龙净环保2018年年度报告

公司代码：600388 公司简称：龙净环保

福建龙净环保股份有限公司

2018年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、

准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人何媚、主管会计工作负责人冯婉如 及会计机构负责人（会计主管人

员）谢文革声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

本年度利润分配预案为：以2018年12月31日总股本106,905万股扣除公司回购库存股6,650,718股后的股份总数1,062,399,282股为基数，按每10股派发现金1.7元（含税），预计派发的现金红利合计180,607,877.94元（含税）。

鉴于公司回购库存股拟用于员工持股计划，在实施本年利润分配方案的股权登记日前，回购库存股转登记至员工持股计划账户的股份,按每股分配金额相同的原则对该部分股份进行分配，并对分配总额进行调整。

本年度不进行资本公积转增股本。该预案尚须经2018年度股东大会审议批准。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、重大风险提示

本公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、经营风险，敬请查阅董事会报告“关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”。

十、其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 26

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 41

第七节 优先股相关情况 ...... 46

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 47

第九节 公司治理 ...... 54

第十节 公司债券相关情况 ...... 57

第十一节 财务报告 ...... 57

第十二节 备查文件目录 ...... 190

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
电除尘技术	指	利用高压电源产生强电场使烟气电离，进而使粉尘荷电后在电场力作用下向除尘电极沉积的除尘技术。
电袋复合除尘技术	指	在一个箱体内紧凑安装电场区和滤袋区，有机结合静电除尘和过滤除尘两种机理的一种除尘技术。
烟气脱硫技术	指	利用气体、液体或混合物料等手段吸收锅炉燃烧后烟气中的SO2，使其转化为无害或稳定物质的技术。
烟气脱硝技术	指	利用还原剂与烟气中的NOX发生化学反应而生成无害的氮气和水的技术。
气力输送技术	指	用气体将颗粒状散料沿着密闭管道运输的一种技术。
BOT	指	英文Build－Operate－Transfer的缩写，即“建设－经营－移交”，本公司的BOT是指烟气治理的BOT项目。
VOCS	指	挥发性有机物
上海脱硫	指	公司子公司上海龙净环保科技工程有限公司
西矿环保	指	公司子公司西安西矿环保科技有限公司
武汉脱硫	指	公司子公司武汉龙净环保工程有限公司
武汉除尘	指	武汉龙净环保科技有限公司
阳光集团	指	福建阳光集团有限公司
西藏阳光	指	西藏新阳光实业有限公司
阳光财富1号信托计划	指	陕国投·阳光财富1号证券投资集合资金信托计划
莱沃18号信托计划	指	西藏信托-莱沃18号集合资金信托计划

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	福建龙净环保股份有限公司
公司的中文简称	龙净环保
公司的外文名称	Fujian Longking Co.,LTD
公司的外文名称缩写	LK
公司的法定代表人	何媚

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	廖剑锋	邓勇强
联系地址	福建省龙岩市新罗区工业中路19号	福建省龙岩市新罗区工业中路19号

电话	0597－2210288	0597－2210288
传真	0597－2290903	0597－2290903
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址	福建省龙岩市新罗区工业中路19号
公司注册地址的邮政编码	364000
公司办公地址	福建省龙岩市新罗区工业中路19号
公司办公地址的邮政编码	364000
公司网址	http://www.longking.com.cn
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	报告期内公司董事长及法定代表人由林冰女士变更为何媚女士，详见公司2018年10月24日发布的《关于公司董事长变更的公告》（临2018-085）

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称	《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司股票证券管理办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码
A 股	上海证券交易所	龙净环保	600388

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	致同会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	厦门市湖里区环岛干道万科云玺 2号楼B区领域8F
	签字会计师姓名	李仕谦、苏清炼

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2018年	2017年	本期比上年同期增减(%)	2016年
营业收入	9,402,298,371.62	8,112,692,041.41	15.90	8,023,539,922.96
归属于上市公司股东的净利润	801,217,236.99	724,326,580.99	10.62	663,907,266.70
归属于上市公司股	702,818,593.59	657,855,919.16	6.83	526,998,340.84

东的扣除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额	413,960,729.84	341,980,558.37	21.05	914,661,519.50
	2018年末	2017年末	本期末比上年同期末增减（%）	2016年末
归属于上市公司股东的净资产	5,049,294,820.96	4,525,100,653.76	11.58	4,003,507,311.49
总资产	18,853,916,246.49	14,593,284,055.48	29.20	14,633,453,012.20

(二)主要财务指标

主要财务指标	2018年	2017年	本期比上年同期增减(%)	2016年
基本每股收益（元／股）	0.75	0.68	10.29	0.62
稀释每股收益（元／股）	0.75	0.68	10.29	0.62
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.66	0.62	6.45	0.49
加权平均净资产收益率（%）	16.66	16.92	减少0.26个百分点	17.40
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	14.61	15.37	减少0.76个百分点	13.81

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上

市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上

市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2018年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	1,209,477,839.88	2,032,981,351.67	2,415,005,747.65	3,744,833,432.42
归属于上市公司股东的净利润	93,405,279.76	157,148,514.94	279,283,897.09	271,379,545.20
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益	77,368,577.54	134,513,363.79	255,472,268.58	235,464,383.68

后的净利润
经营活动产生的现金流量净额	-350,793,463.66	74,718,348.84	74,847,609.97	615,188,234.69

季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2018年金额	附注（如适用）	2017年金额	2016年金额
非流动资产处置损益	23,008,202.21		-560,893.97	108,873,948.96
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	87,476,068.03		80,601,244.21	68,833,364.51
委托他人投资或管理资产的损益	9,363,940.23
债务重组损益	-247,721.00			-7,427,787.14
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,471,432.20		-329,791.73	-738,142.77
其他符合非经常性损益定义的损益项目				1,115,485.39
少数股东权益影响额	-827,424.88		-381,620.67	-7,368,886.82
所得税影响额	-17,902,988.99		-12,858,276.01	-26,379,056.27
合计	98,398,643.40		66,470,661.83	136,908,925.86

十一、 采用公允价值计量的项目

□适用 √不适用

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）主要业务及产品

本公司是国内大气污染治理领域的领军企业，专注于大气污染控制领域环保产品的研究、开发、设计、制造、安装、调试、运营，主营除尘、脱硫、脱硝、电控装置、物料输送等五大系列产品。凭借全过程装备制造和系统集成能力，对上下游污染物治理进行协同提效，实现二氧化硫、氮氧化物、烟尘、汞等多污染物的协同控制，为国内乃至国际少数可以提供工业烟气多污染物治理全方位解决方案的企业之一。本公司

的产品技术达到国际先进水平，部分产品技术达到国际领先水平，广泛应用于电力、建材、冶金、化工和轻工等行业。

新时期下，公司确立了开发大环保，向生态环保全领域进军的发展战略，积极拓展工业废水处理、VOCs治理、生态修复、智慧环保等新业务。报告期内，本公司主要业务及产品未发生重大变化。

主要产品简述如下：

（二）经营管理模式

本公司以“净化环境、造福人类”为企业宗旨、以“创新”为核心发展理念、以“成为具有国际竞争力的世界一流生态环保企业”为发展战略，建立“以人为本”的管理理念，以龙净文化凝聚团队，形成了一套具有龙净特色的经营管理模式。

1、群雄并起，推行事业部制的经营管理模式

“以事业部为主体、公共平台为支撑”，进行内部市场化管理。公司每年年初按照“更加充分地信任、更加充分地授权、更加充分地激励、更加有效地监管”的原则与各事业部（子公司）签订经济责任制，力求“管出利润、管住成本、管出活力和动力、管出健康和良性”；年终对照经济责任制进行考核与激励，促进各事业部（子公司）之间“比、学、赶、超”，持续“大雄领军壮大，小雄异军突起”的局面。

2、技高一筹，以“创新 ”为核心发展理念

“技高一筹”是公司的立身之本和不断发展的根本支撑。把技术创新放在突出的战略位置，不断抢占污染减排治理技术的最高点，使得公司始终站在行业技术进步的最

前沿。为技术创新提供国家级创新平台和科研实验条件、组建优秀的创新团队并赋予极具活力的创新机制。在“技高一筹”战略引导下，研发出一大批高水平的新产品和新技术，不断填补国内空白，并在部分领域达到了国际领先水平。

3、追随人才，以“以人为本”为企业文化核心

龙净企业文化以“每个龙净人都应得到尊重”、“一切皆有可能”、“上不封顶”为口号，体现“所有龙净人在人格上都是平等的”，公司“为有能力的人提供释放能量的平台，让人才有机会脱颖而出”，并“让价值创造者获得相应的财富”。整合全球环保技术与人才资料，形成一支以业内顶级专家和海归博士为领军，年轻英才为中坚的科研技术团队。

（三）行业情况说明

1、烟气治理市场中，煤电市场困难、非电市场持续向好。烟气治理市场重心继续转向非电，非电领域市场需求将持续释放，行业超低排放进一步实施。生态环境部正密集出台诸多细分行业例如焦化、玻璃、造纸、食品等行业排污许可证及相关可行技术指南等引领性文件，烟气污染治理将扩围、提速。

2、国家环保政策覆盖面不断扩大，环保政策密集出台，要求及标准提高，管控愈趋严格。在非气环保领域方面，市场机会和挑战并存，诸多行业的工业废水达标排放市场需求释放，部分领域和地区废水零排放也逐渐开始实施。固废危废处置、土壤和场地修复、以山水林田湖草为试点的生态保护市场将进一步启动。

3、行业竞争更趋激烈，竞争对手不断增加，低价竞争，大型国企下属环保公司垄断情况加剧。用户资金紧缺、成本上升等不利因素给行业发展带来众多困难与挑战。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期内公司现有技术、人才、市场营销等构成公司核心竞争力的因素未发生重大变化。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2018年，公司贯彻落实“奋发有为”的年度主题，面对传统煤电市场萎缩，非电烟气治理市场爆发，工业废水、VOCs治理、土壤修复等新业务艰难起步的机遇和挑战，公司非电烟气治理业务异军突起，新兴业务取得突破，主营业务合同大幅增加，营收净利稳健增长，夺取又一个丰收年，再次彰显公司在国内环保领域的龙头地位。

1、主要业务市场开拓和团队取得新突破：

干法脱硫团队紧抓钢铁烧结超低排放市场机遇，充分发挥“干法超净+”技术优势，取得首钢京唐、唐钢集团、中铁装备、文丰钢铁等十几家钢铁烧结超低排放合同。突破石油催化裂化、玻璃窑炉、焦化脱硫脱硝等非电领域超低排放业绩。自主研发的干法脱硫集成气相COA、集成SCR钢铁烧结超低排放工艺技术，实现规模性成功投运。

电除尘与脱硝事业部面对传统火电烟气治理市场萎缩，竞争更加激烈的不利局面，最大限度抢抓传统电力市场，进一步巩固和提升煤电传统市场优势。加大力度开拓国际市场和“一带一路”市场，业绩突出。工业废水治理、VOCs治理、烟气消白等新业务拓展迎难而上，实现突破，新领域业务逐渐打开局面。

电袋与管带事业部进一步巩固和提升公司电袋大机组市场竞争优势，加强非电领域技术开发和市场拓展力度。高温超净电袋研发成功，在氧化铝、冶金冶炼等非电领域市场取得突破，并获得规模性工程应用，有望成为公司在非电领域烟气治理又一项重要技术和产品。事业部全面介入全行业管带皮带项目拓展，积极推进管带业务布局，管带生产线开始建设，管带业务加快培育发展。

电控事业部大力推进电控业务市场开拓，非电领域电控设备合同快速增长，新业务拓展迈出步伐，低温臭氧脱硝推广工作全面展开。推进新技术研发，智能变频电源、烟气治理岛集控系统研发项目通过验收；氧气源臭氧发生器开发项目进展顺利；新低压系统投入运用。

武汉脱硫两印项目积极收官，BOT运行平稳，在非电领域巩固电解铝超低排放市场优势，有望实现规模效益。推进海基平台、船舶等环保治理新业务发展。

西矿环保狠抓技术创新和新产品开发，在烟气尘硫硝治理方面全面形成满足超低排放要求的核心技术，抓住非电市场启动时机，有针对性地加大对建材、冶金行业的拓展力度，全年新增合同大幅增长，为来年的发展打下了坚实基础。西矿环保在国内

率先取得水泥SCR脱硝示范工程及运行业绩，并连续获得水泥脱硫、烧结烟气SCR脱

硝、转炉干法等规模性增量合同，展现出良好发展势头。

冶金事业部全年新增合同创历史新高。大力开拓冶金钢铁市场，成功策划玻璃行业尘硝硫一体化技术推广会。《高温复合滤筒尘硝协同脱除装备》成功入选工信部联合科技部重大环保技术装备目录。陶瓷滤管业务取得突破，陶瓷滤筒生产线预计2019年3月开始试生产。

武汉科技全年新增合同创历史新高。面对火电市场萎缩，调整工作重心，深入非电行业，甄选优质客户及项目，加强营销策划，各项工作稳步推进。

物料输送事业部立足气力输送、物料抑尘和物料净化业务，积极拓展电力行业改造、灰库长距离外送等业务。完成省煤器结焦破碎装置、智能化气力输送系统开发实验、无尘料斗落料实验等一系列实验研究，项目设计、工程实施等有序开展。

工业炉窑事业部充分发挥市场和技术人员积极性，成功中标托克逊水泥脱硫、吉林石化脱硝等项目，配合上海龙净中标齐化土壤修复项目，助力公司新业务拓展。

2018年公司水治理业务大力开拓电厂脱硫废水零排放和工业废水市场，取得重大突破。2018年底正式组建水务事业部及新兴业务事业部，目前仍处于起步阶段。新兴业务事业部积极参与推进省内山水林田湖草等项目，积极开拓固废、危废、土壤修复、生态保护治理等新业务。

2018年收购的新大陆环保逐渐融入集团公司体系并开展展现互补，上海龙净、龙净科杰及各生产基地都在努力中取得新的成绩。

2、技术管理、技术研发再上新台阶。

公司技术研发围绕战略部署，按照“服务创造价值、一切为了前线”理念，主动作为，努力提升公司综合实力。启动布署公司总部研发，MBR一体化装置开发、燃煤电厂污泥干化掺烧联合攻关等技术研发快速推进；大力推进水质分析实验室、土壤检测、VOCs检测分析等能力建设，以支撑新领域技术研发。完成环保部工程技术中心建设总结并上报生态环境部验收。技术中心办在专利、资质、标准、政策以及品牌宣传等方面持续展开，并成功申请水治理、固废处理、污 染修复工程3项乙级设计资质，起到良好支撑及引导作用。

3、总部职能部门管服一体，调整提升。

2018年，为适应集团战略发展需要的各项配套改革全面启动，设立新兴业务事业部、水务事业部、战略投资部、业务发展及市场规划部、法务内控部、流程信息部，强化审计队伍的建设和风险管控，从而加强公司总部职能能力建设。集团人力资源、质量、安全生产、财务、企管、投资、证券以及行政后勤等，都充分发挥职能作用，主动作为，积极有效，为龙净发展提供了有力保障。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，本公司实现营业收入为940,229.84万元，同比增长15.90%；归属于上市公司股东的净利润为80,121.72万元，同比增长10.62%。(一)主营业务分析1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	9,402,298,371.62	8,112,692,041.41	15.90
营业成本	7,138,148,899.78	6,109,995,578.66	16.83
销售费用	220,063,848.12	177,595,974.68	23.91
管理费用	498,813,282.12	442,090,609.74	12.83
研发费用	436,290,841.55	428,811,417.54	1.74
财务费用	71,566,785.05	27,375,487.41	161.43
经营活动产生的现金流量净额	413,960,729.84	341,980,558.37	21.05
投资活动产生的现金流量净额	-1,692,342,316.72	-92,092,543.78	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	1,818,678,415.24	-760,988,494.80	不适用
资产减值损失	144,519,731.50	56,555,536.73	155.54
投资收益	31,771,162.18	0	不适用
营业外收入	3,726,145.88	2,668,010.20	39.66
营业外支出	6,176,222.28	3,029,617.55	103.86

变动原因说明：

财务费用增加的主要原因系本期外部融资增加，利息支出增加所致。

经营活动产生的现金流量净额变动的主要原因系本期合同量增加导致预收款增加；公司持续加强回款催收，货款回笼增加；本期税收返还增加。

投资活动产生的现金流量净额变动的主要原因系本期对外投资增加，包括提前建设可转债募投项目，预付华泰保险股权投资首期款及非同一控制下收购新大陆环保股权所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动的主要原因系为了满足公司日常经营需求和对外投资需求，增加金融机构贷款融资所致。

资产减值损失增加的主要原因系往来款坏账及存货跌价增加所致。

投资收益增加的主要原因系本期处置子公司沈阳房产、上海房产取得收益，以及委托理财及国债逆回购取得的投资收益。

营业外收入增加的主要原因系本期工程扣款、保险理赔增加等原因所致。

营业外支出增加的主要原因系资产损失增加等原因所致。

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
环保设备制造	9,214,130,305.12	7,012,771,644.81	23.89	15.96	17.06	减少0.72个百分点
其他业务	188,168,066.50	125,377,254.97	33.37	13.08	5.20	增加4.99个百分点
合 计	9,402,298,371.62	7,138,148,899.78	24.08	15.90	16.83	减少0.61个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
除尘器、配套设备及安装	5,742,179,113.73	4,327,894,908.49	24.63	25.11	26.20	减少0.65个百分点
脱硫、脱硝工程项目	2,981,510,702.75	2,301,848,586.06	22.80	-6.55	-5.68	减少0.71个百分点
水处理环保（设备）项目	249,892,614.46	196,645,365.11	21.31
脱硝催化剂	127,353,172.73	118,374,481.26	7.05	155.11	243.92	减少24.00个百分点

新疆BOT项目	76,401,998.87	45,561,838.28	40.37	6.01	13.68	减少4.02个百分点
VOCs治理项目	16,520,356.62	13,264,039.22	19.71
海外EPC项目	20,272,345.96	9,182,426.39	54.70	-54.11	-80.20	增加59.69个百分点
发电、服务、材料销售、房产销售及出租等	188,168,066.50	125,377,254.97	33.37	13.08	5.20	增加4.99个百分点
合 计	9,402,298,371.62	7,138,148,899.78	24.08	15.90	16.83	减少0.61个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
出口	299,351,825.24	240,178,705.29	19.77	-25.40	-6.39	减少16.30个百分点
东北	488,483,947.53	369,052,724.31	24.45	-1.92	-4.07	增加1.69个百分点
华南	1,150,620,470.31	924,519,331.01	19.65	48.55	62.60	减少6.94个百分点
华中	601,965,110.01	461,679,034.43	23.30	18.01	18.32	减少0.20个百分点
华北	1,647,620,147.99	1,292,053,650.86	21.58	28.37	32.43	减少2.40个百分点
华东	3,471,136,667.43	2,536,447,354.18	26.93	21.97	18.73	增加1.99个百分点
西北	1,456,671,882.14	1,084,443,659.05	25.55	-5.05	-8.12	增加2.49个百分点
西南	286,448,320.97	229,774,440.65	19.79	8.09	5.58	增加1.90个百分点
合 计	9,402,298,371.62	7,138,148,899.78	24.08	15.90	16.83	减少0.61个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

□适用 √不适用

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

产品名称	年初未完工台套数	投产台套数	完工台套数	年末未完工台套数
环保设备	665	680	653	692

(3). 成本分析表

单位：元

分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
除尘器、配套设备以及脱硫脱销工程	原材料	4,152,518,386.38	62.63	3,655,714,614.98	62.28	13.59
	外协加工	185,169,804.51	2.79	132,965,546.51	2.27	39.26
	人工工资	106,952,285.83	1.61	72,056,580.56	1.23	48.43
	燃料及动力	14,427,921.38	0.22	4,765,203.26	0.08	202.78
	制造费用	573,433,215.41	8.65	406,866,735.86	6.93	40.94
	建筑安装费	1,521,620,016.36	22.95	1,553,846,569.95	26.47	-2.07
	运输费用	75,621,864.68	1.14	43,718,331.30	0.74	72.98
	合计	6,629,743,494.55	100.00	5,869,933,582.42	100	12.94

成本分析其他情况说明

□适用 √不适用

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额66,202.17万元，占年度销售总额7.04%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。

前五名供应商采购额52,300.40万元，占年度采购总额10.51%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

3. 费用

√适用 □不适用

单位：元

项目	本期数	上年同期数	变动比例（%））
销售费用	220,063,848.12	177,595,974.68	23.91
管理费用	498,813,282.12	442,090,609.74	12.83

研发费用	436,290,841.55	428,811,417.54	1.74
财务费用	71,566,785.05	27,375,487.41	161.43

财务费用增加的主要原因系本期外部融资增加，利息支出增加所致。4. 研发投入研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：元

本期费用化研发投入	436,290,841.55
本期资本化研发投入	0
研发投入合计	436,290,841.55
研发投入总额占营业收入比例（%）	4.64
公司研发人员的数量	1,468
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	21.18
研发投入资本化的比重（%）	0

情况说明

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用单位：元

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
经营活动产生的现金流量净额	413,960,729.84	341,980,558.37	21.05
投资活动产生的现金流量净额	-1,692,342,316.72	-92,092,543.78	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	1,818,678,415.24	-760,988,494.80	不适用

经营活动产生的现金流量净额变动的主要原因系本期合同量增加导致预收款增加，同时公司持续加强回款催收，货款回笼增加；本期税收返还增加。

投资活动产生的现金流量净额变动的主要原因系本期对外投资增加，包括提前建设可转债募投项目，预付华泰保险股权投资首期款及非同一控制下收购新大陆环保股权所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动的主要原因系为了满足公司日常经营需求和对外投资需求，本期金融机构贷款融资增加所致。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	2,693,791,975.82	14.29	2,031,392,556.33	13.92	32.61	主要系合同量增加、抓紧执行订单导致销售回款增加及本期外部融资增加所致
应收票据	1,662,788,142.64	8.82	1,362,681,172.24	9.34	22.02	主要系订单增加同时收入增加，票据结算增加所致
应收账款	2,968,593,992.61	15.75	2,179,911,355.28	14.94	36.18	收入增加，应收款项增加
预付款项	417,872,910.51	2.22	332,801,471.58	2.28	25.56	订单增加，预付采购款增加
存货	7,355,596,180.85	39.01	6,704,772,306.08	45.94	9.71	主要系订单增加，执行新增订单，导致存货结存增加所致
其他流动资产	58,835,209.15	0.31	22,591,641.28	0.15	160.43	主要系待抵扣进项税等增值税大幅增加所致
长期应收款	150,694,720.67	0.80	0.00	0.00	不适用	本期存在分期销售商品所致
长期股权投资	9,758,712.48	0.05	0.00	0.00	不适用	本期新增合营企业龙净科瑞及联营陕西智达环保所致
无形资产	438,928,412.43	2.33	387,564,676.14	2.66	13.25	主要系购置土地及新大陆环保专利评估入账所致
商誉	137,477,452.57	0.73	0.00	0.00	不适用	系本期溢价收购新大陆环保所致
递延所得税资产	84,052,267.27	0.45	58,574,526.02	0.40	43.50	主要系本期计提资产减值损失、可抵扣亏损额及内部未实现交易利润增加所致
其他非流动资产	1,411,770,600.00	7.49	0.00	0.00	不适用	本期预付华泰保险首期投资款
短期借款	1,545,308,555.91	8.20	18,354,490.20	0.13	8,319.24	本期增加外部融资所致
应付票据及应付账款	3,660,898,021.75	19.42	3,248,342,938.09	22.26	79.91	主要系订单增加，执行订单，导致采购增加，应付款项增加

预收款项	6,897,476,307.94	36.58	5,902,146,189.00	40.44	16.86	本期新签订单量增大，预收款项增加
应付职工薪酬	125,554,991.93	0.67	102,086,727.56	0.70	22.99	订单量增加，回款增加及业绩增加，薪酬增加
应交税费	183,060,797.92	0.97	202,897,605.74	1.39	-9.78	主要系本期应交增值税大幅下降所致
应付利息	24,146,639.85	0.13	17,140,191.75	0.12	40.88	本期融资增加所致
应付股利	17,338,378.28	0.09	30,668,599.70	0.21	-43.47	本期支付上期分配的少数股东股利
一年内到期的非流动负债	299,700,777.21	1.59	0.00	0.00	不适用	3亿中期票据2019年到期，重分类至1年内到期的非流动负债
其他流动负债	99,979,777.79	0.53	0.00	0.00	不适用	本期发行超短融1亿元
长期借款	646,635,721.30	3.43	1,053,267.50	0.01	61,293.30	本期增加外部金融机构贷款所致
应付债券	0.00	0.00	298,673,730.31	2.05	-100.00	3亿中期票据2019年到期，重分类至1年以内到期的非流动负债
递延所得税负债	6,718,409.56	0.04		0.00	不适用	本期收购新大陆环保，资产评估增值的影响
库存股	59,999,156.73	0.32		0.00	不适用	2018年实施的股份回购所致
盈余公积	456,287,452.74	2.42	323,178,768.34	2.21	41.19	按照母公司净利润计提10%法定公积金

2. 截至报告期末主要资产受限情况□适用 √不适用

3. 其他说明□适用 √不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用 □不适用环保行业经营性信息分析

1、 大气污染治理

(1).主要经营模式和上下游情况

√适用 □不适用

①报告期内公司主要经营模式未发生重大变化，具体内容请参见公司2016年年度报告。

②下游情况

2018年全国火电投资规模大幅下降，为近十年来的最低水平，电厂发电设备平均利用小时数仍处于较低水平，电力行业产能仍显过剩，火电行业经营仍较为困难。

钢铁、水泥行业在供给侧结构性改革的背景下，产品价格大幅回升，2018年度行业企业整体盈利能力较好。

本公司目前业务主要依托于向电力、建材、冶金、化工等产生大气污染的行业提供除尘、脱硫、脱硝等工程及运营服务业务，2018年公司订单份额中，电力行业的大气污染相关订单比重下降，非电行业的大气污染相关订单比重增加。同时，随着公司战略方向的提升，非气环保领域业务逐渐起步，并已取得实质性的业务突破。

