2014 年第三季度报告
北京三元食品股份有限公司
2014 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 5
四、 附录..................................................................... 12
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人张福平、主管会计工作负责人刘旭及会计机构负责人（会计主管人员）尹莹保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 4,239,876,401.67 3,516,716,109.00 20.56
归属于上市公司 1,623,254,057.00 1,577,598,265.61 2.89
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 -20,652,086.40 71,159,986.63 -129.02
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 3,435,440,470.09 2,764,726,761.67 24.26
归属于上市公司 111,485,861.99 -86,581,774.23 不适用
股东的净利润
归属于上市公司 -143,711,937.64 -88,439,861.91 不适用
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 6.97 -4.92 增加 11.89 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.1260 -0.0978 不适用
（元/股）
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稀释每股收益 0.1260 -0.0978 不适用
（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益 -339,959.09 253,650,888.38
计入当期损益的政府 523,179.05 1,783,824.00
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
除上述各项之外的其 -4,885.93 -89,643.10
他营业外收入和支出
所得税影响额 4,063.93 -69,680.61
少数股东权益影响额 4,066.38 -77,589.04
（税后）
合计 186,464.34 255,197,799.63
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 30,366
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例(%) 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 量 件股份数量 股份状态 数量
北京企业（食品）有限公司 326,790,500 36.93 0 无 境外法人
北京首都农业集团有限公司 229,630,222 25.95 0 无 国有法人
全国社保基金一一零组合 16,309,588 1.84 0 未知 其他
中国农业银行－中邮核心优选 15,369,542 1.74 0 其他
未知
股票型证券投资基金
中信实业银行－招商优质成长 6,399,736 0.72 0 其他
未知
股票型证券投资基金
宏源证券－建行－宏源 3 号红 5,700,000 0.64 0 其他
未知
利成长集合资产管理计划
中国建设银行－华宝兴业行业 5,306,552 0.60 0 其他
未知
精选股票型证券投资基金
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中国建设银行股份有限公司－ 3,699,893 0.42 0 其他
诺安主题精选股票型证券投资 未知
基金
中国对外经济贸易信托有限公 3,614,700 0.41 0 其他
司－尊嘉 ALPHA 证券投资有限 未知
合伙企业集合资金信托计划
中国人寿保险股份有限公司－ 2,953,347 0.33 0 其他
未知
万能－国寿瑞安
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
北京企业（食品）有限公司 326,790,500 人民币普通股
北京首都农业集团有限公司 229,630,222 人民币普通股
全国社保基金一一零组合 16,309,588 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心优选股 15,369,542
人民币普通股
票型证券投资基金
中信实业银行－招商优质成长股 6,399,736
人民币普通股
票型证券投资基金
宏源证券－建行－宏源 3 号红利 5,700,000
人民币普通股
成长集合资产管理计划
中国建设银行－华宝兴业行业精 5,306,552
人民币普通股
选股票型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－诺 3,699,893
人民币普通股
安主题精选股票型证券投资基金
中国对外经济贸易信托有限公司 3,614,700
－尊嘉 ALPHA 证券投资有限合伙 人民币普通股
企业集合资金信托计划
中国人寿保险股份有限公司－万 2,953,347
人民币普通股
能－国寿瑞安
上述股东关联关系或一致行动的 公司控股股东北京企业（食品）有限公司（BEIJING ENTERPRISES (DAIRY)
说明 LIMITED）为公司第二大股东北京首都农业集团有限公司的控股子公司，
