关于河南平高电气股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：河南平高电气股份有限公司审计单位：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：
附表2
关于河南平高电气股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 平高集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据、应收款项融资 | 31,545.94 | 74,117.40 | - | 78,600.85 | 27,062.49 | 出售商品、提供劳务 | 经营性往来 |
| 平高集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 254,385.70 | 224,169.95 | 235,581.78 | 242,973.87 | 出售商品、出租业务、提供劳务、资产转让 | 经营性往来 | ||
| 平高集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 合同资产 | 22,758.05 | 1,997.71 | 13,967.49 | 10,788.27 | 出售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 平高集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他非流动资产 | 80,531.14 | 976.58 | 29,194.93 | 52,312.79 | 出售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 平高集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 2,470.28 | 2,470.28 | 采购商品、接受劳务 | 经营性往来 | ||||
| 平高集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 74.15 | 1,375.25 | 1,374.25 | 75.15 | 押金及保证金 | 经营性往来 | ||
| 山东电工电气集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据、应收款项融资 | 22.78 | 374.03 | 396.81 | 出售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 山东电工电气集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,682.20 | 8,305.37 | 2,515.34 | 7,472.23 | 出售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 山东电工电气集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 合同资产 | 77.23 | 83.16 | 77.23 | 83.16 | 出售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 山东电工电气集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他非流动资产 | 105.62 | 620.36 | 82.22 | 643.76 | 出售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 山东电工电气集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附 | 预付款项 | 298.64 | 234.2 | 512.84 | 20 | 采购商品、接受 | 经营性往来 |
| 及其所属公司 | 属企业 | 劳务 | |||||||
| 山东电工电气集团有限公司及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 3.5 | 72.33 | 67.22 | 8.61 | 押金及保证金、标书及中标费 | 经营性往来 | |
| 中国西电集团、中国西电及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据、应收款项融资 | 498.53 | 2,875.37 | 2,624.52 | 749.38 | 出售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |
| 中国西电集团、中国西电及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2,252.08 | 3,178.88 | 2,826.91 | 2,604.05 | 出售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |
| 中国西电集团、中国西电及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 合同资产 | 16.84 | 16.84 | 出售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 中国西电集团、中国西电及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他非流动资产 | 10.25 | 15.7 | 10.25 | 15.7 | 出售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |
| 中国西电集团、中国西电及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 767.64 | 3,469.58 | 3,864.72 | 372.5 | 采购商品、接受劳务 | 经营性往来 | |
| 中国西电集团、中国西电及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 43.1 | 30.92 | 12.18 | 押金及保证金、标书及中标费 | 经营性往来 | ||
| 许继集团、许继电气及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据、应收款项融资 | 50 | 304.02 | 250 | 104.02 | 出售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |
| 许继集团、许继电气及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,667.97 | 1,968.90 | 2,028.39 | 1,608.48 | 出售商品、提供劳务、出租业务 | 经营性往来 | |
| 许继集团、许继电气及其所 | 控股股东、实际控制人的附 | 合同资产 | 75.11 | 13.75 | 69.23 | 19.63 | 出售商品、提供 | 经营性往来 |
| 属公司 | 属企业 | 劳务 | ||||||||
| 许继集团、许继电气及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他非流动资产 | 74.5 | 56.44 | 11.09 | 119.85 | 出售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 许继集团、许继电气及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 264.42 | 34.37 | 240.36 | 58.43 | 采购商品、接受劳务 | 经营性往来 | ||
| 许继集团、许继电气及其所属公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 13.43 | 22.03 | 29.09 | 6.37 | 押金及保证金、标书及中标费 | 经营性往来 | ||
| 中国电气装备集团供应链科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 23.72 | 23.72 | 出售商品 | 经营性往来 | ||||
| 中国电气装备集团供应链科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 12.96 | 12.96 | 押金及保证金 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 广州平高电力技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 94.07 | 94.07 | 出售商品 | 经营性往来 | |||
| 广州平高电力技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 预付款项 | 153.61 | 8.1 | 114.54 | 47.17 | 采购商品 | 经营性往来 | ||
| 河南平高通用电气有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收票据、应收款项融资 | 34.89 | 34.89 | 出售商品 | 经营性往来 | ||||
