中文天地出版传媒股份有限公司
2013 年第一季度报告
600373 中文天地出版传媒股份有限公司 2013 年第一季度报告
目录
§1 重要提示 .................................................................................................................................... 3
§2 公司基本情况 ............................................................................................................................ 4
§3 重要事项 .................................................................................................................................... 6
§4 附录 .......................................................................................................................................... 11
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 周文
主管会计工作负责人姓名 涂华
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 吴卫东
公司负责人周文、主管会计工作负责人涂华及会计机构负责人（会计主管人员）吴卫东声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
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§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减(%)
总资产(元) 9,737,425,117.33 8,405,024,564.89 15.85
所有者权益（或股东权益）(元) 5,370,508,750.38 3,905,879,639.48 37.50
归属于上市公司股东的每股净资产
8.15 6.89 18.29
（元/股）
年初至报告期期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -184,773,367.83 不适用
每股经营活动产生的现金流量净额
-0.28 不适用
（元/股）
年初至报告期期 本报告期比上年同
报告期
末 期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 206,755,037.59 206,755,037.59 28.57
基本每股收益（元/股） 0.36 0.36 28.57
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.33 0.33 37.50
(元/股)
稀释每股收益（元/股） 0.36 0.36 28.57
加权平均净资产收益率（%） 5.16 5.16 增加 1.03 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
4.64 4.64 增加 1.08 个百分点
产收益率（%）
注：由于公司非公开发行股票实施完成时间是 2013 年 3 月 18 日，根据中国证监会《公开
发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》计算的
本期每股收益为 0.36 元，加权平均净资产收益率为 5.16%。若按照定增后的总股本和净资产简
单摊薄计算，则本期每股收益为 0.31 元，加权平均净资产收益率为 4.46%。
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 10,956.25
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 9,385,000.00
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,238,794.70
合计 20,634,750.95
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 20,636
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件流通
股东名称（全称） 种类
股的数量
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江西省出版集团公司 40,000,000 人民币普通股
江西信江实业有限公司 11,397,956 人民币普通股
东方证券股份有限公司 5,059,427 人民币普通股
中国农业银行－国泰金牛创新
5,027,651 人民币普通股
成长股票型证券投资基金
中国工商银行－诺安股票证券
3,999,934 人民币普通股
投资基金
兴业银行股份有限公司－兴全
有机增长灵活配置混合型证券 3,808,125 人民币普通股
