2016 年第三季度报告
公司代码：600354 公司简称：敦煌种业
甘肃省敦煌种业股份有限公司
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人马宗海、主管会计工作负责人周秀华 及会计机构负责人（会计主管人员）
刘国荣保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 2,845,780,012.21 3,527,360,525.09 -19.32
归属于上市公司
968,934,753.84 1,148,083,911.41 -18.49
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的
-360,643,361.27 16,844,095.31 不适用
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 214,641,600.45 510,472,070.25 -57.95
归属于上市公司
-176,336,366.35 -135,487,747.69 不适用
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
-193,176,957.38 -134,990,696.71 不适用
常性损益的净利
润
加权平均净资产
-16.64 -22.32 增加 13.35 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 -0.334 -0.3026 不适用
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（元/股）
稀释每股收益
-0.334 -0.3026 不适用
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期 说
项目
（7－9 月） 末金额（1-9 月） 明
非流动资产处置损益 434,772.75 3,552,538.18
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 1,179,766.67 1,737,888.35
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 10,459,517.89
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -237,513.42 1,847,655.15
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其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -18,093.72 -4,500.00
少数股东权益影响额（税后） -319,567.53 -752,508.54
合计 1,039,364.75 16,840,591.03
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：万股
股东总数（户） 44,003
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股 比例(%) 持有有 质押或冻结 股东性质
（全称） 数量 限售条 情况
件股份 股份 数量
数量 状态
酒泉地区现代农业（控股集团）有限 国有法人
6,817.02 12.92% 0 质押 3,200
责任公司
江苏融卓投资有限公司 境内非国
6,000.00 11.37% 6,000 质押 6,000
有法人
敦煌市供销合作社联合社 境内非国
2,956.89 5.60% 0 无 0
有法人
甘肃星利达投资管理有限责任公司 境内非国
2,000.00 3.79% 2,000 质押 1,400
有法人
金塔县供销合作联社 751.45 1.42% 0 无 0 其他
酒泉市农业科学研究所 451.15 0.85% 0 无 0 国有法人
北京神州牧投资基金管理有限公司 其他
－红炎神州牧基金(西南证券信用担 239.09 0.45% 0 无 0
保户）
中欧盛世资产－工商银行－上善神 其他
215.88 0.41% 0 无 0
州牧 4 号资产管理计划
李希（招商证券信用担保户） 210.54 0.40% 0 无 0 其他
招商证券资管－广发证券－招商汇 其他
智之中新融创定增 2 号集合资产管 208.13 0.39% 0 无 0
理计划
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售 股份种类及数量
条件流通股 数量
种类
的数量
酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司 6,817.02 人民币普通股 6,817.02
敦煌市供销合作社联合社 2,956.89 人民币普通股 2,956.89
金塔县供销合作联社 751.45 人民币普通股 751.45
酒泉市农业科学研究所 451.15 人民币普通股 451.15
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北京神州牧投资基金管理有限公司－红炎神州牧基
239.09 人民币普通股 239.09
金(西南证券信用担保户）
中欧盛世资产－工商银行－上善神州牧 4 号资产管
215.88 人民币普通股 215.88
理计划
李希（招商证券信用担保户） 210.54 人民币普通股 210.54
招商证券资管－广发证券－招商汇智之中新融创定
208.13 人民币普通股 208.13
增 2 号集合资产管理计划
广东泽泉投资管理有限公司－泽泉涨乐 8 号基金 203.23 人民币普通股 203.23
李志刚（国泰君安信用担保户） 200.00 人民币普通股 200.00
上述股东 上述股东中酒泉地区现代农业（控股集团）有限责任公司与其他发起法人股股东、
关联关系 社会公众股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管
或一致行 理办法》中规定的一致行动人；除此之外，本公司未知上述流通股股东之间是否存
动的说明 在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表：
增减比
项 目 期末余额 年初余额 增减额 原 因
例
支付上年制种款，敦种先锋缴纳企
货币资金 802,545,896.56 1,134,678,076.30 -332,132,179.74 -29.27%
业所得税和结算销售返利
以公允价
值计量且
其变动计 酒泉佰易投资有限公司股票持仓
17,996,211.70 707,875.00 17,288,336.70 2442.29%
入当期损 1600 万元所致
益的金融
资产
应收账款 128,849,302.99 289,071,522.65 -160,222,219.66 -55.43% 收回货款和计提坏账准备所致
预付款项 66,471,324.30 26,059,255.40 40,412,068.90 155.08% 支付 16 年前期制种款
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应收利息 10,914,838.92 6,112,150.22 4,802,688.70 78.58% 计提未到期金融理财利息
其他流动
115,769,318.95 246,407,602.83 -130,638,283.88 -53.02% 收回到期金融理财
资产
敦种先锋技改投入增加 312 万元，
在建工程 8,675,446.84 4,607,046.69 4,068,400.15 88.31%
敦种百佳项目投入增加 82 万元
长期待摊 海南科研租地 345 万元，果蔬制品
8,648,607.22 5,055,892.12 3,592,715.10 71.06%
费用 绿化和宿舍改造费 52 万元。
递延所得 敦种先锋计提固定资产减值准备所
49,994,428.11 38,308,222.83 11,686,205.28 30.51%
税资产 致
应付账款 57,546,152.31 220,879,963.81 -163,333,811.50 -73.95% 支付上年度制种款
应付职工
16,270,301.57 22,327,875.53 -6,057,573.96 -27.13% 支付上年度职工绩效工资
薪酬
应交税费 1,416,076.24 92,937,599.77 -91,521,523.53 -98.48% 敦种先锋缴纳企业所得税
