国旅联合(600358)_公司公告_国旅联合2017年半年度报告新浪财经

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国旅联合2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-25
2017 年半年度报告公司代码：600358 公司简称：国旅联合国旅联合股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人施亮、主管会计工作负责人施亮及会计机构负责人（会计主管人员）连伟彬声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实际承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示本公司已在本报中详细描述存在的风险因素，敬请查阅第四节“经营情况的讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素部分的内容。十、其他 □适用 √不适用 1 / 116 2017 年半年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 3 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 7 第四节经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8 第五节重要事项........................................................................................................................... 13 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 24 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 26 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 26 第九节公司债券相关情况........................................................................................................... 28 第十节财务报告........................................................................................................................... 29 第十一节备查文件目录................................................................................................................. 116 2 / 116 2017 年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义公司、本公司、国旅联合指国旅联合股份有限公司汤山公司指南京国旅联合汤山温泉开发有限公司颐尚温泉酒店指南京国旅联合汤山温泉开发有限公司颐尚温泉酒店重庆颐尚指国旅联合重庆颐尚温泉开发有限公司金山船务指宜昌三峡金山船务有限公司颐锦白鹭洲会所、南京颐锦酒店指南京颐锦酒店管理有限公司颐锦宜昌会所指宜昌国旅联合颐锦商务会所有限公司颐锦海南公司指海南颐锦酒店管理有限公司汤山地热公司指南京国旅联合汤山地热开发有限公司均信担保公司指哈尔滨均信投资担保股份有限公司国旅体育指国旅联合体育发展有限公司国旅户外指国旅联合户外文化旅游发展有限公司国旅投资指国旅联合(香港)投资有限公司苏州国旅指苏州国旅联合文体投资中心（有限合伙）北京嘉垣指北京仕源伟业温泉休闲俱乐部有限公司浙江国旅指浙江国旅联合文化体育有限公司北京融智讯达科技有限公司（后更名为“北京猫眼融智讯达（猫眼视觉）指视觉科技有限公司南通慕华指南通慕华股权投资中心（有限合伙）微赛体育指北京微赛时代体育科技有限公司风和水航海指厦门风和水航海文化发展有限公司库里教育指北京库里教育科技有限责任公司发源地文化指北京发源地文化传播有限公司大中华金融指大中华金融股份有限公司松瑞虹山指北京松瑞虹山科技有限公司中科金指北京中关村科金技术有限公司新线中视指北京新线中视文化传播有限公司香港公司指国旅联合（香港）投资有限公司粉丝科技指北京粉丝科技有限公司霍尔果斯公司指霍尔果斯大玩家计划文化发展有限公司宏泰国旅指湖北宏泰国旅体育产业投资并购基金（有限合伙）湖北宏泰指湖北宏泰产业投资基金有限公司上海多道指上海多道股权投资管理有限公司华旅新绩指苏州工业园区华旅新绩体育投资中心（有限合伙）哈林秀王指北京哈林秀王体育文化传播有限公司第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称国旅联合股份有限公司公司的中文简称国旅联合 3 / 116 2017 年半年度报告公司的外文名称 CHINA UNITED TRAVEL CO.,LTD 公司的外文名称缩写 CUTC 公司的法定代表人施亮二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名陆邦一刘峭妹联系地址南京市江宁区汤山街道温泉路8号南京市江宁区汤山街道温泉路8号电话 025-84700028、010-59409356 025-84700028、010-59409356 传真 025-84702099、010-59409364 025-84702099、010-59409364 电子信箱 lubangyi@cutc.com.cn liuqiaomei@cutc.com.cn 三、基本情况变更简介公司注册地址南京市江宁区汤山街道温泉路8号公司注册地址的邮政编码公司办公地址南京市江宁区汤山街道温泉路8号公司办公地址的邮政编码公司网址 www.cutc.com.cn 电子信箱 webmaster@cutc.com.cn 四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点国旅联合股份有限公司董事会秘书处五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所国旅联合 600358 国旅联合六、其他有关资料 √适用 □不适用名称大信会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计办公地址北京市海淀区知春路一号学院国际大厦 15 层师事务所（境内）签字会计师姓名蔡宗宝、黄艺锋名称华西证券股份有限公司报告期内履行持办公地址上海市浦东新区丰和路 1 号港务大厦 9 楼续督导职责的保签字的保荐代表人姓名艾可仁、刘静芳荐机构持续督导的期间至 2017 年 12 月 31 日名称华西证券股份有限公司报告期内履行持办公地址上海市浦东新区丰和路 1 号港务大厦 9 楼续督导职责的财签字的财务顾问主办人姓名艾可仁、胡古月务顾问持续督导的期间至 2018 年 12 月 31 日 4 / 116 2017 年半年度报告七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期（1－6月）同期增减(%) 营业收入 83,437,199.22 43,202,206.60 93.13 归属于上市公司股东的净利润 -22,889,999.88 -32,875,155.37 归属于上市公司股东的扣除非经常性 -22,997,582.77 -32,486,862.08 损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 -41,053,886.87 -20,236,284.61 本报告期末比上本报告期末上年度末年度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 469,409,511.71 509,534,626.66 -7.87 总资产 1,038,184,436.40 913,986,900.06 13.59 (二) 主要财务指标本报告期本报告期比上年同期主要财务指标上年同期（1－6月）增减(%) 基本每股收益（元／股） -0.0453 -0.0711 稀释每股收益（元／股） -0.0453 -0.0711 扣除非经常性损益后的基本每股收 -0.0455 -0.0703 益（元／股）加权平均净资产收益率（%） -4.60 -15.26 增加10.66个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净 -4.62 -15.08 增加10.46个百分点资产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用本期加权平均净资产收益率比上年同期增加的主要原因是本期净资产比上年同期增加及本期归属上市公司股东的净利润比上年同期增加所致。八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用）非流动资产处置损益 -389,855.73 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相颐尚酒店收到的财政局现代服 100,000.00 关，符合国家政策规定、按照务业引导资金一定标准定额或定量持续享受 5 / 116 2017 年半年度报告的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项南京颐锦与城南园林诉讼判 663,389.42 减值准备转回决，收回应收款对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外 -265,950.80 收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额所得税影响额合计 107,582.89 6 / 116 2017 年半年度报告十、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、公司主要业务：国旅联合深耕户外文体娱乐行业，持续布局优质赛事资源、大力发掘体育周边产业、积极拓展主题旅游产品、深入探索特色小镇的开发与运营。公司坚持“快中求稳、稳中突破”的策略，坚持内生式增长与外延式并购并重的经营思路，以实现“体育+文化”的双引擎战略目标，力争成为中国体育娱乐及休闲旅游行业的优质企业。 2、公司经营模式： 1) 通过与各类景区、体育小镇探讨业务与资本合作方式，力争利用自身体育资源与其形成 1+1>2 的效果。 2) 通过收购、项目合作等方式获取海内外户外文体娱乐产业优质资源，积极促进产业链上下游业务发展。 3) 体育/旅游的 IP 化、娱乐化及流量价值的有效开发将是我们今年下半年的工作重点，也是我们提升自身商业价值、打造崭新业态的必经之路。 3、行业情况：随着中国经济的逐步发展，人民生活水平日益提高，公众的休闲娱乐时间越来越多，需求也越来越广。体育、娱乐、旅游产业能够吸引的受众数量将会有量的突破，质的变化。同时体育、娱乐、旅游产业也蕴含着巨大的商业价值。现阶段的中国经济年增长率在 7%上下，但是娱乐产业已经连续 6 年实现了 40%以上的复合增长。体育产业也有着较大的增长空间。从政策导向上国家是鼓励体育娱乐产业发展的。2014 年，国务院发布了“46 号文”——《关于加快发展体育产业促进体育消费的若干意见》，该《意见》强调推动体育产业成为我国经济转型升级的重要力量，对体育产业的发展进行了全方位的战略部署，即：到 2025 年，我国的体育产业规模要超过 5 万亿，成为推动社会经济持续发展的重要力量。《意见》发布一年后，全国 31 省（区、市）经统计预计到 2025 年体育产业规模将超 7 万亿。国旅联合希望参与分享未来 10 年属于体育、娱乐、旅游产业的黄金时代，在大时代的发展浪潮中力争成为中国体育娱乐及休闲旅游的龙头企业。我们将在立足自身的基础上加大投入，以在激烈的市场竞争中占得先机。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用本期公司商誉期末余额为 117,956,701.74 元，比年初增长 2932%,主要是公司本期并入北京新线中视文化传播有限公司和北京粉丝科技有限公司所致。详见“第十节财务报告”之“八、1 非同一控制下企业合并”。其中：境外资产 0.00（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为 0.00%。无三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、具有体育娱乐行业背景的研究团队公司自确立以户外文体娱乐为企业发展的战略方向后，便对体育娱乐行业做了大量的基础调研，与行业专家及从业人员进行了大量的沟通和学习，对体育娱乐行业商业模式及行业规律有了较为深入的认识，同时在此过程中积累了广泛的人脉与资源。目前研究团队调研过的体育娱乐相关企业涵盖体育娱乐产业链上下游的多个领域，内容涵盖体育营销、赛事活动、职业体育、体育文化、体育传媒、休闲健身、体育互联网、体育彩票及电 7 / 116 2017 年半年度报告子竞技等多个方面。除此之外，研究团队积极参加国内外各种体育娱乐产业相关论坛、博览会，保持对体育娱乐产业现状和趋势的实时把握。 2、依托上市公司平台，并以产业并购基金为抓手通过与合作伙伴设立的不同规模的体育产业及娱乐产业投资并购基金，专注优化文化体育产业链的整合与产业战略布局，联合有关实力企业共同打造文化体育领域上下游产业平台。并以产业并购基金为抓手，投资体育娱乐产业链上下游多个领域的潜力企业，既有利于提升公司资金使用效率及资金收益水平，也借助了专业机构的资源优势增强公司投资盈利能力。既拓宽投资渠道，也促进了公司的产业整合能力。第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析 2017 年上半年，公司紧紧围绕年初经营目标，坚定不移地发展户外文体娱乐产业，持续布局行业优质资源、大力发掘体育周边产业、积极拓展主题旅游产品、深入探索特色小镇的开发与运营。报告期内，公司在各方共同努力下，业务结构与运营模式持续优化，年初确定的各项重点工作稳步推进，在经营管理上取得一定成绩，主要汇报如下： 1、2017 年 3 月，公司召开董事会 2017 年第一次临时会议审议通过了《关于公司重大资产重组方案的议案》等与本次重组相关的议案。根据议案，公司拟以现金收购新线中视增资前 40%的股权（对应新线中视增资前注册资本人民币 40 万元），同时拟以现金认购新线中视新增注册资本人民币 22.45 万元。本次重组完成后公司将持有新线中视 51%的股权。本次股权转让的交易价款合计人民币 8,000 万元，本次增资的交易价款合计人民币 4,490 万元。截至 6 月 30 日前，新线中视已经取得换发的《营业执照》，其 51%的股权已经登记至国旅联合名下，相关工商变更登记已经办理完成。新线中视正式变更为国旅联合股份有限公司的控股子公司。完成对新线中视的收购，是国旅联合积极谋求传统产业与新兴产业之间的互相融合与促进，从传统旅游业切入文体娱乐行业的关键步骤。通过本次重大资产重组能够实现：（1）将扩大主营业务规模、布局关键环节、实现产业链延伸；（2）发挥协同效应、提升上市公司价值，包括业务和资源的协同作用、资金使用效率与资金使用成本的互补等多个层面；（3）提高上市公司盈利能力，增强上市公司综合竞争力，实现国旅联合全体股东的共赢。 2、2017 年 3 月，为更好开展电子竞技相关业务，公司在新疆伊犁州霍尔果斯新设立了霍尔果斯大玩家计划文化发展有限公司。未来霍尔果斯公司将围绕电子竞技开展相关业务，包括电竞比赛数据服务，电竞赛事承办，电竞赛事举办，电竞周边产品开发。 3、2017 年 4 月，为不断打造国旅联合在体育行业的地位与竞争力，公司与湖北宏泰产业投资基金有限公司、上海多道股权投资管理有限公司共同设立湖北宏泰国旅股权投资管理有限公司，并认购以宏泰国旅管理公司作为基金管理人发起设立的湖北宏泰国旅体育产业投资并购基金。宏泰国旅基金将专注优化文化体育产业链整合与产业战略布局，联合上市公司打造文化体育领域上下游产业平台。此次对外投资有利于提升公司资金使用效率及资金收益水平，借助专业机构的资源优势增强公司投资盈利能力，拓宽投资渠道，促进公司的产业整合，符合维护公司发展利益的需要和股东利益最大化原则。 4、2017 年 4 月，全资子公司国旅联合户外文化旅游发展有限公司与棋圣聂卫平老师的围棋道场共同携手组建—国旅联合厦门男子围棋甲级队，并征战 2017 围甲联赛。该围棋队是以聂卫平围棋道场为班底组建的一支队伍，队伍组成以目前职业棋手等级分排名世界第一的柯洁、韩国外援世界冠军姜东润、实力派小将范胤、牛雨田、蒋其润、陈豪鑫等为主要班底。此次与聂卫平围棋道场联手组建围棋队征战围甲联赛，正是看重了职业赛事天生具有的受关注度及可观赏性，围甲联赛的平台价值与社会影响力将吸引众多围棋爱好者和品牌赞助商的目光，极大地促进围棋项目在各地的推广普及。公司期待在体育产业跨界融合的时代需求下探索围棋事业新的增长点，发挥出职业围棋更重要的作用。 5、2017 年 5 月，公司召开董事会 2017 年第三次临时会议审议通过《公司投资粉丝科技的议案》。根据议案，公司拟通过收购部分股东股权及增资的方式出资 5,495.51 万元投资北京粉丝 8 / 116 2017 年半年度报告科技有限公司，投资完成后公司将持有粉丝科技 51%股权。粉丝科技是一家致力于 IP 整合营销、为用户流量入口提供增值/营销服务的公司。国旅联合深耕户外文体娱乐行业，在持续布局优质赛事资源、大力发掘体育周边产业、积极拓展主题旅游产品、深入探索特色小镇的基础上，体育/ 旅游的 IP 化、娱乐化及流量价值的有效开发是国旅联合提升自身商业价值、打造崭新业态的必经之路。而粉丝科技在流量入口场景打造、流量变现、IP 价值开发方面拥有丰富的经验及实操能力，能够为国旅联合的业务开展及整体布局带来有效的业态级补充及值得期待的增量效果。入主粉丝科技后，国旅联合将快速形成双方业务的有效整合，力争在体育赛事/旅游产品的 IP 化及泛娱乐化运营、体育/旅游场景的重新塑造及增值开发、利用粉丝科技现有流量为赛事/旅游产品带来更为广泛传播效果及商业价值提升等方面形成 1+1 大于 2 的效果。此外，还将在一定程度上改善公司的盈利能力。 6、2017 年 5 月，由公司全资子公司国旅联合体育发展有限公司持股 5%的有限合伙企业—苏州工业园区华旅新绩体育投资中心（有限合伙），将其持有的北京哈林秀王体育文化传播有限公司 55%的股权作价 2,360 万元转让给许云飞。因国旅联合对华旅新绩不合并财务报表，因此华旅新绩的本次交易对上市公司国旅联合当期业绩没有影响。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 83,437,199.22 43,202,206.60 93.13 营业成本 41,843,111.36 6,344,045.08 559.57 销售费用 27,548,145.88 29,292,685.14 -5.96 管理费用 24,960,393.05 26,610,166.60 -6.20 财务费用 7,133,635.55 9,088,935.88 -21.51 经营活动产生的现金流量净额 -41,053,886.87 -20,236,284.61 -102.87 投资活动产生的现金流量净额 -17,443,616.91 -86,554,673.76 79.85 筹资活动产生的现金流量净额 28,695,679.69 269,963,697.80 -89.37 营业收入变动原因说明:增加合并范围增加营收 3,808 万元，总部移动增值业务比上年同期增加 375 万元；营业成本变动原因说明:增加合并范围增加营业成本 2,994 万元，总部移动增值业务比上年同期增加 354 万元；销售费用变动原因说明:主要是颐尚酒店销售佣金比上年同期减少；管理费用变动原因说明:主要是上年同期房产税、土地使用税、印花税等在费用列示，本期在税金及附加科目列示；财务费用变动原因说明:长期借款本金比上年同期减少；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:增加合并范围及本期支付重组中介费用所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:上年同期交行理财在本期收回；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:上年同期收到定增资金。 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 √适用 □不适用本期发生额项目收入成本一、主营业务小计 81,326,640.03 41,255,621.30 9 / 116 2017 年半年度报告旅游饮食服务 40,151,305.41 9,726,344.31 产品及商品销售 1,666,226.18 235,047.39 文体项目服务 1,505,499.19 1,390,057.56 互联网广告服务 36,939,931.11 29,849,266.89 营销服务 1,063,678.14 54,905.15 说明：主要是本期增加合并北京新线中视和粉丝科技增加互联网广告服务收入和营销服务收入。 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期本期期上期期末金额末数占末数占上期期末较上期项目名称本期期末数总资产总资产情况说明数期末变的比例的比例动比例（%）（%）（%） 106,102,06 20,907,7 应收账款 10.22 2.29 407.48 本期合并范围增加 6.69 94.89 21,555,551 1,910,87 1,028. 预付款项 2.08 0.21 本期合并范围增加 .47 4.24 18,818,230 1,615,63 1,064. 存货 1.81 0.18 本期合并范围增加 .11 6.75 其他流动资 30,378,8 607,330.21 0.06 3.32 -98.00 本期赎回交行理财产 81.18 117,956,70 3,890,31 2,932. 商誉 11.36 0.43 本期合并范围增加 1.74 2.70 递延所得税本期合并范围增加，统一 51,905.25 0.00 100.00 资产母子公司政策所致 217,069,50 160,619, 本期新增加南京银行及信短期借款 20.91 17.57 35.15 0.00 500.00 托借款 53,720,383 9,744,78 应付账款 5.17 1.07 451.27 本期合并范围增加 .31 2.25 41,251,369 25,142,9 其他应付款 3.97 2.75 64.07 本期增加应付股权转让款 .90 69.39 本期酒店收到社保中心稳递延收益 73,488.08 0.01 0.00 100.00 岗补助其他说明无 10 / 116 2017 年半年度报告 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用详见“第十节财务报告”之“七、76 所有权或使用权受到限制的资产” 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用报告期内，公司对外投资情况如下： 1、2017 年 3 月 13 日，董事会 2017 年第一次临时会议审议通过现金收购新线中视 51%股权的议案； 2、2017 年 3 月 22 日，公司成立全资子公司霍尔果斯大玩家计划文化发展有限公司； 3、2017 年 4 月 11 日，公司与湖北宏泰、上海多道共同设立湖北宏泰国旅股权投资管理有限公司，并认购以宏泰国旅管理公司作为基金管理人发起设立的湖北宏泰国旅体育产业投资并购基金； 4、2017 年 5 月 26 日，董事会 2017 年第三次临时会议审议通过投资粉丝科技的议案。 (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用详见“第十节财务报告”之“八、1 非同一控制下企业合并”。 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用对当期利润的影项目名称期初余额期末余额当期变动响金额哈尔滨均信投资担保股份有限公 9,649,376.10 7,834,963.5 -1,814,412.60 0.00 司剩余 6,344,100 股持有的大中华金融股份有限公司 40,122,322.21 24,701,619.74 -15,420,702.47 0.00 188,464,154 股合计 49,771,698.31 32,536,583.24 -17,235,115.07 0.00 (五) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用 2017 年 6 月 29 日，公司董事会 2017 年第五次临时会议审议通过《关于公司符合重大资产出售条件的议案》、《关于公司重大资产出售方案的议案》、《<国旅联合股份有限公司重大资产出售预案>及其摘要的议案》等关于公司拟出售其全资子公司南京国旅联合汤山温泉开发有限公司 100%股权的议案。 11 / 116 2017 年半年度报告随后公司在深圳联合产权交易所公开挂牌转让汤山温泉 100%股权。截至本报告披露日，公司三次发布挂牌信息、两次调整挂牌价格，在第三次挂牌期间已有符合受让条件的意向受让方摘牌并缴纳定金 2000 万元。目前公司正与之就合同条款问题进行协商，同时相关中介机构正在完善本次重大资产出售的相关文件。 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用单位：万元公司持公司名注册净资营业收股比例总资产净利润经营范围称资本产入（%）客房、餐饮、温泉浴服南京国务、棋牌、卡拉 OK（限旅联合 14,0 分支机构经营）。旅游汤山温 49,755 22,59 3,357. 00.0 100.00 -1,537.40 区域开发、旅游产品、泉开发 .17 1.61 50 0 景点景区、温泉资源项有限公目开发和经营旅游配司套服务等组织文化艺术交流活动（不含演出）；影视策划；会议服务；承办展览展示；图文设计、制作；市场调查；企业北京新管理；经济信息咨询线中视 122. 12,622 7,733 11,791 （不含中介服务）；设文化传 51% 676.89 45 .74 .57 .85 计、制作、代理、发布播有限广告；技术开发、技术公司推广；电脑动画设计；文艺创作；商标转让与代理服务；版权转让与代理服务；著作权代理服务。出版物零售；销售食品。技术推广服务；应用软件服务（不含医用软件）；基础软件服务；货物进出口；代理进出口；承办展览展示活北京粉动；设计、制作、代理、丝科技 1,68 6,490. 5,534 1,400. 发布广告；企业管理咨 51% 164.33 有限公 3.68 39 .46 83 询；服装设计；加工、司裁剪服装；销售服装、鞋帽、针纺织品、工艺品、日用品、家具（不从事实体店铺经营）、厨房及卫生间用具、玩具、文具用品、体育用品、家用电器、珠宝首 12 / 116 2017 年半年度报告饰、化妆品、汽车配件、计算机、软件及辅助设备、医疗器械（I 类）、五金交电（不从事实体店铺经营）、电子产品、化工产品（不含危险化学品）、通讯设备。出版物零售、销售食品以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 可能面对的风险 □适用 √不适用 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用第五节重要事项一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的查询决议刊登的披露日会议届次召开日期索引期 2016 年年度股东大会上海证券交易所网站 2017 年 3 月 22 日 2017 年 3 月 23 日（http://www.sse.com.cn） 2017 年第一次临时股上海证券交易所网站 2017 年 4 月 27 日 2017 年 4 月 28 日东大会（http://www.sse.com.cn）股东大会情况说明 √适用 □不适用经北京市嘉源律师事务所上海分所律师鉴证，公司上述股东大会的召集、召开程序、召集人和出席会议人员的资格及表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，表决结果合法有效。 13 / 116 2017 年半年度报告二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数(元)（含税）每 10 股转增数（股）利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未能及时履是行如未承是否应能及诺否承及说时履承时有承诺诺承诺时明行应诺间履背景类内容严未说明方及行型格完下一期期履成步计限限行履划行的具体原因一、为使上市公司具有独立的经营能力，在采购、生产、销售、人员等方面保持独立。当代资管承诺如下： “本公司保证与上市公司继续在人员、资产、财务、业务和组织结构上保持完全独立，保证上市公司具有独立的法人资格和治理结构，继续具有独立经营运转解系统。”二、为从根本上避免和消除与上市公司形成 20 与股决当同业竞争的可能性，厦门当代资产管理有限公司及其 14 改相同代控股股东、实际控制人承诺如下：1、本公司及其控 .0 否是无无关的业资股股东、实际控制人将不会直接或间接经营任何与上 1. 承诺竞管市公司及其下属公司经营的业务构成竞争或可能构 10 争成竞争的业务，也不会投资任何与上市公司及其下属公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；2、如本公司及其控股股东、实际控制人为进一步拓展业务范围，与上市公司及其下属公司经营的业务产生竞争，则本公司及本公司控制的企业将以停止 14 / 116 2017 年半年度报告经营产生竞争的业务的方式，或者以将产生竞争的业务纳入上市公司经营的方式，或者将产生竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争。为规范与上市公司的关联交易，当代资管及其控股股东、实际控制人承诺如下：“本公司及其控股股东、收购实际控制人将尽可能减少与上市公司的关联交易；若报告解有不可避免的关联交易，本公司及其控股股东、实际书或决当控制人将遵循市场公平、公正、公开的原则，依法与权益同代上市公司签订相关协议，履行合法程序，保证关联交变动 .0 否是无无业资易程序合法，交易价格、交易条件及其他协议条款公报告 1. 竞管平合理，并将按照有关法律、法规、规范性文件和上书中争市公司《公司章程》等有关规定履行信息披露义务和所作办理有关报批程序，及相关管理制度的规定，依法履承诺行信息披露义务并办理相关报批事宜，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。” 为保证上市公司完成重大资产重组后，公司及下属公司不受同业竞争影响，公司控股股东及其一致行动人、实际控制人王春芳作出如下承诺：1、截至本次重大资产重组承诺函出具之日，本人/本公司/本合伙企业及本人/本公司/本合伙企业直接或间接控制的除国旅联合及其下属全资或控股子公司外的其他企业均未直接或间接从事任何与国旅联合及其下属全资或控股子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。2、自本次重大资产重组承诺函出当具之日起，本人/本公司/本合伙企业及本人/本公司代 /本合伙企业直接或间接控制的除国旅联合及其下属资全资或控股子公司外的其他企业将来均不直接或间管、接从事任何与国旅联合及其下属全资或控股子公司当经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。解代 3、自本次重大资产重组承诺函签署之日起，如国旅 20 与重决旅联合及其下属全资或控股子公司进一步拓展其业务 17 大资同游、经营范围，本人/ 本公司/本合伙企业及本人/本公司 .0 否是无无产重业金 /本合伙企业直接或间接控制的除国旅联合及其下属 3. 组相竞汇全资或控股子公司外的其他企业将不与国旅联合及 14 关的争丰其下属全资或控股子公司拓展后的业务相竞争；若与承诺盈、国旅联合及其下属全资或控股子公司拓展后的业务王产生竞争，本人/本公司/本合伙企业及本人/本公司/ 春本合伙企业直接或间接控制的除国旅联合及其下属芳全资或控股子公司外的其他企业将停止经营相竞争的业务，或者将相竞争的业务纳入国旅联合及其下属全资或控股子公司，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方。本人/本公司/本合伙企业保证有权签署本承诺函。本承诺函一经本人/本公司/本合伙企业签署，上述承诺即对本人/本公司/本合伙企业构成有效的、合法的、具有约束力的责任，且上述承诺均为有效的和不可撤销的。如本承诺函被证明是不真实或未被遵守，本人 /本公司/本合伙企业将向国旅联合赔偿由此造成的一切直接和间接损失。解当为规范与上市公司关联交易，公司控股股东及其一致 20 否是无无决代行动人、实际控制人王春芳作出如下承诺：1、本人/ 17 15 / 116 2017 年半年度报告关资本公司/本合伙企业在直接或间接持有国旅联合股份 .0 联管、期间，将尽可能避免或减少本人/本公司/本合伙企业 3. 交当及本人/本公司/本合伙企业直接或间接控制的除国 14 易代旅联合及其下属全资或控股子公司外的其他企业与旅国旅联合及其下属全资或控股子公司之间的关联交游、易。本人/本公司/本合伙企业将严格按照国家法律法金规、上海证券交易所业务规则以及国旅联合公司章程汇的规定处理可能与国旅联合及其下属全资或控股子丰公司之间发生的关联交易。盈、 2、为保证关联交易的公允性，本人/本公司/本合伙王企业及本人/本公司/本合伙企业直接或间接控制的春除国旅联合及其下属全资或控股子公司外的其他企芳业与国旅联合及其下属全资或控股子公司之间发生的关联交易的定价将严格遵守市场定价的原则，没有市场价格的，将由双方在公平合理的基础上平等协商确定交易价格。本人/本公司/本合伙企业保证有权签署本承诺函。本承诺函一经本人/本公司/本合伙企业签署，上述承诺即对本人/本公司/本合伙企业构成有效的、合法的、具有约束力的责任，且上述承诺均为有效的和不可撤销的。如本承诺函被证明是不真实或未被遵守，本人 /本公司/本合伙企业将向国旅联合赔偿由此造成的一切直接和间接损失。为保证上市公司的独立性，公司控股股东及其一致行动人、实际控制人王春芳作出如下承诺： 1、关于人员独立（1）本人/本公司/本合伙企业承诺与国旅联合保持人员独立，国旅联合的总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员不在本公司/本合伙企业及本人/本公司/本合伙企业控当制的企业担任除董事、监事以外的其他职务，不在本代公司/本合伙企业及本人 /本公司/本合伙企业控制资的企业领薪；国旅联合的财务人员不在本公司/本合管、伙企业及本人/本公司/本合伙企业控制的企业兼当职。（2）保证本公司/本合伙企业及本人/本公司/ 代本合伙企业控制的企业完全独立于国旅联合的劳动、 20 旅人事及薪酬管理体系。其游、 2、关于资产独立、完整（1）保证国旅联合具有独立 .0 否是无无他金完整的资产，且资产全部处于国旅联合的控制之下， 3. 汇并为国旅联合独立拥有和运营。（2）保证本人/本公 14 丰司/本合伙企业及本人/本公司/本合伙企业控制的企盈、业不以任何方式违规占用国旅联合的资金、资产；王不以国旅联合的资产为本人/本公司 /本合伙企业及春本人/本公司/本合伙企业控制的企业提供担保。芳 3、保证国旅联合的财务独立（1）保证国旅联合建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。（2）保证国旅联合具有规范、独立的财务会计制度。（3）保证国旅联合独立在银行开户，不与本人/本公司/本合伙企业及本人/本公司/本合伙企业控制的企业共用一个银行账户。（4）保证国旅联合能够独立作出财务决策，本人/本公司/本合伙企业及本人/本公司/ 16 / 116 2017 年半年度报告本合伙企业控制的企业不干预国旅联合的资金使用。 4、保证国旅联合机构独立（1）保证国旅联合拥有独立、完整的组织机构，并能独立自主地运作。（2）保证国旅联合办公机构和生产经营场所与本公司/本合伙企业及本人/本公司/本合伙企业控制的企业分开。（3）保证国旅联合董事会、监事会以及各职能部门独立运作，不存在与本公司/本合伙企业及本人 /本公司/本合伙企业控制的企业机构混同的情形。 5、保证国旅联合业务独立（1）保证本人/本公司/ 本合伙企业及本人/本公司/本合伙企业控制的企业独立于国旅联合的业务。（2）保证本人/本公司/ 本合伙企业除通过行使股东权利之外，不干涉国旅联合的业务活动，本人/本公司/ 本合伙企业不超越董事会、股东大会，直接或间接干预国旅联合的决策和经营。（3）保证本人/本公司/本合伙企业及本人/本公司/本合伙企业控制的企业不以任何方式从事与国旅联合相竞争的业务；保证尽量减少本人/ 本公司/本合伙企业及本人/本公司/本合伙企业控制的企业与国旅联合的关联交易；若有不可避免的关联交易，将依法签订协议，并将按照有关法律、法规、公司章程等规定依法履行程序。（4）保证国旅联合拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场自主经营的能力。本承诺函在本人 /本公司/本合伙企业作为国旅联合股东期间持续有效且不可变更或撤销。如本承诺函被证明是不真实或未被遵守，本人/本公司/本合伙企业将向国旅联合赔偿一切直接和间接损失。国为切实履行公司填补回报措施，上市公司董事、高级旅管理人员作出如下承诺：1、不无偿或以不公平条件联向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损合害公司利益。2、对董事和高级管理人员的职务消费 20 董行为进行约束。 3、不动用公司资产从事与其履行职 17 其事、责无关的投资、消费活动。 4、由董事会或薪酬委员 .0 否是无无他高会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况 3 级相挂钩。 5、若公司后续推出股权激励政策，则该股．管权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况 14 理相挂钩。若违反上述承诺给公司或者股东造成损失人的，本人将依法承担补偿责任。员当代资为切实履行公司填补回报措施，公司控股股东及其一 20 管、致行动人、实际控制人作出如下承诺：不越权干预国 17 其当旅联合经营管理活动，不侵占公司利益。若违反上 .0 否是无无他代述承诺给公司或者股东造成损失的，本人/ 本企业将 3. 旅依法承担补偿责任。游、金汇 17 / 116 2017 年半年度报告丰盈、王春芳与股国在法律法规许可情况下，公司将积极探索通过股权激权激其旅励和员工持股计划等方式，增强公司活力。公司将进励相 .0 否是他联一步加强投资者关系管理，耐心做好与投资者的沟关的 7. 合通，坚定投资者的信心。承诺四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用五、破产重整相关事项 □适用 √不适用六、重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用事项概述及类型查询索引 2017 年 6 月 7 日，国旅联合作为原告对被告北京嘉垣投资管理有限公司（原名：北京仕源伟业温泉休闲俱乐部有限公司）（以下简称： “北京嘉垣”）向北京市朝阳区人民法院递交了《民事起诉状》，诉求请求如下： 1、判令北京嘉垣向国旅联合支付股权转让款人民币 593.65 万元上海证券交易所网站及违约金（违约金以 593.65 万元为基数，自 2013 年 10 月 1 日起至实（http://www.sse.com.c 际清偿之日止，按照年利率 24%计算，违约金暂计至 2017 年 6 月 30 n）日为 5,343,825.86）； 2、判令本案的诉讼费用由北京嘉垣承担； 2017 年 6 月 21 日，公司根据北京市朝阳区人民法院的要求，预交诉讼费，该案件已由北京市朝阳区人民法院立案受理。 2015 年 1 月 14 日，国旅联合作为原告对被告一：北京颐锦酒店有限公司（原名：北京颐锦温泉会馆有限公司）、被告二：北京仕源伟业温泉休闲俱乐部有限公司向北京市朝阳区人民法院递交了《民事起诉状》，要求法院判令：1、被告一向原告支付款项人民币 600 万 18 / 116 2017 年半年度报告元并自 2015 年 1 月 1 日起至实际还款日止按银行同期贷款利率向原告支付利息；2、判令被告二对被告一的上述债务承担连带责任；3、本案的诉讼费用由被告一、被告二共同承担。公司于 2015 年 1 月 15 日收到了法院的《立案通知书》，该合同纠纷案件由北京市朝阳区人民法院受理。该案件诉讼过程中，因被告一、被告二拒不履行后续付款义务，公司向法院递交《增加诉讼请求申请书》，向法院申请增加诉讼请求。2016 年 4 月 21 日，北京市朝阳区人民法院同意原告增加诉讼请求的申请。经审理，2016 年 11 月 3 日，国旅联合收到北京市朝阳区人民法院送达的《民事判决书》(案号：（2015）朝民（商）初字第 7957 号)。判决如下：1、被告颐锦公司于本判决生效之日起十日内给付原告国旅联合款项 1200 万元及利息（以 600 万元为本金，自 2015 年 1 月 1 日起至实际给付之日止；以 600 万元为本金，自 2016 年 1 月 1 日起至实际给付之日止，均按照中国人民银行同期贷款利率上海证券交易所网站计算）；2、驳回原告国旅联合的其他诉讼请求。如果未按本判决指（http://www.sse.com.c 定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》 n）第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案件受理费 96709 元，由被告颐锦公司负担。国旅联合不服该判决，依法向北京市第三中级人民法院提起上诉。同时公司收到法院送达的颐锦公司的上诉状，颐锦公司也因不服该判决，向北京市第三中级人民法院提出上诉。国旅联合上诉请求：1、撤销（2015）朝民（商）初字第 7957 号《民事判决书》第二项，改判被上诉人仕源伟业对原审被告颐锦酒店的债务承担连带清偿责任；2、本案二审的诉讼费用由被上诉人承担。颐锦公司上诉请求：撤销（2015）朝民（商）初字第 7957 号民事判决，并判令驳回国旅联合的全部诉讼请求或发回重审。经审理，2017 年 1 月 3 日，国旅联合收到北京市第三中级人民法院送达的《民事判决书》([2016]京 03 民终 13908 号)。判决如下：1、撤销北京市朝阳区人民法院（2015）朝民（商）初字第 7957 号民事判决；2、驳回国旅联合的全部诉讼请求。一审案件受理费 96,709 元，由国旅联合负担。二审案件受理费 96,709 元，由国旅联合负担。公司不服北京市朝阳区人民法院（2015）朝民(商)初字第 7957 号民事判决书、北京市第三中级人民法院（2016）京 03 民终 13908 号民事判决书，向北京市高级人民法院申请再审，该案件已由北京市高级人民法院受理，案号：（2017）京民申 2586 号。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 □适用 √不适用 (三) 其他说明 □适用 √不适用七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 19 / 116 2017 年半年度报告九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引公司董事会 2017 年第三次临时会议审议，以 9 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议通过了《公司向厦门农商申请授信的议案》：同意公司向厦门农村商业银行股份有限公司思明支行申请授信额度，其中流动资金授信 1,000 万元，以厦门市湖里区嘉禾路 386 号之二 2101 单元办公房地产抵押，并追加鹰潭市当代投资集团有限公司（以下简称“当代集团”）提供连带责任担保。上海证券交易所网站同时，国内信用证敞口额度 800 万元，敞口由鹰潭市当代集团有（http://www.sse.com.cn）限公司提供连带责任担保。当代集团与我司同为王春芳实际控制下的企业，与我司形成关联方，该当代集团为公司向厦门农商行思明支行贷款提供担保属于关联交易。根据《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》第五十六条，公司就该项交易豁免按照关联交易的方式进行审议和披露。公司董事会 2017 年第四次临时会议审议，以 9 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议通过了《公司向安徽国元信托申请授信的议案》：同意公司向安徽国元信托有限责任公司申请 3,600 万元授信额度，同时追加鹰潭市当代投资集团有限公司连带责任保证。上海证券交易所网站当代集团与我司同为王春芳实际控制下的企业，与我司形成（http://www.sse.com.cn）关联方，该当代集团为公司向厦门农商行思明支行贷款提供担保属于关联交易。根据《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》第五十六条，公司就该项交易豁免按照关联交易的方式进行审议和披露。 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 20 / 116 2017 年半年度报告 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 √适用 □不适用 (1) 托管情况 □适用 √不适用 21 / 116 2017 年半年度报告 (2) 承包情况 □适用 √不适用 (3) 租赁情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币租租赁是出租租租赁收否关租赁赁赁资租赁资产涉及益租赁收益对公关联方方起终租赁收益产金额确司影响联关名名始止情定交系称称日日况依易据长泰金国鸿旅邦联房合 7 按地股房年期其 13,104,000.00 年 -819,000.00 -819,000.00 是产份屋 3 摊他开有月销月发限有公日限司日公司租赁情况说明: 2015 年 4 月，公司向关联方长泰金鸿邦房地产开发有限公司租赁其位于福建省长泰县马洋溪生态旅游区十里村门口洋不动产作为泰拳文体综合园的运营场馆。租赁期限：第一期租赁期为相关租赁合同签订之日起至 2017 年 12 月 31 日止，其中自相关租赁合同签订之日起至 2015 年 12 月 31 日止为免租金装修期，从 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日共计 2 年。租金：人民币 4,368,000.00 元/年。支付方式：租金押一年付两年。 2017 年，公司与关联方长泰金鸿邦房地产开发有限公司签订“《租赁协议》解除协议书”，协议约定租金计算至 2017 年 3 月 31 日。长泰金鸿邦房地产开发有限公司将未产生的租金退还公司。 2 担保情况 √适用 □不适用单位: 元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保方与发生担保是关是否存是否为担保上市被担担保日期担保担保担保否已经担保是担保逾联在反担关联方方公司保方金额 (协议起始日到期日类型履行完否逾期期金额关保担保的关签署毕系系日) 22 / 116 2017 年半年度报告南京国旅国旅全联合全资联合 30,00 2016 连带资汤山 2016年 2017年子公股份 0,000 年9月责任否否 0.00 否是子温泉 9月5日 9月1日司有限 .00 5日担保公开发公司司有限公司南京国旅国旅全联合全资联合 40,00 2016 2016年 2017年连带资汤山子公股份 0,000 年9月 9月28 9月27 责任否否 0.00 否是子温泉司有限 .00 28日日日担保公开发公司司有限公司报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0.00 的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 70,000,000.00 公司的担保）公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 20,000,000.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 270,000,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 340,000,000.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 72.37 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 105,102,982.98 上述三项担保金额合计（C+D+E） 105,102,982.98 未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明无 3 其他重大合同 □适用 √不适用十二、上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 23 / 116 2017 年半年度报告十三、可转换公司债券情况 □适用 √不适用十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 □适用 √不适用 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 52,192 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 24 / 116 2017 年半年度报告 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况持有有限售质押或冻结情况股东名称报告期期末持股数比例股东性条件股份数股份（全称）内增减量 (%) 数量质量状态境内非厦门当代资产管理 73,525,11 0 73,556,106 14.57 0 质押国有法有限公司人境内非厦门当代旅游资源 0 57,936,660 11.47 57,936,660 无 0 国有法开发有限公司人南京江宁国有资产国有法 0 23,880,388 4.73 0 无 0 经营集团有限公司人境内非北京金汇丰盈投资 15,000,00 0 15,000,000 2.97 15,000,000 质押国有法中心（有限合伙）人杭州之江发展总公国有法 0 11,392,273 2.26 0 无 0 司人华宝信托有限责任公司-天高资本 17 0 8,581,187 1.70 0 无 0 其他号单一资金信托华宝信托有限责任公司-天高资本 16 0 8,303,271 1.64 0 无 0 其他号单一资金信托上海大世界（集团）国有法 0 6,284,685 1.24 0 无 0 公司人 1,903, 境内自邱以根 5,048,214 1.00 0 无 0 482 然人华宝信托有限责任公司-辉煌 1005 号 0 3,975,833 0.79 0 无 0 其他单一资金信托前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量种类数量厦门当代资产管理有限公司 73,556,106 人民币普通股 73,556,106 南京江宁国有资产经营集团有限公司 23,880,388 人民币普通股 23,880,388 境内上市外资杭州之江发展总公司 11,392,273 11,392,273 股华宝信托有限责任公司-天高资本 17 8,581,187 人民币普通股 8,581,187 号单一资金信托华宝信托有限责任公司-天高资本 16 8,303,271 人民币普通股 8,303,271 号单一资金信托上海大世界（集团）公司 6,284,685 人民币普通股 6,284,685 邱以根 5,048,214 人民币普通股 5,048,214 华宝信托有限责任公司-辉煌 1005 号 3,975,833 人民币普通股 3,975,833 单一资金信托杨利祖 3,402,394 人民币普通股 3,402,394 25 / 116 2017 年半年度报告王超 3,338,200 人民币普通股 3,338,200 北京金汇丰盈投资中心（有限合伙）与厦门当代旅游资源开发有限公司签署了《一致行动协议》，成为当代旅游的一致行动人。而当代旅游的实际控制人和第一大股东厦门上述股东关联关系或一致行动的说明当代资产管理有限公司的实际控制人均为王春芳先生，所以金汇丰盈与当代资管、当代旅游互为一致行动人，合计持有公司 146,492,766 股股份，占公司总股本的比例为 29.01%。表决权恢复的优先股股东及持股数量无的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上市交易情况持有的有限序新增可上市有限售条件股东名称售条件股份限售条件号可上市交易时间交易股份数数量量厦门当代旅游资源开发非公开发行完 1 57,936,660 2019 年 1 月 21 日 57,936,660 有限公司成后 36 个月北京金汇丰盈投资中心非公开发行完 2 15,000,000 2019 年 1 月 21 日 15,000,000 （有限合伙）成后 36 个月北京金汇丰盈投资中心（有限合伙）与厦门当代旅游资源开发有限公司签署了《一致行动协议》，成为当代旅游的一致行动上述股东关联关系或一致人。而当代旅游的实际控制人和第一大股东厦门当代资产管理有行动的说明限公司的实际控制人均为王春芳先生，所以金汇丰盈与当代资管、当代旅游互为一致行动人，合计持有公司 146,492,766 股股份，占公司总股本的比例为 29.01%。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用 √不适用 26 / 116 2017 年半年度报告 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形蔡丰监事会主席离任公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用公司监事会于 2017 年 1 月 18 日收到监事会主席蔡丰先生的辞职报告，申请辞去公司第六届监事会监事及监事会主席职务。因其辞职后公司监事会人数将低于法定人数，根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，蔡丰先生的辞职申请将自公司股东大会选举产生新任监事后方能生效。在此之前，蔡丰先生将按照法律、行政法规等相关规定，继续履行监事职责。三、其他说明 □适用 √不适用 27 / 116 2017 年半年度报告第九节公司债券相关情况 □适用 √不适用 28 / 116 2017 年半年度报告第十节财务报告一、审计报告 □适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位: 国旅联合股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金七1 95,138,577.64 124,940,401.73 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款七5 106,102,066.69 20,907,794.89 预付款项七6 21,555,551.47 1,910,874.24 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款七9 146,699,762.07 165,401,927.02 买入返售金融资产存货七 10 18,818,230.11 1,615,636.75 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产七 13 607,330.21 30,378,881.18 流动资产合计 388,921,518.19 345,155,515.81 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产七 14 90,431,888.16 107,667,003.23 持有至到期投资长期应收款七 16 7,400,000.00 7,400,000.00 长期股权投资投资性房地产七 18 31,528,052.41 32,115,542.47 固定资产七 19 376,317,130.86 387,079,761.38 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产七 25 9,773,940.16 9,424,990.98 29 / 116 2017 年半年度报告商誉七 27 117,956,701.74 3,890,312.70 长期待摊费用七 28 15,803,299.63 21,253,773.49 递延所得税资产七 29 51,905.25 其他非流动资产非流动资产合计 649,262,918.21 568,831,384.25 资产总计 1,038,184,436.40 913,986,900.06 流动负债：短期借款七 31 217,069,500.00 160,619,500.