| 河南平高通用电气有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 0.01 | 7,818.22 | 7,818.22 | 0.01 | 出售商品、提供劳务、出租业务 | 经营性往来 | ||
| 河南平高通用电气有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 合同资产 | 190.73 | 190.73 | 出售商品 | 经营性往来 | ||||
| 河南平高通用电气有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他流动资产 | 67.39 | 67.39 | 经营性往来 | |||||
| 河南平高通用 | 子公司及其控 | 长期应收 | 890.95 | 38.75 | 109.07 | 820.63 | 出售商品 | 经营性往来 |
| 电气有限公司 | 制的法人 | 款 | |||||||
| 河南平芝高压开关有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收票据、应收款项融资 | 4,644.64 | 7,047.66 | 8,195.88 | 3,496.42 | 出售商品 | 经营性往来 | |
| 河南平芝高压开关有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 5,896.81 | 16,652.60 | 14,692.99 | 7,856.42 | 出售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |
| 河南平芝高压开关有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 合同资产 | 28.26 | 28.26 | 出售商品 | 经营性往来 | |||
| 平高集团国际工程有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 19,481.08 | 3,716.67 | 375.61 | 22,822.14 | 出售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |
| 平高集团国际工程有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 合同资产 | 72.66 | 87.34 | 160 | 出售商品 | 经营性往来 | ||
| 平高集团国际工程有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他非流动资产 | 435.75 | 251.99 | 183.76 | 出售商品 | 经营性往来 | ||
| 平高集团国际工程有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他流动资产 | 10,000.00 | 241.13 | 10,000.00 | 委托贷款 | 经营性往来 | ||
| 平高集团威海高压电器有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 1,690.21 | 1,685.09 | 5.12 | 出售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 平高集团印度电力有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 240.19 | 390 | 114.01 | 516.18 | 出售商品 | 经营性往来 | |
| 平高集团印度电力有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他非流动资产 | 10 | 10 | 出售商品 | 经营性往来 | |||
| 平高帕拉特（河南）能源科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 2,957.44 | 3,575.84 | 1,910.06 | 4,623.22 | 出售商品、提供劳务、出租业务 | 经营性往来 | |
| 平高帕拉特（河南）能源科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 合同资产 | 8.88 | 8.88 | 出售商品 | 经营性往来 | |||
| 平高帕拉特（河南）能源 | 子公司及其控制的法人 | 其他非流动资产 | 8.88 | 8.88 | 出售商品 | 经营性往来 |
| 科技有限公司 | |||||||||
| 平高帕拉特（河南）能源科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 预付款项 | 212.05 | 212.05 | 采购商品 | 经营性往来 | |||
| 平高帕拉特（河南）能源科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他流动资产 | 1,000.00 | 26.82 | 1,000.00 | 委托贷款 | 经营性往来 | ||
| 平高新松电力智能装备（河南）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 467.98 | 448.79 | 490.48 | 426.29 | 出售商品 | 经营性往来 | |
| 平高新松电力智能装备（河南）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他非流动资产 | 7.5 | 7.5 | 出售商品 | 经营性往来 | |||
| 平高新松电力智能装备（河南）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 预付款项 | 735.47 | 735.47 | 采购商品 | 经营性往来 | |||
| 上海平高天灵开关有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收票据、应收款项融资 | 22.91 | 22.91 | 出售商品 | 经营性往来 | |||
| 上海平高天灵开关有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 5.6 | 5.6 | 出售商品 | 经营性往来 | |||
| 四川平高高压开关维修有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 88.36 | 240.7 | 329.06 | 出售商品 | 经营性往来 | ||
| 四川平高高压开关维修有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 预付款项 | 184.66 | 184.66 | 采购商品 | 经营性往来 | |||
| 天津平高电气设备检修有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 472.8 | 611.77 | 585.04 | 499.53 | 出售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |
| 天津平高电气设备检修有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他非流动资产 | 3.08 | 3.08 | 出售商品 | 经营性往来 | |||
| 天津平高智能 | 子公司及其控 | 应收账款 | 60.27 | 60.27 | 出售商品 | 经营性往来 |
| 电气有限公司 | 制的法人 | |||||||||
| 天津平高智能电气有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他流动资产 | 26,000.00 | 27,400.00 | 714.85 | 26,400.00 | 27,000.00 | 委托贷款 | 经营性往来 | |
| 希捷爱斯（上海）电气有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 15.77 | 84.12 | 78.86 | 21.03 | 出售商品 | 经营性往来 | ||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 平高东芝（廊坊）避雷器有限公司 | 其他关联方及其附属企业 | 应收票据、应收款项融资 | 37.03 | 37.03 | 出售商品 | 经营性往来 | |||
| 平高东芝（廊坊）避雷器有限公司 | 其他关联方及其附属企业 | 应收账款 | 1,234.76 | 1,378.17 | 1,833.39 | 779.54 | 出售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 平高东芝（廊坊）避雷器有限公司 | 其他关联方及其附属企业 | 其他非流动资产 | 4.2 | 4.2 | 出售商品 | 经营性往来 | ||||
| 总计 | / | / | / | 461,340.34 | 409,608.44 | 982.80 | 453,486.42 | 417,462.36 | / | / |