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华发股份2018年年度报告 下载公告
公告日期:2019-04-16

公司代码:600325 公司简称:华发股份

珠海华发实业股份有限公司

2018年年度报告

重要提示

一、 本公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名
董事汤建军工作原因出差陈茵
董事刘亚非工作原因出差刘克
独立董事张利国工作原因出差江华
独立董事张学兵工作原因出差陈世敏

三、 大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人李光宁、主管会计工作负责人俞卫国及会计机构负责人(会计主管人员)陈新云

声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事局审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

拟以公司2018年度利润分配实施股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.5元(含税)。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展中可能面对的风险因素及对策部分的内容。

十、 其他□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 34

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 55

第七节 优先股相关情况 ...... 62

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 63

第九节 公司治理 ...... 70

第十节 公司债券相关情况 ...... 73

第十一节 财务报告 ...... 84

第十二节 备查文件目录 ...... 286

第一节 释义

一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
华发股份/本公司/公司珠海华发实业股份有限公司
华发集团/控股股东珠海华发集团有限公司
华发汽车珠海华发汽车销售有限公司
华发物业珠海华发物业管理服务有限公司
华发综合珠海华发综合发展有限公司
珠海金控珠海金融投资控股集团有限公司
集团财务公司珠海华发集团财务有限公司
华金资本珠海华金资本股份有限公司
华金国际资本华金国际资本控股有限公司
华发华宜珠海华发华宜投资控股有限公司
华发景龙珠海华发景龙建设有限公司
设计公司珠海华发建筑设计咨询有限公司
营销公司珠海华发房地产营销顾问有限公司
商管公司珠海华发商业经营管理有限公司
文传公司珠海华发文化传播有限公司
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
中证登上海分公司中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
珠海市国资委珠海市人民政府国有资产监督管理委员会
报告期2018年1月1日——2018年12月31日
元、万元、亿元人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称珠海华发实业股份有限公司
公司的中文简称华发股份
公司的外文名称Huafa Industrial Co.,LTD.Zhuhai
公司的外文名称缩写Huafa Industrial share
公司的法定代表人李光宁

二、 联系人和联系方式

董事局秘书证券事务代表
姓名侯贵明阮宏洲
联系地址珠海市昌盛路155号珠海市昌盛路155号
电话0756-82821110756-8282111
传真0756-82810000756-8281000
电子信箱zqb@cnhuafas.comzqb@cnhuafas.com

三、 基本情况简介

公司注册地址珠海市昌盛路155号
公司注册地址的邮政编码519030
公司办公地址珠海市昌盛路155号
公司办公地址的邮政编码519030
公司网址www.cnhuafas.com
电子信箱zqb@cnhuafas.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点公司董事局秘书处

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码
A股上海证券交易所华发股份600325

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址中国北京海淀区西四环中路16号院7号楼12层
签字会计师姓名刘涛、张庆瑞

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
调整后调整前
营业收入23,698,927,360.5419,947,762,333.4219,916,813,945.7118.8013,298,911,112.74
归属于上市公司股东的净利润2,284,363,766.681,610,043,681.191,620,376,315.5541.881,018,381,912.11
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2,275,435,214.091,578,359,579.261,596,926,181.8744.161,006,785,204.57
经营活动产生的现金流量净额15,998,754,707.6511,099,329,161.8911,299,253,591.8344.1419,069,066,786.01
2018年末2017年末本期末比上年同期末增减(%)2016年末
调整后调整前
归属于上市公司股东的净资产14,873,044,685.0612,575,704,673.7211,882,683,922.3318.2712,989,478,884.61
总资产182,209,088,473.48142,290,183,801.32139,682,652,827.4028.05113,796,835,130.23

(二) 主要财务指标

主要财务指标2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
调整后调整前
基本每股收益(元/股)1.080.760.7742.110.48
稀释每股收益(元/股)1.080.760.7742.110.48
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)1.080.750.7644.000.48
加权平均净资产收益率(%)17.5011.9212.65增加5.58个百分点8.30
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)18.4012.3212.47增加6.08个百分点8.20

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况□适用 √不适用(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2018年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入1,588,316,190.347,841,045,334.793,707,312,547.7410,562,253,287.67
归属于上市公司股东的净利润582,659,212.36763,760,081.72274,010,634.47663,933,838.13
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润570,889,426.70761,461,905.11274,768,699.29668,315,182.99
经营活动产生的现金流量净额175,830,371.184,101,870,945.404,794,703,037.836,926,350,353.24

季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2018年金额2017年金额2016年金额
调整后调整前
非流动资产处置损益12,937,742.2824,628,359.6024,628,359.60-459,256.07
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外5,777,172.4716,519,453.8516,519,453.855,899,617.70
同一控制下企业合并产-11,246,431.9114,752,009.80-3,195,825.76
生的子公司期初至合并日的当期净损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益4,411,533.474,411,533.47309,710.79
对外委托贷款取得的损益4,751,572.339,639,124.699,639,124.696,634,850.07
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益8,391,000.007,604,109.667,604,109.669,907,616.74
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-17,007,240.95-34,456,603.40-34,456,603.402,753,230.92
少数股东权益影响额11,096,924.26-6,509,371.708,669.85-2,762,381.78
所得税影响额-5,772,185.89-4,904,514.04-4,904,514.04-7,490,855.07
合计8,928,552.5931,684,101.9323,450,133.6811,596,707.54

十一、 采用公允价值计量的项目√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交通银行7,123,348.176,641,575.83-481,772.34-
和谐并购安华私募投资基金305,358,332.03273,389,502.50-31,968,829.53-
投资性房地产2,368,159,809.662,376,550,809.668,391,000.008,391,000.00
合计2,680,641,489.862,656,581,887.99-24,059,601.878,391,000.00

十二、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

公司主营业务为房地产开发与经营,拥有房地产一级开发资质。经营模式以自主开发销售为主,并稳步推进合作开发等多种经营模式。公司主要开发产品为住宅、车库及商铺。公司投资布局聚焦于粤港澳大湾区、环渤海经济区、长江中下游地区,其中珠海为公司战略大本营,北京、上海、广州、深圳、武汉、苏州、南京、大连等一线城市及重点二线城市为公司战略发展方向。

2018年,国家坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,坚持推动高质量发展,坚持以供给侧结构性改革为主线,坚持深化市场化改革、扩大高水平开放,加快建设现代化经济体系,继续打好三大攻坚战,着力激发微观主体活力,创新和完善宏观调控,统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作,保持经济运行在合理区间。报告期内,房地产行业处于更加复杂的宏观经济环境之下,国家对房地产的调控持续:一方面在需求端继续遏制投机需求,保障合理住房需求,积极抑制非理性需求,坚持“房子是用来住的、不是用来炒的”定位;另一方面在供给端则大力发展住房租赁市场,有效增加供给,强调扩大并落实“有效供给”。在“因城施策,分类调控”政策的指导下,多地先后出台住房发展规划、土地供给中长期计划,地方政府适机出台调控政策的主动性明显增强。

在房地产市场调控政策持续深化,长效机制建设稳步推进的背景下,全国商品房市场成交规模趋于稳定,但分化态势依然明显:一线城市成交清淡;热点二线城市需求仍处高位,而部分调控严苛城市成交量持续下行;前期拉动全国销售面积上扬的三四线城市,下半年开始受调控政策、前期棚改货币化对需求的透支,销售增速逐月降温,但成交量全年整体表现稳定,仍为市场成交主力。

行业竞争方面,根据克而瑞发布的《2018年中国房地产企业销售TOP200排行榜》显示, 2018年,中国房地产行业整体业绩规模进一步增长,大型房企销售金额稳步提升,整体销售业绩保持较高水平。随着行业集中度的提高,市场资源和份额也将更向大型品牌房企靠拢,行业格局分化影响将会更为显著。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、公司在房地产领域深耕细作30余年,华发品牌家喻户晓,产品品质有口皆碑,奠定了公司在珠海的区域龙头地位,并逐渐取得已进入城市市场的认可。

2、公司坚持“建筑理想家”的经营理念,树立国际化的设计思维,通过准确的市场定位和高品质的市场推广,辅以商业运营、文化、设计、建筑新材料、定制装修等子品牌,全方位发挥华发品牌效应,打造精品开发商形象。

3、公司拥有设计、装修、营销等完善的房地产开发产业链;在顺应“互联网+”和全球人居发展趋势下,开创性提出新一代优+生活人居战略,目前已经形成从刚需到高端的未来系、城市系、四季系、府系四大具有“华发印记”的产品系。

4、公司构建了科学的发展战略,紧紧围绕“立足珠海、面向全国”的发展思路,初步形成了以珠海为战略大本营,北京、上海、广州、深圳、武汉、苏州、南京、大连等重要一线城市及二线城市为发展重点的战略布局。

5、公司通过延伸地产业务产业链,加大与房地产业务相关的产业股权投资,逐步向商业地产、住房租赁、定制装修等领域扩张,目前已经形成以住宅开发为主业,商业地产、长租住房、建筑产业化和住宅配套产业同步前行的“1+3”业务发展格局。

6、公司进一步健全了长效激励机制,以限制性股票激励计划和项目跟投机制的实施为重点,充分发挥核心人员的积极性和主动性,进一步推动公司发展。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

公司在董事局的领导下,公司经营业绩实现历史佳绩,公司发展步入新的阶段。报告期内,公司实现营业收入236.99亿元,同比增长18.80%;归属于上市公司股东净利润22.84亿元,同比增长41.88%;截至报告期末,公司总资产为1,822.09亿元,同比增长28.05%。报告期内,公司新开工面积513.64万平方米,同比增长132.97%;竣工面积178.57万平方米。截至报告期末,公司拥有土地储备计容建筑面积750.04万平方米,在建面积1,004.23万平方米,同比增长40.38%。

(一)销售规模再创新高,销售格局显著优化

报告期内,公司积极应对市场变化,落实因城施策、一盘一策的销售策略,推动公司销售业绩再创历史新高。报告期内,公司销售金额首次突破500亿元,实现签约销售金额582亿元,同比增长87.64%,销售面积194.87万平方米,同比增长45.69%。

从销售区域分布看,公司在保持珠海、上海、武汉等重点城市销售业绩稳步提升的前提下,南京、苏州等新进驻城市也取得了突破。华东区域销售金额226.78亿元,占销售总额比38.96%;珠海区域以124.40亿元的销售额紧随其后,占总销售金额比21.37%,继续领跑本地市场,进一步巩固“大本营”地位;华南区域(不含珠海,包括广州、中山、南宁)、华中区域销售额都超过90.22亿元成为次重点区域;北方区域、山东区域也取得了49.75亿元的历史最佳销售业绩。

从销售结构来看,在公司已进入的城市中,一二线及重点城市销售占比已经超过60%,远超珠海大本营及三线城市。公司销售呈现区域均衡、多点开花的局面,降低了因单一区域市场销售下滑出现的系统性风险,整体综合实力进一步增强。

(二)投资拓展成效斐然,区域布局优化提升

报告期内,公司围绕年度经营计划的战略部署,通过公开竞购、合作开发等方式,成功取得20个新项目。截至报告期末,公司区域布局已拓展至北京、上海、广州、深圳、天津、武汉、南京、杭州、南宁、沈阳、青岛等全国近30个主要城市,形成了珠海、华南、华东、华中、北方、山东6大区域以及北京公司的“6+1”区域布局。

从土地储备的地理区域分布来看,公司在深耕珠海市场的基础上,并成功布局华南、华中、华东、华北等经济较为发达地区的一二线城市及辐射的三四线城市,其中:华中地区、华东地区以武汉、上海、南京、杭州为核心,土地储备占比46.95%;华南粤港澳大湾区区域以珠海、广州、深圳为核心,土地储备占比29.81%;华北区域以北京、青岛、威海为核心,土地储备占比8.75%;其他区域占比14.49%。区域布局进一步优化,土地储备品质优良。

(三)融资模式探索创新,融资结构不断优化

报告期内,在复杂多变的金融形势下,公司创新融资模式,优化融资结构,在保障现金流安全的同时,保持了充裕的资金储备,为公司整体经营和发展提供坚实的资金后盾。

公司在灵活运用传统融资工具的同时,积极探索新型融资模式,资本市场融资稳中有升。报告期内,公司圆满完成到期债券回售工作,回售率控制在2%,上调利率保持较低水平;成功发行两期私募债,共计募集资金40亿元;通过银行间市场交易商协会成功发行中票10亿元,申请注册永续中票额度50亿元并首期发行15亿元,为公司筹集到较低利率水平的发展资金。同时,通过交易所发行购房尾款证券支持计划9.5亿元,长租公寓类REITs、供应链ABS融资业务等创新产品业务均已获批,已搭建好多层次、复合型的融资架构。

(四)“优+”体系不断完善,品质服务广受好评

根据“优+”产品体系思路,公司编制完成高端、中高端、中端及低成本快周转四个产品体系,制定《华发住宅项目优+产品库》,实现开发效率和产品品质双提升;加强设计管控,编制制度、流程、技术指导文件等;研究开发未来居住亮点,创作绿谷、暖链、中国结、绿洋之眼、全景住宅、最小核心筒等一系列新理念、新产品,生态规划、创新建筑、互联网社区等新品层出不穷。

在产品服务方面,公司秉承重品质、提效能、抓服务的理念,全面把控设计、工程、招采、成本以及售后服务各个环节,有效提升服务品质。完善客服管理体系,组建股份客服中心和各城市公司客服部,首次引入第三方实施客户满意度调查,收集汇总设计类和工程类重大、普遍性投诉或缺陷,从客户角度提出改进需求;全面做好各城市公司项目综合验收工作,严格把控交付质量,提升服务品质。

(五)三级管控有序落地,内部管理结构优化

报告期内,公司不断健全完善管控体系,推进三级管控落地实施,项目管控更加精细有序,风险防控进一步加强。

管控体系方面,组建珠海、华南、华东、华中、北方、山东六大区域公司,持续优化总部部门架构和职能,完善授权体系,对总部财务、成本和招采等权限进行优化调整。

项目管控方面,建立项目快推机制,加大进度管理力度,开工、开放、开盘速度均创新高,同时工程质量和安全生产进一步提升。加强成本招采联动,助力项目快周转。加强对项目的风险评估,“一盘一策”精准应对处置;改革成本管控体系,形成以区域公司为核心的新的管控权限实施办法。

风控体系建设方面,建立法务和内部审计二级管控体系,加强投前、投后风险管控,实现全公司内控审计“全覆盖”。

(六)加强新兴、配套产业发展,推动建立多元化格局

公司在聚焦房地产主业的同时,全面推进配套产业发展,精心培育新兴产业,推动转型升级,已经形成以住宅开发为主业,商业地产、长租住房、建筑产业化和住宅配套产业同步前行的“1+3”业务发展格局。

商业板块品牌影响力逐步提升。收入及利润连续3年保持增长。公司旗下华发商都整体出租率高达99%;珠海首个开放式亲子主题街区华发水岸新天地商业街正式开业;阅潮书店深耕珠海,布局全国,形成“1家旗舰店”+“10家社区店”的良好局面。

新兴配套产业潜能初放,核心竞争力逐步提升。华发景龙加快全国扩张步伐;设计公司取得园林景观设计资质,成为珠海市唯一一家具有建筑、室内、园林以及智能化、钢结构等多个资质的综合设计企业;华发中建PC厂正式投产,积极参与珠海市装配式科研课题研究;文传公司相继承接沙滩音乐节、珠海国际设计周论坛、第十二届中国航展开幕式等大型活动,并出色完成港珠澳大桥开通仪式会场搭建布置任务。

转型升级加快推进。公司积极推进中以加速器项目,进军产业地产;积极响应国家“租售并举”号召,自持物业、住房租赁业务稳步落地,继续积极推动REITs专项计划。

(七)人力资源工作提质增效,人才引进与培养成效显著

公司从人力体系优化、人才队伍建设和组织动力激发三方面入手,多措并举营造吸引人才、培养人才、留住人才、激发人才的制度环境和氛围。

人力资源管理体系不断优化。全面实施人力资源管控备案机制及合规管理,推进管控体系升级;建立标准化岗位体系,逐步实现管理标准化;推进招聘程序规范化,提升招聘质量;加强培训,提升人力培养能力;大力推进信息化建设,运用信息化手段全面提升管理效率。

人才梯队建设成效卓著。成功获批设立博士后科研工作站和博士工作站,从知名高校引进多名博士后;积极开拓招聘渠道,社会招聘和校园招聘互相补充,人才梯队进一步完善。

激励机制更加务实多元。搭建绩效管理指标库,董事局专项奖励基金等全面实施,奖励和激励有突出贡献的中、高层管理人员;持续实施投资拓展、销售、回款等专项考核激励,强化能者多劳、多劳多得的价值导向;快速响应珠海市政府人才补贴方案,完成产业发展与创新人才奖励申报工作;跟投项目落地实施,进一步激发员工的积极性。

(八)抓党建树正气,积极承担社会责任

党建工作全面加强。将党建内容写入《公司章程》,明确党的指导地位。切实履行党委主体责任,大力开展“支部建设年”工作,积极探索“党建+”新模式。认真学习贯彻落实中央、省、市各项文件精神,以“三重一大”为重点,纪检介入风控为抓手,通过召开会议、观看警示教育片、廉政提醒谈话等,将党风廉政建设贯穿经营工作全过程,营造风清气正的工作氛围。

积极承担社会责任。持续做好阳江对口帮扶工作,积极参与对口扶贫“百企帮百村”行动,新增对口帮扶云南怒江保登村;华发公益基金会启动运作,全年共开展公益项目25个。

二、报告期内主要经营情况

报告期内主要经营情况详见本章节“一、经营情况讨论与分析”。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入23,698,927,360.5419,947,762,333.4218.80
营业成本17,234,681,637.0514,362,298,389.2520.00
销售费用915,927,325.81537,065,478.2570.54
管理费用866,963,235.90594,153,292.2545.92
研发费用---
财务费用231,293,532.7251,324,281.43350.65
经营活动产生的现金流量净额15,998,754,707.6511,099,329,161.8944.14
投资活动产生的现金流量净额-31,029,262,606.32-33,907,320,828.26-8.49
筹资活动产生的现金流量净额22,658,631,837.6017,950,296,687.6826.23

2. 收入和成本分析√适用 □不适用

报告期内,公司实现营业收入236.99亿元,同比增加18.80%,营业成本172.35亿元,同比增加20%,主要受项目结转的影响。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
房地产业销售22,661,079,387.2316,326,790,589.6427.9519.2220.31减少0.65个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
房地产业销售22,661,079,387.2316,326,790,589.6427.9519.2220.31减少0.65个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
珠海区域7,983,846,212.785,072,799,743.3136.46-46.88-49.39增加3.15个百分点
华南区域(不含珠海)5,371,901,610.933,886,252,076.3627.66187.50110.95增加26.26个百分点
华东区域6,643,323,787.625,211,781,063.4621.55不适用不适用不适用
北方区域240,727,843.34187,605,344.8122.07-64.03-59.11减少9.36个百分点
山东区域797,732,133.33643,923,103.7219.28-44.66-48.37增加5.80个百分点
华中区域1,623,547,799.231,324,429,257.9818.42不适用不适用不适用
合计22,661,079,387.2316,326,790,589.6427.9519.2220.31减少0.65个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明√适用 □不适用

2018年度公司的营业收入珠海区域占比35.23%,华南区域(不含珠海)占比23.71%,华东区域占比29.32%,北方区域占比1.06%,山东区域占比3.52%,华中区域占比7.16%。

(2). 产销量情况分析表

□适用 √不适用

(3). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
房地产业销售房产开发16,326,790,589.6494.7313,571,082,351.4694.4920.31本年销售收入增长,成本随之增长
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
房地产业销售房产开发16,326,790,589.6494.7313,571,082,351.4694.4920.31本年销售收入增长,成本随之增长

成本分析其他情况说明□适用 √不适用

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额8,560.68万元,占年度销售总额0.38%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。

前五名供应商采购额197,866.62万元,占年度采购总额15.01%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。

3. 费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)变动原因
销售费用915,927,325.81537,065,478.2570.54主要系公司销售规模扩大相应广告宣传费及营销代理费增加所致
管理费用866,963,235.90594,153,292.2545.92主要系公司规模扩大,新进入城市增加,相应费用增加所致
财务费用231,293,532.7251,324,281.43350.65主要系利息支出增加所致

4. 研发投入研发投入情况表□适用 √不适用情况说明□适用 √不适用

5. 现金流√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)变动原因
经营活动产生的现金流量净额15,998,754,707.6511,099,329,161.8944.14主要系本年销售大幅增长,预收售楼回款增加所致
投资活动产生的现金流量净额-31,029,262,606.32-33,907,320,828.26-8.49主要系投资净流出减少所致
筹资活动产生的现金流量净额22,658,631,837.6017,950,296,687.6826.23主要系本年新发行永续债及借款增加所致

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金19,138,757,422.2610.5011,640,164,830.508.1864.42主要系预收房款增加所致
其他应收款3,325,846,265.551.83791,057,872.780.56320.43主要系土地竞买保证金增加所致
其他流动资产13,647,742,465.467.499,473,864,237.866.6644.06主要系预交税金及对联营合营企业的往来拆借款增加所致
长期股权投资6,456,357,931.143.544,717,248,744.103.3236.87主要系对联营合营公司的投资增加所致
长期待摊费用140,607,892.180.0899,963,261.820.0740.66主要系经营租入固定资产改
良支出增加所致
递延所得税资产2,189,738,340.771.201,660,148,795.461.1731.90主要系可抵扣暂时性差异增加所致
短期借款12,655,626,226.576.959,036,187,245.296.3540.05主要系借款增加所致
预收款项39,025,490,419.9221.4228,147,176,827.8519.7838.65主要系预收房款增加所致
应付职工薪酬80,504,849.450.0432,933,248.330.02144.45主要系本期计提未发放的职工薪酬增加所致
一年内到期的非流动负债25,394,941,465.4513.9410,458,980,218.007.35142.81主要系长期融资中一年内到期融资增加所致

2. 截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用

项目受限资产期末账面价值受限原因
货币资金46,431,016.08保证金
存货29,912,378,951.88借款设定抵押
长期股权投资2,859,413,263.32借款设定质押
投资性房地产2,376,550,809.66借款设定抵押
固定资产77,997,165.43借款设定抵押
无形资产5,759,247.70借款设定抵押
合计35,278,530,454.07

3. 其他说明□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

2018年1-12月份,全国房地产开发投资120,264亿元,比上年增长9.5%,比上年同期提高2.5个百分点,其中,住宅投资85,192亿元,增长13.4%,比上年提高4个百分点,住宅投资占房地产开发投资的比重为70.8%。全国商品房销售面积171,654万平方米,比上年增长1.3%,其中,住宅销售面积增长2.2%。全国商品房销售额149,973亿元,增长12.2%,其中,住宅销售额增长14.7%。2018年末,商品房待售面积52,414万平方米,比上年末减少6,510万平方米。(数据来源:国家统计局)

(1)珠海房地产市场情况

2018年,珠海市经济运行态势运行平稳,全市实现地区生产总值2,914.74亿元,同比增长8.0%。全年完成固定资产投资1,858.57亿元,比上年增长20.7%;其中,房地产开发投资787.09亿元,增长18.2%。全年商品房施工面积3,419.18万平方米,增长5.1%;商品房竣工面积267.06万平方米,下降36.8%;商品房销售面积301.58万平方米,下降40.8%。(数据来源:珠海市统计局)

(2)广州房地产市场情况

2018年,广州市经济结构持续优化,新动能加快释放。全年实现地区生产总值22,859.35亿元,比上年增长6.2%;房地产开发业完成投资2,701.93亿元,与上年持平;商品住宅施工面积10,999.01万平方米,比上年增长3.2%;全年商品房成交建筑面积1,550.27万平方米,同比上升 25.78%;其中,住宅供应面积 1,089万平方米,同比上升29.64%,成交面积 954万平方米,同比下降 4.31%,成交均价 21,197元/平方米,同比上升 28.24%。(数据来源:广州市统计局和克而瑞)。

自2017年广州“330新政”以来,房地产市场投资及投机需求得到了有效控制,房价趋于稳定。在此基础上,2018年第四季度广州针对价格管理、公积金和商服类物业政策略有调整、优化,楼市整体愈趋于规范化、市场化;同时,多措并举,大力推进住房租赁市场发展。

(3)上海房地产市场情况

2018年,上海市全年生产总值32,679.87亿元,比上年增长6.6%。房地产开发投资完成4,033.18亿元,比上年增长4.6%。其中,住宅投资2,225.92亿元,增长3.4%。房屋建筑施工面积47,577.35万平方米,增长15.5%;竣工面积7,960.06万平方米,下降1.3%。商品房销售面积1,767.01万平方米,增长4.5%。其中,住宅销售面积1,333.29万平方米,下降0.6%。全年商品房销售额4,751.5亿元,增长18.0%。其中,住宅销售额3,864.03亿元,增长15.8%。全年存量房买卖登记面积1,547.11万平方米,下降1.1%。(数据来源:上海市统计局)2018年,上海楼市调控政策持续收紧,通过出台一系列以规范市场秩序、促进长效发展为目的的政策,使得楼市过快发展得到有效抑制。

(4)武汉房地产市场情况

2018年,武汉市实现地区生产总值14,847.29亿元,同比增长8.0%。全年固定资产投资(不含农户)比上年增长10.6%。房地产开发投资趋稳,同比增长3.5%;房地产施工面积11,000万平方米;商品房销售金额2,130.05亿元, 同比下降15.52%。(数据来源:武汉市统计局和克而瑞)

2018年,武汉在保持限购限贷从严的基础上,对房地产市场监管不断细化,并针对当前全装修住宅管理漏洞出台相关细则。此外,武汉积极推进分类调控,在全国首创刚需优先选房,支持刚需群体首套自住需求。

(5)南京房地产市场情况

2018年,南京市房地产新开工面积1,942.31万平方米,房地产施工面积8,656.96万平方米,房地产竣工面积1,176.85万平方米,房地产销售面积1,220.73万平方米,全年商品房销售额2,731.98亿元。(数据来源:南京市统计局)

2018年,南京房地产市场调控依旧收紧,作为长效机制措施试点城市,南京持续跟随国家调控方向。同时“宁聚计划”等人才引进政策,将会吸引更多高端层次的人才聚集南京。目前,南京房价趋于稳定。

房地产行业经营性信息分析1. 报告期内房地产储备情况√适用 □不适用

序号持有待开发土地的区域项目持有待开发土地的面积(平方米)一级土地整理面积(平方米)规划计容建筑面积(平方米)是/否涉及合作开发项目合作开发项目涉及的面积(平方米)合作开发项目的权益占比(%)
1珠海珠海保税区研发中心13,605.96121,093.04--
2珠海珠海海润二期13地块28,074.00126,333.00126,333.0027.50
3珠海珠海海润二期25、29-2地块65,004.59200,797.31200,797.3127.50
4珠海珠海游艇码头S1S225,043.127,738.64--
5珠海横琴容闳学校36,134.3346,975.50--
6珠海横琴容闳(德威)高中50,869.6266,131.00--
7珠海华发水郡三期B-C区别墅102,457.2642,782.72--
8珠海华发又一城CDE区285,459.083651,141.73--
9珠海华发依山郡三期76,806.69123,356.70--
10中山中山华发生态庄园未161,942.77224,345.77--
开发地块
11中山中山华发观山水花园未开发地块159,709.89301,917.54--
12广州增城项目27#地块31,027.8783,775--
13广州清远四季尚璟36,275.8990,728.0890,728.0850
14江门华发四季10#地61,704148,704--
15武汉华发未来城126,416.35265,444.34265,444.3480
16武汉华发四季53,037185,630--
17武汉外滩荟77,000121,500--
18武汉CBD妙墩项目15,10489,100--
19武汉CBD水利项目92,785328,452--
20武汉华发金茂逸墅100,118253,309253,30950
21武汉华发中城华府177,261.92354,386.59--
22鄂州梧桐湖(5#-10#、12#地块)879,388.001,799,5431,799,54330
23杭州杭州庆隆56,316123,895123,89550
24威海万豪酒店90,70056,700--
25威海住宅四期88,800183,000--
26威海樱花湖二期54,70078,400--
27青岛华发四季74,021180,452--
28沈阳华发新城项目1#地块43,400108,400--
29沈阳华发新城项目8#地块73,200182,900--
30沈阳华发新城项目10#地块75,600188,900--
31沈阳华发新城项目9#地块86,700216,700--
32大连大连塔河湾地块200,000240,000--
33大连大连船厂剩余地块75,132.08150,264.16
34北京北京房山拱辰项目60,622157,573--
35北京朝阳区将台乡铁路大环内一级开发项目350,000350,00051

2. 报告期内房地产开发投资情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

序号地区项目经营业态在建项目/新开工项目/竣工项目项目用地面积(平方米)项目规划计容建筑面积(平方米)总建筑面积(平方米)在建建筑面积(平方米)已竣工面积(平方米)总投资额报告期实际投资额
1珠海华发首府二期住宅竣工53,277132,598214,6320214,632597,082101,496
2珠海华发首府三期综合在建19,09242,18571,86571,8650
3珠海华发绿洋湾住宅在建56,191172,601210,342210,3420423,19751,895
4珠海华发山庄别墅在建106,95742,78282,82082,8200281,30725,642
5珠海华发新城左岸住宅竣工9,02518,04925,057025,05737,8435,180
6珠海华发国际海岸花园A1、A3、A6地块住宅竣工68,948207,422275,5820275,582422,63779,938
7珠海华发国际海岸花园A4地块商业竣工6,5959,89212,695012,695
8珠海华发国际海岸花园A8地块商业、公寓在建25,865142,255202,940202,9400337,18015,321
9珠海海润项目一期18、19、29-1地块住宅在建76,176259,153364,387364,3870339,92831,802
10珠海北围68#、70#地块住宅新开工26,83380,500117,759117,7590222,231184,530
11珠海华发又一城项目B区二标住宅竣工62,155136,358173,2100173,210106,64018,232
12珠海华发又一城C住宅在建72,833145,670190,340190,3400109,07115,633
区一标A区
13珠海华发又一城项目D区小学幼儿园小学、幼儿园在建50,00022,40248,78048,780026,7896,996
14珠海金湾华发国际商务中心住宅在建50,745182,68179,84179,8410252,63628,028
15珠海金湾华发国际商务中心商业新开工78,28178,2810
16珠海华发峰尚二期住宅竣工44,480149,092182,3540182,35491,49732,436
17珠海华发峰尚三期住宅在建44,894156,927186,036186,036096,73718,688
18珠海华发依山郡一期住宅竣工102,978129,720171,3540171,354111,80022,523
19珠海华发依山郡二期住宅新开工83,760138,134169,230169,2300121,20919,609
20珠海金湾华发商都中心商业新开工58,48373,361120,000120,0000190,35919,713
21珠海华发创业大厦(金湾BR-1项目)商住新开工22,83368,49998,36198,3610136,51812,912
22珠海华发峰尚城市花园住宅新开工20,93441,86850,24250,242065,16040,630
23中山华发生态庄园四期(华发四季二期)住宅竣工55,161177,836232,3270232,32768,8868,041
24中山华发生态庄园五期(华发四季三期)住宅在建37,114167,944216,213216,213069,65322,058
25中山华发生态庄园幼儿园幼儿园竣工5,6074,5994,59904,5993,692570
26中山华发观山水花园商住在建159,012223,636324,504324,5040178,68443,658
27中山华发广场商住在建27,300139,339194,739194,7390154,47218,300
28广州华发中央公园(广钢新城)商住在建46,726234,260353,137353,1370577,34637,210
29佛山佛山亲仁路商住新开工26,909107,635144,927144,9270198,40024,932
30广州广州宝岗公馆住宅新开工12,28224,32634,38134,381062,0004,137
31武汉华发未来荟一期住宅/幼儿园竣工36,927126,285161,8730161,873134,50039,616
32武汉华发未来荟二期商住在建42,013159,625214,305214,3050182,00028,303
33武汉华发外滩首府S1地块住宅在建20,098112,424144,085144,0850696,94582,563
34武汉华发外滩首府S2地块住宅新开工21,49737,890106,515106,5150
35武汉华发外滩首府S3地块住宅在建22,055119,695156,954156,9540
36武汉华发中城荟4号地块商业综合体在建44,506141,948200,492200,4920764,07740,463
37武汉华发中城荟5号地块住宅、办公在建51,356233,586316,250316,2500
38武汉华发峰尚住宅、公寓新开工55,005121,011163,927163,9270122,34759,706
39武汉华发金茂逸墅一期商住新开工59,305130,552171,748171,7480376,20096,400
40武汉华发中城公园首府住宅新开工78,477156,955221,204221,2040155,08872,288
41武汉华发中城峰景湾住宅新开工65,037182,079261,236261,2360166,65153,653
42南宁国宾壹号二期住宅竣工30,941111,097135,3540135,354114,70812,465
43南宁国宾壹号三期住宅在建7,98623,95937,96837,968018,0604,578
44南宁国宾壹号四期住宅在建67,766136,848198,510198,5100189,72727,298
45上海华发公馆综合竣工7,20018,00025,384025,38494,19713,901
46上海华发静安府住宅在建87,197231,073357,103357,10301,266,07998,635
47无锡无锡公园首府住宅新开工121,011302,527386,600386,6000625,439385,464
48上海七宝项目商办新开工22,23486,713142,166142,1660342,90220,407
49嘉兴嘉兴鹭栖湖住宅新开工95,565124,234199,144199,1440218,18934,770
50温州温州·鹿城万象府住宅新开工39,027106,593138,452138,4520313,272211,164
51天津李七庄项目住宅新开工41,79882,203102,515102,5150125,43985,602
52苏州姑苏院子住宅在建84,738116,623219,943.72151,322.70500,00030,141
53苏州公园首府住宅在建36,76766,181106,727106,7270250,00026,020
54苏州酒厂路住宅新开工5,1565,6729,7189,718021,35712,072
55太仓太仓科教新城住宅、酒店、商业新开工142,170192,684374,142374,1420350,00046,452
56南京南京麒麟地块G35住宅新开工36,55494,559132,351132,3510253,677197,657
57南京南京燕子矶G29住宅、商业、公寓、办公、酒店、购物中心新开工129,503552,236557,395557,39501,240,650787,925
58威海华发九龙湾住宅一期四标住宅竣工48,65191,925122,8270122,827212,90026,659
59威海华发九龙湾住宅二期住宅在建28,89365,70978,30078,300040,9508,314
60威海华发九龙湾住宅三期住宅在建56,000114,176154,223154,223094,80016,885
61威海商业街二期会所及公寓商业、公寓在建75,067121,181162,474162,4740134,00020,921
62威海荣成樱花湖住宅新开工110,964149,802193,257193,2570168,60671,718
63大连华发新城二期住宅竣工35,55335,00048,423048,423123,5603,442
64大连华发新城三期住宅在建79,411.9101,267101,267048,7258,797
65大连大连观贤别墅住宅新开工126,154189,000189,000189,0000436,163236,065
66大连大连华发花间住宅新开工75,777121,244147,097147,097075,57419,660
67沈阳华发新城6#地住宅新开工83,482208,705295,363295,3630137,48130,653
68沈阳华发新城3#地住宅新开工51,703129,258180,458180,458093,68119,895
69包头华发新天地商住新开工12,053100,356122,782122,782063,0935,742

