公司代码：600300 公司简称：维维股份
维维食品饮料股份有限公司
2020年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
| 未出席董事职务 | 未出席董事姓名 | 未出席董事的原因说明 | 被委托人姓名 |
| 董事 | 崔桂亮 | 因个人原因 | 无 |
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 32
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 47
第七节 优先股相关情况 ...... 50
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 51
第九节 公司治理 ...... 56
第十节 公司债券相关情况 ...... 60
第十一节 财务报告 ...... 61
第十二节 备查文件目录 ...... 207
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 公司/本公司 | 指 | 维维食品饮料股份有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 维维食品饮料股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 维维股份 |
| 公司的外文名称 | V V Food & Beverage Co.,Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | VVFB |
| 公司的法定代表人 | 林斌 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 于航航 | 王璨 |
| 联系地址 | 江苏省徐州市维维大道300号 | 江苏省徐州市维维大道300号 |
| 电话 | 0516-83398138 | 0516-83398080 |
| 传真 | 0516-83394888 | 0516-83394888 |
| 电子信箱 | yuh@vvgroup.com | wangcan@vvgroup.com |
| 公司注册地址 | 江苏省徐州市维维大道300号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 221111 |
| 公司办公地址 | 江苏省徐州市维维大道300号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 221111 |
| 公司网址 | www.vvgroup.com |
| 电子信箱 | vvzqb@vvgroup.com |
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 江苏省徐州市维维大道300号 |
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 维维股份 | 600300 | G维维 |
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 上海市黄浦区南京东路61号四楼 | |
| 签字会计师姓名 | 冯蕾、李莉 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
| 营业收入 | 4,798,816,953.10 | 5,039,164,760.23 | -4.77 | 5,032,918,225.33 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 435,734,627.67 | 72,926,044.30 | 497.50 | 59,669,761.67 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 61,115,201.29 | -18,779,870.11 | 425.43 | -31,300,781.62 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 896,375,609.08 | -14,813,348.65 | 6,151.13 | 142,058,114.96 |
| 2020年末 | 2019年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2018年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,971,804,096.31 | 2,464,077,404.22 | 20.61 | 2,502,080,575.07 |
| 总资产 | 6,719,134,045.72 | 8,653,112,696.05 | -22.35 | 8,353,178,174.39 |
| 主要财务指标 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.27 | 0.04 | 575.00 | 0.0358 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.27 | 0.04 | 575.00 | 0.0358 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.04 | -0.01 | 500.00 | -0.0188 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 16.09 | 2.92 | 增加13.17个百分点 | 2.32 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.26 | -0.75 | 增加3.01个百分点 | -1.22 |
八、 2020年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 1,064,840,624.64 | 1,462,430,120.94 | 1,356,037,503.52 | 915,508,704.00 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 92,213,754.56 | 49,331,799.65 | 174,765,849.98 | 119,423,223.48 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 378,771.28 | 9,052,955.57 | 29,413,576.86 | 22,269,897.58 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -70,409,311.57 | 267,930,570.03 | 96,179,781.83 | 602,674,568.79 |
| 非经常性损益项目 | 2020年金额 | 附注（如适用） | 2019年金额 | 2018年金额 |
| 非流动资产处置损益 | 319,117,457.12 | 子公司土地被当地政府征收产生资产处置收益约2.01亿；枝江酒业股权转让产生投资收益1.32亿 | -5,080,511.93 | 110,782,451.33 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 63,827,472.21 | 25,857,553.42 | 48,825,038.94 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 49,510,439.77 | 29,410,275.70 | 7,101,563.32 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,924,450.45 | 44,759,953.49 | -70,817,735.41 |
| 非经常性损益项目 | 2020年金额 | 附注（如适用） | 2019年金额 | 2018年金额 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 3,756,463.74 | 7,656,857.15 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -12,985,394.39 | 5,348,080.20 | 16,401,773.75 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 0.00 | 0.00 | ||
