国旅联合2016年年度报告

2016 年年度报告
公司代码：600358                                             公司简称：国旅联合
                        国旅联合股份有限公司
                          2016 年年度报告
                                       重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人施亮、主管会计工作负责人施亮及会计机构负责人（会计主管人员）连伟彬声明：
     保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2016 年度实现归属于公司股东的净利润为
-163,103,636.58 元，未分配利润为-355,626,503.47 元。
       鉴于公司2016年度经营亏损，年末未分配利润为负数，公司2016年度利润分配预案为：不分
配、不转增。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、     是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、     重大风险提示
√适用 □不适用
公司已在本年度报告“董事会报告”有关章节中详细描述公司可能面对的风险，敬请投资者予以
关注。
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十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 9
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 10
第五节     重要事项........................................................................................................................... 20
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 33
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 40
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 41
第九节     公司治理........................................................................................................................... 47
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 50
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 51
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 141
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                                 第一节             释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、国旅联合          指    国旅联合股份有限公司
汤山公司                        指    南京国旅联合汤山温泉开发有限公司
颐尚温泉酒店                    指    南京国旅联合汤山温泉开发有限公司颐尚温泉酒店
重庆颐尚                        指    国旅联合重庆颐尚温泉开发有限公司
金山船务                        指    宜昌三峡金山船务有限公司
颐锦白鹭洲会所、南京颐锦酒店    指    南京颐锦酒店管理有限公司
颐锦宜昌会所                    指    宜昌国旅联合颐锦商务会所有限公司
颐锦海南公司                    指    海南颐锦酒店管理有限公司
汤山地热公司                    指    南京国旅联合汤山地热开发有限公司
颐尚天元公司                    指    南京颐尚天元商务管理有限公司
均信担保公司                    指    哈尔滨均信投资担保股份有限公司
国旅体育                        指    国旅联合体育发展有限公司
国旅户外                        指    国旅联合户外文化旅游发展有限公司
国旅投资                        指    国旅联合(香港)投资有限公司
苏州国旅                        指    苏州国旅联合文体投资中心（有限合伙）
浙江国旅                        指    浙江国旅联合文化体育有限公司
融智讯达（猫眼视觉）            指    北京融智讯达科技有限公司（后更名为“北京猫眼视
                                      觉科技有限公司
南通慕华                        指    南通慕华股权投资中心（有限合伙）
微赛体育                        指    北京微赛时代体育科技有限公司
风和水航海                      指    厦门风和水航海文化发展有限公司
库里教育                        指    北京库里教育科技有限责任公司
发源地文化                      指    北京发源地文化传播有限公司
大中华金融                      指    大中华金融股份有限公司
松瑞虹山                        指    北京松瑞虹山科技有限公司
中科金                          指    北京中关村科金技术有限公司
新线中视                        指    北京新线中视文化传播有限公司
香港公司                        指    国旅联合（香港）投资有限公司
                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                         国旅联合股份有限公司
公司的中文简称                         国旅联合
公司的外文名称                         CHINA UNITED TRAVEL CO.,LTD
公司的外文名称缩写                     CUTC
公司的法定代表人                       施亮
二、 联系人和联系方式
                         董事会秘书                          证券事务代表
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姓名             陆邦一                               刘峭妹
联系地址         南京市江宁区汤山街道温泉路8号        南京市江宁区汤山街道温泉路8号
电话             025-84700028、010-59409356           025-84700028、010-59409356
传真             025-84702099、010-59409364           025-84702099、010-59409364
电子信箱         [e-mail]                 [e-mail]
三、 基本情况简介
公司注册地址                             南京市江宁区汤山街道温泉路8号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                             南京市江宁区汤山街道温泉路8号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                 www.cutc.com.cn
电子信箱                                 [e-mail]
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   国旅联合股份有限公司董事会秘书处
五、 公司股票简况
                                     公司股票简况
      股票种类        股票上市交易所   股票简称               股票代码       变更前股票简称
A股                 上海证券交易所 国旅联合               600358           国旅联合
六、 其他相关资料
                 名称                             大信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请 的会计
                 办公地址                         北京市海淀区知春路一号学院国际大厦 15 层
师事务所（境内）
                 签字会计师姓名                   蔡宗宝、黄艺锋
                 名称
公司聘请 的会计
                 办公地址
师事务所（境外）
                 签字会计师姓名
                 名称                             华西证券股份有限公司
报告期内 履行持
                 办公地址                         上海市浦东新区丰和路 1 号港务大厦 9 楼
续督导职 责的保
                 签字的保荐代表人姓名             艾可仁、刘静芳
荐机构
                 持续督导的期间                   至 2017 年 12 月 31 日
                 名称
报告期内 履行持
                 办公地址
续督导职 责的财
                 签字的财务顾问主办人姓名
务顾问
                 持续督导的期间
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                  本期比上
       主要会计数据            2016年                 2015年      年同期增       2014年
                                                                    减(%)
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营业收入                   117,284,385.25        88,326,691.05          32.78     88,557,915.60
归属于上市公司股东的净    -163,103,636.58        12,731,772.26      -1,381.08   -165,896,270.73
利润
归属于上市公司股东的扣    -152,579,747.94       -67,048,101.50                  -164,850,341.90
除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量     -20,016,315.73       -12,782,979.04                       49,802,362.42
净额
                                                                    本期末比
                                                                    上年同期
                              2016年末                2015年末                        2014年末
                                                                    末增减（%
                                                                        ）
归属于上市公司股东的净     509,534,626.66       311,971,635.02          63.33       292,711,530.76
资产
总资产                     913,986,900.06       732,375,243.42          24.80       731,340,971.71
(二)    主要财务指标
                                                                   本期比上年同
       主要财务指标               2016年              2015年                            2014年
                                                                     期增减(%)
基本每股收益（元／股）                -0.3270              0.03        -1,190.00            -0.38
稀释每股收益（元／股）                -0.3270              0.03        -1,190.00            -0.38
扣除非经常性损益后的基本每            -0.3059             -0.16                             -0.38
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）             -28.61                4.21      减少32.82个          -44.16
                                                                           百分点
扣除非经常性损益后的加权平            -26.77              -22.18    减少4.59个百           -43.88
均净资产收益率（%）                                                          分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
2016 年净资产收益率及扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率较 2015 年差额较大主要是
因为 2016 年归属于上市公司股东的净利润与上年同期差额较大。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                         单位：元 币种：人民币
                         第一季度            第二季度              第三季度         第四季度
                       （1-3 月份）        （4-6 月份）          （7-9 月份）    （10-12 月份）
                                            6 / 141
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营业收入               31,428,850.22     11,773,356.38    15,677,430.37      58,404,748.28
归属于上市公司股
                     -11,566,268.97 -21,308,886.404      -18,887,587.69     -111,340,893.52
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性     -10,807,361.35     -21,679,500.73   -18,829,023.72     -101,263,862.14
损益后的净利润
经营活动产生的现
                       -9,182,639.63    -11,053,644.98    -9,594,042.84       9,814,011.72
金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                附注
    非经常性损益项目           2016 年金额      （如     2015 年金额         2014 年金额
                                                适用）
非流动资产处置损益            -4,122,111.33     长 泰    5,992,318.49     -1,058,720.00
                                                项 目
                                                装 修
                                                计 入
                                                营 业
                                                外 支
                                                出
越权审批，或无正式批准文
件，或偶发性的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助，但       111,574.20                                     50,000.00
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企         122,000.00                                     240,000.00
业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值产生
的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的
损益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
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交易价格显失公允的交易产
生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的
子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的     -10,525,385.00   预 计     -7,345,000.00
或有事项产生的损益                            金 山
                                              船 务
                                              诉 讼
                                              案 件
                                              连 带
                                              责 任
                                              部分
除同公司正常经营业务相关                               100,136,616.02         79,766.66
的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款         478,000.00   天 平      1,522,000.00
项减值准备转回                                经 济
                                              公 司
                                              天 津
                                              塘 沽
                                              项 目
                                              回款
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续
计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业         -95,929.39               -978,219.40       -363,939.58
外收入和支出
其他符合非经常性损益定义
的损益项目
少数股东权益影响额                                          -4,008.50          6,964.09
所得税影响额                   3,507,962.88            -19,543,832.85
           合计              -10,523,888.64             79,779,873.76     -1,045,928.83
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                        对当期利润的影响
    项目名称          期初余额         期末余额          当期变动
                                                                              金额
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哈尔滨均信投资担     15,860,250.00    9,649,376.10       317,458.10               0.00
保股份有限公司剩
余 6,344,100 股
持有的大中华金融     43,741,882.03   40,122,322.21     -3,619,559.82              0.00
股 份 有 限 公 司
188,464,154 股
       合计          59,602,132.03   49,771,698.31     -3,302,101.72              0.00
十二、 其他
□适用 √不适用
                             第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    公司主要业务：
    公司以户外文体娱乐为战略发展方向，立足于体育、文娱及休闲旅游产业的发展，力争成为
中国体育、文娱及休闲旅游的龙头企业。目前公司的主要业务包括温泉度假酒店的管理经营，体
育、文娱产业的投资布局，水上运动以及海洋休闲旅游的开发运营，电竞赛事的组织运营，青少
年体育培训，体育器材、体育服装贸易等等。
    公司经营模式：
    1、通过与各类景区、体育小镇探讨业务与资本的合作方式，力争利用自身资源与其产生 1+1>2
的效果，形成我们有特色的核心 IP，创造更多社会价值。
    2、通过项目合作、并购等方式获取境内、外优质项目、体育赛事、运动队或俱乐部等资源，
积极形成并运作成为与公司发展战略产业链相关的各类产品。
    3、通过设立产业并购基金，包括体育产业、文化娱乐产业等。加速公司的战略布局，更好的
帮助公司在市场及时卡位，控制优质资源。产业并购基金方向非常明确，体育产业并购基金主要
围绕（1）体育营销传媒类公司；（2）体育广告类公司；（3）赛事运营、赛事转播权、市场开发
及广告代理权；（4）体育场馆、运动场馆运营；（5）境内外其他相关体育资产等投资目标进行
投资与收购。文化娱乐产业并购基金主要围绕（1）文化演艺类公司；（2）娱乐类公司；（3）经
纪演出及经纪业务类公司；（4）境内外其他与文化演艺娱乐类相关的公司的投资与收购等。
    行业情况：
    随着中国经济的逐步发展，人民生活水平日益提高，公众的休闲娱乐时间越来越多，需求也
越来越广。体育、娱乐、旅游产业能够吸引的受众数量将会有量的突破，质的变化。同时体育、
娱乐、旅游产业也蕴含着巨大的商业价值。
    现阶段的中国经济年增长率在 7%上下，但是娱乐产业已经连续 6 年实现了 40%以上的复合增
长。体育产业也有着较大的增长空间。从政策导向上国家是鼓励体育娱乐产业发展的。2014 年，
国务院发布了“46 号文”——《关于加快发展体育产业促进体育消费的若干意见》，该《意见》
强调推动体育产业成为我国经济转型升级的重要力量，对体育产业的发展进行了全方位的战略部
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署。文件提出到 2025 年，我国的体育产业规模要超过 5 万亿，成为推动社会经济持续发展的重要
力量。《意见》发布一年后，全国 31 省（区、市）经统计预计到 2025 年体育产业规模将超 7 万
亿。
    温泉酒店行业受大的市场环境和国家相关政策影响，老的温泉企业年度内纷纷调整目标客源
结构。现阶段，温泉产品已不再是稀缺旅游资源，但是品牌质量良莠不齐。
    国旅联合也正希望通过自身的战略转型参与并分享未来 10 年属于体育、娱乐、旅游产业的黄
金时代，在大时代的发展浪潮中力争成为中国体育娱乐及休闲旅游的龙头企业。我们将在立足自
身的基础上加大投入，以在激烈的市场竞争中占得先机。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    可供出售金融资产期末余额为 107,667,003.23 元，比年初增长 212.03%，主要是公司本期通
过现金购买及增资方式取得大中华金融股份有限公司 4.5%的股权、北京猫眼视觉科技有限公司 5%
的股权、南通慕华股权投资中心（有限合伙）4%的股权、北京微赛时代体育科技有限公司 0.42%
的股权、上海茂碧信息科技有限公司 2.65%的股权、北京发源地文化传播有限公司 5%的股权、北
京库里教育科技有限责任公司 10%的股权，详见“第十节 财务报告之七（14）”。
其中：境外资产 40,122,322.21（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 4.39%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    现阶段国旅联合的核心竞争力就是对相关体育产业的整合并购能力。公司现阶段围绕着体育+
进行产业并购整合，正是企业加速产业布局、卡位、控制资源的利器，提升了上市公司的产业竞
争优势和市场影响力。
                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    近两年，国旅联合始终坚持户外文体娱乐的发展战略。公司虽面临跨行业、缺人才等前所未
有的困难和挑战，但我们紧紧围绕体育+做产业开发。体育产业目前虽处于资本风口，但整个产业
链未形成成熟的商业模式。经过 2016 年一整年的摸索，我们找到了一些突破口，相信坚持户外文
体娱乐的发展战略、坚持“快中求稳、稳中突破”的策略、坚持内生式增长与外延式并购并重的
经营思路，一定能够实现我们的战略目标。
    国旅联合 2016 年度经营情况分析如下：
    （一）建设企业文化
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    2016 年初，为了体现国旅联合户外文体娱乐的战略发展方向，我们更换了新的公司标识。标
识主图形由立体的“人”字和立体的“品”字相结合，寓意国旅联合以人为本，倡导品德、品位、
品质的“三品”经营原则，同时，彰显国旅联合以文娱、体育、旅游为主业的多元化发展的理念。
    （二）关于非公开发行股票和重大资产重组工作
    1、2016 年 1 月 27 日国旅联合完成了非公开发行股票，发行数量 72,936,660 股，募集资金
总额为 379,999,998.60 元。非公开发行股票完成后，公司总股本由 432,000,000 增加为
504,936,660 股。公司的资产总额与净资产规模都得到增加，财务结构更趋稳健，公司的资金实
力得到有效提升，为公司后续业务的开拓提供了良好的保障，也有利于进一步增强运营能力，扩
大业务规模，培育未来新的盈利增长点，并积极推进公司向新业务的转型发展。
    2、近年来我国互联网广告传媒行业发展迅速、前景广阔。网络游戏行业营收规模持续快速增
长，成为互联网广告的重要细分市场。公司股票于 2016 年 4 月 5 日起停牌，筹划收购北京新线中
视文化传播有限公司（以下简称“新线中视”）100%的股权，并向厦门当代北方投资管理有限公
司等三家公司非公开发行股份募集配套资金。公司收购新线中视后，将拥有内容变现渠道，与公
司承办的国家体育总局主办的中国电子竞技嘉年华实现产业互动，从多方面实现公司发展战略，
即：扩大主营业务规模、布局关键环节、实现产业链延伸；发挥协同效应、提升公司价值；提高
公司盈利能力，增强公司综合竞争力。公司向中国证监会申报了本次重大资产重组申请文件后，
并收到了中国证监会两次反馈意见，公司按照中国证监会的要求报送了反馈意见回复及相关附件。
    但至 2016 年 12 月 1 日，公司接到新线中视通知，称于近日收到其重要供应商重庆星游传媒
有限公司发出的《关于终止合同并承担违约责任的通知函》。由于前述事项可能会对新线中视未
来业务稳定性及经营业绩产生重大影响，进而导致其估值出现重大变化，基于审慎性原则，为保
护公司和广大投资者的利益，公司与交易各方经过友好协商，终止本次重组并向中国证监会申请
撤回相关申请文件。
    （三）推进体育、文娱及休闲旅游产业布局工作
    1、国旅联合今年先后注册成立了浙江国旅联合文化体育发展有限公司、苏州国旅联合文体投
资中心（有限合伙）及国旅联合（香港）投资有限公司，全资子公司国旅联合户外文化旅游发展
有限公司与元亨志通投资基金管理（北京）有限公司设立了国旅元亨（武汉）企业管理中心（有
限合伙），国旅联合与厦门当代投资集团有限公司共同出资设立国旅联合（厦门）文化投资合伙
企业（有限合伙）。新设的这些企业旨在不断完善国旅联合产业布局，推动国旅联合战略发展，
打造国旅联合在文化体育行业的地位与竞争力，推动中国文化体育事业的发展，符合公司中长期
发展战略规划，有利于公司提升盈利水平，拓宽盈利渠道，符合维护公司发展利益的需要和股东
利益最大化原则。
    2、2016 年 2 月，国旅联合以人民币 900 万元投资北京融智讯达科技有限公司（后更名为“猫
眼视觉”），持有猫眼视觉 5%的股权。猫眼视觉专注在打造 VR 直播的拍摄设备和内容分享平台，
为 VR 秀场、演艺直播、文化旅游等提供不同场地视觉，不同场景切换，全方位立体化的全景互动
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视屏内容和服务。“翼秀吧”、“热秀”是猫眼视觉自主研发、运营的移动互联网视频互动应用
类产品，集才艺直播、电视直播、视频互动等功能于一体，可通过手机终端、专业定制移动终端
与 PC 终端为用户提供丰富的多媒体视听服务。其自主开发的“云支付 SDK”平台则与运营商及第
三方支付公司合作。目前，猫眼视觉正致力于 VR 全景摄像机的研发。本次对外投资有利于实现国
旅联合户外文体娱乐发展战略的落地，是公司向文娱产业转型迈出的坚实的一步。
    3、2016 年 3 月，国旅联合与国家体育总局体育信息中心、上海小葱文化共同签订了《中国
电子竞技嘉年华合作意向书》，获得了“中国电竞嘉年华”承办权。此次公司与国家电竞主管部
门及电竞专业运营团队携手合作，有助于为公司进军电子竞技领域打下坚实的基础，也标志着公
司向电子竞技领域迈出了坚实的一步。由国旅联合共同承办的首届中国电子竞技嘉年华也已于 11
月 26 日在上海展览中心盛大开幕。首届 CEC 嘉年华以“科技让电竞更精彩”为主题，将科技与电
竞完美融合，倡导健康的网络生活，丰富我国电竞赛事体系，同时也促进了电竞运动及产业健康、
规范发展。
    4、2016 年 4 月，与北京慕华金信投资管理有限公司等合伙人共同签署了《南通慕华股权投
资中心（有限合伙）协议》。通过出资 2,000 万元，成为南通慕华股权投资中心的有限合伙人。
南通慕华股权投资中心已完成首期募集 2.5 亿元。新成立的并购基金以体育和文化娱乐为主要投
资方向，以配合国旅联合进行并购与产业整合，不断完善公司的产业布局，推动公司战略发展，
打造国旅联合在体育行业和文化演艺娱乐行业的地位与竞争力，有利于公司提升盈利水平，并拓
宽盈利渠道。
    5、2016 年 5 月，国旅联合出资 1,200 万元投资厦门风和水航海文化发展有限公司 60%股份。
风和水航海会成立十年来致力于推广民间航海运动，提供一站式的海洋休闲运动平台,打造贴近民
众的海洋体育旅游新经济。国旅联合此项投资不仅整合了风和水的产业链资源，完善了国旅联合
体育文化产业的布局，同时也提升了我们在体育旅游行业的地位与竞争力，推动了双方的战略发
展。
    6、同月，公司投资 500 万元参与北京微赛时代体育科技有限公司（以下简称“微赛体育”）
的增资。增资完成后，公司持有该公司 0.42%的股权。微赛体育以赛事门票和体育活动报名为切
入点，通过获取海量高粘度用户及数据，并逐步切入赛事运营、赞助推广、竞猜博彩、赛事衍生
增值服务等环节，力争成为最大的赛事门票及体育社交互动平台。本次与公司共同投资微赛体育
的包括华人文化有限责任公司、中国文化产业投资基金管理有限公司、深圳市腾讯创业极低发展
有限公司等。
    7、2016 年 6 月，国旅联合出资 400 万元投资北京库里教育科技有限责任公司，占股 10%。库
里教育旗下品牌“虎哥育乐”，依托先进的互联网技术与科学的管理模式致力于打造中国青少年
及家庭运动培训消费平台，专注青少年体育运动健康发展，也将会从青少年体质专业测评、青少
年阳光心态成长、青少年高质量户外陪伴方案、青少年专业运动及运动安全课程等四大方向为中
国青少年创造更美好的童年。平台成立至今已经拥有超过 15 万家庭消费者，为数百个专业体育培
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训机构提供了相关的渠道导流、互联网营销、消费金融等服务。11 月 30 日在中国运动休闲大会
年度峰会上举行的“创青春”2016 年中国体育产业创新创业大赛决赛角逐中，“虎哥育乐”项目
获得了“最佳创新项目奖”。
    8、同月，国旅联合投资了北京发源地文化传播有限公司，出资 950 万元占股 5%。由北京发
源地文化传播有限公司组织的中国台球超级联赛专注于台球运动职业化及为台球垂直领域核心用
户群创造增量价值，促进台球运动繁荣和普及，同时兼顾球员梯队培养和潜在明星粉丝经济价值
挖掘，中国台球超级联赛是国内台球运动最高级别赛事，并且也是国家小球中心独家授权赛事，
旨在打造台球领域 NBA 级别的国际赛事品牌。10 月 8 日，由发源地承办的中国台球协会超级联赛
香格里拉站正式拉开序幕，标志着国内首个以团体赛制标准的职业化俱乐部联赛的真正诞生，这
也是一次台球体育赛事和旅游资源的完美联姻。
    9、2016 年 6 月，公司以人民币 900 万购买宁波梅山保税港区哲基投资管理合伙企业（有限
合伙）持有的上海茂碧信息科技有限公司 2.65%股权。上海茂碧拥有全球最为先进的移动多媒体
技术，帮助广大手机用户随时随地享受到手机交互式多媒体的乐趣。
    10、2016 年 9 月，公司通过下属全资子公司国旅联合（香港）投资有限公司以 0.27 港元/
股的价格通过股份受让的方式持有大中华金融控股有限公司（ Greater China FinancialHoldings
Limited） 188,464,154 股普通股股份；本次对外投资的金额为 50,885,321.58 港元。大中华金
融是融通中港的多元化金融服务平台，专注于金融发展与投资服务，主要业务包括典当、融资租
赁、互联网金融、证券交易以及资产管理等板块。本次购买大中华金融部分股份暨对外投资，在
完善公司的投资结构的同时， 有利于国旅联合拓宽新的利润增点，提升公司的盈利能力。
    11、2016 年 12 月，公司向北京中关村科金技术有限公司提供可转换贷款，贷款金额为人民
币 5,500 万元，贷款年利率为 8%（单利），贷款期限为 12 个月。该项贷款可在中科金 2016 年
12 月 31 日后发生新一轮融资时按照该轮融资估值转成中科金股权。中科金是一家基于控股平台
发展孵化一系列金融科技业务的公司。根据约定，如果中科金在 2016 年 12 月 31 日之后发生
新一轮融资，国旅联合可选择在该轮融资交割之日，将全部协议贷款金额按照该轮融资中科金的
估值转成中科金股权，届时国旅联合享受的权利和承担的义务应与转股估值对应的融资轮次所赋
予给该轮除领投投资人外其他投资人的权利与义务相一致。向中科金提供的该可转换贷款在确保
资金安全的前提下有利于公司提高资金的使用效率。此外，未来该项贷款若转化为股权，预计将
为公司带来较好的投资回报。
    （四）相关行业殊荣
    1、2016 年 5 月，由中国上市公司网主办的“第五届中国上市公司诚信高峰论坛”在北京金
融街威斯汀大酒店隆重举行。会上举行了颁奖典礼，国旅联合在众多获得诚信提名的上市公司中
脱颖而出，获得“2016 中国上市公司诚信企业百佳”称号及“最具投资潜力上市公司”奖。此次
获奖说明国旅联合不仅在企业治理、信息披露等方面坚持依法合规，积极履行上市企业的社会责
任，同时也表明公司良好的公众形象及潜在的投资价值得到了市场的普遍认可。
                                        13 / 141
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    2、为满足广大消费者休闲度假新需求，提升“畅游江苏”品牌国际知名度和美誉度，江苏省
旅游局于今年 3 月组织开展了“2016 江苏休闲度假推广月”系列活动。经过标准打分、实地考察、
专家评选、后续核查，11 月份江苏省旅游局遴选出一批区位优势独特、休闲元素鲜明、功能服务
完好的饭店为“江苏精品休闲度假饭店”。南京颐尚温泉酒店喜获首批“江苏精品休闲度假饭店”
称号。另外，颐尚温泉酒店今年还被江苏省公安局出入境管理支队授予涉外住宿登记管理工作先
进单位称号。作为国旅联合旗下的重要资产，颐尚温泉酒店 16 年在激烈的市场竞争中依然保持了
一贯的竞争力，为实现公司全年营收目标做出了重要的贡献。
二、报告期内主要经营情况
    2016 年公司实现营业收入 11,728.44 万元，比上年同期增加了 32.78%；实现归属于公司股东
的净利润-16,310.36 万元。
(一) 主营业务分析
                            利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                          单位:元 币种:人民币
              科目                     本期数                  上年同期数      变动比例（%）
营业收入                            117,284,385.25            88,326,691.05               32.78
营业成本                             49,188,280.34            11,704,716.83              320.24
销售费用                             54,203,119.32            56,304,138.33               -3.73
管理费用                             63,577,799.07            44,986,048.69               41.33
财务费用                             17,679,628.21            21,883,843.01              -19.21
经营活动产生的现金流量净额          -20,016,315.73           -12,782,979.04              -56.59
投资活动产生的现金流量净额         -232,816,673.81            50,564,456.08             -560.44
筹资活动产生的现金流量净额          266,190,788.12           -26,151,893.09            1,117.86
研发支出
经营活动产生的现金流量净额：主要是本期支付合作项目款 720 万元，相关本金及收益在 2017
年 1 月收回；
投资活动产生的现金流量净额：主要是本期项目投资增加；
筹资活动产生的现金流量净额：主要是本期定增资金流入。
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                   主营业务分行业情况
                                                         营业收入         营业成本    毛利率比
 分行业       营业收入         营业成本      毛利率（%） 比上年增         比上年增    上年增减
                                                         减（%）          减（%）       （%）