应付利息 21,871,353.07 25,744,866.03 -3,873,512.96 -15.05% 支付中票利息
其他应付
84,092,343.10 223,587,663.36 -139,495,320.26 -62.39% 敦种先锋结算销售返利款
款
利润表：
项 目 本年金额 上年金额 增减额 增减比例 原 因
主要是油脂停产无收
入较上年减少 16373 万
元、敦种先锋减少 6293
营业总收入 214,641,600.45 510,472,070.25 -295,830,469.80 -57.95% 万元、母公司种子业务
较上年减少 8376 万元
（上期 14468 万元，本
期 6092 万元）
营业成本 187,189,566.21 413,627,556.13 -226,437,989.92 -54.74% 同营业收入
同期银行借款减少和
财务费用 30,002,949.50 55,799,360.26 -25,796,410.76 -46.23% 理财产品利息收入所
致
应收款项账齡结构性
资产减值损 变化,计提比例增加和
111,665,260.73 16,405,148.50 95,260,112.23 580.67%
失 敦种先锋计提固定资
产减值准备 7898 万元
主要原因是上年同期
无理财收入、本期收益
投资收益 24,824,012.61 5,562,030.24 19,261,982.37 346.31% 1073 万元，本期收到天
津昆仑天创股权投资
固定收益和分红 1045
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万元
本期较上期处置非流
动资产收益增加和收
营业外收入 10,730,753.67 4,079,358.53 6,651,395.14 163.05%
到制种保险理赔及核
销无法支付款项
主要系上期敦种先锋
营业外支出 3,592,671.99 5,937,068.85 -2,344,396.86 -39.49%
报废种子所致
敦种先锋本期亏损所
所得税费用 -20,153,347.15 1,208,475.71 -21,361,822.86 -1767.67%
致
现金流量表：
项目 本期金额 上期金额 增减额 增减比例 原因
经营活动现金 销售收入减少和敦种先
-360,643,361.27 16,844,095.31 -377,487,456.58 -2241.07%
流量净额 锋缴纳企业所得税
金融理财到期赎回，定
投资活动现金 期存单到期收回及收回
216,834,811.33 -17,476,670.86 234,311,482.19 -1340.71%
流量净额 天津昆仑天创股权投资
成本和分红
本期未发行债券，同期
银行借款额度下降；同
筹资活动现金 期归还银行借款额度和
-66,123,629.79 -371,527,924.97 305,404,295.18 -82.20%
流量净额 利息减少，敦种先锋未
分配利润，无借款保证
金。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司、持股 5%以上的股东及实际控制人承诺事项详见公司《2015 年年度报告》，目前该等
承诺事项仍在持续履行中,报告期无新增承诺事项。
其中承诺事项第 5 项：2015 年公司非公开发行股票，2015 年 5 月 8 日发行对象江苏融卓投
资有限公司承诺： 1）在本次发行后 12 个月以内，本公司、本公司实际控制人及一致行动人没有
继续增加在敦 煌种业中拥有权益的股份的计划。 2）在本次发行后 12 个月以内，本公司没有对
敦煌种业现有董事、监事、高管人员进行调整 的计划。 3）在本次发行后 12 个月以内，本公司
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没有对敦煌种业业务发展规划（包括主营业务等）作出重大调整的计划。4）本公司与敦煌种业之
间除参与本次发行外，在业务、财务、人员等方面无其他安排。公司 2015 年 10 月 20 日完成非公
开发行股票登记，承诺期内江苏融卓投资有限公司未发生违反承诺情况，截至目前已超出此项承
诺期。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 甘肃省敦煌种业股份有限公司
法定代表人 马宗海
日期 2016-10-29
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:甘肃省敦煌种业股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 802,545,896.56 1,134,678,076.30
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结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损 17,996,211.70 707,875.00
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 35,000.00 300,000.00
应收账款 128,849,302.99 289,071,522.65
预付款项 66,471,324.30 26,059,255.40
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 10,914,838.92 6,112,150.22
应收股利
其他应收款 37,486,079.99 48,746,650.90
买入返售金融资产
存货 566,989,380.57 556,384,112.19
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 115,769,318.95 246,407,602.83
流动资产合计 1,747,057,353.98 2,308,467,245.49
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 48,200,000.00 52,651,600.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 565,920,483.67 694,330,238.46
在建工程 8,675,446.84 4,607,046.69
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 279,639.15 345,347.70
油气资产
无形资产 202,664,251.86 211,901,091.26
开发支出
商誉 584,464.73 584,464.73
长期待摊费用 8,648,607.22 5,055,892.12
递延所得税资产 49,994,428.11 38,308,222.83
其他非流动资产 213,755,336.65 211,109,375.81
非流动资产合计 1,098,722,658.23 1,218,893,279.60
资产总计 2,845,780,012.21 3,527,360,525.09
流动负债：
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短期借款 818,000,000.00 842,800,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 57,546,152.31 220,879,963.81
预收款项 58,899,583.42 70,168,270.89
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16,270,301.57 22,327,875.53
应交税费 1,416,076.24 92,937,599.77
应付利息 21,871,353.07 25,744,866.03
应付股利 3,200,000.00 3,200,000.00
其他应付款 84,092,343.10 | 敦煌种业2016年第三季度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2016-10-29 |
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| 附件：公告原文 |
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