3. 报告期内房地产销售情况√适用 □不适用

序号地区项目经营业态可供出售面积 (平方米)已预售面积 (平方米)
1珠海华发首府一期住宅1,612976
2珠海华发悦府二期住宅65,47332,286
3珠海华发悦天地商业公寓20,89315,428
4珠海峰景别墅住宅3,703-
5珠海华发峰景湾住宅14,09510,240
6珠海国际海岸住宅88,26856,867
7珠海四季半岛住宅80,45133,356
8珠海华发水岸住宅520305
9珠海华发山庄住宅69,6487,354
10珠海未来荟住宅2,3182,180
11珠海绿洋湾住宅44,6738,543
12珠海峰尚一期住宅65-
13珠海峰尚二期住宅81,19258,969
14珠海依山郡一期住宅57,14744,107
15珠海华发水郡二期住宅297-
16珠海华发水郡三期住宅1,834-
17珠海又一城二期住宅6,2015,266
18珠海又一城三期住宅113,90096,199
19珠海国际商务中心住宅43,34439,990
20中山观山水住宅98,02378,211
21中山华发四季一期住宅1,062169
22中山华发四季二期住宅7,0467,046
23中山华发四季三期住宅102,074101,834
24中山生态庄园二期住宅3,4311,831
25广州华发荟花园住宅36,94734,253
26广州华发四季住宅641-
27广州中央公园住宅75,70357,057
28南宁未来荟住宅40,54540,545
29南宁国宾壹号一期住宅28,70321,254
30南宁国宾壹号二期住宅58,85657,861
31南宁国宾壹号三期住宅12,85012,850
32南宁国宾壹号四期住宅35,53417,087
33上海华发四季住宅28,05125,828
34上海静安府【华府】住宅92,15963,891
35上海华发公馆住宅16,3267,957
36嘉兴鹭栖湖一期住宅78,22844,832
37天津天津艺英里多层住宅37,94629,692
38温州温州鹿城万象府一期住宅63,82618,901
39无锡无锡华发首府一期住宅27,83610,092
40苏州姑苏院子住宅71,14062,756
41苏州太仓院子住宅38,22838,228
42武汉外滩首府住宅166,781144,471
43武汉华发峰尚住宅74,69365,183
44武汉未来荟一期住宅874874
45武汉未来荟二期住宅33,21032,066
46武汉中城荟二期住宅95,80688,444
47武汉峰景湾住宅14,59314,164
48威海九龙湾一期住宅342342
49威海九龙湾二期住宅1,269762
50威海九龙湾三期住宅54,87954,081
51威海九龙湾新天地商业街二期公寓40,92138,890
52威海荣成樱花湖一期住宅69,93246,808
53沈阳华发首府住宅4,2464,246
54沈阳岭南荟住宅566566
55沈阳全运首府住宅235,529212,215
56大连华发新城一期住宅6,3824,697
57大连华发新城二期住宅37,09236,211
58大连华发新城三期住宅42,20727,140
59大连观贤别墅一期住宅21,5826,976
60大连观贤别墅二期住宅23,17411,598
61包头华发新城住宅14,71314,713

4. 报告期内房地产出租情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

序号地区项目经营业态出租房地产的建筑面积(平方米)出租房地产的租金收入是否采用公允价值计量模式租金收入/房地产公允价值(%)
1珠海华发商都购物中心104,210.46233,410,029.569.82

5. 报告期内公司财务融资情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

期末融资总额整体平均融资成本(%)利息资本化金额
9,427,824.595.87%480,676.38

6. 其他说明□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内,公司长期股权投资余额为64.56亿。具体内容请详见合并财务报表项目附注:“七、8.长期股权投资”。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位:元

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交通银行7,123,348.176,641,575.83-481,772.34-
和谐并购安华私募投资基金305,358,332.03273,389,502.50-31,968,829.53-

(六)重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:元

公司名称业务性质净资产资产总计净利润
珠海市中泰投资有限公司房地产1,684,097,600.962,883,466,099.35169,784,895.09
上海华泓尚隆房地产开发有限公司房地产5,881,759,553.4312,622,695,930.16424,710,454.33
上海华泓钜盛房地产开发有限公司房地产5,718,489,039.589,338,742,577.231,257,810,758.26

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、 公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

2018年以来,中央多次强调并重申“房住不炒”与“坚决遏制房价上涨”,强化了调控常态化的预期,市场降温明显。展望2019年,一方面,房地产行业“因城施策、一城一策”的政策主基调不会发生改变,未来将有更多的政策自主权下放给地方政府。根据各城市市场实际情况,地方政府可以及时调整政策走向,以便提高政策的针对性以及有效性。另一方面,“房住不炒”的政策主基调不会实质性扭转,在支持居民合理自住型需求的同时,着力打压投资、投机性需求。

未来,中国房地产行业将由高速增长向平稳增长过渡。在行业整体增速放缓、销售规模步入平稳增长的背景下,房地产行业的分化格局将会得到延续。

2019年,房企多元化业务仍将围绕地产生态展开,但是专业化程度会大幅提升。具体而言可能将会向长租公寓、产业地产、养老地产、物业管理等细分领域倾斜,此外科技等未来产业或将吸引部分企业进场。而随着多元化参与者的逐步增多和竞争的加剧,行业格局将会被重新划分,规模化和专业化将是行业发展的必然趋势。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

1、积极实施精品战略升级,全力推进优+生活体系建设,推动产品品质及竞争力不断提升。

2、区域拓展上,扎根珠海,确保珠海的龙头地位;加大对上海、广州、深圳、武汉、南京、杭州、南宁、沈阳、青岛等地的投资布局,努力开拓其他一线及二线重点城市的市场;采取聚焦战略,围绕粤港澳大湾区、环渤海经济区、长江中下游地区等核心城市群进行区域布局;项目拓展以核心城市、核心地段的城区盘为主;拓展方式多元化,除公开市场竞买外,强化合作开发、项目并购、城市更新等多种方式。

3、在定制装修取得良好成效的基础上,逐步开创探索房地产开发的新模式,加快实施战略转型升级,不断提高房地产开发能力和市场份额,进一步扩大品牌优势,形成独具特色的核心竞争力。

4、运营“长租公寓”项目,拓展租赁市场,完善“租购并举”新模式。

(三) 经营计划√适用 □不适用

2019年是华发股份实现三年战略规划承前启后,厚积薄发的关键一年。公司将重点围绕盘活存量资产、加大管控力度、创新投融资模式、多元化业务实现等几项开展工作,推动公司发展进入新的阶段。

(1)多管齐下盘活在途资源,全力以赴推动产品销售

以经营计划为引领,紧紧抓住“在途资源转可售资源”和“可售资源提升去化率”两个关键点,继续秉持“因城施策”和“一盘一策”原则,攻坚克难、加速去化,全力推动销售和回款再创佳绩。

一是华南区域和珠海区域把握抓粤港澳大湾区建设的新机遇,充分利用港珠澳大桥通车的契机,继续巩固区域市场的龙头地位;二是华东区域要加快销售节奏,推动更多优质项目入市销售;三是华中区域要完善整体经营计划,确保持续供货;四是山东区域要突破难点,再接再厉;五是北方区域要加大供货,加快去化;六是北京公司要加快项目推进,尽快进入销售阶段。

(2)推进三级管控落地实施,加快项目开发建设

按照“总部做精、区域做实、城市做强”的定位,推动三级管控落地实施;不断优化业务管理制度和流程,确保规范和效率的高度统一;加大力度推进ERP信息化建设,提高公司信息化管理水平。

以“优+”产品体系为引领,推动设计品质和效率提升;按照“3-6-9”高周转的要求,优化工期铺排,加强巡查督办,采用新技术新材料等措施,科学合理缩短工期,在保证质量和安全的前提下,全速推进项目开发建设,为后市销售备足存货。

(3)创新模式,挖掘资源,优化提升全国布局

继续深耕珠海和北上广深等核心城市,带动周边卫星城市以及已进入的优势城市,关注具有发展潜力和前景的城市,不断优化均衡区域布局。在全面关注公开市场的同时,深入挖掘资源,创新投资模式,争取合作开发等多种拓展方式取得更多储备项目。

继续推进城市更新业务,力争年内多个项目取得实质性进展,并积极研究探索代建轻资产、长租公寓、特色地产等多元化发展模式。

(4)拓宽融资渠道,提高资金效率

加强资金管理计划性,拓宽融资渠道,优化融资结构,加大监管资金盘活力度,提高资金使用效率,控制资金风险,加强团队协作,建立信息共享及联动机制,为公司整体经营和投资拓展提供全面资金保障。

(5)推进多元化业务取得新突破,协同推动城市产业集群融合发展

商业板块要加快全国布局,积极探索新模式,实现跨界创新;华发景龙2018年取得良好业绩的基础上,加大拓展对外业务力度;设计公司做好设计总包及设计管理服务工作,不断提升设计能力及设计水平;营销和代理公司要加大异地城市布局,助力各大区域达成目标任务;华发文传快速做强优势业务,加速娱乐文化业务布局,开拓外部市场,创建新的音乐节IP。

中建公司加强营销体系建设,拓展体系化市场,稳步提升工厂产能。充分利用华发设计院品牌优势和北理工人力资源,尽快组建华发设计院装配式设计所,持续培育核心能力;优生活、华东资管等职能公司要着力研究经营举措,实现业绩新的突破。

香港、澳门公司要抢抓粤港澳大湾区建设及港珠澳大桥通车契机,充分发挥股份境外桥头堡作用,积极推进境外设计管理中心、销售平台、投融资平台建设,重点做好房地产资产海外证券化工作。美国公司在做好现有硅谷项目的同时,积极拓展医疗、教育及高科技行业,助力公司转型升级。

(6)优化人力资源体系建设,全面做好人才布局

立足公司战略布局,优化人力资源体系建设;盘活内部人才资源,促进人才纵向和横向有序流动,结合三级管控体系的深化,聚焦“领军人才”、“重点岗位”和“稀缺人才”等实施精准招聘,打造核心人才供应链。

以人效管理为抓手,深入业务支持;加强组织绩效与员工绩效联动,建立业绩导向绩效管理制度;优化薪酬管理,加强薪酬激励向关键人才倾斜,优化干部管理机制,提升组织效能。

(7)加强党建工作,践行国企担当,建设“幸福华发”

以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记视察广东重要讲话精神为统领,巩固“支部建设年”各项工作成果,继续探索党建工作嵌入业务工作的新方式。深入开展党风廉政建设工作,通过完善制度、堵塞漏洞,强化风控管理,增强公司风险防范能力,为公司高质量发展保驾护航。

继续做好阳江、怒江的对口帮扶工作;充分发挥华发公益基金会的作用,积极开展公益活动,践行国企担当,凸显人文关怀。

加强员工关怀,完善薪酬政策,优化薪酬管理体系。结合实际需求,修订企业年金管理制度,建立员工补充医疗基金制度。持续推进新项目的跟投工作。充分发挥工青妇群团作用,营造张弛有度、劳逸结合的工作氛围。积极推动员工与企业共同成长、共享成果。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

(1)政策风险

房地产行业是受国家宏观调控政策影响较大的行业,国家将会继续实行差别化调控,并且随着经济结构的调整及供给侧改革的深入,房地产政策也将面临更多不确定性,公司将进一步加强政策跟踪与分析研究,依据政策导向不断优化业务发展方向,做好政策风险的应对工作。

(2)市场风险

2019年房地产调控长效机制建设稳步推进,不同城市房地产市场将延续分化发展格局,导致一线城市及重点城市土地市场竞争异常激烈。公司将积极加快战略转型升级,进一步优化区域布局,在深耕珠海、上海、广州、武汉等核心城市的基础上,继续拓展南京、苏州、青岛等市场。

(3)行业风险

2019年,行业两极化格局愈加明显,标杆房企销售规模继续扩大,大型百强企业规模效应凸显,盈利能力加速分化,行业资源加速向更大规模的企业集聚,行业集中度进一步提升。公司将积极推进产品创新,不断提高产品核心竞争力,提升运营管控效率;积极发展租赁业务、定制装修、装配式建筑等,探索创新业务和盈利模式,不断提高公司行业地位和品牌影响力;同时,加强行业之间的合作,不断增强自身的可持续发展能力和综合竞争力。

(4)资金风险

房地产行业属于资金密集型行业,项目开发需要长期且充足的资金支持。房地产行业传统融资渠道延续收紧态势,需创新融资方式助力企业资金融通。并且随着央行货币政策及金融监管政策的出台,房地产行业整体的融资难度和利率水平均不断上升,加上公司业务的高速发展,将对公司的经营效率、资金流动性、销售回款速度等提出更高的要求。公司将加快销售回款,拓宽融

资渠道,探索新的融资模式,并充分利用资本市场上的优势加大再融资力度。同时加强资金管理,努力降低资金成本,提高资金使用效率,确保现金流安全。

(五) 其他□适用 √不适用

四、 公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1、报告期内现金分红政策的执行情况

2018年5月9日,本公司2017年度股东大会审议通过了《关于2017年度利润分配方案的议案》:以公司2017年度利润分配实施股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利3元(含税)。上述利润分配方案于2018年7月实施完毕。

2、2018年度利润分配预案

2019年4月16日,本公司第九届董事局第四十九次会议审议通过了2018年度利润分配预案:

拟以公司2018年度利润分配实施股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.5元(含税)。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年01.50317,692,967.402,284,363,766.6813.91
2017年030635,493,934.801,620,376,315.5539.22
2016年088941,472,496.001,018,381,912.1192.45

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预

案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行
与股改相关的承诺股份限售珠海华发集团有限公司珠海华发集团有限公司、珠海华发汽车销售有限公司、珠海华发物业管理服务有限公司除满足中国证监会在《关于上市公司股权分置改革试点有关问题的通知》中要求的条件外,只有同时满足以下两个条件,才可以挂牌出售所持有的股份:(1) 自股权分置改革方案实施后的第一个交易日起满36个月;(2) 股权分置改革方案实施后,当且仅当出现连续5个交易日公司二级市场股票收盘均价达到或超过截止2005年6月18日前30个交易日公司二级市场股票的收盘均价6.41元上浮50%即9.62元后。长期有效
与再融资相关的承诺解决同业竞争珠海华发集团有限公司珠海华发集团有限公司于2015年6月就公司2015年非公开发行股票事宜出具以下承诺:(1)华发集团及下属企业的保障性住房建设项目仅于在珠海区域范围内;此外,若华发股份明确表示在珠海区域内进行经营性保障性住房的开发、建设业务,则华发集团将停止或对外转让保障性住房的建设项目,或者按照法律、法规或国有资产的相关规定将保障性住房建设项目转让给华发股份或以合作方式由华发股份为主开发;(2)华发集团及下属企业的土地一级开发业务仅于在广东省行政区域范围内;此外,若华发股份明确表示将在广东省区域内进行土地一级开发业务,则华发集团将停止或对外转让土地一级开发业务,或者按照法律、法规或国有资产的相关长期有效
规定将土地一级开发业务转让给华发股份或以合作方式由华发股份为主进行开发经营。
其他珠海市国资委珠海市国资委于2015年6月就公司2015年非公开发行股票事宜出具以下承诺:若华发股份在《珠海华发实业股份有限公司关于房地产项目涉及用地及销售的自查报告》中存在未披露的土地闲置等违法违规行为,给华发股份和投资者造成损失的,珠海市国资委将依法行使股东权利,督促华发股份控股股东华发集团按照有关法律、行政法规的规定及证券监管部门的要求承担相应赔偿责任,履行相应赔偿义务。长期有效
其他珠海华发集团有限公司珠海华发集团有限公司于2015年6月就公司2015年非公开发行股票事宜出具以下承诺:若华发股份在《珠海华发实业股份有限公司关于房地产项目涉及用地及销售的自查报告》中存在未披露的土地闲置等违法违规行为,给华发股份和投资者造成损失的,我公司将按照有关法律、行政法规的规定及证券监管部门的要求承担相应赔偿责任。长期有效
其他珠海华发集团有限公司珠海华发集团有限公司于2015年8月就公司2015年公开发行公司债券事宜出具以下承诺:若华发股份在《珠海华发实业股份有限公司关于2015年面向合格投资者公开发行公司债券之房地产业务自查报告》中存在未披露的土地闲置等违法违规行为,给华发股份和投资者造成损失的,我公司将按照有关法律、行政法规的规定及证券监管部门的要求承担相应赔偿责任。长期有效
其他珠海市国资委珠海市国资委于2015年8月就公司2015年公开发行公司债券事宜出具以下承诺:若华发股份存在《自查报告》长期有效
未披露的土地闲置等违法违规行为,给华发股份和投资者造成损失的,珠海市国资委将依法行使股东权利,督促华发股份控股股东华发集团按照有关法律、行政法规的规定及证券监管部门的要求承担相应赔偿责任。
其他珠海华发集团有限公司珠海华发集团有限公司于2015年12月就公司非公开发行2016年公司债券事宜出具以下承诺:若华发股份在《珠海华发实业股份有限公司关于公司是否存在闲置土地、炒地、捂盘惜售和哄抬房价等违法违规问题的专项自查报告》中存在未披露的土地闲置等违法违规行为,给华发股份和投资者造成损失的,我公司将按照有关法律、行政法规的规定及证券监管部门的要求承担相应赔偿责任。长期有效
其他珠海华发集团有限公司珠海华发集团有限公司于2016年4月就公司公开及非公开发行2016年公司债券事宜出具以下承诺:若华发股份在《珠海华发实业股份有限公司关于公司是否存在闲置土地、炒地、捂盘惜售和哄抬房价等违法违规问题的专项自查报告》中存在未披露的土地闲置等违法违规行为,给华发股份和投资者造成损失的,我公司将按照有关法律、行政法规的规定及证券监管部门的要求承担相应赔偿责任。长期有效
其他珠海市国资委珠海市国资委于2015年12月就公司非公开发行2016年公司债券事宜出具以下承诺:若华发股份在《珠海华发实业股份有限公司关于公司是否存在闲置土地、炒地、捂盘惜售和哄抬房价等违法违规问题的专项自查报告》中存在未披露的土地闲置等违法违规行为,给华发股份和投资者造成损失的,珠海市国资委将按照有关法律、长期有效
行政法规的规定及证券监管部门的要求承担相应赔偿责任。
其他珠海市国资委珠海市国资委于2016年4月就公司公开及非公开发行2016年公司债券事宜出具以下承诺:若华发股份存在《珠海华发实业股份有限公司关于公司是否存在闲置土地、炒地、捂盘惜售和哄抬房价等违法违规问题的专项自查报告》中未披露的土地闲置等违法违规行为,给华发股份和投资者造成损失的,珠海市国资委将按照有关法律、行政法规的规定及证券监管部门的要求承担相应赔偿责任。长期有效
其他珠海市国资委珠海市国资委于2017年7月就公司非公开发行2018年公司债券事宜出具以下承诺:若华发股份存在《珠海华发实业股份有限公司关于公司是否存在闲置土地、炒地、捂盘惜售和哄抬房价等违法违规问题的专项自查报告》中未披露的土地闲置等违法违规行为,给华发股份和投资者造成损失的,珠海市国资委将按照有关法律、行政法规的规定及证券监管部门的要求承担相应赔偿责任。长期有效
其他珠海华发集团有限公司珠海华发集团有限公司于2017年7月就公司非公开发行2018年公司债券事宜出具以下承诺:若华发股份在《珠海华发实业股份有限公司关于公司是否存在闲置土地、炒地、捂盘惜售和哄抬房价等违法违规问题的专项自查报告》中存在未披露的土地闲置等违法违规行为,给华发股份和投资者造成损失的,我公司将按照有关法律、行政法规的规定及证券监管部门的要求承担相应赔偿责任。长期有效
其他珠海市国资委珠海市国资委于2018年8月就公司非公开发行2018年公司债券(第二期)事宜出具长期有效
以下承诺:若华发股份存在《珠海华发实业股份有限公司关于公司房地产业务的专项自查报告》未披露的土地闲置等违法违规行为,给华发股份和投资者造成损失的,珠海市国资委将依法行使股东权利,督促华发股份控股股东华发集团按照有关法律、行政法规的规定及证券监管部门的要求承担相应赔偿责任。
其他珠海华发集团有限公司珠海华发集团有限公司于2018年7月就公司2018年非公开发行公司债券(第二期)事宜出具以下承诺:若华发股份在《珠海华发实业股份有限公司关于公司房地产业务的专项自查报告》中存在未披露的土地闲置等违法违规行为,给华发股份和投资者造成损失的,我公司将按照有关法律、行政法规的规定及证券监管部门的要求承担相应赔偿责任。长期有效
股份限售珠海华发集团有限公司珠海华发集团有限公司认购的本次非公开发行的股票自发行结束之日起36个月内不得转让。2015年11月25日至2018年11月25日
其他对公司中小股东所作承诺解决同业竞争珠海华发集团有限公司珠海华发集团有限公司于2010年5月出具以下承诺:华发集团及华发集团下属企业珠海十字门中央商务区建设控股有限公司在未来十字门商务区开发过程中,若取得任何可能与本公司所从事的房地产开发业务形成竞争的项目或土地使用权,华发集团会将该等项目或土地使用权通过托管、合作方式交由本公司开发或以本公司为主开发,或按照国有资产转让的相关规定将该项目进行对外转让。长期有效

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬305
境内会计师事务所审计年限8
名称报酬
内部控制审计会计师事务所大华会计师事务所(特殊普通合伙)80

聘任、解聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司于2018年1月24日召开第九届董事局第二十四次会议,会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,决定将已不符合激励条件的8名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共计396,000股进行回购注销。具体详见公司于2018年1月26日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告。
上述尚未解锁的396,000股限制性股票中的360,000股限制性股票已全部过户至公司回购专用证券账户,该部分限制性股票已于2018年8月1日予以注销。具体详见公司于2018年8月1日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况□适用 √不适用

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
确认2017年年度关联交易详见公司于2018年4月12日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告(公告编号:2018-042)。
与珠海华发集团财务有限公司俢订《金融服务协议》详见公司于2018年2月28日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告(公告编号:2018-025)。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

公司于2018年4月11日召开的第九届董事局第二十九次会议审议通过了《关于2018年度日常关联交易的议案》,公司对2018年度可能与控股股东珠海华发集团有限公司(包括其全资、控股子公司)发生的日常关联交易进行了预计。关于2018年度日常关联交易执行情况,详见公司于2019年4月16日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告(公告编号:2019-034)。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司全资子公司珠海华亿投资有限公司与珠海十字门城建有限公司、珠海十字门中央商务区建设控股有限公司签署《增资协议》。详见公司于2018年12月14日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告(公告编号:2018-149)。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则转让资产的账面价值转让资产的评估价值转让价格关联交易结算方式转让资产获得的收益交易对公司经营成果和财务状况的影响情况交易价格与账面价值或评估价值、市场公允价值差异较大的原因
珠海华发教育产业投资控股有限公司母公司的全资子公司收购股权珠海容闳国际幼稚园100%产权及办学权转让评估2,811.125,6235,623现金详见财务报表附注八、2.同一控制下企业合并-

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司全资子公司珠海华发华宜投资控股有限公司(以下简称“华发华宜”)与珠海铧盈投资有 限公司(以下简称“铧盈投资”)共同投资设立珠海华金同达股权投资基金合伙企业(有限合伙)。详见公司于2018 年1月26 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告(公告编号: 2018-008)。
华发华宜参与投资上海镕然信息技术服务中心(有限合伙)。详见公司于 2018年 6月 5 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告(公告编号: 2018-068)。
公司全资子公司华发实业(香港)有限公司与香港华发投资控股有限公司共同组建华发实业(香港)有限公司产业投资开曼基金(有限合伙)。详见公司于2018 年12月8日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告(公告编号: 2018-144)。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司全资子公司珠海华郡房产开发有限公司拟向珠海华发集团财务有限公司申请人民币20亿元的贷款。详见公司于 2018年 2 月13 日在上海证券交易所 网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告(公告编号: 2018-019)。
公司以各项目公司名下项目销售过程中形成的购房尾款收益权,通过在广东金融资产交易中心有限公司发行收益权产品的形式进行融资,融资金额不超过21亿元,珠海金控股权投资基金管理有限公司作为投资人认购上述融资产品。详见公司于 2018年 6月27日在上海证券交易所 网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告(公告编号: 2018-077)。
公司全资子公司华发实业(香港)有限公司向香港华发投资控股有限公司申请借款不超过2亿美元。详见公司于 2018年 10月13 日在上海证券交易所 网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告(公告编号: 2018-109)。
公司以名下项目公司的购房尾款作为基础资产,通过广东金融资产交易中心有限公司发起设立“广金中心-华发股份购房尾款收益权系列产品”进行融资,融资规模为不超过人民币30亿元(含30亿元)。华金资管通过广金中心摘牌受让上述产品。详见公司于 2018年 12月25 日在上海证券交易所 网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告(公告编号: 2018-154)。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

经公司第九届董事局第四次会议及2017年第一次临时股东大会审议通过,公司与集团财务公司签订了《金融服务协议》,由集团财务公司向公司及子公司提供存款服务、贷款服务、结算服务、票据服务、外汇服务、担保服务及经银监会批准的其他金融服务。协议有效期为三年。具体详见公司于2017年1月24日披露的公告(公告编号:2017-006)。

经公司第九届董事局第九次会议审议及2016年年度股东大会审议通过,2017年度公司、各级子公司及联营公司、合营公司向集团财务公司申请贷款及授信额度为人民币30亿元,上述授信额度可以循环使用。具体详见公司于2017年4月8日披露的公告(公告编号:2017-042)。

经公司第九届董事局第十四次会议及2017年第三次临时股东大会审议通过,同意公司将在集团财务公司的贷款额度由30亿元增加至80亿元。除上述额度增加外,2016年度股东大会批准的

向集团财务公司申请贷款及综合授信事项均保持不变。具体详见公司于2017年6月3日披露的公告(公告编号:2017-075)。

经公司第九届董事局第二十七次会议及2018年第二次临时股东大会审议通过,同意公司将在集团财务公司的贷款额度由80亿元增加至150亿元,并修订《金融服务协议》。具体详见公司于2018年3月1日披露的公告(公告编号:2018-024、2018-025)。

截止报告期末,公司向集团财务公司借款余额为人民币122.3亿元。

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司 提供资金
期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额
珠海铧金商业保理有限公司母公司的全资子公司----5,0005,000
合计5,0005,000
关联债权债务形成原因珠海铧金商业保理公司向我公司提供资金主要为公司提供流动资金。
关联债权债务对公司的影响截止到2018年12月31日大股东及其下属子公司无占用我公司资金情况。

(五) 其他√适用 □不适用

1、经公司第九届董事局第二十四次会议及2018年第一次临时股东大会审议通过,公司以拥有的购房尾款债权作为基础资产,聘请华金证券股份有限公司(以下简称“华金证券”)为计划管理人,发起设立“华金-华发股份购房尾款资产支持专项计划”。具体内容详见公司于 2018 年1月 26 日在上海证券交易所 网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告(公告编号:2018-009)。

2、经公司第九届董事局第三十一次会议及2018年第四次临时股东大会审议通过,公司拟非公开发行金额不超过60亿元的公司债券,并聘请华金证券为本次债券发行的主承销商。详见公司于 2018年 5月 15 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告(公告编号:2018-061)。

3、经公司第九届董事局第三十五次会议及2018年第七次临时股东大会审议通过,公司拟以拥有的租赁住房作为基础资产,开展租赁住房资产支持专项计划进行融资。根据授权,公司已聘请中联前源不动产基金管理有限公司(以下简称“中联前源”)担任本专项计划的总协调人及财务顾问,聘请前海开源资产管理有限公司(以下简称“前海开源”)作为公司本专项计划的承销

机构。聘请华金证券为本专项计划财务顾问及代理承销机构,辅助中联前源开展财务顾问工作,并在其统筹安排下协助前海开源开展代理销售工作。具体内容详见公司于 2018 年 11月 7 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告(公告编号:2018-125 )。

为推动本次专项计划的顺利进行,公司控股股东珠海华发集团有限公司(以下简称“华发集团”或“担保人”)拟作为担保人,为公司在《增信安排协议》项下义务的履行提供不可撤销的连带责任保证担保。就华发集团提供的担保,公司拟出具反担保函,承诺并确保在担保期内不发生任何需承担担保责任的违约事件,如特殊情况造成担保人承担担保责任的,公司承诺以未来的全部项目收益等对担保人作出赔偿。同时,公司拟在专项计划存续期内每年按实际担保金额的0.1%向担保人华发集团支付风险补偿金,作为提供担保的风险补偿。保证期间为反担保承诺函出具之日起至主债务履行期限届满之日起满三年时止。上述反担保事项已经公司第九届董事局第三十五次会议及2018年第七次临时股东大会审议通过,具体内容详见公司于 2018 年 11月 7 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告(公告编号:2018-124)。

4、经公司第九届董事局第三十九次会议审议通过,公司控股子公司珠海市海川地产有限公司注册资本(实收)拟由696,262,546.00元减少至10,000,000.00元,其中公司、珠海华发城市运营投资控股有限公司各减资人民币342,656,273.00元,珠海城市建设集团有限公司减资950,000.00元。具体内容详见公司于 2018 年 11月 7 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告(公告编号:2018-122)。

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况□适用 √不适用

2、 承包情况□适用 √不适用

3、 租赁情况□适用 √不适用

(二) 担保情况√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
珠海华发实业股份有限公司公司本部购房按揭人6.19///连带责任担保其他
珠海华发实业股份有限公司公司本部珠海琴发实业有限公司48,000.002018-2-22018-2-22021-2-2连带责任担保合营公司
珠海华发实业股份有限公司公司本部珠海琴发实业有限公司7,800.002018-2-142018-2-142021-2-14连带责任担保合营公司
珠海华发实业股份有限公司公司本部珠海琴发实业有限公司30,000.002018-4-32018-4-32021-4-3连带责任担保合营公司
珠海华发实业股份有限公司公司本部珠海琴发实业有限公司18,000.002018-4-272018-4-272021-4-27连带责任担保合营公司
珠海华发实业股份有限公司公司本部珠海琴发实业有限公司91,800.002018-10-312018-10-312020-10-31连带责任担保合营公司
珠海华发实业股份有限公司公司本部珠海琴发实业有限公司87,600.002018-11-272018-11-272020-11-27连带责任担保合营公司
珠海华发实业股份有限公司公司本部珠海正汉置业有限公司1,490.002018-8-92018-8-92023-8-9连带责任担保合营公司
珠海华发实业股份有限公司公司本部珠海正汉置业有限公司1,000.002018-8-102018-8-102023-8-10连带责任担保合营公司
珠海华发实业股份有限公司公司本部珠海正汉置业有限公司1,490.002018-9-282018-9-282021-9-28连带责任担保合营公司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)287,180.00
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)287,186.19
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计641,589.32
报告期末对子公司担保余额合计(B)5,224,323.62
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)5,511,509.81
担保总额占公司净资产的比例(%)171.25
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
担保情况说明报告期末对子公司担保余额包含子公司为本公司提供担保余额。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
委托贷款自有资金48,000,000.0048,000,000.00-

其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

受托人委托贷款类型委托贷款金额委托贷款起始日期委托贷款终止日期资金 来源资金 投向报酬确定 方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托贷款计划减值准备计提金额(如有)
交通银行股份有限公司珠海分行其他48,000,000.002018-5-232019-5-23自有资金流动资产利息10%4,751,572.33未到期

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明√适用 □不适用

1、与万科合作大连项目

公司全资子公司大连华藤房地产开发有限公司与大连万科置业有限公司、大连盈珑置业有限公司签署了《大连万腾置业有限公司合作协议》,约定合作开发位于大连市甘井子区西部通道东、南松路北,建设用地编号为大城(2017)-18号的宗地。具体内容具体内容详见公司于2018年6月21日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上披露的有关公告(公告编号:2018-075)。

2、国有股权无偿划转

2018年3月5日,公司收到国务院国资委下发的《关于无偿划转所持珠海华发实业股份有限公司股份有关问题的批复》(国资产权【2018】109号),国务院国资委同意珠海华发物业管理服务有限公司(以下简称“华发物业”)、珠海华发汽车销售有限公司(以下简称“华发汽车”)分别将所持公司21,723,332股和21,723,343股股份无偿划转给珠海华发综合发展有限公司(以下简称“华发综合”)持有。华发物业、华发汽车、华发综合均为公司控股股东珠海华发集团有限公司(以下简称“华发集团”)的全资子公司。上述划转于2018年3月29日完成过户登记手续。具体情况详见公司于2018年3月6日、2018年3月30日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告(公告编号:2018-027、2018-038)。

3、收购武汉华发长盛少数股权

公司全资子公司武汉华发置业有限公司收购国民信托有限公司持有的武汉华发长盛房地产开发有限公司(本公司控股子公司)49.0003%股权,收购价格为人民币1,581,090,745.27元。具体内容详见公司于2018年4月12日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上披露的有关公告(公告编号:2018-049)。

4、华发集团质押股份解除

华发集团将原质押给广发银行股份有限公司珠海南屏支行的本公司无限售条件的流通股20,000,000股(占公司总股本的0.94%)予以解押。华发集团已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了上述股份的解押手续,质押登记解除日期为2018年12月26日。本次质押解

除后,华发集团不存在质押本公司股份情况。具体内容具体内容详见公司于2018年12月29日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上披露的有关公告(公告编号:2018-159)。

5、设立“华金-华发股份购房尾款资产支持专项计划”

公司于2月12日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司开展购房尾款资产支持专项计划暨关联交易的议案》,同意公司以拥有的购房尾款债权作为基础资产,聘请华金证券股份有限公司为计划管理人,发起设立“华金-华发股份购房尾款资产支持专项计划”(以下简称:“专项计划”),并通过专项计划发行资产支持证券进行融资。

专项计划于2018年4月16日取得上海证券交易所出具的无异议函(上证函【2018】393号),本专项计划项下的资产支持证券已于2018年7月9日获得全额认购。经大华会计师事务所(特殊普通合伙)验资,本专项计划实际收到的参与资金为9.5亿元,专项计划账户中的金额已达到《华金-华发股份购房尾款资产支持专项计划说明书》约定的专项计划资金规模,专项计划于2018年7月10日正式成立。具体内容具体内容详见公司于2018年7月13日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上披露的有关公告(公告编号:2018-084)。

6、发行中票

公司于2016年12月9日召开的2016年第五次临时股东大会审议通过了《关于注册发行中期票据的议案》,同意公司向中国银行间市场交易商协会(以下简称“交易商协会”)申请注册发行中期票据。2017年4月20日,公司收到交易商协会出具的《接受注册通知书》(中市协注【2017】MTN213号),载明交易商协会决定接受本公司中期票据注册。公司中期票据注册金额为50亿元,注册额度自本通知书落款之日起2年内有效。

2018年10月26日,公司发行了2018年度第一期中期票据(简称:18华发实业MTN001,代码:101801138),本期发行规模为人民币10亿元,期限3年,每张面值100元,票面利率为4.88%,扣除承销费后的募集资金净额已于2018年10月30日到帐。本期中期票据由中国农业银行股份有限公司担任主承销商,兴业银行股份有限公司担任联席主承销商,通过簿记建档、集中配售的方式在银行间市场公开发行。本期中期票据发行的有关文件已在中国货币网(www.chinamoney.com.cn)和上海清算所网站(www.shclearing.com)上刊登。具体内容详见公司于2018年10月31日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上披露的有关公告(公告编号:2018-119)

7、发行长期限含权中期票据获准注册

公司于2018年6月26日召开的2018年第六次临时股东大会审议通过了《关于注册发行长期限含权中期票据的议案》,同意公司向中国银行间市场交易商协会(以下简称“交易商协会”)申请注册发行中期票据。2018年12月12日,公司收到交易商协会出具的《接受注册通知书》(中市协注【2018】MTN735号),载明交易商协会决定接受本公司中期票据注册。公司中期票据注册金额为50亿元,注册额度自本通知书落款之日起2年内有效。

2018年12月25日,公司发行了2018年度第二期中期票据(简称:18华发实业MTN002,代码:101801547),本期发行规模为人民币15亿元,期限3+N年,每张面值100元,票面利率为6.00%,扣除承销费后的募集资金净额已于2018年12月25日到帐。本期中期票据由中国农业银行股份有限公司和中信银行股份有限公司联席主承销,通过簿记建档、集中配售的方式在银行间市场公开发行。本期中期票据发行的有关文件已在中国货币网(www.chinamoney.com.cn)和上海清算所网站(www.shclearing.com)上刊登。具体内容详见公司于2018年12月28日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上披露的有关公告(公告编号:2018-158)。