| 少数股东权益影响额 | -17,970,025.70 | -4,578,506.75 | -12,460,481.69 | |
| 所得税影响额 | -28,804,973.08 | -7,767,393.46 | -16,518,924.10 | |
| 合计 | 374,619,426.38 | 91,705,914.41 | 90,970,543.29 |
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产 | 15,079,135.60 | 4,983,091.00 | -10,096,044.60 | 1,924,450.45 |
| 合计 | 15,079,135.60 | 4,983,091.00 | -10,096,044.60 | 1,924,450.45 |
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务
报告期内，公司深入贯彻落实“大粮食、大食品”发展战略，持续聚焦“食品饮料、粮食”主业，在巩固豆奶粉市场占有率的同时，积极布局植物蛋白饮料赛道，精耕液态豆奶领域，并大力发展粮食收购、仓储、加工、贸易业务，持续打造“从田间地头到百姓餐桌的”全产业链，巩固“一体两翼，双核驱动”的战略布局。公司主要从事豆奶粉、植物蛋白饮料（液态豆奶）、乳品、茶叶等系列产品的研发、生产和销售，以及粮食收购、仓储、贸易、加工业务。旗下拥有“维维”豆奶粉、“维维”液态豆奶、“维维六朝松”面粉、“天山雪”乳品、“怡清源”茶叶等系列产品。公司秉持健康理念，恪守匠心精神，持续精耕豆奶领域30年，“维维豆奶，欢乐开怀”家喻户晓，“维维”品牌深入人心，“维维”产品广受青睐，公司在豆奶领域处于行业领先地位。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。
（二）经营模式
1、采购模式
公司秉持“保质保量、规范严谨、合作共赢”的采购理念，致力打造“保障有力、规范高效”的采购管理体系，寻求供应商长期合作，建立与供应商合作共赢的良好上下游生态。
公司采购品类主要包括大豆、原料奶、白糖等大宗原材料，纸箱、外袋、内膜等包装物，其他原辅料以及设备、零部件等，实行公开招标、邀请招标、竞争性谈判、询价比价、单一来源、期货、商品交易所竞价等采购方式，按照零星采购定额化，批量采购集中化，开展采购业务。
为实现资源共享、信息共享，降低采购成本，提高采购效率，发挥采购优势并兼顾采购灵活性，公司招标采购部统筹管理采购、招标、供应商管理等工作。对于采购需求较为集中的原辅料或金额较大的生产设备，由公司招标采购部统一进行采购；对于采购需求较小或物流调配成本较高的辅料、小额备品备件等，则子公司或生产单位可以根据生产计划经总公司审批同意后自行采购，其采购计划、采购申请、招标、订单下达、签订合同、付款等采购环由公司招标采购部统一管控。
2、生产模式
公司实施全国性产能布局，基于区位优势、市场特点及原料产地等因素，在华北、华中、华南、华东、西北、西南、东北等地区设立生产基地，产能布局广泛合理，形成“全域布局、联动高效、优势互补”的生产网络；公司采用“以销定产”的生产模式，以“销量+合理库存”确定产量。总公司根据发展战略、市场行情、总体产能等制定总体生产规划，然后将总体生产规划分解至各生产厂，各生产厂根据总体规划、客户需求、自身产能制定具体排产计划，组织实施日常生产活动。
公司高度重视生产管理工作，坚持“质量是企业的第一生命线”，严把质量关；同时，公司积极推进生产转型升级，率先在自动化、信息化、智能化道路上迈开步伐，打造特色智造之路。
3、销售模式
公司根据业务模式及产品品类不同，分设食品事业部、乳饮事业部、粮油事业部、团购（电商）事业部，在总公司的战略统筹下，各事业部及子公司紧密围绕总公司下达的经营目标，开展营销活动。公司主要采取经销和直销的销售模式，形成了经销与直销互为依托、优势互补、极限下沉、极限渗透的销售网络。公司在巩固传统销售渠道的同时，积极拥抱互联网新业态，积极打通线上线下，深度整合资源，推进线上线下一体化升级，积极探索全渠道融合发展模式。
（三）行业情况
公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
1、行业发展阶段
豆奶产品具有广泛而良好的群众基础，随着消费升级浪潮的涌起，“健康”成了消费者的普遍诉求，国内豆奶消费需求增长态势已显现，行业增速明显加快，市场前景良好，各大消费巨头、跨界资本纷纷入局，市场竞争进一步加剧，有利于将豆奶市场整体做大，释放巨大潜力。
我国是第一粮食生产大国，也是第一粮食消费大国。随着粮食供给侧结构性改革持续深入推进，粮食收储制度市场化改革成效显著，粮食产业经济发展拓展新格局，粮食质量和效益不断提升，将加速推动我国由粮食产业大国迈向粮食产业强国。“十四五”规划和2035年远景目标纲要提出要提高农业质量效益和竞争力，以保障国家粮食安全为底线，健全农业支持保护制度；要坚持最严格的耕地保护制度，深入实施“藏粮于地、藏粮于技”战略；要推进优质粮食工程等。在此背景下,粮食产业作为国家粮食安全重要基石,也处于转型升级、提质上档的重大机遇期,粮食产业迈向高质量发展阶段。
2、周期性特点
公司产品属于大众日常消费品，行业周期性特征不明显。
3、公司所处的行业地位
公司秉持健康理念，恪守匠心精神，持续精耕豆奶领域逾30年，“维维豆奶，欢乐开怀”家喻户晓，“维维”品牌深入人心，“维维”产品广受青睐，维维豆奶更是行业内标志性产品，多年来，始终保持行业领头羊地位，产销量连续多年名列行业第一。大豆作为“植物蛋白之王”，维维作为“豆奶大王”，市场前景广阔。
公司围绕主粮主产区积极布局粮食产业，在优质小麦主产区淮海经济区徐州、小粒花生主产区豫南正阳、非转基因大豆主产区黑龙江绥化、优质稻米产区佳木斯兴建了现代化粮食物流园区，形成了集收、储、加、工、贸一体化的现代化粮食综合产业园。徐州维维粮食物流产业园区被评为江苏省级粮食物流产业园区。公司高起点建仓、高格局布局、高水平运营，粮仓功能定位、配套设施、现代化程度均属国内领先，是中国粮食大军中的精锐。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
报告期出售湖北枝江酒业股份有限公司股权，退出合并范围。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、管理能力
公司追求卓越的管理理念，推崇精细。将精细化管理思想贯穿至每一管理环节，实施精细化计划、精细化操作、精细化控制、精细化核算、精细化分析、精细化执行。将精益管理与安全生产、市场销售、产品研发、创新创效深度融合，从目标、过程、体系、机制、方法、绩效等方面进行管理创新，通过精益求精的管理能力，整合公司优秀人才、先进技术、市场网络、竞争产品等资源，实现优化资源配置，把握产业动态，推进企业核心竞争力跃迁。
2、品牌优势
品牌是企业鲜明的旗帜，是企业的形象。在当今激烈的市场竞争中，品牌塑造是公司立于市场，实现可持续发展的重要利器。公司高举品牌大旗，积极实施品牌发展战略，提升品牌价值，塑造品牌核心竞争力。公司牢牢把握品牌优势，通过品牌塑造，传播品牌内涵，树立了“健康、欢乐”的良好形象；赢得了更多消费者，增强了消费者的信任度、追随度、忠诚度；增强了企业的凝聚力和竞争力，增加了员工对公司的责任感、认同感、归属感；吸纳了大量优秀人才，利于公司从优秀走向更优秀。
3、持续精耕的销售渠道
公司拥有持续精耕30年的销售渠道，以市场为导向，实行“地毯式”营销，先后在华北、华南、华中、华东、西南、西北、东北等区域建立配送中心，建立了健全完善、运转高效的全国销售网络。公司大力发展线上业务，积极拥抱互联网生态圈，将互联网大数据与传统零售供应链相结合，积极打通线上线下，打造线上线下与现代物流相结合的新零售模式，形成了完整的线上线下一体化营销体系。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2020年，是公司持续聚焦“大粮食、大食品”产业战略布局的收官之年，是“双轮驱动、两翼发展”各项经营目标明确、主体任务落实的一年，是共克时艰、迎难而上、团结奋进、努力拼搏的一年，是坚持利润优先、高质量发展取得重大成效的一年。公司在巩固豆奶粉市场占有率的同时，持续发力植物蛋白饮料市场，并大力发展粮食收购、仓储、加工、贸易业务。同时，公司推出了水果谷物燕麦片、苦荞片等健康谷物食品和红豆薏米粉、黑米山药粉、大麦若叶青汁粉等功能性冲调食品等新产品，丰富维维产品线，打造维维产品矩阵，持续完善“从田间地头到百姓餐桌”的全产业链，巩固“一体两翼，双核驱动”战略布局。公司第一大股东新盛集团充分利用多年来精耕细作形成的核心竞争力，从科技、资本、资源、管理等诸方面持续为公司长足发展赋能。报告期内，公司营业收入4,798,816,953.10元，同比减少4.77%，主要原因是湖北枝江酒业股份有限公司股权转让，枝江酒收入仅有股权转让完成日之前的累计收入。报告期内，归属于上市公司股东的净利润435,734,627.67元，同比增长497.50%，主要原因是湖北枝江酒业股份有限公司股权转让产生投资收益和子公司济南农牧、六朝松、宁夏东方被当地政府征收土地产生资产处置收益。
