公司代码：600358 公司简称：国旅联合
国旅文化投资集团股份有限公司
2022年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人何新跃、主管会计工作负责人邱琳瑛及会计机构负责人（会计主管人员）石磊声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中“第三节 管理层讨论与分析”详细描述可能面对的相关风险，敬请投资者予以关注。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 20
第五节 环境与社会责任 ...... 33
第六节 重要事项 ...... 34
第七节 股份变动及股东情况 ...... 55
第八节 优先股相关情况 ...... 60
第九节 债券相关情况 ...... 60
第十节 财务报告 ...... 60
| 备查文件目录 | 载有公司法定代表人、主管会计机构负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 |
| 载有亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件 | |
| 报告期内在《中国证券报》《证券日报》上披露过的所有公司文件正本和公告原件 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、国旅联合 | 指 | 国旅文化投资集团股份有限公司 |
| 江西国资委 | 指 | 江西省国有资产监督管理委员会 |
| 江旅集团 | 指 | 江西省旅游集团股份有限公司 |
| 国旅体育 | 指 | 国旅联合体育发展有限公司 |
| 毅炜投资 | 指 | 樟树市毅炜投资管理中心（有限合伙） |
| 新线中视 | 指 | 北京新线中视文化传播有限公司 |
| 粉丝科技 | 指 | 北京粉丝科技有限公司 |
| 当代旅游 | 指 | 厦门当代旅游资源开发有限公司 |
| 当代资管 | 指 | 厦门当代资产管理有限公司 |
| 金汇丰盈 | 指 | 北京金汇丰盈投资中心（有限合伙） |
| 风和水 | 指 | 厦门风和水航海文化发展有限公司 |
| 海之风 | 指 | 厦门海之风旅游发展有限公司 |
| 国联文化 | 指 | 江西国联文化传媒有限公司 |
| 江西国旅联合 | 指 | 江西国旅联合文化旅游有限公司 |
| 国贵文旅 | 指 | 江西国贵文旅发展有限责任公司 |
| 南京国旅联合旅行社 | 指 | 南京国旅联合旅行社有限责任公司 |
| 国旅户外 | 指 | 国旅联合户外文化旅游发展有限公司 |
| 网易 | 指 | 网易（杭州）网络有限公司 |
| KA用户 | 指 | KeyAccount,中文译为“重点客户” |
| ACG | 指 | 动画、漫画、游戏的总称 |
| Z世代 | 指 | 新时代人群 |
| IGG | 指 | IGG Inc，一家电子互动娱乐媒体公司 |
| 中农冷链 | 指 | 中农国联冷链物流有限公司 |
| 人一置业 | 指 | 青岛人一置业有限公司 |
| 青岛晟悦公司 | 指 | 青岛晟悦商贸有限公司 |
| 青岛城发公司 | 指 | 青岛国旅联合城发投资有限公司 |
| 北京盈博讯彩 | 指 | 北京盈博讯彩网络科技有限公司 |
| 景州乐园 | 指 | 厦门景州乐园发展有限公司 |
| 新富和 | 指 | 厦门新富和投资管理咨询有限公司 |
| 厦门君易 | 指 | 厦门市君易健康管理有限公司 |
| 霍尔果斯公司 | 指 | 霍尔果斯大玩家计划文化发展有限公司 |
| 中奥国联 | 指 | 中奥国联（北京）文化发展有限公司 |
| 北京颐锦 | 指 | 北京颐锦酒店有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 国旅文化投资集团股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 国旅联合 |
| 公司的外文名称 | CHINA TOURISM AND CULTURE INVESTMENT GROUP CO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | CTCG |
| 公司的法定代表人 | 何新跃 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 彭慧斌 | 唐岩琪 |
| 联系地址 | 江西省南昌市红谷滩区学府大道1号34栋2楼 | 江西省南昌市红谷滩区学府大道1号34栋2楼 |
| 电话 | 0791-87705106 | 0791-87705106 |
| 传真 | 0791-87705018 | 0791-87705018 |
| 电子信箱 | PHB@cutc.com.cn | tangyanqi@cutc.com.cn |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 江西省南昌市红谷滩区学府大道1号阿尔法34栋6楼 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 2022年8月19日，注册地址由南京市江宁区汤山街道温泉路8号4幢变更为现注册地址 |
| 公司办公地址 | 江西省南昌市红谷滩区学府大道1号阿尔法34栋2楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 330038 |
| 公司网址 | http://www.cutc.com.cn |
| 电子信箱 | cutc@cutc.com.cn |
四、 信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》、《证券日报》、https://www.cs.com.cn/、http://www.zqrb.cn/ |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 国旅文化投资集团股份有限公司董事会秘书处 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 国旅联合 | 600358 | - |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市西城区车公庄大街9号院1号楼(B2)座301室 | |
| 签字会计师姓名 | 龚勇、曾庆德 | |
| 公司聘请的会计师事务所（境外） | 名称 | 不适用 |
| 办公地址 | 不适用 | |
| 签字会计师姓名 | 不适用 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 不适用 |
| 办公地址 | 不适用 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 不适用 | |
| 持续督导的期间 | 不适用 | |
| 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 | 名称 | 不适用 |
| 办公地址 | 不适用 | |
| 签字的财务顾问主办人姓名 | 不适用 |
| 持续督导的期间 | 不适用 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
| 营业收入 | 564,578,724.63 | 823,956,774.20 | -31.48 | 522,299,747.01 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 7,473,989.66 | 25,265,981.15 | -70.42 | 14,494,505.46 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -29,206,766.33 | -32,890,483.26 | -17,306,300.18 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 75,182,015.26 | -57,965,978.97 | -51,662,026.71 | |
| 扣除与主营业务无关的业务收 入和不具备商业实质的收入后 的营业收入 | 564,272,763.87 | 822,191,685.00 | -31.37 | 520,763,643.58 |
| 2022年末 | 2021年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2020年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 184,321,801.42 | 185,008,497.57 | -0.37 | 145,337,648.44 |
| 总资产 | 474,779,075.96 | 564,748,780.77 | -15.93 | 512,924,400.91 |
与主营业务无关的业务收入主要包括租赁收入305,960.76元，不具备商业实质的收入为 0，与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入305,960.76元。（详细内容参见公司同日披露《关于营业收入扣除事项的专项核查意见》）
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.0148 | 0.0500 | -70.40 | 0.0287 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.0148 | 0.0500 | -70.40 | 0.0287 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.0578 | -0.0651 | -0.0343 | |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.05 | 14.85 | 减少10.80个百分点 | 6.02 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -15.82 | -19.33 | 增加3.51个百分点 | -7.18 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
公司的基本每股收益及净资产收益率较上年大幅减少的原因系归属于上市公司股东的净利润下降。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2022年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 162,577,173.36 | 133,697,165.31 | 153,818,213.61 | 114,486,172.35 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 8,331,835.08 | 1,145,894.11 | -5,080,156.00 | 3,076,416.47 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 8,355,035.31 | 1,102,354.94 | -5,217,963.42 | -33,446,193.16 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 32,561,779.14 | 33,751,592.02 | -16,583,972.90 | 25,452,617.00 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 非经常性损益项目 | 2022年金额 | 附注（如适用） | 2021年金额 | 2020年金额 |
| 非流动资产处置损益 | 133,741.00 | 2,654,435.28 | 1,669,846.44 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,147,691.12 | 200,481.44 | 77,204.19 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | -921,546.36 | -5,510,806.91 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 |
| 负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 18,250,498.07 | 26,500,000.00 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 17,781,755.92 | 28,646,453.26 | 34,065,192.87 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 164,946.60 | 522,242.02 | 247,419.90 | |
| 减：所得税影响额 | 982,860.85 | 131,447.31 | 4,712.45 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -184,984.12 | -685,846.08 | -1,256,661.60 | |
| 合计 | 36,680,755.99 | 58,156,464.41 | 31,800,805.64 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 哈尔滨均信投资担 保股份有限公司 8,247,330.00股 | 4,618,504.80 | 3,876,245.10 | -742,259.70 | 164,946.60 |
| 大中华金融控股有 限 公 司 118,864,154股 | 19,825,399.79 | 14,015,467.34 | -5,809,932.45 | |
| 合计 | 24,443,904.59 | 17,891,712.44 | -6,552,192.15 | 164,946.60 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2022年，公司围绕“突出旅游主业、聚焦旅游大消费”的发展战略，根据“优化资产结构、优化融资结构、优化业务结构、优化人才结构、优化管理机制、提升公司形象、提升公司效益”的年度经营计划，积极开展各项工作。2022年8月公司迁址至江西省南昌市红谷滩区，成为了江西省第一家旅游类主板上市公司。报告期内主要经营情况如下：
（一）互联网数字营销业务
1、新线中视2022年经营情况
2022年，新线中视在媒体激烈竞争大环境下，及时优化媒体渠道投放比例，持续加深与B站的生态绑定。同时，深挖头部客户需求，持续依靠创意策略、跨界资源嫁接赋予投放广告产生内容黏性，通过优质内容营销获得客户与平台认可。2022年新线中视因多次打造客户满意营销案例和展示出对头部客户的综合服务能力，获得“B站年度生态合作伙伴奖”以及“抖音星图创新探索合作伙伴奖”。2022年，新线中视进一步加强引入年轻的创意策划团队，持续专注于ACG文化。凭借对Z时代人群的文化消费认知，多次为客户提供具有独特价值的营销链接，降低客户获客成本。新线中视秉持“创意产生价值”，深耕细作网易、腾讯等KA客户，多次为《率土之滨》《暗黑》《明日方舟》《梦幻西游》《实况足球》等进行了高效精准的推广。
2022年，新线中视继续发力文旅IP和游戏场景的“景游联动”等新的业务模式，通过线下IP与线上游戏双向赋能，成功与国内武当山、龙虎山、三清山、龙门石窟、西湖等世界遗产景区合作，也首次开展了跨境与法国卢浮宫进行的IP授权业务，进一步探索出跨界营销的营收增长路径。此外，在“文化自信”时代背景下，新线中视结合自身业务优势，通过培育传统非遗项目的年轻化表达业务，积极孵化合适的商业模式。
2022年，新线中视实现营业收入45,203.95万元，相比2021年度营收下滑的原因系公司优化媒体渠道投放比例，舍弃低毛利业务所致。2022年实现归母净利润459.81万元，较上年利润下滑的主要原因是计提应收款坏账准备增加。
2、国联文化2022年经营情况
2022年，国联文化在持续的市场研究及经营试错后，业务团队专注发挥创意优势服务于毛利率高市场潜力大的成长型客户，制定了以创意混剪为主真人实拍为辅的产品策略，在上半年实现了平均每天15万元的营收。运营团队参与今日头条全国年度案例大赛，入围全国TOP10。国联文化通过直播销售江西赣南脐橙着手打造三农直播案例样板，梳理直播带货全流程，为县域农副产品“出村进城”电商营销提供了综合解决方案。
2022年，国联文化实现营业收入7,895.05万元，相比上年有大幅下降；实现归母净利润-430.63万元，相比上年亏损增加；主要原因为调整运营战略，放弃已有的本地中小客户业务导致收入下降，拓展新客户初期投入费用增加导致。
（二）旅游目的地投资开发和运营业务
2022年，国贵文旅重点打造的江西鹰潭白鹤湖旅游综合开发项目一期建设完成，于7月开始试营业。该项目总体定位为“国际滨湖旅游度假区”，以“诗与远方”为主题，以白鹤湖自然优美山水为底蕴，融入观光休闲、参与体验、游乐互动等多元业态产品。项目一期开发范围为东面滨湖的1,000亩，西面岛屿200亩，以及东面环湖的水域，已建成有奇幻列车、童趣王国、森然之野度假营地、万方银滩、趣嗨越野、狂野卡丁、爱栖湖、绿野仙踪、水上游乐、萌宠岛共10项目的地核心景点，白鹤湖于12月获评“2022年江西省乡村智慧旅游优秀案例”、国家3A 级旅游景区，被称为“鹰潭的马尔代夫”。
2022年，国贵文旅结合自身项目规划建设运营经验，积极对外开展旅游策划业务。国贵文旅与江西省旅游规划设计研究院有限公司以联合体的方式承接了江西鹰潭市余江区《全域旅游规划》《红色旅游专项规划》的编制以及《红色旅游精品项目》的设计工作，为余江区全域旅游找到了发展定位、为红色旅游资源转化提出了具体措施、为旅游精品项目的落地建设提供了实操方案。
2022年国贵文旅实现营业收入1,148.90万元，归母净利润106.04万元，公司业务初具规模。
（三）个性化定制旅行服务业务
2022年，国旅户外在个性化旅行综合服务业务方面，积极探索户外业态新模式，结合市场需求推出了户外营地业态开发运营及咨询服务。国旅户外与露营品牌“嗨king”建立了江西区域内的战略合作关系并获得独家品牌授权，成功完成了仰山乡村公园及金果营地市场项目，并注册了自有露营品牌“鹭营会”，完善“营地+业态”的产品服务体系。
2022年国旅户外实现营业收入2,528.09万元，归母净利润-66.88万元，相比上年营收略有降低，亏损减少，公司业务趋向稳定。
（四）其他工作
2022年度，公司财务口径确认两项主要非经常性损益：1、青岛人一置业案件二审胜诉，公司于2022年10月与对方达成执行和解获得房产及现金赔偿，其中房产市场评估价值1,820万元，
已经完成过户，收到现金赔偿1,236.66万元，生效判决已经执行完毕；2、根据业绩承诺人持有的北京新线中视13.2525%股权估计业绩补偿的公允价值，确认业绩补偿548.89万元。2022年，公司全年完成融资2.06亿元，其中银行贷款1.86亿元，保理融资2,000万元，有效保障了经营工作的资金需求。
（五）经营数据
通过上述举措，2022年度，公司实现营业收入56,457.87万元，同比减少31.48%。其中，互联网营销业务实现营业收入53，088.53万元，同比减少32.49%，占公司营业收入的比重为94.03%，仍是公司营业收入的主要来源。2022年，公司实现归属于上市公司股东的净利润747.40万元，比去年同期减少70.42%。2022年，公司实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-2,920.68万元，公司经营效益仍需进一步提升。截止本报告期末，公司归属于公司股东的所有者权益18,432.18万元，同比减少0.37%。
二、报告期内公司所处行业情况
（一）旅游行业情况
旅游业作为典型的敏感性行业，受宏观经济及突发事件影响很大。2022年受突发的外部环境影响，居民出游心态更趋谨慎，使得旅游业复苏进程受挫，国内旅游收入及出游人次不及2021年，国内旅游行业经历了最艰难的一年。
2022年全国国内旅游人数25.3亿人次，同比下降22.1%，较2020年下降12.12%；实现国内旅游收入约2.04万亿元，同比下降30%，较2020年下降约8.5%。预计全年入出境旅游人数约4,630万人次，同比下降约4.8%。
2023年春节期间，全国各地消费者的出行需求大幅上升，旅游热情加速释放，中长线休闲度假快速回归。经文化和旅游部数据中心测算，2023年春节假期全国国内旅游出游3.08亿人次，同比增长23.1%；实现国内旅游收入3,758.43亿元，同比增长30%。旅游行业终于迎来过去三年以来市场恢复最好、景气程度最高的一次春节。
中长期看，旅游业作为国民经济战略性支柱产业的地位没有动摇。随着人均可支配收入的持续增长、假期及政策红利继续释放，居民旅游意愿保持高位以及交通等配套基建持续完善，旅游行业长期发展前景较好。
（二）互联网数字营销行业情况
2022年全年中国互联网广告收入为5,088亿元人民币，同比下降6.38%，减少347亿元。2022年中国互联网营销市场规模预计约为6,150亿元人民币，较上年下降0.37%，广告与营销市场规模合计约为11,238亿元，较上年下降3.19%。互联网广告行业长年以来的增长趋势被打破，行业巨头增速放缓，市场首次出现回调，移动互联网红利已到尾声进入存量时代。
内容营销成为行业发展趋势，视频已成为营销产品和吸引用户的有效工具，其中短视频是唯一一类在媒体平台与广告形式上都呈现增长的品类，也是2022年唯一增长的品类，表明互联网视频广告的结构在向短视频倾斜，短视频广告形式凸显其市场优势。
随着z世代成为互联网消费主力，消费者不再追求全篇展示商品的硬广模式，而是更青睐于具有意境、故事性、独特构图的视频广告。如何洞察消费者的情绪表达和圈层认同，创造与其需求的场景匹配的营销方式，维护与消费者之间的情感关系是营销商需要重点研究的方向。
三、报告期内公司从事的业务情况
公司主营业务包括以下三个方面：
（一）互联网数字营销业务
互联网数字营销业务是公司当前主要的收入来源。公司子公司新线中视、国联文化是互联网营销业务的经营主体，主要模式为按照客户的具体投放要求或通过策划、设计、推广、视频制作等综合服务，将客户的产品以各种广告的形式通过互联网媒体进行投放，主要客户包括网易、IGG等游戏行业的公司及中小客户，投放的主要媒体为抖音、快手、B站等互联网媒体。
（二）旅游目的地投资开发及运营业务
主要模式为依托专业投资开发、运营能力，与地方政府、景区、企业围绕乡村振兴、主题乐园、旅游目的地的策划、规划、建设、运营展开深度合作，为旅游项目提供整体解决方案。
（三）个性化定制旅行服务业务
公司子公司国旅户外、南京国旅联合旅行社是个性化旅行综合服务业务的经营主体，主要业务内容包括水上旅游业态运营、俱乐部会员出行服务、主题定制旅游、旅游资源集采等。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）内容创意及整合营销优势
子公司新线中视核心团队深耕ACG文化多年，凭借对Z时代人群的文化消费认知，立足游戏行业，通过产出具有传播价值的创意内容打动头部游戏发行客户。在资源端，新线中视通过跨界整合游戏IP、媒体端矩阵资源、文化景区资源，进行资源的多维度组合，建立资源矩阵壁垒，凭借团队专业能力制定最佳的投放策略。最终通过“内容+投流”提高流量变现效率，持续为客户优化品效合一结果，增强客户对营销服务黏性。
（二）旅游目的地开发运营优势
在旅游目的地投资开发和运营业务上，国旅联合已打造出了鹰潭白鹤湖嘻嘻哩生态水世界项目的成功案例，在业内有一定品牌知名度，也锻炼出了一批具有较高投资运维能力的团队。公司依托大股东行业背景和影响力，持续吸引旅游行业专业人才，在旅游创意策划能力、项目开发和技术转化能力，尤其是运营管理能力上形成核心竞争力。公司将加快聚拢和带动一批忠实的旅游目的地合作伙伴，通过合作联盟进一步完善公司产品设计、招商运营等核心能力，加快样板项目复制落地，强化公司在文旅融合大背景下旅游目的地打造的全方位能力。
五、报告期内主要经营情况
2022年公司实现营业收入56,457.87万元，较上年同期减少31.48%，主要系控股子公司新线中视优化媒体渠道投放比例，舍弃低毛利业务；实现归属于公司股东的净利润747.40万元，较上年同期减少70.42%，主要系非经常性损益较上期减少2,147.57万元，生产经营利润较上期有所增长。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 564,578,724.63 | 823,956,774.20 | -31.48 |
| 营业成本 | 514,027,374.70 | 753,222,156.11 | -31.76 |
| 销售费用 | 6,626,345.75 | 7,446,522.66 | -11.01 |
| 管理费用 | 38,801,760.47 | 55,322,382.44 | -29.86 |
| 财务费用 | 13,946,668.58 | 13,696,779.87 | 1.82 |
| 研发费用 | 2,336,950.00 | 2,280,000.00 | 2.50 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 75,182,015.26 | -57,965,978.97 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -11,138,268.43 | -10,729,680.49 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -105,327,548.55 | 108,853,094.41 | -196.76 |
营业收入变动原因说明：主要原因是控股子公司新线中视及控股孙公司国联文化优化媒体渠道投放比例，战略性聚焦高毛利业务及高增长客户，放弃部分低效业务及低质客户导致。营业成本变动原因说明：主要原因是公司业务规模缩小，成本减少。销售费用变动原因说明：主要原因是业务规模缩小销售费用下降。管理费用变动原因说明：主要原因是将控股子公司新线中视业务人员薪酬支出调整至营业成本核算导致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是公司业务及客户质量提升导致经营性应收账款收回更加迅速，应收账款规模降低。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：基本持平，本年投资活动产生的现金流量净额主要由白鹤湖旅游综合开发项目投入产生。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是上年大幅扩大银行融资以及本年偿还江旅集团往来款共同影响导致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
自2017 年公司收购新线中视以来，公司业务主要以互联网广告营销为主；其他业务方面，本年受突发的外部环境等因素影响，公司个性化定制旅行服务业务规模下降，与此同时，旅游目的地投资开发及运营业务本年白鹤湖项目落地开业带来了新的收入。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 广告营销 | 530,885,336.97 | 492,983,880.00 | 7.14 | -32.49 | -31.40 | 减少1.48个百分点 |
| 旅游饮食 服务业 | 32,983,658.28 | 19,989,802.69 | 39.39 | -7.50 | -40.95 | 增加34.32个百分点 |
| 销售及衍 生服务 | 167,919.57 | 196,450.76 | -16.99 | 42.24 | 81.14 | 减少25.12个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 广告营销 | 530,885,336.97 | 492,983,880.00 | 7.14 | -32.49 | -31.40 | 减少1.48个百分点 |
| 旅游饮食服务 | 21,471,635.58 | 16,924,368.57 | 21.18 | -39.02 | -49.69 | 增加16.72个百分点 |
| 文体项目服务 | 1,842,211.65 | 1,876,864.57 | -1.88 | 311.68 | 791.57 | 减少54.84个百分点 |
| 运营服务 | 9,669,811.05 | 1,188,569.55 | 87.71 | |||
| 产品及商品销售 | 167,919.57 | 196,450.76 | -16.99 | 42.24 | 81.14 | 减少25.12个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 江西省 | 182,345,885.40 | 161,228,679.77 | 11.58 | 9.18 | 2.14 | 增加6.09个百分点 |
| 北京市 | 364,232,378.24 | 336,654,129.83 | 7.57 | -41.45 | -39.98 | 减少2.28个百分点 |
| 江苏省 | 4,031,220.26 | 3,944,540.00 | 2.15 | 50.96 | 61.54 | 减少6.41个百分点 |
| 福建省 | 13,427,430.92 | 11,342,783.85 | 15.53 | -58.21 | -63.61 | 增加12.53个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 广告营销 | 媒体广告支出等 | 492,983,880.00 | 96.07 | 718,646,006.10 | 95.49 | -31.40 | |
| 旅游饮食 服务业 | 原材料等 | 19,989,802.69 | 3.90 | 33,850,663.12 | 4.50 | -40.95 | |
| 销售及衍 生服务 | 原材料等 | 196,450.76 | 0.04 | 108,451.33 | 0.01 | 81.14 | |
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 广告营销 | 媒体广告支出等 | 492,983,880.00 | 96.07 | 718,646,006.10 | 95.49 | -31.40 | |
| 旅游饮食服务 | 原材料等 | 16,924,368.57 | 3.30 | 33,640,150.80 | 4.47 | -49.69 | |
| 文体项目服务 | 原材料等 | 1,876,864.57 | 0.37 | 210,512.32 | 0.03 | 791.57 | |
| 运营服务 | 原材料等 | 1,188,569.55 | 0.23 | ||||
| 产品及商品销售 | 原材料等 | 196,450.76 | 0.04 | 108,451.33 | 0.01 | 81.14 | |
成本分析其他情况说明无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额29,365.13万元，占年度销售总额52.01%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额31,487.89万元，占年度采购总额61.20%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
详见本节“（一）主营业务分析” 之“1.利润表及现金流量表相关科目变动分析”。
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 2,336,950.00 |
| 本期资本化研发投入 | |
| 研发投入合计 | 2,336,950.00 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 0.41 |
| 研发投入资本化的比重（%） |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
| 公司研发人员的数量 | 12 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 5.19 |
| 研发人员学历结构 | |
| 学历结构类别 | 学历结构人数 |
| 博士研究生 | |
| 硕士研究生 | |
| 本科 | 12 |
| 专科 | |
| 高中及以下 | |
| 研发人员年龄结构 | |
| 年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
| 30岁以下（不含30岁） | 8 |
| 30-40岁（含30岁，不含40岁） | 4 |
| 40-50岁（含40岁，不含50岁） | |
| 50-60岁（含50岁，不含60岁） | |
| 60岁及以上 | |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
详见本节“（一）主营业务分析” 之“1.利润表及现金流量表相关科目变动分析”。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 44,027,406.19 | 9.27 | 85,759,053.81 | 15.19 | -48.67 | 偿还江旅集团往来款 |
| 应收账款 | 143,297,920.21 | 30.18 | 223,190,953.96 | 39.52 | -35.78 | 应收款回款增加 |
| 预付款项 | 34,263,512.11 | 7.22 | 63,830,937.36 | 11.30 | -46.32 | 业务规模下降 |
| 固定资产 | 39,680,437.41 | 8.36 | 11,636,725.28 | 2.06 | 240.99 | 青岛人一房产过户增加 |
| 在建工程 | 7,793,091.03 | 1.38 | -100.00 | 白鹤湖项目建设完工 | ||
| 长期待摊费用 | 13,536,822.53 | 2.85 | 476,908.51 | 0.08 | 2,738.45 | 白鹤湖项目在建工程转入 |
| 其他应付款 | 28,238,123.04 | 5.95 | 102,259,487.86 | 18.11 | -72.39 | 偿还江旅集团往来款 |
