浙江龙盛：浙江龙盛：2020年度审计报告

目 录

一、审计报告……………………………………………………… 第1—5页

二、财务报表……………………………………………………… 第6—13页

（一）合并资产负债表…………………………………………… 第6页

（二）母公司资产负债表………………………………………… 第7页

（三）合并利润表………………………………………………… 第8页

（四）母公司利润表……………………………………………… 第9页

（五）合并现金流量表…………………………………………… 第10页

（六）母公司现金流量表………………………………………… 第11页

（七）合并所有者权益变动表…………………………………… 第12页

（八）母公司所有者权益变动表………………………………… 第13页

三、财务报表附注……………………………………………… 第14—113页

审 计 报 告

天健审〔2021〕3198号

浙江龙盛集团股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了浙江龙盛集团股份有限公司（以下简称浙江龙盛）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了浙江龙盛2020年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于浙江龙盛，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不

对这些事项单独发表意见。

(一) 其他非流动金融资产的公允价值计量

1. 事项描述

截至资产负债表日，浙江龙盛其他非流动金融资产账面价值为50.53亿元。公司金融工具投资类型丰富，公允价值计量过程可能涉及浙江龙盛管理层（以下简称管理层）重大判断。因此，我们将其他非流动金融资产的公允价值计量确定为关键审计事项。

2. 审计应对

(1) 了解并测试公司与金融工具投资估值相关的内部控制；

(2) 对于存在活跃市场的投资项目，将公司采用的公允价值与活跃市场的报价进行比较，评价存在活跃市场投资项目的估值合理性；

(3) 对于不存在活跃市场的投资项目，查询近期交易信息及影响公允价值相关的其他信息，以评估投资项目估值的合理性；

(4) 对于合伙企业类投资，获取合伙企业相关审计报告或估值报告，审阅并复核相关估值技术的合理性；

(5) 获取投资协议，识别与金融工具公允价值计量相关的条款，对于有担保的投资项目，了解相关担保方履约能力，评估对投资项目公允价值可能产生的影响；

(6) 对于以成本作为公允价值的投资项目，结合投资标的财务信息及交易信息，评估是否存在明显不适合采用成本作为公允价值最佳替代的情形；

(7) 检查与金融工具公允价值计量有关的信息是否在财务报表中作出恰当列报。

(二) 投资性房地产的公允价值计量

1. 事项描述

截至资产负债表日，浙江龙盛投资性房地产账面价值为30.96亿元。浙江龙盛每年聘请具有相关资质的第三方评估机构对投资性房地产的公允价值进行评估，评估涉及重大的会计估计和判断，估计和假设的变化会对被评估的投资性房地产的公允价值产生很大影响。因此，我们将投资性房地产的公允价值计量确定

为关键审计事项。

2. 审计应对

(1) 对管理层聘请的第三方评估机构的客观性、独立性及专业胜任能力进行评价；

(2) 选取重大或典型样本，对评估方法和假设、选用的主要评估参数的合理性进行审阅与复核；

(3) 检查与投资性房地产公允价值计量有关的信息是否在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估浙江龙盛的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

浙江龙盛治理层（以下简称治理层）负责监督浙江龙盛的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对浙江龙盛持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致浙江龙盛不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就浙江龙盛中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，

浙江龙盛集团股份有限公司

财务报表附注

2020年度

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

浙江龙盛集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府证券委员会浙证委〔1997〕170号文件批准，由浙江龙盛集团股份有限公司职工持股会、上虞市道墟镇集体资产经营公司、上虞市国有资产经营总公司等三家法人和阮水龙等10位自然人共同发起设立，于1998年3月23日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江上虞。公司股票于2003年8月1日在上海证券交易所挂牌交易。公司现持有统一社会信用代码为91330000704202137E的营业执照，注册资本3,253,331,860.00元，股份总数3,253,331,860股（每股面值1元）。

本公司属专用化学产品制造业。主要经营活动为化工产品的研发、生产、销售；汽车配件的生产、销售；房地产开发。产品主要有：染料、中间体、助剂、减水剂、无机化学品、汽车配件和房地产。

本财务报表业经公司2021年4月17日第八届十四次董事会批准对外报出。

本公司将浙江龙盛染料化工有限公司(以下简称龙盛染化)、浙江安诺芳胺化学品有限公司(以下简称浙江安诺)、桦盛有限公司(以下简称香港桦盛)、龙盛置地集团有限公司（以下简称龙盛置地）和Dystar Global Holdings (Singapore) Pte.Ltd.(以下简称德司达控股)等116家子公司纳入期末合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

(三) 营业周期

除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

德司达控股及其子公司主要采用当地货币为记账本位币，注册地在中国香港的子公司和注册地在美国的子公司采用美元为记账本位币，香港桦盛之子公司Lonson Kiri ChemicalIndustries Limited采用印度卢比为记账本位币，公司及其他子公司采用人民币为记账本位币。

公司及子公司选择本位币时的依据是主要经营活动的计价和结算币种，同时考虑融资活动获得的资金及保存从经营活动中收取款项时所使用的货币。公司在编制财务报表时，将子公司的外币财务报表折算为人民币，折算方法见外币财务报表折算之说明。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行

复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(七) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(八) 外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

(九) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷

款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公

允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所

转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用

减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
其他应收款——合并范围内关联往来组合	款项性质	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
其他应收款——账龄组合	账龄

(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票	票据类型	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收商业承兑汇票
应收账款——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
应收账款——合并范围内关联往来组合	合并范围内关联方	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，预计违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

账 龄	应收账款 预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同）	5.00
1-2年	15.00
2-3年	30.00
3年以上	90.00

2. 发出存货的计价方法

(1) 发出存货采用月末一次加权平均法。

(2) 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。

(3) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。

(4) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。

(5) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的实际开发成本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

(十一) 合同成本

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围

且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3. 该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(十二) 划分为持有待售的非流动资产或处置组

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高

于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

(十三) 长期股权投资

1. 共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决

策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十四) 投资性房地产

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用公允价值模式进行后续计量。公允价值由独立评估师根据公开市场价格及其他相关信息定期评估。

(十五) 固定资产

1. 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2. 各类固定资产的折旧方法

类 别	折旧方法	折旧年限(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
房屋及建筑物	年限平均法	10-50	0、3或5	10.00-1.90
通用设备	年限平均法	6-20	0、3或5	16.67-4.75
专用设备	年限平均法	6-12	0、3或5	16.67-7.92
运输工具	年限平均法	4-8	0、3或5	25.00-11.88
其他设备	年限平均法	3-10	0、3或5	33.33-9.50

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(十八) 无形资产

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目	摊销年限(年)
土地使用权	50
软件使用权	3-5
非专利技术	10
专利权	5-20
商标权	14

客户关系

14-17

债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4. 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十二) 预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

(二十三) 股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等

待期内确认的金额。

(二十四) 维修基金核算方法

根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。

(二十五) 质量保证金核算方法

质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。

(二十六) 收入

1. 收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：

(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不

会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

(1) 公司销售染料和化工中间体等产品，属于在某一时点履行的履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量；外销产品收入确认需满足以下条件：已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

(2) 公司销售房地产产品，属于在某一时点履行的履约义务。收入确认需满足以下条件：

房产完工并验收合格，客户按销售合同支付了约定的购房款项并取得入伙资格。

(二十七) 政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；

(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含

与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

(二十八) 合同资产、合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

(二十九) 递延所得税资产、递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(三十) 租赁

1. 经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

2. 融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(三十一) 安全生产费

公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

(三十二) 分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(三十三) 重要会计政策和会计估计变更

1. 重要会计政策变更

(1) 企业会计准则变化引起的会计政策变更

1) 公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

① 执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：

项 目	资产负债表
	2019年12月31日	新收入准则调整影响	2020年1月1日
预收款项	638,275,844.98	-638,170,441.24	105,403.74
合同负债		583,978,968.04	583,978,968.04
其他流动负债	510,504,313.93	54,191,473.20	564,695,787.13

税 种	计税依据	税 率
增值税	以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	13%、9%、6%、4%-25%[注]；出口货物享受 “免、抵、退”税政策，间苯二胺、对苯二胺的退税率为13%；间苯二酚、邻苯二胺的退税率原为10%,自2020年3月20日起退税率改为13%；高效减水剂的退税率为13%
土地增值税	有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额	四级超率累进税率分别为 30%、40%、50%、60%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除20%-30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	1.2%、12%
城市维护建设税	实际缴纳的流转税税额	7%、5%或1%
教育费附加	实际缴纳的流转税税额	3%

地方教育附加	实际缴纳的流转税税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	25%、20%、16.5%、15%、10%、10%-35%

纳税主体名称	所得税税率
浙江龙盛化工研究有限公司、绍兴上虞嘉合贸易有限公司、北京盛世长龙汽车配件有限公司	20%
公司、杭州龙山化工有限公司、上海科华染料工业有限公司、浙江鸿盛化工有限公司、浙江吉盛化学建材有限公司、上海鸿源鑫创材料科技有限公司、上海通程汽车零部件有限公司、浙江科永化工有限公司	15%
香港桦盛、宝利佳有限公司、安诺化学（香港）有限公司、维盛投资管理有限公司、盛达国际资本有限公司（以下简称盛达国际）、天风有限公司、吉龙化学建材（香港）有限公司	16.5%
Dystar Singapore Pte. Ltd.	10%
其他境外子公司	10%-35%
除上述以外的其他纳税主体	25%

五、合并财务报表项目注释

说明：本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新收入准则调整后的2020年1月1日的数据。

(一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金

(1) 明细情况

项 目	期末数	期初数
库存现金	1,869,319.38	2,893,208.24
银行存款	6,133,763,884.26	3,630,025,072.09
其他货币资金	502,236,318.95	414,213,297.16
合 计	6,637,869,522.59	4,047,131,577.49
其中：存放在境外的款项总额	2,777,018,744.77	1,308,359,272.61

项 目	期末数	期初数
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：权益工具投资	38,999,271.89	29,079,206.76
衍生金融资产		23,770,801.84
合 计	38,999,271.89	52,850,008.60

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	1,752,918,375.66	100.00			1,752,918,375.66

其中：银行承兑汇票	1,738,713,375.66	99.19			1,738,713,375.66
信用证	14,205,000.00	0.81			14,205,000.00
合 计	1,752,918,375.66	100.00			1,752,918,375.66

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	2,064,718,983.42	100.00	105,000.00	0.01	2,064,613,983.42
其中：银行承兑汇票	2,062,618,983.42	99.90			2,062,618,983.42
商业承兑汇票	2,100,000.00	0.10	105,000.00	5.00	1,995,000.00
合 计	2,064,718,983.42	100.00	105,000.00	0.01	2,064,613,983.42

项 目	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
银行承兑汇票组合	1,738,713,375.66
信用证组合	14,205,000.00
小 计	1,752,918,375.66

项 目	期初数	本期增加			本期减少			期末数
		计提	收回	其他	转回	核销	其他
商业承兑汇票	105,000.00	-105,000.00
小 计	105,000.00	-105,000.00

项 目	期末已质押金额
银行承兑汇票	283,903,242.51
小 计	283,903,242.51

项 目	期末终止 确认金额	期末未终止 确认金额
银行承兑汇票	10,155,690.05
小 计	10,155,690.05

不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

4. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备	77,957,623.76	3.13	76,398,680.89	98.00	1,558,942.87
按组合计提坏账准备	2,412,380,718.36	96.87	161,045,420.31	6.68	2,251,335,298.05
合 计	2,490,338,342.12	100.00	237,444,101.20	9.53	2,252,894,240.92

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备	37,780,318.91	1.31	36,710,205.05	97.17	1,070,113.86
按组合计提坏账准备	2,847,378,500.13	98.69	189,345,238.81	6.65	2,658,033,261.32
合 计	2,885,158,819.04	100.00	226,055,443.86	7.84	2,659,103,375.18

应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
佛山市建聪化工有限公司	37,647,117.36	37,647,117.36	100.00	预计无法收回
绍兴市久悦化工有限公司	2,208,341.50	2,208,341.50	100.00	预计无法收回
RAMANAND KIDARNATH INTERNATIONAL.	2,190,076.36	2,190,076.36	100.00	预计无法收回
绍兴市韩朔贸易有限公司	1,944,500.00	1,944,500.00	100.00	预计无法收回
四川省尼科国润新材料有限公司	1,901,891.25	1,901,891.25	100.00	预计无法收回
兰州吉龙新材料科技有限公司	1,805,211.47	1,624,690.32	90.00	预计无法收回
达拉特旗鸿鑫商贸有限责任公司	1,765,243.50	1,765,243.50	100.00	预计无法收回
甘肃金轮混凝土有限公司	1,537,703.80	1,383,933.42	90.00	预计无法收回
其他零星	26,957,538.52	25,732,887.18	95.46	[注]

小 计

77,957,623.76

76,398,680.89

98.00

账 龄	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1年以内	2,310,387,530.24	115,519,376.56	5.00
1-2年	50,466,199.05	7,569,929.86	15.00
2-3年	14,030,293.79	4,209,088.14	30.00
3年以上	37,496,695.28	33,747,025.75	90.00
小 计	2,412,380,718.36	161,045,420.31	6.68

项 目	期末账面余额
1年以内	2,316,330,209.66
1-2年	102,340,905.95
2-3年	18,240,252.86
3年以上	53,426,973.65
小 计	2,490,338,342.12

项 目	期初数	本期增加			本期减少			期末数
		计提	收回	其他	转回	核销	其他
单项计提坏账准备	36,710,205.05	45,918,983.46				4,491,918.51	1,738,589.11	76,398,680.89
按组合计提坏账准备	189,345,238.81	-9,834,514.90				15,986,802.99	2,478,500.61	161,045,420.31
小 计	226,055,443.86	36,084,468.56				20,478,721.50	4,217,089.72	237,444,101.20