8、开展租赁住房资产支持专项计划

经公司2018年第七次临时股东大会、2018年第九次临时股东大会审议通过,同意公司以拥有的租赁住房作为目标资产,聘请前海开源资产管理有限公司作为计划管理人,发起设立“中联前海开源-华发租赁住房一号资产支持专项计划”(以下简称“专项计划”),并通过专项计划发行资产支持证券进行融资。具体内容详见公司于2018年8月23日、2018年9月8日、2018年11月7日、2018年11月23日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告(公告编号:2018-093、2018-102、2018-123、2018-124、2018-125、2018-136)。

2019年1月17日,公司收到本次专项计划管理人前海开源转发的上海证券交易所(以下简称“上交所”)《关于对中联前海开源-华发租赁住房一号资产支持专项计划资产支持证券挂牌转让无异议的函》(上证函【2019】64号),专项计划资产支持证券符合上交所的挂牌转让条件,上交所对其挂牌转让无异议。具体内容详见公司于2019年1月18日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告(公告编号:2019-007)。

9、变更部分募集资金投资项目

经中国证券监督管理委员会《关于核准珠海华发实业股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可【2015】2455号)核准,本公司非公开发行人民币普通股(A股)35,200万股,每股发行价格为12.25元,募集资金总额431,200.00万元,扣除发行费用8,499.35万元,募集资金净额为422,700.65万元(以下简称“本次募集”)。上述募集资金已于2015年11月20日全部到位,大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司本次非公开发行股票的资金到位情况进行了审验,并于2015年11月23日出具了“大华验字[2015]001160号”《验资报告》。公司对募集资金进行了专户存储管理。根据募投项目实际进展情况,本次非公开发行股票的募集资金将继续投入广州白云区集贤庄商住及保障房项目和广州荔湾区铝厂一、二期地块商住及拆迁安置房项目。鉴于威海华发?九龙湾中心(地块三)项目由于项目开发建设已提前完工,为保证募集资金投资项目的盈利能力,公司拟对该募投项目余额进行部分变更,变更为威海华发?九龙湾中心(地块六)项目,本次募集资金变更涉及金额总计470,956,832.49元。具体内容详见公司于2018年10月

13日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上披露的有关公告(公告编号:2018-110)。

10、非公开发行限售股上市流通

公司于2015年11月5日收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准珠海华发实业股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可【2015】2455号),核准公司非公开发行不超过38,125万股新股。本次非公开发行认购对象珠海华发集团有限公司承诺,其认购的本次非公开发行的股票自发行结束之日起36个月内不得转让。限售期限内,上述限售股份持有人均严格履行承诺,不存在违反上述承诺的情况。本次珠海华发集团有限公司持有的限售股上市流通数量为190,080,000股,上市流通日期为2018年11月26日。具体内容详见公司于2018年11月21日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上披露的有关公告(公告编号:2018-132)。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用1. 精准扶贫规划√适用 □不适用

公司积极响应中央关于精准扶贫的政策号召,对口帮扶云南怒江州泸水市洛本卓乡保登村和福贡县架科底乡里吾底村及阳春市松柏镇新光村,以签约结对、村企共建为主要形式,助力加快脱贫进程,为脱贫攻坚战贡献力量。

公司扶贫内容主要包括党建促扶贫、民生帮扶、助学帮扶、健康扶贫等,同时,公司还在组织领导、帮扶资金、台账记录等方面加强管理,为扶贫工作提供坚实保障。

2. 年度精准扶贫概要√适用 □不适用

2018年,公司强化组织领导,明确扶贫工作任务,制定行动方案,及时落实帮扶资金,用于发展贫困村扶贫产业及民生照明、饮水、村容村貌等项目建设,同时协助参与了“奉献爱心 情暖怒江”、“衣暖人心 让爱出发”和“百企帮百村”农特产品展销会等公益性帮扶活动。

3. 精准扶贫成效√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金816
二、分项投入
1.社会扶贫
1.1定点扶贫工作投入金额336
1.2扶贫公益基金480
三、所获奖项(内容、级别)
广东省房地产精准扶贫突出贡献企业(省级)

4. 后续精准扶贫计划√适用 □不适用

2019年,公司根据中央关于精准扶贫的政策精神,开展在党建促扶贫、助学帮扶及就业帮扶等方面工作。具体如下:

一是将继续开展2019年帮扶工作,及时主动地保持与政府扶贫部门联系;二是继续按照行动方案中的帮扶计划开展具体工作,确保每个事项、每个环节都落到实处;三是继续与各结对村落保持密切联系,及时了解和掌握帮扶工作的新进展、新动向,并做好下一步帮扶计划。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

公司2018年度社会责任报告书于2019年4月16日刊登在上海证券交易所网站上。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用

报告期转债累计转股情况□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份204,111,0009.64000-190,440,000-190,440,00013,671,0000.65
二、无限售条件流通股份1,914,202,11690.36000190,080,000190,080,0002,104,282,11699.35
三、普通股股份总数2,118,313,116100000-360,000-360,0002,117,953,116100

2、 普通股股份变动情况说明

√适用 □不适用

1、2018年1月24日,公司召开了第九董事局第二十四次会议及第九届监事会第十五次会议,分别审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,决定将已不符合激励条件的8名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票合计396,000股进行回购注销。

2018年7月31日,公司收到《中国证券登记结算有限责任公司过户登记确认书》,上述尚未解锁的396,000股限制性股票中的360,000股限制性股票已全部过户至公司回购专用证券账户。公司于2018年8月1日注销上述回购股份360,000 股。注销完成后,公司总股本由2,118,313,116股减少到2,117,953,116股 。具体情况详见公司于2018年8月1日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》披露的公告(公告编号:2018-089)。

2、2018年11月26日,珠海华发集团有限公司持有的190,080,000股限售股上市流通。公司总股本未发生变化。具体情况详见公司于2018年11月21日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》披露的公告(公告编号:2018-132)。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)√适用 □不适用

本报告期内,因回购注销未解锁的限制性股票占总普通股股数比例较小,不影响重述后的每股收益及净资产收益率指标。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期
珠海华发集团有限公司190,080,000190,080,00000认购非公开发行股份2018年11月25日
公司董事(不包括外部董事)、高级管理人员及中层管理人员共160人14,031,000-360,00013,671,000参与限制性股票激励计划
合计204,111,000190,080,000-360,00013,671,000//

备注:公司于2018年8月1日回购注销限制性股票360,000 股。注销完成后,公司总股本由2,118,313,116股减少到2,117,953,116股 。具体情况详见公司于2018年8月1日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》披露的公告(公告编号:2018-089)。

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

股票及其衍生 证券的种类发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
中期票据2018-10-264.88%1,000,000,0002018-10-291,000,000,0002021-10-27
中期票据2018-12-256.00%1,500,000,0002018-12-281,500,000,0002021-12-26
公司债券2018-3-13、2018-3-146.49%2,500,000,0002018-3-282,500,000,0002021-3-14
公司债券2018-12-75.50%1,500,000,0002018-12-201,500,000,0002021-12-10

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

√适用 □不适用

1、公司于2016年12月9日召开的2016年第五次临时股东大会审议通过了《关于注册发行中期票据的议案》,同意公司向中国银行间市场交易商协会(以下简称“交易商协会”)申请注册发行中期票据。2017年4月20日,公司收到交易商协会出具的《接受注册通知书》(中市协注【2017】MTN213号),载明交易商协会决定接受本公司中期票据注册。公司中期票据注册金额为50亿元,注册额度自本通知书落款之日起2年内有效。

2018年10月26日,公司发行了2018年度第一期中期票据(简称:18华发实业MTN001,代码:101801138),本期发行规模为人民币10亿元,期限3年,每张面值100元,票面利率为4.88%,扣除承销费后的募集资金净额已于2018年10月30日到帐。

2、公司于2018年6月26日召开的2018年第六次临时股东大会审议通过了《关于注册发行长期限含权中期票据的议案》,同意公司向中国银行间市场交易商协会(以下简称“交易商协会”)申请注册发行中期票据。2018年12月12日,公司收到交易商协会出具的《接受注册通知书》(中市协注【2018】MTN735号),载明交易商协会决定接受本公司中期票据注册。公司中期票据注册金额为50亿元,注册额度自本通知书落款之日起2年内有效。

2018年12月25日,公司发行了2018年度第二期中期票据(简称:18华发实业MTN002,代码:101801547),本期发行规模为人民币15亿元,期限3+N年,每张面值100元,票面利率为6.00%,扣除承销费后的募集资金净额已于2018年12月25日到帐。本期中期票据由中国农业银行股份有限公司和中信银行股份有限公司联席主承销,通过簿记建档、集中配售的方式在银行间市场公开发行。

3、公司于2018年3月14日非公开发行2018年第一期公司债券(简称:18华发01,代码:

150181),发行规模25亿元,期限3年,每张面值100元,票面利率为6.49%,扣除承销费后的募集资金净额已于2018年3月14日到账。

4、公司于2018年12月10日非公开发行2018年第二期公司债券(简称:18华发03,代码:

150941),发行规模15亿元,期限3年,每张面值100元,票面利率为5.5%,扣除承销费后的募集资金净额已于2018年12月11日到账。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况√适用 □不适用

报告期内,公司股份总数及股东结构变动情况详见本节“一、普通股股本变动情况”,未对公司最近一期的财务状况和经营成果构成重大影响。

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)59,448
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)47,640

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质
股份 状态数量
珠海华发集团有限公司0512,379,08324.190国有法人
珠海华发综合发展有限公司43,446,67590,877,2804.290国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司066,237,1203.130国有法人
中国证券金融股份有限公司056,957,1872.690国有法人
广东恒健资本管理有限公司-8,600,78429,054,6261.370国有法人
香港中央结算有限公司14,501,28620,540,1880.970其他
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金10,815,38117,988,8300.850其他
张忠刚1,447,20016,140,1400.760境内自然人
王秀英-3,069,91214,689,8980.690境内自然人
北京坤藤投资有限责任公司013,835,5560.650国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
珠海华发集团有限公司512,379,083人民币普通股512,379,083
珠海华发综合发展有限公司90,877,280人民币普通股90,877,280
中央汇金资产管理有限责任公司66,237,120人民币普通股66,237,120
中国证券金融股份有限公司56,957,187人民币普通股56,957,187
广东恒健资本管理有限公司29,054,626人民币普通股29,054,626
香港中央结算有限公司20,540,188人民币普通股20,540,188
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金17,988,830人民币普通股17,988,830
张忠刚16,140,140人民币普通股16,140,140
王秀英14,689,898人民币普通股14,689,898
北京坤藤投资有限责任公司13,835,556人民币普通股13,835,556
上述股东关联关系或一致行动的说明珠海华发综合发展有限公司为珠海华发集团有限公司下属子公司;未知其他流通股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人,也未知其他流通股东之间是否存在关联关系。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件 股东名称持有的有限售条件 股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售 条件
可上市交易 时间新增可上市交易股份数量
1刘亚非540,0000股权激励限售
2刘克540,0000股权激励限售
3陈茵540,0000股权激励限售
4俞卫国486,0000股权激励限售
5郭凌勇450,0000股权激励限售
6张延450,0000股权激励限售
7侯贵明450,0000股权激励限售
8张驰450,0000股权激励限售
9吴东生450,0000股权激励限售
10余淑玲450,0000股权激励限售
上述股东关联关系或一致行动的说明刘亚非、刘克、陈茵、俞卫国、郭凌勇、张延、侯贵明、张驰、吴东生、余淑玲等人因参与公司股权激励计划所授予的限制性股票具体解锁安排详见公司于2017年3月28日披露的公告(编号2017-035)。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人√适用 □不适用

名 称珠海华发集团有限公司
单位负责人或法定代表人李光宁
成立日期1986年5月14日
主要经营业务经营范围:房地产开发经营(凭资质证书经营);房屋出租,轻工业品、黑金属等商品的出口和轻工业品、仪器仪表等商品的进口(具体按粤经贸进字[1993]254号文经营),保税仓储业务(按海关批准项目),转口贸易(按粤经贸进字[1995]256号文经营);建筑材料、五金、工艺美术品、服装、纺织品的批发、零售;项目投资及投资管理。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况持有华金资本(股票代码:000532)28.45%股份,持有华金国际资本(股票代码:00982)36.88%股份。

2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人√适用 □不适用

名称珠海市人民政府国有资产监督管理委员会

2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

√适用 □不适用

公司于2017年2月13日向160名激励对象授予779.5万股限制性股票。中证登上海分公司已于2017年3月24 日完成了对公司限制性股票激励计划(以下简称“激励计划”)股份授予的审核与登记工作。本计划自限制性股票授予后即行锁定。本计划授予的限制性股票自授予之日起24 个月内为锁定期。锁定期内,激励对象根据本激励计划持有的限制性股票将被锁定且不得以任何形式转让。具体情况详见公司于2017年3月28日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的《珠海华发实业股份有限公司关于股权激励计划限制性股票授予结果的公告》(公告编号:2017-035)

报告期内,激励对象所持限制性股票继续锁定,未发生其他股份限制减持的情况。

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
李光宁董事局主席472016-11-102019-11-101,3011,3010338.84
陈 茵董事局副主席、总裁482016-11-102019-11-10622,260602,26020,000个人资金需求397.23
郭凌勇董事局副主席、执行副总裁452018-5-142019-11-10450,000450,0000381.34
汤建军董事局副主席502018-5-142019-11-10216,000216,0000340.90
刘亚非董事622016-11-102019-11-10540,000540,0000494.98
刘 克董事612016-11-102019-11-10540,000540,0000429.75
俞卫国董事、常务执行副总裁、财务总监522016-11-102019-11-10486,000486,0000398.57
谢 伟董事442016-11-102019-11-10000/
许继莉董事472016-11-102019-11-10000/
陈世敏独立董事602016-11-102019-11-1000020
谭劲松独立董事532016-11-102019-11-1000020
张利国独立董事532016-11-102019-11-1000020
江华独立董事552016-11-102019-11-1000020
张学兵独立董事532018-5-142019-11-10000/
张 延执行副总裁502016-11-102019-11-10504,000492,00012,000个人资金需求457.73
侯贵明董事局秘书462016-11-102019-11-10666,002499,602166,400个人资金332.58
需求
张 驰执行副总裁532017-6-22019-11-10450,000450,0000504.72
张葵红监事492016-11-102019-11-10000/
仝鑫鑫监事312017-3-102019-11-1000036.59
陈振环监事332017-6-192019-11-1000038.34
合 计/////4,475,5634,277,163198,400/4,231.57/
姓名主要工作经历
李光宁曾任珠海华发集团有限公司总经理助理、副总经理,本公司董事局秘书、董事。现任珠海华发集团有限公司法定代表人、总经理,珠海金融投资控股集团有限公司法定代表人、董事长,华金资本股份有限公司董事长,本公司法定代表人、董事局主席。
陈 茵曾任珠海英格仕房产开发有限公司总经理助理兼工程业务部经理,珠海华发实业股份有限公司销售部经理、总经理助理、副总裁,本公司董事局董事、总裁。现任公司董事局副主席、总裁。
郭凌勇曾任珠海华发实业股份有限公司市场部经理,珠海十字门中央商务区建设控股公司常务副总经理、总经理、董事长,珠海华发文教旅游产业发展有限公司董事长,珠海华发集团有限公司总经理助理,珠海华发集团有限公司副总经理,珠海华发城市运营投资控股有限公司董事长,珠海富山工业园投资发展有限公司董事长、总裁,珠海智慧产业园发展有限公司董事长。现任本公司董事局副主席、执行副总裁。
汤建军曾任珠海市香洲区唐家镇镇长、镇人大主席、镇委书记、珠海市大学园区工作委员会副主任、珠海市政府副秘书长、佛山市政府副秘书长、佛山市南海区常委、组织部长、区编委办主任、人才办主任、佛山市委副秘书长、珠海市国资委正处级干部,本公司副总裁。现任本公司董事局副主席、副总裁。
刘亚非曾任内蒙古自治区驻珠海办事处主任,珠海市政府驻北京办事处主任,珠海华发集团有限公司副董事长、副总经理、本公司董事局副主席。现任本公司董事。
刘克曾任深圳发展银行总行办公室主任,董事会首席秘书,深圳发展银行珠海支行行长,招商银行广州分行流花支行及人民中路支行行长、本公司董事兼总裁、本公司董事局副主席。现任本公司董事。
俞卫国曾任珠海市审计局基本建设审计科副科长,本公司财务总监、副总裁。现任本公司董事、常务执行副总裁兼财务总监。
谢 伟曾任深圳市国际企业股份有限公司董事局秘书、投资部经理,珠海华发集团有限公司总经理助理,珠海金融投资控股集团有限公司副总经理,珠海华发集团财务有限公司董事长、珠海铧创投资管理有限公司董事长,珠海铧创投资担保有限公司董事长,本公司董事局秘书。现任珠海华发集团有限公司常务副总经理,珠海金融投资控股集团有限公司董事、总经理,华金资本股份有限公司副董事长,华金国际资本执行董事、行政总裁,本公司董事。
许继莉曾任中国农业银行珠海市分行副行长、兴业银行珠海分行副行长。现任珠海华发集团有限公司资金管理部总监、战略投资管理中心副主任、风控合规部总监,兼任珠海华发集团财务有限公司董事长、珠海华发商贸控股有限公司董事长、珠海金融投资控股有限公司董事、
和辉集团有限公司董事、成发企业有限公司董事,本公司董事。
陈世敏博士学位,美国注册管理会计师。曾在国内外多所大学任教,包括上海财经大学、香港岭南大学、香港理工大学、美国宾州克莱瑞恩大学、美国路易斯安那大学拉斐亚校区。曾任中欧国际工商学院会计学教授、副教务长及 MBA 课程主任。现任中欧国际工商学院会计学教授、案例中心主任。
谭劲松现任中山大学管理学院教授,全国会计专业学位研究生教育指导委员会委员,中国内部审计协会理事,广东省注册会计师协会副会长,中国审计学会理事。中远海运特种运输股份有限公司、广州恒运企业集团股份有限公司、上海莱士血液制品股份、中国南方航空股份有限公司独立董事。本公司独立董事。
张利国现任北京国枫律师事务所主任、上海证券交易所复审委员会委员、国家科技成果转化引导基金理事会理事,第一届科创板股票上市委员会委员,同时担任广州恒运企业集团股份有限公司、国投新集能源股份有限公司。本公司独立董事。
江 华曾任北京市中银律师事务所合伙人律师,北京市大成律师事务所合伙人律师,北京市同维律师事务所主任、合伙人律师。现任北京市康达律师事务所合伙人律师、中成进出口股份有限公司独立董事、郑州煤矿机械集团股份有限公司独立董事、山西通宝能源股份有限公司独立董事、怀来登云汽配股份有限公司独立董事。本公司独立董事。
张学兵1988年加入司法部中国法律事务中心,1992年任该中心海南办事处主任,1993年发起设立北京市中伦律师事务所并任主任至今。现任中华全国律师协会副会长、联想控股股份有限公司独立董事、中国电信集团有限公司外部董事。本公司独立董事。
张 延曾任珠海市建设局政策法规科科长,珠海建设局勘察设计科科长,珠海市房地产和城乡规划建设局总工程师,2010年5月起任本公司总工程师。现任本公司执行副总裁。
侯贵明曾任中国工商银行珠海市新洲支行业务部经理,深圳市海欣创业投资担保有限公司总经理,珠海铧创投资担保公司总经理,铧创投资担保董事长。现任本公司董事局秘书。
张 驰曾任广州方圆地产控股有限公司常务副总经理、广州保利达地产有限公司总经理(中国)、辽宁华发投资有限公司副总经理、沈阳华纳置业有限公司总经理、威海华发房地产开发有限公司总经理、荣成华发房地产开发有限公司董事长、珠海华发新科技投资控股有限公司董事长,本公司市场营销部总监、副总裁。现任公司执行副总裁。
张葵红2006年至今任珠海市国资委财务总监、专职董事监事。现任本公司监事长。
仝鑫鑫现任本公司董事局秘书处经理职务。本公司职工监事。
陈振环曾任北京诺亚舟财务咨询有限公司高级咨询顾问,广东铭泰集团审计经理。现任本公司内部稽核室审计经理,本公司监事。

其它情况说明√适用 □不适用

1、公司于2018年1月15日收到公司董事兼总裁陈茵女士、董事局秘书侯贵明先生、执行副总裁张延先生的《关于减持公司股票计划的函》。本次董事、高级管理人员拟减持股份不超过302,760股,不超过公司总股本的0.0143%。有关本次减持计划登记情况详见公司于2018年1月16日在上海证券交易所披露的《珠海华发实业股份有限公司关于公司董事、高级管理人员减持股份计划的公告》(公告编号:2018-004)

2、2018年2月26日,陈茵女士、侯贵明先生以集中竞价的方式分别减持各自所持公司无限售条件流通股20,000股、166,400股。2018年2月27日,张延先生以集中竞价的方式减持所持公司无限售条件流通股12,000股,上述三人本次减持股份合计198,400股,占公司总股本的比例为0.0094%。本次减持计划尚未实施完毕。具体内容详见2018年2月28日在上海证券交易所披露的《珠海华发实业股份有限公司关于公司董事、高级管理人员减持股份计划实施进展公告》(公告编号:2018-020)。

3、2018年5月7日,公司董事局副主席兼总裁陈茵女士、董事局秘书侯贵明先生、执行副总裁张延先生减持计划时间过半。具体内容详见2018年5月8日在上海证券交易所披露的《珠海华发实业股份有限公司关于公司董事、高级管理人员减持股份计划实施进展公告》(公告编号:2018-056)。

4、2018年8月5日,公司董事局副主席兼总裁陈茵女士、董事局秘书侯贵明先生、执行副总裁张延先生减持计划时间届满。具体内容详见2018年8月7日在上海证券交易所披露的《珠海华发实业股份有限公司关于公司董事、高级管理人员减持股份计划实施进展公告》(公告编号:2018-090)。

5、2018年5月15日,公司召开2018年第四次临时股东大会,选举郭凌勇先生、汤建军先生、张学兵先生为公司第九届董事局董事,其中张学兵先生为新增独立董事。任期为自股东大会审议批准之日起至第九届董事局届满为止。

6、公司第九届董事局副主席刘亚非先生、刘克先生因工作调整,申请辞去公司第九届董事局副主席职务。经公司于2018年6月9日召开的第九届董事局第三十三次会议选举,陈茵女士、郭凌勇先生、汤建军先生当选为公司第九届董事局副主席,任期为董事局审议通过之日起至第九届董事局届满为止。

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务
李光宁珠海华发集团有限公司总经理
谢伟珠海华发集团有限公司董事、常务副总经理、 战略运营管理中心主任
许继莉珠海华发集团有限公司首席资金官
张葵红珠海华发集团有限公司董事、财务总监

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务
李光宁珠海金融投资控股集团有限公司,香港华发投资控股有限公司,华金国际资本控股有限公司,华金资本股份有限公司。珠海金融投资控股集团有限公司董事长,香港华发投资控股有限公司副董事长,华金国际资本控股有限公司董事长,华金资本股份有限公司董事长。
郭凌勇珠海华发城市投资运营控股有限公司。董事长
谢伟珠海金融投资控股集团有限公司,珠海农村商业银行股份有限公司,华金资本股份有限公司,华金国际资本控股有限公司。珠海金融投资控股集团有限公司董事、总经理,珠海农村商业银行股份有限公司董事,华金资本股份有限公司副董事长,华金国际资本控股有限公司执行董事、行政总裁。
张葵红珠海金控、珠海华润银行股份有限公司、华金国际资本控股有限公司。珠海金控董事、财务总监,珠海华润银行股份有限公司监事,华金国际资本控股有限公司非执行董事。
谭劲松中山大学管理学院、全国会计专业学位研究生教育指导委员会、中国内部审计协会、广东省注册会计师协会、中国审计学会、中远海运特种运输股份有限公司、广州恒运企业集团股份有限公司、上海莱士血液制品股份、中国南方航空股份有限公司。中山大学管理学院教授,全国会计专业学位研究生教育指导委员会委员,中国内部审计协会理事,广东省注册会计师协会副会长,中国审计学会理事。中远海运特种运输股份有限公司、广州恒运企业集团股份有限公司、上海莱士血液制品股份、中国南方航空股份有限公司独立董事。
陈世敏中欧国际工商学院,上海东方明珠股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司、安信信托股份有限公司、赛晶电力电子集团(香港上市)。中欧国际工商学院会计学教授、案例中心主任,兼任上海东方明珠股份有限公司、安信信托股份有限公司、赛晶电力电子集团(香港上市)独立董事,上海浦东发展银行股份有限公司监事。
江华北京市康达律师事务所、中成进出口股份有限公司、郑州煤矿机械集团股份有限公司、山西通宝能源股份有限公司、怀来登云汽配股份有限公司。北京市康达律师事务所合伙人律师、中成进出口股份有限公司、郑州煤矿机械集团股份有限公司、山西通宝能源股份有限公司、怀来登云汽配股份有限公司独立董事。
张利国北京国枫律师事务所,上海证券交易所,广州恒运企业集团股份有限公司、国投新集能源股份有限公司。北京国枫律师事务所主任,上海证券交易所复审委员会委员,第一届科创板股票上市委员会委员,广州恒运企业集团股份有限公司、国投新集能源股份有限公司独立董事。
张学兵北京市中伦律师事务所、中华全国律师协会副会长、联想控股股份有限公司、中国电信集团有限公司。北京市中伦律师事务所主任,中华全国律师协会副会长,联想控股股份有限公司独立董事,中国电信集团有限公司外部董事。

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事、监事、高级管理人员报酬决策程序依据公司管理制度确定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司董事、监事、高级管理人员报酬采取年薪制。公司董事、监事薪酬由股东大会确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况公司董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况见上表“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计公司董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬情况见上表“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
郭凌勇董事选举股东大会选举
汤建军董事选举股东大会选举
张学兵独立董事选举股东大会选举

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量443
主要子公司在职员工的数量4,529
在职员工的数量合计4,972
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数24
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员1,092
销售人员1,078
技术人员2,045
财务人员315
行政人员442
合计4,972
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士研究生16
硕士研究生514
本科2,869
大专及以下1,573
合计4,972

(二) 薪酬政策√适用 □不适用

1、优化人力资源信息管理系统,促进人力资源管理提升,助力公司经营发展。在公司战略目标的指引下,以信息化建设为抓手,落实公司三级管控要求,2018年持续优化人力资源一期上线项目,并拟定人力资源信息化建设规划,全面提升人力资源管理水平,助力公司战略目标达成。

2、采取多项措施改善和提高员工待遇,增强员工关怀,提高员工幸福感。(1)制定《董事局特别激励基金制度》及实施细则,从利润贡献、管理创新及专项工作几个方面,奖励突出贡献的中、高层管理人员,激发管理人员工作热忱。

(2)持续优化专项奖励制度及方案,健全激励机制,鼓舞业务条线员工,建立奋斗、团结、上进的良好工作氛围。

(3)改善员工薪酬福利,增加员工补充医疗保险机制,增强员工幸福感。

(三) 培训计划√适用 □不适用

公司始终高度重视人才培养与发展,高度重视人力资本的投入与增值,努力实现员工与企业共同成长。2018年,公司重点针对中基层骨干、核心专业骨干、华发新星等群体开展进行培养,同时完成了核心专业课程体系建设及内训课程开发工作,有效提升了员工与组织能力。2019年,公司将重点开展后备人才发展、内训师队伍建设、移动学习平台建设、专题行动学习等培养项目,持续提升员工与组织能力。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用七、其他□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

1、关于股东与股东大会:报告期内,根据《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及公司制定的《股东大会议事规则》,公司共召集、召开了1 次年度股东大会及10次临时股东大会。公司认真接待股东来访和来电咨询,保证所有股东对公司重大事项都有知情权。公司能够平等对待所有股东,特别是中小股东与大股东享有平等地位,能够充分行使自己的权利。2、关于控股股东与上市公司的关系:公司具有独立的业务及自主经营能力,公司控股股东严格规范自己的行为,通过股东大会行使出资人的权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动,公司与控股股东进行的关联交易公平合理,公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等五方面做到了独立,公司董事局、监事会和内部机构能够独立运作。公司上市以来得到了控股股东在资金、人才和资源等各方面的大力支持和帮助,未发生过大股东占用上市公司资金和资产的情况。公司已建立防止控股股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制,并在《公司章程》中明确了“占用即冻结”的相关条款。3、关于董事和董事局:公司董事局由14名董事组成,其中5名为独立董事,人数和人员构成符合法律法规的要求。公司董事均能够认真负责,勤勉尽职,诚信行事,熟悉有关法律法规,以公司最佳利益为前提履行职责,切实维护公司和全体股东的利益。董事局已按照相关规定组建了战略发展委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会等。报告期内,公司共召开董事局会议22次,公司董事局的召集、召开严格按照《公司章程》及《董事局议事规则》规定进行,有效的发挥了董事局的决策机制。

4、关于监事和监事会:报告期内,公司共召开了7次监事会。公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定,人数和人员构成符合法律、法规的要求,能够依据《监事会工作制度》等制度,认真履行自己的职责,对公司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,并独立发表意见。5、关于绩效评价与激励约束机制:公司已经建立了公正、透明的董事、监事、高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制。投拓奖励机制、项目跟投制度、董事局专项奖励基金、销售奖励、回款奖励等全面实施,进一步完善了公司长效激励机制与专项激励制度相结合的激励体系。

6、关于信息披露与透明度:公司指定董事局秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询,指定《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸;公司严格按照有关法律法规及《信息披露管理制度》要求,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会获得信息。

7、关于投资者关系及相关利益者:公司以更加透明、公开、热情的态度,通过各种渠道进一步加强投资者关系管理工作。通过现场实地考察、坦诚的座谈和热线电话交流,就投资者普遍关心的行业前景、市场变化、公司开发销售情况、公司市场开拓计划等事项进行了阐述,细致专业地建立了与投资者的沟通渠道,提高了公司在资本市场的透明度,维护了公司形象和投资者利益。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2018年第一次临时 股东大会2018年2月12日www.sse.com.cn2018年2月13日
2018年第二次临时 股东大会2018年3月16日www.sse.com.cn2018年3月17日
2018年第三次临时 股东大会2018年4月12日www.sse.com.cn2018年4月13日
2017年年度股东大会2018年5月9日www.sse.com.cn2018年5月10日
2018年第四次临时 股东大会2018年5月14日www.sse.com.cn2018年5月15日
2018年第五次临时 股东大会2018年5月30日www.sse.com.cn2018年5月31日
2018年第六次临时 股东大会2018年7月12日www.sse.com.cn2018年7月13日
2018年第七次临时 股东大会2018年9月7日www.sse.com.cn2018年9月8日
2018年第八次临时 股东大会2018年10月29日www.sse.com.cn2018年10月30日
2018年第九次临时 股东大会2018年11月22日www.sse.com.cn2018年11月23日
2018年第十次临时 股东大会2018年12月24日www.sse.com.cn2018年12月25日

股东大会情况说明□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
李光宁222220002
陈 茵222220006
郭凌勇141413004
汤建军141413000
刘亚非222220000
刘 克222220001
俞卫国2222200011
谢 伟222120105
许继莉222120105
陈世敏222221000
谭劲松222220000
张利国222220000
江 华222221001
张学兵131313000

连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用

年内召开董事局会议次数22
其中:现场会议次数1
通讯方式召开会议次数20
现场结合通讯方式召开会议次数1

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划√适用 □不适用

就解决同业竞争问题,控股股东华发集团已向公司出具承诺函,具体承诺内容详见本报告第五节“重要事项”中的“二、承诺事项履行情况”

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况√适用 □不适用

公司限制性股票激励计划实施情况详见本报告第五节“重要事项”中的“十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响”。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司内部控制自我评价报告已于2019年4月16日在上海证券交易所网站上披露。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2018年12月31日的财务报告内部控制有效性进行了审计,并出具了标准无保留的审计报告。内部控制审计报告于2019年4月16日在上海证券交易所网站上进行披露。是否披露内部控制审计报告:是

十、 其他□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
2015年珠海华发实业15华发011360572015年11月262020年11月2629.4555.50本期公司债券按年付息、上海证券交易
股份有限公司公司债券(第一期)到期一次还本。利息每年支付一次,最后一期利息随本金一起支付。
珠海华发实业股份有限公司非公开发行2016年公司债券(第一期)16华发011352662016年3月 2日2021年3月 3日55.80本期公司债券按年付息、到期一次还本。利息每年支付一次,最后一期利息随本金一起支付。上海证券交易所
珠海华发实业股份有限公司非公开发行2016年公司债券(第一期)16华发021352672016年3月 2日2019年3月 3日156.70本期公司债券按年付息、到期一次还本。利息每年支付一次,最后一期利息随本金一起支付。上海证券交易所
珠海华发实业股份有限公司非公开发行2016年公司债券(第二期)16华发031353292016年3月 21日2021年3月21日155.70本期公司债券按年付息、到期一次还本。利息每年支付一次,最后一期利息随本金一起支付。上海证券交易所
珠海华发实业股份有限公司非公开发行2016年公司债券(第二期)16华发041353302016年3月 21日2019年3月21日14.756.70本期公司债券按年付息、到期一次还本。利息每年支付一次,最后一期利息随本金一起支付。上海证券交易所
珠海华发实业股份有限公司非公开发行2016年公司债券(第三期)16华发051358342016年9月 9日2021年9月12日203.85本期公司债券按年付息、到期一次还本。利息每年支付一次,最后一期利息随本金一起支付。上海证券交易所
珠海华发实业股份有限公司非公开发行201818华发011501812018年3月13日-3月14日2021年3月14日256.49本期公司债券按年付息、到期一次还本。利息每年上海证券交易所
年公司债券(第一期)品种一支付一次,最后一期利息随本金一起支付。
珠海华发实业股份有限公司非公开发行2018年公司债券(第二期)18华发031509412018年12月7日2021年12月10日155.50本期公司债券按年付息、到期一次还本。利息每年支付一次,最后一期利息随本金一起支付。上海证券交易所

公司债券付息兑付情况√适用 □不适用

1、公司已于2018年3月5日向全体“16华发01”、“16华发02”债券持有人支付了2017年3月3日至2018年3月2日期间的利息。有关本次还本付息的情况详见公司于2018年2月28日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告(公告编号:2018-021)。

2、公司已于2018年3月21日向全体“16华发03”、“16华发04”债券持有人支付了2017年3月21日至2018年3月20日期间的利息。有关本次还本付息的情况详见公司于2018年3月14日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告(公告编号:2018-030 )。

3、公司已于2018年9月12日向全体“16华发05”债券持有人支付了2017年9月12日至2018年9月11日期间的利息。有关本次还本付息的情况详见公司于2018年9月6日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告(公告编号:2018-100)。

4、公司已于2018年11月26日向全体“15华发01”债券持有人支付了2017年11月26日至2018年11月25日期间的利息。有关本次还本付息的情况详见公司于2018年11月21日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告(公告编号:2018-133)。

5、根据发行人《珠海华发实业股份有限公司非公开发行2016年公司债券(第一期)募集说明书》(以下简称“《募集说明书》”),发行人有权决定是否在“珠海华发实业股份有限公司非公开发行2016年公司债券品种二”(债券简称:16华发 02,债券代码:135267,以下简称“本期债券”)存续期第2年末调整本期债券后1年的票面利率。发行人发出关于是否调整本期债券票面利率及调整幅度的公告后,投资者有权选择在公告的投资者回售登记期内进行登记,将持有的本期债券按票面金额全部或部分回售给发行人。发行人将按照上证所和债券登记机构相关业务规则完成回售支付工作。

经公司第九届董事局第二十三次会议审议通过,公司于2018年3月5日将“16华发02”第3年票面利率调整为6.70%,并以2018年1月18日、1月19日、1月22日为回售申报期,于3月5日向全体有效申报回售的“16华发02”债券持有人支付本金。截至申报期结束,无债券持有人申报回售。

6、根据发行人《珠海华发实业股份有限公司非公开发行2016年公司债券(第二期)募集说明书》(以下简称“《募集说明书》”),发行人有权决定是否在“珠海华发实业股份有限公司非公开发行2016年公司债券(第二期)(品种二)”(债券简称:16华发04,债券代码:135330,以下简称“本期债券”)存续期第2年末调整本期债券后1年的票面利率。发行人发出关于是否调整本期债券票面利率及调整幅度的公告后,投资者有权选择在公告的投资者回售登记期内进行登记,将持有的本期债券按票面金额全部或部分回售给发行人。发行人将按照上证所和债券登记机构相关业务规则完成回售支付工作。