其他说明无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产14,040,976.52（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为2.96%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
详见“第二节 十一、采用公允价值计量的项目”
证券投资情况
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
√适用 □不适用
公司拟以发行股份购买资产的方式购买控股股东江旅集团下属子公司江西苏南置业有限公司持有的南昌新旅樾怡酒店有限公司100%股权，以及江旅集团持有的江西省旅游集团文旅科技有限公司100%股权、江西风景独好传播运营有限责任公司100%股权、江西旅游集团国际会展有限公司100%股权、江西省旅游集团沁庐酒店管理有限公司100%股权和江西旅游集团航空产业有限公司47.5%股权，并募集配套资金（以下简称“本次交易”）。本次交易预计构成重大资产重组，构成关联交易，本次交易不会导致公司实际控制人发生变更，不构成重组上市。
根据上海证券交易所相关规定，经公司申请，公司股票自2023年1月6日开市起停牌，停牌时间不超过10个交易日。停牌期间，公司积极组织相关各方推进本次交易的相关工作，并按时发布了停牌进展公告。2023年1月19日，公司召开董事会2023年第二次临时会议、监事会2023年第一次临时会议，审议通过了《关于本次重组预案及其摘要的议案》等与本次交易相关的议案。公司股票于2023年1月20日开市起复牌。公司于2023年2月9日收到上海证券交易所《关于对国旅文化投资集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案信息披露的问询函》（上证公函【2023】0097号，以下简称“《问询函》”），根据《问询函》的相关要求，公司对有关问题进行了积极认真的核查、分析和研究，并逐项予以落实和说明。2023年2月24日，公司对问询函进行了逐项回复并公告（公告编号2023-临019）。
2023年4月15日，公司对本次重大资产重组截至披露日的进展情况进行了披露，本次交易相关的审计、评估等工作正在持续有序推进中。
独立董事意见
作为公司的独立董事，我们本着认真、负责的态度，关于公司本次重组暨关联交易事项，发表如下独立意见：1、本次重组的相关议案在提交本次董事会会议审议前已经我们事先认可。2、本次重组的相关议案已经公司董事会2023年第二次临时会议审议通过。本次董事会会议的召集、召开、表决程序符合《公司法》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定，表决结果合法、有效。3、根据《重组管理办法》《股票上市规则》等规定，本次发行股份购买资产并募
集配套资金构成关联交易，预计构成重大资产重组，不构成重组上市。4、公司就本次重组制订的《国旅文化投资集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》及其摘要的内容真实、准确、完整，该预案及其摘要已详细披露了本次重组需要履行的法律程序，并充分披露了本次重组的相关风险，有效地保护了公司及投资者的利益。5、公司就本次重组与相关方签署的附生效条件的交易协议，符合《公司法》《证券法》《重组管理办法》《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》及其他相关法律、法规和规范性文件的规定，具备基本的可行性和可操作性。6、本次重组的方案符合《公司法》《证券法》《重组管理办法》及其他有关法律、法规和规范性文件的规定，方案合理、切实可行，本次重组有利于提高公司资产质量、改善公司财务状况、增强持续盈利能力、增强公司独立性，符合公司和全体股东的现实及长远利益，尤其是中小股东的利益。7、本次重组涉及的审计、评估相关工作尚未完成，我们同意本次董事会审议有关本次重组相关事宜后暂不召开股东大会。待审计、评估工作全部完成后，公司将再次召开董事会对本次重组相关事项进行审议，届时我们将对本次重组的相关事项再次发表独立意见。综上所述，我们同意公司董事会对本次重组的总体安排。
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
□适用 √不适用
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
我国文化旅游产业已经进入高速发展期。根据文化和旅游部印发的《“十四五”文化和旅游发展规划》，文化旅游业将成为经济社会发展和综合国力竞争的强大动力和重要支撑。从旅游需求及其触发点上看，随着我国人均GDP的增长，旅游业已从观光旅游向休闲旅游和度假旅游转变，休闲游和度假游已成为现阶段游客主要的旅游方式。在多重因素的影响下，旅游业消费者的出游半径出现了收缩，呈现出近程化趋势。旅游市场碎片化、短途化特征明显，周边游及本地游承接了大部分客户的休闲需求。在消费者画像上呈现出年轻化趋势。95后及00后的年轻消费群体迅速崛起，成为市场主力，他们对于品质化、个性化的旅游产品需求旺盛，带动新兴玩法不断迭代升级。在旅游产品选择上，内容化趋势明显，人们对于旅游内容体验有了更高的追求，也更加愿意并且有能力在费用上付出更多，也就使得大众的旅游方式从走马观花式的观光游逐渐转向价格、自由度、体验感、丰富度更高的休闲度假游，冰雪、红色、乡村、研学、亲子、文化等细分市场进入发展快车道。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
党的二十大报告指出，“坚持以文塑旅、以旅彰文，推进文化和旅游深度融合发展”。基于对文旅产业以及相关旅游、文化类公司发展模式的研究，经公司董事会研究，国旅联合使命为“让旅行更便捷、更快乐”，公司愿景是“成为构建文旅生态圈的引领者”，定位为“文旅消费综合服务商”。国旅联合将按照“以党建为引领，以业绩为目标，以业务为支撑，以机制为动力，以协同为抓手，以组织为保障” 的发展战略，推动上市公司构建可持续发展的新格局。
(三)经营计划
√适用 □不适用
新阶段、新使命下，公司2023年将围绕“文旅消费综合服务商”的定位，全力推动当前正在实施的重大资产重组工作。同时结合公司现有业务架构和优势，公司的业态布局将聚焦在旅游目
的地投资开发和运营、跨境电商、互联网数字营销三个方面，以此来构建具有内生竞争力的生态体系。
1、全力推进当前正在实施的重大资产重组工作
2023年1月20日，公司披露了向控股股东发行股份购买资产的交易预案。本次交易是国旅联合基于文旅融合大背景下，适应新旅游、新消费下的优化要求，强化文旅消费综合服务商定位的重要举措。本次拟向控股股东收购的标的公司主要涉及酒店度假村、航线运营、智慧文旅、文旅营销、会展策划等业务，分属于文旅消费的主要业态及必要的配套补充业务，涵盖“吃、住、行、游、购、娱”六要素。通过本次交易，国旅联合将重点打造文旅消费综合业态，并与原有的互联网营销及数字文旅业务相结合，共同推动上市公司高质量发展。2023年公司将力争推动本次交易落地实施完成。
2、旅游目的地投资开发和运营业务
旅游目的地投资开发和运营业务，作为公司转型文旅消费综合服务商的核心业务之一，关系到上市公司构建长期市场竞争力及可持续性盈利能力。发展策略是以白鹤湖项目为切入点，培养和带动一批忠实的合作伙伴，在全国各地推动旅游目的地项目复制。具体经营计划如下：
（1）完成白鹤湖乐园的正式开园工作，围绕“营收达标、品牌树立”方向发力，强化景区运营能力，通过各种营销举措，力争将该项目打造成江西省周边游的标杆项目；（2）通过旅游目的地招商大会、产业基金、上市公司并购重组等方式，聚拢和带动一批忠实的旅游目的地合作伙伴，通过合作联盟加快形成公司项目研发、产品设计、施工建设、招商运营等核心能力，打造业内具有市场竞争力的产品系列；（3）择机开展轻资产运营模式，利用品牌输出和运营管理服务，创造新的业务增长点。
3、跨境电商业务
上市公司将结合好控股股东的相关资源，持续深耕跨境电商及相关业务，在努力提升自身经营能力的同时，积极拓展跨境仓储、运营管理方向，努力将公司打造成为江西省内跨境电商领域的优势企业。
4、互联网数字营销业务
以新线中视为抓手，促进数字文旅的深度融合，挖掘数据价值，打造业务新的增长点。一是通过机制激励，稳定好新线中视经营团队，持续为上市公司创造利润；二是将新线中视的资源导入江西市场，深耕流量经济，提升互联网营销运营的业务竞争力，强化整合数据的能力，打造具有价值的数据体系；三是培育好拟注入资产的数字营销业务，包括文创产品、旅游一卡通、旅游消费服务订制平台、数字化酒店服务平台等，打通文旅产业链，与供应商、消费者深度融合，构建良性的、可持续的生态圈。
具体经营计划：
（1）子公司新线中视2023年的重点工作包括：1）进一步巩固公司在游戏营销细分领域的竞争力，提高网易、腾讯等大客户对公司服务的粘性，提升公司在B站上的资源获取能力；2）基于公司多年积累的游戏行业营销经验，稳步做好对非游戏类客户和相关营销业务的开拓工作；3）结合国旅联合在旅游领域的资源，积极布局文旅和游戏动漫的跨界联动；4）调整优化业务结构，加大中腰部客户开发力度，严格控制新增高风险业务，加快对应收账款的催收、处置工作。
（2）子公司国联文化2023年的重点工作包括：1）深耕直播电商业务，在现有业务基础上逐步往供应链端沉淀，努力打造区域头部电商企业；2）拓展抖音本地生活业务领域，深挖公司文旅资源优势，抓紧平台发展时机，打造公司增长第二曲线；3）巩固公司信息流广告业务，优化上游供应商，拓展客户群体，增强业务线效益。
以上经营计划的实现可能受各种因素的影响存在不确定性，不构成对投资者的业绩承诺，请投资者理解经营计划与业绩承诺之间的差异，注意投资风险。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场需求波动风险
旅游大消费是中国经济转型的方向，内生性增长动力较强，但是也会受到经济周期性波动和突发性事件的影响。针对这一风险，公司将在现有业务的基础上，积极开拓适应需求变化的新场景、新业态。
2、市场竞争加剧风险
随着扩大内需政策的持续加码，越来越多的资本正在涌入旅游大消费领域，许多公司也正在向旅游大消费领域跨界转型。在这种环境下，公司面临的市场竞争正在加剧，并可能导致相关业务市场份额及利润率的降低。针对这一风险，公司将坚持资本驱动和创新引领，打造核心竞争力，提升持续盈利能力。
3、应收款项回收风险
因历史遗留问题和互联网营销的业务模式问题，公司的应收账款、其他应收款等应收款项占总资产的比重较高，导致公司面临较大的应收款项回收风险。针对这一风险，公司一方面将继续采取各种措施，加大对历史遗留债务的追偿力度，保护公司利益；另一方面，公司将积极转变经营模式，降低应收账款占营业收入的比重，加强对应收账款的风险管控。
4、核心管理人员流失风险
公司的子公司新线中视的业务拓展和重要客户维护，较大程度依赖于核心管理人员。如果出现相关核心管理人员流失，将对公司业务产生一定影响。针对这一风险，公司将一方面改造提升业务模式，增强客户对公司业务、产品的粘性；另一方面，公司将进一步完善考核机制，提升核心管理人员绩效考核的业绩弹性。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和其他相关法律法规的有关规定，不断完善公司法人治理结构，股东大会、董事会、监事会和公司经营管理层相互分离、相互制衡，各层次在各自的职责、权限范围内，各司其职，各负其责，确保了公司的规范运作。
1、关于股东与股东大会：公司严格按照相关规定召集、召开股东大会，确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位，能够充分行使自己的权利。
2、关于第一大股东与公司的关系：公司第一大股东江旅集团能够按照法律、法规及公司《章程》的规定行使其享有的权利，未出现超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的情况，未出现占用公司资金或要求为其担保或为他人担保的情况，在人员、资产、财务、机构和业务方面与公司做到明确分开。
3、关于董事与董事会：公司董事会的人数和人员的构成符合法律、法规的规定；各位董事任职期间积极出席董事会会议，认真审议各项议案，勤勉尽责。独立董事能够独立客观地履行职责，对重要及重大事项发表独立意见。公司董事会下设四个专门委员会：战略与投资委员会、预算与审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，各专门委员会在各自职责范畴内，为董事会的科学决策提供了充分保障，发挥了积极作用。
4、关于监事和监事会：公司监事会由3名监事组成，其中职工监事1名，公司监事会组成人员的产生和人员的构成符合法律、法规的要求；公司监事会向股东大会负责，不断完善监事会议事规则；监事会的人数和人员构成均符合法律法规的要求；监事能够认真履行职责，遵循程序，列席现场董事会会议并向股东大会汇报工作，提交监事会报告和有关议案；本着对全体股东负责的精神，对公司财务以及公司董事会、经营管理层履行职责情况进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司结合自身的实际情况，形成了一套公正、透明的绩效评价与激励约束制度。
6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护股东及其他债权人、职工、客户等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。报告期内，公司严格按照《敏感信息管理制度》和《内幕信息知情人登记管理办法》的规定，真实、完整的记录定期报告、重大资产重组等
内幕信息在公开前的报告、传递、编制、审核、披露等各环节所有知情人的名单、知情人知悉内幕信息的内容和时间等相关档案，供公司自查和监管机构备查。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年年度股东大会 | 2022年6月22日 | 上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn） | 2022年6月23日 | 审议通过《公司2021年度董事会报告》《公司2021年度监事会报告》《公司2021年度财务决算报告》《公司2022年度财务预算报告》《公司2021年年度报告全文及摘要》《公司2021年度利润分配预案》《公司2022年度向金融机构申请融资额度的议案》《关于公司2022年度对外担保额度预计的议案》《关于公司向江旅集团借款的议案》《关于公司向控股子公司提供借款暨关联交易的议案》 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 2022年8月12日 | 上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn） | 2022年8月13日 | 审议通过《关于控股子公司开展应收账款保理业务的关联交易暨对外担保的议案》《关于为控股子公司国联文化申请兴业银行贷款提供担保的议案》《关于为控股子公司江西新线中视申请光大银行贷款提供担保的议案》《关于为控股子公司江西新线中视申请兴业银行贷款提供担保的议案》《关于为控股子公司江西新线中视申请赣州银行贷款提供担保的议案》《关于为全资子公司国贵文旅申请赣州银行贷款提供担保的议案》 |
| 2022 | 2022 | 上海证券交易所网站 | 2022年11月16 | 审议通过《关于修订〈公司 |
| 年第二次临时股东大会 | 年11月15日 | （http://www.sse.com.cn） | 日 | 章程〉及其附件〈股东大会议事规则〉〈董事会议事规则〉〈监事会议事规则〉的议案》 |
| 2022年第三次临时股东大会 | 2022年12月20日 | 上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn） | 2022年12月21日 | 审议通过《关于拟变更公司名称并修改〈公司章程〉的议案》《关于公司董事会换届选举非独立董事的议案》《关于公司董事会换届选举独立董事的议案》《关于公司监事会换届选举非职工代表监事的议案》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
经北京市嘉源律师事务所律师鉴证，公司上述股东大会的召集、召开程序、召集人和出席会议人员的资格及表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，表决结果合法有效。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 何新跃 | 董事 | 男 | 49 | 2019年2月15日 | 2025年12月19日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
| 董事长 | 2022年12月20日 | 2025年12月19日 | |||||||||
| 李颖 | 董事 | 男 | 47 | 2022年12月20日 | 2025年12月19日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
| 施亮 | 董事 | 男 | 54 | 2019年2月15日 | 2025年12月19日 | 50,000 | 50,000 | 0 | 无 | 0 | 否 |
| 汪晶 | 董事 | 男 | 40 | 2022年12月20日 | 2025年12月19日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 否 |
| 黄新建 | 独立董事 | 女 | 69 | 2019年2月15日 | 2025年2月14日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 10 | 否 |
| 张旺霞 | 独立董事 | 女 | 45 | 2019年2月15日 | 2025年2月14日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 10 | 否 |
| 杨翼飞 | 独立董事 | 女 | 47 | 2022年12月20日 | 2025年12月19日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 否 |
| 蔡丰 | 监事会主席 | 男 | 58 | 2019年2月15日 | 2025年12月19日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 否 |
| 丁伟杰 | 监事 | 男 | 42 | 2019年2月15日 | 2025年12月19日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 否 |
| 吴迟 | 职工监事 | 男 | 33 | 2022年12月1日 | 2025年12月19日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 33.75 | 否 |
| 邱琳瑛 | 总经理 | 女 | 45 | 2022年12月20日 | 2025年12月19日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 否 |
| 石磊 | 财务负责人 | 女 | 49 | 2019年10月28日 | 2025年12月19日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 77.05 | 否 |
| 副总经理 | 2022年12月20日 | 2025年12月19日 | |||||||||
| 彭慧斌 | 副总经理、董事会秘书 | 男 | 35 | 2022年12月20日 | 2025年12月19日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 否 |
| 曾少雄 | 董事、董事长（离任） | 男 | 58 | 2019年2月15日 | 2022年12月19日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
| 李蓉 | 董事（离任） | 女 | 54 | 2021年9月8日 | 2022年12月19日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 否 |
| 周付德 | 董事（离任） | 男 | 56 | 2019年2月15日 | 2022年12月19日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
| 彭承 | 董事（离任） | 男 | 42 | 2019年2月15日 | 2022年12月19日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 114.32 | 否 |
| 总经理（离任） | 2019年6月26日 | 2022年12月19日 | |||||||||
| 何进 | 独立董事（离任） | 男 | 44 | 2021年2月20日 | 2022年12月19日 | 27,100 | 27,100 | 0 | 无 | 8.33 | 否 |
| 黄家颖 | 职工监事（离任） | 男 | 36 | 2020年7月13日 | 2022年11月30日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 49.02 | 否 |
| 赵扬 | 副总经理、董事会秘书（离任） | 男 | 39 | 2019年6月26日 | 2022年12月19日 | 0 | 0 | 0 | 无 | 85.24 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | 77,100 | 77,100 | 0 | / | 387.71 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 何新跃 | 历任江西南昌小蓝经济开发区管委会党工委委员、党工委副书记、管委会副主任；江西省工业和信息化发展研究中心主任、党支部书记（期间兼任江西龚杏投资有限责任公司董事长、总经理）；江西省工业投资公司总经理；江西省工业创业投资引导基金股份有限公司董事长、总经理。现任国旅文化投资集团股份有限公司董事长；江西省旅游集团党委委员、副总经理。 |
| 李颖 | 历任江西长运股份有限公司投资办主任、投资项目部部长；江西沁庐酒店资产管理有限公司执行董事、总经理；江西省旅游集团工程开发管理部总经理；江西省旅游集团九州供应链管理有限公司总经理。现任江西省旅游产业资本管理集团有限公司执行董事；国旅文化投资集团股份有限公司董事。 |
| 施亮 | 历任江苏华容电子集团有限公司董事会秘书、总经理助理；联合证券有限公司投资银行部经理、高级经理、助理业务董事；天津天联公用事业股份有限公司（8290，HK）副总裁；中国联盛投资集团有限公司（8270，HK）董事局执行董事兼总裁；天洋控股有限公司董事局执行董事兼副总裁；天津正宇股权投资基金管理有限公司董事总经理；厦门当代投资集团有限公司副总裁；国旅联合董事长，当代东方投资股份有限公司董事长，厦门华侨电子股份有限公司董事长，北京金汇丰盈投资中心（有限合伙）普通合伙人。现任国旅文化投资集团股份有限公司董事。 |
| 汪晶 | 历任江苏省南京市江宁区商务局办公室秘书兼团委副书记；江苏省南京市江宁区商务局现代服务业发展科科长、团委副书记；江苏省南 |
| 京市江宁区信访局党组成员、副局长。现任南京江宁国有资产经营集团有限公司总经理；国旅文化投资集团股份有限公司董事。 | |
| 黄新建 | 历任南昌大学计财处处长、经管学院教授、博导、副院长；南昌大学总会计师、博导；江西正邦科技股份有限公司独立董事；江西万年青水泥股份有限公司独立董事。现任南昌大学经管学院教授、博导，国旅文化投资集团股份有限公司独立董事。 |
| 张旺霞 | 历任上海国之杰投资发展有限公司副总裁；中国国际期货股份有限公司副董事长；江西银行独立董事。现任誉辉资本联合创始人，国旅文化投资集团股份有限公司独立董事。 |
| 杨翼飞 | 2007年7月至今任厦门国家会计学院教师，职业领域为教研。2021年3月至今，任红相股份有限公司独立董事。现任国旅文化投资集团股份有限公司独立董事。 |
| 蔡丰 | 历任上海电器厂团委书记、党办主任；上海市团委郊区部副部长；上海青年文化活动中心党委书记、副总经理；上海大世界（集团）公司党委书记、董事长、总经理；上海市青少年活动中心党委书记、主任；上海青年实业（集团）有限公司董事长、上海青旅（集团）有限公司董事长、上海青少年囯际交流中心党委书记、城市酒店（上海）董事长。现任上海久事旅游（集团）有限公司党委副书记、总经理；上海大世界（集团）公司董事长；国旅文化投资集团股份有限公司监事会主席。 |
| 丁伟杰 | 历任浙江海洋学院杭州校区教师；杭州之江度假区征地事务所办事员；杭州之江国家旅游度假区管委会办公室文秘、之江管委会机关事业工会联合会副主席、主席；杭州之江经营管理集团有限公司党委委员、总经理助理兼办公室主任。现任杭州之江经营管理集团有限公司党委委员、副总经理；杭州之江发展总公司法定代表人；国旅文化投资集团股份有限公司监事。 |
| 吴迟 | 历任旺旺集团南昌分公司法务主管；江西省旅游集团股份有限公司法务经理；江西省旅游产业资本管理集团有限公司监事。现任国旅文化投资集团股份有限公司法务部负责人、职工监事。 |
| 邱琳瑛 | 历任江西指南频道节目总监；江西省广播电视网络传输有限公司节目信息部部长；江西旅游科技有限责任公司副总经理；江西风景独好传播运营有限责任公司总经理。现任国旅文化投资集团股份有限公司总经理。 |
| 石磊 | 历任江西省石油总公司润滑油分公司财务部会计；江西中山会计师事务所财务部经理；广东恒信德律会计师事务所江西分所项目经理；江西省工业投资公司财务部财务经理，期间先后兼任江西省工信融创资本管理有限公司总经理兼法定代表人、江西省工业创业投资引导基金股份有限公司财务部经理；江西省旅游产业资本管理集团有限公司总经理兼法定代表人、江西省旅游产业担保有限责任公司执行董事兼法定代表人。现任国旅文化投资集团股份有限公司副总经理兼财务负责人。 |
| 彭慧斌 | 历任四川中物创业投资有限公司投资经理；中信证券股份有限公司江西分公司机构业务部资深经理；江西省旅游产业资本管理集团有限公司总经理助理；江西省旅游集团股份有限公司证券事务部总经理。现任国旅文化投资集团股份有限公司副总经理兼董事会秘书。 |
| 曾少雄 | 历任红星电子音像出版社社长、总编辑；江西省出版集团公司党委委员、副总经理；兼任中文天地出版传媒股份有限公司（中文传媒，600373.SH）执行董事、总经理；江西省出版集团公司党委副书记、总经理；国旅联合董事、董事长。现任江西省旅游集团股份有限公司党委书记、董事长; 江西润田实业股份有限公司董事长。 |
| 李蓉 | 历任江宁土桥收费站站长；江宁交通建设集团党委副书记、总经理；江宁公共交通集团有限公司党委书记、董事长。现任江苏省南京江宁国有资产经营集团有限公司党总支书记、董事长。 |
| 周付德 | 历任江西省南城县政府副县长、县委副书记、县长；抚州市审计局党组书记、局长；抚州市政府党组成员；抚州市财政局党组书记、局长；抚州市政协副主席；江西省旅游集团常务副总；国旅联合董事。现任江西省旅游集团党委副书记、总经理、法定代表人。 |
| 彭承 | 历任江西省三清山管委会旅游局副局长、局长；江西省旅游局旅游促进与国际合作处副处长；江西省旅游发展委员会市场促进处处长；江西省旅游集团总经理助理，副总经理，国旅联合董事、总经理。 |
| 何进 | 历任上海复星医药(集团)股份有限公司投资总监；深圳市平安创新资本投资有限公司副总裁；浙商金汇信托股份有限公司直投部总经理；浙江黄龙体育投资管理公司执行总经理；国旅联合独立董事。现任江苏省文化投资管理集团战略投资部负责人。 |
| 黄家颖 | 历任国信证券投资银行事业部高级经理；苏州豪米波技术有限公司董事会秘书；江西省旅游产业资本管理有限公司副总经理；国旅联合战略投资部负责人、职工监事。现任江西润田实业股份有限公司董事会秘书。 |
| 赵扬 | 历任中银国际证券有限责任公司研究部分析师；安信证券股份有限公司研究所高级分析师；光大证券股份有限公司研究所策略研究部副总经理、首席策略分析师；江西省旅游集团股份有限公司董事会秘书；国旅联合副总经理兼董事会秘书。 |
其它情况说明
√适用 □不适用
因公司第七届董事会和第七届监事会任期届满，公司于2022 年12月20日完成第八届董事会董事及第八届监事会非职工代表监事换届选举事宜，同日公司召开董事会完成董事长、监事会主席选举、第八届董事会专门委员会委任及高级管理人员聘任。（具体内容详见公司于2022年12月21日披露的公告编号为2022-临079的《关于董事会、监事会完成换届选举及选举董事长、监事会主席及聘任高级管理人员的公告》）
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 何新跃 | 江西省旅游集团股份有限公司 | 党委委员、副总经理 | 2019年6月 | - |
| 汪晶 | 江苏省南京江宁国有资产经营集团有限公司 | 总经理 | 2022年6月 | - |
| 蔡丰 | 上海大世界（集团）公司 | 董事长 | - | - |
| 丁伟杰 | 杭州之江发展总公司 | 法定代表人 | 2019年1月 | - |
| 曾少雄 | 江西省旅游集团股份有限公司 | 党委书记、董事长 | 2019年6月6日 | - |
| 李蓉 | 江苏省南京江宁国有资产经营集团有限公司 | 党总支书记、董事长 | 2021年3月3日 | - |
| 周付德 | 江西省旅游集团股份有限公司 | 党委副书记、董事、总经理 | 2019年6月6日 | - |
| 在股东单位任职情况的说明 | ||||
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 李颖 | 江西省旅游产业资本管理集团有限公司 | 执行董事、法定代表人 | 2021年2月 | - |
| 黄新建 | 南昌大学 | 博导、二级教授 | - | - |
| 杨翼飞 | 厦门国家会计学院 | 教师 | 2007年7月 | - |
| 红相股份有限公司 | 独立董事 | 2021年3月 | - | |
| 蔡丰 | 上海久事旅游（集团）有限公司 | 党委副书记、总经理 | 2022年8月 | - |
| 丁伟杰 | 杭州之江实业开发有限公司 | 法定代表人、执行董事兼总经理 | 2019年8月 | - |
| 何进 | 江苏省文化产业投资集团有限公司 | 战略投资部负责人 | 2020年4月 | - |
| 在其他单位任职情况的说明 | ||||
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事、监事的薪酬由公司股东大会批准；公司高级管理人员的薪酬由公司董事会批准。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司高级管理人员报酬依据公司经营规模、人才市场薪酬情况、全年经营业绩和工作任务完成情况等，经考核综合确定。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司董事会薪酬与考核委员会按照公司绩效考核管理办法对高管人员实行年度绩效考核，考核结果应用于薪酬管理、职务调整等方面。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 381.71万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 何新跃 | 董事长 | 选举 | 换届 |
| 李颖 | 董事 | 选举 | 换届 |
| 汪晶 | 董事 | 选举 | 换届 |
| 杨翼飞 | 独立董事 | 选举 | 换届 |
| 吴迟 | 职工监事 | 选举 | 职工大会选举 |
| 邱琳瑛 | 总经理 | 聘任 | 董事会聘任 |
| 石磊 | 副总经理 | 聘任 | 董事会聘任 |
| 彭慧斌 | 副总经理、董事会秘书 | 聘任 | 董事会聘任 |
| 曾少雄 | 董事、董事长 | 离任 | 换届 |
| 周付德 | 董事 | 离任 | 换届 |
| 彭承 | 董事、总经理 | 离任 | 换届 |
| 李蓉 | 董事 | 离任 | 换届 |
| 何进 | 独立董事 | 离任 | 换届 |
| 黄家颖 | 职工监事 | 离任 | 换届 |
| 赵扬 | 副总经理、董事会秘书 | 离任 | 换届 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 董事会2022年第一次会议 | 2022年3月29日 | 审议通过《公司2021年度董事会报告》《公司2021年度财务决算报告》《公司2022年度财务预算报告》《公司2021年年度报告全文及摘要》《公司2021年度内部控制评价报告》《公司2021年度利润分配预案》《公司2022年度向金融机构申请融资额度的议案》《关于公司2022年度对外担保额度预计的议案》《关于公司向江旅集团借款暨关联交易的议案》《关于公司向控股子公司提供借款暨关联交易的议案》《关于公司2022年度日常关联交易预计的议案》《关于关联方中标子公司建设项目暨关联交易的议案》《关于公司计提商誉减值准备的议案》《关于提请召开2021年年度股东大会的议案》 |
| 董事会2022年第一次临时会议 | 2022年4月28日 | 审议通过《公司2022年第一季度报告》《关于公司向高管发放2021年度考核薪酬和奖励的议案》 |
| 董事会2022年第二次临时会议 | 2022年7月27日 | 审议通过《关于控股子公司开展应收账款保理业务的关联交易暨对外担保的议案》《关于为控股子公司国联文化申请兴业银行贷款提供担保的议案》《关于为控股子公司江西新线中视申请光大银行贷款提供担保的议案》《关于为控股子公司江西新线中视申请兴业银行贷款提供担保的议案》《关于为控股子公司江西新线中视申请赣州银行贷款提供担保的议案》《关于为全资子公司国贵文旅申请九银村镇银行贷款提供担保的议案》《关于为全资子公司国贵文旅申请赣州银行贷款提供担保的议案》《关于调整公司财务总监职级的议案》《关于提请召开公司2022年第一次临时股东大会的议案》 |
| 董事会2022年第 | 2022年8月 | 审议通过《关于公司2022年半年度报告全文及摘要的议案》 |
| 三次临时会议 | 23日 | 《关于聘任公司证券事务代表的议案》 |
| 董事会2022年第四次临时会议 | 2022年10月27日 | 审议通过《关于公司2022年第三季度报告的议案》《关于修订〈公司章程〉的议案》《关于修订〈股东大会议事规则〉的议案》《关于修订〈董事会议事规则〉的议案》《关于提请召开公司2022年第二次临时股东大会的议案》 |
| 董事会2022年第五次临时会议 | 2022年12月1日 | 审议通过《关于公司董事会换届选举非独立董事的议案》《关于公司董事会换届选举独立董事的议案》《关于拟变更公司名称并修改〈公司章程〉的议案》《关于提请召开公司2022年第三次临时股东大会的议案》 |