单位名称	款项 性质	核销金额	核销原因	履行的 核销程序	款项是否由关联交易产生
RECODIS–ETS DJIME GALLEDOU	货款	1,961,182.86	无法收回	管理层审批	否
Helliniki Yfantourgia AG	货款	1,571,263.96	无法收回	管理层审批	否
Lindenfarb-Textilveredlung Julius	货款	1,360,761.41	无法收回	管理层审批	否

Probst GmbH & Co. KG
MARPEI-ESTAMPARIA T?XTIL, S.A.	货款	1,191,004.62	无法收回	管理层审批	否
GUIMANEG?CIOS-COM.IND.TEXTIL,LDA.	货款	914,182.38	无法收回	管理层审批	否
小 计		6,998,395.23

单位名称	账面余额	占应收账款余额的比例(%)	坏账准备
第一名	217,959,334.28	8.75	10,897,966.71
第二名	40,775,964.85	1.64	2,038,798.24
第三名	37,647,117.36	1.51	37,647,117.36
第四名	36,608,643.68	1.47	1,830,432.18
第五名	34,597,808.38	1.39	1,729,890.42
小 计	367,588,868.55	14.76	54,144,204.91

项 目	期末数
	初始成本	利息调整	应计利息	公允价值变动	账面价值	减值准备
应收票据	1,263,734,446.98				1,263,734,446.98
合 计	1,263,734,446.98				1,263,734,446.98

项 目	期初数
	初始成本	利息调整	应计利息	公允价值变动	账面价值	减值准备
应收票据	1,236,731,013.05				1,236,731,013.05
合 计	1,236,731,013.05				1,236,731,013.05

项 目	期末终止确认金额
银行承兑汇票	514,730,737.16
小 计	514,730,737.16

不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

6. 预付款项

(1) 账龄分析

账 龄	期末数				期初数
	账面余额	比例(%)	坏账准备	账面价值	账面余额	比例(%)	坏账准备	账面价值
1 年以内	234,877,371.68	96.33		234,877,371.68	162,056,574.84	89.28		162,056,574.84
1-2 年					12,085,001.45	6.66		12,085,001.45
2-3 年	2,266,163.19	0.93		2,266,163.19	421,597.00	0.23		421,597.00
3 年以上	6,670,741.35	2.74		6,670,741.35	6,942,700.57	3.83		6,942,700.57
合 计	243,814,276.22	100.00		243,814,276.22	181,505,873.86	100.00		181,505,873.86

单位名称	账面余额	占预付款项余额的比例(%)
第一名	32,834,583.28	13.47
第二名	22,733,203.54	9.32
第三名	21,805,920.00	8.94
第四名	15,389,172.13	6.31
第五名	11,753,978.51	4.82
小 计	104,516,857.46	42.86

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备	215,467,973.74	24.39	8,625,014.90	4.00	206,842,958.84
其中：其他应收款	215,467,973.74	24.39	8,625,014.90	4.00	206,842,958.84
按组合计提坏账准备	668,049,591.29	75.61	81,909,040.29	12.26	586,140,551.00

其中：其他应收款	668,049,591.29	75.61	81,909,040.29	12.26	586,140,551.00
合 计	883,517,565.03	100.00	90,534,055.19	10.25	792,983,509.84

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备	1,003,538,889.46	83.65	3,966,727.57	0.40	999,572,161.89
其中：其他应收款	1,003,538,889.46	83.65	3,966,727.57	0.40	999,572,161.89
按组合计提坏账准备	196,148,904.03	16.35	53,118,734.79	27.08	143,030,169.24
其中：其他应收款	196,148,904.03	16.35	53,118,734.79	27.08	143,030,169.24
合 计	1,199,687,793.49	100.00	57,085,462.36	4.76	1,142,602,331.13

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
上海市静安区土地储备中心	206,574,003.92			系上海市静安区规划和土地管理局主管的事业单位，信誉良好，资金用于“黄山路地块（271、275街坊）就近安置动迁配套商品房”项目土地征收储备和地块平整（详见本财务报表附注十三其他重要事项之（二）、2说明），故未提坏账准备。
其他小额单位	8,893,969.82	8,625,014.90	96.98
小 计	215,467,973.74	8,625,014.90	4.00

组合名称	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
账龄组合
其中：1年以内	583,966,648.10	29,198,332.46	5.00
1-2年	28,045,101.09	4,206,765.16	15.00
2-3年	3,216,858.69	965,057.61	30.00
3年以上	52,820,983.41	47,538,885.06	90.00
小 计	668,049,591.29	81,909,040.29	12.26

项 目

期末账面余额

1年以内	584,038,648.10
1-2年	31,542,437.46
2-3年	3,216,858.69
3年以上	264,719,620.78
小 计	883,517,565.03

项 目	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合 计
	未来12个月 预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
期初数	6,281,679.68	46,837,055.11	3,966,727.57	57,085,462.36
期初数在本期	——	——	——
--转入第二阶段	-1,402,255.05	1,402,255.05
--转入第三阶段		-40,036,492.07	40,036,492.07
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	24,947,218.90	-3,030,995.32	12,166,900.76	34,083,124.34
本期收回
本期转回
本期核销			6,220.44	6,220.44
其他变动	-628,311.07			-628,311.07
期末数	29,198,332.46	5,171,822.77	56,163,899.96	90,534,055.19

款项性质	期末数	期初数
押金保证金	27,267,145.51	25,701,960.70
拆借款	728,311,997.80	996,839,403.31
应收暂付款	63,806,576.09	48,620,614.38
退税款	52,744,453.15	63,957,728.07
搬迁补偿款		25,963,000.00
应收处置非流动资产款		13,010,000.00

其他	11,387,392.48	25,595,087.03
合 计	883,517,565.03	1,199,687,793.49

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款余额的比例(%)	坏账准备
绍兴通瑞房地产开发有限公司	拆借款	461,825,000.00	1年以内	52.27	23,091,250.00
上海市静安区土地储备中心	拆借款	206,574,003.92	3年以上	23.38
Mandarin Aseets Limited	拆借款	44,404,119.44	1年以内	5.03	2,220,205.97
National Tax Agency JAPAN	退税款	19,880,713.31	1年以内	2.25	994,035.67
浙江文盛集团有限公司	拆借款	15,508,874.44	1-2年	1.76	2,326,331.17
小 计		748,192,711.11		84.69	28,631,822.81

项 目	期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
在途物资	50,391,218.53		50,391,218.53	70,842,679.81		70,842,679.81
原材料	927,900,876.69	90,946,110.97	836,954,765.72	1,261,488,319.78	84,466,900.93	1,177,021,418.85
在产品	266,470,143.53		266,470,143.53	238,827,559.57		238,827,559.57
开发成本	19,938,596,624.33		19,938,596,624.33	17,987,634,494.90		17,987,634,494.90
库存商品	2,647,403,121.58	254,670,531.19	2,392,732,590.39	3,017,645,340.12	289,325,809.65	2,728,319,530.47
开发产品	348,102,382.00		348,102,382.00	395,146,905.49		395,146,905.49
委托加工物资	10,916,964.09		10,916,964.09	16,140,423.90		16,140,423.90
其他	2,392,222.72		2,392,222.72	1,474,108.88		1,474,108.88
合 计	24,192,173,553.47	345,616,642.16	23,846,556,911.31	22,989,199,832.45	373,792,710.58	22,615,407,121.87

项 目	期初数	本期增加		本期减少		期末数
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	84,466,900.93	48,762,118.18	7,960,078.67	50,242,986.81		90,946,110.97
库存商品	289,325,809.65	24,251,233.36		46,116,427.28	12,790,084.54	254,670,531.19
小 计	373,792,710.58	73,013,351.54	7,960,078.67	96,359,414.09	12,790,084.54	345,616,642.16

(3) 借款费用资本化情况

期末存货中借款费用资本化金额共计3,033,937,901.37元。

(4) 其他说明

1) 存货——开发成本

项目名称	开工 时间	预计竣工 时间	预计总投资 (亿元)	期末数	期初数
上虞高铁新城J3地块项目	2019.4	2023.6	8.80	342,305,197.35	198,661,926.97
上海市静安区黄山路地块271、275街坊就近安置动迁配套商品房项目二期	2020.9	2024.3	15.00	732,607,229.54	1,193,288.12
上海市静安区大统基地旧区改造项目	2018.7	2022.12	63.00	3,794,468,891.67	3,439,479,280.15
上海市华兴新城项目	[注]	2027.9	250.00	14,824,422,473.89	14,288,395,930.61
上虞天和苑项目	2020.2	2022.2	3.00	152,386,200.19	59,904,069.05
杭州湾上虞经济技术开发区[2019]J8地块	2020.4	未确定		92,406,631.69
小 计				19,938,596,624.33	17,987,634,494.90

项目名称	开工 时间	竣工 时间	总投资 (亿元)	期末数	期初数
上海市静安区319街坊就近安置动迁配套商品房项目	2010.1	2011.12	10.11	50,816,269.19	50,816,269.19
上海市静安区348、349街坊彭越浦6号地块就近安置动迁配套商品房项目	2010.8	2012.11	9.46	34,553,074.24	41,916,182.72
上海市静安区黄山路地块271、275街坊就近安置动迁配套商品房项目一期	2015.12	2019.8	27.00	262,733,038.57	302,414,453.58
小 计			46.57	348,102,382.00	395,146,905.49

项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
融资租赁款				2,616,104.27		2,616,104.27
委托贷款及利息	100,222,222.22		100,222,222.22	222,222.22		222,222.22
合 计	100,222,222.22		100,222,222.22	2,838,326.49		2,838,326.49

项 目	期末数	期初数
待认证待抵扣及预缴税费	825,168,013.99	697,792,869.11
土地出让金首期款	386,000,000.00
待摊保险费和租金	16,940,617.76	10,837,773.47
合同取得成本	14,733,079.65
理财产品		50,000,000.00
其他		2,001,502.68
合 计	1,242,841,711.40	760,632,145.26

项 目	期末数	期初数
长期债权款	120,000,000.00
委托贷款		100,000,000.00
合 计	120,000,000.00	100,000,000.00

项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
对联营企业投资	1,326,951,001.56		1,326,951,001.56	1,046,528,453.26		1,046,528,453.26
合 计	1,326,951,001.56		1,326,951,001.56	1,046,528,453.26		1,046,528,453.26

被投资 单位	期初数	本期增减变动
		追加投资	减少投资	权益法下确认的 投资损益	其他综合 收益调整
联营企业
中轻化工股份有限公司	36,547,761.44			11,262,361.54
绍兴嘉业房地产开发有限公司	150,997,460.95			13,335,404.22
重庆百能达普什汽车零部件有限责任公司（以下简称重庆普什）	295,445,321.07			-1,651,912.97

绍兴瑞康生物科技有限公司	25,621,983.53			-1,433,475.52
浙江吉泰新材料股份有限公司[注]	99,640,730.32			24,097,824.16
成都北方化学工业有限责任公司	2,968,748.47			449,230.24
浙江上虞农村商业银行股份有限公司	435,306,447.41	14,973,140.00		44,291,208.94	-5,785,291.13
Giant Redwood & Lonsen Investment anagement Limited (Cayman)	0.07		0.07
绍兴通和置业有限公司		23,275,000.00		-903,748.20
上海七彩云电子商务有限公司		7,500,000.00		-477,356.50
浙江欣禾化工有限公司		197,445,939.00
成都富晟崇力汽车部件有限公司		7,000,000.00		-219,613.57
小 计	1,046,528,453.26	250,194,079.00	0.07	88,749,922.34	-5,785,291.13

被投资单位	本期增减变动				期末数	减值准备 期末余额
	其他权 益变动	宣告发放现金 股利或利润	计提减 值准备	其他
联营企业
中轻化工股份有限公司		6,846,681.84			40,963,441.14
绍兴嘉业房地产开发有限公司		31,360,000.00			132,972,865.17
重庆普什					293,793,408.10
绍兴瑞康生物科技有限公司					24,188,508.01
浙江吉泰新材料股份有限公司		3,948,000.00			119,790,554.48
成都北方化学工业有限责任公司					3,417,978.71
浙江上虞农村商业银行股份有限公司		10,581,480.00			478,204,025.22
Giant Redwood & Lonsen Investment Management Limited (Cayman)
绍兴通和置业有限公司					22,371,251.80
上海七彩云电子商务有限公司					7,022,643.50
浙江欣禾化工有限公司					197,445,939.00
成都富晟崇力汽车部件有限公司					6,780,386.43
小 计		52,736,161.84			1,326,951,001.56

13. 其他非流动金融资产

(1) 明细情况

项 目	期末数	期初数
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
权益工具投资	5,053,091,045.86	3,469,633,131.67
合 计	5,053,091,045.86	3,469,633,131.67

被投资单位	期末数	期初数
上海乐进投资合伙企业（有限合伙）	2,030,612,902.63	1,345,748,881.05
LVC Advantage Fund	640,771,556.08	288,477,215.97
卧龙地产集团股份有限公司	483,849,252.22	324,814,688.70
北京君联新海股权投资合伙企业（有限合伙）	411,630,311.66	286,186,084.96
杭州锦溪投资合伙企业（有限合伙）	375,075,869.72	260,822,007.59
Elite Plus Development Limited	205,575,727.50	205,575,727.50
New Spectrum Limited	97,873,500.00
武汉瑞伏医疗健康股权投资合伙企业（有限合伙）	97,698,787.51	46,845,362.73
ADIC DIVERSIFIED INVESTMENT	92,942,839.76	52,853,071.35
北京君联慧诚股权投资合伙企业（有限合伙）	87,313,181.53	65,756,167.18
APOLLON SUSTAINABLE VALUE FUND LTD	74,215,760.04	40,559,011.04
中手游科技集团有限公司[注]	67,346,285.51	77,530,845.07
杭州淳智投资合伙企业（有限合伙）	60,165,000.00	260,165,000.00
其他	328,020,071.70	214,299,068.53
小 计	5,053,091,045.86	3,469,633,131.67