投资基金
中国工商银行股份有限公司－
诺安中小盘精选股票型证券投 2,324,071 人民币普通股
资基金
齐鲁证券有限公司 1,756,660 人民币普通股
李秀秀 1,432,641 人民币普通股
全国社保基金一一二组合 1,399,780 人民币普通股
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§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目 2013 年 3 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 增减金额 增减比例 增减变动原因
系定向增发成功募
货币资金 2,776,949,564.75 1,822,879,127.17 954,070,437.58 52.34%
集资金到位所致
系商业承兑汇票货
应收票据 191,162,198.22 280,548,312.92 -89,386,114.70 -31.86%
款托收回笼所致
主要系春季教材教
应收账款 1,178,888,659.29 846,471,693.95 332,416,965.34 39.27%
辅收入实现所致
系增加银行借款所
短期借款 130,000,000.00 100,000,000.00 30,000,000.00 30.00%
致
主要系县级新华书
店今年暂未收到免
应交税费 39,927,205.45 23,291,182.84 16,636,022.61 71.43%
税通知,按规定计提
增值税所致
主要系已计提尚未
应付利息 19,112,328.77 11,221,917.81 7,890,410.96 70.31% 支付的本期中期票
据的利息支出
系定向增发成功募
资本公积 3,645,624,273.86 2,479,217,015.02 1,166,407,258.84 47.05%
集资金到位所致
利润表项目 2013 年 1-3 月 2012 年 1-3 月 增减金额 增减比例 增减变动原因
主要系归还短期融
财务费用 10,387,302.49 17,588,016.11 -7,200,713.62 -40.94% 资券导致利息支出
减少所致
系去年同期发生转
投资收益 2,902,183.24 11,787,189.04 -8,885,005.80 -75.38% 让孙公司股权产生
收益所致
主要系将发行集团
营业外收入 46,071,800.10 34,633,095.48 11,438,704.62 33.03% 广场拆迁经营性补
偿款进行结转所致
现金流量表项目 2013 年 1-3 月 2012 年 1-3 月 增减金额 增减比例 增减变动原因
经营活动产生的 主要系物流业务扩
-184,773,367.83 18,367,511.99 -203,140,879.82 -1105.98%
现金流量净额 张占用现金流所致
主要系本期并购重
投资活动产生的
-121,314,351.96 -66,650,255.59 不适用 组项目等投资活动
现金流量净额
有关的支出所致
主要系本期定向增
筹资活动产生的
1,285,914,573.27 -108,531,703.95 不适用 发成功募集资金到
现金流量净额
位所致
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
（一） 重大资产重组承诺事项
公司 2010 年度实施重大资产重组工作，重组后的控股股东出版集团对注入资产及新增股份
锁定、或有损失赔偿等事项作出 17 项承诺，其中对新华印刷集团退城进郊的土地置换在 2012
年 12 月 26 日出具补充承诺：“截止 2013 年 12 月 31 日前，若上述土地仍未能收到或实际收到
的补偿款低于该土地作价的，出版集团将以现金方式补足给中文传媒，并承担 2012 年 12 月 31
日至补偿款到帐期间 23,531.60 万元银行同期定期存款利息；同时督促新华印刷公司抓紧推进此
项工作，确保在 2013 年 12 月 31 日前收回土地补偿款。”
该丁公路地块为 31,978 平方米（合 47.968 亩)于 2013 年 1 月 23 日，由南昌市地产交易中
心在《南昌晚报》登出《南昌市国有建设用地使用权网上出让拍卖公告》，并于 2 月 22 日上午
10 时在“江西省国土资源交易网”进行公开拍卖。根据“江西省国土资源交易网”显示，该地
块最终以 1,912 万元/亩成交，交易总价为 91,714.816 万元。公司正在落实土地收储款项的回笼
工作。
详见 2012 年 12 月 28 日、2013 年 2 月 23 日公司刊登在上证报、证券日报及上交所网站上
的公司编号为临 2012－050、临 2013-006 的公告。
（二）关于公司非公开发行股票实施的工作
截至 2013 年 3 月 14 日，公司非公开发行股票 91,466,935 股，募集资金总额人民币
1,297,915,807.65 元，扣除承销保荐费用及相关发行费用后的净额为 1,257,874,193.84 元。根据
信永中和会计师事务所出具的《验资报告》XYZH/2012A1027-2 号，公司注册资本由人民币
567,245,018 元变更为人民币 658,711,953 元，公司总股本变更为 658,711,953 股。
2013 年 3 月 18 日，公司在中国证券登记结算中心上海分公司办理了相关股权托管登记手
