柳化股份2016年第一季度报告（修订版）

2016 年第一季度报告
公司代码：600423                               公司简称：柳化股份
                   柳州化工股份有限公司
                   2016 年第一季度报告
                       （修订版）
                               1 / 17
                             2016 年第一季度报告
                                  目录
一、   重要提示 .............................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ............................................ 3
三、   重要事项 .............................................................. 5
四、   附录.................................................................. 7
                                   2 / 17
                                      2016 年第一季度报告
一、 重要提示
1.1 李骅、张雄斌、黎鹏董事无法保证本报告内容的真实、准确和完整，理由是：因为 2016 年 3
    月 18 日公司发生了款项划拨事宜，他们无法确认 2016 年一季报中是否还存在类似的资产失
    控事项，对报告中关于资金往来情况的部分内容无法确认。其他董事、监事及高级管理人员
    保证 2016 年一季报内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
    承担个别和连带法律责任。请投资者特别关注。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人覃永强、主管会计工作负责人黄吉忠及会计机构负责人（会计主管人员）黄东健
    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                                 本报告期末比上
                                      本报告期末               上年度末
                                                                                 年度末增减(%)
总资产                              4,637,998,665.60        4,788,368,863.83                -3.14
归属于上市公司股东的净资产           699,803,296.76           787,099,632.77               -11.09
                                    年初至报告期末          上年初至上年报告     比上年同期增减
                                                                  期末                 (%)
经营活动产生的现金流量净额            98,293,428.41            72,923,426.38                34.79
                                    年初至报告期末          上年初至上年报告     比上年同期增减
                                                                  期末               （%）
营业收入                             530,183,398.00           620,962,706.94               -14.62
归属于上市公司股东的净利润           -88,402,323.96           -53,804,135.14               不适用
归属于上市公司股东的扣除非经         -92,174,974.07           -55,219,611.65               不适用
常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%）                      -11.90                  -4.22               -7.68
基本每股收益（元/股）                           -0.22                  -0.13               不适用
稀释每股收益（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                             项目                                           本期金额     说明
非流动资产处置损益                                                             -9,925.40
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合                 4,627,671.59
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
                                            3 / 17
                                       2016 年第一季度报告
   计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
   除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            67,113.88
   所得税影响额                                                               -912,209.96
                                合计                                         3,772,650.11
   2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                               单位：股
股东总数（户）                                                                                      25,229
                                       前十名股东持股情况
                                                           持有有     质押或冻结情况
                                 期末持股       比例       限售条
      股东名称（全称）                                               股份                        股东性质
                                   数量         (%)        件股份                   数量
                                                                     状态
                                                             数量
柳州化学工业集团有限公司        117,997,443     29.55           0    质押      68,880,000        国有法人
                                                                     冻结     117,997,443
孙绍军                           5,212,000       1.31           0    未知                       境内自然人
李永孝                           4,410,093       1.10           0    未知                       境内自然人
兴业银行股份有限公司－中邮       4,238,147       1.06           0                                  未知
尊享一年定期开放灵活配置混                                           未知
合型发起式证券投资基金
中海信托股份有限公司－中海       3,614,600       0.91           0                                  未知
                                                                     未知
－浦江之星 177 号集合资金信托
李晶晶                           3,446,393       0.86           0    未知                       境内自然人
沈建法                           3,193,461       0.80           0    未知                       境内自然人
姚建兴                           2,660,500       0.67           0    未知                       境内自然人
沈洪兴                           2,579,500       0.65           0    未知                       境内自然人
岳丽英                           2,500,000       0.63           0    未知                       境内自然人