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款七 35 53,720,383.31 9,744,782.25 预收款项七 36 23,557,924.08 20,955,761.54 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬七 37 2,823,502.42 2,712,381.93 应交税费七 38 4,679,169.46 3,812,488.92 应付利息七 39 389,310.87 394,604.20 应付股利其他应付款七 41 41,251,369.90 25,142,969.39 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债七 43 46,400,000.00 40,800,000.00 其他流动负债流动负债合计 389,891,160.04 264,182,488.23 非流动负债：长期借款七 45 87,700,000.00 113,700,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债七 50 17,870,385.00 17,870,385.00 递延收益七 51 73,488.08 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 105,643,873.08 131,570,385.00 负债合计 495,535,033.12 395,752,873.23 所有者权益 30 / 116 2017 年半年度报告股本七 53 504,936,660.00 504,936,660.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积七 55 355,331,642.36 355,331,642.36 减：库存股其他综合收益七 57 -20,537,216.79 -3,302,101.72 专项储备盈余公积七 59 8,194,929.49 8,194,929.49 一般风险准备未分配利润七 60 -378,516,503.35 -355,626,503.47 归属于母公司所有者权益合计 469,409,511.71 509,534,626.66 少数股东权益 73,239,891.57 8,699,400.17 所有者权益合计 542,649,403.28 518,234,026.83 负债和所有者权益总计 1,038,184,436.40 913,986,900.06 法定代表人：施亮主管会计工作负责人：施亮会计机构负责人：连伟彬母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:国旅联合股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 20,878,539.99 37,650,220.83 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款十七 1 1,308,263.36 3,697,255.30 预付款项 444,562.58 67,707.69 应收利息应收股利其他应收款十七 2 282,605,568.56 306,691,662.42 存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 316,003.09 30,242,229.95 流动资产合计 305,552,937.58 378,349,076.19 非流动资产：可供出售金融资产 65,730,268.42 67,544,681.02 持有至到期投资长期应收款 7,400,000.00 7,400,000.00 长期股权投资十七 3 394,555,101.00 214,400,000.00 投资性房地产固定资产 14,711,349.63 15,406,287.50 在建工程 31 / 116 2017 年半年度报告工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 11,000.15 32,784.29 开发支出商誉长期待摊费用 297,460.19 3,629,420.15 递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 482,705,179.39 308,413,172.96 资产总计 788,258,116.97 686,762,249.15 流动负债：短期借款 106,000,000.00 70,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 1,192,545.11 3,361,141.15 预收款项 9,681,968.62 11,141,299.65 应付职工薪酬 254,878.00 451,380.54 应交税费 21,191.64 42,731.49 应付利息 91,767.12 93,000.00 应付股利其他应付款 184,628,942.73 110,775,171.76 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 301,871,293.22 195,864,724.59 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 17,870,385.00 17,870,385.00 递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 17,870,385.00 17,870,385.00 负债合计 319,741,678.22 213,735,109.59 所有者权益：股本 504,936,660.00 504,936,660.00 其他权益工具其中：优先股永续债 32 / 116 2017 年半年度报告资本公积 352,331,642.36 352,331,642.36 减：库存股其他综合收益 -1,496,954.50 317,458.10 专项储备盈余公积 4,278,623.57 4,278,623.57 未分配利润 -391,533,532.68 -388,837,244.47 所有者权益合计 468,516,438.75 473,027,139.56 负债和所有者权益总计 788,258,116.97 686,762,249.15 法定代表人：施亮主管会计工作负责人：施亮会计机构负责人：连伟彬合并利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入七 61 83,437,199.22 43,202,206.60 其中：营业收入七 61 83,437,199.22 43,202,206.60 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 104,533,287.69 75,049,342.92 其中：营业成本七 61 41,843,111.36 6,344,045.08 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加七 62 2,214,605.19 1,919,289.50 销售费用七 63 27,548,145.88 29,292,685.14 管理费用七 64 24,960,393.05 26,610,166.60 财务费用七 65 7,133,635.55 9,088,935.88 资产减值损失七 66 833,396.66 1,794,220.72 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）七 68 1,398,097.30 318,128.78 其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益三、营业利润（亏损以“－”号填列） -19,697,991.17 -31,529,007.54 加：营业外收入七 69 250,797.57 249,277.84 其中：非流动资产处置利得 214,339.03 减：营业外支出七 70 806,604.10 955,699.91 其中：非流动资产处置损失 52,655.59 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -20,253,797.70 -32,235,429.61 33 / 116 2017 年半年度报告减：所得税费用七 71 1,102,632.15 79,624.58 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -21,356,429.85 -32,315,054.19 归属于母公司所有者的净利润 -22,889,999.88 -32,875,155.37 少数股东损益 1,533,570.03 560,101.18 六、其他综合收益的税后净额 -17,235,115.07 -6,045,927.30 归属母公司所有者的其他综合收益的税 -17,235,115.07 -6,045,927.30 后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合 -17,235,115.07 -6,045,927.30 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 -17,235,115.07 -6,045,927.30 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 -38,591,544.92 -38,360,981.49 归属于母公司所有者的综合收益总额 -40,125,114.95 -38,921,082.67 归属于少数股东的综合收益总额 1,533,570.03 560,101.18 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) -0.0453 -0.0711 （二）稀释每股收益(元/股) -0.0453 -0.0711 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0.00 元。法定代表人：施亮主管会计工作负责人：施亮会计机构负责人：连伟彬母公司利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入十七 4 7,939,827.14 4,498,617.68 减：营业成本 5,809,870.42 2,338,304.05 税金及附加 241,942.71 96,831.89 销售费用 691,893.60 530,982.81 管理费用 3,938,156.94 12,635,021.56 财务费用 1,625,576.85 1,259,366.45 资产减值损失 -274,581.73 1,750,674.00 34 / 116 2017 年半年度报告加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）十七 5 1,398,097.30 318,128.78 其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,694,934.35 -13,794,434.30 加：营业外收入 26,460.00 32,352.67 其中：非流动资产处置利得 352.66 减：营业外支出 27,813.86 140,703.90 其中：非流动资产处置损失 50,841.09 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -2,696,288.21 -13,902,785.53 减：所得税费用 4,284.54 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,696,288.21 -13,907,070.07 五、其他综合收益的税后净额 -1,814,412.60 -6,045,927.30 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -1,814,412.60 -6,045,927.30 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 -1,814,412.60 -6,045,927.30 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 -1,814,412.60 -19,952,997.37 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：施亮主管会计工作负责人：施亮会计机构负责人：连伟彬合并现金流量表 2017 年 1—6 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 96,312,143.59 41,767,015.32 客户存款和同业存放款项净增加额 35 / 116 2017 年半年度报告向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 41,457.15 26,955.21 收到其他与经营活动有关的现金七 73 12,296,093.35 3,860,408.38 经营活动现金流入小计 108,649,694.09 45,654,378.91 购买商品、接受劳务支付的现金 78,136,948.74 8,346,197.26 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 24,035,673.14 19,724,698.43 支付的各项税费 11,114,859.20 5,895,753.42 支付其他与经营活动有关的现金 36,416,099.88 31,924,014.41 经营活动现金流出小计七 73 149,703,580.96 65,890,663.52 经营活动产生的现金流量净额 -41,053,886.87 -20,236,284.61 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 50,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,447,342.12 318,128.78 处置固定资产、无形资产和其他长 20,000.00 525,351.20 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金七 73 12,724,477.23 投资活动现金流入小计 64,191,819.35 843,479.98 购建固定资产、无形资产和其他长 202,947.26 14,898,153.74 期资产支付的现金投资支付的现金 81,432,489.00 72,500,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 81,635,436.26 87,398,153.74 投资活动产生的现金流量净额 -17,443,616.91 -86,554,673.76 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 56,450,000.00 发行债券收到的现金 36 / 116 2017 年半年度报告收到其他与筹资活动有关的现金七 73 379,999,998.60 筹资活动现金流入小计 56,450,000.00 379,999,998.60 偿还债务支付的现金 20,400,000.00 92,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 7,354,320.31 10,307,429.14 现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金七 73 7,128,871.66 筹资活动现金流出小计 27,754,320.31 110,036,300.80 筹资活动产生的现金流量净额 28,695,679.69 269,963,697.80 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -29,801,824.09 163,172,739.43 加：期初现金及现金等价物余额 124,940,401.73 62,571,883.52 六、期末现金及现金等价物余额 95,138,577.64 225,744,622.95 法定代表人：施亮主管会计工作负责人：施亮会计机构负责人：连伟彬母公司现金流量表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 9,434,753.51 229,744.17 收到的税费返还 25,217.79 收到其他与经营活动有关的现金 306,864.98 1,216,067.53 经营活动现金流入小计 9,741,618.49 1,471,029.49 购买商品、接受劳务支付的现金 8,320,192.47 1,225,662.23 支付给职工以及为职工支付的现金 4,342,634.93 6,456,977.96 支付的各项税费 297,797.78 1,078,316.79 支付其他与经营活动有关的现金 14,826,718.54 6,570,964.70 经营活动现金流出小计 27,787,343.72 15,331,921.68 经营活动产生的现金流量净额 -18,045,725.23 -13,860,892.19 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 50,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,447,342.12 318,128.78 处置固定资产、无形资产和其他长 252,827.00 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 8,280,000.00 投资活动现金流入小计 59,727,342.12 570,955.78 购建固定资产、无形资产和其他长 7,856,091.34 期资产支付的现金投资支付的现金 103,882,489.00 106,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 37 / 116 2017 年半年度报告支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 103,882,489.00 113,856,091.34 投资活动产生的现金流量净额 -44,155,146.88 -113,285,135.56 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 36,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 128,710,000.00 547,806,507.27 筹资活动现金流入小计 164,710,000.00 547,806,507.27 偿还债务支付的现金 75,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 1,704,558.33 2,231,970.83 现金支付其他与筹资活动有关的现金 117,576,250.40 273,696,650.24 筹资活动现金流出小计 119,280,808.73 350,928,621.07 筹资活动产生的现金流量净额 45,429,191.27 196,877,886.20 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -16,771,680.84 69,731,858.45 加：期初现金及现金等价物余额 37,650,220.83 37,378,397.88 六、期末现金及现金等价物余额 20,878,539.99 107,110,256.33 法定代表人：施亮主管会计工作负责人：施亮会计机构负责人：连伟彬 38 / 116 2017 年半年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 504,936 355,331 -3,302, 8,194,9 -355,62 8,699,400 518,234,0 ,660.00 ,642.36 101.72 29.49 6,503.4 .17 26.83 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 504,936 355,331 -3,302, 8,194,9 -355,62 8,699,400 518,234,0 ,660.00 ,642.36 101.72 29.49 6,503.4 .17 26.83 三、本期增减变动金额（减 -17,235 -22,889 64,540,49 24,415,37 少以“－”号填列） ,115.07 ,999.88 1.40 6.45 （一）综合收益总额 -17,235 -22,889 1,533,570 -38,591,5 ,115.07 ,999.88 .03 44.92 （二）所有者投入和减少资 63,206,92 63,206,92 本 1.37 1.37 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 63,206,92 63,206,92 1.37 1.37 （三）利润分配 -200,000. -200,000. 00 1．提取盈余公积 39 / 116 2017 年半年度报告 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -200,000. -200,000. 分配 00 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 504,936 355,331 -20,537 8,194,9 -378,51 73,239,89 542,649,4 ,660.00 ,642.36 ,216.79 29.49 6,503.3 1.57 03.28 上期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 432,000 57,771, 6,528,3 8,194,9 -192,52 3,322,692 315,294,3 ,000.00 240.42 32.00 29.49 2,866.8 .45 27.47 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 432,000 57,771, 6,528,3 8,194,9 -192,52 3,322,692 315,294,3 ,000.00 240.42 32.00 29.49 2,866.8 .45 27.47 40 / 116 2017 年半年度报告三、本期增减变动金额（减 72,936, 297,560 -9,830, -163,10 5,376,707 202,939,6 少以“－”号填列） 660.00 ,401.94 433.72 3,636.5 .72 99.36 （一）综合收益总额 -9,830, -163,10 -29,750.4 -172,963, 433.72 3,636.5 8 820.78 （二）所有者投入和减少 72,936, 297,560 5,406,458 375,903,5 资本 660.00 ,401.94 .20 20.14 1．股东投入的普通股 72,936, 297,560 5,000,000 375,497,0 660.00 ,401.94 .00 61.94 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 406,458.2 406,458.2 0 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 504,936 355,331 -3,302, 8,194,9 -355,62 8,699,400 518,234,0 41 / 116 2017 年半年度报告 ,660.00 ,642.36 101.72 29.49 6,503.4 .17 26.83 法定代表人：施亮主管会计工作负责人：施亮会计机构负责人：连伟彬母公司所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 504,936,6 352,331,6 317,458. 4,278,62 -388,837 473,027,1 60.00 42.36 10 3.57 ,244.47 39.56 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 504,936,6 352,331,6 317,458. 4,278,62 -388,837 473,027,1 60.00 42.36 10 3.57 ,244.47 39.56 三、本期增减变动金额（减 -1,814,4 -2,696,2 -4,510,70 少以“－”号填列） 12.60 88.21 0.81 （一）综合收益总额 -1,814,4 -2,696,2 -4,510,70 12.60 88.21 0.81 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分 42 / 116 2017 年半年度报告配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 504,936,6 352,331,6 -1,496,9 4,278,62 -391,533 468,516,4 60.00 42.36 54.50 3.57 ,532.68 38.75 上期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 432,000,0 54,771,24 6,528,33 4,278,62 -265,689 231,888,7 00.00 0.42 2.00 3.57 ,436.82 59.17 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 432,000,0 54,771,24 6,528,33 4,278,62 -265,689 231,888,7 00.00 0.42 2.00 3.57 ,436.82 59.17 三、本期增减变动金额（减 72,936,66 297,560,4 -6,210,8 -123,147 241,138,3 少以“－”号填列） 0.00 01.94 73.90 ,807.65 80.39 （一）综合收益总额 -6,210,8 -123,147 -129,358, 73.90 ,807.65 681.55 （二）所有者投入和减少资 72,936,66 297,560,4 370,497,0 本 0.00 01.94 61.94 1．股东投入的普通股 72,936,66 297,560,4 370,497,0 43 / 116 2017 年半年度报告 0.00 01.94 61.94 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 504,936,6 352,331,6 317,458. 4,278,62 -388,837 473,027,1 60.00 42.36 10 3.57 ,244.47 39.56 法定代表人：施亮主管会计工作负责人：施亮会计机构负责人：连伟彬 44 / 116 2017 年半年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用（1）企业注册地、组织形式和总部地址。国旅联合股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 1998 年 12 月 29 日注册成立的股份有限公司，公司于 2000 年 9 月 4 日经中国证券监督管理委员会核准[证监发行字（2000） 120 号文]核准向社会公开发行普通股 5,000 万股。公司现股本总额 50,493.666 万股。公司注册地址及办公地址均为南京市江宁区汤山街道温泉路 8 号 4 幢。（2）企业的业务性质和主要经营活动。公司所属行业为商务服务业。主营业务包括：以温泉、土地等不可替代资源为依托，着力发展城市周边温泉休闲度假区的开发、管理和经营及城市中心温泉商务会所经营业务；文化体育项目的投资及运营以及体育用品贸易等业务。公司经批准的经营范围为旅游产业投资，旅游信息咨询服务，酒店管理及度假区管理咨询，投资咨询，国内贸易，旅游电子商务，实物租赁，实业投资，股权投资，股权投资管理，体育运动项目经营（高危险性体育项目除外），体育赛事组织服务，文化、艺术活动策划，组织文化艺术交流活动（不含演出）。（3）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。本财务报告经公司董事会于 2017 年 8 月 24 日批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用公司本期通过设立方式增加一家全资子公司：霍尔果斯大玩家计划发展有限公司；通过认购增资方式增加两家非全资子公司：北京新线中视文化传播有限公司和北京粉丝科技有限公司。公司子公司情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”所述。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用 □不适用本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： □适用 √不适用 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 45 / 116 2017 年半年度报告本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用（1）同一控制下的企业合并同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。（2）非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用（1）合并财务报表范围本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。（3）合并财务报表抵销事项合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以 “减：库存股”项目列示。（4）合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用（1）合营安排的分类合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。 46 / 116 2017 年半年度报告（2）共同经营的会计处理共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。（3）合营企业的会计处理合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 □适用 √不适用 10. 金融工具 √适用 □不适用（1）金融工具的分类及确认金融工具划分为金融资产或金融负债。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。（2）金融工具的计量本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。 ②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。（3）本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。（4）金融资产负债转移的确认依据和计量方法金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资 47 / 116 2017 年半年度报告产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原值接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。（5）金融资产减值以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。以成本计量的金融资产发生减值时，按其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准连续 12 个月出现下跌。取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已成本的计算方法到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允期末公允价值的确定方法价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反持续下跌期间的确定依据弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项账面余额在 100.00 万以上（含 100.00 万元）的款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）确定组合的依据组合 1 以账龄为信用风险特征进行组合组合 2 合并范围内关联方的应收款项按组合计提坏账准备的计提方法组合 1 账龄分析法组合 2 不计提坏账准备 48 / 116 2017 年半年度报告组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1.00 1.00 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 20.00 20.00 3 年以上 30.00 30.00 3－4 年 4－5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由对单项金额不重大、但个别信用风险特征明显不同的，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试。坏账准备的计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认。 12. 存货 √适用 □不适用（1）存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、周转材料、物料用品、其他等。（2）发出存货的计价方法存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。（3）存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。（4）存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 49 / 116 2017 年半年度报告 13. 划分为持有待售资产 √适用 □不适用本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用（1）初始投资成本确定对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。（2）后续计量及损益确认方法投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 50 / 116 2017 年半年度报告 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋建筑物年限平均法 20-40 3.00 2.43-4.85 机器设备年限平均法 8-15 3.00 6.47-12.13 电子设备年限平均法 5-10 3.00 9.70-19.40 运输设备年限平均法 5-10 3.00 9.70-19.40 其他设备年限平均法 5 3.00 19.40 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 17. 在建工程 √适用 □不适用本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 18. 借款费用 √适用 □不适用（1）借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。（2）资本化金额计算方法资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 19. 生物资产 □适用 √不适用 51 / 116 2017 年半年度报告 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 a、无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 b、使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 (2). 内部研究开发支出会计政策 □适用 √不适用 22. 长期资产减值 √适用 □不适用长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 52 / 116 2017 年半年度报告 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 25. 预计负债 √适用 □不适用当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 26. 股份支付 □适用 √不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用（1）销售商品收入确认和计量原则 53 / 116 2017 年半年度报告公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。（2）提供劳务的收入确认和计量原则在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。具体确认原则：旅游服务业：本公司在旅游服务已经提供，相关票款收入已经收到或取得了收款的权利时，确认门票收入、旅游客运收入、旅游团费收入及其他提供旅游服务收入的实现。酒店服务业：本公司在酒店服务已经提供，相关票款收入已经收到或取得了收款的权利时，确认酒店住宿收入及其他提供酒店服务收入的实现。（3）让渡资产使用权收入的确认和计量原则与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。（3）、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据： ①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 54 / 116 2017 年半年度报告（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和增值税应税劳务收入为基础计算销项 17%、13%、6% 税额，在扣除当期允许抵扣的进 55 / 116 2017 年半年度报告税额后，差额部分为应交交增值税。消费税营业税按应税营业收入计征 5%、3% 按实际缴纳的营业税、增值税计城市维护建设税 7% 征企业所得税按应纳税所得额计征 25%、15% 按实际缴纳的营业税、增值税计教育费附加（含地方） 5% 征房产税按房产原值的 70% 1.2% 房产税房租收入 12% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率北京新线中视文化传播有限公司 15% 2. 税收优惠 □适用 √不适用 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 205,477.97 78,588.05 银行存款（注1） 48,933,099.67 78,861,813.68 其他货币资金（注2） 46,000,000.00 46,000,000.00 合计 95,138,577.64 124,940,401.73 其中：存放在境外的款 22,794.21 106,610.06 项总额其他说明注 1：银行存款期末余额中有 15,000,000.00 元为定期存单，用于子公司南京国旅联合汤山温泉开发有限公司 15,000,000.00 元短期借款质押；银行存款期末及期初余额中 250,000.00 元为旅行社质量保证金。注 2：其他货币资金 46,000,000.00 元为信用证保证金，用于子公司国旅联合（香港）投资有限公司 5,100 万港元短期借款质押。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 56 / 116 2017 年半年度报告 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 □适用 √不适用 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 □适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特 107,59 106,10 21,311 20,907 征组合计提坏 1,493, 404,06 5,097. 100% 1.39 2,066. ,857.7 100 1.9 ,794.8 账准备的应收 031.16 2.88 85 69 7 账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 107,59 106,10 21,311 20,907 1,493, 404,06 合计 5,097. / / 2,066. ,857.7 / / ,794.8 031.16 2.88 85 69 7 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币 57 / 116 2017 年半年度报告期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 105,160,275.65 1,051,602.76 1% 1 年以内小计 105,160,275.65 1,051,602.76 1% 1至2年 1,287,000.00 128,700.00 10% 2至3年 673,734.00 134,746.80 20% 3 年以上 3至4年 299,470.00 89,841.00 30% 4至5年 172,955.20 86,477.60 50% 5 年以上 1,663.00 1,663.00 100% 合计 107,595,097.85 1,493,031.16 1.39% 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 1,088,968.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用及占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备余额合计数的比例(%) 网易（杭州）网络有限公司 20,559,124.54 19.11 205,591.25 上海渠聚广告有限公司 16,490,929.75 15.33 164,909.30 厦门市丝隆鑫商贸有限公司 8,765,000.00 8.15 87,650.00 北京微梦传媒股份有限公司 6,823,568.28 6.34 68,235.68 拜尔斯道夫个人护理用品（中国）有 5,254,716.98 4.88 52,547.17 限公司合计 57,893,339.55 53.81 578,933.40 58 / 116 2017 年半年度报告 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 21,550,947.08 99.98 1,906,269.85 99.76 1至2年 2至3年 3 年以上 4,604.39 0.02 4,604.39 0.24 合计 21,555,551.47 100.00 1,910,874.24 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用单位名称期末余额占预付账款总额的比例(%) 厦门迪美亚贸易有限公司 12,875,000.00 59.73 厦门红龙游艇制造有限公司 980,280.00 4.55 上海纷麦文化传播有限公司 776,132.07 3.60 元来（上海）广告有限公司 708,115.58 3.29 应城源弈围棋文化工作室 566,570.00 2.63 合计 15,906,097.65 73.79 其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 59 / 116 2017 年半年度报告其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比计提比金额金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) 例(%) 例(%) 单项金额重大 226,64 226,64 并单独计提坏 166,838, 59,802, 166,838, 59,802,4 1,365. 70.87 73.61 1,365. 67.05 73.61 账准备的其他 953.85 412.00 953.85 12.00 85 应收款按信用风险特 91,839 109,41 征组合计提坏 4,942,21 86,897, 3,811,45 105,599, ,566.2 28.72 5.38 0,971. 32.37 3.48 账准备的其他 6.15 350.07 6.00 515.02 2 应收款单项金额不重大但单独计提 1,300, 1,300,71 1,958, 1,958,21 0.41 100.00 0.00 0.58 坏账准备的其 719.00 9.00 219.00 9.00 他应收款 319,78 338,01 173,081, 146,699 172,608, 165,401, 合计 1,651. / / 0,555. / / 889.00 ,762.07 628.85 927.02 07 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款其他应收款坏账准备计提比例计提理由（按单位）北京颐锦酒店有 73,045,559.68 73,045,559.68 100% 预计无法收回限公司国旅联合重庆颐预计无法全部收尚温泉开发有限 59,000,000.00 29,500,000.00 50% 回公司（注 1） 60 / 116 2017 年半年度报告国旅联合重庆颐尚温泉开发有限 39,082,416.79 39,082,416.79 100% 预计无法收回公司（注 1）青岛人一置业有预计无法全部收 43,289,160.00 12,986,748.00 30% 限公司（注 2）回北京嘉垣投资管 5,936,500.00 5,936,500.00 100% 预计无法收回理有限公司上海雀沃信息技 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 预计无法收回术有限公司汤山经济开发有 1,287,729.38 1,287,729.38 100% 预计无法收回限公司合计 226,641,365.85 166,838,953.85 / / 注 1：期末应收该公司往来包括：（1）委托贷款 5,900.00 万元：2014 年 4 月 3 日，本公司通过交通银行江苏省分行发放委托贷款 5,900.00 万元给国旅联合重庆颐尚温泉开发有限公司，贷款期限自 2014 年 4 月 3 日至 2015 年 9 月 30 日，贷款利率为年息 12%。国旅联合重庆颐尚温泉开发有限公司以其自有土地（“107D 房地证（2011）第【00241】号”）进行抵押。该借款人因财务困难，本期仍未按照约定归还本金并支付利息。公司本着谨慎性原则，对该委托贷款金额单独进行减值测试，考虑到本报告期内债务人财务状况未得到改善；该债务主担保方国旅联合重庆颐尚温泉开发有限公司的母公司因资金困难导致经营陷入停顿，财务状况不乐观；债务人及其母公司目前采取的改善现状的措施进展缓慢，能否顺利实现存在不确定性；基于债务人的现状抵押物不易单独变现；公司认为债务人存在财务状态况进一步恶化的情形，2016 年增加计提减值准备至 2,950 万元（即该债权账面原值的 50%）。同时，基于谨慎性原则，公司没有确认尚未收到的委托贷款利息收入及相应的应收利息。（2）其他资金拆借余额 39,082,416.79 元，考虑到债务人财务状况存在进一步恶化的情形，该债权预计无法收回，2016 年全额计提减值。注 2：青岛人一置业有限公司（以下简称“人一置业”）因股权转让及债务清偿等事项，应支付本公司之原全资子公司国旅联合旅游开发有限公司（以下简称“青岛公司”，该子公司于 2014 年度已全部转让给青岛晟悦商贸有限公司）欠款共计 50,365,000.00 元。2011 年度，人一置业用等值榉林园项目的房屋抵偿上述债务，青岛公司将上述债权的账面余额扣除已计提的坏账准备后的净值 47,088,048.35 元计入非流动资产，由于相关手续尚未全部完成，榉林园项目的房屋未能过户到青岛公司名下。为解决该债务问题，双方于 2013 年 12 月 31 日签订《债务清偿协议》，协议约定人一置业用位于青岛市崂山区同安路 886 号共 892.56 平方米的房屋（具体为：青岛市同安 2 路项目 2 幢 2 号楼 3 层 302、303、304、305、306、307、308、309、310、311 号房屋，均为办公用房；上述房屋的预售许可证号为：青房注字崂(2013)第 018 号；房地产权证编号市 200820100；土地规划用途为其他商服用地），清偿人一置业所欠青岛公司款项。双方同意，以房屋管理部门核定的商品房预售方案中当期可售房屋明细表中的价格人民币 48,500 元/平方米确认房屋面积和价格，人一置业对青岛公司的剩余负债已于 2014 年年底前偿还。 2014 年 11 月 24 日，公司与青岛晟悦商贸有限公司协商，公司以 55,826,423.93 元转让青岛公司全部股权。双方签订的股权转让协议生效后，人一置业将上述抵债在建房产权益由青岛公司变更至本公司名下，并到产权登记部门变更相应的商品房预售合同。截止 2016 年 12 月 31 日及本报告日，上述抵债在建房产已完工。报告期内公司多次与人一置业接洽协商相关房产过户事宜，截至本报告期末仍无进展。公司考虑到该债务存在违约交付情形， 2016 年末将其从期初“其他非流动资产”重分类至“其他应收款”列报，并对该债权计提 30%减值准备，即 12,986,748.00 元。组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 61 / 116 2017 年半年度报告 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 72,242,413.59 722,424.14 1% 1 年以内小计 72,242,413.59 722,424.14 1% 1至2年 16,171,492.94 1,617,149.29 10% 2至3年 568,959.34 113,791.87 20% 3 年以上 3至4年 504,260.91 151,278.27 30% 4至5年 29,733.72 14,866.86 50% 5 年以上 2,322,705.72 2,322,705.72 100% 合计 91,839,566.22 4,942,216.15 5.38% 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用计提比例债务人名称账面余额坏账金额账龄计提理由 (%) 预计无法北京颐锦酒店有限公司 600,000.00 600,000.00 4-5 年收回衡阳市雁金农产品物流预计无法 400,000.00 400,000.00 5 年以上 100 有限公司收回北京丰联广告物业管理预计无法 300,719.00 300,719.00 4-5 年以上 100 有限公司收回合计 1,300,719.00 1,300,719.00 \ 100 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 473,260.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 657,500.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： √适用 □不适用单位：元币种：人民币单位名称转回或收回金额收回方式南京城南园林绿化有限公司 657,500.00 现金收回方式合计 657,500.00 / (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 62 / 116 2017 年半年度报告款项性质期末账面余额期初账面余额员工往来及备用金 2,836,485.27 1,834,729.27 资金拆借往来 306,410,068.54 322,070,029.01 其他单位一般性往来 10,535,097.26 14,105,797.59 合计 319,781,651.07 338,010,555.87 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 国旅联合重庆资金拆借往颐尚温泉开发来及逾期委 98,082,416.79 3-5 年以上 30.67 68,582,416.79 有限公司托贷款北京颐锦酒店资金拆借往 73,645,559.68 4-5 年以上 23.03 73,645,559.68 有限公司来北京中关村科资金拆借往金技术有限公来 55,000,000.00 1 年以内 17.20 550,000.00 司青岛人一置业资金拆借往 43,289,160.00 3-4 年 13.54 12,986,748.00 有限公司来锦绣富春集团资金拆借往 9,990,000.00 1-2 年 3.12 999,000.00 有限公司来合计 / 280,007,136.47 / 87.56 156,763,724.47 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 173,879.47 173,879.47 756,779.48 756,779.48 63 / 116 2017 年半年度报告在产品库存商品 2,868,773.60 2,868,773.60 162,322.41 162,322.41 周转材料 694,319.06 694,319.06 696,534.86 696,534.86 消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产版权使用费 9,217,618.30 9,217,618.30 周转道具 5,863,639.68 5,863,639.68 合计 18,818,230.11 18,818,230.11 1,615,636.75 1,615,636.75 (2). 存货跌价准备 □适用 √不适用 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理财产品（注） 30,000,000.00 增值税留抵税额 607,330.21 378,881.18 合计 607,330.21 30,378,881.18 其他说明注：本公司购买的交通银行日增利 S 型理财产品，在本期已经全部赎回。 