续。
2013 年 3 月 22 日，公司在江西省上饶市工商行政管理局办理了注册资本工商登记变更手
续。
详见 2013 年 3 月 20 日、3 月 26 日公司刊登在上证报、证券日报及上交所网站上的公司编
号为临 2013－007、临 2013－015 的公告。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 重大资产重组后控股股东的承诺
公司 2010 年度实施重大资产重组工作，重组后的控股股东江西省出版集团公司在《收购报
告书或权益变动报告书》中对新增股份锁定、或有损失赔偿、重组业绩预测以及同业竞争、关
联交易、资产价值保全等 17 项事项做出了相关承诺，其中“关于盈利预测的承诺”、“关于资产
划转、过户、更名等手续的承诺”、“关于土地使用权作价出资产生相关费用承担的承诺”、“关
于拟注入资产改制工作完成情况的承诺”、“关于关联方非经营性资金占用偿还的承诺”、“关于
二十一世纪著作权纠纷案件的承诺”、“关于和平出版社的承诺”、“关于中视精彩的承诺”、“关
于红星社涉嫌侵犯他人著作权案件的承诺”等 9 项承诺已履行完成，具体内容详见公司 2011 年
3 月 8 日披露的《公司 2010 年度报告》。其余 8 项承诺尚在履行期，具体承诺内容如下：
1、关于股份锁定的承诺
出版集团承诺，本次向信江实业收购的股份和鑫新股份本次向其非公开发行的股份自发行
结束之日起三十六个月内不转让，之后按照中国证监会或上交所的有关规定执行。
承诺期限：2010 年 12 月 21 日至 2013 年 12 月 20 日。
截至本报告日，出版集团未出现违背上述承诺的情形。
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2、关于避免同业竞争的承诺
为避免在本次重组后可能与鑫新股份之间产生同业竞争，出版集团承诺：（A）出版集团不
会以任何方式（包括但不限于独资经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权
益）直接或间接从事与鑫新股份主营业务构成竞争的业务；（2）出版集团将采取合法及有效的
措施，促使出版集团现有或将来成立的全资子公司、控股子公司和其它受本公司控制的企业不
从事与鑫新股份主营业务构成竞争的业务；（3）如出版集团（包括出版集团现有或将来成立的
子公司和其它受本公司控制的企业）获得的任何商业机会与鑫新股份主营业务有竞争或可能构
成竞争，则本公司将立即通知鑫新股份，并优先将该商业机会给予鑫新股份；（4）对于鑫新股
份的正常生产、经营活动，出版集团保证不利用控股股东地位损害鑫新股份发展及鑫新股份中
小股东的利益。
承诺期限：长期有效。
截至本报告日，出版集团未出现违背上述承诺的情形。
3、关于规范和减少关联交易的承诺
为了在本次重组完成后严格规范并尽量减少与鑫新股份及其全资或控股子公司之间可能发
生的持续性关联交易，出版集团承诺：（1）不利用自身对鑫新股份的控股股东地位及重大影响，
谋求鑫新股份在业务合作等方面给予本公司优于市场第三方的权利；（2）不利用自身对鑫新股
份的控股股东地位及重大影响，谋求与鑫新股份达成交易的优先权利；（3）杜绝本公司及所控
制的企业非法占用鑫新股份资金、资产的行为，在任何情况下，不要求鑫新股份违规向本公司
及所控制的企业提供任何形式的担保；（4）本公司及所控制的企业不与鑫新股份及其控制的企
业发生不必要的关联交易，如确需与鑫新股份及其控制的企业发生不可避免的关联交易，保证：
ⅰ 督促鑫新股份按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所
股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和鑫新股份章程的规定，履行关联交易的决策
程序，本公司并将严格按照该等规定履行关联股东的回避表决义务；ⅱ 遵循平等互利、诚实信
用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与鑫新股份进行交易，不利用该等交易
从事任何损害鑫新股份利益的行为；ⅲ 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券
法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和鑫新股份章程的规定，
督促鑫新股份依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。
承诺期限：长期有效。
截至本报告日，出版集团未出现违背上述承诺的情形。
4、关于保障上市公司独立性的承诺函
本次重组完成后，出版集团将成为鑫新股份的控股股东，为此，出版集团承诺：在作为鑫
新股份控股股东期间，本公司与鑫新股份在人员、财务、资产、业务和机构等方面将遵循五分
开原则，保持相互独立，遵守中国证监会有关规定，规范运作上市公司。
承诺期限：长期有效。
截至本报告日，出版集团不存在违反上述保障上市公司独立性承诺的情形。
5、关于市场法评估资产价值保全的承诺
就本次评估中采用市场法评估的资产，出版集团承诺：对于中企华资产评估有限公司就出
版集团拟注入鑫新股份的资产所出具的资产评估报告中运用市场法进行评估并作为定价依据所
涉及的相关资产，在本次重组实施完毕后三年，若该等资产的经减值测试的实际价值数不足评
估时的价值数，出版集团将以现金方式对鑫新股份予以足额补偿。