归属于上市公司股东的净资产2,971,804,096.31元，同比增长20.61%，公司整体的竞争力得到进一步提升。
二、报告期内主要经营情况
固体饮料营业收入保持平稳，全年营业收入为175,118.72万元，比上年减少0.24%；
植物蛋白饮料全年营业收入为44,024.26万元，比上年减少14.53%；
粮食初加工产品全年营业收入为212,242.14万元，比上年增长3.27%；
酒类产品以枝江系列产品为主，全年营业收入为24,499.34万，比上年减少43.33%，减少主要原因是报告期出售湖北枝江酒业股份有限公司。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 4,798,816,953.10 | 5,039,164,760.23 | -4.77 |
| 营业成本 | 3,707,718,864.78 | 3,853,143,049.20 | -3.77 |
| 销售费用 | 436,691,944.77 | 496,018,496.69 | -11.96 |
| 管理费用 | 237,117,524.12 | 279,050,085.98 | -15.03 |
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 研发费用 | 3,507,075.11 | 1,822,278.72 | 92.46 |
| 财务费用 | 137,893,892.10 | 196,130,081.65 | -29.69 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 896,375,609.08 | -14,813,348.65 | 6,151.13 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 115,396,269.04 | 691,292,150.79 | -83.31 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -931,324,516.86 | -224,177,187.67 | -315.44 |
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 工业 | 311,616.53 | 217,592.24 | 30.17 | -8.61 | -6.56 | 减少1.51个百分点 |
| 商业 | 6,213.85 | 4,886.71 | 21.36 | -5.17 | -17.56 | 增加11.81个百分点 |
| 储运业 | 4,817.20 | 2,045.59 | 57.54 | 8.65 | 0.75 | 增加2.15个百分点 |
| 其他 | 148,188.80 | 143,997.53 | 2.83 | 3.89 | 2.39 | 增加1.42个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 固体饮料（豆奶粉、豆浆粉、嚼益嚼等） | 175,118.72 | 96,658.50 | 44.80 | -0.24 | 3.56 | 减少2.03个百分点 |
| 动植物蛋白饮料（牛奶、鲜奶及谷动等） | 44,024.26 | 40,051.30 | 9.02 | -14.53 | -10.21 | 减少4.38个百分点 |
| 酒类 | 24,499.34 | 15,440.53 | 36.98 | -43.33 | -42.88 | 减少0.49个百分点 |
| 茶类 | 4,331.58 | 2,763.01 | 36.21 | -35.26 | -37.91 | 增加2.72个百分点 |
| 粮食初加工产品 | 212,242.14 | 205,014.42 | 3.41 | 3.27 | 1.92 | 增加1.29个百分点 |
| 储运 | 4,382.72 | 3,759.12 | 14.23 | -3.70 | 14.62 | 减少13.71个百分点 |
| 其他 | 6,237.62 | 4,835.19 | 22.48 | -17.67 | -36.48 | 增加22.95个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 东北地区 | 15,710.30 | 10,742.77 | 31.62 | -5.84 | -15.76 | 增加8.05个百分点 |
| 华北地区 | 44,560.43 | 30,091.99 | 32.47 | -24.38 | -11.97 | 减少9.52个百分点 |
| 华东地区 | 257,833.07 | 222,701.98 | 13.63 | 4.72 | 3.25 | 增加1.23个百分点 |
| 华中地区 | 64,520.18 | 41,637.76 | 35.47 | -27.58 | -26.56 | 减少0.89个百分点 |
| 西北地区 | 43,938.24 | 30,442.92 | 30.71 | 85.47 | 89.28 | 减少1.40个百分点 |
| 西南地区 | 27,035.57 | 17,163.89 | 36.51 | -0.51 | 1.99 | 减少1.56个百分点 |
| 华南地区 | 14,646.66 | 13,502.09 | 7.81 | -49.40 | -48.42 | 减少1.76个百分点 |
| 其他地区 | 2,591.92 | 2,238.68 | 13.63 | -33.26 | -26.62 | 减少7.81个百分点 |
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 豆奶粉 | 吨 | 92,325.12 | 93,845.88 | 2,263.98 | -2.95 | 0.22 | -41.48 |
| 动植物蛋白饮料 | 吨 | 79,409.62 | 79,678.53 | 2,714.64 | -16.84 | -14.93 | -2.57 |
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 豆奶粉 | 材料 | 76,870.29 | 79.53 | 73,620.71 | 78.88 | 4.41 | |
| 豆奶粉 | 能源动力 | 10,992.12 | 11.37 | 10,759.82 | 11.53 | 2.16 | |
| 豆奶粉 | 人工 | 2,779.86 | 2.88 | 3,000.09 | 3.21 | -7.34 | |
| 豆奶粉 | 费用 | 6,016.24 | 6.22 | 5,951.37 | 6.38 | 1.09 | |
| 豆奶粉 | 合计 | 96,658.50 | 100.00 | 93,331.99 | 100.00 | 3.56 | |
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 动植物蛋白饮料 | 材料 | 25,668.79 | 64.09 | 30,113.96 | 67.51 | -14.76 | |
| 动植物蛋白饮料 | 能源动力 | 2,719.67 | 6.79 | 3,650.48 | 8.18 | -25.50 | |
| 动植物蛋白饮料 | 人工 | 2,152.89 | 5.38 | 2,482.60 | 5.57 | -13.28 | |
| 动植物蛋白饮料 | 费用 | 9,509.95 | 23.74 | 8,359.69 | 18.74 | 13.76 | |
| 动植物蛋白饮料 | 合计 | 40,051.30 | 100.00 | 44,606.73 | 100.00 | -10.21 | |
| 本期费用化研发投入 | 3,507,075.11 |
| 本期资本化研发投入 | 0.00 |
| 研发投入合计 | 3,507,075.11 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 0.07 |
| 公司研发人员的数量 | 93 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 2.90 |
| 研发投入资本化的比重（%） | 0.00 |