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用 64 / 116 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具：可供出 108,257,30 17,825,415.9 90,431,888.1 125,492,419.1 17,825,415.9 107,667,003.2 售权益 4.10 4 6 7 4 工具：按公允价 32,536,583 32,536,583.2 49,771,698.31 49,771,698.31 值计量 .24 的按 75,720,720 17,825,415.9 57,895,304.9 17,825,415.9 成本计 75,720,720.86 57,895,304.92 .86 4 2 量的 108,257,30 17,825,415.9 90,431,888.1 125,492,419.1 17,825,415.9 107,667,003.2 合计 4.10 4 6 7 4 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售权益工可供出售债务可供出售金融资产分类合计具工具权益工具的成本/债务工具 53,073,800.03 53,073,800.03 的摊余成本公允价值 32,536,583.24 32,536,583.24 累计计入其他综合收益的 -20,537,216.79 -20,537,216.79 公允价值变动金额已计提减值金额注：报告期内期末按公允价值计量的可供出售金融资产包括： 1、哈尔滨均信投资担保股份有限公司，该公司系在股转中心挂牌交易的公司。截至本报告期末，本公司持有该公司股份 8,247,330.00 股，期末公允价值 7,834,963.50 元，初始投资成本 9,331,918.00 元，累计计入其他综合收益的公允价值变动金额为-1,496,954.50 元。 2、大中华金融股份有限公司，该公司系在香港交易所挂牌交易的公司，本期由本公司全资子公司国旅联合（香港）投资有限公司以“0.27 港元/股”的价格，通过协议转让方式取得。截至本报告期末，国旅联合（香港）投资有限公司持有该公司股份 188,464,154 股，初始投资成本 43,741,882.03 元，期末公允价值 24,701,619.74 元，累计计入其他综合收益的公允价值变动金额为-19,040,262.29 元。 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位:元币种:人民币被投资在被本期账面余额减值准备单位投资现金 65 / 116 2017 年半年度报告本本本本单位红利期期期期持股期初期末期初期末增减增减比例加少加少 (%) 北京八达岭 18,645, 18,645, 野生动物世 304.92 304.92 界有限公司北京颐锦酒 7,412 7,412,9 7,412,9 7,412,926 店有限公司 ,926. 19 26.54 26.54 .54 宜昌三峡金 4,162 4,162,4 4,162,4 4,162,489 山船务有限 ,489. 19 89.40 89.40 .40 公司北京猫眼视 9,000,0 9,000,0 觉科技有限 00.00 00.00 公司南通慕华股 10,000, 10,000, 权投资中心 000.00 000.00 （有限合伙）北京微赛时 5,000,0 5,000,0 代体育科技 0.42 00.00 00.00 有限公司上海茂碧信 9,000,0 9,000,0 息科技有限 2.65 00.00 00.00 公司北京发源地 4,750 9,500,0 9,500,0 4,750,000 文化传播有 ,000. 5 00.00 00.00 .00 限公司北京库里教 1,500 3,000,0 3,000,0 1,500,000 育科技有限 ,000. 10 00.00 00.00 .00 责任公司 17,82 / 75,720, 75,720, 17,825,41 合计 5,415 720.86 720.86 5.94 .94 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售权益可供出售债务可供出售金融资产分类合计工具工具期初已计提减值余额 17,825,415.94 17,825,415.94 本期计提其中：从其他综合收益转入本期减少其中：期后公允价值回升 / 转回期末已计提减值金余额 17,825,415.94 17,825,415.94 66 / 116 2017 年半年度报告 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现项目率账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值区间融资租赁款其中：未实现融资收益分期收款销售商品分期收款提供劳务《昭君出塞》 8,000,000. 6,400,000. 1,600,00 8,000,000.0 6,400,000.0 项目投资款 1,600,000.00 00 00 0.00 0 (注 1) 第十三届冬运 2,400,000. 2,400,00 2,400,000.0 会项目投资款 2,400,000.00 00 0.00 0 (注 2) 电子竞技嘉年 8,000,000. 4,600,000. 3,400,00 8,000,000.0 4,600,000.0 华项目投资款 3,400,000.00 00 00 0.00 0 （注 3） 18,400,000 11,000,000 7,400,00 18,400,000. 11,000,000. / 合计 7,400,000.00 .00 .00 0.00 00 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 67 / 116 2017 年半年度报告 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用注 1:《昭君出塞》系本公司与山水盛典文化产业有限公司（以下简称“山水盛典公司”）共同出资策划的、由知名艺术家李玉刚先生担任总导演及主演的大型实景演出，计划在全球范围内进行不少于 100 场的巡演，2015 年 5 月份已完成首场演出。首轮巡演预计总投资额 2,000 万元，其中 800 万元由本公司分次投入，剩余部分由山水盛典公司自行投入或引入其他人共同完成投资。该项目的利润分配方式为：李玉刚上海影视文化工作室占 20%，本公司及其他投资方按照出资比例分享利润总额的剩余 80%；截止本报告期末，公司已按约定支付了相应的项目投资款 800 万元。 2016 年 4 月 16 日，玉泽东方（北京）文化传媒有限公司公司发布公告，舞台剧《昭君出塞》因各方原因，暂时取消本年度的巡演计划。2016 年末公司根据该项目截止年末的经营情况计提 80% 减值，截止本报告日，该项目仍无重启迹象。注 2:第十三届全国冬运会（以下简称：“冬运会”）项目系由本公司与北京奥林匹克经济技术开发公司、北京国奥世纪资产管理有限公司及乌鲁木齐迪艺鸿商贸有限公司联合承办的冬运会市场开发项目，该项目有效期间截止至 2018 年 6 月 30 日。本公司在该项目中的利润分配比例为 40%，该项目结算时间初步定于 2017 年 12 月 31 日后三个月内。截止本报告期末，本公司已按相关协议约定对该项目投入启动及营运资金 240 万元，截止本报告期末，该项目正在结算中。注 3: “中国电子竞技嘉年华”项目，系国旅联合、国家体育总局体育信息中心、上海小葱文化传播有限公司三家共同策划举办的一项活动，合作期限 3 年（2016－2018 年）。根据协议，本公司出资 1,000 万元，本公司与小上海小葱文化传播有限公司按 6：4 分享（承担）项目收益（亏损），截至本报告期末，本公司已按约定支付项目款 800 万元。 17、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动权益宣告减值追法下其他发放被投资期初其他计提期末准备加减少确认综合现金单位余额权益减值其他余额期末投投资的投收益股利变动准备余额资资损调整或利益润一、合营企业小计二、联营企业杭州国旅联合 1,191 1,191 股权投 1,191, ,601. ,601. 资管理 601.67 67 67 有限公司黑龙江 2,539, 2,539 2,539 国旅联 263.53 ,263. ,263. 68 / 116 2017 年半年度报告合景区 53 53 投资有限公司小计 3,730 3,730 3,730, ,865. ,865. 865.20 20 20 3,730 3,730 3,730, 合计 ,865. ,865. 865.20 20 20 其他说明无 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 37,917,377.41 37,917,377.41 2.本期增加金额（1）外购（2）存货\固定资产\在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 37,917,377.41 37,917,377.41 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 5,801,834.94 5,801,834.94 2.本期增加金额 587,490.06 587,490.06 （1）计提或摊销 587,490.06 587,490.06 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 6,389,325.00 6,389,325.00 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 31,528,052.41 31,528,052.41 2.期初账面价值 32,115,542.47 32,115,542.47 69 / 116 2017 年半年度报告 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币房屋及建筑项目运输工具电子设备机器设备其他设备合计物一、账面原值： 1.期初余额 430,937,46 13,879,344. 10,399,447. 62,270,790. 19,380,461. 536,867,50 5.24 23 28 75 65 9.15 2.本期增加金额 1,303,425. 269,522.08 921,310.55 112,592.54 （1）购置 269,522.08 75,400.00 48,843.54 393,765.62 （2）在建工程转入（3）企业合并增加 845,910.55 63,749.00 909,659.55 3.本期减少金额 1,023,326.6 1,173,392. 141,696.00 8,369.60 7 （1）处置或报废 1,023,326.6 1,173,392. 141,696.00 8,369.60 7 4.期末余额 430,937,46 13,125,539. 11,179,061. 62,270,790. 19,484,684. 536,997,54 5.24 64 83 75 59 2.05 二、累计折旧 1.期初余额 89,896,709 4,921,769.9 8,337,941.3 31,589,573. 15,041,753. 149,787,74 .51 5 4 67 30 7.77 2.本期增加金额 6,505,721. 2,052,837.5 1,369,729.0 11,398,774 801,185.77 669,300.20 78 9 8 .42 （1）计提 6,505,721. 2,052,837.5 1,357,953.2 11,191,237 801,185.77 473,539.00 78 9 2 .36 （2）企业合并增加 195,761.20 11,775.86 207,537.06 3.本期减少金额 364,842.93 133,316.95 7,951.12 506,111.00 （1）处置或报废 364,842.93 133,316.95 7,951.12 506,111.00 4.期末余额 96,402,431 5,358,112.7 8,873,924.5 33,642,411. 16,403,531. 160,680,41 .29 9 9 26 26 1.19 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 70 / 116 2017 年半年度报告（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 334,535,03 7,767,426.8 2,305,137.2 28,628,379. 3,081,153.3 376,317,13 3.95 5 4 49 3 0.86 2.期初账面价值 341,040,75 8,957,574.2 2,061,505.9 30,681,217. 4,338,708.3 387,079,76 5.73 8 4 08 5 1.38 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 □适用 √不适用 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 □适用 √不适用 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 71 / 116 2017 年半年度报告 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权计算机软件商标权合计一、账面原值 1.期初余额 12,477,413.23 2,494,688.10 196,000.00 15,168,101.33 2.本期增加金额 273,658.97 405,245.07 678,904.04 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 273,658.97 405,245.07 678,904.04 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 12,477,413.23 2,768,347.07 601,245.07 15,847,005.37 二、累计摊销 1.期初余额 3,554,710.58 1,992,399.77 196,000.00 5,743,110.35 2.本期增加金额 169,018.74 108,341.30 52,594.82 329,954.86 （1）计提 169,018.74 78,878.82 25,578.48 273,476.04 （2）企业合并增加 29,462.48 27,016.34 56,478.82 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 3,723,729.32 2,100,741.07 248,594.82 6,073,065.21 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 72 / 116 2017 年半年度报告四、账面价值 1.期末账面价值 8,753,683.91 667,606.00 352,650.25 9,773,940.16 2.期初账面价值 8,922,702.65 502,288.33 9,424,990.98 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00% (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合并期末余额形成商誉的事项处置形成的厦门风和水航海文 3,890,312 3,890,31 化发展有限公司 .70 2.70 北京新线中视文化 87,247,27 87,247,2 传播有限公司 5.34 75.34 北京粉丝科技有限 26,819,11 26,819,1 公司 3.70 13.70 3,890,312 114,066,3 117,956, 合计 .70 89.04 701.74 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额温泉绿化工 4,151,762.62 844,469.04 3,307,293.58 程住房资助金 316,666.74 49,999.98 266,666.76 温泉乐水园 53,535.26 22,943.64 30,591.62 73 / 116 2017 年半年度报告汤山酒店装 9,845,881.03 1,188,025.74 8,657,855.29 修汤山之汤改 406,233.26 101,558.22 304,675.04 造工程场地租金 3,276,000.00 819,000.00 2,457,000.00 0.00 腾讯邮箱服 36,753.41 5,959.98 30,793.43 务费风和水航海 2,193,814.61 4,854.37 39,277.98 2,159,391.00 会装修办公室装修 973,126.56 343,456.44 629,670.12 酒店员工制 440,854.71 24,491.92 416,362.79 服合计 21,253,773.49 445,709.08 3,439,182.94 2,457,000.00 15,803,299.63 其他说明：无 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备 328,831.79 51,905.25 内部交易未实现利润可抵扣亏损合计 328,831.79 51,905.25 (2). 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 205,568,972.87 205,568,972.87 可抵扣亏损 263,204,008.41 263,204,008.41 预计负债 17,870,385.00 17,870,385.00 可供出售金融资产合计 486,643,366.28 486,643,366.28 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 74 / 116 2017 年半年度报告 2017 年度 1,616,948.45 2011 年可抵扣亏损 2017 年度 38,141,438.78 39,000,515.38 2012 年可抵扣亏损 2018 年度 40,908,803.16 43,308,155.05 2013 年可抵扣亏损 2019 年度 89,447,258.77 93,445,174.09 2014 年可抵扣亏损 2020 年度 23,996,300.47 24,464,125.79 2015 年可抵扣亏损 2021 年度 70,710,207.23 2016 年可抵扣亏损合计 263,204,008.41 201,834,918.76 / 其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 □适用 √不适用 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款（注1） 60,619,500.00 60,619,500.00 抵押借款（注3） 70,000,000.00 70,000,000.00 保证借款（注2） 86,000,000.00 30,000,000.00 信用借款 450,000.00 合计 217,069,500.00 160,619,500.00 短期借款分类的说明：注 1：该质押借款包括：⑴.本公司之子公司国旅联合（香港）投资有限公司向澳门国际银行借入的 5,100.00 万港元借款。⑵.本公司之子公司南京国旅联合汤山温泉开发有限公司（以下简称“汤山温泉开发”）向浙商银行南京秦淮支行借入的 14,619,500 元借款。质押物情况详见本附注“七（76）” 注 2：该保证借款系由汤山温泉开发分别向江苏江宁上银村镇银行（借款金额 1,000 万元）、徽商银行南京六合支行（借款金额 2,000 万元）及南京银行股份有限公司城北支行（借款金额 2,000 万元）借入，由本公司及关联方鹰潭市当代投资集团有限公司为其提供连带责任保证。本期由国旅联合股份有限公司向安徽国元信托有限责任公司借入 3,600 万元，由关联方鹰潭市当代投资集团有限公司为其提供连带责任保证。注 3：该抵押借款系由汤山温泉开发以其部分房地产为本公司提供抵押担保而取得，详见本附注 “七（76）”。 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 75 / 116 2017 年半年度报告 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 □适用 √不适用 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年以内（含 1 年） 50,342,872.34 6,211,172.77 1 年以上 3,377,510.97 3,533,609.48 合计 53,720,383.31 9,744,782.25 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因南京润盛建设集团有限公司 1,351,906.76 工程尾款南京汤山建设投资发展有限公司 732,924.00 工程尾款南京苏逸实业有限公司 520,000.00 工程尾款南京金九菱空调制冷设备有限公 402,299.00 设备尾款司中国建筑技术集团有限公司 71,058.01 工程尾款合计 3,078,187.77 / 其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年以内（含 1 年） 5,841,346.93 1,716,694.36 1 年以上 17,716,577.15 19,239,067.18 合计 23,557,924.08 20,955,761.54 76 / 116 2017 年半年度报告 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因预收会员度假权益款 12,223,459.67 分时度假会员预存款预售消费卡 5,109,117.48 客户尚未消费苏州工业园区华旅新绩体育投 384,000.00 待转销基金管理费资中心（有限合伙）合计 17,716,577.15 / (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 2,699,373.03 23,398,659.41 23,369,045.41 2,728,987.03 二、离职后福利-设定提存 13,008.90 1,798,089.09 1,716,582.60 94,515.39 计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计 2,712,381.93 25,196,748.50 25,085,628.01 2,823,502.42 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 2,629,879.33 20,235,806.61 20,259,455.43 2,606,230.51 补贴二、职工福利费 62,000.00 1,209,673.10 1,210,392.10 61,281.00 三、社会保险费 7,493.70 897,325.48 860,263.66 44,555.52 其中：医疗保险费 6,800.70 796,344.83 761,766.10 41,379.43 工伤保险费 319.39 50,391.79 50,162.56 548.62 生育保险费 373.61 50,588.86 48,335.00 2,627.47 四、住房公积金 1,054,911.82 1,037,991.82 16,920.00 五、工会经费和职工教育 942.40 942.40 经费六、短期带薪缺勤 77 / 116 2017 年半年度报告七、短期利润分享计划合计 2,699,373.03 23,398,659.41 23,369,045.41 2,728,987.03 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 12,444.50 1,742,470.84 1,664,695.04 90,220.30 2、失业保险费 564.4 55,618.25 51,887.56 4,295.09 3、企业年金缴费合计 13,008.90 1,798,089.09 1,716,582.60 94,515.39 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 2,974,721.82 2,562,517.70 消费税营业税企业所得税 501,537.84 17,423.04 房产税 694,338.18 696,444.27 土地使用税 167,995.66 169,725.34 个人所得税 17,954.49 60,136.54 城市维护建设税 139,114.43 173,351.20 印花税 78,797.19 5,141.36 教育费附加 104,709.85 127,749.47 合计 4,679,169.46 3,812,488.92 其他说明：无 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 257,500.00 企业债券利息短期借款应付利息 389,310.87 137,104.20 划分为金融负债的优先股\永续债利息合计 389,310.87 394,604.20 重要的已逾期未支付的利息情况： 78 / 116 2017 年半年度报告 □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用无 40、应付股利 □适用 √不适用 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额员工往来 1,953,374.12 1,292,256.52 其他单位往来 39,297,995.78 23,850,712.87 合计 41,251,369.90 25,142,969.39 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因预提水资源 4,312,038.41 预提尚未缴纳合计 4,312,038.41 / 其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 46,400,000.00 40,800,000.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款合计 46,400,000.00 40,800,000.00 其他说明：注：该项借款系按借款合同约定分期还本的长期借款于未来一年内需偿还的部分。 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用 √不适用短期应付债券的增减变动： 79 / 116 2017 年半年度报告 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款 87,700,000.00 113,700,000.00 保证借款信用借款合计 87,700,000.00 113,700,000.00 长期借款分类的说明：注：该长期借款系全资子公司国旅联合汤山温泉开发有限公司以其自有房产及土地使用权抵押取得，同时由本公司、关联方厦门当代投资集团有限公司提供连带责任保证。其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 80 / 116 2017 年半年度报告 47、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保承担债务连带担保责未决诉讼 17,870,385.00 17,870,385.00 任产品质量保证重组义务待执行的亏损合同其他合计 17,870,385.00 17,870,385.00 / 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 2014年6月，中国农业银行夷陵支行通过法院诉本公司、圆融资本投资有限公司在对宜昌三峡船务抽逃出资1,469万元的范围内对金山船务公司清偿中国农业银行夷陵支行的借款本金及利息承担相应连带赔偿责任。公司2016年基于谨慎性考虑，在参考本案代理律师专业意见的前提下，增加计提10,525,385.00元的预计负债至17,870,385.00元，该预计负债金额系公司对截止2016年 12月31 日的上述赔偿请求的预估数，与法院未来的实际判决结果及金额可能存在不一致。截至本报告日，法院尚未判决。 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因颐尚酒店收到的政府补助 83,388.08 9,900.00 73,488.08 社保中心稳岗补贴合计 83,388.08 9,900.00 73,488.08 / 涉及政府补助的项目： □适用 √不适用 81 / 116 2017 年半年度报告其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总 504,936,660.00 504,936,660.00 数其他说明：无 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 348,712,424.20 348,712,424.20 价）其他资本公积 6,619,218.16 6,619,218.16 合计 355,331,642.36 355,331,642.36 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 56、库存股 □适用 √不适用 82 / 116 2017 年半年度报告 57、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额减：前期计减：入其税后所税后期初他综归属期末项目本期所得税得归属余额合收于少余额前发生额税于母益当数股费公司期转东用入损益一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分 -3,302,101. -17,235,11 -20,537,216.7 类进损益的其他 72 5.07 综合收益其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融 -3,302,101. -17,235,11 -20,537,216.7 资产公允价值变 72 5.07 动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算差额其他综合收益合 -3,302,101. -17,235,11 -20,537,216.7 计 72 5.07 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无 83 / 116 2017 年半年度报告 58、专项储备 □适用 √不适用 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 8,194,929.49 8,194,929.49 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 8,194,929.49 8,194,929.49 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 -355,626,503.47 -192,522,866.89 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 -355,626,503.47 -192,522,866.89 加：本期归属于母公司所有者的净利 -22,889,999.88 -32,875,155.37 润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润 -378,516,503.35 -225,398,022.26 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 81,326,640.03 41,255,621.30 40,384,164.22 4,103,686.03 其他业务 2,110,559.19 587,490.06 2,818,042.38 2,240,359.05 合计 83,437,199.22 41,843,111.36 43,202,206.60 6,344,045.08 84 / 116 2017 年半年度报告 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税 1,688,408.87 城市维护建设税 88,571.69 135,511.78 教育费附加 63,668.09 95,368.85 资源税 565.71 房产税 1,469,479.96 土地使用税 328,538.18 车船使用税 4,260.00 印花税 259,521.56 合计 2,214,605.19 1,919,289.50 其他说明：无 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额员工薪酬 9,178,794.75 8,955,166.27 能源费用 3,774,911.53 4,043,063.34 折旧摊销 9,949,780.69 10,089,627.96 物料消耗 1,009,019.15 1,738,468.14 一般行政开支 1,281,561.21 473,849.51 销售服务费 2,209,764.57 3,837,143.01 其他 144,313.98 155,366.91 合计 27,548,145.88 29,292,685.14 其他说明：无 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额员工薪酬 14,861,661.13 12,199,290.99 能源支出 182,318.81 205,073.13 折旧摊销 4,237,027.84 3,961,774.97 一般行政支出 4,523,034.61 5,176,061.30 中介机构费用 1,018,863.44 3,168,552.80 税费 87.70 1,769,977.51 其他 137,399.52 129,435.90 85 / 116 2017 年半年度报告合计 24,960,393.05 26,610,166.60 其他说明：无 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 7,149,026.98 9,816,198.80 利息收入 -153,734.57 -969,317.56 手续费 138,343.14 242,054.64 合计 7,133,635.55 9,088,935.88 其他说明：无 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 833,396.66 1,794,220.72 二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 833,396.66 1,794,220.72 其他说明：无 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额 86 / 116 2017 年半年度报告权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收 577,350.34 318,128.78 益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得理财收益 820,746.96 合计 1,398,097.30 318,128.78 其他说明：无 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得 214,339.03 合计其中：固定资产处置 214,339.03 利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 100,000.00 100,000.00 其他 150,797.57 34,938.81 150,797.57 合计 250,797.57 249,277.84 250,797.57 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关财政局现代服务业引 100,000.00 与收益相关导资金 87 / 116 2017 年半年度报告合计 100,000.00 / 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损 389,855.73 52,655.59 389,855.73 失合计其中：固定资产处置 389,855.73 52,655.59 389,855.73 损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠其他 416,748.37 903,044.32 416,748.37 合计 806,604.10 955,699.91 806,604.10 其他说明：无 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 1,102,632.15 79,624.58 递延所得税费用合计 1,102,632.15 79,624.58 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额 -20,253,797.70 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,102,632.15 子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 88 / 116 2017 年半年度报告本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响所得税费用 1,102,632.15 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 √适用 □不适用详见附注七（57） 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收到的往来款、押金、预收款等 11,962,521.95 3,352,272.68 租赁收入 333,571.40 508,135.70 合计 12,296,093.35 3,860,408.38 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额企业间往来 954,000.00 13,070,000.00 费用支出 34,453,183.51 18,846,862.21 营业外支出 1,008,916.37 7,152.20 合计 36,416,099.88 31,924,014.41 支付的其他与经营活动有关的现金说明：费用支出增加主要是本期合并新线及粉丝科技 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收到归还的借款本金及收益 8,280,000.00 合并新线增加的现金 4,112,190.24 合并粉丝增加的现金 332,286.99 合计 12,724,477.23 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 89 / 116 2017 年半年度报告无 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额增发资金流入 379,999,998.60 合计 379,999,998.60 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额融资费用 7,128,871.66 合计 7,128,871.66 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 -21,356,429.85 -32,315,054.19 加：资产减值准备 833,396.66 1,794,220.72 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 11,636,838.67 11,521,883.15 性生物资产折旧无形资产摊销 242,010.48 245,146.02 长期待摊费用摊销 2,615,328.57 3,756,891.54 处置固定资产、无形资产和其他长期 8,405.01 -208,321.87 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号 372,036.86 50,841.09 填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 7,148,635.83 10,082,425.47 投资损失（收益以“－”号填列） 1,398,096.30 318,128.78 递延所得税资产减少（增加以“－” 号填列） 90 / 116 2017 年半年度报告递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -2,447,061.66 104,681.79 经营性应收项目的减少（增加以 -22,992,837.59 -7,211,940.23 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 -18,512,306.15 -8,375,186.88 “－”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额 -41,053,886.87 -20,236,284.61 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 95,138,577.64 213,494,622.95 减：现金的期初余额 124,940,401.73 50,321,883.52 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -29,801,824.09 163,172,739.43 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 0.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 4,444,477.23 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物取得子公司支付的现金净额 -4,444,477.23 其他说明: 无 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 95,138,577.64 124,940,401.73 其中：库存现金 205,477.97 78,588.05 可随时用于支付的银行存款 94,933,099.67 124,861,813.68 可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项 91 / 116 2017 年半年度报告存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 95,138,577.64 124,940,401.73 其中：母公司或集团内子公司使用 61,250,000.00 61,250,000.00 受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 61,250,000.00 借款质押、旅行社质保金应收票据存货固定资产 61,057,423.30 无形资产 8,463,190.63 合计 130,770,613.93 / 其他说明：注 1：上述已质押的货币资金均为子公司的存款，具体为：①全资子公司国旅联合户外文化旅游发展有限公司在厦门国际银行存入的信用证保证金，该保证金用于为全资子公司国旅联合（香港）投资有限公司向澳门国际银行借入的 5,100 万元港币借款，向厦门国际银行提供信用证保证金质押反担保。②全资子公司南京国旅联合汤山温泉开发有限公司在浙商银行存入的一年期定期存款，该定期存款用于为该子公司向浙商银行借款短期借款 1500 万元提供质押担保；注 2：上述已抵押的固定资产均为子公司的房产，具体为：①全资子公司国旅联合汤山温泉开发有限公司位于南京市江宁区汤山街道温泉路 8 号的部分房产（房产证编号为宁房权证江初字第 JN00261073、JN00261075 号），期末账面价值为 61,057,423.30 元，已用于为本公司期末 7,000.00 万元短期借款设定最高额抵押担保；注 3：上述已抵押的无形资产为子公司南京国旅联合汤山温泉开发有限公司位于南京市江宁区汤山街道温泉路 8 号的土地使用权，其中：土地使用权证编号为宁江国用（2011）第 29246 号的地块抵押面积为 25,415.70 平方米，期末账面价值为 1,284,436.11 元，已用于本公司期末 7,000.00 万元短期借款的抵押；土地使用权证编号为宁江国用（2012）第 04237 号的地块抵押面积为 142,046.90 平方米，期末账面价值为 7,178,754.52 元，已用于其期末 15,450.00 万元长期借款的抵押。 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： □适用 √不适用 92 / 116 2017 年半年度报告 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 79、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额财政局现代服务业引 100,000.00 营业外收入 100,000.00 导资金 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用其他说明无 80、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (1). 本期发生的非同一控制下企业合并 √适用 □不适用单位：元币种：人民币股权被购股权股权购买日购买日至期末购买日至期末取得购买买方取得股权取得成本取得的确定被购买方的收被购买方的净比例日名称时点方式依据入利润（%）北京新线 2017 股权 2017 中视年4 受让年4 完成工文化 124,900,000.00 51 36,939,931.11 2,752,827.35 月 30 及增月 30 商变更传播日资日有限公司北京 2017 股权 2017 粉丝年5 受让年5 完成工科技 54,955,100.00 51 1,141,435.54 177,841.04 月 31 及增月 31 商变更有限日资日公司其他说明： 93 / 116 2017 年半年度报告无 (2). 合并成本及商誉 √适用 □不适用单位：元币种：人民币合并成本北京新线中视文化传北京粉丝科技有限公播有限公司司 --现金 124,900,000.00 54,955,100.00 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他合并成本合计 124,900,000.00 54,955,100.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 37,652,724.66 28,135,986.30 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 87,247,275.34 26,819,113.70 值份额的金额合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：按照购买日取得公司账面净资产。大额商誉形成的主要原因：合并成本大于取得的可辨认净资产的公允价值。其他说明：无 (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币北京新线中视文化传播公司北京粉丝科技有限公司购买日公允价值购买日账面价值购买日账面价值购买日公允价值资产： 148,819,549.37 148,819,549.37 64,639,958.40 64,639,958.40 货币资金 4,112,190.24 4,112,190.24 201,406.44 201,406.44 应收款项 131,571,815.45 131,571,815.45 13,372,512.81 13,372,512.81 预付账款 1,636,529.78 1,636,529.78 3,737,020.65 3,737,020.65 存货 17,083,011.63 17,083,011.63 其他应收款 11,202,080.73 11,202,080.73 29,327,628.46 29,327,628.46 固定资产 251,479.12 251,479.12 320,967.55 320,967.55 无形资产 590,959.66 590,959.66 递延所得税资 45,454.05 45,454.05 6,451.20 6,451.20 产负债： 74,990,677.48 74,990,677.48 9,471,357.82 9,471,357.82 借款应付款项 50,895,276.52 50,895,276.52 5,062,012.21 5,062,012.21 预收款项 1,148,598.26 1,148,598.26 5,906.70 5,906.70 应付职工薪酬 929,138.84 929,138.84 -38,838.07 -38,838.07 94 / 116 2017 年半年度报告应交税费 4,804,874.17 4,804,874.17 902,289.72 902,289.72 其他应付款 17,212,789.69 17,212,789.69 3,539,987.26 3,539,987.26 递延所得税负债净资产 73,828,871.89 73,828,871.89 55,168,600.58 55,168,600.58 减：少数股东 36,176,147.23 36,176,147.23 27,032,614.28 27,032,614.28 权益取得的净资产 37,652,724.66 37,652,724.66 28,135,986.30 28,135,986.30 可辨认资产、负债公允价值的确定方法：参照购买日账面价值暂估企业合并中承担的被购买方的或有负债：无其他说明：无 (4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □适用 √不适用 (5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 □适用 √不适用 (6). 其他说明： □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 95 / 116 2017 年半年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用一揽子交易 □适用 √不适用非一揽子交易 □适用 √不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用本期公司设立霍尔果斯大玩家计划发展有限公司。 6、其他 □适用 √不适用 96 / 116 2017 年半年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司主要经持股比例(%) 取得注册地业务性质名称营地直接间接方式通过设立或南京颐锦酒店南京市南京市餐饮服务 100.00 投资等方式管理有限公司取得南京国旅联合通过设立或汤山温泉开发南京市南京市旅游开发 100.00 投资等方式有限公司取得宜昌国旅联合通过设立或颐锦商务会所宜昌市宜昌市酒店管理 100.00 投资等方式有限公司取得通过设立或海南颐锦酒店海口市海口市酒店管理 100.00 投资等方式管理有限公司取得南京国旅联合通过设立或旅行社有限责南京市南京市旅游服务 100.00 投资等方式任公司取得南京国旅联合通过设立或地热开发与汤山地热开发南京市南京市 60.00 投资等方式销售有限公司取得通过设立或南京颐尚酒店南京市南京市酒店管理 100.00 投资等方式管理有限公司取得国旅联合体育通过设立方北京市北京市文体投资 100.00 发展有限公司式取得国旅联合户外通过设立方文化旅游发展厦门市厦门市文体投资 100.00 式取得有限公司国旅联合（香通过设立方港）投资有限香港香港投资管理 100.00 式取得公司苏州国旅联合通过设立方文体投资中心苏州市苏州文体投资 100.00 式取得 (有限合伙）浙江国旅联合通过设立方文化体育发展杭州市浙江文体投资 100.00 式取得有限公司厦门风和水航通过增资方海文化发展有厦门厦门文体服务 60.00 式取得限公司霍尔果斯大玩本期通过设霍尔果家计划发展有霍尔果斯文体服务 100.00 立方式取得斯限公司北京新线中视北京北京互联网广告 51.00 本期通过受 97 / 116 2017 年半年度报告文化传播有限让股权及增公司资方式取得本期通过受北京粉丝科技北京北京营销服务 51.00 让股权及增有限公司资方式取得在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无 (2). 重要的非全资子公司 □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用单位:元币种:人民币 98 / 116 2017 年半年度报告持股比例(%) 对合营企业合营企业或联营企业或联营企主要经营地注册地业务性质直接间接投资的会计业名称处理方法杭州国旅联合股权杭州市杭州市投资管理 30.00 权益法投资管理有限公司黑龙江国旅联合景哈尔滨市哈尔滨市投资管理 30.00 权益法区投资有限公司在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 99 / 116 2017 年半年度报告 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 □适用 √不适用十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 □适用 √不适用 100 / 116 2017 年半年度报告 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用本公司子公司的情况详见附注九 1（1）企业集团的构成。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用详见附注九 3 再其他合营或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系厦门当代投资集团有限公司其他厦门当代资产管理有限公司其他长泰金鸿邦房地产开发有限公司其他鹰潭市当代投资集团有限公司其他其他说明无 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 □适用 √不适用出售商品/提供劳务情况表 □适用 √不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 101 / 116 2017 年半年度报告 (3). Ka (4). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费长泰金鸿邦房地产房屋 819,000.00 1,638,000.00 开发有限公司关联租赁情况说明 √适用 □不适用 2015 年 4 月，公司向关联方长泰金鸿邦房地产开发有限公司租赁其位于福建省长泰县马洋溪生态旅游区十里村门口洋不动产作为泰拳文体综合园的运营场馆。租赁期限：第一期租赁期为相关租赁合同签订之日起至 2017 年 12 月 31 日止，其中自相关租赁合同签订之日起至 2015 年 12 月 31 日止为免租金装修期，从 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日共计 2 年。租金：人民币 4,368,000.00 元/年。支付方式：租金押一年付两年。 2017 年，公司与关联方长泰金鸿邦房地产开发有限公司签订“《租赁协议》解除协议书”，协议约定租金计算至 2017 年 3 月 31 日。长泰金鸿邦房地产开发有限公司将未产生的租金退还公司。 (5). 