经公司第九届董事局第二十五次会议审议通过,公司于2018年3月21日将“16华发04”第3年票面利率调整为6.70%,并以2018年2月2日、2018年2月5日、2018年2月6日为回售申报期,于3月21日向全体有效申报回售的“16华发04”债券持有人支付本金,合计支付回售资金人民币2500万元。

7、根据发行人《珠海华发实业股份有限公司公开发行2015年公司债券(第一期)募集说明书》(以下简称“《募集说明书》”),发行人有权决定是否在“珠海华发实业股份有限公司公开发行2015年公司债券(第一期)”(债券简称:15华发01,债券代码:136057,以下简称“本期债券”)存续期第3年末调整本期债券后2年的票面利率。发行人发出关于是否调整本期债券票面利率及调整幅度的公告后,投资者有权选择在公告的投资者回售登记期内进行登记,将持有的本期债券按票面金额全部或部分回售给发行人。发行人将按照上证所和债券登记机构相关业务规则完成回售支付工作。

经公司第九届董事局第三十七次会议审议通过,公司于2018年10月29日将“15华发01”第4年票面利率调整为5.50%,并以2018年11月5日、2018年11月6日、2018年11月7日为回售申报期,于11月26日向全体有效申报回售的“15华发01”债券持有人支付本金,合计支付回售资金人民币5450万元。

8、根据《珠海华发实业股份有限公司公开发行2015 年公司债券(第一期)募集说明书》、《珠海华发实业股份有限公司非公开发行2016 年公司债券(第一期)募集说明书》、《珠海华发实业股份有限公司非公开发行2016年公司债券(第二期)募集说明书》的相关规定,因公司回购注销部分股权激励限制性股票将导致注册资本减少,公司于2018年2月23日在上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上发布了公司《关于回购注销部分限制性股票通知债权人的公告》(公告编号:2018-018),并于2018年3月20日召开了“15华发01”、“16华发01”、“16华发02”、“16华发03”、“16华发04”、“16华发05” 2018年度第一次债券持有人会议。因出席本次债券持有人会议的债券持有人或其代理人持有的表决权的债券数不足本

期未偿还债券持有人所持表决权总数的50%,本次会议未形成有效决议。具体内容详见公司于2018年3月22日在上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上发布的公告。

公司债券其他情况的说明√适用 □不适用投资者适当性安排:

“15华发01”采取网下面向合格投资者簿记建档方式发行。报告期内,联合评级就“15华发01”出具了跟踪评级报告,对公司主体长期信用等级及债项信用等级的评级结果均为“AA+”,上述跟踪评级事项对投资者适当性安排没有影响。

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人名称国金证券股份有限公司
办公地址上海市浦东新区芳甸路1088号23楼
联系人徐永妍
联系电话021-68826802
资信评级机构名称联合信用评级有限公司
办公地址天津市南开区水上公园北道 38 号爱俪园公寓508

其他说明:

√适用 □不适用

1、“15华发01”的评级机构为联合信用评级有限公司。

2、“15华发01”、“16华发01”、“16华发02”、“16华发03”、“16华发04”、“16华发05”、“18华发01”、“18华发03”的债券受托管理人均为国金证券股份有限公司。报告期内,公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构未发生变更。

3、根据《珠海华发实业股份有限公司公开发行2015 年公司债券(第一期)募集说明书》、《珠海华发实业股份有限公司非公开发行2016 年公司债券(第一期)募集说明书》、《珠海华发实业股份有限公司非公开发行2016年公司债券(第二期)募集说明书》的相关规定,因公司回购注销部分股权激励限制性股票将导致注册资本减少,公司于2018年2月23日在上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上发布了公司《关于回购注销部分限制性股票通知债权人的公告》(公告编号:2018-018),并于2018年3月20日召开了“15华发01”、“16华发01”、“16华发02”、“16华发03”、“16华发04”、“16华发05” 2018年度第一次债券持有人会议。因出席本次债券持有人会议的债券持有人或其代理人持有的表决权的债券数不足本期未偿还债券持有人所持表决权总数的50%,本次会议未形成有效决议。具体内容详见公司于2018年3月22日在上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上发布的公告。

三、公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

1、珠海华发实业股份有限公司公开发行2015年公司债券募集资金使用情况:

2015年11月,公司取得中国证券监督管理委员会出具的《关于核准珠海华发实业股份有限公司面向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2015]2612号),于当月发行30亿元公司债券。募集资金到位前公司根据相关法律法规的规定在中国建行珠海分行开设了募集资金专项账户,用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付。根据《珠海华发实业股份有限公司公开发行2015年公司债券(第一期)募集说明书》中的约定,本次债券募集资金中14.5亿元用于偿还银行贷款,剩余募集资金用于补充流动资金。其中,拟偿还的银行贷款为2015年11月27日到期的广发银行股份有限公司珠海分行南屏支行的14.5亿元贷款,并约定若募集资金到位时间与公司预计不符,公司将本着有利于优化债务结构、尽可能节省公司利息费用的原则灵活安排偿还所借银行贷款。考虑到资金成本及自身业务经营需要,该笔银行贷款已在公司债券募集资金到位前进行了偿还。为此,公司于2015年12月3日召开第八届董事局第八十一次会议,决定将该部分14.5 亿元的募集资金用于补充流动资金。

截至2015年12月21日,募集资金全部使用完毕。本次公司债券募集资金的管理和使用,与公司债券募集说明书承诺的用途、使用计划和其他约定一致,符合公司债券募集资金使用的各项规定。

2、珠海华发实业股份有限公司非公开发行 2016 年公司债券(第一期)募集资金使用情况

2016年2月2日,上海证券交易所核发了《关于对珠海华发实业股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议函》(上证函[2016]182号),认定发行人面向合格投资者非公开发行总额不超过50亿元的公司债券符合上海证券交易所的挂牌转让条件。其中第一期募集资金净额为19.82亿元。

根据公开披露的《珠海华发实业股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券募集说明书》,公司本次募集资金中30亿元用于偿还银行贷款,剩余募集资金20亿元用于补充流动资金。截至本报告期末,本次债券募集资金已使用完毕。本次公司债券募集资金的管理和使用,与公司债券募集说明书承诺的用途、使用计划和其他约定一致,符合公司债券募集资金使用的各项规定。

3、珠海华发实业股份有限公司非公开发行2016 年公司债券(第二期)募集资金使用情况

2016年2月2日,上海证券交易所核发了《关于对珠海华发实业股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议函》(上证函[2016]182号),认定发行人面向合格投资者非公开发行总额不超过50亿元的公司债券符合上海证券交易所的挂牌转让条件。其中第二期募集资金净额为29.73亿元。

根据公开披露的《珠海华发实业股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券募集说明书》,公司本次募集资金中30亿元用于偿还银行贷款,剩余募集资金20亿元用于补充流动资金。截至本

报告期末,本次债券募集资金已使用完毕。本次公司债券募集资金的管理和使用,与公司债券募集说明书承诺的用途、使用计划和其他约定一致,符合公司债券募集资金使用的各项规定。

4、珠海华发实业股份有限公司非公开发行2016 年公司债券(第三期)募集资金使用情况2016年9月1日,上海证券交易所核发了《关于对珠海华发实业股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的函》(上证函[2016]1699 号),认定发行人面向合格投资者非公开发行总额不超过20亿元的公司债券符合上海证券交易所的挂牌转让条件。

根据公开披露的《珠海华发实业股份有限公司 2016年非公开发行公司债券(第三期)募集说明书》,本次债券的募集资金在扣除发行费用后将全部用于偿还公司金融机构借款。截至本报告期末,本次债券募集资金已使用完毕。本次公司债券募集资金的管理和使用,与公司债券募集说明书承诺的用途、使用计划和其他约定一致,符合公司债券募集资金使用的各项规定。

5、珠海华发实业股份有限公司非公开发行2018年公司债券(第一期)募集资金使用情况

2017年10月30日,上海证券交易所核发了《关于对珠海华发实业股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议函》(上证函[2017]1131号),认定发行人面向合格投资者非公开发行总额不超过25亿元的公司债券符合上海证券交易所的挂牌转让条件。

根据公开披露的《珠海华发实业股份有限公司2018年非公开发行公司债券(第一期)募集说明书》,本次债券的募集资金在扣除发行费用后将全部用于偿还公司金融机构借款。截至本报告期末,本次债券募集资金已使用完毕。本次公司债券募集资金的管理和使用,与公司债券募集说明书承诺的用途、使用计划和其他约定一致,符合公司债券募集资金使用的各项规定。

6、珠海华发实业股份有限公司非公开发行2018年公司债券(第二期)募集资金使用情况

2018年9月25日,上海证券交易所核发了《关于对珠海华发实业股份有限公司非公开发行2018年公司债券(第二期)挂牌转让无异议的函》(上证函[2018]1032号),认定发行人面向合格投资者非公开发行总额不超过59.75亿元的公司债券符合上海证券交易所的挂牌转让条件。其中第一期募集资金净额为15亿元。

根据公开披露的《珠海华发实业股份有限公司2018年非公开发行公司债券(第二期)募集说明书》,本次债券的募集资金在扣除发行费用后拟用于偿还到期公司债券或公司债券回售。截至本报告披露日,本次债券募集资金已使用完毕。本次公司债券募集资金的管理和使用,与公司债券募集说明书承诺的用途、使用计划和其他约定一致,符合公司债券募集资金使用的各项规定。

四、公司债券评级情况

√适用 □不适用

1、2015年珠海华发实业股份有限公司公司债券资信评级机构情况

根据监管部门和联合信用评级有限公司(以下简称“联合评级”)对跟踪评级的有关要求,联合评级将在本次债券存续期内,在每年珠海华发实业股份有限公司年度审计报告出具后的两个月内进行一次定期跟踪评级。

联合评级将密切关注珠海华发实业股份有限公司的相关状况,如发现珠海华发实业股份有限公司或本次债券相关要素出现重大变化,或发现其存在或出现可能对信用等级产生较大影响的重大事件时,联合评级将落实有关情况并及时评估其对信用等级产生的影响,据以确认或调整本次债券的信用等级。

跟踪评级结果将在联合评级网站和上海证券交易所网站予以公布,并同时报送珠海华发实业股份有限公司、监管部门等。

2018年6月11日,联合评级就本次债券出具了跟踪评级报告,跟踪评级结果为:公司主体长期信用等级为“AA+”,评级展望维持“稳定”;同时 “15华发01”的债项信用等级为“AA+”。公司已于2018年6月12日在上海证券交易所网站上披露了跟踪评级报告全文。具体内容详见公司于2018年6月12日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告(公告编号:2017-080)。

注:

根据联合评级对信用等级的定义,“AA”级别的含义为“偿还债务的能力很强,受不利经济环境的影响不大,违约风险很低”,“AA+”级别为略高于“AA”级别。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

1、公司发行的公司债券报告期内未采取增信措施。

2、报告期内公司债券偿债计划及其他保障措施未发生变更,亦未发生需要执行相关偿债计划和措施的情形。

3、公司偿债能力良好,公司债券偿债资金将主要来源于公司资本积累、日常的盈利积累及经营活动所产生的现金流。公司的收入规模扩大和盈利积累,较大程度上保证了公司按期偿本付息的能力。

六、公司债券持有人会议召开情况

√适用 □不适用

1、公司于2018年3月20日召开了“15华发01”2018年度第一次债券持有人会议。详见公司于2018年3月22日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告。

2、公司于2018年3月20日召开了“16华发01”2018年度第一次债券持有人会议。详见公司于2018年3月22日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告。

3、公司于2018年3月20日召开了“16华发02”2018年度第一次债券持有人会议。详见公司于2018年3月22日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告。

4、公司于2018年3月20日召开了“16华发03”2018年度第一次债券持有人会议。详见公司于2018年3月22日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告。

5、公司于2018年3月20日召开了“16华发04”2018年度第一次债券持有人会议。详见公司于2018年3月22日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告。

6、公司于2018年3月20日召开了“16华发05”2018年度第一次债券持有人会议。详见公司于2018年3月22日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告。

七、公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

1、报告期内,公司债券受托管理人履行职责时不存在利益冲突的情形。

2、报告期内,“15华发01”共出具了5份受托事务管理报告,2017年度债券受托管理事务报告已于2018年6月28日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。

3、报告期内,“16华发01”、“16华发02”、“16华发03”、“16华发04”共出具了5份受托事务管理报告,2017年度债券受托管理事务报告已于2018年6月28日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。

4、报告期内,“16华发05”共出具了5份受托事务管理报告,2017年度债券受托管理事务报告已于2018年6月28日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。

5、报告期内,“15华发01、16华发01”、“16华发02”、“16华发03”、“16华发04”、“16华发05”、“18华发01”共出具了5份重大事项受托管理事务临时报告,2018年公司债券重大事项受托管理事务临时报告已披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。

八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标2018年2017年本期比上年同期增减(%)变动原因
息税折旧摊销前利润3,825,128,898.682,821,764,469.6335.56主要系税前利润增加所致
流动比率1.702.16-21.30
速动比率0.410.45-8.89
资产负债率(%)82.34%81.39%0.95
EBITDA全部债务比0.030.0250.00主要系税前利润增加所致
利息保障倍数0.680.72-5.56
现金利息保障倍数4.774.1016.34
EBITDA利息保障倍数0.700.74-5.41
贷款偿还率(%)100.00%100.00%
利息偿付率(%)100.00%100.00%

九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

√适用 □不适用

1、公司于2018年6月22日向珠海华发实业股份有限公司2017年度第一期中期票据(债券简称:17华发实业MTN001,债券代码:101752020)持有人支付了2017年度利息。

2、公司于2018年7月27日向珠海华发实业股份有限公司2017年度第二期中期票据(债券简称:17华发实业MTN002,债券代码:101752023)持有人支付了2017年度利息。

3、公司于2018年9月28日向珠海华发实业股份有限公司2017年度第三期中期票据(债券简称:17华发实业MTN003,债券代码:101752034)持有人支付了2017年度利息。

十、公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

截止2018年12月31日,公司共获得授信总额1,221.71亿元,使用593.93亿元,未使用627.78亿元。报告期内公司均按时偿还银行贷款,不存在逾期、展期及减免情况。

十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况√适用 □不适用

“15华发01”、“16华发01”、 “16华发02”、 “16华发03”、 “16华发04”、“16华发05”、“18华发01”、“18华发03 ”募集说明书中约定的承诺如下:

在预计不能到期偿付债券本息以及不能偿付到期本息时,公司将至少采取以下措施:

1、不向股东分配利润;

2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施;

3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金;

4、主要责任人不得调离。

报告期内, “15华发01”、“16华发01”、 “16华发02”、 “16华发03”、 “16华发04”、“16华发05”、“18华发01”、“18华发03”均未发生需要执行上述承诺的情形。

十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响√适用 □不适用

截至2018年7月底,公司2018年累计新增借款超过2017年末经审计净资产的60%,主要系金融机构借款及发行公司债券所致,属于公司正常经营活动范围,对公司偿债能力无重大影响。公司已对上述重大事项进行了披露,具体内容详见公司于2018年8月7日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的公告(公告编号:2018-091)。

第十一节 财务报告

一、 审计报告√适用 □不适用

审计报告

大华审字[2019]005876号

珠海华发实业股份有限公司全体股东:

一、 审计意见

我们审计了珠海华发实业股份有限公司(以下简称华发股份公司)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量

表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了华发股份公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于华发股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

1. 房地产开发销售收入2. 存货可变现净值的确定3. 重要联营企业投资收益的确认

(一)房地产开发销售收入

1. 事项描述

2018年度华发股份公司收入确认会计政策及账面金额的信息请参阅合并财务报表附注五.28及附注七注释33。

2018年度华发股份公司营业收入2,369,892.74万元,其中房地产开发销售收入2,266,107.94万元,占营业收入的比例为95.62%。华发股份公司在与客户签署了买卖合同,收取了买方价款或取得了收款的证据,以及房产达到了买卖合同约定的交付条件后确认房地产开发销售收入。

由于房地产开发销售收入对华发股份公司具有重要性,且收入确认取决于华发股份公司对房产交付时点与交付条件的认定,导致收入是否在恰当的财务报表期间确认可能存在潜在错报,因此我们将房地产开发销售收入的确认作为关键审计事项。

2. 审计应对

(1)了解和评估管理层对房地产开发项目的收入确认相关内部控制的设计,并测试了关键控制执行的有效性;

(2)通过检查房产买卖合同的相关条款,了解和评估房地产开发销售收入确认政策是否符合相关会计准则的要求;

(3)针对2018年度确认房地产开发销售收入的项目,选取样本,检查房产买卖合同及业主确认签收房产的房屋交付凭单等支持性文件,以评价相关房地产开发销售收入是否已按照华发股份公司的收入确认政策予以确认;

(4)对资产负债表日前后确认房地产开发销售收入的项目,选取样本,检查房产买卖合同以及业主确认签收房产的房屋交付凭单等支持性文件,以评价相关房地产开发销售收入是否记录在恰当的会计期间;

(5)获取业务部门销售台账及房产管理部门备案信息等资料,以判断实际销售情况,以及与财务数据是否相符;

(6)评估管理层对房地产开发销售收入的财务报表披露是否恰当。

基于已执行的审计工作,我们未发现华发股份公司与房地产开发销售收入确认相关的重大不符事项。

(二) 存货可变现净值的确定

1.事项描述

2018年度华发股份公司关于存货可变现净值确认会计政策及账面金额的信息请参阅合并财务报表附注五.12及附注七注释5。

截止2018年12月31日,华发股份公司财务报表列报存货账面价值12,841,645.86万元,占资产总额的比重为70.48%,列报存货跌价准备为 149.23万元,存货按照成本与可变现净值孰低计量。

当存货成本高于其可变现净值时,华发股份公司根据成本与其可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净值的确定涉及重大会计估计,包括对预计售价、销售费用及未来需投入的开发成本等进行预估,且该等估计存在重大不确定性。由于存货金额较大,且可变现净值的确定涉及重大的管理层判断和估计,因此将存货可变现净值的确定作为关键审计事项。

2.审计应对

(1)了解并评估华发股份公司与存货相关的内部控制,并对相关的关键控制点进行测试;

(2)在抽样的基础上对存货项目进行实地观察;

(3)对存货可变现净值测试时使用的主要参数实施以下程序:

对预计售价与该项目实际预售价格/销售价格以及周边类似项目售价进行比较;对预计销售费用占销售收入的比例与华发股份公司近期实际销售费用占比情况进行比较;对未来需投入的开发成本,将其与华发股份公司制定的项目预控成本进行比较。基于已执行的审计工作,我们未发现华发股份公司可变现净值的确定存在重大不符事项。

(三)重要联营企业投资收益的确认

1.事项描述如财务报表附注七注释40所示,华发股份公司2018年度确认权益法核算的长期股权投资收益60,792.83万元,较上年度增长29563%,增长幅度较大,其中对联营企业上海华泓钜盛房地产开发有限公司(以下简称上海华泓钜盛)权益法核算确认的投资收益为62,961.42万元,主要原因是联营企业上海华泓钜盛因所开发房产项目交房结转收入导致2018年度净利润较上年大幅增加。由于联营企业经营成果的公允性对华发股份2018年度净利润影响较大,因此将联营企业上海华泓钜盛的投资收益的确认作为关键审计事项。

2.审计应对(1)获取上海华泓钜盛审计报告,并对审计报告披露的相关信息进行分析性复核,针对复核发现的主要问题及时与该公司2018年度年审注册会计师进行沟通,对沟通后还存有疑虑的事项追加进一步审计程序。

(2)对上海华泓钜盛利润表的主要项目进行延伸现场复核,包括并不限于营业收入、营业成本等。针对收入的确认选取样本,检查房产买卖合同及业主确认签收房产的房屋交付凭单等支持性文件,以评价其销售收入是否真实并确认在恰当的会计期间;核对完工开发产品的成本计量、分摊等资料,以评价其销售成本结转的准确性;对其他影响净利润的主要报表项目选取样本检查其账务处理相关依据是否充分。

(3)对上海华泓钜盛本期交房的主要项目进行实地观察。

基于已执行的审计工作,我们未发现华发股份公司针对联营企业上海华泓钜盛投资收益的确认存在重大不符事项。

四、 其他信息

华发股份公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

华发股份公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,华发股份公司管理层负责评估华发股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算华发股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督华发股份公司的财务报告过程。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2.了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对华发股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致华发股份公司不能持续经营。

5.评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6.就华发股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合

理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

(此页无正文,为签字盖章页)

大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
中国·北京(项目合伙人)
中国注册会计师:
二〇一九年四月十五日

二、 财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 珠海华发实业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金七、注释119,138,757,422.2611,640,164,830.50
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款七、注释215,187,610.6512,057,062.08
其中:应收票据1,789,879.13-
应收账款13,397,731.5212,057,062.08
预付款项七、注释34,962,210,871.045,520,067,244.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、注释43,325,846,265.55791,057,872.78
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货七、注释5128,416,458,566.48104,538,175,048.12
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、注释613,647,742,465.469,473,864,237.86
流动资产合计169,506,203,201.44131,975,386,295.54
非流动资产:
发放贷款和垫款
可供出售金融资产七、注释7697,581,078.33730,031,680.20
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资七、注释86,456,357,931.144,717,248,744.10
投资性房地产七、注释92,376,550,809.662,368,159,809.66
固定资产七、注释10696,306,004.13619,728,352.87
在建工程七、注释118,535,602.48
生产性生物资产
油气资产
无形资产七、注释12137,207,613.35119,516,861.67
开发支出
商誉
长期待摊费用七、注释13140,607,892.1899,963,261.82
递延所得税资产七、注释142,189,738,340.771,660,148,795.46
其他非流动资产
非流动资产合计12,702,885,272.0410,314,797,505.78
资产总计182,209,088,473.48142,290,183,801.32
流动负债:
短期借款七、注释1512,655,626,226.579,036,187,245.29
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款七、注释164,801,504,229.503,699,984,843.51
预收款项七、注释1739,025,490,419.9228,147,176,827.85
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬七、注释1880,504,849.4532,933,248.33
应交税费七、注释19792,658,963.09825,356,331.12
其他应付款七、注释2010,920,106,730.878,854,745,641.10
其中:应付利息720,295,102.45292,939,963.15
应付股利2,432,044.20
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、注释2125,394,941,465.4510,458,980,218.00
其他流动负债七、注释225,950,000,000.00
流动负债合计99,620,832,884.8561,055,364,355.20
非流动负债:
长期借款七、注释2334,386,569,094.0040,685,539,004.84
应付债券七、注释2415,891,109,091.0213,956,608,034.54
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益七、注释252,361,960.002,541,960.00
递延所得税负债七、注释14124,315,409.44110,648,779.03
其他非流动负债
非流动负债合计50,404,355,554.4654,755,337,778.41
负债合计150,025,188,439.31115,810,702,133.61
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、注释262,117,953,116.002,118,313,116.00
其他权益工具七、注释273,098,100,000.00
其中:优先股
永续债3,098,100,000.00
资本公积七、注释281,463,590,368.733,893,869,177.40
减:库存股七、注释2957,733,600.0063,451,300.00
其他综合收益七、注释30107,768,516.80132,477,228.67
专项储备
盈余公积七、注释31878,205,401.44597,732,075.27
一般风险准备
未分配利润七、注释327,265,160,882.095,896,764,376.38
归属于母公司所有者权益合计14,873,044,685.0612,575,704,673.72
少数股东权益17,310,855,349.1113,903,776,993.99
所有者权益(或股东权益)合计32,183,900,034.1726,479,481,667.71
负债和所有者权益(或股东权益)总计182,209,088,473.48142,290,183,801.32

法定代表人:李光宁 主管会计工作负责人:俞卫国 会计机构负责人:陈新云

母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:珠海华发实业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金4,011,723,691.861,971,078,437.75
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款
其中:应收票据
应收账款
预付款项948,225.032,222,798.38
其他应收款十七、注释138,856,818,620.8737,135,184,721.17
其中:应收利息
应收股利
存货4,090,985,588.633,574,689,572.51
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,271,247,672.711,039,299,007.10
流动资产合计49,231,723,799.1043,722,474,536.91
非流动资产:
可供出售金融资产6,741,575.837,223,348.17
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十七、注释240,030,903,249.5137,480,818,645.53
投资性房地产
固定资产96,868,645.5098,412,368.17
在建工程8,492,505.38
生产性生物资产
油气资产
无形资产35,140,225.1424,226,091.20
开发支出
商誉
长期待摊费用3,944,083.43133,307.02
递延所得税资产222,492,278.8886,778,285.49
其他非流动资产
非流动资产合计40,404,582,563.6737,697,592,045.58
资产总计89,636,306,362.7781,420,066,582.49
流动负债:
短期借款2,850,000,000.00971,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款57,081,832.9638,476,916.24
预收款项152,432,414.626,527,891.94
应付职工薪酬26,917,926.5521,713,598.33
应交税费27,279,934.9326,405,371.54
其他应付款47,956,470,424.3051,112,272,621.08
其中:应付利息580,222,954.52292,939,963.15
应付股利2,432,044.20
持有待售负债
一年内到期的非流动负债5,578,864,465.45374,500,000.00
其他流动负债850,000,000.00
流动负债合计57,499,046,998.8152,550,896,399.13
非流动负债:
长期借款3,954,800,000.00
应付债券15,891,109,091.0213,956,608,034.54
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债1,209,368.841,329,811.92
其他非流动负债
非流动负债合计15,892,318,459.8617,912,737,846.46
负债合计73,391,365,458.6770,463,634,245.59
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)2,117,953,116.002,118,313,116.00
其他权益工具3,098,100,000.00
其中:优先股
永续债3,098,100,000.00
资本公积5,470,252,052.015,461,260,089.53
减:库存股57,733,600.0063,451,300.00
其他综合收益2,263,245.72-4,556,332.10
专项储备
盈余公积874,606,851.41594,133,525.24
未分配利润4,739,499,238.962,850,733,238.23
所有者权益(或股东权益)合计16,244,940,904.1010,956,432,336.90
负债和所有者权益(或股东权益)总计89,636,306,362.7781,420,066,582.49

法定代表人:李光宁 主管会计工作负责人:俞卫国 会计机构负责人:陈新云

合并利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业总收入23,698,927,360.5419,947,762,333.42
其中:营业收入七、注释3323,698,927,360.5419,947,762,333.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本21,238,675,518.7117,484,618,103.25
其中:营业成本七、注释3317,234,681,637.0514,362,298,389.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、注释341,977,701,468.191,939,681,928.90
销售费用七、注释35915,927,325.81537,065,478.25
管理费用七、注释36866,963,235.90594,153,292.25
研发费用
财务费用七、注释37231,293,532.7251,324,281.43
其中:利息费用653,175,165.06245,627,097.60
利息收入426,796,956.97209,892,379.84
资产减值损失七、注释3812,108,319.0494,733.17
加:其他收益七、注释392,101,020.4224,447,601.12
投资收益(损失以“-”号填列)七、注释40626,567,934.7441,548,399.90
其中:对联营企业和合营企业的投资收益607,928,274.532,049,471.47
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、注释418,391,000.007,604,109.66
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、注释4214,226.0338,891.54
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)3,097,326,023.022,536,783,232.39
加:营业外收入七、注释4323,420,166.6813,508,011.91
减:营业外支出七、注释4435,481,036.6047,197,051.65
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)3,085,265,153.102,503,094,192.65
减:所得税费用七、注释45683,473,392.21729,263,782.63
五、净利润(净亏损以“-”号填列)2,401,791,760.891,773,830,410.02
(一)按经营持续性分类2,401,791,760.891,773,830,410.02
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)2,401,791,760.891,773,830,410.02
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类2,401,791,760.891,773,830,410.02
1.归属于母公司股东的净利润2,284,363,766.681,610,043,681.19
2.少数股东损益117,427,994.21163,786,728.83
六、其他综合收益的税后净额七、注释46-31,595,737.15-188,472,043.91
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-24,708,711.87-188,472,043.91
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益-24,708,711.87-188,472,043.91
1.权益法下可转损益的其他综合收益7,180,907.08-5,425,937.51
2.可供出售金融资产公允价值变动损益-24,337,951.41-182,776,146.08
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额-7,551,667.54-269,960.32
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-6,887,025.28
七、综合收益总额2,370,196,023.741,585,358,366.11
归属于母公司所有者的综合收益总额2,259,655,054.811,421,571,637.28
归属于少数股东的综合收益总额110,540,968.93163,786,728.83
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)1.080.76
(二)稀释每股收益(元/股)1.080.76

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:-11,246,431.91元,上期被合并方实现的净利润为:14,752,009.80元。

法定代表人:李光宁 主管会计工作负责人:俞卫国 会计机构负责人:陈新云

母公司利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业收入十七、注释3279,192,268.1868,252,764.77
减:营业成本十七、注释356,746,666.3211,732,713.31
税金及附加100,736,174.242,965,751.47
销售费用21,236,403.857,708,571.93
管理费用342,434,274.72283,144,610.33
研发费用
财务费用14,536,059.1637,211,734.82
其中:利息费用576,542,076.94335,325,753.81
利息收入565,565,119.19303,756,464.81
资产减值损失2,092,607.32-271,321,273.83
加:其他收益5,281,981.44
投资收益(损失以“-”号填列)十七、注释42,931,276,213.002,152,657,338.88
其中:对联营企业和合营企业的投资收益9,134,225.405,338,554.27
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)1,180.27
二、营业利润(亏损以“-”号填列)2,672,686,295.572,154,751,157.33
加:营业外收入312,531.7610,596.74
减:营业外支出3,979,559.0210,321,096.19
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)2,669,019,268.312,144,440,657.88
减:所得税费用-135,713,993.391,936,014.78
四、净利润(净亏损以“-”号填列)2,804,733,261.702,142,504,643.10
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)2,804,733,261.702,142,504,643.10
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额6,819,577.82-5,377,839.60
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益6,819,577.82-5,377,839.60
1.权益法下可转损益的其他综合收益7,180,907.08-5,756,375.01
2.可供出售金融资产公允价-361,329.26378,535.41
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额2,811,552,839.522,137,126,803.50
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:李光宁 主管会计工作负责人:俞卫国 会计机构负责人:陈新云

合并现金流量表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金34,745,609,839.5823,585,512,762.40
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金七、注释47.(1)2,368,304,915.591,964,646,736.51
经营活动现金流入小计37,113,914,755.1725,550,159,498.91
购买商品、接受劳务支付的现金13,182,537,608.018,760,144,529.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金1,478,793,115.341,039,816,725.90
支付的各项税费4,284,607,636.593,074,120,033.33
支付其他与经营活动有关的现金七、注释47.(2)2,169,221,687.581,576,749,048.79
经营活动现金流出小计21,115,160,047.5214,450,830,337.02
经营活动产生的现金流量净额15,998,754,707.6511,099,329,161.89
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金4,522,790,023.5099,684,778.92
取得投资收益收到的现金47,187,055.238,656,286.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额195,301.59620,306.53
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额4,492,021.82
收到其他与投资活动有关的现金七、注释47.(3)2,293,489.81
投资活动现金流入小计4,572,465,870.13113,453,393.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金19,413,153,751.2420,978,985,891.01
投资支付的现金14,853,346,609.3412,325,043,987.89
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额1,329,569,155.87714,435,592.76
支付其他与投资活动有关的现金七、注释47.(4)5,658,960.002,308,750.00
投资活动现金流出小计35,601,728,476.4534,020,774,221.66
投资活动产生的现金流量净额-31,029,262,606.32-33,907,320,828.26
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金7,960,363,749.684,625,403,972.83
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金4,862,263,749.684,555,716,772.83
取得借款收到的现金49,740,196,792.0848,557,220,349.03
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金七、注释47.(5)84,126,053.8922,677,062.00
筹资活动现金流入小计57,784,686,595.6553,205,301,383.86
偿还债务支付的现金29,729,000,880.4930,211,732,619.72
分配股利、利润或偿付利息支付的现金5,226,550,790.774,978,962,076.46
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润334,050,000.00
支付其他与筹资活动有关的七、注释170,503,086.7964,310,000.00
现金47.(6)
筹资活动现金流出小计35,126,054,758.0535,255,004,696.18
筹资活动产生的现金流量净额22,658,631,837.6017,950,296,687.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响7,211,129.506,733,165.36
五、现金及现金等价物净增加额7,635,335,068.43-4,850,961,813.33
加:期初现金及现金等价物余额11,456,991,337.7516,307,953,151.08
六、期末现金及现金等价物余额19,092,326,406.1811,456,991,337.75

法定代表人:李光宁 主管会计工作负责人:俞卫国 会计机构负责人:陈新云

母公司现金流量表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金152,403,949.449,168,544.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金15,514,289,509.4613,806,007,946.58
经营活动现金流入小计15,666,693,458.9013,815,176,490.58
购买商品、接受劳务支付的现金198,155,637.58174,588,285.92
支付给职工以及为职工支付的现金302,980,898.23228,722,427.28
支付的各项税费110,943,779.669,667,880.54
支付其他与经营活动有关的现金15,746,347,097.649,029,147,226.26
经营活动现金流出小计16,358,427,413.119,442,125,820.00
经营活动产生的现金流量净额-691,733,954.214,373,050,670.58
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金2,595,535,040.0090,000,000.00
取得投资收益收到的现金2,947,429,399.402,210,706,279.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额4,085.001,120.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额26,460,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计5,542,968,524.402,327,167,399.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金30,387,079.669,968,083.62
投资支付的现金10,708,337,288.1810,052,292,107.49
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计10,738,724,367.8410,062,260,191.11
投资活动产生的现金流量净额-5,195,755,843.44-7,735,092,791.49
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金3,098,100,000.0069,687,200.00
取得借款收到的现金9,650,436,401.438,054,967,200.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计12,748,536,401.438,124,654,400.00
偿还债务支付的现金3,032,381,200.006,518,979,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,592,507,389.931,971,004,619.51
支付其他与筹资活动有关的现金45,012,759.748,710,000.00
筹资活动现金流出小计4,669,901,349.678,498,693,619.51
筹资活动产生的现金流量净额8,078,635,051.76-374,039,219.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额2,191,145,254.11-3,736,081,340.42
加:期初现金及现金等价物余额1,820,578,437.755,556,659,778.17
六、期末现金及现金等价物余额4,011,723,691.861,820,578,437.75

法定代表人:李光宁 主管会计工作负责人:俞卫国 会计机构负责人:陈新云

合并所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,118,313,116.003,144,188,977.4163,451,300.00132,477,228.67597,732,075.275,953,423,824.9812,033,338,923.9623,916,022,846.29
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并749,680,199.99-56,659,448.601,870,438,070.032,563,458,821.42
其他
二、本年期初余额2,118,313,116.003,893,869,177.4063,451,300.00132,477,228.67597,732,075.275,896,764,376.3813,903,776,993.9926,479,481,667.71
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-360,000.003,098,100,000.00-2,430,278,808.67-5,717,700.00-24,708,711.87280,473,326.171,368,396,505.713,407,078,355.125,704,418,366.46
(一)-24,708,711.872,284,363,766.68110,540,968.932,370,196,023.74
综合收益总额
(二)所有者投入和减少资本-360,000.003,098,100,000.00-2,430,278,808.67-1,508,400.003,296,537,386.193,965,506,977.52
1.所有者投入的普通股-360,000.00-1,148,400.00-1,508,400.007,886,045,238.107,886,045,238.10
2.其他权益工具持有者投入资本3,098,100,000.003,098,100,000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额10,140,362.4810,140,362.48
4.其他-2,439,270,771.15-4,589,507,851.91-7,028,778,623.06
(三)利润分配-4,209,300.00280,473,326.17-915,967,260.97-631,284,634.80
1.提取盈余公积280,473,326.17-280,473,326.17
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-4,209,300.00-635,493,934.80-631,284,634.80
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额2,117,953,116.003,098,100,000.001,463,590,368.7357,733,600.00107,768,516.80878,205,401.447,265,160,882.0917,310,855,349.1132,183,900,034.17
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,169,045,620.005,627,231,911.33320,949,272.58383,481,610.965,488,770,469.7410,226,004,098.8623,215,482,983.47
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并749,680,199.99-46,326,814.241,863,920,028.482,567,273,414.23
其他
二、本年期初余额1,169,045,620.006,376,912,111.32320,949,272.58383,481,610.965,442,443,655.5012,089,924,127.3425,782,756,397.70
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)949,267,496.00-2,483,042,933.9263,451,300.00-188,472,043.91214,250,464.31454,320,720.881,813,852,866.65696,725,270.01
(一)综合收益总额-188,472,043.911,610,043,681.19163,786,728.831,585,358,366.11
(二)所7,795,000.00-1,541,570,437.9263,451,300.001,984,116,137.82386,889,399.90
有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股7,795,000.0061,892,300.0063,451,300.004,844,034,180.474,850,270,180.47
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额9,713,148.969,713,148.96
4.其他-1,613,175,886.88-2,859,918,042.65-4,473,093,929.53
(三)利润分配214,250,464.31-1,155,722,960.31-334,050,000.00-1,275,522,496.00
1.提取盈余公积214,250,464.31-214,250,464.31
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-941,472,496.00-334,050,000.00-1,275,522,496.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转941,472,496.00-941,472,496.00
1.资本941,472,496.00-941,472,496.00
公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额2,118,313,116.003,893,869,177.4063,451,300.00132,477,228.67597,732,075.275,896,764,376.3813,903,776,993.9926,479,481,667.71