③上游情况

本公司的上游环节主要包括钢材以及除尘、脱硫脱硝、非气环保领域相关配套设备供应商。本公司主要原材料为钢材，2018年钢材价格处于相对高位，环保装备制造类企业的原材料成本管控难度增加，对于少部分在前期钢材价格相对低位时签订的合同且在钢材价格相对高位时排产的项目，其盈利空间将受到影响。同时滤袋、脱硝催化剂等也是公司的主要原材料，其价格的波动也将对公司盈利造成影响。

最近三年钢材价格走势图如下：

(2).产品销售订单情况

√适用 □不适用

单位：亿元 币种：人民币

年度新增订单（含税）			年末在手订单（含税）
电力行业	非电行业	合计	电力行业	非电行业	合计
47	83	130	97	75	172

备注1：电力行业数据包含自备电厂；

备注2：在手订单数据，会因国家政策变化、客户建设计划变更等原因，出现一定幅度的变化和工期调整。备注3：报告期内，公司积极拓展非气环保领域业务，全年新签VOC

S

合同1.37亿元，土壤修复合同0.17亿元，管带输送合同3.04亿元，工业污水处理合同1.81亿元（不含2018年收购的新大陆环保在本年新增的水处理合同）。公司新兴业务取得实质性突破。

备注4：公司 2018年新增订单为130亿元（含税），较上年同期的94亿元，增加36亿元，增幅38.30%。

(3).项目运营情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目 名称	开发建设周期	投资规模	资金来源	报告期内已投入金额	利息资本化金额	是否开始运营	运营期限	收费标准	运营 期间
乌鲁木齐2×330MW 机组烟气BOT项目	1年	10,204	非公开发行股份	0	0	是	20	1.5分/千瓦时	2010年1月-2029年12月
特变电工2×350MW热电厂BOT项目	1年	9,350	自筹	0	0	是	20	1.3分/千瓦时	2014年1月-2033年12月
西黑山2×660MW BOT项目	注1	35,533	自筹	6,353.94	0	否	20	注2

注1：西黑山电厂BOT主体工程因业主受国家宏观调控导致尚未大规模动工，进而导致西黑山BOT项目总体进展缓慢。

注2：运营当年上网电量低于60亿KWh部分，按照0.015元/KWh，脱硝电价按照0.01元/KWh；当年上网电量高于60亿KWh且低于66亿KWh部分，脱硫电价按照0.013元/KWh、脱硝电价按照0.009元/KWh；当年上网电量高于66亿KWh部分，脱硫电价按照0.009元/KWh、脱硝电价按照0.007元/KWh支付。

2、 固体废弃物处理

(1).项目运营情况

□适用 √不适用

(2).发电业务

□适用 √不适用

3、 环境修复业务

√适用 □不适用

报告期内，公司新签土壤修复项目合同金额为1,666万元，土壤修复业务取得突破。

(五)投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告内公司出资收购新大陆环保科技有限公司100%股权（详见公司与2018年1月29日披露的《关于子公司向新大陆集团提供反担保暨关联交易的补充公告》（公告编号：临2018-018））及华泰保险4.9043%股权（详见公司与2018年1月29日披露的《关于通过子公司对外投资的公告》（公告编号：临2018-024））。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

1、公司之全资子公司厦门龙净环保投资有限公司以现金方式分期收购新大陆科技集团有限公司、优蓝（平潭）股权投资合伙企业（有限合伙）和自然人王晶所持有的福建新大陆环保科技有限公司100%股权，经各方协商一致，确定新大陆环保首期92.5%的股权作价为 21,275 万元。 二期股权收购将按 2021 年度审计后净利润 11.5倍市盈率收购新大陆环保剩余 7.5%股权。

新大陆科技集团有限公司和自然人王晶承诺，新大陆环保在 2017 年净利润不低于 2,000 万元，如新大陆环保未能完成该业绩指标的，其应向我公司支付业绩补偿。优蓝（平潭）股权投资合伙企业（有限合伙）承诺，新大陆环保在 2017 年度、2018年度、2019 年度考核净利润分别不低于 2,000 万元、2,500 万元、3,000 万元，且 2017年度、2018 年度、2019 年度的回款率（即当年业务回款/当年含税收入）分别不低于75%、80%、83%。 如目标公司未能完成前述业绩指标的，其应向我公司支付业绩补偿。

新大陆环保2017年经审计净利润为2,059.95万元，股权出让方关于2017年度业绩的相关承诺已达到。新大陆环保的股权转让过户手续已于2018年3月31日办理完毕。

根据瑞华会计事务所（特殊普通合伙）于2019年3月5日出具的瑞华审字【2019】35030001号审计报告，新大陆环保对应的2018年度实现的归属于母公司股东净利润为28,490,728.92元（含计入2018年费用，经双方确认的2017年业绩奖励143,308.07

元），回款率97.58%，达到优蓝合伙净利润不低于2,500.00万元及回款率不低于80%的业绩承诺，优蓝合伙已完成2018年度业绩承诺。

2、公司通过全资子公司北京朗净天环境工程咨询有限公司向武汉天盈投资集团有限公司收购其持有的华泰保险集团股份有限公司4.9043%股权，收购总价为人民币176,471 万元。截至2018年6月30日，公司已向交易对手方共支付141,177.06万元股权转让款。本次股权转让事项尚需经过中国保险监督管理委员会等相关部门审核，目前正开展监管审核材料申报和沟通工作。

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六)重大资产和股权出售

√适用 □不适用

2018年公司及子公司上海工程、西矿环保与福建德鑫泰控股有限公司（简称“德鑫泰”）签订《股权转让协议》，德鑫泰分别以3,390.40万元、188.38万元及188.38万元收购本公司持有的上海房产90%股权、上海工程持有的上海房产5%股权及西矿环保持有的上海房产5%股权，合计收购本公司（含子公司）持有的上海房产100%股权。上海房产于2018年12月21日在上海市浦东新区市场监管局完成工商登记变更，本公司于2018年12月21日起不再将上海房产纳入合并范围。

2018年公司及子公司上海工程与德鑫泰签订《股权转让协议》，德鑫泰分别以426.58万元、167.585万元收购本公司持有的沈阳房产70%股权、上海工程持有的沈阳房产27.50%股权，共合计收购本公司（含子公司）持有的沈阳房产97.50%股权。沈阳房产于2018年12月12日在沈阳市法库县市场监督管理局完成工商登记变更，本公司于2018年12月12日起不再将沈阳房产纳入合并范围。

(七)主要控股参股公司分析

√适用 □不适用单位：万元 币种：人民币

公司名称	经营范围	注册资本	净资产	总资产	营业收入	营业利润	净利润
福建龙净设备安装有限公司	环保设备安装	2,000.00	14,563.95	30,849.69	6,962.48	2,049.64	1,683.90

福建龙净脱硫脱硝工程有限公司	大气污染治理工程和技术研发等	8,000.00	21,900.13	176,733.88	52,066.54	7,333.76	6,496.93
厦门龙净环保物料输送科技有限公司	输送设备的研发、设计、制造等	500.00	1,950.81	5,605.99	4,974.06	1,070.11	933.85
龙岩龙净机械制造有限公司	环保设备及部件加工制造	6,000.00	9,530.27	83,069.99	34,148.80	992.18	717.06
印度龙净	环保设备销售等	6,132.07	2,548.47	3,203.73	1,621.48	884.59	884.59
上海龙净环保科技工程有限公司	环保设备开发、生产等	16,082.00	28,766.78	97,071.97	49,753.46	556.65	358.77
武汉龙净环保科技有限公司	环保设备的设计、制造、销售	5,000.00	11,792.95	30,758.67	31,038.68	2,161.38	2,001.87
武汉龙净环保工程有限公司	环保设备的研发、销售等	13,000.00	17,432.74	68,982.35	46,622.79	49.98	89.11
西安西矿环保科技有限公司	环保设备的设计、制造、销售	7,500.00	36,889.81	189,321.98	59,702.91	1,406.66	1,084.31
新大陆环保科技有限公司	水处理设备的生产、销售等	5,000.00	4,023.24	45,850.58	27,384.38	2,406.58	2,849.07

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

十九大明确提出 “走生态良好的文明发展道路，建设美丽中国”，这已上升为建设现代化强国的国家战略。随着国家强国战略的实施，环境保护被提到前所未有的高度。十九大报告指出：“要着力解决突出环境问题，持续实施大气污染防治行动，打赢蓝天保卫战，加快水污染防治，强化土壤污染管控和修复，加强固体废弃物和垃圾处置”，意味着未来几年，中国将迎来污染治理力度最大、监管执法制度最严的环保新时代，环保治理产业也将迎来重要的历史发展机遇。

近年来，全国环保产业销售收入不断增加。环保产业增速明显高于国民经济增速，也高于一般工业行业增速，产业规模进一步扩大。同时，上市公司营收增速明显高于行业总体增速，行业集中度进一步提升。

我国环保行业从传统的技术研发、工程设计与施工、设施运营向注重服务和环境效果的环境综合服务延伸，第三方治理、环境绩效服务、环境金融等服务业，呈快速发展态势，环境服务业占比显著提升。

(二)公司发展战略√适用 □不适用

发展战略：成为具有国际竞争力的世界一流生态环保企业。

2019年的战略主题是：守正拓新。

内涵：守正。一守“正向”，龙净要坚守主业，不偏离环保产业的主航道，做深做透大气治理行业。二守“正道”，坚守责任与担当，不论市场起起落落，不盲从、不浮躁、不服输，勇猛精进、敢于亮剑。三守 “正气”，龙净人历来一身正气、光明磊落，坚持真理、敢说真话、良知清澈。

拓新。一是开拓新市场，在守住大气治理基本盘的同时，拓展水、固废、土壤、生态等非气领域的新天地。二是开创新体制，以“强总部、强事业部”，实现管理体系战略升级。三是引进新人才，建设与新目标、新业务相匹配的一流人才队伍。四是引领新技术，任何时候，“技高一筹”都是龙净的核心竞争力。

(三)经营计划√适用 □不适用

1、公司将坚定贯彻落实2019年“守正拓新”年度主题，坚守环保产业主航道，集中精力，做精做强传统烟气治理业务，巩固和提升公司传统业务优势，最大限度占领大气污染治理市场，争取传统业务再创新高；整合资源，主动出击，大力开拓非电烟气治理市场，争取全方位覆盖非电领域，最大限度提高非电市场份额，争取实现超常规增长；加快进入水治理、固废、土壤修复、生态保护等非气环保领域，为公司后续持续发展打下坚实基础。

2、加强力量开拓国际市场和“一带一路”沿线项目市场，继续加强与国际企业合作，把公司电除尘、电袋除尘、干法脱硫、湿法脱硫和物料输送等先进和成熟的技术及产品大力推向国际市场，提高国际市场份额，推进国际业务开拓。

3、持续实施技高一筹战略，加大技术研发投入，形成总部研发和事业部技术开发互补的技术研发格局。在非电细分领域治理技术、VOC转轮技术、矿渣和污泥处置等方面展开技术研发，形成非气之外的核心技术，以技术创新驱动公司后续发展。事业部和业务子公司要沿着主营业务的上、下游开发有市场需求的技术和产品，快速满足市场需求和客户需要，与公司总部研发相辅相成，远近结合。

4、推进业务和商业模式创新，促进公司业务快速发展。加快推动VOCs、污水园区治理。鼓励各业务团队大力推动跟大型国企、央企合作，共同发展。鼓励各业务团队寻求有价值的运营服务类业务，形成短期与中长期相结合的业务模式。

5、加强公司总部职能部门和能力的建设，打造价值型公共支撑平台。加强公司发展的前瞻性分析调研，规划和安排好公司业务发展方向，为各业务团队提供市场开拓指导和参考，形成对全环保市场跟踪和规划能力；加强总部人力资源规划和建设，形成公司与业务部门人才联动。大力吸纳非气领域人才，着力培养年轻干部，保证人力资源支撑公司后续发展；加强公司信息体系建设及风险管控能力建设，全面提升公司管理能力。

6、强化生产子公司生产保障职能，提升智能化和专业化，改进加工工艺流程，实现较低成本生产制造升级，提升公司产品内在品质和外观质量，为打造国际品牌提供保障。按照计划加快VOCs治理大楼、管带智能生产线和尘硝陶瓷滤管建设步伐，促进业务快速发展。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

1、外部形势复杂多变，传统煤电市场大幅萎缩，煤电版块业务下滑严重。公司将以非电大气污染治理为契机，有效补充电力领域大气治理业务下滑，实现公司业务的稳健增长。

2、行业竞争更趋激烈，各项成本不断增加，低价中标矛盾长期存在，2019年公司在手合同执行需要大量人力物力保障，项目的有序执行对未来业绩将产生影响。公司将在项目源头加强合同毛利测算，保证项目的盈利。加强成本管控，适时开展大宗原材料的战略性滚存，锁定项目成本，同时采用大宗原材料集中采购等方式，争取在手合同的利润最大化。

3、受资质、业绩、核心技术等制约，工业废水、土壤生态等新业务拓展较为困难，新业务培育尚需时间。公司将加大新兴业务人才引进与培养，新业务技术研发，资质建设等，并大力拓展业务，实现项目突破，为公司发展打下坚实基础。

(五)其他□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况

和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

本公司于2018年4月10日召开的第八届董事会第六次会议审议通过《2017年度利润分配议案》。现金分红议案经独立董事审议，表示该议案充分考虑了公司经营、资金需求、股东回报及未来发展等各种因素，有利于公司的持续稳定发展。符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《公司未来三年股东回报规划》中对于利润分配的相关规定，符合公司和全体股东的利益，不存在损害中、小股东利益的情况。因此，同意公司董事会2017年度利润分配议案，并提请董事会、股东大会审议。

2017年度利润分配议案经2018年5月2日召开的2017年年度股东大会审议通过，于2018年6月29日实施完毕。

2018年度利润分配预案为：以2018年12月31日总股本106,905万股扣除公司回购库存股6,650,718股后的股份总数1,062,399,282股为基数，按每10股派发现金1.7元（含税），预计派发的现金红利合计180,607,877.94元（含税）。

鉴于公司回购库存股拟用于员工持股计划，在实施本年利润分配方案的股权登记日前，回购库存股转登记至员工持股计划账户的股份,按每股分配金额相同的原则对该部分股份进行分配，并对分配总额进行调整。

本年度不进行资本公积转增股本。该预案尚须经2018年度股东大会审议批准。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方

案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年	0	1.70	0	180,607,877.94	801,217,236.99	22.54
2017年	0	2.10	0	224,500,500.00	724,326,580.99	30.99
2016年	0	1.90	0	203,119,500.00	663,907,266.70	30.59

说明：2018 年，公司通过股份回购专用账户以集中竞价方式累计回购股份6,650,718 股，累计成交总金额为 59,987,147.82元（不含交易佣金、过户费、税费），根据《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》的规定：“上市公司以现金为对价，采用集中竞价方式、要约方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额视同现金分红，纳入该年度现金分红的相关比例计算。”根据上述规定，合并公司 2018 年度已实施的股份回购金额,2018年度合计分红金额为240,595,025.76元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的30.03%。

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润

分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或

持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行
收购报告书或权益变动	其他	阳光集团	1、保证不利用上市公司控制人的地位损害上市公司及上市公司其他股东的利益,并将继续保持龙净环保在人员、资产、业务、财务、机构等方面的独立性。 2、截至本承诺函出具之日，本公司及本公司控股的其他企业，均未从事与龙净环保主营的环保业务相同或相	长期有效	否	是

报告书中所作承诺			似业务；本公司控股的阳光城集团股份公司主要从事房地产开发业务，与龙净环保下属少量房地产业务属于相同行业，但鉴于两者业务定位存在明显差异，故实质上不存在同业竞争。本公司承诺通过资产重组等合法方式解决与龙净环保房地产业务冲突事宜。在未来的业务发展中，本公司及本公司控制的成员企业将避免在中国境内外以任何方式直接或间接参与或从事与上市公司构成同业竞争的业务，如本公司未来产生或出现与上市公司主营业务相关的业务或商业机会，本公司将在符合上市公司商业利益的前提下及时将该等业务资产以公平、公允的市场价格注入上市公司或者在合法、合规的前提下进行业务资产剥离。 3、在阳光集团作为上市公司控制人期间，将尽量减少并规范与上市公司的关联交易。若有不可避免的关联交易，本公司与上市公司将依法签订协议，履行合法程序，并将按照有关法律、法规以及《福建龙净环保股份有限公司章程》履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。
与首次公开发行相关的承诺	解决同业竞争	公司第一大股东	公司第一大股东于2000年与公司签订了《避免同业竞争协议书》。协议约定：“将不在中国境内外以任何形式从事与公司主营业务或者主要产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并与公司主营业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织；若公司将来开拓新的业务领域，公司享有优先权，第一大股东将不再发展同类业务。”	长期有效	否	是
与再融资相关的承诺	解决同业竞争	控股股东、实际控制人及一致行动人	1、承诺方及其控制的其他企业将不会直接或间接经营任何与龙净环保经营的环境保护专用设备制造相关业务构成竞争或可能构成竞争的业务，不会投资任何与龙净环保经营的环境保护专用设备制造相关业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。 2、承诺方及其控制的其他企业如未来有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能与龙净环保所经营的环境保护专用设备制造有关的业务，承诺方将通知龙净环保上述商业机会，在通知中所指定的合理期间内，若龙净环保作出愿意利用该商业机会的肯定答复，则承诺方及其控制的其他企业将放弃该商业机会，如果龙净环保不予答复或者给予否定的答复，则被视为放弃该商业机会。 3、如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守，承诺方因此而取得的相关收益将全部归龙净环保所有，承诺方将向龙净环保赔偿一切直接和间接损失。	长期有效	否	是
	其他	实际控制人吴洁	关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报采取填补措施承诺：不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。	长期有效	否	是
	其他	公司董事、高级管理人员	关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报采取填补措施承诺： （1）承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。 （2）承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。 （3）承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、	长期有效	否	是

			消费活动。 （4）承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 （5）如公司未来实施股权激励方案，承诺未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
其他承诺	分红	本公司	1、公司可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票相结合的方式分配股利。公司董事会可以根据公司当期的盈利规模、现金流状况及资金需求状况，提议公司进行利润分配。 2、公司根据《公司法》等有关法律、法规及《公司章程》的规定，足额提取法定公积金、任意公积金以后，在公司盈利且现金流量状况能够满足公司持续经营和长期发展的前提下，未来三年以现金方式累计分配的利润原则上应不少于未来三年实现年均可分配利润的30%，具体每个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。 3、在确保足额现金股利分配的前提下，公司可以另行增加股票股利分配和公积金转增股本等方式进行利润分配。 4、在每个会计年度结束后，由公司董事会提出利润分配预案，并提交股东大会进行审议表决。公司接受股东、独立董事和监事会对公司利润分配预案的建议和监督。	（2018-2020）（2015-2017）	是	是
其他承诺	其他	公司第一大股东及其关联方	公司第一大股东龙净实业集团有限公司及其关联方拟通过其自身证券账户或其成立信托计划等方式自增持计划公告之日起在6个月内通过二级市场增持福建龙净环保股份有限公司股份不高于2,138万股，累计增持比例不超过公司总股本的2%。	6个月	是	是

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或

项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

1、业绩承诺完成情况

公司之全资子公司厦门龙净环保投资有限公司以现金方式分期收购新大陆科技集团有限公司、优蓝（平潭）股权投资合伙企业（有限合伙）和自然人王晶所持有的福建新大陆环保科技有限公司100%股权，经各方协商一致，确定新大陆环保首期 92.5%的股权作价为 21,275 万元。 二期股权收购将按 2021 年度审计后净利润 11.5 倍市盈率收购新大陆环保剩余 7.5%股权。

新大陆科技集团有限公司和自然人王晶承诺，新大陆环保在 2017 年净利润不低于 2,000 万元，如新大陆环保未能完成该业绩指标的，其应向我公司支付业绩补偿。

优蓝（平潭）股权投资合伙企业（有限合伙）承诺，新大陆环保在 2017 年度、2018年度、2019 年度考核净利润分别不低于 2,000 万元、2,500 万元、3,000 万元，且 2017年度、2018 年度、2019 年度的回款率（即当年业务回款/当年含税收入）分别不低于75%、80%、83%。 如目标公司未能完成前述业绩指标的，其应向我公司支付业绩补偿。

新大陆环保2017年经审计净利润为2,059.95万元，股权出让方关于2017年度业绩的相关承诺已达到。新大陆环保的股权转让过户手续已于2018年3月31日办理完毕。

根据瑞华会计事务所（特殊普通合伙）于2019年3月5日出具的瑞华审字【2019】35030001号审计报告，新大陆环保对应的2018年度实现的归属于母公司股东净利润为28,490,728.92元（含计入2018年费用，经双方确认的2017年业绩奖励143,308.07元），回款率97.58%，达到优蓝合伙净利润不低于2,500.00万元及回款率不低于80%的业绩承诺，优蓝合伙已完成2018年度业绩承诺。

截至报告期末，公司非同一控制方式收购子公司福建新大陆时所形成的商誉账面价值为13,747.74万元。本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据新大陆环保管理层批准的新大陆环保财务预算预计未来5年内现金流量，其后年度的现金流量按永续测算。新大陆环保管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算新大陆环保未来现金流现值所采用的税前折现率为13.85%，已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果，新大陆环保本期期末商誉未发生减值。

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

2018 年 6 月 15 日，中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制财务报表。根

据上述会计准则的修订要求，公司按照该通知规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。根据财政部的上述规定，公司对财务报表格式进行了以下修订：

1、资产负债表将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。2、利润表从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；

3、股东权益变动表

在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。

4、根据财政部《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，本公司作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费在“其他收益”中填列，并对可比期间的比较数据进行调整。

公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]15号文进行调整。本次会计政策变更，是对资产负债表及利润表列报项目及其内容作出的合并、分拆、增补调整，仅对财务报表列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响。

（二） 公司对重大会计差错 更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四） 其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	致同会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	325
境内会计师事务所审计年限	20

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	致同会计师事务所（特殊普通合伙）	60
保荐人	东亚前海证券有限责任公司	100

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项2018年末公司涉及的诉讼事项详见审计报告附注。十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处

罚及整改情况□适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用

报告期内，本公司及第一大股东、实际控制人诚信经营，不存在未履行法院生效判决、到期债务未清偿等不良诚信状况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2015年5月15日，公司召开的2014年年度股东大会审议通过《关于实施第二期员工持股计划的议案》，并于2015年7月3日完成第二期员工持股计划的股份购买，购买股数为2,478,600股，占公司总股本的比例为0.23%。	详见公司2015年7月4日公告的《关于第二期员工持股计划购买完成的公告》（临2015-024）
2016年5月20日，公司召开的2015年年度股东大会审议通过《关于实施第三期员工持股计划的议案》，并于2016年6月17日完成第三期员工持股计划的股份购买，购买股数为3,660,700股，占公司总股本的比例为0.34%。	详见公司2016年6月18日公告的《关于第三期员工持股计划购买完成的公告》（临2016-020）
2017年5月19日，公司召开的2016年年度股东大会审议通过《关于实施第四期员工持股计划的议案》，并于2017年6月8日完成第四期员工持股计划的股份购买，购买股数为4,508,300股，占公司总股本的比例为0.42%。	详见公司2017年6月9日公告的《关于第四期员工持股计划购买完成的公告》（临2017-024）
2018年5月2日，公司召开的2017年年度股东大会审议通过《关于实施第五期员工持股计划的议案》，并于2018年6月5日完成第五期员工持股计划的股份购买，购买股数为5,160,702股，占公司总股本的比例为0.48%。	详见公司2018年6月6日公告的《关于第五期员工持股计划购买完成的公告》（临2018-056）

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(三) 员工持股计划情况

√适用 □不适用

2014年9月11日，本公司第六届董事会第二十三次会议审议通过《福建龙净环保股份有限公司员工持股计划(草案)》、《福建龙净环保股份有限公司员工持股计划管理规则》。上述两项议案经2014年10月10日召开的2014年第一次临时股东大会审议通过。员工持股计划分十期实施，自2014年度起至2023年度止。

1、报告期内持股员工的范围、人数及其变更情况

员工持股计划持有人包括公司高级管理人员、公司及子公司骨干员工。持有人在公司或公司的子公司全职工作，领取薪酬，并签订劳动合同。第二期员工持股计划参与员工共计352人；第三期员工持股计划参与员工共计385人；第四期员工持股计划参与员工共计435人；第五期员工持股计划参与员工共计452人。

报告期内各期持股计划员工范围、人数确定后未发生变更。

2、实施员工持股计划的资金来源

员工持股计划是公司中长期的奖励政策，每年以上一会计年度实现的净利润为基数，提取10%的奖励基金作为员工持股计划的资金来源。第二期员工持股计划资金总额为37,779,821.63元（扣除个人所得税后）；第三期员工持股计划资金总额为45,028,956.12 元（扣除个人所得税后）；第四期员工持股计划资金总额为66,390,726.67元；第五期员工持股计划资金总额为 72,432,658.10 元。

3、报告期内员工持股计划持有的股票总额及占上市公司股本总额的比例

第二期员工持股计划的股份购买数量为2,478,600股，占公司总股本的比例为0.23%；第三期员工持股计划的股份购买数量为3,660,700股，占公司总股本的比例为0.34%；第四期员工持股计划的股份购买数量为4,508,300股，占公司总股本的比例为0.42%；第五期员工持股计划购买数量 5,160,702 股，占公司总股本的 0.48%。

