公司代码：600354 公司简称：敦煌种业
甘肃省敦煌种业集团股份有限公司201 8年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人马宗海、主管会计工作负责人周秀华及会计机构负责人（会计主管人员）刘国荣
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告内容中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 16
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 25
第七节 优先股相关情况 ...... 27
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 27
第九节 公司债券相关情况 ...... 29
第十节 财务报告 ...... 29
第十一节备查文件目录 ...... 179
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、敦煌种业 | 指 | 甘肃省敦煌种业集团股份有限公司 |
| 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所、交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 甘肃证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会甘肃证监局 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元，货币金额除特殊说明外，通常指人民币金额元 |
| 敦种先锋 | 指 | 敦煌种业先锋良种有限公司 |
| 敦种百佳 | 指 | 敦煌种业百佳食品有限公司 |
| 敦种农科 | 指 | 敦煌种业农业科技（上海）有限公司 |
| 蔬菜种苗 | 指 | 甘肃省敦煌种业蔬菜种苗有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 甘肃省敦煌种业集团股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 敦煌种业 |
| 公司的外文名称 | Gansu Dunhuang Seed Group Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | |
| 公司的法定代表人 | 马宗海 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 顾生明 | 杨洁 |
| 联系地址 | 甘肃省酒泉市肃州区肃州路28号 | 甘肃省酒泉市肃州区肃州路28号 |
| 电话 | 0937-2663908 | 0937-2663908 |
| 传真 | 0937-2663908 | 0937-2663908 |
| 电子信箱 | dhzygsm@163.com | dhzyyj@163.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 甘肃省酒泉市肃州区肃州路28号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 735000 |
| 公司办公地址 | 甘肃省酒泉市肃州区肃州路28号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 735000 |
| 公司网址 | http://www.dhseed.com |
| 电子信箱 | dhzyyj@163.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报、证券时报、证券日报 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 本公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 敦煌种业 | 600354 | 无 |
六、 其他有关资料□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 206,119,479.70 | 142,771,123.12 | 44.37 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -79,557,985.75 | 193,991,294.97 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -84,773,035.26 | -141,831,757.29 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -140,060,218.84 | -220,858,414.79 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 836,804,784.51 | 916,362,770.26 | -8.68 |
| 总资产 | 2,004,871,393.03 | 2,767,011,074.73 | -27.54 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | -0.1507 | 0.3675 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.1507 | 0.3675 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.1606 | -0.2687 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -9.08 | 19.54 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -9.67 | -14.29 | 不适用 |
公司主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用营业收入说明：详见本报告第四节“经营情况的讨论与分析”之一（一）“主营业务分析”相关说明。
归属于上市公司股东的净利润说明：较上年同期变化较大的主要原因系：上年同期公司出售持有东海证券股权3050万元，取得收益31,953.97万元，利润大幅增加。
八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 1,909,103.52 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,312,403.34 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 | 3,743,806.43 |
| 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | 537,735.89 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -405,744.68 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -1,837,254.99 | |
| 所得税影响额 | -45,000 | |
| 合计 | 5,215,049.51 |
十、 其他□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明(一）主要业务公司目前主要从事各类农作物种子的研发、生产、加工、销售和脱水菜、番茄粉、番茄酱、啤酒花制品的加工、销售以及棉花及其副产品的收购、加工、仓储、贸易。报告期内，公司种子产业营业收入占公司总收入44.54%；食品与贸易营业收入占总收入54.22%，其他营业收入占总收入1.24%。
（二）经营模式
种子产业，报告期主要仍以自有知识产权品种经营和代繁制种相结合，由于自有知识产权品种数量少、区域小，代繁制种业务仍在种子产业占有较大比重,公司正在加大自有知识产权品种选育力度；食品与贸易产业，报告期内公司食品与贸易业务主要是脱水菜、番茄粉、番茄酱、啤酒花制品的加工、销售和棉花与其副产品及其他大宗农产品的收购、仓储、贸易；脱水菜、番茄粉、番茄酱产品主要以出口为主，啤酒花制品主要供应国内大型啤酒企业，贸易类农产品主要是面向国内企业进行交易和开展一定量的国储棉代储业务。
（三）行业情况说明：
报告期种子行业情况：受国家实施种植业结构调整政策持续影响，2018年国内玉米种植面积和制种面积继续调减，据资料显示，2018年玉米种植面积5.25万亩，比去年减少700万亩，减幅1.3%，2018年全国杂交玉米制种面积265万亩，比上年减少28万亩，同比减少9.55%；随着2017年新的品种审定办法的实施，放宽了玉米品种审定渠道，开启了种业全面自由公平竞争的新局面，新品种出现“井喷”状态，全国玉米种子市场至少有品种2000多个，品种数量大幅增加，老品种制种面积迅速减少，新品种的制种数量和制种面积逐步增加。2018年企业去库存压力大导致市场竞争十分激烈。
报告期食品与贸易行业情况：报告期内，受国内外消费市场持续低迷、尤其受人民币汇率及国际经济市场不稳定叠加因素的影响，食品贸易企业盈利空间收窄，经济效益下滑。
公司所处行业地位：公司是农业部核准的具有全国农作物种子经营许可资质的“育繁推一体化”种子企业，农业产业化国家重点龙头企业，甘肃省高新技术企业。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析□适用 √不适用
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析报告期内，公司经营得到一定改善，实现营业收入20，611.95万元，比上年同期增加44.37%，
实现归属于上市公司所有者净利润-7,955.8 万元。
种子产业：报告期内，公司种子产业完成营业收入9,181.43万元，较上年同期增加2,363.06万元，经营质量好转，经营状况趋好。尤其是先锋公司经过两年调整，从今年上半年开始经营状况好转明显，营业收入较上年同期增加4,203万元；公司通过调整研发方向，确定研发重点，集中研发资源，研发工作进展顺利。
食品与贸易产业：报告期内，食品与贸易产业由于受下游市场疲软、尤其受人民币汇率及国际经济市场不稳定叠加因素的影响，亏损较上年同期增加，公司食品与贸易产业实现销售收入11,174.99万元，净利润-1,828.06万元。
公司重点项目进展情况：戈壁农业项目是公司今年新建的一项重点项目。报告期内，分两期建设的193座温室大棚已全部动工修建，已建设完成智能化玻璃连体温室8,400平方米，科技示
范大棚10座，日光温室大棚85座；玻璃日光温室、部分附属设施和水、电、路等基础建设基本完成，报告期内完成投资6,562万元，项目建设进展顺利，基本能够完成年度计划任务。报告期内围绕戈壁农业项目共争取各项补助、扶持资金1,100万元。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 206,119,479.70 | 142,771,123.12 | 44.37 |
| 营业成本 | 171,496,589.54 | 136,736,777.44 | 25.42 |
| 销售费用 | 42,221,127.30 | 42,450,681.47 | -0.54 |
| 管理费用 | 66,261,851.09 | 70,002,953.51 | -5.34 |
| 财务费用 | 12,909,861.09 | 22,980,621.98 | -43.82 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -140,060,218.84 | -220,858,414.79 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 173,493,710.30 | 509,374,590.78 | -65.94 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -508,206,698.68 | -107,616,656.37 | 不适用 |
| 研发支出 | 4,316,592.97 | 5,204,911.84 | -17.07 |
营业收入变动原因说明:较上年同期增长 44.37%,增加营业收入63,348,356.58 元.主要是子公司敦种先锋同期营业收入增加39,847,482.08元；子公司农产品贸易公司同期营业收入增加35,373,671.76 元。营业成本变动原因说明:较上年同期增长 25.42%,增加营业成本34,759,812.10元，主要是子公司敦种先锋同期营业成本增加8,155,874.50元；子公司农产品贸易公司同期营业成本增加34,861,041.24元。销售费用变动原因说明:较上年同期下降 0.54%，减少229,554.17元，基本持平。管理费用变动原因说明:较上年同期下降 5.34%，减少 3,741,102.42元，主要系敦种先锋同期管理费用减少 2,868,328.07元所致。财务费用变动原因说明:较上年同期下降 43.82%，减少 10,070,760.89元，主要系归还3亿元中票利息减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:较上年同期减少 65.94%，减少335,880,880.48元，主要系上期出售东海证券股权取得资金350,039,731.25元所致。研发支出变动原因说明:较上年同期减少17.07%，减少 888,318.87元，主要系试验品种面积减少所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用
(2) 其他□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 160,468,496.49 | 8 | 634,564,255.61 | 22.93 | -74.71 | 系本期归还中票3亿元和子公司敦种先锋少数股东分红1.96亿元所致 |
| 应收票据 | 867,800.00 | 0.04 | 550,000.00 | 0.02 | 57.78 | 系同期收到的银行承兑汇票增加46.78万元 |
| 预付款项 | 106,406,345.93 | 5.31 | 86,015,669.77 | 3.11 | 23.71 | 主要系同期子公司百佳食品原料采购款增加5,682.19万元所致。 |
| 应收利息 | 1,013,939.38 | 0.05 | 1,841,436.64 | 0.07 | -44.94 | 系赎回到期理财收回利息所致 |
| 其他应收款 | 21,551,201.41 | 1.07 | 17,784,716.83 | 0.64 | 21.18 | 主要系收回和处置新疆油脂子公司股权相应其它应收款债权转移所致。 |
| 其他流动资产 | 251,015,102.05 | 12.52 | 251,867,790.82 | 9.10 | -0.34 | 主要系同期银行理财减少9800万元所致。 |
| 在建工程 | 12,537,211.48 | 0.63 | 11,087,289.15 | 0.40 | 13.08 | 主要系燃煤锅炉煤改气和子公司 |
| 武威敦煌种业公租房项目支出所致。 | ||||||
| 生产性生物资产 | 126,319.20 | 0.01 | 170,124.90 | 0.01 | -25.75 | 系摊销所致。 |
| 递延所得税资产 | 2,023,752.30 | 0.10 | 1,290,343.35 | 0.05 | 56.84 | 系子公司敦种先锋转销所致。 |
| 其他非流动资产 | 47,697,373.31 | 2.38 | 28,622,404.24 | 1.03 | 66.64 | 系子公司敦种先锋收回到期委贷2亿元和戈壁农业项目预付工程款增加所致。 |
| 应交税费 | 3,995,867.19 | 0.20 | 6,411,216.07 | 0.23 | -37.67 | 主要系同期应交增值税减少3,270,627.07元所致。 |
| 应付利息 | 2,531,113.80 | 0.13 | 27,016,684.45 | 0.98 | -90.63 | 主要系本期初3亿元中票到期归还相应减少利息所致。 |
| 其他应付款 | 76,507,600.16 | 3.82 | 85,320,694.16 | 3.08 | -10.33 | 主要系子公司敦种先锋因销售下滑而年度计提的销售折让、预计退货、特许权使用费减少和公司代收代付的职工集资建房款减少所致。 |
| 应付债券 | 0 | 300,000,000.00 | 10.84 | -100.00 | 系本期归还中票3亿元所致。 | |
| 长期应付款 | 20,572,327.92 | 1.03 | 30,445,228.63 | 1.10 | -32.43 | 系按期支付固定资产融资租赁款所致。 |
| 未分配利润 | -620,799,584.30 | -30.96 | -541,241,598.55 | -19.56 | 系亏损和子公司分红所致。 | |
| 少数股东权益 | 166,790,773.97 | 8.32 | 386,649,183.79 | 13.97 | -56.86 | 系亏损和分红所致。 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产√适用 □不适用
| 单位：元 | ||||
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 衍生金融资产 | 1,435,499.00 | 3,107,127.00 | 1,671,628.00 | 6,081,432.71 |
| 交易性债券投资 | ||||
| 权益工具投资 | 25,362,146.52 | 22,253,471.52 | -3,108,675.00 | -3,108,675.00 |
| 合计 | 26,797,645.52 | 25,360,598.52 | -1,437,047.00 | 2,972,757.71 |
(五) 重大资产和股权出售□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用
单位：万元
| 公司名称 | 业务性质 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 资产规模 | 净利润 |
| 河北敦煌种业有限公司 | 种子销售 | 不再分类的包装种子、农业机械、仪器仪表、农副产品的批发零售 | 1,000.00 | 1,110.32 | -110.55 |
| 武汉敦煌种业有限公司 | 种子销售 | 农作物种子选育、繁殖销售、农产品收购、加工、批发 | 10,000.00 | 5,548.08 | -971.12 |
| 甘肃敦煌种业油脂有限公司 | 油料加工 | 棉籽及其他油料的收购加工及其产品棉蛋白、棉粕等产品销售 | 21,900.00 | 974.56 | -506.84 |
| 甘肃省敦煌种业果蔬制品有限公司 | 果蔬制品加工 | 果蔬制品的加工和销售 | 3,350.00 | 5,341.12 | 3.25 |
| 甘肃省敦煌种业包装有限公司 | 包装产品 | 包装产品的生产和销售 | 800.00 | 339.05 | -29.82 |
| 酒泉佰易投资有限公司 | 投资管理与咨讯 | 投资管理与咨讯业务 | 20,000.00 | 5,688.63 | -299.65 |
| 敦煌种业先锋良种有限公司 | 玉米种子 | 玉米种子的生产、加工、销售、研发及提供与此相关的服务 | 6,246.96 | 52,114.96 | -2,027.36 |
| 酒泉敦煌种业百佳食品有限公司 | 果蔬加工 | 生产加工脱水果蔬、可食用植物及其种子在内的各种调味品、食品和食品配料以及相关产品的国内收购、加工、销售和国际贸易进、出口业务 | 4,386.00 | 21,188.55 | -1,570.86 |
| 酒泉敦煌种业农产品仓储有限公司 | 仓库租赁 | 场地、仓库及仓储设备租赁；蔬菜、果品、农副产品（不含原粮）的储存、收购、销售 | 3,000.00 | 2,282.03 | -43.91 |
| 张掖市敦煌种业有限公司 | 种子生产销售 | 粮食、瓜果、蔬菜、花卉、牧草、甜菜、油料、棉花等种子的引进、培育、繁殖、生产、加工销售 | 6,000.00 | 4,671.59 | -64.48 |
| 武威敦煌种业有限公司 | 种子生产销售 | 粮食、瓜类、蔬菜及油料作物种子的生产和销售 | 13,000.00 | 11,636.41 | -277.61 |
| 玉门拓璞科技开发有限责任公司 | 啤酒花制品加工销售 | 酒花制品、精细化工产品的开发、生产、销售、电子产品、办公自动化设备、清洗剂、建材的零售。 | 4,000.00 | 5,088.63 | -760.67 |
| 甘肃省敦煌种业农产品贸易有限公司 | 仓储贸易 | 棉花及其副产品的收购、销售；农作物、农副产品、农资、土特产品的批发、零售；货物的仓储服务；货物运输服务；货物的进出口业务。 | 1,000.00 | 4,043.39 | 234.22 |
| 甘肃省敦煌种业蔬菜种苗有限公司 | 蔬菜种子生产销售 | 农作物种子的选育、生产、加工、销售；化肥、地膜销售；农业综合服务；农业基地建设和现代化农业管理、服务；农业机械设备、园林机械设备的引进、推广、租赁、销售；瓜果、蔬菜、花卉、 | 3,000.00 | 1,630.26 | -314.14 |
向日葵、牧草、园艺作物、绿化苗木的生产、销售；园艺绿化、园林绿化、市政公用工程的设计、施工；农业观光旅游、城市绿地养护、园林养护服务；农作物种子进出口贸易。
敦煌种业农业科技（上海）有限公司
| 敦煌种业农业科技（上海）有限公司 | 农产品贸易 | 农业科技领域的技术开发、转让、咨询、服务，食品流通，食用农产品的销售，化肥经营，机械设备、农具、花卉、苗木、盆景的批发、零售，货物及技术进出口业务，园林绿化工程施工，自有设备租赁，农产品收购，粮食收购。 | 1800 | 917.11 | -0.98 |
| 酒泉敦煌种业农业科技有限公司 | 蔬菜种植 | 种子、种苗的生产、销售；蔬菜、食用菌、花卉的种植、加工、销售；肥料的销售；农产品的仓储、销售、配送、物流服务；农业技术培训；展览、展会的策划、承办。 | 2000 | 1,978.79 | -63.48 |
(七) 公司控制的结构化主体情况□适用 √不适用
二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大
幅度变动的警示及说明□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险√适用 □不适用一是市场风险，种子产业:市场竞争激烈，品种井喷，供大于求的矛盾依然存在；食品贸易产业：汇率波动、人力成本上升、原料和产品价格波动等因素影响程度依然很大。
对策：公司将通过产业内部进一步整合提升，提升企业活力；通过加强管理，以控制成本、降低费用为核心的精细化管理；通过积极推动种粮融通，一体化经营模式；通过重大项目建设和加快新业务的拓展，最大努力地克服经营中存在的困难，确保全年经营目标的如期实现。
二是财务风险，由于农业产品经营的季节性强、集中度高，特别是原料收购期对资金需求量大且集中，一旦收购资金不足，直接影响产品收购；同时还面临产品积压、库存消化对公司现金流的影响。
对策：公司通过统筹兼顾、强化计划管理、创新拓宽融资渠道，开源节流不断提升资金使用效率，着力降低财务成本，将财务风险降到最低。
三是公司历史包袱较重。公司历史形成应收账款多，闲置资产体量大，种子库存量大，对公司经营形成一定压力。
对策：公司设立了专职部门，下大力气清收应收账款，处置非盈利性资产，一企一策加速减轻企业包袱，轻装上阵，为公司全年经营目标实现打好基础。
(三) 其他披露事项□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2017年年度股东大会 | 2018.5.17 | http://www.sse.com.cn | 2018.5.18 |
股东大会情况说明√适用 □不适用报告期内，公司共召开了一次股东大会，股东大会的召集、召开程序符合法律、行政法规、《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定；出席股东大会现场会议的人员资格及召集人资格合法有效；股东大会的决策程序、表决结果合法有效。
二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 本报告期，公司不进行利润分配和公积金转增 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与股改相关的承诺 | 解决同业竞争 | 酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司 | 注（1） | 无限期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司 | 注（2） | 无限期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 与再融资相关的承诺 | 股份限售 | 江苏融卓投资有限公司 | 注（3） | 无限期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份限售 | 江苏融卓投资有限公司 | 注（4） | 2018年10月19日。 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 股份限售 | 甘肃星利达投资管理有限公司 | 注（5） | 2018年10月19日。 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
注（1）：控股股东及控股股东控制的关联企业今后将不以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益)直接或间接参与任何与上市公司主营业务构成实质性竞争的业务或活动。如控股股东或控股股东控制的关联企业获得的商业机会与上市公司主营业务有竞争或可能有竞争的,控股股东将立即通知上市公司,赋予上市公司针对该商业机会的优先选择权或者由上市公司收购构成同业竞争的相关业务和资产,以确保上市公司全体股东利益不受损害。
注（2）：敦煌种业不直接或间接使用已公开发行股票、非公开发行股票、发行可转换公司债券、发行公司债券等方式募集的资金买卖股票等交易性金融资产,也不变相使用募集资金买卖交易性金融资产。