关联担保情况本公司作为担保方 √适用 □不适用单位：元币种：人民币担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕南京国旅联合汤山温泉开发有限 220,000,000.00 2014 年 12 月 30 日 2019 年 12 月 30 日否公司南京国旅联合汤山温泉开发有限 20,000,000.00 2016 年 11 月 22 日 2017 年 11 月 22 日否公司南京国旅联合汤山温泉开发有限 10,000,000.00 2016 年 11 月 22 日 2017 年 11 月 21 日否公司南京国旅联合汤山温泉开发有限 20,000,000.00 2016 年 12 月 31 日 2107 年 12 月 31 日否公司本公司作为被担保方 √适用 □不适用单位:元币种:人民币担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕南京国旅联合汤山温泉开发有限 30,000,000.00 2016 年 9 月 5 日 2017 年 9 月 1 日否公司、鹰潭市当 102 / 116 2017 年半年度报告代投资集团有限公司南京国旅联合汤山温泉开发有限公司、鹰潭市当 40,000,000.00 2016 年 9 月 28 日 2017 年 9 月 27 日否代投资集团有限公司鹰潭市当代投资 36,000,000.00 2017 年 6 月 19 日 2018 年 6 月 19 日否集团有限公司关联担保情况说明 □适用 √不适用 (6). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (7). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (8). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 1,460,719.94 1,494,726.78 (9). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备长泰金鸿邦房其他应收款地产开发有限 7,644,000.00 469,560.00 4,368,000.00 43,680.00 公司 (2). 应付项目 □适用 √不适用 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 103 / 116 2017 年半年度报告 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 √适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额除为全资子公司提供担保外（详见本附注十二、5 之（4）所述），本公司无为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响。 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 1、中国农业银行夷陵支行诉本公司借款合同事项 2014 年 6 月 21 日，中国农业银行夷陵支行（以下简称“夷陵农行”）向湖北省宜昌市中级人民法院（以下简称“宜昌中院”）提起诉讼，夷陵农行诉称：2003 年 12 月 31 日，其与宜昌三峡金山船务有限公司（系公司原子公司、现被投资单位，以下简称“金山船务”）签订《借款合同》，夷陵农行向金山船务发放 2,645 万元长期贷款，贷款期限至 2008 年 12 月 31 日，本公司及圆融资本投资有限公司（以下简称“圆融资本”）为金山船务的该笔贷款提供保证担保。因金山船务未能按期还款，夷陵农行要求本公司、圆融资本在对金山船务抽逃出资 1,469 万元的范围内对金山船务清偿夷陵农行的借款本金及利息承担连带赔偿责任。 2016 年 5 月 18 日，公司收到湖北省宜昌市中级人民法院送达的《民事判决书》([2014]鄂宜昌中民—初字第 00293 号)，判决结果详见公司“2016-临 047”公告。截至本报告日，公司已依法向湖北省高级人民法院提起上诉，目前本案正在二审阶段，对公司的影响存在不确定性。 2、与北京颐锦酒店有限公司之诉讼事项 2012 年，公司与北京颐锦酒店有限公司（以下简称“北京颐锦”）签署了《债务清偿保证协议》,约定北京颐锦以其全部分租租约收入优先清偿对公司的应付账款，同时由北京颐锦控股股东北京嘉垣投资管理有限公司（原公司名北京仕源伟业温泉俱乐部有限公司）提供连带责任保证，具体还款规划为自 2013 年至 2028 年分 16 年还清，每年支付 600 万元，自 2016 年后每三年上浮 5%。2014 年度及 2015 年度，北京颐锦均未能按约定归还相关款项，公司在履行相应的催收手续无果后，于 2015 年 1 月 14 日向北京市朝阳区人民法院提起民事诉讼，要求法院判令北京颐锦履行还款义务，公司于 2015 年 1 月 15 日收到了法院的《立案通知书》。 2016 年 11 月 3 日，公司收到北京市朝阳区人民法院送达的《民事判决书》（[2015]朝民[商] 初字第 7957 号）一审判决如下：被告颐锦公司于本判决生效之日起十日内给付原告国旅联合款项 104 / 116 2017 年半年度报告一千二百万元及利息（以六百万元为本金，自二〇一五年一月一日起至实际给付之日止；以六百万元为本金，自二〇一六年一月一日起至实际给付之日止，均按照中国人民银行同期贷款利率计算）。公司及北京颐锦均不服一审判决并提起上诉。 2017 年 1 月 3 日，国旅联合收到北京市第三中级人民法院送达的《民事判决书》（[2016]京 03 民终 13908 号），二审判决撤销北京市朝阳区人民法院（2015）朝民（商）初字第 7957 号民事判决并驳回本公司的全部诉讼请求。国旅联合不服北京市朝阳区人民法院（2015）朝民（商）初字第 7957 号民事判决书、北京市第三中级人民法院（2016）京 03 民终 13908 号民事判决书，向北京市高级人民法院申请再审，该案件已由北京市高级人民法院受理，案号：（2017）京民申 2586 号。本案正在审理过程中。 3、与北京嘉垣投资管理有限公司（原名：北京仕源伟业温泉休闲俱乐部有限公司）之诉讼事项 2012 年 9 月 24 日，公司与北京嘉垣签订了《股权转让协议》，约定：国旅联合将其持有的北京颐锦酒店有限公司（原名：北京颐锦温泉会馆有限公司）31％的股权以人民币 1,187.3 万元的价格转让给北京嘉垣；在协议签署并生效五日内，北京嘉垣支付股权转让款的 50％（即人民币 593.65 万元），双方办理股权变更手续；在协议签署并生效后一年内（不得迟于 2013 年 9 月 30 日），北京嘉垣支付剩余的股权转让款（即人民币 593.65 万元）；若北京嘉垣未能依约付款，则应向国旅联合支付违约金；因履行本协议发生争议的，由北京市朝阳区人民法院管辖。 2012 年 11 月 23 日，双方完成股权转让的工商变更登记手续。由于北京嘉垣未依约支付第二笔股权转让款及违约金，公司多次发函催收，北京嘉垣虽对欠付的股权转让款予以确认，却未依约支付股权转让款及违约金。故公司于 2017 年 6 月 7 日依法向北京市朝阳区人民法院提起诉讼。目前本案尚处于法院一审诉讼阶段。截止本报告期末，除上述事项外，本公司无需要披露的重大未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 105 / 116 2017 年半年度报告 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额种类账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面 106 / 116 2017 年半年度报告计价值计价值比提提比例例金额金额比金额金额比 (%) (% 例例 ) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组 1,32 13,214 1.0 1,308,263.3 3,734,601.3 10 37,346.0 1.0 3,697,255.3 合计提坏 1,47 100 .78 0 6 1 0 1 0 0 账准备的 8.14 应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 1,32 13,214 1,308,263.3 3,734,601.3 37,346.0 3,697,255.3 合计 1,47 / / / / .78 6 1 1 8.14 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 1,321,478.14 13,214.78 1% 1 年以内小计 1,321,478.14 13,214.78 1% 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上合计 1,321,478.14 13,214.78 1% 确定该组合依据的说明：根据业务实际发生时间确认账龄。 107 / 116 2017 年半年度报告组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 13,214.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 37,346.01 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： √适用 □不适用单位：元币种：人民币单位名称收回或转回金额收回方式中国移动通信集团江 3,734,601.31 现金收回苏有限公司合计 3,734,601.31 / 其他说明无 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用占其他应收款期末余额坏账准备余债务人名称款项性质期末金额账龄合计数的比例（%）额中国移动通信集移动语言增 1年 1,321,478.14 100.00 13,214.78 团江苏有限公司值服务款项以内合计 \ 1,321,478.14 \ \ 13,214.78 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 108 / 116 2017 年半年度报告 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别比账面账面计提比计提比金额例金额价值金额比例(%) 金额价值例(%) 例(%) (%) 单项金额重大并 225, 165, 59,802 单独计提坏账准 353, 49. 551, 225,353, 165,551, 59,802,4 73.46 ,412.0 47.41 73.46 备的其他应收款 636. 93 224. 636.47 224.47 12.00 47 47 按信用风险特征 225, 2,52 222,80 组合计提坏账准 323, 49. 249,260, 2,370,74 246,889, 0,29 1.12 3,156. 52.44 0.95 备的其他应收款 455. 92 000.24 9.82 250.42 9.32 单项金额不重大 700, 700, 但单独计提坏账 0.1 700,719. 700,719. 719. 719. 100.00 0.15 100.00 准备的其他应收 6 00 00 00 款 451, 168, 282,60 377, 772, 475,314, 168,622, 306,691, 合计 / / 5,568. / / 811. 242. 355.71 693.29 662.42 35 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由预计无法北京颐锦酒店有限公司 73,045,559.68 73,045,559.68 100 收回国旅联合重庆颐尚温泉开发有限公预计无法 59,000,000.00 29,500,000.00 50 司全部收回国旅联合重庆颐尚温泉开发有限公预计无法 39,082,416.79 39,082,416.79 100 司收回预计无法青岛人一置业有限公司 43,289,160.00 12,986,748.00 30 全部收回预计无法北京嘉垣投资管理有限公司 5,936,500.00 5,936,500.00 100 收回预计无法上海雀沃信息技术有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 100 收回合计 225,353,636.47 165,551,224.47 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 109 / 116 2017 年半年度报告 √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 63,115,772.00 631,157.72 1% 1 年以内小计 63,115,772.00 631,157.72 1% 1至2年 5,484,462.50 548,446.25 10% 2至3年 18,068.00 3,613.60 20% 3 年以上 3至4年 7,417.26 2,225.18 30% 4至5年 15,058.00 7,529.00 50% 5 年以上 1,327,327.57 1,327,327.57 100% 合计 69,968,105.33 2,520,299.32 3.60 确定该组合依据的说明：根据业务实际发生时间划分账龄。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 1、采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款期末数期初数计提坏计提比坏组合名称账账账面余额比账面余额例例准准备备 % % 合并范围内关联方组合 155,355,350.55 154,919,919.41 合计 155,355,350.55 154,919,919.41 2、期末单项金额虽不重大并单独计提坏长准备的其他应收款账计提比例债务人名称账面余额坏账金额计提理由龄 (%) 5年预计无法衡阳市雁金农产品物流有限公司 400,000.00 400,000.00 以 100 收回上 4-5 年预计无法北京丰联广告物业管理有限公司 300,719.00 300,719.00 以收回上合计 700,719.00 700,719.00 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 149,549.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 110 / 116 2017 年半年度报告其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额员工往来及备用金 620,774.00 272,319.00 子公司往来 155,355,350.55 154,919,919.41 资金拆借往来 293,236,995.29 309,033,636.47 其他单位一般性往来 2,164,691.51 11,088,480.83 合计 451,377,811.35 475,314,355.71 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 国旅联合重庆资金拆借往颐尚温泉开发来及逾期委 98,082,416.79 3-5 年以上 21.73 68,582,416.79 有限公司托贷款北京颐锦酒店资金拆借往 73,045,559.68 4-5 年以上 16.18 73,045,559.68 有限公司来国旅联合户外文化旅游发展子公司往来 54,163,878.35 1 年以内 12.00 有限公司北京中关村科资金拆借往金技术有限公 55,000,000.00 1 年以内 12.18 550,000.00 来司青岛人一置业资金拆借往 43,289,160.00 3-4 年 9.59 12,986,748.00 有限公司来合计 / 323,581,014.82 / 71.68 155,164,724.47 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 111 / 116 2017 年半年度报告 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 394,555,101. 394,555,101 214,400,000 214,400,00 对子公司投资 00 .00 .00 0.00 对联营、合营企 3,730,865.2 3,730,865.2 3,730,865.2 3,730,865.20 业投资 0 0 398,285,966. 3,730,865.2 394,555,101 218,130,865 3,730,865.2 214,400,00 合计 20 0 .00 .20 0 0.00 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币减值本期计本期准备被投资单位期初余额本期增加期末余额提减值减少期末准备余额南京国旅联合汤山温泉 140,000,00 140,000,000 开发有限公司 0.00 .00 南京颐锦酒店管理有限 10,000,000 10,000,000. 公司 .00 宜昌国旅联合颐锦商务 10,000,000 10,000,000. 会所有限公司 .00 海南颐锦酒店管理有限 2,000,000. 2,000,000.0 公司 00 国旅联合户外文化旅游 20,000,000 20,000,000. 发展有限公司 .00 国旅联合体育发展有限 20,000,000 20,000,000. 公司 .00 浙江国旅联合文化体育 10,000,000 10,000,000. 发展有限公司 .00 苏州国旅联合文体投资 2,400,000. 2,400,000.0 中心(有限合伙） 00 南京国旅联合旅行社责 300,000.00 300,000.00 任有限公司南京国旅联合颐尚酒店 1.00 1.00 管理有限公司北京新线中视文化传播 124,900,000 124,900,000 有限公司 .00 .00 北京粉丝科技有限公司 54,955,100. 54,955,100. 112 / 116 2017 年半年度报告 00 214,400,00 180,155,101 394,555,101 合计 0.00 .00 .00 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动权益宣告追法下其他发放减值准投资期初其他计提期末加减少确认综合现金其备期末单位余额权益减值余额投投资的投收益股利他余额变动准备资资损调整或利益润一、合营企业小计二、联营企业杭州国旅联 1,191,6 1,191,6 1,191,6 合股权投资 01.67 01.67 01.67 管理有限公司黑龙江国旅 2,539,2 2,539,2 2,539,2 联合景区投 63.53 63.53 63.53 资有限公司小计 3,730,8 3,730,8 3,730,8 65.20 65.20 65.20 3,730,8 3,730,8 3,730,8 合计 65.20 65.20 65.20 其他说明： □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 7,701,591.87 5,809,870.42 1,685,190.68 97,945.00 其他业务 238,235.27 2,813,427.00 2,240,359.05 合计 7,939,827.14 5,809,870.42 4,498,617.68 2,338,304.05 其他说明：无 113 / 116 2017 年半年度报告 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益 577,350.34 318,128.78 处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得理财收益 820,746.96 合计 1,398,097.30 318,128.78 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 -389,855.73 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密颐尚酒店收到的财政局切相关，按照国家统一标准定额或定量享 100,000.00 现代服务业引导资金受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 114 / 116 2017 年半年度报告同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转南京颐锦与城南园林诉 663,389.42 回讼判决，收回应收款对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -265,950.80 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额少数股东权益影响额合计 107,582.89 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 -4.60 -0.0453 -0.0453 利润扣除非经常性损益后归属于 -4.62 -0.0455 -0.0455 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 115 / 116 2017 年半年度报告第十一节备查文件目录载有公司法定代表人、主管会计机构负责人、会计机构负责人签名并盖备查文件目录章的会计报表。报告期内在《上海证券报》上披露过的所有公司文件正本和公告原件。董事长：施亮董事会批准报送日期：2017 年 8 月 24 日修订信息 □适用 √不适用 116 / 116
附件：公告原文

国旅联合2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-25

2017 年半年度报告
公司代码：600358                                            公司简称：国旅联合
                      国旅联合股份有限公司
                        2017 年半年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人施亮、主管会计工作负责人施亮及会计机构负责人（会计主管人员）连伟彬声明：
     保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实际承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
本公司已在本报中详细描述存在的风险因素，敬请查阅第四节“经营情况的讨论与分析”中关于
公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
                                         1 / 116
                                                       2017 年半年度报告
                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8
第五节     重要事项........................................................................................................................... 13
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 24
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 26
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 26
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 28
第十节     财务报告........................................................................................................................... 29
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 116
                                                                2 / 116
                                  2017 年半年度报告
                                 第一节          释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
                                   常用词语释义
公司、本公司、国旅联合          指                国旅联合股份有限公司
          汤山公司              指          南京国旅联合汤山温泉开发有限公司
    颐尚温泉酒店            指    南京国旅联合汤山温泉开发有限公司颐尚温泉酒店
          重庆颐尚              指          国旅联合重庆颐尚温泉开发有限公司
          金山船务              指              宜昌三峡金山船务有限公司
颐锦白鹭洲会所、南京颐锦酒店    指              南京颐锦酒店管理有限公司
    颐锦宜昌会所            指          宜昌国旅联合颐锦商务会所有限公司
    颐锦海南公司            指              海南颐锦酒店管理有限公司
    汤山地热公司            指          南京国旅联合汤山地热开发有限公司
    均信担保公司            指            哈尔滨均信投资担保股份有限公司
          国旅体育              指              国旅联合体育发展有限公司
          国旅户外              指          国旅联合户外文化旅游发展有限公司
          国旅投资              指              国旅联合(香港)投资有限公司
          苏州国旅              指        苏州国旅联合文体投资中心（有限合伙）
          北京嘉垣              指          北京仕源伟业温泉休闲俱乐部有限公司
          浙江国旅              指            浙江国旅联合文化体育有限公司
                                      北京融智讯达科技有限公司（后更名为“北京猫眼
    融智讯达（猫眼视觉）        指
                                                      视觉科技有限公司
          南通慕华              指          南通慕华股权投资中心（有限合伙）
          微赛体育              指            北京微赛时代体育科技有限公司
          风和水航海            指            厦门风和水航海文化发展有限公司
          库里教育              指            北京库里教育科技有限责任公司
          发源地文化            指              北京发源地文化传播有限公司
          大中华金融            指                大中华金融股份有限公司
          松瑞虹山              指              北京松瑞虹山科技有限公司
            中科金              指              北京中关村科金技术有限公司
          新线中视              指            北京新线中视文化传播有限公司
          香港公司              指            国旅联合（香港）投资有限公司
          粉丝科技              指                北京粉丝科技有限公司
    霍尔果斯公司            指          霍尔果斯大玩家计划文化发展有限公司
          宏泰国旅              指    湖北宏泰国旅体育产业投资并购基金（有限合伙）
          湖北宏泰              指            湖北宏泰产业投资基金有限公司
          上海多道              指            上海多道股权投资管理有限公司
          华旅新绩              指    苏州工业园区华旅新绩体育投资中心（有限合伙）
          哈林秀王              指          北京哈林秀王体育文化传播有限公司
                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
           公司的中文名称                             国旅联合股份有限公司
           公司的中文简称                                   国旅联合
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           公司的外文名称                             CHINA UNITED TRAVEL CO.,LTD
         公司的外文名称缩写                                      CUTC
           公司的法定代表人                                      施亮
二、 联系人和联系方式
                                   董事会秘书                   证券事务代表
    姓名                         陆邦一                        刘峭妹
      联系地址           南京市江宁区汤山街道温泉路8号 南京市江宁区汤山街道温泉路8号
    电话            025-84700028、010-59409356     025-84700028、010-59409356
    传真            025-84702099、010-59409364     025-84702099、010-59409364
      电子信箱          lubangyi@cutc.com.cn           liuqiaomei@cutc.com.cn
三、 基本情况变更简介
           公司注册地址                              南京市江宁区汤山街道温泉路8号
       公司注册地址的邮政编码
           公司办公地址                              南京市江宁区汤山街道温泉路8号
       公司办公地址的邮政编码
             公司网址                                       www.cutc.com.cn
             电子信箱                                    webmaster@cutc.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
      公司选定的信息披露报纸名称                              《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址                      www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点                        国旅联合股份有限公司董事会秘书处
五、 公司股票简况
    股票种类        股票上市交易所      股票简称              股票代码      变更前股票简称
      A股           上海证券交易所      国旅联合              600358            国旅联合
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
                              名称                      大信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请 的会计
                            办公地址                北京市海淀区知春路一号学院国际大厦 15 层
师事务所（境内）
                        签字会计师姓名                           蔡宗宝、黄艺锋
                              名称                            华西证券股份有限公司
报告期内 履行持
                            办公地址                  上海市浦东新区丰和路 1 号港务大厦 9 楼
续督导职 责的保
                      签字的保荐代表人姓名                       艾可仁、刘静芳
荐机构
                        持续督导的期间                        至 2017 年 12 月 31 日
                              名称                            华西证券股份有限公司
报告期内 履行持
                            办公地址                  上海市浦东新区丰和路 1 号港务大厦 9 楼
续督导职 责的财
                    签字的财务顾问主办人姓名                     艾可仁、胡古月
务顾问
                        持续督导的期间                        至 2018 年 12 月 31 日
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                        本报告期                            本报告期比上年
          主要会计数据                                      上年同期
                                       （1－6月）                             同期增减(%)
            营业收入                 83,437,199.22        43,202,206.60         93.13
  归属于上市公司股东的净利润         -22,889,999.88      -32,875,155.37
归属于上市公司股东的扣除非经常性     -22,997,582.77      -32,486,862.08
          损益的净利润
  经营活动产生的现金流量净额         -41,053,886.87      -20,236,284.61
                                                                            本报告期末比上
                                       本报告期末           上年度末
                                                                            年度末增减(%)
   归属于上市公司股东的净资产        469,409,511.71      509,534,626.66         -7.87
             总资产                 1,038,184,436.40     913,986,900.06         13.59
(二)    主要财务指标
                                      本报告期                         本报告期比上年同期
          主要财务指标                                  上年同期
                                    （1－6月）                               增减(%)
    基本每股收益（元／股）            -0.0453           -0.0711
    稀释每股收益（元／股）            -0.0453           -0.0711
扣除非经常性损益后的基本每股收
                                      -0.0455           -0.0703
          益（元／股）
  加权平均净资产收益率（%）            -4.60             -15.26        增加10.66个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
                                       -4.62             -15.08        增加10.46个百分点
    资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
    本期加权平均净资产收益率比上年同期增加的主要原因是本期净资产比上年同期增加及本期
归属上市公司股东的净利润比上年同期增加所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
      非经常性损益项目                   金额                       附注（如适用）
非流动资产处置损益                    -389,855.73
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相                                      颐尚酒店收到的财政局现代服
                                      100,000.00
关，符合国家政策规定、按照                                          务业引导资金
一定标准定额或定量持续享受
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的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项                       南京颐锦与城南园林诉讼判
                               663,389.42
减值准备转回                                         决，收回应收款
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外
                               -265,950.80
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额
合计                           107,582.89
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十、 其他
□适用 √不适用
                             第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、 公司主要业务：
     国旅联合深耕户外文体娱乐行业，持续布局优质赛事资源、大力发掘体育周边产业、积极拓
展主题旅游产品、深入探索特色小镇的开发与运营。
     公司坚持“快中求稳、稳中突破”的策略，坚持内生式增长与外延式并购并重的经营思路，
以实现“体育+文化”的双引擎战略目标，力争成为中国体育娱乐及休闲旅游行业的优质企业。
2、 公司经营模式：
    1) 通过与各类景区、体育小镇探讨业务与资本合作方式，力争利用自身体育资源与其形成
    1+1>2 的效果。
    2) 通过收购、项目合作等方式获取海内外户外文体娱乐产业优质资源，积极促进产业链上下
    游业务发展。
    3) 体育/旅游的 IP 化、娱乐化及流量价值的有效开发将是我们今年下半年的工作重点，也
    是我们提升自身商业价值、打造崭新业态的必经之路。
3、 行业情况：
     随着中国经济的逐步发展，人民生活水平日益提高，公众的休闲娱乐时间越来越多，需求也
越来越广。体育、娱乐、旅游产业能够吸引的受众数量将会有量的突破，质的变化。同时体育、
娱乐、旅游产业也蕴含着巨大的商业价值。
     现阶段的中国经济年增长率在 7%上下，但是娱乐产业已经连续 6 年实现了 40%以上的复合增
长。体育产业也有着较大的增长空间。从政策导向上国家是鼓励体育娱乐产业发展的。2014 年，
国务院发布了“46 号文”——《关于加快发展体育产业促进体育消费的若干意见》，该《意见》
强调推动体育产业成为我国经济转型升级的重要力量，对体育产业的发展进行了全方位的战略部
署，即：到 2025 年，我国的体育产业规模要超过 5 万亿，成为推动社会经济持续发展的重要力量。
《意见》发布一年后，全国 31 省（区、市）经统计预计到 2025 年体育产业规模将超 7 万亿。
     国旅联合希望参与分享未来 10 年属于体育、娱乐、旅游产业的黄金时代，在大时代的发展浪
潮中力争成为中国体育娱乐及休闲旅游的龙头企业。我们将在立足自身的基础上加大投入，以在
激烈的市场竞争中占得先机。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    本期公司商誉期末余额为 117,956,701.74 元，比年初增长 2932%,主要是公司本期并入北京
新线中视文化传播有限公司和北京粉丝科技有限公司所致。详见“第十节 财务报告”之“八、1 非
同一控制下企业合并”。
其中：境外资产 0.00（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.00%。
无
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、具有体育娱乐行业背景的研究团队
    公司自确立以户外文体娱乐为企业发展的战略方向后，便对体育娱乐行业做了大量的基础调
研，与行业专家及从业人员进行了大量的沟通和学习，对体育娱乐行业商业模式及行业规律有了
较为深入的认识，同时在此过程中积累了广泛的人脉与资源。
    目前研究团队调研过的体育娱乐相关企业涵盖体育娱乐产业链上下游的多个领域，内容涵盖
体育营销、赛事活动、职业体育、体育文化、体育传媒、休闲健身、体育互联网、体育彩票及电
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子竞技等多个方面。除此之外，研究团队积极参加国内外各种体育娱乐产业相关论坛、博览会，
保持对体育娱乐产业现状和趋势的实时把握。
2、依托上市公司平台，并以产业并购基金为抓手
    通过与合作伙伴设立的不同规模的体育产业及娱乐产业投资并购基金，专注优化文化体育产
业链的整合与产业战略布局，联合有关实力企业共同打造文化体育领域上下游产业平台。并以产
业并购基金为抓手，投资体育娱乐产业链上下游多个领域的潜力企业，既有利于提升公司资金使
用效率及资金收益水平，也借助了专业机构的资源优势增强公司投资盈利能力。既拓宽投资渠道，
也促进了公司的产业整合能力。
                       第四节      经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    2017 年上半年，公司紧紧围绕年初经营目标，坚定不移地发展户外文体娱乐产业，持续布局
行业优质资源、大力发掘体育周边产业、积极拓展主题旅游产品、深入探索特色小镇的开发与运
营。报告期内，公司在各方共同努力下，业务结构与运营模式持续优化，年初确定的各项重点工
作稳步推进，在经营管理上取得一定成绩，主要汇报如下：
    1、2017 年 3 月，公司召开董事会 2017 年第一次临时会议审议通过了《关于公司重大资产重
组方案的议案》等与本次重组相关的议案。根据议案，公司拟以现金收购新线中视增资前 40%的
股权（对应新线中视增资前注册资本人民币 40 万元），同时拟以现金认购新线中视新增注册资
本人民币 22.45 万元。本次重组完成后公司将持有新线中视 51%的股权。本次股权转让的交易价
款合计人民币 8,000 万元，本次增资的交易价款合计人民币 4,490 万元。截至 6 月 30 日前，新
线中视已经取得换发的《营业执照》，其 51%的股权已经登记至国旅联合名下，相关工商变更登
记已经办理完成。新线中视正式变更为国旅联合股份有限公司的控股子公司。完成对新线中视的
收购，是国旅联合积极谋求传统产业与新兴产业之间的互相融合与促进，从传统旅游业切入文体
娱乐行业的关键步骤。通过本次重大资产重组能够实现：
  （1）将扩大主营业务规模、布局关键环节、实现产业链延伸；
  （2）发挥协同效应、提升上市公司价值，包括业务和资源的协同作用、资金使用效率与资金使
用成本的互补等多个层面；
  （3）提高上市公司盈利能力，增强上市公司综合竞争力，实现国旅联合全体股东的共赢。
    2、2017 年 3 月，为更好开展电子竞技相关业务，公司在新疆伊犁州霍尔果斯新设立了霍尔
果斯大玩家计划文化发展有限公司。未来霍尔果斯公司将围绕电子竞技开展相关业务，包括电竞
比赛数据服务，电竞赛事承办，电竞赛事举办，电竞周边产品开发。
    3、2017 年 4 月，为不断打造国旅联合在体育行业的地位与竞争力，公司与湖北宏泰产业投
资基金有限公司、上海多道股权投资管理有限公司共同设立湖北宏泰国旅股权投资管理有限公司，
并认购以宏泰国旅管理公司作为基金管理人发起设立的湖北宏泰国旅体育产业投资并购基金。宏
泰国旅基金将专注优化文化体育产业链整合与产业战略布局，联合上市公司打造文化体育领域上
下游产业平台。此次对外投资有利于提升公司资金使用效率及资金收益水平，借助专业机构的资
源优势增强公司投资盈利能力，拓宽投资渠道，促进公司的产业整合，符合维护公司发展利益的
需要和股东利益最大化原则。
    4、2017 年 4 月，全资子公司国旅联合户外文化旅游发展有限公司与棋圣聂卫平老师的围棋
道场共同携手组建—国旅联合厦门男子围棋甲级队，并征战 2017 围甲联赛。该围棋队是以聂卫平
围棋道场为班底组建的一支队伍，队伍组成以目前职业棋手等级分排名世界第一的柯洁、韩国外
援世界冠军姜东润、实力派小将范胤、牛雨田、蒋其润、陈豪鑫等为主要班底。此次与聂卫平围
棋道场联手组建围棋队征战围甲联赛，正是看重了职业赛事天生具有的受关注度及可观赏性，围
甲联赛的平台价值与社会影响力将吸引众多围棋爱好者和品牌赞助商的目光，极大地促进围棋项
目在各地的推广普及。公司期待在体育产业跨界融合的时代需求下探索围棋事业新的增长点，发
挥出职业围棋更重要的作用。
    5、2017 年 5 月，公司召开董事会 2017 年第三次临时会议审议通过《公司投资粉丝科技的议
案》。根据议案，公司拟通过收购部分股东股权及增资的方式出资 5,495.51 万元投资北京粉丝
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                                   2017 年半年度报告
科技有限公司，投资完成后公司将持有粉丝科技 51%股权。粉丝科技是一家致力于 IP 整合营销、
为用户流量入口提供增值/营销服务的公司。国旅联合深耕户外文体娱乐行业，在持续布局优质赛
事资源、大力发掘体育周边产业、积极拓展主题旅游产品、深入探索特色小镇的基础上，体育/
旅游的 IP 化、娱乐化及流量价值的有效开发是国旅联合提升自身商业价值、打造崭新业态的必
经之路。而粉丝科技在流量入口场景打造、流量变现、IP 价值开发方面拥有丰富的经验及实操能
力，能够为国旅联合的业务开展及整体布局带来有效的业态级补充及值得期待的增量效果。入主
粉丝科技后，国旅联合将快速形成双方业务的有效整合，力争在体育赛事/旅游产品的 IP 化及泛
娱乐化运营、体育/旅游场景的重新塑造及增值开发、利用粉丝科技现有流量为赛事/旅游产品带
来更为广泛传播效果及商业价值提升等方面形成 1+1 大于 2 的效果。此外，还将在一定程度上
改善公司的盈利能力。
    6、2017 年 5 月，由公司全资子公司国旅联合体育发展有限公司持股 5%的有限合伙企业—苏
州工业园区华旅新绩体育投资中心（有限合伙），将其持有的北京哈林秀王体育文化传播有限公
司 55%的股权作价 2,360 万元转让给许云飞。因国旅联合对华旅新绩不合并财务报表，因此华旅
新绩的本次交易对上市公司国旅联合当期业绩没有影响。
(一) 主营业务分析
1    财务报表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
              科目                    本期数              上年同期数       变动比例（%）
            营业收入              83,437,199.22         43,202,206.60           93.13
            营业成本              41,843,111.36          6,344,045.08          559.57
            销售费用              27,548,145.88         29,292,685.14           -5.96
            管理费用              24,960,393.05         26,610,166.60           -6.20
            财务费用               7,133,635.55          9,088,935.88          -21.51
    经营活动产生的现金流量净额    -41,053,886.87       -20,236,284.61        -102.87
    投资活动产生的现金流量净额    -17,443,616.91       -86,554,673.76           79.85
    筹资活动产生的现金流量净额    28,695,679.69        269,963,697.80          -89.37
营业收入变动原因说明:增加合并范围增加营收 3,808 万元，总部移动增值业务比上年同期增加
375 万元；
营业成本变动原因说明:增加合并范围增加营业成本 2,994 万元，总部移动增值业务比上年同期增
加 354 万元；
销售费用变动原因说明:主要是颐尚酒店销售佣金比上年同期减少；
管理费用变动原因说明:主要是上年同期房产税、土地使用税、印花税等在费用列示，本期在税金
及附加科目列示；
财务费用变动原因说明:长期借款本金比上年同期减少；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:增加合并范围及本期支付重组中介费用所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:上年同期交行理财在本期收回；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:上年同期收到定增资金。
2    其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
                                                              本期发生额
                    项   目
                                                      收入                  成本
             一、主营业务小计                     81,326,640.03         41,255,621.30
                                        9 / 116
                                    2017 年半年度报告
              旅游饮食服务                    40,151,305.41          9,726,344.31
              产品及商品销售                   1,666,226.18           235,047.39
              文体项目服务                     1,505,499.19          1,390,057.56
              互联网广告服务                  36,939,931.11         29,849,266.89
                营销服务                       1,063,678.14            54,905.15
说明：主要是本期增加合并北京新线中视和粉丝科技增加互联网广告服务收入和营销服务收入。
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                   单位：元
                                                            本期期
                          本期期                上期期
                                                            末金额
                          末数占                末数占
                                   上期期末                 较上期
 项目名称    本期期末数   总资产                总资产                     情况说明
                                     数                     期末变
                          的比例                的比例
                                                            动比例
                          （%）                 （%）
                                                            （%）
             106,102,06            20,907,7
 应收账款                 10.22                     2.29    407.48     本期合并范围增加
                6.69                 94.89
             21,555,551            1,910,87                 1,028.