因此北京企业（食品）有限公司与北京首都农业集团有限公司为一致行
动人。除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或属一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股
数量的说明
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
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3.1.1资产负债表项目大幅变动的情况和原因
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 年初余额 变动幅度 变动原因
货币资金 361,743,520.73 246,549,731.43 46.72% 销售回款及贷款增加所致
主要是上海三元和湖南太
应收票据 1,437,000.00 31,228,444.92 -95.4% 子奶的应收票据到期已收
回款项
预付款项 63,938,503.53 100,848,563.52 -36.6% 预付货款减少
主要为河北三元土地收储
其他应收款 470,778,390.87 5,134,565.81 9068.81%
的应收款
主要是半成品和产成品库
存货 615,944,065.36 359,864,353.04 71.16%
存量增加
主要是增值税待抵扣款减
其他流动资产 2,550,803.97 4,521,640.38 -43.59%
少
短期借款 640,000,000.00 355,000,000.00 80.28% 银行借款增加所致
应付票据 0 1,328,116.78 -100.00% 太子奶采购减少应付票据
应付账款 553,270,840.12 386,298,606.01 43.22% 主要是采购原辅材料增加
主要为预收货款结转收入
预收款项 61,348,604.35 123,213,106.55 -50.21%
所致
主要是本期期末应交增值
应交税费 11,621,548.93 6,161,359.82 88.62%
税增加
主要是河北三元收到政府
其他非流动负债 241,661,329.31 48,372,856.16 399.58%
补助 1.85 亿计入递延收益
3.1.2 利润表项目大幅变动的情况和原因
单位:元 币种:人民币
年初至报告期期末 上年年初至报告期
项目 变动幅度 变动原因
金额（1-9 月） 期末金额（1-9 月）
主要为本期广告宣传费用
销售费用 757,423,988.28 577,214,439.62 31.22%
投入增加
主要为本期提取固定资产
资产减值损失 6,824,185.10 984,160.90 593.4% 减值及坏账准备较上期增
加
投资收益 -41,814,697.91 35,619,452.01 -217.4% 主要是合营企业利润亏
损，引起投资收益减少
主要为河北三元土地收储
营业外收入 256,445,498.23 4,681,776.85 5377.5%
导致增加
主要为本期非经常性损失
营业外支出 1,100,428.95 2,816,255.95 -60.9%
较上期减少
主要为本期调整递延所得
所得税费用 -1,744,493.70 1,667,984.43 -204.6%
税所致
3.1.3 现金流量表项目大幅变动的情况和原因
单位:元 币种:人民币
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年初至报告期期末 上年年初至报告期
项目 增减变动 变动原因
金额（1-9 月） 期末金额（1-9 月）
收到的税费返还 0 100,000.00 -100% 本期未收到税费返还
支付其他与经营活动 主要为本期支付的往来款
453,007,241.64 307,505,522.03 47.32%
有关的现金 较上年有所增加
取得投资收益所收到
0.00 40,000,000.00 -100% 本期未收到投资收益
的现金
处置子公司及其他经
营单位收到的现金净 0 2,500,000.00 -100% 本期无子公司处置
额
购建固定资产、无形 主要为本期购建固定资产
资产和其他长期资产 269,969,160.79 128,992,264.03 109.29% 及河北三元土地使用权支
支付的现金 付现金增加所致
本期为购买上海三元少数
投资支付的现金 9,647,400.00 0 不适用 股东权益及对三元梅园增
资支付的现金
本期未发生，上期为合并
支付的其他与投资活
0.00 8,038,650.23 -100% 减少三元梅园期末现金余
动有关的现金
额
主要为本期贷款到期转贷
取得借款收到的现金 874,000,000.00 511,000,000.00 71.04%
所致
本期汇率变动主要为澳大
汇率变动对现金及现
-213,686.40 -892,075.97 -76.05% 利亚三元经贸持有的外币
金等价物的影响
货币资金汇率降低所产生
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
3.2.1 公司第五届董事会第四次会议及2013年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司投资建
设乳粉加工厂的议案》，同意公司在北京市大兴瀛海工业区投资建设一个年产5万吨的现代化乳粉
加工厂，项目投资总金额约15亿元人民币。项目一期建设占地约57亩，已取得京兴国用（2011出）
第00104号土地使用证。目前正在办理前期手续。
3.2.2 公司第三届董事会第三十五次会议同意公司设立上海三元乳业有限公司（简称\"上海三元\"），
从事公司产品在华东市场的经销工作。上海三元注册资本为300万元人民币，其中：本公司以现金