法定代表人:李光宁 主管会计工作负责人:俞卫国 会计机构负责人:陈新云

母公司所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,118,313,116.005,461,260,089.5363,451,300.00-4,556,332.10594,133,525.242,850,733,238.2310,956,432,336.90
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,118,313,116.005,461,260,089.5363,451,300.00-4,556,332.10594,133,525.242,850,733,238.2310,956,432,336.90
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-360,000.003,098,100,000.008,991,962.48-5,717,700.006,819,577.82280,473,326.171,888,766,000.735,288,508,567.20
(一)综合收益总额6,819,577.822,804,733,261.702,811,552,839.52
(二)所有者投入和减少资本-360,000.003,098,100,000.008,991,962.48-1,508,400.003,108,240,362.48
1.所有者投入的普通股-360,000.00-1,148,400.00-1,508,400.00
2.其他权益工具持有者投入资本3,098,100,000.003,098,100,000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额10,140,362.4810,140,362.48
4.其他
(三)利润分配-4,209,300.00280,473,326.17-915,967,260.97-631,284,634.80
1.提取盈余公积280,473,326.17-280,473,326.17
2.对所有者(或股东)的分配-4,209,300.00-635,493,934.80-631,284,634.80
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额2,117,953,116.003,098,100,000.005,470,252,052.0157,733,600.002,263,245.72874,606,851.414,739,499,238.9616,244,940,904.10
项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,169,045,620.006,331,127,136.57821,507.50383,481,610.961,896,338,505.739,780,814,380.76
加:会计政策变更
前期差错更
其他-3,598,550.03-32,386,950.29-35,985,500.32
二、本年期初余额1,169,045,620.006,331,127,136.57821,507.50379,883,060.931,863,951,555.449,744,828,880.44
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)949,267,496.00-869,867,047.0463,451,300.00-5,377,839.60214,250,464.31986,781,682.791,211,603,456.46
(一)综合收益总额-5,377,839.602,142,504,643.102,137,126,803.50
(二)所有者投入和减少资本7,795,000.0071,605,448.9663,451,300.0015,949,148.96
1.所有者投入的普通股7,795,000.0061,892,300.0063,451,300.006,236,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额9,713,148.969,713,148.96
4.其他
(三)利润分配214,250,464.31-1,155,722,960.31-941,472,496.00
1.提取盈余公积214,250,464.31-214,250,464.31-
2.对所有者(或股东)的分--941,472,496.00-941,472,496.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转941,472,496.00-941,472,496.00
1.资本公积转增资本(或股本)941,472,496.00-941,472,496.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额2,118,313,116.005,461,260,089.5363,451,300.00-4,556,332.10594,133,525.242,850,733,238.2310,956,432,336.90

法定代表人:李光宁 主管会计工作负责人:俞卫国 会计机构负责人:陈新云

三、 公司基本情况

1. 公司概况√适用 □不适用

(一) 公司历史沿革

珠海华发实业股份有限公司(以下简称本公司或者公司)前身系珠海华发集团有限公司(以下简称华发集团)的全资子公司珠海经济特区华发房地产公司。1992年4月20日,经珠海市经济体制改革委员会珠体改委[1992]50号文批准,在珠海经济特区华发房地产公司的基础上改组设立为珠海经济特区华发房地产股份有限公司。1992年10月6日,经珠海市经济体制改革委员会珠体改委[1992]93号文批准更名为现名,并于1994年12月30日经广东省经济体制改革委员会粤体改[1994]140号文确认。经中国证券监督管理委员会证监发行[2004]7号文批准,2004年2月25日,本公司发行之A股在上海证券交易所上市,现持有统一社会信用代码为9144040019256618XC的营业执照。

经过历年派送红股、配售新股、转增股本、增发新股、非公开发行股票等,截止2017年12月31日,本公司注册资本为2,118,313,116元。

本公司经第九届董事局第二十四次会议及2018年第一次临时股东大会,审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。根据《上市公司股权激励管理办法》及公司《限制性股票激励计划(草案修订稿)》的相关规定,由于原激励对象中部分员工因个人原因离职,已不符合公司限制性股票激励计划中有关激励对象的规定,公司决定取消上述激励对象资格并回购注销其已获授但尚未解除限售的全部限制性股票共计396,000股,回购价格为4.52元/股。本期实际回购注销股票360,000股,注销完成后公司总股本由2,118,313,116元减至2,117,953,116元。上述回购注销股本业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具 “大华验字[2018]000691号”《验资报告》验证。

截止2018年12月31日,本公司注册资本为 2,117,953,116.00 元,法定代表人:李光宁。公司总部住所:珠海市昌盛路155号。公司注册地点:珠海市。本公司的母公司为珠海华发集团有限公司;最终控制人为珠海市人民政府国有资产监督管理委员会。

(二)经营范围

房地产经营、物业管理;批发零售、代购代销:建筑材料、金属材料(不含金)、建筑五金、五金工具、电子产品及通讯设备(不含移动通讯终端设备)、化工原料(不含化学危险品)、五金交电、化工。

(三) 公司业务性质和主要经营活动

本公司属于房地产开发与经营行业。主要产品是住宅、商铺等。

(四) 财务报表的批准报出

本财务报表业经公司全体董事于2019年4月15日批准报出。

(五) 合并财务报表范围

√适用 □不适用

1、 本期纳入合并财务报表范围的子公司以及本部共计271户,增加109户,减少4户,子公司具体情况详见“附注九、在其他主体中的权益1.在子公司中权益”。

2、本期新纳入合并范围的子公司:

名称变更原因
1、珠海华景房地产开发有限公司设立
2、珠海华慧商业管理有限公司设立
3、中山市华腾置业有限公司设立
4、中山市华迪置业有限公司设立
5、江门市华钜置业有限公司设立
6、武汉华发鸿业房地产开发有限公司设立
7、武汉华中投地产开发有限公司设立
8、武汉华启房地产开发有限公司设立
9、武汉华璋房地产开发有限公司设立
10、武汉华发城市开发投资有限公司设立
11、武汉华怡城房地产开发有限公司设立
12、无锡华郡房地产开发有限公司设立
13、沈阳华藤房地产营销策划有限公司设立
14、珠海华发房地产营销策划有限公司设立
15、大连华发首府置业代理有限公司设立
16、智锐策划有限公司设立
17、智诚测量行有限公司设立
18、长创置业有限公司设立
19、长昌置业有限公司设立
20、长冕置业有限公司设立
21、长融置业有限公司设立
22、CHEUNG SING INVESTMENT HOLDINGS LIMITED设立
23、CHEUNG CHONG INVESTMENT HOLDINGS LIMITED设立
24、CHEUNG CHEONG INVESTMENT HOLDINGS LIMITED设立
25、CHEUNG MIN INVESTMENT HOLDINGS LIMITED设立
26、CHEUNG YUNG INVESTMENT HOLDINGS LIMITED设立
27、盘锦锦闳房地产开发有限公司非同一控制下企业合并
28、青岛华发投资有限公司设立
29、中山市华畅置业有限公司设立
30、珠海华发优生活物业运营管理有限公司设立
31、广州华发城市更新投资有限公司设立
名称变更原因
32、中山市沙溪容闳幼儿园设立
33、武汉华发铂睿房地产开发有限公司设立
34、武汉华崇房地产开发有限公司设立
35、武汉华发毓城房地产开发有限公司设立
36、武汉华灏房地产开发有限公司设立
37、武汉华发越鸿房地产开发有限公司设立
38、武汉华颖房地产开发有限公司设立
39、珠海容闳国际幼稚园同一控制下企业合并
40、珠海斗门容闳国际幼稚园同一控制下企业合并
41、广州华发实业发展有限公司设立
42、青岛华昂置业有限公司设立
43、珠海华发资产管理有限公司设立
44、湛江华发房地产开发有限公司设立
45、深圳华发丽港实业有限公司设立
46、包头市华发和悦房地产开发有限公司设立
47、包头市华发悦和房地产开发有限公司设立
48、长辉投资控股有限公司设立
49、 中山市华越宏轩置业发展有限公司设立
50、上海铧琮置业有限公司设立
51、上海铧宽置业有限公司设立
52、上海铧兹置业有限公司设立
53、上海铧铍置业有限公司设立
54、上海铧锑置业有限公司设立
55、长泓投资控股有限公司设立
56、上海高都置业有限公司非同一控制下企业合并
57、温州京都城房地产开发有限公司非同一控制下企业合并
58、天津隆顺金安房地产信息咨询有限责任公司非同一控制下企业合并
59、天津金耀置业有限公司非同一控制下企业合并
60、珠海华菁教育服务有限公司设立
61、珠海华智教育服务有限公司设立
62、珠海华健房地产开发有限公司设立
63、广州华耀房地产开发有限公司设立
64、武汉华中盛房地产开发有限公司设立
65、中山市华志富晟房地产开发有限公司设立
66、珠海华发正方城市更新开发有限公司设立
67、珠海华发华弘教育有限公司设立
68、广州华藤房地产开发有限公司设立
69、威海华发商业经营管理有限公司设立
名称变更原因
70、中山市华洲置业发展有限公司设立
71、珠海华发华贤教育有限公司设立
72、江门华发更新置业有限公司设立
73、龙景房地产(杭州)有限公司非同一控制下企业合并
74、趣历有限公司非同一控制下企业合并
75、上海铧骁企业管理有限公司设立
76、杭州华杭房地产开发有限公司设立
77、天津华发创盛置业有限公司设立
78、北京华发创盛置业有限公司设立
79、清远市鹏翔房地产开发有限公司非同一控制下企业合并
80、惠州华发房地产开发有限公司设立
81、广州华发房地产开发有限公司设立
82、广州华郡房地产开发有限公司设立
83、江门华发房地产开发有限公司设立
84、江门华铭房地产开发有限公司设立
85、北京华发永盛置业有限公司设立
86、GUANG YU GLOBAL INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED非同一控制下企业合并
87、GUANG QI INVESTMENT HOLDINGS LIMITED设立
88、武汉华嵘房地产开发有限公司设立
89、沈阳华运置业有限公司设立
90、沈阳华翰置业有限公司设立
91、珠海华发广生房产开发有限公司设立
92、珠海华发佳乐房产开发有限公司设立
93、中信正业(上海)投资发展有限公司非同一控制下企业合并
94、鄂州华泓钜晟房地产开发有限公司设立
95、湖北广家洲投资有限公司非同一控制下企业合并
96、湖北迎宾地产有限公司非同一控制下企业合并
97、鄂州滨湖地产有限责任公司非同一控制下企业合并
98、湖北疏港投资有限公司非同一控制下企业合并
99、湖北联辰房地产开发有限公司非同一控制下企业合并
100、上海铧拓企业发展有限公司设立
101、吉林市华发投资有限公司设立
102、吉林市华发房地产开发有限公司设立
103、珠海十字门城建有限公司同一控制下企业合并
104、珠海市海润房地产开发有限公司同一控制下企业合并
105、大连万腾置业有限公司非同一控制下企业合并
106、上海铧耀企业管理有限公司设立
107、西安铧富永盛置业有限公司设立
名称变更原因
108、珠海华发左岸商业服务管理有限公司设立
109、珠海华熙商业服务有限公司设立

3、本期不再纳入合并范围的子公司:

名称变更原因
1、成都华发投资有限公司注销
2、珠海华烨装饰设计工程有限公司注销
3、深圳华发丽港实业有限公司出售
4、江门市华钜置业有限公司注销

注:深圳华发丽港实业有限公司为本公司2018年度新设子公司,并于当期将全部股权对外转让;江门市华钜置业有限公司为本公司2018年度新设子公司,并于当期将其注销。

合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。

2. 持续经营√适用 □不适用

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期√适用 □不适用

本公司主要业务为开发用于出售及出租的房地产产品,其营业周期通常从购买土地起到建成开发产品并出售或出租,且收回相应的现金或现金等价物为止的期间。营业周期通常大于12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用

1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2. 同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。

3. 非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。③已办理了必要的财产权转移手续。④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

4. 为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用

1.合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。

2.合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政

策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

1)一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利

润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2)分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用

1.合营安排的分类本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:

(1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

(2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

(3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

2.共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用

1.外币业务

本公司对发生的外币业务,采用业务发生当月月初的中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人民币记账。

资产负债表日,外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算,由此产生的汇兑损益,除可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,应当予以资本化计入相关资产成本外,其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算,不改变其记账本位币金额。

对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算,由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益,计入当期损益或股东权益。

2.外币财务报表折算

本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表(含采用不同于本公司记账本位币的境内子公司、合营企业、联营企业、分支机构等),折算为人民币财务报表进行编报。

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,按比例转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具√适用 □不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1.金融工具的分类

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的,在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(或金融负债);持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

2.金融工具的确认依据和计量方法

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债:

1)取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回;

2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;

3)属于衍生金融工具,但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债:

1)该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;

2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;

3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;

4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,在取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(2)应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的债权(不包括在活跃市场上有报价的债务工具),包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议

价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

(3)持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。

本公司对持有至到期投资,在取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额,相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大,在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产;重分类日,该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。但是,遇到下列情况可以除外:

1)出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。

2)根据合同约定的偿付方式,企业已收回几乎所有初始本金。

3)出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。

(4)可供出售金融资产

可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他金融资产类别以外的金融资产。

本公司对可供出售金融资产,在取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。

本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

(5)其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该

金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

4.金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观

察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

6.金融资产(不含应收款项)减值准备计提资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:

(1)发行方或债务人发生严重财务困难;

(2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;(3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

(4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

(5)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;

(7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;

(8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;

金融资产的具体减值方法如下:

(1)可供出售金融资产的减值准备

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过一年(含一年)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。

上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定;在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定,除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资,按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定

可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出,计入当期损益。该转出的累计损失,等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确

认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回计入当期损益;对于可供出售权益工具投资发生的减值损失,在该权益工具价值回升时通过权益转回;但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不得转回。

(2)持有至到期投资的减值准备

对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

7.金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

(1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

(2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额在500万元(含500万元)以上的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法在资产负债表日,本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,经测试发生了减值的,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备。单项测试未发生减值的应收款项,包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
组合1:合并范围内关联方组合纳入合并范围内的公司之间的应收款项不能收回的风险极低
组合2:合营、联营企业往来款组合应收合营企业、联营企业款项不能收回的风险极低
组合3:土地竞买保证金组合应收政府部门土地竞买保证金不能收回的风险极低
组合4:除组合1、2、3外的应收款项相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)55
1-2年1010
2-3年4040
3年以上6060

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由对于单项金额低于500万元,但与债务人存在争议、产生纠纷或涉及仲裁、诉讼的应收款项,以及已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项,亦应单项进行减值测试。
坏账准备的计提方法根据应收款项未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备。单项测试未发生减值的应收款项,包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。

(4).其他

本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时,根据相关合同的约定,当债务人到期未偿还该项债务时,若负有向金融机构还款的责任,则该应收债权作为借款质押物处理;若没有向金融机构还款的责任,则该应收债权作为转让处理,并确认债权的转让损益。本公司收回应收款项时,将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

12. 存货√适用 □不适用

1.存货分类

本公司存货分为房地产开发类和非开发类存货。房地产开发类存货包括开发产品、开发成本、出租开发产品;非开发类存货包括原材料、库存商品、低值易耗品。

2.存货的计量

(1)存货的取得以成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货在取得时,以实际成本计价,领用或发出存货时按加权平均法计价;低值易耗品于领用时一次性摊销。

(2)开发用土地使用权的核算方法:购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权,在尚未投入开发前,作为无形资产核算;土地投入开发时,将土地使用权的账面价值全部转入开发成本。

(3)公共配套设施费的核算方法:公共配套设施系经国土规划部门批准的某开发项目的公共配套设施,如道路、球场、游泳池等,其所发生的支出计入该开发项目的“开发成本”,按成本

核算对象和成本项目进行明细成本核算。但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施,其所发生的支出单独核算,完工时,转入“开发产品”、“出租开发产品”或“固定资产”核算。

3.出租开发产品本公司出租开发产品核算本公司作为存货的房地产,该等物业管理层主要意图或目的是出售,次要目的是取得临时性租金。

出租开发产品的摊销方法:根据预计尚可使用年限采用年限平均法摊销。4.存货盘存制度采用永续盘存制。5.存货跌价准备资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分,以及在建开发项目预计存在的亏损部分,房地产开发类存货按照单个存货项目计提存货跌价准备,非房地产开发类存货按照单个或者类别计提存货跌价准备。可变现净值,指存货在资产负债表日的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

13. 持有待售资产√适用 □不适用

1.划分为持有待售确认标准本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议,且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

2.持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权

利。

14. 长期股权投资√适用 □不适用

1.初始投资成本的确定(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注五.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2.后续计量及损益确认

(1)成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

(2)权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资

的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。

3.长期股权投资核算方法的转换

(1)公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。

(2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

(3)权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

(4)成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

(5)成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4.长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股

权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5.共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响:(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。

6.减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日,若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时,根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

15. 投资性房地产

(1). 如果采用公允价值计量模式的:

选择公允价值计量的依据

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事局作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。

本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量,不对投资性房地产计提折旧或进行摊销,在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值,公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量的的依据为:①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

本公司确定投资性房地产的公允价值时,参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格;无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的,参照活跃市场上同类或类或类似房地产的最近交易价格,并考虑资产状况、所在位置、交易情况、交易日期等因素,从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计;或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。

本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变,将投资性房地产转换为自用房地产时,以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值,公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时,投资性房地产按照转换当日的公允价值计价,转换当日的公允价值小于原账面价值的,其差额计入当期损益;转换当日的公允价值大于原账面价值的,其差额计入其他综合收益。

当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法30103
运输工具年限平均法10109
办公设备及其他年限平均法51018

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限平均法。

本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:

(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。

(2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

(4).固定资产的初始计量

本公司固定资产按成本进行初始计量。

(1)外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

(2)自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构

成。

(3)投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。

(4)购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。

(5).固定资产的后续支出

与固定资产有关的后续支出,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的,在发生时计入当期损益。

(6).固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(7).固定资产减值准备

资产负债表日,固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。固定资产的可收回金额低于账面价值的部分计提减值准备。固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

17. 在建工程√适用 □不适用

1.在建工程初始计量

在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

2.在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

3.在建工程减值准备

资产负债表日,在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量,按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

18. 借款费用√适用 □不适用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本

化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2.借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3.暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4.借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的期末资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

19. 生物资产□适用 √不适用

20. 油气资产□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内采用直线法摊销,并在年度终了,对其使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不予摊销,在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。

资产负债表日,无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量,按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

本公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权,在尚未投入开发前,作为无形资产核算,并按照土地使用权使用年限平均摊销计入当年度损益类账项;土地投入开发时,将土地使用权的账面价值全部转入开发成本。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

22. 长期资产减值□适用 √不适用

23. 长期待摊费用√适用 □不适用长期待摊费用按形成时发生的实际成本计量,并在项目受益期限内分期平均摊销。

24. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等;在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

25. 预计负债√适用 □不适用

本公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,将其确认为负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)该义务的履行可能导致经济利益的流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时,或者补偿金额在基本确定能

收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用。

26. 股份支付√适用 □不适用

1.股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。

3.确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

4.会计处理方法

以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每

个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

27. 优先股、永续债等其他金融工具√适用 □不适用

本公司按照金融工具准则的规定,根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具:

1.符合下列条件之一,将发行的金融工具分类为金融负债:

(1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务;

(2)在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

(3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具;

(4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

2.同时满足下列条件的,将发行的金融工具分类为权益工具:

(1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

(2)将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

3.会计处理方法

对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理,手续费、佣金等交易费用从权益中扣除;

对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益,手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

28. 收入√适用 □不适用

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;公司既没有保留与所有权相联系的

继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将要发生的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。

1.房地产销售收入的确认原则已将房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方,不再对该房产保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该房产有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。即本公司在房屋完工并验收合格,签定了销售合同,取得了买方付款证明,并办理完成商品房实物移交手续时,确认收入的实现。对已通知买方在规定时间内(60天)办理商品房实物移交手续,而买方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由的,在通知所规定的时限结束后确认收入的实现。

合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

2.物业出租收入的确认原则

按本公司与承租方签定的出租物业、物业管理协议约定的租金和管理费,按期确认收入的实现。

3.提供劳务

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入,根据已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度(完工百分比)。本公司系以劳务已经提供,相关的成本能够可靠计量,其经济利益能够流入,确认收入的实现。

29. 政府补助√适用 □不适用

政府补助,是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的资本。

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产有关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值,或确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益有关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

与日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时,对初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用

本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的,按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。

在资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量;对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,予以确认,但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认;对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产,该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划,且预计在处置该项投资时,除了有足够的应纳税所得以外,还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时,予以确认。

资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外,将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。

31. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

1.本公司作为出租人

经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,计入当期损益。

2.本公司作为承租人

经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租赁为融资租赁,其他租赁则为经营租赁。

1.本公司作为出租人

融资租赁中,在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

2.本公司作为承租人

融资租赁中,在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

32. 其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用

(1) 商誉

商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示,与联营企业和合营企业有关的商誉,包含在长期股权投资的账面价值中。

在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值根据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。

(2) 维修基金

本公司未计提维修基金准备。维修费用于实际发生时核算,若需维修的开发项目尚未销售完毕,则计入该项目的开发成本;若需维修的开发项目已经销售完毕,则计入当期损益。

本公司根据项目所在地的相关政策,代业主垫付的维修基金在缴纳时计入其他应收款,并按本公司坏账准备计提政策计提坏账准备。待向业主收取垫付的维修基金时,冲减相应的其他应收款。

(3) 质量保证金

在支付建安工程结算款时,按合同确定的质量保证金比例进行扣款并在“其他应付款”科目下分单位核算。待工程验收合格后并在双方约定的质量保证期限内无质量问题时,则退还质量保证金。

(4) 终止经营

本公司将满足下列条件之一的,且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分:

(a)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

(b)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

(c)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。

(5) 成本费用的确认原则

本公司在生产经营中发生的各项费用,以实际发生数计入成本、费用。期间费用直接计入当期损益,成本计入所生产的产品、提供劳务的成本。

(6)利润分配

根据《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》规定,税后利润按下列顺序进行分配:

(a)弥补以前年度亏损;

(b)提取法定盈余公积金10%,当法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上时可以不再提取;

(c)提取任意盈余公积金;

(d)分配利润。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 财务报表列报项目变更说明√适用 □不适用

财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),对一般企业财务报表格式进行了修订,归并部分资产负债表项目,拆分部分利润表项目;并于2018年9月7日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》,明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报,实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。

本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表,财务报表的列报项目因此发生变更的,已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定,对可比期间的比较数据进行调整。对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下:

列报项目2017年12月31日/2017年度之前列报金额影响金额2018年1月1日/2017年度经重列后金额备注
应收账款12,057,062.08-12,057,062.08-
应收票据及应收账款-12,057,062.0812,057,062.08
应付账款3,699,984,843.51-3,699,984,843.51-
应付票据及应付账款-3,699,984,843.513,699,984,843.51
应付利息292,939,963.15-292,939,963.15-
其他应付款8,561,805,677.95292,939,963.158,854,745,641.10含本期同控合并影响
营业收入19,956,609,342.03-8,847,008.6119,947,762,333.42含本期同控合并影响
其他收益15,600,592.518,847,008.6124,447,601.12含本期同控影响

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种计税依据税率
营业税应税收入(营改增之前)3%、5%
增值税应税收入3%、5%、6%、10%、16% 注释1
城市维护建设税应交流转税7%、5%
教育费附加应交流转税3%
地方教育费附加应交流转税2%、1.5%、1%
土地增值税房地产销售收入-扣除项目金额按超率累进税率30%-60%
土地增值税预缴计税依据:预收售楼款注释2
企业所得税应纳税所得额注释3
房产税房产原值(包含地价)的70%1.2%
房产税房产租金12%

注释1:根据财政部、税务总局公布的《关于调整增值税税率的通知》财税〔2018〕32号文通知,本公司原适用17%和11%税率的增值税应税项目,自2018年5月1日起分别调整为16%、10%。

注释2:本公司及所属子公司根据当地税务机关规定的预缴税率预缴土地增值税。

注释3: 本公司之境外子公司适用不同所得税税率,其中香港注册子公司适用16.5%的所得税税率,澳门注册子公司适用12%的所得税税率,美国、英属维尔京群岛、开曼等地注册的子公司按所在国(地)税收政策缴纳。除上述公司外,本公司及其余子公司所得税税率均为25%。□适用 √不适用

2. 税收优惠□适用 √不适用

3. 其他□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金69,945.0377,264.54
银行存款19,132,602,062.4811,638,392,812.96
其他货币资金6,085,414.751,694,753.00
合计19,138,757,422.2611,640,164,830.50
其中:存放在境外的款项总额334,231,317.69431,367,300.09

其他说明

注:截止2018年12月31日,存放在境外的货币资金为港币73,669,283.49元、人民币89,135,244.54元、澳门币59,816,588.26元、美元18,898,319.58元(上述货币资金折合人民币合计金额为334,231,317.69元)

其中受限制的货币资金明细如下:

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行按揭贷款保证金28,996,886.1122,598,337.56
银行借款及履约保证金16,435,955.60160,575,155.19
司法冻结*1998,174.37-
合计46,431,016.08183,173,492.75

*1截止2018年12月31日,存于子公司珠海横琴房地产开发有限公司建设银行珠海横琴支行客户购房款,因客户自身司法纠纷被法院予以冻结,累计被冻结款项 998,174.37元。

2、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据1,789,879.13-
应收账款13,397,731.5212,057,062.08
合计15,187,610.6512,057,062.08

其他说明:

□适用 √不适用

应收票据

(2). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据--
商业承兑票据1,789,879.13-
合计1,789,879.13-

(3). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据□适用 √不适用

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款14,324,486.9198.28926,755.396.4713,397,731.5212,640,393.1098.06583,331.024.6112,057,062.08
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款250,000.001.72250,000.00100.00250,000.001.94250,000.00100.00
合计14,574,486.91100.001,176,755.398.0713,397,731.5212,890,393.10100.00833,331.026.4612,057,062.08

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计13,396,639.32669,831.975.00
1至2年477,652.0447,765.2010.00
2至3年304,795.55121,918.2240.00
3年以上145,400.0087,240.0060.00
合计14,324,486.91926,755.39

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用

单独计提坏账准备的应收账款 单位:元 币种:人民币

组合名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
其他250,000.00250,000.00100.00
合计250,000.00250,000.00100.00

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额343,424.37元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备
中建三局第一建设工程有限责任公司5,119,312.4535.13255,965.62
单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备
上海宝冶建筑装饰有限公司3,047,100.0020.91168,840.00
珠海市展大房地产开发有限公司897,838.906.1644,891.95
广东金辉华集团有限公司561,544.933.8528,077.25
珠海卓凡嘉德置业有限公司559,426.213.8427,971.31
合计10,185,222.4969.89525,746.13

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用(1)上述应收账款主要是应收装修工程款、设计、广告制作等收入。(2)期末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。

3、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内4,902,331,924.7198.795,378,453,804.4697.43
1至2年30,449,546.010.6167,032,800.261.21
2至3年360,356.930.016,946,228.520.13
3年以上29,069,043.390.5967,634,410.961.23
合计4,962,210,871.04100.005,520,067,244.20100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

单位:元 币种:人民币

位名称期末余额账龄未及时结算原因
珠海香洲湾仔街道办事处27,476,394.003年以上*1
深圳市柏丽厨具有限公司9,535,604.381-2年项目尚未完工
威海第二热电集团有限公司6,506,155.851-2年项目尚未完工
苏州燃气集团有限责任公司5,171,868.191-2年项目尚未完工
合计48,690,022.42

*1 公司之子公司珠海市中泰投资有限公司预付珠海香洲湾仔街道办事处居民回迁房建设专

项资金,截止2018年12月31日相关的回迁工作及其决算尚未完成。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称期末金额占预付账款总额的比例(%)预付款时间未结算原因
北京市财政局2,533,500,000.0051.062018年度预付土地出让金
杭州市财政局1,729,805,390.0034.862018年度预付土地出让金
江门市公共资源交易中心214,140,000.004.322018年度预付土地出让金
江门市国土资源局142,750,000.002.882018年度预付土地出让金
珠海市公共资源交易中心135,448,692.502.732018年度预付土地出让金
合计4,755,644,082.5095.85

其他说明√适用 □不适用

期末预付款项中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。

4、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款3,325,846,265.55791,057,872.78
合计3,325,846,265.55791,057,872.78

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款3,397,183,182.0999.8871,336,916.542.103,325,846,265.55851,056,074.7499.5359,998,201.967.05791,057,872.78
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款3,989,480.700.123,989,480.70100.003,989,480.700.473,989,480.70100.00
合计3,401,172,662.79100.0075,326,397.242.213,325,846,265.55855,045,555.44100.0063,987,682.667.48791,057,872.78

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计333,030,284.6216,651,514.235.00
1至2年136,609,801.1613,660,980.1210.00
2至3年36,547,977.9814,619,191.1940.00
3年以上44,008,718.3326,405,231.0060.00
合计550,196,782.0971,336,916.54

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用

组合中,无需计提坏账准备的其他应收款

单位名称计提方法期末余额备注
合营、联营企业往来款组合无需计提坏账准备986,400.00
土地竞买保证金组合无需计提坏账准备2,846,000,000.00
合计2,846,986,400.00

组合中,单独计提坏账准备的其他应收款

组合名称期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
中国建筑第八工程局有限公司1,902,870.701,902,870.70100.00
广西防城港市建筑工程总公司2,086,610.002,086,610.00100.00
合计3,989,480.703,989,480.70

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
代业主垫付的维修基金105,464,653.80126,636,559.00
保证金、押金及备用金169,427,303.59174,827,892.52
信托保障金177,386,000.0064,310,000.00
代垫工程款90,006,486.4965,211,501.08
往来款项1,235,491.60199,899,750.84
土地竞买保证金2,846,000,000.00204,880,000.00
其他11,652,727.3119,279,852.00
合计3,401,172,662.79855,045,555.44

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额11,364,886.71元;本期收回或转回坏账准备金额0元。因汇率波动等原因导致坏账准备减少26,172.13元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
武汉市公共资源交易管理办公室土拍保证金2,846,000,000.001年以内83.68
西部信托有限公司信托保障金90,500,000.001年以内、1-2年2.666,275,000.00
山东省即墨经济开发区管理委员会保证金50,000,000.001年以内1.472,500,000.00
上海国际信托有限公司信托保障金21,700,000.001年以内0.641,085,000.00
陆家嘴国际信托有限公司信托保障金17,000,000.001年以内0.50850,000.00
合计/3,025,200,000.00/88.9510,710,000.00

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

(1)截止2018年12月31日其他应收款期末余额较2017年12月31日增加320.43%,主要原因是下属子公司武汉华发铂睿房地产开发有限公司支付的土地竞拍保证金增加所致。

(2)截止2018年12月31日其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。

5、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料135,992,408.07135,992,408.0793,466,600.8093,466,600.80
库存商品36,043,461.601,456,177.6434,587,283.9628,943,236.192,029,819.6726,913,416.52
开发成本107,086,084,387.03107,086,084,387.0393,704,258,629.3093,704,258,629.30
开发产品19,279,903,707.4036,169.3819,279,867,538.029,576,476,570.27946,672.999,575,529,897.28
出租开发产品1,879,926,949.401,879,926,949.401,138,006,504.221,138,006,504.22
合计128,417,950,913.501,492,347.02128,416,458,566.48104,541,151,540.782,976,492.66104,538,175,048.12

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
库存商品2,029,819.67400,007.96973,649.991,456,177.64
开发产品946,672.99910,503.6136,169.38
合计2,976,492.66400,007.961,884,153.601,492,347.02

存货跌价准备说明:

(1)公司的开发成本按单项房地产项目预计完工后的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额作为确定可变现净值的具体依据。

(2)公司的开发产品按预计销售价格减去预计的销售费用以及相关税费后的金额作为确定可变现净值的具体依据。

(3)公司的库存商品按预计销售价格减去预计的销售费用以及相关税费后的金额作为确定可变现净值的具体依据。

(4)开发产品中期初计提存货跌价准备的大连华发新城项目,本期交付时相应的存货跌价准备也予以转销,本期转销金额为910,503.61元;本公司之子公司珠海华商百货有限公司期初计提存货跌价准备的部分库存商品在本期已销售,相应计提的存货跌价准备也予以转销,本期转销金额为973,649.99元。

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

√适用 □不适用

本公司存货年末余额中含有借款费用资本化的金额 14,865,023,938.10 元(2017年为12,725,617,744.57元)。本公司本年度用于确定借款利息费用的资本化率为5.87%(2017年为5.75%)。