项 目	房屋及建筑物	土地使用权	合 计
期初数	3,033,543,219.88	471,753,609.57	3,505,296,829.45

本期变动	-401,581,259.85	-7,562,783.28	-409,144,043.13
减：处置	171,230,580.09		171,230,580.09
其他	6,629.38	5,894,166.36	5,900,795.74
公允价值变动	-230,344,050.38	-1,668,616.92	-232,012,667.30
期末数	2,631,961,960.03	464,190,826.29	3,096,152,786.32

项 目	房屋及建筑物	通用设备	专用设备	运输工具	其他设备	合 计
账面原值
期初数	2,662,727,413.15	3,902,178,958.53	3,587,810,590.90	71,560,862.34	232,815,941.43	10,457,093,766.35
本期增加金额	160,930,498.57	1,233,438,763.80	43,900,252.78	6,270,163.59	20,613,163.37	1,465,152,842.11
1) 购置	42,484,042.38	160,796,146.75	20,831,817.01	6,270,163.59	15,042,174.73	245,424,344.46
2) 在建工程转入	118,446,456.19	1,072,642,617.05	23,068,435.77		5,570,988.64	1,219,728,497.65
本期减少金额	50,570,639.40	235,815,205.84	282,811,459.06	8,306,446.71	13,790,955.90	591,294,706.91
1) 处置或报废	27,700,723.00	235,640,118.10	239,660,008.60	7,189,908.70	8,183,332.47	518,374,090.87
2）外币折算影响	22,869,916.40	175,087.74	43,151,450.46	1,116,538.01	5,607,623.43	72,920,616.04
期末数	2,773,087,272.32	4,899,802,516.49	3,348,899,384.62	69,524,579.22	239,638,148.90	11,330,951,901.55
累计折旧
期初数	896,191,786.47	1,703,634,621.03	2,050,717,360.23	52,035,612.91	141,966,305.45	4,844,545,686.09
本期增加金额	125,227,602.52	338,806,769.74	240,044,635.15	6,422,382.55	27,574,974.60	738,076,364.56
1) 计提	125,227,602.52	338,806,769.74	240,044,635.15	6,422,382.55	27,574,974.60	738,076,364.56
本期减少金额	25,698,746.03	97,569,119.15	178,803,902.62	7,003,075.93	11,511,722.13	320,586,565.86
1) 处置或报废	17,837,747.46	97,489,987.55	154,927,327.47	6,590,728.09	7,814,005.64	284,659,796.21
2) 外币折算影响	7,860,998.57	79,131.60	23,876,575.15	412,347.84	3,697,716.49	35,926,769.65
期末数	995,720,642.96	1,944,872,271.62	2,111,958,092.76	51,454,919.53	158,029,557.92	5,262,035,484.79
减值准备
期初数	101,898,600.78	77,355,815.75	191,356,248.30	182,453.09	836,410.50	371,629,528.42
本期增加金额	113,166.28		391,753.11		8,754.45	513,673.84

1) 计提	113,166.28		391,753.11		8,754.45	513,673.84
本期减少金额	58,212,775.19	67,046,148.29	59,988,761.06	436.05	6,601.98	185,254,722.57
1) 处置或报废	57,056,550.02	67,046,148.29	59,073,801.73			183,176,500.04
2) 外币折算影响	1,156,225.17		914,959.33	436.05	6,601.98	2,078,222.53
期末数	43,798,991.87	10,309,667.46	131,759,240.35	182,017.04	838,562.97	186,888,479.69
账面价值
期末账面价值	1,733,567,637.49	2,944,620,577.41	1,105,182,051.51	17,887,642.65	80,770,028.01	5,882,027,937.07
期初账面价值	1,664,637,025.90	2,121,188,521.75	1,345,736,982.37	19,342,796.34	90,013,225.48	5,240,918,551.84

项 目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋及建筑物	105,279,835.74	39,344,910.76	17,738,749.98	48,196,175.00
通用设备	25,391,258.86	5,256,333.76	5,455,690.26	14,679,234.84
专用设备	119,642,437.85	70,716,922.89	42,503,299.13	6,422,215.83
运输工具	1,659,298.31	1,378,890.19	212,239.25	68,168.87
其他设备	560,646.34	478,354.62		82,291.72
小 计	252,533,477.10	117,175,412.22	65,909,978.62	69,448,086.26

项 目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
房屋及建筑物	1,096,197.55	349,817.44		746,380.11
合 计	1,096,197.55	349,817.44		746,380.11

项 目	账面价值	未办妥产权证书原因
房屋及建筑物	387,550,730.03	审批手续尚未办理完毕
小 计	387,550,730.03

项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

龙山化工整体迁建项目	49,283,382.20		49,283,382.20	49,283,382.20		49,283,382.20
年产10万吨分散染料清洁生产集成技术改造项目				40,515,740.92		40,515,740.92
年产2万吨H酸项目	239,914,558.16		239,914,558.16	231,523,743.95		231,523,743.95
清洁生产环保一体化项目	32,480,898.67		32,480,898.67	176,819,572.14		176,819,572.14
活性染料及中间体搬迁项目	51,236,759.08		51,236,759.08	485,298,764.63		485,298,764.63
分散染料生产装置提升改造项目一期				105,269,327.99		105,269,327.99
年产5000吨间苯二酚甲醛树脂项目				38,753,576.50		38,753,576.50
年产4500吨间酸项目				29,103,816.13		29,103,816.13
20000Nm3/h天然气制氢项目	64,103,463.72		64,103,463.72	53,322,526.58		53,322,526.58
间氨基苯酚项目	108,042,354.24		108,042,354.24	58,950,863.47		58,950,863.47
蒽醌染料项目	29,759,792.37		29,759,792.37	16,689,774.43		16,689,774.43
其他零星工程	394,163,070.89		394,163,070.89	292,783,504.98		292,783,504.98
合 计	968,984,279.33		968,984,279.33	1,578,314,593.92		1,578,314,593.92

工程名称	预算数(万元)	期初数	本期增加	转入固定资产	其他减少	期末数
龙山化工整体迁建项目	194,170.00	49,283,382.20				49,283,382.20
年产10万吨分散染料清洁生产集成技术改造项目	105,688.00	40,515,740.92	9,768,285.86	50,284,026.78
年产2万吨H酸项目	37,751.26	231,523,743.95	27,078,420.46	18,687,606.25		239,914,558.16
清洁生产环保一体化项目	53,282.00	176,819,572.14	50,389,714.22	194,728,387.69		32,480,898.67
活性染料及中间体搬迁项目	71,382.00	485,298,764.63	131,532,420.86	565,594,426.41		51,236,759.08
分散染料生产装置提升改造项目一期	11,712.00	105,269,327.99	8,675,457.70	113,944,785.69
年产5000吨间苯二酚甲醛树脂项目	3,642.00	38,753,576.50	2,531,127.16	41,284,703.66
年产4500吨间酸项目	2,968.00	29,103,816.13	4,037,425.69	33,141,241.82
20000Nm3/h天然气制氢项目	13,615.00	53,322,526.58	10,780,937.14			64,103,463.72
间氨基苯酚项目	13,960.00	58,950,863.47	49,091,490.77			108,042,354.24
蒽醌染料项目	16,981.11	16,689,774.43	19,063,645.65	5,993,627.71		29,759,792.37
合 计		1,285,531,088.94	312,948,925.51	1,023,658,806.01		574,821,208.44

(续上表)

工程名称	工程累计投入 占预算比例(%)	工程进度(%)	利息资本 化累计金额	本期利息 资本化金额	本期利息 资本化率(%)	资金来源
龙山化工整体迁建项目	96.12	98.00				募集资金及其他
年产10万吨分散染料清洁生产集成技术改造项目	80.76	100.00				其他来源
年产2万吨H酸项目	68.54	99.00				其他来源
清洁生产环保一体化项目	95.44	98.00				其他来源
活性染料及中间体搬迁项目	86.42	95.00				其他来源
分散染料生产装置提升改造项目一期	97.29	100.00				其他来源
年产5000吨间苯二酚甲醛树脂项目	112.10	100.00				其他来源
年产4500吨间酸项目	111.80	100.00				其他来源
20000Nm3/h天然气制氢项目	38.80	80.00				其他来源
间氨基苯酚项目	72.81	60.00				其他来源
蒽醌染料项目	81.90	85.00				其他来源
合 计

项 目	土地使用权	软件使用权	非专利技术	专利权	商标权	客户关系	合计
账面原值
期初数	659,463,617.55	61,888,155.87	87,904,454.20	70,486,745.91	48,931,066.80	148,062,868.80	1,076,736,909.13
本期增加金额		9,401,711.05					9,401,711.05
1)购置		9,401,711.05					9,401,711.05
本期减少金额	9,333,684.02	5,425,504.49	4,596,736.76	478,201.00	3,165,418.20	9,578,391.20	32,577,935.67
1)处置		1,721,993.51		14,548.32			1,736,541.83
2) 外币折算影响	9,333,684.02	3,703,510.98	4,596,736.76	463,652.68	3,165,418.20	9,578,391.20	30,841,393.84
期末数	650,129,933.53	65,864,362.43	83,307,717.44	70,008,544.91	45,765,648.60	138,484,477.60	1,053,560,684.51
累计摊销
期初数	105,871,204.91	31,158,535.49	19,660,022.41	49,103,309.04	8,831,443.65	32,449,269.72	247,073,785.22

本期增加金额	11,061,554.71	10,201,693.10	4,180,921.28	2,926,222.49	3,457,100.40	9,901,737.58	41,729,229.56
1)计提	11,061,554.71	10,201,693.10	4,180,921.28	2,926,222.49	3,457,100.40	9,901,737.58	41,729,229.56
本期减少金额	69,057.76	2,344,909.36	1,160,031.29	71,844.50	759,443.77	2,640,292.80	7,045,579.48
1)处置		278,333.09		0.21			278,333.30
2) 外币折算影响	69,057.76	2,066,576.27	1,160,031.29	71,844.29	759,443.77	2,640,292.80	6,767,246.18
期末数	116,863,701.86	39,015,319.23	22,680,912.40	51,957,687.03	11,529,100.28	39,710,714.50	281,757,435.30
减值准备
期初数	15,587.48		8,400,000.00			30,737,137.20	39,152,724.68
本期增加金额
本期减少金额	1,008.37					1,988,427.80	1,989,436.17
1)外币折算	1,008.37					1,988,427.80	1,989,436.17
期末数	14,579.11		8,400,000.00			28,748,709.40	37,163,288.51
账面价值
期末账面价值	533,251,652.56	26,849,043.20	52,226,805.04	18,050,857.88	34,236,548.32	70,025,053.70	734,639,960.70
期初账面价值	553,576,825.16	30,729,620.38	59,844,431.79	21,383,436.87	40,099,623.15	84,876,461.88	790,510,399.23

项 目	账面价值	未办妥产权证书原因
土地使用权	88,399,476.02	审批手续尚未办理完毕
小 计	88,399,476.02

被投资单位名称 或形成商誉的事项	期初数	本期企业 合并形成	外币折算影响数	期末数
Anglostar LLC	7,450,539.74		-481,985.69	6,968,554.05
Lenmar Chemical Corporation	22,044,792.00		-1,426,108.00	20,618,684.00
DyStar Carolina Chemical Corp	77,295,921.10		-5,000,379.75	72,295,541.35
DyStar Hilton Davis Corp	68,583,041.39		-4,436,731.54	64,146,309.85
DyStar Foam Control Corp	133,077,670.43		-8,608,978.05	124,468,692.38

重庆佰能达投资有限责任公司（以下简称重庆佰能达）	38,526,732.91			38,526,732.91
合 计	346,978,697.57		-19,954,183.03	327,024,514.54

被投资单位名称或 形成商誉的事项	期初数	本期增加		本期减少		期末数
		计提	外币折算	处置	其他
Anglostar LLC	7,450,539.74		-481,985.69			6,968,554.05
DyStar Carolina Chemical Corp	77,295,921.10		-5,000,379.75			72,295,541.35
DyStar Hilton Davis Corp	68,583,041.39		-4,436,731.54			64,146,309.85
重庆佰能达	38,526,732.91					38,526,732.91
小 计	191,856,235.14		-9,919,096.98			181,937,138.16

项 目	期末数
境外化工
Lenmar Chemical Corporation	8,084,642.96美元
DyStar Foam Control Corp	32,451,657.74美元

项 目	境外化工
折现率	12.75%
预测期以后的增长率	2%

19. 长期待摊费用

项 目	期初数	本期增加	本期摊销	期末数
经营租入固定资产改良支出	1,883,952.76		1,128,540.12	755,412.64
盛具	27,834,561.68	1,875,306.34	15,585,485.02	14,124,383.00
催化剂	3,839,078.55	1,665,389.39	1,096,682.41	4,407,785.53
排污权	2,403,709.89		2,403,709.89
污水处理入网费	8,500,800.00		554,400.00	7,946,400.00
办公楼装修	3,455,617.22		662,294.69	2,793,322.53
合 计	47,917,720.10	3,540,695.73	21,431,112.13	30,027,303.70