注（3）：本次敦煌种业非公开发行股票完成后，在作为敦煌种业持股5%以上的主要股东期间，本公司及本公司所控制、企业和其他经济组织将积极避免与敦煌种业产生同业竞争，不以任何方式（包括但不限于单独经营、合资、合作和联营）直接或间接从事与敦煌种业及其控股子公司主营业务相同、相似并构成或可能构成实质性竞争关系的业务和经营活动。凡本公司或本公司
所控制的公司、企业和其他经济组织获得与敦煌种业及其控股子公司主营业务相同、相似并构成或可能构成实质性竞争关系的新业务机会，本公司将立即通知敦煌种业，并将该新业务机会优先提供给敦煌种业，以确保敦煌种业全体股东利益不受损害。如果敦煌种业认为该商业机会暂时不符合上市公司要求决定放弃该等商业机会，本公司方可自行取得该新业务机会，但敦煌种业随时有权要求收购该等新业务中的任何股权、资产及其他权益。如本公司拟出售该等新业务中的任何股权、资产及其他权益的，敦煌种业享有优先购买权。
注（4）：公司2015年非公开发行8,000万股股份，于2015年10月20日登记发行，特定发行对象江苏融卓投资有限公司履行法定限售期承诺：限售期为36个月，限售期截止日为2018年10月19日。
注（5）：公司2015年非公开发行8,000万股股份，于2015年10月20日登记发行，特定发行对象甘肃星利达投资管理有限公司履行法定限售期承诺：限售期为36个月，限售期截止日为2018年10月19日。
四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用2018年5月17日，经公司2017年年度股东大会审议通过，同意续聘瑞华会计师事务所（特
殊普通合伙）为公司2018年度财务审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用员工持股计划情况□适用 √不适用其他激励措施□适用 √不适用
十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用(五) 其他重大关联交易□适用 √不适用
(六) 其他□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 2,000 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 6,000 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 6,000 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 7.17 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | |||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||
| 担保情况说明 | |||||||||||||
3 其他重大合同□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划√适用 □不适用一、实施玉门市独山子乡金泉村精准扶贫工程。以基层组织建设和扶贫开发整村推进工作为重点，以提高村级组织“四个能力”为根本，以增加农民收入为核心，以改善群众生产生活条件为关键，以促进经济社会文化全面发展为落脚点，集中力量解决现实紧迫的困难问题，努力为金泉村与全市同步建成小康社会奠定坚实的基础。同时，继续巩固脱贫成果，落实一户一策、精准施策计划，确保2018年5户脱贫对象人均纯收入比上年增长10%以上。
二、参与肃州区总寨镇三奇堡村、清水镇西二村农村环境综合整治行动。
三、实施敦煌种业戈壁农业产业园帮扶项目。计划建成智能化玻璃连体温室8400平方米，日光温室大棚193座,综合科研培训楼3800平方米，交易中心3000平方米、3万吨的保鲜库和物流仓储等附属设施。
2. 报告期内精准扶贫概要√适用 □不适用一、实施精准脱贫一号工程。针对5户脱贫对象实际，按照一户一策、精准施策、持续
巩固脱贫成果的统一要求，进一步与农户对接巩固脱贫成果措施，逐户完善帮扶措施，分户制定了《甘肃省已脱贫建档立卡贫困户“一户一策”巩固提高计划》，并进行了政策、技术指导和措施落实；进一步加大政策宣传，有针对性地为群众提供科技知识、实用技术、信息等方面的服务，宣传国家和省市强农惠民政策，宣传人数达到30余人次；引导支持农户大力发展特色种植业、养殖业，进一步优化产业结构，帮助村委会和村民建立种养殖合作社的路子，形成“合作社﹢贫困户”、“公司﹢基地﹢农户”等模式，积极探索以公司为依托，以项目为支撑，帮助当地积极发展农业产业化经营项目，提高产业脱贫能力，促进农民增收。
二、帮助农村环境综合整治。报告期内在巩固总寨镇三奇堡村整治成果的基础上，重点实施了清水镇西二村农村环境综合整治，已完成投资14万元，提供价值2万元的书籍、沙发、电脑、打印机等设备，完成了村民文化中心设施配套；完成西二村中心广场硬化3200平方米。
三、重点实施敦煌种业戈壁农业产业园帮扶项目。此项目已于2018年3月20日开工，报告期已完成投资6,562万元，建成8400平方米智能化玻璃连体温室，10座科技示范大棚，85座日光温室大棚。
3. 精准扶贫成效√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 指 标 | 数量及开展情况 |
| 一、总体情况 | |
| 其中：1.资金 | 6,574 |
| 2.物资折款 | 2 |
| 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） | 34 |
| 二、分项投入 | 0 |
| 1.产业发展脱贫 | 6,562 |
| 其中：1.1产业扶贫项目类型 | √ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他 |
| 1.2产业扶贫项目个数（个） | 1 |
| 1.3产业扶贫项目投入金额 | 6,562 |
| 1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） | 34 |
| 2.转移就业脱贫 | |
| 其中：2.1职业技能培训投入金额 | 0 |
| 2.2职业技能培训人数（人/次） | 0 |
| 2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人） | 0 |
| 3.易地搬迁脱贫 | 0 |
| 其中：3.1帮助搬迁户就业人数（人） | 0 |
| 4.教育脱贫 | |
| 其中：4.1资助贫困学生投入金额 | 0 |
| 4.2资助贫困学生人数（人） | 0 |
| 4.3改善贫困地区教育资源投入金额 | 0 |
| 5.健康扶贫 | |
| 其中：5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额 | 0 |
| 6.生态保护扶贫 | |
| 6.1投入金额 | 0 |
| 7.兜底保障 | |
| 其中：7.1帮助“三留守”人员投入金额 | 0 |
| 7.2帮助“三留守”人员数（人） | 0 |
| 7.3帮助贫困残疾人投入金额 | 0 |
| 7.4帮助贫困残疾人数（人） | 0 |
| 8.社会扶贫 | |
| 其中：8.1东西部扶贫协作投入金额 | 0 |
| 8.2定点扶贫工作投入金额 | 0 |
| 8.3扶贫公益基金 | 0 |
| 9.其他项目 | |
| 其中：9.1.项目个数（个） | 0 |
| 9.2.投入金额 | 0 |
| 9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） | 0 |
| 9.4.其他项目说明 | 无 |
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况√适用 □不适用一、实施精准脱贫一号工程。针对5户脱贫对象实际，逐户制定帮扶措施，分户制定了《甘肃省已脱贫建档立卡贫困户“一户一策”巩固提高计划》；加大政策宣传，有针对性地为群众宣
传国家和省市强农惠民政策，宣传人数达到30余人次；引导支持农户大力发展特色种植业、养殖业，进一步优化产业结构，帮助村委会和村民建立种养殖合作社的路子。
二、农村环境综合整治。本年度在巩固总寨镇三奇堡村整治成果的基础上，重点实施了清水镇西二村农村环境综合整治，已完成投资14万元，提供价值2万元的书籍、沙发、电脑、打印机等设备，完成了村民文化中心设施配套；完成西二村中心广场硬化3200平方米。
三、重点实施敦煌种业戈壁农业产业园帮扶项目。报告期内已完成投资6562万元，建成智能化玻璃连体温室8400平方米科技示范大棚10座、日光温室大棚185座。
5. 后续精准扶贫计划√适用 □不适用一、继续实施玉门市独山子乡精准扶贫脱贫一号工程，扩大巩固脱贫成果，持续落实一户一策措施，加强项目扶贫和产业脱贫工作，改善所在村基础设施条件，确保公司扶贫对象无一人返贫。
二、参与肃州区总寨镇三奇堡村、清水镇西二村农村环境综合整治行动，扩大重点区域整治成果，落实厕所改造工程，确保实现全域无垃圾目标。
三、实施敦煌种业戈壁农业产业园帮扶项目。此项目计划建成智能化玻璃连体温室8400平方米，科技示范大棚10座，日光温室大棚183座,综合科研培训楼3800平方米，交易中心3000平方米、3万吨的保鲜库和物流仓储等附属设施。力争2018年内建成并投产运营。
十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用
十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用公司严格执行国家各项环保法律法规，积极落实环保管理责任，加强环保设备、设施投入，加强对烟气、污水、粉尘、噪声排放的管理。
报告期内，公司认真贯彻国家、地方环保部门的各项要求。烟气排放方面，下属分、子公司20吨及以上锅炉全部完成脱硫脱硝除尘，烟气排放指标符合国家相关标准；20吨以下燃煤锅炉均已淘汰，更换天然气锅炉，排放达标。污水排放方面，下属分、子公司均按环保要求建设有污水处理装置，达到国家标准和地方排放标准。噪声、粉尘等指标均符合国家相关标准和地方环保要求。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其
影响□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用
(三) 其他□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 67,387 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司 | 0 | 68,170,168 | 12.92 | 0 | 质押 | 32,000,000 | 国有法人 | ||
| 江苏融卓投资有限公司 | 0 | 60,000,000 | 11.37 | 60,000,000 | 质押 | 60,000,000 | 境内非国有法人 | ||
| 敦煌市供销合作社联合社 | 0 | 29,568,876 | 5.60 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | |||
| 甘肃星利达投资管理有限责任公司 | 0 | 20,000,000 | 3.79 | 20,000,000 | 质押 | 14,000,000 | 境内非国有法人 | ||
| 金塔县供销合作联社 | 0 | 7,714,480 | 1.46 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | |||
| 酒泉市农业科学研究所 | 0 | 4,511,494 | 0.85 | 0 | 无 | 国有法人 | |||
| 朱亚东 | 2,313,300 | 2,313,300 | 0.44 | 0 | 无 | 未知 | |||
| 杨新 | 833,282 | 1,332,000 | 0.25 | 0 | 无 | 未知 | |||
| 韦顶先 | 26,800 | 1,291,900 | 0.24 | 0 | 无 | 未知 | |||
| 罗明星 | 0 | 1,181,300 | 0.22 | 0 | 无 | 未知 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司 | 68,170,168 | 人民币普通股 | 68,170,168 | ||||||
| 敦煌市供销合作社联合社 | 29,568,876 | 人民币普通股 | 29,568,876 | ||||||
| 金塔县供销合作联社 | 7,714,480 | 人民币普通股 | 7,714,480 | ||||||
| 酒泉市农业科学研究所 | 4,511,494 | 人民币普通股 | 4,511,494 | ||||||
| 朱亚东 | 2,313,300 | 人民币普通股 | 2,313,300 | ||||||
| 杨新 | 1,332,000 | 人民币普通股 | 1,332,000 | ||||||
| 韦顶先 | 1,291,900 | 人民币普通股 | 1,291,900 | ||||||
| 罗明星 | 1,181,300 | 人民币普通股 | 1,181,300 | ||||||
| 瓜州县供销合作社联合社 | 1,179,757 | 人民币普通股 | 1,179,757 | ||||||
| 高雪祥 | 1,081,400 | 人民币普通股 | 1,081,400 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司与其他发起法人股股东、社会公众股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；除此之外，本公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 |
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 江苏融卓投资有限公司 | 60,000,000 | 2018.10.20 | 60,000,000 | 增发锁定 |
| 2 | 甘肃星利达投资管理有限责任公司 | 20,000,000 | 2018.10.20 | 20,000,000 | 增发锁定 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 毛志军 | 副总经理 | 聘任 |
| 耿素平 | 总经理助理 | 聘任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用 □不适用公司于2018年4月25日召开七届董事会第二次会议，聘任毛志军先生为公司副总经理、聘任耿素平先生为公司总经理助理。
三、其他说明□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 甘肃省敦煌种业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 六、1 | 160,468,496.49 | 634,564,255.61 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 六、2 | 25,360,598.52 | 26,797,645.52 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 六、4 | 867,800.00 | 550,000.00 |
| 应收账款 | 六、5 | 141,759,022.24 | 191,052,506.33 |
| 预付款项 | 六、6 | 106,406,345.93 | 86,015,669.77 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | 六、7 | 1,013,939.38 | 1,841,436.64 |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 六、9 | 21,551,201.41 | 17,784,716.83 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 六、10 | 524,278,762.35 | 580,136,356.11 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 200,000,000.00 | ||
| 其他流动资产 | 六、13 | 251,015,102.05 | 251,867,790.82 |
| 流动资产合计 | 1,232,721,268.37 | 1,990,610,377.63 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | 17,700,000.00 | 17,700,000.00 | |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 六、18 | 492,821,929.76 | 512,610,219.11 |
| 在建工程 | 六、18 | 12,537,211.48 | 11,087,289.15 |
| 工程物资 | - | ||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | 六、22 | 126,319.20 | 170,124.90 |
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 六、24 | 189,317,333.07 | 194,662,663.41 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 六、26 | 584,464.73 | 584,464.73 |
| 长期待摊费用 | 六、27 | 9,341,740.81 | 9,673,188.21 |
| 递延所得税资产 | 2,023,752.30 | 1,290,343.35 | |
| 其他非流动资产 | 六、28 | 47,697,373.31 | 28,622,404.24 |
| 非流动资产合计 | 772,150,124.66 | 776,400,697.10 | |
| 资产总计 | 2,004,871,393.03 | 2,767,011,074.73 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 740,987,205.96 | 700,987,205.96 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | - | ||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 六、32 | 57,005,207.00 | 178,306,872.82 |
| 预收款项 | 六、33 | 59,115,872.17 | 91,839,856.86 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 六、34 | 16,383,516.90 | 20,566,548.04 |
| 应交税费 | 六、35 | 3,995,867.19 | 6,411,216.07 |
| 应付利息 | 六、36 | 2,531,113.80 | 27,016,684.45 |
| 应付股利 | 六、37 | 3,200,000.00 | 3,200,000.00 |
| 其他应付款 | 六、38 | 76,507,600.16 | 85,320,694.16 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 六、40 | 300,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 959,726,383.18 | 1,413,649,078.36 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 六、41 | 260,000.00 | 260,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | 六、43 | 20,572,327.92 | 30,445,228.63 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | 六、45 | 420,000.00 | 420,000.00 |
| 预计负债 | 六、46 | 4,143,356.06 | 4,143,356.06 |
| 递延收益 | 六、47 | 16,164,424.29 | 15,081,457.63 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 41,560,108.27 | 50,350,042.32 | |
| 负债合计 | 1,001,286,491.45 | 1,463,999,120.68 | |
| 所有者权益 | |||
| 股本 | 六、49 | 527,802,080.00 | 527,802,080.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | - | ||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 六、50 | 898,956,784.19 | 898,956,784.19 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | - | ||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 六、54 | 30,845,504.62 | 30,845,504.62 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -620,799,584.30 | -541,241,598.55 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 836,804,784.51 | 916,362,770.26 | |
| 少数股东权益 | 166,780,117.07 | 386,649,183.79 | |
| 所有者权益合计 | 1,003,584,901.58 | 1,303,011,954.05 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,004,871,393.03 | 2,767,011,074.73 | |
法定代表人：马宗海 主管会计工作负责人：周秀华 会计机构负责人：刘国荣
母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:甘肃省敦煌种业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 113,750,580.75 | 409,710,145.55 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 287,378.00 | 583,400.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 617,800.00 | ||
| 应收账款 | 十六.1 | 56,395,844.81 | 74,787,907.44 |
| 预付款项 | 11,071,921.63 | 10,563,779.01 | |
| 应收利息 | 1,518,000.00 | ||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 十六.2 | 284,961,927.20 | 297,403,426.12 |
| 存货 | 194,641,788.53 | 220,346,019.43 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 7,280,651.33 | 97,475,407.26 | |
| 流动资产合计 | 669,007,892.25 | 1,112,388,084.81 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 17,700,000.00 | 17,700,000.00 | |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十六.3 | 411,790,794.42 | 378,795,601.33 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 194,876,756.77 | 203,097,148.44 | |
| 在建工程 | 3,700,716.63 | 2,244,113.55 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 149,615,011.28 | 157,929,365.06 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 6,914,213.29 | 7,155,825.16 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 26,363,136.31 | 26,668,414.24 | |
| 非流动资产合计 | 810,960,628.70 | 793,590,467.78 | |
| 资产总计 | 1,479,968,520.95 | 1,905,978,552.59 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 658,600,000 | 633,600,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 8,642,182.09 | 96,150,124.82 | |
| 预收款项 | 30,325,656.49 | 46,527,057.83 | |
| 应付职工薪酬 | 6,479,953.32 | 9,285,509.22 | |
| 应交税费 | 452,991.37 | 1,160,265.01 | |