                                 前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                        持有无限售条件                 股份种类及数量
                                                流通股的数量                种类                 数量
柳州化学工业集团有限公司                               117,997,443   人民币普通股              117,997,443
孙绍军                                                  5,212,000    人民币普通股                5,212,000
李永孝                                                  4,410,093    人民币普通股                4,410,093
兴业银行股份有限公司－中邮尊享一年定期开放              4,238,147                                4,238,147
                                                                     人民币普通股
灵活配置混合型发起式证券投资基金
中海信托股份有限公司－中海－浦江之星 177 号             3,614,600                                3,614,600
                                                                     人民币普通股
集合资金信托
李晶晶                                                  3,446,393    人民币普通股                3,446,393
沈建法                                                  3,193,461    人民币普通股                3,193,461
姚建兴                                                  2,660,500    人民币普通股                2,660,500
沈洪兴                                                  2,579,500    人民币普通股                2,579,500
岳丽英                                                  2,500,000    人民币普通股                2,500,000
                                              4 / 17
                                      2016 年第一季度报告
上述股东关联关系或一致行动的说明              上述股东中，国有法人股股东柳化集团与其他股东之
                                              间不存在关联关系；也不属于《上市公司持股变动信
                                              息披露管理办法》中规定的一致行动人。其它股东之
                                              间是否存在关联关系或是否是一致行动人均未知。
   2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
       况表
   □适用 √不适用
   三、 重要事项
   3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
   √适用 □不适用
   1、货币资金期末较期初减少 48.22%，主要是因为 3 月 18 日银行从公司账上划走 5091.66 万元资
   金用于代柳化集团偿还到期借款本息。
   2、应收票据期末较期初减少 62.14%，主要为到期承兑汇票解付收款所致。
   3、预付款项期末较期初增加 59.37%，主要是预付材料款增加。
   4、应付票据期末较期初减少 61.29%，主要为到期银行承兑汇票结算支付所致。
   5、应交税费期末较期初增加 103.78%，主要为 3 月底应交增值税增加。
   6、应付利息期末余额为 0，期初余额为 26,775,000.00 元，主要为本期支付了公司债利息所致。
   7、其他应付款期末较期初增加 32.72%，主要为本期应付运费增加。
   8、专项储备期末较期初增加 72.22%，主要是本期安全生产费支出减少所致。
   9、未分配利润期末较期初减少 41.65%，主要是报告期公司出现亏损所致。
   10、报告期，公司产品市场仍然低迷，销售不畅，价格下降，导致营业收入减少，同时由于自 2015
   年 4 月 20 日起，广西区物价局分步取消化肥生产用电优惠，公司生产用电成本增加，故公司营业
   利润、利润总额、净利润、归属于上市公司所有者的净利润等指标较上年同期下降幅度较大。
   11、报告期，支付的各项税费较上年同期减少 61.25%，主要为本期产品售价下降收入减少所致。
   12、报告期，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少 82.32%，主要
   为公司减少工程项目的投入所致。
   13、报告期，取得借款收到的现金较上年同期减少 92.52%，主要因为本期贷款减少。
   14、报告期，偿还债务支付的现金较上年同期减少 90.78%，主要为本期到期债务较少所致。
   15、报告期，支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加 482.73%，主要系公司账上划走
   5091.66 万元用于清偿控股股东柳化集团公司的借款本息所致。
   16、报告期，经营活动产生的现金流量净额同比增加 34.79%，主要是销售商品收到的现金增加。
   17、报告期，投资活动产生的现金流量净额同比减少 78.75%，主要公司购建固定资产支付的现金
   减少所致。
   18、报告期，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 366.39%，主要是本期新增银行借款
   减少所致。
   3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
   √适用 □不适用
                                            5 / 17
                                                       2016 年第一季度报告
      1、2015 年 3 月 18 日，公司第五届董事会第十次会议审议通过了公司非公开发行 A 股股票预
  案及相关事宜，并进行了披露（详见 2015 年 3 月 20 日刊登在上交所网站：www.sse.com.cn 和上
  海证券报的公司《2015 年非公开发行股票预案》）。由于中国证监会对公司立案调查结果，造成
  公司不符合非公开发行条件的不利因素尚未消除，结合市场情况及相关法律法规规定，经公司第
  五届董事会第二十三次会议及第五届监事会第六次会议审议通过，公司决定终止本次非公开发行
  股票相关事宜。（详见 2016 年 3 月 5 日、2016 年 3 月 7 日刊登在上交所网站：www.sse.com.cn
  和上海证券报的公司《关于终止公司非公开发行股票事项的公告》及《关于终止公司非公开发行
  股票事项的补充公告）》。
      2、2016 年 3 月 18 日，银行从公司账上划走 5091.66 万元用于清偿控股股东柳州化学工业集
  团有限公司的借款本息，构成了柳州化学工业集团有限公司对公司的实质性资金占用。2016 年 4
  月 25 日，柳州化学工业集团有限公司已经将上述 5091.66 万元归还至公司。截止本报告披露日，
  关联方所欠公司非经营性资金余额已经全部结清。
      3、除前述已披露的与关联方的非经营性资金往来情况外，2016 年至今，公司不存在其他与
  关联方的非经营性资金往来或类似资产失控事项。
  3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
  √适用 □不适用
         承
              承                                  是否有     是否及   如未能及时履行
承诺背   诺             承诺         承诺时间
              诺                                  履行期     时严格   应说明未完成履     如未能及时履行应说明下一步计划
  景     类             内容         及期限
              方                                    限         履行   行的具体原因
         型
         其   柳   2012 年公司       2012 年 3    是        是
         他   化   发行公司债时      月 27 日
              股   承诺：按照本      至 2019
与再融        份   期债券基本条      年 3 月 27
资相关             款约定的时间      日
的承诺             向债券持有人
                   支付债券利息
                   及兑付债券本
                   金。
         其   柳   控股股东柳州      2015 年 7    是        是
         他   化   化学工业集团      月 10 日
              集   有限公司自        至 2016
其他承
              团   2015 年 7 月 10   年 1 月
诺
                   日起的 6 个月     9日
                   内，不减持柳
                   化股份股票。
  3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
      示及原因说明
  □适用 √不适用
                                                                             公司名称    柳州化工股份有限公司