4、资产管理机构的选任及变更情况

本公司授权董事会下设的股票证券管理办公室为员工持股计划管理方。报告期内资产管理机构未发生变更。其他激励措施□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司第八届董事会第四次会议审议通过《关于授权公司第一大股东使用龙净名号暨关联交易的议案》，主要内容如下：公司同意授权龙净实业集团有限公司在其公司名称中使用 “龙净”字号，其在办理公 司名称工商变更登记手 续后，有权以包含“龙净”字号的公司名称对外进行展示、宣传及开展经营活动。授权使用期限自《字号授权许可使用合同》生效之日起至 2049年5月16 日。授权使用费用为 10 万元/年。	具体内容详见2018年1月27日披露的《关于授权公司第一大股东使用龙净名号暨关联交易的公告》（临2018-016）
公司第八届董事会第六次会议审议通过《关于授权第一大股东关联企业使用龙净名号暨关联交易的议案》具体内容如下：公司同意授权阳光金控投资集团有限公司在其公司名称中使用“龙净”字号，其在办理公司名称工商变更登记手续后，有权以包含 “龙净”字号的公司名称对外进行展示、宣传及开展经营活动。授权使用期限自《字号授权许可使用合同》生效之日起至2064 年 12 月7 日。授权使用费用为 10 万元/年。	具体内容详见2018年4月12日披露《关于授权公司第一大股东关联企业使用龙净名号暨关联交易的公告》（临2018-033）
公司第八届董事会第六次会议及2017年年度股东大会审议通过《关于调整与兴业银行开展日常业务暨关联交易金额的议案》，公司（含合并报表范围内子公司）与兴业银行开展存款、贷款、结算等日常业务，具体情况如下： 1、公司向兴业银行申请不超过22 亿元人民币综合授信额度（敞口不超过16.15 亿元），公司将根据资金使用需求在上述额度范围内一次性或者分批申请。上述授信额度不等于公司实际融资金额，有效期2 年。 2、公司在兴业银行办理包括但不限于活期存款、定期存款、通知存款、结构性存款等各种存款业务，公司预计在兴业	具体内容详见2018年4月12日披露《关于调整与兴业银行开展日常业务暨关联交易金额的公告》（临2018-034）

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

公司第八届董事会第四次会议审议通过《关于子公司向新大陆集团提供反担保暨关联交易的议案》，主要内容如下：公司之全资子公司厦门龙净环保投资有限公司以现金方式分期收购新大陆集团、优蓝（平潭）股权投资合伙企业（有限合伙）和自然人王晶所持有的新大陆环保100%股权，收购完成后新大陆环保将成为公司的控股子公司。截至 2017 年 12 月31 日，新大陆集团对新大陆环保的担保余额为人民币2.3亿元。根据本次收购事项所签署的《投资协议书》安排，公司子公司厦门龙净环保投资有限公司基于被收购方原被担保合同以反担保保证人的身份向新大陆集团提供以其为唯一受益人的无条件的、不可撤销的、连带责任的反担保，反担保的总额为2.3亿元。反担保保证范围：原担保合同的担保范围及担保人代偿资金产生的利息、因实现本合同项下反担保权利而支出的诉讼费、调查费、保全费、执行费、律师费等。反担保保证期限：自担保人代债务人向各授信银行偿还贷款本金、利息及其他相关费用之次日起一年。该反担保协议于交割日之次日生效。（具体内容详见2018年1月27日披露的《关于子公司向新大陆集团提供反担保暨关联交易的公告》（临2018-015））

截止2018年12月31日，该项反担保项下的担保余额为9,221.23万元

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

共同投资方	关联 关系	被投资企业的名称	被投资企业的主营业务	被投资企业的注册资本	被投资企业的总资产	被投资企业的净资产	被投资企业的净利润	被投资企业的重大在建项目的进展情况
卡锐过滤（苏州）有限公司	合营公司	福建科瑞环保有限公司	陶瓷纤维复合过滤器材研发、生产、销售及维护等	4,000	1,904.93	1,834.68	-165.32

共同对外投资的重大关联交易情况说明

2018年公司与合营企业福建科瑞环保有限公司发生关联采购材料71,134.97元，关联其他应收款248.00元，关联其他应付款102,039.78元。

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用(五)其他□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二)担保情况√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

是否为关联方担保

关联 关系

厦门龙净环保投资有限公司

全资子公司

新大陆科技集团有限公司

9,221.23

2018年2月15日

2018年2月15日

连带责任担保

否

否

0

否

是

其他关联人

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

9,221.23

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

9,221.23

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

76,186.01

报告期末对子公司担保余额合计（B）

76,186.01

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

85,407.24

担保总额占公司净资产的比例(%)

16.91

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

16,466.42

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

0

上述三项担保金额合计（C+D+E）

16,466.42

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

截止2018年12月31日，公司对外实际发生的担保余额为85,418.86万元，占公司期末净资产的16.91%。其中：（1）对其他法人公司提供的反担保余额为9,221.23万元，占公司期末净资产的1.83%。（ 2）本公司内部母子公司之间的担保余额为76,186.01万元，占公司最近一期经审计净资产的15.09%。不存在其他应披露而未披露的重大或有事项。无逾期担保事项发生

委托他人进行现金资产管理的情况1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
信托理财产品	自有资金	50,000	0	0

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

受托人

委托理财类型

委托理财金额

委托理财起始日期

委托理财终止日期

资金 来源

资金 投向

报酬确定 方式

年化 收益率

预期收益 (如有)

实际 收益或损失

实际收回情况

是否经过法定程序

未来是否有委托理财计划

减值准备计提金额(如有)

五矿国际信托有限公司

信托理财产品

50,000

2018 年 8 月 22 日

2018 年 11 月 19 日

自有资金

五矿信托-恒信日鑫1号集合资金信托计划

到期收回本息

7.42

914.54

本息全额回收

是

否

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(三)其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一)上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二)社会责任工作情况

√适用 □不适用

本公司《2018年社会责任报告》于2019年4月4日披露，详见上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）

(三)环境信息情况1.属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

2.重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司及下属子公司积极响应国家节能减排及节能环保号召，将环境保护作为企业可持续发展的重要内容，关注生态文明建设，履行环境保护责任。报告期内，公司及下属子公司均严格执行国家有关环境保护的法律法规，制定了严格的环境作业规范。公司及子公司在日常生产经营中严格执行国家《环境保护法》、《水污染防治法》、《大气污染防治法》、《环境噪声污染防治法》、《固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规。截至报告期末，公司及下属子公司未被列入国家环保部门已公示的重点排污单位名单。 公司在日常生产经营过程中，严格按国家环保要求，最大限度地减少对环境的影响，积极提倡绿色环保的生产经营方式，为环境保护贡献公司的一份力量。

3.重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4.报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四)其他说明□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 可转债发行情况

√适用 □不适用

公司第八届董事会第十三次会议及2018年第六次临时股东大会审议通过了关于拟发行募集资金总额不超过人民币 18亿元（含 18亿元）的可转换公司债券， 2019年 1 月 3 日公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》[182333号]。中国证监会依法对公司提交的关于公开发行可转换公司债券的行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，决定对该行政许可申请予以受理。公司本次公开发行可转换公司债券事项尚需中国证监会核准，能否获得核准及最终获得核准的时间均存在不确定性。

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用

报告期转债累计转股情况

□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

√适用 □不适用

公司于2018年9月13日召开2018年第五次临时股东大会，会议审议通过了《关于以集中竞价方式回购股份的预案》，同意公司使用自有资金，以不超过11元/股的价格，以集中竞价方式回购公司股份不超过6,000万元，用于实施员工持股计划。截至2018年11月5日，公司累计回购股份数量6,650,718股，占公司总股本的0.62%，成交的最高价格为9.35元/股，成交的最低价格为8.76元/股，成交均价为9.02元/股，回购总金额为59,999,156.73元（含佣金、过户费等交易费用）。本次公司回购股份金额已达到最高限额，公司回购股份已购买完成，公司总股本未发生变化。本次回购的股份将用于公司后期实施的员工持股计划，回购的股份存放于公司证券回购专用账户，在实施员工持股计划并划转入员工持股计划专用账户前不享有表决权且不参与利润分配。

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况□适用 √不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	103,521
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	96,410

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量		比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况			股东 性质
						股份 状态	数量
龙净实业集团有限公司	0	183,525,140		17.17	0	质押	166,460,522		境内非国有法人
龙岩市国有资产投资经营有限公司	0	86,498,633		8.09	0	质押	33,000,000		国有法人
西藏信托有限公司－西藏信托－莱沃18号集合资金信托计划	0	44,310,030		4.14	0	无	0		其他
陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·阳光财富1号证券投资集合资金信托计划	11,529,583	30,019,418		2.81	0	无	0		其他
林荣	29,340,371	29,340,371		2.74	0	无	0		境内自然人
上海南方全维科技发展有限公司	14,112,725	14,112,725		1.32	0	质押	14,112,725		境内非国有法人
封洪书	0	10,520,009		0.98	0	无	0		境内自然人
光大兴陇信托有限责任公司－光大信托·致恒铂金14号证券投资集合资金信托计划	9,850,404	9,850,404		0.92	0	无	0		其他
龙岩市电力建设发展有限公司	0	8,491,445		0.79	0	无	0		境内非国有法人
龙岩市海润投资有限公司	0	8,406,785		0.79	0	无	0		境内非国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
						种类		数量
龙净实业集团有限公司			183,525,140			人民币普通股		183,525,140
龙岩市国有资产投资经营有限公司			86,498,633			人民币普通股		86,498,633

西藏信托有限公司－西藏信托－莱沃18号集合资金信托计划	44,310,030	人民币普通股	44,310,030
陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·阳光财富1号证券投资集合资金信托计划	30,019,418	人民币普通股	30,019,418
林荣	29,340,371	人民币普通股	29,340,371
上海南方全维科技发展有限公司	14,112,725	人民币普通股	14,112,725
封洪书	10,520,009	人民币普通股	10,520,009
光大兴陇信托有限责任公司－光大信托·致恒铂金14号证券投资集合资金信托计划	9,850,404	人民币普通股	9,850,404
龙岩市电力建设发展有限公司	8,491,445	人民币普通股	8,491,445
龙岩市海润投资有限公司	8,406,785	人民币普通股	8,406,785
上述股东关联关系或一致行动的说明	(1) 福建阳光集团有限公司及其控股子公司西藏新阳光实业有限公司合计持有公司控股股东龙净实业集团有限公司100%的股权，间接持有公司17.17%的股权。福建阳光集团有限公司通过其委托设立的“阳光财富1号证券投资集合资金信托计划”、“莱沃18号集合资金信托计划”及“光大信托?致恒铂金14号证券投资集合资金信托计划”持有本公司股份84,179,852股，占公司总股本的7.87%，合计持有本公司总股本的25.04%。 (2)报告期内，公司控股股东没有发生变化。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1、法人

√适用 □不适用

名称	龙净实业集团有限公司
单位负责人或法定代表人	廖剑锋
成立日期	1999年5月17日
主要经营业务	能源、原材料、高科技项目、建筑材料、房地产、文化、信息产业的投资；农副产品的种植，饲料（不含添加剂）的销售；电子元器件，通讯产品，电子计算机及配件的销售；农业技术服务、咨询服务；百货，针、纺织品，五金、交电，建筑材料的批发、零售、代购、代销；通信系统设备（不含卫星电视广播地面接收设施）制造、计算机整机及其计算机制造。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无

其他情况说明

公司控股股东原名为福建省东正投资有限公司，2018年1月18日更名为福建省东正投资集团有限公司并换领了新的营业执照，详细情况另见公司2018年1月18日公告的《关于第一大股东企业名称及注册资本变更的公告》（临2018-009）。2018年2月5日更名为龙净实业集团有限公司并换领了新的营业执照，详细情况另见公司2018年3月8日公告的《关于第一大股东企业名称及经验范围变更的公告》（临2018-022）。

2、自然人

□适用 √不适用

3、公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4、报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5、公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1.法人

□适用 √不适用

2.自然人

√适用 □不适用

姓名	吴洁
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	阳光集团法定代表人
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	阳光城集团股份有限公司

3.公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4.报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用5.公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

6.实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

√适用 □不适用

福建阳光集团有限公司及其控股子公司西藏新阳光实业有限公司合计持有公司控股股东龙净实业集团有限公司100%的股权，间接持有公司17.17%的股权。福建阳光集团有限公司通过其委托设立的“阳光财富1号证券投资集合资金信托计划”、“莱沃18号集合资金信托计划”及“光大信托?致恒铂金14号证券投资集合资金信托计划”持有本公司股份84,179,852股，占公司总股本的7.87%，合计持有本公司总股本的25.04%。

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
何媚	董事长	女	47	2018年10月23日	2020年11月12日	0	0			14	是
	董事			2017年11月13日	2020年11月12日
吕建波	副董事长	男	44	2018年10月23日	2020年11月12日	0	0			0	是
	董事			2017年11月13日	2020年11月12日
温能全	董事	男	52	2017年11月13日	2020年11月12日	0	0			0	是
林贻辉	董事	男	54	2017年11月13日	2020年11月12日	0	0			0	是
林冰	董事	女	51	2017年6月29日	2020年11月12日	0	0			112.84	否
	董事长			2017年6月29日	2018年10月23日
廖剑锋	董事会秘书	男	47	2019年1月4日	2020年11月12日	0	0			0	是
	董事			2017年11月13日	2020年11月12日
肖 伟	独立董事	男	54	2014年11月17日	2020年11月12日	0	0			9.6	否
何少平	独立董事	男	62	2014年11月17日	2020年11月12日	0	0			9.6	否
郑甘澍	独立董事	男	60	2014年11月17日	2020年11月12日	0	0			9.6	否
林文辉	监事会主席	男	41	2017年11月13日	2020年11月12日	0	0			0	是
章瑞乾	监事	男	53	2014年11月17日	2020年11月12日	0	0			0	是
廖 伟	监事	男	39	2017年11月13日	2020年11月12日	12,200	12,200			17.39	否
罗如生	总经理	男	53	2018年7月28日	2020年11月12日	550,000	550,000			127.68	否
	副总经理			2004年2月3日	2018年7月28日
黄 炜	总经理	男	56	2017年11月13日	2018年7月28日	1,000,000	1,000,000			104.34	否
冯婉如	财务总监	女	47	2017年11月13日	2020年11月12日	0	0			92.07	否

郭俊	副总经理、总工程师	男	64	2002年10月25日	2020年11月12日	550,000	550,000			93.4	否
修海明	副总经理	男	53	2008年4月13日	2020年11月12日	550,000	550,000			92.69	否
张原	副总经理	男	55	1999年11月26日	2020年11月12日	750,000	750,000			96.88	否
陈泽民	副总经理	男	60	2017年11月13日	2020年11月12日	793,400	793,400			43.83	否
陈贵福	副总经理	男	52	2005年8月14日	2020年11月12日	556,960	556,960			84.33	否
张 瑾	副总经理	男	40	2016年10月28日	2020年11月12日	0	0			78	否
谢小杰	副总经理	男	54	2014年12月12日	2020年11月12日	200,000	200,000			79.51	否
张会君	副总经理	男	50	2014年12月12日	2020年11月12日	50,000	50,000			86.04	否
黄星	副总经理	男	44	2014年12月12日	2020年11月12日	250,000	250,000			74.85	否
王焕章	副总经理	男	58	2002年12月19日	2020年11月12日	450,000	450,000			78.88	否
吴岚如	副总经理	女	48	2004年2月3日	2020年11月12日	550,000	550,000			79.18	否
熊 越	副总经理	男	54	2009年12月2日	2020年11月12日	550,000	550,000			85.8	否
潘仁湖	副总经理	男	56	2011年11月30日	2020年11月12日	0	0			78.88	否
赖善龙	副总经理	男	51	2017年6月29日	2020年11月12日	0	0			61.88	否
林国鑫	机械总工程师	男	72	2004年8月22日	2020年11月12日	413,000	413,000			79.57	否
廖增安	节能总工程师	男	51	2014年12月12日	2020年11月12日	378,505	378,505			79.52	否
罗继永	董事会秘书	男	49	2015年9月21日	2019年1月4日	0	0			78.96	否
余莲凤	副总经理	女	46	2017年11月13日	2018年1月2日	750,000	750,000			0	否
合计	/	/	/	/	/	8,354,065	8,354,065	0	0	1,849.32	/

姓名	主要工作经历
何媚	曾任阳光城集团股份有限公司董事、常务副总经理、总裁、董事长，阳光控股有限公司总裁。现任阳光城集团股份有限公司董事、阳光控股有限公司董事长。2017年11月13日起任本公司董事,2018年10月23日起任本公司董事长。
吕建波	曾任中国民生银行福州分行党委书记、行长。现任阳光控股有限公司总裁。2017年11月13日起任本公司董事，2018年10月23日起任本公司副董事长。
温能全	曾任上杭茶地中心校教师、上杭团县委学少部部长、上杭泮境乡政府副乡长、上杭南阳镇党委副书记及镇长、上杭南阳镇党委书记、上杭县财政局局长兼闽西兴杭国投公司董事长、上杭县政府副县长、龙岩市经贸委（经信委）党组副书记及副主任。现任龙岩投资发展集团有限公司党委副书记、副董事长、总经理。2017年11月13日起任本公司董事。
林贻辉	曾任福建阳光集团有限公司总会计师、阳光城集团股份有限公司董事。现任阳光城集团股份有限公司董事，阳光控股有限公

	司董事、投资审计委员会主任。2017年11月13日起任本公司董事。
林 冰	曾任福建星网锐捷通讯股份有限公司党委书记、董事、常务副总经理，福建四创软件有限公司董事长。2017年6月29日至2018年10月23日本公司董事长，现任本公司董事。
廖剑锋	曾任阳光城集团股份有限公司董事会秘书、董事，阳光控股有限公司高级副总裁。现任龙净实业集团有限公司董事长、阳光城集团股份有限公司董事、福建三木集团股份有限公司董事。2017年11月13日起任本公司董事。2019年1月4日起兼任本公司董事会秘书。
肖 伟	曾任厦门国贸集团股份有限公司董事、董秘、总法律顾问，厦门市中级人民法院（挂职）研究室副主任。现任厦门大学法学院教授、厦门大学社会与科学研究处副处长、中国证券法学研究会常务理事、福建省经济法学研究会会长、厦门国贸集团股份有限公司董事、苏州金鸿顺汽车部件股份有限公司独立董事、瑞达期货股份有限公司独立董事、福建龙马环卫装备股份有限公司独立董事。2014年11月起任本公司独立董事。
何少平	曾任集美财经学院讲师、厦门集友会计师事务所所长、厦门城建国有资产投资公司审计部经理、厦门住宅建设集团风险控制总监。现任厦门安妮股份有限公司董事、盛屯矿业集团股份有限公司监事会召集人。2014年11月起任本公司独立董事。
郑甘澍	曾任厦门大学国际经济与贸易系系主任、福建浔兴拉链科技股份有限公司独立董事。现任厦门大学国际经济与贸易系教授、厦门国贸集团股份有限公司独立董事、厦门吉比特网络技术股份有限公司独立董事。2014年11月起任本公司独立董事。
林文辉	曾任德勤华永会计师事务所审计部门经理，现任本公司监事会主席，阳光控股有限公司审计部总监，昆仑国际金融集团有限公司（HK08077）独立非执行董事兼审计委员会主席。
章瑞乾	曾任民航福建省管理局会计、兴业银行龙岩分行漳平办事处副主任、分行办公室副主任；龙岩市华盛企业投资有限公司副总经理、龙岩市会展有限公司董事、副总经理、龙岩市国有资产投资经营有限公司董事、总经理；龙岩市“三大集团公司”专职监事。现任龙岩投资发展集团有限公司运营中心负责人、本公司监事。
廖伟	曾任本公司技改办科员、办公室主任助理、副主任，现任本公司纪委委员、办公室主任、职工监事。
罗如生	曾任本公司市场开发部部长、总经理助理、副总经理。2018年7月28日起任公司总经理。
黄炜	曾任龙岩空气净化设备厂厂长助理，福建龙净企业集团公司副总经理，本公司第一副总经理、董事、总经理。2018年7月28日辞去公司总经理职务。
冯婉如	曾任天健（华天）会计师事务所项目经理，本公司董事、财务总监、副总经理、董事长助理，中国龙工控股有限公司董事、副总裁。现任本公司财务总监。
郭 俊	曾任龙岩空气净化设备厂电控研究所所长、福建龙净企业集团公司副总工程师、本公司监事。现任本公司副总经理兼总工程师。

修海明	曾任本公司市场部副部长、市场部部长、总经理助理。现任本公司副总经理。
张 原	曾任福建龙净企业集团公司营销处长、总经理助理、副总经理，本公司总工程师。获中华国际科学交流基金会“第二届杰出工程师奖”。现任本公司副总经理兼福建龙净脱硫脱硝工程有限公司董事长。
陈泽民	曾任龙岩空气净化设备厂副科长，福建龙净企业集团公司副总经理，上海龙净环保科技工程有限公司总经理，本公司副总经理、董事。现任本公司副总经理。
陈贵福	曾任本公司办公室主任、总经理助理，西安西矿环保科技有限公司副总经理。现任本公司副总经理、西安西矿环保科技有限公司董事长兼总经理。
张瑾	曾任本公司物供部副部长、市场开发部副部长、国际市场部副部长、副总工程师、总经理助理。现任本公司副总经理兼武汉龙净环保工程有限公司总经理。
谢小杰	曾任本公司电控设备设计研究院副院长、电控事业部部长、总经理助理。现任本公司副总经理。
张会君	曾任宣化冶金环保设备制造厂董事会秘书，本公司除尘器厂副厂长、总经理助理，武汉龙净环保科技有限公司副总经理。现任本公司副总经理兼武汉龙净环保科技有限公司总经理。
黄 星	曾任本公司市场部副部长、总经理助理，上海龙净环保科技工程有限公司副总经理。现任本公司副总经理。
王焕章	曾任本公司除尘器厂厂长、总经理助理。现任本公司副总经理。
吴岚如	曾任厦门天健华天会计师事务所项目经理、本公司总经理助理。现任本公司副总经理。
熊 越	曾任九州集团房地产公司总经理、本公司厦门基地筹建处总监。现任本公司副总经理。
潘仁湖	曾任本公司副总工程师兼气力输送事业部部长、总经理助理。现任本公司副总经理兼厦门龙净环保物料输送科技有限公司总经理。
赖善龙	曾任本公司电控厂厂长、客户服务事业部部长、总经理助理。现任本公司副总经理。
林国鑫	曾任龙岩空气净化设备厂本体研究所所长、福建龙净企业集团公司副总工程师、本公司第一副总工程师。现任本公司机械总工程师。
廖增安	曾任本公司除尘设备研究院院长、总经理助理。现任本公司节能总工程师
罗继永	曾任西安西矿环保科技有限公司副总经理兼财务总监、本公司总经理助理。2019年1月4日辞去公司董事会秘书职务。
余莲凤	2001年11月至2017年11月任本公司财务总监，2003年9月至2017年11月任本公司董事。2017年11月至2018年1月任本公司副总经理。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
廖剑锋	龙净实业集团有限公司	董事长	2017年
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
何媚	阳光城集团股份有限公司	董事	2006年8月
何媚	阳光控股有限公司	董事长	2017年8月
林贻辉	阳光城集团股份有限公司	董事	2007年12月
林贻辉	阳光控股有限公司	董事、投资审计委员会主任	2014年1月
吕建波	阳光控股有限公司	总裁
廖剑锋	阳光城集团股份有限公司	董事	2010年12月
廖剑锋	福建三木集团股份有限公司	董事	2018年6月
温能全	龙岩投资发展集团有限公司	党委书记、副董事长、总经理	2019年2月
温能全	龙岩高岭土股份有限公司	董事长	2017年12月
肖伟	厦门大学法学院	教授	2001年8月
肖伟	厦门国贸集团股份有限公司	董事	2015年5月
肖伟	苏州金鸿顺汽车部件股份有限公司	独立董事	2018年7月
肖伟	福建龙马环卫装备股份有限公司	独立董事	2016年9月
肖伟	瑞达期货股份有限公司	独立董事	2019年1月
何少平	厦门安妮股份有限公司	董事	2007年5月
何少平	盛屯矿业集团股份有限公司	监事会召集人	2017年7月
郑甘澍	厦门大学国际经济与贸易系	教授	2007年1月
郑甘澍	厦门国贸集团股份有限公司	独立董事	2016年1月
郑甘澍	厦门吉比特网络技术股份有限公司	独立董事	2016年3月
林文辉	阳光控股有限公司	审计部总监	2016年8月
林文辉	昆仑国际金融集团有限公司	独立非执行董事兼审计委员会主席

章瑞乾	龙岩投资发展集团有限公司	运营中心负责人
章瑞乾	龙岩市水利投资发展有限公司	董事
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序依据公司管理制度确定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	由公司薪酬体系决定，与岗位和经济责任制绩效挂钩，公司独立董事薪酬由股东大会确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	详见上述"现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况"。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	报告期末全体董事、监事和高级管理人员从公司实际获得的报酬合计为人民币1,849.32万元。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
何媚	董事长	选举	选举
吕建波	副董事长	选举	选举
林冰	董事长	离任	因工作调整原因
黄炜	总经理	离任	个人原因辞职
罗如生	总经理	聘任	聘任

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	2,651
主要子公司在职员工的数量	4,281
在职员工的数量合计	6,932
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	2,832
销售人员	605

技术人员	2,368
财务人员	168
行政人员	959
合计	6,932
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士及以上	277
本科	2,531
大专及以下	4,124
合计	6,932

(二) 薪酬政策√适用 □不适用

报告期内，本公司执行的薪酬政策依据为《公司工资管理制度》，高级管理人员、核心技术人员、中层管理人员及员工实行的是岗位薪酬加公司绩效奖励，营销人员实行岗位薪酬和项目绩效奖励。本公司根据相关规定为员工缴纳五险一金。

(三) 培训计划√适用 □不适用

2019年职工教育培训工作贯彻公司“守正拓新”的年度主题，以大环保战略为指引，以干部管理培训、管培生培养和新技术新领域的技术培训为重点，储备和培养年轻专业骨干，创新干部管理思维，提升各类人才的综合素养，为公司“布局未来”打下良好的人才团队基础。

