国机汽车：国机汽车2020年度内部控制审计报告

  国机汽车股份有限公司
20⒛ 年度内部控制审计报告
     天 芪 会 计 师 事 务 所
     Pan-China Certifed Pub!ic Accountants
                             内部控制审计报告
                                  天健 申 (⒛ 2"〕 ←10"号
                                                                                                                    珉
 国机汽车股份有限公 司全体股 东 :                                                                                   八
     按照 《企业 内部控 制审计指 引》及 中国注册会计师执业 准则 的相关要求 ,我
                                                                                                                :
们 审计 了国机汽 车股份有限公 司 (以 下简称 国机汽 车公司 )2020年 12月 31日
                                                                                                                    《
 的财 务报告内部控 制 的有效性 。                                                                                   、
     … .企 业对
                   内郜控 制的责任
     按照 《企业 内部控制基 本规范》《企业 内部控制应用指 引》 以及 《企业
                                                                           内部                                     幻
控制评价指引》的规定 ,建 立 健仝和有 效实施 内部控制 ,并                                                            扌
                                                                      评价其有 效性是 国机
汽车公 司董事 会 的责任 。
     二 .注 册会计师 的责任
    我们 的责任 是在实施 审计工作 的基础上,对 财务报 告内部控
                                                                              制的有效性发表
审计意见 ,并 对注意到的非财务报 告内部控 制的重大缺陷进
                                                                       行披露 。
    三 .内 部控制的曰有局 限仕
     内部控 制具有 固有局 限性 ,存 在不能防止和发现错报 的可能性 。
                                                                   此外 ,由 于
情况的变化可能导致 内部控制变得不恰 当 ,或 对控制政策和程
                                                            序遵循 的程度 降低                      ,
根据 内部控制 审计结果推测未来 内部控 制的有效性具 一
                                                   有 定风险。
    四、财努报告 内郜控制申计庶见
    我们认为 ,国 机汽 车公司于 ⒛⒛ 年 12月 31日 按照 《企业
                                                             内部控 制基本规
                                   第   I页   共   2页   Add∶             肥 zl· °吖刀   uan(un%uth street
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                                                             网 址 : wˇvw盯 Cρ a Cn
                                                             邮 编 : 100081
                                                             电 话 : (o10) 62冂 67760
                                                             传 雪氯: (010) 62勹 56冂 58
范》和相关规定在所有重大方面倮持了有效的财务报告内部控制 。
                                                              ″川
                            合伙 )     中国注册 会计师   :
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                                                                                 ←
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