旅游饮食    97,877,716.55   33,963,330.09        65.30       19.35          276.09          减少
服务业                                                                                23.69 个
                                                                                          百分点
工商业       3,269,049.88    3,414,335.22            -4.44       135.35       61.35         增加
                                          14 / 141
                                       2016 年年度报告
                                                                                          47.90 个
                                                                                            百分点
                                    主营业务分产品情况
                                                          营业收入        营业成本     毛利率比
 分产品      营业收入         营业成本        毛利率（%） 比上年增        比上年增     上年增减
                                                          减（%）         减（%）        （%）
旅游饮食   71,819,160.55     8,512,555.87         88.15     -10.72            1.18     减少 1.39
服务                                                                                   个百分点
贸易业务   25,616,474.66    25,412,841.88              0.79    100.00         100.00   增加 0.79
                                                                                       个百分点
地下水      1,928,324.82     2,177,176.85          -12.91       50.39           5.23         增加
                                                                                       48.46 个
                                                                                           百分点
帆船培训    1,340,725.06     1,237,158.37              7.72    100.00         100.00   增加 7.72
                                                                                       个百分点
篮球培训      442,081.34        37,932.34             91.42    100.00         100.00         增加
                                                                                       91.42 个
                                                                                           百分点
                                    主营业务分地区情况
                                                          营业收入        营业成本     毛利率比
 分地区      营业收入         营业成本        毛利率（%） 比上年增        比上年增     上年增减
                                                          减（%）         减（%）        （%）
南京       72,469,401.42     9,327,737.19         87.13     -12.09          -11.42     减少 0.10
                                                                                       个百分点
厦门       28,677,365.01    28,049,928.12              2.19    100.00         100.00   增加 2.19
                                                                                       个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
贸易业务、帆船业务、篮球培训业务为公司 2016 年新增加业务，主要集中在厦门地区。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
                                                                                          单位：元
                                         分行业情况
                                                                                本期金
                                                                     上年同
                                       本期占                                   额较上
           成本构成                                                  期占总                  情况
 分行业                  本期金额      总成本         上年同期金额              年同期
             项目                                                    成本比                  说明
                                       比例(%)                                  变动比
                                                                     例(%)
                                                                                例(%)
旅游饮食   原材料等   33,963,330.09       90.87       9,030,535.85      81.02   276.09      主要是
服务业
                                                                                            年新增
                                                                                            贸易成
                                                                                            本
工商业     原材料等     3,414,335.22        9.13      2,116,139.94      18.98     61.35     主要是
                                           15 / 141
                                       2016 年年度报告
                                                                                        年并入
                                                                                        风和水
                                                                                        成本
                                        分产品情况
                                                                              本期金
                                                                     上年同
                                       本期占                                 额较上
           成本构成                                                  期占总             情况
 分产品                  本期金额      总成本         上年同期金额            年同期
             项目                                                    成本比             说明
                                       比例(%)                                变动比
                                                                     例(%)
                                                                              例(%)
旅游饮食   原材料等     8,512,555.87      22.77       8,413,596.77    75.48     1.18
服务
贸易业务   原材料等    25,412,841.88      67.99                        0.00   100.00    2016
                                                                                        年新增
地下水     原材料等     2,177,176.85       5.82       2,069,042.54    18.56     5.23
帆船培训   原材料等     1,237,158.37       3.31                        0.00   100.00    2016
                                                                                        年新增
篮球培训   原材料等       37,932.34        0.10                        0.00   100.00    2016
                                                                                        年新增
沐浴用品   原材料等                                      47,097.40     0.42   -100.00   2016
                                                                                        年减少
其他       原材料等                                    616,939.08      5.53   -100.00   2016
                                                                                        年减少
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 5,352.21 万元，占年度销售总额 51.06%；其中前五名客户销售额中关联方销
售额 0.00 万元，占年度销售总额 0.00 %。
前五名供应商采购额 4,229.77 万元，占年度采购总额 81.60%；其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 0.00 万元，占年度采购总额 0.00%。
其他说明
无
2. 费用
√适用 □不适用
销售费用：比上年同期减少 3.73%，主要是能源费用减少；
管理费用：比上年同期增加 41.33%，主要是长期待摊费用增加及重组终止中介费费用化；
财务费用：比上年同期减少 19.21%，主要是公司借款本金减少。
3. 研发投入
研发投入情况表
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
                                           16 / 141
                                        2016 年年度报告
4. 现金流
√适用 □不适用
详见本节“主营业务分析”之“利润表及现金流量表相关科目变动分析”。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
主要是公司其他应收款及股权投资发生大额减值，详见“第十节 财务报告之七（66）”。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                          单位：元
                                                       上期期    本期期末
                          本期期末数                   末数占    金额较上
              本期期末                   上期期
 项目名称                 占总资产的                   总资产    期期末变         情况说明
                数                         末数
                          比例（%）                    的比例    动比例
                                                       （%）       （%）
货币资金     124,940,4         13.67    62,571,          8.54        99.67
                 01.73                   883.52
应收票据          0.00          0.00    200,000           0.03    -100.00    本期已收回
                                            .00
应收账款     20,907,79          2.29    9,154,6           1.25     128.38    本期增加贸易业务客
                  4.89                    52.27                              户厦门市丝隆鑫商贸
                                                                             有限公司应收款 877
                                                                             万元及中移动增值业
                                                                             务应收款
预付款项     1,910,874          0.21    4,589,0           0.63     -58.36    预付定增相关费用在
                   .24                    96.77                              完成后确认为资本公
                                                                             积
其他应收款   165,401,9         18.10    78,126,         10.67      111.71    本期青岛抵债款从其
                 27.02                   984.49                              他非流动资产重分类
                                                                             在其他应收款中列
                                                                             示，另增加中科技可
                                                                             转换债权 5,500 万元
可供出售金   107,667,0         11.78    34,505,           4.71     212.03    本期股权投资增加
融资产           03.23                   554.92
在建工程          0.00          0.00    761,381           0.10    -100.00    本期转为长期待摊费
                                            .58                              用
其他非流动        0.00          0.00    66,281,           9.05    -100.00    本期重分类在其他应
资产                                     160.00                              收款列示
短期借款     160,619,5         17.57    89,400,         12.21       79.66    本期新增加香港公司
                 00.00                   000.00                              借款 5,100 万港元及
                                                                             汤山公司借款 3,000
                                                                             万元
应付账款     9,744,782          1.07    6,376,6           0.87      52.82    本期新增中移动业务
                   .25                    12.52                              应付松瑞虹山款项
应付职工薪   2,712,381          0.30    1,760,5           0.24      54.06    计提应付职工工资
                                            17 / 141
                                       2016 年年度报告
酬                    .93                62.94
应付利息        394,604.2       0.04   589,303           0.08   -33.04    本期借款本金减少
                        0                  .34
其他应付款      25,142,96       2.75   17,473,           2.39    43.89    本期计提应付重组中
                     9.39               882.72                            介机构费用
一年内到期      40,800,00       4.46   110,200        15.05     -62.98    本期归还交行借款
的非流动负           0.00              ,000.00                            7,500 万元
债
预计负债        17,870,38       1.96   7,345,0           1.00   143.30    本期预计诉讼涉诉金
                     5.00                00.00                            额增加
资本公积        355,331,6      38.88   57,771,           7.89   515.07    本期定增完成
                    42.36               240.42
其他综合收      -3,302,10      -0.36   6,528,3           0.89   -150.58   本期可供出售金融资
益                   1.72                32.00                            产均信担保和大中华
                                                                          金融股权公允价值变
                                                                          动
其他说明
无
2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
详见“第十节 财务报告之七（76）”
3.   其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见第四节 经营情况讨论与分析之三（一）、行业格局和趋势。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
详见“第十节 财务报告之七、合并报表项目注释（14）及（16）”。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
详见“第二节 公司简介和主要财务指标之十一、采用公允价值计量的项目”。
                                           18 / 141
                                        2016 年年度报告
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                            公司                        收入
               注册资产               总资产   净资产             净利润
公司名称                    持股                        （万                 经营范围
               （万元）             （万元）   （万元）           （万元）
                            比例%                       元）
                                                                          客房、餐饮、温
                                                                          泉浴服务、棋牌、
                                                                          卡拉 OK（限分支
南京国旅
                                                                          机构经营）。旅
联合汤山       14,000.0             53,157.1   24,083.    6,920   -2,635.
                            100%                                          游区域开发、旅
温泉开发          0                    7         81        .10      09
                                                                          游产品、景点景
有限公司
                                                                          区、温泉资源项
                                                                          目开发和经营旅
                                                                            游配套服务等
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)       行业格局和趋势
√适用 □不适用
    温泉酒店行业：近几年，温泉酒店行业发展迅猛，已不再是稀缺旅游资源，且受大的市场环
境和国家相关政策影响，正处于新老经营模式交替阶段。许多温泉企业年度内纷纷开发新模式，
温泉+水游乐、温泉+滑雪场、温泉+高尔夫、温泉+生态农庄、温泉+大健康疗养等，不断创新模式，
调整客源结构。但现阶段，国内温泉的质量良莠不齐，缺乏特色，缺乏品牌，缺乏规范，缺乏保
护。温泉行业亟待转型升级。
       体育娱乐行业：随着中国经济的逐步发展，人民生活水平日益提高，公众的休闲娱乐时间越
来越多，需求也越来越广。体育、娱乐产业能够吸引的受众数量将会有量的突破，质的变化。同
时体育、娱乐产业也蕴含着巨大的品牌价值、商业价值。
       现阶段的中国经济年增长率在 7%上下，但是娱乐产业已经连续 6 年实现了 40%以上的复合增
长。体育产业也有着较大的增长空间。从政策导向上国家是鼓励体育娱乐产业发展的。2014 年，
国务院发布了“46 号文”——《关于加快发展体育产业促进体育消费的若干意见》，该《意见》
强调推动体育产业成为我国经济转型升级的重要力量，对体育产业的发展进行了全方位的战略部
署。文件提出到 2025 年，我国的体育产业规模要超过 5 万亿，成为推动社会经济持续发展的重要
力量。《意见》发布一年后，全国 31 省（区、市）经统计预计到 2025 年体育产业规模将超 7 万
亿。
                                            19 / 141
                                        2016 年年度报告
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    公司坚持以户外文体娱乐为发展战略。目前国内体育产业并不十分成熟，我们需要更长时间
来跟踪有发展潜力的企业，看清其业务模式、可持续性及盈利点后再进行股权合作。当下体育+
休闲旅游和文娱产业已经有了明确的商业盈利模式，我们计划加大对这些产业的投入，实现企业
的利润增长。
(三)    经营计划
√适用 □不适用
    2017 年将是国旅联合厚积薄发的一年。颐尚温泉酒店仍将是公司主要经营指标来源之一；除
此之外，公司将实现前期所投项目的部分投资收益；同时公司在贸易合作、中国移动语音系统上
将实现一定的经营目标，并继续通过外延式扩张的方式增厚公司利润，对符合我们产业规划的标
的公司进行投资或并购，计划从多方面、多行业、多体系地打造经营性团队和人才梯队，让团队
力量能够真正深入到项目中，系统性地实现对目标公司的管控，提升上市公司盈利。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    公司现已找到了一些体育+的运营模式，并将坚持户外文体娱乐的发展战略，坚持“快中求稳、
稳中突破”的策略，坚持内生式增长与外延式并购并重的经营思路。但体育产业虽然处于资本风
口，整个产业链并未形成成熟的商业模式，公司向新业务转型仍然不可避免会存在一些不确认性，
如人才、渠道、资源、业务拓展及国家相关政策等方面，都会致使未来转型升级达不到预期。
(五)    其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                                    第五节       重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用 √不适用
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                  单位：元 币种：人民币
 分红    每 10 股送    每 10 股派    每 10 股转 现金分红    分红年度合并报 占合并报表中
 年度      红股数      息数(元)      增数（股） 的数额      表中归属于上市 归属于上市公
                                             20 / 141
                                           2016 年年度报告
             （股）      （含税）                    （含税）       公司普通股股东    司普通股股东
                                                                        的净利润      的净利润的比
                                                                                          率(%)
2016 年           0.00       0.00           0.00             0.00   -163,103,636.58          不适用
2015 年           0.00       0.00           0.00             0.00     12,731,772.26          不适用
2014 年           0.00       0.00           0.00             0.00   -165,896,270.73          不适用
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                              是            如未
                                                                         是      如未能
                                                                              否            能及
                                                                         否      及时履
    承                                                                    及            时履
             承                                                 承诺时   有      行应说
承诺    诺                          承诺                                      时            行应
             诺                                                 间及期   履      明未完
背景    类                          内容                                      严            说明
             方                                                   限     行      成履行
    型                                                                    格            下一
                                                                         期      的具体
                                                                              履            步计
                                                                         限        原因
                                                                              行              划
与股    解   厦   一、为使上市公司具有独立的经营能力， 2014．            否   是 无         无
改相    决   门   在采购、生产、销售、人员等方面保持独 01.10
关的    同   当   立。厦门当代资产管理有限公司承诺如
承诺    业   代   下：“本公司保证与上市公司继续在人员、
    竞   资   资产、财务、业务和组织结构上保持完全
    争   产   独立，保证上市公司具有独立的法人资格
             管   和治理结构，继续具有独立经营运转系
             理   统。”二、为从根本上避免和消除与上市
             有   公司形成同业竞争的可能性，厦门当代资
             限   产管理有限公司及其控股股东、实际控制
             公   人承诺如下：1、本公司及其控股股东、
             司   实际控制人将不会直接或间接经营任何
                  与上市公司及其下属公司经营的业务构
                  成竞争或可能构成竞争的业务，也不会投
                  资任何与上市公司及其下属公司经营的
                  业务构成竞争或可能构成竞争的其他企
                  业；2、如本公司及其控股股东、实际控
                  制人为进一步拓展业务范围，与上市公司
                  及其下属公司经营的业务产生竞争，则本
                  公司及本公司控制的企业将以停止经营
                  产生竞争的业务的方式，或者以将产生竞
                  争的业务纳入上市公司经营的方式，或者
                  将产生竞争的业务转让给无关联关系第
                  三方的方式避免同业竞争。
                                               21 / 141
                                        2016 年年度报告
       解   厦   为规范与上市公司的关联交易，厦门当代      2014.1   否   是 无   无
       决   门   资产管理有限公司及其控股股东、实际控      .10
       同   当   制人承诺如下：“本公司及其控股股东、
       业   代   实际控制人将尽可能减少与上市公司的
       竞   资   关联交易；若有不可避免的关联交易，本
       争   产   公司及其控股股东、实际控制人将遵循市
            管   场公平、公正、公开的原则，依法与上市
            理   公司签订相关协议，履行合法程序，保证
            有   关联交易程序合法，交易价格、交易条件
            限   及其他协议条款公平合理，并将按照有关
收购
            公   法律、法规、规范性文件和上市公司《公
报告
            司   司章程》等有关规定履行信息披露义务和
书或
                 办理有关报批程序，及相关管理制度的规
权益
                 定，依法履行信息披露义务并办理相关报
变动
                 批事宜，保证不通过关联交易损害上市公
报告
                 司及其他股东的合法权益。”
书中
       其   厦   公司第一大股东厦门当代资产管理有限        2015.7   是   是 无   无
所作
       他   门   公司承诺自 2015 年 7 月 11 日起，在未来   .11-20
承诺
            当   六个月内不减持其所持有的公司股票；同      16．1.
            代   时承诺在法律法规允许的情况下，择机增      10
            资   持上市公司股份。
            产
            管
            理
            有
            限
            公
            司
       其   国   公司终止重大资产重组，承诺在投资者说      2016.1   是   是 无   无
       他   旅   明会结果公告刊登后的 1 个月内，不再筹     2.13-2
与重        联   划重大资产重组事项                        017.1.
大资        合
产重        股
组相        份
关的        有
承诺        限
            公
            司
            国   在法律法规许可情况下，公司将积极探索      2015.7   否   是
            旅   通过股权激励和员工持股计划等方式，增      .11
            联   强公司活力。公司将进一步加强投资者关
与股
            合   系管理，耐心做好与投资者的沟通，坚定
权激
            股   投资者的信心。近期公司将通过交易所互
励相
            份   动易平台，与投资者就公司的生产经营情
关的
            有   况及管理层对公司未来发展情况进行沟
承诺
            限   通。
            公
            司
其他   其   厦   公司第一大股东厦门当代资产管理有限        2015.7   是   是
对公   他   门   公司承诺自 2015 年 7 月 11 日起，在未来   .11-20
                                            22 / 141
                                       2016 年年度报告
司中         当   六个月内不减持其所持有的公司股票；同   16．1.