| 第八届董事会2022年第一次临时会议 | 2022年12月20日 | 审议通过《关于选举公司第八届董事会董事长的议案》《关于选举公司第八届董事会专门委员会委员的议案》《关于聘任公司总经理的议案》《关于聘任公司副总经理兼财务负责人的议案》《关于聘任公司副总经理兼董事会秘书的议案》 |
| 第八届董事会2022年第二次临时会议 | 2022年12月29日 | 审议通过《关于公司续聘2022年度财务决算和内控审计会计师事务所的议案》《关于为控股子公司新线中视申请北京银行贷款提供担保的议案》《关于提请召开公司2023年第一次临时股东大会的议案》 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 何新跃 | 否 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 李颖 | 否 | 2 | 2 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 施亮 | 否 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 汪晶 | 否 | 2 | 2 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 黄新建 | 是 | 8 | 8 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 张旺霞 | 是 | 8 | 8 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 杨翼飞 | 是 | 2 | 2 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 曾少雄 | 否 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 周付德 | 否 | 6 | 6 | 6 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 彭承 | 否 | 6 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 李蓉 | 否 | 6 | 6 | 6 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 何进 | 是 | 6 | 6 | 6 | 0 | 0 | 否 | 4 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 8 |
| 其中：现场会议次数 | 0 |
| 通讯方式召开会议次数 | 0 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 8 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 战略与投资委员会 | 换届前：曾少雄、何新跃、彭承、张旺霞 换届后：何新跃、李颖、汪晶、黄新建 |
| 提名委员会 | 换届前：张旺霞、何新跃、何进 换届后：张旺霞、汪晶、黄新建 |
| 薪酬与考核委员会 | 换届前：何进、周付德、黄新建 换届后：杨翼飞、李颖、张旺霞 |
| 预算与审计委员会 | 换届前：黄新建、彭承、张旺霞 换届后：黄新建、李颖、张旺霞 |
(2).报告期内专门委员会召开11次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022年3月29日 | 预算与审计委员会审议 议案1《关于关联方中标子公司建设项目暨关联交易的议案》 议案2《公司2021年年度报告全文及摘要》 议案3《关于公司向江旅集团借款暨关联交易的议案》 议案4《关于公司向控股子公司提供借款暨关联交易的议案》 议案5《关于公司2022年度日常关联交易预计的议案》 议案6《公司2021年度财务决算报告》 议案7《关于公司2022年财务预算的议案》 议案8《关于公司拟计提商誉减值准备的议案》 | 同意 | 无 |
| 2022年4月15日 | 薪酬与考核委员会审议 《关于公司拟发放董事、监事固定风险责任基金的议案》 | 同意 | 无 |
| 2022年4月22日 | 薪酬与考核委员会审议 《关于公司拟向高管发放2021年度考核薪酬和奖励的议案》 | 同意 | 无 |
| 2022年4月22日 | 预算与审计委员会审议 《公司2022年第一季度报告》 | 同意 | 无 |
| 2022年7月25日 | 薪酬与考核委员会审议 《关于调整公司财务总监职级的议案》 | 同意 | 无 |
| 2022年7月25日 | 预算与审计委员会审议 《关于控股子公司开展应收账款保理业务的关联交易暨对外担保的议案》 | 同意 | 无 |
| 2022年8月18日 | 预算与审计委员会审议 《公司2022年半年度报告》 | 同意 | 无 |
| 2022年10月20日 | 预算与审计委员会审议 《公司2022年第三季度报告》 | 同意 | 无 |
| 2022年11月26日 | 提名委员会审议 议案1《关于公司董事会换届选举非独立董事的议案》 议案2《关于公司董事会换届选举独立董事的议案》 | 同意 | 无 |
| 2022年12月20日 | 提名委员会审议 议案1《关于提名公司总经理的议案》 议案2《关于提名公司副总经理、财务负责人、董事会秘书的议案》 | 同意 | 无 |
| 2022年12 | 预算与审计委员会审议 | 同意 | 无 |
| 月23日 | 《关于公司续聘2022年度财务报表审计和内控审计会计师事务所的议案》 |
(3).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 27 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 204 |
| 在职员工的数量合计 | 231 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 0 |
| 销售人员 | 8 |
| 技术人员 | 30 |
| 财务人员 | 16 |
| 行政人员 | 29 |
| 业务人员 | 148 |
| 合计 | 231 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士 | 12 |
| 本科 | 156 |
| 专科及以下 | 63 |
| 合计 | 231 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司配合经营战略，执行以基本薪酬、绩效薪酬、福利为主要内容的基本薪酬制度。遵循按劳分配、效率优先、兼顾公平的指导原则，体现薪酬系统的公平性、竞争性与激励性，促进公司及个人目标的实现。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
根据公司发展规划、经营目标、员工职业需求，制订公司年度培训计划，有目的、有计划性针对普通员工、中层员工、高层员工分层次开展内、外部培训，同时加强新员工入职培训考核。定期开展团队建设活动，宣传企业文化，通过团建活动减缓员工平时的工作压力，增强员工向心力和团队凝聚力。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用 √不适用
(二) 现金分红政策的专项说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
□适用 √不适用
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
公司按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，合理保证了经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略，维护了公司及全体股东的利益。公司董事会对公司内控制度的建立健全、有效实施及其检查监督负责，董事会及其全体成员保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。公司董事会2023年第二次会议审议通过了《公司2022年度内控评价报告》，全文详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内，公司董事会坚持以风险防范为导向，以提升管理实效为目的，增强内控制度执行力和内控管理有效性。公司对所有子公司均建立了一整套完整的管理制度，子公司所有资产、业务、战略规划等方面均在公司内部受到管控。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行了审计，并为公司出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。本公司内部控制审计报告详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn
是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
| 是否建立环境保护相关机制 | 否 |
| 报告期内投入环保资金（单位：万元） | 0 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
| 是否采取减碳措施 | 否 |
| 减少排放二氧化碳当量（单位：吨） | |
| 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） |
具体说明
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与股改相关的承诺 | ||||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 江西省旅游集团股份有限公司 | 附注1 | 长期有效 | 否 | 是 | ||
| 解决关联交易 | 江西省旅游集团股份有限公司 | 附注2 | 长期有效 | 否 | 是 | |||
| 其他 | 江西省旅游集团股份有限公司 | 附注3 | 长期有效 | 否 | 是 | |||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 江西省旅游集团股份有限公司、江西苏南置业有限公司 | 附注4 | 长期有效 | 否 | 是 | ||
| 解决关联交易 | 江西省旅游集团股份有限公司、江西苏南置业有限公司 | 附注5 | 长期有效 | 否 | 是 | |||
| 与首次公开发行相关的承诺 | ||||||||
| 与再融资相关的承诺 | ||||||||
| 与股权激励相关的承诺 | 其他 | 国旅文化投资集团股份有限公司 | 在法律法规许可情况下，公司将积极探索通过股权激励和员工持股计划等方式，增强公司活力。公司将进一步加强投资者关系管理，耐心做好与投资者的沟通，坚定投资者的信心。 | 2015.7.11 | 否 | 是 | 无 | 无 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||||
| 其他承诺 | 盈利预测及补偿 | 樟树市毅炜投资管理中心（有限合伙）、卢郁炜 | 2020年12月28日，公司现金收购毅炜投资持有的新线中视28%的股权，业绩承诺人承诺新线中视2020年、2021年、2022的承诺净利润分别为不低于人民币2,180万元、3,650万元和3,650万元。若新线中视在业绩承诺期内任一会计年度实际净利润未达到承诺净利润，原股东需对国旅联合进行补偿。 | 2020.1.1-2022.12.31 | 是 | 否 | 截止目前，业绩承诺人已完成2020年业绩补偿义务，但尚未对2021年1,063.93万元业绩补偿金额进行履约。2022年度，新线中视归属于母公司净利润为459.81万元，未完成2022年度的业绩承诺。经计算，2022年度业 | 1、公司自2022年4月起，已多次督促业绩承诺人及连带责任人履约，并于2022年12月19日，向业绩承诺人及连带责任人发送了《要求履行2021年业绩承诺补偿义务通知函》进行催收。并且，为保证2021年1,063.93万元补偿义务履 |
| 绩承诺人新增业绩补偿义务金额3,344.98万元。截止本报告出具日，业绩承诺人累计需补偿金额为4,408.92万元。 | 约，业绩承诺人毅炜投资已将所持新线中视13.2525%股权质押在公司名下。 2、公司已对毅炜投资、卢郁炜承诺北京新线2020年度至2022年度最低净利润一事和进行业绩对赌事项提起诉讼（具体内容详见公司于2023年4月19日披露的公告编号为2023-临030《国旅文化投资集团股份有限公司涉及诉讼的公告》） |
附注1：江西省旅游集团股份有限公司承诺：1、截至2019年3月21日(以下称为“本承诺函出具之日”)，本公司及本公司直接或间接控制的除国旅联合及其下属全资或控股子公司外的其他企业均未直接或间接从事任何与国旅联合及其下属全资或控股子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。2、自本承诺函出具之日起，本公司及本公司直接或间接控制的除国旅联合及其下属全资或控股子公司外的其他企业将来均不直接或间接从事任何与国旅联合及其下属全资或控股子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。3、自本承诺函签署之日起，如国旅联合及其下属全资或控
股子公司进一步拓展其业务经营范围，本公司及本公司直接或间接控制的除国旅联合及其下属全资或控股子公司外的其他企业将不与国旅联合及其下属全资或控股子公司拓展后的业务相竞争；若与国旅联合及其下属全资或控股子公司拓展后的业务产生竞争，本公司及本公司直接或间接控制的除国旅联合及其下属全资或控股子公司外的其他企业将停止经营相竞争的业务，或者将相竞争的业务纳入国旅联合及其下属全资或控股子公司，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方。本公司保证有权签署本承诺函。本承诺函一经本公司签署，上述承诺即对本公司构成有效的、合法的、具有约束力的责任，且上述承诺均为持续有效的和不可撤销的。如本承诺函被证明是不真实或未被遵守，本公司将向国旅联合赔偿由此造成的一切直接和间接损失。附注2: 江西省旅游集团股份有限公司为规范与上市公司的关联交易，承诺如下：1、本公司在直接或间接持有国旅联合股份期间，将尽可能避免或减少本公司及本公司直接或间接控制的除国旅联合及其下属全资或控股子公司外的其他企业与国旅联合及其下属全资或控股子公司之间的关联交易。本公司将严格按照国家法律法规、上海证券交易所业务规则以及国旅联合公司章程的规定处理可能与国旅联合及其下属全资或控股子公司之间发生的关联交易。
2、为保证关联交易的公允性，本公司及本公司直接或间接控制的除国旅联合及其下属全资或控股子公司外的其他企业与国旅联合及其下属全资或控股子公司之间发生的关联交易的定价将严格遵守市场定价的原则，没有市场价格的，将由双方在公平合理的基础上平等协商确定交易价格。本公司保证有权签署本承诺函。本承诺函一经本公司签署，上述承诺即对本公司构成有效的、合法的、具有约束力的责任，且上述承诺均为持续有效的和不可撤销的。如本承诺函被证明是不真实或未被遵守，本公司将向国旅联合赔偿由此造成的一切直接和间接损失。附注3：江西省旅游集团股份有限公司关于保持上市公司独立性的承诺函
1、关于人员独立(1)本公司承诺与国旅联合保持人员独立，国旅联合的总经理、副总经理，财务总监和董事会秘书等高级管理人员不在本公司及本公司控制的企业担任除董事、监事以外的其他职务，不在本公司及本公司控制的企业领薪:国旅联合的财务人员不在本公司及本公司控制的企业兼职。(2)保证本公司及本公司控制的企业完全独立于国旅联合的劳动、人事及薪酬管理体系。
2、关于资产独立、完整(1)保证国旅联合具有独立完整的资产，且资产全部处于国旅联合的控制之下，并为国旅联合独立拥有和运营。(2)保证本公司及本公司控制的企业不以任何方式违规占用国旅联合的资金、资产；不以国旅联合的资产为本公司及本公司控制的企业提供担保。
3、保证国旅联合的财务独立(1)保证国旅联合建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。(2)保证国旅联合具有规范、独立的财务会计制度。(3)保证国旅联合独立在银行开户，不与本公司及本公司控制的企业共用一个银行账户。(4)保证国旅联合能够独立作出财务决策，本公司及本公司控制的企业不干预国旅联合的资金使用。
4、保证国旅联合机构独立(1)保证国旅联合拥有独立、完整的组织机构，并能独立自主地运作。(2)保证国旅联合办公机构和生产经营场所与本公司及本公司控制的企业分开。(3)保证国旅联合董事会，监事会以及各职能部门独立运作，不存在与本公司及本公司控制的企业机构混同的情形。
5、保证国旅联合业务独立(1)保证本公司及本公司控制的企业独立于国旅联合的业务。(2)保证本公司除通过行使股东权利之外，不干涉国旅联合的业务活动，本公司不超越董事会、股东大会，直接或间接干预国旅联合的决策和经营。(3)保证本公司企业不以任何方式从事与国旅联合相竞争的业务;保证尽量减少本公司及本公司控制的企业与国旅联合的关联交易；若有不可避免的关联交易，将依法签订协议，并将按照有关法律、法规、公司章程等规定依法履行程序。(4)保证国旅联合拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场自主经营的能力。本承诺函在本公司作为国旅联合股东期间持续有效且不可变更或撤销。如本承诺函被证明是不真实或未被遵守,本公司将向国旅联合赔偿一切直接和间接损失。附注4：关于避免同业竞争有关事项的承诺函
一、本公司将严格遵守上市公司《公司章程》的规定，不会利用控股股东及其控制的关联方的地位谋求不当利益，不损害上市公司和其他股东的合法权
益；二、在上市公司审议本次重组正式方案的董事会召开之前，若本公司及本公司控制的其他企业与上市公司及本次重组标的资产存在同业竞争或潜在同业竞争情况的，本公司将就该等存在同业竞争或潜在同业竞争的资产出具明确可实施的解决措施及相关承诺，并在上市公司重大资产重组报告书（草案）中予以披露。附注5：关于减少和规范关联交易的承诺函
一、自本承诺函2023年1月19日出具之日起，本公司及本公司关联企业将尽量避免、减少并规范与上市公司及其控制公司发生任何形式的关联交易或资金往来。如确实无法避免，在不与法律、法规相抵触的前提下及在本公司权利所及范围内，本公司将确保本公司及本公司关联企业与上市公司及其控制公司发生的关联交易按公平、公开的市场原则进行，按照通常的商业准则确定公允的交易价格及其他交易条件，并按照有关规定履行关联交易决策程序及信息披露义务；二、本公司、本公司关联企业不存在以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用上市公司及其控制公司资金的情形；三、本公司将严格按照《公司法》《证券法》等法律法规、规范性文件及《国旅文化投资集团股份有限公司章程》的有关规定规范与上市公司之间的关联交易行为，不损害上市公司及其中小股东的合法权益；四、本承诺函自本公司正式签署之日起生效。本公司保证切实履行本承诺，且上市公司有权对本承诺函的履行进行监督；如出现因本公司违反上述承诺与保证而导致上市公司及其控制公司或其他股东的权益受到损害，本公司愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司及其控制公司或上市公司其他股东造成的实际损失；五、上述承诺于江西省旅游集团股份有限公司对上市公司拥有控制权期间持续有效。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
2020年12月28日，公司现金收购毅炜投资持有的新线中视28%的股权，业绩承诺人根据盈利预测，承诺新线中视2020年、2021年、2022的承诺净利润分别为不低于人民币2,180万元、3,650万元和3,650万元。2021年，因公司业务经营未达预期，新线中视归属于母公司净利润为
808.53万元，未完成2021年度的业绩承诺，业绩承诺人需向上市公司进行业绩补偿3,003.93万元。根据《股份转让协议》，公司应向业绩承诺人支付的第二期第二笔股权转让款1,940万元已全部用于抵扣2021年度的业绩补偿，此外毅炜投资还需在2022年4月30日前再向公司支付剩余的1,063.93万元利润补偿款。
2022年度，新线中视归属于母公司净利润为459.81万元，未完成2022年度的业绩承诺，经计算，当年业绩承诺人新增业绩补偿义务金额3,344.98万元。截止本报告出具日，业绩承诺人累计需补偿金额为4,408.92万元。针对公司尚未收到毅炜投资关于新线中视2021年度的业绩补偿款1063.93万元，公司已采取相应司法诉讼，详见公司于2023年4月19日披露的公告编号为2023-临030《国旅文化投资集团股份有限公司涉及诉讼的公告》。
2022年度，新线中视未完成业绩承诺的主要原因为：1）媒体端代理竞争加剧，公司主动调整媒体投放平台，毛利率虽较同期有提升，但受平台规模制约和客户与新平台磨合期双重影响，导致主要客户在新平台投放预算未充分释放；2）2022年个别月份受突发外部环境因素影响，导致业务拓展不及预期；3）长账龄应收账款回收不及预期，计提信用减值损失。
经对新线中视未来经营情况进行分析预测后，判断公司因收购新线中视股权而形成的商誉存在减值风险。根据对新线中视未来经营情况的分析预测，并与公司聘请的评估机构和审计机构进行了沟通，公司对合并报表中已确认的收购新线中视股权形成的商誉计提减值894.54万元，本次计提商誉减值准备后，公司因收购新线中视股权所形成的商誉账面价值预计为2,885.99万元。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 450,000 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 3 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 龚勇、曾庆德 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 3 |
| 境外会计师事务所名称 | 不适用 |
| 境外会计师事务所报酬 | 不适用 |
| 境外会计师事务所审计年限 | 不适用 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） | 250,000 |
| 财务顾问 | 不适用 | |
| 保荐人 | 不适用 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 原告国旅联合诉原实际控制人王春芳、厦门当代旅游资源开发有限公司、原总经理施亮、原副总经理陈伟、原董事会秘书陆邦一、原副总经理兼财务总监连伟彬、原总裁助理杨宇新等七名被告损害公司利益纠纷案件。2019年9月6日，上述被告因违背对公司的忠实、勤勉等义务，致使公司治理秩序被严重破坏，公司经营管理陷入混乱，严重损害了公司和广大股东的合法权益，国旅联合对被告提起诉讼，请求：1、请求判令七名被告立即停止侵害公司 | 上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn） |
| 利益的行为，停止非法占有、控制、使用原告的印章证照、财务税务资料、档案文件等公司经营所需资料；2、请求判令七名被告返还公司印章证照、财务税务资料、档案文件等公司经营所需资料；3、请求判令七名被告协助公司办理公司董事、监事、法定代表人、高级管理人员工商变更备案手续，协助办理公司注册地址变更及迁移调档的工商变更备案手续；4、请求判令七名被告赔偿原告经济损失人民币2,000万元；5、请求判令七名被告承担本案全部诉讼费用。江西省南昌市中级人民法院已于2019年9月10日受理本案，后根据江西省高级人民法院作出的《民事裁定书》【（2020）赣民辖终8号】，裁定本案移送江苏省南京市江宁区人民法院（以下简称“江宁法院”）处理。江宁法院于2020年4月3日立案受理后，国旅联合陆续向江宁法院申请撤回对被告陈伟、连伟彬、施亮、陆邦一、杨宇新的起诉，并经江宁法院准许。2021年5月14日，国旅联合收到江宁法院作出的《民事判决书》【（2020）苏0115民初3160号】，判决：一、被告王春芳、厦门当代旅游资源开发有限公司返还原告国旅联合股份有限公司1.全部旧印章；2.旧营业执照；3.公司及其控股子公司全部银行U盾；2018年度、2019年度其公司及其控股子公司(除海南颐锦酒店管理有限公司、宜昌国旅联合颐锦商务会所有限公司之外)全部会计凭证；4.2018年度、2019年度全部业务合同；5.公司资产资料、人事资料等档案纸质或电子档案文件。二、驳回原告国旅联合股份有限公司的其他诉讼请求。2021年6月29日，国旅联合收到南京市中级人民法院（以下简称“南京中院”）送达的《民事上诉状》，厦门当代旅游资源开发有限公司不服上述一审判决，向南京中院提起上诉，请求：1、法院撤销原判决第一项判决，发回原审法院重审，或者改判驳回被上诉人原审针对上诉人提出的诉讼请求。2、请求法院判令被上诉人承担本案一审、二审诉讼费用。2022 年5月5日，南京中院作出《民事裁定书》【（2021）苏01民终12861号】，裁定：一、撤销江苏省南京市江宁区人民法院（2020）苏0115民初3160号民事判决；二、本案发回江苏省南京市江宁区人民法院重审。报告期内，本案仍在一审重审过程中。 | |
| 当代资管诉江旅集团股权转让纠纷案。2019年10月，当代资管以江旅集团未履行《战略合作协议》的有关约定为由，向厦门市中级人民法院提起诉讼，请求：判令被告江旅集团将国旅联合510万股股票返还给原告。2019年11月，江旅集团向厦门市中级人民法院提交《财产保全裁定复议申请书》，2019年11月22日，福建省厦门市中级人民法院作出《民事裁定书》（2019）闽02民初987号之一：撤销本院（2019）闽02民初 987号民事裁定书；本裁定立即开始执行。依据上述生效裁定，已依法解除对该等510万股股票冻结。2021年8月26日，国旅联合收到公司控股股东江旅集团发来的《江苏省南京市中级人民法院民事判决书》【（2020）苏01民初1969号】，判决：一、驳回当代资管的上述诉讼请求；二、案件受理费、保全费，由当代资管负责。2021年9月17日，国旅联合收到公司控股股东江旅集团发来的《民事上诉状》，原告当代资管不服上述一审判决，向江苏省高级人民法院院（以下简称“江苏高院”）提起上诉，并提出如下上诉请求：1、撤销原判决，改判支持原上诉人原审提出的上诉请求；2、判令被上诉人承担本案一审、二审诉讼费用。2022年8月9日，国旅联合收到公司控股股东江旅集团发来的《告知函》以及《民事判决书》【（2021）苏民终2280号】，江苏高院作出判决，驳回当代资管的上诉，维持原判。报告期内，本案已审理终结。 | 上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn） |
| 原告国旅联合诉厦门当代资产管理有限公司、第三人中农国联冷链物流有限公司股权转让纠纷案。2020年10月，国旅联合就中农冷链股权转让协议事宜，对被告厦门当代资产管理有限公司（以下简称“当代资管”）、第三人中农国联冷链物流有限公司（以下简称“中农冷链”）提起诉讼，请求：1、请求判令被告立即向原告支付股权转让款2,000万元；2、请求判令被告立即向原告赔偿因逾期支付股权转让款产生的资金占用费1,910,764元（资金 | 上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn） |
| 占用费以500万元、1,500万元为基数，分别对应自2018年7月16日、2018 年9月24日起至2019年8月19日前（含当日）按中国人民银行同期同类人民币贷款基准利率计算；自2019年8月20日起按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率（4.25%）暂计算至2020年10月15日，实际计算至被告清偿全部债务之日止）；3、请求判令被告立即向原告赔付因本案产生的律师费暂计15,000元、交通费暂计2,000元以及因本案产生相关维权费用（该项诉请费用，最终以原告因本案诉讼导致实际发生的金额为准）；4、本案的诉讼费、保全费由被告承担。北京市密云区人民法院（以下简称 “密云法院”）于2020年11月14日受理该案。2021年5月6日，密云法院作出《民事裁定书》【（2020）京0118民初8190号】，裁定本案中止诉讼。2021年12月6日，密云法院作出《民事裁定书》【（2020）京0118民初8190号之一】，裁定本案中止诉讼。2022年11月16日，密云法院作出《民事判决书》【（2020）京0118民初8190号】，判决：一、当代资管给付国旅联合股权转让款二千万元；二、当代资管给付国旅联合资金占用利息（其中以五百万元为基数，自二〇一八年七月十七日起至二〇一九年八月十九日止，按中国人民银行同期贷款利率计算，自二〇一九年八月二十日起至付清之日止，按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算；以一千五百万元为基数，自二〇一八年九月二十四日起至二〇一九年八月十九日止，按中国人民银行同期贷款利率计算，自二〇一九年八月二十日起至付清之日止，按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算）; 三、当代资管赔偿国旅联合律师费一万五千元；四、驳回国旅联合的其他诉讼请求。报告期内，根据承办法官电话核实一审判决已经生效。 | |
| 国旅联合作为原告，就青岛国旅联合房地产股权转让协议事宜，对被告青岛人一置业有限公司（以下简称“人一公司”）、青岛晟悦商贸有限公司（以下简称“青岛晟悦公司”）、青岛国旅联合城发投资有限公司（以下简称“青岛城发公司”）提起诉讼，请求：1、请求确认位于山东省青岛市崂山区同安路886号B栋3层302- 311共892.56平方米的房产归原告所有，并责令被告人一公司、青岛晟悦公司、青岛城发公司协助办理房产过户手续；2、请求被告人一公司、青岛晟悦公司、青岛城发公司赔偿因其违约给原告造成的损失（按照2014年11月27日国旅联合与青岛城发公司签订的商品房预售合同的约定，被告未按时交付房屋应承担的违约金为债务总额的万分之二每日。从2015年5月19日起算至本期履行完毕，截止2021 年6月30日违约金暂计19,341,596.69元）；3、如原告不能取得同安路房产，三被告应赔偿原告人民币43,289,160元债务及违约金（违约金计算同上）；4、请求被告人一公司以其持有的青岛国旅联合商贸有限公司10%股权对本案债务承担质押担保责任； 5、本案诉讼费、律师费以及实现债权的费用由各被告承担。2021年11月9日，山东省青岛市中级人民法院（以下简称“青岛中院”）作出《民事判决书》【（2021）鲁02民初1520号】，判决：1、被告人一公司、青岛晟悦公司、青岛城发公司于本判决生效之日起十日内向原告国旅联合交付位于山东省青岛市崂山区同安路886号B栋3层302-311号的房产并协助办理过户登记手续；2、被告人一公司、青岛晟悦公司、青岛城发公司于本判决生效之日起十日内支付原告国旅联合违约金，以43,289,160元为基数，自2019年1月1日起至涉案房屋实际交付之日，按照日万分之二计算；3、原告国旅联合有权就被告人一公司持有的青岛国旅联合商贸有限公司10%股权，在本判决第一项所确定的债务（43,289,160元）范围内，折价或拍卖、变卖所得价款优先受偿；4、驳回原告国旅联合的其他诉讼请求。2021年12月，公司收到山东省高级人民法院（以下简称“山东高院”）送达的《民事上诉状》，被告人一公司、青岛晟悦公司、青岛城发公司因不服上述一审判决，向山东高院提起上诉，请求：1、请求山东高院依法撤销青岛市中级人民法院（2021）鲁02民初1520号民事判决第二项， | 上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn） |
| 改判上诉人不承担违约责任；2、本案一、二审诉讼费用由被上诉人负担。2022年4月26日，山东高院作出《民事判决书》【（2022）鲁民终292号】，判决：驳回上诉，维持原判。2022年10月25日，国旅联合取得了由青岛市崂山区自然资源局颁发的《中华人民共和国不动产权证书》（鲁（2022）青岛市崂山区不动产权第 0055516号），坐落于山东省青岛市崂山区同安路886号2号楼3层302-311号的房产已过户登记至公司名下。截止2022年11月28日，国旅联合累计收到执行款12,366,625.08元。报告期内，本案生效判决各项内容已执行完毕。 | |
| 原告国旅联合诉北京盈博讯彩网络科技有限公司借款合同纠纷案。2021年8月，因被告北京盈博讯彩网络科技有限公司一直未归还借款本息，国旅联合对被告提起诉讼，请求：1、 依法判令被告归还与原告第一份借款合同项下借款本金1,680,000元，以及第二份借款合同项下借款本金100,000元。2、依法判令被告支付第一份借款合同项下借款利息共计101,947.4元（以1,680,000元为本金，分四批借出。以每笔借款实际提供之日为起算时间，按年利率6%计算利息，分别计算至2019年6月30日）；以及第二份借款合同项下借款利息6,213.7元（以100,000元为本金，自实际提供借款之日即2019 年4月19日，按年利率6%计算利息，计算至2020年4月30 日）。3、依法判令被告支付第一份借款合同项下逾期利息 269,536.44元（以1,680,000元为本金，自逾期还款之日即2019 年7月1日，按年利率8%计算利息，现暂计算至2021年7月1日）。 以及第二份借款合同项下逾期利息9,358.9元（以 100,000元为本金，自逾期还款之日即2020年5月1日，按年利率8%计算利息，现暂计算至2021年7月1日）。4、本案的诉讼费用、保全费用全部由被告承担。北京市朝阳区人民法院（以下简称“朝阳法院”）于2021年10月20日受理本案。2022年7月29日，朝阳法院作出《民事判决书》【（2021）京0105民初85158号】，判决：一、被告北京盈博讯彩偿还原告国旅联合借款本金合计178万元；二、被告北京盈博讯彩支付原告国旅联合借款期内利息合计107,868.5元；三、被告北京盈博讯彩支付原告国旅联合逾期利息（以168万元为基数，自2019年7月1日起至实际偿还本金之日止；以10万元为基数，自2020年5月1日起至实际偿还本金之日止；均按照年利率8%计算）；四、驳回原告国旅联合的其他诉讼请求。报告期内，根据承办法官电话核实一审判决已经生效。 | 上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn） |