| 科目 | 本期数（万元） | 上年同期数（万元） | 变动比例（%） | 变动说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 89,637.56 | -1,481.33 | 6,151.13 | 购买商品支付减少 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 11,539.63 | 69,129.22 | -83.31 | 上年同期收回贵州醇股权转让余款较多 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -93,132.45 | -22,417.72 | -315.44 | 本期借款减少 |
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：万元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 交易性金融资产 | 498.31 | 0.07 | 1,507.91 | 0.17 | -66.95 | 出售 |
| 应收账款 | 10,192.29 | 1.52 | 16,006.09 | 1.85 | -36.32 | 加强控制客商信用 |
| 预付款项 | 12,388.78 | 1.84 | 22,664.09 | 2.62 | -45.34 | 预付货款减少 |
| 存货 | 67,730.99 | 10.08 | 130,965.15 | 15.14 | -48.28 | 枝江退出合并范围 |
| 长期股权投资 | 3,331.75 | 0.50 | 6,213.19 | 0.72 | -46.38 | 枝江退出合并范围 |
| 在建工程 | 992.67 | 0.15 | 7,349.91 | 0.85 | -86.49 | 结转固定资产 |
| 无形资产 | 28,348.70 | 4.22 | 61,249.21 | 7.08 | -53.72 | 枝江退出合并范围 |
| 其他非流动资产 | 895.16 | 0.13 | 1,696.58 | 0.20 | -47.24 | 预付工程款减少 |
| 短期借款 | 242,660.60 | 36.11 | 392,926.11 | 45.41 | -38.24 | 偿还借款 |
| 应付票据 | 1,680.00 | 0.25 | 39,820.00 | 4.60 | -95.78 | 枝江退出合并范围 |
| 应交税费 | 17,896.93 | 2.66 | 30,567.39 | 3.53 | -41.45 | 枝江退出合并范围 |
| 其他应付款 | 21,495.05 | 3.20 | 32,982.16 | 3.82 | -34.88 | 政府拆迁款减少 |
| 长期借款 | 14,300.00 | 2.13 | 6,063.83 | 0.70 | 135.82 | 新增借款 |
| 长期应付职工薪酬 | 24.08 | 0.00 | 36.15 | 0.00 | -33.40 | 支付薪酬 |
| 递延所得税负债 | 1,208.64 | 0.18 | 8,984.36 | 1.04 | -86.55 | 枝江退出合并范围 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 其他综合收益 | 370.60 | 0.06 | -2,230.98 | -0.26 | -116.61 | 其他权益工具投资公允价值减少 |
| 未分配利润 | 100,446.87 | 14.95 | 58,409.28 | 6.75 | 71.97 | 枝江股权转让产生投资收益和子公司土地被政府征收产生资产处置收益 |
| 少数股东权益 | 4,593.61 | 0.68 | 15,798.20 | 1.83 | -70.92 | 枝江退出合并范围 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 467,198,150.00 | 票据、信用证保证金 |
| 固定资产 | 245,859,901.86 | 借款抵押和粮食收储资产抵押 |
| 无形资产 | 51,502,730.71 | 借款抵押 |
| 其他权益工具投资 | 34,390,000.00 | 质押借款 |
| 合计 | 798,950,782.57 | / |
| 主要工厂名称 | 设计产能（万吨） | 实际产能（万吨） |
| 维维食品饮料股份有限公司 | 3.3 | 1.8 |
| 泸州维维食品饮料有限公司 | 1.2 | 1 |
| 西安维维食品饮料有限公司 | 1.1 | 0.7 |
| 徐州维维金澜食品有限公司 | 6 | 4.8 |
| 维维东北食品饮料有限公司 | 1.2 | 0.8 |
产能计算标准根据公司参与生产的全部固定资产配备情况，参考设备性能、工作时间测算成品产量。
3 产品期末库存量
单位:吨
| 产成品 | 在产品 |
| 2263.98 | 0 |
| 产品名称 | 产量 （吨） | 同比（%） | 销量 （吨） | 同比（%） | 产销率(%) | 销售 收入 | 同比 （%） | 主要 代表 品牌 |
| 豆奶粉 | 92,325.12 | -2.95 | 93,845.88 | 0.22 | 101.65 | 175,118.72 | -0.24 | 维维 |
| 原料类别 | 当期采购金额 | 上期采购金额 | 占当期总采购额的比重（%） |
| 原材料 | 62,872.64 | 62,229.49 | 29.85 |
| 包装材料 | 17,242.06 | 19,429.13 | 8.19 |
| 能源 | 10,992.12 | 10,759.82 | 5.22 |
| 渠道类型 | 本期销售收入 | 上期销售收入 | 本期销售量 （吨） | 上期销售量 （吨） |
| 直销 | 6,926.58 | 4,009.20 | 3,562.00 | 3,115.27 |
| 经销商 | 168,192.14 | 171,535.12 | 90,283.88 | 90,526.93 |
| 区域名称 | 本期销售 收入 | 上期销售 收入 | 本期占比（%） | 本期销售量 （吨） | 上期销售量（吨） | 本期占比（%） |
| 东北地区 | 10,264.68 | 8,380.40 | 5.86 | 8,100.28 | 7,110.18 | 8.63 |
| 区域名称 | 本期销售 收入 | 上期销售 收入 | 本期占比（%） | 本期销售量 （吨） | 上期销售量（吨） | 本期占比（%） |
| 华北地区 | 39,748.99 | 51,365.92 | 22.70 | 20,847.64 | 26,622.96 | 22.21 |
| 华东地区 | 49,921.75 | 41,180.57 | 28.51 | 24,576.33 | 19,643.73 | 26.19 |
| 华中地区 | 30,345.95 | 30,976.42 | 17.33 | 16,379.31 | 16,779.79 | 17.45 |
| 西北地区 | 21,008.43 | 18,382.01 | 12.00 | 11,077.00 | 9,764.20 | 11.80 |
| 西南地区 | 22,024.86 | 22,255.77 | 12.58 | 11,881.09 | 12,051.25 | 12.66 |
| 华南地区 | 1,804.07 | 3,003.24 | 1.03 | 984.24 | 1,670.09 | 1.05 |
| 合计 | 175,118.72 | 175,544.33 | 100.00 | 93,845.88 | 93,642.20 | 100.00 |
| 区域名称 | 报告期末经销商数量 | 报告期内增加数量 | 报告期内减少数量 |
| 东北 | 157 | 12 | |
| 华北 | 223 | 10 | |
| 华东 | 330 | 135 | |
| 华南 | 53 | 23 | |
| 华中 | 280 | 3 | |
| 西北 | 455 | 61 | |
| 西南 | 106 | 5 |
| 划分类型 | 营业收入 | 同比（%） | 营业成本 | 同比（%） | 毛利率（%） | 同比（%） |
| 按销售渠道 | ||||||
| 直销 | 6,926.58 | 72.77 | 3,713.52 | 69.56 | 46.39 | 1.02 |
| 经销商 | 168,192.14 | -1.95 | 92,944.98 | 1.98 | 44.74 | -2.13 |
| 小计 | 175,118.72 | -0.24 | 96,658.50 | 3.56 | 44.80 | -2.03 |
| 按地区分部 | ||||||
| 东北地区 | 10,264.68 | 22.48 | 5,846.65 | 12.01 | 43.04 | 5.32 |