小股         代   时承诺在法律法规允许的情况下，择机增   10
东所         资   持上市公司股份。
作承         产
诺           管
             理
             有
             限
             公
             司
    其   公   公司管理层承诺在未来六个月内拿出不     2015.7   是   是 因管理     公司
    他   司   低于年薪的三分之一从二级市场购入公     .11-20           团队变     将督
             管   司股票。                               16．1.           动，个别   促相
             理                                          10               高管未     关高
             层                                                           能及时     管在
                                                                          履行承     符合
                                                                          诺。       有关
                                                                                     法律
                                                                                     法规
                                                                                     要求
                                                                                     的前
                                                                                     提下
                                                                                     履行
                                                                                     承诺。
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
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六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                    现聘任
境内会计师事务所名称                                   大信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬                                               350,000
境内会计师事务所审计年限
                                            名称                           报酬
内部控制审计会计师事务所        大信会计师事务所（特殊普通                           250,000
                                合伙）
保荐人                          华西证券股份有限公司
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)     导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)     公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
                       事项概述及类型                                     查询索引
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      2015 年 1 月 14 日，国旅联合股份有限公司作为原告对被告   上 海 证 券 交 易 所 网 站
一：北京颐锦酒店有限公司（原名：北京颐锦温泉会馆有限公司）、   （http://www.sse.com.cn）
被告二：北京仕源伟业温泉休闲俱乐部有限公司向北京市朝阳区
人民法院递交了《民事起诉状》，要求法院判令：1、被告一向
原告支付款项人民币 600 万元并自 2015 年 1 月 1 日起至实际还
款日止按银行同期贷款利率向原告支付利息；2、判令被告二对
被告一的上述债务承担连带责任；3、本案的诉讼费用由被告一、
被告二共同承担。公司于 2015 年 1 月 15 日收到了法院的《立案
通知书》，该合同纠纷案件由北京市朝阳区人民法院受理。
    该案件诉讼过程中，因被告一、被告二拒不履行后续付款义
务，公司向法院递交《增加诉讼请求申请书》，向法院申请增加
诉讼请求。2016 年 4 月 21 日，北京市朝阳区人民法院同意原告
增加诉讼请求的申请。
    经审理，2016 年 11 月 3 日，国旅联合收到北京市朝阳区人民
法院送达的《民事判决书》(案号：（2015）朝民（商）初字第
7957 号)。判决如下：1、被告颐锦公司于本判决生效之日起十日
内给付原告国旅联合款项 1200 万元及利息（以 600 万元为本金，
自 2015 年 1 月 1 日起至实际给付之日止；以 600 万元为本金，
自 2016 年 1 月 1 日起至实际给付之日止，均按照中国人民银行
同期贷款利率计算）；2、驳回原告国旅联合的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华
人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延
履行期间的债务利息。本案件受理费 96709 元，由被告颐锦公司
负担。
    国旅联合不服该判决，依法向北京市第三中级人民法院提
起上诉。同时公司收到法院送达的颐锦公司的上诉状，颐锦公司
也因不服该判决，向北京市第三中级人民法院提出上诉。国旅联
合上诉请求：1、撤销（2015）朝民（商）初字第 7957 号《民事
判决书》第二项，改判被上诉人仕源伟业对原审被告颐锦酒店的
债务承担连带清偿责任；2、本案二审的诉讼费用由被上诉人承
担。颐锦公司上诉请求：撤销（2015）朝民（商）初字第 7957
号民事判决，并判令驳回国旅联合的全部诉讼请求或发回重审。
    经审理，2017 年 1 月 3 日，国旅联合收到北京市第三中级人
民法院送达的《民事判决书》([2016]京 03 民终 13908 号)。判
决如下：1、撤销北京市朝阳区人民法院（2015）朝民（商）初
字第 7957 号民事判决；2、驳回国旅联合的全部诉讼请求。一审
案件受理费 96,709 元，由国旅联合负担。二审案件受理费 96,709
元，由国旅联合负担。
    本案现已审理终结。北京市第三中级人民法院经审理认为国
旅联合如认为颐锦公司仍有债务未予清偿，可在梳理原始凭证
后，与颐锦公司另行解决。
      湖北省宜昌市中级人民法院于 2014 年 7 月 8 日立案受理原   上 海 证 券 交 易 所 网 站
告农行夷陵支行诉被告金山船务、惠昌土特产品公司、国旅联合、     （http://www.sse.com.cn）
圆融资本金融借款合同纠纷一案。湖北省宜昌市中级人民法院于
2015 年 1 月 4 日对此案公开开庭进行了审理。
      2016 年 5 月 18 日，国旅联合收到湖北省宜昌市中级人民法
院送达的《民事判决书》。因公司不服该判决，已依法向湖北省
高级人民法院提起上诉：1、撤销（2014）鄂宜昌中民一初字第
00293 号《民事判决书》，改判驳回被上诉人农行夷陵支行一审
对上诉人国旅联合的全部诉讼请求；2、本案一、二审的诉讼费
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用全部由被上诉人农行夷陵支行承担。
    2016 年 7 月 21 日，国旅联合股份有限公司作为原告，对被       上 海 证 券 交 易 所 网 站
告一主债务人：国旅联合重庆颐尚温泉开发有限公司及其被告二         （http://www.sse.com.cn）
债务担保人：重庆上宏物业（集团）有限公司、被告三：徐志强
向南京市秦淮区人民法院提起民事诉讼。诉请：1、判令被告一
向公司返还人民币 28,000,000 元，并支付相应的利息及违约金
（截至 2016 年 1 月 15 日，利息为 6,848,876.71 元；暂计至 2016
年 6 月 30 日，违约金为 1,735,474.06 元。此后的违约金以
34,848,876.71 元为基数，按照日万分之三的标准计算至被告一
实际清偿之日）；2、判令被告一向公司支付 5,900 万元债务的
利息人民币 1,997,917.81 元；3、判令被告一承担公司因本案支
付的律师费人民币 350,000 元；4、判令被告二、被告三对被告
一的上述债务承担连带责任；5、本案的诉讼费用由三被告共同
承担。
    2016 年 7 月 25 日，该案件已由南京市秦淮区人民法院立案
受理，案号为（2016）苏 0104 民初 6861 号。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                             事项概述                                        查询索引
    公司董事会 2016 年第二次会议审议，以 8 票同意、0 票反对、0 票     上 海证 券交易 所网 站
弃权，审议通过了《公司向浙商银行申请授信的议案》：同意公司向浙        （ http://www.sse.co
商银行南京秦淮支行申请 7,000 万元授信额度，公司全资子公司京国旅       m.cn）
联合汤山温泉开发有限公司为该笔授信提供抵押担保，同时追加鹰潭市
当代投资集团有限公司、京国旅联合汤山温泉开发有限公司连带责任保
证。
    鹰潭市当代投资集团有限公司（由厦门当代投资集团有限公司更名
而来）为公司控股股东厦门当代资产管理有限公司的间接控股股东。
    公司董事会 2016 年第三次临时会议以 7 票同意、0 票反对、0 票弃     上 海证 券交易 所网 站
权审议通过《公司与当代集团设立合伙企业暨对完投资的议案》。            （ http://www.sse.co
    同意公司与厦门当代投资集团有限公司共同出资设立国旅联合（厦        m.cn）
门）文化投资合伙企业（有限合伙），作为公司业务培育的平台。国旅
文投总规模为 2 亿元，当代集团认缴出资额为 1.7 亿元，占比 85%，国
旅联合认缴出资额为 3,000 万元，占比 15%。其中初始认缴出资额为 1,000
万元，由当代集团和国旅联合共同出资，当代集团初始认缴出资为 850
万元，占比 85%，国旅联合初始认缴出资为 150 万元，占比 15%。后续出
资视具体项目进展情况决定出资到位时间。
    当代集团为公司实际控制人王春芳控制下的企业，公司与当代集团
构成关联方，该项共同投资属于关联交易。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    2016 年 4 月 5 日，公司发布了《国旅联合重大事项停牌公告》，因公司拟筹划重大事项可能
涉及重大资产重组，公司股票自 2016 年 4 月 5 日起停牌。公司计划收购北京新线中视文化传播有
限公司（以下简称“新线中视”或“标的公司”）100%的股权，并向厦门当代北方投资管理有限
公司、鹰潭市当代管理咨询有限公司及厦门当代南方投资有限公司非公开发行股份募集配套资金。
2016 年 7 月 11 日，公司召开董事会 2016 年第二次会议和监事会 2016 年第二次会议，审议通过
了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等相关议案。
2016 年 8 月 26 日，公司向中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）申报了本次重
大资产重组申请文件，并于 2016 年 9 月 2 日收到中国证监会第 162306 号《受理通知书》。2016
年 9 月 9 日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》
（162306 号）。2016 年 9 月 27 日，公司向中国证监会报送了一次反馈意见回复及相关附件。2016
年 10 月 19 日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查二次反馈意见通知书》
（162306 号）。2016 年 11 月 15 日，公司向中国证监会报送了二次反馈意见回复及相关附件。
但至 2016 年 12 月 1 日，公司接到新线中视通知，称其于近日收到其重要供应商重庆星游传媒有
限公司发出的《关于终止合同并承担违约责任的通知函》。目前，新线中视正在与重庆星游传媒
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                                      2016 年年度报告
有限公司就上述通知函所涉相关事项进行磋商和谈判。由于前述事项可能会对新线中视未来业务
稳定性及经营业绩产生重大影响，进而导致其估值出现重大变化，基于审慎性原则，为保护公司
和广大投资者的利益，公司与交易各方经过友好协商，拟终止本次重组并向中国证监会申请撤回
相关申请文件。2016 年 12 月 9 日，公司董事会 2016 年第十一次临时会议审议通过了《关于公司
终止重大资产重组的议案》，同时提请召开 2016 年第五次临时股东大会审议终止事项。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
参照上文“十四、（一）、2.”的描述。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                             事项概述                                        查询索引
    公司董事会 2016 年第三次临时会议以 7 票同意、0 票反对、0 票弃     上 海证 券交 易所 网站
权审议通过《公司与当代集团设立合伙企业暨对完投资的议案》。            （ http://www.sse.co
    同意公司与厦门当代投资集团有限公司共同出资设立国旅联合（厦        m.cn）
门）文化投资合伙企业（有限合伙），作为公司业务培育的平台。国旅
文投总规模为 2 亿元，当代集团认缴出资额为 1.7 亿元，占比 85%，国
旅联合认缴出资额为 3,000 万元，占比 15%。其中初始认缴出资额为 1,000
万元，由当代集团和国旅联合共同出资，当代集团初始认缴出资为 850
万元，占比 85%，国旅联合初始认缴出资为 150 万元，占比 15%。后续出
资视具体项目进展情况决定出资到位时间。
    当代集团为公司实际控制人王春芳控制下的企业，公司与当代集团
构成关联方，该项共同投资属于关联交易。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)        托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
            租                                                                      是
出     租
            赁                                                                      否 关
租     赁                       租赁   租赁                  租赁收
            资   租赁资产涉及                                          租赁收益对公 关 联
方     方                       起始   终止       租赁收益   益确定
            产       金额                                                司影响     联 关
名     名                       日     日                      依据
            情                                                                      交 系
称     称
            况                                                                      易
长 国       房13,104,000.00 2016 2017 -3,276,000.00 按期摊            -3,276,000.00 是 其
泰 旅       屋                年 1 年                     销                            他
金 联                         月 1 12
鸿 合                         日    月
邦 股
房 份
地 有
产 限
开 公
发 司
有
限
公
司
租赁情况说明
    2015 年 4 月，公司向关联方长泰金鸿邦房地产开发有限公司租赁其位于福建省长泰县马洋溪
生态旅游区十里村门口洋不动产作为泰拳文体综合园的运营场馆。租赁期限：第一期租赁期为相
关租赁合同签订之日起至 2017 年 12 月 31 日止，其中自相关租赁合同签订之日起至 2015 年 12
                                              29 / 141
                                       2016 年年度报告
月 31 日止为免租金装修期，从 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日共计 2 年。租金：人民币
4,368,000.00 元/年。支付方式：租金押一年付两年。
(二)    担保情况
√适用 □不适用
                                                                       单位: 元 币种: 人民币
                          公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
          担
          保
          方
                           担保
          与
                           发生                      担保是                          关
          上                                                          是否存 是否为
              被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾                     联
  担保方 市                                                           在反担 关联方
              保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额                关
          公                                                             保     担保
                           签署                        毕                            系
          司
                            日)
          的
          关
          系
南京国旅 全 国旅    30,00 2016 2016年 2017年 连带 否        否   0.00 否      是     全
联合汤山 资 联合    0,000 年9月 9月5日 9月1日 责任                                   资
温泉开发 子 股份      .00 5日                   担保                                 子
有限公司 公 有限                                                                     公
          司 公司                                                                    司
南京国旅 全 国旅    40,00 2016 2016年 2017年 连带 否        否   0.00 否      是     全
联合汤山 资 联合    0,000 年9月 9月28 9月27 责任                                     资
温泉开发 子 股份      .00 28日 日       日      担保                                 子
有限公司 公 有限                                                                     公
          司 公司                                                                    司
南京国旅 全 国旅    45,00 2015 2015年 2016年 一般 是        否   0.00 否      是     全
联合汤山 资 联合    0,000 年9月 9月18 9月8日 担保                                    资
温泉开发 子 股份      .00 18日 日                                                    子
有限公司 公 有限                                                                     公
          司 公司                                                                    司
南京国旅 全 国旅    80,00 2010 2010年 2016年 一般 是        否   0.00 否      是     全
联合汤山 资 联合    0,000 年9月 9月16 6月15 担保                                     资
温泉开发 子 股份      .00 16日 日       日                                           子
有限公司、公 有限                                                                    公
海南颐锦 司 公司                                                                     司
酒店管理
有限公司、
宜昌国旅
联合颐锦
商务会所
有限公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司                                   -55,000,000.00
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子                                      70,000,000.00
公司的担保）
                              公司及其子公司对子公司的担保情况
                                           30 / 141
                                     2016 年年度报告
报告期内对子公司担保发生额合计                                                      -3,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                  250,000,000.00
                         公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                    320,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                               62.80
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的                                                       0.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保                                                        0.00
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）                                                65,232,686.67
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                       65,232,686.67
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
(三)    委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
       委               委   委                                        是 计
       托               托   托                                        否 提 是
       理               理   理                       实际             经 减 否 是 关
受托   财   委托理财    财   财   报酬确定方          收回    实际获得 过 值 关 否 联
人     产     金额      起   终       式              本金      收益   法 准 联 涉 关
       品               始   止                       金额             定 备 交 诉 系
       类               日   日                                        程 金 易
       型               期   期                                        序 额
交通   保   30,000,0   201        已确认赎回   30,00                   是 0.0 否 否 其
银行   本      00.00   6年        份额*实际年 0,000                           0         他
股份   浮              5月        化收益率*实    .00
有限   动              18         际存续天数
公司   收              日         （投资期限）
江苏   益                         /365
省分   型
行
合计        30,000,0                                  30,00                  0.0
        /      00.00    /    /         /              0,000              /     0    /   /   /
                                                        .00
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
委托理财的情况说明                                    赎回时按照赎回份额的实际存续天数和对应
                                                      的实际年化收益率计算理财收益。目前公司
                                                      尚未赎回。
2、 委托贷款情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                           31 / 141
                                       2016 年年度报告
                                                抵押
借款                                                           是否
                       贷款    贷款   借款      物或    是否          是否   是否   关联   投资
方名   委托贷款金额                                            关联
                       期限    利率   用途      担保    逾期          展期   涉诉   关系   盈亏
称                                                             交易
                                                  人
国旅   59,000,000.00   1年      12%   经营      以其    是     是     是     是     其他
联合                   半             周转      自有
重庆                                            土地
颐尚                                            抵押
温泉
开发
有限
公司
委托贷款情况说明
2014 年 4 月 3 日，本公司通过交通银行江苏省分行发放委托贷款给参股公司国旅联合重庆颐尚温
泉开发有限公司 5,900.00 万元，贷款期限 2014 年 4 月 3 日至 2015 年 9 月 30 日，贷款利率为年
息 12%。国旅联合重庆颐尚温泉开发有限公司以其自有土地进行抵押。
该借款人因资金周转困难，本期未按照约定归还本金并支付利息。2015 年 10 月 27 日，公司就重
庆颐尚公司的上述违约事实向南京市中级人民法院提起民事诉讼。2015 年 12 月 8 日，公司与重
庆颐尚公司达成调解协议（民事调解书：（2015）宁商初字第 00252 号），协议约定：⑴.被告国
旅联合重庆颐尚温泉开发有限公司于 2016 年 6 月 30 日前向原告国旅联合股份有限公司偿还借款
本金 5,900 万元及相应利息（以 5900 万元为基数，2014 年 4 月 15 日至 2015 年 9 月 30 日期间按
年利率 12%计息；2015 年 10 月有 1 日至款项实际还清之日止，按年利率 18%计息）。⑵.原告国
旅联合股份有限公司有权就被告国旅联合重庆颐尚温泉开发有限公司位于重庆市北碚区施家梁镇
控规组团 02-1/02（1）号地块（房地产权证号：107D 房地证 2011 字第 00241 号）的国有土地使
用权折价或以拍卖、变卖所得价款优先受偿。
截止 2016 年 12 月 31 日，公司并未收到重庆颐尚还款。同时，基于谨慎性原则，公司本期没有确
认尚未收到的委托贷款利息收入及相应的应收利息。
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四)    其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)   上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)   社会责任工作情况
□适用 √不适用
(三)   属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
                                             32 / 141
                                        2016 年年度报告
(四)   其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                     第六节          普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
                                     变动前                                变动后
    类别
                          持股总数            持股比例           持股总数         持股比例
有限售条件流通股                  0                          0     72,936,660           14.44%
无限售条件流通股        432,000,000                       100%   432,000,000            85.56%
合计                    432,000,000                       100%   504,936,660              100%
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
     2016 年 1 月 27 日国旅联合完成了非公开发行股票，发行数量 72,936,660 股，募集资金总额
为 379,999,998.60 元。非公开发行股票完成后，公司总股本由 432,000,000 股增加到 504,936,660
股。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                     单位: 股
                                               33 / 141
                                            2016 年年度报告
                年初限售股    本年解除限     本年增加限       年末限售股                  解除限售日
 股东名称                                                                  限售原因
                    数          售股数         售股数             数                           期
厦门当代旅                0             0    57,936,660       57,936,660 非公开发行       2019 年 1 月
游资源开发                                                               认购股份         21 日
有限公司
北京金汇丰               0             0     15,000,000           15,000,000 非公开发行   2019 年 1 月
盈投资中心                                                                   认购股份     21 日
（有限合
伙）
    合计                 0                   72,936,660           72,936,660     /             /
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                53,747
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                                  48,952
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                             单位:股
                                       前十名股东持股情况
                                                                               质押或冻结情况
                                                                                              股
                                                                    持有有限售 股
     股东名称           报告期内增     期末持股数          比例                               东
                                                                    条件股份数 份
     （全称）               减             量              (%)                         数量   性
                                                                        量     状
                                                                                              质
                                                                               态
厦门当代资产管理                   0   73,556,106      14.57                0      49,342,110 境
有限公司                                                                                      内
                                                                                              非
                                                                               质
                                                                                              国
                                                                               押
                                                                                              有
                                                                                              法
                                                                                              人
                                                34 / 141
                                      2016 年年度报告
厦门当代旅游资源       57,936,660   57,936,660   11.47      57,936,660        57,936,660 境
开发有限公司                                                                             内
                                                                                         非
                                                                         质
                                                                                         国
                                                                         押
                                                                                         有
                                                                                         法
                                                                                         人
南京江宁国有资产               0    23,880,388       4.73           0                  0 国
经营集团有限公司                                                                         有
                                                                         无
                                                                                         法
                                                                                         人
北京金汇丰盈投资       15,000,000   15,000,000       2.97   15,000,000        15,000,000 境
中心（有限合伙）                                                                         内
                                                                                         非
                                                                         质
                                                                                         国
                                                                         押
                                                                                         有
                                                                                         法
                                                                                         人
杭州之江发展总公               0    11,392,273       2.26           0                  0 国
司                                                                                       有
                                                                         无
                                                                                         法
                                                                                         人
华宝信托有限责任                     8,581,187       1.70           0                  0 其
                                                                         未
公司－天高资本 17                                                                        他
                                                                         知
号单一资金信托
华宝信托有限责任                     8,303,271       1.64           0                 0   其
                                                                         未
公司－天高资本 16                                                                         他
                                                                         知
号单一资金信托
上海大世界（集团）             0     6,284,685       1.24           0                 0   国
公司                                                                                      有
                                                                         无
                                                                                          法
                                                                                          人
华宝信托有限责任                     3,975,833       0.79           0                 0   其
                                                                         未
公司－辉煌 1005 号                                                                        他
                                                                         知
单一资金信托
邱以根                               3,144,732       0.62           0                 0   境
                                                                                          内
                                                                         未
                                                                                          自
                                                                         知
                                                                                          然
                                                                                          人
                              前十名无限售条件股东持股情况
                                                                           股份种类及数量
            股东名称                 持有无限售条件流通股的数量
                                                                         种类        数量
厦门当代资产管理有限公司                                    73,556,106 人民币普 73,556,106
                                                                         通股
南京江宁国有资产经营集团有限公                              23,880,388 人民币普 23,880,388
司                                                                       通股
杭州之江发展总公司                                          11,392,273 人民币普 11,392,273
                                                                         通股
                                          35 / 141
                                      2016 年年度报告
华宝信托有限责任公司－天高资本                         8,581,187 人民币普      8,581,187
17 号单一资金信托                                                    通股
华宝信托有限责任公司－天高资本                         8,303,271 人民币普      8,303,271
16 号单一资金信托                                                    通股
上海大世界（集团）公司                                 6,284,685 人民币普      6,284,685
                                                                     通股
华宝信托有限责任公司－辉煌 1005                        3,975,833 人民币普      3,975,833
号单一资金信托                                                       通股
邱以根                                                 3,144,732 人民币普      3,144,732
                                                                     通股
王超                                                   2,831,800 人民币普      2,831,800
                                                                     通股
四川万丰商贸大厦管理中心                               2,676,185 人民币普      2,676,185
                                                                     通股
上述股东关联关系或一致行动的说     北京金汇丰盈投资中心（有限合伙）与厦门当代旅游资源开
明                                 发有限公司签署了《一致行动协议》，成为当代旅游的一致
                                   行动人。而当代旅游的实际控制人和第一大股东厦门当代资
                                   产管理有限公司的实际控制人均为王春芳先生，所以金汇丰
                                   盈与当代资管、当代旅游互为一致行动人，合计持有公司
                                   146,492,766 股股份，占公司总股本的比例为 29.01%。
表决权恢复的优先股股东及持股数     无
量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                    单位：股
                                                          有限售条件股份可上市
                                                                  交易情况
                                         持有的有限售                                限售条
序号         有限售条件股东名称                                         新增可上
                                         条件股份数量      可上市交                    件
                                                                        市交易股
                                                            易时间
                                                                         份数量
1      厦门当代旅游资源开发有限公司          57,936,660   2019 年 1             非公开
                                                                        57,936,66
                                                          月 21 日              发行完
                                                                                成后 36
                                                                                个月
2      北京金汇丰盈投资中心（有限合         15,000,000 2019 年 1    57,936,66 非公开
       伙）                                             月 21 日            0 发行完
                                                                                成后 36
                                                                                个月
上述股东关联关系或一致行动的说明        北京金汇丰盈投资中心（有限合伙）与厦门当代旅游
                                        资源开发有限公司签署了《一致行动协议》，成为当
                                        代旅游的一致行动人。而当代旅游的实际控制人和第
                                        一大股东厦门当代资产管理有限公司的实际控制人
                                        均为王春芳先生，所以金汇丰盈与当代资管、当代旅
                                        游互为一致行动人，合计持有公司 146,492,766 股股
                                        份，占公司总股本的比例为 29.01%。
(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
                                          36 / 141
                                      2016 年年度报告
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             厦门当代资产管理有限公司
单位负责人或法定代表人           王春芳
成立日期                         2013 年 12 月 20 日
主要经营业务                     资产管理、投资管理、投资咨询（以上经营范围法律法规另
                                 有规定的除外）；商务信息咨询；企业管理策划与咨询；企
                                 业形象策划；文化艺术交流策划。
报告期内控股和参股的其他境内外   当代东方投资股份有限公司、厦门华侨电子股份有限公司
上市公司的股权情况
其他情况说明                     无
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                          37 / 141
                                    2016 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1   法人
□适用 √不适用
2   自然人
√适用 □不适用
姓名                             王春芳
国籍                             中国
是否取得其他国家或地区居留权     否
主要职业及职务                   当代东方投资股份有限公司(000673)董事长；鹰潭市当代投
                                 资集团有限公司董事长兼总裁。
过去 10 年曾控股的境内外上市公   当代东方投资股份有限公司、国旅联合股份有限公司、厦门
司情况                           华侨电子股份有限公司
                                        38 / 141
                                      2016 年年度报告
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
√适用 □不适用
上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）；2016 年 1 月 27 日。
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
    北京金汇丰盈投资中心（有限合伙）与厦门当代旅游资源开发有限公司签署了《一致行动协
议》，成为当代旅游的一致行动人。而当代旅游的实际控制人和第一大股东厦门当代资产管理有
限公司的实际控制人均为王春芳先生，所以金汇丰盈与当代资管、当代旅游互为一致行动人，合
计持有公司 146,492,766 股股份，占公司总股本的比例为 29.01%。
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
         单位负
                            组织机
法人股   责人或    成立日
                              构           注册资本      主要经营业务或管理活动等情况
东名称   法定代      期
                              代码
           表人
厦门当   王书同    2014     9135020     100,000,000.00   旅游管理服务；对第一产业、第二
                                          39 / 141
                                     2016 年年度报告
代旅游             年 5 月 0302819                     产业、第三产业的投资（法律、法
资源开             20 日   601P                        规另有规定除外）；投资管理（法
发有限                                                 律法规另有规定除外）；资产管理
公司                                                   （法律法规另有规定除外）；投资
                                                       咨询（法律法规另有规定除外）；
                                                       企业管理咨询；会议及展览服务；
                                                       软件开发；信息系统集成服务；信
                                                       息技术咨询服务；数据处理和储存
                                                       服务；集成电路设计；动画、漫画