| 原告国旅联合体育发展有限公司（公司全资子公司，以下简称“国旅体育”）诉被告北京盈博讯彩网络科技有限公司借款合同纠纷案。2021年8月，因被告北京盈博讯彩网络科技有限公司一直未归还借款本息，国旅体育对被告提起诉讼，请求：1、依法判令被告归还与原告第一份借款合同项下借款本金10,000,000元，以及第二份借款合同项下借款本金5,000,000 元。2、依法判令被告支付第一份借款合同项下借款利息共计 503,013.7元（以10,000,000元为本金，自实际提供借款之日即2018年5月30日，按年利率6%计算利息，计算至2019年3月31日）；以及第二份借款合同项下借款利息149,589.04 元（以5,000,000元为本金，自实际提供借款之日即2019年1 月4日，按年利率6%计算利息，计算至2019年7月4日）。3、依法判令被告支付第一份借款合同项下逾期利息1,803,835.62 元（以10,000,000元为本金，自逾期还款之日即2019年4月1日，按年利率8%计算利息，现暂计算至2021年7月1日）。以及第二份借款合同项下逾期利息802,191.78元（以5,000,000元为本金，自逾期还款之日即2019年7月5日，按年利率8%计算利息，现暂计算至2021年7月5日）。4、本案的诉讼费用、保全费用全部由被告承担。北京市朝阳区人民法院（以下简称“朝阳法院”）于2021年10月20日受理本案。2022年7月29日，朝阳法院作出《民事判决书》【（2021）京0105民初85159号】，判决：一、被告北京盈博讯彩偿还原告国旅体育借款本金合计1,500万元；二、被告北京盈博讯彩支付原告 | 上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn） |
| 国旅体育借款期内利息合计650,136.98元；三、被告北京盈博讯彩支付原告国旅体育逾期利息（以1,000万元为基数，自2019年4月1日起至实际偿还本金之日止；以500万元为基数，自2019年7月5日起至实际偿还本金之日止；均按照年利率8%计算）；四、驳回原告国旅体育的其他诉讼请求。报告期内，根据承办法官电话核实一审判决已经生效。 | |
| 原告国旅联合诉被告厦门景州乐园发展有限公司合同纠纷案。2021年8月，国旅联合就景州乐园项目合作意向金返还事宜，对被告提起诉讼，请求：1、依法判令被告返还原告合作意向金人民币2,500万元及资金占用费7,931,506.85元（以资金占用费人民币2,500万元为基数，自2018年5月21日起至实际清偿之日止按年利率10%计算，现暂算至2021年7月21日）；2、依法判令本案诉讼费、保全费由被告承担。北京市朝阳区人民法院（以下简称“朝阳法院”）已于2021年10月13日受理本案。2022年2月10日，朝阳法院作出《民事判决书》【（2021）京0105民初87223号】，判决：一、被告厦门景州乐园发展有限公司于本判决生效之日起七日内向原告国旅联合股份有限公司返还合作意向金2,500万元；二、被告厦门景州乐园发展有限公司于本判决生效之日起七日内向原告国旅联合股份有限公司支付资金占用费（以2,500万元为基数，自2018年5月21日至实际支付之日止，按照年利率10%计算）。2022年3月3日，被告因不服上述一审判决，向北京市第三中级人民法院提起上诉。上诉请求：1、判令撤销朝阳法院作出的（2021）京0105民初87223号民事判决书，裁定发回重审或依法改判，驳回被上诉人的全部诉讼请求；2、本案一、二审诉讼费用由被上诉人承担。报告期内，根据承办法官电话核实，因被告未交纳上诉费，一审判决已经生效。 | 上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn） |
| 原告国旅联合户外文化旅游发展有限公司（公司全资子公司，以下简称“国旅户外”）诉被告厦门市君易健康管理有限公司（以下简称“厦门君易”）、金正发合同纠纷案。2022年2月，国旅户外就福建漳州市长泰县休闲旅游度假区合作意向金返还事宜，对被告厦门君易、金正发（厦门君易股东）提起诉讼，请求：1、依法判令被告一返还原告合作意向金人民币2,000万元及支付违约金525.15万元（以意向金2,000万元为基数，自2018年10月11日起至实际清偿之日止，按年利率8%计算，现暂算至2022年1月20日）；2、依法判令被告二对第1项诉请承担连带责任；3、依法判令本案诉讼费、保全费、律师费、公告费等实现债权的费用由二被告共同承担。厦门市思明区人民法院（以下简称“思明法院”）于2022年2月24日受理本案。2022年8月19日，思明法院作出《民事判决书》【（2022）闽0203民初4621号】，判决：一、厦门君易返还国旅户外合作意向金2,000万元，并支付违约金（以2,000万元为基数，自2020年7月25日起，按年利率8％的标准，计算至实际清偿之日止）;二、厦门君易赔偿国旅户外律师费损失33,000元；三、金正发对前述第一、二项所列厦门君易的债务承担连带清偿责任；四、驳回国旅户外的其他诉讼请求。报告期内，根据承办法官电话核实一审判决已经生效。 | 上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn） |
| 原告霍尔果斯大玩家计划文化发展有限公司（公司全资子公司，以下简称“霍尔果斯公司”）诉被告中奥国联（北京）文化发展有限公司（以下简称“中奥国联”）借款合同纠纷案。2022年2月，因被告中奥国联一直未归还借款本息，霍尔果斯大玩家对被告提起诉讼，请求：1、依法判令被告归还与原告第一份借款合同项下借款本金1,650万元、第二份借款合同项下借款本金100万元、第三份借款合同项下借款本金45万元、第四份借款合同项下借款本金800万元，共计2595万元。2、依法判令被告支付四份借款合同项下借款期内利息共计2,806,458.91元。3、依法判令被告支付第一份借款合同项下逾期利息28,389.04元（以16,500,000元为本金，自逾期还款之日即2018年9月4日，按年利率0.05%计算利息，现暂计算至2022年2月10日， | 上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn） |
| 直至本息实际清偿之日止）。以及第二份借款合同项下逾期利息987,616.44元（以1,000,000元为本金，自逾期还款之日即2018年1月1日，按年利率24%计算利息，现暂计算至2022年2月10日，直至本息实际清偿之日止）；以及第三份借款合同项下逾期利息444,427.4元（以450,000元为本金，自逾期还款之日即2018年1月1日，按年利率24%计算利息，现暂计算至2022年2月10日，直至本息实际清偿之日止）；以及第四份借款合同项下逾期利息1,835,835.62元（以8,000,000元为本金，自逾期还款之日即2019年4月1日，按年利率8%计算利息，现暂计算至2022年2月10日，直至本息实际清偿之日止）。四份借款合同项下借款逾期利息暂算至2022年2月10日共计3,296,268.5元。4、本案的诉讼费、保全费、律师费、公告费等实现债权的费用全部由被告承担。北京市朝阳区人民法院（以下简称“朝阳法院”）于2022年4月14日受理本案。2023年1月12日，朝阳法院作出《民事判决书》【（2022）京0105民初40195号】，判决：一、被告中奥国联向原告偿还《借款合同﹣1》项下的借款本金1,650万元、期内利息2,359,726.03元、逾期利息（以1,650万元为基数，自2018年9月4日起至实际给付之日止，按照年利率0.05％的标准计算）；二、被告中奥国联向原告偿还《借款合同﹣2》项下的借款本金100万元、期内利息34,520.55元、逾期利息（以100万元为基数，自2018年1月1日起至2020年8月19日，按照年利率24％的标准计算；自2020年8月20日起至实际给付之日止，按照全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率的四倍标准计算）；三、被告中奥国联向原告偿还《借款合同﹣3》项下的借款本金45万元、期内利息9,801.37元、逾期利息（以45万元为基数，自2018年1月1日起至2020年8月19日，按照年利率24％的标准计算；自2020年8月20日起至实际给付之日止，按照全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率的四倍标准计算）；四、被告中奥国联向原告偿还《借款合同﹣4》项下的借款本金800万元、期内利息402,410.96元、逾期利息（以800万元为基数，自2019年4月1日起至实际给付之日止，按照年利率8％的标准计算）；五、被告中奥国联向原告支付律师费33,000元；六、驳回原告的其他诉讼请求。报告期内，尚未收到上诉通知材料。 | |
| 原告国旅联合诉被告北京颐锦酒店有限公司民间借贷纠纷案件。国旅联合系北京颐锦的股东，自2007年以来，公司与北京颐锦产生资金往来，经统计结算，北京颐锦尚欠公司人民币69,976,390.55元及资金占用期间的利息。公司就前述债权向北京市第三中级人民法院提起诉讼，法院依法受理本案。2019年7月15日，法院作出《民事判决书》【（2018）京03民初538号】，判决被告北京颐锦酒店有限公司于本判决生效后七日内偿还原告国旅联合股份有限公司借款67,976,390.55元及利息。2019年8月，北京颐锦不服上述一审判决，向北京市高级人民法院提起上诉，请求依法撤销《民事判决书》【（2018）京03民初538号】并发回重审或依法改判。2020年12月31日，北京市高级人民法院作出《民事判决书》【（2019）京民终1625号】，判决：1.撤销北京市第三中级人民法院（2018）京03民初538号民事判决；2.北京颐锦酒店有限公司于本判决生效后10日内偿还国旅联合股份有限公司借款66,962,568.87元及利息（以66,962,568.87元为基数，按照年利率6%的标准，自2018年9月27日起计算至实际付清之日）；3.驳回国旅联合其他诉讼请求。2021年2月23日，北京市第三中级人民法院作出《执行裁定书》受理国旅联合对北京颐锦的执行申请。2021年3月已取得本案《民事裁定书》【（2021）京03执490号之一】，裁定：终结本次执行程序。 | 上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn） |
| 原告国旅联合诉被告罗寒生、赵利伟、卢琼霞、廖添寿合同纠纷案。2022 年 2 月，国旅联合就福建石狮市永宁汇特色小镇合作意向金返还事宜，对被告罗寒生、赵利伟、卢琼霞、廖添寿（厦门新富和投资管理咨询有限公司清算组人员、原股东）提起诉讼，请求：1、依法判令被告一、被告二对原告合 | 上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn） |
作意向金人民币 1,300万元以及违约金 267.55 万元（以意向金 1,300万元为基数，自 2019 年 7 月 1 日起至实际清偿之日止，按年利率 8%计算，现暂算至 2022年 1 月 24 日）损失承担赔偿责任；2、依法判令被告三、被告四在未实缴出资范围内对上述债务承担连带清偿责任；3、依法判令本案诉讼费、保全费、律师费、公告费等实现债权的费用由四被告共同承担。江西省南昌市红谷滩区人民法院于 2022 年 3 月 1 日受理本案。后根据红谷滩区法院作出的《民事裁定书》（2022）赣0113民初2964号，本案移送江苏省南京市江宁区人民法院（以下简称“江宁法院”）处理。2023年2月22日，江宁法院出具的《民事判决书》【（2022）苏0115民初13890号】，江宁法院对本案判决如下：一、被告罗寒生、赵利伟于本判决发生法律效力之日起十日内赔偿原告国旅文化投资集团股份有限公司1,300万元及违约金（自2019年7月1日起按年利率8％的标准计算至实际给付之日止），并承担律师费35,000元；二、驳回原告国旅文化投资集团股份有限公司的其他诉讼请求。报告期内，尚未收到上诉通知材料。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 报告期内: | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 国旅文化投资集团股份有限公司 | 北京润雅捷信息咨询中心（有限合伙）、粉丝投资控股（北京）有限公司、汪迎、北京嘉文宝贝文化传媒有限公 | 无 | 民事诉讼 | 原告国旅联合对北京润雅捷信息咨询中心（有限合伙）、粉丝投资控股（北京）有限公司、汪迎、北京嘉文宝贝文化传媒有限公司、北京粉丝科技有限公司、 北京汉博赢创商业管理有限公司、吕军等七名被告，就粉丝科技 2018 年业绩补偿事宜向南昌市中级人民法院提起诉讼。请求：1、请求判令被告润雅捷立即回购公司所持粉丝科技3.64%的股权，向公司支付股权回购款（股权回购款暂计至2020年9月30 | 55,227,962 | 否 | 2022年5月，国旅联合申请追加被执行人北京润雅捷信息咨询中心（有限合伙）、粉丝投资控股（北京）有限公司、北京嘉文宝贝文化传媒有限公司相关股东、合伙人为本案被执行人。南 | 终结本次执行程序。 | |
| 司、北京粉丝科技有限公司、 北京汉博赢创商业管理有限公司、吕军 | 日为3,731,133 元，按约计算至实际清偿之日止），并承担因此产生的1/2税费、违约金（违约金暂计至2020年9月30日为261,179元，按约计算至实际清偿之日止）；2、请求判令被告嘉文宝贝、汪迎、粉丝控股对被告润雅捷的上述第1项诉讼请求的债务承担连带责任；3、请求判令被告粉丝控股立即回购公司所持粉丝科技37.02%的股权，向公司支付股权回购款（股权回购款暂计至2020年9月30日为37,917,641元，按约计算至实际清偿之日止），并承担因此产生的1/2税费、违约金（违约金暂计至2020年9月30日为2,654,235元，按约计算至实际清偿之日止）；4、请求判令被告嘉文宝贝、汪迎、润雅捷对被告粉丝控股的上述第3项诉讼请求的债务承担连带责任；5、请求判令被告汪迎立即回购公司所持粉丝科技4.33%的股权，向公司支付股权回购款（股权回购款暂计至2020年9月30日为4,430,721元，按约计算至实际清偿之日止），并承担因此产生的所有税费、违约金（违约金暂计至2020年9月30日为32,092 元，按约计算至实际清偿之日止）；6、请求判令被告嘉文宝贝、粉丝控股、润雅捷对被告汪迎的上述第5项诉讼请求的债务承担连带责任；7、请求判令被告嘉文宝贝立即回购公司所持粉丝科技6.01%的股权，向公司支付股权回购款（股权回购款暂计至2020年9月 | 昌中院于2022年6月20日作出《执行裁定书》【（2022）赣01执异105号】，裁定：驳回申请执行人的追加申请。 2022年6月21日，国旅联合收到南昌中院作出的《执行裁定书》【（2021）赣01执416号之一】，南昌中院于2021年10月26日裁定终结本次执行程序。2022年6月，国旅联合向南昌中院提交恢复执行申请。2022年8月14日，南昌中院作出《执行裁定书》【（2022）赣01执恢268号】，确认案件恢复执行。2023年1月9日，南昌中院作出《执行裁定书》【（2022）赣01执恢268号之一】，裁定：终结案件的执行。 |
贝文化传媒有限公司回购6.01%股权、汪迎回购
4.33%股权；截止2021
年12月16日，国旅联合持有粉丝科技股权为0。
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2022年3月31日，国旅联合董事会2022年第一次会议审议通过了《关于公司2022年度日常关联交易预计的议案》，对2022年度日常关联交易进行了预计。 | 上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn） |
公司2022年度日常关联交易预计与实际执行情况如下：
单位: 元 币种: 人民币
| 关联交易类别 | 关联方 | 2022年度预计金额 | 2022年度实际发生额 |
| 接受关联人提供的劳务 | 江西省旅游集团文旅科技有限公司 | 3,000,000.00 | 26,886.79 |
| 江西旅游集团国际会展有限公司 | 24,000.00 | ||
| 江西省旅游集团沁庐物业管理有限公司 | 1,026,645.67 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用 □不适用
相关内容见“第六节重要事项、一、承诺事项履行情况、（三）业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响”。
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
1）2022年3月29日，公司董事会2022年第一次会议审议通过《关于公司向江旅集团借款暨关联交易的议案》，同意向江旅集团借款人民币2亿元，借款额度包括2022年新增借款及原有借款续期。2022年6月22日，公司2021年年度股东大会审议通过该议案。
截止报告期末，公司向江旅集团的借款余额0万元。
2）2022年3月29日，公司董事会2022年第一次会议审议通过《关于公司向控股子公司提供借款暨关联交易的议案》，同意向新线中视提供借款人民币1.2亿元。2022年6月22日，公司2021年年度股东大会审议通过该议案。
截止报告期末，公司向新线中视提供借款余额609.75万元。
3）2022年7月27日，公司董事会2022年第二次临时会议审议通过《关于控股子公司开展应收账款保理业务的关联交易暨对外担保的议案》，控股子公司北京新线中视文化传播有限公司（以下简称“新线中视”）及其子公司拟向江西省江旅商业保理有限公司（以下简称“江旅保理”）转让新线中视对重要客户的应收账款债权，进行附有追索权的应收账款保理融资业务，最高保理融资金额不超过人民币3,000万元，保理费率为年化8%，保理融资期限不超过一年，增信措施为
（1）江西新线中视在中登网办理网易业务应收账款转让登记，提供相关贸易合同、发票及物流单据等交易文件；（2）提供江西新线中视与网易业务的银行账户回款监管；（3）国旅联合及江西新线中视法定代表人卢郁炜为本次保理融资业务提供连带责任保证担保。2022年8月12日，公司2022年第一次临时股东大会审议通过该议案。
截止报告期末，江西新线中视应收账款保理融资余额2,000万元，占公司近一期经审计的净资产10.16%。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | |||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 88,000,000 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 88,000,000 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 47.74 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 79,000,000 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 79,000,000 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 | |||||||||||||||
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 35,752 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 42,148 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 江西省旅游集团股份有限公司 | 0 | 98,803,000 | 19.57 | 0 | 质押 | 73,556,106 | 国有法人 |
| 厦门当代旅游资源开发有限公司 | 0 | 57,936,660 | 11.47 | 0 | 质押 | 23,875,934 | 境内非国有法人 |
| 冻结 | 34,060,726 | ||||||
| 南京江宁国有资产经营集团有限公司 | 0 | 23,880,388 | 4.73 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 杭州之江发展总公司 | 0 | 11,392,273 | 2.26 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 华宝信托有限责任公司－天高资本17号单一资金信托 | 0 | 8,581,187 | 1.70 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 华宝信托有限责任公司－天高资本16号单一资金信托 | 0 | 8,303,271 | 1.64 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 上海大世界（集团）公司 | 0 | 6,284,685 | 1.24 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 华淑洁 | 5,602,300 | 5,602,300 | 1.11 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 冯桂忠 | 3,407,300 | 3,407,300 | 0.67 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 张国志 | 1,489,300 | 3,062,500 | 0.61 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 江西省旅游集团股份有限公司 | 98,803,000 | 人民币普通股 | 98,803,000 | |||||
| 厦门当代旅游资源开发有限公司 | 57,936,660 | 人民币普通股 | 57,936,660 | |||||
| 南京江宁国有资产经营集团有限公司 | 23,880,388 | 人民币普通股 | 23,880,388 | |||||
| 杭州之江发展总公司 | 11,392,273 | 人民币普通股 | 11,392,273 | |||||
| 华宝信托有限责任公司－天高资本17号单一资金信托 | 8,581,187 | 人民币普通股 | 8,581,187 | |||||
| 华宝信托有限责任公司－天高资本16号单一资金信托 | 8,303,271 | 人民币普通股 | 8,303,271 | |||||
| 上海大世界（集团）公司 | 6,284,685 | 人民币普通股 | 6,284,685 | |||||
| 华淑洁 | 5,602,300 | 人民币普通股 | 5,602,300 | |||||
| 冯桂忠 | 3,407,300 | 人民币普通股 | 3,407,300 | |||||
| 张国志 | 3,062,500 | 人民币普通股 | 3,062,500 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | |||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 江西省旅游集团股份有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 曾少雄 |
| 成立日期 | 2014年11月18日 |
| 主要经营业务 | 旅游及相关产业；投资与投资管理咨询，国际国内贸易。 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
| 其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 江西省国有资产监督管理委员会 |
| 成立日期 | 2004年4月18日 |
| 主要经营业务 | 江西省国资委为江西省人民政府直属正厅级特设机构，江西省政府授权江西省国资委代表江西省政府履行国有资产出资人职责。 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 截至报告期末，江西省国资委通过江西省建材集团有限公司持有江西万年青水泥股份有限公司（SZ.000789）43.48%的股权、通过江西铜业集团有限公司持有江西铜业股份有限公司（SH.600362、HK00358）43.69%的股权、通过江西铜业股份有限公司持有山东恒邦冶炼股份有限公司（SZ.002237）44.48%的股份、通过江西省投资集团有限公司持有江西赣能股份有限公司（SZ.000899）37.78%的股权、通过江西省能源集团公司持有安源煤业集团股份有限公司（SH.600397）39.34%的股权、通过江西省军工控股集团有限公司持有江西新余国科科股份有限公司（SZ.300722）36.42%的股权、通 |
| 过江西省军工控股集团有限公司持有江西国泰集团股份有限公司（SH.603977）47.64%的股权。 | |
| 其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
2022年2月，江西省省属国有企业资产经营（控股）有限公司持有江旅集团的股权比例从
34.6539%增至76.9615%。（相关内容详见2022年2月23日披露的公告编号为2022-临009《关于控股股东股权结构变更的提示性公告》）。2022年3月15日，江西省省属国有企业资产经营（控股）有限公司的公司名称变更为江西省国有资本运营控股集团有限公司。6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 法人股东名称 | 单位负责人或法定代表人 | 成立日期 | 组织机构 代码 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动等情况 |
| 厦门当代旅游资源开发有限公司 | 王聪明 | 2014年5月20日 | 91350200302819601P | 100,000,000.00 | 旅游管理服务(不含须经许可审批的项目);企业管理咨询;会议 |
| 及展览服务;软件开发;信息系统集成服务;信息技术咨询服务;数据处理和存储服务;集成电路设计;动画、漫画设计、制作;其他未列明信息技术服务业(不含需经许可审批的项目);文艺创作与表演;文化、艺术活动策划;其他未列明文化艺术业。 | ||
| 情况说明 | 无 | |
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
亚会审字（2023）第01620001号
国旅文化投资集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了国旅文化投资集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）广告营销业务收入确认
1、事项描述
请参阅后附财务报表附注三（二十四）和附注五（三十四）相关披露
贵公司广告营销业务收入确认方法为贵公司承接业务后，按照客户要求选择媒体投放广告，经与客户确认投放计划，在广告见诸媒体后根据广告实际投放量确认，或按照合同约定，相关服务已提供完毕，经客户确认相关劳务成果时确认收入实现。
贵公司 2022年度广告营销业务收入530,885,336.97元，占 2022年度营业收入的 94.03%。贵公司 2022年度广告营销业务收入主要来自北京新线中视文化传播有限公司、江西国旅联合文化旅游有限公司，根据贵公司收购北京新线中视文化传播有限公司少数股东股权的相关协议，北京新线中视文化传播有限公司少数股东承诺该子公司于 2022年度实现一定的净利润目标。收入
是实现该业绩承诺的关键指标之一，存在相关方可能为达到特定目标或预期水平而操纵收入确认的固有风险，我们将贵公司广告营销业务收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对广告营销业务收入确认执行的主要审计程序包括：
（1）了解、测试及评价贵公司广告营销业务销售与收款内部控制的设计和运行有效性；
（2）检查广告营销业务主要客户与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同/订单、销售发票、客户确认记录（邮件）等及与贵公司管理层（以下简称“管理层”）的访谈，对与广告营销业务收入确认有关的重大风险及报酬转移时点进行了分析，特别关注了收入款项收取时点约定和履约义务发生的时间安排是否符合行业惯例，评价贵公司广告营销业务收入确认政策是否符合会计准则的要求；
（3）选取样本，检查广告营销业务销售合同、入账记录、广告发布影像记录、客户验收确认及对账等记录，检查贵公司广告营销业务收入确认是否与披露的会计政策一致；
（4）对跨期广告业务执行收入截止测试，确认贵公司的广告营销业务收入确认是否记录在正确的会计期间；
（5）对重要客户变化情况进行分析了解并抽取样本客户，询证应收账款余额及销售情况。
（二）或有对价的确认和计量
1、事项描述
请参阅后附财务报表附注五、（四十五）相关披露
2022年北京新线中视文化传播有限公司（以下简称新线中视）未完成业绩补偿金额为33,449,837.89元，贵公司评估收购新线中视少数股权的或有对价的公允价值为5,488,861.31元，对贵公司净利润的影响较大，我们将或有对价-业绩补偿款确认和计量识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对或有对价的确认和计量的主要审计程序包括：
（1）了解并测试了金融工具公允价值计量相关内部控制的有效性；
（2）获取与业绩承诺相关的证据，了解并复核管理层对或有对价公允价值变动计入损益期间的判断是否适当；
（3）了解并复核管理层对或有对价公允价值变动计量时是否考虑业绩承诺方的信用风险、未来剩余承诺期的预期业绩达标情况以及货币的时间价值等。
四、其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我
们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中 国 · 北 京 中国注册会计师：
二○二三年四月二十日
二、 财务报表
合并资产负债表2022年12月31日编制单位: 国旅文化投资集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 44,027,406.19 | 85,759,053.81 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 143,297,920.21 | 223,190,953.96 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 34,263,512.11 | 63,830,937.36 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 37,770,814.41 | 36,434,030.21 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 984,377.74 | 2,172,836.82 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 46,726,453.62 | 6,520,949.76 | |
| 流动资产合计 | 307,070,484.28 | 417,908,761.92 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 2,211,035.32 | 2,627,265.58 | |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 73,928,523.70 | 82,089,209.51 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 39,680,437.41 | 11,636,725.28 | |
| 在建工程 | 7,793,091.03 | ||
| 生产性生物资产 | 2,628,493.04 | ||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 6,603,057.13 | 4,146,293.15 | |
| 无形资产 | 18,977.26 | 23,857.57 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 28,859,913.59 | 37,805,336.52 | |
| 长期待摊费用 | 13,536,822.53 | 476,908.51 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 241,331.70 | 241,331.70 | |
| 非流动资产合计 | 167,708,591.68 | 146,840,018.85 | |
| 资产总计 | 474,779,075.96 | 564,748,780.77 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 186,237,488.86 | 198,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 28,519,284.51 | 28,852,297.20 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 5,770,430.49 | 11,397,474.67 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 12,869,366.75 | 10,530,583.17 | |
| 应交税费 | 10,763,305.34 | 12,808,362.60 | |
| 其他应付款 | 28,238,123.04 | 102,259,487.86 | |
| 其中：应付利息 | 183,827.78 | ||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 3,025,563.46 | 2,050,489.68 | |
| 其他流动负债 | 5,005.15 | 336,226.42 | |
| 流动负债合计 | 275,428,567.60 | 366,234,921.60 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 4,221,494.19 | 2,136,204.36 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 12,000,000.00 | ||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 16,221,494.19 | 2,136,204.36 | |