1、公司计划针对引进的“光之子”管培生、“青鹰计划”技术管培生开展专项培养，通过系统的培训课程设计与创新的人才培养机制相结合，采用项目实践、部门轮岗的方法，应用科学合理的考核体系和评估办法，培养成为优秀的管理骨干，从而推动公司人力资源的可持续发展。

2、为提升各部门管理干部综合素质和管理能力，公司计划针对执行力、创新的思维和团队建设等方面对部门管理骨干进行重点培养和提升，通过系统培训为新晋升的干部赋能，帮助其完成角色的转变，使其更好地带动部门员工完成组织目标。同时做好储备干部的培养工作，储备更多精通业务，管理经验丰富，具有良好创新精神的管理人才。

3、围绕公司向环保全产业链进军的战略布局，持续收集前沿环保治理新技术、新领域、新方向的动态信息，邀请不同专业的知名专家到公司举办技术讲座，以开拓技术人才的视野，丰富新技术知识，为公司实现战略目标提供支撑。

4、加快新员工培养，使其快速进入工作岗位开展工作，公司通过新员工培训帮助新员工快速适应公司的管理文化、管理制度与要求；采取集中培训学习、现场实践学习的方式，快速了解公司各业务模块的专业技术知识；组织各类活动激发新员工的活力与创造力。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》及公司《章程》等法律、法规要求，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度，细化公司内部管理制度，加强信息披露，改进投资者关系管理工作，进一步规范公司运作。

1、公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关要求，规范股东大会的召集、召开和议事程序，充分保障所有股东特别是中小股东享有平等的知情权和应行使的权利，维护股东的合法权益。

2、公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与控股股东相互独立。控股股东通过股东大会依法行使权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和生产经营活动的行为；不存在侵占公司资产、损害公司和中小股东利益的情况，不存在影响公司业务、人员、资

产、机构独立性的情况，不存在与公司开展同业竞争的情况。

3、公司董事会严格按照《董事会议事规则》规范运作。公司全体董事以认真负责的态度出席董事会和股东大会，依照议事规则履行职责，维护公司和全体股东的利益。公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核专业委员会。报告期内各委员会严格按照《议事规则》履行职责，发挥专业优势，为董事会决策提供意见或建议。

4、公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》规范运作。各监事本着对股东负责的精神，对公司财务、重大投资决策以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督并发表意见，维护公司及股东的合法权益。

5、公司充分尊重和维护债权人、职工、用户、供应商、社会等利益相关者的合法权益，相互之间能够实现良好沟通，共同推进公司持续、稳定发展。

6、公司董事会秘书负责公司信息披露事务，严格按照法律、法规要求履行信息披露义务。公司注重投资者关系管理工作，建立多种渠道与投资者沟通，认真接待投资者来访和咨询，依法履行信息披露义务，确保信息披露真实、及时、准确、完整。

7、报告期内，公司严格按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定全面推进内控体系完善工作，2018年公司第八届董事会第六次会议审议通过《关于修订<公司内部控制手册>的议案》

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用 √不适用

二、股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2018年第一次临时股东大会	2018年2月2日	上海证券交易所www.sse.com.cn	2018年2月3日
2018年第二次临时股东大会	2018年2月13日	上海证券交易所www.sse.com.cn	2018年2月14日
2018年第三次临时股东大会	2018年4月16日	上海证券交易所www.sse.com.cn	2018年4月17日
2017年年度股东大会	2018年5月2日	上海证券交易所www.sse.com.cn	2018年5月3日
2018年第四次临时股东大会	2018年6月11日	上海证券交易所www.sse.com.cn	2018年6月12日
2018年第五次临时股东大会	2018年9月13日	上海证券交易所www.sse.com.cn	2018年9月14日
2018年第六次临时股东大会	2018年10月29日	上海证券交易所www.sse.com.cn	2018年10月30日

股东大会情况说明√适用 □不适用

上述股东大会议案均获通过。

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数

何 媚	否	13	12	11	1	0	否	4
吕建波	否	13	13	12	0	0	否	3
温能全	否	13	12	11	1	0	否	4
林贻辉	否	13	12	11	1	0	否	2
林 冰	否	13	13	8	0	0	否	7
廖剑锋	否	13	12	11	1	0	否	2
肖 伟	是	13	13	10	0	0	否	3
何少平	是	13	13	10	0	0	否	7
郑甘澍	是	13	13	10	0	0	否	6

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	13
其中：现场会议次数	1
通讯方式召开会议次数	8
现场结合通讯方式召开会议次数	4

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事

项的，应当披露具体情况□适用 √不适用

五、监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、

不能保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况□适用 √不适用

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

本公司《2018年度内部控制自我评价报告》详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

致同会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司内部控制情况进行审计，并出具标准无保留意见的《内部控制审计报告》，认为公司于2018年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

《内部控制审计报告》内容详见上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）

是否披露内部控制审计报告：是十、其他□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审计报告

致同审字（2019）第350ZA0095号

福建龙净环保股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了福建龙净环保股份有限公司（以下简称龙净环保公司）财务报表，包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了龙净环保公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于龙净环保公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）商品销售收入确认

相关信息披露详见财务报表附注五-29及附注七-52。

1、事项描述

对商品销售，龙净环保公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

于2018年度，龙净环保公司营业收入为人民币940,229.84万元，其中商品销售收入约占公司总收入的82.35%。

由于收入是龙净环保公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将龙净环保公司商品销售收入确认确定为关键审计事项。

2、审计应对

在本年度财务报表审计中，对于商品销售收入确认事项，我们执行的审计程序主要包括：

（1）了解和评估管理层与商品销售收入确认相关的内部控制设计的有效性，并测试关键控制执行的有效性；

（2）选取样本检查销售合同并与管理层进行访谈，对与商品销售收入确认有关的重大风险及报酬转移时点进行了分析评估，进而评估龙净环保公司商品销售收入的确认政策是否符合企业会计准则的规定；

（3）按商品类别对收入进行分析，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况；

（4）选取样本，检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同（订单）、销售发票、客户初步验收单及回款信息等；

（5）从资产负债表日前后确认的商品销售收入中选取样本，核对至客户初步验收单等支持性文件，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。

（二）应收账款坏账准备的计提

相关信息披露详见财务报表附注五-12及附注七-4。

1、事项描述

当存在客观证据表明应收账款存在减值时，管理层根据预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收款项，管理层根据

信用风险特征将其分为若干组合进行评估。管理层根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率及账龄分析为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。

于2018年12月31日，龙净环保公司应收账款账面余额为332,156.11万元，坏账准备合计为35,296.71万元。

由于应收账款金额重大，且管理层在确定应收款项坏账时作出了重大判断，我们将应收账款的坏账确定为关键审计事项。

2、审计应对

在本年度审计中，针对应收账款坏账准备的计提，我们执行的审计程序主要包括：

（1）了解和评估管理层与应收账款坏账准备相关的内部控制设计的有效性，并测试关键内部控制执行的有效性；

（2） 复核管理层对应收账款进行坏账测试的相关考虑及客观证据，关注管理层是否充分识别已发生减值的项目；

（3）对于单项计提坏账准备的应收账款，复核管理层对预计未来可获得的现金流量做出估计的依据及合理性；

（4）对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，评价管理层确定的坏账准备计提比例是否合理；

（5）取得管理层编制的按照信用风险特征编制的应收账款账龄表，复核账龄划分的准确性及坏账准备计提的准确性；

（6）选取样本对应收账款进行函证。

四、其他信息

龙净环保公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括龙净环保公司2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在

重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

龙净环保公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估龙净环保公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算龙净环保公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督龙净环保公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对龙净环保公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大

不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致龙净环保公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就龙净环保公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

致同会计师事务所 （特殊普通合伙）	中国注册会计师 李仕谦 （项目合伙人） 中国注册会计师 苏清炼
中国·北京	二Ｏ一九年四月二日

二、财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 福建龙净环保股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	七、1	2,693,791,975.82	2,031,392,556.33
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	七、4	4,631,382,135.25	3,542,592,527.52
其中：应收票据		1,662,788,142.64	1,362,681,172.24
应收账款		2,968,593,992.61	2,179,911,355.28
预付款项	七、5	417,872,910.51	332,801,471.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、6	196,417,124.18	220,665,484.06
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、7	7,355,596,180.85	6,704,772,306.08
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、10	58,835,209.15	22,591,641.28
流动资产合计		15,353,895,535.76	12,854,815,986.85
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款	七、13	150,694,720.67
长期股权投资	七、14	9,758,712.48
投资性房地产	七、15	149,907,675.83	167,961,742.48
固定资产	七、16	989,176,363.26	1,004,188,792.19
在建工程	七、17	88,613,572.71	80,462,261.45
生产性生物资产
油气资产
无形资产	七、20	438,928,412.43	387,564,676.14
开发支出
商誉	七、22	137,477,452.57
长期待摊费用	七、23	39,640,933.51	39,716,070.35

递延所得税资产	七、24	84,052,267.27	58,574,526.02
其他非流动资产	七、25	1,411,770,600.00
非流动资产合计		3,500,020,710.73	1,738,468,068.63
资产总计		18,853,916,246.49	14,593,284,055.48
流动负债：
短期借款	七、26	1,545,308,555.91	18,354,490.20
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	七、29	3,660,898,021.75	3,248,342,938.09
预收款项	七、30	6,897,476,307.94	5,902,146,189.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	七、31	125,554,991.93	102,086,727.56
应交税费	七、32	183,060,797.92	202,897,605.74
其他应付款	七、33	159,940,962.17	109,329,272.13
其中：应付利息		24,146,639.85	17,140,191.75
应付股利		17,338,378.28	30,668,599.70
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、35	299,700,777.21
其他流动负债	七、36	99,979,777.79
流动负债合计		12,971,920,192.62	9,583,157,222.72
非流动负债：
长期借款	七、37	646,635,721.30	1,053,267.50
应付债券	七、38		298,673,730.31
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七、42	139,736,406.06	144,162,041.62
递延所得税负债	七、24	6,718,409.56
其他非流动负债
非流动负债合计		793,090,536.92	443,889,039.43
负债合计		13,765,010,729.54	10,027,046,262.15
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、44	1,069,050,000.00	1,069,050,000.00

其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、46	473,556,389.95	468,827,420.54
减：库存股	七、47	59,999,156.73
其他综合收益	七、48	-1,099,259.30	-3,846,876.83
专项储备
盈余公积	七、50	456,287,452.74	323,178,768.34
一般风险准备
未分配利润	七、51	3,111,499,394.30	2,667,891,341.71
归属于母公司所有者权益合计		5,049,294,820.96	4,525,100,653.76
少数股东权益		39,610,695.99	41,137,139.57
所有者权益（或股东权益）合计		5,088,905,516.95	4,566,237,793.33
负债和所有者权益（或股东权益）总计		18,853,916,246.49	14,593,284,055.48

法定代表人：何媚 主管会计工作负责人：冯婉如 会计机构负责人：谢文革

母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:福建龙净环保股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		1,740,805,085.50	1,072,078,081.80
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	十七、1	3,206,422,355.65	2,611,390,490.06
其中：应收票据		894,768,073.75	834,201,949.26
应收账款		2,311,654,281.90	1,777,188,540.80
预付款项		155,783,328.59	86,262,127.54
其他应收款	十七、2	174,819,324.14	287,578,378.98
其中：应收利息
应收股利		41,036,730.08	133,820,073.64
存货		3,634,897,298.28	4,358,732,548.45
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		1,599,610,822.71	1,199,836,541.18
流动资产合计		10,512,338,214.87	9,615,878,168.01
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款		150,694,720.67
长期股权投资	十七、3	3,288,219,458.85	1,562,829,693.94

投资性房地产
固定资产		174,443,750.98	148,745,929.53
在建工程		81,952,479.73	77,137,781.10
生产性生物资产
油气资产
无形资产		210,299,679.19	189,051,242.88
开发支出
商誉
长期待摊费用		8,517,225.68	7,849,536.76
递延所得税资产		39,234,972.89	23,303,498.74
其他非流动资产
非流动资产合计		3,953,362,287.99	2,008,917,682.95
资产总计		14,465,700,502.86	11,624,795,850.96
流动负债：
短期借款		1,255,059,127.10
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款		1,972,035,209.37	1,761,277,888.37
预收款项		4,097,221,994.77	4,667,129,993.45
应付职工薪酬		42,523,173.16	38,517,936.57
应交税费		116,589,125.93	155,561,896.90
其他应付款		92,577,718.59	48,097,885.23
其中：应付利息		23,941,641.25	17,140,191.75
应付股利		13,443,643.70	9,895,015.40
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		299,700,777.21
其他流动负债		1,540,720,173.68	1,300,621,031.67
流动负债合计		9,416,427,299.81	7,971,206,632.19
非流动负债：
长期借款		646,635,721.30	1,053,267.50
应付债券			298,673,730.31
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		39,830,437.57	38,525,886.87
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		686,466,158.87	338,252,884.68
负债合计		10,102,893,458.68	8,309,459,516.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,069,050,000.00	1,069,050,000.00

其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		521,289,056.27	521,289,056.27
减：库存股		59,999,156.73
其他综合收益		-1,128,216.65	-2,011,739.44
专项储备
盈余公积		456,287,452.74	323,178,768.34
未分配利润		2,377,307,908.55	1,403,830,248.92
所有者权益（或股东权益）合计		4,362,807,044.18	3,315,336,334.09
负债和所有者权益（或股东权益）总计		14,465,700,502.86	11,624,795,850.96

法定代表人：何媚 主管会计工作负责人：冯婉如 会计机构负责人：谢文革

合并利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	七、52	9,402,298,371.62	8,112,692,041.41
其中：营业收入		9,402,298,371.62	8,112,692,041.41
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	七、53	8,573,768,767.34	7,317,570,427.16
其中：营业成本		7,138,148,899.78	6,109,995,578.66
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、53	64,365,379.22	75,145,822.40
销售费用	七、54	220,063,848.12	177,595,974.68
管理费用	七、55	498,813,282.12	442,090,609.74
研发费用	七、56	436,290,841.55	428,811,417.54
财务费用	七、57	71,566,785.05	27,375,487.41
其中：利息费用		98,969,976.39	38,906,770.02
利息收入		32,339,724.91	29,036,085.86
资产减值损失		144,519,731.50	56,555,536.73
加：其他收益	七、58	87,206,991.23	78,333,316.57
投资收益（损失以“－”号填列）	七、59	31,771,162.18
其中：对联营企业和合营企业的投资收	七、60	-741,287.52

益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、62	-140,307.26	657,849.29
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		947,367,450.43	874,112,780.11
加：营业外收入	七、63	3,726,145.88	2,668,010.20
减：营业外支出	七、64	6,176,222.28	3,029,617.55
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		944,917,374.03	873,751,172.76
减：所得税费用	七、65	139,514,495.38	145,917,911.29
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		805,402,878.65	727,833,261.47
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		783,973,684.56	745,523,175.70
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）		21,429,194.09	-17,689,914.23
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润		801,217,236.99	724,326,580.99
2.少数股东损益		4,185,641.66	3,506,680.48
六、其他综合收益的税后净额		2,747,617.53	578,901.80
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		2,747,617.53	578,901.80
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损 益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益		2,747,617.53	578,901.80
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产 公允价值变动损益
3.持有至到期投资重 分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额		2,747,617.53	578,901.80
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		808,150,496.18	728,412,163.27
归属于母公司所有者的综合收益总额		803,964,854.52	724,905,482.79
归属于少数股东的综合收益总额		4,185,641.66	3,506,680.48
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.75	0.68
（二）稀释每股收益(元/股)		0.75	0.68

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的净利润为：0 元。

法定代表人：何媚 主管会计工作负责人：冯婉如 会计机构负责人：谢文革

母公司利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	十七、4	7,955,980,870.95	7,013,121,603.31
减：营业成本		6,386,860,716.95	5,653,146,241.73
税金及附加		27,453,025.00	39,152,066.41
销售费用		91,231,070.85	84,078,585.70
管理费用		219,670,255.95	195,367,663.38
研发费用		281,553,488.07	275,626,736.74
财务费用		76,344,091.99	38,114,961.50
其中：利息费用		93,391,951.52	38,505,865.43
利息收入		17,707,313.29	15,504,254.82
资产减值损失		119,449,897.25	35,562,420.83
加：其他收益		46,395,861.14	21,397,987.04
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	654,733,289.29	52,584,725.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		74,939.27	311,557.76
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		1,454,622,414.59	766,367,196.82
加：营业外收入		788,377.44	789,442.03
减：营业外支出		2,695,634.27	1,060,564.34
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		1,452,715,157.76	766,096,074.51
减：所得税费用		121,628,313.73	112,054,673.28
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		1,331,086,844.03	654,041,401.23
（一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）		1,331,086,844.03	654,041,401.23
（二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		883,522.79	1,984,662.63
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益		883,522.79	1,984,662.63
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额		883,522.79	1,984,662.63
6.其他
六、综合收益总额		1,331,970,366.82	656,026,063.86
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：何媚 主管会计工作负责人：冯婉如 会计机构负责人：谢文革

合并现金流量表2018年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		7,164,276,414.07	6,457,212,436.78
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		33,281,646.03	9,293,420.93
收到其他与经营活动有关的现金	七、67	156,244,153.93	146,807,671.39
经营活动现金流入小计		7,353,802,214.03	6,613,313,529.10
购买商品、接受劳务支付的现金		5,032,698,590.55	4,556,518,118.31
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		789,375,737.42	654,771,625.34
支付的各项税费		601,364,381.50	663,028,991.50
支付其他与经营活动有关的现金	七、67	516,402,774.72	397,014,235.58
经营活动现金流出小计		6,939,841,484.19	6,271,332,970.73
经营活动产生的现金流量净额		413,960,729.84	341,980,558.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		830,000,000.00	5,000,000.00
取得投资收益收到的现金		9,925,776.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,180,083.38	6,404,354.06
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		37,645,083.34
收到其他与投资活动有关的现金	七、67		5,000,000.00
投资活动现金流入小计		878,750,943.36	16,404,354.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产		123,071,542.80	101,399,697.84

支付的现金
投资支付的现金		2,256,817,099.88	7,097,200.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		191,204,617.40
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		2,571,093,260.08	108,496,897.84
投资活动产生的现金流量净额		-1,692,342,316.72	-92,092,543.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		3,166,304,394.58	118,354,420.00
发行债券收到的现金		100,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	七、67	15,950,000.00
筹资活动现金流入小计		3,282,254,394.58	118,354,420.00
偿还债务支付的现金		1,067,074,767.80	621,354,420.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		335,694,554.81	256,613,494.80
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		21,933,449.00	142,155.00
支付其他与筹资活动有关的现金	七、67	60,806,656.73	1,375,000.00
筹资活动现金流出小计		1,463,575,979.34	879,342,914.80
筹资活动产生的现金流量净额		1,818,678,415.24	-760,988,494.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		10,590,446.16	758,385.84
五、现金及现金等价物净增加额		550,887,274.52	-510,342,094.37
加：期初现金及现金等价物余额		1,792,618,037.48	2,302,960,131.85
六、期末现金及现金等价物余额		2,343,505,312.00	1,792,618,037.48

法定代表人：何媚 主管会计工作负责人：冯婉如 会计机构负责人：谢文革

母公司现金流量表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		5,393,093,041.13	5,449,488,386.44
收到的税费返还		20,357,998.17	7,490,974.91
收到其他与经营活动有关的现金		728,252,476.79	302,852,919.13
经营活动现金流入小计		6,141,703,516.09	5,759,832,280.48
购买商品、接受劳务支付的现金		4,319,472,835.27	4,489,297,678.59
支付给职工以及为职工支付的现金		280,905,967.60	241,264,360.03
支付的各项税费		355,577,863.72	412,322,831.99
支付其他与经营活动有关的现金		275,624,274.54	331,359,808.47
经营活动现金流出小计		5,231,580,941.13	5,474,244,679.08
经营活动产生的现金流量净额		910,122,574.96	285,587,601.40
二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金		847,150,000.00	38,500,000.00
取得投资收益收到的现金		47,882,688.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		456,546.90	1,618,170.56
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		38,174,200.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		933,663,435.33	40,118,170.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		85,424,219.08	18,348,047.00
投资支付的现金		2,804,573,859.88	259,621,100.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		2,889,998,078.96	277,969,147.00
投资活动产生的现金流量净额		-1,956,334,643.63	-237,850,976.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		2,891,454,965.77	100,000,000.00
发行债券收到的现金		100,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		2,991,454,965.77	100,000,000.00
偿还债务支付的现金		986,120,277.60	600,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		306,509,501.86	254,106,011.97
支付其他与筹资活动有关的现金		60,194,156.73
筹资活动现金流出小计		1,352,823,936.19	854,106,011.97
筹资活动产生的现金流量净额		1,638,631,029.58	-754,106,011.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		8,535,827.63	-2,785,835.38
五、现金及现金等价物净增加额		600,954,788.54	-709,155,222.39
加：期初现金及现金等价物余额		869,456,364.59	1,578,611,586.98
六、期末现金及现金等价物余额		1,470,411,153.13	869,456,364.59

法定代表人：何媚 主管会计工作负责人：冯婉如 会计机构负责人：谢文革

合并所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,069,050,000.00				468,827,420.54		-3,846,876.83		323,178,768.34		2,667,891,341.71	41,137,139.57	4,566,237,793.33
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,069,050,000.00				468,827,420.54		-3,846,876.83		323,178,768.34		2,667,891,341.71	41,137,139.57	4,566,237,793.33
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					4,728,969.41	59,999,156.73	2,747,617.53		133,108,684.40		443,608,052.59	-1,526,443.58	522,667,723.62
（一）综合收益总额							2,747,617.53				801,217,236.99	4,185,641.66	808,150,496.18
（二）所有者投入和减少资本												-657,485.96	-657,485.96
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他												-657,485.96	-657,485.96
（三）利润分配									133,108,684.40		-357,609,184.40	-5,054,599.28	-229,555,099.28
1．提取盈余公积									133,108,684.40		-133,108,684.40
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-224,500,500.00	-5,054,599.28	-229,555,099.28
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					4,728,969.41	59,999,156.73							-55,270,187.32
四、本期期末余额	1,069,050,000.00				473,556,389.95	59,999,156.73	-1,099,259.30		456,287,452.74		3,111,499,394.30	39,610,695.99	5,088,905,516.95

项目	上期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,069,050,000.00				469,020,061.06		-4,425,778.63		257,774,628.22		2,212,088,400.84	60,690,593.57	4,064,197,905.06
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,069,050,000.00				469,020,061.06		-4,425,778.63		257,774,628.22		2,212,088,400.84	60,690,593.57	4,064,197,905.06
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-192,640.52		578,901.80		65,404,140.12		455,802,940.87	-19,553,454.00	502,039,888.27
（一）综合收益总额							578,901.80				724,326,580.99	3,506,680.48	728,412,163.27
（二）所有者投入和减少资本												-2,144,859.48	-2,144,859.48
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持

有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他												-2,144,859.48	-2,144,859.48
（三）利润分配									65,404,140.12		-268,523,640.12	-20,915,275.00	-224,034,775.00
1．提取盈余公积									65,404,140.12		-65,404,140.12
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-203,119,500.00	-20,915,275.00	-224,034,775.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					-192,640.52								-192,640.52
四、本期期末余额	1,069,050,000.00				468,827,420.54		-3,846,876.83		323,178,768.34		2,667,891,341.71	41,137,139.57	4,566,237,793.33

法定代表人：何媚 主管会计工作负责人：冯婉如 会计机构负责人：谢文革

母公司所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期
	股本	其他权益工具	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计

		优先股	永续债	其他				储备
一、上年期末余额	1,069,050,000.00				521,289,056.27		-2,011,739.44		323,178,768.34	1,403,830,248.92	3,315,336,334.09
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,069,050,000.00				521,289,056.27		-2,011,739.44		323,178,768.34	1,403,830,248.92	3,315,336,334.09
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）						59,999,156.73	883,522.79		133,108,684.40	973,477,659.63	1,047,470,710.09
（一）综合收益总额							883,522.79			1,331,086,844.03	1,331,970,366.82
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									133,108,684.40	-357,609,184.40	-224,500,500.00
1．提取盈余公积									133,108,684.40	-133,108,684.40
2．对所有者（或股东）的分配										-224,500,500.00	-224,500,500.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他						59,999,156.73					-59,999,156.73
四、本期期末余额	1,069,050,000.00				521,289,056.27	59,999,156.73	-1,128,216.65		456,287,452.74	2,377,307,908.55	4,362,807,044.18

项目	上期
	股本	其他权益工具	资本公积	减：库	其他综合收益	专项	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计

		优先股	永续债	其他		存股		储备
一、上年期末余额	1,069,050,000.00				521,289,056.27		-3,996,402.07		257,774,628.22	1,018,312,487.81	2,862,429,770.23
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,069,050,000.00				521,289,056.27		-3,996,402.07		257,774,628.22	1,018,312,487.81	2,862,429,770.23
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							1,984,662.63		65,404,140.12	385,517,761.11	452,906,563.86
（一）综合收益总额							1,984,662.63			654,041,401.23	656,026,063.86
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									65,404,140.12	-268,523,640.12	-203,119,500.00
1．提取盈余公积									65,404,140.12	-65,404,140.12
2．对所有者（或股东）的分配										-203,119,500.00	-203,119,500.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,069,050,000.00				521,289,056.27		-2,011,739.44		323,178,768.34	1,403,830,248.92	3,315,336,334.09