                                                                          法定代表人                覃永强
                                                                                  日期           2016-06-17
                                                             6 / 17
                                   2016 年第一季度报告
附录
4.1 财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2016 年 3 月 31 日
编制单位:柳州化工股份有限公司
                                             单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                项目                         期末余额               年初余额
流动资产：
   货币资金                                    141,628,022.00         273,492,583.40
   结算备付金
   拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
   衍生金融资产
   应收票据                                       25,903,453.94        68,417,083.76
   应收账款                                    275,833,131.87         250,244,820.60
   预付款项                                       77,055,057.68        48,350,947.94
   应收保费
   应收分保账款
   应收分保合同准备金
   应收利息
   应收股利
   其他应收款                                  304,527,682.40         255,663,725.21
   买入返售金融资产
   存货                                        392,745,399.30         415,424,189.89
   划分为持有待售的资产
   一年内到期的非流动资产
   其他流动资产                                   35,466,737.26        30,644,848.73
       流动资产合计                          1,253,159,484.45       1,342,238,199.53
非流动资产：
   发放贷款和垫款
   可供出售金融资产                               21,300,000.00        21,300,000.00
   持有至到期投资
   长期应收款
   长期股权投资                                   18,385,113.24        18,385,113.24
   投资性房地产
   固定资产                                  2,888,958,142.64       2,965,817,097.44
   在建工程                                    346,863,543.66         331,227,952.99
   工程物资                                        9,901,682.67         8,953,368.17
   固定资产清理
   生产性生物资产
                                         7 / 17
                                   2016 年第一季度报告
   油气资产
   无形资产                                       24,481,946.34     24,649,416.33
   开发支出
   商誉
   长期待摊费用                                   58,216,345.35     59,065,308.88
   递延所得税资产                                 16,732,407.25     16,732,407.25
   其他非流动资产
      非流动资产合计                         3,384,839,181.15     3,446,130,664.30
       资产总计                              4,637,998,665.60     4,788,368,863.83
流动负债：
   短期借款                                  1,232,390,108.65     1,234,400,000.00
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
   衍生金融负债
   应付票据                                       88,524,994.09    228,700,000.00
   应付账款                                    790,046,588.97      677,518,755.81
   预收款项                                    176,020,029.03      207,360,709.89
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬                                   16,759,905.92     14,891,821.35
   应交税费                                       22,807,040.73     11,191,737.69
   应付利息                                                         26,775,000.00
   应付股利
   其他应付款                                     54,811,791.48     41,299,863.17
   应付分保账款
   保险合同准备金
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
   划分为持有待售的负债
   一年内到期的非流动负债                         67,889,319.20     68,889,319.20
   其他流动负债
      流动负债合计                           2,449,249,778.07     2,511,027,207.11
非流动负债：
   长期借款                                    424,507,851.19      424,507,851.19
   应付债券                                    508,749,565.63      508,482,782.16
   其中：优先股
          永续债
   长期应付款                                  527,872,034.33      528,771,062.90
   长期应付职工薪酬
                                         8 / 17
                                  2016 年第一季度报告
   专项应付款                                      1,171,299.55                1,171,299.55
   预计负债
   递延收益                                       26,644,840.07               27,309,028.15
   递延所得税负债
   其他非流动负债
      非流动负债合计                        1,488,945,590.77               1,490,242,023.95
       负债合计                             3,938,195,368.84               4,001,269,231.06
所有者权益
   股本                                       399,347,513.00                 399,347,513.00
   其他权益工具
   其中：优先股
          永续债
   资本公积                                   509,305,943.30                 509,305,943.30
   减：库存股
   其他综合收益
   专项储备                                        2,637,448.45                1,531,460.50
   盈余公积                                       89,143,636.08               89,143,636.08
   一般风险准备
   未分配利润                                -300,631,244.07                -212,228,920.11
   归属于母公司所有者权益合计                 699,803,296.76                 787,099,632.77
   少数股东权益
      所有者权益合计                          699,803,296.76                 787,099,632.77
       负债和所有者权益总计                 4,637,998,665.60               4,788,368,863.83
法定代表人：覃永强      主管会计工作负责人：黄吉忠           会计机构负责人：黄东健
                                   母公司资产负债表