项 目	期末数		期初数
	可抵扣暂 时性差异	递延 所得税资产	可抵扣 暂时性差异	递延 所得税资产
资产减值准备	452,762,770.59	111,313,996.36	445,288,789.66	105,104,569.20
内部交易未实现利润	2,377,175,628.33	399,097,654.16	2,283,202,190.34	388,449,941.86
可抵扣亏损	419,634,633.18	62,946,549.06	382,763,411.21	57,783,512.74
折旧和摊销差异	72,003,473.03	14,446,501.87	45,830,888.17	7,955,149.91
职工薪酬差异	85,024,343.59	22,609,571.98	324,182,882.48	62,385,095.44
预计负债	37,750,236.88	9,079,998.81	47,704,717.03	11,427,845.56
交易性金融工具公允价值变动	7,061,839.79	1,260,803.02	16,596,538.48	2,738,428.85
其他非流动金融资产公允价值变动	251,165,241.07	41,442,264.77	246,551,643.84	40,665,583.81
投资性房地产公允价值变动			661,912.18	165,478.05
其他	212,142,082.68	37,252,610.61	273,640,928.16	37,741,095.30
合 计	3,914,720,249.14	699,449,950.64	4,066,423,901.55	714,416,700.72

项 目

期末数

期初数

	应纳税 暂时性差异	递延 所得税负债	应纳税 暂时性差异	递延 所得税负债
其他非流动金融资产公允价值变动	1,925,949,643.23	296,807,895.64	676,069,005.02	103,342,747.18
交易性金融工具公允价值变动	4,051,316.80	668,467.26	23,777,116.50	4,903,072.87
折旧差异	320,060,655.68	77,104,195.08	393,437,369.27	93,963,495.26
合并增加资产公允价值增值	131,801,131.47	32,950,282.87	135,555,830.91	33,888,957.73
投资性房地产公允价值变动	1,012,178,141.05	292,034,876.59	1,493,375,383.03	337,838,844.63
其他	528,399,078.26	101,809,755.52	477,705,119.36	94,503,660.97
合 计	3,922,439,966.49	801,375,472.96	3,199,919,824.09	668,440,778.64

项 目	期末数		期初数
	递延所得税资产和负债互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债余额	递延所得税资产和负债互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债余额
递延所得税资产	14,775,649.57	684,674,301.07	14,775,649.57	699,641,051.15
递延所得税负债	14,775,649.57	786,599,823.39	14,775,649.57	653,665,129.07

项 目	期末数	期初数
资产减值准备	696,988,802.70	724,183,839.32
可抵扣亏损	1,070,100,320.00	854,278,224.33
其他	479,325,916.00	432,897,120.29
小 计	2,246,415,038.70	2,011,359,183.94

年 份	期末数	期初数	备注
2020年		112,156,929.64
2021年	127,885,980.46	127,927,366.25
2022年	77,363,211.60	98,131,725.69
2023年	226,488,715.85	228,884,556.78
2024年	136,846,264.23	287,177,645.97
2025年及之后	501,516,147.86

小 计

1,070,100,320.00

854,278,224.33

项 目	期末数	期初数
预付工程设备款	59,641,722.01	90,281,354.25
预付土地款	35,100,000.00	90,117,225.00
短期无法收回款项[注]	5,326,791.79	6,223,882.20
合 计	100,068,513.80	186,622,461.45

项 目	期末数	期初数
信用借款（含利息）	4,324,276,611.11	2,963,875,946.64
保证借款（含利息）	649,256,338.94	172,195,385.81
内部开具票据和信用证贴现	2,078,330,000.00	248,000,000.00
合 计	7,051,862,950.05	3,384,071,332.45

项 目	期末数	期初数
交易性金融负债	6,744,898.51	12,129,607.89
其中：衍生金融负债	6,744,898.51	12,129,607.89
合 计	6,744,898.51	12,129,607.89

项 目	期末数	期初数
银行承兑汇票	2,114,359,577.73	1,939,256,215.59
合 计	2,114,359,577.73	1,939,256,215.59

25. 应付账款

(1) 明细情况

项 目	期末数	期初数
应付货物、劳务及服务款	1,483,247,364.22	1,736,532,439.56
应付工程及设备款	191,385,339.45	205,526,597.30
合 计	1,674,632,703.67	1,942,059,036.86

项 目	期末数	期初数[注]
房租	549,538.00	105,403.74
合 计	549,538.00	105,403.74

项 目	期末数	期初数[注]
商品及服务	125,663,504.64	128,452,254.98
售房款	1,118,340,369.59	455,526,713.06
合 计	1,244,003,874.23	583,978,968.04

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
短期薪酬	807,848,614.50	1,712,235,065.95	1,848,724,549.84	671,359,130.61
离职后福利—设定提存计划	5,259,610.20	17,674,650.17	19,133,377.45	3,800,882.92
辞退福利	35,534,478.03	17,380,303.59	17,471,343.07	35,443,438.55

合 计

848,642,702.73

1,747,290,019.71

1,885,329,270.36

710,603,452.08

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
工资、奖金、津贴和补贴	494,980,187.82	1,384,669,028.85	1,488,169,731.14	391,479,485.53
职工奖励及福利基金	75,901,260.09	57,440,132.86	75,100,725.65	58,240,667.30
社会保险费	12,565,481.05	44,397,916.55	38,910,444.60	18,052,953.00
其中：医疗保险费	10,915,420.44	41,801,297.21	36,254,426.90	16,462,290.75
工伤保险费	1,135,994.22	1,774,013.63	1,571,062.60	1,338,945.25
生育保险费	110,838.67	729,824.93	815,870.10	24,793.50
其他	403,227.72	92,780.78	269,085.00	226,923.50
住房公积金	261,202.98	17,685,235.45	17,603,438.95	342,999.48
总经理奖励基金[注]	214,378,956.28	197,344,404.94	214,212,000.00	197,511,361.22
工会经费和职工教育经费	785,041.29	3,605,567.44	3,995,329.25	395,279.48
其他	8,976,484.99	7,092,779.86	10,732,880.25	5,336,384.60
小 计	807,848,614.50	1,712,235,065.95	1,848,724,549.84	671,359,130.61

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
基本养老保险	5,137,701.96	17,180,532.60	18,718,212.15	3,600,022.41
失业保险费	88,222.82	304,143.79	303,511.55	88,855.06
其他	33,685.42	189,973.78	111,653.75	112,005.45
小 计	5,259,610.20	17,674,650.17	19,133,377.45	3,800,882.92

项 目	期末数	期初数
增值税	151,863,533.67	261,674,744.83
企业所得税	415,594,273.38	504,808,894.09
代扣代缴个人所得税	5,677,500.25	4,990,569.53

城市维护建设税	5,847,391.40	15,445,836.36
土地增值税		5,756,702.77
房产税	6,941,617.43	8,043,041.33
土地使用税	3,898,216.61	1,590,159.02
教育费附加	784,739.66	879,345.55
地方教育附加	527,065.54	559,561.80
印花税	672,226.89	928,997.28
其他	5,598,524.58	3,922,056.40
合 计	597,405,089.41	808,599,908.96

项 目	期末数	期初数
押金保证金	92,541,161.02	102,311,852.10
拆借款	123,913,715.07	147,113,715.07
应付暂收款	95,969,540.93	129,998,161.89
股权转让款	20,000,000.00	20,000,000.00
小 计	332,424,417.02	399,423,729.06

项 目	期末数	期初数
一年内到期的长期借款（含一年内到期的利息）	208,957,477.05	239,448,438.27
一年内到期的应付债券（含一年内到期的利息）	3,125,497,551.81	103,184,986.72
一年内到期的长期应付款	193,032.58	261,142.33
合 计	3,334,648,061.44	342,894,567.32

项 目	期末数	期初数
信用借款	201,217,222.22	200,323,888.88
抵押、质押及保证借款	7,740,254.83	39,124,549.39

合 计

208,957,477.05

239,448,438.27

项 目	期末数	期初数[注1]
短期融资券	711,044,604.26
预提关停整合费用[注2]	255,410,741.85	304,067,416.36
待转销项税额	114,726,859.43	54,191,473.20
预提物流和仓储费用	41,474,347.81	42,986,664.54
预提水电、蒸汽费	34,421,502.45	30,889,615.66
预计负债	15,815,444.00	15,815,444.00
预提佣金	16,538,918.83	20,524,330.34
预提排污费	13,716,846.01	18,957,878.92
预提与销量相关的销售现金折扣	8,526,447.72	23,182,173.30
其他	51,973,415.02	54,080,790.81
合 计	1,263,649,127.38	564,695,787.13

33. 长期借款

项 目	期末数	期初数
信用借款	1,180,000,000.00	200,000,000.00
抵押、质押及保证借款	5,744,159,426.39	9,835,769,559.76
合 计	6,924,159,426.39	10,035,769,559.76

项 目	期末数	期初数
公司债券		3,021,603,000.00
合 计		3,021,603,000.00

债券 名称	面值 （元）	发行 日期	债券 期限	发行 金额（万元）	期初数（万元）	本期 发行 （万元）	本期按面值 计提利息 （万元）	本期 溢折价 摊销 （万元）	本期 偿还（万元）	期末数 （万元）
浙江龙盛集团股份有限公司2016年公司债券(第一期)	100	2016/1/29	2016/1/29- 2021/1/29	100,000.00	63,820.50		2,757.78	6.60		63,827.10
浙江龙盛集团股份有限公司2016年公司债券(第二期)	100	2016/3/17	2016/3/17- 2021/3/17	400,000.00	238,339.80		9,782.35	30.00		238,369.80
小 计				500,000.00	302,160.30		12,540.13	36.60		302,196.90
其中：列示于1年内到期的非流动负债										302,196.90

项 目	期末数	期初数
融资租赁		195,856.75
合 计		195,856.75

项 目	期末数	期初数
其他长期福利	12,473,956.91	48,373,629.65
设定受益计划	60,625,430.52	63,423,474.68
合 计	73,099,387.43	111,797,104.33

项 目	本期数(万元)	上年同期数(万元)
期初余额	8,228.31	7,378.59
计入当期损益的设定受益成本	689.88	776.95
① 当期服务成本	391.92	404.38
② 过去服务成本	-24.07	-17.31
③ 利息净额	322.03	389.88
计入其他综合收益的设定受益成本	-41.40	170.81
① 精算利得（损失以“－”表示）	-41.40	170.81
其他变动	-908.29	-352.58
①已支付的福利	-908.29	-352.58
外币折算差额	363.89	254.54
期末余额	8,332.39	8,228.31

项 目	本期数(万元)	上年同期数(万元)
期初余额	1,885.96	1,672.27
计入当期损益的设定受益成本	96.54	78.12
① 利息净额	96.54	78.12
计入其他综合收益的设定受益成本	78.33	97.75
① 计划资产回报（计入利息净额的除外）	78.33	97.75
资产上限影响的变动（计入利息净额的除外）	162.16	8.82
①雇主提存金	364.60	88.07
②已支付的福利	-202.44	-79.25
外币折算差额	46.86	29.00

期末余额

2,269.85

1,885.96

项 目	本期数(万元)	上年同期数(万元)
期初余额	6,342.35	5,706.32
计入当期损益的设定受益成本	593.34	698.83
计入其他综合收益的设定受益成本	-119.73	73.06
其他变动	-753.42	-135.86
期末余额	6,062.54	6,342.35

项 目	本期数（%）	上年同期数（%）
折现率	0.2-9.8	0.3-11.3
工资增长率	1.7-8.0	2.0-10.0
计划资产预期回报率	8.15-10.00	8.15-10.00
养老金增长率	1.50-5.50	1.50-5.50

项 目	期末数	期初数	形成原因
弃置费用	21,934,792.88	21,808,661.34	[注]
税费	5,955,264.29	5,978,844.57
其他	2,457,982.54	4,714,105.65
合 计	30,348,039.71	32,501,611.56

38. 递延收益

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	形成原因
政府补助	65,648,658.40	17,900,600.00	9,107,975.08	74,441,283.32
合 计	65,648,658.40	17,900,600.00	9,107,975.08	74,441,283.32

项 目	期初数	本期新增 补助金额	本期计入 当期损益[注]	其他转出	期末数	与资产相关/与收益相关
三名企业培育试点	6,500,000.00				6,500,000.00	与资产相关
技术中心创新能力建设项目	1,250,000.00				1,250,000.00	与资产相关
硫酸铵余热回收利用专项补助	2,682,500.08		369,999.96		2,312,500.12	与资产相关
国家科技支撑项目-2011研究所支持计划	672,945.00		192,270.00		480,675.00	与资产相关
公司分散染料清洁生产集成技术改造项目	7,695,000.00		1,140,000.00		6,555,000.00	与资产相关
搬迁补偿款	30,511,409.63		5,370,823.09		25,140,586.54	与资产相关
染料绿色制造技术攻关项目H酸课题	640,500.00	9,000,600.00	486,132.43		9,154,967.57	与资产相关
化工企业安全仪表系统新建和提升改造专项资金奖励	162,060.29		22,879.10		139,181.19	与资产相关
燃煤锅炉清洁化改造专项补助资金	4,358,300.00		425,200.20		3,933,099.80	与资产相关
国家级园区循环化改造示范试点项目	3,336,600.00				3,336,600.00	与资产相关
循环经济补助	1,055,369.78		106,752.00		948,617.78	与资产相关
2018年第十批产业转型（重点技改）	6,783,973.62	8,900,000.00	993,918.30		14,690,055.32	与资产相关
小 计	65,648,658.40	17,900,600.00	9,107,975.08		74,441,283.32

项 目	期末数	期初数
德司达短期无须支付款项	15,164,392.53	17,217,837.49
合 计	15,164,392.53	17,217,837.49

项 目	期初数	本期增减变动（减少以“—”表示）					期末数
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	3,253,331,860						3,253,331,860

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	1,537,291,429.12		8,348,369.63	1,528,943,059.49
其他资本公积	19,105,862.02			19,105,862.02
合 计	1,556,397,291.14		8,348,369.63	1,548,048,921.51