| 华北地区 | 39,748.99 | -22.62 | 25,919.79 | -6.37 | 34.79 | -11.31 |
| 华东地区 | 49,921.75 | 21.23 | 23,244.85 | 14.47 | 53.44 | 2.75 |
| 华中地区 | 30,345.95 | -2.04 | 15,858.74 | 3.11 | 47.74 | -2.61 |
| 西北地区 | 21,008.43 | 14.29 | 11,844.79 | 8.38 | 43.62 | 3.07 |
| 西南地区 | 22,024.86 | -1.04 | 12,320.63 | 1.14 | 44.06 | -1.20 |
| 华南地区 | 1,804.07 | -39.93 | 1,623.05 | -0.38 | 10.03 | -35.72 |
| 小计 | 175,118.72 | -0.24 | 96,658.50 | 3.56 | 44.80 | -2.03 |
(2). 成本情况
单位：万元币种：人民币
| 成本构成项目 | 本期金额 | 上期金额 | 本期占总成本比例(%) | 同比（%） |
| 原料成本 | 76,984.29 | 73,620.71 | 79.65 | 4.57 |
| 人工成本 | 2,766.80 | 3,000.09 | 2.86 | -7.78 |
| 制造费用 | 16,907.42 | 16,711.19 | 17.49 | 1.17 |
| 合计 | 96,658.51 | 93,331.99 | 100.00 | 3.56 |
| 构成项目 | 本期金额 | 上期金额 | 本期占营业收入比例（%） | 同比（%） |
| 广告宣传费 | 6,463.00 | 8,009.98 | 3.69 | -19.31 |
| 促销费 | 4,279.99 | 4,137.15 | 2.44 | 3.45 |
| 装卸运输费 | 7,336.29 | 6,140.65 | 4.19 | 19.47 |
| 职工薪酬 | 7,894.46 | 6,417.04 | 4.51 | 23.02 |
| 折旧费 | 90.26 | 59.12 | 0.05 | 52.68 |
| 差旅费 | 306.50 | 320.95 | 0.18 | -4.50 |
| 租赁费 | 380.50 | 400.17 | 0.22 | -4.91 |
| 业务招待费 | 363.01 | 403.56 | 0.21 | -10.05 |
| 办公费 | 368.75 | 303.44 | 0.21 | 21.52 |
| 合计 | 27,482.76 | 26,192.06 | 15.69 | 4.93 |
| 广告费用构成项目 | 本期金额 | 本期占广告费用比例（%） |
| 全国性广告费用 | 0.00 | |
| 地区性广告费用 | 6,463.00 | 100.00 |
| 合计 | 6,463.00 | 100.00 |
| 主要工厂名称 | 设计产能（万吨） | 实际产能（万吨） |
| 维维食品饮料股份有限公司 | 6.00 | 2.41 |
| 徐州维维牛奶有限公司 | 2.50 | 0.60 |
| 维维华东食品饮料有限公司 | 1.60 | 1.00 |
| 济南维维乳业有限公司 | 2.00 | 1.20 |
| 主要工厂名称 | 设计产能（万吨） | 实际产能（万吨） |
| 珠海维维大亨乳业有限公司 | 4.30 | 0.96 |
| 新疆维维天山雪乳业有限公司 | 1.50 | 0.90 |
| 武汉维维乳业有限公司 | 1.60 | 0.87 |
| 产成品 | 在产品 |
| 2,714.64 |
| 产品名称 | 产量 （吨） | 同比（%） | 销量 （吨） | 同比（%） | 产销率(%) | 销售 收入 | 同比 （%） | 主要 代表 品牌 |
| 动植物蛋白饮料 | 79,409.62 | -16.84 | 79,678.53 | -14.93 | 100.34 | 44,024.26 | -14.53 | 天山雪 |
| 原料类别 | 当期采购金额 | 上期采购金额 | 占当期总采购额的比重（%） |
| 原材料 | 19,331.84 | 20,132.55 | 9.18 |
| 包装材料 | 9,036.60 | 11,035.88 | 4.29 |
| 能源 | 2,745.47 | 3,650.48 | 1.30 |
| 渠道类型 | 本期销售收入 | 上期销售收入 | 本期销售量 | 上期销售量 |
| （吨） | （吨） | |||
| 直销 | 7,938.20 | 7,916.12 | 11,033.88 | 27,317.90 |
| 经销商 | 36,086.06 | 43,592.82 | 68,644.65 | 66,348.21 |
| 区域名称 | 本期销售 收入 | 上期销售 收入 | 本期占比 （%） | 本期销售量 （%） | 上期销售量 （吨） | 本期占比 （%） |
| 东北地区 | 456.08 | 622.73 | 1.04 | 5,113.92 | 1,216.15 | 6.42 |
| 华北地区 | 2,335.93 | 3,168.76 | 5.31 | 4,317.62 | 5,987.34 | 5.42 |
| 区域名称 | 本期销售 收入 | 上期销售 收入 | 本期占比 （%） | 本期销售量 （%） | 上期销售量 （吨） | 本期占比 （%） |
| 华东地区 | 21,645.84 | 24,698.26 | 49.17 | 40,725.00 | 45,116.63 | 51.11 |
| 华中地区 | 7,090.82 | 10,412.39 | 16.11 | 13,622.77 | 20,061.68 | 17.10 |
| 西北地区 | 4,125.85 | 2,586.82 | 9.37 | 3,653.73 | 6,282.07 | 4.59 |
| 西南地区 | 956.52 | 1,093.51 | 2.17 | 2,071.47 | 2,528.82 | 2.60 |
| 华南地区 | 7,413.21 | 8,926.46 | 16.84 | 10,174.02 | 12,473.45 | 12.77 |
| 合计 | 44,024.26 | 51,508.94 | 100.00 | 79,678.53 | 93,666.12 | 100.00 |
| 区域名称 | 报告期末经销商数量 | 报告期内增加数量 | 报告期内减少数量 |
| 东部区 | 1485 | 28 | |
| 南方区 | 42 | 1 |
| 划分类型 | 营业收入 | 同比（%） | 营业成本 | 同比（%） | 毛利率（%） | 同比（%） |
| 按销售渠道 | ||||||
| 直销 | 7,938.20 | 0.28 | 7,836.35 | 6.72 | 1.28 | -5.96 |
| 经销商 | 36,086.06 | -17.22 | 32,214.96 | -13.55 | 10.73 | -3.79 |
| 小计 | 44,024.26 | -14.53 | 40,051.30 | -10.21 | 9.02 | -4.38 |
| 按地区分部 | ||||||
| 东北地区 | 456.08 | -26.76 | 410.26 | -20.60 | 10.05 | -6.98 |
| 华北地区 | 2,335.93 | -26.28 | 2,230.10 | -16.03 | 4.53 | -11.66 |
| 华东地区 | 21,645.84 | -12.36 | 19,666.63 | -6.70 | 9.14 | -5.51 |
| 华中地区 | 7,090.82 | -31.90 | 6,330.25 | -32.02 | 10.73 | 0.16 |
| 西北地区 | 4,125.85 | 59.50 | 3,926.12 | 53.56 | 4.84 | 3.68 |
| 西南地区 | 956.52 | -12.53 | 963.53 | -6.12 | -0.73 | -6.88 |
| 华南地区 | 7,413.21 | -16.95 | 6,524.40 | -12.54 | 11.99 | -4.44 |
| 小计 | 44,024.26 | -14.53 | 40,051.30 | -10.21 | 9.02 | -4.38 |
| 成本构成项目 | 本期金额 | 上期金额 | 本期占总成本比例 (%) | 同比（%） |
| 原料成本 | 25,554.80 | 30,113.96 | 63.81 | -15.14 |
| 人工成本 | 2,165.95 | 2,482.60 | 5.41 | -12.75 |
| 制造费用 | 12,330.56 | 12,010.17 | 30.79 | 2.67 |