| 应付利息 | 1,886,003.29 | 26,443,012.03 | |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 56,415,184.66 | 26,294,710.15 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 500,000,000.00 | ||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 762,801,971.22 | 1,339,460,679.06 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 260,000.00 | 260,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | 20,572,327.92 | 30,445,228.63 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 3,134,499.95 | 2,507,833.29 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 23,966,827.87 | 33,213,061.92 | |
| 负债合计 | 786,768,799.09 | 1,372,673,740.98 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 527,802,080.00 | 527,802,080.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 903,793,630.10 | 903,793,630.10 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 30,845,504.62 | 30,845,504.62 | |
| 未分配利润 | -769,241,492.86 | -929,136,403.11 | |
| 所有者权益合计 | 693,199,721.86 | 533,304,811.61 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,479,968,520.95 | 1,905,978,552.59 | |
法定代表人：马宗海 主管会计工作负责人：周秀华 会计机构负责人：刘国荣
合并利润表2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 206,119,479.70 | 142,771,123.12 | |
| 其中：营业收入 | 六．55 | 206,119,479.70 | 142,771,123.12 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 317,067,612.80 | 305,963,264.92 | |
| 其中：营业成本 | 六.55 | 171,496,589.54 | 136,736,777.44 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及 |
| 佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 六、56 | 5,469,370.12 | 4,215,663.43 |
| 销售费用 | 六、57 | 42,221,127.30 | 42,450,681.47 |
| 管理费用 | 六、58 | 66,261,851.09 | 70,002,953.51 |
| 财务费用 | 六、59 | 12,909,861.09 | 22,980,621.98 |
| 资产减值损失 | 六、60 | 18,708,813.66 | 29,576,567.09 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 六、61 | -2,645,685.00 | -1,989,028.52 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 6,927,227.32 | 324,229,154.14 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 六、62 | 1,924,844.67 | 8,425,279.77 |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其他收益 | 六、63 | 1,312,403.34 | 1,705,468.34 |
| 三、营业利 | -103,429,342.77 | 169,178,731.93 |
| 润（亏损以“－”号填列） | |||
| 加：营业外收入 | 六、64 | 1,727,466.10 | 2,148,887.30 |
| 其中：非流动资产处置利得 | |||
| 减：营业外支出 | 六、65 | 2,148,951.93 | 1,725,454.47 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 15,741.15 | ||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -103,850,828.60 | 169,602,164.76 | |
| 减：所得税费用 | 六、66 | -423,776.13 | 3,406,867.25 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -103,427,052.47 | 166,195,297.51 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -103,427,052.47 | 166,195,297.51 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -79,557,985.75 | 193,991,294.97 |
| 2.少数股东损益 | -23,869,066.72 | -27,795,997.46 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | - | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资 |
| 产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -103,427,052.47 | 166,195,297.51 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -79,557,985.75 | 193,991,294.97 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -23,869,066.72 | -27,795,997.46 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.1507 | 0.3675 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.1507 | 0.3675 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。
法定代表人：马宗海 主管会计工作负责人：周秀华会计机构负责人：刘国荣
母公司利润表2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 十六．4 | 40,493,968.90 | 57,485,906.68 |
| 减：营业成本 | 十六．4 | 28,758,220.13 | 52,609,614.90 |
| 税金及附加 | 1,701,182.79 | 1,732,403.73 | |
| 销售费用 | 8,579,206.80 | 11,016,092.78 | |
| 管理费用 | 34,103,308.27 | 34,742,167.10 | |
| 财务费用 | 2,257,209.30 | 19,310,839.43 | |
| 资产减值损失 | 12,749,039.70 | 37,211,130.12 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 58,590.00 | -30,440.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十六.5 | 207,568,926.54 | 324,886,274.73 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -294,401.87 | 8,533,926.86 | |
| 其他收益 | 21,503.34 | 109,233.34 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 159,700,419.92 | 234,362,653.55 | |
| 加：营业外收入 | 1,096,641.77 | 565,304.52 | |
| 其中：非流动资产处置利得 | |||
| 减：营业外支出 | 697,050.36 | 884,109.86 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | 15,741.15 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 160,100,011.33 | 234,043,848.21 | |
| 减：所得税费用 | 205,101.08 | 2,124,527.32 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 159,894,910.25 | 231,919,320.89 | |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 159,894,910.25 | 231,919,320.89 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 |
| 资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 159,894,910.25 | 231,919,320.89 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：马宗海 主管会计工作负责人：周秀华 会计机构负责人：刘国荣
合并现金流量表2018年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 223,767,840.22 | 149,329,591.54 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 4,032,812.78 | 5,498,386.36 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 六．68 | 8,147,612.49 | 41,313,606.57 |
| 经营活动现金流入小计 | 235,948,265.49 | 196,141,584.47 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 252,392,527.63 | 283,322,098.86 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 54,202,391.78 | 58,566,858.92 | |
| 支付的各项税费 | 6,291,530.75 | 17,441,544.72 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 六．68 | 63,122,034.17 | 57,669,496.76 |
| 经营活动现金流出小计 | 376,008,484.33 | 416,999,999.26 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -140,060,218.84 | -220,858,414.79 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 708,028,666.10 | 435,454,631.22 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 6,445,939.97 | 325,793,620.14 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,001,000.00 | 11,130,798.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 716,475,606.07 | 772,379,049.36 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 31,744,591.67 | 19,348,122.28 | |
| 投资支付的现金 | 511,237,304.10 | 243,656,336.30 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 542,981,895.77 | 263,004,458.58 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 173,493,710.30 | 509,374,590.78 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 395,000,000.00 | 310,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 六．68 | 1,640,000.00 | 1,794,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 396,640,000.00 | 311,794,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 655,000,000.00 | 358,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 238,944,922.68 | 48,218,880.37 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 196,000,000.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 六．68 | 10,901,776.00 | 13,191,776.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 904,846,698.68 | 419,410,656.37 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -508,206,698.68 | -107,616,656.37 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -474,773,207.22 | 180,899,519.62 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 630,938,675.32 | 481,066,788.71 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 156,165,468.10 | 661,966,308.33 |
法定代表人：马宗海 主管会计工作负责人：周秀华 会计机构负责人：刘国荣
母公司现金流量表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 38,852,095.96 | 83,073,995.71 | |
| 收到的税费返还 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 49,739,195.84 | 12,740,375.46 | |
| 经营活动现金流入小计 | 88,591,291.80 | 95,814,371.17 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 88,922,629.39 | 146,901,658.19 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 21,315,386.47 | 19,591,923.15 | |
| 支付的各项税费 | 2,017,659.12 | 7,228,851.31 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 12,914,151.40 | 80,718,077.35 | |
| 经营活动现金流出小计 | 125,169,826.38 | 254,440,510.00 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -36,578,534.58 | -158,626,138.83 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 353,000,000.00 | 137,617,684.84 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 209,086,926.54 | 326,636,953.47 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,568.00 | 11,523,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 562,088,494.54 | 475,777,638.31 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,370,952.83 | 7,289,665.97 | |
| 投资支付的现金 | 263,000,000.00 | 94,518,442.65 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 33,289,594.96 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 299,660,547.79 | 101,808,108.62 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 262,427,946.75 | 373,969,529.69 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 375,000,000.00 | 300,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 640,000.00 | 930,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 375,640,000.00 | 300,930,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 650,000,000.00 | 350,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 236,547,200.97 | 43,258,374.68 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 10,901,776.00 | 13,191,776.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 897,448,976.97 | 406,450,150.68 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -521,808,976.97 | -105,520,150.68 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -295,959,564.80 | 109,823,240.18 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 409,710,145.55 | 302,469,971.09 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 113,750,580.75 | 412,293,211.27 |
法定代表人：马宗海 主管会计工作负责人：周秀华会计机构负责人：刘国荣
合并所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 527,802,080.00 | 898,956,784.19 | 30,845,504.62 | -541,241,598.55 | 386,649,183.79 | 1,303,011,954.05 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 527,802,080.00 | 898,956,784.19 | 30,845,504.62 | -541,241,598.55 | 386,649,183.79 | 1,303,011,954.05 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -79,557,985.75 | -219,869,066.72 | -299,427,052.47 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -79,557,985.75 | -23,869,066.72 | -103,427,052.47 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -196,000,000.00 | -196,000,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -196,000,000.00 | -196,000,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 527,802,080.00 | 898,956,784.19 | 30,845,504.62 | -620,799,584.30 | 166,780,117.07 | 1,003,584,901.58 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 527,802,080.00 | 903,933,581.62 | 30,845,504.62 | -566,847,171.26 | 500,372,244.56 | 1,396,106,239.54 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 527,802,080.00 | 903,933,581.62 | 30,845,504.62 | -566,847,171.26 | 500,372,244.56 | 1,396,106,239.54 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,976,797.43 | 25,605,572.71 | -113,723,060.77 | -93,094,285.49 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 25,605,572.71 | -110,813,145.70 | -85,207,572.99 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -4,976,797.43 | -2,909,915.07 | -7,886,712.50 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -4,976,797.43 | -2,909,915.07 | -7,886,712.50 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 527,802,080.00 | 898,956,784.19 | 30,845,504.62 | -541,241,598.55 | 386,649,183.79 | 1,303,011,954.05 |
法定代表人：马宗海 主管会计工作负责人：周秀华 会计机构负责人：刘国荣
母公司所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 527,802,080.00 | 903,793,630.10 | 30,845,504.62 | -929,136,403.11 | 533,304,811.61 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 527,802,080.00 | 903,793,630.10 | 30,845,504.62 | -929,136,403.11 | 533,304,811.61 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 159,894,910.25 | 159,894,910.25 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 159,894,910.25 | 159,894,910.25 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 527,802,080.00 | 903,793,630.10 | 30,845,504.62 | -769,241,492.86 | 693,199,721.86 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 527,802,080.00 | 903,793,630.10 | 30,845,504.62 | -938,902,318.21 | 523,538,896.51 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 527,802,080.00 | 903,793,630.10 | 30,845,504.62 | -938,902,318.21 | 523,538,896.51 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,765,915.10 | 9,765,915.10 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 9,765,915.10 | 9,765,915.10 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 527,802,080.00 | 903,793,630.10 | 30,845,504.62 | -929,136,403.11 | 533,304,811.61 |