 预付款项                 2.08                      0.21               本期合并范围增加
                 .47                  4.24
             18,818,230            1,615,63                 1,064.
     存货                 1.81                      0.18               本期合并范围增加
                 .11                  6.75
其他流动资                         30,378,8
             607,330.21   0.06                      3.32    -98.00     本期赎回交行理财
    产                               81.18
             117,956,70            3,890,31                 2,932.
     商誉                 11.36                     0.43               本期合并范围增加
                1.74                  2.70
递延所得税                                                           本期合并范围增加，统一
              51,905.25   0.00                              100.00
  资产                                                                 母子公司政策所致
             217,069,50            160,619,                          本期新增加南京银行及信
 短期借款                 20.91                     17.57   35.15
                0.00                500.00                                   托借款
             53,720,383            9,744,78
 应付账款                 5.17                      1.07    451.27     本期合并范围增加
                 .31                  2.25
             41,251,369            25,142,9
其他应付款                3.97                      2.75    64.07    本期增加应付股权转让款
                 .90                 69.39
                                                                     本期酒店收到社保中心稳
 递延收益     73,488.08   0.01                      0.00    100.00
                                                                             岗补助
其他说明
无
                                         10 / 116
                                     2017 年半年度报告
2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
    详见“第十节 财务报告”之“七、76 所有权或使用权受到限制的资产”
3.   其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司对外投资情况如下：
1、2017 年 3 月 13 日，董事会 2017 年第一次临时会议审议通过现金收购新线中视 51%股权的议案；
2、2017 年 3 月 22 日，公司成立全资子公司霍尔果斯大玩家计划文化发展有限公司；
3、2017 年 4 月 11 日，公司与湖北宏泰、上海多道共同设立湖北宏泰国旅股权投资管理有限公司，
并认购以宏泰国旅管理公司作为基金管理人发起设立的湖北宏泰国旅体育产业投资并购基金；
4、2017 年 5 月 26 日，董事会 2017 年第三次临时会议审议通过投资粉丝科技的议案。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
    详见“第十节 财务报告”之“八、1 非同一控制下企业合并”。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
                                                                           对当期利润的影
     项目名称          期初余额          期末余额           当期变动
                                                                               响金额
哈尔滨均信投资
担保股份有限公
                     9,649,376.10       7,834,963.5      -1,814,412.60          0.00
司剩余 6,344,100
    股
持有的大中华金
融股份有限公司       40,122,322.21     24,701,619.74     -15,420,702.47         0.00
  188,464,154 股
          合计       49,771,698.31     32,536,583.24     -17,235,115.07         0.00
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
    2017 年 6 月 29 日，公司董事会 2017 年第五次临时会议审议通过《关于公司符合重大资产出
售条件的议案》、《关于公司重大资产出售方案的议案》、《<国旅联合股份有限公司重大资产出
售预案>及其摘要的议案》等关于公司拟出售其全资子公司南京国旅联合汤山温泉开发有限公司
100%股权的议案。
                                          11 / 116
                                     2017 年半年度报告
    随后公司在深圳联合产权交易所公开挂牌转让汤山温泉 100%股权。截至本报告披露日，公司
三次发布挂牌信息、两次调整挂牌价格，在第三次挂牌期间已有符合受让条件的意向受让方摘牌
并缴纳定金 2000 万元。目前公司正与之就合同条款问题进行协商，同时相关中介机构正在完善本
次重大资产出售的相关文件。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                                                 单位：万元
                  公司持
公司名   注册                        净资       营业收
                  股比例    总资产                        净利润           经营范围
  称     资本                        产           入
                  （%）
                                                                     客房、餐饮、温泉浴服
南京国
                                                                     务、棋牌、卡拉 OK（限
旅联合
         14,0                                                        分支机构经营）。旅游
汤山温                      49,755   22,59      3,357.
         00.0     100.00                                 -1,537.40   区域开发、旅游产品、
泉开发                        .17    1.61         50
          0                                                          景点景区、温泉资源项
有限公
                                                                     目开发和经营旅游配
  司
                                                                           套服务等
                                                                     组织文化艺术交流活
                                                                     动（不含演出）；影视
                                                                     策划；会议服务；承办
                                                                     展览展示；图文设计、
                                                                     制作；市场调查；企业
北京新
                                                                     管理；经济信息咨询
线中视
         122.               12,622   7,733      11,791               （不含中介服务）；设
文化传             51%                                    676.89
          45                  .74     .57         .85                计、制作、代理、发布
播有限
                                                                     广告；技术开发、技术
  公司
                                                                     推广；电脑动画设计；
                                                                     文艺创作；商标转让与
                                                                     代理服务；版权转让与
                                                                     代理服务；著作权代理
                                                                             服务。
                                                                     出版物零售；销售食
                                                                     品。技术推广服务；应
                                                                     用软件服务（不含医用
                                                                     软件）；基础软件服务；
                                                                     货物进出口；代理进出
                                                                     口；承办展览展示活
北京粉                                                               动；设计、制作、代理、
丝科技   1,68               6,490.   5,534      1,400.               发布广告；企业管理咨
                   51%                                    164.33
有限公   3.68                 39      .46         83                 询；服装设计；加工、
司                                                                   裁剪服装；销售服装、
                                                                     鞋帽、针纺织品、工艺
                                                                     品、日用品、家具（不
                                                                     从事实体店铺经营）、
                                                                     厨房及卫生间用具、玩
                                                                     具、文具用品、体育用
                                                                     品、家用电器、珠宝首
                                             12 / 116
                                      2017 年半年度报告
                                                                  饰、化妆品、汽车配件、
                                                                  计算机、软件及辅助设
                                                                  备、医疗器械（I 类）、
                                                                  五金交电（不从事实体
                                                                  店铺经营）、电子产品、
                                                                  化工产品（不含危险化
                                                                  学品）、通讯设备。出
                                                                  版物零售、销售食品以
                                                                  及依法须经批准的项
                                                                  目，经相关部门批准后
                                                                  依批准的内容开展经
                                                                        营活动。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
                                 第五节         重要事项
一、股东大会情况简介
                                            决议刊登的指定网站的查询    决议刊登的披露日
     会议届次              召开日期
                                                      索引                    期
2016 年年度股东大会                             上海证券交易所网站
                       2017 年 3 月 22 日                               2017 年 3 月 23 日
                                            （http://www.sse.com.cn）
2017 年第一次临时股                             上海证券交易所网站
                       2017 年 4 月 27 日                               2017 年 4 月 28 日
       东大会                               （http://www.sse.com.cn）
股东大会情况说明
√适用 □不适用
    经北京市嘉源律师事务所上海分所律师鉴证，公司上述股东大会的召集、召开程序、召集人
和出席会议人员的资格及表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，表决结果合法有
效。
                                            13 / 116
                                         2017 年半年度报告
 二、利润分配或资本公积金转增预案
 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
                   是否分配或转增                                     否
               每 10 股送红股数（股）
             每 10 股派息数(元)（含税）
                每 10 股转增数（股）
                            利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
                                                无
 三、承诺事项履行情况
 (一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    期内的承诺事项
 √适用 □不适用
                                                                                     如
                                                                                     未
                                                                                     能
                                                                                     及
                                                                                     时
                                                                                     履
                                                                                是   行   如未
                                                                      承   是
                                                                                否   应   能及
                                                                      诺   否
    承                                                                      及   说   时履
              承                                                      时   有
承诺    诺                               承诺                                   时   明   行应
              诺                                                      间   履
背景    类                               内容                                   严   未   说明
              方                                                      及   行
    型                                                                      格   完   下一
                                                                      期   期
                                                                                履   成   步计
                                                                      限   限
                                                                                行   履   划
                                                                                     行
                                                                                     的
                                                                                     具
                                                                                     体
                                                                                     原
                                                                                     因
                   一、为使上市公司具有独立的经营能力，在采购、生
                   产、销售、人员等方面保持独立。当代资管承诺如下：
                   “本公司保证与上市公司继续在人员、资产、财务、
                   业务和组织结构上保持完全独立，保证上市公司具有
                   独立的法人资格和治理结构，继续具有独立经营运转
    解
                   系统。”二、为从根本上避免和消除与上市公司形成     20
与股    决    当
                   同业竞争的可能性，厦门当代资产管理有限公司及其     14
改相    同    代
                   控股股东、实际控制人承诺如下：1、本公司及其控      .0   否   是   无   无
关的    业    资
                   股股东、实际控制人将不会直接或间接经营任何与上     1.
承诺    竞    管
                   市公司及其下属公司经营的业务构成竞争或可能构       10
    争
                   成竞争的业务，也不会投资任何与上市公司及其下属
                   公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企
                   业；2、如本公司及其控股股东、实际控制人为进一
                   步拓展业务范围，与上市公司及其下属公司经营的业
                   务产生竞争，则本公司及本公司控制的企业将以停止
                                              14 / 116
                                   2017 年半年度报告
               经营产生竞争的业务的方式，或者以将产生竞争的业
               务纳入上市公司经营的方式，或者将产生竞争的业务
               转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争。
               为规范与上市公司的关联交易，当代资管及其控股股
               东、实际控制人承诺如下：“本公司及其控股股东、
收购
               实际控制人将尽可能减少与上市公司的关联交易；若
报告
       解      有不可避免的关联交易，本公司及其控股股东、实际
书或
       决 当 控制人将遵循市场公平、公正、公开的原则，依法与
权益
       同 代 上市公司签订相关协议，履行合法程序，保证关联交
变动                                                            .0   否   是   无   无
       业 资 易程序合法，交易价格、交易条件及其他协议条款公
报告                                                            1.
       竞 管 平合理，并将按照有关法律、法规、规范性文件和上
书中
       争      市公司《公司章程》等有关规定履行信息披露义务和
所作
               办理有关报批程序，及相关管理制度的规定，依法履
承诺
               行信息披露义务并办理相关报批事宜，保证不通过关
               联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。”
               为保证上市公司完成重大资产重组后，公司及下属公
               司不受同业竞争影响，公司控股股东及其一致行动
               人、实际控制人王春芳作出如下承诺：1、截至本次
               重大资产重组承诺函出具之日，本人/本公司/本合伙
               企业及本人/本公司/本合伙企业直接或间接控制的
               除国旅 联合及其下属全资或控股子公司外的其他企
               业均未直接或间接从事任何与国旅联合及其下属全
               资或控股子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞
               争的业务或活动。2、自本次重大资产重组承诺函出
          当 具之日起，本人/本公司/本合伙企业 及本人/本公司
          代 /本合伙企业直接或间接控制的除国旅联合及其下属
          资 全资或控股子公司外的其他企业将来均不直接或间
          管、 接从事任何与国旅联合及其下属全资或控股子公司
          当 经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。
       解
          代 3、自本次重大资产重组承诺函签署之日起，如国旅      20
与重   决
          旅 联合及其下属全资或控股子公司进一步拓展其业务       17
大资   同
          游、 经营范围，本人/ 本公司/本合伙企业及本人/本公司   .0   否   是   无   无
产重   业
          金 /本合伙企业直接或间接控制的除国旅联合及其下属      3.
组相   竞
          汇 全资或控股子公司外的其他企业将不与国旅联合及       14
关的   争
          丰 其下属全资或控股子公司拓展后的业务相竞争；若与
承诺
          盈、 国旅联合及其下属全资或控股子公司拓展后的业务
          王 产生竞争，本人/本公司/本合伙企业及本人/本公司/
          春 本合伙企业直接或间接控制的除国旅联合及其下属
          芳 全资或控股子公司外的其他企业将停止经营相竞争
               的业务，或者将相竞争的业务纳入国旅联合及其下属
               全资或控股子公司，或者将相竞争的业务转让给无关
               联关系的第三方。本人/本公司/本合伙企业保证有权
               签署本承诺函。本承诺函一经本人/本公司/本合伙企
               业签署，上述承诺 即对本人/本公司/本合伙企业构
               成有效的、合法的、具有约束力的责任，且上述承诺
               均为有效的和不可撤销的。如本承诺函被证明是不真
               实或未被遵守，本人 /本公司/本合伙企业将向国旅
               联合赔偿由此造成的一切直接和间接损失。
       解 当 为规范与上市公司关联交易，公司控股股东及其一致     20
                                                                     否   是   无   无
       决 代 行动人、实际控制人王春芳作出如下承诺：1、本人/     17
                                        15 / 116
                            2017 年半年度报告
关 资 本公司/本合伙企业在直接或间接持有国旅联合股份      .0
联 管、 期间，将尽可能避免或减少本人/本公司/本合伙企业   3.
交 当 及本人/本公司/本合伙企业直接或间接控制的除国       14
易 代 旅联合及其下属全资或控股子公司外的其他企业与
   旅 国旅联合及其下属全资或控股子公司之间的关联交
   游、 易。本人/本公司/本合伙企业将严格按照国家法律法
   金 规、上海证券交易所业务规则以及国旅联合公司章程
   汇 的规定处理可能与国旅联合及其下属全资或控股子
   丰 公司之间发生的关联交易。
   盈、 2、为保证关联交易的公允性，本人/本公司/本合伙
   王 企 业及本人/本公司/本合伙企业直接或间接控制的
   春 除国旅联合及其下属全资或控股子公司外的其他企
   芳 业与国旅联合及其下属全资或控股子公司之间发生
    的关联交易的定价将严格遵守市场定价的原则，没有
    市场价格的，将由双方在公平合理的基础上平等协商
    确定交易价格。
    本人/本公司/本合伙企业保证有权签署本承诺函。本
    承诺函一经本人/本公司/本合伙企业签署，上述承诺
    即对本人/本公司/本合伙企业构成有效的、合法的、
    具有约束力的责任，且上述承诺均为有效的和不可撤
    销的。如本承诺函被证明是不真实或未被遵守，本人
        /本公司/本合伙企业将向国旅联合赔偿由此造成的
    一切直接和间接损失。
    为保证上市公司的独立性，公司控股股东及其一致行
    动人、实际控制人王春芳作出如下承诺：
    1、关于人员独立（1）本人/本公司/本合伙企业承诺
    与国旅联合保持人 员独立，国旅联合的总经理、副
    总经理、财务总监和 董事会秘书等高级管理人员不
    在本公司/本合伙企业及本人/本公司/本合伙企业控
   当 制的企业担任除董事、监事以外的其他职务，不在本
   代 公司/本合伙企业及本人 /本公司/本合伙企业控制
   资 的企业领薪；国旅联合的财 务人员不在本公司/本合
   管、 伙企业及本人/本公司/本合伙 企业控制的企业兼
   当 职。（2）保证本公司/本合伙企业及本人/本公司/
   代 本合伙企业控制的企业完全独立于国旅联合的劳动、     20
   旅 人事及薪酬管理体系。
其
   游、 2、关于资产独立、完整（1）保证国旅联合具有独立   .0   否   是   无   无
他
   金 完整的资产，且资产全 部处于国旅联合的控制之下，    3.
   汇 并为国旅联合独立拥有和运营。（2）保证本人/本公     14
   丰 司/本合伙企业及本人/本公司/本合伙企业控制的企
   盈、 业不以任何方式违规占用国旅联 合的资金、资产；
   王 不以国旅联合的资产为本人/本公司 /本合伙企业及
   春 本人/本公司/本合伙企业控制的企业提供担保。
   芳 3、保证国旅联合的财务独立（1）保证国旅联合建立
    独立的财务部门和独立的财务核算体系。（2）保证
    国旅联合具有规范、独立的财务会计制度。 （3）保
    证国旅联合独立在银行开户，不与本人/本公司/本合
    伙企业及本人/本公司/本合伙企业控制的企业 共用
    一个银行账户。 （4）保证国旅联合能够独立作出财
    务决策，本人/本 公司/本合伙企业及本人/本公司/
                                 16 / 116
                             2017 年半年度报告
    本合伙企业控制的企 业不干预国旅联合的资金使
    用。
    4、保证国旅联合机构独立（1）保证国旅联合拥有独
    立、完整的组织机构，并能独立自主地运作。（2）
    保证国旅联合办公机构和生产经营场所与本公司/本
    合伙企业及本人/本公司/本合伙企业控制的企业分
    开。（3）保证国旅联合董事会、监事会以及各职能
    部门 独立运作，不存在与本公司/本合伙企业及本人
        /本公 司/本合伙企业控制的企业机构混同的情形。
    5、保证国旅联合业务独立 （1）保证本人/本公司/
    本合伙企业及本人/本公司/本合伙企业控制的企业
    独立于国旅联合的业务。 （2）保证本人/本公司/
    本合伙企业除通过行使股东权 利之外，不干涉国旅
    联合的业务活动，本人/本公司/ 本合伙企业不超越
    董事会、股东大会，直接或间接干 预国旅联合的决
    策和经营。 （3）保证本人/本公司/本合伙企业及本
    人/本公司/本合伙企业控制的企业不以任何方式从
    事与国旅联合 相竞争的业务；保证尽量减少本人/
    本公司/本合伙企 业及本人/本公司/本合伙企业控
    制的企业与国旅联合的关联交易；若有不可避免的关
    联交易，将依法签订 协议，并将按照有关法律、法
    规、公司章程等规定依 法履行程序。（4）保证国旅
    联合拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能
    力，具有面向市场自主经营的能力。本承诺函在本人
        /本公司/本合伙企业作为国旅联合股东期间持续有
    效且不可变更或撤销。如本承诺函被证明是不真实或
    未被遵守，本人/本公司/本合伙企业将向国旅联合赔
    偿一切直接和间接损失。
   国 为切实履行公司填补回报措施，上市公司董事、高级
   旅 管理人员作出如下承诺：1、不无偿或以不公平条件
   联 向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损
   合 害公司利益。2、对董事和高级管理人员的职务消费      20
   董 行为进行约束。 3、不动用公司资产从事与其履行职     17
其 事、 责无关的投资、消费活动。 4、由董事会或薪酬委员   .0
                                                              否   是   无   无
他 高 会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况        3
   级 相挂钩。 5、若公司后续推出股权激励政策，则该股     ．
   管 权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况       14
   理 相挂钩。若违反上述承诺给公司或者股东造成损失
   人 的，本人将依法承担补偿责任。
   员
   当
   代
   资
    为切实履行公司填补回报措施，公司控股股东及其一   20
   管、
    致行动人、实际控制人作出如下承诺：不越权干预国   17
其 当
    旅联合经营管理活动，不侵占公司利 益。 若违反上   .0   否   是   无   无
他 代
    述承诺给公司或者股东造成损失的，本人/ 本企业将   3.
   旅
    依法承担补偿责任。
   游、
   金
   汇
                                  17 / 116
                                       2017 年半年度报告
            丰
            盈、
            王
            春
            芳
与股
            国     在法律法规许可情况下，公司将积极探索通过股权激
权激
       其   旅     励和员工持股计划等方式，增强公司活力。公司将进
励相                                                                .0   否   是
       他   联     一步加强投资者关系管理，耐心做好与投资者的沟
关的                                                                7.
            合                 通，坚定投资者的信心。
承诺
 四、聘任、解聘会计师事务所情况
 聘任、解聘会计师事务所的情况说明
 □适用 √不适用
 审计期间改聘会计师事务所的情况说明
 □适用 √不适用
 公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
 □适用 √不适用
 公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
 □适用 √不适用
 五、破产重整相关事项
 □适用 √不适用
 六、重大诉讼、仲裁事项
 √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
 √适用 □不适用
                           事项概述及类型                                 查询索引
     2017 年 6 月 7 日，国旅联合作为原告对被告北京嘉垣投资管理有
 限公司（原名：北京仕源伟业温泉休闲俱乐部有限公司）（以下简称：
 “北京嘉垣”）向北京市朝阳区人民法院递交了《民事起诉状》，诉
 求请求如下：
     1、判令北京嘉垣向国旅联合支付股权转让款人民币 593.65 万元
                                                                     上海证券交易所网站
 及违约金（违约金以 593.65 万元为基数，自 2013 年 10 月 1 日起至实
                                                                   （http://www.sse.com.c
 际清偿之日止，按照年利率 24%计算，违约金暂计至 2017 年 6 月 30
                                                                             n）
 日为 5,343,825.86）；
     2、判令本案的诉讼费用由北京嘉垣承担；
     2017 年 6 月 21 日，公司根据北京市朝阳区人民法院的要求，预
 交诉讼费，该案件已由北京市朝阳区人民法院立案受理。
     2015 年 1 月 14 日，国旅联合作为原告对被告一：北京颐锦酒店
 有限公司（原名：北京颐锦温泉会馆有限公司）、被告二：北京仕源
 伟业温泉休闲俱乐部有限公司向北京市朝阳区人民法院递交了《民事
 起诉状》，要求法院判令：1、被告一向原告支付款项人民币 600 万
                                            18 / 116
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元并自 2015 年 1 月 1 日起至实际还款日止按银行同期贷款利率向原
告支付利息；2、判令被告二对被告一的上述债务承担连带责任；3、
本案的诉讼费用由被告一、被告二共同承担。公司于 2015 年 1 月 15
日收到了法院的《立案通知书》，该合同纠纷案件由北京市朝阳区人
民法院受理。该案件诉讼过程中，因被告一、被告二拒不履行后续付
款义务，公司向法院递交《增加诉讼请求申请书》，向法院申请增加
诉讼请求。2016 年 4 月 21 日，北京市朝阳区人民法院同意原告增加
诉讼请求的申请。经审理，2016 年 11 月 3 日，国旅联合收到北京市
朝阳区人民法院送达的《民事判决书》(案号：（2015）朝民（商）初
字第 7957 号)。判决如下：1、被告颐锦公司于本判决生效之日起十日
内给付原告国旅联合款项 1200 万元及利息（以 600 万元为本金，自
2015 年 1 月 1 日起至实际给付之日止；以 600 万元为本金，自 2016
年 1 月 1 日起至实际给付之日止，均按照中国人民银行同期贷款利率     上海证券交易所网站
计算）；2、驳回原告国旅联合的其他诉讼请求。如果未按本判决指      （http://www.sse.com.c
定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》             n）
第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案件
受理费 96709 元，由被告颐锦公司负担。国旅联合不服该判决，依法
向北京市第三中级人民法院提起上诉。同时公司收到法院送达的颐锦
公司的上诉状，颐锦公司也因不服该判决，向北京市第三中级人民法
院提出上诉。国旅联合上诉请求：1、撤销（2015）朝民（商）初字
第 7957 号《民事判决书》第二项，改判被上诉人仕源伟业对原审被
告颐锦酒店的债务承担连带清偿责任；2、本案二审的诉讼费用由被
上诉人承担。颐锦公司上诉请求：撤销（2015）朝民（商）初字第 7957
号民事判决，并判令驳回国旅联合的全部诉讼请求或发回重审。经审
理，2017 年 1 月 3 日，国旅联合收到北京市第三中级人民法院送达的
《民事判决书》([2016]京 03 民终 13908 号)。判决如下：1、撤销北京
市朝阳区人民法院（2015）朝民（商）初字第 7957 号民事判决；2、
驳回国旅联合的全部诉讼请求。一审案件受理费 96,709 元，由国旅联
合负担。二审案件受理费 96,709 元，由国旅联合负担。 公司不服北
京市朝阳区人民法院（2015）朝民(商)初字第 7957 号民事判决书、北
京市第三中级人民法院（2016）京 03 民终 13908 号民事判决书，向
北京市高级人民法院申请再审，该案件已由北京市高级人民法院受理，
案号：（2017）京民申 2586 号。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
                                         19 / 116
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九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                 事项概述                                    查询索引
    公司董事会 2017 年第三次临时会议审议，以 9 票同意、0
票反对、0 票弃权，审议通过了《公司向厦门农商申请授信的议
案》：同意公司向厦门农村商业银行股份有限公司思明支行申请
授信额度，其中流动资金授信 1,000 万元，以厦门市湖里区嘉禾
路 386 号之二 2101 单元办公房地产抵押，并追加鹰潭市当代投
资集团有限公司（以下简称“当代集团”）提供连带责任担保。
                                                               上海证券交易所网站
同时，国内信用证敞口额度 800 万元，敞口由鹰潭市当代集团有
                                                            （http://www.sse.com.cn）
限公司提供连带责任担保。
    当代集团与我司同为王春芳实际控制下的企业，与我司形成
关联方，该当代集团为公司向厦门农商行思明支行贷款提供担保
属于关联交易。根据《上海证券交易所上市公司关联交易实施指
引》第五十六条，公司就该项交易豁免按照关联交易的方式进行
审议和披露。
    公司董事会 2017 年第四次临时会议审议，以 9 票同意、0
票反对、0 票弃权，审议通过了《公司向安徽国元信托申请授信
的议案》：同意公司向安徽国元信托有限责任公司申请 3,600 万
元授信额度，同时追加鹰潭市当代投资集团有限公司连带责任保
证。                                                           上海证券交易所网站
    当代集团与我司同为王春芳实际控制下的企业，与我司形成    （http://www.sse.com.cn）
关联方，该当代集团为公司向厦门农商行思明支行贷款提供担保
属于关联交易。根据《上海证券交易所上市公司关联交易实施指
引》第五十六条，公司就该项交易豁免按照关联交易的方式进行
审议和披露。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                         20 / 116
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3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
                                        21 / 116
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(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                            租
            租                                              赁                  是
出     租                         租   租
            赁                                              收                  否   关
租     赁                         赁   赁
            资     租赁资产涉及                             益   租赁收益对公   关   联
方     方                         起   终      租赁收益
            产         金额                                 确     司影响       联   关
名     名                         始   止
            情                                              定                  交   系
称     称                         日   日
            况                                              依                  易
                                                            据
长
泰
金 国
鸿 旅
邦 联
房 合                                7                      按
地 股       房                       年                     期                         其
                13,104,000.00 年           -819,000.00              -819,000.00    是
产 份       屋                       3                      摊                         他
开 有                                月                     销
                                 月
发 限
有 公
                                 日
限 司                                日
公
司
租赁情况说明:
    2015 年 4 月，公司向关联方长泰金鸿邦房地产开发有限公司租赁其位于福建省长泰县马洋溪
生态旅游区十里村门口洋不动产作为泰拳文体综合园的运营场馆。租赁期限：第一期租赁期为相
关租赁合同签订之日起至 2017 年 12 月 31 日止，其中自相关租赁合同签订之日起至 2015 年 12
月 31 日止为免租金装修期，从 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日共计 2 年。租金：人民币
4,368,000.00 元/年。支付方式：租金押一年付两年。
    2017 年，公司与关联方长泰金鸿邦房地产开发有限公司签订“《租赁协议》解除协议书”，
协议约定租金计算至 2017 年 3 月 31 日。长泰金鸿邦房地产开发有限公司将未产生的租金退还公
司。
2    担保情况
√适用 □不适用
                                                                      单位: 元 币种: 人民币
                            公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
    担保                  担保
    方与                  发生                    担保是                             关
                                                                           是否存 是否为
担保    上市     被担   担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾                    联
                                                                           在反担 关联方
  方    公司     保方   金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额               关
                                                                              保    担保
    的关                  签署                      毕                               系
    系                    日)
                                             22 / 116
                                      2017 年半年度报告
南京
国旅
              国旅                                                                   全
联合
    全资 联合 30,00 2016                  连带                                   资
汤山                            2016年 2017年
    子公 股份 0,000 年9月                 责任    否    否    0.00     否   是   子
温泉                            9月5日 9月1日
         司   有限 .00     5日                担保                                   公
开发
              公司                                                                   司
有限
公司
南京
国旅
              国旅                                                                   全
联合
    全资 联合 40,00 2016 2016年 2017年 连带                                      资
汤山
    子公 股份 0,000 年9月 9月28 9月27 责任        否    否    0.00     否   是   子
温泉
         司   有限 .00 28日        日     日  担保                                   公
开发
              公司                                                                   司
有限
公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
                                                              0.00
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
                                                         70,000,000.00
公司的担保）
                                  公司对子公司的担保情况
      报告期内对子公司担保发生额合计                       20,000,000.00
    报告期末对子公司担保余额合计（B）                     270,000,000.00
                          公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
            担保总额（A+B）                               340,000,000.00
      担保总额占公司净资产的比例(%)                           72.37
                                             其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）                      105,102,982.98
上述三项担保金额合计（C+D+E）                             105,102,982.98
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明                                                   无
3    其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
                                           23 / 116
                                   2017 年半年度报告
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
                        第六节   普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)   股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一)   股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                52,192
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
                                        24 / 116
                                      2017 年半年度报告
(二)    截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                      单位:股
                                     前十名股东持股情况
                                                   持有有限售      质押或冻结情况
       股东名称      报告期   期末持股数   比例                                       股东性
                                                   条件股份数      股份
       （全称）      内增减       量         (%)                           数量         质
                                                       量          状态
                                                                                      境内非
厦门当代资产管理                                                          73,525,11
                       0      73,556,106   14.57          0        质押               国有法
    有限公司
                                                                                        人
                                                                                      境内非
厦门当代旅游资源
                       0      57,936,660   11.47      57,936,660   无        0        国有法
  开发有限公司
                                                                                        人
南京江宁国有资产                                                                      国有法
                       0      23,880,388   4.73           0        无        0
经营集团有限公司                                                                        人
                                                                                      境内非
北京金汇丰盈投资                                                          15,000,00
                       0      15,000,000   2.97       15,000,000   质押               国有法
中心（有限合伙）
                                                                                        人
杭州之江发展总公                                                                      国有法
                       0      11,392,273   2.26           0        无        0
    司                                                                              人
华宝信托有限责任
公司-天高资本 17       0      8,581,187    1.70           0        无        0         其他
  号单一资金信托
华宝信托有限责任
公司-天高资本 16       0      8,303,271    1.64           0        无        0         其他
  号单一资金信托
上海大世界（集团）                                                                    国有法
                       0      6,284,685    1.24           0        无        0
      公司                                                                              人
                     1,903,                                                           境内自
    邱以根                5,048,214    1.00           0        无        0
                       482                                                            然人
华宝信托有限责任
公司-辉煌 1005 号      0      3,975,833    0.79           0        无        0         其他
  单一资金信托
                             前十名无限售条件股东持股情况
                                   持有无限售条件流通          股份种类及数量
              股东名称
                                          股的数量           种类           数量
    厦门当代资产管理有限公司           73,556,106        人民币普通股    73,556,106
南京江宁国有资产经营集团有限公司       23,880,388        人民币普通股    23,880,388
                                                         境内上市外资
    杭州之江发展总公司             11,392,273                        11,392,273
                                                             股
华宝信托有限责任公司-天高资本 17
                                         8,581,187       人民币普通股     8,581,187
          号单一资金信托
华宝信托有限责任公司-天高资本 16
                                         8,303,271       人民币普通股     8,303,271
          号单一资金信托
      上海大世界（集团）公司             6,284,685       人民币普通股     6,284,685
              邱以根                     5,048,214       人民币普通股     5,048,214
华宝信托有限责任公司-辉煌 1005 号
                                         3,975,833       人民币普通股     3,975,833
          单一资金信托
              杨利祖                     3,402,394       人民币普通股     3,402,394
                                           25 / 116
                                       2017 年半年度报告
                 王超                       3,338,200        人民币普通股    3,338,200
                                       北京金汇丰盈投资中心（有限合伙）与厦门当代旅游资源
                                       开发有限公司签署了《一致行动协议》，成为当代旅游的
                                       一致行动人。而当代旅游的实际控制人和第一大股东厦门
上述股东关联关系或一致行动的说明       当代资产管理有限公司的实际控制人均为王春芳先生，所
                                       以金汇丰盈与当代资管、当代旅游互为一致行动人，合计
                                       持有公司 146,492,766 股股份，占公司总股本的比例为
                                       29.01%。
表决权恢复的优先股股东及持股数量
                                                                  无
            的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                 单位：股
                                              有限售条件股份可上市交易情况
                              持有的有限
序                                                              新增可上市
    有限售条件股东名称    售条件股份                                       限售条件
号                                            可上市交易时间    交易股份数
                                数量
                                                                    量
       厦门当代旅游资源开发                                                 非公开发行完
1                             57,936,660     2019 年 1 月 21 日   57,936,660
             有限公司                                                       成后 36 个月
       北京金汇丰盈投资中心                                                 非公开发行完
2                             15,000,000 2019 年 1 月 21 日 15,000,000
           （有限合伙）                                                     成后 36 个月
                                  北京金汇丰盈投资中心（有限合伙）与厦门当代旅游资源开
                              发有限公司签署了《一致行动协议》，成为当代旅游的一致行动
 上述股东关联关系或一致       人。而当代旅游的实际控制人和第一大股东厦门当代资产管理有
       行动的说明             限公司的实际控制人均为王春芳先生，所以金汇丰盈与当代资管、
                              当代旅游互为一致行动人，合计持有公司 146,492,766 股股份，
                              占公司总股本的比例为 29.01%。
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
                              第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用
                    第八节      董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
                                            26 / 116
                                    2017 年半年度报告
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
           姓名                       担任的职务                    变动情形
           蔡丰                       监事会主席                      离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
    公司监事会于 2017 年 1 月 18 日收到监事会主席蔡丰先生的辞职报告，申请辞去公司第六届
监事会监事及监事会主席职务。因其辞职后公司监事会人数将低于法定人数，根据《公司法》及
《公司章程》的有关规定，蔡丰先生的辞职申请将自公司股东大会选举产生新任监事后方能生效。
在此之前，蔡丰先生将按照法律、行政法规等相关规定，继续履行监事职责。
三、其他说明
□适用 √不适用
                                         27 / 116
                           2017 年半年度报告
                  第九节     公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                28 / 116
                                    2017 年半年度报告
                                 第十节       财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位: 国旅联合股份有限公司
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                  附注               期末余额             期初余额
流动资产：
  货币资金                          七1              95,138,577.64       124,940,401.73
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                          七5              106,102,066.69      20,907,794.89
  预付款项                          七6               21,555,551.47       1,910,874.24
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                        七9              146,699,762.07      165,401,927.02
  买入返售金融资产
  存货                              七 10            18,818,230.11        1,615,636.75
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                      七 13              607,330.21         30,378,881.18
    流动资产合计                                     388,921,518.19      345,155,515.81
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                  七 14            90,431,888.16       107,667,003.23
  持有至到期投资
  长期应收款                        七 16             7,400,000.00        7,400,000.00
  长期股权投资
  投资性房地产                      七 18             31,528,052.41       32,115,542.47
  固定资产                          七 19            376,317,130.86      387,079,761.38
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                          七 25             9,773,940.16        9,424,990.98
                                          29 / 116
                                   2017 年半年度报告
  商誉                             七 27           117,956,701.74      3,890,312.70
  长期待摊费用                     七 28            15,803,299.63     21,253,773.49
  递延所得税资产                   七 29              51,905.25
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                  649,262,918.21    568,831,384.25
      资产总计                                     1,038,184,436.40   913,986,900.06
流动负债：
  短期借款                         七 31           217,069,500.00     160,619,500.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                         七 35            53,720,383.31      9,744,782.25
  预收款项                         七 36            23,557,924.08     20,955,761.54
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七 37            2,823,502.42       2,712,381.93
  应交税费                         七 38            4,679,169.46       3,812,488.92
  应付利息                         七 39             389,310.87         394,604.20
  应付股利
  其他应付款                       七 41            41,251,369.90     25,142,969.39
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债           七 43            46,400,000.00     40,800,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                   389,891,160.04     264,182,488.23
非流动负债：
  长期借款                         七 45            87,700,000.00     113,700,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                         七 50            17,870,385.00     17,870,385.00
  递延收益                         七 51              73,488.08
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                 105,643,873.08     131,570,385.00
      负债合计                                     495,535,033.12     395,752,873.23
所有者权益
                                        30 / 116
                                   2017 年半年度报告
  股本                             七 53           504,936,660.00        504,936,660.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                         七 55           355,331,642.36        355,331,642.36
  减：库存股
  其他综合收益                     七 57           -20,537,216.79        -3,302,101.72
  专项储备
  盈余公积                         七 59            8,194,929.49          8,194,929.49
  一般风险准备
  未分配利润                       七 60           -378,516,503.35      -355,626,503.47
  归属于母公司所有者权益合计                        469,409,511.71      509,534,626.66
  少数股东权益                                       73,239,891.57       8,699,400.17
    所有者权益合计                                  542,649,403.28      518,234,026.83
      负债和所有者权益总计                         1,038,184,436.40     913,986,900.06
法定代表人：施亮 主管会计工作负责人：施亮 会计机构负责人：连伟彬
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位:国旅联合股份有限公司
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                  附注              期末余额              期初余额
流动资产：
  货币资金                                          20,878,539.99        37,650,220.83
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                         十七 1           1,308,263.36          3,697,255.30
  预付款项                                           444,562.58            67,707.69
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                       十七 2          282,605,568.56        306,691,662.42
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                       316,003.09          30,242,229.95
    流动资产合计                                   305,552,937.58        378,349,076.19
非流动资产：
  可供出售金融资产                                  65,730,268.42        67,544,681.02
  持有至到期投资
  长期应收款                                        7,400,000.00          7,400,000.00
  长期股权投资                     十七 3          394,555,101.00        214,400,000.00
  投资性房地产
  固定资产                                          14,711,349.63        15,406,287.50
  在建工程
                                        31 / 116
                                   2017 年半年度报告
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                           11,000.15        32,784.29
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                       297,460.19      3,629,420.15
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                 482,705,179.39   308,413,172.96
      资产总计                                     788,258,116.97   686,762,249.15
流动负债：
  短期借款                                         106,000,000.00   70,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                          1,192,545.11     3,361,141.15
  预收款项                                          9,681,968.62    11,141,299.65
  应付职工薪酬                                       254,878.00       451,380.54
  应交税费                                            21,191.64        42,731.49
  应付利息                                            91,767.12        93,000.00
  应付股利
  其他应付款                                       184,628,942.73   110,775,171.76
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                   301,871,293.22   195,864,724.59
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                         17,870,385.00    17,870,385.00
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  17,870,385.00   17,870,385.00
      负债合计                                     319,741,678.22   213,735,109.59
所有者权益：
  股本                                             504,936,660.00   504,936,660.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
                                        32 / 116
                                  2017 年半年度报告
  资本公积                                          352,331,642.36         352,331,642.36
  减：库存股
  其他综合收益                                      -1,496,954.50            317,458.10
  专项储备
  盈余公积                                           4,278,623.57           4,278,623.57
  未分配利润                                        -391,533,532.68       -388,837,244.47
    所有者权益合计                                  468,516,438.75         473,027,139.56
      负债和所有者权益总计                          788,258,116.97         686,762,249.15
法定代表人：施亮 主管会计工作负责人：施亮 会计机构负责人：连伟彬
                                     合并利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
                项目                       附注          本期发生额            上期发生额
一、营业总收入                           七 61          83,437,199.22        43,202,206.60
其中：营业收入                           七 61          83,437,199.22        43,202,206.60
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         104,533,287.69       75,049,342.92
其中：营业成本                           七 61          41,843,111.36       6,344,045.08
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                         七 62           2,214,605.19       1,919,289.50
      销售费用                           七 63          27,548,145.88       29,292,685.14
      管理费用                           七 64          24,960,393.05       26,610,166.60
      财务费用                           七 65           7,133,635.55       9,088,935.88
      资产减值损失                       七 66            833,396.66        1,794,220.72
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）     七 68          1,398,097.30          318,128.78
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                     -19,697,991.17       -31,529,007.54
  加：营业外收入                         七 69           250,797.57           249,277.84
      其中：非流动资产处置利得                                                214,339.03
  减：营业外支出                         七 70           806,604.10           955,699.91
      其中：非流动资产处置损失                                                52,655.59
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 -20,253,797.70       -32,235,429.61
                                         33 / 116
                                   2017 年半年度报告
  减：所得税费用                         七 71          1,102,632.15           79,624.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                     -21,356,429.85       -32,315,054.19
  归属于母公司所有者的净利润                           -22,889,999.88       -32,875,155.37
  少数股东损益                                          1,533,570.03          560,101.18
六、其他综合收益的税后净额                             -17,235,115.07        -6,045,927.30
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
                                                       -17,235,115.07       -6,045,927.30
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