(4).开发成本

单位:元

项目名称开工时间预计竣工时间预计投资总额(万元)期末余额期初余额
1.中山华发生态园20132021474,654.42639,506,021.161,016,147,746.36
2.珠海华发水郡花园*1*220132023992,902.132,020,169,624.772,318,229,228.95
3.珠海华发依山郡20142019318,471.47973,253,714.471,568,030,413.25
4.中山华发广场*220142021154,472.49784,924,643.18615,888,413.01
5.中山华发观山水*220132020468,890.882,183,508,402.591,861,616,757.82
6.包头华发新城20102019288,468.14338,285,321.23275,367,199.95
7.珠海华发山庄20122019439,267.971,572,023,251.811,406,043,889.67
8.大连华发新城20102020325,500.00442,627,911.58431,639,774.75
9.大连华发四季20142019190,114.00193,119,850.13350,704,872.05
10.大连华发绿洋山庄*120142020281,307.00865,951,452.79861,198,685.58
11.沈阳华发新城*220142020620,000.002,215,481,388.421,712,061,966.16
12.南宁华发新城*220122020589,321.001,793,444,969.542,770,132,580.97
13.荣成华发百合湾项目20132021204,828.00228,499,466.40189,667,235.79
14.珠海华发峰尚花园*120142021313,380.901,283,692,500.941,125,904,718.13
15.武汉华发四季*220142019316,500.001,214,068,046.092,080,745,115.52
16.威海九龙湾项目201420191,074,820.002,464,884,193.872,263,375,404.56
17.珠海绿洋湾花园20142020423,197.033,505,854,307.103,084,231,649.22
18.珠海华发首府201420191,098,414.071,376,218,932.524,963,948,990.50
19.武汉华发中城荟*1*220142019764,076.595,449,577,367.644,533,584,278.83
20.广州华发荔湾荟*220142019261,740.04347,876,225.50651,889,448.06
21.广州江南府2018202062,000.00377,711,277.22346,670,655.43
22.广州中央公园20142019577,345.534,844,405,471.374,508,631,642.24
23.珠海峰景湾花园*120142020323,499.57650,940,410.79937,025,169.27
24.上海张江华发四季*220142018379,732.003,770,080,157.11
25.珠海十字门国际花园*220142022759,817.031,615,824,896.364,831,276,890.02
26.珠海华发城建未来荟国际花园20142018286,573.4348,391,299.22
27.珠海华发左岸公寓2015201937,843.48337,548,902.16291,274,807.53
28.上海静安府*2201520191,266,079.007,526,192,111.4911,163,323,890.77
29.上海杨浦华发公馆2015201894,196.65893,712,781.32
30.珠海金湾国际商务中心20162021252,636.13741,363,029.27532,296,319.37
31.武汉华发首府20162020586,855.005,573,313,721.204,771,005,688.92
32.苏州华发公园首府*220162019250,000.002,343,305,303.972,066,838,845.53
33.武汉华发外滩荟20162019696,945.001,889,914,899.861,751,723,162.56
34.苏州姑苏院子*220162019500,000.004,081,688,075.683,748,650,613.71
35.美国项目2017202034,685.00198,636,778.81158,032,495.58
项目名称开工时间预计竣工时间预计投资总额(万元)期末余额期初余额
36.金湾华发商都中心20182020190,358.95713,211,071.78558,266,658.61
37.佛山亲仁路项目20172020198,400.001,626,398,395.111,425,411,656.98
38.七宝生态商务区项目*220172020342,902.002,602,493,787.512,363,286,191.49
39.珠海华发创业大厦20172020136,518.31691,310,965.94558,962,644.19
40.荣成华发樱花湖20172020168,606.00935,708,983.26223,340,986.71
41.苏州太仓院子*220172020350,000.001,476,916,592.44979,974,539.10
42.武汉华发中央公园*120172020242,517.31761,042,152.89760,242,987.46
43.嘉兴鹭栖庭院*220172020218,188.911,666,643,167.071,306,179,050.70
44.南京华幜G35项目*220172020253,677.001,949,598,339.311,779,783,822.99
45.南京华铎G29项目201720201,240,650.007,993,856,555.707,306,506,487.14
46.北京将台乡项目20172019177,744.451,730,030,731.23343,727,167.51
47.珠海华发北围项目20182020222,231.181,769,413,058.30
48.珠海中以国际产业园20182021138,416.09190,009,113.42
49.珠海中以国际创意园2018202152,206.5666,760,951.36
50.武汉华发峰尚20182020122,346.79608,771,306.09
51.武汉鸿业华发四季20182020272,191.001,590,764,574.31
52.武汉华发中城公园首府20182020155,087.50751,644,350.71
53.无锡原中南装饰城地块*220182020625,439.003,960,253,220.88
54.武汉华发金茂逸墅*220182020376,200.001,249,953,896.60
55.万科.华发观贤别墅20182021436,163.002,380,694,518.57
56.武汉华发中城水岸20182021166,651.00559,378,166.65
57.武汉华发中城华府20182021375,000.001,362,398,442.93
58.鄂州梧桐湖国际社区*120182021653,849.942,541,469,484.40
59.天津西青李七庄项目20182021125,439.00865,657,877.04
60.青岛即墨长广路项目20182021224,946.00570,260,740.41
61.大连华发花间月2018202175,573.58196,407,357.94
62.温州市鹿城区松台街道项目*220182021313,272.162,109,692,047.79
63.珠海城建国际海岸花园*1*220172019339,928.062,484,014,315.502,130,751,298.97
64.广州增城三迳村27#地块20182021177,792.20947,488,994.85
65.清远四季尚璟20182021108,792.02541,486,844.40
66.其他118,541,912.7368,482,349.74
合计107,086,084,387.0393,704,258,629.30

(5).开发产品

单位:元

项目名称竣工时间期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
1.珠海华发新城一期200349,683,932.5949,683,932.59
项目名称竣工时间期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
2.珠海华发新城二期200421,392,101.12294,742.7621,097,358.36
3.珠海华发新城三期200626,495,343.78222,117.1726,273,226.61
4.珠海华发新城四期200815,297,698.34532,177.2914,765,521.05
5.珠海华发新城五期200930,757,290.37103,375.2930,653,915.08
6.珠海华发新城六期2012117,288,505.29529,144.64116,759,360.65
7.中山华发生态园二期2009120,874,696.383,958,541.10116,916,155.28
8.中山华发生态园三期2015175,998,503.365,911,521.4337,096,322.86144,813,701.93
9.珠海华发世纪城二期20088,788,010.198,788,010.19
10.珠海华发世纪城三期201044,023,540.9244,023,540.92
11.珠海华发世纪城四期201029,714,073.55835,254.9028,878,818.65
12.珠海华发水郡花园*12015260,334,064.68844,483,119.72540,347,411.77564,469,772.63
13.珠海华发蔚蓝堡风情庄园2012160,507,599.904,458,369.24156,049,230.66
14.包头华发新城一期2012117,305,009.1324,650,644.1792,654,364.96
15.包头华发新城二期2013203,177,393.2241,705,531.15161,471,862.07
16.大连华发新城一期2012199,743,292.15176,671,721.2723,071,570.88
17.大连华发新城二期201536,372,605.99240,179,684.619,501,178.19267,051,112.41
18.珠海华发峰景名苑*1201374,321,744.5413,560,390.2060,761,354.34
19.沈阳华发首府2013269,906,663.28101,909,987.62167,996,675.66
20.沈阳岭南荟2013136,551,158.8231,231,287.37105,319,871.45
21.珠海华发四季名苑2014148,140,822.283,068,329.30145,072,492.98
22.盘锦华发新城2015218,141,471.00218,141,471.00
23.珠海华发水岸花园2015345,807,263.0537,636,865.152,981,839.42380,462,288.78
24.珠海华发山庄2016414,019,217.1425,440,009.0388,778,974.63350,680,251.54
25.南宁华发新城2016502,705,318.911,458,614,979.011,347,884,539.39613,435,758.53
26.珠海华发城建未来荟国际花园2016142,755,306.0955,226,610.0575,086,604.03122,895,312.11
27.广州华发四季2016817,190,271.0012,636,329.50534,154,139.21295,672,461.29
28.南宁未来荟2017901,730,737.4212,899,965.65729,349,633.35185,281,069.72
29.威海九龙湾项目2017174,339,904.49645,701,860.49710,573,868.66109,467,896.32
30.珠海华发首府2017353,128,980.304,556,201,066.851,871,291,047.053,038,039,000.10
31.中山华发观山水2017688,121,020.4689,817,533.1495,420,355.81682,518,197.79
32.珠海峰景湾花园*12017935,978,227.12330,315,370.76591,426,731.55674,866,866.33
33.珠海华发峰尚花园*12017111,981,353.77714,014,383.20453,657,514.43372,338,222.54
34.广州荔湾荟项目*220171,889,975,527.54390,739,886.19750,660,065.371,530,055,348.36
35.珠海华发依山郡2018935,726,995.89578,255,434.97357,471,560.92
36.武汉华发四季20181,507,912,967.211,324,429,257.98183,483,709.23
37.上海张江华发四季20184,252,207,226.453,408,696,213.15843,511,013.30
38.中山华发生态园四期2018679,359,199.62524,476,810.96154,882,388.66
项目名称竣工时间期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
39.上海杨浦华发公馆20181,050,997,802.301,050,997,802.30
40.珠海华发十字门国际花园20184,063,471,403.261,163,904,479.482,899,566,923.78
41.上海静安府20184,839,248,616.491,803,084,850.303,036,163,766.19
42.其他52,069,393.104,236,040.764,763,413.6051,542,020.26
合计9,576,476,570.2726,971,120,907.7617,267,693,770.6319,279,903,707.40

(6).出租开发产品

单位:元

出租项目名称竣工时间期初余额本期增加金额
原值累计摊销
1.珠海华景花园*2200310,281,477.391,551,303.98
2.珠海美景山庄19962,985,471.60618,419.18
3.珠海群景花园20026,355,073.201,053,702.77
4.珠海华发新城一期20031,747,200.001,248,351.96
5.珠海华发新城二期200416,146,178.008,880,398.03
6.珠海华发世纪城二期200832,153,796.2012,782,273.09
7.珠海华发世纪城三期201011,099,646.703,431,172.67
8.大连华发新城一期201359,899,148.375,080,640.6723,032.97
9.大连华发新城二期20165,805,780.02185,483.441,469,352.94
10.珠海鸿景凯旋门广场20134,889,161.56314,303.22
11.包头华发新城二期201326,832,995.079,820,939.89538,815.15
12.包头华发新城一期201335,596,875.5818,410,117.55105,904.70
13.珠海世纪城销售中心201439,883,372.804,452,245.19
14.珠海华发新城六期*2201462,617,772.706,786,803.14
15.珠海华发蔚蓝堡风情庄园*2201431,289,161.252,612,263.50
16.沈阳华发首府一期201495,331,488.9716,444,966.882,368,167.37
17.沈阳华发首府二期201540,274,194.042,381,287.7347,773,528.87
18.沈阳华发岭南荟201462,078,156.2012,827,855.3227,635,562.48
19.珠海华发峰景名苑*120158,057,809.91634,179.56
20.珠海华发四季名苑201529,626,221.461,380,857.28
21.盘锦华发新城218,141,471.00
22.珠海华发水岸花园2016400,768,772.385,973,017.74
23.广州华发四季2017181,059,631.492,801,965.82314,843.80
24.中山华发生态园201752,649,904.182,108,677.5526,163,951.22
25.南宁未来荟201742,867,676.49509,235.1849,418,065.51
26.威海华发九龙湾201883,813,926.07
出租项目名称竣工时间期初余额本期增加金额
原值累计摊销
27.珠海华发城建未来荟国际花园201856,729,352.51
28.南宁华发新城201892,475,125.52
29.珠海华发峰尚花园*12018137,383,789.85
30.珠海华发水郡花园*1201883,488,512.61
31.珠海华发依山郡201843,407,450.18
合计1,260,296,965.56122,290,461.34871,250,852.75

续表:

出租项目名称本期摊销金额本期减少金额期末余额
原值累计摊销
1.珠海华景花园*2341,240.8810,281,477.391,892,544.86
2.珠海美景山庄42,649.562,985,471.60661,068.74
3.珠海群景花园90,786.726,355,073.201,144,489.49
4.珠海华发新城一期24,960.001,747,200.001,273,311.96
5.珠海华发新城二期807,308.8816,146,178.009,687,706.91
6.珠海华发世纪城二期1,528,471.6232,153,796.2014,310,744.71
7.珠海华发世纪城三期537,759.0311,099,646.703,968,931.70
8.大连华发新城一期1,778,962.6659,922,181.346,859,603.33
9.大连华发新城二期151,010.047,275,132.96336,493.48
10.珠海鸿景凯旋门广场69,845.164,889,161.56384,148.38
11.包头华发新城二期1,219,654.3227,371,810.2211,040,594.21
12.包头华发新城一期1,693,457.9235,702,780.2820,103,575.47
13.珠海世纪城销售中心1,296,260.7639,883,372.805,748,505.95
14.珠海华发新城六期*22,039,692.1062,617,772.708,826,495.24
15.珠海华发蔚蓝堡风情庄园*2696,603.6031,289,161.253,308,867.10
16.沈阳华发首府一期4,501,599.6997,699,656.3420,946,566.57
17.沈阳华发首府二期4,459,972.9488,047,722.916,841,260.67
18.沈阳华发岭南荟3,483,347.0689,713,718.6816,311,202.38
19.珠海华发峰景名苑*1223,828.088,057,809.91858,007.64
20.珠海华发四季名苑736,488.5429,626,221.462,117,345.82
21.盘锦华发新城9,819,471.30218,141,471.009,819,471.30
22.珠海华发水岸花园9,380,763.7563,132,180.76337,636,591.6215,353,781.49
23.广州华发四季1,758,599.882,228,960.49179,145,514.804,560,565.70
24.中山华发生态园3,320,612.9778,813,855.405,429,290.52
25.南宁未来荟2,281,728.4792,285,742.002,790,963.65
26.威海华发九龙湾790,095.9983,813,926.07790,095.99
27.珠海华发城建未来荟国际花园1,905,657.0056,729,352.511,905,657.00
出租项目名称本期摊销金额本期减少金额期末余额
原值累计摊销
28.南宁华发新城1,450,170.8892,475,125.521,450,170.88
29.珠海华发峰尚花园*13,234,604.38137,383,789.853,234,604.38
30.珠海华发水郡花园*11,291,913.3383,488,512.611,291,913.33
31.珠海华发依山郡3,011,748.8143,407,450.183,011,748.81
合计63,969,266.3265,361,141.252,066,186,677.06186,259,727.66

*1珠海华郡房产开发有限公司所开发的珠海华发水郡花园项目、珠海市永宏基商贸有限公司所开发的珠海华发?峰景名苑项目、珠海市浩丰贸易有限公司所开发的珠海华发峰尚花园、大连华坤房地产开发有限公司所开发的大连华发绿洋山庄项目、武汉中央商务区投资开发有限公司所开发的武汉华发中城荟项目、珠海市中泰投资有限公司所开发的珠海峰景湾花园项目、武汉临江兴城房地产开发有限公司所开发的武汉华发中央公园项目、珠海市海润房地产开发有限公司所开发的珠海城建国际海岸花园、湖北广家洲投资有限公司及其子公司所开发的鄂州梧桐湖国际社区基于合并财务报表的公允价值调整,该等项目存货以调整后的公允价值列报。*2该等项目中有29,912,378,951.88元的存货为本公司及下属子公司的短期借款、长期借款、一年内到期的长期借款设定抵押。

(7).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用

6、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预交税费2,618,808,580.261,548,968,337.92
委托贷款48,000,000.0052,000,000.00
拆出款项10,980,933,885.207,872,895,899.94
合计13,647,742,465.469,473,864,237.86

其他说明

(1)截止2018年12月31日其他流动资产较2017年12月31日增加44.06%,主要原因系本期预售楼盘之预收房款增加相应预交税费增加,以及向合营、联营企业拆出资金增加所致。与合营、联营公司的往来款情况详见附注十二.5所述。

(2)截止2018年12月31日委托贷款48,000,000.00元、拆出款项中1,219,385,939.85元为本公司下属子公司向其合作方股东拆出的资金。

7、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售债务工具:
可供出售权益工具:699,071,078.331,490,000.00697,581,078.33731,521,680.201,490,000.00730,031,680.20
按公允价值计量的280,031,078.33280,031,078.33312,481,680.20312,481,680.20
按成本计量的419,040,000.001,490,000.00417,550,000.00419,040,000.001,490,000.00417,550,000.00
合计699,071,078.331,490,000.00697,581,078.33731,521,680.201,490,000.00730,031,680.20

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具其他合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本151,804,100.50151,804,100.50
公允价值280,031,078.33280,031,078.33
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额128,226,977.83128,226,977.83
已计提减值金额

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资 单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利
期初本期 增加本期 减少期末期初本期 增加本期 减少期末
广发银行股份有限公司100,000.00100,000.000.0003024
珠海达盛股份有限1,440,000.001,440,000.001,440,000.001,440,000.005.00
公司
珠海市裕发实业投资有限公司50,000.0050,000.0050,000.0050,000.000.36
珠海华金文化传媒专项股权投资基金17,450,000.0017,450,000.0063.57
珠海知行并进文化产业投资基金400,000,000.00400,000,000.0023.80
合计419,040,000.00419,040,000.001,490,000.001,490,000.00/

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售金融资产分类可供出售权益 工具可供出售债务 工具合计
期初已计提减值余额1,490,000.001,490,000.00
本期计提
其中:从其他综合收益转入
本期减少
其中:期后公允价值回升转回
期末已计提减值金余额1,490,000.001,490,000.00

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明□适用 √不适用其他说明√适用 □不适用

(1)由于珠海达盛股份有限公司自1999年度经营状况恶化,至今无好转的迹象,本公司已于1999年对其投资额全额计提减值准备。

(2)由于珠海市裕发实业投资有限公司已被工商局吊销营业执照,本公司对其投资额全额计提减值准备。

8、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
珠海琴发投资有限公司40,362,418.36-15,558,596.1424,803,822.22
珠海华发银坑房产开发有限公司965,456.20-49,465.51915,990.69
珠海华发婆石房产开发有限公司-722.18-2,701.99-3,424.17
珠海华发桂园房产开发有限公司507,923.08-208,452.52299,470.56
珠海华发弘业房地产开发有限公司4,997,690.827,000,000.00-217,937.3611,779,753.46
珠海华发广昌房产开发有限公司4,933,795.6615,000,000.00-449,609.5819,484,186.08
珠海正汉置业有限公司50,975,249.90706,904.6951,682,154.59
珠海华发五福房产开发有限公司370,188.95-342,909.5227,279.43
珠海华发凤凰房产开发有限公司869,358.924,080,000.00-326,822.174,622,536.75
南京华崧房地产开发有限公司674,353,070.6667,487,640.22-916,090.919,215,333.64750,139,953.61
珠海华秀房产开发有限公司-242.50-7.50-250.00
南京荟合置142,814,180.52-924,637.73141,889,542.79
业有限公司
盘锦华发房地产开发有限公司---
珠海市香洲区碧珠碧桂园房地产开发有限公司500,000,000.00-1,215,897.73498,784,102.27
珠海市碧海碧桂园房地产开发有限公司73,400,000.00-229,697.2773,170,302.73
珠海市碧湖房地产开发有限公司500,000,000.00-5,435,250.57494,564,749.43
珠海市金岛碧桂园房地产开发有限公司55,050,000.00-177,594.4054,872,405.60
珠海华发新科技投资控股有限公司27,941,840.93-5,579,919.0922,361,921.84
珠海华金同达股权投资基金合伙企业(有限合伙)500,000,000.00-6,698,643.37493,301,356.63
珠海华发月堂房产开发有限公司1,530,000.00-175,515.441,354,484.56
武汉华发中城荟商业管理有限公司3,000,000.004,442.683,004,442.68
上海信浦东岸置业有限公司167,279,993.13167,279,993.13
建泰建设有限公司3,690,000.00419.413,690,419.41
小计2,077,540,209.32601,787,640.22-37,797,982.02176,495,326.772,818,025,194.29
二、联营企业
珠海华发集339,086,604.7122,387,584.507,180,907.0816,297,467.69384,952,563.98
团财务有限公司
珠海华发文化产业投资控股有限公司25,357,130.35-684.2625,356,446.09
上海华泓钜盛房地产开发有限公司2,229,799,106.86629,614,156.462,859,413,263.32
广东华发中建新科技投资控股有限公司37,825,991.29-7,673,440.0130,152,551.28
珠海华发中联工程机械设备租赁有限公司2,829,466.95-2,789,934.98-39,531.97
上海临港华发企业发展有限公司4,031,204.1632,114.904,063,319.06
仁恒生态岛投资有限公司779,030.46-799,419.0220,388.56
宁波招海置业有限公司320,082,560.00-652,078.27319,430,481.73
武汉崇鸿裕业房地产开发有限公司15,000,000.00-35,888.6114,964,111.39
小计2,639,708,534.78335,082,560.00-2,789,934.98642,832,813.727,180,907.0816,317,856.253,638,332,736.85
合计4,717,248,744.10936,870,200.22-2,789,934.98605,034,831.77,180,907.08192,813,183.026,456,357,931.14

其他说明注1:珠海华发中联工程机械设备租赁有限公司已于本期注销清算完毕,本期收回投资2,789,934.98元。盘锦华发房地产开发有限公司已于2018年2月对外转让。注2:持有其他主体20%以下的表决权但对该主体具有重大影响的判断和假设:

截止 2018 年 12 月 31 日,本公司持有珠海华发集团财务有限公司10%的股权、持有南京荟合置业有限公司14.28%的股权、持有宁波招海置业有限公司20%的股权、持有武汉崇鸿裕业房地产开发有限公司15%的股权,由于本公司分别在上述公司董事会中派有代表并参与对上述公司财务和经营政策的决策,能够对上述公司施加重大影响。注3: 本公司下属子公司将所持上海华泓钜盛房地产开发有限公司全部50%股权为其长期借款设定质押。相应借款已结清,解除质押手续正在办理中。

9、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1)采用公允价值计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、期初余额2,368,159,809.662,368,159,809.66
二、本期变动8,391,000.008,391,000.00
加:外购
存货\固定资产\在建工程转入
企业合并增加
减:处置
其他转出
公允价值变动8,391,000.008,391,000.00
三、期末余额2,376,550,809.662,376,550,809.66

(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用其他说明√适用 □不适用

(1)公司的投资性房地产位于珠海市的核心区域,具备成熟活跃的房地产交易市场和良好的商业环境,可以取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,具有可操作性。

(2)本公司确定投资性房地产的公允价值时,参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格;无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的,参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格,并考虑资产状况、所在位置、交易情况、交易日期等因素,从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计;或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。

为了更加客观、公允地反映投资性房地产的价值,本公司委托专业评估机构北京华亚正信资产评估有限公司对投资性房地产2018年末的公允价值进行了评估,并取得了相应的评估报告(华亚正信评报字[2019]第B02-0005号),并以评估报告确认的评估值作为公允价值进行后续计量。

(3)本公司本年末公允价值扣除本年度账面价值变动金额后与2017年12月31日公允价值的差额计入公允价值变动损益。

单位:元

项目地理位置建筑面积报告期 租金收入期末公允价值期初公允价值公允价值变动幅度(%)公允价值变动原因
华发商都珠海市珠海大道104,210.46233,410,029.562,376,550,809.662,368,159,809.660.35市值上涨
合计104,210.46233,410,029.562,376,550,809.662,368,159,809.660.35

(4)公司投资性房地产中有2,376,550,809.66元为本公司及下属子公司的长期借款设定抵押。

10、 固定资产总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产696,306,004.13619,728,352.87
固定资产清理
合计696,306,004.13619,728,352.87

其他说明:

□适用 √不适用固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物运输工具办公设备工具及其他合计
一、账面原值:
1.期初余额631,641,325.7478,863,119.11123,077,516.66833,581,961.51
2.本期增加金额73,834,522.1721,243,393.2131,886,435.29126,964,350.67
(1)购置3,964,771.3320,445,976.3731,556,558.4255,967,306.12
(2)在建工程转入69,382,043.6469,382,043.64
(3)企业合并增加484,380.32267,382.70751,763.02
(4)其他转入487,707.20313,036.5262,494.17863,237.89
3.本期减少金额1,882,672.3313,456,173.6615,338,845.99
(1)处置或报废1,882,672.3313,456,173.6615,338,845.99
4.期末余额705,475,847.9198,223,839.99141,507,778.29945,207,466.19
二、累计折旧
1.期初余额98,441,447.5338,794,890.4276,617,270.69213,853,608.64
2.本期增加金额20,212,248.407,713,138.6612,910,592.4540,835,979.51
(1)计提20,165,001.447,504,231.8812,793,695.0140,462,928.33
(2)企业合并增加134,213.8093,892.10228,105.90
(3)其他转入47,246.9674,692.9823,005.34144,945.28
3.本期减少金额1,783,347.824,004,778.275,788,126.09
(1)处置或报废1,783,347.824,004,778.275,788,126.09
4.期末余额118,653,695.9344,724,681.2685,523,084.87248,901,462.06
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值586,822,151.9853,499,158.7355,984,693.42696,306,004.13
2.期初账面价值533,199,878.2140,068,228.6946,460,245.97619,728,352.87

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物74,630,703.35产权证书正在办理之中
运输工具219,172.62尚未办理过户手续
合计74,849,875.97

其他说明:

√适用 □不适用

(1)截止2018年12月31日,本公司固定资产不存在账面价值高于可变现净值的情形,故未计提减值准备。

(2)公司固定资产中有77,997,165.43元为本公司及下属子公司的一年内到期的长期借款设定抵押。

固定资产清理□适用 √不适用

11、 在建工程总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程8,535,602.48
工程物资
合计8,535,602.48

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
其他工程8,535,602.488,535,602.48
合计8,535,602.488,535,602.48

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
ERP管理系统建设中心23,000,000.005,433,962.285,433,962.2823.6325%自筹
合计23,000,000.005,433,962.285,433,962.28////

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

12、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权软件合计
一、账面原值
1.期初余额103,413,606.3535,681,860.15139,095,466.50
2.本期增加金额14,049,011,806.9021,683,302.4214,070,695,109.32
(1)购置14,048,673,600.3921,676,543.9914,070,350,144.38
(2)内部研发
(3)企业合并增加6,613.796,613.79
(4)其他转入338,206.51144.64338,351.15
3.本期减少金额14,045,202,640.2014,045,202,640.20
(1)处置
(2)其他转出14,045,202,640.2014,045,202,640.20
4.期末余额107,222,773.0557,365,162.57164,587,935.62
二、累计摊销
1.期初余额8,782,699.4210,795,905.4119,578,604.83
2.本期增加金额2,450,418.865,351,298.587,801,717.44
(1)计提2,450,418.865,351,012.167,801,431.02
(2)企业合并增加275.57275.57
(3) 其他转入10.8510.85
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额11,233,118.2816,147,203.9927,380,322.27
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值95,989,654.7741,217,958.58137,207,613.35
2.期初账面价值94,630,906.9324,885,954.74119,516,861.67

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用其他说明:

√适用 □不适用

1.本公司无形资产中有5,759,247.70元为本公司及下属子公司的一年内到期的长期借款设定抵押。

2.截止 2018 年 12 月 31 日,本公司上述无形资产不存在账面价值高于可变现净值的情形,故未计提减值准备。

13、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
经营租入固定资产改良支出95,570,941.5777,346,647.6135,303,630.461,379,436.77136,234,521.95
其他4,392,320.251,722,203.921,741,153.944,373,370.23
合计99,963,261.8279,068,851.5337,044,784.401,379,436.77140,607,892.18

其他说明:

其他减少金额主要为下属子公司租赁办公楼因终止租赁合同,将尚未摊销金额一次性摊销所致。

14、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备76,476,731.9319,119,182.9866,158,545.9816,539,636.50
未实现内部交易利润288,064,948.3272,016,237.08216,858,909.1354,214,727.28
可抵扣亏损2,113,543,856.11528,385,964.031,315,937,430.00328,984,357.50
土地增值税准备金2,161,216,343.29540,304,085.851,942,834,827.48485,708,706.88
预收账款之预计利润3,890,538,028.37972,634,507.092,977,742,494.04744,435,623.51
广告费用15,515,249.443,878,812.367,548,385.201,887,096.30
股权激励费用19,853,511.684,963,377.929,713,148.962,428,287.24
其他193,744,693.8448,436,173.46103,801,441.0025,950,360.25
合计8,758,953,362.982,189,738,340.776,640,595,181.791,660,148,795.46

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
可供出售金融资产公允价值变动128,226,977.8332,056,744.47160,677,579.7040,169,394.93
投资性房地产369,034,659.8892,258,664.97281,917,536.4070,479,384.10
合计497,261,637.71124,315,409.44442,595,116.10110,648,779.03

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
资产减值准备1,518,767.72946,672.99
合计1,518,767.72946,672.99

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期□适用 √不适用其他说明:

√适用 □不适用

截止2018年12月31日递延所得税资产较2017年12月31日增加31.90%,其主要原因是由于①本年度可抵扣亏损增加,按照可抵扣亏损确认的递延所得税资产增加;②本年度预收款项较上年度有大幅度增加,按照预收账款之预计利润确认的递延所得税资产也相应增加。

15、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款500,000,000.0057,174,250.00
抵押借款*11,350,000,000.00
保证借款*15,205,626,226.575,648,012,995.29
信用借款5,600,000,000.003,331,000,000.00
合计12,655,626,226.579,036,187,245.29

短期借款分类的说明:

(1)上述质押借款由本公司下属子公司所持股权提供质押担保,详见“附注九、在其他主体中的权益1.在子公司中的权益”。

(2)上述保证借款由本公司及下属部分子公司提供连带责任保证担保,保证情况如附注十四(二)所述。其中有9,000万元同时由广东省融资再担保有限公司提供保证担保; 有 24,500.00万元同时由项目合作方提供保证担保 。

(3)*1该等借款的抵押物及保证情况如附注七中注释5、附注九(一)、十四(二)所述。

(4)本公司无逾期借款情况。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

16、 应付票据及应付账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付票据58,959,894.05
应付账款4,742,544,335.453,699,984,843.51
合计4,801,504,229.503,699,984,843.51

其他说明:

□适用 √不适用

应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票58,959,894.05-
银行承兑汇票--
合计58,959,894.05-

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付材料款218,321,463.43115,911,212.94
应付工程款4,490,473,648.993,561,733,669.02
应付设计费及其他33,749,223.0322,339,961.55
合计4,742,544,335.453,699,984,843.51

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
珠海峰景湾231,391,272.01工程款未决算
广州荔湾荟项目216,767,815.78工程款未决算
威海华发九龙湾102,196,888.94工程款未决算
广州华发四季113,766,145.47工程款未决算
珠海华发水岸花园102,508,523.02工程款未决算
合计766,630,645.22/

其他说明√适用 □不适用

期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。

17、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收楼款38,543,055,605.0327,994,527,785.49
预收装修款7,473,528.0021,232,303.00
预收租金及其他474,961,286.89131,416,739.36
合计39,025,490,419.9228,147,176,827.85

(2). 预收账款明细

单位:元

项目名称期末余额期初余额预计首期竣工时间预售比例(%)
包头华发新城12,998,758.00109,030,028.11201299
大连华发新城392,447,206.0040,020,534.54201286
广州华发荔湾荟775,786,302.00795,908,320.00201797
广州华发四季108,905,604.00549,588,527.00201791
南宁华发四季5,757,240.00106,819,974.50201682
南宁华发新城525,688,532.00622,172,999.00201692
上海静安府4,130,219,822.002,383,319,378.00201876
上海张江华发四季302,971,912.003,291,241,358.00201897
沈阳华发首府1,808,622.00194,645,219.632014100
苏州姑苏院子2,468,076,594.60363,689,652.02201980
威海华发九龙湾项目2,775,173,426.902,081,461,159.00201799
武汉华发四季1,109,041,771.002,377,750,347.00201893
武汉华发外滩首府7,899,779,047.433,477,031,033.43201991
武汉华发中城荟6,088,044,690.003,871,238,328.00201994
中山华发观山水花园644,412,308.01437,259,450.00201782
中山华发生态园816,825,023.391,373,942,891.85201099
珠海峰尚花园92,273,053.00244,017,472.00201780
珠海横琴华发首府1,365,130,757.602,501,330,924.75201787
珠海华发城建未来荟国际花园2,770,721.004,385,472.002016100
珠海华发峰景名苑4,600,000.007,600,000.00201369
珠海华发峰景湾花园427,954,177.00528,186,115.62201799
珠海华发山庄51,480,562.0059,561,089.00201672
珠海华发十字门国际花园1,582,547,472.101,730,800,563.90201862
珠海华发水岸4,218,231.0014,595,876.00201599
珠海华发水郡花园228,368,506.00155,573,719.00201594
珠海华发依山郡花园65,810,235.00618,630,113.00201882
沈阳华发岭南荟50,836,653.222014100
珠海金湾国际商务中心557,868,901.00201992
万科.华发观贤别墅388,433,340.00201980
广州中央公园1,103,895,559.00201956
项目名称期末余额期初余额预计首期竣工时间预售比例(%)
嘉兴鹭栖庭院252,343,332.00201957
荣成华发樱花湖303,046,928.00202067
上海杨浦华发公馆466,976,082.87201842
沈阳华发新城1,586,624,713.00202082
苏州太仓院子634,611,417.00202083
天津西青李七庄项目270,302,494.00202150
温州鹿城区松台街道项目259,406,348.00202129
无锡原中南装饰城地块7,765,101.00202024
武汉华发峰尚211,163,026.00201967
武汉华发中城水岸33,406,452.00202098
珠海城建国际海岸花园436,707,717.61202022
珠海绿洋湾花园146,415,530.60202021
其他998,088.923,890,586.92
合计38,543,055,605.0327,994,527,785.49

(3). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
武汉华发中城荟3,871,238,328.00房产未交付
武汉华发外滩荟3,477,031,033.43房产未交付
威海华发九龙湾项目1,243,837,609.00房产未交付
武汉华发四季738,419,048.00房产未交付
中山华发观山水花园281,197,785.00房产未交付
合计9,611,723,803.43/

(4). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用其他说明√适用 □不适用

期末余额中无预收持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。期末余额中无预收关联方款项。

18、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬32,573,248.331,451,874,776.661,405,131,153.6679,316,871.33
二、离职后福利-设定提存计划360,000.0083,495,474.7482,667,496.621,187,978.12
合计32,933,248.331,535,370,251.401,487,798,650.2880,504,849.45

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴13,520,907.621,235,759,074.561,195,840,059.1553,439,923.03
二、职工福利费57,055,778.7557,055,778.75
三、社会保险费16,787,687.1946,723,475.7442,781,064.0120,730,098.92
其中:医疗保险费6,967.8030,820,478.3630,804,249.6523,196.51
工伤保险费1,418,229.621,416,956.981,272.64
生育保险费2,864,433.452,861,012.023,421.43
补充医疗保险费16,780,719.3911,620,334.317,698,845.3620,702,208.34
四、住房公积金124,853.2750,772,047.8250,671,669.09225,232.00
五、工会经费和职工教育经费2,139,800.2533,612,773.3030,830,956.174,921,617.38
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬27,951,626.4927,951,626.49
合计32,573,248.331,451,874,776.661,405,131,153.6679,316,871.33

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险-71,810,292.2071,745,044.3865,247.82
2、失业保险费-2,844,262.392,842,238.552,023.84
3、企业年金缴费360,000.008,840,920.158,080,213.691,120,706.46
合计360,000.0083,495,474.7482,667,496.621,187,978.12

其他说明:

√适用 □不适用期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。

19、 应交税费√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税90,724,131.7252,132,321.88
土地增值税46,704,218.1513,248,633.39
企业所得税599,020,750.72726,155,387.17
个人所得税16,282,967.157,277,432.21
代扣代缴税费款1,923,460.172,729,630.70
城市维护建设税8,079,256.462,121,824.70
教育费附加5,114,416.131,560,024.08
文化事业建设费131,823.89128,198.52
堤围费74,466.01128,912.46
其他税费24,603,472.6919,873,966.01
合计792,658,963.09825,356,331.12

其他说明:

本公司上述税项的法定税率详见附注六。

20、 其他应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息720,295,102.45292,939,963.15
应付股利2,432,044.20
其他应付款10,197,379,584.228,561,805,677.95
合计10,920,106,730.878,854,745,641.10

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息21,114,647.93
企业债券利息493,548,912.85292,939,963.15
短期借款应付利息205,631,541.67
合计720,295,102.45292,939,963.15

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利2,432,044.20
合计2,432,044.20

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
押金及保证金634,183,771.98550,986,743.10
往来及拆借款6,778,228,366.075,835,215,836.59
土地增值税准备金2,561,217,869.151,942,834,827.48
代收款94,660,666.0594,792,033.28
拆迁补偿款2,930,808.043,665,167.32
限制性股票回购义务57,733,600.0063,451,300.00
其他68,424,502.9370,859,770.18
合计10,197,379,584.228,561,805,677.95

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
大连嘉华颐和投资管理有限公司168,375,541.64未到偿还期
土地增值税准备金1,741,901,745.75尚未进行土地增值税清算
斗门区井岸镇亿兆达建筑材料店56,636,290.00*1
珠海横琴中磊投资有限公司39,500,000.00*1
珠海市斗门大益利实业有限公司益利酒楼101,250,000.00*1
珠海市维多富力企业管理服务有限公司97,045,776.00*1
珠海市有丰商贸有限公司43,241,745.90*1
合计2,247,951,099.29/

*1 上述款项是珠海市中泰投资有限公司被收购前所形成的资金拆借款项,尚未到偿还期。

其他说明:

√适用 □不适用

(1)根据国税发 [2006] 187 号文《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》(“187 号文”) 有关规定,本公司及下属子公司部分项目尚未达到土地增值税清算条件,但根据会计准则的相关要求并按照187号文的计算基础计提了土地增值税清算准备金2,561,217,869.15元,以合理反映公司的利润情况。