法定代表人：马宗海 主管会计工作负责人：周秀华 会计机构负责人：刘国荣
三、 公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用甘肃省敦煌种业集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名甘肃省敦煌种业股份有限公司，是经甘肃省人民政府《关于设立甘肃省敦煌种业股份有限公司的批复》（甘政函[1998]92号）批准，由酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司、敦煌市供销合作联合社、金塔县供销合作联合社、瓜州县供销联合社、甘肃省酒泉地区农业科学研究所等五家单位发起设立的股份有限公司，于1998年12月28日在甘肃省工商行政管理局办理工商注册登记。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]126号文件核准，本公司于2003年12月29日在上海证券交易所首次公开发行7,500万股人民币A股股票，并于2004年1月15日起在上海证券交易所上市交易，股票简称“敦煌种业”，股票代码“600354”。本公司于2011年1月26日向特定五家投资者非公开发行人民币普通股（A股）1,758 万股，于2012年5月4日以资本公积244,255,680.00元转增股本，于2015年10月 14日向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）8,000万股，变更后注册资本为人民币527,802,080.00元。2018年4月12日，本公司名称由甘肃省敦煌种业股份有限公司变更为甘肃省敦煌种业集团股份有限公司。
本公司统一社会信用代码：916200007102487488；注册资本：人民币伍亿贰仟柒佰捌拾万贰仟零捌拾元整；法定代表人：马宗海；公司住所：甘肃省酒泉市肃州区肃州路28号；公司的经营范围：粮食、瓜类、蔬菜、花卉、甜菜、油料、牧草、棉花等农作物种子的引进、选育、繁殖、加工、储藏、销售；棉花的收购、加工（仅限分公司经营）、储藏、销售，其他农产品的收购、加工，农科产品的开发和推广、农业技术的引进、示范、推广、应用和咨询服务；果树、桑树、进出口，房地产开发（凭资质证经营）、商品房销售（凭许可证经营）；投资管理及咨询；化肥、地膜等农业生产资料的销售，农机产品的销售，商品粮的收购销售。（依法必须批准的项目，经有关部门批准后方可经营）。
本公司设董事会办公室、战略投资部、审计监察部、党委办公室、综合管理部、人力资源部、种子事业部、食品与贸易事业部、资产管理事业部、计划财务部、资金管理部等11个部门，目前主要从事各类种子的生产、收购、销售，脱水蔬菜、番茄粉、番茄酱的生产、加工、销售，棉花的收购、加工、储藏、销售以及农副产品贸易。本公司2017年度纳入合并范围的子公司共22户，详见本附注八“在其他主体中的权益”；本公司本期合并范围比上年度增减各1户，详见本附注七“合并范围的变更”。
本财务报表业经本公司董事会第七届第五次临时会议于2018年8月27日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围√适用 □不适用
四、 财务报表的编制基础1. 编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营√适用 □不适用本公司财务报表以持续经营为编制基础。具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用本公司及各子公司从事种子的生产、收购、销售和棉花的收购、加工、销售以及番茄酱、番茄粉的加工、销售等经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、22“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、27“重大会计判断和估计”。
1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期√适用 □不适用正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、11“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、11“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、11、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短
（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司
发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，
按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具√适用 □不适用在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了
近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款
和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确
认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这种下降趋势属于非
暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③ 财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价
值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 本公司将金额为人民币500万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 |
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | |
| 以账龄为类似信用风险特征的组合 | 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 |
| 以账龄为类似信用风险特征的组合 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | ||
| 其中：1年以内分项，可添加行 | ||
| 1年以内（含一年，下同） | 2 | 2 |
| 1－2年 | 5 | 5 |
| 2－3年 | 10 | 10 |
| 3年以上 | ||
| 3－4年 | 20 | 20 |
| 4－5年 | 40 | 40 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
| 单项计提坏账准备的理由 | 本公司对于单项金额虽不重大但与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项，以及已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 |
| 坏账准备的计提方法 | 本公司对于单项金额虽不重大但与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项，以及已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其 |
12. 存货√适用 □不适用
1）存货的分类存货主要包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、库存商品等。（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13. 持有待售资产□适用 √不适用
14. 长期股权投资√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 投资性房地产不适用
16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 8-35 | 5 | 2.71-11.87 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-20 | 5 | 4.75-9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6-12 | 5 | 7.91-15.83 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。
18. 借款费用√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19. 生物资产√适用 □不适用
生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如
发生改变则作为会计估计变更处理。
生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。如果生产性生物资产改变用途，作为消耗性生物资产，其改变用途后的成本按改变用途时的
账面价值确定；若生产性生物资产改变用途作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第8
号――资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。
20. 油气资产□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
各类无形资产的摊销年限如下：
| 类别 | 摊销年限 |
| 土地使用权 | 按土地使用权证记载的使用年限，一般为35-50年 |
| 种子品种权 | 按受益年限和保护年限孰短摊销，一般为1-15年 |
| 其他 | 按受益年限摊销，不超过10年 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。
22. 长期资产减值√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括主要包括科研用土地及附着物。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25. 预计负债√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用
28. 收入√适用 □不适用
（1）销售商品
销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成本能够可靠的计量。
公司销售商品收入确认的具体原则如下：
①国内销售公司根据与客户签订的销售合同，由仓库配货后将货物发运或者由客户直接提货，客户对货
物数量和质量进行确认无异议；销售收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠的计量。
②出口销售公司根据与客户的销售合同组织发运，经检验合格后通过海关报关出口，取得出口报关单；
销售收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠的计量。
（2）提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。按照从接受
劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本。
②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确
定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已
明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用
（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他√适用 □不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，
在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收
款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备计提本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方
法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（5）持有至到期投资本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。
（6）持有至到期投资减值本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证
据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。
（7）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（8）非金融非流动资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（9）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（10）开发支出确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（11）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（12）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（13）预计负债本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违
约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
五、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 本公司为增值税一般纳税人。 棉花及其副产品按产品销售收入11%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额（主要为棉花收购依规定的收购完税凭证计算扣除的进项税额）后的差额缴纳增值税。 番茄酱、番茄粉按产品销售收入的16%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。 本公司之子公司甘肃省敦 | 16%、11% |
| 煌种业果蔬制品有限公司、甘肃省敦煌种业西域番茄制品有限公司、酒泉敦煌种业百佳食品有限公司自营出口自产产品，出口货物适用免抵退税收管理办法。 | ||
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 按应交增值税、营业税税额的7%计缴。 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的25%计缴 | 25% |
| 教育费附加 | 按应交增值税、营业税税额的3%计缴。 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按应交增值税、营业税税额的2%计缴。 | 2 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用 √不适用
2. 税收优惠√适用 □不适用
（1）增值税根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税[2001]113
号）文件关于对“批发和零售的种子、种苗、化肥、农药、农机”免征增值税的规定，本公司及子公司销售的农作物种子免征增值税。
根据财政部、国家税务总局《关于在部分行业试行农产品增值税进项税额核定扣除办法的通知》（财税[2012]38号）文件规定，本公司之子公司甘肃敦煌种业油脂有限公司自2012年7月1日起农产品增值税进项税采用核定扣除。
（2）所得税① 享受农产品免税政策的根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条“企业的下列所得，可以免征、减征企业
所得税：（一）从事农、林、牧、渔业项目的所得；??”和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第一款“企业从事下列项目的所得，免征企业所得税：??2、农作物新品种
的选育；??7、灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目；??”及财政部、国家税务总局《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》（财税[2008]149号）第一条第八款第一项“棉花初加工。通过轧花、剥绒等脱绒工序简单加工处理，制成的皮棉、短绒、棉籽”等相关规定，经甘肃省酒泉市肃州区地方税务局批准，本公司所从事的农作物新品种选育和棉花初加工所得免征2017年企业所得税。
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第一款第二项等相关规定，本公司之子公司武汉敦煌种业有限公司所从事的农作物新品种选育所得免征企业所得税，并已在当地税务机关备案。
本公司之子公司甘肃省敦煌种业西域番茄有限公司、酒泉市吉翱番茄制品有限公司主要从事番茄酱加工，符合财政部、国家税务总局《关于享受企业所得税优惠的农产品初加工有关范围的补充通知》（财税[2011]26号）规定的农产品初加工范围，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第一款第七项等相关规定，并于2011年8月29日在甘肃省国家税务局备案，自2011年1月1日起免征企业所得税。
② 享受西部大开发优惠政策的本公司根据《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第63号第二十八条第
二款国家需要重点扶持的高新技能企业，减按15%的税率征收企业所得税，2017年度减按15%优惠税率缴纳企业所得税。
本公司之子公司甘肃省敦煌种业果蔬制品有限公司所从事的番茄粉加工和销售产业属于西部地区鼓励发展的产业，产品列入《产业结构调整指导目录（2005年本）》（国发[2005]40号）中第一类“鼓励类”第一项“农林业”第32条“农林牧渔产品储运、保鲜、加工及综合利用”，主营业务收入达100%。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十五条、财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）第二条、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）第三条、甘肃省国家税务局《关于贯彻西部大开发企业所得税政策有关问题的通知》（甘国税函[2012]92号）第二条规定，经甘肃省酒泉市肃州区国家税务局审核同意，自2015年1月1日至2020年12月31日期间减按15%优惠税率缴纳企业所得税。
本公司之子公司酒泉敦煌种业百佳食品有限公司所从事的洋葱、番茄、辣椒脱水蔬菜产业属于当前国家西部地区鼓励发展的产业，产品列入《产业结构调整指导目录（2005年本）》（国发[2005]40号）中第一类“鼓励类”第一项“农林业”第32条“农林牧渔产品储运、保鲜、加工及综合利用”，主营业务收入达99%。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十五条、财税[2011]58号文件第二条、国家税务总局公告2012年第12号第三条、甘国税函[2012]92号第二
条规定，经甘肃省酒泉市肃州区国家税务局审核同意，自2015年1月1日至2020年12月31日期减按15%优惠税率缴纳企业所得税。
根据财税[2011]58号、国家税务总局公告2012年第12号及甘国税函[2012]92号等相关规定，本公司之子公司张掖市敦煌种业有限公司符合西部大开发税收优惠政策，并已取得甘肃省临泽县国家税务局准予备案，自2012年1月1日起减按15%优惠税率缴纳企业所得税。
3. 其他□适用 √不适用
六、 合并财务报表项目注释1、 货币资金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 12,596.54 | 20,437.77 |
| 银行存款 | 154,206,537.27 | 627,111,311.30 |
| 其他货币资金 | 6,249,362.68 | 7,432,506.54 |
| 合计 | 160,468,496.49 | 634,564,255.61 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明
本期货币资金中的受限情况见附注六、71。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融资产 | 25,360,598.52 | 26,797,645.52 |
| 其中：债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | 22,253,471.52 | 25,362,146.52 |
| 衍生金融资产 | 3,107,127.00 | 1,435,499.00 |
| 其他 | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | 25,360,598.52 | 26,797,645.52 |
其他说明：
截至2018年6月30日，本公司交易性金融资产中衍生金融资产为期货投资，权益工具投资为购
买的股票。
3、 衍生金融资产□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 867,800.00 | 550,000.00 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 867,800.00 | 550,000.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 346,704,316.72 | 93.26 | 204,945,294.48 | 59.11 | 141,759,022.24 | 387,997,309.14 | 94.15 | 196,944,802.81 | 50.76 | 191,052,506.33 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 25,052,179.43 | 6.74 | 25,052,179.43 | 100 | 24,135,899.02 | 5.86 | 24,135,899.02 | 100.00 | ||
| 合计 | 371,756,496.15 | 100 | 229,997,473.91 | 61.87 | 141,759,022.24 | 412,133,208.16 | 100.01 | 221,080,701.83 | 53.64 | 191,052,506.33 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 57,846,352.46 | 1,156,927.05 | |
| 1年以内小计 | 57,846,352.46 | 1,156,927.05 | 2 |
| 1至2年 | 46,446,979.06 | 2,322,348.95 | 5 |
| 2至3年 | 20,501,161.68 | 2,050,116.17 | 10 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 25,248,208.22 | 5,049,641.65 | 20 |
| 4至5年 | 3,825,591.07 | 1,530,236.43 | 40 |
| 5年以上 | 192,836,024.23 | 192,836,024.23 | 100 |
| 合计 | 346,704,316.72 | 204,945,294.48 | |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额8,916,772.08元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为83,983,707.15 元，占应收账款期末余额合计数的比例为22.6%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 60,019,074.65元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 37,135,934.82 | 34.90 | 76,308,921.40 | 88.72 |
| 1至2年 | 64,642,715.36 | 60.75 | 8,345,103.11 | 9.70 |
| 2至3年 | 2,911,880.94 | 2.74 | 416,498.06 | 0.48 |
| 3年以上 | 1,715,814.81 | 1.61 | 945,147.20 | 1.10 |
| 合计 | 106,406,345.93 | 100.00 | 86,015,669.77 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为79,285,741.92 元，占预付账款期末余额合计数的比例为74.51%。
其他说明□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 定期存款和短期理财产品 | 1,013,939.38 | 1,841,436.64 |