法定代表人：何媚 主管会计工作负责人：冯婉如 会计机构负责人：谢文革

三、公司基本情况1.公司概况

√适用 □不适用

福建龙净环保股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系1998年1月经福建省人民政府“闽政体股[1998]01号”《关于同意设立福建龙净股份有限公司的批复》批准，由龙岩市国有资产管理局作为主发起人，联合龙岩市电力建设发展公司、中国电能成套设备总公司等其他十家法人单位共同发起设立的股份有限公司，设立时本公司股本总额为5,000万元。1999年11月经福建省人民政府“闽政体股[1999]29号”《关于同意福建龙净股份有限公司增资扩股及调整股权结构的批复》批准，本公司进行增资扩股，扩股后的股本总额变更为10,200万元，并于1999年12月7日在福建省工商行政管理局进行了工商变更登记，取得《企业法人营业执照》（原注册号3500001001680，2008年6月升位为350000100018216）。2000年7月4日本公司将公司名称由“福建龙净股份有限公司”更名为“福建龙净环保股份有限公司”并办理工商变更登记。

2000年12月14日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]171号文核准，本公司在上海证券交易所以上网定价的发行方式向社会公开发行人民币普通股（A股）6,500万股，每股面值1元人民币，发行价格为7.20元/股。2000年12月29日，本公司股票在上海证券交易所挂牌交易，证券简称为“龙净环保”，证券代码为“600388”。本公司经福建省国有资产监督管理委员会《关于福建龙净环保股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（国资产[2006]65 号）同意，于2006年4月28日经股权分置改革相关股东会议表决审议通过股权分置改革方案，于2006年5月完成股权分置。

2009年4月29日，中国证券监督管理委员会以《关于核准福建龙净环保股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2009]345号），核准本公司非公开发行不超过5,740万股新股。2009年5月，本公司实际非公开发行股票4,090万股，每股面值1元人民币，发行价格为15.50元/股，募集资金总额为63,395.00万元，扣除与发行有关的费用1,726.09万元，实际募集资金总额61,668.91万元，其中计入股本4,090万元，计入资本公积57,578.91万元。

根据本公司2010年度第一次临时股东大会审议通过的《福建龙净环保股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》和修改后章程的规定，本公司向吴京荣等72名自然人定向发行股票599万股（每股面值1.00元），自然人潘仁湖自动放弃认购，本公司实际发行股票591万股，发行价格为15.18元/股，募集资金总额为8,971.38万

元，其中计入股本591万元，计入资本公积8,380.38万元。

根据本公司2013年5月17日召开的2012年年度股东大会决议，以截至2012年12月31日本公司总股本21,381万股为基数，向全体股东每10股转增10股，共计转增21,381万股，转增后本公司总股本增至 42,762万股。

根据本公司2015年5月15日召开的2014年年度股东大会决议，以截至2014年12月31日本公司总股本 42,762 万股为基数，每10股送红股5股，共派发红股21,381万股；以截至2014年12月31日本公司总股本 42,762 万股为基数，向全体股东每10股转增10股，共转增42,762 万股。2014年度利润分配及资本公积转增股本议案实施完毕后，本公司总股本为106,905万股。

2015年12月3日本公司完成三证合一变更，取得福建省工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为913500007053171557的《企业法人营业执照》。

截至2018年12月31日，本公司注册资本及股本均为人民币106,905万元，注册地址：福建省龙岩市新罗区工业中路19号，法定代表人：何媚。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设电除尘与脱硝事业部、电袋事业部、冶金事业部、工业炉窑治理事业部、物料输送事业部、财务管理部、企业管理部、证券事务部、投资者关系管理部、审计监察部、信息管理部、人力资源管理部、实验研究中心、质量与安全管理部、技术中心办公室、市场规划部等部门。

本公司属专用设备制造业，本公司其子公司（“本公司”）业务性质和主要经营范围包括：环境保护专用设备制造；大气污染治理；水污染治理；固体废物治理；土壤污染治理与修复服务；节能工程、环保工程、生态保护工程、电力工程、市政公用工程、机电工程、河湖 整治工程的设计、施工；节能技术、环保技术推广服务；环保咨询；生物质能发电；环境与生态监测检测服务；物料搬运设备、连续搬运设备制造；装卸搬运；仓储服务（不含危险品）；输配电及控制设备、电子和电工机械专用设备制造；市政设施、环境卫生管理；土地整治服务；污水处理及其再生利用；水资源专用机械制造；互联网数据服务；物联网技术服务；信息系统集成服务；软件开发；对外贸易。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

本公司的第一大股东为龙净实业集团有限公司，实际控制人为吴洁。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第8届董事会第16次会议于2019年4月2日批准。

2.合并财务报表范围

√适用 □不适用

本报告期本公司合并财务报表的范围包括24家子公司和10家孙公司，与上年相比本报告期合并范围减少2家子公司，新增2家孙公司，子公司或孙公司的清单如下：

子（孙）公司名称	简称
福建龙净设备安装有限公司	龙净安装
龙岩溪柄电站有限公司	溪柄电站
福建龙净脱硫脱硝工程有限公司	脱硫脱硝
厦门龙净环保物料输送科技有限公司	物料输送
福建龙净高精设备制造有限公司	龙净高精
龙岩龙净环保机械有限公司	龙净机械
LONGKING ENGINEERING INDIA PRIVATE LIMITED	印度龙净
新疆龙净环保科技有限公司	新疆龙净
上海龙净环保科技工程有限公司	上海工程
龙净科杰环保技术（上海）有限公司	上海科杰
江苏龙净科杰催化剂再生有限公司	江苏科杰
武汉龙净环保科技有限公司	武汉科技
武汉龙净环保工程有限公司	武汉工程
龙净环保香港有限公司	香港龙净
江苏双骋环保监测技术有限公司	双骋环保
天津龙净环保科技有限公司	天津龙净
宿迁龙净环保科技有限公司	宿迁龙净
西安西矿环保科技有限公司	西矿环保
西安西矿环保设备安装有限公司	西矿安装
西安中电能源环保有限公司	中电能源
西安西矿环保工程有限公司	西矿工程
西安贝雷钢桥制造有限公司	西安贝雷
西安神力起重运输机械有限公司	西安神力
厦门龙净环保技术有限公司	厦门技术
厦门龙净物业服务有限公司	厦门物业
厦门龙净环保节能科技有限公司	厦门节能
厦门龙净酒店管理有限公司	厦门酒店

子（孙）公司名称	简称
北京朗净天环境工程咨询有限公司	朗净天
江苏龙净节能科技有限公司	江苏节能
福建国环环境检测有限公司	国环检测
厦门龙净环保投资有限公司	龙净投资
厦门朗净钙业科技有限公司	朗净钙业
福建新大陆环保科技有限公司	新大陆环保
福建新大陆环保建设工程有限公司	新大陆工程

本期子（孙）公司的明细情况详见本附注六、合并范围的变动和本附注七、在其他主体中的权益。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

□适用 √不适用

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体会计政策参见附注五、17、附注五、22、附注五、29。1.遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用 □不适用

本公司的营业周期为12个月

4.记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积资本溢价，资本公积资本溢价不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积资本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积资本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6.合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和重大往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积资本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其

在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理

通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：

①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积资本溢价。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排为合营企业。

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8.现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定

的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。

现金流量表所有项目按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。

由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表 股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10.金融工具

√适用 □不适用

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时分为以下二类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和应收款项。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

应收款项

应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票据、应收账款和其他应收款等（附注五、12）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融负债与权益工具的区分

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

（4）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、11。

（5）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：

①发行方或债务人发生严重财务困难；

②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；

⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；

⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：

- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；

- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；

⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。

低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本

⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

以摊余成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，

确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

以成本计量的金融资产

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。

（6）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（7）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11.公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。12.应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准	期末余额达到800万元（含800万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
销售货款	账龄分析法
合并范围内应收款项	不计提坏账准备
应收出口退税及银行未达账	不计提坏账准备
应收票据	其他方法
其他	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	1	1
1－2年	5	5
2－3年	20	20
3－4年	40	40
4－5年	60	60
5年以上	100	100

对于应收票据组合，结合承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的信用风险，银行承兑汇票不计提坏账准备；商业承兑汇票，按照账龄分析法计提坏账准备。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由	涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

13.存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、委托加工物资、发出商品、开发产品等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料发出时采用加权平均法计价。在产品、库存商品、委托加工物资、发出商品及产成品发出按个别认定法计算成本。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

本公司低值易耗品、包装物和周转材料领用时采用一次转销法摊销。

周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。

14.持有待售资产

√适用 □不适用

（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量

本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。

上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。

处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。

同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。

持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。

某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：

①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

②可收回金额。

（2）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

（3）列报

本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营

损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。

对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

15.长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计

算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注五、14。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、合营企业及联营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、23。

16.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、23。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

17.固定资产(1).确认条件

√适用 □不适用

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2).折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	15-40	3%	2.43%-6.47%
机器设备	年限平均法	5-20	3%	4.85%-19.40%
运输设备	年限平均法	5-15	0-5%	6.33%-20%
办公设备	年限平均法	3-10	3%-5%	9.5%-32.33%

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值。

已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、23。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

（4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

（5）大修理费用

本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

18.在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注五、23。

19.借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

20.生物资产

□适用 √不适用

21.油气资产

□适用 √不适用

22.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本公司无形资产包括包括土地使用权、地下车位使用权、配电工程使用权、技术及专利、软件和特许经营权等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别	使用寿命	摊销方法	备注
土地使用权	受益年限	直线法
技术及专利	受益年限	直线法
配电工程使用权	受益年限	直线法
车位使用权	受益年限	直线法
软件	受益年限	直线法
烟气脱硫特许经营权（BOT）	受益年限	直线法

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注五、23。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意

图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。

23.长期资产减值

√适用 □不适用

对子公司、合营企业及联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不

包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

24.长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。25.职工薪酬

(1).职工薪酬的范围

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的

报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项目。

(2).短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

(3).离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利计划包括设定提存计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，

并计入当期损益或相关资产成本。

(4).辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

(5).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。

(6).员工持股计划

根据2014年第一次临时股东大会审议通过的《员工持股计划》，本公司实施的员工持股计划分十期实施即在2014年至2023年的十年内，滚动设立十期各自独立存续的员工持股计划。员工持股计划的资金来源为：首期员工持股计划资金以2013年度的净利润为基数，提取10%奖励基金。之后每一会计年度均以公司上一会计年度净利润为基数提取10%的奖励基金进入员工持股计划资金账户。

本公司将根据相关法律、法规规定，对员工持股计划进行成本计量和核算。当年度计提的奖励基金根据权责发生制原则计入当期费用。

26.预计负债

√适用 □不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大

的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

27.股份支付

□适用 √不适用

28.优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

29.收入

√适用 □不适用

（1）一般原则

①销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

②提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。

劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

③让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本

公司确认收入。

④建造合同于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。

合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预计损失确认为当期费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：A、合同总收入能够可靠地计量；B、与合同相关的经济利益很可能流入企业；C、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；D、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

（2）具体方法本公司商品销售收入确认的具体方法如下：

本公司商品销售收入以产品已经发出并且经客户初步验收确认。对于建造合同，本公司按照工程形象进度作为收入确认的时点。

30.政府补助

√适用 □不适用

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接

计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金直接拨付给本公司，贴息冲减借款费用。

31.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

32.租赁

本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）本公司作为出租人

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。

（2）本公司作为承租人

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。

(2).融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）本公司作为出租人

融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

（2）本公司作为承租人

融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

33.其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。

很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

商誉减值

本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

34.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2018 年 6 月 15 日，中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制财务报表。根据上述会计准则的修订要求，公司按照该通知规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。	第八届董事会第十六次会议

其他说明

①根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），经董事会第8届第16次决议通过，本公司对财务报表格式进行了以下修订：

A、资产负债表

将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；

将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。B、利润表从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；C、股东权益变动表在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。

本公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]15号文进行调整。财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。

②根据财政部《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，本公司作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费在“其他收益”中填列，对可比期间的比较数据进行调整。

(2).重要会计估计变更

□适用 √不适用

35.其他

√适用 □不适用

回购股份

本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。

转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲

减的，冲减盈余公积和未分配利润。

六、税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应税产品销售增值额及加工、修理修配劳务；技术培训收入、技术服务收入；安装收入、发电收入；出口货物	17%/16%；6%；11%、10%/3%；0%
城市维护建设税	应交流转税额	1%或5%或7%
企业所得税	应纳税所得额
教育费附加	应交流转税额	3%
地方教育费附加	应交流转税额	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
本公司	15%
龙净安装	25%
溪柄电站	25%
脱硫脱硝	15%
物料输送	15%
龙净高精	25%
上海工程	15%
武汉科技	15%
武汉工程	15%
宿迁龙净	15%
西矿环保	15%
西矿安装	25%
中电能源	25%
厦门技术	15%
厦门物业	25%
龙净机械	25%
香港龙净	16.5%
朗净天	25%
天津龙净	15%
新疆龙净	25%
西矿工程	25%
厦门节能	15%
双骋环保	25%

厦门酒店	25%
上海科杰	15%
江苏科杰	15%
西安贝雷	25%
西安神力	25%
江苏节能	25%
国环检测	25%
龙净投资	25%
朗净钙业	25%
新大陆环保	15%
新大陆工程	25%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

(1) 企业所得税

①本公司及本公司子公司脱硫脱硝、上海工程、武汉工程、武汉科技、西矿环保、物料输送、厦门技术、厦门节能、宿迁龙净、天津龙净、上海科杰、江苏科杰、新大陆环保为高新技术企业，根据《企业所得税法》的规定，2018年度减按15%的税率征收企业所得税。

②本公司的子公司溪柄电站适用的企业所得税税率为25%，该公司为社会福利企业，根据《关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》（财税[2016]52号）规定享受相关的税收优惠政策。

③香港龙净系注册于香港特别行政区的有限公司，执行香港特别行政区法律，利得税税率为16.5%。

（2）增值税：本公司的子公司龙岩溪柄电站根据《财政部 国家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知》（财税[2014]57号）按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税；本公司的子公司溪柄电站经福建省民政厅确认为民政福利企业，根据《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税[2007]92号）之规定，享受限额即征即退增值税的优惠政策。

（3）城建税：异地建安工程的营业税金及附加在项目所在地缴纳，城建税适用各地不同税率。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	411,957.55	520,408.46
银行存款	2,364,906,180.05	1,792,097,629.02
其他货币资金	328,473,838.22	238,774,518.85
合计	2,693,791,975.82	2,031,392,556.33
其中：存放在境外的款项总额	37,701,174.06	124,463,032.20

其他说明说明1：期末其他货币资金主要系银行承兑汇票、保函、短期借款质押及信用证保证金等，因不能随时用于支付，本公司在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物。

说明2：截至2018年12月31日，本公司因诉讼事项被冻结的银行存款合计21,812,825.60元，除上述款项外，无其他质押、冻结或者有潜在收回风险的款项。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据及应收账款

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	1,662,788,142.64	1,362,681,172.24
应收账款	2,968,593,992.61	2,179,911,355.28
合计	4,631,382,135.25	3,542,592,527.52

其他说明：

□适用 √不适用

应收票据

(2). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	1,635,245,268.89	1,338,160,823.20
商业承兑票据	27,542,873.75	24,520,349.04
合计	1,662,788,142.64	1,362,681,172.24

说明：对于应收票据组合，结合承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的信用风险，银行承兑汇票不计提坏账准备；商业承兑汇票，按照账龄分析法计提坏账准备。

(3). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	475,241,327.99
商业承兑票据
合计	475,241,327.99

(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	2,303,519,418.35	60,345,327.11
商业承兑票据	77,235,587.14
合计	2,380,755,005.49	60,345,327.11

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末转应收账款金额
商业承兑票据	20,000,000.00
合计	20,000,000.00

其他说明□适用 √不适用

应收账款

(1).应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款	50,824,007.85	1.53	42,939,206.28	84.49	7,884,801.57	11,400,000.00	0.47	11,400,000.00	100.00

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	3,240,541,450.03	97.56	279,832,258.99	8.64	2,960,709,191.04	2,385,852,172.21	98.73	205,990,816.93	8.63	2,179,861,355.28
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	30,195,646.35	0.91	30,195,646.35	100.00		19,396,289.55	0.80	19,346,289.55	99.74	50,000.00
合计	3,321,561,104.23	100.00	352,967,111.62	10.63	2,968,593,992.61	2,416,648,461.76	100.00	236,737,106.48	9.80	2,179,911,355.28

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 （按单位）	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
石家庄市曲寨热电有限公司	39,424,007.85	31,539,206.28	80.00	无法继续履行和解协议
四平现代钢铁有限公司	11,400,000.00	11,400,000.00	100.00	破产清算中
合计	50,824,007.85	42,939,206.28	84.49

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内小计	2,139,650,670.49	21,396,506.73	1.00
1至2年	631,589,264.06	31,579,463.20	5.00
2至3年	207,894,676.20	41,578,935.24	20.00
3至4年	94,641,784.15	37,856,713.65	40.00
4至5年	48,361,037.39	29,016,622.43	60.00
5年以上	118,404,017.74	118,404,017.74	100.00
合计	3,240,541,450.03	279,832,258.99

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□适用 √不适用

(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额105,499,395.65元；本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3).本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

核销金额

实际核销的应收账款

1,997,203.65

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
东营市滨海热力有限公司	货款	905,670.85	无法收回	内部审批	否
合计	/	905,670.85	/	/	/

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款金额合计249,721,790.84元，占应收账款期末余额合计数的7.53%，相应计提的坏账准备期末余额合计41,208,262.11元。

(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	371,749,416.45	88.96	276,833,879.51	83.18
1至2年	11,001,059.49	2.63	13,912,130.10	4.18
2至3年	4,206,796.16	1.01	30,117,724.45	9.05
3年以上	30,915,638.41	7.40	11,937,737.52	3.59
合计	417,872,910.51	100.00	332,801,471.58	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称

金额

年限

未结算的原因

西安大兴新区综合改造管理委员会

23,364,000.00

3-4年

说明

说明：预付西安土门地区综合改造管理委员会的款项系子公司西矿环保老厂区拆迁时和政府相关部门签订了办公楼回购协议，故向政府相关部门预付部分购买办公楼款项，目前该办公楼尚未竣工，待办公楼竣工、验收、过户完成后将转入固定资产。

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项合计74,244,195.10元，占预付款项期末余额合计数的17.76%。其他说明

□适用 √不适用

6、 其他应收款(1).分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	196,417,124.18	220,665,484.06
合计	196,417,124.18	220,665,484.06

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(2).应收利息分类

□适用 √不适用

(3).重要逾期利息

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利(4).应收股利

□适用 √不适用

(5).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(6).其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	223,330,222.83	98.86	26,913,098.65	12.05	196,417,124.18	251,634,784.46	98.52	30,969,300.40	12.31	220,665,484.06
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	2,583,831.59	1.14	2,583,831.59	100.00		3,769,677.35	1.48	3,769,677.35	100.00
合计	225,914,054.42	100.00	29,496,930.24	13.06	196,417,124.18	255,404,461.81	100.00	34,738,977.75	13.60	220,665,484.06

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内小计	141,328,296.14	1,413,282.96	1.00
1至2年	22,748,639.35	1,137,431.96	5.00
2至3年	26,826,112.72	5,365,222.54	20.00
3至4年	3,283,194.63	1,313,277.85	40.00
4至5年	2,982,511.52	1,789,506.91	60.00
5年以上	15,894,376.43	15,894,376.43	100.00
合计	213,063,130.79	26,913,098.65

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□适用 √不适用

(7).按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质

期末账面余额

期初账面余额

保证金、押金等	148,253,570.68	184,781,237.89
备用金（主要为工程项目备用金）	41,336,983.83	38,886,416.20
应收增值税退税	10,267,092.04	1,515,789.48
代收代付款项	6,794,650.44	6,034,147.99
应收征地及拆迁补助款尾款	13,736,493.00	13,736,493.00
其他	5,525,264.43	10,450,377.25
合计	225,914,054.42	255,404,461.81

(8).本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额3,198,983.38元；本期收回或转回坏账准备金额6,429,879.53元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	转回或收回金额	收回方式
国电诚信招标有限公司	2,213,600.00	电汇
新疆八一钢铁有限公司	2,100,000.00	电汇
合计	4,313,600.00	/

(9).本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	2,001,261.00

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
重庆名爵实业有限公司	其他（工程款）	2,001,261.00	终审败诉，无法收回	内部审批	否
合计	/	2,001,261.00	/	/	/

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(10).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
西安土门地区综合改造管理委员会	征地补偿款	13,736,493.00	2-3年	6.08	2,747,298.60
国家金库龙岩市中心支库（出口退税）	应收增值税退税	10,238,368.12	1年以内	4.53
北京国电工程招标有限公司	投标保证金	8,801,555.50	1年以内8,708,902.50、1-2年92,653.00	3.90	91,721.68
首钢京唐钢铁联合有限责任公司	履约保证金	7,433,400.00	1年以内	3.29	74,334.00
江苏盐城环保科技城管理委员会	风险保证金	6,300,000.00	1-2年	2.79	315,000.00
合计		46,509,816.62		20.59	3,228,354.28

(11).涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(12).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(13).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

7、 存货(1).存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	246,491,342.34	3,373,611.90	243,117,730.44	217,324,492.77	1,949,460.89	215,375,031.88
在产品	6,967,280,536.84	55,206,405.12	6,912,074,131.72	6,457,448,543.54	29,764,051.34	6,427,684,492.20
库存商品	10,808,579.87		10,808,579.87	33,988,914.63	169,199.31	33,819,715.32
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
委托加工物资	2,594,877.38	164,925.15	2,429,952.23	2,262,257.96	164,925.15	2,097,332.81
发出商品	187,298,964.85	133,178.26	187,165,786.59	11,571,185.34		11,571,185.34
开发产品				26,524,560.97	12,300,012.44	14,224,548.53

合计

7,414,474,301.28

58,878,120.43

7,355,596,180.85

6,749,119,955.21

44,347,649.13

6,704,772,306.08

(2).存货跌价准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	1,949,460.89	3,373,611.90	933,587.32	2,883,048.21		3,373,611.90
在产品	29,764,051.34	41,760,386.83		16,318,033.05		55,206,405.12
库存商品	169,199.31		487,135.97	656,335.28
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
委托加工物资	164,925.15					164,925.15
发出商品			1,554,293.46	1,421,115.20		133,178.26
开发产品	12,300,012.44			12,300,012.44
合计	44,347,649.13	45,133,998.73	2,975,016.75	33,578,544.18		58,878,120.43

存货跌价准备（续）

存货种类	确定可变现净值的具体依据	本期转回或转销存货跌价准备的原因
原材料	成本高于可变现净值	已使用或实现销售
在产品	发生成本已高于可变现净值	实现销售或因合同变更等使得可变净现值增加
库存商品	发生成本已高于可变现净值	已使用或实现销售
委托加工物资	成本高于可变现净值	已使用或实现销售
发出商品	发生成本已高于可变现净值	实现销售
开发产品	成本高于可变现净值	已使用或实现销售
合 计	--	X.XX

说明：本期存货跌价准备其他增加系收购新大陆环保并新纳入合并范围所致。开发产品

项目名称	竣工时间	期初数	本期增加	本期减少	期末数	期末跌价准备
运河湾3号	2013年	26,524,560.97	1,184,355.00	27,708,915.97

说明：本期开发产品运河湾3号已清盘。

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

8、 持有待售资产

□适用 √不适用

9、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

其他说明

10、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税	18,424,116.69	12,675,917.27
预缴所得税	6,717,872.73	3,945,996.26
多交或预缴的增值税额	399,348.13	164,438.16
待认证进项税额	22,437,120.76	5,418,656.65
预缴其他税费	9,341,695.38	386,632.94
贴现利息未确认损益	1,515,055.46
合计	58,835,209.15	22,591,641.28

其他说明

贴现利息未确认损益系附追索权的应收票据贴现但尚未到期，按照从贴现日起至票据到期日分期确认贴现利息费用。

11、 可供出售金融资产

(1).可供出售金融资产情况

□适用 √不适用

(2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3).期末按成本计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的

相关说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

12、 持有至到期投资

(1).持有至到期投资情况

□适用 √不适用

(2).期末重要的持有至到期投资

□适用 √不适用

(3).本期重分类的持有至到期投资

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

13、 长期应收款

(1).长期应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
融资租赁款
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品	152,169,132.81	1,474,412.14	150,694,720.67
其中：未实现融资收益	9,653,287.53		9,653,287.53
分期收款提供劳务
合计	152,169,132.81	1,474,412.14	150,694,720.67				/

(2).因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

14、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
福建龙净科瑞环保有限	0	10,000,000.00		-694,094.97						9,305,905.03

公司
小计	0	10,000,000.00		-694,094.97						9,305,905.03
二、联营企业
陕西智达环保科技工程有限公司	0	500,000.00		-47,192.55						452,807.45
小计	0	500,000.00		-47,192.55						452,807.45
合计		10,500,000.00		-741,287.52						9,758,712.48

其他说明

龙净科瑞于2018年3月2日在福建省龙岩市工商行政管理局完成工商登记变更（注册号91350800MA31H8K80F），经营范围为陶瓷纤维复合过滤器材研发、生产、销售及维护；自营和代理各类商品和技术的进出口业务，法定代表人为黄星，本公司持股50%。

15、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	179,306,953.08	9,375,433.66		188,682,386.74
2.本期增加金额	2,687,646.14			2,687,646.14
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入	2,687,646.14			2,687,646.14
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	15,741,807.15	50,153.14		15,791,960.29
（1）处置
（2）其他转出	15,741,807.15	50,153.14		15,791,960.29
4.期末余额	166,252,792.07	9,325,280.52		175,578,072.59
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	18,972,171.46	1,748,472.80		20,720,644.26
2.本期增加金额	5,783,237.71	192,334.32		5,975,572.03
（1）计提或摊销	4,689,313.85	192,334.32		4,881,648.17
（2）固定资产、无形资产转入	1,093,923.86			1,093,923.86
3.本期减少金额	1,019,215.45	6,604.08		1,025,819.53
（1）处置
（2）其他转出	1,019,215.45	6,604.08		1,025,819.53
4.期末余额	23,736,193.72	1,934,203.04		25,670,396.76
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置

（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	142,516,598.35	7,391,077.48		149,907,675.83
2.期初账面价值	160,334,781.62	7,626,960.86		167,961,742.48