                                                       设计、制作；其他未列明信息技术
                                                       服务业（不含需经许可审批的项
                                                       目）；文艺创作与表演；文化、艺
                                                       术活动策划；其他未列名文化艺术
                                                       业。
情况说   当代旅游与金汇丰盈、当代资管互为一致行动人
明
六、 股份限制减持情况说明
√适用□不适用
  当代旅游与金汇丰盈参与公司非公开发行新增的股份为有限售条件流通股，自发行结束之日起
36 个月不得转让，预计上市流通的时间为 2019 年 1 月 22 日。
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         40 / 141
                                                              2016 年年度报告
                                      第八节      董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                   单位：股
                                                                                                                   报告期内从    是否在公司
                                      任期起始    任期终止     年初持股         年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的    关联方获取
 姓名     职务(注)     性别    年龄
                                        日期        日期         数               数       增减变动量     原因     税前报酬总        报酬
                                                                                                                   额（万元）
施亮     董事长、总   男      48      2015-8-26   2018-8-25       50,000          50,000            0   无               68.08   否
         经理
施代成   副董事长     男      51      2015-8-26   2018-8-25              0             0            0   无                  0    是
王东红   董事         男      49      2015-8-26   2018-8-25              0             0            0   无                  0    是
陈伟     董事、副总   男      48      2015-8-26   2018-8-25              0             0            0   无              55.34    否
         经理
陈明军   董事、副总   男      46      2015-8-26   2018-8-25              0         9,700        9,700   承诺事项        50.00    否
         经理                                                                                           履行
黄健翔   董事         男      48      2016-8-23   2018-8-25              0             0            0   无                  0    否
黄兴孪   独立董事     男      42      2015-8-26   2018-8-25              0             0            0   无              10.00    否
李晓光   独立董事     男      51      2015-8-26   2018-8-25              0             0            0   无              10.00    否
翟颖     独立董事     女      39      2016-1-22   2018-8-25              0             0            0   无               9.17    否
蔡丰     监事主席     男      52      2015-8-26   2018-8-25              0             0            0   无                  0    是
吕晓峰   监事         男      55      2015-8-26   2018-8-25              0             0            0   无                  0    是
刘峭妹   职工监事     女      32      2015-3-6    2018-8-25              0             0            0   无              28.39    否
连伟彬   副总经理、   男      42      2016-8-23   2018-8-25              0             0            0   无              33.21    否
         财务总监
陆邦一   董事会秘书   男      34      2016-8-23   2018-8-25         9,400          9,400            0                   37.89    否
李裕国   独立董事     男      62      2015-8-26   2016-1-21             0              0            0   无               0.83    否
         （离任）
沈飞     董事、副总   男      38      2015-8-26   2016-3-14                                             无               7.75    否
                                                                  41 / 141
                                                               2016 年年度报告
           经理（离任）                            日
武连合     副总经理 男        48       2014-8-21   2016-2-29              0          0        0    无              9.61   否
           （离任）
曹凯       财务总监 男        37       2015-4-28   2016-8-20              0          0     7,400   承诺事项       22.43   否
           （离任）                                                                                履行，违规
                                                                                                   卖出
 合计         /           /        /       /           /           59,400        69,100   17,100        /        342.70        /
    姓名                                                            主要工作经历
施亮          历任江苏华容电子集团有限公司董事会秘书、总经理助理；联合证券有限公司投资银行部经理、高级经理、助理业务董事；天津天联公
              用事业股份有限公司（8290，HK）副总裁；中国联盛投资集团有限公司（8270，HK）董事局执行董事兼总裁；天洋控股有限公司董事局
              执行董事兼副总裁；天津正宇股权投资基金管理有限公司董事总经理；厦门华侨电子股份有限公司董事；厦门当代投资集团有限公司副
              总裁。现任国旅联合董事、董事长、总经理，鹰潭当代投资集团有限公司董事，北京金汇丰盈投资中心（有限合伙）普通合伙人。
施代成        历任江苏省南京市江宁县财政局办事员、副股长、科长，南京市江宁区铜井镇人民政府副镇长，江宁滨江经济开发区管委会副主任、江
              宁滨江投资发展有限公司副总经理，南京市江宁区财政局副局长。现任南京江宁国有资产经营集团有限公司董事长、总经理，国旅联合
              董事、副董事长。
王东红        历任福建省工商银行信贷经理，福建省祥鹏企业集团总经理，厦门当代置业控股有限公司总裁。现任国旅联合董事，鹰潭市当代投资集
              团有限公司董事，当代东方投资股份有限公司董事。
陈伟          历任中国漳州国际经济技术合作公司工程副总，新加坡长城工程私人有限公司董事、副总经理，厦门当代置业集团有限公司董事、副总
              裁。现任国旅联合董事、副总经理，国旅联合户外文化旅游发展有限公司总经理。
陈明军        南京汤山颐尚温泉度假酒店总经理，南京颐锦酒店管理有限公司董事长、总经理，南京汤山温泉沐浴品用品有限公司执行董事、法人代
              表，国旅联合董事、副总经理。
黄健翔        历任国家建材局中北玻璃公司科员，中央电视台体育频道主持人、解说员，凤凰卫视主持人，CSPN（全国电视体育联播平台）副总裁、
              主持人。现任国旅联合独立董事。
黄兴孪        厦门大学经济学博士，历任厦门大学管理学院助理教授、讲师。现任厦门大学管理学院副教授，财务学系副系主任。兼任福建龙马环卫
              装备股份有限公司、厦门金达威集团股份有限公司、国旅联合等公司独立董事。
李晓光        历任丹麦哥本哈根商务孔子学院中方院长。现任中国人民大学商学院副教授，国旅联合独立董事。
翟颖          现为山西恒一律师事务所合伙人、执行主任，太原仲裁委员会仲裁员，国旅联合独立董事。
蔡丰          曾任上海市青少年活动中心党委书记、主任。现任上海大世界（集团）公司董事长，上海青年实业集团有限公司董事长，国旅联合监事
              会主席。
                                                                   42 / 141
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吕晓峰       历任杭州环球房地产开发公司财务经理、总经理助理，杭州之江发展总公司开发管理部经理、投资管理部经理，杭州江园度假村总经理，
             杭州天怡房地产开发有限公司董事、副总经理，现任杭州之江发展总公司总师办主任，国旅联合监事。
刘峭妹       历任厦门复文展览有限公司办公室主任，厦门南隆房地产开发有限公司行政人资部副总监。现任国旅联合证券事务代表，国旅联合职工
             监事。
连伟彬       历任厦门升汇国际贸易控股有限公司会计本部经理；厦门金源荣科技发展有限公司财务部经理；厦门当代投资集团有限公司财务部总监；
             当代东方投资股份有限公司监事会主席。现任国旅联合副总经理、财务总监，当代东方投资股份有限公司董事。
陆邦一       历任江苏中诚信信用管理有限公司信用分析员；国旅联合财务部出纳、会计主管，董事会秘书处主管、证券事务代表。现任国旅联合董
             事会秘书。
李裕国       历任外交部条法司副处长，北京市竞天公诚律师事务所合伙人。现任北京市懋德律师事务所合伙人，沈阳鼓风机集团股份有限公司独立
             董事。
沈飞         历任中国银行厦门高科技园支行行长、厦门鑫汇贸易有限公司副总经理、厦门华侨电子股份有限公司董事、厦门当代投资集团有限公司
             总裁助理、投资部总监，国旅联合董事、副总经理。
武连合       历任国旅联合副总经理、财务总监，南京国旅联合汤山温泉开发有限公司董事长、法人代表，海南颐锦酒店管理有限公司执行董事。
曹凯         历任中国石油股份公司江苏省销售公司财务部主管、南京国旅联合旅业管理有限公司财务总监、国旅联合财务部经理、国旅联合财务总
             监、兼任宜昌国旅联合颐锦商务会所有限公司总经理。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  股东单位名称                 在股东单位担任的职务        任期起始日期          任期终止日期
施代成                     南京江宁国有资产经营集团有限公司     董事长、总经理           2011-11                2016-07
施代成                     南京江宁国有资产经营集团有限公司     董事长                   2016-07
蔡丰                       上海大世界（集团）公司               董事长                   2001-01
吕晓峰                     杭州之江发展总公司                   总师办主任
在股东单位任职情况的说明   无
                                                                  43 / 141
                                                              2016 年年度报告
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  其他单位名称                 在其他单位担任的职务       任期起始日期         任期终止日期
王东红                     鹰潭市当代投资集团有限公司           董事                     2009-12-31
王东红                     当代东方投资股份有限公司             董事                     2015-12-8
陈明军                     南京汤山颐尚温泉度假酒店             总经理
陈明军                     南京颐锦酒店管理有限公司             董事长、总经理
陈明军                     南京汤山温泉沐浴品用品有限公司       执行董事、法人代表
陈伟                       国旅联合户外文化旅游发展有限公司     总经理
黄兴孪                     厦门大学财务学系                     副主任                   2011-03-01
黄兴孪                     福建龙马环卫装备股份有限公司         独立董事                 2014-01
黄兴孪                     厦门金达威集团股份有限公司           独立董事                 2015-05
黄兴孪                     福建青松股份有限公司                 独立董事                 2015-10              2016-10
翟颖                       山西恒一律师事务所                   合伙人、执行主任         2009
李晓光                     中国人民大学商学院                   副教授                   2001-06
连伟彬                     当代东方投资股份有限公司             董事
在其他单位任职情况的说明   无
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   公司董事、监事的薪酬由公司股东大会批准；公司高级管理人员的薪酬由公司董事会批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     公司高级管理人员报酬依据公司经营规模、人才市场薪酬情况、全年经营业绩和工作任务完成情况等，
                                         经考核综合确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 公司董事会薪酬与考核委员按照公司绩效考核管理办法对高管人员实行年度绩效考核，考核结果应用于
况                                       薪酬管理、职务调整等方面。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 342.70 万元
获得的报酬合计
                                                                  44 / 141
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四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                          担任的职务                     变动情形               变动原因
施亮                             董事长                          选举                补选董事长
黄健翔                           董事                            聘任                聘任董事
翟颖                             独立董事                        聘任                补选独立董事
李裕国                           独立董事                        离任                辞职
连伟彬                           副总经理、财务总监              聘任                聘任副总经理、财务总监
武连合                           副总经理                        离任                辞职
沈飞                             董事、副总经理                  离任                辞职
曹凯                             财务总监                        离任                任期届满
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                            45 / 141
                                   2016 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                               专业构成人数
                  生产人员
                  销售人员
                  技术人员
                  财务人员
                  行政人员
                    合计
                                      教育程度
              教育程度类别                                数量（人）
                硕士及以上
                    本科
                    专科
                  专科以下
                    合计
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司以劳动责任、劳动技能、劳动强度和劳动条件等基本要素评价为基础，以岗位薪酬、绩效薪
酬为主要内容的基本薪酬制度。
薪酬总收入包括基本薪酬、绩效薪酬、福利三大部分。
配合公司业务转型及其发展的需要，今年对以往绩效考评流程及其政策进行了梳理和优化，使绩
效管理更加合理、公平。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    根据公司发展规划、经营目标、员工职业需求，进行认真、细致的培训需求调查及分析，制
定公司年度总体培训计划。
    采用公司内部专业人员或外聘讲师讲授、网上教学等多种形式，有目的、有计划地对员工进
行培养和训练，不断提升员工素质。
    同时实施管理培训生计划，通过导师与轮岗实践，为公司储备高素质的人才梯队
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
                                       46 / 141
                                    2016 年年度报告
                               第九节        公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和其
他相关法律法规的有关规定，不断完善公司法人治理结构，股东大会、董事会、监事会和公司经
营管理层相互分离、相互制衡，各层次在各自的职责、权限范围内，各司其职，各负其责，确保
了公司的规范运作。
1、关于股东与股东大会：公司严格按照相关规定召集、召开股东大会，确保所有股东，特别是中
小股东享有平等的地位，能够充分行使自己的权利。
2、关于第一大股东与公司的关系：公司第一大股东厦门当代资产管理有限公司能够按照法律、法
规及公司《章程》的规定行使其享有的权利，未出现超越股东大会直接或间接干预公司的决策和
经营活动的情况，未出现占用公司资金或要求为其担保或为他人担保的情况，在人员、资产、财
务、机构和业务方面与公司做到明确分开。
3、关于董事与董事会：公司董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3 人，公司董事会的人数和人
员的构成符合法律、法规的规定；公司董事会能够不断完善董事会议事规则，董事会会议的召集、
召开及表决程序合法有效；公司完善了独立董事制度，独立董事能够独立及客观地维护小股东权
益，在董事会进行决策时起到制衡作用。
4、关于监事和监事会：公司监事会由 3 名监事组成，其中职工监事 1 名，公司监事会组成人员的
产生和人员的构成符合法律、法规的要求；公司监事会向股东大会负责，不断完善监事会议事规
则；监事会的人数和人员构成均符合法律法规的要求；监事能够认真履行职责，遵循程序，列席
现场董事会会议并向股东大会汇报工作，提交监事会报告和有关议案；本着对全体股东负责的精
神，对公司财务以及公司董事会、经营管理层履行职责情况进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司结合自身的实际情况，形成了一套公正、透明的绩效评价
与激励约束制度。
6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护股东及其他债权人、职工、客户等其他利益相关者
的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。
    报告期内，公司严格按照《敏感信息管理制度》和《内幕信息知情人登记管理办法》的规定，
真实、完整的记录定期报告、重大资产重组等内幕信息在公开前的报告、传递、编制、审核、披
露等各环节所有知情人的名单、知情人知悉内幕信息的内容和时间等相关档案，供公司自查和监
管机构备查。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
                                         47 / 141
                                         2016 年年度报告
二、股东大会情况简介
                                               决议刊登的指定网站的查询       决议刊登的披露日
       会议届次             召开日期
                                                          索引                        期
2016 年第一次临时股    2016 年 1 月 22 日      上 海 证 券 交 易 所 网 站    2016 年 1 月 23 日
东大会                                         （http://www.sse.com.cn）
2015 年年度股东大会    2016 年 3 月 25 日      上 海 证 券 交 易 所 网 站    2016 年 3 月 26 日
                                               （http://www.sse.com.cn）
2016 年第二次临时股    2016 年 8 月 23 日      上 海 证 券 交 易 所 网 站    2016 年 8 月 24 日
东大会                                         （http://www.sse.com.cn）
2016 年第三次临时股    2016 年 9 月 20 日      上 海 证 券 交 易 所 网 站    2016 年 9 月 21 日
东大会                                         （http://www.sse.com.cn）
2016 年第四次临时股    2016 年 11 月 15 日     上 海 证 券 交 易 所 网 站    2016 年 11 月 16 日
东大会                                         （http://www.sse.com.cn）
2016 年第五次临时股    2016 年 12 月 27 日     上 海 证 券 交 易 所 网 站    2016 年 12 月 28 日
东大会                                         （http://www.sse.com.cn）
股东大会情况说明
√适用 □不适用
    经北京市嘉源律师事务所上海分所律师鉴证，公司上述股东大会的召集、召开程序、召集人
和出席会议人员的资格及表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，表决结果合法有
效。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                      参加股东
                                             参加董事会情况
                                                                                      大会情况
 董事      是否独
                    本年应参                以通讯                       是否连续两   出席股东
 姓名      立董事               亲自出                   委托出   缺席
                    加董事会                方式参                       次未亲自参   大会的次
                                席次数                   席次数   次数
                      次数                  加次数                          加会议      数
施亮       否              13       13            8           0      0   否
施代成     否              13       13            9           0      0   否
王东红     否              13       12          10            1      0   否
陈伟       否              13       13            9           0      0   否
陈明军     否              13       13            8           0      0   否
黄健翔     否               4        4            3           0      0   否
黄兴孪     是              13       13            9           0      0   否
李晓光     是              13       12            9           1      0   否
翟颖       是              12       12            9           0      0   否
李裕国     是               1        1            1           0      0   否
沈飞       否               4        4            2           0      0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
                                              48 / 141
                                    2016 年年度报告
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
1、2016 年 3 月 21 日，董事会提名委员会出具了关于公司第六届董事会增补董事候选人任职资格
的审核意见。认为：董事候选人黄健翔先生符合国旅联合股份有限公司董事任职资格，特将董事
候选人名单提交公司董事会 2016 年第四次临时会议审议，并由公司董事会提交公司近期召开的股
东大会审议。
2、2016 年 3 月 21 日，董事会提名委员会出具了关于公司聘请副总经理候选人任职资格的审核意
见。认为：公司副总经理候选人连伟彬先生符合国旅联合股份有限公司副总经理任职资格，特将
聘请副总经理的相关议案提交公司董事会 2016 年第四次临时会议审议。
3、2016 年 4 月 25 日，国旅联合董事会预算与审计委员会出具了关于公司 2016 年第一季度报告
的意见。认为：公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司 2016 年第一季度报告公允的反
映了公司报告期内的财务状况和经营成果；公司 2016 年第一季度报告披露的信息真实、准确、完
整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。同意将报告提交公司董事会审议。
4、2016 年 8 月 16 日，国旅联合董事会预算与审计委员会出具了关于公司 2016 年半年度报告的
意见。认为：公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司 2016 年半年度报告公允的反映了
公司报告期内的财务状况和经营成果；公司 2016 年半年度报告披露的信息真实、准确、完整，承
诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。同意将报告提交公司董事会审议。
5、2016 年 8 月 23 日，董事会提名委员会出具了关于公司聘任总经理的审核意见。公司董事会提
名委员会对公司董事长提名的总经理施亮先生的教育背景、工作经历、社会关系等进行了必要的
审核，认为：公司总经理候选人施亮先生符合国旅联合股份有限公司总经理任职资格。
6、2016 年 8 月 23 日，公司董事会提名委员会出具了关于公司聘任高级管理人员任职资格的审核
意见。公司董事会提名委员会对公司董事长、总经理提名的高级管理人员陈伟先生、陈明军先生、
连伟彬先生、陆邦一先生等的教育背景、工作经历、社会关系等进行了必要的审核，认为：上述
公司高级管理人员候选人符合国旅联合股份有限公司高级管理人员任职资格。
7、2016 年 8 月 27 日，董事会战略与投资委员会出具关于国旅联合（香港）投资有限公司对外投
资的意见，公司拟通过下属全资子公司国旅联合（香港）投资有限公司以股份受让的方式以 0.27
港元/股的价格受让陈洁冰持有在香港联交所上市的大中华金融控股有限公司 188,464,154 股普
通股股份（占大中华控股已发行总股本的 4.5%），交易对价合计为 50,885,321.58 港元。认为：
公司通过境外全资子公司利用境外资金进行对外投资，有利于公司利用低成本进行海外扩张，增
强公司对外投资的竞争力和盈利能力，同意将国旅联合（香港）投资有限公司对外投资的相关议
案提交董事会审议。
8、2016 年 10 月 27 日，国旅联合董事会预算与审计委员会出具了关于公司 2016 年第三季度报告
的意见。认为：公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司 2016 年第三季度报告公允的反
映了公司报告期内的财务状况和经营成果；公司 2016 年第三季度报告披露的信息真实、准确、完
整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。同意将报告提交公司董事会审议。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
                                        49 / 141
                                     2016 年年度报告
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    高管年度绩效工资根据年度绩效考核结果，在外部审计确认超额完成董事会下达的考核指标
情况下，于年度绩效考核结束报董事会薪酬委员会备案后发放。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
报告期公司披露了《2016 年度内部控制评价报告》，报告全文见上海证券交易所网站。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行了审计，并为公司出具了内部控制审计
报告。大信会计师事务所认为：
公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部
控制。
本公司内部控制审计报告详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
                         第十节        公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                         50 / 141
                                     2016 年年度报告
                                第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                    审   计 报 告
                                                            大信审字[2017]第 25-00001 号
国旅联合股份有限公司全体股东：
     我们审计了后附的国旅联合股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年
12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的
规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
    我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公
司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）              中国注册会计师：蔡宗宝
         中 国  北 京                         中国注册会计师：黄艺锋
                                                                 二○一七年二月二十四日
                                         51 / 141
                                     2016 年年度报告
二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2016 年 12 月 31 日
编制单位: 国旅联合股份有限公司                                      单位:元     币种:人民币
               项目                  附注              期末余额               期初余额
流动资产：
  货币资金                          七1                124,940,401.73          62,571,883.52
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                          七4                                           200,000.00
  应收账款                          七5                 20,907,794.89           9,154,652.27
  预付款项                          七6                  1,910,874.24           4,589,096.77
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                        七9                165,401,927.02          78,126,984.49
  买入返售金融资产
  存货                              七 10                1,615,636.75           1,725,374.11
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                      七 13               30,378,881.18
    流动资产合计                                       345,155,515.81         156,367,991.16
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                  七 14              107,667,003.23          34,505,554.92
  持有至到期投资
  长期应收款                        七 16                7,400,000.00          10,400,000.00
  长期股权投资
  投资性房地产                      七 18               32,115,542.47          33,290,522.59
  固定资产                          七 19              387,079,761.38         401,596,280.22
  在建工程                                                                        761,381.58
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                          七 25                9,424,990.98           9,832,515.93
  开发支出
  商誉                              七 27                3,890,312.70
  长期待摊费用                      七 28               21,253,773.49          19,339,837.02
  递延所得税资产
  其他非流动资产                    七 30                                      66,281,160.00
    非流动资产合计                                     568,831,384.25         576,007,252.26
      资产总计                                         913,986,900.06         732,375,243.42
                                          52 / 141
                                    2016 年年度报告
流动负债：
  短期借款                         七 31              160,619,500.00    89,400,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                         七 35                9,744,782.25     6,376,612.52
  预收款项                         七 36               20,955,761.54    25,766,441.17
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七 37                2,712,381.93     1,760,562.94
  应交税费                         七 38                3,812,488.92     3,669,113.26
  应付利息                         七 39                  394,604.20       589,303.34
  应付股利
  其他应付款                       七 41               25,142,969.39    17,473,882.72
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债           七 43               40,800,000.00   110,200,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                      264,182,488.23   255,235,915.95
非流动负债：
  长期借款                         七 45              113,700,000.00   154,500,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                         七 50               17,870,385.00     7,345,000.00
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                    131,570,385.00   161,845,000.00
      负债合计                                        395,752,873.23   417,080,915.95
所有者权益
  股本                             七 53              504,936,660.00   432,000,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                         七 55              355,331,642.36    57,771,240.42
  减：库存股
  其他综合收益                     七 57               -3,302,101.72     6,528,332.00
                                        53 / 141
                                     2016 年年度报告
  专项储备
  盈余公积                         七 59            8,194,929.49               8,194,929.49
  一般风险准备
  未分配利润                       七 60        -355,626,503.47             -192,522,866.89
  归属于母公司所有者权益合计                      509,534,626.66             311,971,635.02
  少数股东权益                                      8,699,400.17               3,322,692.45
    所有者权益合计                                518,234,026.83             315,294,327.47
      负债和所有者权益总计                        913,986,900.06             732,375,243.42
法定代表人：施亮 主管会计工作负责人：施亮 会计机构负责人：连伟彬
                                   母公司资产负债表
                                   2016 年 12 月 31 日
编制单位:国旅联合股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                              37,650,220.83         37,378,397.88
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                          十七 1               3,697,255.30
  预付款项                          十七 2                  67,707.69          2,694,092.09
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                           306,691,662.42        146,476,152.72
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          30,242,229.95
    流动资产合计                                       378,349,076.19        186,548,642.69
非流动资产：
  可供出售金融资产                                      67,544,681.02         34,505,554.92
  持有至到期投资
  长期应收款                                             7,400,000.00         10,400,000.00
  长期股权投资                      十七 3             214,400,000.00        162,000,000.00
  投资性房地产
  固定资产                                              15,406,287.50         15,035,799.73
  在建工程                                                                       761,381.58
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                 32,784.29              80,530.25
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                           3,629,420.15          7,678,222.47
                                         54 / 141
                                   2016 年年度报告
  递延所得税资产
  其他非流动资产                                                       66,281,160.00
    非流动资产合计                                   308,413,172.96   296,742,648.95
      资产总计                                       686,762,249.15   483,291,291.64
流动负债：
  短期借款                                            70,000,000.00    45,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                             3,361,141.15
  预收款项                                            11,141,299.65    14,699,780.29
  应付职工薪酬                                           451,380.54       446,872.28
  应交税费                                                42,731.49       221,244.40
  应付利息                                                93,000.00       203,166.67
  应付股利
  其他应付款                                         110,775,171.76   108,486,468.83
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                                               75,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                     195,864,724.59   244,057,532.47
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                            17,870,385.00     7,345,000.00
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                    17,870,385.00     7,345,000.00
      负债合计                                       213,735,109.59   251,402,532.47
所有者权益：
  股本                                               504,936,660.00   432,000,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           352,331,642.36    54,771,240.42
  减：库存股
  其他综合收益                                          317,458.10      6,528,332.00
  专项储备
  盈余公积                                           4,278,623.57        4,278,623.57
  未分配利润                                      -388,837,244.47     -265,689,436.82
    所有者权益合计                                 473,027,139.56      231,888,759.17
      负债和所有者权益总计                         686,762,249.15      483,291,291.64
                                       55 / 141
                                   2016 年年度报告
法定代表人：施亮 主管会计工作负责人：施亮 会计机构负责人：连伟彬
                                    合并利润表
                                  2016 年 1—12 月
                                                                  单位:元 币种:人民币
                项目                       附注       本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                           七 61       117,284,385.25      88,326,691.05
其中：营业收入                           七 61       117,284,385.25      88,326,691.05
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                       266,122,539.59    153,588,660.98
其中：营业成本                           七 61        49,188,280.34     11,704,716.83
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                         七 62         4,639,224.86      4,884,289.38
      销售费用                           七 63        54,203,119.32     56,304,138.33
      管理费用                           七 64        63,577,799.07     44,986,048.69
      财务费用                           七 65        17,679,628.21     21,883,843.01
      资产减值损失                       七 66        76,834,487.79     13,825,624.74
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）     七 68           318,128.78    100,027,436.77
      其中：对联营企业和合营企业的投资                                    -745,810.73
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                   -148,520,025.56    34,765,466.84
  加：营业外收入                         七 69          1,501,480.48     6,235,961.25
      其中：非流动资产处置利得                            210,676.76     6,107,374.42
  减：营业外支出                         七 70         16,011,332.00     8,465,927.04
      其中：非流动资产处置损失                          4,332,788.09        14,120.81
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）               -163,029,877.08    32,535,501.05
  减：所得税费用                         七 71            103,509.98    19,646,170.50
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                   -163,133,387.06    12,889,330.55
  归属于母公司所有者的净利润                         -163,103,636.58    12,731,772.26
  少数股东损益                                            -29,750.48       157,558.29
六、其他综合收益的税后净额               七 72         -9,830,433.72     6,528,332.00
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                   -9,830,433.72     6,528,332.00
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
                                         56 / 141
                                    2016 年年度报告
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合              -9,830,433.72        6,528,332.00
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动                -9,830,433.72        6,528,332.00
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                  -172,963,820.78       19,417,662.55
  归属于母公司所有者的综合收益总额                -172,934,070.30       19,260,104.26
  归属于少数股东的综合收益总额                          -29,750.48         157,558.29
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                -0.3270               0.03
  （二）稀释每股收益(元/股)                                -0.3270               0.03
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元,上期被合并方实
现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：施亮 主管会计工作负责人：施亮 会计机构负责人：连伟彬
                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                      附注         本期发生额          上期发生额
一、营业收入                            十七 4         16,274,365.90         7,852,150.89
  减：营业成本                          十七 4         10,824,507.91           292,603.00
      税金及附加                                           153,331.87          457,159.32
      销售费用                                           1,021,509.49          816,534.32
      管理费用                                         34,293,673.91       19,563,969.88
      财务费用                                           2,263,449.68        7,243,084.29
      资产减值损失                                     76,247,778.98       15,831,504.41
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）   十七 5             318,128.78       19,849,480.95
      其中：对联营企业和合营企业的投资                                       -745,810.73
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                    -108,211,757.16     -16,503,223.38
  加：营业外收入                                           221,474.30       6,161,777.40
      其中：非流动资产处置利得                                 540.39       6,061,044.85
  减：营业外支出                                        15,153,240.25       8,387,556.23
      其中：非流动资产处置损失                           4,327,959.89             582.15