| 合计 | 1,013,939.38 | 1,841,436.64 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 80,738,478.38 | 100 | 59,187,276.97 | 73.31 | 21,551,201.41 | 73,830,613.16 | 99.50 | 56,045,896.33 | 75.91 | 17,784,716.83 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 372,515.01 | 0.50 | 372,515.01 | 100.00 | ||||||
| 合计 | 80,738,478.38 | 100 | 59,187,276.97 | 73.31 | 21,551,201.41 | 74,203,128.17 | 100.00 | 56,418,411.34 | 76.03 | 17,784,716.83 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 9,240,532.69 | 184,810.66 | |
| 1年以内小计 | 9,240,532.69 | 184,810.66 | 2 |
| 1至2年 | 3,674,474.72 | 183,723.74 | 5 |
| 2至3年 | 7,804,566.23 | 780,456.63 | 10 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 2,257,767.83 | 451,553.57 | 20 |
| 4至5年 | 290,674.23 | 116,269.69 | 40 |
| 5年以上 | 57,470,462.68 | 57,470,462.68 | 100 |
| 合计 | 80,738,478.38 | 59,187,276.97 |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额2,768,865.63元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 往来款 | 6,000,000.00 | 2-3年 | 7.43 | 600,000.00 | |
| 往来款 | 2,012,908.33 | 5年以上 | 2.49 | 2,012,908.33 | |
| 往来款 | 2,000,000.00 | 5年以上 | 2.48 | 2,000,000.00 | |
| 往来款 | 1,543,273.37 | 5年以上 | 1.91 | 1,543,273.37 |
| 往来款 | 1,468,528.70 | 5年以上 | 1.82 | 1,468,528.70 | |
| 合计 | / | 13,024,710.40 | 16.13 | 7,624,710.40 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 92,725,715.61 | 689,794.58 | 92,035,921.03 | 104,760,223.45 | 697,933.57 | 104,062,289.88 |
| 在产品 | 120,588,528.96 | 120,588,528.96 | 141,200,265.00 | 141,200,265.00 | ||
| 库存商品 | 367,390,592.38 | 68,053,996.12 | 299,336,596.26 | 389,004,147.73 | 75,475,959.14 | 313,528,188.59 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 包装物及低值易耗品 | 5,098,293.26 | 949,210.33 | 4,149,082.93 | 3,931,277.39 | 949,210.33 | 2,982,067.06 |
| 委托加工物资 | 422,131.98 | 422,131.98 | ||||
| 发出商品 | 8,022,197.97 | 275,696.78 | 7,746,501.19 | 18,639,242.36 | 275,696.78 | 18,363,545.58 |
| 合计 | 594,247,460.16 | 69,968,697.81 | 524,278,762.35 | 657,535,155.93 | 77,398,799.82 | 580,136,356.11 |
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 697,933.57 | 8,138.99 | 689,794.58 | |||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 75,475,959.14 | 6,145,585.48 | 13,567,548.50 | 68,053,996.12 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 包装物及低值易耗品 | 949,210.33 | 949,210.33 | ||||
| 发出商品 | 275,696.78 | 275,696.78 | ||||
| 合计 | 77,398,799.82 | 6,145,585.48 | 13,575,687.49 | 69,968,697.81 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
11、 持有待售资产□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的其他非流动资产（含委托贷款） | 200,000,000.00 | |
| 合计 | 200,000,000.00 |
其他说明详见附注六、28
13、 其他流动资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 15,458,087.98 | 18,313,601.16 |
| 预交税费 | 3,557,014.07 | 3,554,189.66 |
| 理财产品 | 232,000,000.00 | 230,000,000.00 |
| 合计 | 251,015,102.05 | 251,867,790.82 |
其他说明：本公司其他流动资产中理财产品共232,000,000.00元：
① 2017 年7 月26 日，本公司之子公司敦煌种业先锋良种有限公司购买农业银行2,000,000.00元，投资期限自2017年7月26日至2018年7月27日。
② 2018年5月25日，本公司之子公司敦煌种业先锋良种有限公司购买农业银行理财产品 80,000,000.00 元，投资期限自 2018 年 5月25日至 2018 年7月9日。
③ 2018年5月24日 本公司之子公司敦煌种业先锋良种有限公司购买建设银行理财产品150,000,000.00元，投资期限自2018年5月24日至2018年8月22日。
(1). 可供出售金融资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售债务工具： | ||||||
| 可供出售权益工具： | 17,700,000.00 | 17,700,000.00 | 17,700,000.00 | 17,700,000.00 | ||
| 按公允价值计量的 | ||||||
| 按成本计量的 | 17,700,000.00 | 17,700,000.00 | 17,700,000.00 | 17,700,000.00 | ||
| 合计 | 17,700,000.00 | 17,700,000.00 | 17,700,000.00 | 17,700,000.00 | ||
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 被投资 单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例(%) | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | |||
| 东海证券股份有限公司 | ||||||||||
| 九圣禾种业股份有限公司 | 8,700,000.00 | 8,700,000.00 | 1.89 | |||||||
| 北京爱种网络科技有限公司 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | 6.00 | |||||||
| 合计 | 17,700,000.00 | 17,700,000.00 | / | |||||||
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备
的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
14、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况：
□适用 √不适用(2). 期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用(3). 本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
16、 长期股权投资□适用 √不适用
17、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
18、 固定资产(1). 固定资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1. | 575,342,642. | 591,857,601 | 21,569,343.0 | 33,665,485. | 20,674,548. | 1,243,109,621. |
| 期初余额 | 97 | .44 | 0 | 64 | 93 | 98 |
| 2.本期增加金额 | 3,901,302.35 | 2,049,535.42 | 49,005.91 | 1,234,860.69 | 221,397.58 | 7,456,101.95 |
| （1）购置 | 3,901,302.35 | 1,199,535.42 | 49,005.91 | 1,234,860.69 | 98,397.58 | 6,483,101.95 |
| （2）在建工程转入 | 850,000.00 | 123,000.00 | 973,000.00 | |||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 本期减少金额 | 3,761,180.99 | 1,286,967.00 | 68,000.00 | 712,004.00 | 5,828,151.99 | |
| （1）处置或报废 | 3,761,180.99 | 1,286,967.00 | 68,000.00 | 712,004.00 | 5,828,151.99 | |
| 4.期末余额 | 575,482,764.33 | 592,620,169.86 | 21,550,348.91 | 34,188,342.33 | 20,895,946.51 | 1,244,737,571.94 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 218,827,726.67 | 352,663,646.36 | 13,499,779.15 | 26,852,037.60 | 12,877,762.60 | 624,720,952.38 |
| 2.本期增加金额 | 10,746,698.11 | 11,641,572.38 | 645,725.60 | 777,733.81 | 614,219.72 | 24,425,949.62 |
| （ | 10,746,698.1 | 11,641,572. | 645,725.60 | 777,733.81 | 614,219.72 | 24,425,949.62 |
| 1）计提 | 1 | 38 | ||||
| .本期减少金额 | 1,508,329.45 | 137,653.96 | 49,123.81 | 376,841.84 | 937,761.25 | 3,009,710.31 |
| （1）处置或报废 | 1,508,329.45 | 137,653.96 | 49,123.81 | 376,841.84 | 937,761.25 | 3,009,710.31 |
| 4.期末余额 | 228,066,095.33 | 364,167,564.78 | 14,096,380.94 | 27,252,929.57 | 12,554,221.07 | 646,137,191.69 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 36,124,190.59 | 68,029,497.55 | 230,224.90 | 116,236.65 | 1,278,300.80 | 105,778,450.49 |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 36,124,190.59 | 68,029,497.55 | 230,224.90 | 116,236.65 | 1,278,300.80 | 105,778,450.49 |
| 四 |
| 、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 311,292,478.41 | 160,423,107.53 | 7,223,743.07 | 6,819,176.11 | 7,063,424.64 | 492,821,929.76 |
| 2.期初账面价值 | 320,390,725.71 | 171,164,457.53 | 7,839,338.95 | 6,697,211.39 | 6,518,485.53 | 512,610,219.11 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本期固定资产中的受限情况见附注六、71。
19、 在建工程(1). 在建工程情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 公租房项目 | 6,358,942.02 | 6,358,942.02 | 6,358,942.02 | 6,358,942.02 | ||
| 厂区改造 | 2,252,209.43 | 2,252,209.43 | 2,184,709.43 | 2,184,709.43 | ||
| 甜菊糖苷生产线建设 | 1,171,222.90 | 1,171,222.90 | 1,171,222.90 | 1,171,222.90 | ||
| 加工车间及试验田建设 | 817,120.00 | 817,120.00 | 817,120.00 | 817,120.00 | ||
| 脱水菜项目 | 175,370.55 | 175,370.55 | 175,370.55 | 175,370.55 | ||
| 先锋改造项目 | 24,942.50 | 24,942.50 | 168,892.50 | 168,892.50 | ||
| 仓储公司污水处理工程 | 146,000.00 | 146,000.00 | 146,000.00 | 146,000.00 | ||
| 职工宿舍 | 65,267.59 | 65,267.59 | 39,078.59 | 39,078.59 | ||
| 黄腐酚车间 | 25,953.16 | 25,953.16 | 25,953.16 | 25,953.16 | ||
| 萃取二车间 | ||||||
| 车间扩建工程 | ||||||
| 酒花组培大棚 | 43,580.25 | 43,580.25 | ||||
| 锅炉改造工程 | 725,508.00 | 725,508.00 | ||||
| 烘干线改造 | 397,073.65 | 397,073.65 | ||||
| 污水处理工程 | 334,021.43 | 334,021.43 | ||||
| 合计 | 12,537,211.48 | 12,537,211.48 | 11,087,289.15 | 11,087,289.15 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 公租房项目 | 8,335,100.00 | 6,358,942.02 | 6,358,942.02 | |||||||||
| 厂区改造 | 2,184,709.43 | 67,500.00 | 2,252,209.43 | |||||||||
| 甜菊糖苷生产线建设 | 1,171,222.90 | 1,171,222.90 | ||||||||||
| 加工车间及试验田建设 | 1,580,540.00 | 817,120.00 | 817,120.00 | |||||||||
| 脱水菜项目 | 175,370.55 | 175,370.55 | ||||||||||
| 先锋改造项目 | 6,422,861.30 | 168,892.50 | 143,950.00 | 24,942.50 | ||||||||
| 仓储公司污水处理工程 | 146,000.00 | 146,000.00 | ||||||||||
| 职工宿舍 | 39,078.59 | 26,189.00 | 65,267.59 | |||||||||
| 黄腐酚车间 | 25,953.16 | 25,953.16 |
| 萃取二车间 | ||||||||||||
| 车间扩建工程 | 310,000.00 | |||||||||||
| 酒花组培大棚 | 43,580.25 | 43,580.25 | ||||||||||
| 锅炉改造工程 | 1,575,508.00 | 850,000.00 | 725,508.00 | |||||||||
| 烘干线改造 | 397,073.65 | 397,073.65 | ||||||||||
| 污水处理工程 | 457,021.43 | 123,000.00 | 334,021.43 | |||||||||
| 合计 | 16,648,501.3 | 11,087,289.15 | 2,566,872.33 | 1,116,950.00 | 12,537,211.48 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
20、 工程物资□适用 √不适用
21、 固定资产清理□适用 √不适用
22、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 | ||||
| 类别 | 类别 | 类别 | 类别 | 类别 | 类别 | 类别 | 类别 | ||
| 一、账面原值 | |||||||||
| 1.期初余额 | 876,149.33 | 876,149.33 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||||
| (1)外购 | |||||||||
| (2)自行培育 | |||||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| (1)处置 | |||||||||
| (2)其他 | |||||||||
| 4.期末余额 | 876,149.33 | 876,149.33 | |||||||
| 二、累计折旧 | |||||||||
| 1.期初余额 | 706,024.43 | 706,024.43 | |||||||
| 2.本期增加金额 | 43,805.70 | 43,805.70 | |||||||
| (1)计提 | 43,805.70 | 43,805.70 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| (1) 处置 | |||||||||
| (2)其他 | |||||||||
| 4.期末余额 | 749,830.13 | 749,830.13 | |||||||
| 三、减值准备 | |||||||||
| 1.期初余额 | |||||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||||
| (1)计提 | |||||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| (1)处置 | |||||||||
| (2)其他 |
| 4.期末余额 | |||||||||
| 四、账面价值 | |||||||||
| 1.期末账面价值 | 126,319.20 | 126,319.20 | |||||||
| 2.期初账面价值 | 170,124.90 | 170,124.90 |
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
23、 油气资产□适用 √不适用
24、 无形资产(1). 无形资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 品种权 | 专利权 | 计算机软件 | 非专利技术 | 合计 | |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 215,226,027.09 | 86,332,388.68 | 67,961.17 | 8,306,520.10 | 309,932,897.04 |
| 2.本期增加金额 | 200,000.00 | 200,000.00 | |||||
| (1)购置 | 200,000.00 | 200,000.00 | |||||
| (2)内部研发 | |||||||
| (3)企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 808,369.39 | 808,369.39 | |||||
| (1)处置 | 808,369.39 | 808,369.39 | |||||
| 4.期末余额 | 214,417,657.70 | 86,532,388.68 | 67,961.17 | 8,306,520.10 | 309,324,527.65 | ||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 52,062,195.41 | 57,950,963.99 | 566.32 | 4,641,883.34 | 114,655,609.06 | ||
| 2.本期增 | 2,287,536.82 | 3,004,610.58 | 3,397.92 | 413,884.98 | 5,709,430.30 |
| 加金额 | |||||||
| （1）计提 | 2,287,536.82 | 3,004,610.58 | 3,397.92 | 413,884.98 | 5,709,430.30 | ||
| 3.本期减少金额 | 972,469.35 | 972,469.35 | |||||
| (1)处置 | 972,469.35 | 972,469.35 | |||||
| 4.期末余额 | 53,377,262.88 | 60,955,574.57 | 3,964.24 | 5,055,768.32 | 119,392,570.01 | ||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 614,624.57 | 614,624.57 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| (1)处 |
| 置 | |||||||
| 4.期末余额 | 614,624.57 | 614,624.57 | |||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 160,425,770.25 | 25,576,814.11 | 63,996.93 | 3,250,751.78 | 189,317,333.07 | ||
| 2.期初账面价值 | 162,549,207.11 | 28,381,424.69 | 67,394.85 | 3,664,636.76 | 194,662,663.41 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
25、 开发支出□适用 √不适用
26、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 河北敦煌种业有限 | 1,338,911.48 | 1,338,911.48 | ||||
| 公司 | ||||||
| 甘肃敦煌种业油脂有限公司 | 123,745.51 | 123,745.51 | ||||
| 甘肃省敦煌种业果蔬制品有限公司 | 584,464.73 | 584,464.73 | ||||
| 甘肃省敦煌种业包装有限公司 | 322,941.24 | 322,941.24 | ||||
| 玉门拓璞科技开发有限责任公司 | 6,475,311.72 | 6,475,311.72 | ||||
| 合计 | 8,845,374.68 | 8,845,374.68 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 河北敦煌种业有限公司 | 1,338,911.48 | 1,338,911.48 | ||||
| 甘肃敦煌种业油脂有限公司 | 123,745.51 | 123,745.51 | ||||
| 甘肃省敦煌种业包装有限公司 | 322,941.24 | 322,941.24 | ||||
| 玉门拓璞科技开发有限责任公司 | 6,475,311.72 | 6,475,311.72 | ||||
| 合计 | 8,260,909.95 | 8,260,909.95 | ||||
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法√适用 □不适用
本公司期末对商誉进行了减值测试。本公司对甘肃省敦煌种业果蔬制品有限公司采用未来的现金流量进行预测折现，然后与可辨认净资产公允价值加上商誉相比较，甘肃省敦煌种业果蔬制
品有限公司未来现金流量预测折现的现值大于可辨认净资产公允价值加上商誉，不存在减值。
其他说明□适用 √不适用
27、 长期待摊费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 科研用土地及附着物 | 9,673,188.21 | 79,300.00 | 410,747.40 | 9,341,740.81 | |