                                   2016 年 3 月 31 日
编制单位:柳州化工股份有限公司
                                              单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                             期末余额                 年初余额
流动资产：
  货币资金                                         92,850,247.43              88,277,788.32
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                         16,846,993.24              59,588,631.30
  应收账款                                        291,282,720.88             256,867,468.62
  预付款项                                        442,895,034.89             387,755,680.29
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                      264,344,283.33             214,732,833.27
                                         9 / 17
                                 2016 年第一季度报告
  存货                                           271,985,504.01    274,377,506.74
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                    16,805,411.55     12,174,750.07
   流动资产合计                             1,397,010,195.33      1,293,774,658.61
非流动资产：
  可供出售金融资产                                21,300,000.00     21,300,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                   463,720,354.32    463,720,354.32
  投资性房地产
  固定资产                                  2,300,231,710.24      2,361,968,571.75
  在建工程                                        15,767,919.40     10,569,045.51
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                    58,216,345.35     59,065,308.88
  递延所得税资产                                  12,968,834.42     12,968,834.42
  其他非流动资产
   非流动资产合计                           2,872,205,163.73      2,929,592,114.88
     资产总计                               4,269,215,359.06      4,223,366,773.49
流动负债：
  短期借款                                       994,000,000.00   1,004,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                        88,000,000.00     43,000,000.00
  应付账款                                       468,642,503.52    394,547,770.91
  预收款项                                       158,993,001.80    159,482,411.98
  应付职工薪酬                                     2,527,901.90      3,680,432.45
  应交税费                                        18,772,140.82      6,494,877.07
  应付利息                                                          26,775,000.00
  应付股利
  其他应付款                                      34,687,015.05     25,537,076.86
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                          67,889,319.20     68,889,319.20
  其他流动负债
   流动负债合计                             1,833,511,882.29      1,732,406,888.47
                                       10 / 17
                                    2016 年第一季度报告
非流动负债：
  长期借款                                          424,507,851.19          424,507,851.19
  应付债券                                          508,749,565.63          508,482,782.16
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款                                        527,872,034.33          528,771,062.90
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                           23,344,840.07           24,009,028.15
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计                              1,484,474,291.22           1,485,770,724.40
      负债合计                                 3,317,986,173.51           3,218,177,612.87
所有者权益：
  股本                                              399,347,513.00          399,347,513.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                          578,240,874.87          578,240,874.87
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                            1,217,169.95              849,742.89
  盈余公积                                           89,143,636.08           89,143,636.08
  未分配利润                                    -116,720,008.35             -62,392,606.22
   所有者权益合计                                   951,229,185.55        1,005,189,160.62
      负债和所有者权益总计                     4,269,215,359.06           4,223,366,773.49
法定代表人：覃永强        主管会计工作负责人：黄吉忠         会计机构负责人：黄东健
                                        合并利润表
                                      2016 年 1—3 月
编制单位：柳州化工股份有限公司
                                              单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                   项目                               本期金额              上期金额
一、营业总收入                                        530,183,398.00        620,962,706.94
其中：营业收入                                        530,183,398.00        620,962,706.94
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                        622,965,585.47        679,239,480.65
其中：营业成本                                        514,790,821.29        565,880,957.50
                                          11 / 17
                                  2016 年第一季度报告
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险合同准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       营业税金及附加