                                                       -17,235,115.07       -6,045,927.30
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
                                                       -17,235,115.07       -6,045,927.30
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                       -38,591,544.92       -38,360,981.49
  归属于母公司所有者的综合收益总额                     -40,125,114.95       -38,921,082.67
  归属于少数股东的综合收益总额                          1,533,570.03          560,101.18
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                               -0.0453              -0.0711
  （二）稀释每股收益(元/股)                               -0.0453              -0.0711
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实
现的净利润为： 0.00 元。
法定代表人：施亮 主管会计工作负责人：施亮 会计机构负责人：连伟彬
                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
                项目                       附注          本期发生额            上期发生额
一、营业收入                             十七 4         7,939,827.14         4,498,617.68
  减：营业成本                                          5,809,870.42         2,338,304.05
      税金及附加                                          241,942.71           96,831.89
      销售费用                                            691,893.60           530,982.81
      管理费用                                          3,938,156.94         12,635,021.56
      财务费用                                          1,625,576.85         1,259,366.45
      资产减值损失                                       -274,581.73         1,750,674.00
                                         34 / 116
                                   2017 年半年度报告
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）   十七 5         1,398,097.30          318,128.78
       其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
       其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                     -2,694,934.35       -13,794,434.30
  加：营业外收入                                         26,460.00            32,352.67
       其中：非流动资产处置利得                                                 352.66
  减：营业外支出                                         27,813.86           140,703.90
       其中：非流动资产处置损失                                               50,841.09
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 -2,696,288.21       -13,902,785.53
    减：所得税费用                                                             4,284.54
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                     -2,696,288.21       -13,907,070.07
五、其他综合收益的税后净额                             -1,814,412.60        -6,045,927.30
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
                                                       -1,814,412.60       -6,045,927.30
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
                                                       -1,814,412.60       -6,045,927.30
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                       -1,814,412.60       -19,952,997.37
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：施亮 主管会计工作负责人：施亮 会计机构负责人：连伟彬
                                    合并现金流量表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                   附注           本期发生额               上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                     96,312,143.59          41,767,015.32
  客户存款和同业存放款项净增加额
                                        35 / 116
                                   2017 年半年度报告
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                      41,457.15       26,955.21
  收到其他与经营活动有关的现金     七 73            12,296,093.35    3,860,408.38
    经营活动现金流入小计                           108,649,694.09   45,654,378.91
  购买商品、接受劳务支付的现金                      78,136,948.74    8,346,197.26
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                    24,035,673.14    19,724,698.43
  支付的各项税费                                    11,114,859.20     5,895,753.42
  支付其他与经营活动有关的现金                      36,416,099.88    31,924,014.41
    经营活动现金流出小计           七 73           149,703,580.96    65,890,663.52
      经营活动产生的现金流量净额                   -41,053,886.87   -20,236,284.61
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                               50,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                            1,447,342.12     318,128.78
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                       20,000.00     525,351.20
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     七 73           12,724,477.23
    投资活动现金流入小计                           64,191,819.35     843,479.98
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                    202,947.26      14,898,153.74
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                   81,432,489.00    72,500,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                            81,635,436.26    87,398,153.74
      投资活动产生的现金流量净额                   -17,443,616.91   -86,554,673.76
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                               56,450,000.00
  发行债券收到的现金
                                        36 / 116
                                   2017 年半年度报告
  收到其他与筹资活动有关的现金     七 73                               379,999,998.60
    筹资活动现金流入小计                           56,450,000.00       379,999,998.60
  偿还债务支付的现金                               20,400,000.00        92,600,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                    7,354,320.31       10,307,429.14
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     七 73                                7,128,871.66
    筹资活动现金流出小计                           27,754,320.31       110,036,300.80
      筹资活动产生的现金流量净额                   28,695,679.69       269,963,697.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       -29,801,824.09      163,172,739.43
  加：期初现金及现金等价物余额                     124,940,401.73       62,571,883.52
六、期末现金及现金等价物余额                        95,138,577.64      225,744,622.95
法定代表人：施亮 主管会计工作负责人：施亮 会计机构负责人：连伟彬
                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                   附注            本期发生额          上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      9,434,753.51          229,744.17
  收到的税费返还                                                           25,217.79
  收到其他与经营活动有关的现金                        306,864.98         1,216,067.53
    经营活动现金流入小计                             9,741,618.49        1,471,029.49
  购买商品、接受劳务支付的现金                       8,320,192.47        1,225,662.23
  支付给职工以及为职工支付的现金                     4,342,634.93        6,456,977.96
  支付的各项税费                                      297,797.78         1,078,316.79
  支付其他与经营活动有关的现金                      14,826,718.54        6,570,964.70
    经营活动现金流出小计                            27,787,343.72       15,331,921.68
  经营活动产生的现金流量净额                       -18,045,725.23      -13,860,892.19
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                               50,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                            1,447,342.12         318,128.78
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                                         252,827.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                      8,280,000.00
    投资活动现金流入小计                           59,727,342.12         570,955.78
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                                        7,856,091.34
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                   103,882,489.00      106,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
                                        37 / 116
                                   2017 年半年度报告
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                           103,882,489.00    113,856,091.34
      投资活动产生的现金流量净额                   -44,155,146.88   -113,285,135.56
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                               36,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                     128,710,000.00   547,806,507.27
    筹资活动现金流入小计                           164,710,000.00   547,806,507.27
  偿还债务支付的现金                                                 75,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                    1,704,558.33     2,231,970.83
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                     117,576,250.40   273,696,650.24
    筹资活动现金流出小计                           119,280,808.73   350,928,621.07
      筹资活动产生的现金流量净额                    45,429,191.27   196,877,886.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       -16,771,680.84    69,731,858.45
  加：期初现金及现金等价物余额                      37,650,220.83    37,378,397.88
六、期末现金及现金等价物余额                        20,878,539.99   107,110,256.33
法定代表人：施亮 主管会计工作负责人：施亮 会计机构负责人：连伟彬
                                        38 / 116
                                                                        2017 年半年度报告
                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                        2017 年 1—6 月
                                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                                     本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                             少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存   其他综    专项储   盈余公    一般风   未分配       权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股     合收益      备       积      险准备     利润
一、上年期末余额           504,936                                  355,331              -3,302,            8,194,9            -355,62    8,699,400   518,234,0
                           ,660.00                                  ,642.36               101.72              29.49            6,503.4          .17       26.83
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           504,936                                  355,331              -3,302,            8,194,9            -355,62    8,699,400   518,234,0
                           ,660.00                                  ,642.36               101.72              29.49            6,503.4          .17       26.83
三、本期增减变动金额（减                                                                 -17,235                               -22,889    64,540,49   24,415,37
少以“－”号填列）                                                                       ,115.07                               ,999.88         1.40        6.45
（一）综合收益总额                                                                       -17,235                               -22,889    1,533,570   -38,591,5
                                                                                         ,115.07                               ,999.88          .03       44.92
（二）所有者投入和减少资                                                                                                                  63,206,92   63,206,92
本                                                                                                                                             1.37        1.37
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                                                                                                                                   63,206,92   63,206,92
                                                                                                                                               1.37        1.37
（三）利润分配                                                                                                                            -200,000.   -200,000.
                                                                                                                                                 00
1．提取盈余公积
                                                                              39 / 116
                                                                        2017 年半年度报告
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                                                  -200,000.   -200,000.
分配                                                                                                                                            00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额           504,936                                  355,331              -20,537            8,194,9            -378,51   73,239,89   542,649,4
                           ,660.00                                  ,642.36              ,216.79              29.49            6,503.3        1.57       03.28
                                                                                                     上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                            少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存   其他综    专项储   盈余公    一般风   未分配      权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股     合收益      备       积      险准备   利润
一、上年期末余额           432,000                                  57,771,              6,528,3            8,194,9            -192,52   3,322,692   315,294,3
                           ,000.00                                   240.42                32.00              29.49            2,866.8         .45       27.47
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           432,000                                  57,771,              6,528,3            8,194,9            -192,52   3,322,692   315,294,3
                           ,000.00                                   240.42                32.00              29.49            2,866.8         .45       27.47
                                                                              40 / 116
                                         2017 年半年度报告
三、本期增减变动金额（减   72,936,   297,560              -9,830,             -163,10   5,376,707   202,939,6
少以“－”号填列）          660.00   ,401.94               433.72             3,636.5         .72       99.36
（一）综合收益总额                                        -9,830,             -163,10   -29,750.4   -172,963,
                                                           433.72             3,636.5           8      820.78
（二）所有者投入和减少     72,936,   297,560                                            5,406,458   375,903,5
资本                        660.00   ,401.94                                                  .20       20.14
1．股东投入的普通股        72,936,   297,560                                            5,000,000   375,497,0
                            660.00   ,401.94                                                  .00       61.94
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                                                                                 406,458.2   406,458.2
                                                                                                0
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额           504,936   355,331              -3,302,   8,194,9   -355,62   8,699,400   518,234,0
                                               41 / 116
                                                                      2017 年半年度报告
                            ,660.00                               ,642.36                 101.72              29.49              6,503.4           .17       26.83
法定代表人：施亮 主管会计工作负责人：施亮 会计机构负责人：连伟彬
                                                                  母公司所有者权益变动表
                                                                      2017 年 1—6 月
                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                             本期
          项目                                     其他权益工具                                          其他综合                             未分配利   所有者权
                                股本                                          资本公积      减：库存股                专项储备   盈余公积
                                          优先股     永续债        其他                                    收益                                 润       益合计
一、上年期末余额              504,936,6                                       352,331,6                  317,458.                4,278,62     -388,837   473,027,1
                                  60.00                                           42.36                        10                    3.57      ,244.47       39.56
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额              504,936,6                                       352,331,6                  317,458.                4,278,62     -388,837   473,027,1
                                  60.00                                           42.36                        10                    3.57      ,244.47       39.56
三、本期增减变动金额（减                                                                                 -1,814,4                             -2,696,2   -4,510,70
少以“－”号填列）                                                                                          12.60                                88.21        0.81
（一）综合收益总额                                                                                       -1,814,4                             -2,696,2   -4,510,70
                                                                                                            12.60                                88.21        0.81
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
                                                                            42 / 116
                                                                  2017 年半年度报告
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            504,936,6                                    352,331,6                 -1,496,9              4,278,62   -391,533   468,516,4
                                60.00                                        42.36                    54.50                  3.57    ,532.68       38.75
                                                                                       上期
          项目                                   其他权益工具                                      其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积     减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                 收益                             润       益合计
一、上年期末余额            432,000,0                                    54,771,24                 6,528,33              4,278,62   -265,689   231,888,7
                                00.00                                         0.42                     2.00                  3.57    ,436.82       59.17
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            432,000,0                                    54,771,24                 6,528,33              4,278,62   -265,689   231,888,7
                                00.00                                         0.42                     2.00                  3.57    ,436.82       59.17
三、本期增减变动金额（减    72,936,66                                    297,560,4                 -6,210,8                         -123,147   241,138,3
少以“－”号填列）               0.00                                        01.94                    73.90                          ,807.65       80.39
（一）综合收益总额                                                                                 -6,210,8                         -123,147   -129,358,
                                                                                                      73.90                          ,807.65      681.55
（二）所有者投入和减少资    72,936,66                                    297,560,4                                                             370,497,0
本                               0.00                                        01.94                                                                 61.94
1．股东投入的普通股         72,936,66                                    297,560,4                                                             370,497,0
                                                                       43 / 116
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                                  0.00                                01.94                                        61.94
 2．其他权益工具持有者投入
 资本
 3．股份支付计入所有者权益
 的金额
 4．其他
 （三）利润分配
 1．提取盈余公积
 2．对所有者（或股东）的分
 配
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转
 1．资本公积转增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额            504,936,6                             352,331,6   317,458.   4,278,62   -388,837   473,027,1
                                 60.00                                 42.36         10       3.57    ,244.47       39.56
法定代表人：施亮 主管会计工作负责人：施亮 会计机构负责人：连伟彬
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
（1）企业注册地、组织形式和总部地址。
    国旅联合股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 1998 年 12 月 29 日注册成立
的股份有限公司，公司于 2000 年 9 月 4 日经中国证券监督管理委员会核准[证监发行字（2000）
120 号文]核准向社会公开发行普通股 5,000 万股。公司现股本总额 50,493.666 万股。
公司注册地址及办公地址均为南京市江宁区汤山街道温泉路 8 号 4 幢。
（2）企业的业务性质和主要经营活动。
    公司所属行业为商务服务业。主营业务包括：以温泉、土地等不可替代资源为依托，着力发
展城市周边温泉休闲度假区的开发、管理和经营及城市中心温泉商务会所经营业务；文化体育项
目的投资及运营以及体育用品贸易等业务。
    公司经批准的经营范围为旅游产业投资，旅游信息咨询服务，酒店管理及度假区管理咨询，
投资咨询，国内贸易，旅游电子商务，实物租赁，实业投资，股权投资，股权投资管理，体育运
动项目经营（高危险性体育项目除外），体育赛事组织服务，文化、艺术活动策划，组织文化艺
术交流活动（不含演出）。
（3）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
    本财务报告经公司董事会于 2017 年 8 月 24 日批准报出。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
    公司本期通过设立方式增加一家全资子公司：霍尔果斯大玩家计划发展有限公司；通过认购
增资方式增加两家非全资子公司：北京新线中视文化传播有限公司和北京粉丝科技有限公司。公
司子公司情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”所述。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.   持续经营
√适用 □不适用
    本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
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     本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
     本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
    同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方
式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资
产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价
的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发
行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中
所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购
买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本
仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围
    本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公
司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（3）合并财务报表抵销事项
    合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相
互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并
资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投
资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以
“减：库存股”项目列示。
（4）合并取得子公司会计处理
    对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已
经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非
同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为
基础对其个别财务报表进行调整。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
（1）合营安排的分类
    合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单
独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但
法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导
致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新
评估。
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（2）共同经营的会计处理
    共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准
则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负
债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关
负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进
行会计处理。
（3）合营企业的会计处理
    合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资
进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
（1）金融工具的分类及确认
    金融工具划分为金融资产或金融负债。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融
资产或金融负债。
    金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至
到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其
子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产；
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融
资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持
有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产。
（2）金融工具的计量
  本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金
融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或
损失，计入公允价值变动损益。
    ②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。
（3）本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法
    如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金
融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
（4）金融资产负债转移的确认依据和计量方法
    金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资
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产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原值接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，
将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公
允价值进行分摊。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产减值
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损
失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，按其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现
金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计提减值准备。发生的减值损失，一经确
认，不再转回。
    当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形
成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公
允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入
当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、
成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准         期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准     连续 12 个月出现下跌。
                                               取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已
成本的计算方法                                 到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
                                               投资成本。
                                               存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允
期末公允价值的确定方法                         价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其
                                               公允价值。
                                               连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反
持续下跌期间的确定依据
                                               弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准                    应收款项账面余额在 100.00 万以上（含 100.00
                                                    万元）的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法            根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间
                                                    差额确认。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
确定组合的依据
组合 1                                      以账龄为信用风险特征进行组合
组合 2                                      合并范围内关联方的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
组合 1                                      账龄分析法
组合 2                                      不计提坏账准备
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
              账龄                应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
      1 年以内（含 1 年）                 1.00                        1.00
其中：1 年以内分项，可添加行
           1－2 年                        10.00                       10.00
           2－3 年                        20.00                       20.00
           3 年以上                       30.00                       30.00
           3－4 年
           4－5 年                        50.00                       50.00
           5 年以上                      100.00                      100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     对单项金额不重大、但个别信用风险特征明显不
                                           同的，已有客观证据表明其发生了减值的应收款
                                           项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际
                                           情况，本公司单独进行减值测试。
坏账准备的计提方法                         根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差
                                           额确认。
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、周转材料、物料用品、其
他等。
（2）发出存货的计价方法
    存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
（3）存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，
但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
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13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流
动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内
完成。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）初始投资成本确定
    对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所
有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并
成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务
重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关
规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
    投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营
企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否
对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采
用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制
权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买
和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位
20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重
大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；
向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发
生重要交易。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
    本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转
让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相
同。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该
固定资产的成本能够可靠地计量。
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(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别           折旧方法     折旧年限（年）       残值率（%）    年折旧率（%）
  房屋建筑物       年限平均法         20-40                3.00          2.43-4.85
    机器设备       年限平均法         8-15                 3.00         6.47-12.13
    电子设备       年限平均法         5-10                 3.00         9.70-19.40
    运输设备       年限平均法         5-10                 3.00         9.70-19.40
    其他设备       年限平均法           5                  3.00            19.40
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固
定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
17. 在建工程
√适用 □不适用
    本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使
用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体
建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果
表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营
业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计
或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
18. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符
合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
    资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本
化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应
当暂停借款费用的资本化。
    借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银
行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化
率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊
销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
    实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是
借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19. 生物资产
□适用 √不适用
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20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
a、无形资产的计价方法
    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作
为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协
议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途
前所发生的支出总额。
    本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终
了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；
使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其
使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
b、使用寿命不确定的判断依据
    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为
使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，
但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资
产为公司带来经济利益的期限。
    每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无
形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉
等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金
额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
    可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的
最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试
时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果
表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产
组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期
待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则
将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，
其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实
际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企
业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定
提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例
计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义
务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认
与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存计划
的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债
或净资产。
25. 预计负债
√适用 □不适用
    当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，
同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的
最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相
同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计
算确定最佳估计数。
    资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映
当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
（1）销售商品收入确认和计量原则
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                                    2017 年半年度报告
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）提供劳务的收入确认和计量原则
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公
允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供
劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除
以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
    ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本。
    ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
    具体确认原则：
    旅游服务业：本公司在旅游服务已经提供，相关票款收入已经收到或取得了收款的权利时，
确认门票收入、旅游客运收入、旅游团费收入及其他提供旅游服务收入的实现。
酒店服务业：本公司在酒店服务已经提供，相关票款收入已经收到或取得了收款的权利时，确认
酒店住宿收入及其他提供酒店服务收入的实现。
（3）让渡资产使用权收入的确认和计量原则
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
    ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府
补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预
计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处
理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（3）、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
    若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：
①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和
计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要
时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政
府补助。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
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    （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该
负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    （2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性
差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税
所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
    （3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公
司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司
及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很
可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或
当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租
入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法
摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                     计税依据                        税率
                          按税法规定计算的销售货物和
           增值税         应税劳务收入为基础计算销项            17%、13%、6%
                          税额，在扣除当期允许抵扣的进
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                            税额后，差额部分为应交交增值
                                        税。
             消费税
             营业税             按应税营业收入计征                   5%、3%
                            按实际缴纳的营业税、增值税计
       城市维护建设税                                                    7%
                                        征
         企业所得税             按应纳税所得额计征                  25%、15%
                            按实际缴纳的营业税、增值税计
     教育费附加（含地方）                                                5%
                                        征
             房产税               按房产原值的 70%                    1.2%
             房产税                   房租收入                         12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                 所得税税率
       北京新线中视文化传播有限公司                             15%
2.    税收优惠
□适用 √不适用
3.    其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                期末余额                          期初余额
库存现金                        205,477.97                        78,588.05
银行存款（注1）                48,933,099.67                    78,861,813.68
其他货币资金（注2）            46,000,000.00                    46,000,000.00
合计                           95,138,577.64                   124,940,401.73
  其中：存放在境外的款
                                 22,794.21                       106,610.06
    项总额
其他说明
    注 1：银行存款期末余额中有 15,000,000.00 元为定期存单，用于子公司南京国旅联合汤山
温泉开发有限公司 15,000,000.00 元短期借款质押；银行存款期末及期初余额中 250,000.00 元为
旅行社质量保证金。
    注 2：其他货币资金 46,000,000.00 元为信用证保证金，用于子公司国旅联合（香港）投资
有限公司 5,100 万港元短期借款质押。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
                                         56 / 116
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3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
□适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                      期初余额
                 账面余额       坏账准备                      账面余额        坏账准备
    类别                                          账面                                    账面
                       比例          计提比                         比例           计提比
               金额           金额                价值      金额            金额          价值
                       (%)           例(%)                          (%)             例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特
             107,59                              106,10 21,311                           20,907
征组合计提坏                   1,493,                                     404,06
             5,097.     100%            1.39     2,066. ,857.7     100             1.9   ,794.8
账准备的应收                   031.16                                      2.88
               85                                  69     7
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
             107,59                              106,10 21,311                           20,907
                               1,493,                                     404,06
     合计    5,097.      /                /      2,066. ,857.7      /              /     ,794.8
                               031.16                                      2.88
               85                                  69     7
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                              57 / 116
                                         2017 年半年度报告
                                                            期末余额
    账龄
                              应收账款                      坏账准备                 计提比例
      1 年以内
其中：1 年以内分项
      1 年以内              105,160,275.65                 1,051,602.76                1%
    1 年以内小计            105,160,275.65                 1,051,602.76                1%
      1至2年                 1,287,000.00                   128,700.00                 10%
      2至3年                  673,734.00                    134,746.80                 20%
      3 年以上
      3至4年                  299,470.00                    89,841.00                   30%
      4至5年                  172,955.20                    86,477.60                   50%
      5 年以上                 1,663.00                      1,663.00                  100%
    合计                107,595,097.85                 1,493,031.16               1.39%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,088,968.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                              及占应收账款期末余额
           单位名称                       期末余额                                    坏账准备余额
                                                                合计数的比例(%)
   网易（杭州）网络有限公司              20,559,124.54                 19.11            205,591.25
     上海渠聚广告有限公司                16,490,929.75                 15.33            164,909.30
   厦门市丝隆鑫商贸有限公司              8,765,000.00                  8.15             87,650.00
   北京微梦传媒股份有限公司              6,823,568.28                  6.34             68,235.68
拜尔斯道夫个人护理用品（中国）有
                                         5,254,716.98                  4.88             52,547.17
              限公司
           合     计                     57,893,339.55                 53.81            578,933.40
                                                58 / 116
                                     2017 年半年度报告
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                    期初余额
    账龄
                      金额            比例(%)                     金额            比例(%)
  1 年以内        21,550,947.08       99.98                   1,906,269.85        99.76
  1至2年
  2至3年
  3 年以上          4,604.39            0.02                    4,604.39             0.24
    合计          21,555,551.47        100.00                 1,910,874.24
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
               单位名称                              期末余额            占预付账款总额的比例(%)
    厦门迪美亚贸易有限公司                  12,875,000.00                     59.73
       厦门红龙游艇制造有限公司                      980,280.00                   4.55
       上海纷麦文化传播有限公司                      776,132.07                   3.60
       元来（上海）广告有限公司                      708,115.58                   3.29
    应城源弈围棋文化工作室                       566,570.00                   2.63
               合     计                        15,906,097.65                     73.79
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
                                          59 / 116
                                                2017 年半年度报告
      其他说明：
      □适用 √不适用
      8、 应收股利
      (1). 应收股利
      □适用 √不适用
      (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
      □适用 √不适用
      其他说明：
      □适用 √不适用
      9、 其他应收款
      (1). 其他应收款分类披露
      √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                       期初余额
                 账面余额          坏账准备                        账面余额       坏账准备
    类别                                            账面                                       账面
                       比例              计提比                                         计提比
               金额              金额               价值         金额 比例(%) 金额             价值
                       (%)               例(%)                                          例(%)
单项金额重大
               226,64                              226,64
并单独计提坏                166,838,       59,802,              166,838,       59,802,4
               1,365. 70.87          73.61         1,365. 67.05          73.61
账准备的其他                 953.85         412.00               953.85         12.00
                 85
应收款
按信用风险特
               91,839                                     109,41
征组合计提坏                4,942,21              86,897,              3,811,45                         105,599,
               ,566.2 28.72                5.38           0,971. 32.37                           3.48
账准备的其他                  6.15                 350.07                6.00                            515.02
                 2
应收款
单项金额不重
大但单独计提   1,300,          1,300,71                         1,958,                1,958,21
                      0.41              100.00      0.00                 0.58
坏账准备的其   719.00            9.00                           219.00                  9.00
他应收款
               319,78                                     338,01
                               173,081,           146,699                             172,608,          165,401,
    合计       1,651.   /                   /             0,555.            /                      /
                                889.00            ,762.07                              628.85            927.02
                 07
      期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
      √适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                 期末余额
    其他应收款
                              其他应收款          坏账准备               计提比例                  计提理由
        （按单位）
      北京颐锦酒店有
                            73,045,559.68       73,045,559.68                   100%              预计无法收回
      限公司
      国旅联合重庆颐