| 成本构成项目 | 本期金额 | 上期金额 | 本期占总成本比例 (%) | 同比（%） |
| 合计 | 40,051.30 | 44,606.73 | 100.00 | -10.21 |
| 构成项目 | 本期金额 | 上期金额 | 本期占营业收入比例 （%） | 同比（%） |
| 广告宣传费 | 18.80 | 31.58 | 0.04 | -40.46 |
| 装卸运输费 | 892.34 | 2,886.71 | 2.03 | -69.09 |
| 促销费 | 3,170.96 | 4,105.09 | 7.20 | -22.76 |
| 职工薪酬 | 2,097.45 | 1,226.61 | 4.76 | 71.00 |
| 折旧费 | 111.87 | 156.49 | 0.25 | -28.52 |
| 租赁费 | 0.00 | 13.39 | 0.00 | -100.00 |
| 差旅费 | 102.17 | 299.13 | 0.23 | -65.84 |
| 业务招待费 | 105.47 | 129.63 | 0.24 | -18.63 |
| 办公费 | 37.01 | 83.68 | 0.08 | -55.77 |
| 合计 | 6,536.09 | 8,932.31 | 14.85 | -26.83 |
| 广告费用构成项目 | 本期金额 | 本期占广告费用比例（%） |
| 全国性广告费用 | 0.00 | |
| 地区性广告费用 | 18.80 | 100.00 |
| 合计 | 18.80 | 100.00 |
| 主要工厂名称 | 设计产能（万吨） | 实际产能（万吨） |
| 湖南怡清源茶业有限公司 | 1.00 | 0.38 |
| 成品茶 | 半成品茶 |
| 498.10 | 871.58 |
4 产品情况
单位:万元币种:人民币
| 产品档次 | 产量 （吨） | 同比（%） | 销量 （吨） | 同比（%） | 产销率(%) | 销售 收入 | 同比 （%） | 主要 |
| 代表 | ||||||||
| 品牌 | ||||||||
| 中低档 | 1,535.56 | -53.04% | 1,709.68 | -45.46% | 111.34 | 4,331.58 | -35.26% | 怡清源 |
| 原料类别 | 当期采购金额 | 上期采购金额 | 占当期总采购额的比重（%） |
| 原材料 | 2,596.33 | 3,536.31 | 1.23 |
| 包装材料 | 325.60 | 387.05 | 0.15 |
| 能源 | 7.89 | 23.57 | 0.00 |
| 渠道类型 | 本期销售收入 | 上期销售收入 | 本期销售量 | 上期销售量 |
| （吨） | （吨） | |||
| 连锁专店（直销） | 1,464.64 | 2,513.61 | 236.80 | 562.45 |
| 出口 | 2,593.73 | 3,891.71 | 1,456.32 | 2,554.74 |
| 电商 | 273.21 | 285.86 | 16.56 | 17.33 |
| 区域名称 | 本期销售 | 上期销售 | 本期占比（%） | 本期销量 | 上期销量 | 本期占比（%） |
| 收入 | 收入 | （吨） | （吨） | |||
| 东北地区 | 7.78 | 20.02 | 0.18 | 0.43 | 2.18 | 0.03 |
| 华北地区 | 31.96 | 65.70 | 0.74 | 1.42 | 7.18 | 0.08 |
| 华东地区 | 486.78 | 813.82 | 11.24 | 29.28 | 61.69 | 1.71 |
| 华中地区 | 1,102.70 | 1,547.73 | 25.46 | 107.66 | 237.60 | 6.30 |
| 西北地区 | 80.16 | 249.50 | 1.85 | 87.55 | 258.76 | 5.12 |
| 西南地区 | 8.35 | 44.17 | 0.19 | 0.93 | 3.80 | 0.05 |
| 华南地区 | 21.94 | 66.90 | 0.51 | 8.39 | 8.58 | 0.49 |
| 其他（出口） | 2,591.92 | 3,883.33 | 59.84 | 1,474.02 | 2,554.74 | 86.22 |
| 合计 | 4,331.58 | 6,691.17 | 100.00 | 1,709.68 | 3,134.53 | 100.00 |
| 区域名称 | 报告期末经销商数量 | 报告期内增加数量 | 报告期内减少数量 |
| 东北地区 | 18 | ||
| 华北地区 | 27 | ||
| 华东地区 | 45 | ||
| 华中地区 | 219 | 3 | |
| 西北地区 | 32 | ||
| 西南地区 | 8 | ||
| 华南地区 | 12 | ||
| 其他（出口） | 40 |
| 线上销售平台 | 线上销售产品档次 | 本期销售收入 | 上期销售收入 | 同比（%） | 毛利率（%） |
| 电商平台 | 中高端 | 273.21 | 285.86 | -4.43 | 44.42 |
| 划分类型 | 营业收入 | 同比（%） | 营业成本 | 同比（%） | 毛利率（%） | 同比（%） |
| 按产品档次 | ||||||
| 中低档 | 4,331.58 | 5.93 | 2,763.01 | -14.39 | 36.21 | 15.14 |
| 小计 | 4,331.58 | -35.26 | 2,763.01 | -37.91 | 36.21 | 2.72 |
| 按销售渠道 | ||||||
| 直销（含团购） | 1,464.64 | -41.73 | 368.36 | -70.70 | 74.85 | 24.86 |
| 出口 | 2,593.73 | -33.35 | 2,242.79 | -26.36 | 13.53 | -8.21 |
| 电商 | 273.21 | -4.43 | 151.85 | 2.84 | 44.42 | -3.93 |
| 小计 | 4,331.58 | -35.26 | 2,763.01 | -37.91 | 36.21 | 2.72 |
| 按地区分部 | ||||||
| 东北地区 | 7.78 | -61.13 | 4.55 | -63.62 | 41.55 | 3.99 |
| 华北地区 | 31.96 | -51.36 | 17.38 | -59.72 | 45.62 | 11.28 |
| 华东地区 | 486.78 | -40.19 | 147.86 | -72.12 | 69.62 | 34.80 |
| 华中地区 | 1,102.70 | -28.75 | 266.01 | -51.23 | 75.88 | 11.12 |
| 西北地区 | 80.16 | -67.87 | 63.16 | -69.93 | 21.21 | 5.38 |
| 西南地区 | 8.35 | -81.10 | 6.97 | -70.35 | 16.51 | -30.27 |
| 华南地区 | 21.94 | -67.21 | 18.39 | -46.69 | 16.16 | -32.28 |
| 其他（出口） | 2,591.92 | -33.26 | 2,238.68 | -26.62 | 13.63 | -7.81 |
| 小计 | 4,331.58 | -35.26 | 2,763.01 | -37.91 | 36.21 | 2.72 |
情况说明：
报告期受疫情影响，收入减少
(2). 成本情况
单位：万元币种：人民币
| 成本构成项目 | 本期金额 | 上期金额 | 本期占总成本比例(%) | 同比（%） |
| 原料成本 | 2,323.85 | 3,751.32 | 84.11 | -38.05 |
| 人工成本 | 96.82 | 222.03 | 3.50 | -56.39 |
| 制造费用 | 342.34 | 476.90 | 12.39 | -28.22 |
| 合计 | 2,763.01 | 4,450.25 | 100.00 | -37.91 |
| 构成项目 | 本期金额 | 上期金额 | 本期占营业收入比例（%） | 同比（%） |
| 广告宣传费 | 169.30 | 266.15 | 3.91 | -36.39 |
| 装卸运输费 | 170.73 | 261.15 | 3.94 | -34.62 |
| 促销费 | 199.89 | 201.12 | 4.61 | -0.61 |
| 职工薪酬 | 426.08 | 416.32 | 9.84 | 2.34 |
| 折旧费 | 38.92 | 40.51 | 0.90 | -3.92 |
| 租赁费 | 9.14 | 18.35 | 0.21 | -50.19 |