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
回购公司股份	681,049,042.33	501,767,932.61	681,049,042.33	501,767,932.61
合 计	681,049,042.33	501,767,932.61	681,049,042.33	501,767,932.61

专用证券账户所持有的70,000,070股公司股票非交易过户至公司2020年员工持股计划专用证券账户，过户价格为 9.61 元/股。

截至2020年12月31日，公司持有库存股35,832,685股，占公司目前总股本的比例为

1.1014%。

43. 其他综合收益

项目	期初数	本期发生额					期末数
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于 少数股东
以后不能重分类进损益的其他综合收益	599,222.66	1,197,264.19		330,024.95	541,417.46	325,821.78	1,140,640.12
其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动	599,222.66	1,197,264.19		330,024.95	541,417.46	325,821.78	1,140,640.12
以后将重分类进损益的其他综合收益	32,145,601.89	-487,345,840.10			-352,686,071.92	-134,659,768.18	-320,540,470.03
其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额	7,483,140.52	-5,785,291.13			-5,785,291.13		1,697,849.39
投资性房地产转换日允价值大于账面价值的差额	100,308,807.09						100,308,807.09
外币财务报表折算差额	-75,646,345.72	-481,560,548.97			-346,900,780.79	-134,659,768.18	-422,547,126.51
其他综合收益合计	32,744,824.55	-486,148,575.91		330,024.95	-352,144,654.46	-134,333,946.40	-319,399,829.91

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
安全生产费	102,811,223.09	66,419,942.59	61,633,978.69	107,597,186.99
合 计	102,811,223.09	66,419,942.59	61,633,978.69	107,597,186.99

项 目

期初数

本期增加

本期减少

期末数

法定盈余公积	822,650,683.85	65,510,387.18		888,161,071.03
任意盈余公积	2,728,473.55			2,728,473.55
合 计	825,379,157.40	65,510,387.18		890,889,544.58

项 目	本期数	上年同期数
调整前上期末未分配利润	19,447,075,843.75	14,961,506,525.97
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）	——	414,578,838.74
调整后期初未分配利润	19,447,075,843.75	15,376,085,364.71
加：本期归属于母公司所有者的净利润	4,176,313,824.31	5,022,953,729.27
减：提取法定盈余公积	65,510,387.18	156,130,302.73
应付普通股股利	810,456,265.00	795,832,947.50
期末未分配利润	22,747,423,015.88	19,447,075,843.75

项 目	本期数		上年同期数
	收入	成本	收入	成本
主营业务收入	15,066,005,332.04	8,980,773,974.36	21,026,482,756.30	12,000,765,567.03
其他业务收入	539,436,451.00	283,568,537.60	338,511,876.53	240,471,941.99
合 计	15,605,441,783.04	9,264,342,511.96	21,364,994,632.83	12,241,237,509.02

市场

金额

国内市场	8,756,322,111.42
国外市场	6,309,683,220.62
小 计	15,066,005,332.04

项 目	本期数	上年同期数
土地增值税	44,143,984.24	7,223,272.04
城市维护建设税	30,866,600.14	60,668,849.16
房产税	25,214,074.42	28,089,323.16
教育费附加	16,457,113.04	40,108,027.72
地方教育附加	10,952,910.70	17,407,321.61
印花税	7,343,182.17	7,339,439.66
土地使用税	7,332,508.64	7,850,729.59
其他	4,188,926.88	5,599,201.59
合 计	146,499,300.23	174,286,164.53

项 目	本期数	上年同期数
运费	385,974,896.55	462,943,060.17
职工薪酬	344,696,840.35	421,849,370.75
佣金	92,998,207.89	144,494,641.46
办公费	42,122,007.24	34,343,877.01
广告宣传费	31,753,752.03	11,657,722.04
租赁费	25,359,184.32	35,566,853.04
差旅费	15,558,162.23	45,636,798.32
业务招待费	14,934,273.64	18,400,469.46
其他	61,958,860.16	72,801,791.39
合 计	1,015,356,184.41	1,247,694,583.64

4. 管理费用

项 目	本期数	上年同期数
职工薪酬	593,690,640.70	758,469,541.56
折旧及摊销	102,092,075.65	94,007,164.41
咨询、管理服务费	61,321,562.49	54,492,496.90
办公费	124,977,801.44	117,078,741.89
业务招待费	42,716,810.02	54,363,333.04
差旅费	8,820,768.27	29,660,181.31
关停与整合费	-24,253,226.93	51,332,485.87
其他	88,005,073.61	68,563,216.07
合 计	997,371,505.25	1,227,967,161.05

项 目	本期数	上年同期数
材料	395,970,760.66	481,774,008.04
职工薪酬	199,512,141.55	199,692,610.89
折旧与摊销	56,891,660.45	47,816,200.21
其他	52,075,143.16	59,652,090.08
合 计	704,449,705.82	788,934,909.22

项 目	本期数	上年同期数
利息支出	206,345,562.39	334,288,139.80
利息收入	-100,925,939.58	-94,063,886.90
汇兑损益	-51,819,079.57	18,519,318.78
手续费	20,769,700.30	36,758,387.56
合 计	74,370,243.54	295,501,959.24

项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损益的金额
与资产相关的政府补助[注]	3,737,151.99	5,642,841.03	3,737,151.99
与收益相关的政府补助[注]	581,546,604.96	387,477,159.31	581,546,604.96
合 计	585,283,756.95	393,120,000.34	585,283,756.95

项 目	本期数	上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益	88,749,922.34	146,818,978.05
其他金融工具持有期间的投资收益	76,100,628.69	74,876,231.22
其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具	76,100,628.69	74,876,231.22
处置其他金融工具取得的投资收益	259,844,953.51	324,582,533.74
其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具	317,809,074.46	324,582,533.74
应收款项融资	-57,964,120.95
委托贷款及资金拆借收益	111,446,013.03	22,182,127.89
理财投资收益	1,026,316.13	4,279,487.03
合 计	537,167,833.70	572,739,357.93

被投资单位	本期数	上年同期数
绍兴嘉业房地产开发有限公司	13,335,404.22	80,978,579.50
浙江上虞农村商业银行股份有限公司	44,291,208.94	42,351,712.53
浙江吉泰新材料股份有限公司	24,097,824.16	22,674,587.32
中轻化工股份有限公司	11,262,361.54	7,376,553.35
成都北方化学工业有限责任公司	449,230.24	-327,272.04
绍兴瑞康生物科技有限公司	-1,433,475.52	-885,900.48
重庆普什	-1,651,912.97	-5,349,282.13
绍兴通和置业有限公司	-903,748.20

上海七彩云电子商务有限公司	-477,356.50
成都富晟崇力汽车部件有限公司	-219,613.57
小 计	88,749,922.34	146,818,978.05

被投资单位	本期数	上年同期数
上海乐进投资合伙企业（有限合伙）	60,000,000.00	60,000,000.00
卧龙地产集团股份有限公司	10,436,723.85
LVC Advantage Fund		12,773,093.50
其他	5,663,904.84	2,103,137.72
小 计	76,100,628.69	74,876,231.22

被投资单位	本期数	上年同期数
LVC Advantage Fund	140,525,280.89
北京君联新海股权投资合伙企业（有限合伙）	90,226,272.82	147,675,907.31
杭州锦溪投资合伙企业（有限合伙）	28,760,720.25
密尔克卫化工供应链服务股份有限公司	13,659,310.56	77,931,355.18
福莱特玻璃集团股份有限公司		72,747,677.03
其他	44,637,489.94	26,227,594.22
小 计	317,809,074.46	324,582,533.74

项 目	本期数	上年同期数
交易性金融资产/其他非流动金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）	1,204,919,776.34	19,465,075.89
交易性金融负债（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）	4,980,309.20	-7,615,473.22
按公允价值计量的投资性房地产	-232,012,667.30	-39,695,616.98
合 计	977,887,418.24	-27,846,014.31

项 目	本期数	上年同期数
坏账损失	-74,679,694.63	17,242,254.03
合 计	-74,679,694.63	17,242,254.03

项 目	本期数	上年同期数
存货跌价损失	-6,555,435.34	-157,210,292.78
固定资产减值损失	-513,673.84	-24,920,181.56
商誉减值损失		-38,526,732.91
合 计	-7,069,109.18	-220,657,207.25

项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性损益的金额
固定资产处置收益	12,597,475.56	-7,900,456.80	12,597,475.56
合 计	12,597,475.56	-7,900,456.80	12,597,475.56

项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性 损益的金额
政府补助[注]	25,890,937.09	130,924,555.06	25,890,937.09
非流动资产毁损报废利得	394,583.35	701,647.13	394,583.35
赔款收入	48,338,048.57	20,095,267.27	48,338,048.57
罚没收入	447,289.99	2,030,869.04	447,289.99
其他	10,992,845.10	12,845,603.95	10,992,845.10
合 计	86,063,704.10	166,597,942.45	86,063,704.10

项 目

本期数

上年同期数

计入本期非经常性 损益的金额

对外捐赠	13,299,319.83	15,986,737.23	13,299,319.83
非流动资产毁损报废损失	13,250,561.29	56,925,520.58	13,250,561.29
赔款支出	3,365,907.77	7,905,483.59	3,365,907.77
税收滞纳金	144,146.21	1,003,103.34	144,146.21
上海市静安区大统基地旧区改造项目土地出让金滞纳金[注]	221,676,145.00		221,676,145.00
罚款支出	795,507.61	332,289.40	795,507.61
其他	6,015,271.38	3,641,980.40	6,015,271.38
合 计	258,546,859.09	85,795,114.54	258,546,859.09

项 目	本期数	上年同期数
当期所得税费用	745,526,684.72	1,027,109,969.88
递延所得税费用	134,336,452.08	-136,495,785.40
合 计	879,863,136.80	890,614,184.48

项 目	本期数	上年同期数
利润总额	5,261,756,857.48	6,196,873,107.98
按母公司适用税率计算的所得税费用	789,263,528.62	929,530,966.20
子公司适用不同税率的影响	106,067,981.04	154,370,132.82
调整以前期间所得税的影响	22,358,043.27	6,781,297.14
非应税收入的影响	-109,590,351.57	-140,075,138.83
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	63,048,938.45	18,753,756.51
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-57,196,308.17	-19,814,636.81

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	159,393,968.20	56,517,062.08
研发费用加计扣除影响	-79,760,472.62	-91,435,228.69
其他	-13,722,190.42	-24,014,025.94
所得税费用	879,863,136.80	890,614,184.48

项 目	本期数	上年同期数
收到的政府补助	618,154,661.35	509,172,365.66
收到各类保证金	394,073,039.09	244,121,053.65
经营性利息收入	100,925,939.58	94,063,886.90
收到往来款	9,779,370.12	52,312,973.15
其他	55,991,649.44	24,929,830.92
合 计	1,178,924,659.58	924,600,110.28

项 目	本期数	上年同期数
支付各项费用	1,456,439,098.68	1,558,986,938.56
支付各类保证金	522,607,259.89	476,382,189.03
支付土地出让金滞纳金	221,676,145.00
赞助及捐赠支出	13,299,319.83	15,986,737.23
支付往来款	43,281,423.81	12,293,486.30
其他	11,980,307.97	7,821,123.87
合 计	2,269,283,555.18	2,071,470,474.99

项目	本期数	上年同期数
收到上海市静安区土地储备中心归还拆借款及利息	878,393,938.45
收到浙江文盛集团有限公司归还拆借款	7,840,000.00
收到绍兴通盛房地产开发有限公司拆借款利息		10,637,500.00
新增子公司合并日现金和支付对价的差额		963,047.69
合计	886,233,938.45	11,600,547.69

项 目	本期数	上年同期数
支付绍兴通瑞房地产开发有限公司拆借款	461,825,000.00
支付Mandarin Aseets Limited拆借款	45,542,640.00
支付上海市静安区土地储备中心拆借款		76,178,200.00
支付浙江文盛集团有限公司拆借款		21,527,580.00
合 计	507,367,640.00	97,705,780.00

项 目	本期数	上年同期数
收到员工持股计划购买库存股款项	672,900,000.00
收到宁国勤溯企业管理合伙企业（有限合伙）拆借款	16,000,000.00
收到绍兴嘉业房地产开发有限公司拆借款		97,000,400.00
合 计	688,900,000.00	97,000,400.00

项 目	本期数	上年同期数
支付股份回购款	501,767,932.61	181,223,526.42
归还绍兴嘉业房地产开发有限公司拆借款	39,200,000.00
支付宁国勤溯企业管理合伙企业（有限合伙）拆借款利息	2,060,888.88
支付融资租赁费	247,892.18	250,884.03

返还个人投资款及利息		100,919,112.09
支付银行借款筹资手续费		7,000,000.00
收购少数股东股权		5,000.00
合 计	543,276,713.67	289,398,522.54

补充资料	本期数	上年同期数
1)将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	4,381,893,720.68	5,306,258,923.50
加：资产减值准备	81,748,803.81	203,414,953.22
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	738,076,364.56	661,219,043.72
无形资产摊销	41,729,229.56	39,681,655.41
长期待摊费用摊销	21,431,112.13	15,417,234.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)	-199,525,121.76	-27,832,873.84
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)	12,855,977.94	56,223,873.45
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)	-977,887,418.24	27,846,014.31
财务费用(收益以“－”号填列)	154,526,482.82	354,911,363.37
投资损失(收益以“－”号填列)	-595,131,954.65	-572,739,357.93
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)	4,238,278.91	-117,771,567.88
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)	130,098,173.18	-18,724,217.52
存货的减少(增加以“－”号填列)	-870,063,896.10	1,346,231,191.81
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)	-637,765,393.15	-768,960,224.92
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)	494,872,119.51	84,366,291.21
其他
经营活动产生的现金流量净额	2,781,096,479.20	6,589,542,302.44
2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3)现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	6,139,138,142.69	3,664,235,077.22
减：现金的期初余额	3,664,235,077.22	3,695,539,097.55
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	2,474,903,065.47	-31,304,020.33