| 负债合计 | 291,650,061.79 | 368,371,125.96 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 504,936,660.00 | 504,936,660.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 277,096,356.17 | 277,096,356.17 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -56,136,118.45 | -47,975,432.64 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 8,194,929.49 | 8,194,929.49 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -549,770,025.79 | -557,244,015.45 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 184,321,801.42 | 185,008,497.57 | |
| 少数股东权益 | -1,192,787.25 | 11,369,157.24 | |
| 所有者权益（或股东权 | 183,129,014.17 | 196,377,654.81 | |
| 益）合计 | |||
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 474,779,075.96 | 564,748,780.77 |
公司负责人：何新跃 主管会计工作负责人：邱琳瑛 会计机构负责人：石磊
母公司资产负债表2022年12月31日编制单位:国旅文化投资集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 22,582,011.23 | 19,366,227.38 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 13,500.00 | 13,500.00 | |
| 其他应收款 | 152,260,757.27 | 200,685,408.17 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 96,853.36 | 54,142.00 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 4,443,652.67 | 2,114,011.48 | |
| 流动资产合计 | 179,396,774.53 | 222,233,289.03 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 905,664.96 | 986,877.42 | |
| 长期股权投资 | 402,606,086.00 | 402,606,086.00 | |
| 其他权益工具投资 | 51,521,550.02 | 52,263,809.72 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 25,904,303.57 | 9,318,473.93 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 88,443.96 | 191,767.58 | |
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 481,026,048.51 | 465,367,014.65 | |
| 资产总计 | 660,422,823.04 | 687,600,303.68 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 50,000,000.00 | 60,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 1,777,295.51 | 2,720,075.82 | |
| 应付职工薪酬 | 8,081,855.15 | 7,432,163.30 | |
| 应交税费 | 2,393,679.87 | 49,858.29 | |
| 其他应付款 | 40,966,443.55 | 107,502,121.20 | |
| 其中：应付利息 | 72,500.00 | 80,000.00 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 105,231.48 | 103,306.84 | |
| 其他流动负债 | 5,005.15 | ||
| 流动负债合计 | 103,329,510.71 | 177,807,525.45 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 82,969.65 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 12,000,000.00 | ||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 12,000,000.00 | 82,969.65 | |
| 负债合计 | 115,329,510.71 | 177,890,495.10 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 504,936,660.00 | 504,936,660.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 372,331,642.36 | 372,331,642.36 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -20,955,672.90 | -20,213,413.20 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 4,278,623.57 | 4,278,623.57 | |
| 未分配利润 | -315,497,940.70 | -351,623,704.15 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 545,093,312.33 | 509,709,808.58 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 660,422,823.04 | 687,600,303.68 | |
公司负责人：何新跃 主管会计工作负责人：邱琳瑛 会计机构负责人：石磊
合并利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业总收入 | 564,578,724.63 | 823,956,774.20 | |
| 其中：营业收入 | 564,578,724.63 | 823,956,774.20 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 576,315,731.99 | 832,578,581.30 | |
| 其中：营业成本 | 514,027,374.70 | 753,222,156.11 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 576,632.49 | 610,740.22 | |
| 销售费用 | 6,626,345.75 | 7,446,522.66 | |
| 管理费用 | 38,801,760.47 | 55,322,382.44 | |
| 研发费用 | 2,336,950.00 | 2,280,000.00 | |
| 财务费用 | 13,946,668.58 | 13,696,779.87 | |
| 其中：利息费用 | 13,977,730.31 | 13,704,517.83 | |
| 利息收入 | 369,565.88 | 185,779.73 | |
| 加：其他收益 | 5,191,731.68 | 4,969,149.61 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 164,946.60 | 2,270,103.42 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,731,189.86 | 14,629,345.16 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -9,603,687.44 | -18,144,698.55 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 133,741.00 | 98.72 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -14,119,085.66 | -4,897,808.74 | |
| 加：营业外收入 | 18,719,352.34 | 30,266,865.86 | |
| 减：营业外支出 | 927,596.42 | 1,534,613.43 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 3,672,670.26 | 23,834,443.69 |
| 减：所得税费用 | 5,292,177.26 | 3,080,953.02 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,619,507.00 | 20,753,490.67 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,619,507.00 | 20,753,490.67 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 7,473,989.66 | 25,265,981.15 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -9,093,496.66 | -4,512,490.48 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -8,160,685.81 | -5,595,132.02 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -8,160,685.81 | -5,595,132.02 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | -8,160,685.81 | -5,595,132.02 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | -8,160,685.81 | -5,595,132.02 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -9,780,192.81 | 15,158,358.65 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -686,696.15 | 19,670,849.13 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -9,093,496.66 | -4,512,490.48 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.0148 | 0.0500 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.0148 | 0.0500 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：何新跃 主管会计工作负责人：邱琳瑛 会计机构负责人：石磊
母公司利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业收入 | 1,076,836.45 | 2,678,558.97 | |
| 减：营业成本 | 1,038,366.64 | 965,670.56 | |
| 税金及附加 | 54,209.75 | 37,170.14 | |
| 销售费用 | 365,456.42 | 401,855.53 | |
| 管理费用 | 15,055,071.29 | 16,283,830.91 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 1,924,417.93 | 3,016,798.46 | |
| 其中：利息费用 | 5,477,703.17 | 8,417,342.94 | |
| 利息收入 | 3,574,221.43 | 5,420,543.07 | |
| 加：其他收益 | 1,045,840.24 | 11,522.82 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 19,499,309.10 | 522,242.02 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 16,726,503.60 | 239,097.42 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 98.72 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 19,910,967.36 | -17,253,805.65 | |
| 加：营业外收入 | 18,667,015.53 | 30,039,623.71 | |
| 减：营业外支出 | 115,031.88 | 68,999.15 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 38,462,951.01 | 12,716,818.91 | |
| 减：所得税费用 | 2,337,187.56 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 36,125,763.45 | 12,716,818.91 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 36,125,763.45 | 12,716,818.91 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -742,259.70 | -5,412,366.50 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -742,259.70 | -5,412,366.50 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -742,259.70 | -5,412,366.50 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 35,383,503.75 | 7,304,452.41 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：何新跃 主管会计工作负责人：邱琳瑛 会计机构负责人：石磊
合并现金流量表2022年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 666,284,491.97 | 834,306,896.81 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 120,774.46 | 487,383.06 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 30,029,903.70 | 58,572,037.15 | |
| 经营活动现金流入小计 | 696,435,170.13 | 893,366,317.02 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 541,154,295.54 | 818,871,690.50 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 50,456,209.07 | 41,514,894.22 | |
| 支付的各项税费 | 6,292,303.51 | 7,253,497.35 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 23,350,346.75 | 83,692,213.92 | |
| 经营活动现金流出小计 | 621,253,154.87 | 951,332,295.99 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 75,182,015.26 | -57,965,978.97 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 164,946.60 | 522,242.02 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 137,461.00 | 9,300.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 370,000.00 | 26,648,626.81 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 672,407.60 | 27,180,168.83 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 11,810,676.03 | 7,812,649.32 | |
| 投资支付的现金 | 30,097,200.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 11,810,676.03 | 37,909,849.32 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -11,138,268.43 | -10,729,680.49 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 2,560,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 2,560,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 226,000,000.00 | 198,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 8,000,000.00 | 367,303,806.01 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 234,000,000.00 | 567,863,806.01 | |
| 偿还债务支付的现金 | 238,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 14,048,689.74 | 16,473,601.49 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 87,278,858.81 | 412,537,110.11 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 339,327,548.55 | 459,010,711.60 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -105,327,548.55 | 108,853,094.41 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,154.10 | -544.77 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -41,281,647.62 | 40,156,890.18 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 85,309,053.81 | 45,152,163.63 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 44,027,406.19 | 85,309,053.81 |
公司负责人：何新跃 主管会计工作负责人：邱琳瑛 会计机构负责人：石磊
母公司现金流量表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,097.20 | 1,271,832.03 | |
| 收到的税费返还 | 464,659.86 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 27,506,978.09 | 2,044,226.90 | |
| 经营活动现金流入小计 | 27,509,075.29 | 3,780,718.79 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 272,523.00 | 993,490.00 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 4,423,348.18 | 3,834,979.71 | |
| 支付的各项税费 | 52,349.75 | 101,274.29 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 9,649,485.23 | 15,304,955.96 | |
| 经营活动现金流出小计 | 14,397,706.16 | 20,234,699.96 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 13,111,369.13 | -16,453,981.17 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 164,946.60 | 522,242.02 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,160.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 26,624,304.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 168,106.60 | 27,146,546.02 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,256,633.14 | 58,714.20 | |
| 投资支付的现金 | 47,597,200.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 1,256,633.14 | 47,655,914.20 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,088,526.54 | -20,509,368.18 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 50,000,000.00 | 60,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 220,326,950.71 | 233,980,876.88 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 270,326,950.71 | 293,980,876.88 | |
| 偿还债务支付的现金 | 60,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,809,416.66 | 10,888,068.18 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 216,324,592.79 | 224,501,345.60 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 279,134,009.45 | 245,389,413.78 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -8,807,058.74 | 48,591,463.10 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 3,215,783.85 | 11,628,113.75 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 19,366,227.38 | 7,738,113.63 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 22,582,011.23 | 19,366,227.38 | |
公司负责人：何新跃 主管会计工作负责人：邱琳瑛 会计机构负责人：石磊
合并所有者权益变动表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 504,936,660.00 | 277,096,356.17 | -47,975,432.64 | 8,194,929.49 | -557,244,015.45 | 185,008,497.57 | 11,369,157.24 | 196,377,654.81 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 504,936,660.00 | 277,096,356.17 | -47,975,432.64 | 8,194,929.49 | -557,244,015.45 | 185,008,497.57 | 11,369,157.24 | 196,377,654.81 | |||||||
| 三、本 | -8,160,685.81 | 7,473,989.66 | -686,696.15 | -12,561,944.4 | -13,248,640.64 | ||||||||||
| 期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9 | ||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -8,160,685.81 | 7,473,989.66 | -686,696.15 | -9,093,496.66 | -9,780,192.81 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -302,810.33 | -302,810.33 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -310,000.00 | -310,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 |
| 4．其他 | 7,189.67 | 7,189.67 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -3,165,637.50 | -3,165,637.50 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -3,165,637.50 | -3,165,637.50 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转 |
| 增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本 | 504,936,660.0 | 277,096,356.1 | -56,136,118.4 | 8,194,929.4 | -549,770,025.7 | 184,321,801.4 | -1,192,787.25 | 183,129,014.1 |
| 期期末余额 | 0 | 7 | 5 | 9 | 9 | 2 | 7 |
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 504,936,660.00 | 257,096,356.17 | -42,380,300.62 | 8,194,929.49 | -582,509,996.60 | 145,337,648.44 | 14,303,159.25 | 159,640,807.69 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 504,936,660.00 | 257,096,356.17 | -42,380,300.62 | 8,194,929.49 | -582,509,996.60 | 145,337,648.44 | 14,303,159.25 | 159,640,807.69 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 20,000,000.00 | -5,595,132.02 | 25,265,981.15 | 39,670,849.13 | -2,934,002.01 | 36,736,847.12 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -5,595,132.02 | 25,265,981.15 | 19,670,849.13 | -4,512,490.48 | 15,158,358.65 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 1,578,488.47 | 21,578,488.47 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,560,000.00 | 2,560,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金 |
| 额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | -981,511.53 | 19,018,488.47 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公 |
| 积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 504,936,660.00 | 277,096,356.17 | -47,975,432.64 | 8,194,929.49 | -557,244,015.45 | 185,008,497.57 | 11,369,157.24 | 196,377,654.81 |
公司负责人：何新跃 主管会计工作负责人：邱琳瑛 会计机构负责人：石磊
母公司所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 504,936,660.00 | 372,331,642.36 | -20,213,413.20 | 4,278,623.57 | -351,623,704.15 | 509,709,808.58 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 504,936,660.00 | 372,331,642.36 | -20,213,413.20 | 4,278,623.57 | -351,623,704.15 | 509,709,808.58 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -742,259.70 | 36,125,763.45 | 35,383,503.75 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -742,259.70 | 36,125,763.45 | 35,383,503.75 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 504,936,660.00 | 372,331,642.36 | -20,955,672.90 | 4,278,623.57 | -315,497,940.70 | 545,093,312.33 |
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 504,936,660.00 | 352,331,642.36 | -14,801,046.70 | 4,278,623.57 | -364,340,523.06 | 482,405,356.17 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 504,936,660.00 | 352,331,642.36 | -14,801,046.70 | 4,278,623.57 | -364,340,523.06 | 482,405,356.17 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 20,000,000.00 | -5,412,366.50 | 12,716,818.91 | 27,304,452.41 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -5,412,366.50 | 12,716,818.91 | 7,304,452.41 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 504,936,660.00 | 372,331,642.36 | -20,213,413.20 | 4,278,623.57 | -351,623,704.15 | 509,709,808.58 |