说明1：本期计提折旧和摊销额4,881,648.17元。说明2：本期投资性房地产其他减少（转出）系武汉工程根据最终工程结算价格、房屋实测租赁面积等重新调整原先房屋建筑物价值在固定资产及在投资性房地产之间的分配。

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用其他说明√适用 □不适用

期末，投资性房地产不存在减值迹象，本期无需计提减值准备。

16、 固定资产(1).分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	989,176,363.26	1,004,188,792.19
固定资产清理
合计	989,176,363.26	1,004,188,792.19

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产

(2).固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	办公设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	935,835,933.23	375,584,541.69	83,710,561.06	85,368,843.89	1,480,499,879.87
2.本期增加金额	49,391,889.49	28,299,854.65	5,769,162.94	7,413,987.99	90,874,895.07
（1）购置	30,004,049.07	10,892,948.20	4,466,439.56	4,818,667.00	50,182,103.83
（2）在建工程转入		9,002,324.29	437,885.59	549,137.91	9,989,347.79
（3）企业合并增加		8,404,582.16	864,837.79	2,046,183.08	11,315,603.03
（4）其他增加	19,387,840.42				19,387,840.42
3.本期减少金额	14,907,178.96	9,258,997.06	12,407,181.38	4,819,835.82	41,393,193.22
（1）处置或报废		5,477,841.56	5,637,524.38	4,035,892.37	15,151,258.31
（2）其他减少	14,907,178.96	3,781,155.50	6,769,657.00	783,943.45	26,241,934.91
4.期末余额	970,320,643.76	394,625,399.28	77,072,542.62	87,962,996.06	1,529,981,581.72
二、累计折旧
1.期初余额	211,511,400.26	162,554,599.41	44,472,625.78	57,772,462.23	476,311,087.68
2.本期增加金额	33,899,221.68	33,491,222.99	9,488,906.66	10,401,126.02	87,280,477.35

（1）计提	32,285,148.35	27,693,361.32	8,809,184.65	8,752,872.03	77,540,566.35
（2）其他增加	1,614,073.33	5,797,861.67	679,722.01	1,648,253.99	9,739,911.00
3.本期减少金额	4,072,673.48	5,243,112.32	9,693,804.82	3,776,755.95	22,786,346.57
（1）处置或报废		4,886,775.47	4,618,653.69	3,361,917.28	12,867,346.44
（2）其他减少	4,072,673.48	356,336.85	5,075,151.13	414,838.67	9,919,000.13
4.期末余额	241,337,948.46	190,802,710.08	44,267,727.62	64,396,832.30	540,805,218.46
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	728,982,695.30	203,822,689.20	32,804,815.00	23,566,163.76	989,176,363.26
2.期初账面价值	724,324,532.97	213,029,942.28	39,237,935.28	27,596,381.66	1,004,188,792.19

说明1：本期计提折旧额77,540,566.35元；说明2：本期由在建工程转入固定资产原价为9,989,347.79元。说明3：本期固定资产合并增加系收购新大陆环保并纳入合并范围所致。说明4：本期固定资产其他增加主要系武汉工程根据最终工程结算价格、房屋实测租赁面积等重新调整原先房屋建筑物价值在固定资产及在投资性房地产之间的分配。

说明5：本期固定资产其他减少主要系对外处置子公司上海房产、沈阳房产所致。

(3).暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(4).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(5).通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(6).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
本公司房屋建筑物	23,321,119.93	主要系因市政府开发龙腾路占用公司的土地，面积尚未确定；商品房（抵债所得等）正在办理房产证
龙净机械房屋建筑物	43,234,454.50	正在办理
武汉科技房屋建筑物	1,465,573.87	租赁土地，无土地使用权证，无法办理房产证
西矿工程房屋建筑物	75,613,431.13	土地使用权证未办理，无法办理房产证
溪柄电站房屋建筑物	158,701.22	手续不全，无法办理
江苏科杰房屋建筑物	1,878,271.97	正在办理

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

17、 在建工程(1).分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	88,613,572.71	80,462,261.45
工程物资
合计	88,613,572.71	80,462,261.45

其他说明：

□适用 √不适用

在建工程

(2).在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
新疆西黑山BOT项目	63,539,429.07		63,539,429.07	63,539,429.07		63,539,429.07
龙州工业园民园路42号厂房项目	6,135,765.01		6,135,765.01
VOCs治理研发车间工程	6,503,430.99		6,503,430.99
其他零星	12,434,947.64		12,434,947.64	16,922,832.38		16,922,832.38
合计	88,613,572.71		88,613,572.71	80,462,261.45		80,462,261.45

(3).重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

新疆西黑山BOT项目

355,330,000

63,539,429.07

63,539,429.07

17.88

说明1

自筹

龙州工业园民园路42号厂房项目

6,135,765.01

6,135,765.01

说明2

自筹

VOCs治理研发车间工程

21,360,000

6,503,430.99

6,503,430.99

30.00

30.00

自筹

合计

376,690,000

63,539,429.07

12,639,196.00

76,178,625.07

/

/

/

/

说明1：目前在建新疆西黑山BOT项目系西黑山BOT合同附属的EPC脱硫岛项目（即昌吉电厂、吐鲁番电厂脱销改造工程已完工并交付业主使用），西黑山电厂BOT主体工程因业主受国家宏观调控导致尚未大规模动工，进而导致西黑山BOT项目总体进展缓慢。

说明2：龙州工业园民园路42号厂房项目系本公司购置的办公及生产用房，预计未来用于合营企业福建龙净科瑞环保有限公司，本期尚未达到可使用状态。

(4).本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

工程物资

(5).工程物资情况

□适用 √不适用

18、 生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

19、 油气资产

□适用 √不适用

20、 无形资产

(1).无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	配电工程使用权	软件系统	车位使用权	烟气脱硫特许经营权（BOT）	合计
一、账面原值
1.期初余额	263,223,934.92	87,524,205.53		491,781.00	12,320,207.28	1,005,000.00	166,488,919.54	531,054,048.27
2.本期增加金额	25,009,289.35	39,190,000.00			2,363,589.04		7,996,989.93	74,559,868.32
(1)购置	25,009,289.35				2,363,589.04		7,996,989.93	35,369,868.32
(2)内部研发

(3)企业合并增加		39,190,000.00						39,190,000.00
3.本期减少金额							1,300,000.00	1,300,000.00
(1)处置							1,300,000.00	1,300,000.00
4.期末余额	288,233,224.27	126,714,205.53		491,781.00	14,683,796.32	1,005,000.00	173,185,909.47	604,313,916.59
二、累计摊销
1.期初余额	34,349,773.88	45,867,258.79		290,970.78	6,952,597.69	240,798.00	55,787,972.99	143,489,372.13
2.本期增加金额	5,516,551.17	6,808,570.42		24,589.08	1,349,086.77	25,602.18	8,510,862.97	22,235,262.59
（1）计提	5,516,551.17	6,808,570.42		24,589.08	1,349,086.77	25,602.18	8,510,862.97	22,235,262.59
3.本期减少金额							339,130.56	339,130.56
(1)处置							339,130.56	339,130.56
4.期末余额	39,866,325.05	52,675,829.21		315,559.86	8,301,684.46	266,400.18	63,959,705.40	165,385,504.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	248,366,899.22	74,038,376.32		176,221.14	6,382,111.86	738,599.82	109,226,204.07	438,928,412.43
2.期初账面价值	228,874,161.04	41,656,946.74		200,810.22	5,367,609.59	764,202.00	110,700,946.55	387,564,676.14

说明1：本期计提摊销额22,235,262.59元；说明2：本期技术及专利合并增加系收购新大陆环保并新纳入合并范围所致。说明3：本期烟气脱硫特许经营权（BOT）处置系应相关部门的环保要求拆除部分临时附属设施。本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
本公司土地使用权	12,113,336.02	说明
溪柄电站土地使用权	4,689,498.45	历史遗留问题
西矿工程土地使用权	14,276,493.29	新开发地块，尚未办理土地证

说明：本公司土地使用权未办妥权证的原因主要系市政府开发龙腾路占用公司的土地，面积尚未确定，故尚未办理土地使用权证。

其他说明：

□适用 √不适用

21、 开发支出

□适用 √不适用

22、 商誉

(1).商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
西安神力	4,714,688.51					4,714,688.51
新大陆环保		137,477,452.57				137,477,452.57
合计	4,714,688.51	137,477,452.57				142,192,141.08

(2).商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
西安神力	4,714,688.51					4,714,688.51
新大陆环保
合计	4,714,688.51					4,714,688.51

说明：本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据新大陆环保管理层批准的新大陆环保财务预算预计未来5年内现金流量，其后年度的现金流量按永续测算。新大陆环保管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算新大陆环保未来现金流现值所采用的税前折现率为13.85%（上期：无），已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果，新大陆环保本期期末商誉未发生减值（上期期末：无）。

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长

率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确

认方法

□适用 √不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

23、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
房屋租金	270,664.68	4,627,710.15	3,114,580.37		1,783,794.46
房屋装修费	12,660,396.12	6,347,624.02	3,575,771.87		15,432,248.27
酒店装修费	21,944,579.37		4,144,430.04		17,800,149.33
零星工程及其他	4,840,430.18	2,043,939.56	2,259,628.29		4,624,741.45
合计	39,716,070.35	13,019,273.73	13,094,410.57		39,640,933.51

24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	428,694,680.31	67,235,246.65	294,115,064.21	46,584,108.98
内部交易未实现利润
可抵扣亏损	34,284,770.15	5,556,677.38	13,970,379.39	2,164,094.73
合并未实现销售利润产生的差异	74,737,182.98	11,260,343.24	65,113,241.16	9,826,322.31
合计	537,716,633.44	84,052,267.27	373,198,684.76	58,574,526.02

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	44,789,397.08	6,718,409.56
可供出售金融资产公允价值变动
合计	44,789,397.08	6,718,409.56

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	14,782,363.37	21,708,669.16
可抵扣亏损	175,192,254.32	153,346,178.13
合计	189,974,617.69	175,054,847.29

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2018年		8,269,910.83
2019年	4,412,952.84	8,552,654.56
2020年	12,740,183.08	19,633,587.95
2021年	36,209,484.09	53,565,259.22
2022年	47,748,355.01	63,324,765.57
2023年	74,081,279.30
合计	175,192,254.32	153,346,178.13

其他说明：

□适用 √不适用

25、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预付股权收购（首期）款	1,411,770,600.00
合计	1,411,770,600.00

其他说明：

详细情况见本附注十四、1。

26、 短期借款

(1).短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款	60,345,327.11
抵押借款
保证借款	438,663,043.20	18,354,490.20
信用借款	1,046,300,185.60
合计	1,545,308,555.91	18,354,490.20

短期借款分类的说明：

本期质押借款系本公司应收票据（附追索权）贴现未到期。

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

28、 衍生金融负债

□适用 √不适用

29、 应付票据及应付账款

总表情况(1).分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付票据	447,627,664.70	248,803,056.01
应付账款	3,213,270,357.05	2,999,539,882.08
合计	3,660,898,021.75	3,248,342,938.09

其他说明：

□适用 √不适用

应付票据

(2).应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	84,652,713.96
银行承兑汇票	362,974,950.74	248,803,056.01
合计	447,627,664.70	248,803,056.01

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

应付账款

(3).应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款及工程款	3,209,065,585.59	2,990,527,500.75
其他	4,204,771.46	9,012,381.33
合计	3,213,270,357.05	2,999,539,882.08

(4).账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
天河（保定）环境工程有限公司	14,222,905.52	项目未结算
西安经济技术开发区财政局	12,800,000.00	项目未结算
四川川锅锅炉有限责任公司	12,382,000.00	项目未结算
山东正泰工业设备安装有限公司	11,466,948.40	项目未结算
烟台桑尼核星环保设备有限公司	11,086,275.71	项目未结算
合计	61,958,129.63

其他说明□适用 √不适用

30、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款及工程款	6,826,799,360.22	5,881,099,355.35
预收租金等	70,676,947.72	21,046,833.65
合计	6,897,476,307.94	5,902,146,189.00

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
中国石油天然气股份有限公司独山子石化分公司	141,724,375.45	未完工结算
平山县敬业冶炼有限公司	85,482,404.63	未完工结算
广东粤电博贺煤电有限公司	81,883,102.42	未完工结算
恒力石化（大连）炼化有限公司	78,145,974.84	未完工结算
广东华电韶关热电有限公司	74,964,068.81	未完工结算
新疆生产建设兵团农第八师天山铝业股份有限公司	74,721,568.29	未完工结算
翔鹭码头投资管理（漳州）有限公司	59,762,410.09	未完工结算
赤峰新城富龙热力有限责任公司	54,043,669.33	未完工结算
公主岭市隆盛热电有限公司	51,404,066.54	未完工结算
山西中电神头第二发电有限责任公司	50,496,000.00	未完工结算
合计	752,627,640.40

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用其他说明

□适用 √不适用

31、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	100,760,895.94	764,244,446.31	740,458,770.66	124,546,571.59
二、离职后福利-设定提存计划	1,325,831.62	46,426,508.84	46,743,920.12	1,008,420.34
三、辞退福利		2,173,046.64	2,173,046.64
四、一年内到期的其他福利
合计	102,086,727.56	812,844,001.79	789,375,737.42	125,554,991.93

(2).短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	98,856,973.19	685,495,864.95	661,519,804.77	122,833,033.37
二、职工福利费	11,600.00	25,974,397.62	25,963,197.62	22,800.00
三、社会保险费	561,042.95	24,957,695.29	25,046,734.92	472,003.32
其中：医疗保险费	484,266.73	21,410,353.79	21,472,193.61	422,426.91
工伤保险费	36,946.59	1,691,937.75	1,719,372.40	9,511.94
生育保险费	39,829.63	1,855,403.75	1,855,168.91	40,064.47
四、住房公积金	382,537.00	20,131,387.47	20,123,354.32	390,570.15
五、工会经费和职工教育经费	948,742.80	7,685,100.98	7,805,679.03	828,164.75
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	100,760,895.94	764,244,446.31	740,458,770.66	124,546,571.59

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险
2、失业保险费
3、企业年金缴费
离职后福利
其中：1．基本养老保险费	1,120,055.06	43,881,509.42	44,023,653.02	977,911.46
2．失业保险费	34,776.56	1,493,750.99	1,498,018.67	30,508.88
3．企业年金缴费	171,000.00	1,051,248.43	1,222,248.43
合计	1,325,831.62	46,426,508.84	46,743,920.12	1,008,420.34

其他说明：

√适用 □不适用

辞退福利

说明：本期辞退福利系支付离职员工经济补偿。32、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	73,658,269.16	113,310,715.82
企业所得税	98,388,104.25	69,118,337.27
个人所得税	1,709,303.31	1,616,437.27
城市维护建设税	2,957,121.75	7,826,327.97
教育费附加及地方教育费附加	2,201,784.44	5,670,282.53
房产税	1,633,217.07	3,195,200.40
营业税	102,698.91	102,698.91
其他税种	2,410,299.03	2,057,605.57
合计	183,060,797.92	202,897,605.74

33、 其他应付款总表情况(1).分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	24,146,639.85	17,140,191.75
应付股利	17,338,378.28	30,668,599.70
其他应付款	118,455,944.04	61,520,480.68
合计	159,940,962.17	109,329,272.13

其他说明：

□适用 √不适用

应付利息(2).分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	1,067,222.21
企业债券利息	20,846,438.31	17,140,191.75
短期借款应付利息	2,232,979.33
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计	24,146,639.85	17,140,191.75

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应付股利(3).分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	13,443,643.70	9,895,015.40
应付股利-子公司少数股东股利	3,894,734.58	20,773,584.30
合计	17,338,378.28	30,668,599.70

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

股东名称	应付股利金额	未支付原因
龙岩市电力建设发展有限公司	9,554,266.35	国企改制手续不全，未领取

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
保证金、押金等	32,238,216.66	28,027,009.43
暂估款项（含预估跨期费用）	37,135,047.23	21,549,958.06
代收代付款项	6,225,772.24	7,981,299.15
股权收购余款（说明）	20,493,000.00
其他	22,363,907.91	3,962,214.04
合计	118,455,944.04	61,520,480.68

说明：股权收购余额为龙净投资尚未支付的新大陆环保92.5%股权收购的余款，尚未达到投资协议分期付款支付条款。

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

34、 持有待售负债

□适用 √不适用

35、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券	299,700,777.21
1年内到期的长期应付款
合计	299,700,777.21

其他说明：

（1）一年内到期的应付债券

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额
14龙净环保MTN001	100	2014-4-15	5年	300,000,000.00

应付债券（续）

债券名称	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还	期末余额
14龙净环保MTN001	298,673,730.31		23,970,000.00	1,027,046.90	23,970,000.00	299,700,777.21

36、 其他流动负债

其他流动负债情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券	99,979,777.79
合计	99,979,777.79

短期应付债券的增减变动：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还	期末 余额
18龙净环保SCP001	100	2018-5-2	270天	100,000,000.00		100,000,000.00	4,135,068.49	174,777.79	195,000.00	99,979,777.79
合计	/	/	/	100,000,000.00		100,000,000.00	4,135,068.49	174,777.79	195,000.00	99,979,777.79

说明：本公司于2018年5月2日发行2018年度第一期超短期融资券（18龙净环保SCP001），每份面值100元，发行总额为10,000.00万元，债券期限为270天，票面利率为5.59%，利息到期支付，计提利息时账挂应付利息。本公司应付债券属于其他金融负债，超短期融资券承销费用19.5万元作为利息调整项计入应付债券初始金额，后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量。

其他说明：

□适用 √不适用

37、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款	600,000,000.00
应收账款保理	45,582,453.80
其他借款	1,053,267.50	1,053,267.50
合计	646,635,721.30	1,053,267.50

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

38、 应付债券(1).应付债券

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
14龙净环保MTN001	299,700,777.21	298,673,730.31
减：一年内到期的应付债券	-299,700,777.21
合计	0	298,673,730.31

(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工

具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还	期末 余额
14龙净环保MTN001	100	2014-4-15	5年	300,000,000.00	298,673,730.31		23,970,000.00	1,027,046.90	23,970,000.00	299,700,777.21
减：一年内到期的应付债券				-300,000,000.00						-299,700,777.21
合计	/	/	/	0	298,673,730.31		23,970,000.00	1,027,046.90	23,970,000.00	0

说明：根据中国银行间市场交易商协会下发的《接受注册通知书》 （中市协注〖2012〗MTN119 号），本公司总额度人民币8亿元的中期票据已获得注册，注册额度自本通知书发出之日起2年内有效，注册有效期内可分期发行中期票据，本公司于2014年4月15日公开发行第二期公司债券，每份面值100元，发行总额为30,000

万元，债券期限为5年，票面利率为7.99%，利息按年支付，计提利息时账挂应付利息。本公司应付债券属于其他金融负债，第二期债券承销费用450万元作为利息调整项计入应付债券初始金额，后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量。

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 长期应付款总表情况(1).分类列示

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(2).按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(3).按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

40、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

41、 预计负债

□适用 √不适用

42、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	144,162,041.62	12,344,435.89	16,770,071.45	139,736,406.06
合计	144,162,041.62	12,344,435.89	16,770,071.45	139,736,406.06	/

说明：计入递延收益的政府补助详见附注十六、8（2）、政府补助。涉及政府补助的项目：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

43、 其他非流动负债

□适用 √不适用

44、 股本

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	106,905.00						106,905.00

45、 其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

46、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	453,865,597.53	1,548,969.41		455,414,566.94
其他资本公积	14,961,823.01	3,180,000.00		18,141,823.01
合计	468,827,420.54	4,728,969.41		473,556,389.95

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

股本溢价增加1,548,969.41元系本期收购物料输送和武汉工程少数股东股

权，新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有自设立日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额。

其他资本公积明细构成如下：

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
按照权益法核算的长期股权投资产生的资本公积	3,420,631.33			3,420,631.33
原制度资本公积转入	11,541,191.68			11,541,191.68
其他		3,180,000.00		3,180,000.00
合 计	14,961,823.01	3,180,000.00		18,141,823.01

说明：其他资本公积-其他增加3,180,000.00元系子公司上海工程收到3,180,000.00元捐赠款。

47、 库存股

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
库存股		59,999,156.73		59,999,156.73
合计		59,999,156.73		59,999,156.73

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据本公司于 2018 年 9 月 13 日召开的2018 年第五次临时股东大会，会议审议通过了《关于以集中竞价方式回购股份的预案》，同意公司使用自有资金，以不超过 11 元/股的价格，以集中竞价方式回购公司股份不超过 6,000 万元，用于实施员工持股计划。截至 2018 年 11 月 5 日，公司已累计回购股份数量 6,650,718 股，占公司总股本的 0.62%，成交的最高价格为 9.35 元/股，成交的最低价格为 8.76 元/股，成交均价为 9.02 元/股，回购总金额为 59,999,156.73 元（含佣金、过户费等交易费用）。本次回购的股份将用于公司后期实施的员工持股计划，回购的股份存放于公司证券回购专用账户，在实施员工持股计划并划转入员工持股计划专用账户前不享有表决权且不参与利润分配。

48、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期初

本期发生金额

期末

	余额	本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东	余额
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
二、将重分类进损益的其他综合收益	-3,846,876.83	2,747,617.53			2,747,617.53		-1,099,259.30
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动损益
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额	-3,846,876.83	2,747,617.53			2,747,617.53		-1,099,259.30
其他综合收益合计	-3,846,876.83	2,747,617.53			2,747,617.53		-1,099,259.30

49、 专项储备

□适用 √不适用

50、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	323,178,768.34	133,108,684.40		456,287,452.74
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	323,178,768.34	133,108,684.40		456,287,452.74

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

法定盈余公积本期增加133,108,684.40元，系根据本公司章程规定，按本公司本期净利润的10%计提的法定盈余公积。

51、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	2,667,891,341.71	2,212,088,400.84
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	2,667,891,341.71	2,212,088,400.84
加：本期归属于母公司所有者的净利润	801,217,236.99	724,326,580.99
减：提取法定盈余公积	133,108,684.40	65,404,140.12
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	224,500,500.00	203,119,500.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	3,111,499,394.30	2,667,891,341.71

说明：经本公司2018年5月2日召开的2017年度股东大会决议审议通过，本公司以截至2017年12月31日公司总股本106,905 万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.1元（含税），共派发224,500,500.00元。

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

52、 营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	9,214,130,305.12	7,012,771,644.81	7,946,294,757.22	5,990,813,355.43
其他业务	188,168,066.50	125,377,254.97	166,397,284.19	119,182,223.23
合计	9,402,298,371.62	7,138,148,899.78	8,112,692,041.41	6,109,995,578.66

（2）营业收入按业务列示

业务名称

本期发生额

上期发生额

	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
环保设备制造	9,214,130,305.12	7,012,771,644.81	7,946,294,757.22	5,990,813,355.43
其他业务	188,168,066.50	125,377,254.97	166,397,284.19	119,182,223.23
合 计	9,402,298,371.62	7,138,148,899.78	8,112,692,041.41	6,109,995,578.66

说明：本期对外处置子公司上海房产及沈阳房产股权，本公司不再拥有房地产开发板块业务，从本期开始房地产板块不再列报为本公司主营业务，并对可比期间的收入列示进行调整。

53、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	24,038,871.18	28,470,449.47
教育费附加	17,501,922.99	21,041,056.96
资源税
房产税	10,198,710.73	13,134,962.90
土地使用税	4,553,247.99	4,320,596.19
车船使用税
印花税	6,954,699.64	5,576,187.79
其他税种	1,117,926.69	2,602,569.09
合计	64,365,379.22	75,145,822.40

其他说明：

各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。

54、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
人工成本	87,042,474.84	58,470,135.29
办公费	11,771,507.39	9,259,567.63
广告宣传费	1,856,231.49	2,245,451.37
交通差旅费	53,623,359.52	49,064,976.99
经营活动费	1,769,546.54	5,074,872.79
业务招待费	57,631,665.83	46,391,692.66
资产折旧或摊销	758,467.62	640,497.94
咨询费	1,933,365.67	3,150,067.09

其他费用	3,677,229.22	3,298,712.92
合计	220,063,848.12	177,595,974.68

55、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
人工成本	252,854,111.51	210,868,439.68
办公会务费	33,955,379.18	34,271,480.28
咨询费	16,571,631.00	9,197,427.78
交通差旅费	30,373,591.95	29,513,862.92
业务招待费	21,447,984.42	20,080,278.25
税金保险	2,311,084.56	3,947,116.66
资产折旧或摊销	51,733,874.01	51,116,827.50
租赁费	2,409,030.01	1,684,206.59
员工持股计划	72,432,658.10	66,390,726.67
修理费	878,476.74	1,769,003.37
其他费用	13,845,460.64	13,251,240.04
合计	498,813,282.12	442,090,609.74

56、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
人工费	167,674,394.71	128,308,095.15
材料费	215,184,067.47	252,383,539.53
水电燃气费	1,011,759.99	959,596.55
资产折旧或摊销	10,643,141.36	9,648,538.01
办公会务费	1,963,543.23	1,606,209.97
交通差旅费	17,827,060.92	17,359,046.16
技术咨询费	10,281,303.10	5,008,028.02
加工费	6,152,218.66	9,451,514.59
其他费用	5,553,352.11	4,086,849.56
合计	436,290,841.55	428,811,417.54

57、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	98,969,976.39	38,906,770.02
减：利息收入	-32,339,724.91	-29,036,085.86
承兑汇票贴息	4,776,721.11
汇兑损益	-7,499,751.31	11,770,203.92

手续费及其他	7,659,563.77	5,734,599.33
合计	71,566,785.05	27,375,487.41

58、 资产减值损失

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	105,596,713.71	33,439,847.89
二、存货跌价损失	38,923,017.79	23,115,688.84
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	144,519,731.50	56,555,536.73

59、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	87,206,991.23	78,333,316.57
合计	87,206,991.23	78,333,316.57