承诺期限：2010 年 12 月 21 日至 2013 年 12 月 20 日。
截至本报告日，出版集团未出现违背上述承诺的情形。
6、有关无证房产的承诺
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出版集团拟注入资产中的子公司中含有无证房产，就这些欠缺权属证明的房产，出版集团
承诺，若该等无证房产被相关政府部门要求强制拆除或被处以罚款从而导致注入资产价值发生
减损的，出版集团愿意以现金方式予以补足。
承诺期限：长期有效。
截至本报告日，未出现相关政府部门对相关无证房产进行强制拆除或处以罚款的情形，因
而，尚未出现出版集团需履行承诺的情形。
7、关于被收储土地补偿款的承诺
出版集团本次重组注入资产中的新华印刷公司名下位于\"西湖区丁公路 120 号\"原土地使用
权证号为洪土国用登西（2006）第 251 号的土地已经被列入南昌市“退城近郊”计划且已与南
昌市土地储备中心签订\"洪储收字【2007】9 号\"《储备合同》，该土地价值经江西省地源评估咨
询有限责任公司出具的\"CBJT2009-南昌-南昌市（估）-江西新华印刷厂\"《土地估价报告》评估
为 33,616.57 万元，经信永中和出具的 XYZH/2008A7044-19《审计报告》作价 23,531.60 万元记
入新华印刷公司的资产价值中。鉴于该地块收储后尚未完成招拍挂程序，南昌市政府应返还新
华印刷公司的补偿款尚未到位，为此，出版集团承诺：上述土地被政府收回且支付补偿款之后，
若新华印刷公司实际收到的补偿款低于该土地作价（23,531.60 万元）的，差额部分全部由本公
司以现金方式补足。
2011 年 4 月 7 日，出版集团出具补充承诺：作出如下补充承诺：若上述土地出让款项在截
止 2012 年 12 月 31 日前仍未能及时或足额回收，江西省出版集团公司将以现金全额支付或补足
给股份公司。
2012 年 12 月 26 日，由于企业难以控制的客观原因，新华印刷公司上述被收储土地的挂牌
出让工作预计在 2012 年年底前无法完成，土地补偿款亦在 2012 年 12 月 31 日前无法收回。目
前，新华印刷公司已与南昌市政府协商一致，正按规范程序推进此项工作。为维护中文传媒及
全体股东的合法利益，出版集团再次作出如下补充承诺：截止 2013 年 12 月 31 日前，若上述土
地补偿款仍未能收到或实际收到的补偿款低于该土地作价的，出版集团将以现金全额垫付或将
差额补足给中文传媒，并承担 2012 年 12 月 31 日至补偿款到帐期间 23,531.60 万元的银行同期
定期存款利息；同时督促新华印刷公司抓紧推进此项工作，确保在 2013 年 12 月 31 日前收回土
地补偿款。
承诺期限：2010 年 12 月 21 日至 2013 年 12 月 31 日。
截至本报告日，尚未出现出版集团需履行承诺的情形。
8、关于承诺履行的承诺
为确保上市公司及中小投资者的利益，出版集团承诺：在本次重组过程中，出版集团若对
已经出具的相关承诺函出现履约困难的，出版集团将优先考虑以未来上市公司的分红所得作为
履约保证金；若上述分红仍不能履行相关承诺的，则出版集团将采取送股或者缩股等方式履行
全部承诺。
承诺期限：长期有效。
截至本报告日，出版集团未出现违背上述承诺的情形。
（二）上市公司的承诺
鉴于本公司目前持有部分交易性投资，主要为可供出售金融资产及持有至到期投资，公司
于 2012 年 4 月 24 日做出如下承诺：2012 年 6 月 30 日以前完成全部交易性投资的清理，并且
在清理期间和清理完成后 24 个月内不再新增交易性投资。公司于 2012 年 5 月 9 日对外披露《关
于公司出具清理金融投资承诺的公告》。
承诺期限：2012 年 4 月 24 日至 2014 年 6 月 30 日。
截至本报告日，公司未出现违背上述承诺的情形。
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
根据信永中和会计师事务所的审计确认，本公司 2012 年度实现归属于母公司股东的净利润
为 506,601,657.63 元，母公司实现净利润为 482,259,940.74 元。截至 2012 年 12 月 31 日，本公
司母公司累计未分配利润为 536,048,528.28 元。根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，按
母公司净利润 482,259,940.74 元的 10%提取法定盈余公积金 48,225,994.07 元后，截至 2012 年
12 月 31 日，本公司可供股东分配利润为 797,743,006.91 元。2012 年公司利润分配预案如下：
1、2012 年度，公司拟以利润分配方案实施股权登记日的总股本为基数，按每 10 股派发现
金红利 1 元（含税）向全体股东分配，共计分配现金红利 65,871,195.30 元。
2、上述分配方案实施后，剩余未分配利润结转以后年度分配。
3、本年度不进行送股及资本公积金转增股本。
该预案已经公司第五届董事会第三次会议审议通过，尚需经公司 2013 年 5 月 7 日采取现场
投票和网络投票相结合的方式召开的 2012 年年度股东大会审议批准。
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法定代表人:周文
2013 年 4 月 25 日
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2013 年 3 月 31 日
