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大信会计师事务所
WUYIGE
Certified
Public
Accountants.LLP
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+86
(10)
82330558北京市海淀区知春路
号
15/F,
Xueyuan
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82327668学院国际大M
层
No.
Zhichun Road,
Haidian
Dist. 网址 Internet:
www.daxincpa.com.cn邮编
100083
Beijing, China,
100083
控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2021]第9-10027号
甘肃省敦煌种业集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了甘肃省敦煌种业集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财
务报表，包括2020年
月
日合并及母公司资产负债表、2020年度合并及母公司利润
表、股东权益表、现金流量表以及财务报表附注，并于2021年
月
円出具大信审字[2021]
第9-10068号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《2020
年度控股股东及其他关联方占用资金的情况汇总表》（以下简称“占用资金的情况汇总表”)。
一、
管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56号)》的规定，编制
占用资金的情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。治理层负责监督贵公司占用资金的情况汇总表编制过程。二、
注册会计师的责任我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司
编制的占用资金的情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为
必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。三、
审核意见我们认为，贵公司编制的占用资金的情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反
~
Q71
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映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司2020年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为
贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信.合伙)中国注册会计师：
中国
中国注册会计师：
二〇二一年四月二十七H
-
2020年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表编制单位：
甘肃省敦煌种业集团股份有限公司单位：
人民币万元
非经营性资
金占用
资金占用方名称
占用方与上市
公司的关联关
系
上市公司核算的
会计科目
2020年期
初占用资
金余额
2020年度占
用累计发生
金额（不含利
息）
2020年度
占用资金
的利息
(姉）
2020年度
偿还累计
发生金额
2020年期
末占用资
金余额
占用形成
原因
占用性质现大股东及
其附属企业
小计前大股东及
其附属企业
小计
总计其它关联资
金往来
资金往来方名称
占用方与上市
公司的关联关
系
上市公司核算的
会计科目
2020年期
初往来资
金余额
2020年度往
来累计发生
金额（不含利
息）
2020年度
往来资金
的利息
(如有）
2020年度
偿还累计
发生金额
2020年期
末往来资
金余额
往来形成
原因
往来性质大股东及其
附属企业
小计
-
-
往来
资金往来方名称
占用方与上市
公司的关联关
系
上市公司核算的
会计科目
2020年期
初往来资
金余额
2020年度往
来累计发生
金额（不含利
息）
2020年度往来资金
的利息
(如有）
2020年度
偿还累计
发生金额
2020年期
末往来资
金余额
往来形成
原因
往来性质
上市公司的子公司及其附属
企业
敦煌种业农业科技
(上海）有限公司
控股子公司其他应收款5,317.19
184.18
5,501.37往来款项
非经营性
往来甘肃省敦煌种业包装有限公司
控股子公司其他应收款1,482.85
44.16
1,527.01往来款项
非经营性
往来甘肃省敦煌种业果蔬制品有限公司
控股子公司其他应收款
26.09
26.09
往来款项
非经营性
往来甘肃省敦煌种业集团金昌金从玉农业科技
有限公司
控股子公司其他应收款
300.00
300.00
20.7720.77
600.00
往来款项
非经营性
往来甘肃省敦煌种业农产品贸易有限公司
控股子公司其他应收款3,898.00
150.00
500.00
3,548.00往来款项
非经营性
往来甘肃省敦煌种业蔬菜种苗有限公司
控股子公司其他应收款
56.50
400.00
12.12
468.62
往来款项
非经营性
往来甘肃省敦煌种业西域番茄制品有限公司
控股子公司其他应收款
94.15
94.15
往来款项
非经营性
往来甘肃省敦种隆丰生态
农业发展有限公司
控股子公司其他应收款
250.005.65255.65往来款项
非经营性
往来河北敦煌种业有限公
司
控股子公司其他应收款1,126.36
50.2
56.15
1,120.41往来款项
非经营性
往来酒泉佰易投资有限公
司
控股子公司其他应收款
104.38
104.38
往来款项
非经营性
往来酒泉敦煌种业百佳食
品有限公司
控股子公司其他应收款3,700.00237.39237.393,700.00往来款项
非经营性
往来甘肃敦煌种业油脂有
限公司
控股子公司其他应收款
290.6
1.69
207.39
84.9
往来款项
非经营性
往来酒泉敦煌种业农业科
技有限公司
控股子公司其他应收款
8.72
62.45
70.16
1.01
往来款项
非经营性
往来武汉敦煌种业有限公
司
控股子公司其他应收款8,693.818.5
414.05
15.61
9,100.75往来款项
非经营性
往来
往来
资金往来方名称
占用方与上市
公司的关联关
系
上市公司核算的
会计科目
2020年期
初往来资
金余额
2020年度往
来累计发生
金额（不含利
息）
2020年度
往来资金
的利息
(如有）
2020年度
偿还累计
发生金额
2020年期
末往来资
金余额
往来形成
原因
往来性质武烕市敦煌种业种子有限公司
控股子公司其他应收款3,383.17216.94
87.5789.65
3,598.03往来款项
非经营性
往来玉门拓璞科技开发有限责任公司
控股子公司其他应收款4,737.38
620.78217.7
820.78
4,755.08往来款项
非经营性
往来张掖市敦煌种业有限公司
控股子公司其他应收款1,848.73
169.02
63.28
759.87
1,321.16往来款项
非经营性
往来小计35,041.842,115.241,427.3010,556.5128,027.87
关联自然人及其控制的法人小计其他关联人及其附属
企业小计合计35,041.842,115.241,427.3010,556.5128,027.87
法定代表人：
主管会计工作负责人:
会计机构负责人:
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