                                                                                                 预计无法全部收
      尚温泉开发有限        59,000,000.00       29,500,000.00                   50%
                                                                                                       回
      公司（注 1）
                                                     60 / 116
                                     2017 年半年度报告
国旅联合重庆颐
尚温泉开发有限        39,082,416.79    39,082,416.79         100%             预计无法收回
公司（注 1）
青岛人一置业有                                                              预计无法全部收
                      43,289,160.00    12,986,748.00          30%
限公司（注 2）                                                                    回
北京嘉垣投资管
                       5,936,500.00     5,936,500.00         100%             预计无法收回
理有限公司
上海雀沃信息技
                       5,000,000.00     5,000,000.00         100%             预计无法收回
术有限公司
汤山经济开发有
                       1,287,729.38     1,287,729.38         100%             预计无法收回
限公司
       合计          226,641,365.85 166,838,953.85             /                    /
     注 1：期末应收该公司往来包括：
     （1）委托贷款 5,900.00 万元：2014 年 4 月 3 日，本公司通过交通银行江苏省分行发放委托
贷款 5,900.00 万元给国旅联合重庆颐尚温泉开发有限公司，贷款期限自 2014 年 4 月 3 日至 2015
年 9 月 30 日，贷款利率为年息 12%。国旅联合重庆颐尚温泉开发有限公司以其自有土地（“107D
房地证（2011）第【00241】号”）进行抵押。该借款人因财务困难，本期仍未按照约定归还本金
并支付利息。公司本着谨慎性原则，对该委托贷款金额单独进行减值测试，考虑到本报告期内债
务人财务状况未得到改善；该债务主担保方国旅联合重庆颐尚温泉开发有限公司的母公司因资金
困难导致经营陷入停顿，财务状况不乐观；债务人及其母公司目前采取的改善现状的措施进展缓
慢，能否顺利实现存在不确定性；基于债务人的现状抵押物不易单独变现；公司认为债务人存在
财务状态况进一步恶化的情形，2016 年增加计提减值准备至 2,950 万元（即该债权账面原值的 50%）。
同时，基于谨慎性原则，公司没有确认尚未收到的委托贷款利息收入及相应的应收利息。
     （2）其他资金拆借余额 39,082,416.79 元，考虑到债务人财务状况存在进一步恶化的情形，
该债权预计无法收回，2016 年全额计提减值。
     注 2：青岛人一置业有限公司（以下简称“人一置业”）因股权转让及债务清偿等事项，应
支付本公司之原全资子公司国旅联合旅游开发有限公司（以下简称“青岛公司”，该子公司于
2014 年度已全部转让给青岛晟悦商贸有限公司）欠款共计 50,365,000.00 元。2011 年度，人一
置业用等值榉林园项目的房屋抵偿上述债务，青岛公司将上述债权的账面余额扣除已计提的坏账
准备后的净值 47,088,048.35 元计入非流动资产，由于相关手续尚未全部完成，榉林园项目的房
屋未能过户到青岛公司名下。为解决该债务问题，双方于 2013 年 12 月 31 日签订《债务清偿协议》，
协议约定人一置业用位于青岛市崂山区同安路 886 号共 892.56 平方米的房屋（具体为：青岛市同
安 2 路项目 2 幢 2 号楼 3 层 302、303、304、305、306、307、308、309、310、311 号房屋，均为
办公用房；上述房屋的预售许可证号为：青房注字崂(2013)第 018 号；房地产权证编号市 200820100；
土地规划用途为其他商服用地），清偿人一置业所欠青岛公司款项。双方同意，以房屋管理部门
核定的商品房预售方案中当期可售房屋明细表中的价格人民币 48,500 元/平方米确认房屋面积和
价格，人一置业对青岛公司的剩余负债已于 2014 年年底前偿还。
     2014 年 11 月 24 日，公司与青岛晟悦商贸有限公司协商，公司以 55,826,423.93 元转让青
岛公司全部股权。双方签订的股权转让协议生效后，人一置业将上述抵债在建房产权益由青岛公
司变更至本公司名下，并到产权登记部门变更相应的商品房预售合同。
     截止 2016 年 12 月 31 日及本报告日，上述抵债在建房产已完工。报告期内公司多次与人一置
业接洽协商相关房产过户事宜，截至本报告期末仍无进展。公司考虑到该债务存在违约交付情形，
2016 年末将其从期初“其他非流动资产”重分类至“其他应收款”列报，并对该债权计提 30%减
值准备，即 12,986,748.00 元。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                         期末余额
         账龄                其他应收款                  坏账准备          计提比例
                                          61 / 116
                                        2017 年半年度报告
    1 年以内
其中：1 年以内分项
    1 年以内            72,242,413.59                   722,424.14                    1%
      1 年以内小计          72,242,413.59                   722,424.14                    1%
    1至2年              16,171,492.94                  1,617,149.29                  10%
    2至3年                568,959.34                    113,791.87                   20%
    3 年以上
    3至4年                504,260.91                    151,278.27                   30%
    4至5年                 29,733.72                     14,866.86                   50%
    5 年以上             2,322,705.72                  2,322,705.72                 100%
          合计              91,839,566.22                  4,942,216.15                5.38%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                              计提比例
     债务人名称          账面余额            坏账金额             账龄                         计提理由
                                                                                (%)
                                                                                               预计无法
北京颐锦酒店有限公司     600,000.00         600,000.00           4-5 年
                                                                                                 收回
衡阳市雁金农产品物流                                                                           预计无法
                         400,000.00         400,000.00          5 年以上         100
      有限公司                                                                                   收回
北京丰联广告物业管理                                                                           预计无法
                         300,719.00         300,719.00         4-5 年以上        100
      有限公司                                                                                   收回
      合    计           1,300,719.00       1,300,719.00           \             100 
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 473,260.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 657,500.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
         单位名称                   转回或收回金额                  收回方式
南京城南园林绿化有限公司              657,500.00                  现金收回方式
           合计                       657,500.00                        /
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                             62 / 116
                                         2017 年半年度报告
             款项性质                      期末账面余额                       期初账面余额
         员工往来及备用金                  2,836,485.27                       1,834,729.27
           资金拆借往来                  306,410,068.54                      322,070,029.01
       其他单位一般性往来                 10,535,097.26                      14,105,797.59
               合计                      319,781,651.07                      338,010,555.87
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                 占其他应收款期
                                                                                  坏账准备
  单位名称       款项的性质     期末余额             账龄        末余额合计数的
                                                                                  期末余额
                                                                     比例(%)
国旅联合重庆     资金拆借往
颐尚温泉开发     来及逾期委   98,082,416.79      3-5 年以上          30.67         68,582,416.79
有限公司         托贷款
北京颐锦酒店     资金拆借往
                              73,645,559.68      4-5 年以上          23.03         73,645,559.68
有限公司         来
北京中关村科     资金拆借往
金技术有限公     来           55,000,000.00        1 年以内          17.20          550,000.00
司
青岛人一置业     资金拆借往
                              43,289,160.00         3-4 年           13.54         12,986,748.00
有限公司         来
锦绣富春集团     资金拆借往
                               9,990,000.00         1-2 年            3.12          999,000.00
有限公司         来
    合计             /        280,007,136.47             /           87.56        156,763,724.47
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、      存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                              期末余额                                   期初余额
   项目
                  账面余额    跌价准备       账面价值          账面余额  跌价准备   账面价值
原材料           173,879.47                 173,879.47        756,779.48          756,779.48
                                              63 / 116
                                   2017 年半年度报告
在产品
库存商品     2,868,773.60            2,868,773.60      162,322.41             162,322.41
周转材料      694,319.06              694,319.06       696,534.86             696,534.86
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
版权使用费   9,217,618.30            9,217,618.30
周转道具     5,863,639.68            5,863,639.68
    合计     18,818,230.11          18,818,230.11 1,615,636.75               1,615,636.75
(2). 存货跌价准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                        期末余额                         期初余额
       理财产品（注）                                                 30,000,000.00
       增值税留抵税额                   607,330.21                      378,881.18
           合计                         607,330.21                    30,378,881.18
其他说明
注：本公司购买的交通银行日增利 S 型理财产品，在本期已经全部赎回。
14、 可供出售金融资产
(1).   可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
                                        64 / 116
                                      2017 年半年度报告
                                                                      单位：元 币种：人民币
                      期末余额                                      期初余额
 项目
          账面余额    减值准备       账面价值          账面余额     减值准备     账面价值
可供出
售债务
工具：
可供出
       108,257,30 17,825,415.9   90,431,888.1 125,492,419.1 17,825,415.9 107,667,003.2
售权益
          4.10         4              6             7            4
工具：
    按
公允价 32,536,583                32,536,583.2
                                              49,771,698.31                     49,771,698.31
值计量     .24
的
    按
       75,720,720 17,825,415.9   57,895,304.9               17,825,415.9
成本计                                        75,720,720.86              57,895,304.92
           .86         4              2
量的
       108,257,30 17,825,415.9   90,431,888.1 125,492,419.1 17,825,415.9 107,667,003.2
  合计
          4.10         4              6             7            4
(2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                           可供出售权益工       可供出售债务
 可供出售金融资产分类                                                               合计
                                 具                 工具
权益工具的成本/债务工具
                            53,073,800.03                                       53,073,800.03
的摊余成本
公允价值                    32,536,583.24                                       32,536,583.24
累计计入其他综合收益的
                           -20,537,216.79                                      -20,537,216.79
公允价值变动金额
已计提减值金额
注：报告期内期末按公允价值计量的可供出售金融资产包括：
    1、哈尔滨均信投资担保股份有限公司，该公司系在股转中心挂牌交易的公司。截至本报告期
末，本公司持有该公司股份 8,247,330.00 股，期末公允价值 7,834,963.50 元，初始投资成本
9,331,918.00 元，累计计入其他综合收益的公允价值变动金额为-1,496,954.50 元。
    2、大中华金融股份有限公司，该公司系在香港交易所挂牌交易的公司，本期由本公司全资子
公司国旅联合（香港）投资有限公司以“0.27 港元/股”的价格，通过协议转让方式取得。截至
本报告期末，国旅联合（香港）投资有限公司持有该公司股份 188,464,154 股，初始投资成本
43,741,882.03 元，期末公允价值 24,701,619.74 元，累计计入其他综合收益的公允价值变动金
额为-19,040,262.29 元。
(3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
  被投资                                                                          在被     本期
                          账面余额                             减值准备
  单位                                                                            投资     现金
                                            65 / 116
                                   2017 年半年度报告
                         本   本                            本   本             单位     红利
                         期   期                            期   期             持股
                期初                 期末           期初              期末
                         增   减                            增   减             比例
                         加   少                            加   少             (%)
北京八达岭
               18,645,             18,645,
野生动物世
               304.92               304.92
界有限公司
北京颐锦酒                                                            7,412
               7,412,9             7,412,9      7,412,926
店有限公司                                                            ,926.      19
                26.54               26.54          .54
宜昌三峡金                                                            4,162
               4,162,4             4,162,4      4,162,489
山船务有限                                                            ,489.      19
                89.40               89.40          .40
公司
北京猫眼视
               9,000,0             9,000,0
觉科技有限
                00.00               00.00
公司
南通慕华股
               10,000,             10,000,
权投资中心
               000.00               000.00
（有限合伙）
北京微赛时
               5,000,0             5,000,0
代体育科技                                                                      0.42
                00.00               00.00
有限公司
上海茂碧信
               9,000,0             9,000,0
息科技有限                                                                      2.65
                00.00               00.00
公司
北京发源地                                                            4,750
               9,500,0             9,500,0      4,750,000
文化传播有                                                            ,000.      5
                00.00               00.00          .00
限公司
北京库里教                                                            1,500
               3,000,0             3,000,0      1,500,000
育科技有限                                                            ,000.      10
                00.00               00.00          .00
责任公司
                                                                      17,82      /
               75,720,             75,720,      17,825,41
   合计                                                               5,415
               720.86               720.86         5.94
                                                                       .94
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                         可供出售权益       可供出售债务
可供出售金融资产分类                                                              合计
                             工具               工具
期初已计提减值余额       17,825,415.94                                        17,825,415.94
本期计提
其中：从其他综合收益转
入
本期减少
其中：期后公允价值回升               /
转回
期末已计提减值金余额     17,825,415.94                                        17,825,415.94
                                         66 / 116
                                     2017 年半年度报告
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                         期末余额                               期初余额               折
                                                                                       现
    项目                                                                               率
              账面余额   坏账准备    账面价值        账面余额   坏账准备    账面价值
                                                                                       区
                                                                                       间
融资租赁款
    其中：未
实现融资收益
分期收款销售
商品
分期收款提供
劳务
《昭君出塞》
             8,000,000. 6,400,000.   1,600,00 8,000,000.0 6,400,000.0
项目投资款                                                            1,600,000.00
                 00         00         0.00        0
(注 1)
第十三届冬运
             2,400,000.              2,400,00 2,400,000.0
会项目投资款                                                              2,400,000.00
                 00                    0.00        0
(注 2)
电子竞技嘉年
             8,000,000. 4,600,000.   3,400,00 8,000,000.0 4,600,000.0
华项目投资款                                                          3,400,000.00
                 00         00         0.00        0
（注 3）
             18,400,000 11,000,000   7,400,00 18,400,000. 11,000,000.              /
     合计                                                             7,400,000.00
                 .00        .00        0.00       00
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
                                          67 / 116
                                       2017 年半年度报告
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
    注 1:《昭君出塞》系本公司与山水盛典文化产业有限公司（以下简称“山水盛典公司”）共
同出资策划的、由知名艺术家李玉刚先生担任总导演及主演的大型实景演出，计划在全球范围内
进行不少于 100 场的巡演，2015 年 5 月份已完成首场演出。首轮巡演预计总投资额 2,000 万元，
其中 800 万元由本公司分次投入，剩余部分由山水盛典公司自行投入或引入其他人共同完成投资。
该项目的利润分配方式为：李玉刚上海影视文化工作室占 20%，本公司及其他投资方按照出资比
例分享利润总额的剩余 80%；截止本报告期末，公司已按约定支付了相应的项目投资款 800 万元。
2016 年 4 月 16 日，玉泽东方（北京）文化传媒有限公司公司发布公告，舞台剧《昭君出塞》因
各方原因，暂时取消本年度的巡演计划。2016 年末公司根据该项目截止年末的经营情况计提 80%
减值，截止本报告日，该项目仍无重启迹象。
    注 2:第十三届全国冬运会（以下简称：“冬运会”）项目系由本公司与北京奥林匹克经济技
术开发公司、北京国奥世纪资产管理有限公司及乌鲁木齐迪艺鸿商贸有限公司联合承办的冬运会
市场开发项目，该项目有效期间截止至 2018 年 6 月 30 日。本公司在该项目中的利润分配比例为
40%，该项目结算时间初步定于 2017 年 12 月 31 日后三个月内。截止本报告期末，本公司已按相
关协议约定对该项目投入启动及营运资金 240 万元，截止本报告期末，该项目正在结算中。
    注 3: “中国电子竞技嘉年华”项目，系国旅联合、国家体育总局体育信息中心、上海小葱
文化传播有限公司三家共同策划举办的一项活动，合作期限 3 年（2016－2018 年）。根据协议，
本公司出资 1,000 万元，本公司与小上海小葱文化传播有限公司按 6：4 分享（承担）项目收益（亏
损），截至本报告期末，本公司已按约定支付项目款 800 万元。
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                          本期增减变动
                                权益                       宣告
                                                                                          减值
                    追          法下    其他               发放
被投资      期初                                 其他             计提            期末    准备
                    加   减少   确认    综合               现金
  单位      余额                                 权益             减值     其他   余额    期末
                    投   投资   的投    收益               股利
                                                 变动             准备                    余额
                    资          资损    调整               或利
                                  益                       润
一、合营
企业
小计
二、联营
企业
杭州国
旅联合
                                                                                  1,191   1,191
股权投     1,191,
                                                                                  ,601.   ,601.
资管理     601.67
                                                                                   67      67
有限公
司
黑龙江     2,539,                                                                 2,539   2,539
国旅联     263.53                                                                 ,263.   ,263.
                                            68 / 116
                                  2017 年半年度报告
合景区                                                                   53     53
投资有
限公司
小计                                                                   3,730   3,730
           3,730,
                                                                       ,865.   ,865.
           865.20
                                                                        20      20
                                                                       3,730   3,730
           3,730,
 合计                                                                  ,865.   ,865.
           865.20
                                                                        20      20
其他说明
无
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                               单位：元 币种：人民币
           项目           房屋、建筑物        土地使用权   在建工程         合计
一、账面原值
  1.期初余额              37,917,377.41                                37,917,377.41
  2.本期增加金额
  （1）外购
  （2）存货\固定资产\在
建工程转入
  （3）企业合并增加
  3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额            37,917,377.41                                37,917,377.41
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额            5,801,834.94                                 5,801,834.94
    2.本期增加金额         587,490.06                                   587,490.06
  （1）计提或摊销          587,490.06                                   587,490.06
    3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额            6,389,325.00                                 6,389,325.00
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值          31,528,052.41                                31,528,052.41
  2.期初账面价值          32,115,542.47                                32,115,542.47
                                         69 / 116
                                                   2017 年半年度报告
          (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
          □适用 √不适用
          其他说明
          □适用 √不适用
          19、 固定资产
          (1). 固定资产情况
          √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                          房屋及建筑
         项目                           运输工具       电子设备        机器设备   其他设备      合计
                              物
一、账面原值：
    1.期初余额            430,937,46 13,879,344. 10,399,447. 62,270,790. 19,380,461. 536,867,50
                             5.24        23          28          75          65         9.15
   2.本期增加金额                                                                    1,303,425.
                                     269,522.08 921,310.55               112,592.54
      （1）购置                      269,522.08 75,400.00                 48,843.54 393,765.62
      （2）在建工程转入
      （3）企业合并增加                               845,910.55                  63,749.00   909,659.55
    3.本期减少金额                     1,023,326.6                                            1,173,392.
                                                   141,696.00                     8,369.60
                                            7
      （1）处置或报废                  1,023,326.6                                            1,173,392.
                                                   141,696.00                     8,369.60
                                            7
   4.期末余额             430,937,46 13,125,539. 11,179,061. 62,270,790. 19,484,684. 536,997,54
                             5.24        64          83          75          59         2.05
二、累计折旧
    1.期初余额         89,896,709 4,921,769.9 8,337,941.3 31,589,573. 15,041,753. 149,787,74
                          .51          5           4          67           30        7.77
   2.本期增加金额      6,505,721.                         2,052,837.5 1,369,729.0 11,398,774
                                  801,185.77 669,300.20
                           78                                  9            8         .42
     （1）计提         6,505,721.                         2,052,837.5 1,357,953.2 11,191,237
                                  801,185.77 473,539.00
                           78                                  9            2         .36
     （2）企业合并增加                        195,761.20               11,775.86 207,537.06
   3.本期减少金额                 364,842.93 133,316.95                 7,951.12 506,111.00
     （1）处置或报废              364,842.93 133,316.95                 7,951.12 506,111.00
   4.期末余额             96,402,431 5,358,112.7 8,873,924.5 33,642,411. 16,403,531. 160,680,41
                             .29          9           9          26          26         1.19
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
   3.本期减少金额
                                                        70 / 116
                                              2017 年半年度报告
      （1）处置或报废
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值        334,535,03 7,767,426.8 2,305,137.2 28,628,379. 3,081,153.3 376,317,13
                             3.95         5           4          49           3         0.86
   2.期初账面价值         341,040,75 8,957,574.2 2,061,505.9 30,681,217. 4,338,708.3 387,079,76
                             5.73         8           4          08           5         1.38
          (2). 暂时闲置的固定资产情况
          □适用 √不适用
          (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
          □适用 √不适用
          (4). 通过经营租赁租出的固定资产
          □适用 √不适用
          (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
          □适用 √不适用
          其他说明：
          □适用 √不适用
          20、 在建工程
          (1). 在建工程情况
          □适用 √不适用
          (2). 重要在建工程项目本期变动情况
          □适用 √不适用
          (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
          □适用 √不适用
          其他说明
          □适用 √不适用
          21、 工程物资
          □适用 √不适用
          22、 固定资产清理
          □适用 √不适用
          23、 生产性生物资产
          (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
          □适用√不适用
          (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
          □适用 √不适用
          其他说明
                                                   71 / 116
                                    2017 年半年度报告
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
         项目              土地使用权      计算机软件     商标权          合计
一、账面原值
    1.期初余额            12,477,413.23   2,494,688.10   196,000.00   15,168,101.33
    2.本期增加金额                         273,658.97    405,245.07     678,904.04
      (1)购置
      (2)内部研发
      (3)企业合并增加                      273,658.97    405,245.07     678,904.04
    3.本期减少金额
      (1)处置
   4.期末余额             12,477,413.23   2,768,347.07   601,245.07   15,847,005.37
二、累计摊销
    1.期初余额            3,554,710.58    1,992,399.77   196,000.00    5,743,110.35
    2.本期增加金额         169,018.74      108,341.30    52,594.82      329,954.86
      （1）计提            169,018.74       78,878.82    25,578.48      273,476.04
      （2）企业合并增加                     29,462.48    27,016.34      56,478.82
    3.本期减少金额
       (1)处置
    4.期末余额            3,723,729.32    2,100,741.07   248,594.82    6,073,065.21
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额
                                          72 / 116
                                       2017 年半年度报告
四、账面价值
    1.期末账面价值            8,753,683.91     667,606.00        352,650.25    9,773,940.16
    2.期初账面价值            8,922,702.65     502,288.33                      9,424,990.98
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                         本期增加                     本期减少
被投资单位名称或
                     期初余额      企业合并                                            期末余额
形成商誉的事项                                                    处置
                                   形成的
厦门风和水航海文     3,890,312                                                        3,890,31
化发展有限公司          .70                                                              2.70
北京新线中视文化                  87,247,27                                           87,247,2
传播有限公司                         5.34                                               75.34
北京粉丝科技有限                  26,819,11                                           26,819,1
公司                                 3.70                                               13.70
                     3,890,312    114,066,3                                           117,956,
      合计
                        .70         89.04                                              701.74
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
    项目           期初余额      本期增加金额     本期摊销金额      其他减少金额     期末余额
温泉绿化工
                4,151,762.62                        844,469.04                    3,307,293.58
程
住房资助金        316,666.74                         49,999.98                     266,666.76
温泉乐水园        53,535.26                          22,943.64                      30,591.62
                                              73 / 116
                                          2017 年半年度报告
汤山酒店装
               9,845,881.03                        1,188,025.74                     8,657,855.29
修
汤山之汤改
                  406,233.26                         101,558.22                      304,675.04
造工程
场地租金       3,276,000.00                          819,000.00      2,457,000.00       0.00
腾讯邮箱服
                  36,753.41                           5,959.98                       30,793.43
务费
风和水航海
               2,193,814.61        4,854.37           39,277.98                     2,159,391.00
会装修
办公室装修        973,126.56                         343,456.44                      629,670.12
酒店员工制
                                  440,854.71          24,491.92                      416,362.79
服
    合计       21,253,773.49      445,709.08       3,439,182.94      2,457,000.00   15,803,299.63
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                                期初余额
    项目              可抵扣暂时性    递延所得税              可抵扣暂时性    递延所得税
                              差异           资产                     差异            资产
  资产减值准备              328,831.79       51,905.25
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损
    合计                    328,831.79           51,905.25
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
          项目                                期末余额                         期初余额
    可抵扣暂时性差异                      205,568,972.87                    205,568,972.87
      可抵扣亏损                          263,204,008.41                    263,204,008.41
    预计负债                           17,870,385.00                     17,870,385.00
    可供出售金融资产
          合计                            486,643,366.28                   486,643,366.28
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
      年份                     期末金额                   期初金额                备注
                                               74 / 116
                                    2017 年半年度报告
    2017 年度                                        1,616,948.45   2011 年可抵扣亏损
    2017 年度          38,141,438.78                39,000,515.38   2012 年可抵扣亏损
    2018 年度          40,908,803.16                43,308,155.05   2013 年可抵扣亏损
    2019 年度          89,447,258.77                93,445,174.09   2014 年可抵扣亏损
    2020 年度          23,996,300.47                24,464,125.79   2015 年可抵扣亏损
    2021 年度          70,710,207.23                                2016 年可抵扣亏损
      合计             263,204,008.41           201,834,918.76               /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                      期初余额
      质押借款（注1）               60,619,500.00                 60,619,500.00
      抵押借款（注3）               70,000,000.00                 70,000,000.00
      保证借款（注2）               86,000,000.00                 30,000,000.00
          信用借款                   450,000.00
            合计                   217,069,500.00                160,619,500.00
短期借款分类的说明：
注 1：该质押借款包括：⑴.本公司之子公司国旅联合（香港）投资有限公司向澳门国际银行借入
的 5,100.00 万港元借款。⑵.本公司之子公司南京国旅联合汤山温泉开发有限公司（以下简称“汤
山温泉开发”）向浙商银行南京秦淮支行借入的 14,619,500 元借款。质押物情况详见本附注“七
（76）”
注 2：该保证借款系由汤山温泉开发分别向江苏江宁上银村镇银行（借款金额 1,000 万元）、徽
商银行南京六合支行（借款金额 2,000 万元）及南京银行股份有限公司城北支行（借款金额 2,000
万元）借入，由本公司及关联方鹰潭市当代投资集团有限公司为其提供连带责任保证。本期由国
旅联合股份有限公司向安徽国元信托有限责任公司借入 3,600 万元，由关联方鹰潭市当代投资集
团有限公司为其提供连带责任保证。
注 3：该抵押借款系由汤山温泉开发以其部分房地产为本公司提供抵押担保而取得，详见本附注
“七（76）”。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
                                         75 / 116
                                    2017 年半年度报告
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额              期初余额
   1 年以内（含 1 年）             50,342,872.34          6,211,172.77
         1 年以上                   3,377,510.97          3,533,609.48
           合计                    53,720,383.31          9,744,782.25
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额       未偿还或结转的原因
南京润盛建设集团有限公司               1,351,906.76           工程尾款
南京汤山建设投资发展有限公司            732,924.00            工程尾款
南京苏逸实业有限公司                    520,000.00            工程尾款
南京金九菱空调制冷设备有限公
                                        402,299.00          设备尾款
司
中国建筑技术集团有限公司                 71,058.01          工程尾款
            合计                       3,078,187.77             /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额              期初余额
    1 年以内（含 1 年）              5,841,346.93          1,716,694.36
          1 年以上                  17,716,577.15         19,239,067.18
            合计                    23,557,924.08         20,955,761.54
                                         76 / 116
                                    2017 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目                          期末余额                  未偿还或结转的原因
    预收会员度假权益款               12,223,459.67                分时度假会员预存款
    预售消费卡                    5,109,117.48                  客户尚未消费
苏州工业园区华旅新绩体育投
                                         384,000.00                待转销基金管理费
    资中心（有限合伙）
          合计                       17,716,577.15                          /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
          项目              期初余额           本期增加       本期减少        期末余额
一、短期薪酬              2,699,373.03      23,398,659.41   23,369,045.41 2,728,987.03
二、离职后福利-设定提存
                             13,008.90       1,798,089.09   1,716,582.60         94,515.39
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
          合计            2,712,381.93      25,196,748.50   25,085,628.01       2,823,502.42
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种:人民币
          项目               期初余额           本期增加      本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和
                          2,629,879.33      20,235,806.61   20,259,455.43       2,606,230.51
补贴
二、职工福利费               62,000.00       1,209,673.10   1,210,392.10         61,281.00
三、社会保险费               7,493.70         897,325.48     860,263.66          44,555.52
其中：医疗保险费             6,800.70         796,344.83     761,766.10          41,379.43
      工伤保险费              319.39           50,391.79      50,162.56            548.62
      生育保险费              373.61           50,588.86      48,335.00           2,627.47
四、住房公积金                               1,054,911.82   1,037,991.82         16,920.00
五、工会经费和职工教育
                                                 942.40        942.40
经费
六、短期带薪缺勤
                                           77 / 116
                                  2017 年半年度报告
七、短期利润分享计划
          合计           2,699,373.03    23,398,659.41   23,369,045.41   2,728,987.03
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额          本期增加      本期减少       期末余额
   1、基本养老保险        12,444.50       1,742,470.84   1,664,695.04   90,220.30
    2、失业保险费            564.4          55,618.25     51,887.56       4,295.09
   3、企业年金缴费
         合计             13,008.90       1,798,089.09   1,716,582.60     94,515.39
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
          项目                       期末余额                      期初余额
          增值税                   2,974,721.82                  2,562,517.70
          消费税
          营业税
    企业所得税                  501,537.84                     17,423.04
          房产税                    694,338.18                    696,444.27
    土地使用税                  167,995.66                    169,725.34
    个人所得税                   17,954.49                     60,136.54
      城市维护建设税                139,114.43                    173,351.20
          印花税                     78,797.19                      5,141.36
    教育费附加                  104,709.85                    127,749.47
          合计                     4,679,169.46                  3,812,488.92
其他说明：
无
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                   期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                     257,500.00
    企业债券利息
      短期借款应付利息                  389,310.87                 137,104.20
划分为金融负债的优先股\永续债
            利息
              合计                      389,310.87                 394,604.20
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                        78 / 116
                                     2017 年半年度报告
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
无
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                       期末余额                     期初余额
           员工往来                   1,953,374.12                 1,292,256.52
         其他单位往来                39,297,995.78                23,850,712.87
             合计                    41,251,369.90                25,142,969.39
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额                未偿还或结转的原因
          预提水资源                 4,312,038.41                  预提尚未缴纳
            合计                     4,312,038.41                        /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
               项目                    期末余额                     期初余额
      1 年内到期的长期借款           46,400,000.00                40,800,000.00
      1 年内到期的应付债券
     1 年内到期的长期应付款
               合计                  46,400,000.00               40,800,000.00
其他说明：
      注：该项借款系按借款合同约定分期还本的长期借款于未来一年内需偿还的部分。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
                                          79 / 116
                                   2017 年半年度报告
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                    期初余额
          质押借款
          抵押借款                  87,700,000.00               113,700,000.00
          保证借款
          信用借款
            合计                    87,700,000.00               113,700,000.00
长期借款分类的说明：
    注：该长期借款系全资子公司国旅联合汤山温泉开发有限公司以其自有房产及土地使用权抵
押取得，同时由本公司、关联方厦门当代投资集团有限公司提供连带责任保证。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                        80 / 116
                                      2017 年半年度报告
47、 长期应付款
(1).    按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
       项目                    期初余额                   期末余额               形成原因
   对外提供担保
                                                                           承担债务连带担保责
       未决诉讼              17,870,385.00              17,870,385.00
                                                                                   任
   产品质量保证
     重组义务
 待执行的亏损合同
       其他
       合计                  17,870,385.00              17,870,385.00               /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
    2014年6月，中国农业银行夷陵支行通过法院诉本公司、圆融资本投资有限公司在对宜昌三峡
船务 抽逃出资1,469万元的范围内对金山船务公司清偿中国农业银行夷陵支行的借款本金及利息
承担 相应连带赔偿责任。公司2016年基于谨慎性考虑，在参考本案代理律师专业意见的前提下，
增加计提10,525,385.00元的预计负债至17,870,385.00元，该预计负债金额系公司对截止2016年
12月31 日的上述赔偿请求的预估数，与法院未来的实际判决结果及金额可能存在不一致。
    截至本报告日，法院尚未判决。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种人民币
       项目       期初余额        本期增加          本期减少         期末余额        形成原因
                                                                                 颐尚酒店收到的
  政府补助                        83,388.08         9,900.00         73,488.08   社保中心稳岗补
                                                                                       贴
       合计                       83,388.08         9,900.00         73,488.08           /
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
                                             81 / 116
                                    2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                    本次变动增减（+、一）
                期初余额     发行         公积金                           期末余额
                                    送股             其他       小计
                             新股           转股
股份总
            504,936,660.00                                              504,936,660.00
  数
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目          期初余额           本期增加          本期减少         期末余额
资本溢价（股本溢
                 348,712,424.20                                        348,712,424.20
      价）
  其他资本公积    6,619,218.16                                          6,619,218.16
      合计       355,331,642.36                                        355,331,642.36
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
                                         82 / 116
                                     2017 年半年度报告
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                             本期发生金额
                                             减：前
                                             期计
                                                     减：
                                             入其                  税后
                                                     所     税后
                       期初                  他综                  归属       期末
     项目                         本期所得税         得     归属
                       余额                  合收                  于少       余额
                                    前发生额         税     于母
                                             益当                  数股
                                                     费     公司
                                             期转                  东
                                                     用
                                             入损
                                               益
一、以后不能重
分类进损益的其
他综合收益
其中：重新计算
设定受益计划净
负债和净资产的
变动
  权益法下在被
投资单位不能重
分类进损益的其
他综合收益中享
有的份额
二、以后将重分      -3,302,101.   -17,235,11                              -20,537,216.7
类进损益的其他               72         5.07
综合收益
其中：权益法下
在被投资单位以
后将重分类进损
益的其他综合收
益中享有的份额
  可供出售金融      -3,302,101.   -17,235,11                              -20,537,216.7
资产公允价值变               72         5.07
动损益
  持有至到期投
资重分类为可供
出售金融资产损
益
  现金流量套期
损益的有效部分
  外币财务报表
折算差额
其他综合收益合      -3,302,101.   -17,235,11                              -20,537,216.7
计                           72         5.07
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
                                          83 / 116
                                    2017 年半年度报告
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
      项目          期初余额            本期增加           本期减少         期末余额
法定盈余公积       8,194,929.49                                            8,194,929.49
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计         8,194,929.49                                            8,194,929.49
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                            本期                        上期
调整前上期末未分配利润                  -355,626,503.47             -192,522,866.89
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                    -355,626,503.47             -192,522,866.89
加：本期归属于母公司所有者的净利
                                         -22,889,999.88              -32,875,155.37
润
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                          -378,516,503.35             -225,398,022.26
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                           本期发生额                              上期发生额
     项目
                     收入              成本                  收入              成本
 主营业务         81,326,640.03     41,255,621.30         40,384,164.22      4,103,686.03
 其他业务          2,110,559.19        587,490.06          2,818,042.38      2,240,359.05
     合计         83,437,199.22     41,843,111.36         43,202,206.60      6,344,045.08
                                         84 / 116
                            2017 年半年度报告
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
            项目             本期发生额                 上期发生额
          消费税
          营业税                                       1,688,408.87
      城市维护建设税          88,571.69                 135,511.78
    教育费附加            63,668.09                  95,368.85
          资源税                565.71
          房产税            1,469,479.96
    土地使用税           328,538.18
    车船使用税             4,260.00
          印花税             259,521.56
            合计            2,214,605.19               1,919,289.50
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
              项目               本期发生额                上期发生额
            员工薪酬            9,178,794.75              8,955,166.27
            能源费用            3,774,911.53              4,043,063.34
            折旧摊销            9,949,780.69            10,089,627.96
            物料消耗            1,009,019.15              1,738,468.14
    一般行政开支            1,281,561.21               473,849.51
          销售服务费            2,209,764.57              3,837,143.01
              其他               144,313.98                155,366.91
              合计             27,548,145.88            29,292,685.14
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
                 项目                   本期发生额           上期发生额
               员工薪酬               14,861,661.13       12,199,290.99
               能源支出                 182,318.81           205,073.13
               折旧摊销                4,237,027.84         3,961,774.97
             一般行政支出              4,523,034.61         5,176,061.30
             中介机构费用              1,018,863.44         3,168,552.80
                 税费                      87.70            1,769,977.51
                 其他                   137,399.52           129,435.90
                                 85 / 116
                               2017 年半年度报告
                  合计                   24,960,393.05       26,610,166.60
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
                  项目                     本期发生额           上期发生额
                利息支出                  7,149,026.98         9,816,198.80
                利息收入                   -153,734.57          -969,317.56
                  手续费                   138,343.14           242,054.64
                  合计                    7,133,635.55         9,088,935.88
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
                项目               本期发生额                上期发生额
一、坏账损失                       833,396.66              1,794,220.72
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                 833,396.66              1,794,220.72
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
                项目               本期发生额                上期发生额
                                    86 / 116
                                   2017 年半年度报告
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