方式出资153万元人民币，占注册资本的51%；上海缘三实业有限公司（简称\"缘三公司\"，系上海
三元的经营团队出资设立）以现金方式出资147万元人民币，占注册资本的49%。根据公司2013年
第一次临时股东大会及第五届董事会第二次会议决议，同意公司以147万元人民币的价格，收购缘
三公司持有的上海三元49%的股权（详见公司2013-013、015、019号公告）。双方于2013年12月签
订股权转让协议，公司于2014年1月24日支付了转让款。2014年1月21日，上海三元取得上海市工
商行政管理局徐汇分局颁发的股东变更后的企业法人营业执照。
3.2.3 公司第五届董事会第八次会议及2013年年度股东大会审议通过了《关于河北三元年产4万吨
乳粉、25万吨液态奶搬迁改造项目的议案》，同意公司整合全资子公司河北三元食品有限公司现
有加工厂（包括乳品二厂、乳品三厂、乳品六厂、纸箱厂等），进行产业升级、搬迁改造。项目
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计划在河北石家庄新乐市经济开发区，建设一个日处理鲜奶能力1000吨的乳品加工、研发、物流
中心，可生产系列乳粉、常温奶、巴氏奶、酸奶等。项目投资总金额约16亿元人民币。项目已完
成前期手续办理及施工图设计，并以公开招投标方式确定土建施工方。目前，项目处于工艺设备
制作及土建施工阶段。
3.2.4 公司第五届董事会第七次会议及2014年第一次临时股东大会同意公司向北京首都农业集团
有限公司（以下简称“首农集团”）、上海平闰投资管理有限公司（以下简称“平闰投资”）和
上海复星创泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“复星创泓”）非公开发行股票，
发行对象以现金认购。非公开发行股票募集资金总额不超过400,000万元，扣除发行费用后，公司
乳粉加工厂项目计划使用募集资金150,000万元，剩余募集资金净额将用于补充流动资金。本次非
公开发行股票事项已获得北京市人民政府国有资产监督管理委员会出具的《关于北京三元食品股
份有限公司非公开发行股票有关问题的批复》（京国资产权[2014]36号）。根据中国证监会对公
司本次非公开发行反馈意见要求，公司分别于2014年7月19日、2014年9月27日发布了《关于非公
开发行股票申请文件反馈意见有关问题落实情况的公告》。2014年10月22日，中国证监会发行审
核委员会对公司非公开发行A股股票申请进行了审核；根据审核结果，公司本次非公开发行A股股
票的申请获得审核通过。详见公司2014-006、016、017、042、050、051、053号公告。公司本次
非公开发行尚需获得中国证监会的书面核准文件后，方可实施。
3.2.5 公司第五届董事会第二次会议同意公司子公司上海三元乳业有限公司向公司关联方北京市
双桥农工商公司借款2000万元，借款期限半年（以资金到账日计算）。鉴于上述借款已到期，公
司第五届董事会第八次会议同意将该笔借款期限再延长八个月，借款利率仍为银行同期贷款基准
利率（详见公司2014-019、023号公告）。
3.2.6 公司第五届董事会第八次会议同意公司与公司关联方北京首农食品经营中心（简称\"首农食
品中心\"）共同向北京三元梅园乳品发展有限公司(简称“三元梅园”)增资，其中：本公司以现金
增资817.74万元，首农食品中心以现金增资2000万元。本次增资完成后，三元梅园股权结构将变
更为：首农食品中心持股66%，本公司持股34%（详见公司2014-019、024号公告）。目前，三元梅
园已完成工商变更登记。
3.2.7 依据石家庄市整体城市规划，石家庄市政府拟对公司全资子公司河北三元食品有限公司（简
称“河北三元”）四宗土地进行收储。公司第五届董事会第十一次会议及2014年第三次临时股东
大会审议通过了《关于政府收储公司全资子公司土地的议案》，同意石家庄市土地储备中心收储
河北三元的四宗土地，收储补偿款合计为人民币4.61亿元（详见公司2014-034、036、038号公告）。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
为解决同业竞争问题，2014年5月18日，公司实际控制人北京首都农业集团有限公司出具《承诺函》
（《承诺函》具体内容详见公司2014-031号公告），做出如下承诺：
（1）在2014年12月31日前转让首农集团间接持有的三元双宝53%的股权。（2）在如下条件实现后
的六个月内转让首农集团届时直接及/或间接持有的山东三元全部股权：山东三元连续两个会计年
度主营业务实现盈利，且山东三元净资产为正数。（3）在如下条件实现后的六个月内转让首农集
团届时直接及/或间接持有的唐山三元全部股权：唐山三元连续两个会计年度主营业务实现盈利，
且唐山三元净资产为正数。（4）就上述股权转让事宜，鉴于企业国有产权转让的相关监管规定，
如在获得北京市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“北京市国资委”）批准直接协议
转让的前提下，首农集团将以直接协议转让的方式将上述股权转让给公司（含公司指定的附属公
司，以下同此理解），转让价格以具有执行证券、期货相关业务资格的评估机构出具的、并经国
有资产监管单位核准/备案的评估结果为依据，由双方依法协商确定；如未获得北京市国资委关于
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企业国有产权直接协议转让的批准，首农集团将以进场挂牌交易方式转让上述股权，挂牌价格以
具有执行证券、期货相关业务资格的评估机构出具的、并经国有资产监管单位核准/备案的评估结
果为依据确定，公司可依法参与竞买。（5）未来首农集团在中国范围内新开展的乳制品生产相关
业务均将以三元股份为唯一平台进行；首农集团根据国务院国资委、中国证监会发布的《关于推