公司负责人：何新跃 主管会计工作负责人：邱琳瑛 会计机构负责人：石磊
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
（一）企业注册地、组织形式和总部地址。
国旅文化投资集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于1998年12月29日注册成立的股份有限公司，公司于2000年9月4日经中国证券监督管理委员会 [证监发行字（2000）120号文]核准向社会公开发行普通股5,000万股。公司现股本总额50,493.666万股。公司于2022年8月19日进行住所变更，变更后注册地址为江西省南昌市红谷滩区学府大道1号阿尔法34栋6楼。公司于 2022 年 12 月 1 日召开了 2022 年董事会第五次临时会议，审议通过了《关于拟变更公司名称并修改〈公司章程〉的议案》，并经 2022 年 12 月 21 日召开的公司 2022 年第三次临时股东大会审议通过，并于2023年1月17日取得由南昌市市场监督管理局颁发的营业执照，名称变更为国旅文化投资集团股份有限公司。
（二）企业的业务性质和主要经营活动。
公司所属行业为商务服务业。主营业务包括：互联网数字营销业务、旅游目的地投资开发及运营业务、个性化定制旅行服务业务。
公司经批准的经营范围为旅游产业投资，旅游信息咨询服务，酒店管理及度假区管理咨询，投资咨询，国内贸易，旅游电子商务，实物租赁，实业投资，股权投资和股权投资管理，体育运动项目经营（高危险性体育项目除外），体育赛事组织服务，文化、艺术活动策划，组织文化艺术交流活动（不含演出）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期合并报表范围及其变化情况详见“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1、合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2、共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3、合营企业的会计处理
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2、外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变
更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1.预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将其他应收款、应
收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
①、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 应收款项账面余额在100.00万以上（含100.00万元）的款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认。 |
单项金额重大的应收账款经减值测试后不存在减值，公司按信用风险特征组合计提坏账准备。
②、按组合计提坏账准备的应收款项
| 确定组合的依据 | 款项性质及风险特征 |
| 组合1 | 以账龄为信用风险特征进行组合 |
| 组合2 | 合并范围内关联方的应收款项 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 组合1 | 账龄分析法 |
| 组合2 | 不计提坏账准备 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况：
| 账 龄 | 应收账款预期信用损失率（%） | 其他应收款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年） | 1.00 | 1.00 |
| 1至2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2至3年 | 20.00 | 20.00 |
| 3至4年 | 30.00 | 30.00 |
| 4至5年 | 50.00 | 50.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
③、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 对单项金额不重大、但个别信用风险特征明显不同的，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试。 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认。 |
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
2.预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本节12.应收账款。
15. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、周转材料、物料用品、其他等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本节12.应收账款。
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 平均年限法 | 20-40 | 3.00 | 2.43-4.85 |
| 机器设备 | 平均年限法 | 8-15 | 3.00 | 6.47-12.13 |
| 电子设备 | 平均年限法 | 5-10 | 3.00 | 9.70-19.40 |
| 运输设备 | 平均年限法 | 5-10 | 3.00 | 9.70-19.40 |
| 其他设备 | 平均年限法 | 5 | 3.00 | 19.40 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的
较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1、收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
2、具体确认原则
（1）旅游服务业：本公司在旅游服务已经提供，相关票款收入已经收到或取得了收款的权利时，确认门票收入、旅游客运收入、旅游团费收入及其他提供旅游服务收入的实现。（ 2）酒店服务业：本公司在酒店服务已经提供，相关票款收入已经收到或取得了收款的权利时，确认酒店住宿收入及其他提供酒店服务收入的实现。
（3）广告营销业务：公司承接业务后，按照客户要求选择媒体投放广告，经与客户确认投放计划，在广告见诸媒体后根据广告实际投放量确认，或按照合同约定，相关服务已提供完毕，经与客户确认相关劳务成果时确认收入实现。
（4）其他：公司开展的其他业务，以履行了合同中的履约义务并有权收取合同对价时，确认收入的实现。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
1、政府补助类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。
2、政府补助会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益，其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益， 与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
4、政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
5、政策性优惠贷款贴息的会计处理
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注四、（十） “固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项 | 5%、6%、13% |
| 税额，在扣除当期允许抵扣的进税额后，差额部分为应交增值税 | ||
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计征 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计征 | 25%、15% |
| 房产税 | 房产原值的70% | 1.2% |
| 房产税 | 房租收入 | 12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 北京新线中视文化传播有限公司 | 15 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
本公司下属子公司北京新线中视文化传播有限公司于2022年12月30日取得了编号为“GR202211007375”的《高新技术企业证书》，有效期3年。根据国家关于高新技术企业相关税收优惠政策，北京新线中视文化传播有限公司适用15%的企业所得税税率。
根据国家税务总局公告2019年第14号《关于深化增值税改革有关事项的公告》“允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额”的规定，国家发展改革委等部门印发《关于促进服务业领域困难行业恢复发展的若干政策》“延续服务业增值税加计抵减政策”的规定，本公司自2019年4月1日至2022年12月31日，享受增值税加计扣除10%的优惠政策。
根据财税〔2019〕46号《财政部关于调整部分政府性基金有关政策的通知》“自2019年7月1日至2024年12月31日，对归属中央收入的文化事业建设费，按照缴纳义务人应缴费额的50％减征；对归属地方收入的文化事业建设费，各省(区、市)财政、党委宣传部门可以结合当地经济发展水平、宣传思想文化事业发展等因素，在应缴费额50％的幅度内减征。”的规定，江西省财政厅印发赣财非税〔2019〕7号《中共江西省委宣传部关于减征文化事业建设费有关事项的通知》“自2019年7月1日至2024年12月31日，对归属我省的文化事业建设费，按照缴纳义务人应缴费额的50％减征”的规定，本公司部分子公司自2019年7月1日至2022年12月31日，享受文化事业建设费100%的免征优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 220.00 | |
| 银行存款 | 43,936,018.29 | 85,242,814.95 |
| 其他货币资金 | 91,167.90 | 516,238.86 |
| 合计 | 44,027,406.19 | 85,759,053.81 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 25,509.17 | 25,191.53 |
| 存放财务公司存款 |
其他说明无
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 143,231,723.83 |
| 1年以内小计 | 143,231,723.83 |
| 1至2年 | 521,282.31 |
| 2至3年 | 252,604.06 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 22,185,499.20 |
| 4至5年 | 598,964.44 |
| 5年以上 | 2,430,915.78 |
| 合计 | 169,220,989.62 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 25,636,426.87 | 15.15 | 24,409,049.13 | 95.21 | 1,227,377.74 | 21,908,819.58 | 9.18 | 12,475,537.04 | 56.94 | 9,433,282.54 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大应收账款 | 20,338,896.11 | 12.02 | 19,111,518.37 | 93.97 | 1,227,377.74 | 17,043,896.11 | 7.14 | 7,610,613.57 | 44.65 | 9,433,282.54 |
| 单项金额不重大应收账款 | 5,297,530.76 | 3.13 | 5,297,530.76 | 100 | 0.00 | 4,864,923.47 | 2.04 | 4,864,923.47 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 143,584,562.75 | 84.85 | 1,514,020.28 | 1.05 | 142,070,542.47 | 216,765,155.45 | 90.82 | 3,007,484.03 | 1.39 | 213,757,671.42 |
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险组合 | 143,584,562.75 | 84.85 | 1,514,020.28 | 1.05 | 142,070,542.47 | 216,765,155.45 | 90.82 | 3,007,484.03 | 1.39 | 213,757,671.42 |
| 合计 | 169,220,989.62 | 100 | 25,923,069.41 | 15.32 | 143,297,920.21 | 238,673,975.03 | / | 15,483,021.07 | / | 223,190,953.96 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 武汉点指游网络科技有限公司 | 3,295,000.00 | 2,067,622.26 | 62.75 | 未来现金流折现 |
| 武汉清风得意网络科技有限公司 | 14,614,696.11 | 14,614,696.11 | 100.00 | 正进行破产重整程序 |
| 上海蜜丽尔网络科技有限公司 | 2,429,200.00 | 2,429,200.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 上海集势文化传播有限公司 | 432,000.00 | 432,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 北京九天互动软件有限公司 | 228,291.55 | 228,291.55 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 速波赛尔信息技术(上海)有限公司 | 204,315.74 | 204,315.74 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 上海晨之科信息技术有限公司 | 130,000.00 | 130,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 上海欢兽实业有限公司 | 788,756.16 | 788,756.16 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 海南星云互动娱乐有限公司 | 569,649.20 | 569,649.20 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 上海跳跃互动娱乐发展有限公司 | 560,000.00 | 560,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 野兽生活（北京）食品科技有限公司 | 299,067.81 | 299,067.81 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 杭州火烧云科技有限公司 | 227,277.08 | 227,277.08 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 北京金堤科技有限公司 | 205,283.20 | 205,283.20 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 上海凌屿文化传媒 | 159,999.92 | 159,999.92 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 有限公司 | ||||
| 广州会玩互娱网络科技有限公司 | 150,000.00 | 150,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 上海醉游网络科技有限公司 | 139,414.59 | 139,414.59 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 上海紫舜信息技术有限公司 | 122,509.12 | 122,509.12 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 腾讯音乐娱乐（深圳）有限公司 | 120,000.00 | 120,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 上海阔搜信息技术有限公司 | 119,040.00 | 119,040.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 镜特梦贸易(上海)有限公司 | 81,900.00 | 81,900.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 上海魔克信息科技有限公司 | 80,141.21 | 80,141.21 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 万代南梦宫（上海）互动娱乐有限公司 | 79,812.16 | 79,812.16 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 上海蛙扑网络技术有限公司 | 64,566.74 | 64,566.74 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 山东葫芦网络科技有限公司 | 50,500.00 | 50,500.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 深圳市腾讯计算机系统有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 其他 | 435,006.28 | 435,006.28 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 25,636,426.87 | 24,409,049.13 | 95.21 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
其他为单笔金额小于5万元的单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计。
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：信用风险组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 143,231,723.83 | 1,432,317.25 | 1 |
| 1至2年 | 88,675.02 | 8,867.50 | 10 |
| 2至3年 | 64,136.37 | 12,827.27 | 20 |
| 3至4年 | 200,027.53 | 60,008.26 | 30 |
| 合计 | 143,584,562.75 | 1,514,020.28 | 1.05 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款 | 15,483,021.07 | 10,440,048.34 | 25,923,069.41 | |||
| 合计 | 15,483,021.07 | 10,440,048.34 | 25,923,069.41 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 网易（杭州）网络有限公司 | 78,748,541.58 | 46.54 | 787,485.41 |
| 武汉清风得意网络科技有限公司 | 14,614,696.11 | 8.64 | 14,614,696.11 |
| 腾讯科技（成都）有限公司 | 8,064,504.52 | 4.77 | 80,645.05 |
| 腾讯科技（深圳）有限公司 | 6,216,573.50 | 3.67 | 62,165.74 |
| 广州博冠信息科技有限公司 | 5,650,350.12 | 3.34 | 56,503.50 |
| 合计 | 113,294,665.83 | 66.95 | 15,601,495.81 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 33,702,869.83 | 98.37 | 63,074,538.04 | 98.82 |
| 1至2年 | 80,509.45 | 0.23 | 689,121.49 | 1.08 |
| 2至3年 | 480,000.00 | 1.40 | 313.96 | 0.00 |
| 3年以上 | 132.83 | 0.00 | 66,963.87 | 0.1 |
| 合计 | 34,263,512.11 | 100.00 | 63,830,937.36 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 幻电科技（上海）有限公司 | 10,985,193.04 | 32.06 |
| 南京淳璞旅游开发有限公司 | 7,378,365.38 | 21.53 |
| 云南云花谷旅游文化有限公司 | 1,985,546.09 | 5.79 |
| 上海卓狐广告传播有限公司 | 1,545,111.60 | 4.51 |
| 成都易视创新信息科技有限责任公司 | 1,426,917.37 | 4.16 |
| 合计 | 23,321,133.48 | 68.05 |
其他说明无
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 37,770,814.41 | 36,434,030.21 |
| 合计 | 37,770,814.41 | 36,434,030.21 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 9,190,584.68 |
| 1年以内小计 | 9,190,584.68 |
| 1至2年 | 11,474,644.25 |
| 2至3年 | 487,548.85 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 5,978,755.57 |
| 4至5年 | 81,886,113.81 |
| 5年以上 | 233,825,675.36 |
| 合计 | 342,843,322.52 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 员工往来及备用金 | 409,421.68 | 530,393.90 |
| 资金拆借往来 | 251,036,987.06 | 269,683,162.30 |
| 其他单位一般性往来 | 91,396,913.78 | 83,464,220.32 |
| 合计 | 342,843,322.52 | 353,677,776.52 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 50,503.12 | 4,942,589.06 | 312,250,654.13 | 317,243,746.31 |
| 2022年1月1日余额在本期 | -2,291.79 | -1,604,855.67 | 1,607,147.46 | - |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | -2,291.79 | -1,604,855.67 | 1,607,147.46 | |
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 24,688.70 | 1,828,958.94 | 4,226,875.91 | 6,080,523.55 |
| 本期转回 | 1,263.68 | 18,250,498.07 | 18,251,761.75 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 | 71,636.35 | 5,166,692.33 | 299,834,179.43 | 305,072,508.11 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | 311,549,935.13 | 4,611,323.58 | 18,250,498.07 | 297,910,760.64 | ||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 4,993,092.18 | 245,236.50 | 5,238,328.68 | |||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | 700,719.00 | 1,222,699.79 | 1,923,418.79 | |||
| 合计 | 317,243,746.31 | 6,079,259.87 | 18,250,498.07 | 305,072,508.11 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 青岛人一置业有限公司 | 18,193,095.24 | 房产过户 |
| 合计 | 18,193,095.24 | / |
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 国旅联合重庆颐尚温泉开发有限公司 | 资金拆借往来及逾期委托贷款 | 98,082,416.79 | 5年以上 | 28.61 | 80,382,416.79 |
| 北京颐锦酒店有限公司 | 资金拆借往来 | 73,053,109.68 | 5年以上 | 21.31 | 73,053,109.68 |
| 中奥国联（北京）文化发展有限公司 | 资金拆借往来 | 26,688,895.83 | 4至5年 | 7.78 | 26,688,895.83 |
| 青岛人一置业有限公司 | 资金拆借往来 | 25,096,064.76 | 5年以上 | 7.32 | 25,096,064.76 |
| 厦门景州乐园发展有限公司 | 其他单位一般性往来 | 25,000,000.00 | 4至5年 | 7.29 | 25,000,000.00 |
| 合计 | 247,920,487.06 | 72.31 | 230,220,487.06 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 1,681,828.87 | 709,284.51 | 972,544.36 | 1,542,811.91 | 1,542,811.91 | |
| 周转材料 | 11,833.38 | 11,833.38 | 128,590.62 | 53,370.00 | 75,220.62 | |
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | 554,804.29 | 554,804.29 | ||||
| 合计 | 1,693,662.25 | 709,284.51 | 984,377.74 | 2,226,206.82 | 53,370.00 | 2,172,836.82 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 709,284.51 | 709,284.51 | ||||
| 周转材料 | 53,370.00 | 53,370.00 | ||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 53,370.00 | 709,284.51 | 53,370.00 | 709,284.51 | ||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 增值税留抵税额 | 8,111,906.55 | 6,520,949.76 |
| B站返货余额 | 38,614,547.07 | |
| 合计 | 46,726,453.62 | 6,520,949.76 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | |||||||
| 其中：未实现融资收益 | |||||||
| 分期收款销售商品 | |||||||
| 分期收款提供劳务 | |||||||
| 第十三届冬运会项目投资款 | 905,664.96 | 905,664.96 | 986,877.42 | 986,877.42 | |||
| 电子竞技嘉年华项目投资款 | 8,500,000.00 | 8,500,000.00 | 8,500,000.00 | 8,500,000.00 | |||
| 李峰 | 1,305,370.36 | 1,305,370.36 | 1,640,388.16 | 1,640,388.16 | |||
| 合计 | 10,711,035.32 | 8,500,000.00 | 2,211,035.32 | 11,127,265.58 | 8,500,000.00 | 2,627,265.58 | / |
(2). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 8,500,000.00 | 8,500,000.00 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 |
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 | 8,500,000.00 | 8,500,000.00 |
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 杭州国旅联合股权投资管理有限公司 | 1,191,601.67 | 1,191,601.67 | 1,191,601.67 | ||||||||
| 黑龙江国旅联合景区投资有限公 | 2,539,263.53 | 2,539,263.53 | 2,539,263.53 | ||||||||
| 司 | |||||||||||
| 中奥 国联 （北 京）文 化发 展有 限公 司 | |||||||||||
| 小计 | 3,730,865.20 | 3,730,865.20 | 3,730,865.20 | ||||||||
| 合计 | 3,730,865.20 | 3,730,865.20 | 3,730,865.20 |
无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 上市权益工具投资 | 17,891,712.44 | 24,443,904.59 |
| 非上市权益工具投资 | 56,036,811.26 | 57,645,304.92 |
| 合计 | 73,928,523.70 | 82,089,209.51 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 北京八达 岭野生动 物世界有 限公司 | 战略性投资 | |||||
| 北京颐锦 酒店有限 公司 | 7,412,926.54 | 战略性投资 | ||||
| 宜昌三峡 金山船务 有限公司 | 4,162,489.40 | 战略性投资 | ||||
| 北京猫眼 视觉科技 | 战略性投资 |
| 有限公司 | ||||||
| 南通慕华 股权投资 中心（有 限合伙） | 274,822.12 | 战略性投资 | ||||
| 北京微赛 时代体育 科技有限 公司 | 5,000,000.00 | 战略性投资 | ||||
| 上海茂碧 信息科技 有限公司 | 9,000,000.00 | 战略性投资 | ||||
| 北京发源 地文化传 播有限公 司 | 9,500,000.00 | 战略性投资 | ||||
| 北京库里 教育科技 有限责任 公司 | 3,000,000.00 | 战略性投资 | ||||
| 苏州工业 园区华旅 新绩体育 投资中心 （有限合 伙） | 10,000,000.00 | 战略性投资 | ||||
| 成都武侯 联云体育 文娱股权 投资基金 | 11,608,493.66 | 战略性投资 | ||||
| 哈尔滨 均信投资 担保股份 有限公司 | 164,946.60 | 5,455,672.90 | 战略性投资 | |||
| 大中华金 融股份有 限公司 | 13,571,951.89 | 战略性投资 | ||||
| 合计 | 164,946.60 | 274,822.12 | 78,711,534.39 |
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 39,680,437.41 | 11,636,725.28 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 39,680,437.41 | 11,636,725.28 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 12,722,382.48 | 222,790.00 | 8,481,826.99 | 2,255,733.61 | 279,252.36 | 23,961,985.44 |