| 差旅费 | 25.71 | 63.25 | 0.59 | -59.35 |
| 业务招待费 | 14.35 | 17.31 | 0.33 | -17.13 |
| 办公费 | 27.45 | 41.97 | 0.63 | -34.60 |
| 合计 | 1,081.57 | 1,326.13 | 24.97 | -18.44 |
| 广告费用构成项目 | 本期金额 | 本期占广告费用比例（%） |
| 全国性广告费用 | 0.00 | |
| 地区性广告费用 | 169.30 | 100.00 |
| 合计 | 169.30 |
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 初始投资成本 | 资金来源 | 报告期购入总额 | 报告期售出总额 | 投资收益 （含分红） | 公允价值 变动损益 |
| 期货 | 16,712,195.60 | 自有资金 | 4,193,121.00 | 15,079,135.60 | 1,134,480.45 | 789,970.00 |
| 公司名称 | 注册资本（万元） | 经营范围 | 总资产（万元） | 净利润（万元） |
| 维维创新投资有限公司 | 21,000.00 | 投资 | 44,119.22 | -0.47 |
| 维维国际贸易有限公司 | 10,000.00 | 国内贸易 | 44,974.24 | 1,573.19 |
| 维维乳业有限公司 | 24,804.97 | 生产销售乳制品 | 34,343.63 | -1,263.34 |
| 徐州维维金澜食品有限公司 | 3,000.00 | 饮料、方便食品生产加工 | 116,459.75 | 5,804.12 |
| 维维六朝松面粉产业有限公司 | 6,000.00 | 面粉生产加工 | 65,624.42 | 10,830.48 |
2021年，“十四五”规划和2035年远景目标纲要提出“提高农业质量效益和竞争力。持续强化农业基础地位，深化农业供给侧结构性改革，强化质量导向，推动乡村产业振兴。夯实粮食生产能力基础，保障粮、棉、油、糖、肉、奶等重要农产品供给安全。”、“以粮食生产功能区和重要农产品生产保护区为重点，建设国家粮食安全产业带，实施高标准农田建设工程”以及“实施黑土地保护工程，加强东北黑土地保护和地力恢复”，国家发出“大力发展粮食产业经济，建设粮食产业强国”的号召，要求“产业强，粮食安”；要求粮食深加工企业以“粮头食尾”和“农头工尾”为抓手，推动粮食精深加工，做强绿色食品加工；要求粮食企业积极参与全球粮食安全治理，将对粮食产业产生深远影响，长期利好粮食产业。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
报告期内，公司制定“产业双百亿带动千亿级产业集群”发展战略规划，将徐州地方经济发展与企业发展紧密联系在一起，争取粮食和食品饮料产业双双过百亿，通过政府主导，维维带动，在徐州打造出一个千亿级粮油食品产业集群。同时，公司在经营过程中实施产品差异化战略、品牌化战略、人力资源战略、产品研发战略。
1、产品差异化战略
产品质量差异化。随着我国居民收入的稳步增长，催生消费者对高品质化、健康化产品的消费需求，公司推进产品向高品质化、健康化发展，无论是采购选取原料、生产加工工艺，还是包装设计等都追求卓越，严把质量关，打造高质量广品，坚持以质取胜。
包装差异化。公司持续优化包装类型、包装规格和包装设计，提升包装品质，结合不同的消费场景推出不同规格的产品，将绿色、环保、快捷等理念及健康、时尚、文化等元素融入包装设计。
功能差异化。公司围绕主业，聚焦产品，研发推出适合不同年龄阶段、特定群体、具备不同功能特点的产品。公司改良产品配方，添加营养成分，让消费者在畅享产品的同时也能够补充日常所需营养。
2、品牌化战略
品牌化发展战略是一个系统化的、长期的、持续的和方向性的发展筹划和布局，有助于企业增强综合实力。公司以品牌化战略引领公司发展之路，致力于提升品牌价值，打造品牌矩阵，构建完善品牌资产，通过品牌营销活动提高品牌知名度、认可度、美誉度，并形成强势品牌，获得消费者的认可、满意、支持、依赖，培育消费者的信任度、追随度、忠诚度，以品牌拓市场，增强持久购买力，有效开拓市场，获取市场份额。
3、人力资源战略
人才是企业发展的第一资源，团队是企业发展的动力单元。公司奉行“人才强企”战略，尊重人才、尊重劳动、尊重知识，始终把“培养有事业心、有责任感并适应公司发展和社会竞争需
要的现代化人才”作为长期追求，不断通过内部挖潜、人才引培，优化人才结构，沉淀人才资产，打造体系化人才供应链，深化人才发展机制，构筑科学人力资源管理体系，培养高水平人才队伍，发挥人才第一资源作用。
4、产品研发战略
公司始终将产品研发置于公司核心战略高度，坚信创新创造价值。公司持续推进现有产品系列化，丰富产品线，打造产品矩阵。在研发过程中追求技术领先，强化技术支撑和创新能力，突出工艺先进性、产品创新性，生产能够引导消费需求、拥有较高产品附加值和技术含量的产品，为市场开发服务。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2020年疫情席卷之下，世界经济陷入衰退，社会民生遭遇重创，全球未来的不确定性显著加剧。崭新开启的2021年，中国企业将迎来关键变革。我国经济发展方式正从粗放型向精细化转型，“双循环”新发展格局确立，中国资本市场“三十而立”。同时，2021年是实施“十四五”规划的开局之年，是建党100周年，也是公司实施“双百千亿”战略规划的开局之年。公司将紧密围绕“双百千亿”发展战略规划，严格践行“规范、创新、再造”方针，牢固树立“底线意识、规范意识、算账意识、发展意识”，锚定“维维再出发，创出新格局”发展主题，坚持战略目标不动摇，坚持科学管理理念不动摇，坚持创新发展观念不动摇，坚持利润优先原则不动摇，心无旁骛、凝心聚力，抢抓市场机遇，完善管控体系，促进公司提质增效，引领公司迈向发展高地。
公司实施1+N战略,稳步拓展豆奶粉市场，牢牢占据豆奶行业领先地位，加大乳饮产品以及大苦荞片、水果谷物燕麦片、红豆薏仁粉、山药黑米粉等新产品的市场推广力度；同时，公司第一大股东新盛集团赋能，为公司粮食板块的发展打开了广阔空间，公司将按照“集中资源，发挥优势，统一管理，分类运营”的原则有序推进粮食产业，不断拓展产业链、提升价值链。具体措施如下：
第一，坚持创新驱动发展，积极探索管理创新、产品创新、渠道创新，推动公司业务健康持续发展；
第二，加大研发力度，孵化推出更多适合不同年龄阶段、特定群体、具备不同功能特点的新产品，丰富产品线，优化产品结构，打造维维产品矩阵；
第三、精耕市场，补弱挖潜，深下沉、广密布，推进渠道下沉，强化深度分销，加大市场基础工作，扎实做好终端网络建设，提升渠道资源掌控力，大力做好新产品推广，积极寻找新的市场增长点；
第四、坚守“追求卓越”的品质，进一步夯实质量管理体系和高效风险防控体系；
第五、积极拥抱互联网新业态，打通线上线下，推进线上线业务融合发展。
第六、招贤纳士，推进接班人计划，建设人力资源池，完善人才梯队建设，构建系统化人才体系。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、行业风险
随着我国对食品安全的日趋重视和消费者食品安全意识以及权益保护意识的增强，食品质量安全控制已经成为食品加工企业的重中之重。公司严格在各个经营环节执行质量控制，在采购环节对主要的原材料、辅料制定了严格的采购标准，并定期或不定期地将原材料、辅料送往权威机构进行安全检测及非转基因检测；公司自成立以来，在历次的国家级市场抽检中，产品质量均符合要求。尽管如此，公司仍然存在质量安全控制潜在风险。
2、原材料价格波动风险
公司产品原材料主要为大豆、原料奶、白糖、小麦等农副产品，原材料价格主要受当年种植面积、气候条件、市场供求、政策环境、国际市场价格等因素影响。如果原材料价格涨幅较大，可能影响公司产品毛利率。
3、财务风险
公司属于快速消费品行业，对资产的流动性要求较高。公司将加快销售回款，拓宽融资渠道，加强资金管理，提高资金使用效率，有效降低财务费用，确保现金流安全。
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
《公司章程》第164条规定，公司应保持利润分配政策的连续性与稳定性，在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下，每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%，且最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。公司每年均进行现金分红，且连续三年以现金方式累计分配的利润超过三年实现的30%。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2020年 | 0 | 1.00 | 0 | 161,714,218.00 | 435,734,627.67 | 37.11 |