                                        57 / 141
                                    2016 年年度报告
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 -123,143,523.11    -18,729,002.21
    减：所得税费用                                            4,284.54
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                     -123,147,807.65    -18,729,002.21
五、其他综合收益的税后净额                               -6,210,873.90      6,528,332.00
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收                   -6,210,873.90      6,528,332.00
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损                    -6,210,873.90      6,528,332.00
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                       -129,358,681.55    -12,200,670.21
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：施亮 主管会计工作负责人：施亮 会计机构负责人：连伟彬
                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                  附注              本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                        104,823,813.93       79,649,971.63
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                           25,678.41           15,632.86
  收到其他与经营活动有关的现金     七 73               22,440,746.95        9,234,031.35
                                         58 / 141
                                    2016 年年度报告
    经营活动现金流入小计                              127,290,239.29    88,899,635.84
  购买商品、接受劳务支付的现金                         51,836,174.04    12,629,539.87
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                       36,511,406.48    38,973,353.49
  支付的各项税费                                        8,977,011.00     9,826,401.05
  支付其他与经营活动有关的现金     七 73               49,981,963.50    40,253,320.47
    经营活动现金流出小计                              147,306,555.02   101,682,614.88
      经营活动产生的现金流量净额                      -20,016,315.73   -12,782,979.04
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                                   107,413,185.08
  取得投资收益收到的现金                                 318,128.78      2,737,566.60
  处置固定资产、无形资产和其他长                         929,311.20        559,200.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                                         2,008,465.41
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     七 73                                   920,588.24
    投资活动现金流入小计                                1,247,439.98   113,639,005.33
  购建固定资产、无形资产和其他长                       17,608,144.02    14,578,549.25
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                      184,441,882.03    12,400,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                        2,014,087.74
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                       30,000,000.00      36,096,000.00
    投资活动现金流出小计           七 73            234,064,113.79      63,074,549.25
      投资活动产生的现金流量净额                   -232,816,673.81      50,564,456.08
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                  373,071,126.94
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                  158,314,912.50   138,400,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金     七 73               12,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                              543,386,039.44   138,400,000.00
  偿还债务支付的现金                                  199,600,000.00   129,300,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                       16,595,251.32    21,251,893.09
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                         61,000,000.00    14,000,000.00
    筹资活动现金流出小计           七 73              277,195,251.32   164,551,893.09
      筹资活动产生的现金流量净额                      266,190,788.12   -26,151,893.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的                           10,719.63
影响
                                        59 / 141
                                    2016 年年度报告
五、现金及现金等价物净增加额                      13,368,518.21               11,629,583.95
  加：期初现金及现金等价物余额                    50,321,883.52               38,692,299.57
六、期末现金及现金等价物余额                      63,690,401.73               50,321,883.52
法定代表人：施亮 主管会计工作负责人：施亮 会计机构负责人：连伟彬
                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                          8,670,363.07             304,039.13
  收到的税费返还                                           25,217.79
  收到其他与经营活动有关的现金                         17,091,616.14           3,215,224.58
    经营活动现金流入小计                               25,787,197.00           3,519,263.71
  购买商品、接受劳务支付的现金                          7,862,162.12             145,293.00
  支付给职工以及为职工支付的现金                       11,333,117.23          11,646,469.12
  支付的各项税费                                        2,034,625.12             785,635.14
  支付其他与经营活动有关的现金                         11,783,680.33          16,076,252.04
    经营活动现金流出小计                               33,013,584.80          28,653,649.30
  经营活动产生的现金流量净额                           -7,226,387.80         -25,134,385.59
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                                          49,763,185.08
  取得投资收益收到的现金                                  318,128.78           2,737,566.60
  处置固定资产、无形资产和其他长                          652,827.00             501,500.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                                               1,900,000.00
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                  970,955.78          54,902,251.68
  购建固定资产、无形资产和其他长                        8,478,189.34           8,341,625.79
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                      184,100,000.00          12,400,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                          30,000,000.00         36,096,000.00
    投资活动现金流出小计                               222,578,189.34         56,837,625.79
      投资活动产生的现金流量净额                      -221,607,233.56         -1,935,374.11
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                  373,071,126.94
  取得借款收到的现金                                   70,000,000.00          94,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                        287,426,508.67         169,560,120.00
    筹资活动现金流入小计                              730,497,635.61         263,560,120.00
  偿还债务支付的现金                                  120,000,000.00          99,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                        3,329,208.33           7,302,497.23
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                        378,062,982.97         103,770,998.15
                                        60 / 141
                                   2016 年年度报告
    筹资活动现金流出小计                             501,392,191.30   210,073,495.38
      筹资活动产生的现金流量净额                     229,105,444.31    53,486,624.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                             271,822.95    26,416,864.92
  加：期初现金及现金等价物余额                        37,378,397.88    10,961,532.96
六、期末现金及现金等价物余额                          37,650,220.83    37,378,397.88
法定代表人：施亮 主管会计工作负责人：施亮 会计机构负责人：连伟彬
                                       61 / 141
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                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                      2016 年 1—12 月
                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                      本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                              少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存     其他综   专项储   盈余公    一般风   未分配       权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备       积      险准备     利润
一、上年期末余额           432,000                                  57,771,              6,528,3             8,194,9            -192,52    3,322,692   315,294,3
                           ,000.00                                   240.42                32.00               29.49            2,866.8          .45       27.47
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           432,000                                  57,771,              6,528,3             8,194,9            -192,52    3,322,692   315,294,3
                           ,000.00                                   240.42                32.00               29.49            2,866.8          .45       27.47
三、本期增减变动金额（减   72,936,                                  297,560              -9,830,                                -163,10    5,376,707   202,939,6
少以“－”号填列）          660.00                                  ,401.94               433.72                                3,636.5          .72       99.36
（一）综合收益总额                                                                       -9,830,                                -163,10    -29,750.4   -172,963,
                                                                                          433.72                                3,636.5            8      820.78
（二）所有者投入和减少资   72,936,                                  297,560                                                                5,406,458   375,903,5
本                          660.00                                  ,401.94                                                                      .20       20.14
1．股东投入的普通股        72,936,                                  297,560                                                                5,000,000   375,497,0
                            660.00                                  ,401.94                                                                      .00       61.94
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                                                                                                                                    406,458.2   406,458.2
                                                                                                                                                   0
                                                                              62 / 141
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（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额           504,936                                  355,331              -3,302,             8,194,9            -355,62   8,699,400   518,234,0
                           ,660.00                                  ,642.36               101.72               29.49            6,503.4         .17       26.83
                                                                                                      上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                             少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存     其他综   专项储   盈余公    一般风   未分配      权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备       积      险准备   利润
一、上年期末余额           432,000                                  57,771,                                  8,194,9            -205,25   3,269,931   295,981,4
                           ,000.00                                   240.42                                    29.49            4,639.1         .61       62.37
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           432,000                                  57,771,                                  8,194,9            -205,25   3,269,931   295,981,4
                                                                              63 / 141
                                          2016 年年度报告
                           ,000.00    240.42                         29.49    4,639.1        .61       62.37
三、本期增减变动金额（减                                  6,528,3             12,731,   52,760.84   19,312,86
少以“－”号填列）                                          32.00              772.26                    5.10
（一）综合收益总额                                        6,528,3             12,731,   157,558.2   19,417,66
                                                            32.00              772.26           9        2.55
（二）所有者投入和减少                                                                  -104,797.   -104,797.
资本                                                                                           45
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                                                                                 -104,797.   -104,797.
                                                                                               45
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额           432,000   57,771,              6,528,3   8,194,9   -192,52   3,322,692   315,294,3
                           ,000.00    240.42                32.00     29.49   2,866.8         .45       27.47
                                               64 / 141
                                                                    2016 年年度报告
法定代表人：施亮 主管会计工作负责人：施亮 会计机构负责人：连伟彬
                                                                母公司所有者权益变动表
                                                                    2016 年 1—12 月
                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                       本期
          项目                                   其他权益工具                                      其他综合                           未分配利   所有者权
                              股本                                        资本公积    减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债        其他                                收益                               润       益合计
一、上年期末余额            432,000,0                                     54,771,24                6,528,33              4,278,62     -265,689   231,888,7
                                00.00                                          0.42                    2.00                  3.57      ,436.82       59.17
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            432,000,0                                     54,771,24                6,528,33              4,278,62     -265,689   231,888,7
                                00.00                                          0.42                    2.00                  3.57      ,436.82       59.17
三、本期增减变动金额（减    72,936,66                                     297,560,4                -6,210,8                           -123,147   241,138,3
少以“－”号填列）               0.00                                         01.94                   73.90                            ,807.65       80.39
（一）综合收益总额                                                                                 -6,210,8                           -123,147   -129,358,
                                                                                                      73.90                            ,807.65      681.55
（二）所有者投入和减少资    72,936,66                                     297,560,4                                                              370,497,0
本                               0.00                                         01.94                                                                  61.94
1．股东投入的普通股         72,936,66                                     297,560,4                                                              370,497,0
                                 0.00                                         01.94                                                                  61.94
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
                                                                        65 / 141
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（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            504,936,6                                    352,331,6                317,458.              4,278,62   -388,837   473,027,1
                                60.00                                        42.36                      10                  3.57    ,244.47       39.56
                                                                                      上期
          项目                                   其他权益工具                                     其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积    减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                收益                             润       益合计
一、上年期末余额            432,000,0                                    54,771,24                                      4,278,62   -246,960   244,089,4
                                00.00                                         0.42                                          3.57    ,434.61       29.38
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            432,000,0                                    54,771,24                                      4,278,62   -246,960   244,089,4
                                00.00                                         0.42                                          3.57    ,434.61       29.38
三、本期增减变动金额（减                                                                          6,528,33                         -18,729,   -12,200,6
少以“－”号填列）                                                                                    2.00                           002.21       70.21
（一）综合收益总额                                                                                6,528,33                         -18,729,   -12,200,6
                                                                                                      2.00                           002.21       70.21
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
                                                                       66 / 141
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 的金额
 4．其他
 （三）利润分配
 1．提取盈余公积
 2．对所有者（或股东）的分
 配
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转
 1．资本公积转增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额            432,000,0                             54,771,24   6,528,33   4,278,62   -265,689   231,888,7
                                 00.00                                  0.42       2.00       3.57    ,436.82       59.17
法定代表人：施亮 主管会计工作负责人：施亮 会计机构负责人：连伟彬
                                                               67 / 141
                                      2016 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
（一）企业注册地、组织形式和总部地址。
国旅联合股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 1998 年 12 月 29 日注册成立的股
份有限公司，公司于 2000 年 9 月 4 日经中国证券监督管理委员会核准[证监发行字（2000）120
号文]核准向社会公开发行普通股 5,000 万股。公司现股本总额 50,493.666 万股。
公司注册地址及办公地址均为南京市江宁区汤山街道温泉路 8 号 4 幢。
（二）企业的业务性质和主要经营活动。
    公司所属行业为商务服务业。主营业务包括：以温泉、土地等不可替代资源为依托，着力发
展城市周边温泉休闲度假区的开发、管理和经营及城市中心温泉商务会所经营业务；文化体育项
目的投资及运营以及体育用品贸易等业务。
    公司经批准的经营范围为旅游产业投资，旅游信息咨询服务，酒店管理及度假区管理咨询，
投资咨询，国内贸易，旅游电子商务，实物租赁，实业投资，股权投资，股权投资管理，体育运
动项目经营（高危险性体育项目除外），体育赛事组织服务，文化、艺术活动策划，组织文化艺
术交流活动（不含演出）。
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
本财务报告经公司董事会于 2017 年 2 月 24 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    公司本期通过设立方式增加三家全资子公司：苏州国旅联合文体投资中心(有限合伙）、浙江
国旅联合文化体育发展有限公司及国旅联合（香港）投资有限公司；通过认购增资方式增加一家
非全资子公司：厦门风和水航海文化发展有限公司。公司子公司情况详见本附注“九、在其他主
体中的权益”所述。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计
准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会
计政策、会计估计进行编制。
2.   持续经营
√适用 □不适用
本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
                                          68 / 141
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3.   营业周期
√适用 □不适用
本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作
为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，
按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股
份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取
得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购
买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控
制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会
计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之
间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产
负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，
视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：
库存股”项目列示。
4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发
生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一
控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础
对其个别财务报表进行调整。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1、合营安排的分类
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合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主
体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律
认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合
营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2、共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的
规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；
确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的
收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债
的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理。
3、合营企业的会计处理
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行
会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
1、金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产
或金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期
投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公
司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产；应收
款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至
到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非
衍生金融资产。
2、金融工具的计量
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融
负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，
计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。
3、本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
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4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满
足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将
所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允
价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
5、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)
现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观
上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，按其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现
金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计提减值准备。发生的减值损失，一经确
认，不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价
值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期
损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、
成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准        期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准    连续 12 个月出现下跌。
                                              取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已
成本的计算方法                                到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
                                              投资成本。
                                              存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允
期末公允价值的确定方法                        价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其
                                              公允价值。
                                              连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反
持续下跌期间的确定依据
                                              弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准                   应收款项账面余额在 100.00 万以上（含 100.00
                                                   万元）的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法           根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间
                                                   差额确认
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
确定组合的依据
组合 1                                      以账龄为信用风险特征进行组合
组合 2                                      合并范围内关联方的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
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组合 1                                         账龄分析法
组合 2                                         不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                  1.00                           1.00
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                             10.00                         10.00
2－3 年                                             20.00                         20.00
3 年以上
3－4 年                                             30.00                         30.00
4－5 年                                             50.00                         50.00
5 年以上                                           100.00                        100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     对单项金额不重大、但个别信用风险特征明显不
                                           同的，已有客观证据表明其发生了减值的应收款
                                           项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际
                                           情况，本公司单独进行减值测试
坏账准备的计提方法                         根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差
                                           额确认
12. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提
供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、周转材料、物料用品、其他等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但
对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资
产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
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14. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者
权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本
确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发
行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组
取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定
确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业
的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机
构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这
部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的
有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用
权益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的
参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处
置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%
以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影
响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向
被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生
重要交易。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的
土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相
同。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有
形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定
资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别             折旧方法    折旧年限（年）       残值率（%）    年折旧率（%）
房屋建筑物         年限平均法     20-40               3.00            2.43-4.85
机器设备           年限平均法     8-15                3.00            6.47-12.13
电子设备           年限平均法     5-10                3.00            9.70-19.40
运输设备           年限平均法     5-10                3.00            9.70-19.40
其他设备           年限平均法     5                   3.00            19.40
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(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资
产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资
租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
17. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状
态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造
（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明
资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合
同要求，或与设计或合同要求基本相符。
18. 借款费用
√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资
本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售
状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的
期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂
停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取
得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出
超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为
一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的
折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款
在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实
际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约
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定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所
发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，
对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使
用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使
用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用
寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但
合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产
为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资
产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长
期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的
较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估
计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小
资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，
商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明
包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组
合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊
费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚
未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其
他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际
发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业
为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提
取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计
算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
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(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归
属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存计划的规
定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净
资产。
25. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时
其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳
估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，
最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确
定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前
最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
1、销售商品收入确认和计量原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很
可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、提供劳务的收入确认和计量原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公
允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供
劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除
以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
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在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提
供劳务收入。
具体确认原则
⑴旅游服务业：本公司在旅游服务已经提供，相关票款收入已经收到或取得了收款的权利时，确
认门票收入、旅游客运收入、旅游团费收入及其他提供旅游服务收入的实现。