| 2.本期增加金额 | 17,398,933.14 | 12,557,222.05 | 124,031.87 | 517,732.64 | 69,700.34 | 30,667,620.04 |
| （1）购置 | 17,398,933.14 | 12,557,222.05 | 124,031.87 | 517,732.64 | 69,700.34 | 30,667,620.04 |
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 222,790.00 | 1,763,575.83 | 1,465,680.27 | 165,179.73 | 3,617,225.83 | |
| （1）处置或报废 | 222,790.00 | 1,763,575.83 | 1,465,680.27 | 165,179.73 | 3,617,225.83 | |
| 2）合并范 | ||||||
| 围变更转出 | ||||||
| 4.期末余额 | 30,121,315.62 | 12,557,222.05 | 6,842,283.03 | 1,307,785.98 | 183,772.97 | 51,012,379.65 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 3,694,189.84 | 216,106.30 | 6,508,143.00 | 1,685,752.26 | 221,068.76 | 12,325,260.16 |
| 2.本期增加金额 | 727,342.54 | 574,923.83 | 428,161.67 | 199,505.67 | 22,383.28 | 1,952,316.99 |
| （1）计提 | 727,342.54 | 574,923.83 | 428,161.67 | 199,505.67 | 22,383.28 | 1,952,316.99 |
| 3.本期减少金额 | 216,106.30 | 1,223,741.52 | 1,354,752.34 | 151,034.75 | 2,945,634.91 | |
| （1）处置或报废 | 216,106.30 | 1,223,741.52 | 1,354,752.34 | 151,034.75 | 2,945,634.91 | |
| 2）合并范围变更转出 | ||||||
| 4.期末余额 | 4,421,532.38 | 574,923.83 | 5,712,563.15 | 530,505.59 | 92,417.29 | 11,331,942.24 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处 | ||||||
| 置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 25,699,783.24 | 11,982,298.22 | 1,129,719.88 | 777,280.39 | 91,355.68 | 39,680,437.41 |
| 2.期初账面价值 | 9,028,192.64 | 6,683.70 | 1,973,683.99 | 569,981.35 | 58,183.60 | 11,636,725.28 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 7,793,091.03 | |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 7,793,091.03 |
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 贵溪市白鹤湖项目 | 7,793,091.03 | 7,793,091.03 | ||||
| 合计 | 7,793,091.03 | 7,793,091.03 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 贵溪市白鹤湖项目 | 50,000,000.00 | 7,793,091.03 | 4,958,318.19 | 12,751,409.22 | 自筹 | |||||||
| 合计 | 50,000,000.00 | 7,793,091.03 | 4,958,318.19 | 12,751,409.22 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 | ||||
| 类别 | 类别 | 类别 | 类别 | 类别 | 类别 | 类别 | 类别 | ||
| 一、账面原值 | |||||||||
| 1.期初余额 | |||||||||
| 2.本期增加金额 | 2,742,500.00 | 2,742,500.00 | |||||||
| (1)外购 | 2,742,500.00 | 2,742,500.00 | |||||||
| (2)自行培育 | |||||||||
| 3.本期减少金额 | 93,000.00 | 93,000.00 | |||||||
| (1)处置 | |||||||||
| (2)其他 | 93,000.00 | 93,000.00 | |||||||
| 4.期末余额 | 2,649,500.00 | 2,649,500.00 | |||||||
| 二、累计折旧 | |||||||||
| 1.期初余额 | |||||||||
| 2.本期增加金额 | 22,506.95 | 22,506.95 | |||||||
| (1)计提 | 22,506.95 | 22,506.95 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 1,499.99 | 1,499.99 | |||||||
| (1) 处置 | |||||||||
| (2)其他 | 1,499.99 | 1,499.99 | |||||||
| 4.期末余额 | 21,006.96 | 21,006.96 | |||||||
| 三、减值准备 | |||||||||
| 1.期初余额 | |||||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||||
| (1)计提 | |||||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| (1)处置 | |||||||||
| (2)其他 | |||||||||
| 4.期末余额 | |||||||||
| 四、账面价值 | |||||||||
| 1.期末账面价值 | 2,628,493.04 | 2,628,493.04 | |||||||
| 2.期初账面价值 | |||||||||
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 6,882,628.52 | 6,882,628.52 |
| 2.本期增加金额 | 6,158,681.81 | 6,158,681.81 |
| 新增租赁 | 6,158,681.81 | 6,158,681.81 |
| 3.本期减少金额 | 1,507,056.73 | 1,507,056.73 |
| 其他 | 7,439.82 | 7,439.82 |
| 处置 | 1,499,616.91 | 1,499,616.91 |
| 4.期末余额 | 11,534,253.60 | 11,534,253.60 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 2,736,335.37 | 2,736,335.37 |
| 2.本期增加金额 | 3,051,785.06 | 3,051,785.06 |
| (1)计提 | 3,051,785.06 | 3,051,785.06 |
| 3.本期减少金额 | 856,923.96 | 856,923.96 |
| (1)处置 | 856,923.96 | 856,923.96 |
| 4.期末余额 | 4,931,196.47 | 4,931,196.47 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 6,603,057.13 | 6,603,057.13 |
| 2.期初账面价值 | 4,146,293.15 | 4,146,293.15 |
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 计算机软件 | 商标费 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,372,607.14 | 136,000.00 | 1,508,607.14 | |||
| 2.本期增加金额 | 40,000.00 | 40,000.00 | ||||
| (1)购置 | 40,000.00 | 40,000.00 | ||||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 1,412,607.14 | 136,000.00 | 1,548,607.14 | |||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,348,749.57 | 136,000.00 | 1,484,749.57 | |||
| 2.本期增加金额 | 44,880.31 | 44,880.31 | ||||
| （1）计提 | 44,880.31 | 44,880.31 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 1,393,629.88 | 136,000.00 | 1,529,629.88 | |||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 18,977.26 | 18,977.26 | ||||
| 2.期初账面价值 | 23,857.57 | 23,857.57 | ||||
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 厦门风和水航海文化发展有限公司 | 3,890,312.70 | 3,890,312.70 | ||||
| 北京新线中视文化传播有限公司 | 88,315,495.52 | 88,315,495.52 | ||||
| 合计 | 92,205,808.22 | 92,205,808.22 | ||||
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 厦门风和水航海 | 3,890,312.70 | 3,890,312.70 | ||||
| 文化发展有限公司 | ||||||
| 北京新线中视文化传播有限公司 | 50,510,159.00 | 8,945,422.93 | 59,455,581.93 | |||
| 合计 | 54,400,471.70 | 8,945,422.93 | 63,345,894.63 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
新线中视：新线中视主要从事广告投放、策略创意等互联网广告营销服务，客户主要面向游戏开发、运营的游戏企业。截止至2022年12月31日，新线中视的经营主体包括北京新线中视文化传播有限公司、江西新线中视文化传媒有限公司（简称“江西新线”）、鹰潭新线中视网络科技有限公司（简称“鹰潭新线”），其中新线中视两个经营主体的人员、业务资源、资金均由北京新线中视管理层统一调配使用，上海翃韵业务、人员、财务未能独立于北京新线中视，无法独立产生现金流量。确认资产组或资产组组合时，将新线中视及其下属子公司整体作为一个资产组合。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
1、 商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
公司期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整各资产组的账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各资产组（包括商誉）是否发生了减值。
资产组组合不含营运资金、非经营性资产及负债、溢余资产及负债、付息债务，涉及的范围具体包括与该资产组组合相关的固定资产、无形资产等。
（1）重要假设及依据
①假设被评估单位持续性经营，并在经营范围、销售模式和渠道、管理层等影响到生产和经营的关键方面与目前情况无重大变化；
②假设被评估单位所处的社会经济环境不产生较大的变化,国家及公司所在的地区有关法律、法规、政策与现时无重大变化；
③假设被评估单位所提供的各种产品能适应市场需求,制定的目标和措施能按预定的时间和进度如期实现，并取得预期效益；
④假设利率、汇率、赋税基准及税率，在国家规定的正常范围内无重大变化等。
（2）关键参数
| 公司 | 关键参数 | |||||
| 参预测期 | 预测 增长率 | 稳定 增长期 | 利润率 | 折现率（权益资本成本）（%） | 折现率（2021年）（%） | |
| 新线中视公司 | 2023年-2027年 （后续为稳定期） | 注1 | 持平 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 14.08 | 14.24 |
注1：根据新线中视公司管理层分析，估值基准日后新线中视公司营业收入的主要来源于广告投放及策略创意服务收入，根据历史收入数据，新线中视公司管理层对上述业务的客户来源、供应商渠道等影响营业收入的主要指标及其历史变动趋势进行了分析，综合考虑了估值基准日后各种因素对该等指标变动的影响，从而预测得出新线中视公司各项业务的营业收入，预计2023年、2024年、2025年、2026年、2026年收入综合增长率分别为
5.00%、5.00%、10.00%、10.00%、10.00%。
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
本年，本公司对商誉减值进行测试：新线中视公司商誉发生减值8,945,422.93元。
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公室装修 | 299,917.37 | 1,757,684.51 | 639,345.53 | 1,418,256.35 | |
| ADX服务费 | 176,991.14 | 0.00 | 14,749.26 | 162,241.88 | |
| 贵溪市白鹤湖旅游综合开发项目 | 0.00 | 13,043,262.90 | 1,086,938.60 | 11,956,324.30 | |
| 合计 | 476,908.51 | 14,800,947.41 | 1,741,033.39 | 13,536,822.53 |
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 378,591,728.21 | 367,533,048.52 |
| 可抵扣亏损 | 67,643,874.18 | 78,723,498.44 |
| 合计 | 446,235,602.39 | 446,256,546.96 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年度 | 16,639,980.98 | 2017年可抵扣亏损 | |
| 2023年度 | 22,846,506.92 | 27,825,077.07 | 2018年可抵扣亏损 |
| 2024年度 | 17,992,138.76 | 17,992,138.76 | 2019年可抵扣亏损 |
| 2025年度 | 8,457,182.03 | 8,457,182.03 | 2020年可抵扣亏损 |
| 2026年度 | 7,809,119.60 | 7,809,119.60 | 2021年可抵扣亏损 |
| 2027年度 | 10,538,926.87 | 2022年可抵扣亏损 | |
| 合计 | 67,643,874.18 | 78,723,498.44 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 持有股权投资 | 241,331.70 | 241,331.70 | 241,331.70 | 241,331.70 | ||
| 合计 | 241,331.70 | 241,331.70 | 241,331.70 | 241,331.70 | ||
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 118,000,000.00 | 140,000,000.00 |
| 信用借款 | 68,000,000.00 | 58,000,000.00 |
| 短期借款利息 | 237,488.86 | |
| 合计 | 186,237,488.86 | 198,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 26,124,991.28 | 27,353,155.11 |
| 1年以上 | 2,394,293.23 | 1,499,142.09 |
| 合计 | 28,519,284.51 | 28,852,297.20 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收合同未履约货款 | 5,770,430.49 | 11,397,474.67 |
| 合计 | 5,770,430.49 | 11,397,474.67 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 9,770,844.05 | 47,846,444.33 | 45,534,030.93 | 12,083,257.45 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,520,522.16 | 2,494,151.98 | 26,370.18 | |
| 三、辞退福利 | 759,739.12 | 1,611,892.17 | 1,611,892.17 | 759,739.12 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 10,530,583.17 | 51,978,858.66 | 49,640,075.08 | 12,869,366.75 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 9,466,476.24 | 42,995,605.89 | 40,714,729.99 | 11,747,352.14 |
| 二、职工福利费 | 58,150.00 | 1,393,076.52 | 1,389,626.52 | 61,600.00 |
| 三、社会保险费 | 1,385,242.79 | 1,373,292.95 | 11,949.84 | |
| 其中：医疗保险费 | 1,347,658.25 | 1,336,020.13 | 11,638.12 | |
| 工伤保险费 | 37,584.54 | 37,272.82 | 311.72 | |
| 生育保险费 | ||||
| 四、住房公积金 | 2,394.00 | 1,821,533.00 | 1,814,167.00 | 9,760.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 243,823.81 | 131,606.72 | 122,835.06 | 252,595.47 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 其他 | 119,379.41 | 119,379.41 | ||
| 合计 | 9,770,844.05 | 47,846,444.33 | 45,534,030.93 | 12,083,257.45 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,450,736.60 | 2,425,165.72 | 25,570.88 | |
| 2、失业保险费 | 69,785.56 | 68,986.26 | 799.30 | |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 2,520,522.16 | 2,494,151.98 | 26,370.18 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 5,223,692.84 | 9,214,814.33 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 5,178,719.74 | 3,410,730.23 |
| 个人所得税 | 355,782.84 | 130,379.30 |
| 城市维护建设税 | 2,985.70 | 2,985.70 |
| 印花税 | 33.00 | 47,320.39 |
| 教育费附加 | 2,091.22 | 2,132.65 |
| 合计 | 10,763,305.34 | 12,808,362.60 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 183,827.78 | |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 28,238,123.04 | 102,075,660.08 |
| 合计 | 28,238,123.04 | 102,259,487.86 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 183,827.78 | |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 183,827.78 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 员工及个人往来 | 610,996.45 | 260,708.13 |
| 其他单位往来 | 27,627,126.59 | 101,814,951.95 |
| 合计 | 28,238,123.04 | 102,075,660.08 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 3,025,563.46 | 2,050,489.68 |
| 合计 | 3,025,563.46 | 2,050,489.68 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 代转销项税 | 5,005.15 | 336,226.42 |
| 合计 | 5,005.15 | 336,226.42 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 4,221,494.19 | 2,136,204.36 |
| 合计 | 4,221,494.19 | 2,136,204.36 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | 尚未满足补助条件 | ||
| 合计 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 迁址补贴 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | 与收益相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 504,936,660.00 | 504,936,660.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 250,477,138.01 | 250,477,138.01 | ||
| 其他资本公积 | 26,619,218.16 | 26,619,218.16 | ||
| 合计 | 277,096,356.17 | 277,096,356.17 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -47,975,432.64 | -8,160,685.81 | -8,160,685.81 | -56,136,118.45 | ||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公 | -47,975,432.64 | -8,160,685.81 | -8,160,685.81 | -56,136,118.45 | ||||
| 允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | -47,975,432.64 | -8,160,685.81 | -8,160,685.81 | -56,136,118.45 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 8,194,929.49 | 8,194,929.49 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 8,194,929.49 | 8,194,929.49 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -557,244,015.45 | -582,509,996.60 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -557,244,015.45 | -582,509,996.60 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 7,473,989.66 | 25,265,981.15 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -549,770,025.79 | -557,244,015.45 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 564,036,914.82 | 513,170,133.45 | 822,191,685.00 | 752,605,120.55 |
| 其他业务 | 541,809.81 | 857,241.25 | 1,765,089.20 | 617,035.56 |
| 合计 | 564,578,724.63 | 514,027,374.70 | 823,956,774.20 | 753,222,156.11 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
| 项 目 | 本年度 | 上年度 |
| 营业收入 | 564,578,724.63 | 823,956,774.20 |
| 减：营业收入扣除项目 | 305,960.76 | 1,765,089.20 |
| 与主营业务无关的业务收入 | 305,960.76 | 1,765,089.20 |
| 不具备商业实质的收入 | ||
| 营业收入扣除后金额 | 564,272,763.87 | 822,191,685.00 |
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 125,457.84 | 64,225.01 |
| 教育费附加 | 102,970.84 | 62,247.36 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 30,179.25 | 34,457.64 |
| 土地使用税 | 525.92 | 525.92 |
| 车船使用税 | 1,860.00 | 1,860.00 |
| 印花税 | 315,638.64 | 23,405.18 |
| 文化事业建设费 | 423,881.35 | |
| 其他税费 | 137.76 | |
| 合计 | 576,632.49 | 610,740.22 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 5,281,168.22 | 6,156,147.30 |
| 能源费用 | 72,824.47 | 8,537.99 |
| 折旧摊销 | 200,912.96 | 344,000.79 |
| 一般行政开支 | 645,869.10 | 923,124.62 |
| 销售服务费 | 400,472.19 |
| 其他 | 25,098.81 | 14,711.96 |
| 合计 | 6,626,345.75 | 7,446,522.66 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 员工薪酬 | 20,802,483.95 | 35,947,165.33 |
| 能源支出 | 56,992.85 | 95,771.68 |
| 折旧摊销 | 2,116,682.59 | 1,325,980.18 |
| 一般行政支出 | 8,893,646.21 | 10,608,400.24 |
| 中介机构费用 | 6,892,922.24 | 6,904,350.00 |
| 残保金 | 27,282.06 | 25,301.25 |
| 其他 | 11,750.57 | 415,413.76 |
| 合计 | 38,801,760.47 | 55,322,382.44 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工支出 | 2,336,950.00 | 2,280,000.00 |
| 合计 | 2,336,950.00 | 2,280,000.00 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 13,977,730.31 | 13,704,517.83 |
| 减：利息收入 | 369,565.88 | 185,779.73 |
| 汇兑净损益（收益以“—”列示） | -2,154.10 | 770.52 |
| 手续费支出 | 340,658.25 | 177,271.25 |
| 合计 | 13,946,668.58 | 13,696,779.87 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到白鹤湖旅游开发项目规划设计贵溪市财政补贴 | 1,000,000.00 |
| 税费加计及抵减 | 3,998,479.34 | 4,869,538.54 |
| 稳岗补贴 | 42,431.25 | |
| 个税返还 | 55,561.22 | 99,611.07 |
| 旅游品牌创建奖励资金 | 30,000.00 | |
| 职工类相关补助 | 65,259.87 | |
| 合计 | 5,191,731.68 | 4,969,149.61 |
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 2,669,407.76 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 164,946.60 | 522,242.02 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | -921,546.36 | |
| 合计 | 164,946.60 | 2,270,103.42 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | 1,731,189.86 | 14,629,345.16 |
| 其他应收款坏账损失 | ||
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 |
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | 1,731,189.86 | 14,629,345.16 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -658,264.51 | -53,370.00 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | -8,945,422.93 | -18,091,328.55 |
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -9,603,687.44 | -18,144,698.55 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 133,741.00 | 98.72 |
| 合计 | 133,741.00 | 98.72 |
其他说明：
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 |
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 10,000.00 | 100,870.31 | 10,000.00 |
| 业绩补偿款 | 5,488,861.31 | 30,039,335.70 | 5,956,268.17 |
| 违约金 | 13,157,216.38 | 13,157,216.38 | |
| 其他 | 63,274.65 | 126,659.85 | 63,274.65 |
| 合计 | 18,719,352.34 | 30,266,865.86 | 19,186,759.20 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 稳岗补贴 | 870.31 | 与收益相关 | |
| 南昌市2022年纾困解难政策服务业补贴 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 企业扶持资金补助 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 合 计 | 10,000.00 | 100,870.31 | 与收益相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 631,391.67 | 15,071.20 | 631,391.67 |