编制单位: 中文天地出版传媒股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,776,949,564.75 1,822,879,127.17
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 191,162,198.22 280,548,312.92
应收账款 1,178,888,659.29 846,471,693.95
预付款项 1,965,575,206.05 1,794,060,469.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 1,407,152.16 1,407,152.16
其他应收款 455,547,656.20 453,582,607.44
买入返售金融资产
存货 614,381,723.17 648,470,730.28
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 7,183,912,159.84 5,847,420,093.70
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 133,916,589.67 134,314,406.43
投资性房地产 332,623,036.05 335,630,893.19
固定资产 963,710,277.59 975,119,504.51
在建工程 283,060,917.98 266,376,322.01
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 828,889,436.60 834,623,527.54
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,042,258.10 6,393,990.03
递延所得税资产 1,465,193.41 1,465,193.41
其他非流动资产 3,805,248.09 3,680,634.07
非流动资产合计 2,553,512,957.49 2,557,604,471.19
资产总计 9,737,425,117.33 8,405,024,564.89
流动负债：
短期借款 130,000,000.00 100,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 1,349,746,521.36 1,479,023,000.00
应付账款 773,856,065.60 759,807,942.06
预收款项 515,255,310.29 648,968,091.59
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 198,396,188.01 191,040,682.90
应交税费 39,927,205.45 23,291,182.84
应付利息 19,112,328.77 11,221,917.81
应付股利 13,165,845.21 15,165,845.21
其他应付款 241,924,390.13 198,480,603.15
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 3,281,383,854.82 3,426,999,265.56
非流动负债：
长期借款
应付债券 500,000,000.00 500,000,000.00
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 469,639,569.77 459,322,259.27
非流动负债合计 969,639,569.77 959,322,259.27
负债合计 4,251,023,424.59 4,386,321,524.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 658,711,953.00 567,245,018.00
资本公积 3,645,624,273.86 2,479,217,015.02
减：库存股
专项储备
盈余公积 61,674,604.42 61,674,604.42
一般风险准备
未分配利润 1,004,498,044.50 797,743,006.91
外币报表折算差额 -125.40 -4.87
归属于母公司所有者权益合计 5,370,508,750.38 3,905,879,639.48
少数股东权益 115,892,942.36 112,823,400.58
所有者权益合计 5,486,401,692.74 4,018,703,040.06
负债和所有者权益总计 9,737,425,117.33 8,405,024,564.89
公司法定代表人: 周文 主管会计工作负责人:涂华 会计机构负责人:吴卫东
母公司资产负债表
2013 年 3 月 31 日
编制单位: 中文天地出版传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,354,952,696.55 119,104,958.91
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 6,639,279.60 702,900.00
应收利息
应收股利