其他说明：

政府补助的具体信息，详见附注十六、8（2）政府补助。

60、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-741,287.52
处置长期股权投资产生的投资收益	23,148,509.47
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益	8,624,976.58
可供出售金融资产等取得的投资收益	738,963.65
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计	31,771,162.18

61、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

62、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得	-140,307.26	480,529.05
债务重组中因处置非流动资产产生的利得		177,320.24
合计	-140,307.26	657,849.29

63、 营业外收入营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	269,076.80	1,186,927.64	269,076.80
无需支付的款项	1,841,930.21	847,158.00	1,841,930.21
其他	1,615,138.87	633,924.56	1,615,138.87
合计	3,726,145.88	2,668,010.20	3,726,145.88

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
稳岗补贴	224,738.80	1,181,927.64	与收益相关
厦门市科学技术局意外险补助	40,338.00		与收益相关
其他	4,000.00	5,000.00	与收益相关

合 计

269,076.80

1,186,927.64

其他说明：

□适用 √不适用

64、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	1,789,472.02	1,218,743.26	1,789,472.02
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失	247,721.00		247,721.00
非货币性资产交换损失
对外捐赠	134,200.00	154,500.00	134,200.00
罚款及滞纳金支出	877,259.95	739,988.31	877,259.95
其他	3,127,569.31	916,385.98	3,127,569.31
合计	6,176,222.28	3,029,617.55	6,176,222.28

其他说明：

本期营业外支出全部计入当期非经常性损益。

65、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	160,860,086.53	155,444,946.34
递延所得税费用	-21,345,591.15	-9,527,035.05
合计	139,514,495.38	145,917,911.29

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	944,917,374.03
按法定/适用税率计算的所得税费用	141,737,606.10
子公司适用不同税率的影响	6,030,496.54
调整以前期间所得税的影响	175,666.62
非应税收入的影响	-3,472,276.42
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	10,925,011.16

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-8,536,481.07
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	9,940,047.64
权益法核算的合营企业和联营企业损益	-111,193.13
税率变动对期初递延所得税余额的影响	1,444.65
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列）	-17,153,783.81
其他	-22,042.90
所得税费用	139,514,495.38

其他说明：

□适用 √不适用

66、 其他综合收益

□适用 □不适用详见附注

67、 现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助收入	63,988,483.30	74,427,197.24
银行利息收入	27,611,805.54	29,944,177.85
收到保函、银行承兑汇票、信用证保证金	26,092,825.33	19,524,762.90
收到投标保证金等	36,242,353.24	12,990,274.55
其他	2,308,686.52	9,921,258.85
合计	156,244,153.93	146,807,671.39

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付保函、银行承兑汇票、信用证保证金	106,531,168.12	12,689,064.54
支付投标保证金等	21,083,560.90	40,794,844.13
冻结的银行存款	21,812,825.60
期间费用	364,837,496.50	337,389,860.44
其他	2,137,723.60	6,140,466.47
合计	516,402,774.72	397,014,235.58

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
上海精盛房地产开发有限公司		5,000,000.00
合计		5,000,000.00

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
接受捐赠	15,950,000.00
合计	15,950,000.00

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
股票回购支出	59,999,156.73
超短融债券发行费用	195,000.00
子公司减资支付给少数股东的现金	612,500.00	1,375,000.00
合计	60,806,656.73	1,375,000.00

68、 现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	805,402,878.65	727,833,261.47
加：资产减值准备	144,519,731.50	56,555,536.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	82,422,214.52	90,237,076.36
无形资产摊销	22,235,262.59	17,877,740.21
长期待摊费用摊销	13,019,273.73	11,821,358.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	140,307.26	-657,849.29
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	1,789,472.02	1,218,743.26
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	80,879,778.92	49,918,588.10
投资损失（收益以“－”号填列）	-31,771,162.18
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-16,976,251.26	-9,527,035.05

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-4,369,339.89
存货的减少（增加以“－”号填列）	-665,354,346.07	-535,426,417.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-1,489,290,077.02	5,030,418.63
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	1,471,312,987.07	-72,900,863.55
其他
经营活动产生的现金流量净额	413,960,729.84	341,980,558.37
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	2,343,505,312.00	1,792,618,037.48
减：现金的期初余额	1,792,618,037.48	2,302,960,131.85
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	550,887,274.52	-510,342,094.37

说明：公司销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额为3,993,853,965.06元。

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	192,257,000.00
其中：新大陆环保	192,257,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	1,052,382.60
其中：新大陆环保	1,052,382.60
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额	191,204,617.40

其他说明:

本期公司收购新大陆环保的对价总额为212,750,000.00元，本期支付192,257,000.00元，剩余款项20,493,000.00元将按照投资协议约定分期支付。

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	43,617,650.00
其中：上海房产	37,676,000.00
沈阳房产	5,941,650.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	5,972,566.66
其中：上海房产	1,756,513.43
沈阳房产	4,216,053.23
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额	37,645,083.34

(4).现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	2,343,505,312.00	1,792,618,037.48
其中：库存现金	411,957.55	520,408.46
可随时用于支付的银行存款	2,343,093,354.45	1,792,097,629.02
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	2,343,505,312.00	1,792,618,037.48
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

69、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

70、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	350,286,663.82	说明1
应收票据	475,241,327.99	说明2
存货
固定资产
无形资产
合计	825,527,991.81

其他说明：

说明1：货币资金主要系银行承兑汇票、保函和信用证保证金及因诉讼被冻结的银行存款等。

说明2：应收票据系为本公司开具单张票据面额较小的银行承兑汇票提供质押担保及已贴现未到期的应收票据（有追索权）

71、 外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金			209,193,133.96
其中：美元	29,078,094.62	6.8632	199,568,778.98
欧元	67,441.14	7.8473	529,230.85
港币	34,840.88	0.8762	30,527.58
澳元	6,488.36	4.8250	31,306.34
印度卢比	41,030,586.68	0.097853502	4,014,986.60
印度尼西亚盾	10,632,449,684.99	0.000471980	5,018,303.61
应收账款			150,634,455.60
其中：美元	13,730,626.04	6.8632	94,236,032.64
欧元
港币
澳元	4,395.00	4.8250	21,205.88
英镑	13,500.00	8.6762	117,128.70
印度卢比	257,246,620.94	0.097853502	25,172,482.74
印度尼西亚盾	65,866,362,227.84	0.000471980	31,087,605.64
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
其他应收款			612,225.95
印度卢比	2,043,969.79	0.097853502	200,009.60
印度尼西亚盾	873,376,739.01	0.000471980	412,216.35
短期借款			66,463,228.80
美元	9,684,000.00	6.8632	66,463,228.80
应付账款			14,222,726.44
美元	830,000.00	6.8632	5,696,456.00
港元	2,158.00	0.8762	1,890.84
印度卢比	49,579,921.80	0.097853502	4,851,568.98
印度尼西亚盾	7,781,708,164.00	0.000471980	3,672,810.62
其他应付款			323,663.87
印度卢比	172,470.82	0.097853502	16,876.87
印度尼西亚盾	650,000,000.00	0.000471980	306,787.00

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、

记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

被投资单位名称	境外主要经营地	记账本位币	记账本位币选择依据
香港龙净	香港	港币	经营所处的主要经济环境中的货币
JO.BagusKarya–FujianLongkingCo.Ltd（本公司印尼项目联合体）	印尼	印尼盾	经营所处的主要经济环境中的货币
印度龙净	印度	印度卢比	经营所处的主要经济环境中的货币

72、 套期

□适用 √不适用

73、 政府补助

(1).政府补助基本情况

√适用 □不适用

详见附注十六、8（2）

(2).政府补助退回情况

□适用 √不适用

74、 其他

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1).本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例 （%）	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
新大陆环保	2018-3-1	21,275.00	92.50%	现金	2018-4-1	控制权转移	24,993.94	2,992.83

其他说明：

2018年3月1日，新大陆环保完成工商登记变更。根据投资协议，新大陆环保董事会成员共5名，龙净投资提名的林冰、冯婉如、黄炜、吴岚如共4名被选举为董事

会成员。2018年3月22日，龙净投资依照投资协议约定支付第二笔股权收购款合计15,790.42万元（占收购总价约74.22%），2018年4月1日，龙净投资提名的财务负责人正式任职新大陆环保。根据准则相关规定，本公司将购买日确定为2018年4月1日。

(2).合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合并成本	新大陆环保
--现金	212,750,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计	212,750,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	75,272,547.43
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额	137,477,452.57

(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	新大陆环保
	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	409,778,525.44	335,859,841.62
货币资金	10,259,156.76	10,259,156.76
应收款项	92,755,957.09	91,759,892.81
存货	226,211,913.97	194,824,822.53
固定资产	3,845,467.27	1,634,118.52
无形资产	39,190,000.00
预付款项	14,548,959.38	14,548,959.38
其他应收款	11,993,014.70	11,858,835.35
其他流动资产	2,472,599.05	2,472,599.05
递延所得税资产	8,501,457.22	8,501,457.22
负债：	328,402,798.49	317,314,995.92
借款	78,000,000.00	78,000,000.00
应付款项	112,141,471.73	112,141,471.73
递延所得税负债	11,087,802.57
预收款项	114,710,845.42	114,710,845.42
应付职工薪酬	395,068.00	395,068.00
应交税费	2,302,988.69	2,302,988.69

应付利息	134,450.05	134,450.05
其他应付款	9,630,172.03	9,630,172.03
净资产	81,375,726.95	18,544,845.70
减：少数股东权益	6,103,179.52	1,390,863.43
取得的净资产	75,272,547.43	17,153,982.27

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

购买日，本公司对经审计的新大陆环保财务报表按照本公司相关会计政进行调整，并参照厦门市大学资产评估土地房地产估价有限责任公司于2018年7月12日出具的《福建龙净环保股份有限公司拟合并的对价分摊所涉及的福建新大陆环保科技有限公司可辨认净资产资产评估报告》确定购买日新大陆环保可辨认净资产和负债的公允价值。

(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□适用 √不适用

(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允

价值的相关说明

□适用 √不适用

(6).其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用其他说明：

√适用 □不适用

根据本公司、上海工程（甲方1）、西矿环保（甲方2）与福建德鑫泰控股有限公司（乙方）签订的《股权转让协议》约定，乙方分别以3,390.40万元、188.38万元及188.38万元收购本公司持有的上海房产90%股权、甲方1持有的上海房产5%股权及甲方2持有的上海房产5%股权，合计收购本公司（含子公司）持有的上海房产100%

股权。上海房产于2018年12月21日在上海市浦东新区市场监管局完成工商登记变更，本公司于2018年12月21日起不再将上海房产纳入合并范围。

根据本公司、上海工程与福建德鑫泰控股有限公司（乙方）签订的《股权转让协议》约定，乙方分别以426.58万元、167.585万元收购本公司持有的沈阳房产70%股权、上海工程持有的沈阳房产27.50%股权，共合计收购本公司（含子公司）持有的沈阳房产97.50%股权。沈阳房产于2018年12月12日在沈阳市法库县市场监督管理局完成工商登记变更，本公司于2018年12月12日起不再将沈阳房产纳入合并范围。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
龙净安装	龙岩	龙岩	安装	99.75	0.25	投资或设立
西矿环保	西安	西安	制造	93.33		投资或设立
西矿安装	西安	西安	安装	10.00	90.00	投资或设立
武汉科技	武汉	武汉	制造	96.20	3.80	投资或设立
脱硫脱硝	厦门	厦门	制造	97.20	2.80	投资或设立
上海工程	上海	上海	制造	100.00		投资或设立
厦门技术	厦门	厦门	制造	95.00	5.00	投资或设立
物料输送	厦门	厦门	制造	100.00		投资或设立
武汉工程	武汉	武汉	制造	99.8154		投资或设立
中电能源	西安	西安	制造		100.00	投资或设立
厦门物业	厦门	厦门	物业管理		100.00	投资或设立
龙净高精	龙岩	龙岩	制造		100.00	投资或设立
龙净机械	龙岩	龙岩	制造	100.00		投资或设立
朗净天	北京	北京	咨询	100.00		投资或设立
天津龙净	天津	天津	制造	100.00		投资或设立
香港龙净	香港	香港	贸易	100.00		投资或设立
新疆龙净	乌鲁木齐	乌鲁木齐	制造	100.00		投资或设立
西矿工程	西安	西安	制造		100.00	投资或设立
厦门节能	厦门	厦门	制造	100.00		投资或设立

印度龙净	新德里	新德里	制造	100.00		投资或设立
双骋环保	盐城	盐城	制造	100.00		投资或设立
厦门酒店	厦门	厦门	服务		100.00	投资或设立
上海科杰	上海	上海	制造	50.00	50.00	投资或设立
江苏科杰	盐城	盐城	制造		100.00	投资或设立
江苏节能	张家港	张家港	制造	75.00		投资或设立
国环检测	龙岩	龙岩	检测等	100.00		投资或设立
龙净投资	厦门	厦门	产业投资	100.00		投资或设立
朗净钙业	厦门	厦门	技术服务等		100.00	投资或设立
溪柄电站	龙岩	龙岩	水力发电	90.00	10.00	非同一控制取得
宿迁龙净	宿迁	宿迁	制造	99.67	0.33	非同一控制取得
西安贝雷	西安	西安	制造		100.00	非同一控制取得
西安神力	西安	西安	制造		100.00	非同一控制取得
新大陆环保	福州	福州	制造		92.50	非同一控制取得
新大陆工程	福州	福州	制造		92.50	非同一控制取得

(2).重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
西矿环保	6.67	1,036,187.93	2,712,660.47	23,770,714.54

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
西矿环保	170,662.32	18,659.66	189,321.98	152,284.20	147.98	152,432.18	95,293.88	18,240.83	113,534.71	73,629.59	32.67	73,662.26

续

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
西矿环保	59,702.91	1,084.31	1,084.31	20,120.24	53,539.64	691.48	691.48	1,055.62

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计	9,758,712.48
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-741,287.52
--其他综合收益
--综合收益总额	-741,287.52

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收款项等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的7.53%（2017年12月31日：9.53%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的20.59%（2017年12月31日：23.18%）。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司通过经营业务产生的资金及银行借款和其他借款来筹措营运资金。于2018年12月31日，本公司尚未使用的银行授信额度为人民币450,513.10万元（2017年12月31日：人民币358,328.51万元）。

期末本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：

项 目	2018-12-31
	一年以内	一年至五年以内	五年以上	合 计
金融负债：
短期借款	154,530.86			154,530.86
应付票据及应付账款	366,089.80			366,089.80
应付利息	2,414.66			2,414.66

项 目	2018-12-31
	一年以内	一年至五年以内	五年以上	合 计
应付股利	1,733.84			1,733.84
其他应付款	11,845.59			11,845.59
一年内到期的非流动负债	29,970.08			29,970.08
其他流动负债	9,997.98			9,997.98
长期借款	105.33	64,558.25		64,663.58
金融负债和或有负债合计	576,688.14	64,558.25		641,246.39

期初本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：

人民币万元）：

项 目	2017-12-31
	一年以内	一年至五年以内	五年以上	合 计
金融负债：
短期借款	1,835.45			1,835.45
应付票据	24,880.31			24,880.31
应付账款	299,953.99			299,953.99
应付利息	1,714.02			1,714.02
应付股利	3,066.86			3,066.86
其他应付款	6,152.05			6,152.05
长期借款	105.33			105.33
应付债券		29,867.37		29,867.37
金融负债和或有负债合计	337,708.01	29,867.37		367,575.38

上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。

已签订的担保合同最大担保金额并不代表即将支付的金额。

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。本公司的借款和应付债券等长期带息债务主要是固定利率，因此本公司所承担的利率变动市场风险不重大。

汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。

2、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。

本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2018年12月31日，本公司的资产负债率为73.01%（2017年12月31日：68.71%）。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及

定量信息

√适用 □不适用

直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及

定量信息

√适用 □不适用

资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观

察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转

换时点的政策

□适用 √不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、其他

□适用 √不适用

十二、关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
龙净实业集团有限公司	平潭	产业投资等	80,000	17.17	17.17

本企业最终控制方是吴洁

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

子公司情况详见附注九、1。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
福建龙净科瑞环保有限公司（龙净科瑞）	本公司持有50%股权
陕西智达环保科技有限公司（智达环保）	西矿环保持有10%股权，本公司副总经理任其董事

其他说明□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
兴业银行股份有限公司	实际控制人之一致行动人担任该公司董事
阳光金控投资集团有限公司	第一大股东关联企业
福建新大陆集团有限公司（新大陆集团）	说明1
董事、经理、财务总监及董事会秘书	关键管理人员

其他说明

因本公司子公司龙净投资收购新大陆集团子公司新大陆环保92.5%股权，根据《上海证券交易所股票上市规则》，在股权收购交割日（2018年3月1日）之后十二个月内，新大陆集团为本公司关联方。

5、 关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用 √不适用

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
龙净科瑞	采购材料等	71,134.97

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用本公司作为承租方：

□适用 √不适用关联租赁情况说明□适用 √不适用

(4).关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5).关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用 □不适用

本公司本期关键管理人员34人，上期关键管理人员39人，支付薪酬情况见下表：

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	1,849.32	1,958.22

(8).其他关联交易

√适用 □不适用

（1）与兴业银行股份有限公司的正常日常业务交易

本公司与兴业银行股份有限公司开展的业务属于正常的日常经营行为，关联交易定价遵循市场化原则，不存在损害公司及股东利益的情况。

（2）授权公司第一大股东龙净实业集团有限公司使用龙净名号的关联交易

根据本公司2018年1月26日第八届董事会第四次会议决议及本公司2018年2月13日2018年第二次临时股东大会决议，本公司同意授权福建省东正投资集团有限公司（“东正投资”，2018年2月5日更名为龙净实业集团有限公司）在其公司名称中使用“龙净”字号，其在办理公司名称工商变更登记手续后，有权以包含“龙净”字号的公司名称对外进行展示、宣传及开展经营活动。

本公司的授权范围仅限于东正投资在其公司名称中使用“龙净”字号，不包括授权其使用“龙净”驰名商标，其不得在其产品或提供的服务上以商标形式使用“龙净”或与之近似的名称。

授权使用期限自《字号授权许可使用合同》生效之日起至 2049年5月16 日（即东正投资营业执照登记的经营期限届满之日）止，如东正投资在营业执照登记的经营期限届满之日前解散或终止的，授权使用期限截至至东正投资实际解散或终止之日。如东正投资不再具备公司控股股东资格时，授权事项自行终止，东正投资不得在其公司名称中使用“龙净”字号。

“龙净”字号的授权使用费用为10万元/年，东正投资在每年3 月31 日之前向公司全额支付授权使用费用，公司收到许可使用费后向东正投资开具合法合规的发票。

（3）授权公司第一大股东关联企业使用龙净名号的关联交易

根据本公司2018年4月11日第八届董事会第六次会议决议，公司同意授权阳光金控投资集团有限公司（以下简称“阳光金控”）在其公司名称中使用“龙净”字号，其在办理公司名称工商变更登记手续后，有权以包含“龙净”字号的公司名称对外进行展示、宣传及开展经营活动。

本公司的授权范围仅限于阳光金控在其公司名称中使用“龙净”字号，不包括授权其使用“龙净”驰名商标，其不得在其产品或提供的服务上以商标形式使用“龙净”或与之近似的名称。

授权使用期限自《字号授权许可使用合同》生效之日起至2064年12月7日（即阳光金控营业执照登记的经营期限届满之日）止，如阳光金控在营业执照登记的经营期限届满之日前解散或终止的，授权使用期限截至至阳光金控实际解散或终止之日。如龙净实业集团有限公司（以下简称“龙净实业”）不再具备公司控股股东资格或阳光金控与龙净实业不存在关联关系时，授权事项自行终止，阳光金控不得在其公司名称中使用“龙净”字号。

“龙净”字号的授权使用费用为10万元/年，阳光金控在每年3月31日之前向公司全额支付授权使用费用，公司收到许可使用费后向阳光金控开具合法合规的发票。

6、 关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	龙净科瑞	248.00	2.48

(2).应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
其他应付款	龙净科瑞	102,039.78

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额根据本公司于2018年3月30日召开的第八届董事会第五次会议及2018年4月16日召开的2018年第三次临时股东大会通过的《关于向全资子公司增资的议案》及《关于通过子公司对外投资的议案》即拟通过全资子公司朗净天向武汉天盈投资集团有限公司（以下简称“武汉天盈”）收购其持有的华泰保险集团股份有限公司（以下简称“华泰保险”）4.9043%股权，收购总价为人民币176,471万元。子公司朗净天于2018年3月30日与武汉天盈签署股份转让协议，拟受让武汉天盈持有华泰保险集团股份有限公司4.9043%股权，交易对价人民币176,471.32万元。目前朗净天已向武汉

天盈支付股权转让首期款人民币141,177.06万元。

在协议约定的下述先决条件全部满足后5个工作日内，朗净天需向武汉天盈支付二期款人民35,294万元。

（1）本次收购经有权监管部门审批通过（如需）；

（2）朗净天收到武汉天盈出具的书面声明，确保标的股份在转让时不存在任何权利限制或负担；

（3）华泰保险就本次收购涉及的事宜（包括但不限于股东名册变更等）提交有权监管部门备案申请。

截至2018年12月31日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。

2、 或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

原告	被告	案由	受理法院	标的额	案件进展情况
本公司	青岛用和恒立国际贸易有限公司	买卖合同纠纷	新疆昌吉回族自治州中级人民法院	货款748.50万元及利息	胜诉，执行中
本公司	石家庄曲寨热电有限公司	承揽合同纠纷	石家庄中级人民法院	支付尚欠货款3,161.4万元及利息。	调解结案，执行中
本公司	石家庄曲寨热电有限公司	承揽合同纠纷	石家庄鹿泉区人民法院	支付尚欠货款953.00万元及利息。	调解结案，执行中
陕西运维电力股份有限公司	本公司	承揽合同纠纷	龙岩市中级人民法院	本诉要求支付各项费用、违约金1,324.8883万元及利息。反诉要求继续履行合同，支付违约金135.3万元。	一审未开庭
西矿环保	陕西铜川声威特种水泥有限公司	买卖合同纠纷	铜川市王益区人民法院	货款及违约金289.66万元	胜诉，申请执行中
西矿环保	四平现代钢铁有限公司	买卖合同纠纷	吉林省四平市中级人民法院	货款1,140万元	胜诉，申请执行中
西矿环保	陕西略阳钢铁有限责任公司	承揽合同纠纷	略阳县人民法院	货款及利息512.16万元	已和解，执行中
本公司	河南中源化学股份有限公司	买卖合同纠纷	河南桐柏县人民法院	支付货款420.5万元	等待判决中
河南中源化学股份有限公司	本公司	买卖合同纠纷	河南桐柏县人民法院	赔偿经济损失337.29万元等	等待判决中
本公司	大化集团有限责任公司	买卖合同纠纷	大连市中院	支付货款347.95万等	立案阶段
本公司	石家庄市藁城区天意热电有限公司	买卖合同纠纷	石家庄市藁城区人民法院	支付货款820.4万元及利息等	一审已开庭，尚未判决

原告	被告	案由	受理法院	标的额	案件进展情况
本公司	河北宏源热电有限责任公司	买卖合同纠纷	石家庄市栾城区人民法院	支付货款865万元	调解结案，执行中
玖龙纸业（东莞）有限公司	本公司	安装合同纠纷	东莞市第一人民法院	支付货款420万元等	已开庭，未判决，等第三方鉴定
武汉工程	武汉鹏海电力环保有限公司	建设工程施工合同纠纷	武汉市仲裁庭委	赔偿351.3万元等	已仲裁，执行中
中国电建集团河南工程有限公司	本公司	买卖合同纠纷	湘潭市岳塘区人民法院书院路法庭	支付工程款250.5万元等	和解中
武汉西高电气有限公司	本公司	买卖合同纠纷	武汉汉阳区人民法院	支付货款365.939万元等	和解中
武汉京达远电力安装有限公司	本公司	建设工程施工合同纠纷	武汉汉阳区人民法院	支付货款561.45万元等	管辖异议，中止审理
本公司	华电新疆发电有限公司	买卖合同纠纷	新疆维吾尔族自治区高级人民法院	支付工程款11,679万元及利息2,404万元等	一审判决中
本公司	泰安华丰顶峰热电有限公司	买卖合同纠纷	泰安市中级人民法院	要求支付货款2006万元	一审已开庭，尚未判决
本公司	北京首钢国际工程技术有限公司	承揽合同纠纷	北京市石景山区人民法院	支付合同欠款276.82万	胜诉，未执行完毕
脱硫脱硝	四川久大制盐有限责任公司	承揽合同纠纷	自贡仲裁委员会	支付工程款335.3278万元等	申请执行中
脱硫脱硝	淄博市傅山焦化有限责任公司	承揽合同纠纷	淄博高新技术产业开发区人民法院	支付工程款216万元等	申请执行中
脱硫脱硝	新疆西部天富合盛热电有限公司	承揽合同纠纷	新疆石河子市人民法院	支付252.5万工程款等	一审中

为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

截至2018年12月31日，本公司为下列单位贷款提供保证：

被担保单位名称	担保单位名称	担保事项	授信额度（万元）	贷款余额（万元）	贷款期限
本公司	西矿环保	授信额度连带责任保证担保	140,000.00	5,000.00	2018.7.30-2019.7.20
				2,248.38	2018.7.17-2019.1.17
			140,000.00	10,000.00	2018.12.25-2019.12.20
新大陆环保	本公司	授信额度连带责任保证担保	8,000.00	2,000.00	2018.9.17-2019.3.28
				4,800.00	2018.9.19-2019.3.28
				700.00	2018.9.21-2019.3.28
合 计				24,748.38

截至2018年12月31日，本公司不存在其他应披露的重大或有事项。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	180,607,877.94
经审议批准宣告发放的利润或股利