项 目	期末数	期初数
1)现金	6,139,138,142.69	3,664,235,077.22
其中：库存现金	1,869,319.38	2,893,208.24
可随时用于支付的银行存款	6,133,763,884.26	3,630,025,072.09
可随时用于支付的其他货币资金	3,504,939.05	31,316,796.89
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2)现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3)期末现金及现金等价物余额	6,139,138,142.69	3,664,235,077.22
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现 金等价物

项 目	本期数	上年同期数
背书转让的商业汇票金额	2,953,807,533.92	4,178,214,122.74
其中：支付货款	2,371,779,890.60	3,397,699,307.26
支付固定资产等长期资产购置款	582,027,643.32	780,514,815.48

(1) 子公司股权质押

子公司上海晟诺置业有限公司（以下简称上海晟诺）向中国农业银行股份有限公司上海闸北支行、中国银行股份有限公司上海市闸北支行、中国工商银行股份有限公司上海市闸北支行、中国建设银行股份有限公司上海第六支行、上海农村商业银行股份有限公司静安支行组成的银团借款，子公司上海华海房地产开发经营有限公司与本公司以拥有的上海晟诺合计100%股权提供质押担保。

(2) 其他受限资产

项 目	期末账面价值	受限原因
货币资金	498,731,379.90	保证金
应收票据	283,903,242.51	质押
存货	14,824,422,473.89	抵押
合 计	15,607,057,096.30

项 目	期末外币余额	折算汇率	期末折算成人民币余额
货币资金			2,357,723,571.79
其中：美元	284,188,730.08	6.524900	1,854,303,044.90
欧元	19,698,555.82	8.025000	158,080,910.46
港币	11,906,128.61	0.841640	10,020,674.08
日元	240,012,184.00	0.063236	15,177,410.47
印度卢比	1,507,685,715.02	0.089144	134,401,236.72
巴西雷亚尔	25,114,252.20	1.256250	31,549,780.84
英镑	280,535.87	8.890300	2,494,048.05
印尼卢比	36,396,845,332.95	0.000464	16,902,902.21
韩元	3,844,174,127.00	0.005997	23,053,518.00
墨西哥比索	8,127,370.28	0.328019	2,665,935.28
巴基斯坦卢比	198,494,145.00	0.040654	8,069,498.11
新币	4,949,996.96	4.931400	24,410,415.01

泰铢	103,226,770.97	0.217884	22,491,452.63
土耳其里拉	41,580,035.88	0.883697	36,744,139.66
台币	5,837,910.00	0.232228	1,355,724.06
南非兰特	21,527,084.80	0.445772	9,596,168.50
孟加拉塔卡	43,655,566.66	0.077100	3,365,844.19
波兰兹罗提	1,735,697.40	1.751958	3,040,868.62
应收账款			1,062,620,219.44
其中：美元	80,627,651.50	6.524900	526,087,363.27
欧元	21,071,585.54	8.025000	169,099,473.96
港币	3,203,975.00	0.841640	2,696,593.52
日元	345,884,400.00	0.063236	21,872,345.92
印度卢比	574,570,058.25	0.089144	51,219,511.89
巴西雷亚尔	35,285,112.76	1.256250	44,326,925.03
英镑	289,898.15	8.890300	2,577,281.52
印尼卢比	80,251,282,518.63	0.000464	37,269,152.55
韩元	1,366,507,142.00	0.005997	8,194,945.38
墨西哥比索	48,827,068.29	0.328019	16,016,226.56
巴基斯坦卢比	209,442,659.76	0.040654	8,514,594.46
新币	53,505.54	4.931400	263,857.22
泰铢	67,720,833.31	0.217884	14,755,280.05
土耳其里拉	159,904,245.86	0.883697	141,306,851.18
台币	11,203,929.00	0.232228	2,601,861.99
南非兰特	31,443,218.14	0.445772	14,016,501.64
孟加拉塔卡	4,427,114.00	0.077100	341,330.49
波兰兹罗提	833,423.50	1.751958	1,460,122.81
其他应收款			51,549,490.17
其中：美元	1,525,334.25	6.524900	9,952,653.45
欧元	1,025,088.42	8.025000	8,226,334.57
港币	332,227.60	0.841640	279,616.04

日元	314,620,793.95	0.063236	19,895,360.53
印度卢比	38,242,990.00	0.089144	3,409,135.67
巴西雷亚尔	508,554.56	1.256250	638,871.70
墨西哥比索	10,045,825.63	0.328019	3,295,225.88
巴基斯坦卢比	10,135,393.00	0.040654	412,040.04
土耳其里拉	5,965,788.00	0.883697	5,271,947.05
台币	240,031.00	0.232228	55,741.83
南非兰特	193,532.95	0.445772	86,271.54
孟加拉塔卡	341,010.00	0.077100	26,291.87
应付账款			475,861,577.48
其中：美元	23,134,885.25	6.524900	150,952,812.77
欧元	21,171,034.64	8.025000	169,897,552.99
日元	347,449,000.00	0.063236	21,971,284.96
印度卢比	1,045,769,651.04	0.089144	93,224,160.07
巴西雷亚尔	4,221,233.93	1.256250	5,302,925.38
英镑	15,859.23	8.890300	140,993.31
印尼卢比	13,127,351,537.00	0.000464	6,096,416.80
韩元	47,375,314.00	0.005997	284,109.83
墨西哥比索	588,132.13	0.328019	192,918.76
巴基斯坦卢比	88,940,759.00	0.040654	3,615,760.49
新币	759,096.28	4.931400	3,743,407.40
泰铢	21,536,800.04	0.217884	4,692,522.23
土耳其里拉	10,041,695.18	0.883697	8,873,812.69
台币	17,143,817.00	0.232228	3,981,268.16
南非兰特	6,121,553.33	0.445772	2,728,816.18
孟加拉塔卡	2,111,744.00	0.077100	162,815.46
其他应付款			26,553,240.70
其中：美元	4,068,879.60	6.524900	26,549,032.50
港币	5,000.00	0.841640	4,208.20

一年内到期的非流动负债			192,933.01
其中：日元	3,050,999.55	0.063236	192,933.01

名 称	记账本位币	主要经营地
香港桦盛	美元	中国香港
安诺化学（香港）有限公司	美元	中国香港
宝利佳有限公司	美元	中国香港
盛达国际	美元	中国香港
Lonsen Kiri Chemical Industries Limited	印度卢比	印度
德司达控股	美元	新加坡
DyStar Singapore Pte. Ltd.	美元	新加坡
DyStar Colours Distribution GmbH	欧元	德国法兰克福
DyStar L.P.	美元	美国夏洛特
P.T. DyStar Colours Indonesia	美元	印度尼西亚雅加达
DyStar Carolina Chemical Corp	美元	美国威尔明顿
DyStar Hilton Davis Corp	美元	美国威尔明顿
DyStar Foam Control Corp	美元	美国威尔明顿

项 目	期初数	本期新增 补助金额	本期摊销	其他转出	期末数	本期摊销 列报科目
三名企业培育试点	6,500,000.00				6,500,000.00	其他收益
技术中心创新能力建设项目	1,250,000.00				1,250,000.00	其他收益
硫酸铵余热回收利用专项补助	2,682,500.08		369,999.96		2,312,500.12	其他收益
国家科技支撑项目-2011研究所支持计划	672,945.00		192,270.00		480,675.00	其他收益
公司分散染料清洁生产集成技术改造	7,695,000.00		1,140,000.00		6,555,000.00	其他收益

项目
搬迁补偿款	30,511,409.63		5,370,823.09		25,140,586.54	营业外收入
染料绿色制造技术攻关项目H酸课题	640,500.00	9,000,600.00	486,132.43		9,154,967.57	其他收益
化工企业安全仪表系统新建和提升改造专项资金奖励	162,060.29		22,879.10		139,181.19	其他收益
燃煤锅炉清洁化改造专项补助资金	4,358,300.00		425,200.20		3,933,099.80	其他收益
国家级园区循环化改造示范试点项目	3,336,600.00				3,336,600.00	其他收益
循环经济补助	1,055,369.78		106,752.00		948,617.78	其他收益
2018年第十批产业转型（重点技改）	6,783,973.62	8,900,000.00	993,918.30		14,690,055.32	其他收益
小 计	65,648,658.40	17,900,600.00	9,107,975.08		74,441,283.32

项 目	金额	列报项目	说明
财政激励款	456,496,797.03	其他收益	杭州湾上虞经济技术开发区管理委员会《关于支持化工行业龙头企业做大做强的政策》
龙盛道墟厂区退出补助	20,000,000.00	营业外收入	虞化工整治办〔2019〕7号
关停化工企业补助	15,529,324.00	其他收益	宜兴经济技术开发区管委会《宜兴市化工产业安全环保整治提升实施方案》
财政出口奖励	10,502,796.12	其他收益	印度商品出口易计划政策
专项奖励及补助	40,611,486.70	其他收益	闵梅府办发〔2019〕4号、虞金融办函〔2020〕78号、浙财企〔2018〕81号和杭经信运行〔2020〕98号等
财政奖励资金	38,671,134.32	其他收益	虞经信投资〔2020〕51号、虞经信投资〔2020〕14号和虞商务联发〔2020〕6号等
稳岗补贴与税收返还	14,242,014.89	其他收益	虞财税字〔2020〕2号、闵经委发〔2020〕21号、虞政办发〔2019〕90号和绍市人社发〔2020〕14号等
其他	5,493,051.90	其他收益
其他	520,114.00	营业外收入
小 计	602,066,718.96

1. 合并范围增加

公司名称	股权取得方式	股权取得时点	认缴出资额	认缴出资比例（%）
绍兴市上虞景鸿贸易有限公司	新设	2020年6月	700,000,000.00	100.00
绍兴璟珹置业有限公司	新设	2020年9月	10,000,000.00	100.00
绍兴市上虞璟弘置业有限公司	新设	2020年9月	10,000,000.00	100.00
浙江盛诺材料科技有限公司	新设	2020年10月	10,000,000.00	100.00

公司名称	股权处置方式	股权处置时点	处置日净资产	期初至处置日 净利润
合肥崇力汽车配件有限公司	注销	2020年9月	150,569.20	-52,058.59
Giant Redwood & Lonsen Investment anagement Limited (Cayman)	注销	2020年3月

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
龙盛染化	浙江省上虞区	浙江省上虞区	制造业	47.37	52.63	设立
上海科华染料工业有限公司	上海市闵行区	上海市闵行区	制造业	100.00		设立
浙江安诺	浙江省上虞区	浙江省上虞区	制造业	48.37	51.63	设立
浙江鸿盛化工有限公司	浙江省上虞区	浙江省上虞区	制造业	75.00	25.00	设立
香港桦盛	中国香港	中国香港	综合类	100.00		设立
宝利佳有限公司	中国香港	中国香港	综合类		100.00	设立
上海鸿源鑫创材料科技有限公司	上海市静安区	上海市静安区	商贸业		100.00	设立
龙盛集团控股（上海）有限公司	上海市静安区	上海市静安区	综合类	100.00		设立
龙盛置地	上海市静安区	上海市静安区	房地产业	100.00		设立

上海晟宇置业有限公司	上海市静安区	上海市静安区	房地产业		100.00	设立
上海晟诺	上海市静安区	上海市静安区	房地产业	93.33	6.67	设立
上海龙盛商业发展有限公司	上海市闵行区	上海市闵行区	房地产业		51.00	设立
上海北航置业发展有限公司	上海市静安区	上海市静安区	房地产业		100.00	非同一控制企业合并
盛达国际	中国香港	中国香港	综合类	100.00		设立
绍兴市上虞金冠化工有限公司	浙江省上虞区	浙江省上虞区	制造业		100.00	非同一控制企业合并
浙江龙化控股集团有限公司	浙江省杭州市	浙江省杭州市	综合类	100.00		非同一控制企业合并
杭州龙山化工有限公司	浙江省杭州市	浙江省杭州市	制造业	100.00		非同一控制企业合并
德司达控股	新加坡	新加坡	综合类		62.43	非同一控制企业合并
DyStar Singapore Pte. Ltd. [注]	新加坡	新加坡	商贸业		100.00	非同一控制企业合并
DyStar Colours Distribution GmbH[注]	德国法兰克福	德国法兰克福	制造业		100.00	非同一控制企业合并
DyStar L.P.[注]	美国夏洛特	美国威明顿	制造业		100.00	非同一控制企业合并
P.T. DyStar Colours Indonesia[注]	印度尼西亚 雅加达	印度尼西亚 雅加达	制造业		100.00	非同一控制企业合并
德司达（上海）贸易有限公司[注]	上海市外高桥 保税区	上海市外高桥 保税区	商贸业		100.00	非同一控制企业合并

子公司名称	少数股东 持股比例	本期归属于少 数股东的损益	本期向少数股东 宣告分派的股利	期末少数股东 权益余额
上海龙盛商业发展有限公司	49.00%	-54,229,990.96		380,641,455.85

德司达控股

37.57%

203,819,413.32

1,622,976,398.36

子公司 名称	期末数
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
上海龙盛商业发展有限公司	2,001.57	200,464.94	202,466.51	103,785.49	20,999.09	124,784.58
德司达控股	503,827.57	126,489.95	630,317.52	180,710.84	18,900.92	199,611.76

子公司 名称	期初数
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
上海龙盛商业发展有限公司	1,998.12	210,902.97	212,901.09	17,009.21	107,142.61	124,151.82
德司达控股	498,612.66	138,773.78	637,386.44	202,564.78	24,263.71	226,828.49