| 合计 | 9,673,188.21 | 79,300.00 | 410,747.40 | 9,341,740.81 |
其他说明：
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 852,719.20 | 127,907.88 | 1,144,451.21 | 171,667.68 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 828,763.98 | 124,314.60 | 828,763.98 | 124,314.60 |
| 公允价值变动损益 | 7,086,119.29 | 1,771,529.82 | 3,977,444.29 | 994,361.07 |
| 合计 | 8,767,602.47 | 2,023,752.30 | 5,950,659.48 | 1,290,343.35 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 其他非流动资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程款 | 27,697,373.31 | 8,622,404.24 |
| 酒泉胡杨农业产业并购基金中心（有限合伙）股权投资 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 委托贷款 | 200,000,000.00 | |
| 一年内到期部分（见附注六、12） | -200,000,000.00 | |
| 合计 | 47,697,373.31 | 28,622,404.24 |
其他说明：
(1). 短期借款分类√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 178,600,000.00 | 103,600,000.00 |
| 保证借款 | 60,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 信用借款 | 502,387,205.96 | 552,387,205.96 |
| 合计 | 740,987,205.96 | 700,987,205.96 |
短期借款分类的说明：
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况√适用 □不适用
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0 元其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
29、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债□适用 √不适用
30、 衍生金融负债□适用 √不适用
31、 应付票据□适用 √不适用
32、 应付账款(1). 应付账款列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 22,089,971.91 | 151,582,690.86 |
| 1至2年 | 11,034,973.81 | 7,042,240.81 |
| 2至3年 | 3,977,917.76 | 3,201,683.30 |
| 3年以上 | 19,902,343.52 | 16,480,257.85 |
| 合计 | 57,005,207.00 | 178,306,872.82 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明√适用 □不适用
账龄一年以上的应付账款主要为尚未结算支付的种子繁育款项。
33、 预收款项(1). 预收账款项列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 26,617,582.61 | 78,594,493.89 |
| 1至2年 | 22,324,562.90 | 1,987,703.33 |
| 2至3年 | 1,913,203.51 | 978,199.29 |
| 3年以上 | 8,260,523.15 | 10,279,460.35 |
| 合计 | 59,115,872.17 | 91,839,856.86 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
账龄一年以上的预收账款主要为收款后尚未发货的结算尾款。
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
34、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 17,502,282.83 | 43,830,654.91 | 47,882,133.49 | 13,450,804.25 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 911,957.20 | 5,910,350.39 | 5,986,153.95 | 836,153.64 |
| 三、辞退福利 | 2,152,308.01 | 247,235.00 | 302,984.00 | 2,096,559.01 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 20,566,548.04 | 49,988,240.30 | 54,171,271.44 | 16,383,516.90 |
(2). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 13,081,920.42 | 35,865,690.10 | 39,376,805.23 | 9,570,805.29 |
| 二、职工福利费 | 1,041,423.27 | 1,550,107.43 | -508,684.16 | |
| 三、社会保险费 | 158,376.96 | 2,338,061.06 | 2,372,980.90 | 123,457.12 |
| 其中：医疗保险费 | 132,172.82 | 2,006,153.72 | 2,035,909.59 | 102,416.95 |
| 工伤保险费 | 6,353.10 | 202,575.06 | 204,465.42 | 4,462.74 |
| 生育保险费 | 19,851.04 | 129,332.28 | 132,605.89 | 16,577.43 |
| 四、住房公积金 | 696,023.23 | 4,137,952.64 | 4,185,941.02 | 648,034.85 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 3,565,962.22 | 447,527.84 | 396,298.91 | 3,617,191.15 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 17,502,282.83 | 43,830,654.91 | 47,882,133.49 | 13,450,804.25 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 802,038.18 | 5,666,022.09 | 5,740,100.31 | 727,959.96 |
| 2、失业保险费 | 109,919.02 | 244,328.30 | 246,053.64 | 108,193.68 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 911,957.20 | 5,910,350.39 | 5,986,153.95 | 836,153.64 |
其他说明：
√适用 □不适用
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的20%、2%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
35、 应交税费√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 951,577.93 | 2,590,900.33 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | 31,074.57 | 31,074.57 |
| 企业所得税 | 752,638.05 | 894,704.82 |
| 个人所得税 | ||
| 城市维护建设税 | 23,453.15 | 128,347.88 |
| 房产税 | 104,672.05 | 168,757.08 |
| 教育附加费 | 17,658.92 | 66,033.77 |
| 地方教育费附加 | 10,332.26 | 18,264.86 |
| 土地增值税 | 142.46 | 660,000.00 |
| 其他 | 2,104,317.80 | 1,853,132.76 |
| 合计 | 3,995,867.19 | 6,411,216.07 |
其他说明：
36、 应付利息√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | 98,000.00 | 24,574,166.66 |
| 短期借款应付利息 | 2,433,113.80 | 2,442,517.79 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 2,531,113.80 | 27,016,684.45 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 应付股利√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | ||
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利 | 3,200,000.00 | 3,200,000.00 |
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 3,200,000.00 | 3,200,000.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
截至2018年6月30日，本公司超过一年以上的应付股利为3,200,000.00元，系本公司之
子公司武汉敦煌种业有限公司应付少数股东的股利，因公司资金紧张未支付。
38、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待付费用 | 23,744,452.23 | 28,975,626.07 |
| 销售折扣折让 | 37,209,065.74 | 22,328,387.81 |
| 预计销售退货 | 17,871,705.92 | |
| 特许权使用费 | 8,655,274.82 | 5,041,084.01 |
| 服务费 | 4,063,469.80 | 4,653,532.44 |
| 履约保证金 | 1,242,336.22 | |
| 职工集资建房款 | 937,884.42 | 937,884.42 |
| 仓储费 | 301,870.64 | 359,598.36 |
| 其他 | 1,595,582.51 | 3,910,538.91 |
| 合计 | 76,507,600.16 | 85,320,694.16 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
39、 持有待售负债□适用 √不适用
40、 1年内到期的非流动负债√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | 300,000,000.00 |
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 合计 | 300,000,000.00 |
其他说明：
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
41、 长期借款(1). 长期借款分类□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 260,000.00 | 260,000.00 |
| 合计 | 260,000.00 | 260,000.00 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
42、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
43、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 |
| 融资租赁款 | 20,572,327.92 | 30,445,228.63 |
其他说明：
√适用 □不适用
2016年12月19日公司与远东国际租赁有限公司签订了售后回租赁所有权转让协议，租赁期限自2016年12月19日至2019年12月19日，租赁总额58,310,656.00元，未确认融资费用4,960,656.00元；截至2018年6月30日租赁总额余额为21,895,328.00元，未确认融资费
用1,323,000.08元。
44、 长期应付职工薪酬□适用 √不适用
45、 专项应付款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 34号科技型中小企业技术创新基金 | 420,000.00 | 420,000.00 | |||
| 合计 | 420,000.00 | 420,000.00 | / |
其他说明：
46、 预计负债√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 其他 | |||
| 诉讼形成的连带赔偿责任 | 4,143,356.06 | 4,143,356.06 | 详见附注重要诉讼事项 |
| 合计 | 4,143,356.06 | 4,143,356.06 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
47、 递延收益递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 15,081,457.63 | 1,640,000.00 | 557,033.34 | 16,164,424.29 | 拨款形成 |
| 合计 | 15,081,457.63 | 1,640,000.00 | 557,033.34 | 16,164,424.29 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 啤酒花精深加工项目资金拨款 | 2,983,500.00 | 2,883,000.00 | 与资产相关 | |||
| 农副产品质量安全检测能力提升项目 | 2,649,791.00 | 2,588,591.00 | 与资产相关 | |||
| 公租房建设项目专项补贴 | 2,280,000.00 | 2,280,000.00 | 与资产相关 | |||
| 污水处理项目 | 1,400,000.00 | 1,190,000.00 | 与资产相关 |
| 2016年现代种业发展资金 | 1,000,000.00 | 1,000,000 | 2,000,000.00 | 与资产相关 | ||
| 生产污水处理回收利用技改项目专项资金 | 766,666.67 | 716,666.67 | 与资产相关 | |||
| 机收玉米新品种选育及机械化生产技术研发与物联网技术应用 | 600,000.00 | 600,000.00 | 与资产相关 | |||
| 2000亩啤酒花种植项目 | 518,000.00 | 490,000.00 | 与资产相关 | |||
| 吉祥一号玉米新品种产业化关键技术集成与示范 | 417,000.00 | 417,000.00 | 与资产相关 | |||
| 科技型中小企业技术创新基金无偿资助项目拨款 | 414,000.00 | 374,000.00 | 与资产相关 | |||
| 脱水蔬菜生产线建设项目专项资金 | 396,666.67 | 376,666.67 | 与资产相关 | |||
| 互联网+智慧种 | 333,000.00 | 333,000.00 | 与资产相关 |
| 业大数据公共服务平台研究与应用 | ||||||
| 机采棉加工机器设备 | 313,333.29 | 299,999.95 | 与资产相关 | |||
| 极早熟适宜机收新品种培育及推广体系构建 | 270,000.00 | 240,000.00 | 510,000.00 | 与资产相关 | ||
| 优质紫花苜蓿新品种引进选育及高效生产技术集成研究与示范 | 250,000.00 | 250,000.00 | 与资产相关 | |||
| 甘肃道地中药材新品种引进筛选及示范推广 | 237,500.00 | 237,500.00 | 与资产相关 | |||
| 基地建设资金 | 120,000.00 | 95,000.00 | 与资产相关 | |||
| 高产机收玉米新品种选育及机械化生产技术集成研究与应用 | 63,000.00 | 63,000.00 | 与资产相关 | |||
| 啤酒花中生物活性成份 | 45,000.00 | 36,000.00 | 与资产相关 |
| 黄腐酚的生产技术研究 | ||||||
| 杂交玉米生物育种技术研究与产业化开发 | 24,000.00 | 24,000.00 | 与资产相关 | |||
| 高粱高效制种及加工生产技术研究 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 | |||
| 敦玉系列玉米新品种制种及高效生产关键技术示范应用 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 15,081,457.63 | 1,640,000.00 | 16,164,424.29 |
其他说明：
□适用 √不适用
48、 其他非流动负债□适用 √不适用
49、 股本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 |
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 一、有限售条件股份 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | |||||
| 二、无限售条件股份 | 447,802,080.00 | 447,802,080.00 | |||||
| 股份总数 | 527,802,080.00 | 527,802,080.00 |
其他说明：
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
50、 资本公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 899,793,543.65 | 899,793,543.65 | ||
| 其他资本公积 | -836,759.46 | -836,759.46 |
| 合计 | 898,956,784.19 | 898,956,784.19 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
51、 库存股□适用 √不适用
52、 其他综合收益□适用 √不适用
53、 专项储备□适用 √不适用
54、 盈余公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 30,845,504.62 | 30,845,504.62 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 30,845,504.62 | 30,845,504.62 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -541,241,598.55 | -566,847,171.26 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） |
| 调整后期初未分配利润 | -541,241,598.55 | -566,847,171.26 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -79,557,985.75 | 193,991,294.97 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -620,799,584.30 | -372,855,876.29 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
55、 营业收入和营业成本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 201,128,500.74 | 169,458,871.34 | 141,114,134.18 | 136,231,508.14 |
| 其他业务 | 4,990,978.96 | 2,037,718.20 | 1,656,988.94 | 505,269.30 |
| 合计 | 206,119,479.70 | 171,496,589.54 | 142,771,123.12 | 136,736,777.44 |
56、 税金及附加√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | 159,239.69 | |
| 城市维护建设税 | 566,817.49 | 115,721.12 |
| 教育费附加 | 287,669.41 | 55,109.14 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 1,687,315.83 | 1,356,396.65 |
| 土地使用税 | 1,839,869.57 | 2,350,071.45 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 321,616.21 | 112,215.53 |
| 地方教育费附加 | 127,306.17 | 6,069.93 |
| 土地增值税 | 154,651.86 | |
| 其他 | 484,123.58 | 60,839.92 |
| 合计 | 5,469,370.12 | 4,215,663.43 |
其他说明：
57、 销售费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 15,529,127.52 | 16,637,603.35 |
| 运杂费 | 5,128,347.47 | 10,000.52 |
| 业务宣传费 | 3,474,912.04 | 3,678,026.88 |
| 特许权使用费 | 4,015,767.57 | 1,097,105.55 |
| 差旅费 | 2,167,203.09 | 4,383,247.65 |
| 仓储保管费 | 1,609,227.43 | 6,897,994.73 |
| 办公、水电费 | 494,617.29 | 569,158.24 |
| 业务招待费 | 359,941.36 | 498,040.49 |
| 包装费 | 1,262,352.31 | |
| 其他 | 8,179,631.22 | 8,679,504.06 |
| 合计 | 42,221,127.30 | 42,450,681.47 |
58、 管理费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 23,955,908.95 | 24,738,233.18 |
| 折旧、摊销费 | 19,856,438.67 | 17,244,623.44 |
| 存货报废或盘亏 | -313,255.75 | -1,555,868.29 |
| 研究开发费 | 4,316,592.97 | 5,204,911.84 |
| 专门服务费 | 5,089,123.57 | 9,636,405.65 |
| 咨询、法律、中介费 | 4,082,357.01 | 4,639,534.70 |
| 办公、差旅费 | 1,846,587.04 | 4,648,673.69 |
| 车辆费 | 926,527.89 | 1,496,444.60 |
| 业务招待费 | 689,897.22 | 1,018,379.19 |
| 其他 | 5,811,673.52 | 2,931,615.51 |
| 合计 | 66,261,851.09 | 70,002,953.51 |
其他说明：
59、 财务费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 18,459,352.03 | 33,595,258.22 |
| 利息收入 | -5,674,685.38 | -12,237,225.59 |
| 汇兑损失 | 54,768.69 | 1,467,066.45 |
| 汇兑收益 | ||
| 手续费 | 70,425.75 | 155,522.90 |
| 其他 | ||
| 合计 | 12,909,861.09 | 22,980,621.98 |
其他说明：
60、 资产减值损失√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 13,241,725.07 | 11,149,215.77 |
| 二、存货跌价损失 | 5,467,088.59 | 18,408,077.25 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | 19,274.07 | |
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | 18,708,813.66 | 29,576,567.09 |
其他说明：
61、 公允价值变动收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | -2,645,685.00 | -1,989,028.52 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | -2,645,685.00 | -1,989,028.52 |