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

(1)、关于申请注册发行资产支持票据的事项

本公司于2018年5月21日召开第八届董事会第八次会议及2018年6月11日召开的2018年度第四次临时股东大会通过《关于申请注册发行资产支持票据的议案》，同意向中国银行间市场交易商协会申请注册发行规模不超过人民币 15 亿元（含 15亿元）的应收账款资产支持票据进行融资。本公司于2019年2月25日收到交易商协会2019年1月11日出具的《接受注册通知书》（中市协注[2019]ABN5号），决定接受公司本次绿色资产支持票据注册。主要内容如下：公司绿色资产支持票据注册金额为15亿元，注册额度自《接受注册通知书》落款之日起2年内有效，由中国银行股份有限公司主承销。公司在注册有效期内可分期发行绿色资产支持票据，首期发行应在注册后6个月内完成，后续发行应向交易商协会备案。

截至本财务报告日，本公司尚未启动本次绿色资产支持票据相关发行工作。

(2)、关于申请公开发行可转换公司债券的事项

本公司于2018年10月12日召开第八届董事会第十三次会议及2018年10月20日召开的2018年度第六次临时股东大会通过《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》，同意本公司拟发行可转换公司债券募集资金总额不超过人民币180,000.00 万元（含 180,000.00万元），具体发行数额提请公司股东大会授权公司董事会在上述额度范围内确定。本公司于2019年1月3日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”） 出具的《中国证监会行政许可申请受理单》[18233号]。

本公司于2019年3月11日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（182333号）。

截至本财务报告日，本公司及相关中介机构正按照中国证监会上述通知书的要求，在规定时间期限内将反馈意见的回复报送中国证监会行政许可受理部门。

本公司本次公开发行可转换公司债券事项尚需中国证监会核准，能否获得核准及最终获得核准的时间均存在不确定性。

截至本财务报告日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后重大事项。

十六、其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用 √不适用

(2).未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2).其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	收入	费用	利润总额	所得税费用	净利润	归属于母公司所有者的终止经营利润
上海房产及沈阳房产	19,327,189.26	21,785,317.12	-2,458,127.86	-554,227.19	-1,903,900.67	21,350,116.74

其他说明：

项 目	本期发生额	上期发生额
终止经营收入 （A）	19,327,189.26	35,987,173.30
减：终止经营费用（B）	21,785,317.12	45,288,228.43

终止经营利润总额（C）	-2,458,127.86	-12,346,284.44
减：终止经营所得税费用（D）	-554,227.19	-13,260.07
经营活动净利润（E=C-D）	-1,903,900.67	-12,333,024.37
资产减值损失/（转回）（F）	184,585.29	-8,402,119.17
处置收益总额（G）	23,148,509.47
处置相关所得税费用（H）
处置净利润（I=G-H）	23,148,509.47
终止经营净利润（J=E+F+I）	21,429,194.09	-17,689,914.23
其中：归属于母公司股东的终止经营利润	21,350,116.74	-17,278,606.31
归属于少数股东的终止经营利润	79,077.35	-411,307.92
经营活动现金流量净额	-9,389,659.41	-2,512,016.79
投资活动现金流量净额	-4,972,566.66	10,344,570.61
筹资活动现金流量净额	-7,930,000.00	-55,000,000.00

说明：

本期实现的持续经营利润为783,973,684.56，其中归属于母公司股东的持续经营利润为779,867,120.25。

本期对外处置子公司上海房产及沈阳房产股权，并于2018年12月丧失对上海房产及沈阳房产的控制权后，本公司不再拥有房地产开发板块业务。

6、 分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务主要划分为环保设备制造业务与房地产业务类别。这些业务类别是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。本公司的管理层定期评价这些业务类别的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

由于本公司不同业务类别由本公司管理层统一管理和调配，同时本公司业务和产品收入、毛利及净利润贡献逾97%为环保设备制造业务，房地产业务收入、毛利及净利润贡献比例均小于1%，故本公司无需披露更为详细的业务类别数据。

由于本公司收入逾96%来自于于中国境内，其资产逾98%亦位于中国境内，所以无须列报更详细的地区信息。

(2).报告分部的财务信息

□适用 √不适用(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明

原因

□适用 √不适用

(4).其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

(1)、关于收购华泰保险集团股份有限公司股权的事项

根据本公司于2018年3月30日召开的第八届董事会第五次会议及2018年4月16日召开的2018年第三次临时股东大会通过的《关于向全资子公司增资的议案》及《关于通过子公司对外投资的议案》即拟通过全资子公司朗净天向武汉天盈投资集团有限公司（以下简称“武汉天盈”）收购其持有的华泰保险集团股份有限公司4.9043%股权，收购总价为人民币176,471万元。子公司朗净天于2018年3月30日与武汉天盈签署股份转让协议，拟受让武汉天盈持有华泰保险集团股份有限公司4.9043%股权，交易对价人民币176,471.32万元。目前朗净天已向武汉天盈支付股权转让首期款人民币141,177.06万元。本次股权转让事项尚需经过中国银行保险监督管理委员会等相关部门审核，目前公司正开展监管审核材料申报和沟通工作。

截至本财务报告日，本次股权转让尚未通过中国银行保险监督管理委员会等相关部门审核。

(2)、政府补助

①计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量

补助项目	种类	期初余额	本期新增补助金额	本期结转计入损益的金额	其他 变动	期末 余额	本期结转计入损益的列报项目	与资产相关/与收益相关
补助龙净环保北方综合性制造基地	财政拨款	69,217,821.48		4,773,642.84		64,444,178.64	其他收益	与资产相关
战略性新兴产业专	财政	1,036,760.02		210,010.68		826,749.34	其他收	与资产

项资金	拨款						益	相关
江苏省科学技术厅科研成果专项资金	财政拨款	6,000,000.00		43,133.91		5,956,866.09	其他收益	与资产相关
五家渠工业园区基础设施配套专项补助	财政拨款	2,140,883.31		48,200.00		2,092,683.31	其他收益	与资产相关
工业技术改造资金	财政拨款	2,438,638.90		84,333.32		2,354,305.58	其他收益	与资产相关
新兴产业发展资金	财政拨款	2,400,000.00		200,000.00		2,200,000.00	其他收益	与资产相关
2015年度第二批省级工业和信息产业转型升级专项资金	财政拨款	4,800,000.00		400,000.00		4,400,000.00	其他收益	与资产相关
亭湖区财政局转型升级引导资金	财政拨款	1,071,428.58		89,285.71		982,142.87	其他收益	与资产相关
金太阳工程	财政拨款	11,342,440.95		2,387,882.35		8,954,558.60	其他收益	与资产相关
转炉炼钢干法煤气除尘节能系统产业化项目	财政拨款	3,100,356.95		652,706.81		2,447,650.14	其他收益	与资产相关
基础设施补助	其他拔款	33,077,720.21		2,362,694.30		30,715,025.91	其他收益	与资产相关
高温含尘烟高效过滤净化系统绿色化制备关键技术（合作项目）	财政拨款	1,080,000.00		1,080,000.00			其他收益	与收益相关
低成本超低排放技术与高端制造装备	财政拨款	1,232,142.86		492,857.14		739,285.72	其他收益	与资产相关
基于低低温电除尘器的PM2.5多场团聚技术工程示范研究	财政拨款	923,339.77		369,335.92		554,003.85	其他收益	与收益相关
中国科学技术部科研项目补贴	财政拨款		1,628,500.00	623,218.34		1,005,281.66	其他收益	与收益相关
首台（套）重大技术装备保险补助	财政拨款		2,150,000.00			2,150,000.00		与收益相关
耦合增强电袋复合除尘装备研发项目补贴	财政拨款		4,394,600.00	1,111,117.24		3,283,482.76	其他收益	与收益相关
燃煤烟气高温除尘脱硝超低排放一体化技术与装备的研发及应用	财政拨款		1,200,000.00	300,000.00		900,000.00	其他收益	与收益相关
激励工业经济发展奖励技术改造	财政拨款	861,157.89	1,647,600.00	140,413.16		2,368,344.73	其他收益	与收益相关
其他	财政拨款	3,439,350.70	1,323,735.89	1,401,239.73		3,361,846.86	其他收益	与收益相关
合 计		144,162,041.62	12,344,435.89	16,770,071.45		139,736,406.06

②采用总额法计入当期损益的政府补助情况

补助项目	种类	本期计入损益的金额	上期计入损益的金额	计入损益的列报项目	与资产相关/与收益相关
先征后退增值税	财政拨款	22,687,829.69	372,695.05	其他收益	与收益相关
首台套重大装备保险补助	财政拨款	9,650,000.00	6,130,000.00	其他收益	与收益相关

上海市2017年高新技术成果补贴	财政拨款	8,670,000.00		其他收益	与收益相关
企业研发经费补助款	财政拨款	5,328,700.00	506,600.00	其他收益	与收益相关
补助龙净环保北方综合性制造基地	财政拨款	4,773,642.84	4,773,642.84	其他收益	与资产相关
宿迁高新区管委会政府产业扶持资金补贴	财政拨款	3,268,100.00		其他收益	与收益相关
龙岩经济技术开发区财政局税收补助奖励	财政拨款	3,080,000.00		其他收益	与收益相关
金太阳工程	财政拨款	2,387,882.35	2,387,882.40	其他收益	与资产相关
基础设施补助	财政拨款	2,362,694.30	2,362,694.30	其他收益	与资产相关
龙岩市创新人才及海外创新短期人才补助	财政拨款	1,175,000.00		其他收益	与收益相关
耦合增强电袋复合除尘装备研发项目补贴	财政拨款	1,111,117.24		其他收益	与收益相关
高温含尘烟高效过滤净化系统绿色化制备关键技术（合作项目）	财政拨款	1,080,000.00	270,000.00	其他收益	与收益相关
2017年国家和省级服务贸易发展资金	财政拨款	1,014,600.00		其他收益	与收益相关
龙岩市引进省外高层次人才补贴	财政拨款	1,000,000.00		其他收益	与收益相关
厦门火炬管委会研发投入补贴	财政拨款	900,000.00		其他收益	与收益相关
浦东新区科技发展基金重点企业研发机构补贴	财政拨款	800,000.00	800,000.00	其他收益	与收益相关
龙岩市级2017年度省外中标项目奖励	财政拨款	794,800.00		其他收益	与收益相关
龙岩经济技术开发区财政局拨付单项冠军企业专项补助	财政拨款	710,000.00		其他收益	与收益相关
转炉炼钢干法煤气除尘节能系统产业化项目补助	财政拨款	652,706.81	652,706.76	其他收益	与资产相关
中国科学技术部科研项目补贴	财政拨款	623,218.34		其他收益	与收益相关
厦门市湖里区人民政府2016年总部企业增量奖励	财政拨款	620,400.00		其他收益	与收益相关
厦门市火炬高新区管委会国高企奖励	财政拨款	600,000.00		其他收益	与收益相关
上海市闵行区华漕镇扶持款	财政拨款	570,000.00		其他收益	与收益相关
闵行区科杰创新服务中心补贴	财政拨款	500,000.00	300,000.00	其他收益	与收益相关
龙岩市新罗区科学技术局2017高水平科技研发创新平台经费	财政拨款	500,000.00		其他收益	与收益相关

龙岩市2018年国家引进境外技术、管理人才补助	财政拨款	500,000.00		其他收益	与收益相关
龙岩市2018年高水平科技研发创新平台补助经费	财政拨款	500,000.00		其他收益	与收益相关
低成本超低排放技术与高端制造装备	财政拨款	492,857.14	492,857.14	其他收益	与资产相关
2015年度第二批省级工业和信息产业转型升级专项资金	财政拨款	400,000.00	400,000.00	其他收益	与资产相关
燃煤电站用管式湿式电除尘（雾）技术开发及应用	财政拨款	400,000.00	300,000.00	其他收益	与收益相关
龙岩市服务型制造示范企业奖励项目资金	财政拨款	395,000.00		其他收益	与收益相关
龙岩市级百人计划补助	财政拨款	375,000.00		其他收益	与收益相关
基于低低温电除尘器的PM2.5多场团聚技术工程示范研究补助	财政拨款	369,335.92		其他收益	与收益相关
龙岩市2017年区外贸出口扶持资金	财政拨款	326,600.00		其他收益	与收益相关
龙岩市培育发展服务型制造奖励	财政拨款	300,000.00		其他收益	与收益相关
第三批国家“万人计划”科技创新领军人才补助	财政拨款	300,000.00		其他收益	与收益相关
龙岩市知识产权局发明专利奖励	财政拨款	300,000.00		其他收益	与收益相关
2018年福建省标准贡献奖项目一等奖补助	财政拨款	300,000.00		其他收益	与收益相关
燃煤烟气高温除尘脱硝超低排放一体化技术与装备的研发及应用项目补助	财政拨款	300,000.00		其他收益	与收益相关
盐城市聚力创新奖励资金	财政拨款	268,400.00		其他收益	与收益相关
龙岩市经济和信息化委员会第一批高级管理人才补助	财政拨款	250,000.00		其他收益	与收益相关
龙岩市人力资源和社会保障局百千万工程领军人才补助	财政拨款	250,000.00		其他收益	与收益相关
龙岩市高层次创新人次补贴	财政拨款	150,000.00		其他收益	与收益相关
龙岩市基础研究与青年人才项目补贴	财政拨款	50,000.00		其他收益	与收益相关
江苏省科学技术厅科研成果专项资金	财政拨款	43,133.91		其他收益	与资产相关
SCR催化剂再生项目专项财政性资金	财政拨款		12,800,000.00	其他收益	与收益相关
2016年高新技术成果补贴	财政拨款		7,662,000.00	其他收益	与收益相关

产业转型升级资金（智能制造专项）	财政拨款		10,090,000.00	其他收益	与收益相关
2016年度第一批火炬高新区高新技术企业财政扶持资金	财政拨款		3,680,900.00	其他收益	与收益相关
国家技术创新示范企业奖励	财政拨款		3,000,000.00	其他收益	与收益相关
2016年度工业企业参与市外招投标项目中标奖励资金	财政拨款		2,796,359.00	其他收益	与收益相关
2017年度第一批企业研发经费补助资金	财政拨款		1,500,000.00	其他收益	与收益相关
省外招投标奖励	财政拨款		1,362,000.00	其他收益	与收益相关
厦蓉高速公路改扩建征地补偿	财政拨款		1,325,267.00	其他收益	与收益相关
环科城电费补贴	财政拨款		1,073,119.00	其他收益	与收益相关
增值税即征即退款	财政拨款		819,401.77	其他收益	与收益相关
2017年首台（套）重大技术装备保险补助中央专项资金	财政拨款		640,000.00	其他收益	与收益相关
标准化专项奖励	财政拨款		550,000.00	其他收益	与收益相关
盐城市515领军人才补贴	财政拨款		500,000.00	其他收益	与收益相关
工业烟尘净化国家地方联合工程研究中心	财政拨款		500,000.00	其他收益	与收益相关
税收返还	财政拨款		498,000.00	其他收益	与收益相关
亭湖区财政局工业和信息转型升级专项资金	财政拨款		460,000.00	其他收益	与收益相关
发展先进奖励	财政拨款		400,000.00	其他收益	与收益相关
2017年度国家外国专家重点引智项目经费	财政拨款		400,000.00	其他收益	与收益相关
标准化奖金	财政拨款		360,000.00	其他收益	与收益相关
低低温静电除尘技术研发（燃煤电厂烟气一体化协同超净治理技术及工程示范子课题）	财政拨款		345,600.00	其他收益	与收益相关
科技领军人才经费	财政拨款		325,000.00	其他收益	与收益相关
火炬管委会2016年度高新技术企业财政扶持资金	财政拨款		315,800.00	其他收益	与收益相关
标准贡献奖	财政拨款		300,000.00	其他收益	与收益相关
人才高地专项经费	财政拨款		300,000.00	其他收益	与收益相关
支持院士工作站经费补助	财政拨款		300,000.00	其他收益	与收益相关
其他	财政拨款	6,075,972.69	6,280,791.31	其他收益	与收益相关
合 计		87,206,991.23	78,333,316.57

(3)、关于新大陆环保原股东优蓝合伙业绩承诺和补偿事项

根据本公司子公司龙净投资与新大陆环保原股东签订的《厦门龙净环保投资有限公司与新大陆科技集团有限公司、优蓝（平潭）股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“优蓝合伙”）、王晶和陈健关于福建新大陆环保科技有限公司之投资协议书》，优蓝合伙向龙净投资业绩承诺：新大陆环保在2018年度、2019年度考核净利润分别不低于2,500万元、3,000万元。其中，2018年度、2019年度的回款率（即当年业务回款／当年含税收入）分别不低于80%、83%。如新大陆环保未能完成前述业绩指标的，优蓝合伙应向龙净投资支付业绩补偿；如新大陆环保超额完成前述业绩指标的，新大陆环保按本投资协议相关条款给予优蓝合伙相应的现金奖励。

根据瑞华会计事务所（特殊普通合伙）于2019年3月5日出具的瑞华审字【2019】35030001号审计报告，新大陆环保对应的2018年度实现的归属于母公司股东净利润为28,490,728.92元（含计入2018年费用，经双方确认的2017年业绩奖励143,308.07元），回款率97.58%，高于优蓝合伙业绩承诺金额2,500.00万元及回款率80%，优蓝合伙已完成2018年度业绩承诺。

（4）控股股东股权质押事项

截至报告日，控股股东龙净实业集团有限公司持有本公司无限售流通股为18,352.5140万股（占本公司总股本的17.17%），已将其持有的本公司16,646.0522万股用于质押担保，占其持有本公司股份总数的90.70%，占本公司股份总数的15.57%。十七、母公司财务报表主要项目注释

1、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	894,768,073.75	834,201,949.26
应收账款	2,311,654,281.90	1,777,188,540.80
合计	3,206,422,355.65	2,611,390,490.06

其他说明：

□适用 √不适用

应收票据

(2). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	874,576,241.24	813,385,811.97
商业承兑票据	20,191,832.51	20,816,137.29
合计	894,768,073.75	834,201,949.26

说明：对于应收票据组合，结合承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的信用风险，银行承兑汇票不计提坏账准备；商业承兑汇票，按照账龄分析法计提坏账准备。

(3). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	361,195,873.53
商业承兑票据
合计	361,195,873.53

(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	1,262,230,436.30	21,095,898.30
商业承兑票据	59,847,733.34
合计	1,322,078,169.64	21,095,898.30

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末转应收账款金额
商业承兑票据	20,000,000.00
合计	20,000,000.00

其他说明：

□适用 √不适用

应收账款

(1).应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)

单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款	39,424,007.85	1.57	31,539,206.28	80.00	7,884,801.57
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	2,471,047,248.77	98.43	167,277,768.44	6.77	2,303,769,480.33	1,892,373,857.67	100.00	115,185,316.87	6.09	1,777,188,540.80
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	2,510,471,256.62	100.00	198,816,974.72	7.92	2,311,654,281.90	1,892,373,857.67	100.00	115,185,316.87	6.09	1,777,188,540.80

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款（按单位）	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
石家庄市曲寨热电有限公司	39,424,007.85	31,539,206.28	80.00	无法继续履行和解协议
合计	39,424,007.85	31,539,206.28	/	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	1,680,031,350.84	16,800,313.51	1.00
1年以内小计	1,680,031,350.84	16,800,313.51	1.00
1至2年	471,013,267.97	23,550,663.40	5.00
2至3年	176,343,792.68	35,268,758.54	20.00
3至4年	63,526,562.90	25,410,625.16	40.00
4至5年	34,712,166.37	20,827,299.82	60.00
5年以上	45,420,108.01	45,420,108.01	100.00
合计	2,471,047,248.77	167,277,768.44

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额83,631,657.85元；本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3).本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额247,894,169.82元，占应收账款期末余额合计数的比例9.87%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额40,528,919.11元。

(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款总表情况(1).分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	41,036,730.08	133,820,073.64
其他应收款	133,782,594.06	153,758,305.34
合计	174,819,324.14	287,578,378.98

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(2).应收利息分类

□适用 √不适用

(3).重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

应收股利(4).应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
武汉工程	8,393,385.00	61,412,700.00
香港龙净	26,177,373.64	26,177,373.64
江苏节能	6,465,971.44
物料输送		46,230,000.00
合计	41,036,730.08	133,820,073.64

(5).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	153,023,549.49	99.67	19,240,955.43	12.57	133,782,594.06	178,562,336.45	98.56	24,804,031.11	13.89	153,758,305.34
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	502,458.74	0.33	502,458.74	100.00		2,601,261.00	1.44	2,601,261.00	100.00
合计	153,526,008.23	100.00	19,743,414.17	12.86	133,782,594.06	181,163,597.45	100.00	27,405,292.11	15.13	153,758,305.34

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	102,054,449.71	1,020,544.50	1.00
1年以内小计	102,054,449.71	1,020,544.50	1.00
1至2年	11,733,991.65	586,699.58	5.00
2至3年	11,238,061.21	2,247,612.24	20.00
3至4年	2,665,156.77	1,066,062.71	40.00
4至5年	1,861,904.28	1,117,142.57	60.00

5年以上	13,202,893.83	13,202,893.83	100.00
合计	142,756,457.45	19,240,955.43

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金、押金等	116,045,369.84	147,117,654.96
备用金（主要为工程项目备用金）	20,060,170.05	22,837,859.07
应收增值税退税	10,267,092.04	1,515,789.48
代收代付款	4,952,480.78	4,406,261.52
其他	2,200,895.52	5,286,032.42
合计	153,526,008.23	181,163,597.45

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额689,861.85元；本期收回或转回坏账准备金额6,350,478.79元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	转回或收回金额	收回方式
国电诚信招标有限公司	2,213,600.00	电汇
新疆八一钢铁有限公司	2,100,000.00	电汇
合计	4,313,600.00	/

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	2,001,261.00

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
重庆名爵实业有限公司	其他（工程款）	2,001,261.00	终审败诉，无法收回	内部审批	否

合计

/

2,001,261.00

/

/

/

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
国家金库龙岩市中心支库	应收增值税退税	10,238,368.12	1年以内	6.67
北京国电工程招标有限公司	投标保证金	8,518,255.50	1年以内	5.55	85,182.56
首钢京唐钢铁联合有限责任公司	履约保证金	7,433,400.00	1年以内	4.84	74,334.00
江苏富强新材料有限公司	投标保证金	5,500,000.00	1年以内	3.58	55,000.00
华电招标有限公司	投标保证金	5,482,223.00	1年以内	3.57	54,822.23
合计		37,172,246.62		24.21	269,338.79

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	3,278,913,553.82		3,278,913,553.82	1,562,829,693.94		1,562,829,693.94
对联营、合营企业投资	9,305,905.03		9,305,905.03
合计	3,288,219,458.85		3,288,219,458.85	1,562,829,693.94		1,562,829,693.94

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
脱硫脱硝	77,760,000.00			77,760,000.00
西矿环保	70,000,000.00			70,000,000.00
上海工程	160,820,000.00			160,820,000.00
上海房产	27,000,000.00		27,000,000.00
武汉科技	48,100,000.00			48,100,000.00
溪柄电站	10,329,081.67			10,329,081.67
西矿安装	300,000.00			300,000.00
厦门技术	338,500,000.00			338,500,000.00
物料输送	3,450,000.00	3,180,000.00		6,630,000.00
龙净安装	19,950,000.00			19,950,000.00
沈阳沈房	21,490,000.00		21,490,000.00
武汉工程	128,130,000.00	1,866,499.88		129,996,499.88
宿迁龙净	70,090,000.00			70,090,000.00
朗净天	10,000,000.00	1,490,000,000.00		1,500,000,000.00
龙净机械	60,000,000.00			60,000,000.00
香港龙净	438,850.00			438,850.00
天津龙净	70,000,000.00			70,000,000.00
印度龙净	43,593,323.27	17,727,360.00		61,320,683.27
新疆龙净	30,000,000.00			30,000,000.00
厦门节能	10,000,000.00			10,000,000.00
盐城龙净	30,000,000.00			30,000,000.00
上海科杰	60,278,439.00			60,278,439.00
江苏节能	22,500,000.00			22,500,000.00
龙净投资	250,000,000.00	250,000,000.00		500,000,000.00
国环检测	100,000.00	1,800,000.00		1,900,000.00
合计	1,562,829,693.94	1,764,573,859.88	48,490,000	3,278,913,553.82

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
龙净科瑞		10,000,000.00		-694,094.97						9,305,905.03
小计		10,000,000.00		-694,094.97						9,305,905.03
二、联营企业
小计
合计		10,000,000.00		-694,094.97						9,305,905.03

其他说明：

说明：龙净科瑞于2018年3月2日在福建省龙岩市工商行政管理局完成工商登记变更（注册号91350800MA31H8K80F），经营范围为陶瓷纤维复合过滤器材研发、生产、销售及维护；自营和代理各类商品和技术的进出口业务，法定代表人为黄星，本公司持股50%。

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	7,913,564,966.64	6,348,539,536.76	6,981,194,918.47	5,621,230,435.40
其他业务	42,415,904.31	38,321,180.19	31,926,684.84	31,915,806.33
合计	7,955,980,870.95	6,386,860,716.95	7,013,121,603.31	5,653,146,241.73

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	656,379,244.03	52,584,725.00
权益法核算的长期股权投资收益	-694,094.97
处置长期股权投资产生的投资收益	-10,315,800.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益	8,624,976.58
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	738,963.65
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计	654,733,289.29	52,584,725.00

6、 其他

□适用 √不适用

十八、补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

金额

说明

非流动资产处置损益	23,008,202.21
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	87,476,068.03
委托他人投资或管理资产的损益	9,363,940.23
债务重组损益	-247,721.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,471,432.20
所得税影响额	-17,902,988.99
少数股东权益影响额	-827,424.88
合计	98,398,643.40

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	16.66	0.75	0.75
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	14.61	0.66	0.66

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录

1、载有董事长签名的2018年年度报告正文。 2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件均完整置于公司股票证券管理办公室。

董事长：何媚董事会批准报送日期：2019年4月2日

修订信息

□适用 √不适用