⑵酒店服务业：本公司在酒店服务已经提供，相关票款收入已经收到或取得了收款的权利时，确
认酒店住宿收入及其他提供酒店服务收入的实现。
3、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡
资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用
期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：
用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入
当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(3)、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①
政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计
入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时
进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府
补助。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法
规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负
债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，
确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用
以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够
控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营
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企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获
得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资
产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                     计税依据                         税率
增值税                    按税法规定计算的销售货物和     17%、13%、6%
                          应税劳务收入为基础计算销项
                          税额，在扣除当期允许抵扣的进
                          税额后，差额部分为应交交增值
                          税。
教育费附加（含地方）      按实际缴纳的营业税、增值税计   5%
                          征
营业税                    按应税营业收入计征             5%、3%
城市维护建设税            按实际缴纳的营业税、增值税计   7%
                          征
企业所得税                按应纳税所得额计征             25%
房产税                    房产原值的 70%                 1.2%
房产税                    房租收入                       12%
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 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
 □适用 √不适用
 2.   税收优惠
 □适用 √不适用
 3.   其他
 □适用 √不适用
 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                 期末余额                         期初余额
 库存现金                                      78,588.05                     53,770.14
 银行存款(注1)                             78,861,813.68                 62,518,113.38
 其他货币资金（注2）                       46,000,000.00
 合计                                     124,940,401.73                  62,571,883.52
   其中：存放在境外的款                       106,610.06
     项总额（注3）
 其他说明
 注 1：银行存款期末余额中有 15,000,000.00 元为定期存单，用于子公司国旅联合汤山温泉开发
 有限公司 15,000,000.00 元短期借款质押；银行存款期末及期初余额中 250,000.00 元为旅行社质
 量保证金。
 注 2：其他货币资金 46,000,000.00 元为信用证保证金，用于子公司国旅联合（香港）投资有限
 公司 5,100 万港元短期借款质押。
 注 3；系本公司之子公司国旅联合（香港）投资有限公司存放在香港地区当地银行的港币
 119,183.97 元。
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                     期初余额
银行承兑票据                                                                 200,000.00
商业承兑票据
            合计                                                             200,000.00
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
                                         79 / 141
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(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                  期初余额
                 账面余额       坏账准备                  账面余额        坏账准备
    类别                                       账面                                   账面
                       比例          计提比                     比例           计提比
               金额           金额             价值     金额            金额          价值
                       (%)           例(%)                      (%)             例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 21,311 100.00 404,06      1.90 20,907 9,364, 100.00 209,56         2.24 9,154,
征组合计提坏 ,857.7          2.88           ,794.8 215.30          3.03              652.27
账准备的应收      7
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
             21,311   /    404,06      /      20,907 9,364,      /     209,56   /      9,154,
     合计    ,857.7          2.88             ,794.8 215.30              3.03          652.27
                  7
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                      期末余额
       账龄
                           应收账款                   坏账准备              计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                     20,027,529.32                200,275.29                   93.97%
1 年以内小计                 20,027,529.32                200,275.29                   93.97%
1至2年                          737,040.25                 73,704.03                    3.46%
2至3年                          352,670.00                 70,534.00                    1.65%
3 年以上
3至4年                          192,955.20                 57,886.56                    0.91%
4至5年
                                           80 / 141
                                          2016 年年度报告
5 年以上                            1,663.00                     1,663.00                  0.01%
    合计                   21,311,857.77                   404,062.88                100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 194,499.85 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
            单位名称                 期末余额               及占应收账款期末余额    坏账准备余额
                                                              合计数的比例(%)
厦门市丝隆鑫商贸有限公司                 8,765,000.00                       41.13      87,650.00
蕴淘传媒科技有限公司                     4,740,451.00                       22.24      47,404.51
中国移动通信集团江苏有限公司             3,734,601.31                       17.52      37,346.01
南京中宁农业科技有限公司                 1,982,759.00                         9.3      93,757.40
中国东方航空江苏有限公司                   467,100.00                        2.19       4,671.00
合    计                             19,689,911.31                          92.38     270,828.92
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                              期末余额                                   期初余额
     账龄
                       金额               比例(%)                 金额            比例(%)
                                              81 / 141
                                        2016 年年度报告
1 年以内             1,906,269.85                  99.76        4,086,393.88               89.05
1至2年                                                               498,098.50            10.85
2至3年                                                                 4,604.39             0.10
3 年以上                 4,604.39                   0.24
    合计             1,910,874.24                 100.00        4,589,096.77              100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                   单位名称                               期末余额       占预付账款总额的比例(%)
            厦门红龙游艇制造有限公司                       969,800.00             50.75
             厦门竞仪进出口有限公司                        610,000.00             31.92
            无锡七星锦麟服装有限公司                       155,970.00             8.16
           福建省航通游艇制造有限公司                       28,620.00              1.5
  中国石化销售有限公司江苏南京石油分公司                    24,500.00             1.28
                   合     计                             1,788,890.00             93.61
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                   期初余额
    类别
                  账面余额         坏账准备       账面       账面余额           坏账准备   账面
                                              82 / 141
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                                    计提 价值                                   价值
                        比例                              比例          计提比
               金额          金额 比例            金额           金额
                        (%)                               (%)           例(%)
                                     (%)
单项金额重    226,641 67.05 166,838 73.61 59,80 172,099,3 89.9 106,988    62.17 65,11
大并单独计    ,365.85       ,953.85       2,412     15.12     4 ,772.98         0,542
提坏账准备                                  .00                                   .14
的其他应收
款
按信用风险    109,410 32.37 3,811,4       3.48 105,5 16,815,01 8.79 3,798,5        22.59 13,01
特征组合计    ,971.02         56.00            99,51      5.47        73.12              6,442
提坏账准备                                      5.02                                       .35
的其他应收
款
单项金额不    1,958,2    0.58 1,958,2 100.0              2,436,219 1.27 2,436,2   100.00
重大但单独      19.00           19.00     0                    .00        19.00
计提坏账准
备的其他应
收款
              338,010    /     172,608    /      165,4 191,350,5    /   113,223    /       78,12
    合计      ,555.87          ,628.85           01,92     49.59        ,565.10            6,984
                                                  7.02                                       .49
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额
   其他应收款
                       其他应收款          坏账准备          计提比例          计提理由
   （按单位）
北京颐锦酒店有        73,045,559.68      73,045,559.68             100.00% 预计无法收回
限公司
国旅联合重庆颐        59,000,000.00      29,500,000.00              50.00% 预计无法全部收
尚温泉开发有限                                                             回
公司（注 1）
国旅联合重庆颐        39,082,416.79      39,082,416.79             100.00% 预计无法收回
尚温泉开发有限
公司（注 1）
汤山经济开发有         1,287,729.38       1,287,729.38             100.00% 预计无法收回
限公司
北京嘉垣投资管         5,936,500.00       5,936,500.00             100.00% 预计无法收回
理有限公司
上海雀沃信息技         5,000,000.00       5,000,000.00             100.00% 预计无法收回
术有限公司
青岛人一置业有        43,289,160.00      12,986,748.00              30.00% 预计无法全部收
限公司（注 2）                                                             回
      合计          226,641,365.85 166,838,953.85                /                 /
注 1：期末应收该公司往来包括：（1）委托贷款 5,900.00 万元：2014 年 4 月 3 日，本公司通过
交通银行江苏省分行发放委托贷款 5,900.00 万元给国旅联合重庆颐尚温泉开发有限公司，贷款期
限自 2014 年 4 月 3 日至 2015 年 9 月 30 日，贷款利率为年息 12%。国旅联合重庆颐尚温泉开发有
限公司以其自有土地（“107D 房地证（2011）第【00241】号”）进行抵押。该借款人因财务困
                                              83 / 141
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难，本期仍未按照约定归还本金并支付利息。公司本着谨慎性原则，对该委托贷款金额单独进行
减值测试，考虑到本报告期内债务人财务状况未得到改善；该债务主担保方国旅联合重庆颐尚温
泉开发有限公司的母公司因资金困难导致经营陷入停顿，财务状况不乐观；债务人及其母公司目
前采取的改善现状的措施进展缓慢，能否顺利实现存在不确定性；基于债务人的现状抵押物不易
单独变现；公司认为债务人存在财务状态况进一步恶化的情形，本期增加计提减值准备至
2,950.00 万元（即该债权账面原值的 50%）。同时，基于谨慎性原则，公司本期没有确认尚未收
到的委托贷款利息收入及相应的应收利息。
（2）其他资金拆借余额 39,082,416.79 元，考虑到债务人财务状况存在进一步恶化的情形，该债
权预计无法收回，本期全额计提减值。
注 2：青岛人一置业有限公司（以下简称“人一置业”）因股权转让及债务清偿等事项，应支付
本公司之原全资子公司国旅联合旅游开发有限公司（以下简称“青岛公司”，该子公司于 2014
年度已全部转让给青岛晟悦商贸有限公司）欠款共计 50,365,000.00 元。2011 年度，人一置业用
等值榉林园项目的房屋抵偿上述债务，青岛公司将上述债权等账面余额扣除已计提的坏账准备后
的净值 47,088,048.35 元计入非流动资产，由于相关手续尚未全部完成，榉林园项目的房屋未能
过户到青岛公司名下。为解决该债务问题，双方于 2013 年 12 月 31 日签订《债务清偿协议》，协
议约定人一置业用位于青岛市崂山区同安路 886 号共 892.56 平方米的房屋（具体为：青岛市同安
2 路项目 2 幢 2 号楼 3 层 302、303、304、305、306、307、308、309、310、311 号房屋，均为办
公用房；上述房屋的预售许可证号为：青房注字崂(2013)第 018 号；房地产权证编号市 200820100；
土地规划用途为其他商服用地），清偿人一置业所欠青岛公司款项。双方同意，以房屋管理部门
核定的商品房预售方案中当期可售房屋明细表中的价格人民币 48,500 元/平方米确认房屋面积和
价格，人一置业对青岛公司的剩余负债已于 2014 年年底前偿还。
2014 年 11 月 24 日，公司与青岛晟悦商贸有限公司协商，公司以 55,826,423.93 元转让青岛公
司全部股权。双方签订的股权转让协议生效后，人一置业将上述抵债在建房产权益由青岛公司变
更至本公司名下，并到产权登记部门变更相应的商品房预售合同。
截止 2016 年 12 月 31 日及本报告日，上述抵债在建房产已完工。报告期内公司多次与人一置业接
洽协商相关房产过户事宜，截至本报告期末仍无进展。公司考虑到该债务存在违约交付情形，本
期末将其从期初“其他非流动资产”重分类至“其他应收款”列报，并对该债权计提 30%减值准
备，即 12,986,748.00 元。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
          账龄               其他应收款                坏账准备           计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                      100,561,683.21            1,005,616.82                  91.91
1 年以内小计                  100,561,683.21            1,005,616.82                  91.91
1至2年                          6,014,670.69              601,467.07                   5.50
2至3年                            546,135.68              109,227.13                   0.50
3 年以上
3至4年                             12,228.00                3,668.40                   0.01
4至5年                            369,553.72              184,776.86                   0.34
5 年以上                        1,906,699.72            1,906,699.72                   1.74
          合计                109,410,971.02            3,811,456.00                 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
   期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
       债务人名称           账面余额          坏账金额        账龄      计提比    计提理由
                                                                         例(%)
南京城南园林绿化有限公司    657,500.00        657,500.00   2-5 年以     100.00   预计无法收
                                                           上                    回
北京颐锦酒店有限公司        600,000.00        600,000.00   4-5 年       100.00   预计无法收
                                                                                 回
衡阳市雁金农产品物流有限    400,000.00        400,000.00   5 年以上     100.00   预计无法收
公司                                                                             回
北京丰联广告物业管理有限    300,719.00        300,719.00   4-5 年以     100.00   预计无法收
公司                                                       上                    回
    合    计           1,958,219.00    1,958,219.00        \        100.00 
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 59,863,063.75 元；本期收回或转回坏账准备金额 478,000.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
         单位名称                  转回或收回金额                   收回方式
天平经济公司天津塘沽项目                       478,000.00 货币资金收回
            合计                               478,000.00               /
注：天平经济公司天津塘沽项目款经多次催收已全部收回，本期收回以前期间余款 47.8 万及占
用利息 12.2 万。
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
          款项性质                     期末账面余额                     期初账面余额
员工往来及备用金                               1,834,729.27                     1,042,537.47
资金拆借往来                                 322,070,029.01                   171,411,585.74
其他单位一般性往来                            14,105,797.59                    18,896,426.38
            合计                             338,010,555.87                   191,350,549.59
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                          85 / 141
                                          2016 年年度报告
                                                                占其他应收款期
                                                                                   坏账准备
  单位名称       款项的性质       期末余额           账龄       末余额合计数的
                                                                                   期末余额
                                                                    比例(%)
国旅联合重庆     资金拆借往     98,082,416.79 3-5 年以上                  29.02   68,582,416.79
颐尚温泉开发     来及逾期委
有限公司         托贷款
北京颐锦酒店     资金拆借往     73,645,559.68 4-5 年以上                  21.79   73,645,559.68
有限公司         来
北京中关村科     资金拆借往     55,000,000.00 1 年以内                    16.27     550,000.00
金技术有限公     来
司
青岛人一置业     资金拆借往     43,289,160.00 3-4 年                      12.81   12,986,748.00
有限公司         来
樟树市毅炜投     资金拆借往     20,000,000.00 1 年以内                     5.92     200,000.00
资管理中心       来
（有限合伙）
    合计             /         290,017,136.47            /                85.81 155,964,724.47
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、      存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                 期初余额
       项目
                  账面余额     跌价准备      账面价值        账面余额   跌价准备   账面价值
原材料            756,779.48                 756,779.48      743,849.94            743,849.94
在产品
库存商品       162,322.41                    162,322.41      172,980.03             172,980.03
周转材料       696,534.86                    696,534.86      808,544.14             808,544.14
消耗性生物资
产
建造合同形成
的已完工未结
算资产
    合计     1,615,636.75                 1,615,636.75 1,725,374.11               1,725,374.11
                                              86 / 141
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 (2). 存货跌价准备
 □适用 √不适用
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                         期末余额                   期初余额
理财产品（注）                                 30,000,000.00
增值税留抵税额                                    378,881.18
              合计                             30,378,881.18
  其他说明
  注：本公司购买的交通银行日增利 S 型理财产品。
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                         期末余额                              期初余额
    项目     账面余
                      减值准备      账面价值        账面余额   减值准备    账面价值
               额
 可供出售债
 务工具：
 可供出售权 125,49 17,825,415.9 107,667,003.2 46,080,970.8 11,575,415.9   34,505,554.9
 益工具：   2,419.            4             3            6            4
   按公允 49,771                49,771,698.31 15,860,250.0                15,860,250.0
 价值计量的 ,698.3                                       0
   按成本 75,720 17,825,415.9 57,895,304.92 30,220,720.8 11,575,415.9     18,645,304.9
 计量的     ,720.8            4                          6            4
            125,49 17,825,415.9 107,667,003.2 46,080,970.8 11,575,415.9   34,505,554.9
     合计   2,419.            4             3            6            4
                                         87 / 141
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(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                             可供出售权益      可供出售债务
 可供出售金融资产分类                                                              合计
                                 工具              工具
权益工具的成本/债务工具
                           53,073,800.03                                  53,073,800.03
的摊余成本
公允价值                   49,771,698.31                                  49,771,698.31
累计计入其他综合收益的
                           -3,302,101.72                                  -3,302,101.72
公允价值变动金额
已计提减值金额
注：报告期内期末按公允价值计量的可供出售金融资产包括：
1、哈尔滨均信投资担保股份有限公司，该公司系在股转中心挂牌交易的公司。截至本报告期末，
本公司持有该公司股份 8,247,330.00 股，期末公允价值 9,649,376.10 元，初始投资成本
9,331,918.00 元，累计计入其他综合收益的公允价值变动金额为 317,458.10 元。
2、大中华金融股份有限公司，该公司系在香港交易所挂牌交易的公司，本期由本公司全资子公司
国旅联合（香港）投资有限公司以“0.27 港元/股”的价格，通过协议转让方式取得。截至本报
告期末，国旅联合（香港）投资有限公司持有该公司股份 188,464,154 股，初始投资成本
43,741,882.03 元，期末公允价值 40,122,322.21 元，累计计入其他综合收益的公允价值变动金
额为-3,619,559.82 元。
(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                                      在
                         账面余额                                  减值准备           被
                                                                                      投
                                                                                      资 本
                                                                                      单 期
  被投资                本                                                            位 现
  单位                  期      本期                             本期     本期        持 金
               期初                         期末        期初                    期末 股 红
                        增      减少                             增加     减少
                        加                                                            比 利
                                                                                      例
                                                                                      (%
                                                                                       )
北京八达岭    18,645,                     18,64        18,645,                  18,6 12
野生动物世     304.92                     5,304         304.92                  45,3 .0
界有限公司                                  .92                                 04.9    0
北京颐锦酒                                             7,412,9           7,412,       19
店有限公司                                               26.54           926.54       .0
宜昌三峡金                                             4,162,4           4,162,       19
山船务有限                                               89.40           489.40       .0
公司
北京猫眼视    9,000,0                     9,000                                       5.
觉科技有限      00.00                     ,000.
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公司（注 1）
南通慕华股     10,000,                     10,00                                  4.
权投资中心      000.00                     0,000
（有限合伙）                                 .00
（注 2）
北京微赛时     5,000,0                     5,000                                  0.
代体育科技       00.00                     ,000.
有限公司（注
3）
上海茂碧信     9,000,0                     9,000                                  2.
息科技有限       00.00                     ,000.
公司（注 4）
北京发源地     9,500,0        4,750,0      4,750                                  5.
文化传播有       00.00          00.00      ,000.
限公司（注
5）
北京库里教     3,000,0        1,500,0      1,500
育科技有限       00.00          00.00      ,000.                                  .0
责任公司（注                                  00
6）
               64,145,        6,250,0      57,89       30,220,    11,575   18,6   /
                304.92          00.00      5,304        720.86    ,415.9   45,3
   合计
                                             .92                       4   04.9
注 1：增资参股北京猫眼视觉科技有限公司（以下简称“猫眼视觉”）
报告期内，公司与猫眼视觉及华晨、孔须梅、孔承梅、苏菁签署《国旅联合股份有限公司与北京
融智讯达科技有限公司之增资协议》，各方一致约定：猫眼视觉的注册资本从人民币 1,000 万元
增加至 1,052.63 万元，本公司投入人民币 900 万元认缴猫眼视觉本次新增的注册资本，其中 52.63
万元计入注册资本，其余 847.37 万元计入资本公积。本次增资完成后，本公司合计持有猫眼视觉
5%的股权，截至本报告期末，公司已缴付增资款 900 万元。
注 2：出资共同设立南通慕华股权投资中心（有限合伙）
报告期内，公司与慕华金信等合伙人共同签署《南通慕华股权投资中心（有限合伙）有限合伙协
议》：公司拟作为有限合伙人认缴出资人民币 2,000 万元。截至本报告期末，公司已缴付首期出
资 1,000 万元。
注 3：共同增资北京微赛时代体育科技有限公司（以下简称“微赛时代”）
报告期内，公司及其他 14 位股东与微赛时代原股东签署《投资协议》，各方一致约定，微赛时代
的注册资本从人民币 500 万元增加至 981.996725 万元，其中本公司以 500 万元认缴北京微赛时代
体育科技有限公司增加的部分注册资本，其中 4.091653 万元计入微赛时代的注册资本，其余
495.908347 万元计入微赛时代的资本公积金。本次增资完成后，本公司合计持有微赛时代 0.42%
的股权。截至本报告期末，本公司已缴付增资款 500 万元。
注 4：购买上海茂碧信息科技有限公司股权
报告期内，公司之全资子公司国旅联合户外文化旅游发展有限公司，向宁波梅山保税港区哲基投
资管理合伙企业（有限合伙）购买其持有的上海茂碧信息科技有限公司 2.65%的股权，购买价格
900 万元，截至本报告期末，相关工商手续尚未登记。
注 5：增资参股北京发源地文化传播有限公司（以下简称“发源地”）
报告期内，公司与发源地及瞿曙晖、陶山、赵梦莲、陈超、祁宇签署《国旅联合股份有限公司与
北京发源地文化传播有限公司之增资协议》，各方一致约定：发源地的注册资本从人民币 1,000
万元增加至 1,052.63 万元，本公司投入人民币 950 万元认缴发源地本次新增的注册资本，其中
52.63 万元计入注册资本，其余 897.37 万元计入资本公积。本次增资完成后，本公司合计持有发
源地 5%的股权，截至本报告期末，公司已缴付增资款 950 万元。
                                            89 / 141
                                        2016 年年度报告
注 6：增资参股北京库里教育科技有限责任公司（以下简称“库里教育”）
报告期内，公司与库里教育及李鹏、张鑫利、管滨、刘星宇、朱铁岭、滑冰签署《国旅联合股份
有限公司与北京库里教育科技有限责任公司之增资协议》，各方一致约定：库里教育的注册资本
从人民币 100 万元增加至 111.11 万元，本公司投入人民币 400 万元认缴库里教育本次新增的注册
资本，其中 11.11 万元计入注册资本，其余 388.89 万元计入资本公积。本次增资完成后，本公司
合计持有发源地 10%的股权，截至本报告期末，公司已缴付增资款 300 万元。
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                               可供出售权益               可供出售债务
   可供出售金融资产分类                                                            合计
                                   工具                       工具
期初已计提减值余额               11,575,415.94                                   11,575,415.94
本期计提                          6,250,000.00                                    6,250,000.00
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回           /
期末已计提减值金余额             17,825,415.94                                   17,825,415.94
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                  期初余额          折
                                                                           坏            现
   项目                                                                    账            率
               账面余额      坏账准备         账面价值        账面余额          账面价值
                                                                           准            区
                                                                           备            间
融资租赁款
    其中：未
实现融资收
益
                                            90 / 141
                                       2016 年年度报告
分期收款销
售商品
分期收款提
供劳务
《昭君出塞》 8,000,000.00 6,400,000.00 1,600,000.00 8,000,000.00           8,000,000.00
项目投资款
(注 1)
第十三届冬      2,400,000.00               2,400,000.00 2,400,000.00       2,400,000.00
运会项目投
资款(注 2)
电子竞技嘉      8,000,000.00 4,600,000.00 3,400,000.00
年华项目投
资款（注 3）
     合计      18,400,000.00 11,000,000.00 7,400,000.00 10,400,000.00     10,400,000.00 /
 注 1:《昭君出塞》系本公司与山水盛典文化产业有限公司（以下简称“山水盛典公司”）共同出
 资策划的、由知名艺术家李玉刚先生担任总导演及主演的大型实景演出，计划在全球范围内进行
 不少于 100 场的巡演，2015 年 5 月份已完成首场演出。首轮巡演预计总投资额 2,000 万元，其中
 800 万元由本公司分次投入，剩余部分由山水盛典公司自行投入或引入其他人共同完成投资。该
 项目的利润分配方式为：李玉刚上海影视文化工作室占 20%，本公司及其他投资方按照出资比例
 分享利润总额的剩余 80%；截止本报告期末，公司已按约定支付了相应的项目投资款 800 万元。
 2016 年 4 月 16 日，玉泽东方（北京）文化传媒有限公司公司发布公告，舞台剧《昭君出塞》因
 各方原因，暂时取消本年度的巡演计划。截止本报告日，该项目仍无重启迹象，公司根据该项目
 截止本报告期末的经营情况计提 80%减值。
 注 2:第十三届全国冬运会（以下简称：“冬运会”）项目系由本公司与北京奥林匹克经济技术开
 发公司、北京国奥世纪资产管理有限公司及乌鲁木齐迪艺鸿商贸有限公司联合承办的冬运会市场
 开发项目，该项目有效期间截止至 2018 年 6 月 30 日。本公司在该项目中的利润分配比例为 40%，
 该项目结算时间初步定于 2017 年 12 月 31 日后三个月内。截止本报告期末，本公司已按相关协议
 约定对该项目投入启动及营运资金 240 万元，截止本报告，该项目正在结算中。
 注 3: “中国电子竞技嘉年华”项目，系国旅联合、国家体育总局体育信息中心、上海小葱文化
 传播有限公司三家共同策划举办的一项活动，合作期限 3 年（2016－2018 年）。根据协议，本公
 司出资 1,000 万元，本公司与小上海小葱文化传播有限公司按 6： 分享（承担）项目收益（亏损），
 截至本报告期末，本公司已按约定支付项目款 800 万元。本报告期末，公司根据项目运营情况对
 该项目款计提 460 万减值。
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                         本期增减变动                               减值
                 期初                                                       期末
 被投资单位             追 减   权益   其他 其他   宣告       计提                  准备
                 余额                                                其他   余额
                        加 少   法下   综合 权益   发放       减值                  期末
                                           91 / 141
                                         2016 年年度报告
                        投 投     确认   收益       变动   现金   准备                 余额
                        资 资     的投   调整              股利
                                  资损                     或利
                                    益                     润
一、合营企业
小计
二、联营企业
杭州国旅联     1,191,                                                          1,191   1,191
合股权投资     601.67                                                          ,601.   ,601.
管理有限公                                                                        67      67
司
黑龙江国旅     2,539,                                                          2,539   2,539
联合景区投     263.53                                                          ,263.   ,263.
资有限公司                                                                        53      53
小计           3,730,                                                          3,730   3,730
               865.20                                                          ,865.   ,865.
                                                                                  20      20
               3,730,                                                          3,730   3,730
   合计        865.20                                                          ,865.   ,865.
                                                                                  20      20
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                      单位：元 币种：人民币
           项目                 房屋、建筑物        土地使用权    在建工程         合计
一、账面原值
  1.期初余额                    37,917,377.41                                 37,917,377.41
  2.本期增加金额
  （1）外购
  （2）存货\固定资产\在
建工程转入
  （3）企业合并增加
   3.本期减少金额
   （1）处置
   （2）其他转出
    4.期末余额                  37,917,377.41                                 37,917,377.41
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额                   4,626,854.82                                  4,626,854.82
    2.本期增加金额               1,174,980.12                                  1,174,980.12
  （1）计提或摊销                1,174,980.12                                  1,174,980.12
     3.本期减少金额
   （1）处置
                                               92 / 141
                                        2016 年年度报告
   （2）其他转出
    4.期末余额                5,801,834.94                                       5,801,834.94
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值             32,115,542.47                                      32,115,542.47
  2.期初账面价值             33,290,522.59                                      33,290,522.59
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                房屋及建筑
    项目                     运输工具     电子设备        机器设备   其他设备       合计
                    物
一、账面原值：
    1.期初余 430,080,929 8,706,494. 9,365,897. 62,165,125. 18,834,174. 529,152,621.
额                    .56         76         64         24          57
    2.本期增              7,691,073. 1,198,058.                        10,397,620.0
               856,535.68                       105,665.51 546,287.08
加金额                            14         64
      （1）购             7,691,073. 1,198,058.                        10,397,620.0
               856,535.68                       105,665.51 546,287.08
置                                14         64
      （2）在
建工程转入
      （3）企
业合并增加
     3.本期减            2,518,223.
                                         164,509.00                              2,682,732.67
少金额
      （1）处            2,518,223.
                                         164,509.00                              2,682,732.67
置或报废
    4.期末余 430,937,465 13,879,344      10,399,447 62,270,790. 19,380,461. 536,867,509.
额                   .24        .23             .28          75          65
二、累计折旧
    1.期初余 76,903,355. 3,282,864.      7,706,029. 27,410,525. 12,253,567. 127,556,341.
                                            93 / 141
                                      2016 年年度报告
额                     04         19         02          67          63
    2.本期增 12,993,354. 3,129,977.             4,179,048.0 2,788,185.6 23,870,583.1
                                     780,017.99
加金额                 47         06                      0           7
      （1）计 12,993,354. 3,129,977.            4,179,048.0 2,788,185.6 23,870,583.1
                                     780,017.99
提                     47         06                      0           7
    3.本期减              1,491,071.
                                     148,105.67                         1,639,176.97
少金额
      （1）处             1,491,071.
                                     148,105.67                         1,639,176.97
置或报废
    4.期末余 89,896,709. 4,921,769. 8,337,941. 31,589,573. 15,041,753. 149,787,747.
额                    51         95         34          67          30
三、减值准备
    1.期初余
额
    2.本期增
加金额
      （1）计
提
    3.本期减
少金额
      （1）处
置或报废
    4.期末余
额
四、账面价值
    1.期末账 341,040,755 8,957,574. 2,061,505. 30,681,217. 4,338,708.3 387,079,761.
面价值               .73         28         94          08           5
    2.期初账 353,177,574 5,423,630. 1,659,868. 34,754,599. 6,580,606.9 401,596,280.