其他说明：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 5,618,442.71 | -1,564,466.00 |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | 1,308,784.61 | 6,253,888.89 |
| 可供出售金融资产等取得的投 |
| 资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 319,539,731.25 | |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 合计 | 6,927,227.32 | 324,229,154.14 |
其他说明：
62、 资产处置收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产收益 | 1,924,844.67 | 8,252,317.87 |
| 处置无形资产收益 | 172,961.90 | |
| 合计 | 1,924,844.67 | 8,425,279.77 |
其他说明：
□适用 √不适用
63、 其他收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延收益转入 | 557,033.34 | 497,033.34 |
| 商务局监测经费 | 8,170.00 | |
| 外经贸第四批促进服务发展专项资金 | 290,000.00 | |
| 外贸发展专项资金 | 300,000.00 | 133,000.00 |
| 外贸稳增长调结构项目资金 | 150,000.00 | |
| 酒泉科技局专利激励补助 | 7,200.00 | 2,535.00 |
| 资金 | ||
| 科技型中小企业发展专项基金 | 40,000.00 | |
| 外贸转方式调结构项目 | 269,000.00 | |
| 2016年企业稳定生产省级扶持资金 | 52,900.00 | |
| 酒泉市科技局番茄粉精深加工补助款 | 50,000.00 | |
| 中小企业国际市场开拓资金 | 301,000.00 | |
| 2017年科技创新若干措施专项 | 250,000.00 | |
| 2016年工业发展奖励资金 | 10,000.00 | |
| 2016年小升规补助资金 | 100,000.00 | |
| 合计 | 1,312,403.34 | 1,705,468.34 |
其他说明：
□适用 √不适用
64、 营业外收入营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 |
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 1,727,466.10 | 2,148,887.30 | 2,148,887.30 |
| 合计 | 1,727,466.10 | 2,148,887.30 | 2,148,887.30 |
计入当期损益的政府补助√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 污水处理项目 | 210,000.00 | 与资产相关 | |
| 啤酒花精深加工项目资金拨款 | 100,500.00 | 与资产相关 | |
| 农副产品质量安全检测能力提升项目 | 61,200.00 | 与资产相关 | |
| 生产污水处理回收利用技改项目专项资金 | 50,000.00 | 与资产相关 | |
| 科技型中小企业技术创新基金无偿资助项目拨款 | 40,000.00 | 与资产相关 | |
| 2000亩啤酒花种植项目 | 28,000.00 | 与资产相关 | |
| 基地建设资金 | 25,000.00 | 与资产相关 | |
| 机采棉加工机器设备 | 13,333.34 | 与资产相关 | |
| 啤酒花中生物活性成份黄腐酚的生产技术研究 | 9,000.00 | 与资产相关 |
| 脱水蔬菜生产线建设项目专项资金 | 20,000.00 | 与资产相关 | |
| 商务局监测经费 | 8,170.00 | 与收益相关 | |
| 外经贸第四批促进服务发展专项资金 | 290,000.00 | 与收益相关 | |
| 外贸发展专项资金 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
| 外贸稳增长调结构项目资金 | 150,000.00 | 与收益相关 | |
| 酒泉科技局专利激励补助资金 | 7,200.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 1,312,403.34 |
其他说明：
□适用 √不适用
65、 营业外支出√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 15,741.15 | 15,741.15 | |
| 其中：固定资产处置损失 | 15,741.15 | 15,741.15 | |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 120,000.00 | 321,000.00 | 120,000.00 |
| 罚没支出 | 319,819.34 | 1,034.92 | 319,819.34 |
| 其他 | 1,693,391.44 | 1,403,419.55 | 1,693,391.44 |
| 合计 | 2,148,951.93 | 1,725,454.47 | 2,148,951.93 |
其他说明：
66、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 309,632.82 | 3,002,747.00 |
| 递延所得税费用 | -733,408.95 | 404,120.25 |
| 合计 | -423,776.13 | 3,406,867.25 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
67、 其他综合收益□适用 □不适用详见附注
68、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 755,370.00 | 1,168,435.00 |
| 利息收入 | 5,674,685.38 | 19,553,499.18 |
| 其他 | 1,717,557.11 | 20,591,672.39 |
| 合计 | 8,147,612.49 | 41,313,606.57 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运杂费 | 5,128,347.47 | 6,897,994.73 |
| 广告宣传费 | 3,474,912.04 | 4,383,247.65 |
| 办公、差旅、水电费 | 3,267,732.22 | 10,392,303.41 |
| 研究开发费 | 4,316,592.97 | 5,204,911.84 |
| 专门服务费 | 5,089,123.57 | 9,636,405.65 |
| 咨询、诉讼、中介费 | 4,082,357.01 | 4,639,534.70 |
| 特许权使用费 | 4,015,767.57 | |
| 业务招待费 | 1,049,838.58 | 1,516,419.68 |
| 仓储、租赁费 | 1,609,227.43 | 1,097,105.55 |
| 包装费 | 1,262,352.31 | 10,000.52 |
| 其他 | 29,825,783.00 | 13,891,573.03 |
| 合计 | 63,122,034.17 | 57,669,496.76 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到与资产相关的政府补助 | 1,640,000.00 | 1,044,000.00 |
| 收回到期的保证金 | 750,000.00 | |
| 合计 | 1,640,000.00 | 1,794,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的保证金 | ||
| 分期付款购入固定资产 | 11,991,879.23 | |
| 支付售后回租本金及利息 | 10,901,776.00 | 1,199,896.77 |
| 合计 | 10,901,776.00 | 13,191,776 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
69、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： |
| 净利润 | -103,427,052.47 | 166,195,297.51 |
| 加：资产减值准备 | 18,708,813.66 | 29,576,567.09 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 24,469,755.32 | 25,400,554.31 |
| 无形资产摊销 | 5,709,430.30 | 5,548,762.17 |
| 长期待摊费用摊销 | 386,813.96 | 363,586.94 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -1,924,844.67 | -8,480,525.82 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 15,741.15 | 55,246.05 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 2,645,685.00 | 1,989,028.52 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 18,459,352.03 | 36,483,360.94 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -6,927,227.32 | -324,229,154.14 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -733,408.95 | 404,120.25 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 53,145,658.29 | -18,012,285.23 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 13,132,885.64 | -22,053,891.27 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -163,164,787.44 | -113,562,048.77 |
| 其他 | -557,033.34 | -537,033.34 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -140,060,218.84 | -220,858,414.79 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 |
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 156,165,468.10 | 661,966,308.33 |
| 减：现金的期初余额 | 630,938,675.32 | 481,066,788.71 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -474,773,207.22 | 180,899,519.62 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 156,165,468.10 | 630,938,675.32 |
| 其中：库存现金 | 12,596.54 | 20,437.77 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 154,206,537.27 | 627,111,311.30 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,946,334.29 | 3,806,926.25 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 |
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 156,165,468.10 | 630,938,675.32 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
70、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
71、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 见注（1） | |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 见注（2） | |
| 无形资产 | 见注（2） | |
| 合计 | / |
其他说明：
注（1）：截至2018年6月30日，其他货币资金中受限资金为4,303,028.39元，其中
1,500,000.00元系本公司之子公司酒泉敦煌种业百佳食品有限公司向中国农业发展银行酒泉市肃州区支行1000万元借款的保证金，其他2,803,028.239元系期货保证金和电子撮和保证金。
注（2）：截至2018年6月30日，本公司以评估价值3,725.90万的房屋建筑物和16,526.02万的土地使用权作抵押向中国建设银行股份有限公司酒泉分行肃州支行取得贷款10,860.00万元。
2016年12月19日，公司与远东国际租赁有限公司签订了售后回租赁合同，将公司56,599,561.02元的固定资产出售给远东国际租赁有限公司后再以融资租赁方式租回，取得融资租赁款53,350,000.00元。
截至2018年6月30日，本公司之子公司酒泉敦煌种业百佳食品有限公司以评估价值10,138,700.00元的土地使用权及评估价值11,439,932.60元的房屋建筑物作抵押向交通银行股份有限公司酒泉分行取得贷款20,000,000.00元。
72、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目：
□适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 351,609.26 | 6.6166 | 2,326,457.83 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 应收账款 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 外币核算-XXX | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 |
其他说明：
□适用 √不适用
73、 套期□适用 √不适用
74、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 污水处理项目 | 210,000.00 | 其他收益 | 210,000.00 |
| 啤酒花精深加工项目资金拨款 | 100,500.00 | 其他收益 | 100,500.00 |
| 农副产品质量安全检测能力提升项目 | 61,200.00 | 其他收益 | 61,200.00 |
| 生产污水处理回收利用技改项目专项资金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 科技型中小企业技术创新基金无偿资助项目拨款 | 40,000.00 | 其他收益 | 40,000.00 |
| 2000亩啤酒花种植项目 | 28,000.00 | 其他收益 | 28,000.00 |
| 基地建设资金 | 25,000.00 | 其他收益 | 25,000.00 |
| 机采棉加工机器设备 | 13,333.34 | 其他收益 | 13,333.34 |
| 啤酒花中生物活性成份黄腐酚的生产技术研究 | 9,000.00 | 其他收益 | 9,000.00 |
| 脱水蔬菜生产线建设项目专项资金 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 商务局监测经费 | 8,170.00 | 其他收益 | 8,170.00 |
| 外经贸第四批促进服务发展专项资金 | 290,000.00 | 其他收益 | 290,000.00 |
| 外贸发展专项资金 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 外贸稳增长调结构项目资金 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 酒泉科技局专利激励补助资金 | 7,200.00 | 其他收益 | 7,200.00 |
| 合计 | 1,312,403.34 | 1,312,403.34 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
75、 其他□适用 √不适用
七、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用
3、 反向购买□适用 √不适用
4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
报告期内本公司新设甘肃敦煌种业蔬菜种苗公司和敦煌种业农业科技（上海）有限公司，并将其纳入合并财务报表合并范围。
6、 其他□适用 √不适用
八、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 河北敦煌种业有限公司 | 石家庄 | 石家庄市方村方兴路1号 | 种子销售 | 90.00 | 投资设立 | |
| 武汉敦煌种业有限公司 | 武汉 | 武汉市洪山区珞狮路517号明泽大厦11楼 | 种子销售 | 51.10 | 投资设立 | |
| 甘肃敦煌种业油脂有限公司 | 酒泉 | 酒泉市肃州区高新技术工业园区 | 油料加工 | 100.00 | 投资设立 | |
| 甘肃省敦煌种业果蔬制品有限公司 | 酒泉 | 酒泉市肃州区高新技术工业园区 | 果蔬制品加工 | 100.00 | 投资设立 | |
| 甘肃省敦煌种业包装有限公司 | 酒泉 | 酒泉市肃州区高新技术工业园区 | 包装产品 | 100.00 | 投资设立 | |
| 酒泉佰易投资有限公司 | 酒泉 | 酒泉市肃州区肃州路28号 | 投资管理与咨询 | 100.00 | 投资设立 | |
| 敦煌种业先锋良种有限公司 | 酒泉 | 酒泉市肃州区高新技术工业园区 | 玉米种子 | 51.00 | 投资设立 | |
| 酒泉敦煌种业百佳食品有限公司 | 酒泉 | 酒泉市肃州区工业园区 | 果蔬加工 | 68.88 | 投资设立 | |
| 酒泉敦煌种业农产品仓储有限公司 | 酒泉 | 酒泉市肃州区工业园区南园 | 仓库租赁 | 100.00 | 投资设立 | |
| 张掖市敦煌种业有限公司 | 张掖 | 临泽县工业开发区 | 种子生产销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 武威市敦 | 武威 | 武威市凉州 | 种子生产销 | 100.00 | 投资设立 | |
| 煌种业种子有限公司 | 区武南工业园区 | 售 | ||||
| 玉门拓璞科技开发有限责任公司 | 玉门 | 玉门市经济开发区玉关路 | 酒花制品生产加工销售 | 53.25 | 购买 | |
| 甘肃省敦煌种业农产品贸易公司 | 酒泉 | 甘肃省酒泉市肃州区肃州路28号 | 棉花加工销售 | 80.00 | 投资设立 | |
| 甘肃敦煌种业蔬菜种苗公司 | 酒泉 | 甘肃省酒泉市肃州区肃州路28号 | 蔬菜种子生产销售 | 65.00 | 投资设立 | |
| 敦煌种业农业科技（上海）有限公司 | 上海 | 上海市奉贤区城乡路333号1幢一层1188室 | 食用农产品销售 | 51.00 | 投资设立 | |
| 酒泉敦煌种业农业科技有限公司 | 酒泉 | 甘肃省酒泉市肃州区肃州路28号403 | 种子、种苗生产销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 甘肃省敦煌种业西域番茄制品有限公司 | 酒泉 | 酒泉市肃州区上坝工业园 | 番茄加工 | 100.00 | 投资设立 | |
| 酒泉市吉翱番茄制品有限公司 | 酒泉 | 酒泉市肃州区上坝镇营尔滩 | 番茄加工 | 100.00 | 购买 | |
| 绵阳敦煌种业有限公司 | 绵阳 | 绵阳市农科区 | 农副产品购销 | 100.00 | 投资设立 | |
| 兰州敦煌种业投资有限公司 | 兰州 | 兰州市城关区乾昌大厦 | 投资管理与咨询 | 100.00 | 投资设立 | |
| 酒泉百佳农业科技有限公司 | 酒泉 | 酒泉市肃州区工业园区南园 | 种子购销 | 100.00 | 投资设立 | |
| 新疆敦煌种业玛纳斯油脂有 | 玛纳斯 | 玛纳斯县凉州户镇太阳庙村 | 油料加工 | 100.00 | 投资设立 |
| 限公司 | ||||||
| 玉门连连啤酒花种植农民专业合作社 | 玉门 | 玉门市经济开发区玉关路 | 啤酒花种植加工销售 | 100.00 | 购买 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无其他说明：无(2). 重要的非全资子公司√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 河北敦煌种业有限公司 | 10.00 | -110,550.51 | -318,162.27 | |
| 武汉敦煌种业有限公司 | 48.90 | -4,748,755.98 | -46,358,992.22 | |
| 甘肃省敦煌种业农产品贸易公司 | 20.00 | 479,087.58 | 213,757.23 | |
| 敦煌种业先锋良种有限公司 | 49.00 | -9,934,048.59 | 196,000,000.00 | 220,565,928.85 |
| 酒泉敦煌种业百佳食品有限公司 | 31.12 | -4,888,518.47 | 188,148.35 | |
| 玉门拓璞科技开发有限责任公司 | 46.75 | -3,556,125.22 | -6,731,366.58 | |
| 甘肃省敦煌种业蔬菜种苗有限公司 | 35.00 | -1,099,498.62 | -768,539.38 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 河北敦煌种业有限公司 | 10,445,774.39 | 657,426.27 | 11,103,200.66 | 14,284,823.37 | 14,284,823.37 | 11,820,296.91 | 704,617.28 | 12,524,914.19 | 14,601,031.76 | - | 14,601,031.76 | |
| 武汉敦煌种业有限公司 | 41,468,180.78 | 14,012,681.29 | 55,480,862.07 | 144,141,171.09 | 6,143,356.06 | 150,284,527.15 | 41,707,407.49 | 15,216,407.83 | 56,923,815.32 | 136,872,966.92 | 5,143,356.06 | 142,016,322.98 |
| 甘肃省敦煌种业农产品贸易公司 | 40,426,533.29 | 60,674.55 | 40,487,207.84 | 39,418,421.67 | 39,418,421.67 | 32,290,544.89 | 7,930.34 | 32,298,475.23 | 33,625,126.95 | - | 33,625,126.95 | |
| 敦煌种业先锋良种有限公司 | 428,680,163.51 | 92,469,457.15 | 521,149,620.66 | 71,015,071.98 | 71,015,071.98 | 872,692,777.91 | 98,538,000.62 | 971,230,778.53 | 100,822,661.31 | - | 100,822,661.31 | |
| 酒泉敦煌种业百佳食品有限公司 | 151,875,911.44 | 60,009,577.95 | 211,885,489.39 | 205,893,975.25 | 5,386,924.34 | 211,280,899.59 | 192,306,589.33 | 62,001,682.72 | 254,308,272.05 | 232,241,950.99 | 5,753,124.34 | 237,995,075.33 |
| 玉门拓璞科技开发有限责任公司 | 30,954,712.25 | 19,931,565.38 | 50,886,277.63 | 61,501,922.73 | 3,783,000.00 | 65,284,922.73 | 36,099,090.54 | 21,335,481.50 | 57,434,572.04 | 60,266,032.17 | 3,960,500.00 | 64,226,532.17 |
| 甘肃省敦煌种业蔬菜种苗有限公司 | 9,629,643.19 | 6,672,981.09 | 16,302,624.28 | 860,400.85 | 860,400.85 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 河北敦煌种业有限公司 | 7,500.00 | -1,105,505.14 | -699,673.60 | |||||
| 武汉敦煌种业有限公司 | 729,166.50 | -9,711,157.42 | 3,756,340.13 | 2,354,160.00 | -14,523,963.57 | -6,215,460.70 | ||
| 甘肃省敦 | 40,431,489.45 | 2,395,437.89 | 3,466,387.96 | 5,057,817.69 | -1,460,736.88 | 3,848,288.73 | ||
| 煌种业农产品贸易公司 | ||||||||
| 敦煌种业先锋良种有限公司 | 42,035,404.42 | -20,273,568.54 | -36,330,605.87 | 2,187,922.34 | -35,588,190.01 | -75,423,064.43 | ||