考虑到土地增值税清算金额有可能受到对相关涉税事项认定的影响,因此实际的缴纳额可能高于或低于资产负债表日估计的数额。

(2)期末余额中欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项详见附注十二.6。

21、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款22,420,877,000.0010,458,980,218.00
1年内到期的应付债券2,974,064,465.45-
合计25,394,941,465.4510,458,980,218.00

其他说明:

(1) 截止2018年12月31日,上述一年内到期的长期借款的质押、抵押、担保情况详见附注七中注释5、注释9、注释10、注释12、注释49、附注九.1及附注十四.2所述。

(2) 期末一年内到期的长期借款中无属于逾期借款获得展期的金额。

(3) 一年内到期的长期借款中无逾期借款。

22、 其他流动负债

其他流动负债情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
售房尾款资产证券化5,950,000,000.00
合计5,950,000,000.00

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用售房尾款资产证券化的增减变动

单位:元 币种:人民币

名称面值发行日期期限发行金额期初余额
华金-华发股份购房尾款资产支持专项计划-优先A级100.002018/7/10716天517,000,000.00
华金-华发股份购房尾款资产支持专项计划-优先B级100.002018/7/10716天333,000,000.00
铧金1#-4#售房尾款收益权2018/9/101年2,100,000,000.00
粤华1#-9#售房尾款收益权2018/12/241年3,000,000,000.00
合计5,950,000,000.00

续:

名称本期发行按面值 计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
名称本期发行按面值 计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
华金-华发股份购房尾款资产支持专项计划-优先A级517,000,000.0015,467,506.8515,467,506.85517,000,000.00
华金-华发股份购房尾款资产支持专项计划-优先B级333,000,000.0010,728,986.3010,728,986.30333,000,000.00
铧金1#-4#售房尾款收益权2,100,000,000.0048,230,958.9148,230,958.912,100,000,000.00
粤华1#-9#售房尾款收益权3,000,000,000.009,000,000.009,000,000.003,000,000,000.00
合计5,950,000,000.0083,427,452.0683,427,452.065,950,000,000.00

注1:根据本公司发行的华金-华发股份购房尾款资产支持专项计划文件的约定,计划管理人将认购资金用于购买初始基础资产及使用专项计划资金以循环购买方式购买新增基础资产,在循环购买期内(间隔3个月),本公司需向计划管理人持续提供符合合格标准的基础资产,若本公司于循环日提供的合格基础资产不足,并导致回收款资金沉淀于“托管账户”连续 1 个月超过专项计划募集总规模的30%,则循环购买期提前结束,本公司将提前进入偿还期。本公司在循环期内是否均能提供合格标准的基础资产存在不确定性,因此本公司将其作为其他流动负债列报。

注2:铧金1#:至4#售房尾款收益权为公司之子公司广州华昊房地产开发有限公司、中山市华晟房地产开发有限公司、珠海奥华企业管理咨询有限公司、珠海横琴华发房地产投资有限公司将其名下项目销售过程中形成的购房尾款收益权合计3,001,986,287.00元作为基础资产,通过在广东金融资产交易中心有限公司发行收益权产品的形式进行融资,预期年化利率8.5%,同时本公司对上述债权到期兑付义务承担差额补足责任。

注3:粤华1#至9#售房尾款收益权为子公司广州华宁房地产开发有限公司、中山市华发生态园房地产开发有限公司、武汉华发长茂房地产开发有限公司、上海铧发创盛置业有限公司、珠海市浩丰贸易有限公司、上海铧鹏置业发展有限公司、珠海华郡房地产开发有限公司、广州华枫投资有限公司、武汉华耀房地产开发有限公司等以名下项目销售过程中形成购房尾款收益权合计4,065,753,187.46 元作为基础资产,发起设立“广金中心-华发股份购房尾款收益权系列产品”进行融资,预期年利率8.7%,同时本公司对上述债权到期兑付义务承担差额补足责任。

23、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款*16,329,636,094.001,079,000,000.00
抵押借款*216,328,700,000.0026,785,400,000.00
保证借款*329,287,790,000.0017,837,000,000.00
信用借款4,861,320,000.005,443,119,222.84
减:一年内到期的长期借款-22,420,877,000.00-10,458,980,218.00
合计34,386,569,094.0040,685,539,004.84

长期借款分类的说明:

*1该等借款质押物主要是本公司下属部分子公司的股权以及收益权,具体的质押与保证情况如九(一)、十四(二)所述。

*2该等借款的抵押物、质押物及保证情况如附注七中注释5、注释9、注释10、注释12、注释49、附注九.1、十四.2所述。其中有 102,008.00 万元同时由项目合作方提供保证担保。

*3该等借款由本公司及下属部分子公司、其他公司提供连带责任保证担保的情况见本附注十四.2所述。其中有37,000万元同时由广东省融资再担保有限公司提供保证担保。

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

24、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
其他应付债券18,865,173,556.4713,956,608,034.54
减:一年到期的应付债券-2,974,064,465.45
合计15,891,109,091.0213,956,608,034.54

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
15华发01 *11002015/11/263+2年3,000,000,000.002,990,845,555.50137,620,105.60-1,651,897.3054,500,000.002,934,693,658.20
16华发01 *21002016/3/23+2年500,000,000.00498,181,653.1524,000,000.001,554,999.96499,736,653.11
16华发02 *21002016/3/22+1年1,500,000,000.001,498,814,939.5294,352,419.35713,362.401,499,528,301.92
16华发03 *21002016/3/213+2年1,500,000,000.001,494,306,693.5569,000,000.004,665,000.001,498,971,693.55
16华发04 *21002016/3/212+1年1,500,000,000.001,498,457,540.3291,159,543.021,078,623.2125,000,000.001,474,536,163.53
16华发05 *31002016/9/133+2年2,000,000,000.001,989,584,499.4677,000,000.006,136,792.441,995,721,291.90
18华发01 *41002018/3/142年+1年2,500,000,000.002,500,000,000.00129,102,150.54-12,781,497.252,487,218,502.75
18华发03 *51002018/12/102年+1年1,500,000,000.001,500,000,000.004,879,032.26-12,359,251.381,487,640,748.62
17华发实业MTN001 *61002017/6/225年1,000,000,000.00996,280,852.8352,700,000.00831,094.32997,111,947.15
17华发实业MTN002 *61002017/7/275年1,000,000,000.00996,647,234.8052,800,000.00733,735.84997,380,970.64
17华发实业MTN003 *61002017/9/285年2,000,000,000.001,993,489,065.41107,400,000.001,373,132.081,994,862,197.49
18华发实业MTN001 *61002018/10/303年1,000,000,000.001,000,000,000.008,395,698.93-2,228,572.39997,771,427.61
合计///19,000,000,000.0013,956,608,034.545,000,000,000.00848,408,949.70-11,934,478.0779,500,000.0018,865,173,556.47

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

*1公司15华发01债券期限为5年期且附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权,初始发行票面利率为4.50%,本公司决定自2018年11月26日起上调债券票面利率100个基点至5.5%,并在债券存续期后2年固定不变,按年付息、到期一次还本。

*2根据公司2015年12月9日召开的第八届董事局第八十二次会议及2015年12月25日召开的2015年第七次临时股东大会,审议通过了非公开发行公司债券的议案,面向投资者非公开发行总额不超过50亿元的公司债券。经上海证券交易所以上证函[2016]182号《关于对珠海华发实业股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的函》获准公司发行债券50亿元。

第一期基础发行规模10亿元,可超额配售不超过10亿元。截止2016年3月2日,公司实际发行20亿元,其中:16华发01债券期限为5年期且附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权的品种实际发行5亿元,票面利率为4.8%;16华发02债券期限为3年期且附第2年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权的品种实际发行15亿元,票面利率为4.39%。本期对16华发02债券进行了票面利率调整,自2018年3月2日起上调债券票面利率231个基点至6.7%,并在债券存续期后1年固定不变,按年付息、到期一次还本。

第二期基础发行规模20亿元,可超额配售10亿元。截止2016年3月21日,公司实际发行30亿,其中:16华发03债券期限为5年期且附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权的品种实际发行15亿元,票面利率为4.6%;16华发04债券期限为3年期且附第2年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权的品种实际发行15亿元,票面利率为4.27%。本期对16华发04债券进行了票面利率调整,自2018年3月20日起上调债券票面利率243个基点至6.7%,并在债券存续期后1年固定不变,按年付息、到期一次还本。

由于16华发02债券和16华发04债券将于2019年到期,本期末将其重分类至一年内到期的非流动负债列报。

*3根据公司2016年4月19日召开的第八届董事局第九十四次会议及2016年5月6日召开的2016年第二次临时股东大会,审议通过了非公开发行公司债券的议案。经上海证券交易所以上

证函[2016]1699号《关于对珠海华发实业股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的函》获准公司发行不超过20亿元的公司债券。截止2016年9月13日,公司实际发行20亿元,票面利率为3.85%,期限为5年在第3年末附发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。

*4根据公司2017年6月2日召开的第九届董事局第十四次会议以及2017年6月19日召开的2017年第三次临时股东大会,审议通过了非公开发行公司债券的议案。经上海证券交易所以上证函【2017】1131号文获准公司发行债券25亿元。截止2018年3月14日,公司实际发行25亿元,债券名称为珠海华发实业股份有限公司非公开发行2018年公司债券(第一期)品种一(债券简称:18华发01,证券代码:150181),票面利率为6.49%,债券期限为3年,附第2年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。

*5 根据公司2018年5月14日召开的第九届董事局第三十一次以及2018年5月30日召开的2018年第五次临时股东大会,审议通过了非公开发行公司债券的议案。经上海证券交易所以上证函【2018】1032号文获准公司发行债券59.75亿元。公司本次债券采取分期发行的方式,其中2018年12月10日首期债券实际发行15亿元(债券简称:18华发03,证券代码:150941)期限为3年,票面利率为5.50%,附第2年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。

*6 根据公司2016年11月23日召开的第九届董事局第三次会议以及2016年12月9日召开的2016年第五次临时股东大会,审议通过了《关于注册发行中期票据的议案》。经中国银行间市场交易商协会出具《接受注册通知书》(中市协注[2017]MTN213号)接受公司中期票据注册。公司中期票据注册金额为50亿元。2017年6月20日,公司发行了2017年度第一期中期票据(简称:17华发实业MTN001),本期发行规模为10亿元,期限5年,票面利率为5.27%,扣除承销费后的募集资金净额已于2017年6月22日到账;2017年7月25日,公司发行了2017年度第二期中期票据(简称:17华发实业MTN002),本期发行规模为10亿元,期限5年,票面利率为5.28%,扣除承销费后的募集资金净额已于2017年7月27日到账;2017年9月26日,公司发行了2017年度第三期中期票据(简称:17华发实业MTN003),本期发行规模为20亿元,期限5年,票面利率为5.37%,扣除承销费后的募集资金净额已于2017年9月28日到账。2018 年 10 月 26 日,公司发行了 2018 年度第一期中期票据(简称:18 华发实业 MTN001,代码: 101801138),本期发行规模为10 亿元,期限 3 年,票面利率为 4.88%,扣除承销费后的募集资金净额已于 2018年 10 月 30 日到账。

25、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
与资产相关政府补助540,000.00-180,000.00360,000.00见下述说明
与收益相关政府补助2,001,960.00--2,001,960.00见下述说明

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
装修补贴款540,000.00--180,000.00-360,000.00与资产相关
青苗及附着物补偿款2,001,960.00----2,001,960.00与收益相关
合计2,541,960.00--180,000.00-2,361,960.00

其他说明:

√适用 □不适用

(1)2016 年度公司之子公司珠海华发阅潮文化有限公司收到阅潮社区书店一次性装修补贴900,000.00 元,按照资产预计使用年限分期确认计入损益,2018 年度计入其他收益的金额为180,000.00 元。

(2)2016-2017 年度公司之子公司珠海容闳国际幼稚园收到珠海市香洲区湾仔街道办事处支付的情侣路南段主线改造工程青苗及附着物补偿款合计 2,044,820.00 元,2016 年度补偿已发生的维修改造费 42,860.00 元,截止 2018 年12月 31 日余额 2,001,960.00 元。

26、 股本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数2,118,313,116.00-360,000.00-360,000.002,117,953,116.00

其他说明:

本公司依据第九届董事局第二十四次会议及2018年第一次临时股东大会审议通过的《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。本期实际回购注销原激励对象股票360,000股,上述回购注销股本业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具“大华验字

[2018]000691号”《验资报告》验证。

27、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

*1:本公司在北京金融资产交易所有限公司备案债权融资计划,并成功发行四期总额16亿元。*2:本公司于2018年7月12日召开的2018年第六次临时股东大会审议通过了《关于注册发行长期限含权中期票据的议案》,同意公司向中国银行间市场交易商协会(以下简称“交易商协会”)申请注册发行不超过人民币50亿元(含50亿元)的长期限含权中期票据。2018年12月12日,公司收到交易商协会出具的《接受注册通知书》(中市协注【2018】MTN735号),公司中期票据注册金额为50亿元,注册额度自本通知书落款之日起2年内有效。 2018年12月25日,公司发行了2018年度第二期中期票据(简称:18华发实业MTN002,代码: 101801547),本期发行规模为人民币15亿元。

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表√适用 □不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

√适用 □不适用

根据合同或募集说明书约定,上述永续债权没有明确的到期期限,在本公司行使赎回权之前

发行在外的金融工具发行时间股利率或利息率发行金额实际收到金额到期日或续期情况
2018年度第一期债权融资计划*12018/9/29500,000,000.00499,500,000.00可续期
2018年度第二期债权融资计划*12018/9/30100,000,000.0099,800,000.00可续期
2018年度第三期债权融资计划*12018/12/24600,000,000.00598,800,000.00可续期
2018年度第四期债权融资计划*12018/12/25400,000,000.00400,000,000.00可续期
18华发实业MTN002 *22018/12/251,500,000,000.001,500,000,000.00可续期
合计3,100,000,000.003,098,100,000.00
发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
永续债3,098,100,000.003,098,100,000.00
合计3,098,100,000.003,098,100,000.00

可以长期存续,本公司拥有递延支付本金及递延支付利息的权利,因此根据《企业会计准则第 37号——金融工具列报》相关规定,本公司将该永续债权计入其他权益工具。

其他说明:

□适用 √不适用

28、 资本公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)3,826,024,402.15366,069,767.702,806,488,938.851,385,605,231.00
其他资本公积67,844,775.2510,140,362.4877,985,137.73
合计3,893,869,177.40376,210,130.182,806,488,938.851,463,590,368.73

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注1:公司本期以现金方式收购下属子公司少数股东持有的股权,购买成本与交易日按新取得的股权比例计算确定应享有的可辨认净资产份额的差额导致资本公积-股本溢价减少991,620,538.85元。公司下属子公司本期引入少数股东投资,投资价款与按少数股东持股比例相对应享受的相关子公司可辨认净资产份额之间的差额导致资本公积增加366,069,767.70元。

注2:因同一控制下企业合并导致资本公积-股本溢价减少1,813,720,000.00元。

注3:因回购注销原激励对象持有的限制性股票导致资本公积-股本溢价减少1,148,400.00元。

注4:因向职工发行限制性股票而计提的本期股权激励费用导致资本公积-其他资本公积增加10,140,362.48元。

29、 库存股√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股份支付63,451,300.005,717,700.0057,733,600.00
合计63,451,300.005,717,700.0057,733,600.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注1:因回购注销原激励对象持有的限制性股票而减少库存股1,508,400.00元。

注2:因分配给限制性股票持有者现金股利而减少的库存股4,209,300.00元。

30、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
二、将重分类进损益的其他综合收益132,477,228.67-39,708,387.61-8,112,650.46-24,708,711.87-6,887,025.28107,768,516.80
其中:权益法下可转损益的其他综合收益-8,215,330.357,180,907.087,180,907.08-1,034,423.27
可供出售金融资产公允价值变动损益120,508,184.77-32,450,601.87-8,112,650.46-24,337,951.4196,170,233.36
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额11,836,009.20-14,438,692.82-7,551,667.54-6,887,025.284,284,341.66
投资性房地产初始公允价值变动8,348,365.058,348,365.05
其他综合收益合计132,477,228.67-39,708,387.61-8,112,650.46-24,708,711.87-6,887,025.28107,768,516.80

31、 盈余公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积591,021,967.41280,473,326.17871,495,293.58
任意盈余公积6,710,107.866,710,107.86
合计597,732,075.27280,473,326.17878,205,401.44

32、 未分配利润√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润5,953,423,824.985,488,770,469.74
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-56,659,448.60-46,326,814.24
调整后期初未分配利润5,896,764,376.385,442,443,655.50
加:本期归属于母公司所有者的净利润2,284,363,766.681,610,043,681.19
减:提取法定盈余公积280,473,326.17214,250,464.31
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利635,493,934.80941,472,496.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润7,265,160,882.095,896,764,376.38

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润-56,659,448.60 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

6、2018年5月9日,本公司2017年度股东大会审议通过了2017年度利润分配方案:以本公司2017年度利润分配实施股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金股利3元(含税),共计分配现金股利635,493,934.80元(含税)。

33、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务22,661,079,387.2316,326,790,589.6419,007,739,466.2913,571,082,351.46
其他业务1,037,847,973.31907,891,047.41940,022,867.13791,216,037.79
合计23,698,927,360.5417,234,681,637.0519,947,762,333.4214,362,298,389.25

主营业务(分行业)

行业名称本期发生额上期发生额
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
房地产业销售22,661,079,387.2316,326,790,589.6419,007,739,466.2913,571,082,351.46
合计22,661,079,387.2316,326,790,589.6419,007,739,466.2913,571,082,351.46

主营业务(分地区)

地区名称本期发生额上期发生额
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
珠海区域7,983,846,212.785,072,799,743.3115,028,550,771.1710,022,624,031.74
华南区域(不含珠海)5,371,901,610.933,886,252,076.361,868,473,928.771,842,298,169.83
华东区域6,643,323,787.625,211,781,063.46
北方区域240,727,843.34187,605,344.81669,160,500.74458,857,476.81
山东区域797,732,133.33643,923,103.721,441,554,265.611,247,302,673.08
华中区域1,623,547,799.231,324,429,257.98
合 计22,661,079,387.2316,326,790,589.6419,007,739,466.2913,571,082,351.46

营业收入的说明:

其他业务收入主要是与房产开发相关的装修、代理、设计、广告、工程管理、物业相关服务、房屋租赁收入以及体育健身等收入。

34、 税金及附加√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
营业税1,820,621.50371,067,608.03
城市维护建设税84,112,305.5867,645,719.43
教育费附加58,664,855.2948,388,016.47
文化事业建设费644,567.54612,040.93
房产税47,468,600.4433,272,660.90
土地使用税4,707,461.384,868,155.86
车船使用税138,230.20146,038.54
印花税40,523,886.7625,890,890.51
土地增值税1,734,460,714.641,381,983,434.31
其他5,160,224.865,807,363.92
合计1,977,701,468.191,939,681,928.90

35、 销售费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
广告及业务宣传费259,446,230.66177,035,176.46
职工薪酬259,940,681.96160,688,710.15
营销代理费234,865,400.2196,591,385.80
物业管理费98,183,464.8565,427,483.24
其他63,491,548.1337,322,722.60
合计915,927,325.81537,065,478.25

其他说明:

公司2018年度销售费用较2017年度增加70.54%,主要是本期预售楼盘签约销售额增加,相应广告宣传费、职工薪酬和营销代理费等支出增加。

36、 管理费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬511,490,011.46344,918,282.75
中介顾问费98,585,718.0483,412,184.70
物业管理费47,837,787.7036,541,542.32
折旧费39,488,261.3817,252,567.64
差旅费20,519,809.9714,057,753.27
股份支付10,140,362.489,713,148.96
其他138,901,284.8788,257,812.61
合计866,963,235.90594,153,292.25

其他说明:

公司2018年度管理费用较2017年度增加45.92%,其主要原因是由于随着公司规模扩大以及本期新增子公司较多,导致职工薪酬、办公设施设备折旧、及其相关管理人员办公性费用大幅度增加所致。

37、 财务费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出653,175,165.06245,627,097.60
减:利息收入-426,796,956.97-209,892,379.84
汇兑损益-6,228,319.495,708,983.67
其他11,143,644.129,880,580.00
合计231,293,532.7251,324,281.43

其他说明:

公司2018年度财务费用较2017年度增加350.65%,其主要原因是由于对外融资借款增加,相应费用化借款利息净支出增加所致。

38、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失11,708,311.08-354,123.56
二、存货跌价损失400,007.96448,856.73
合计12,108,319.0494,733.17

39、 其他收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助200,000.0015,600,592.51
代扣代缴税款手续费1,901,020.428,847,008.61
合计2,101,020.4224,447,601.12

其他说明:

1. 计入其他收益的政府补助

项目本期发生额上期发生额与资产相关/ 与收益相关
2017广东旅游文化节活动14,700,000.00与收益相关
教育实施建设补贴款720,592.51与资产相关
装修补贴款180,000.00180,000.00与资产相关
其他补贴20,000.00与收益相关
合计200,000.0015,600,592.51

40、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益607,928,274.532,049,471.47
处置长期股权投资产生的投资收益13,560,482.6925,136,838.86
持有可供出售金融资产等取得的投资收益327,605.19311,431.41
处置可供出售金融资产取得的投资收益4,411,533.47
其他 *14,751,572.339,639,124.69
合计626,567,934.7441,548,399.90

*1 本期发生额是本公司提供委托贷款而实现的投资收益。

其他说明:

注1:公司本期转让盘锦华发房地产开发有限公司股权取得处置收益13,560,150.97元,转让深圳华发丽港实业有限公司取得处置收益 331.72元。

注2:本期投资收益较2017年度增加1408.04%,主要是权益法核算联营企业确认投资收益增加金额较大。

41、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
按公允价值计量的投资性房地产8,391,000.007,604,109.66
合计8,391,000.007,604,109.66

42、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置利得或损失14,226.0338,891.54
合计14,226.0338,891.54

43、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
与日常活动无关的政府补助5,577,172.471,705,061.345,577,172.47
违约金17,504,392.8110,176,800.4717,504,392.81
其他338,601.401,626,150.10338,601.40
合计23,420,166.6813,508,011.9123,420,166.68

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
财政资助款4,265,300.00353,706.80与收益相关
社保局稳定岗位补贴678,175.50474,310.91与收益相关
省一级幼儿园评估奖励金500,000.00与收益相关
学前教师、园长工作坊经费20,000.00224,000.00与收益相关
收定向捐助开展公益扶幼珠三角幼儿足球赛50,000.00与收益相关
其他613,696.97103,043.63与收益相关
合计5,577,172.471,705,061.34

44、 营业外支出√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠8,369,000.2110,867,511.008,369,000.21
非流动资产毁损报废损失636,966.44561,566.90636,966.44
违约及赔偿支出21,683,699.3418,694,337.3821,683,699.34
非常损失1,845,454.1615,436,677.401,845,454.16
其他2,945,916.451,636,958.972,945,916.45
合计35,481,036.6047,197,051.6535,481,036.60

45、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用1,189,771,098.941,287,121,046.19
递延所得税费用-506,297,706.73-557,857,263.56
合计683,473,392.21729,263,782.63

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额3,085,265,153.10
按法定/适用税率计算的所得税费用771,316,288.28
子公司适用不同税率的影响6,071,388.21
调整以前期间所得税的影响3,796,554.39
非应税收入的影响-152,063,969.93
不可抵扣的成本、费用和损失的影响33,270,311.97
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-22,555,068.44
未确认的暂时性差异43,637,887.73
所得税费用683,473,392.21

其他说明:

□适用 √不适用

46、 其他综合收益

√适用 □不适用详见附注七 30

47、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息收入144,041,619.55168,891,546.51
租金及零售收入458,720,547.26377,171,845.56
物业代理收入61,597,098.5739,627,557.97
文化传播及会展收入107,186,694.3096,717,537.41
管理及服务费收入401,438,698.30326,845,120.59
违约金17,504,392.8110,176,800.47
政府补助18,203,192.4716,405,061.34
往来款1,022,870,195.66925,454,609.12
经营性受限货币资金136,742,476.673,356,657.54
合计2,368,304,915.591,964,646,736.51

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
现金支付的营业费用、管理费用、财务手续费、营业外支出和其他业务成本1,198,446,988.57817,381,801.30
往来款流出970,774,699.01759,367,247.49
合计2,169,221,687.581,576,749,048.79

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
非同一控制下企业合并增加现金2,293,489.81
合计2,293,489.81

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收购股权支付的服务费4,999,990.002,308,750.00
转让深圳丽港减少现金658,970.00
合计5,658,960.002,308,750.00

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收回信托保障基金13,346,053.8922,677,062.00
收职工项目跟投款70,780,000.00
合计84,126,053.8922,677,062.00

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付信托保障金121,386,000.0064,310,000.00
返还职工项目跟投款36,438,000.00
回购职工限制性股票1,627,200.00
债券发行费用11,051,886.79
合计170,503,086.7964,310,000.00

48、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润2,401,791,760.891,773,830,410.02
加:资产减值准备12,108,319.0494,733.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧40,462,928.3339,063,460.63
无形资产摊销7,801,431.025,573,339.82
长期待摊费用摊销38,424,221.1728,406,378.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-14,226.03-38,891.54
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)636,966.44561,566.90
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-8,391,000.00-7,604,109.66
财务费用(收益以“-”号填列)646,946,845.57251,336,081.27
投资损失(收益以“-”号填列)-626,567,934.74-41,548,399.90
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-528,076,987.60-572,053,589.92
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)21,779,280.8714,196,326.36
存货的减少(增加以“-”号填列)1,003,018,978.114,851,603,586.02
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)1,179,653,524.21-901,033,520.62
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)11,799,040,237.895,647,228,641.45
其他10,140,362.489,713,148.96
经营活动产生的现金流量净额15,998,754,707.6511,099,329,161.89
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额19,092,326,406.1811,456,991,337.75
减:现金的期初余额11,456,991,337.7516,307,953,151.08
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额7,635,335,068.43-4,850,961,813.33

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物1,369,157,402.30
其中:湖北广家洲投资有限公司1,258,657,402.30
中信正业(上海)投资发展有限公司110,500,000.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物41,881,736.24
其中:湖北广家洲投资有限公司37,289,107.93
中信正业(上海)投资发展有限公司2,299,138.50
盘锦锦闳房地产开发有限公司781,504.70
大连万腾置业有限公司1,507,150.02
趣历有限公司1,016.44
上海高都置业有限公司3,335.03
天津隆顺金安房地产信息咨询有限责任公司483.62
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额1,327,275,666.06

其他说明:

注:本期通过股权增资方式非同一控制企业合并的大连万腾置业有限公司、趣历有限公司、上海高都置业有限公司、天津隆顺金安房地产信息咨询有限责任公司等,增资前上述公司账面货币资金合计 1,511,985.11元,相应计入收到其他与投资活动有关的现金;公司本期以其他货币性资产(债权)收购盘锦锦闳房地产开发有限公司100%股权,收购合并日其账面货币资金781,504.70元,相应计入收到其他与投资活动有关的现金。

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物340,000.00
其中:深圳华发丽港实业有限公司340,000.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物998,970.00
其中:深圳华发丽港实业有限公司998,970.00
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额-658,970.00

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金19,092,326,406.1811,456,991,337.75
其中:库存现金69,945.0377,264.54
可随时用于支付的银行存款19,086,171,046.4011,455,219,320.21
可随时用于支付的其他货币资金6,085,414.751,694,753.00
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额19,092,326,406.1811,456,991,337.75
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

49、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金46,431,016.08详见附注七、注释1
存货29,912,378,951.88借款设定抵押
长期股权投资2,859,413,263.32借款设定质押
固定资产77,997,165.43借款设定抵押
无形资产5,759,247.70借款设定抵押
投资性房地产2,376,550,809.66借款设定抵押
合计35,278,530,454.07

50、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币
余额
货币资金263,394,744.40
其中:美元21,564,520.666.8632148,001,618.19
港币73,669,283.490.876264,549,026.19
澳门元59,816,588.260.850050,844,100.02
长期借款2,058,960,000.00
其中:美元300,000,000.006.86322,058,960,000.00
其他应收款414,094,098.97
其中:美元60,299,596.096.8632413,848,187.88
港币280,656.350.8762245,911.09
短期借款424,946,000.00
其中:美元30,000,000.006.8632205,896,000.00
港币250,000,000.000.8762219,050,000.00
应付账款43,810.00
其中:港币50,000.000.876243,810.00
其他应付款31,696,397.75
其中:港币27,016.500.876223,671.86
美元4,614,862.736.863231,672,725.89
应付利息23,293,329.50
其中:美元3,393,945.906.863223,293,329.50

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用 √不适用

51、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
其他补贴款20,000.00计入其他收益的政府补助20,000.00
财政资助款4,265,300.00计入营业外收入的政府补助4,265,300.00
社保局稳定岗位补贴678,175.50计入营业外收入的政府补助678,175.50
学前教师、园长工作坊经费20,000.00计入营业外收入的政府补助20,000.00
其他613,696.97计入营业外收入的政府补助613,696.97
九龙湾小学等项目建设资金12,606,020.00与资产相关的政府补助12,606,020.00

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例 (%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
盘锦锦闳房地产开发有限公司2018/2/11229,048,544.55100.00股权收购2018/2/11实际取得控制权2,177,089.19-8,894,454.57
大连万腾置业有限公司2018/6/29500,000,000.0050.00股权收购及增资扩股2018/6/29实际取得控制权-9,302,427.55
上海高都置业有限公司2018/8/3181,800,000.0031.58增资扩股2018/8/6实际取得控制权-3,164,726.53
天津隆顺金安房地产信息咨询有限责任公司2018/7/1910,200,000.0034.00增资扩股2018/7/19实际取得控制权-13,927,689.93
趣历有限公司2018/10/311港币50.00增资扩股2018/10/31实际取得控制权2,181,868.66
清远市鹏翔房地产开发有限公司2018/11/19150,000,000.0050.00增资扩股2018/11/22实际取得控制权-125,014.57
中信正业(上海)投资发展有限公司2018/12/27110,500,000.0095.00股权收购2018/12/27实际取得控制权
湖北广家洲投资有限公司2018/12/141,307,833,912.23100.00股权收购2018/12/14实际取得控制权
GUANG YU GLOBAL INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED2018/9/51美元100.00转让股权认缴权2018/9/5实际取得控制权-13,329,297.88

其他说明:

注1:2018年 2月本公司通过股权收购的方式取得盘锦锦闳房地产开发有限公司(以下简称盘锦锦闳公司)100%的股权,根据《股权转让合同》,本次股权收购确定的股权转让价格为229,048,544.55元,盘锦锦闳公司于2018年2月11日修改了公司章程并完成了工商登记变更手续,同日本公司支付了全部股权收购款。根据规定,本次股权收购的合并日为2018年2月11日。

注2:本公司之子公司大连华藤房地产开发有限公司(以下简称大连华藤公司)于2018年6月与大连万科置业有限公司、大连盈珑置业有限公司签订《大连万腾置业有限公司合作协议》,依据协议受让大连万腾公司50%的股权认缴权,价格为50,000.00万元,大连万腾公司于2018年6月29日修改了公司章程并完成了工商登记变更手续,本公司已于2018年6月27日支付了全部股权增资款。根据规定,本次股权收购的合并日为2018年6月29日。

注3:本公司之子公司上海铧福创盛置业有限公司于2018年7月与温州市京都房地产开发有限公司、上海高都置业有限公司、上海泓喆房地产开发有限公司、温州安得利房地产开发有限公司、温州京都城房地产开发有限公司签订《股权合作框架协议》,上海铧福创盛置业有限公司通过增资22,200.00万元的方式取得上海高都置业有限公司31.58%股权,上海高都置业有限公司于2018年8月3日修改了公司章程并完成了工商登记变更手续,本公司已按约定于2018年8月6日支付了首期股权增资款 18,180.00万元。根据规定,本次股权收购的合并日为2018年8月6日。

注4:本公司之子公司天津华发置业有限公司于2018年7月与天津金地盛轩房地产信息咨询有限责任公司、天津中骏和信置业有限公司、天津隆顺金安房地产信息咨询有限责任公司(以下简称天津隆顺公司)签订《合作协议》,天津华发置业有限公司通过增资1,020.00万元的方式取得天津隆顺公司34%股权,天津隆顺公司于2018年7月19日修改了公司章程并完成了工商登记变更手续,本公司已按约定于2018年7月19日支付了股权增资款1,020.00万元。根据规定,本次股权收购的合并日为2018年7月19日。

注5:本公司与公司子公司长融置业有限公司、九龙仓中国地产发展(0004)有限公司、趣历有限公司、九龙仓集团有限公司共同签署《合资协议》,长融置业有限公司通过增资1港币的方式取得趣历有限公司50%股权,长融置业有限公司按约定于2018年10月31日支付了股权增资款1港币。根据协议规定约定,本次股权收购的合并日为2018年10月31日。

注6:本公司之子公司广州华枫投资有限公司于2018年11月与深圳市盛明瑞投资发展有限公司签订《项目合作协议》,广州华枫投资有限公司通过增资27,500.00万元的方式取得清远市鹏翔房地产开发有限公司50%股权,清远市鹏翔房地产开发有限公司于2018年11月19日修改了公司章程并完成了工商登记变更手续,本公司已按约定于2018年11月22日支付了首期股权增资款15,000.00万元。根据规定,本次股权收购的合并日为2018年11月22日。

注7:本公司之子公司上海铧铍置业有限公司2018年12月通过北京产权交易所公开市场摘牌方式取得中信正业(上海)投资发展有限公司(以下简称中信正业公司) 95%股权,竞拍的股权收购价格为11,050.00万元。中信正业公司于2018年12月27日修改了公司章程并任命了新的公司董事,本公司已于2018年12月25日支付了全部股权转让款并已实际行使控制权。根据规定,本次股权收购的合并日为2018年12月27日。

注8:本公司之子公司武汉华灏房地产开发有限公司、鄂州华泓钜晟房地产开发有限公司(本期新设子公司,以下简称鄂州华泓钜晟)与华润置地(北京)股份有限公司、湖北广家洲投资有

限公司、武汉润置房地产开发有限公司签订《股权及债权转让协议》,协议约定华润置地(北京)股份有限公司将其于2018年9月3日通过武汉光谷联合产权交易所中标的湖北广家洲投资有限公司100%股权及其三家全资子公司121,101.01万元债权转让给鄂州华泓钜晟,转让价款参考原中标价251,125.23万元加上相关交易费、印花税、中介审计评估费等,经各方协商转让价款合计为2,518,843,922.60元,其中股权交易价款1,307,833,912.23元,其余为债权交易价款。湖北广家洲投资有限公司于2018年12月14日修改了公司章程并完成了工商登记变更手续,本公司已于2018年12月支付了全部股权转让款。根据规定,本次股权收购的合并日为2018年12月14日。

注9:本公司之子公司HUA GUANG INVESTMENT HOLDINGS LIMITED以1美元价格收购InfinityEquity Management Company Limited 所持GUANG YU GLOBAL INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED 100%股权认缴权,股权转让完成日为2018年9月5日,本次股权收购的合并日为2018年9月5日。

(2). 合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合并成本盘锦锦闳房地产开发有限公司大连万腾置业有限公司上海高都置业有限公司
--现金500,000,000.00181,800,000.00
--非现金资产的公允价值229,048,544.55
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计229,048,544.55500,000,000.00181,800,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额229,048,544.55500,000,000.00181,800,000.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

续1:

合并成本天津隆顺金安房地产信息咨询有限责任公司趣历有限公司清远市鹏翔房地产开发有限公司
--现金10,200,000.001港币150,000,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计10,200,000.001港币150,000,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额10,200,000.001港币150,000,000.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

续2:

合并成本中信正业(上海)投资发展有限公司湖北广家洲投资有限公司GUANG YU GLOBAL INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED
--现金110,500,000.00653,519,981.861美元
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值654,313,930.37
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计110,500,000.001,307,833,912.231美元
减:取得的可辨认净资产公允价值份额110,500,000.001,307,833,912.231美元
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