面价值               .52         57         62          57           4
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
      项目                    期末余额                         期初余额
                                          94 / 141
                                      2016 年年度报告
                      账面余额 减值准备    账面价值         账面余额 减值准备     账面价值
北京办公场所装修                                           761,381.58             761,381.58
工程
      合计                                                 761,381.58             761,381.58
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
本期北京的办公场所装修工程完工并交付使用。
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
         项目                土地使用权        计算机软件         商标权         合计
一、账面原值
    1.期初余额               12,477,413.23    2,413,188.10       196,000.00     15,086,601.33
    2.本期增加金额                                   81,500.00                     81,500.00
      (1)购置                                        81,500.00                     81,500.00
      (2)内部研发
      (3)企业合并增加
    3.本期减少金额
                                          95 / 141
                                        2016 年年度报告
      (1)处置
   4.期末余额                   12,477,413.23   2,494,688.10      196,000.00     15,168,101.33
二、累计摊销
    1.期初余额                   3,198,673.10   1,859,412.30      196,000.00      5,254,085.40
    2.本期增加金额                356,037.48        132,987.47                     489,024.95
      （1）计提                   356,037.48        132,987.47                     489,024.95
    3.本期减少金额
       (1)处置
    4.期末余额                   3,554,710.58   1,992,399.77      196,000.00      5,743,110.35
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值               8,922,702.65       502,288.33                    9,424,990.98
    2.期初账面价值               9,278,740.13       553,775.80                    9,832,515.93
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                         本期增加                    本期减少
被投资单位名称或
                     期初余额      企业合并                                           期末余额
形成商誉的事项                                                   处置
                                    形成的
厦门风和水航海文                   3,890,312                                          3,890,31
化发展有限公司                           .70                                              2.70
                                   3,890,312                                          3,890,31
      合计
                                         .70                                              2.70
                                            96 / 141
                                      2016 年年度报告
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                  其他减少金
   项目           期初余额   本期增加金额      本期摊销金额                      期末余额
                                                                      额
温泉绿化工    5,840,700.70                     1,688,938.08                    4,151,762.62
程
住房资助金    1,152,549.27                       835,882.53                      316,666.74
温泉乐水园       99,422.54                        45,887.28                       53,535.26
汤山酒店装    5,037,141.44    6,313,200.00     1,504,460.41                    9,845,881.03
修
汤山之汤改      609,349.70                           203,116.44                  406,233.26
造工程
场地租金      6,552,000.00                     3,276,000.00                    3,276,000.00
腾讯邮箱服       48,673.37                        11,919.96                       36,753.41
务费
风和水航海                    2,621,012.02           427,197.41                2,193,814.61
会装修（注）
办公室装修                    1,373,825.73       400,699.17                      973,126.56
    合计     19,339,837.02   10,308,037.75     8,394,101.28                   21,253,773.49
其他说明：
注：系报告期内因非同一控制合并新增的非全资子公司厦门风和水航海文化发展有限公司办公场
所装修支出。
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           项目                        期末余额                          期初余额
可抵扣暂时性差异                           205,568,972.87                    128,739,409.27
可抵扣亏损                                 263,204,008.41                    201,834,918.76
预计负债                                    17,870,385.00                      7,345,000.00
可供出售金融资产                                                               6,528,332.00
                                          97 / 141
                                     2016 年年度报告
          合计                             486,643,366.28                 344,447,660.03
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
       年份               期末金额                  期初金额                  备注
2016 年度                                              1,616,948.45 2011 年可抵扣亏损
2017 年度                  38,141,438.78              39,000,515.38 2012 年可抵扣亏损
2018 年度                  40,908,803.16              43,308,155.05 2013 年可抵扣亏损
2019 年度                  89,447,258.77              93,445,174.09 2014 年可抵扣亏损
2020 年度                  23,996,300.47              24,464,125.79 2015 年可抵扣亏损
2021 年度                  70,710,207.23                             2016 年可抵扣亏损
       合计               263,204,008.41            201,834,918.76              /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                        期初余额
抵债房产（注）                                                             43,289,160.00
工程预付款                                                                 22,992,000.00
            合计                                                           66,281,160.00
其他说明：
注：详见本附注七（9）注 2。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                      期初余额
质押借款(注1)                              60,619,500.00                 11,400,000.00
抵押借款（注2）                            70,000,000.00                 45,000,000.00
保证借款（注3）                            30,000,000.00                 33,000,000.00
信用借款
             合计                        160,619,500.00                  89,400,000.00
短期借款分类的说明：
注 1：该质押借款包括：⑴.本公司之子公司国旅联合（香港）投资有限公司向澳门国际银行借入
的 5100.00 万元（港元）借款，期末汇算成人民币为 45,691,500 元。⑵.本公司之子公司南京国
旅联合汤山温泉开发有限公司（以下简称“汤山温泉开发”）向浙商银行南京秦淮支行借入的
15,000,000 元借款。质押物情况详见本附注“七（76）”
注 2：该抵押借款系由汤山温泉开发以其部分房地产为本公司提供抵押担保而取得，详见本附注
“七（76）”。
                                         98 / 141
                                    2016 年年度报告
注 3：该保证借款系由汤山温泉开发分别向江苏江宁上银村镇银行（借款金额 1,000 万元）及徽
商银行南京六合支行（借款金额 2,000 万元）借入，由本公司及关联方鹰潭市当代投资集团有限
公司为其提供连带责任保证。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
          项目                      期末余额                           期初余额
1 年以内（含 1 年）                     6,211,172.77                         2,874,191.62
1 年以上                                3,533,609.48                         3,502,420.90
          合计                          9,744,782.25                         6,376,612.52
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                    未偿还或结转的原因
南京润盛建设集团有限公司                    1,351,906.76        工程尾款
南京汤山建设投资发展有限公司                  732,924.00        工程尾款
南京苏逸实业有限公司                          520,000.00        工程尾款
南京金九菱空调制冷设备有限公                  402,299.00        设备尾款
司
南京市三宅一生装饰设计有限公                       194,176.10   工程尾款
司
            合计                              3,201,305.86                  /
其他说明
□适用 √不适用
                                        99 / 141
                                      2016 年年度报告
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                          期初余额
1 年以内（含 1 年）                           1,716,694.36                      3,808,217.16
1 年以上                                    19,239,067.18                     21,958,224.01
            合计                            20,955,761.54                     25,766,441.17
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                     未偿还或结转的原因
预收会员度假权益款                          11,141,299.65        分时度假会员预存款
预售消费卡                                    6,940,672.03       客户尚未消费
苏州工业园区华旅新绩体育投                    1,152,000.00       待转销管理费
资中心（有限合伙）
            合计                                19,233,971.68                   /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
          项目                期初余额          本期增加          本期减少       期末余额
一、短期薪酬                 1,749,781.12     32,346,863.21     31,397,271.30  2,699,373.03
二、离职后福利-设定提存         10,781.82      3,065,211.27      3,062,984.19      13,008.90
计划
三、辞退福利                                   2,051,150.99      2,051,150.99
四、一年内到期的其他福
利
          合计               1,760,562.94     37,463,225.47     36,511,406.48       2,712,381.93
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种:人民币
          项目                期初余额          本期增加          本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和       1,743,939.47     26,953,574.31     26,067,634.45   2,629,879.33
补贴
二、职工福利费                                 2,204,742.00      2,142,742.00         62,000.00
三、社会保险费                   5,801.65      1,538,027.20      1,536,335.15          7,493.70
其中：医疗保险费                 5,134.20      1,383,448.84      1,381,782.34          6,800.70
      工伤保险费                   356.07         67,860.49         67,897.17            319.39
                                            100 / 141
                                    2016 年年度报告
      生育保险费                 311.38         86,717.87          86,655.64         373.61
四、住房公积金                               1,447,528.09       1,447,528.09
五、工会经费和职工教育            40.00        147,436.80         147,476.80
经费
六、短期带薪缺勤                                 55,554.81        55,554.81
七、短期利润分享计划
          合计            1,749,781.12      32,346,863.21      31,397,271.30   2,699,373.03
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额           本期增加           本期减少       期末余额
1、基本养老保险              10,268.40       2,911,612.55       2,909,436.45      12,444.50
2、失业保险费                   513.42         153,598.72         153,547.74         564.40
3、企业年金缴费
         合计                10,781.82       3,065,211.27       3,062,984.19      13,008.90
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                        期初余额
增值税                                         2,562,517.70                    1,557,179.24
消费税
营业税                                                                           835,864.41
企业所得税                                         17,423.04                      76,446.56
个人所得税                                         60,136.54                     124,740.67
城市维护建设税                                    173,351.20                     160,328.13
房产税                                            696,444.27                     631,558.80
土地使用税                                        169,725.34                     167,098.33
印花税                                              5,141.36
教育费附加                                        127,749.47                     115,897.12
            合计                                3,812,488.92                   3,669,113.26
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                         期末余额                      期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                 257,500.00                        316,166.67
企业债券利息
短期借款应付利息                                 137,104.20                      273,136.67
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
              合计                                394,604.20                     589,303.34
                                          101 / 141
                                     2016 年年度报告
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                      期初余额
员工往来                                    1,292,256.52                    299,262.74
其他单位往来                              23,850,712.87                 17,174,619.98
          合计                            25,142,969.39                 17,473,882.72
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                 未偿还或结转的原因
水资源费                                    4,312,038.41   预提尚未缴纳
秦淮区建设局                                1,373,262.30   尚未支付的房屋租金
          合计                              5,685,300.71                 /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                      期初余额
1 年内到期的长期借款                      40,800,000.00                 110,200,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
            合计                           40,800,000.00                110,200,000.00
其他说明：
该项借款系按借款合同约定分期还本的长期借款于未来一年内需偿还的部分。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
                                        102 / 141
                                    2016 年年度报告
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                    期初余额
质押借款                                 113,700,000.00                154,500,000.00
抵押借款
保证借款
信用借款
             合计                           113,700,000.00             154,500,000.00
长期借款分类的说明：
该长期借款系全资子公司国旅联合汤山温泉开发有限公司以其自有房产及土地使用权抵押取得
（详见本附注“七（76）”所述），同时由本公司、关联方厦门当代投资集团有限公司提供连带
责任保证。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
                                       103 / 141
                                      2016 年年度报告
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
    项目               期初余额                     期末余额             形成原因
对外提供担保
                              7,345,000.00               17,870,385.00 承担债务连带担保责
未决诉讼
                                                                       任
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
    合计                  7,345,000.00               17,870,385.00          /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
2014年6月，中国农业银行夷陵支行通过法院诉本公司、圆融资本投资有限公司在对宜昌三峡船务
抽逃出资1,469万元的范围内对金山船务公司清偿中国农业银行夷陵支行的借款本金及利息承担
相应连带赔偿责任。公司基于谨慎性考虑，在参考本案代理律师专业意见的前提下，本期增加计
提10,525,385.00元的预计负债至17,870,385.00元，该预计负债金额系公司对截止2016年12月31
日的上述赔偿请求的预估数，与法院未来的实际判决结果及金额可能存在不一致。
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            期初余额               本次变动增减（+、一）                        期末余额
                                         104 / 141
                                      2016 年年度报告
                                                公
                                                积
                             发行        送
                                                金      其他        小计
                             新股        股
                                                转
                                                股
股份   432,000,000.00   72,936,660.00                          72,936,660.00   504,936,660.00
总数
其他说明：
公司于 2014 年度向中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）申请向厦门当代旅游资源开
发有限公司（以下简称“当代旅游”）、北京金汇丰盈投资中心（有限合伙）（以下简称“金汇
丰盈”）非公开发行不超过 72,936,660 股股份。2015 年 12 月 18 日，该发行申请获证监会批准，
并收到证监会对本次发行申请的核准文件（证监许可[2015] 2935 号）。
2016 年 1 月 19 日，当代旅游、金汇丰盈均已按认购协议缴足了相应的认购款。本次非公开发行
股票认购资金已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 1 月 19 日出具的“大信验资（2016）
第 23-00004 号”《验资报告》予以验证。
截止本报告日，上述新增股份的登记手续已办理完毕，本次发行完成后公司注册资本增加至
504,936,660.00 元，股份总数增加至 504,936,660 股。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额            本期增加             本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢     51,152,022.26      297,560,401.94                         348,712,424.20
价）
其他资本公积          6,619,218.16                                          6,619,218.16
      合计           57,771,240.42      297,560,401.94                    355,331,642.36
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
经中国证券监督管理委员会《关于核准国旅联合股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许
可 2015[2935]号）核准，本公司采用非公开方式发行人民币普通股（A 股）72,936,660 股，发行
价格为每股 5.21 元。2016 年 1 月 19 日，本公司实际已向两名特定投资者发行人民币普通股（A
股）72,936,660 股，募集资金总额 379,999,998.60 元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、
信息披露等发行费用 9,502,936.66 元后，实际募集资金净额为人民币 370,497,061.94 元，其中
72,936,660.00 元为本次非公开发行股票新增股本，297,560,401.94 元为本次非公开发行股票新
增资本公积。
                                         105 / 141
                                      2016 年年度报告
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                             本期发生金额
                                           减：
                                           前
                                           期
                                           计
                                           入                           税
                                           其                           后
                                                 减：
                                           他                           归
                                                 所
                     期初                  综                           属       期末
      项目                    本期所得税         得    税后归属于母
                     余额                  合                           于       余额
                                前发生额         税        公司
                                           收                           少
                                                 费
                                           益                           数
                                                 用
                                           当                           股
                                           期                           东
                                           转
                                           入
                                           损
                                           益
一、以后不能重
分类进损益的其
他综合收益
其中：重新计算
设定受益计划净
负债和净资产的
变动
  权益法下在被
投资单位不能重
分类进损益的其
他综合收益中享
有的份额
二、以后将重分      6,528,3   -9,830,433                -9,830,433.72        -3,302,101.72
类进损益的其他        32.00          .72
综合收益
其中：权益法下
在被投资单位以
后将重分类进损
益的其他综合收
益中享有的份额
  可供出售金融      6,528,3   -9,830,433                -9,830,433.72        -3,302,101.72
资产公允价值变        32.00          .72
动损益
  持有至到期投
资重分类为可供
                                           106 / 141
                                    2016 年年度报告
出售金融资产损
益
  现金流量套期
损益的有效部分
  外币财务报表
折算差额
其他综合收益合    6,528,3   -9,830,433                 -9,830,433.72      -3,302,101.72
计                  32.00          .72
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
      项目          期初余额             本期增加          本期减少         期末余额
法定盈余公积       8,194,929.49                                            8,194,929.49
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计         8,194,929.49                                           8,194,929.49
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                              本期                      上期
调整前上期末未分配利润                          -192,522,866.89           -205,254,639.15
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                            -192,522,866.89          -205,254,639.15
加：本期归属于母公司所有者的净利                -163,103,636.58            12,731,772.26
润
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                  -355,626,503.47          -192,522,866.89
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
                                          107 / 141
                                      2016 年年度报告
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                             本期发生额                            上期发生额
     项目
                       收入             成本                 收入             成本
 主营业务          101,146,766.43    37,377,665.31        83,397,682.13    11,146,675.79
 其他业务           16,137,618.82    11,810,615.03         4,929,008.92       558,041.04
     合计          117,284,385.25    49,188,280.34        88,326,691.05    11,704,716.83
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                      本期发生额                       上期发生额
消费税
营业税                                          1,684,376.25                  4,303,074.60
城市维护建设税                                    266,935.59                    339,041.97
教育费附加                                        187,715.29                    242,172.81
资源税
房产税                                          1,888,359.75
土地使用税                                        497,489.78
车船使用税                                         13,071.27
印花税                                            101,276.93
            合计                                4,639,224.86                  4,884,289.38
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
               项目                       本期发生额                     上期发生额
员工薪酬                                      16,946,110.39                  17,266,949.70
能源费用                                        7,488,814.58                 10,198,031.96
折旧摊销                                      19,939,568.46                  19,525,170.13
物料消耗                                        2,003,741.77                   3,185,179.67
一般行政开支                                      673,283.75                     780,336.31
销售服务费                                      5,811,985.27                   4,921,034.78
其他                                            1,339,615.10                     427,435.78
               合计                           54,203,119.32                  56,304,138.33
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                   项目                          本期发生额                上期发生额
员工薪酬                                             23,309,013.87            22,736,788.74
能源支出                                                330,953.12               387,429.66
折旧摊销                                             10,238,335.83             7,429,021.85
一般行政支出                                          9,836,708.46             7,400,469.45
中介机构费用                                         18,350,766.33             2,715,092.49
                                          108 / 141
                                   2016 年年度报告
税费                                               1,135,116.72             3,471,174.95
其他                                                 376,904.74               846,071.55
合计                                              63,577,799.07            44,986,048.69
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                  项目                       本期发生额              上期发生额
利息支出                                         14,765,239.68          20,693,067.67
利息收入                                         -1,451,347.71            -157,867.77
汇兑损失                                          1,775,424.12
手续费支出                                          430,192.12             468,643.11
其他支出（注）                                    2,160,120.00             880,000.00
合计                                             17,679,628.21          21,883,843.01
其他说明：
注：支付的建设银行金融服务费用。
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                    本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                              70,584,487.79                     10,094,759.54
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失               6,250,000.00
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失                                                    3,730,865.20
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                        76,834,487.79                    13,825,624.74
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                项目                  本期发生额                      上期发生额
                                      109 / 141
                                      2016 年年度报告
权益法核算的长期股权投资收益                                                         -745,810.73
处置长期股权投资产生的投资收益                                                       -100,935.12
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收                   318,128.78                      2,737,566.60
益
处置可供出售金融资产取得的投资                                                 100,136,616.02
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
其他                                                                            -2,000,000.00
              合计                               318,128.78                    100,027,436.77
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                   上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置利得            210,676.76                  6,107,374.42             210,676.76
合计
其中：固定资产处置            210,676.76                 6,107,374.42                    210,676.76
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                      111,574.20                                           111,574.20
其他（注）                  1,179,229.52                   128,586.83            1,179,229.52
    合计                1,501,480.48                 6,235,961.25            1,501,480.48
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
     补助项目            本期发生金额                上期发生金额       与资产相关/与收益相关
财政稳岗补助                     111,574.20                             与收益相关
    合计                     111,574.20                                          /
其他说明：
                                         110 / 141
                                         2016 年年度报告
√适用 □不适用
注：其他营业外收入主要包括：合同违约金收入 984,123.63 元；天平经济公司债务纠纷法院判决
执行款 122,000.00 元、会员退会收入 54,172.00 元、低值易耗品处置收入 11,590.00 元。
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
      项目                  本期发生额                  上期发生额
                                                                                的金额
非流动资产处置损               4,332,788.09                   14,120.81           4,332,788.09
失合计
其中：固定资产处置             4,332,788.09                   14,120.81             4,332,788.09
损失(注1)
       无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                                                      20,000.00
未决诉讼预计损失              10,525,385.00                7,345,000.00            10,525,385.00
（注 2）
其他（注 3）                   1,153,158.91                1,086,806.23             1,153,158.91
    合计                  16,011,332.00                8,465,927.04            16,011,332.00
其他说明：
注 1：长泰文综园项目因台风“莫兰蒂”受灾，导致前期装修成果受损，造成经济损失
4,005,422.68 元。
注 2：本期因未决诉讼本期新增计提预计负债形成营业外支出 10,525,385.00 元，详见附注“七
（50）”
注 3：其他营业外支出主要包括：合同违约金支出 800,000.00 元、会员退会补偿 330,432.00 元、
保险赔偿损失 10,069.60 元、税收滞纳金及罚款 7,657.31 元、侵权赔偿 5,000.00 元。
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
            项目                            本期发生额                        上期发生额
当期所得税费用                                      103,509.98                         102,337.65
递延所得税费用                                                                      19,543,832.85
            合计                                        103,509.98                  19,646,170.50
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                     项目                                            本期发生额
利润总额                                                                        -163,029,877.08
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                  -40,757,469.27
                                            111 / 141
                                   2016 年年度报告
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响                                                          -79,532.20
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                        5,391,584.88
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                               35,548,926.56
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                103,509.98
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七（57）。
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额               上期发生额
收回往来款、代垫款                            19,725,621.39              8,515,319.08
专项补贴、补助款                                    2,000.00
租赁收入                                          790,135.70              531,000.00
利息收入                                        1,450,400.09              157,867.77
营业外收入                                        472,589.77               29,844.50
              合计                            22,440,746.95             9,234,031.35
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
               项目                       本期发生额               上期发生额
企业间往来                                    17,978,356.88              7,707,657.00
费用支出                                      31,978,725.17            31,443,195.71
营业外支出                                        13,181.45              1,102,467.76
质保金及押金                                      11,700.00
               合计                           49,981,963.50            40,253,320.47
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
                                       112 / 141
                                   2016 年年度报告
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                     上期发生额
其中：前期工程款本期结算退回                                                      920,588.24
              合计                                                                920,588.24
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                    上期发生额
购买理财产品                                     30,000,000.00
项目场地租金及工程预付款                                                      36,096,000.00
              合计                                   30,000,000.00            36,096,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                    上期发生额
期初质押存单解押                                 12,000,000.00
              合计                               12,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                    上期发生额
已质押的定期存款及保证金                         61,000,000.00                12,000,000.00
预付的非公开发行股票费用（保荐                                                 2,000,000.00
费）
              合计                                   61,000,000.00            14,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           补充资料                         本期金额                       上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
                                         113 / 141
                                     2016 年年度报告
净利润                                       -163,133,387.06               12,889,330.55
加：资产减值准备                               76,834,487.79               13,825,624.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产               25,045,563.31               21,865,851.14
性生物资产折旧
无形资产摊销                                          489,024.95              542,685.96
长期待摊费用摊销                                    7,973,068.79            6,074,150.60
处置固定资产、无形资产和其他长期                    4,122,111.33           -6,093,253.61
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                  18,700,663.80               21,573,067.67
投资损失（收益以“－”号填列）                    -318,128.78             -100,027,436.77
递延所得税资产减少（增加以“－”                                            19,543,832.85
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                   109,737.36                 471,957.06
经营性应收项目的减少（增加以                    32,319,472.44             -66,563,596.99
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                  -22,158,929.66               63,114,807.76
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                    -20,016,315.73              -12,782,979.04
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                  63,690,401.73              50,321,883.52
减：现金的期初余额                              50,321,883.52              38,692,299.57
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                        13,368,518.21              11,629,583.95
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                         金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                               7,500,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                       5,485,912.26
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额                                                    2,014,087.74
                                        114 / 141
                                     2016 年年度报告
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                             期末余额                  期初余额
一、现金                                           63,690,401.73           50,321,883.52
其中：库存现金                                         78,588.05               53,770.14
    可随时用于支付的银行存款                       63,611,813.68           50,268,113.38
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                        63,690,401.73         50,321,883.52
其中：母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
             项目                       期末账面价值                    受限原因
货币资金（注 1）                                61,250,000.00 旅行社质保金、借款质押
应收票据
存货
固定资产（注 2）                                64,549,995.98 借款抵押
无形资产（注 3）                                 8,625,258.37 借款抵押
             合计                              134,425,254.35             /
其他说明：
注 1：上述已质押的货币资金均为子公司的存款，具体为：①全资子公司国旅联合户外文化旅游
发展有限公司在厦门国际银行存入的信用证保证金，该保证金用于为全资子公司国旅联合（香港）
投资有限公司向澳门国际银行借入的 5,100 万元港币借款，向厦门国际银行提供信用证保证金质
押反担保。②全资子公司南京国旅联合汤山温泉开发有限公司在浙商银行存入的一年期定期存款，
该定期存款用于为该子公司向浙商银行借款短期借款 1,500 万元提供质押担保；
注 2：上述已抵押的固定资产均为子公司的房产，具体为：①全资子公司国旅联合汤山温泉开发
有限公司位于南京市江宁区汤山街道温泉路 8 号的部分房产（房产证编号为宁房权证江初字第
                                        115 / 141
                                          2016 年年度报告
JN00261073、JN00261075 号），期末账面价值为 64,549,995.98 元，已用于为本公司期末 7,000.00
万元短期借款设定最高额抵押担保；
注 3：上述已抵押的无形资产为子公司国旅联合汤山温泉开发有限公司位于南京市江宁区汤山街
道温泉路 8 号的土地使用权，其中：土地使用权证编号为宁江国用（2011）第 29246 号的地块抵
押面积为 25,415.70 平方米，期末账面价值为 1,309,050.38 元，已用于本公司期末 7,000.00 万
元短期借款的抵押；土地使用权证编号为宁江国用（2012）第 04237 号的地块抵押面积为
142,046.90 平方米，期末账面价值为 7,316,207.99 元，已用于其期末 15,450.00 万元长期借款