                                         577,350.34                   318,128.78
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
理财收益                                 820,746.96
              合计                      1,398,097.30                  318,128.78
其他说明：
无
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                     计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                  上期发生额
                                                                           的金额
非流动资产处置利得
                                                     214,339.03
合计
其中：固定资产处置
                                                     214,339.03
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                 100,000.00                                      100,000.00
其他                     150,797.57                   34,938.81          150,797.57
    合计             250,797.57                  249,277.84          250,797.57
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
     补助项目            本期发生金额               上期发生金额   与资产相关/与收益相关
财政局现代服务业引
                          100,000.00                                     与收益相关
导资金
                                         87 / 116
                                      2017 年半年度报告
       合计              100,000.00                                            /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                      计入当期非经常性损益
      项目               本期发生额                   上期发生额
                                                                            的金额
非流动资产处置损
                         389,855.73                   52,655.59            389,855.73
失合计
其中：固定资产处置
                         389,855.73                   52,655.59            389,855.73
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
其他                     416,748.37                   903,044.32           416,748.37
    合计             806,604.10                   955,699.91           806,604.10
其他说明：
无
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                          本期发生额                    上期发生额
    当期所得税费用                   1,102,632.15                   79,624.58
    递延所得税费用
            合计                         1,102,632.15                   79,624.58
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                   项目                                         本期发生额
                利润总额                                      -20,253,797.70
    按法定/适用税率计算的所得税费用                            1,102,632.15
    子公司适用不同税率的影响
    调整以前期间所得税的影响
            非应税收入的影响
    不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
                 的影响
                                           88 / 116
                                    2017 年半年度报告
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
          异或可抵扣亏损的影响
                所得税费用                               1,102,632.15
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七（57）
73、 现金流量表项目
(1).    收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
             项目                          本期发生额              上期发生额
 收到的往来款、押金、预收款等            11,962,521.95            3,352,272.68
           租赁收入                        333,571.40              508,135.70
             合计                        12,296,093.35            3,860,408.38
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).    支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
               项目                        本期发生额             上期发生额
             企业间往来                    954,000.00           13,070,000.00
             费用支出                    34,453,183.51          18,846,862.21
             营业外支出                   1,008,916.37              7,152.20
               合计                      36,416,099.88          31,924,014.41
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
费用支出增加主要是本期合并新线及粉丝科技
(3).    收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种:人民币
               项目                        本期发生额              上期发生额
     收到归还的借款本金及收益             8,280,000.00
         合并新线增加的现金               4,112,190.24
         合并粉丝增加的现金                332,286.99
               合计                      12,724,477.23
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
                                           89 / 116
                                   2017 年半年度报告
无
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额          上期发生额
         增发资金流入                                       379,999,998.60
             合计                                           379,999,998.60
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额           上期发生额
           融资费用                                           7,128,871.66
             合计                                             7,128,871.66
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
            补充资料                        本期金额            上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                   -21,356,429.85     -32,315,054.19
加：资产减值准备                           833,396.66        1,794,220.72
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
                                         11,636,838.67       11,521,883.15
性生物资产折旧
无形资产摊销                               242,010.48         245,146.02
长期待摊费用摊销                          2,615,328.57       3,756,891.54
处置固定资产、无形资产和其他长期
                                            8,405.01          -208,321.87
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
                                          372,036.86           50,841.09
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）            7,148,635.83       10,082,425.47
投资损失（收益以“－”号填列）            1,398,096.30        318,128.78
递延所得税资产减少（增加以“－”
号填列）
                                         90 / 116
                                     2017 年半年度报告
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）         -2,447,061.66        104,681.79
经营性应收项目的减少（增加以
                                         -22,992,837.59      -7,211,940.23
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
                                         -18,512,306.15      -8,375,186.88
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额               -41,053,886.87     -20,236,284.61
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                            95,138,577.64     213,494,622.95
减：现金的期初余额                       124,940,401.73      50,321,883.52
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                 -29,801,824.09     163,172,739.43
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
                                                               金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                 0.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                     4,444,477.23
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额                                   -4,444,477.23
其他说明:
无
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
            项目                           期末余额               期初余额
一、现金                                 95,138,577.64        124,940,401.73
其中：库存现金                            205,477.97             78,588.05
    可随时用于支付的银行存款             94,933,099.67        124,861,813.68
    可随时用于支付的其他货币资
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
                                          91 / 116
                                    2017 年半年度报告
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额            95,138,577.64              124,940,401.73
其中：母公司或集团内子公司使用
                                        61,250,000.00              61,250,000.00
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
               项目                     期末账面价值                  受限原因
             货币资金                  61,250,000.00          借款质押、旅行社质保金
             应收票据
               存货
             固定资产                  61,057,423.30
             无形资产                   8,463,190.63
               合计                   130,770,613.93                     /
其他说明：
    注 1：上述已质押的货币资金均为子公司的存款，具体为：①全资子公司国旅联合户外文化
旅游发展有限公司在厦门国际银行存入的信用证保证金，该保证金用于为全资子公司国旅联合（香
港）投资有限公司向澳门国际银行借入的 5,100 万元港币借款，向厦门国际银行提供信用证保证
金质押反担保。②全资子公司南京国旅联合汤山温泉开发有限公司在浙商银行存入的一年期定期
存款，该定期存款用于为该子公司向浙商银行借款短期借款 1500 万元提供质押担保；
    注 2：上述已抵押的固定资产均为子公司的房产，具体为：①全资子公司国旅联合汤山温泉
开发有限公司位于南京市江宁区汤山街道温泉路 8 号的部分房产（房产证编号为宁房权证江初字
第 JN00261073、JN00261075 号），期末账面价值为 61,057,423.30 元，已用于为本公司期末
7,000.00 万元短期借款设定最高额抵押担保；
    注 3：上述已抵押的无形资产为子公司南京国旅联合汤山温泉开发有限公司位于南京市江宁
区汤山街道温泉路 8 号的土地使用权，其中：土地使用权证编号为宁江国用（2011）第 29246 号
的地块抵押面积为 25,415.70 平方米，期末账面价值为 1,284,436.11 元，已用于本公司期末
7,000.00 万元短期借款的抵押；土地使用权证编号为宁江国用（2012）第 04237 号的地块抵押面
积为 142,046.90 平方米，期末账面价值为 7,178,754.52 元，已用于其期末 15,450.00 万元长期
借款的抵押。
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
□适用 √不适用
                                         92 / 116
                                           2017 年半年度报告
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
    种类                        金额                      列报项目            计入当期损益的金额
财政局现代服务业引
                                 100,000.00                  营业外收入              100,000.00
导资金
2.     政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1).     本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                   股权
被购     股权                                 股权            购买日     购买日至期末    购买日至期末
                                   取得              购买
买方     取得     股权取得成本                取得            的确定     被购买方的收    被购买方的净
                                   比例                日
名称     时点                                 方式              依据         入              利润
                                   （%）
北京
新线
         2017                                 股权   2017
中视
         年4                                  受让   年4      完成工
文化             124,900,000.00      51                                  36,939,931.11   2,752,827.35
         月 30                                及增   月 30    商变更
传播
           日                                   资     日
有限
公司
北京
         2017                                 股权   2017
粉丝
         年5                                  受让   年5      完成工
科技             54,955,100.00       51                                  1,141,435.54    177,841.04
         月 31                                及增   月 31    商变更
有限
           日                                   资     日
公司
其他说明：
                                                93 / 116
                                     2017 年半年度报告
无
(2).   合并成本及商誉
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
合并成本                                        北京新线中视文化传   北京粉丝科技有限公
                                                播有限公司           司
--现金                                            124,900,000.00         54,955,100.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计                                         124,900,000.00       54,955,100.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                    37,652,724.66       28,135,986.30
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价
                                                     87,247,275.34        26,819,113.70
值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
按照购买日取得公司账面净资产。
大额商誉形成的主要原因：
合并成本大于取得的可辨认净资产的公允价值。
其他说明：
无
(3).   被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                      北京新线中视文化传播公司                 北京粉丝科技有限公司
                  购买日公允价值    购买日账面价值       购买日账面价值    购买日公允价值
资产：            148,819,549.37    148,819,549.37       64,639,958.40      64,639,958.40
货币资金           4,112,190.24       4,112,190.24         201,406.44         201,406.44
应收款项          131,571,815.45   131,571,815.45         13,372,512.81    13,372,512.81
预付账款           1,636,529.78      1,636,529.78          3,737,020.65     3,737,020.65
存货                                                      17,083,011.63    17,083,011.63
其他应收款        11,202,080.73     11,202,080.73         29,327,628.46    29,327,628.46
固定资产           251,479.12        251,479.12            320,967.55        320,967.55
无形资产                                                   590,959.66        590,959.66
递延所得税资
                    45,454.05         45,454.05             6,451.20          6,451.20
产
负债：            74,990,677.48     74,990,677.48         9,471,357.82      9,471,357.82
借款
应付款项          50,895,276.52     50,895,276.52         5,062,012.21      5,062,012.21
预收款项           1,148,598.26      1,148,598.26           5,906.70          5,906.70
应付职工薪酬        929,138.84        929,138.84           -38,838.07        -38,838.07
                                          94 / 116
                                   2017 年半年度报告
应交税费           4,804,874.17    4,804,874.17         902,289.72      902,289.72
其他应付款        17,212,789.69   17,212,789.69        3,539,987.26    3,539,987.26
递延所得税负
债
净资产            73,828,871.89   73,828,871.89        55,168,600.58   55,168,600.58
减：少数股东
                  36,176,147.23   36,176,147.23        27,032,614.28   27,032,614.28
权益
取得的净资产      37,652,724.66   37,652,724.66        28,135,986.30   28,135,986.30
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
参照购买日账面价值暂估
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
(4).   购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用
(6).   其他说明：
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本期公司设立霍尔果斯大玩家计划发展有限公司。
6、 其他
□适用 √不适用
                                                               96 / 116
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
    子公司      主要经                                     持股比例(%)          取得
                          注册地      业务性质
      名称        营地                                   直接        间接       方式
                                                                            通过设立或
南京颐锦酒店
               南京市     南京市      餐饮服务          100.00              投资等方式
管理有限公司
                                                                            取得
南京国旅联合                                                                通过设立或
汤山温泉开发   南京市     南京市      旅游开发          100.00              投资等方式
  有限公司                                                                  取得
宜昌国旅联合                                                                通过设立或
颐锦商务会所   宜昌市     宜昌市      酒店管理          100.00              投资等方式
  有限公司                                                                  取得
                                                                            通过设立或
海南颐锦酒店
               海口市     海口市      酒店管理          100.00              投资等方式
管理有限公司
                                                                            取得
南京国旅联合                                                                通过设立或
旅行社有限责   南京市     南京市      旅游服务          100.00              投资等方式
  任公司                                                                    取得
南京国旅联合                                                                通过设立或
                                     地热开发与
汤山地热开发   南京市     南京市                        60.00               投资等方式
                                         销售
  有限公司                                                                  取得
                                                                            通过设立或
南京颐尚酒店
               南京市     南京市      酒店管理          100.00              投资等方式
管理有限公司
                                                                            取得
国旅联合体育                                                                通过设立方
               北京市     北京市      文体投资          100.00
发展有限公司                                                                式取得
国旅联合户外                                                                通过设立方
文化旅游发展   厦门市     厦门市      文体投资          100.00              式取得
  有限公司
国旅联合（香                                                                通过设立方
港）投资有限    香港       香港       投资管理          100.00              式取得
     公司
苏州国旅联合                                                                通过设立方
文体投资中心   苏州市      苏州       文体投资          100.00              式取得
(有限合伙）
浙江国旅联合                                                                通过设立方
文化体育发展   杭州市      浙江       文体投资          100.00              式取得
  有限公司
厦门风和水航                                                                通过增资方
海文化发展有    厦门       厦门       文体服务          60.00               式取得
   限公司
霍尔果斯大玩                                                                本期通过设
               霍尔果
家计划发展有             霍尔果斯     文体服务          100.00              立方式取得
                 斯
   限公司
北京新线中视    北京       北京      互联网广告         51.00               本期通过受
                                         97 / 116
                                     2017 年半年度报告
文化传播有限                                                             让股权及增
    公司                                                                 资方式取得
                                                                         本期通过受
北京粉丝科技
                  北京      北京        营销服务         51.00           让股权及增
  有限公司
                                                                         资方式取得
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).   重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                          98 / 116
                                    2017 年半年度报告
                                                          持股比例(%)     对合营企业
合营企业
                                                                          或联营企业
或联营企    主要经营地    注册地       业务性质
                                                        直接       间接   投资的会计
  业名称
                                                                          处理方法
杭州国旅
联合股权
              杭州市      杭州市       投资管理         30.00               权益法
投资管理
有限公司
黑龙江国
旅联合景
             哈尔滨市    哈尔滨市      投资管理         30.00               权益法
区投资有
  限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
                                         99 / 116
                                  2017 年半年度报告
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
                                         100 / 116
                                   2017 年半年度报告
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见附注九 1（1）企业集团的构成。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
详见附注九 3 再其他合营或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
            其他关联方名称                             其他关联方与本企业关系
      厦门当代投资集团有限公司                                 其他
      厦门当代资产管理有限公司                                 其他
    长泰金鸿邦房地产开发有限公司                               其他
      鹰潭市当代投资集团有限公司                               其他
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
                                         101 / 116
                                       2017 年半年度报告
(3). Ka
(4). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
  出租方名称           租赁资产种类         本期确认的租赁费              上期确认的租赁费
长泰金鸿邦房地产
                           房屋                 819,000.00                   1,638,000.00
  开发有限公司
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
    2015 年 4 月，公司向关联方长泰金鸿邦房地产开发有限公司租赁其位于福建省长泰县马洋
溪生态旅游区十里村门口洋不动产作为泰拳文体综合园的运营场馆。租赁期限：第一期租赁期为
相关租赁合同签订之日起至 2017 年 12 月 31 日止，其中自相关租赁合同签订之日起至 2015
年 12 月 31 日止为免租金装修期，从 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日共计 2 年。租金：
人民币 4,368,000.00 元/年。支付方式：租金押一年付两年。
    2017 年，公司与关联方长泰金鸿邦房地产开发有限公司签订“《租赁协议》解除协议书”，
协议约定租金计算至 2017 年 3 月 31 日。长泰金鸿邦房地产开发有限公司将未产生的租金退还公
司。
(5). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                          担保是否已经履行完
   被担保方          担保金额         担保起始日           担保到期日
                                                                                  毕
南京国旅联合汤
山温泉开发有限   220,000,000.00 2014 年 12 月 30 日 2019 年 12 月 30 日              否
    公司
南京国旅联合汤
山温泉开发有限     20,000,000.00 2016 年 11 月 22 日 2017 年 11 月 22 日             否
    公司
南京国旅联合汤
山温泉开发有限     10,000,000.00 2016 年 11 月 22 日 2017 年 11 月 21 日             否
    公司
南京国旅联合汤
山温泉开发有限     20,000,000.00 2016 年 12 月 31 日 2107 年 12 月 31 日             否
    公司
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                              担保是否已经履行完
    担保方           担保金额         担保起始日           担保到期日
                                                                                      毕
南京国旅联合汤
山温泉开发有限 30,000,000.00        2016 年 9 月 5 日   2017 年 9 月 1 日            否
公司、鹰潭市当
                                            102 / 116
                                    2017 年半年度报告
代投资集团有限
      公司
南京国旅联合汤
山温泉开发有限
公司、鹰潭市当 40,000,000.00    2016 年 9 月 28 日 2017 年 9 月 27 日       否
代投资集团有限
      公司
鹰潭市当代投资
               36,000,000.00    2017 年 6 月 19 日 2018 年 6 月 19 日       否
  集团有限公司
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(6). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(7). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(8). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                单位：万元 币种：人民币
            项目                          本期发生额                     上期发生额
      关键管理人员报酬                   1,460,719.94                   1,494,726.78
(9). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                    期末余额                        期初余额
  项目名称         关联方
                              账面余额    坏账准备         账面余额         坏账准备
                长泰金鸿邦房
 其他应收款     地产开发有限 7,644,000.00 469,560.00     4,368,000.00     43,680.00
                    公司
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
                                        103 / 116
                                    2017 年半年度报告
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
    除为全资子公司提供担保外（详见本附注十二、5 之（4）所述），本公司无为其他单位提供
债务担保形成的或有负债及其财务影响。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1、中国农业银行夷陵支行诉本公司借款合同事项
    2014 年 6 月 21 日，中国农业银行夷陵支行（以下简称“夷陵农行”）向湖北省宜昌市中级
人民法院（以下简称“宜昌中院”）提起诉讼，夷陵农行诉称：2003 年 12 月 31 日，其与宜昌三
峡金山船务有限公司（系公司原子公司、现被投资单位，以下简称“金山船务”）签订《借款合
同》，夷陵农行向金山船务发放 2,645 万元长期贷款，贷款期限至 2008 年 12 月 31 日，本公司及
圆融资本投资有限公司（以下简称“圆融资本”）为金山船务的该笔贷款提供保证担保。因金山
船务未能按期还款，夷陵农行要求本公司、圆融资本在对金山船务抽逃出资 1,469 万元的范围内
对金山船务清偿夷陵农行的借款本金及利息承担连带赔偿责任。
    2016 年 5 月 18 日，公司收到湖北省宜昌市中级人民法院送达的《民事判决书》([2014]鄂宜
昌中民—初字第 00293 号)，判决结果详见公司“2016-临 047”公告。
    截至本报告日，公司已依法向湖北省高级人民法院提起上诉，目前本案正在二审阶段，对公
司的影响存在不确定性。
2、与北京颐锦酒店有限公司之诉讼事项
    2012 年，公司与北京颐锦酒店有限公司（以下简称“北京颐锦”）签署了《债务清偿保证协
议》,约定北京颐锦以其全部分租租约收入优先清偿对公司的应付账款，同时由北京颐锦控股股东
北京嘉垣投资管理有限公司（原公司名北京仕源伟业温泉俱乐部有限公司）提供连带责任保证，
具体还款规划为自 2013 年至 2028 年分 16 年还清，每年支付 600 万元，自 2016 年后每三年上浮
5%。2014 年度及 2015 年度，北京颐锦均未能按约定归还相关款项，公司在履行相应的催收手续
无果后，于 2015 年 1 月 14 日向北京市朝阳区人民法院提起民事诉讼，要求法院判令北京颐锦履
行还款义务，公司于 2015 年 1 月 15 日收到了法院的《立案通知书》。
    2016 年 11 月 3 日，公司收到北京市朝阳区人民法院送达的《民事判决书》（[2015]朝民[商]
初字第 7957 号）一审判决如下：被告颐锦公司于本判决生效之日起十日内给付原告国旅联合款项
                                        104 / 116
                                    2017 年半年度报告
一千二百万元及利息（以六百万元为本金，自二〇一五年一月一日起至实际给付之日止；以六百
万元为本金，自二〇一六年一月一日起至实际给付之日止，均按照中国人民银行同期贷款利率计
算）。
     公司及北京颐锦均不服一审判决并提起上诉。
     2017 年 1 月 3 日，国旅联合收到北京市第三中级人民法院送达的《民事判决书》（[2016]京
03 民终 13908 号），二审判决撤销北京市朝阳区人民法院（2015）朝民（商）初字第 7957 号民
事判决并驳回本公司的全部诉讼请求。
     国旅联合不服北京市朝阳区人民法院（2015）朝民（商）初字第 7957 号民事判决书、北京市
第三中级人民法院（2016）京 03 民终 13908 号民事判决书，向北京市高级人民法院申请再审，该
案件已由北京市高级人民法院受理，案号：（2017）京民申 2586 号。本案正在审理过程中。
3、与北京嘉垣投资管理有限公司（原名：北京仕源伟业温泉休闲俱乐部有限公司）之诉讼事项
     2012 年 9 月 24 日，公司与北京嘉垣签订了《股权转让协议》，约定：国旅联合将其持有的
北京颐锦酒店有限公司（原名：北京颐锦温泉会馆有限公司）31％的股权以人民币 1,187.3 万元
的价格转让给北京嘉垣；在协议签署并生效五日内，北京嘉垣支付股权转让款的 50％（即人民币
593.65 万元），双方办理股权变更手续；在协议签署并生效后一年内（不得迟于 2013 年 9 月 30
日），北京嘉垣支付剩余的股权转让款（即人民币 593.65 万元）；若北京嘉垣未能依约付款，则
应向国旅联合支付违约金；因履行本协议发生争议的，由北京市朝阳区人民法院管辖。
     2012 年 11 月 23 日，双方完成股权转让的工商变更登记手续。
由于北京嘉垣未依约支付第二笔股权转让款及违约金，公司多次发函催收，北京嘉垣虽对欠付的
股权转让款予以确认，却未依约支付股权转让款及违约金。故公司于 2017 年 6 月 7 日依法向北京
市朝阳区人民法院提起诉讼。目前本案尚处于法院一审诉讼阶段。
     截止本报告期末，除上述事项外，本公司无需要披露的重大未决诉讼或仲裁形成的或有负债
及其财务影响。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
                                        105 / 116
                                    2017 年半年度报告
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).    非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).    其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).    报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).    报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).    公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).    其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).    应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                       期末余额                                 期初余额
  种类
            账面余额   坏账准备      账面            账面余额     坏账准备     账面
                                         106 / 116
                                        2017 年半年度报告
                               计       价值                                    计        价值
                                                                 比
                               提                                               提
                  比例                                           例
          金额           金额 比                        金额            金额    比
                  (%)                                            (%
                               例                                               例
                                                                  )
                              (%)                                              (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按信用风
险特征组 1,32
                  13,214 1.0 1,308,263.3 3,734,601.3 10 37,346.0 1.0 3,697,255.3
合计提坏 1,47 100
                   .78    0       6           1       0    1      0       0
账准备的 8.14
应收账款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
    款
         1,32
                  13,214     1,308,263.3 3,734,601.3    37,346.0     3,697,255.3
  合计   1,47 /           /                           /           /
                   .78            6           1            1
         8.14
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                            期末余额
         账龄
                                    应收账款                坏账准备             计提比例
    1 年以内
其中：1 年以内分项
    1 年以内               1,321,478.14                 13,214.78                1%
      1 年以内小计             1,321,478.14                 13,214.78                1%
    1至2年
    2至3年
    3 年以上
    3至4年
    4至5年
    5 年以上
         合计                  1,321,478.14                 13,214.78                1%
确定该组合依据的说明：
根据业务实际发生时间确认账龄。
                                            107 / 116
                                     2017 年半年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 13,214.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 37,346.01 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    单位名称                   收回或转回金额                           收回方式
中国移动通信集团江
                                3,734,601.31                             现金收回
    苏有限公司
    合计                    3,734,601.31                                /
其他说明
无
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                         占其他应收款期末余额       坏账准备余
  债务人名称       款项性质      期末金额       账龄
                                                           合计数的比例（%）            额
中国移动通信集    移动语言增                    1年
                               1,321,478.14                     100.00              13,214.78
团江苏有限公司    值服务款项                    以内
    合计              \        1,321,478.14       \               \                 13,214.78
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                         108 / 116
                                             2017 年半年度报告
   2、 其他应收款
   (1). 其他应收款分类披露：
   √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                     期初余额
                 账面余额      坏账准备                     账面余额          坏账准备
     类别              比                      账面                                        账面
                                    计提比                                          计提比
                 金额 例     金额              价值       金额    比例(%)   金额           价值
                                    例(%)                                           例(%)
                       (%)
单项金额重大并   225,        165,
                                          59,802
单独计提坏账准   353, 49.    551,                225,353,                 165,551,       59,802,4
                                    73.46 ,412.0                  47.41            73.46
备的其他应收款   636. 93     224.                 636.47                   224.47          12.00
                   47         47
按信用风险特征   225,
                             2,52             222,80
组合计提坏账准   323, 49.                            249,260,             2,370,74          246,889,
                             0,29    1.12     3,156.              52.44              0.95
备的其他应收款   455. 92                              000.24                9.82             250.42
                             9.32
单项金额不重大
                 700,     700,
但单独计提坏账        0.1                             700,719.            700,719.
                 719.     719. 100.00                             0.15             100.00
准备的其他应收         6                                 00
                  00       00
款
                 451,        168,
                                              282,60
                 377,        772,                    475,314,             168,622,          306,691,
     合计               /             /       5,568.                /                 /
                 811.        242.                     355.71               693.29            662.42
                  35
   期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
   √适用□不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                    期末余额
    其他应收款（按单位）
                                             其他应收款          坏账准备     计提比例 计提理由
                                                                                         预计无法
    北京颐锦酒店有限公司              73,045,559.68       73,045,559.68       100
                                                                                           收回
   国旅联合重庆颐尚温泉开发有限公                                                        预计无法
                                          59,000,000.00       29,500,000.00        50
                 司                                                                      全部收回
   国旅联合重庆颐尚温泉开发有限公                                                        预计无法
                                          39,082,416.79       39,082,416.79       100
                 司                                                                        收回
                                                                                         预计无法
    青岛人一置业有限公司              43,289,160.00       12,986,748.00        30
                                                                                         全部收回
                                                                                         预计无法
      北京嘉垣投资管理有限公司              5,936,500.00       5,936,500.00       100
                                                                                           收回
                                                                                         预计无法
      上海雀沃信息技术有限公司              5,000,000.00       5,000,000.00       100
                                                                                           收回
                 合计                     225,353,636.47     165,551,224.47         /        /
   组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
                                                 109 / 116
                                   2017 年半年度报告
√适用□不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                 期末余额
                账龄
                                     其他应收款                  坏账准备         计提比例
            1 年以内
其中：1 年以内分项
            1 年以内                63,115,772.00               631,157.72                1%
          1 年以内小计              63,115,772.00               631,157.72                1%
            1至2年                   5,484,462.50               548,446.25                10%
            2至3年                    18,068.00                  3,613.60                 20%
            3 年以上
            3至4年                     7,417.26               2,225.18                     30%
            4至5年                    15,058.00               7,529.00                     50%
            5 年以上                 1,327,327.57           1,327,327.57                  100%
              合计                  69,968,105.33           2,520,299.32                  3.60
确定该组合依据的说明：
根据业务实际发生时间划分账龄。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
1、采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款
                                                   期末数                            期初数
                                                            计
                                                            提     坏                     计提比    坏
                  组合名称                                         账                               账
                                            账面余额        比            账面余额          例
                                                            例     准                               准
                                                                   备                               备
                                                            %                                 %
合并范围内关联方组合                     155,355,350.55                 154,919,919.41
                  合    计               155,355,350.55                 154,919,919.41
2、期末单项金额虽不重大并单独计提坏长准备的其他应收款
                                                                        账     计提比例
                  债务人名称                  账面余额    坏账金额                            计提理由
                                                                        龄       (%)
                                                                        5年
                                                                                              预计无法
衡阳市雁金农产品物流有限公司                 400,000.00   400,000.00    以         100
                                                                                              收回
                                                                        上
                                                                        4-5
                                                                        年                    预计无法
北京丰联广告物业管理有限公司                 300,719.00   300,719.00
                                                                        以                    收回
                                                                        上
                   合    计                  700,719.00   700,719.00
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 149,549.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
                                       110 / 116
                                    2017 年半年度报告
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
          款项性质                   期末账面余额                      期初账面余额
      员工往来及备用金                620,774.00                        272,319.00
    子公司往来                  155,355,350.55                    154,919,919.41
    资金拆借往来                293,236,995.29                    309,033,636.47
    其他单位一般性往来               2,164,691.51                     11,088,480.83
            合计                    451,377,811.35                    475,314,355.71
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                          占其他应收款期
                                                                           坏账准备
  单位名称     款项的性质     期末余额           账龄     末余额合计数的
                                                                           期末余额
                                                              比例(%)
国旅联合重庆   资金拆借往
颐尚温泉开发   来及逾期委   98,082,416.79    3-5 年以上       21.73        68,582,416.79
有限公司         托贷款
北京颐锦酒店   资金拆借往
                            73,045,559.68    4-5 年以上       16.18        73,045,559.68
有限公司           来
国旅联合户外
文化旅游发展   子公司往来   54,163,878.35     1 年以内        12.00
有限公司
北京中关村科
               资金拆借往
金技术有限公                55,000,000.00     1 年以内        12.18          550,000.00
                   来
司
青岛人一置业   资金拆借往
                          43,289,160.00         3-4 年        9.59         12,986,748.00
有限公司           来
    合计           /      323,581,014.82             /        71.68        155,164,724.47
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
                                         111 / 116
                                        2017 年半年度报告
   (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
   □适用 √不适用
   其他说明：
   □适用 √不适用
   3、 长期股权投资
   √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                            期末余额                             期初余额
      项目
                 账面余额   减值准备     账面价值    账面余额     减值准备   账面价值
               394,555,101.             394,555,101 214,400,000             214,400,00
  对子公司投资
                    00                      .00         .00                    0.00
对联营、合营企              3,730,865.2             3,730,865.2 3,730,865.2
               3,730,865.20
    业投资                       0                       0
               398,285,966. 3,730,865.2 394,555,101 218,130,865 3,730,865.2 214,400,00
      合计
                    20           0          .00         .20           0        0.00
   (1) 对子公司投资
   √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                                          减值
                                                                                 本期计
                                                            本期                          准备
         被投资单位         期初余额       本期增加                  期末余额    提减值
                                                            减少                          期末
                                                                                   准备
                                                                                          余额
   南京国旅联合汤山温泉    140,000,00                              140,000,000
   开发有限公司               0.00                                     .00
   南京颐锦酒店管理有限    10,000,000                              10,000,000.
   公司                       .00
   宜昌国旅联合颐锦商务    10,000,000                              10,000,000.
   会所有限公司               .00
   海南颐锦酒店管理有限    2,000,000.                              2,000,000.0
   公司                        00
   国旅联合户外文化旅游    20,000,000                              20,000,000.
   发展有限公司               .00
   国旅联合体育发展有限    20,000,000                              20,000,000.
   公司                       .00
   浙江国旅联合文化体育    10,000,000                              10,000,000.
   发展有限公司               .00
   苏州国旅联合文体投资    2,400,000.                              2,400,000.0
   中心(有限合伙）             00
   南京国旅联合旅行社责
                                          300,000.00               300,000.00
   任有限公司
   南京国旅联合颐尚酒店
                                             1.00                     1.00
   管理有限公司
   北京新线中视文化传播                  124,900,000               124,900,000
   有限公司                                  .00                       .00
   北京粉丝科技有限公司                  54,955,100.               54,955,100.
                                            112 / 116
                                              2017 年半年度报告
                                                    00
                                214,400,00     180,155,101               394,555,101
               合计
                                   0.00            .00                       .00
     (2) 对联营、合营企业投资
     √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                              本期增减变动
                                       权益                       宣告
                          追           法下    其他               发放                            减值准
   投资         期初                                    其他              计提           期末
                          加   减少    确认    综合               现金             其             备期末
   单位         余额                                    权益              减值           余额
                          投   投资    的投    收益               股利             他             余额
                                                        变动              准备
                          资           资损    调整               或利
                                         益                       润
一、合营企业
小计
二、联营企业
杭州国旅联     1,191,6                                                                  1,191,6   1,191,6
合股权投资       01.67                                                                    01.67     01.67
管理有限公
司
黑龙江国旅     2,539,2                                                                  2,539,2   2,539,2
联合景区投       63.53                                                                    63.53     63.53
资有限公司
小计           3,730,8                                                                  3,730,8   3,730,8
                 65.20                                                                    65.20     65.20
               3,730,8                                                                  3,730,8   3,730,8
   合计
                 65.20                                                                    65.20     65.20
     其他说明：
     □适用 √不适用
     4、 营业收入和营业成本：
     √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                               本期发生额                          上期发生额
                  项目
                                          收入             成本               收入            成本
               主营业务               7,701,591.87     5,809,870.42       1,685,190.68     97,945.00
               其他业务                238,235.27                         2,813,427.00 2,240,359.05
                 合计                 7,939,827.14     5,809,870.42       4,498,617.68 2,338,304.05
     其他说明：
     无
                                                  113 / 116
                                  2017 年半年度报告
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                项目                          本期发生额          上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益          577,350.34         318,128.78
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
理财收益                                      820,746.96
                  合计                       1,398,097.30        318,128.78
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                项目                             金额                说明
非流动资产处置损益                            -389,855.73
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                        颐尚酒店收到的财政局
切相关，按照国家统一标准定额或定量享          100,000.00    现代服务业引导资金
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
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                                     2017 年半年度报告
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转                                   南京颐锦与城南园林诉
                                                  663,389.42
回                                                                     讼判决，收回应收款
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出              -265,950.80
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额
少数股东权益影响额
                合计                              107,582.89
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                               加权平均净资产                         每股收益
       报告期利润
                                 收益率（%）           基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
                                   -4.60                 -0.0453                   -0.0453
利润
扣除非经常性损益后归属于
                                   -4.62                 -0.0455                   -0.0455
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                           115 / 116
                               2017 年半年度报告
                         第十一节 备查文件目录
                   载有公司法定代表人、主管会计机构负责人、会计机构负责人签名并盖
    备查文件目录   章的会计报表。
                   报告期内在《上海证券报》上披露过的所有公司文件正本和公告原件。
                                                                       董事长：施亮
                                               董事会批准报送日期：2017 年 8 月 24 日
修订信息
□适用 √不适用
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附件：公告原文

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