股份有限公司
内控审计报告大信审字[2021]第9-10069号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）WUYIGE
CERTIFIED
PUBLIC
ACCOUNTANTS
LLP.
C71
大信会计师琪务所
WUYIGE
Certified
Public
Accountants丄LP北京市海淀区知春路
号
15/F,
Xueyuan
International
Tower
学院国际大丨髮
层
No.
ZhichunRoad,Haidian
Dist.邮编
100083
Beijing,China,100083
电话
Tetephone:
+86
(10)
82330558传真 Fax:
+86
(10)
82327668Rill:
Internet：
www.daxincpa.com.cn
内部控制审计报告
大信审字[2021]第9-10069号
甘肃省敦煌种业集团股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了甘
肃省敦煌种业集团股份有限公司（以下简称“敦煌种业”）2020年
月
日的财务报告内部
控制的有效性。
—、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》
的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。二、
注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，
并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。三、
内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结
果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、
财务报告内部控制审计意见
我们认为，敦煌种业公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
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大信会计师事务所
北京市海淀匼知春路
号
学院国际大M
层邮编100083
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Public
Accountants.LLP
15/F,
Xueyuan
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Zhichun Road,
Haidian
Dist.Beijing,China,100083
电话
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(10)
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(此页仅为大信审字[2021]第9-10069号报告签章页）
大信务所（'合伙）中国注册会计师:
中国注册会计师：
二〇二一年四月二十七曰
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