的抵押。
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1).   本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                            股
                                  股权      权
                                                            购买日   购买日至期   购买日至期
被购买方     股权取     股权取    取得      取
                                                  购买日    的确定   末被购买方   末被购买方
  名称       得时点     得成本    比例      得
                                                            依据       的收入       的净利润
                                  （%）     方
                                            式
厦门风和    2017-7-     7,500,0   60.0      认   2016-7-    投资款   2,641,922.   -632,732.10
水航海文    20            00.00      0      购   1          已支
化发展有                                    增              付，股
限公司                                      资              权登记
                                                            已完成
(2).   合并成本及商誉
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
合并成本                                           厦门风和水航海文化发展有限公司
--现金                                                                         12,000,000.00
--非现金资产的公允价值
                                             116 / 141
                                    2016 年年度报告
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计                                                                  12,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                             8,109,687.30
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价                                      3,890,312.70
值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
按照购买日取得公司账面净资产。
大额商誉形成的主要原因：
合并成本大于取得的可辨认净资产的公允价值。
其他说明：
本公司之子公司国旅联合户外文化旅游发展有限公司（以下简称“国旅户外公司”）以 1,200 万
元溢价认购厦门风和水航海文化发展有限公司新增注册资本 750 万元。根据双方协议约定，本期
已缴付出资 750 万元为认缴的新增注册资本。
截至本报告期末，国旅户外公司累计已支付合并成本 750 万元，截至 2016 年 12 月 31 日，尚有
450 万未支付。
(3).   被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                     厦门风和水航海文化发展有限公司
                        购买日公允价值                          购买日账面价值
资产：                              18,473,833.95                         18,473,833.95
货币资金                             5,485,912.26                           5,485,912.26
应收款项                                  22,017.61                               22,017.61
存货                                   702,735.05                                702,735.05
固定资产                             2,292,145.15                              2,292,145.15
无形资产
预付账款                             1,626,020.00                              1,626,020.00
其他应收款                           5,826,002.55                              5,826,002.55
长期待摊费用                         2,364,115.57                              2,364,115.57
其他流动资产                           154,885.76                                154,885.76
负债：                               4,957,688.45                              4,957,688.45
借款
应付款项                                  44,178.29                               44,178.29
递延所得税负
债
预收账款                               622,000.00                                622,000.00
应交税费                                    19.99                                     19.99
其他应付款                           4,291,490.17                              4,291,490.17
净资产                              13,516,145.50                             13,516,145.50
                                          117 / 141
                                    2016 年年度报告
减：少数股东                           5,406,458.20                    5,406,458.20
权益
取得的净资产                           8,109,687.30                    8,109,687.30
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
参照购买日账面价值暂估。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
(4).   购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用
(6).   其他说明：
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                         118 / 141
                                                             2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本期公司设立全资子公司苏州国旅联合文体投资中心(有限合伙）、浙江国旅联合文化体育发展有限公司及国旅联合（香港）投资有限公司。截至本期末，
除国旅联合（香港）投资有限公司尚未缴付出资外，本期新增子公司注册资本均已出资到位，上述三家子公司本期均已纳入合并。
6、 其他
□适用 √不适用
                                                                119 / 141
                                    2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
 子公司                                                 持股比例(%)        取得
            主要经营地     注册地    业务性质
 名称                                                 直接       间接      方式
南京颐锦    南京市       南京市     餐饮服务           100.00           通过设立或
酒店管理                                                                投资等方式
有限公司                                                                取得
南京国旅    南京市       南京市     旅游开发           100.00           通过设立或
联合汤山                                                                投资等方式
温泉开发                                                                取得
有限公司
宜昌国旅    宜昌市       宜昌市     酒店管理           100.00           通过设立或
联合颐锦                                                                投资等方式
商务会所                                                                取得
有限公司
海南颐锦    海口市       海口市     酒店管理           100.00           通过设立或
酒店管理                                                                投资等方式
有限公司                                                                取得
南京国旅    南京市       南京市     旅游服务           100.00           通过设立或
联合旅行                                                                投资等方式
社有限责                                                                取得
任公司
南京国旅    南京市       南京市     地热开发与          60.00           通过设立或
联合汤山                            销售                                投资等方式
地热开发                                                                取得
有限公司
南京颐尚    南京市       南京市     酒店管理           100.00           通过设立或
酒店管理                                                                投资等方式
有限公司                                                                取得
国旅联合    北京市       北京市     文体投资           100.00           通过设立方
体育发展                                                                式取得
有限公司
国旅联合    厦门市       厦门市     文体投资           100.00           通过设立方
户外文化                                                                式取得
旅游发展
有限公司
国旅联合   香港          香港       投资管理           100.00           本期通过设
（香港）投                                                              立方式取得
资有限公
司
                                       120 / 141
                                     2016 年年度报告
苏州国旅    苏州市       苏州        文体投资           100.00             本期通过设
联合文体                                                                   立方式取得
投资中心
(有限合
伙）
浙江国旅    杭州市       浙江        文体投资           100.00             本期通过设
联合文化                                                                   立方式取得
体育发展
有限公司
厦门风和    厦门         厦门        文体服务            60.00             非同一控制
水航海文                                                                   合并取得
化发展有
限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
(2).   重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
合营企业    主要经营地      注册地      业务性质          持股比例(%)        对合营企
                                         121 / 141
                                    2016 年年度报告
或联营企                                                                    业或联营
  业名称                                                                    企业投资
                                                      直接       间接
                                                                            的会计处
                                                                            理方法
杭州国旅   杭州市       杭州市        投资管理           30.00             权益法
联合股权
投资管理
有限公司
黑龙江国   哈尔滨市     哈尔滨市      投资管理           30.00             权益法
旅联合景
区投资有
限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
                                        122 / 141
                                   2016 年年度报告
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
                                         123 / 141
                                    2016 年年度报告
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九 1（1）企业集团的构成
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九 3 在其他合营或联营企业中的权益
√适用 □不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                             其他关联方与本企业关系
厦门当代投资集团有限公司              其他
厦门当代资产管理有限公司              其他
长泰金鸿邦房地产开发有限公司          其他
鹰潭市当代投资集团有限公司            其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
                                         124 / 141
                                         2016 年年度报告
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
   出租方名称          租赁资产种类          本期确认的租赁费              上期确认的租赁费
长泰金鸿邦房地产 房屋                                    3,276,000.00               2,184,000.00
开发有限公司
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
2015 年 4 月，公司向关联方长泰金鸿邦房地产开发有限公司租赁其位于福建省长泰县马洋溪生态
旅游区十里村门口洋不动产作为泰拳文体综合园的运营场馆。租赁期限：第一期租赁期为相关租
赁合同签订之日起至 2017 年 12 月 31 日止，其中自相关租赁合同签订之日起至 2015 年 12 月 31
日止为免租金装修期，从 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日共计 2 年。租金：人民币 4,368,000.00
元/年。支付方式：租金押一年付两年。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                             担保是否已经履行完
   被担保方          担保金额          担保起始日            担保到期日
                                                                                     毕
南京国旅联合汤     220,000,000.00 2014 年 12 月 30 日 2019 年 12 月 30 日 否
山温泉开发有限
公司
南京国旅联合汤      20,000,000.00 2016 年 11 月 22 日 2017 年 11 月 22 日 否
山温泉开发有限
公司
南京国旅联合汤      10,000,000.00 2016 年 11 月 22 日 2017 年 11 月 21 日 否
山温泉开发有限
公司
南京国旅联合汤      15,000,000.00 2015 年 7 月 15 日 2016 年 7 月 14 日 是
山温泉开发有限
公司
                                             125 / 141
                                       2016 年年度报告
南京国旅联合汤     18,000,000.00 2015 年 12 月 1 日 2016 年 11 月 26 日 是
山温泉开发有限
公司
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                          担保是否已经履行完
    担保方           担保金额        担保起始日          担保到期日
                                                                                  毕
南京国旅联合汤     30,000,000.00 2016 年 9 月 5 日    2017 年 9 月 1 日   否
山温泉开发有限
公司、
鹰潭市当代投资
集团有限公司
南京国旅联合汤     40,000,000.00 2016 年 9 月 28 日 2017 年 9 月 27 日 否
山温泉开发有限
公司、
鹰潭市当代投资
集团有限公司
南京国旅联合汤     45,000,000.00 2015 年 9 月 18 日 2016 年 9 月 8 日     是
山温泉开发有限
公司
南京国旅联合汤     80,000,000.00 2010 年 9 月 16 日 2016 年 6 月 15 日 是
山温泉开发有限
公司、
王春芳、
海南颐锦酒店管
理有限公司、
宜昌国旅联合颐
锦商务会所有限
公司、
厦门当代投资集
团有限公司
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                          126 / 141
                                      2016 年年度报告
                                                                     单位：万元 币种：人民币
             项目                             本期发生额                       上期发生额
关键管理人员报酬                                             342.70                         385.76
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                      期末余额                              期初余额
  项目名称          关联方
                               账面余额         坏账准备         账面余额          坏账准备
              长泰金鸿邦房 4,368,000.00         436,800.00   4,368,000.00              43,680.00
其他应收款    地产开发有限
              公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
     项目名称                关联方               期末账面余额               期初账面余额
                       厦门当代投资集团有                                          6,181,972.65
其他应付款
                       限公司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
                                            127 / 141
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4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
除为全资子公司提供担保外（详见本附注十二、5 之（4）所述），本公司无为其他单位提供债务
担保形成的或有负债及其财务影响。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1、中国农业银行夷陵支行诉本公司借款合同事项
2014 年 6 月 21 日，中国农业银行夷陵支行（以下简称“夷陵农行”）向湖北省宜昌市中级人民
法院（以下简称“宜昌中院”）提起诉讼，夷陵农行诉称：2003 年 12 月 31 日，其与宜昌三峡金
山船务有限公司公司（系公司原子公司、现被投资单位，以下简称“金山船务”）签订《借款合
同》，夷陵农行向金山船务发放 2,645 万元长期贷款，贷款期限至 2008 年 12 月 31 日，本公司及
圆融资本投资有限公司（以下简称“圆融资本”）为金山船务的该笔贷款提供保证担保。因金山
船务未能按期还款，夷陵农行要求本公司、圆融资本在对金山船务抽逃出资 1,469 万元的范围内
对金山船务清偿夷陵农行的借款本金及利息承担连带赔偿责任。
2016 年 5 月 18 日，公司收到湖北省宜昌市中级人民法院送达的《民事判决书》([2014]鄂宜昌中
民—初字第 00293 号)，判决结果详见公司“2016-临 047”公告。
截至本报告日，公司已依法向湖北省高级人民法院提起上诉，目前本案正在二审阶段，对公司的
影响存在不确定性，公司基于谨慎性原则，在参考本案代理律师专业意见的前提下，本期增加计
提 10,525,385.00 元的预计负债。
2、本公司起诉南京城南园林绿化有限公司房屋租赁合同纠纷事项
本公司起诉南京城南园林绿化有限公司，提出如下诉讼请求：⑴、确认双方签订的《白鹭洲老城
办房屋租赁合同》已于 2014 年 5 月 28 日解除；⑵、向颐锦公司返还剩余租金 641,416.67 元，并
退还电卡押金 5,000.00 元，合计 646,416.67 元及利息（自 2014 年 5 月 28 日起，按同期银行贷
款利率计算至付清之日止）。
目前该案处于一审审理阶段。
3、南京市秦淮区住房和建设局起诉本公司房屋租赁合同纠纷事项
南京市秦淮区住房和建设局起诉本公司及本公司之母公司国旅联合股份有限公司，提出如下诉讼
请求：本公司及本公司之母公司支付拖欠的房屋租金 1,373,262.30 元、逾期付款滞纳金
678,116.92 元（共计：2,051,379.22 元）。
目前该案一审尚未开庭审理。
4、与北京颐锦酒店有限公司之诉讼事项
                                        128 / 141
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2012 年，公司与北京颐锦酒店有限公司（以下简称“北京颐锦”）签署了《债务清偿保证协议》,
约定北京颐锦以其全部分租租约收入优先清偿对公司的应付账款，同时由北京颐锦控股股东北京
嘉垣投资管理有限公司（原公司名北京仕源伟业温泉俱乐部有限公司）提供连带责任保证，具体
还款规划为自 2013 年至 2028 年分 16 年还清，每年支付 600 万元，自 2016 年后每三年上浮 5%。
2014 年度及 2015 年度，北京颐锦均未能按约定归还相关款项，公司在履行相应的催收手续无果
后，于 2015 年 1 月 14 日向北京市朝阳区人民法院提起民事诉讼，要求法院判令北京颐锦履行还
款义务，公司于 2015 年 1 月 15 日收到了法院的《立案通知书》。
2016 年 11 月 3 日，公司收到北京市朝阳区人民法院送达的《民事判决书》（[2015]朝民[商]初
字第 7957 号）一审判决如下：被告颐锦公司于本判决生效之日起十日内给付原告国旅联合款项一
千二百万元及利息（以六百万元为本金，自二〇一五年一月一日起至实际给付之日止；以六百万
元为本金，自二〇一六年一月一日起至实际给付之日止，均按照中国人民银行同期贷款利率计算）。
公司及北京颐锦均不服一审判决并提起上诉。
2017 年 1 月 3 日，国旅联合收到北京市第三中级人民法院送达的《民事判决书》（[2016]京 03
民终 13908 号），二审判决撤销北京市朝阳区人民法院（2015）朝民（商）初字第 7957 号民事
判决并驳回本公司的全部诉讼请求。
截止本报告期末，除上述事项外，本公司无需要披露的重大未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其
财务影响。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
                                        129 / 141
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(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
1、向北京中关村科金技术有限公司（以下简称“中科金”）提供可转换贷款
报告期内，公司与中科金及其股东赵国庆、西藏高达投资管理咨询有限公司、深圳市前海雪球金
融服务有限责任公司签署《可转换贷款协议》。各方一致同意，本公司向中科金提供可转换贷款，
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贷款金额为人民币 5,500 万元，贷款年利率为 8%（单利），贷款期限为 12 个月。该项贷款可在
中科金 2016 年 12 月 31 日后发生新一轮融资时按照该轮融资估值转成中科金股权。
2、全资子公司与其它方共同投资设立国旅元亨（武汉）企业管理中心（有限合伙）
公司之全资子公司国旅联合户外文化体育发展有限公司（以下简称“国旅户外”，作为有限合伙
人，拟认缴金额 1,000 万元）与元亨志通投资基金管理（北京）有限公司（以下简称“元亨志通”，
作为普通合伙人，拟认缴金额 24,000 万元）共同设立国旅元亨（武汉）企业管理中心（有限合
伙）。截至本报告期末，国旅户外尚未缴付出资款。
3、与国旅联合重庆颐尚温泉开发有限公司之诉讼事项
2014 年 1 月 6 日，公司与国旅联合重庆颐尚温泉开发有限公司（以下简称“重庆颐尚”）签订《债
务和往来款清偿协议》，主要内容为：⑴.公司与重庆颐尚共同确认，截止至 2013 年 12 月 31 日，
重庆颐尚欠公司往来款本金和利息共 130,839,505.92 元。⑵.上述往来款中的 5900 万元，由重庆
颐尚使用公司向其发放的委托贷款予以偿还。⑶.上述往来款中的款项 7,000 万元，重庆颐尚应按
照下列时间支付：2014 年 10 月 15 日前，支付 30%，本息结清；2015 年 5 月 15 日前，支付 30%，
本息结清；2016 年 1 月 15 日前支付 40%，本息结清。⑷. 重庆上宏物业（集团）有限公司（以下
简称“上宏物业”）和徐志强提供不可撤销的连带履约担保。⑸.重庆颐尚未能依约向公司支付款
项，按违约金额和违约天数每天承担万分之三的违约金。
2015 年 10 月 27 日，公司向南京市中级人民法院提起民事诉讼。2015 年 12 月 8 日，公司与重庆
颐尚公司达成调解协议（民事调解书：（2015）宁商初字第 00252 号），协议约定：⑴.重庆颐尚
于 2016 年 6 月 30 日前向本公司偿还借款本金 5,900 万元及相应利息（以 5,900 万元为基数，2014
年 4 月 15 日至 2015 年 9 月 30 日期间按年利率 12%计息；2015 年 10 月有 1 日至款项实际还清之
日止，按年利率 18%计息）。⑵.本公司有权就重庆颐尚位于重庆市北碚区施家梁镇控规组团
02-1/02（1）号地块（房地产权证号：107D 房地证 2011 字第 00241 号）的国有土地使用权折价
或以拍卖、变卖所得价款优先受偿。
本报告期内，重庆颐尚未按约定归还相关欠款，公司于 2016 年 7 月 21 日就重庆颐尚、上宏物业
及徐志强违约事实向南京市秦淮区人民法院提起民事诉讼。2016 年 12 月 16 日，公司与重庆颐尚、
上宏物业及徐志强达成调解协议（民事调解书：【2016】苏 0104 民初 6861 号），协议约定：被
告重庆颐尚、上宏物业、徐志强于 2017 年 6 月 30 日前向原告国旅联合股份有限公司偿还款项人
民币 38,582,268.58 元及相应违约金（违约金以 34,848,876.71 元为基数，自 2016 年 7 月 1 日起，
按日万分之三的标准，计算至实际给付之日止。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).     应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                                 期初余额
                   账面余额             坏账准备                   账面余额     坏账准备
   种类                                           计提      账面                  计提 账面
                              比例                                      比例
                  金额                 金额       比例      价值   金额      金额 比例 价值
                              (%)                                       (%)
                                                  (%)                             (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
                                                131 / 141
                                      2016 年年度报告
按 信 用 风 险 3,734,601.31 100.00 37,346.01 1.00 3,697,255.30
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
   合计       3,734,601.31   /   37,346.01    /   3,697,255.30          /       /
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                        期末余额
            账龄
                                 应收账款               坏账准备            计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
                                  3,734,601.31              37,346.01               1.00%
1 年以内小计                      3,734,601.31              37,346.01               1.00%
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
            合计                  3,734,601.31              37,346.01               1.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).      本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 37,346.01 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                          132 / 141
                                            2016 年年度报告
□适用 √不适用
 (3).    本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                          占其他应收
                                                                          款期末余额          坏账准备
 债务人名称         款项性质           期末余额             账龄
                                                                          合计数的比            余额
                                                                            例(%)
中国移动通信      移动语言增值     3,734,601.31            1 年以内       100%                  37,346.01
集团江苏有限      服务款项
公司
合计                   \           3,734,601.31               \                  \              37,346.01
 (5).    因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).    转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                           期初余额
           账面余额              坏账准备                          账面余额          坏账准备
 类别                                       计提     账面                                    计提   账面
                    比例                                                  比例
           金额                 金额        比例     价值          金额              金额    比例   价值
                    (%)                                                   (%)
                                            (%)                                              (%)
单项金   225,353 47.4 165,551,224.4 73.46 59,802,4 170,811 66.6 105,701, 61.8 65,110
额重大   ,636.47    1             7          12.00 ,585.74    9 043.60      8 ,542.1
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款
                                               133 / 141
                                         2016 年年度报告
按信用   249,260 52.4 2,370,749.82        0.95 246,889, 84,148, 32.8 2,782,49 3.31 81,365
风险特   ,000.24    4                            250.42 108.30     5     7.72      ,610.5
征组合
计提坏
账准备
的其他
应收款
单项金   700,719 0.15      700,719.00 100.0                 1,178,7 0.46 1,178,71 100.
额不重       .00                          0                   19.00          9.00   00
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款
         475,314     /   168,622,693.2     /      306,691, 256,138      /    109,662,    /     146,47
 合计    ,355.71                     9              662.42 ,413.04             260.32          6,152.
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                期末余额
     其他应收款（按单位）
                                     其他应收款              坏账准备         计提比例       计提理由
                                    73,045,559.68           73,045,559.68       100.00       预计无法
北京颐锦酒店有限公司
                                                                                             收回
国旅联合重庆颐尚温泉开发有限公      59,000,000.00           29,500,000.00        50.00       预计无法
司                                                                                           全部收回
国旅联合重庆颐尚温泉开发有限公      39,082,416.79           39,082,416.79       100.00       预计无法
司                                                                                           收回
                                     5,936,500.00            5,936,500.00       100.00       预计无法
北京嘉垣投资管理有限公司
                                                                                             收回
                                     5,000,000.00            5,000,000.00       100.00       预计无法
上海雀沃信息技术有限公司
                                                                                             收回
                                    43,289,160.00           12,986,748.00        30.00       预计无法
青岛人一置业有限公司
                                                                                             全部收回
             合计                  225,353,636.47          165,551,224.47        /              /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                 期末余额
              账龄
                                          其他应收款             坏账准备               计提比例
                                               134 / 141
                                               2016 年年度报告
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                                       87,847,195.50                  878,471.95                   93.12%
1 年以内小计                                   87,847,195.50                  878,471.95                   93.12%
1至2年                                             5,525,014.50               552,501.45                    5.85%
2至3年                                                 23,757.26                 4,751.45                   0.03%
3 年以上
3至4年                                                  2,228.00                  668.40                    0.00%
4至5年                                                 15,058.00                 7,529.00                   0.02%
5 年以上                                              926,827.57              926,827.57                    0.98%
                     合计                      94,340,080.83             2,370,749.82                     100.00%
确定该组合依据的说明：
账龄组合以账龄为信用风险特征进行组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
    1、采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款
                                             期末数                                         期初数
      组合名称                               计提比例                                       计提比例
                             账面余额                       坏账准备      账面余额                        坏账准备
                                                 %                                              %
合并范围内关联方组合        154,919,919.41                                70,901,067.25
      合        计          154,919,919.41                                70,901,067.25
   注：根据公司应收款项坏账计提政策，对合并范围内关联方的其他应收款不计提坏账准备。
    2、期末单项金额虽不重大并单独计提坏长准备的其他应收款
                                                                                    计提比例
           债务人名称               账面余额          坏账金额         账龄                            计提理由
                                                                                      (%)
衡阳市雁金农产品物流有限公司          400,000.00       400,000.00   5 年以上         100.00      预计无法收回
北京丰联广告物业管理有限公司          300,719.00       300,719.00   4-5 年以上       100.00      预计无法收回
           合        计               700,719.00       700,719.00                    100.00
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 59,438,432.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 478,000.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                                    135 / 141
                                      2016 年年度报告
           单位名称                  转回或收回金额                          收回方式
天平经济公司天津塘沽项目                           478,000.00       货币资金收回
            合计                              478,000.00               /
其他说明
天平经济公司天津塘沽项目款经多次催收已全部收回，本期收回以前期间余款 47.8 万元及占用
利息 12.2 万元。
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
           款项性质                    期末账面余额                        期初账面余额
员工往来及备用金                                       272,319.00                    1,040,303.04
子公司往来                                    154,919,919.41                        70,901,067.25
资金拆借往来                                  309,033,636.47                       177,028,085.74
其他单位一般性往来                              11,088,480.83                        7,168,957.01
             合计                             475,314,355.71                       256,138,413.04
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                               占其他应收款期
                                                                                     坏账准备
  单位名称      款项的性质      期末余额           账龄        末余额合计数的
                                                                                     期末余额
                                                                   比例(%)
国旅联合重庆 资金拆借往       98,082,416.79 3-5 年以上                    20.64     68,582,416.79
颐尚温泉开发 来及逾期委
有限公司     托贷款
北京颐锦酒店 资金拆借往       73,045,559.68 4-5 年以上                    15.37     73,045,559.68
有限公司     来
国旅联合户外 子公司往来       56,807,719.29 1 年以内                      11.95
文化旅游发展
有限公司
北京中关村科 资金拆借往       55,000,000.00 1 年以内                      11.57       550,000.00
金技术有限公 来
司
青岛人一置业 资金拆借往       43,289,160.00 3-4 年                         9.11     12,986,748.00
有限公司     来
    合计              /      326,224,855.76            /                  68.64 155,164,724.47
                                           136 / 141
                                       2016 年年度报告
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                        期末余额                                      期初余额
 项目
         账面余额     减值准备       账面价值          账面余额       减值准备      账面价值
对子公   214,400,0                 214,400,000.0 162,000,000.0                    162,000,000.0
司投资       00.00                             0             0
对联营、 3,730,865 3,730,865.2                        3,730,865.20 3,730,865.2
合营企         .20           0
业投资
         218,130,8 3,730,865.2 214,400,000.0 165,730,865.2 3,730,865.2 162,000,000.0
 合计
             65.20           0             0             0           0
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                 本期计   减值准
                                                  本期减
   被投资单位        期初余额       本期增加                      期末余额       提减值   备期末
                                                    少
                                                                                   准备     余额
南京国旅联合汤山     140,000,0                               140,000,000.00
温泉开发有限公司         00.00
南京颐锦酒店管理     10,000,00                                10,000,000.00
有限公司                  0.00
宜昌国旅联合颐锦     10,000,00                                10,000,000.00
商务会所有限公司          0.00
海南颐锦酒店管理     2,000,000                                    2,000,000.00
有限公司                   .00
国旅联合户外文化                 20,000,000.00                20,000,000.00
旅游发展有限公司
国旅联合体育发展                 20,000,000.00                20,000,000.00
                                          137 / 141
                                               2016 年年度报告
有限公司
浙江国旅联合文化                         10,000,000.00                     10,000,000.00
体育发展有限公司
苏州国旅联合文体                          2,400,000.00                      2,400,000.00
投资中心(有限合
伙）
                           162,000,0     52,400,000.00                   214,400,000.00
         合计
                               00.00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                         本期增减变动
                                        权益                        宣告
                                                                                                        减值
                                 追减   法下      其他              发放
       投资             期初                               其他               计提            期末      准备
                                 加少   确认      综合              现金
       单位             余额                               权益               减值     其他   余额      期末
                                 投投   的投      收益              股利
                                                           变动               准备                      余额
                                 资资   资损      调整              或利
                                          益                        润
一、合营企业
小计
二、联营企业
杭州国旅联合           1,191,6                                                                1,191      1,19
股权投资管理             01.67                                                                ,601.      1,60
有限公司                                                                                         67      1.67
黑龙江国旅联           2,539,2                                                                2,539      2,53
合景区投资有             63.53                                                                ,263.      9,26
限公司                                                                                           53      3.53
小计                   3,730,8                                                                3,730      3,73
                         65.20                                                                ,865.      0,86
                                                                                                 20      5.20
                       3,730,8                                                                3,730      3,73
       合计              65.20                                                                ,865.      0,86
                                                                                                 20      5.20
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                  本期发生额                             上期发生额
                项目
                                           收入                   成本               收入             成本
主营业务                                3,305,442.85            188,873.00     3,530,641.97     292,603.00
其他业务                            12,968,923.05          10,635,634.91       4,321,508.92
                                                    138 / 141
                                     2016 年年度报告
          合计               16,274,365.90    10,824,507.91    7,852,150.89     292,603.00
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                  项目                         本期发生额                上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益                                                   -745,810.73
处置长期股权投资产生的投资收益                                              -1,266,920.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                   318,128.78             2,737,566.60
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                          21,124,645.08
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                                                                            -2,000,000.00
                  合计                                 318,128.78           19,849,480.95
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                  项目                              金额                      说明
                                                    -4,122,111.33   长泰项目装修计入营业
非流动资产处置损益
                                                                    外支出
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                   111,574.20
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金                   122,000.00
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
                                        139 / 141
                                     2016 年年度报告
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生                -10,525,385.00     预计金山船务诉讼案件
的损益                                                                 连带责任部分
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转                    478,000.00     天平经济公司天津塘沽
回                                                                     项目回款
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                    -95,929.39
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                           3,507,962.88
少数股东权益影响额
                  合计                              -10,523,888.64
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                           每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）             基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净               -28.61                  -0.3270                   -0.3270
利润
扣除非经常性损益后归属于               -26.77                  -0.3059                   -0.3059
公司普通股股东的净利润
                                        140 / 141
                                   2016 年年度报告
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
                           第十二节 备查文件目录
                     载有公司法定代表人、主管会计机构负责人、会计机构负责人签名并盖
    备查文件目录
                     章的会计报表。
                     载有大信会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签字并盖章
    备查文件目录
                     的审计报告原件。
    备查文件目录     报告期内在《上海证券报》上披露过的所有公司文件正本和公告原件。
                                                                              董事长：施亮
                                                     董事会批准报送日期：2017 年 2 月 24 日
修订信息
□适用 √不适用
                                      141 / 141