| 酒泉敦煌种业百佳食品有限公司 | 45,074,334.01 | -15,708,606.92 | 7,802,237.71 | 43,653,750.32 | -6,150,003.53 | -20,418,878.18 | ||
| 玉门拓璞科技 | 8,625,671.56 | -7,606,684.97 | 54,297.55 |
| 开发有限责任公司 | ||||||||
| 甘肃省敦煌种业蔬菜种苗有限公司 | 458,781.85 | -3,141,424.64 | -8,832,191.63 |
其他说明：
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益□适用 √不适用
4、 重要的共同经营□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
九、 与金融工具相关的风险√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、期货投资、借款、应收账款、应付账款等，与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险（1）外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司的子公司酒泉敦煌种业百佳食品以美元进行销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。
该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
外汇风险敏感性分析：
假设所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效，在此基础上，在其他变量不变的
情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
| 项目 | 汇率变动 | 本期度 | 上年度 | ||
| 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
| 美元 | 对人民币升值10% | 35,160.93 | 35,160.93 | 538,921.13 | 538,921.13 |
| 对人民币贬值10% | -35,160.93 | -35,160.93 | -538,921.13 | -538,921.13 | |
（2）利率风险－现金流量变动风险无（3）其他价格风险
无。
2、信用风险2017年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。
为降低信用风险，公司专门进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
十、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用
9、 其他□适用 √不适用
十一、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司 | 酒泉市盘旋东路10号 | 投资管理 | 14,481.58 | 12.92 | 12.92 |
本企业的母公司情况的说明：无
企业最终控制方是本公司的最终控制方是酒泉市国资委。
其他说明：无
2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注。
√适用 □不适用
详见附注八、1、在子公司中的权益。除上述事项外，本期未发生与关联方之间采购商品/接受劳务、出售商品/提供劳务及其他需披露的关联交易。
3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用
4、 其他关联方情况□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明□适用 √不适用
(4). 关联担保情况本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺□适用 √不适用
8、 其他□适用 √不适用
十二、 股份支付1、 股份支付总体情况□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用
5、 其他□适用 √不适用
十三、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
截至2018年6月30日，本公司不存在应披露的重大承诺事项，截至2018年6月30日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
3、 其他□适用 √不适用
十四、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项□适用 √不适用
2、 利润分配情况□适用 √不适用
3、 销售退回□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明√适用 □不适用
一、公司控股子公司敦煌种业农业科技（上海）有限公司（以下简称“敦种农科”）于2017年10月31日设立，公司于2017年11月30日完成实缴出资918万元，占注册资本51%，敦种农科股东上海逢恰贸易有限公司（以下简称“逢恰贸易”）未能依据约定完成实缴出资，敦种农科未实现正常运营。经公司与逢恰贸易协商一致，敦种农科2018年6月22日召开股东会解除了逢恰贸易股东资格。经公司总经理办公会议审议通过，同意兰州敦煌种业投资有限公司暂持有敦种农科49%认缴出资，由上海临钦农业科技有限公司（以下简称“临钦农业”）最终受让敦种农科原股东逢恰贸易持有的49%认缴出资，并实缴出资882万元。2018年8月1日临钦农业完成对敦种农科882万元实缴出资，敦种农科全面启动运营。敦种农科工商变更登记手续截止报告披露日已完成，并取得了上海市奉贤区的市场监督管理局颁发的新《营业执照》。
二、公司于 2016 年 4月 13 日召开的六届董事会第四次会议审议通过了 《关于拟对武汉敦煌种业有限公司增资扩股的议案》，同意公司控股子公司武汉敦煌种业有限公司注册增本由3,000万元增至10,000 万元,公司以自有资金增资 3,310 万元，五年内完成出资，敦煌种业出资比例由 60%降至51.1%，随后武汉敦煌种业有限公司于2016年5月16日完成了工商备案登记并取得武汉市工商行政管理局颁发的新《营业执照》。
根据武汉敦煌种业有限公司四届五次股东会决议，武汉敦煌种业向公司提出内部借款转为股金请示，经2018年7月13日公司总经理办公会议审议，同意以借款金额7,363万元中的3，310万元债转股，至此公司完成了对武汉敦煌种业5,110万元的认缴出资，武汉敦煌种业于2018年7月19日完成了工商变更备案登记。
除上述事项外，截至本财务报表批准报出日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十五、 其他重要事项1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划□适用 √不适用
5、 终止经营□适用 √不适用
6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
（1）报告分部的确定依据与会计政策根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个经营分
部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了3个报告分部，分别为种子业务、食品与贸易业务及其他业务。这些报告分部是以经营不同产品为基础确定的。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 种子 | 食品与贸易 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 91,814,309.57 | 111,749,941.77 | 2,555,228.36 | 206,119,479.70 | |
| 营业成本 | 64,069,429.55 | 106,667,493.32 | 759,666.67 | 171,496,589.54 | |
| 资产总额 | 2,470,790,736.80 | 456,650,317.88 | 152,646,486.49 | 1,075,216,148.14 | 2,004,871,393.03 |
| 负债总额 | 1,401,015,970.37 | 319,717,966.07 | 440,549,159.89 | 1,159,996,604.88 | 1,001,286,491.45 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说
明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
√适用 □不适用
1、重要诉讼事项（（1）本公司之分公司原甘肃省敦煌种业股份有限公司玉米原种场（以下简称“玉米原种场”）
于2013年度向永昌金田种业有限责任公司（以下简称“金田种业”）生产交付玉米杂交种子129万公斤后遭对方违约拖欠货款，玉米原种场启动司法诉讼追讨程序，于2015年1月21日向酒泉市中级人民法院提交《诉前财产保全申请》，请求冻结金田种业银行存款账户800万元或相同价值的机器设备、土地使用权、种子等财产，酒泉市中级人民法院于2015年1月21日下发了（2015）
酒民保字第1号《民事裁定书》，并于2015年1月23日执行了查封冻结措施。玉米原种场于2015年1月26日向酒泉市中级人民法院提交《民事诉讼状》，要求金田种业偿还拖欠的种子款及利息共817.34万元，酒泉市中级人民法院于2015年1月29日受理此案，于2015年5月28日下发了(2015)酒民二初字第9号，判决金田种业偿还拖欠的种子款751.97万元及利息75.13万元，共计827.10万元。2016年7月玉米原种场收到法院执行款65.01万元，2016年6月、8月、10月共收到种子拍卖款247.26万元，2016年共计收到诉讼款项312.27万元，截至本财务报表批准报出日，剩余部分尚未执行。
（2）本公司于2011年12月29日与酒泉大业种业有限责任公司（以下简称“大业种业”）达成口头购买草种协议，向大业种业预付货款530万元，后因大业种业不能提供草种，货款一直未能收回。本公司2015年11月18日向酒泉市中级人民法院提交《民事诉讼状》，请求大业种业偿还货款及利息，酒泉市中级人民法院于2015年11月20日受理此案，并于2016年5月25日作出（2015）酒二民初字第44号民事判决，判决大业种业返还货款530万元及资金占用期间的利息25.92万元，判决生效后15日内付清。大业种业不服此判决，向甘肃省高级人民法院提出上诉，2016年9月7日，甘肃省高级人民法院出具了（2016）甘民终339号民事判决书，驳回上诉，维持原判。2017年收到本公司收到大业种业返还货款180万元。2018年初双方达成和解协议，以大业种业牧草抵顶货款和逆向销售方式，公司于2018年3月20日收到销售货款80万元,2018年6月30日收到销售货款617,800.00元和1,243,264.00元，至此双方债权债务终结。
（3）本公司之子公司张掖市敦煌种业有限公司（以下简称“张掖公司”）于2015年3月26日及2015年12月27日与河南中原中农良种有限责任公司（以下简称“河南中原”）签订种子结算协议，销售种子133.19万公斤，之后河南中原违约拒收该批种子且拒绝支付剩余货款。2016年7月28日张掖公司向甘肃省张掖市中级人民法院提起民事诉讼，追讨种款、仓储费及运费共计484.52万元。甘肃省张掖市中级人民法院于2016年9月5日下发了（2016）甘07民初88号《民事调解书》，双方约定河南中原于2016年9月30日前支付35万元，2016年11月30日前支付165万元，剩余款项于2017年4月30日前付清。公司于2017年累计收到货款87.24万元，截至本财务报表批准报出日，剩余款项尚未收到。
（4）本公司之子公司武汉敦煌种业有限公司（以下简称“武汉公司”）于2015年前通过经销商湖南湘杂种业有限公司（以下简称“湘杂种业”）将吉祥1号玉米杂交种子销售给湖南省楚源农业科技有限公司（以下简称“楚源农业”）。2015年10月楚源农业发现所种植吉祥1号玉米出现大面积死亡、倒伏。2017年3月，楚源农业向湖南省安乡县人民法院提起诉讼要求湘杂种业与武汉公司赔偿其损失2,237.16万元。湖南省安乡县人民法院于2017年11月2日出具（2017）湘0721民初188号判决书，一审判决湘杂种业赔偿楚源农业经济损失410.37万元，武汉公司对此债务承担连带责任，湘杂种业与武汉公司共同承担案件受理费3.96万元。其后武汉公司向湖南省常德市中级人民法院提起上诉，申请本案移交湖北省武汉市中级人民法院进行审理，法院认为
该案件标的额未达到中级人民法院级别管辖标的额，且其侵权结果地发生在安乡县，未涉及到其他区县（市），因此法院驳回公司上诉，维持（2017）湘0721民初188号判决。武汉公司在2017年报报表日已按赔偿金额414.33万元确认预计负债。同时，武汉敦煌种业有限公司收到判决后，不服判决并向湖北省高院提请申诉，案件正在受理当中。
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用
8、 其他□适用 √不适用
十六、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 217,565,833.44 | 100.00 | 161,169,988.63 | 74.08 | 56,395,844.81 | 231,943,385.41 | 99.90 | 157,155,477.97 | 67.76 | 74,787,907.44 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 226,862.65 | 0.10 | 226,862.65 | 100.00 | ||||||
| 合计 | 217,565,833.44 | 100.00 | 161,169,988.63 | 74.08 | 56,395,844.81 | 232,170,248.06 | 100.00 | 157,382,340.62 | 67.79 | 74,787,907.44 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 一年以内 | 11,075,824.08 | 221,516.48 | 2.00 |
| 1年以内小计 | 11,075,824.08 | 221,516.48 | 2.00 |
| 1至2年 | 16,988,083.95 | 849,404.20 | 5.00 |
| 2至3年 | 16,307,051.11 | 1,630,705.11 | 10.00 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 18,227,756.83 | 3,645,551.37 | 20.00 |
| 4至5年 | 240,510.00 | 96,204.00 | 40.00 |
| 5年以上 | 154,726,607.47 | 154,726,607.47 | 100.00 |
| 合计 | 217,565,833.44 | 161,169,988.63 | 74.08 |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额3,787,648.01元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
本期本公司无实际核销的应收账款。
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额81,310,797.93元，占应收账款期末余额合计数的比例35.02%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额58,629,477.64元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 330,378,183.81 | 52.83 | 263,317,651.12 | 79.70 | 67,060,532.69 | 345,233,733.49 | 54.77 | 263,317,651.12 | 76.27 | 81,916,082.37 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 294,928,757.95 | 47.17 | 77,027,363.44 | 26.12 | 217,901,394.51 | 285,109,402.86 | 45.23 | 69,622,059.11 | 24.42 | 215,487,343.75 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 625,306,941.76 | 100.00 | 340,345,014.56 | 54.43 | 284,961,927.20 | 630,343,136.35 | 100.00 | 332,939,710.23 | 52.82 | 297,403,426.12 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 甘肃敦煌种业油脂有限公司 | 183,645,648.76 | 172,126,599.31 | 93.73% | 预计发生损失 |
| 河北敦煌种业有限公司 | 7,490,466.56 | 2,068,383.81 | 27.61% | 预计发生损失 |
| 武汉敦煌种业有限公司 | 96,633,568.49 | 81,624,839.61 | 84.47% | 预计发生损失 |
| 玉门拓璞科技开发有限责任公司 | 42,608,500.00 | 7,497,828.39 | 17.60% | 预计发生损失 |
| 合计 | 330,378,183.81 | 263,317,651.12 | 79.70% | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 一年以内 | 64,158,043.97 | 1,283,160.88 | 2.00 |
| 1年以内小计 | 64,158,043.97 | 1,283,160.88 | 2.00 |
| 1至2年 | 98,830,180.42 | 4,941,509.02 | 5.00 |
| 2至3年 | 61,608,463.67 | 6,160,846.37 | 10.00 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 6,161,954.86 | 1,232,390.97 | 20.00 |
| 4至5年 | 1,267,764.72 | 507,105.89 | 40.00 |
| 5年以上 | 62,902,350.31 | 62,902,350.31 | 100.00 |
| 合计 | 294,928,757.95 | 77,027,363.44 | 26.12 |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额7,405,304.33元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 甘肃敦煌种业油脂有限公司 | 子公司往来 | 187,763,136.05 | 0-5年 | 30.03 | 172,208,949.06 |
| 武汉敦煌种业有限公司 | 子公司往来 | 112,973,735.81 | 0-5年 | 18.07 | 82,341,113.16 |
| 酒泉敦煌种业百佳食品有限公司 | 子公司往来 | 89,000,000.00 | 0-2年 | 14.23 | 4,450,000.00 |
| 玉门拓璞科技开发有限责任公司 | 子公司往来 | 47,207,601.18 | 0-4年 | 7.55 | 7,758,152.46 |
| 武威市敦煌种业种子有限公司 | 子公司往来 | 34,449,368.20 | 0-4年 | 5.51 | 3,444,936.82 |
| 合计 | / | 471,393,841.24 | 75.39 | 270,203,151.50 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 701,690,523.09 | 289,899,728.67 | 411,790,794.42 | 668,695,330.00 | 289,899,728.67 | 378,795,601.33 |
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 701,690,523.09 | 289,899,728.67 | 411,790,794.42 | 668,695,330.00 | 289,899,728.67 | 378,795,601.33 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 敦煌种业先锋良种有限公司 | 31,859,496.00 | 31,859,496.00 | ||||
| 河北敦煌种业有限公司 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | |||
| 武汉敦煌种业有限公司 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | |||
| 甘肃敦煌种业油脂有限公司 | 216,007,802.00 | 216,007,802.00 | 216,007,802.00 | |||
| 甘肃省敦煌种业果蔬制品有限公司 | 37,361,712.50 | 37,361,712.50 | ||||
| 甘肃省敦煌种业包装有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |||
| 酒泉佰易投资有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.000 | ||||
| 酒泉敦煌种业百佳食品有限公司 | 36,500,000.00 | 36,500,000.00 | ||||
| 酒泉敦煌种业农产品仓储有 | 29,394,392.83 | 29,394,392.83 |
| 限公司 | ||||||
| 张掖市敦煌种业有限公司 | 57,136,019.08 | 57,136,019.08 | 27,136,019.08 | |||
| 武威市敦煌种业种子有限公司 | 130,000,000.00 | 130,000,000.00 | ||||
| 玉门拓璞科技开发有限责任公司 | 11,755,907.59 | 11,755,907.59 | 11,755,907.59 | |||
| 甘肃省敦煌种业农产品贸易公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | ||||
| 敦煌种业农业科技（上海）有限公司 | 9,180,000.00 | 9,180,000.00 | ||||
| 甘肃省敦煌种业蔬菜种苗有限公司 | 6,500,000.00 | 12,995,193.09 | 19,495,193.09 | |||
| 酒泉敦煌种业农业科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 合计 | 668,695,330.00 | 32,995,193.09 | 701,690,523.09 | 289,899,728.67 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 37,230,981.39 | 28,107,146.34 | 56,681,931.68 | 52,610,187.27 |
| 其他业务 | 3,262,987.51 | 651,073.79 | 803,975.00 | -572.37 |
| 合计 | 40,493,968.90 | 28,758,220.13 | 57,485,906.68 | 52,609,614.90 |
其他说明：
5、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 204,000,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 2,797,877.86 | -907,345.41 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 319,539,731.25 | |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 理财收益 | 771,048.68 | 6,253,888.89 |
| 合计 | 207,568,926.54 | 324,886,274.73 |
6、 其他□适用 √不适用
十七、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 1909103.52 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,312,403.34 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 3,743,806.43 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | 537,735.89 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -405,744.68 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -45,000 | |
| 少数股东权益影响额 | -1,837,254.99 | |
| 合计 | 5,215,049.51 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -9.08 | -0.1507 | -0.1507 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -9.67 | -0.1606 | -0.1606 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用
4、 其他□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件 | |
| 载有董事长签名的半年度报告文本 |
董事长：马宗海董事会批准报送日期：2018-8-29