盘锦锦闳房地产开发有限公司大连万腾置业有限公司
购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值
资产:229,948,544.55229,833,121.902,007,999,393.392,005,998,724.26
货币资金781,504.70781,504.701,507,150.021,507,150.02
存货218,256,893.65218,141,471.001,968,875,424.271,966,874,755.14
预付账款21,818,985.0021,818,985.00
其他应收款
其他流动资产10,907,582.1010,907,582.1015,130,944.3915,130,944.39
长期股权投资
递延所得税资产
非流动资产2,564.102,564.10666,889.71666,889.71
负债:900,000.00900,000.001,007,999,393.391,007,999,393.39
应付款项168,873,936.51168,873,936.51
其他应付款900,000.00900,000.00839,125,456.88839,125,456.88
净资产229,048,544.55228,933,121.901,000,000,000.00997,999,330.87
减:少数股东权益500,000,000.00498,999,665.44
取得的净资产229,048,544.55228,933,121.90500,000,000.00498,999,665.43

续1:

上海高都置业有限公司天津隆顺金安房地产信息咨询有限责
任公司
购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值
资产:575,716,400.00575,706,599.7830,001,000.0030,000,599.98
货币资金575,703,335.03575,703,335.0330,000,483.6230,000,483.62
存货
预付账款
其他应收款
其他流动资产
长期股权投资
递延所得税资产
非流动资产13,064.973,264.75516.38116.36
负债:16,400.0016,400.001,000.001,000.00
应付款项
其他应付款16,400.0016,400.001,000.001,000.00
净资产575,700,000.00575,690,199.7830,000,000.0029,999,599.98
减:少数股东权益19,800,000.0019,799,735.99
取得的净资产575,700,000.00575,690,199.7810,200,000.0010,199,863.99

续2:

趣历有限公司清远市鹏翔房地产开发有限公司
购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值
资产:1,779,861,121.711,779,859,568.21838,200,000.00838,200,000.00
货币资金1,018.211,018.21300,000,000.00300,000,000.00
存货538,200,000.00538,200,000.00
预付账款1,779,858,550.001,779,858,550.00
其他应收款
其他流动资产
长期股权投资
递延所得税资产
非流动资产1,553.50
负债:1,779,861,119.931,779,861,119.93538,200,000.00538,200,000.00
应付款项376,800,000.00376,800,000.00
其他应付款1,779,861,119.931,779,861,119.93161,400,000.00161,400,000.00
净资产1.78-1,551.72300,000,000.00300,000,000.00
减:少数股东权益0.89-775.86
取得的净资产0.89-775.86300,000,000.00300,000,000.00

续3:

中信正业(上海)投资发展有限公司湖北广家洲投资有限公司
购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值
资产:170,185,677.77132,223,142.322,559,947,791.871,258,926,981.10
货币资金2,299,138.502,299,138.5037,289,107.9337,289,107.93
存货2,520,774,233.901,219,753,423.13
预付账款70,558.1270,558.12
其他应收款151,446.37151,446.37840,784.10840,784.10
其他流动资产
长期股权投资167,279,993.13129,317,457.68
固定资产380,320.92380,320.92143,336.20143,336.20
无形资产6,338.226,338.22
递延所得税资产4,220.734,220.73893,991.52893,991.52
负债:53,869,888.3053,869,888.301,252,113,879.641,252,113,879.64
应付款项
其他应付款51,429,559.3351,429,559.331,251,575,318.231,251,575,318.23
应付职工薪酬2,357,486.812,357,486.81
应交税费82,842.1682,842.16538,561.41538,561.41
净资产116,315,789.4778,353,254.021,307,833,912.236,813,101.46
减:少数股东权益5,815,789.473,917,662.70
取得的净资产110,500,000.0074,435,591.321,307,833,912.236,813,101.46

续4:

GUANG YU GLOBAL INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED
购买日公允价值购买日账面价值
资产:
负债:53,796.6953,796.69
其他应付款53,796.6953,796.69
净资产-53,796.69-53,796.69
减:少数股东权益
取得的净资产-53,796.69-53,796.69

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

(1)本公司之子公司沈阳华纳置业有限公司于2018年 2月通过股权收购的方式取得盘锦锦闳房地产开发有限公司100%的股权,以收购基准日评估报告评定价值为基础确认可辨认资产、负债的公允价值。

(2)公司本期以股权增资(收购)的方式取得大连万腾公司、上海高都置业有限公司、天津

隆顺金安房地产信息咨询有限责任公司、趣历有限公司、清远市鹏翔房地产开发有限公司等控制权,由于上述新取得子公司成立时间较短,本公司取得其股权的目的是合作开发所属公司土地项目,土地项目取得时间较短且尚未进行实质开发。因此以资产、负债的账面价值为基础确认可辨认资产、负债的公允价值。

(3)本公司之子公司上海铧铍置业有限公司于2018年12月通过北京产权交易所以竞拍的方式取得中信正业公司95%股权,以中标价评估报告评定价值为基础确认可辨认资产、负债的公允价值。

(4)本公司之子公司鄂州华泓钜晟房地产开发有限公司于2018年12月通过股权收购方式取得湖北广家洲投资有限公司100%股权,以股权收购价为基础确认可辨认资产、负债的公允价值。鄂州华泓钜晟房地产开发有限公司收购湖北广家洲投资有限公司股权的商业实质是购买其拥有的拟开发土地。

(5)本公司之子公司HUA GUANG INVESTMENT HOLDINGS LIMITED于2018年9月通过收购股权认缴权方式取得GUANG YU GLOBAL INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED 100%股权,由于GUANG YUGLOBAL INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED 尚未开展实质经营业务,账面资产负债金额较小。因此以GUANG YU GLOBAL INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED资产、负债的账面价值为基础确认可辨认资产、负债的公允价值。

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关

说明□适用 √不适用

(6). 其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润
珠海容闳国际100.00合并前后均由同一2018年5月31取得控制27,969,384.435,150,940.3232,643,972.494,440,910.83
幼稚园控制方控制
珠海十字门城建有限公司50.00合并前后均由同一控制方控制2018年12月25日取得控制权2,255,055.72-16,397,372.231,334,682.059,020,674.44

其他说明:

(1)交易构成同一控制下企业合并的依据及合并日确定依据说明注1:珠海容闳国际幼稚园(以下简称容闳幼稚园)包含其持有的全资子公司珠海斗门容闳国际幼稚园。2018年5月31日,本公司之子公司珠海华发华育投资有限公司与珠海华发教育产业投资控股有限公司(以下简称华发教育产业公司)签订《出资转让协议》,受让容闳幼稚园100%产权及办学权。本次股权收购以中瑞世联资产评估(北京)有限公司出具的中瑞评报字[2018]第000124号《资产评估报告书》确认的容闳幼稚园截至2017年10月31日的所有者权益为基础,确定股权转让价格为5,623万元,股权转让价款于2018年5月31日支付。本公司与华发教育产业公司、容闳幼稚园均系珠海华发集团有限公司下属子公司,因此本次股权收购构成同一控制下企业合并。

注2:珠海十字门城建有限公司(以下简称十字门城建)包含其持股55%的子公司珠海市海润房地产开发有限公司。十字门城建原为珠海十字门中央商务区建设控股有限公司全资子公司。本公司全资子公司珠海华亿投资有限公司(以下简称“珠海华亿”)于 2018 年 12 月 12 日通过广东联合产权交易中心以人民币 351,498.00 万元成功竞得十字门城建挂牌的 50.00%股权。本公司已按约定于2018年12月25日支付了首期增资款176,000.00万元。本公司与珠海十字门中央商务区建设控股有限公司、十字门城建均系珠海华发集团有限公司下属子公司,因此本次股权收购构成同一控制下企业合并。

(2). 合并成本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合并成本珠海容闳国际幼稚园珠海十字门城建有限公司
--现金56,230,000.003,514,980,000.00
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价

(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

珠海容闳国际幼稚园珠海十字门城建有限公司
合并日上期期末合并日上期期末
资产:38,089,489.0146,677,826.907,025,383,515.042,587,285,122.80
货币资金17,537,867.5131,158,883.65959,512,174.60415,572,964.04
预付账款11,444.66
其他应收款8,410,322.112,875,810.193,527,579,293.674,241,076.88
存货2,484,014,315.502,165,993,893.34
其他流动资产767,875.10600,622.4149,849,149.311,173,098.04
固定资产3,429,151.813,696,849.56168,721.46225,542.12
长期待摊费用7,797,814.988,285,569.08
递延所得税资产146,457.5048,647.354,259,860.5078,548.38
负债:25,822,283.3439,561,531.55944,026,385.424,510,620.95
应付款项1,217,927.00
预收账款19,180,207.0026,966,505.21436,707,717.61
应付职工薪酬2,224,743.757,000,551.021,834,593.771,208,571.53
应交税费159,358.39139,682.31445,080.312,372,876.92
其他应付款2,256,014.203,452,833.013,821,066.73929,172.50
长期借款500,000,000.00
递延收益2,001,960.002,001,960.00
净资产12,267,205.677,116,295.356,081,357,129.622,582,774,501.85
减:少数股东权益3,616,872,379.191,870,438,070.02
取得的净资产12,267,205.677,116,295.352,464,484,750.43712,336,431.83

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例(%)丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
深圳华发丽港实业有限公司340,000.0034协议转让2018年11月1日工商变更日331.72

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

1.本公司之全资子公司成都华发投资有限公司已于2018年3月5日完成清算注销。2.本公司下属全资公司珠海华烨装饰设计工程有限公司已于2018年10月23日完成税务登记证的清算注销,于2019年1月4日完成工商营业执照注销登记。

3.本公司之全资子公司江门市华钜置业有限公司已于2018年10月完成清算注销。上述三家已注销子公司不再纳入合并财务报表范围。4.其他原因导致合并范围变动的情况详见附注三、2 所述。

6、 其他□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
1、中山市华发房地产开发有限公司中山市中山市房地产开发98.421.58设立
2、珠海华发奥特美健康管理有限公司珠海市珠海市会所经营90.0010.00设立
3、珠海华发投资发展有限公司珠海市珠海市房地产开发80.0020.00设立
4、珠海华发建筑设计咨询有限公司珠海市珠海市建筑设计90.0010.00设立
5、珠海华发房地产营销顾问有限公司珠海市珠海市房地产营销90.0010.00设立
6、珠海华发文化传播有限公司珠海市珠海市广告70.0030.00设立
7、珠海华发装饰工程有限公司珠海市珠海市建筑装饰72.9627.04设立
8、珠海华纳投资发展有限公司珠海市珠海市房地产开发50.0050.00设立
9、珠海华融投资发展有限公司珠海市珠海市房地产开发69.5730.43设立
10、珠海华福商贸发展有限公司*1珠海市珠海市房地产开发100.00设立
11、珠海华耀商贸发展有限公司珠海市珠海市房地产开发100.00设立
12、珠海华发园林工程有限公司珠海市珠海市园林工程49.0051.00设立
13、中山市华屹房地产开发有限公司中山市中山市房地产开发100.00设立
14、中山市华晟房地产开发有限公司中山市中山市房地产开发100.00设立
15、珠海华发房地产开发有限公司珠海市珠海市房地产开发100.00设立
16、珠海奥华企业管理咨询有限公司 *1珠海市珠海市咨询、房地产开发71.9828.02设立
17、包头市华发置业有限公司包头市包头市房地产开发90.0010.00设立
18、大连华发房地产开发有限公司大连市大连市房地产开发100.00设立
19、珠海市华荣房产开发有限公司珠海市珠海市房地产开发100.00设立
20、珠海华发商用房产管理有限公司珠海市珠海市物业租赁100.00设立
21、广西华诚房地产投资有限公司南宁市南宁市房地产开发98.901.10设立
22、沈阳华纳置业有限公司沈阳市沈阳市房地产开发100.00设立
23、沈阳华耀置业有限公司沈阳市沈阳市房地产开发100.00设立
24、武汉华发置业有限公司武汉市武汉市房地产开发100.00设立
25、大连华枫房地产开发有限公司大连市大连市房地产开发100.00设立
26、沈阳华远置业有限公司沈阳市沈阳市房地产开发100.00设立
27、沈阳华荣置业有限公司沈阳市沈阳市房地产开发100.00设立
28、威海华发投资有限公司荣成市荣成市房地产项目投资管理100.00设立
29、荣成华发房地产开发有限公司荣成市荣成市房地产开发经营100.00设立
30、沈阳华畅置业有限公司沈阳市沈阳市房地产开发100.00设立
31、沈阳华博置业有限公司沈阳市沈阳市房地产开发100.00设立
32、沈阳华灏置业有限公司沈阳市沈阳市房地产开发66.0034.00设立
33、沈阳华壤置业有限公司沈阳市沈阳市房地产开发100.00设立
34、珠海华发房地产代理有限公司珠海市珠海市物业代理100.00设立
35、珠海华发文化俱乐部珠海市珠海市文体活动100.00设立
36、广州华枫投资有限公司广州市广州市房地产开发46.6453.36设立
37、珠海华亿投资有限公司珠海市珠海市房地产投资、经营89.3110.69设立
38、珠海铧国商贸有限公司珠海市珠海市批发、零售49.0051.00设立
39、华发实业(香港)有限公司香港香港地产贸易100.00设立
40、广西华明投资有限公司南宁市南宁市房地产开发100.00设立
41、威海华发房地产开发有限公司威海市威海市房地产开发84.6615.34设立
42、北京铧富永盛投资有限公司北京市北京市房地产开发20.0080.00设立
43、珠海华发商都商业经营有限公司珠海市珠海市物业管理100.00设立
44、珠海华商百货有限公司珠海市珠海市批发、零售100.00设立
45、广州华荣房地产开发有限公司广州市广州市房地产开发100.00设立
46、广州华昊房地产开发有限公司广州市广州市房地产开发20.1779.83设立
47、广州华晟房地产开发有限公司广州市广州市房地产开发100.00设立
48、武汉华发鸿瑞房地产开发有限公司武汉市武汉市房地产开发99.00设立
49、武汉华茂长盛房地产开发有限公司武汉市武汉市房地产开发99.00设立
50、珠海横琴华发房地产投资有限公司 *1珠海市珠海市房地产开发89.8010.20设立
51、珠海华发置业发展有限公司珠海市珠海市房地产开发80.0020.00设立
52、珠海华发软件有限公司珠海市珠海市房地产开发100.00同一控制下企业合并
53、珠海华发企业管理有限公司珠海市珠海市房地产开发4.0096.00同一控制下企业合并
54、珠海市华发信息咨询有限公司珠海市珠海市房地产开发5.2694.74同一控制下企业合并
55、珠海铧创经贸发展有限公司珠海市珠海市房地产开发39.7360.27同一控制下企业合并
56、珠海华茂房地产投资顾问有限公司珠海市珠海市房地产开发100.00非同一控制下企业合并
57、珠海华郡房产开发有限公司珠海市珠海市房地产开发100.00非同一控制下企业合并
58、包头市名流置业有限责任公包头市包头市房地产开发100.00非同一控制下企业合并
59、珠海市永宏基商贸有限公司珠海市珠海市房地产开发100.00非同一控制下企业合并
60、中山市华发生态园房地产开发有限公司中山市中山市房地产开发98.971.03非同一控制下企业合并
61、中山市紫悦山苑房地产开发有限公司中山市中山市房地产开发100.00非同一控制下企业合并
62、大连华藤房地产开发有限公司大连市大连市房地产开发80.0020.00非同一控制下企业合并
63、珠海华明科技发展有限公司珠海市珠海市综合100.00非同一控制下企业合并
64、珠海市银河房地产开发有限公司珠海市珠海市房地产开发100.00非同一控制下企业合并
65、大连华坤房地产开发有限公司大连市大连市房地产开发80.00非同一控制下企业合并
66、珠海市浩丰贸易有限公司珠海市珠海市房地产开发80.4919.51非同一控制下企业合并
67、武汉中央商务区投资开发有限公司武汉市武汉市房地产投资、经营50.49非同一控制下企业合并
68、武汉华发中城房地产开发有限公司武汉市武汉市房地产开发100.00设立
69、广州华宁房地产开发有限公司 *1广州市广州市房地产开发49.0051.00设立
70、广州华创房地产开发有限公司广州市广州市房地产开发100.00设立
71、沈阳华地商业投资有限公司沈阳市沈阳市产业投资、商业管理、商业服务100.00设立
72、武汉华耀房地产开发有限公司武汉市武汉市房地产开发100.00设立
73、上海铧发创盛置业有限公司上海市上海市房地产开发100.00设立
74、铧创置业(澳门)一人有限公司澳门澳门地产贸易100.00设立
75、天津华发置业有限公司天津市天津市房地产开发、项目筹建95.70设立
76、珠海市中泰投资有限公司珠海市珠海市房地产开发90.00非同一控制下企业合并
77、上海铧福创盛置业有限公司上海市上海市房地产开发经营100.00设立
78、武汉华发商业经营管理有限公司武汉市武汉市商业项目咨询、运营管理100.00设立
79、上海铧鹏置业发展有限公司上海市上海市房地产开发经营100.00设立
80、珠海华发景龙建设有限公司 *2珠海市珠海市建筑工程、室内外装饰及设计50.00设立
81、珠海华海置业有限公司珠海市珠海市房地产开发经营51.00设立
82、珠海华发商业经营管理有限公司珠海市珠海市商业项目咨询、运营管理100.00设立
83、珠海华发新天地商业经营有限公司珠海市珠海市物业租赁100.00设立
84、珠海华顺置业发展有限公司珠海市珠海市房地产开发100.00设立
85、珠海华炜投资发展有限公司珠海市珠海市房地产开发100.00设立
86、上海铧发众圣置业有限公司上海市上海市房地产开发经营100.00设立
87、珠海华欣投资发展有限公司珠海市珠海市房地产开发100.00设立
88、珠海华浩置业发展有限公司珠海市珠海市房地产开发100.00设立
89、华发实业(美国)有限公司美国美国房地产开发100.00设立
90、华发世纪有限公司美国美国房地产开发100.00设立
91、武汉华发长茂房地产开发有限公司武汉市武汉市房地产开发71.00设立
92、武汉华发长盛房地产开发有限公司 *1武汉市武汉市房地产开发100.00设立
93、上海铧发众晟房地产营销策划有限公司上海市上海市房地产营销100.00设立
94、威海华发众圣营销策划有限公司威海市威海市房地产营销100.00设立
95、武汉华发房地产营销顾问有限公司武汉市武汉市房地产营销100.00设立
96、铧发置业(澳门)有限公司澳门澳门地产贸易90.0010.00设立
97、广州华发房广州市广州市房地产营100.00设立
产营销顾问有限公司
98、上海华泓尚隆房地产开发有限公司上海市上海市房地产开发50.00设立
99、珠海安迎投资有限公司珠海市珠海市房地产开发100.00设立
100、珠海华发阅潮文化有限公司珠海市珠海市文化产业100.00设立
101、珠海华发城市更新投资控股有限公司珠海市珠海市房地产投资、城市更新管理咨询100.00设立
102、珠海华熠房产开发有限公司珠海市珠海市房地产开发100.00设立
103、深圳市华发房地产开发有限公司深圳市深圳市房地产开发100.00设立
104、珠海市海川地产有限公司珠海市珠海市房地产开发49.75同一控制下企业合并
105、苏州铧福创盛置业有限公司苏州市苏州市房地产开发100.00设立
106、苏州铧顺置业有限公司苏州市苏州市房地产开发100.00设立
107、珠海华发国通房产开发有限公司珠海市珠海市房地产开发51.00设立
108、苏州禾发房地产开发有限公司 *1苏州市苏州市房地产开发50.00设立
109、南京铧顺房地产开发有限公司南京市南京市房地产开发100.00设立
110、杭州铧泓置业有限公司杭州市杭州市房地产开发100.00设立
111、珠海华发中磊置业有限公司珠海市珠海市房地产开发51.00设立
112、珠海华发华宜投资控股有限公司珠海市珠海市项目投资100.00设立
113、珠海华发华育投资有限公司珠海市珠海市教育项目投资100.00设立
114、珠海华迎投资有限公司*1珠海市珠海市房地产开发100.00设立
115、珠海高新区容闳幼儿园珠海市珠海市教育100.00设立
116、上海铧宝置业有限公司上海市上海市房地产开发50.00设立
117、北京星泰通府置业有限公司北京市北京市房地产开发51.00设立
*1
118、珠海华恒绿植管理有限公司珠海市珠海市植物的培育、销售100.00设立
119、苏州铧利置业有限公司苏州市苏州市房地产开发、经营100.00设立
120、珠海华瑞投资有限公司珠海市珠海市房地产开发92.00设立
121、珠海华发西区商业有限公司珠海市珠海市商业地产咨询、策划、经营与管理100.00设立
122、华发置地(香港)有限公司香港香港房地产开发100.00设立
123、Palo Alto Properties Investment,LLC美国美国房地产开发100.00设立
124、珠海华翰投资有限公司珠海市珠海市房地产开发100.00设立
125、华发实业(美国东部)有限公司美国美国房地产开发100.00设立
126、北京华发置业有限公司北京市北京市房地产开发100.00设立
127、深圳华发鹏泰投资有限公司深圳市深圳市房地产开发100.00设立
128、佛山华枫房地产开发有限公司佛山市佛山市房地产开发100.00设立
129、HUA GUANG INVESTMENT HOLDINGS LIMITED英属维尔京群岛英属维尔京群岛项目投资100.00设立
130、珠海华发运达房地产开发有限公司珠海市珠海市房地产开发50.00设立
131、WAH CHI COMMERCIAL INVESTMENT HOLDINGS LIMITED英属维尔京群岛英属维尔京群岛项目投资100.00设立
132、WAH CHI REAL ESTATE AGENCY LIMITED英属维尔京群岛英属维尔京群岛地产代理100.00设立
133、WAH CHI CONSTRUCTION DESIGN CONSULTANCY LIMITED英属维尔京群岛英属维尔京群岛建筑设计100.00设立
134、WAH HING英属维尔英属维尔房地产开100.00设立
INVESTMENT HOLDINGS LIMITED京群岛京群岛
135、华发地产代理(香港)有限公司香港香港地产代理100.00设立
136、华发建筑设计咨询(香港)有限公司香港香港建筑设计100.00设立
137、武汉华铄房地产开发有限公司武汉市武汉市房地产开发100.00设立
138、武汉华璟房地产开发有限公司武汉市武汉市房地产开发100.00设立
139、WAH LUNG INVESTMENT HOLDINGS LIMITED英属维尔京群岛英属维尔京群岛项目投资100.00设立
140、上海铧曦房地产开发有限公司上海市上海市房地产开发50.00设立
141、华隆置地(香港)有限公司香港香港-100.00设立
142、南京华铎房地产开发有限公司南京市南京市房地产开发50.00设立
143、南京华幜钜盛房地产开发有限公司南京市南京市房地产开发50.00设立
144、上海铧璟置业有限公司上海市上海市房地产开发100.00设立
145、珠海华薇投资有限公司珠海市珠海市项目投资100.00设立
146、华发英飞(香港)投资有限公司香港香港-80.00设立
147、珠海华以建设有限公司珠海市珠海市房地产开发、经营80.00设立
148、珠海铧智地产代理有限公司珠海市珠海市房地产咨询100.00设立
149、珠海华嘉房产开发有限公司珠海市珠海市房地产开发100.00设立
150、珠海市香洲区容闳水岸幼儿园珠海市珠海市学前教育100.00设立
151、珠海华和建设有限公司珠海市珠海市房地产开发、经营80.00设立
152、南宁市青秀区容闳幼儿园南宁市南宁市学前教育100.00设立
153、中山华泰更新置业有限公司中山市中山市房地产开发、经营100.00设立
154、珠海华发西部置业有限公司珠海市珠海市物业租赁、管理100.00设立
155、珠海市香洲区容闳山庄幼儿园珠海市珠海市学前教育100.00设立
156、上海铧昭置业有限公司上海市上海市房地产开发100.00设立
157、嘉兴新锦置业有限公司嘉兴市嘉兴市房地产开发34.00非同一控制下企业合并
158、武汉华禾置业有限公司武汉市武汉市房地产开发100.00设立
159、珠海铧隆建筑设计咨询有限公司珠海市珠海市建筑设计100.00设立
160、杭州华枫锦岚置业有限公司杭州市杭州市房地产开发100.00非同一控制下企业合并
161、太仓禾发房地产开发有限公司*1太仓市太仓市房地产开发49.00非同一控制下企业合并
162、杭州华枫锦轩置业有限公司杭州市杭州市房地产开发100.00非同一控制下企业合并
163、武汉临江兴城房地产开发有限公司武汉市武汉市房地产开发80.00非同一控制下企业合并
164、珠海华景房地产开发有限公司珠海市珠海市房地产开发100.00设立
165、珠海华慧商业管理有限公司珠海市珠海市房地产开发100.00设立
166、中山市华腾置业有限公司中山市中山市房地产开发100.00设立
167、中山市华迪置业有限公司中山市中山市房地产开发100.00设立
168、武汉华发鸿业房地产开发有限公司武汉市武汉市房地产开发100.00设立
169、武汉华中投地产开发有限公司武汉市武汉市房地产开发50.49设立
170、武汉华启房地产开发有限公司武汉市武汉市房地产开发50.49设立
171、武汉华璋房地产开发有限公司武汉市武汉市房地产开发50.00设立
172、武汉华发城市开发投资有限公司武汉市武汉市房地产开发100.00设立
173、武汉华怡城房地产开发有限公司武汉市武汉市房地产开发50.49设立
174、无锡华郡房地产开发有限公司*1无锡市无锡市房地产开发100.00设立
175、沈阳华藤房地产营销策划有限公司沈阳市沈阳市房地产营销、策划100.00设立
176、珠海华发房地产营销策划有限公司珠海市珠海市房地产营销、策划100.00设立
177、大连华发首府置业代理有限公司大连市大连市房地产经纪服务100.00设立
178、智锐策划有限公司香港香港策划100.00设立
179、智诚测量行有限公司香港香港策划100.00设立
180、长创置业有限公司香港香港地产投资100.00设立
181、长昌置业有限公司香港香港地产投资100.00设立
182、长冕置业有限公司香港香港地产投资100.00设立
183、长融置业有限公司香港香港地产投资100.00设立
184、CHEUNG SING INVESTMENT HOLDINGS LIMITED英属维尔京群岛英属维尔京群岛投资控股100.00设立
185、CHEUNG CHONG INVESTMENT HOLDINGS LIMITED英属维尔京群岛英属维尔京群岛投资控股100.00设立
186、CHEUNG CHEONG INVESTMENT HOLDINGS LIMITED英属维尔京群岛英属维尔京群岛投资控股100.00设立
187、CHEUNG MIN INVESTMENT HOLDINGS LIMITED英属维尔京群岛英属维尔京群岛投资控股100.00设立
188、CHEUNG YUNG INVESTMENT HOLDINGS英属维尔京群岛英属维尔京群岛投资控股100.00设立
LIMITED
189、盘锦锦闳房地产开发有限公司盘锦市盘锦市房地产开发100.00非同一控制下企业合并
190、青岛华发投资有限公司青岛市青岛市房地产开发100.00设立
191、中山市华畅置业有限公司中山市中山市房地产开发65.00设立
192、珠海华发优生活物业运营管理有限公司珠海市珠海市物业租赁管理100.00设立
193、广州华发城市更新投资有限公司广州市广州市城市更新管理咨询100.00设立
194、中山市沙溪容闳幼儿园中山市中山市教育100.00设立
195、武汉华发铂睿房地产开发有限公司武汉市武汉市房地产开发100.00设立
196、武汉华崇房地产开发有限公司武汉市武汉市房地产开发100.00设立
197、武汉华发毓城房地产开发有限公司武汉市武汉市房地产开发100.00设立
198、武汉华灏房地产开发有限公司武汉市武汉市房地产开发60.00设立
199、武汉华发越鸿房地产开发有限公司武汉市武汉市房地产开发100.00设立
200、武汉华颖房地产开发有限公司武汉市武汉市房地产开发100.00设立
201、珠海容闳国际幼稚园珠海市珠海市教育100.00同一控制下企业合并
202、珠海斗门容闳国际幼稚园斗门市斗门市教育100.00同一控制下企业合并
203、广州华发实业发展有限公司广州市广州市房地产开发100.00设立
204、青岛华昂置业有限公司青岛市青岛市房地产开发100.00设立
205、珠海华发资产管理有限公司珠海市珠海市资产管理100.00设立
206、湛江华发房地产开发有限公司湛江市湛江市房地产开发100.00设立
207、包头市华发和悦房地产开发有限公司包头市包头市房地产开发100.00设立
208、包头市华发悦和房地产开发有限公司包头市包头市房地产开发100.00设立
209、长辉投资控股有限公司英属维尔京群岛英属维尔京群岛投资控股100.00设立
210、中山市华越宏轩置业发展有限公司中山市中山市房地产开发51.00设立
211、上海铧琮置业有限公司上海市上海市房地产开发100.00设立
212、上海铧宽置业有限公司上海市上海市房地产开发96.00设立
213、上海铧兹置业有限公司上海市上海市房地产开发100.00设立
214、上海铧铍置业有限公司上海市上海市房地产开发100.00设立
215、上海铧锑置业有限公司上海市上海市房地产开发100.00设立
216、长泓投资控股有限公司英属维尔京群岛英属维尔京群岛投资控股100.00设立
217、上海高都置业有限公司上海市上海市房地产开发31.58非同一控制下企业合并
218、温州京都城房地产开发有限公司温州市温州市房地产开发30.00非同一控制下企业合并
219、天津隆顺金安房地产信息咨询有限责任公司天津市天津市房地产开发34.00非同一控制下企业合并
220、天津金耀置业有限公司天津市天津市房地产开发34.00非同一控制下企业合并
221、珠海华菁教育服务有限公司珠海市珠海市教育开发、教育服务100.00设立
222、珠海华智教育服务有限公司珠海市珠海市教育开发、教育服务100.00设立
223、珠海华健房地产开发有限公司珠海市珠海市房地产开发100.00设立
224、广州华耀房地产开发有限公司广州市广州市房地产开发100.00设立
225、武汉华中盛房地产开发有限公司武汉市武汉市房地产开发60.00设立
226、中山市华志富晟房地产开发有限公司中山市中山市房地产开发51.00设立
227、珠海华发正方城市更新开发有限公司珠海市珠海市房地产开发32.50设立
228、珠海华发华珠海市珠海市教育信息100.00设立
弘教育有限公司咨询
229、广州华藤房地产开发有限公司广州市广州市房地产开发100.00设立
230、威海华发商业经营管理有限公司威海市威海市商业项目咨询、运营管理100.00设立
231、中山市华洲置业发展有限公司中山市中山市房地产开发51.00设立
232、珠海华发华贤教育有限公司珠海市珠海市教育信息咨询100.00设立
233、江门华发更新置业有限公司江门市江门市房地产开发100.00设立
234、龙景房地产(杭州)有限公司杭州市杭州市房地产开发50.00非同一控制下企业合并
235、趣历有限公司香港香港投资控股50.00非同一控制下企业合并
236、上海铧骁企业管理有限公司上海市上海市房地产开发100.00设立
237、杭州华杭房地产开发有限公司杭州市杭州市房地产开发100.00设立
238、天津华发创盛置业有限公司天津市天津市房地产开发100.00设立
239、北京华发创盛置业有限公司北京市北京市房地产开发100.00设立
240、清远市鹏翔房地产开发有限公司广东广东房地产开发50.00非同一控制下企业合并
241、惠州华发房地产开发有限公司惠州市惠州市房地产开发100.00设立
242、广州华发房地产开发有限公司广州市广州市房地产开发100.00设立
243、广州华郡房地产开发有限公司广州市广州市房地产开发100.00设立
244、江门华发房地产开发有限公司江门市江门市房地产开发100.00设立
245、江门华铭房地产开发有限公司江门市江门市房地产开发100.00设立
246、北京华发永盛置业有限公司北京市北京市房地产开发100.00设立
247、GUANG YU GLOBAL开曼开曼投资控股100.00非同一控制下企业合并
INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED
248、GUANG QI INVESTMENT HOLDINGS LIMITED英属维尔京群岛英属维尔京群岛投资控股100.00设立
249、武汉华嵘房地产开发有限公司武汉市武汉市房地产开发100.00设立
250、沈阳华运置业有限公司沈阳市沈阳市房地产开发100.00设立
251、沈阳华翰置业有限公司沈阳市沈阳市房地产开发100.00设立
252、珠海华发广生房产开发有限公司珠海市珠海市房地产开发40.00设立
253、珠海华发佳乐房产开发有限公司珠海市珠海市房地产开发51.00设立
254、中信正业(上海)投资发展有限公司上海市上海市地产投资95.00非同一控制下企业合并
255、鄂州华泓钜晟房地产开发有限公司湖北湖北地产投资50.00设立
256、湖北广家洲投资有限公司湖北湖北房地产开发30.00非同一控制下企业合并
257、湖北迎宾地产有限公司湖北湖北房地产开发30.00非同一控制下企业合并
258、鄂州滨湖地产有限责任公司湖北湖北房地产开发30.00非同一控制下企业合并
259、湖北疏港投资有限公司湖北湖北房地产开发30.00非同一控制下企业合并
260、湖北联辰房地产开发有限公司湖北湖北房地产开发30.00非同一控制下企业合并
261、上海铧拓企业发展有限公司上海市上海市房地产开发100.00设立
262、吉林市华发投资有限公司吉林吉林房地产开发100.00设立
263、吉林市华发房地产开发有限公司吉林吉林房地产开发100.00设立
264、珠海十字门城建有限公司珠海市珠海市地产投资50.00同一控制下企业合并
265、珠海市海润房地产开发有限公司珠海市珠海市房地产开发27.50同一控制下企业合并
266、大连万腾置大连市大连市房地产开50.00非同一控制
业有限公司下企业合并
267、上海铧耀企业管理有限公司上海市上海市房地产开发100.00设立
268、西安铧富永盛置业有限公司西安市西安市房地产开发100.00设立
269、珠海华发左岸商业服务管理有限公司珠海市珠海市物业租赁管理100.00设立
270、珠海华熙商业服务有限公司珠海市珠海市物业租赁管理100.00设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

子公司名称持股比例(%)纳入合并范围的原因
嘉兴新锦置业有限公司34.00在股东会表决权中占有51%的表决权,根据公司章程、投资合作协议,能够对其财务和经营决策实施控制,因此将其纳入合并范围。
太仓禾发房地产开发有限公司49.00在股东会表决权中占有51%的表决权,根据公司章程、投资合作协议,能够对其财务和经营决策实施控制,因此将其纳入合并范围。
天津隆顺金安房地产信息咨询有限责任公司34.00在股东会表决权中占有51%的表决权,根据公司章程、投资合作协议,能够对其财务和经营决策实施控制,因此将其纳入合并范围。
清远市鹏翔房地产开发有限公司50.00在股东会表决权中占有51%的表决权,根据公司章程、投资合作协议,能够对其财务和经营决策实施控制,因此将其纳入合并范围。
鄂州华泓钜晟房地产开发有限公司50.00在股东会表决权中占有51%的表决权,根据公司章程、投资合作协议,能够对其财务和经营决策实施控制,因此将其纳入合并范围。
珠海华发广生房产开发有限公司40.00在股东会表决权中占有51%的表决权,根据公司章程、投资合作协议,能够对其财务和经营决策实施控制,因此将其纳入合并范围。
苏州禾发房地产开发有限公司50.00董事会五名董事中占有三名,拥有实际控制权
上海华泓尚隆房地产开发有限公司50.00董事会五名董事中占有三名,拥有实际控制权
珠海市海川地产有限公司49.75董事会五名董事中占有三名,拥有实际控制权
珠海华发景龙建设有限公司50.00董事会七名董事中占有四名,拥有实际控制权
珠海华发运达房地产开发有限公司50.00董事会五名董事中占有三名,拥有实际控制权
上海铧宝置业有限公司50.00董事会五名董事中占有三名,拥有实际控制权
子公司名称持股比例(%)纳入合并范