子公司 名称	本期数				上年同期数
	营业收入	净利润	综合收 益总额	经营活动 现金流量	营业收入	净利润	综合收 益总额	经营活动 现金流量
上海龙盛商业发展有限公司	6,923.85	-11,067.35	-11,067.35	2,537.70	9,757.23	-1,110.81	-1,110.81	5,489.23
德司达控股	523,630.71	54,250.58	54,250.58	96,374.88	728,406.56	70,382.17	70,382.17	148,437.98

合营企业或联营企业名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业 投资的会计处理方法
				直接	间接
浙江上虞农村商业银行股份有限公司	浙江省 上虞区	浙江省 上虞区	货币金融服务	8.637		权益法核算
重庆普什	重庆	重庆	汽车零部件		60.00	权益法核算

庆长龙的权益比例分为75%和100%，故本公司实际拥有该公司的权益比例为37.50%。

(3) 持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据截至资产负债表日，公司累计持有浙江上虞农村商业银行股份有限公司（以下简称上虞农商行）8,817.90万股计8.637%，为上虞农商行第一大股东，在上虞农商行董事会中拥有代表1名，具有重大影响，故上虞农商行为公司联营企业。

截至资产负债表日，公司持有上海七彩云电子商务有限公司5%股权。公司于2020年7月向上海七彩云电子商务有限公司派驻董事1名，实质参与七彩云经营决策，自2020年7月起对其具有重大影响，故上海七彩云电子商务有限公司为公司联营企业。

2. 重要联营企业的主要财务信息

项 目	期末数/本期数		期初数/上年同期数
	上虞农商行	重庆普什	上虞农商行	重庆普什
流动资产	[注]	322,769,893.02	[注]	354,597,133.67
非流动资产	[注]	348,531,845.42	[注]	342,972,082.05
资产合计	65,096,223,988.96	671,301,738.44	51,824,367,347.68	697,569,215.72
流动负债	[注]	208,260,862.14	[注]	181,354,461.92
非流动负债	[注]	7,533,443.39	[注]	57,954,132.61
负债合计	59,537,232,343.22	215,794,305.53	46,587,390,329.66	239,308,594.53
少数股东权益
归属于母公司所有者权益	5,558,991,645.74	455,507,432.91	5,236,977,018.02	458,260,621.19
按持股比例计算的净资产份额	480,130,108.44	273,304,459.74	434,669,092.50	274,956,372.71
调整事项	-1,926,083.22	20,488,948.36	637,354.91	20,488,948.36
商誉		23,336,630.53		23,336,630.53
内部交易未实现利润
其他	-1,926,083.22	-2,847,682.17	637,354.91	-2,847,682.17
对联营企业权益投资的账面价值	478,204,025.22	293,793,408.10	435,306,447.41	295,445,321.07
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	1,432,339,246.87	330,308,624.92	1,415,859,354.31	318,563,339.41
净利润	512,807,791.34	-2,753,188.28	510,261,596.70	-8,915,470.22

终止经营的净利润
其他综合收益	-66,982,645.93		24,359,336.91
综合收益总额	445,825,145.41	-2,753,188.28	534,620,933.61	-8,915,470.22
本期收到的来自联营企业的股利	10,581,480.00		9,319,310.00

项 目	期末数/本期数	期初数/上年同期数
联营企业
投资账面价值合计	554,953,568.31	315,776,684.78
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润	46,409,565.41	109,816,547.65
其他综合收益
综合收益总额	46,409,565.41	109,816,547.65

以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1) 债务人发生重大财务困难；

2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2020年12月31日，

本公司应收账款的14.76%(2019年12月31日：15.94%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类

项 目	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
金融负债
短期借款	7,051,862,950.05	7,131,713,610.96	7,131,713,610.96
交易性金融负债	6,744,898.51	6,744,898.51	6,744,898.51
应付票据	2,114,359,577.73	2,114,359,577.73	2,114,359,577.73
应付账款	1,674,632,703.67	1,674,632,703.67	1,674,632,703.67
其他应付款	332,424,417.02	332,424,417.02	332,424,417.02
一年内到期的非流动负债	3,334,648,061.44	3,359,951,384.19	3,359,951,384.19
其他流动负债	1,263,649,127.38	1,263,649,127.38	1,263,649,127.38
长期借款	6,924,159,426.39	7,856,395,940.58	291,837,430.70	563,700,194.74	7,000,858,315.13
预计负债	24,392,775.42	29,878,608.86		2,457,982.54	27,420,626.32
其他非流动负债	15,164,392.53	15,164,392.53			15,164,392.53
小 计	22,742,038,330.14	23,784,914,661.43	16,175,313,150.16	566,158,177.28	7,043,443,333.98

项 目	期初数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
金融负债

短期借款	3,384,071,332.45	3,441,957,204.14	3,441,957,204.14
交易性金融负债	12,129,607.89	12,129,607.89	12,129,607.89
应付票据	1,939,256,215.59	1,939,256,215.59	1,939,256,215.59
应付账款	1,942,059,036.86	1,942,059,036.86	1,942,059,036.86
其他应付款	399,423,729.06	399,423,729.06	399,423,729.06
一年内到期的非流动负债	342,894,567.32	346,478,320.99	346,478,320.99
其他流动负债	510,504,313.93	510,504,313.93	510,504,313.93
长期借款	10,035,769,559.76	12,180,252,112.83	498,225,071.80	1,318,372,513.17	10,363,654,527.86
应付债券	3,021,603,000.00	3,154,077,599.43	110,825,876.20	3,043,251,723.23
长期应付款	195,856.75	195,856.75		195,856.75
预计负债	26,522,766.99	31,679,594.00		4,714,105.65	26,965,488.35
其他非流动负债	17,217,837.49	17,217,837.49			17,217,837.49
小 计	21,631,647,824.09	23,975,231,428.96	9,200,859,376.46	4,366,534,198.80	10,407,837,853.70

口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。

九、公允价值的披露

(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况

项 目	期末公允价值
	第一层次公允 价值计量	第二层次公允 价值计量	第三层次公允价值计量	合 计
持续的公允价值计量
1. 交易性金融资产和其他非流动金融资产	529,175,562.92	4,101,946,398.10	460,968,356.73	5,092,090,317.75
(1) 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
权益工具投资	529,175,562.92	4,101,946,398.10	460,968,356.73	5,092,090,317.75
2. 投资性房地产		3,096,152,786.32		3,096,152,786.32
(1) 出租用的土地使用权		464,190,826.29		464,190,826.29
(2) 出租的建筑物		2,631,961,960.03		2,631,961,960.03
3. 应收款项融资			1,263,734,446.98	1,263,734,446.98
持续以公允价值计量的资产总额	529,175,562.92	7,198,099,184.42	1,724,702,803.71	9,451,977,551.05
4. 交易性金融负债		6,744,898.51		6,744,898.51
衍生金融负债		6,744,898.51		6,744,898.51
持续以公允价值计量的负债总额		6,744,898.51		6,744,898.51

未在交易所上市的其他权益工具投资，以成本作为对公允价值的最佳估计或者采用估值技术。

对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值。

十、关联方及关联交易

(一) 关联方情况

1. 最终控制方

股东名称	与本公司关系	对本公司持股比例(%)	对本公司表决权比例(%)
阮水龙	[注]	11.98	11.98
阮伟祥		10.65	10.65
项志峰		1.46	1.46
合 计		24.09	24.09

合营或联营企业名称	与本公司关系
重庆普什	联营企业
上虞农商行	联营企业
重庆鑫普什汽车冲压件制造有限公司	重庆普什之子公司
绍兴嘉业房地产开发有限公司	联营企业
绍兴通盛房地产开发有限公司	绍兴嘉业房地产开发有限公司之子公司

中轻化工股份有限公司	联营企业
中轻化工绍兴有限公司	中轻化工股份有限公司之子公司
浙江吉泰新材料股份有限公司	联营企业
成都北方化学工业有限责任公司	联营企业
上海七彩云电子商务有限公司	联营企业
绍兴瑞康生物科技有限公司	联营企业
绍兴通和置业有限公司	联营企业
绍兴通瑞房地产开发有限公司	绍兴通和置业有限公司之子公司

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
浙江龙盛薄板有限公司	同受实际控制人控制
绍兴市上虞众联环保有限公司	受实际控制人重大影响

关联方	关联交易内容	本期数	上年同期数
绍兴市上虞众联环保有限公司	固废处理费	48,145,466.46	91,523,414.13
浙江吉泰新材料股份有限公司	接受劳务	408,589.38	17,699.12
浙江龙盛薄板有限公司	购水电等	136,061.62	114,242.47
成都北方化学工业有限责任公司	化工原料	19,324,868.35	28,863,851.42
重庆普什	技术咨询费		2,682,434.65
上海七彩云电子商务有限公司	化工原料	16,116,814.17
小 计		84,131,799.98	123,201,641.79

关联方	关联交易内容	本期数	上年同期数
浙江龙盛薄板有限公司	销蒸汽、氢气、电等	57,837,754.81	60,175,379.98
中轻化工绍兴有限公司	销蒸汽、水电等	10,037,069.58	9,355,793.14

浙江吉泰新材料股份有限公司	染料、中间体	1,594,253.52	1,944,454.82
重庆普什	劳务	1,024,132.57
成都北方化学工业有限责任公司	染料、中间体	9,248,849.55	5,790,176.99
重庆鑫普什汽车冲压件制造有限公司	劳务	354,910.88
绍兴瑞康生物科技有限公司	硫酸	44.24
上海七彩云电子商务有限公司	染料、中间体	64,282,179.20
小 计		144,379,194.35	77,265,804.93

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的 租赁收入	上年同期确认的 租赁收入
重庆鑫普什汽车冲压件制造有限公司	机器设备	392,400.00	610,100.00
阮水龙	房屋	72,000.00	72,000.00
绍兴市上虞众联环保有限公司	房屋	105,162.86	97,157.00

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的 租赁费	上年同期确认的 租赁费
阮水龙	房屋	24,000.00	24,000.00

担保方	担保金额	担保 起始日	担保 到期日	担保是否已经履行完毕
阮水龙	200.00亿元[注]	2016/6/21	2024/4/19	否

项 目

本期数

上年同期数

关键管理人员报酬

1,931.39

1,275.57

项目名称	关联方	期末数		期初数
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
银行存款	浙江上虞农村商业银行股份有限公司	145,948,258.11		55,866,429.78
小 计		145,948,258.11		55,866,429.78
应收账款	中轻化工绍兴有限公司	574,319.66	28,715.98	512,153.10	25,607.66
	浙江吉泰新材料股份有限公司	815,230.30	40,761.52	488,723.80	24,436.19
	成都北方化学工业有限责任公司	1,165,729.88	58,286.49	1,996,900.00	99,845.00
	上海七彩云电子商务有限公司	15,834,860.16	791,743.01
	重庆鑫普什汽车冲压件制造有限公司	917,521.36	45,876.07
小 计		19,307,661.36	965,383.07	2,997,776.90	149,888.85
预付款项	成都北方化学工业有限责任公司	32,834,583.28		1,771,509.80
	上海七彩云电子商务有限公司	22,733,203.54
小 计		55,567,786.82		1,771,509.80
其他应收款
	绍兴通瑞房地产开发有限公司	461,825,000.00	23,091,250.00
小 计		461,825,000.00	23,091,250.00
一年内到期的非流动资产	重庆鑫普什汽车冲压件制造有限公司			2,616,104.27
小 计				2,616,104.27

项目名称

关联方

期末数

期初数

应付账款	绍兴市上虞众联环保有限公司	4,346,268.61	17,735,769.20
	成都北方化学工业有限责任公司	1,342,551.81	3,122,457.20
	浙江吉泰新材料股份有限公司	281,706.00
小 计		5,970,526.42	20,858,226.40
预收款项	成都北方化学工业有限责任公司		3,699.02
小 计			3,699.02
其他应付款	重庆普什	85,442.71	857,597.23
	绍兴市上虞众联环保有限公司	360,691.20	160,986.80
	绍兴嘉业房地产开发有限公司	107,913,715.07	147,113,715.07
小 计		108,359,848.98	148,132,299.10

十二、资产负债表日后事项

(一) 重要的非调整事项

1. 2021年员工持股计划说明

公司于2021年2月19日召开2021年第一次临时股东大会决议审议通过《关于2021年员工持股计划（草案）的议案》和《关于2021年员工持股计划管理办法的议案》。

2. 公司资产负债表日后大额投资事项

投资明细	投资时间	投资金额（万元）	占比	投资方向
杭州汉智投资合伙企业(有限合伙)	2021年1月	30,300.00	49.7455%	基金投资浙江零跑科技有限公司
上海乐进投资合伙企业（有限合伙）	2021年1月	78,824.00	认购4亿份额	主要投资未来成长方向的战略行业与战略领域
三亚长浙宏基创业投资基金合伙企业（有限合伙）	2021年2月	50,000.00	22.2222%	基金投资山东宏桥新型材料有限公司
浙江义乌乐颂投资合伙企业（有限合伙）	2021年3月	30,050.00	25.00%	间接投资紫光展锐(上海)科技有限公司

拟分配的利润或股利

每10股派发现金2.50元（含税）

项 目	染料 （除德司达外）	中间体	减水剂	无机化工	房产	德司达
主营业务收入	487,605.39	447,079.60	60,542.94	120,519.59	18,324.81	524,191.36
主营业务成本	358,262.34	206,839.53	44,517.14	113,543.86	9,357.75	353,283.82
资产总额	2,831,969.68	2,609,671.89	149,934.81	512,910.15	2,580,476.81	614,419.38