动国有股东与所控股上市公司解决同业竞争规范关联交易的指导意见》（国资发产权〔2013〕202）
规定，经三元股份股东大会（首农集团及其关联方回避表决）授权，代为培育符合三元股份业务
发展需要、但暂不适合三元股份实施的业务或资产的情形除外。
承诺事项履行情况：按照承诺履行。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
被投资 交易基本信 2013年1月1 2013年12月31日
单位 息 日归属于母 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公
公司股东权 （+/-） 资产（+/-） 司股东权益
益（+/-） （+/-）
北京三元种业 2003 年取得 -24,000,000.00 24,000,000.00
科技股份有限
公司
北京市隆福大 1993 年取得 -300,000.00 300,000.00
厦
北京三元德宏 2006 年取得 -20,000,000.00 20,000,000.00
房地产开发有
限公司
合计 - -44,300,000.00 44,300,000.00
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
按照《企业会计准则第 2 号－长期股权投资》的规定，公司原在报表“长期股权投资”项目
列报的部分长期股权投资调整至“可供出售金融资产”项目列报，影响调整列报的金额
-44,300,000.00元。执行上述会计准则，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金
额产生影响，对公司2013年度及本期合并财务报表的净利润和净资产没有影响。
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3.5.2 职工薪酬准则变动的影响
单位：元 币种：人民币
2014年7月1日应付职工薪酬 2014年7月1日归属于母公司股东权益
（+/-） （+/-）
职工薪酬准则变动影响的说明
根据《财政部关于印发修订<企业会计准则第 9 号——职工薪酬>的通知》（财会[2014]8
号）的规定和要求，就职工薪酬准则对公司的影响进行梳理分析，鉴于公司向职工提供的离
职后福利属于准则中设定受益计划的范畴，需要聘请专业机构对该会计政策变更的具体影响
进行精算，目前尚无法提供准确的调整数据。因此，公司 2014 年三季报暂无法披露有关离
职后福利对公司期初数及本报告期会计报表的具体影响，经初步测算，预计此项准则的调整
对于公司当期的财务状况、经营成果没有重大影响。公司将严格按照相关规定及内控体系，
做好相关工作的组织和落实，于 2014 年度报告中补充披露该项会计政策变更的具体影响。
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3.5.3 准则其他变动的影响
按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》修订内容，追溯调整合并资产负债表“外币
报表折算差额”项目期初数 2,383,223.07 元重分类为“其他综合收益”项目期初数
2,383,223.07 元；追溯调整合并利润表“其他综合收益”项目上年 1-9 月同期数-786,092.06 元
及上年 7-9 月同期数 2,182.63 元，重分类为“其他综合收益的税后净额——以后将重分类进损益
的其他综合收益”项目上年 1-9 月同期数-786,092.06 元及上年 7-9 月同期数 2,182.63 元。上述
调整仅对相应报表项目金额产生影响，对公司 2013 年度及本期合并财务报表的净利润和净资产没
有影响。
公司名称 北京三元食品股份有限公司
法定代表人 张福平
日期 2014-10-28
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:北京三元食品股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 361,743,520.73 246,549,731.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,437,000.00 31,228,444.92
应收账款 283,243,071.06 218,755,699.09
预付款项 63,938,503.53 100,848,563.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 470,778,390.87 5,134,565.81
买入返售金融资产
存货 615,944,065.36 359,864,353.04
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,550,803.97 4,521,640.38
流动资产合计 1,799,635,355.52 966,902,998.19
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 44,300,000.00 44,300,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 494,360,474.4 527,997,772.31
投资性房地产 | 北京三元食品股份有限公司2014年第三季度季报 （下载公告） |
|---|
| 公告日期:2014-10-30 |
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| 附件：公告原文 |
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