| 其中：固定资产处置损失 | 631,391.67 | 15,071.20 | 631,391.67 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 盘亏损失 | 128,530.29 | 128,530.29 | |
| 滞纳金 | 67,511.65 | 67,511.65 | |
| 其他 | 100,162.81 | 1,519,542.23 | 100,162.81 |
| 合计 | 927,596.42 | 1,534,613.43 | 927,596.42 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 5,292,177.26 | 3,080,953.02 |
| 递延所得税费用 | ||
| 合计 | 5,292,177.26 | 3,080,953.02 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 3,672,670.26 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 918,167.57 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 307,839.25 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | -4,874,827.28 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 303,856.58 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -124,464.25 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 8,761,605.40 |
| 所得税费用 | 5,292,177.26 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回往来款、代垫款 | 3,348,864.68 | 58,180,814.50 |
| 专项补贴、补助款 | 13,074,611.77 | 100,000.00 |
| 利息收入 | 369,565.88 | 289,865.11 |
| 营业外收入 | 12,502,009.75 | 1,357.54 |
| 保证金 | 734,851.62 | |
| 合计 | 30,029,903.70 | 58,572,037.15 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 企业间往来 | 1,009,749.95 | 60,817,186.07 |
| 费用支出 | 21,495,867.35 | 20,499,787.85 |
| 营业外支出 | 6,798.00 | - |
| 质保金及押金 | 837,931.45 | 2,375,240.00 |
| 合计 | 23,350,346.75 | 83,692,213.92 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资金拆借 | 8,000,000.00 | 366,154,185.01 |
| 收到利息 | 1,149,621.00 | |
| 合计 | 8,000,000.00 | 367,303,806.01 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资金拆借 | 85,045,679.34 | 410,199,960.00 |
| 使用权资产租金 | 2,233,179.47 | 2,337,150.11 |
| 合计 | 87,278,858.81 | 412,537,110.11 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -1,619,507.00 | 20,753,490.67 |
| 加：资产减值准备 | 9,603,687.44 | 18,144,698.55 |
| 信用减值损失 | -1,731,189.86 | -14,629,345.16 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 5,026,609.00 | 4,513,792.15 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 44,880.31 | 3,735.67 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,741,033.39 | 512,923.93 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -133,741.00 | -98.72 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 631,391.67 | 15,071.20 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 13,977,730.31 | 13,704,517.83 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -164,946.60 | -2,270,103.42 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 532,544.57 | -736,138.98 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 43,557,223.57 | -52,632,569.69 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -2,012,847.93 | -15,306,617.30 |
| 其他 | 5,729,147.39 | -30,039,335.70 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 75,182,015.26 | -57,965,978.97 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 44,027,406.19 | 85,309,053.81 |
| 减：现金的期初余额 | 85,309,053.81 | 45,152,163.63 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -41,281,647.62 | 40,156,890.18 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 44,027,406.19 | 85,309,053.81 |
| 其中：库存现金 | 220.00 | |
| 可随时用于支付的银行存款 | 43,936,018.29 | 84,792,814.95 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 91,167.90 | 516,238.86 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 44,027,406.19 | 85,309,053.81 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | 28,557.07 | 0.89327 | 25,509.17 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 白鹤湖旅游开发项目规划设计贵溪市财政补贴 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 失业金稳岗补贴 | 41,431.25 | 其他收益 | 41,431.25 |
| 鹰潭市文化厂电新闻出版旅游局旅游品牌创建奖励资金 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 工伤和职工失业保险服务中心一次性留工培训补助 | 13,500.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 南昌市青云谱区公共就业创业人才服务中心一次性扩岗补助 | 7,500.00 | 其他收益 | 7,500.00 |
| 南昌市青云谱区公共就业创业人才服务中心培训补助 | 27,500.00 | 其他收益 | 27,500.00 |
| 南昌市青云谱区公共就业创业人才服务中心补助款 | 16,759.87 | 其他收益 | 16,759.87 |
| 南昌市2022年纾困解难政策服务业补贴 | 10,000.00 | 营业外收入 | 10,000.00 |
| 南昌市红谷滩区迁址补贴 | 12,000,000.00 | 递延收益 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 南京颐锦酒店管理有限公司 | 南京市 | 南京市 | 餐饮服务 | 100.00 | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 南京颐尚酒店管理有限公司 | 南京市 | 南京市 | 酒店管理 | 100.00 | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 宜昌国旅联合颐锦商务会所有限公司 | 宜昌市 | 宜昌市 | 酒店管理 | 100.00 | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 南京国旅联合旅行社有限责任公司 | 南京市 | 南京市 | 旅游服务 | 100.00 | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 国旅联合体育发展有限公司 | 北京市 | 北京市 | 文体投资 | 100.00 | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 国旅联合户外文化旅游发展有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 文体投资 | 100.00 | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 国旅联合（香港）投资有限公司 | 香港 | 香港 | 投资管理 | 100.00 | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 苏州国旅联合文体投资中心(有限合伙） | 苏州市 | 苏州市 | 文体投资 | 100.00 | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 厦门风和水航海文化发展有限公司 | 厦门市 | 厦门市 | 文体服务 | 60.00 | 通过购买及增资方式取得 | |
| 霍尔果斯大玩家计划文化发展有限公司 | 伊犁州 | 伊犁州 | 文体投资 | 100.00 | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 北京新线中视文化传播有限公司 | 北京市 | 北京市 | 广告营销 | 85.93 | 通过购买及增资方式取得 | |
| 江西国旅联合文化旅游有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 旅游服务 | 100.00 | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 江西新线中视文化传媒有限公司 | 南昌市 | 江西省 | 广告营销 | 85.93 | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 上海翃韵信息科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 广告营销 | 43.82 | 通过购买及增资方式取得 | |
| 江西国联文化传媒有限公司 | 南昌市 | 江西省 | 广告营销 | 51.00 | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 江西国贵文旅发展有限责任公司 | 鹰潭市 | 江西省 | 旅游服务 | 100.00 | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 鹰潭新线中视网络科技有限公司 | 鹰潭市 | 江西省 | 广告营销 | 85.93 | 通过设立或投资等方式取得 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 北京新线中视文化传播有限公司 | 14.07% | -5,928,128.41 | -11,940,858.17 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 北京新线中视文化传播有限公司 | 204,899,614.21 | 8,379,905.00 | 213,279,519.21 | 156,231,172.81 | 3,237,711.98 | 159,468,884.79 | 300,303,534.42 | 3,016,867.20 | 303,320,401.62 | 225,417,202.06 | 1,602,789.61 | 227,019,991.67 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 北京新线中视文化传 | 452,039,506.09 | -1,329,985.87 | -1,329,985.87 | 79,139,842.15 | 622,140,093.38 | 3,419,621.17 | 3,419,621.17 | -35,593,273.22 |
播有限公司
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 杭州国旅 联合股权 投资管理 有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 投资管理 | 30.00 | 权益法 | |
| 黑龙江国 旅联合景 区投资有 限公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 投资管理 | 30.00 | 权益法 | |
| 中奥国联 （北京）文 化发展有 限公司 | 北京市 | 北京市 | 文体投资 | 40.00 | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | 17,891,712.44 | 56,036,811.26 | 73,928,523.70 | |
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 17,891,712.44 | 56,036,811.26 | 73,928,523.70 | |
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 17,891,712.44 | 56,036,811.26 | 73,928,523.70 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 江西省旅游 集团股份有 限公司 | 江西省 | 服务业 | 130,000.00 | 19.57 | 19.57 |
本企业的母公司情况的说明江西省旅游集团股份有限公司成立于2014年11月18日，注册资本13.00亿元，业务范围：旅游及相关产业；投资与投资管理咨询，国际国内贸易。本企业最终控制方是江西省国有资产监督管理委员会其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见本节“九、在其他主体中的权益”之“1、在子公司中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
详见本节“九、在其他主体中的权益”之“3、在合营企业或联营企业中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 厦门当代投资集团有限公司 | 其他 |
| 厦门当代资产管理有限公司 | 其他 |
| 鹰潭市当代投资集团有限公司 | 其他 |
| 樟树市毅炜投资管理中心（有限合伙） | 其他 |
| 卢郁炜 | 其他 |
| 周士敏 | 其他 |
| 黄丽清 | 其他 |
| 中奥国联(北京)文化发展有限公司 | 其他 |
| 海南新旅平海文化旅游有限公司 | 集团兄弟公司 |
| 胡啟鸿 | 其他 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 江西省旅游集团文旅科技有限公司 | 采购官网建设服务 | 26,886.79 | 3,000,000.00 | 否 | |
| 江西旅游集团国际会展有限公司 | 采购服务 | 24,000.00 | 否 | ||
| 江西省旅游集团沁庐物业管理有限公司 | 租赁房屋 | 1,026,645.67 | 否 |
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 江西省旅游集团股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2021年6月18日 | 2022年6月16日 | 是 |
| 江西省旅游集团股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2021年8月2日 | 2022年1月20日 | 是 |
| 江西省旅游集团股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2021年6月29日 | 2022年3月28日 | 是 |
| 江西省旅游集团股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2021年2月24日 | 2022年2月19日 | 是 |
| 江西省旅游集团股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2021年4月29日 | 2022年4月29日 | 是 |
| 江西省旅游集团股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2021年9月30日 | 2022年9月29日 | 是 |
| 江西省旅游集团股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2021年7月13日 | 2022年7月12日 | 是 |
| 江西省旅游集团股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2021年7月22日 | 2022年7月21日 | 是 |
| 江西省旅游集团股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2021年8月25日 | 2022年8月19日 | 是 |
| 江西省旅游集团股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2021年3月31日 | 2022年3月28日 | 是 |
| 江西省旅游集团股份有限公司 | 5,000,000.00 | 2022年11月25日 | 2023年11月24日 | 否 |
| 江西省旅游集团股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2022年11月10日 | 2023年11月9日 | 否 |
| 江西省旅游集团股份有限公司 | 5,000,000.00 | 2022年11月29日 | 2023年11月28日 | 否 |
| 江西省旅游集团股份有限公司 | 8,000,000.00 | 2022年1月14日 | 2023年1月13日 | 否 |
| 江西省旅游集团股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2022年6月22日 | 2023年6月21日 | 否 |
| 江西省旅游集团股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2022年8月18日 | 2023年8月18日 | 否 |
| 江西省旅游集团股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2022年3月17日 | 2023年12月31日 | 否 |
| 江西省旅游集团股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2022年6月13日 | 2023年6月12日 | 否 |
| 江西省旅游集团 | 10,000,000.00 | 2022年7月19日 | 2023年7月19日 | 否 |
股份有限公司
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 359.38 | 226.83 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 中奥国联（北京）文化发展有限公司 | 26,688,895.83 | 26,688,895.83 | 26,688,895.83 | 26,688,895.83 |
| 其他应收款 | 樟树市毅炜投资管理中心（有限合伙） | 16,910,190.00 | 1,126,642.27 | 10,639,337.39 | 106,393.37 |
注：上年年末余额1,063.93万元，本期变动627.091万元，其中78.20为根据对赌协议计算的违约金，548.89万元为本期或有对价公允价值。期末余额1,691.02元，公司根据承诺人的股权质押以及资金状况等评估该业绩补偿款能够收回。本期子公司北京新线中视文化传播有限公司未完成承诺净利润为3,190.19万元，根据业绩对赌协议，2022年度业绩补偿金额为4,408.92万元，其中1,063.93万元为2021年度尚未补偿金额，公司根据承诺人的资金状况、以及承诺人根据其持有新线中视的股权等评估本期或有对价公允价值变动为548.89万元。
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 江西省旅游集团股份有限公司 | 64,369,892.83 | |
| 其他应付款 | 胡啟鸿 | 98,520.00 |
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
2020年12月，公司通过购买股权方式取得北京新线中视文化传播有限公司（以下简称“新线中视”）28%的股权。根据公司与新线中视股东卢郁炜、樟树市毅炜投资管理中心（有限合伙）承诺2020-2022三个会计年度的净利润分别不低于2,180.00万元、3,650.00万元和3,650.00万元。各方同意，若新线中视在业绩承诺期内任一会计年度实际净利润未达到承诺净利润，卢郁炜、樟树市毅炜投资管理中心（有限合伙）应按照《利润补偿协议》约定的计算方式，以现金向投资方进行补偿。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
2023 年 1 月 5 日，公司与控股股东江西省旅游集团股份有限公司（以下简称：江旅集团）、江旅集团子公司江西苏南置业有限公司（（以下简称“苏南置业”）签署了关于本次交易的《关于发行股份购买资产之意向协议》，约定公司拟以发行股份的方式购买苏南置业持有的南昌新旅樾怡酒店有限公司 100%股权；购买江旅集团持有的江西旅游集团国际会展有限公司100%股权、江西风景独好传播运营有限责任公司100%股权、江西省旅游集团文旅科技有限公司 100%股权、江西省旅游集团沁庐酒店管理有限公司 100%股权和江西旅游集团航空产业有限公司47.5%股权。截止财务报告报出日，本次收购尚未完成。2023年3月1日，公司子公司北京新线中视文化传播有限公司转让其子公司上海翃韵信息科技有限公司51%股权的事项已在江西省产权交易所交易完成。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 152,260,757.27 | 200,685,408.17 |
| 合计 | 152,260,757.27 | 200,685,408.17 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 23,591,330.96 |
| 1年以内小计 | 23,591,330.96 |
| 1至2年 | 13,494,274.27 |
| 2至3年 | 2,591,942.46 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 13,362,965.67 |
| 4至5年 | 88,770,470.14 |
| 5年以上 | 243,047,454.52 |
| 合计 | 384,858,438.02 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 员工往来及备用金 | 7,765.17 | 8,691.89 |
| 子公司往来 | 118,001,741.81 | 171,315,977.78 |
| 资金拆借往来 | 209,348,091.23 | 227,994,266.47 |
| 其他单位一般性往来 | 57,500,839.81 | 50,690,656.38 |
| 合计 | 384,858,438.02 | 450,009,592.52 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 491.92 | 1,181,786.96 | 248,141,905.47 | 249,324,184.35 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 440.73 | 1,458,600.91 | 7,550.00 | 1,466,591.64 |
| 本期转回 | 18,193,095.24 | 18,193,095.24 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 | 932.65 | 2,640,387.87 | 229,956,360.23 | 232,597,680.75 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 249,324,184.35 | 1,466,591.64 | 18,193,095.24 | 232,597,680.75 | ||
| 合计 | 249,324,184.35 | 1,466,591.64 | 18,193,095.24 | 232,597,680.75 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 青岛人一置业有限公司 | 18,193,095.24 | 房产过户 |
| 合计 | 18,193,095.24 | / |
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 重庆颐尚温泉开发公司 | 资金拆借往来 | 98,082,416.79 | 5年以上 | 25.49 | 80,382,416.79 |
| 北京颐锦酒店有限公司 | 资金拆借往来 | 73,053,109.68 | 5年以上 | 18.98 | 73,053,109.68 |
| 国旅联合体育发展有限公司 | 子公司往来 | 55,107,110.94 | 5年以内 | 14.32 | |
| 霍尔果斯大玩家计划文化发展有限公司 | 子公司往来 | 26,343,924.00 | 5年以内 | 6.85 | |
| 青岛人一置业有限公司 | 资金拆借往来 | 25,096,064.76 | 5年以上 | 6.52 | 25,096,064.76 |
| 合计 | 277,682,626.17 | 72.16 | 178,531,591.23 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 422,606,086.00 | 20,000,000.00 | 402,606,086.00 | 422,606,086.00 | 20,000,000.00 | 402,606,086.00 |
| 对联营、合营企业投资 | 3,730,865.20 | 3,730,865.20 | 3,730,865.20 | 3,730,865.20 | ||
| 合计 | 426,336,951.20 | 23,730,865.20 | 402,606,086.00 | 426,336,951.20 | 23,730,865.20 | 402,606,086.00 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 国旅联合（香港）投资公司 | 31,031,085.00 | 31,031,085.00 | ||||
| 南京颐锦酒店管理有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||
| 宜昌国旅联合颐锦商务会所有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||
| 国旅联合户外文化旅游发展有限公司 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | ||||
| 国旅联合体育发展有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 苏州国旅联合文体投资中心(有限合伙） | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 | ||||
| 南京国旅联合旅行社有限责任公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 南京颐尚酒店管理有限公司 | 1.00 | 1.00 | ||||
| 北京新线中视文化传播有限公司 | 249,175,000.00 | 249,175,000.00 | ||||
| 江西国旅联合文化旅游有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 合计 | 422,606,086.00 | 422,606,086.00 | 20,000,000.00 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 杭州国旅联合股权投资管理有限公司 | 1,191,601.67 | 1,191,601.67 | 1,191,601.67 | ||||||||
| 黑龙江国旅联合景区投资有限公司 | 2,539,263.53 | 2,539,263.53 | 2,539,263.53 | ||||||||
| 小计 | 3,730,865.20 | 3,730,865.20 | 3,730,865.20 | ||||||||
| 合计 | 3,730,865.20 | 3,730,865.20 | 3,730,865.20 | ||||||||
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 839,102.14 | 311,024.10 | 1,178,893.51 | 348,635.00 |
| 其他业务 | 237,734.31 | 727,342.54 | 1,499,665.46 | 617,035.56 |
| 合计 | 1,076,836.45 | 1,038,366.64 | 2,678,558.97 | 965,670.56 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 19,334,362.50 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 164,946.60 | 522,242.02 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 19,499,309.10 | 522,242.02 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位： 元 币种： 人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 133,741.00 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,147,691.12 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 18,250,498.07 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 17,781,755.92 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 164,946.60 | |
| 减：所得税影响额 | 982,860.85 | |
| 少数股东权益影响额 | -184,984.12 |
| 合计 | 36,680,755.99 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.05 | 0.0148 | 0.0148 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -15.82 | -0.0578 | -0.0578 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：何新跃董事会批准报送日期：2023年4月20日修订信息
□适用 √不适用