负债总额

2,302,749.49

1,270,084.23

22,535.46

209,482.20

2,082,312.36

202,924.89

项 目	汽配	其他	未分配	分部间抵销	合计
主营业务收入	102,995.19			-254,658.35	1,506,600.53
主营业务成本	92,711.98			-280,439.02	898,077.40
资产总额	126,696.58	112,171.00	31,185.46	-3,937,981.86	5,631,453.90
负债总额	95,354.94	117,352.18	76,892.01	-3,756,218.16	2,623,469.60

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	173,115,574.28	100.00	22,432,186.21	12.96	150,683,388.07
合 计	173,115,574.28	100.00	22,432,186.21	12.96	150,683,388.07

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	18,904,277.47	100.00	14,828,847.24	78.44	4,075,430.23
合 计	18,904,277.47	100.00	14,828,847.24	78.44	4,075,430.23

账 龄	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
账龄组合	94,409.20	80,167.14	84.91
合并范围内关联往来组合	173,021,165.08	22,352,019.07	12.92
小 计	173,115,574.28	22,432,186.21	12.96

账 龄	期初数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
账龄组合	89,113.72	40,543.62	45.50
合并范围内关联往来组合	18,815,163.75	14,788,303.62	78.60
小 计	18,904,277.47	14,828,847.24	78.44

账 龄	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1年以内	5,648.40	282.42	5.00
3年以上	88,760.80	79,884.72	90.00
小 计	94,409.20	80,167.14	84.91

账 龄	期初数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)

1年以内	88.37	4.42	5.00
1-2年	65,972.69	19,791.81	30.00
3年以上	23,052.66	20,747.39	90.00
小 计	89,113.72	40,543.62	45.50

项 目	期末账面余额
1年以内	156,908,036.05
3年以上	16,207,538.23
小 计	173,115,574.28

项 目	期初数	本期增加			本期减少			期末数
		计提	收回	其他	转回	核销	其他
按组合计提坏账准备	14,828,847.24	7,603,338.97						22,432,186.21
小 计	14,828,847.24	7,603,338.97						22,432,186.21

单位名称	账面余额	占应收账款余额 的比例(%)	坏账准备
第一名	151,868,096.50	87.73	7,593,404.83
第二名	12,792,631.36	7.39	11,513,368.22
第三名	5,013,497.15	2.90	250,674.86
第四名	3,326,146.07	1.92	2,993,531.46
第五名	65,972.69	0.04	59,375.42
小 计	173,066,343.77	99.98	22,410,354.79

种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)

按组合计提坏账准备	7,848,249,236.82	100.00	266,426,227.51	3.39	7,581,823,009.31
其中：其他应收款	7,848,249,236.82	100.00	266,426,227.51	3.39	7,581,823,009.31
合 计	7,848,249,236.82	100.00	266,426,227.51	3.39	7,581,823,009.31

种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备	9,918,750.00	0.16			9,918,750.00
其中：其他应收款	9,918,750.00	0.16			9,918,750.00
按组合计提坏账准备	6,175,721,900.90	99.84	227,187,268.81	3.68	5,948,534,632.09
其中：其他应收款	6,175,721,900.90	99.84	227,187,268.81	3.68	5,948,534,632.09
合 计	6,185,640,650.90	100.00	227,187,268.81	3.67	5,958,453,382.09

组合名称	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
合并范围内关联往来组合	7,365,354,029.82	236,265,167.07	3.21
账龄组合	482,895,207.00	30,161,060.44	6.25
其中：1年以内	461,995,613.23	23,099,780.67	5.00
1-2年	15,508,874.44	2,326,331.17	15.00
2-3年	194,498.00	58,349.40	30.00
3年以上	5,196,221.33	4,676,599.20	90.00
小 计	7,848,249,236.82	266,426,227.51	3.39

组合名称	期初数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
合并范围内关联往来组合	6,143,659,267.63	220,828,882.81	3.59
账龄组合	32,062,633.27	6,358,386.00	19.83
其中：1年以内	23,517,147.19	1,175,857.36	5.00
1-2年	2,331,212.97	349,681.94	15.00
2-3年	1,266,665.17	379,999.55	30.00

3年以上	4,947,607.94	4,452,847.15	90.00
小 计	6,175,721,900.90	227,187,268.81	3.68

项 目	期末账面余额
1年以内	3,985,882,570.94
1-2年	3,001,057,976.55
2-3年	156,902,424.11
3年以上	704,406,265.22
小 计	7,848,249,236.82

项 目	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合 计
	未来12个月 预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
期初数	15,839,005.14	211,348,263.67		227,187,268.81
期初数在本期	——	——	——
--转入第二阶段	-2,681,129.88	2,681,129.88
--转入第三阶段		-1,402,979.76	1,402,979.76
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	19,343,516.80	16,621,822.46	3,273,619.44	39,238,958.70
本期收回
本期转回
本期核销
其他变动
期末数	32,501,392.06	229,248,236.25	4,676,599.20	266,426,227.51

款项性质	期末数	期初数
合并范围内关联往来	7,365,354,029.82	6,143,659,267.63
押金保证金	732,091.95	1,191,597.94

拆借款及利息	477,333,874.44	33,267,624.44
暂付款	4,152,270.94	5,791,591.22
其他	676,969.67	1,730,569.67
合 计	7,848,249,236.82	6,185,640,650.90

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款余额的比例(%)	坏账准备
上海鸿源鑫创材料科技有限公司	往来款	3,429,063,549.88	[注1]	43.69
上海晟诺	往来款	1,041,797,561.16	[注2]	13.27
龙盛集团控股（上海）有限公司	往来款	515,300,000.00	1-2年	6.57
香港桦盛	往来款	487,896,079.43	1年以内	6.22
绍兴通瑞房地产开发有限公司	拆借款	461,825,000.00	1年以内	5.88	23,091,250.00
小 计		5,935,882,190.47		75.63	23,091,250.00

项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	7,510,629,060.95	9,763,324.61	7,500,865,736.34	7,171,445,552.90	9,763,324.61	7,161,682,228.29
对联营企业投资	1,127,408,771.40		1,127,408,771.40	835,312,941.84		835,312,941.84
合 计	8,638,037,832.35	9,763,324.61	8,628,274,507.74	8,006,758,494.74	9,763,324.61	7,996,995,170.13

被投资单位	期初数	本期增加	本期减少	期末数	本期计提 减值准备	减值准备 期末数
上海科华染料工业有限公司	142,724,996.42	11,077,842.00		153,802,838.42
上海安诺芳胺化学品有限公司	1,200,000.00			1,200,000.00

龙盛集团控股（上海）有限公司	310,652,273.28		11,077,842.00	299,574,431.28
香港桦盛	241,823,622.00			241,823,622.00
浙江安诺	88,136,850.00		80,353,991.95	7,782,858.05
龙盛置地	350,000,000.00			350,000,000.00
龙盛染化	69,350,767.50			69,350,767.50
浙江凌瑞创业投资有限公司	900,000.00			900,000.00
浙江吉盛化学建材有限公司	147,502,000.00			147,502,000.00
浙江龙化控股有限公司	434,941,924.53	500,000,000.00	157,713,621.27	777,228,303.26
上海崇力实业股份有限公司	37,500,000.00			37,500,000.00
通辽龙盛	9,763,324.61			9,763,324.61		9,763,324.61
盛达国际	589,688,890.00			589,688,890.00
浙江龙盛化工研究有限公司	10,974,285.67	25,000,000.00		35,974,285.67
上海昌盛投资有限公司	370,000,000.00			370,000,000.00
浙江鸿盛化工有限公司	534,286,618.89		115,462,500.00	418,824,118.89
绍兴市上虞安兴置业有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
绍兴市上虞金座置业有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
上海晟诺	2,800,000,000.00			2,800,000,000.00
绍兴上虞泰盛环保科技有限公司	145,000,000.00			145,000,000.00
绍兴鸿安化工有限公司	1,000,000.00			1,000,000.00
杭州龙山化工有限公司	866,000,000.00	157,713,621.27		1,023,713,621.27
绍兴金澜置业有限公司		10,000,000.00		10,000,000.00
小 计	7,171,445,552.90	703,791,463.27	364,607,955.22	7,510,629,060.95		9,763,324.61

被投资单位	期初数	本期增减变动
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合 收益调整
联营企业

绍兴嘉业房地产开发有限公司	150,997,460.95			13,335,404.22
绍兴瑞康生物科技有限公司	25,621,983.53			-1,433,475.52
浙江吉泰新材料股份有限公司	99,640,730.32			24,097,824.16
成都北方化学工业有限责任公司	2,968,748.47			449,230.24
浙江上虞农村商业银行股份有限公司	435,306,447.41	14,973,140.00		44,291,208.94	-5,785,291.13
浙江捷盛化学工业有限公司	120,777,571.16			21,217,434.35
绍兴通和置业有限公司		23,275,000.00		-903,748.20
上海七彩云电子商务有限公司		7,500,000.00		-477,356.50
浙江欣禾化工有限公司		197,445,939.00
小 计	835,312,941.84	243,194,079.00		100,576,521.69	-5,785,291.13

被投资单位	本期增减变动				期末数	减值准备 期末余额
	其他权 益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减 值准备	其他
联营企业
绍兴嘉业房地产开发有限公司		31,360,000.00			132,972,865.17
绍兴瑞康生物科技有限公司					24,188,508.01
浙江吉泰新材料股份有限公司		3,948,000.00			119,790,554.48
成都北方化学工业有限责任公司					3,417,978.71
浙江上虞农村商业银行股份有限公司		10,581,480.00			478,204,025.22
浙江捷盛化学工业有限公司					141,995,005.51
绍兴通和置业有限公司					22,371,251.80
上海七彩云电子商务有限公司					7,022,643.50
浙江欣禾化工有限公司					197,445,939.00
小 计		45,889,480.00			1,127,408,771.40

项 目	本期数		上年同期数
	收入	成本	收入	成本

主营业务收入	2,256,251,782.59	1,745,363,034.24	2,796,345,845.40	1,724,060,017.40
其他业务收入	21,202,460.02	18,589,213.78	54,081,130.83	41,354,066.03
合 计	2,277,454,242.61	1,763,952,248.02	2,850,426,976.23	1,765,414,083.43

项 目	本期数	上年同期数
材料	35,725,631.06	80,269,436.27
职工薪酬	56,851,375.88	74,522,820.06
折旧与摊销	11,935,345.73	12,280,597.03
其他	2,676,953.77	1,747,719.31
合 计	107,189,306.44	168,820,572.67

项 目	本期数	上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益	100,576,521.69	164,021,570.19
其他金融工具持有期间的投资收益	16,071,811.93	1,976,415.85
其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具	16,071,811.93	1,976,415.85
处置其他金融工具取得的投资收益	99,560,221.00	198,052,243.77
其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具	132,545,819.65	198,052,243.77
应收款项融资	-32,985,598.65
委托贷款及资金拆借收益	-649,882.09	22,182,127.89
理财投资收益	44,168.42	2,696,796.50
合 计	215,602,840.95	388,929,154.20

被投资单位	本期数	上年同期数
绍兴市嘉业房地产开发有限公司	13,335,404.22	80,978,579.50
浙江上虞农村商业银行股份有限公司	44,291,208.94	42,351,712.53

浙江吉泰新材料股份有限公司	24,097,824.16	22,674,587.32
浙江捷盛化学工业有限公司	21,217,434.35	19,229,863.36
成都北方化学工业有限责任公司	449,230.24	-327,272.04
绍兴瑞康生物科技有限公司	-1,433,475.52	-885,900.48
绍兴通和置业有限公司	-903,748.20
上海七彩云电子商务有限公司	-477,356.50
小 计	100,576,521.69	164,021,570.19

被投资单位	本期数	上年同期数
北京君联新海股权投资合伙企业（有限合伙）	90,226,272.82	147,675,907.31
杭州锦溪投资合伙企业（有限合伙）	28,760,720.25
密尔克卫化工供应链服务股份有限公司	13,659,310.56	77,931,355.18
其他	-100,483.98	-27,555,018.72
小 计	132,545,819.65	198,052,243.77

项 目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	142,526,058.03	含投资性房地产处置收益142,784,560.41
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免	9,454,258.40
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	611,174,694.04
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	103,773,057.07
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	1,026,316.13
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	1,603,809,788.69
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益	7,672,955.96
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益	-232,012,667.30
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-185,518,114.14
其他符合非经常性损益定义的损益项目	58,913,313.89
小 计	2,120,819,660.77
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）	396,835,002.99
少数股东权益影响额(税后)	-10,518,145.49
归属于母公司所有者的非经常性损益净额	1,734,502,803.27

报告期利润	加权平均净资产 收益率(%)	每股收益(元/股)
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	16.03	1.31	1.31
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	9.37	0.76	0.76

项 目	序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润	A	4,176,313,824.31
非经常性损益	B	1,734,502,803.27

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润		C=A-B	2,441,811,021.04
归属于公司普通股股东的期初净资产		D	24,536,691,157.60
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产		E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数		F
回购减少的归属于公司普通股股东的净资产		G1	501,767,932.61
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数		H1	6.11[注]
现金分红减少的归属于公司普通股股东的净资产		G2	810,456,265.00
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数		H2	7
其他	其他综合收益	I1	-352,144,654.46
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J1	6
	专项储备	I2	4,785,963.90
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J2	6
	员工持股计划受让库存股对库存股和资本公积的影响	I3	672,700,672.70
	增减净资产次月起至报告期期末的累计月数	J3	6
报告期月份数		K	12
加权平均净资产		L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K	26,059,269,400.55
加权平均净资产收益率		M=A/L	16.03%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率		N=C/L	9.37%

项 目	序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润	A	4,176,313,824.31
非经常性损益	B	1,734,502,803.27
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	2,441,811,021.04
期初股份总数	D	3,183,331,790
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	E
发行新股或债转股等增加股份数	F