| 2019年 | 0 | 0.00 | 0 | 69,529,323.22 | 72,926,044.30 | 95.34 |
| 2018年 | 0 | 0.00 | 0 | 97,679,479.13 | 59,669,761.67 | 163.70 |
| 现金分红的金额 | 比例（%） | |
| 2020年 | 0.00 | 0.00 |
| 2019年 | 69,529,323.22 | 100.00 |
| 2018年 | 97,679,479.13 | 100.00 |
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 控股股东及其关联方非经营性占用上市公司资金的余额 | 报告期内发生的期间占用、期末归还的总金额 | 报告期内已清欠情况 | |||||||
| 期初金额 | 报告期内 发生额 | 期末余额 | 预计偿还方式 | 清偿时间 | 报告期内清欠总额 | 清欠方式 | 清欠金额 | 清欠时间（月份） | |
| 33,000.00 | -30,307.71 | 2,692.29 | 现金偿还 | 2021年4月 | 93,728.15 | 129,208.24 | 现金偿还 | 129,208.24 | 2020年12月 |
| 控股股东及其关联方非经营性占用资金的决策程序 | 报告期内股东占用资金未经履行内部决策和审议程序 | ||||||||
| 报告期内新增非经营性资金占用的原因 | 近几年在“去杠杆、去负债”严峻的金融市场环境下，维维集团股份有限公司遇到前所未有的融资难题，银行贷款规模压缩，股票质押率过高，还款压力加大，资金短时周转困难。 | ||||||||
| 导致新增资金占用的责任人 | 张明扬 | ||||||||
| 报告期末尚未完成清欠工作的原因 | 资金占用利息未支付 | ||||||||
| 已采取的清欠措施 | 催收回款 | ||||||||
| 预计完成清欠的时间 | 2021年4月 | ||||||||
| 控股股东及其关联方非经营性资金占用及清欠情况的其他说明 | 期末余额2,692.29万元系维维集团股份有限公司占用本公司资金的利息，该利息已于2021年4月21日清偿完毕。 | ||||||||
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
√适用 □不适用
本公司前大股东现第二大股东维维集团股份有限公司2020年度非经营性占用维维股份资金合计93,728.15万元。该事项涉金额重大，属于对财务报表使用者理解财务报表至关重要的事项。
截止本报告批准报出日，维维集团股份有限公司已全额清偿占用资金的本金和利息。
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
（1）执行《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）（以下简称“新收入准则”）
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目 | 对2020年1月1日余额的影响金额 | |
| 合并 | 母公司 | |||
| 资产负债表“预收账款”中收取的构成交付商品或提供劳务的履约义务的款项作为合同负债列报，对应税金转入其他流动负债；比较数据相应调整。 | 2020年8月 27日第七届董事会第二十五次会议 | 预收账款 | -252,999,788.74 | -42,608,251.34 |
| 合同负债 | 223,893,618.35 | 37,706,417.12 | ||
| 其他流动负债 | 29,106,170.39 | 4,901,834.22 | ||
| 受影响的资产负债表项目 | 对2020年12月31日余额的影响金额 | |
| 合并 | 母公司 | |
| 预收账款 | -246,026,622.27 | -175,747,956.35 |
| 合同负债 | 214,546,047.70 | 155,529,164.91 |
| 其他流动负债 | 31,480,574.57 | 20,218,791.44 |
解释第13号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第13号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。
②业务的定义
解释第13号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。
本公司自2020年1月1日起执行解释第13号，比较财务报表不做调整，执行解释第13号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（3）执行《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》
财政部于2019年12月16日发布了《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》（财会[2019]22号），适用于按照《碳排放权交易管理暂行办法》等有关规定开展碳排放权交易业务的重点排放单位中的相关企业（以下简称重点排放企业）。该规定自2020年1月1日起施行，重点排放企业应当采用未来适用法应用该规定。
本公司自2020年1月1日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（4）执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》
财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会〔2020〕10号），自2020年6月19日起施行，允许企业对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定，对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。
本公司对于属于该规定适用范围的租金减让全部选择采用简化方法进行会计处理并对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让根据该规定进行相应调整。
本公司作为承租人采用简化方法处理相关租金减让冲减本期营业成本、管理费用和销售费用合计人民币0.00元；
本公司作为出租人采用简化方法处理相关租金减让冲减本期营业收入人民币0.00分计入投资收益人民币0.00元。
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 2,000,000 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 17 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） | 900,000 |
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
√适用 □不适用
2020年7月23日，公司收到中国证监会江苏监管局《行政处罚决定书》（〔2020〕4号），针对信息披露违法行为，对本公司和维维集团股份有限公司给予警告及罚款，对杨启典、赵惠卿、张明扬、崔超、宋晓梅、崔桂亮、藤谷阳一、孟召永、孙欣、张玉明、罗栋梁、侯立松、丁金礼、徐缨、肖娜、曹荣开、赵昌磊等责任人给予警告及罚款。公司已采取以下整改措施：
1、公司联合立信会计师事务所详细主动自查了近两年又一期的会计凭证，彻底自纠，股东资金占用款项已全部收回，并在国资委监督下制定了相关制度，坚决杜绝以后类似情况发生。
2、完善内控制度，强化执行力度
公司将强化内部审计工作。为防止资金占用情况的发生，公司内审部门及财务部门将密切关注和跟踪公司关联交易资金往来的情况，从以下几方面来完善相关制度进行落实：
（1）完善内部审计部门的职能，充实专职的内部审计人员，在董事会的领导下行使监督权；完善控制监督的运行程序，制定详细的内部审计计划，全面开展内部审计工作；加强其对公司内部控制制度执行情况的监督力度，提高内部审计工作的深度和广度；
（2）制定《防范关联方资金占用管理办法》，修订完善有关内部控制的制度，加强制度执行力度；
（3）建立大额资金往来内审部门审批制度，定期核查公司与关联方之间的资金往来明细；
（4）建立关联方资金支付防火墙制度，在审批决策程序和手续不齐备的情况下，禁止对关联方支付任何资金；
（5）对相关业务部门大额资金使用动态跟踪分析与研判，对疑似关联方资金往来事项及时向董事会审计委员会汇报，督促经营层严格履行相关审批程序。
3、加强证券法律法规的学习，提升守法合规意识
（1）公司法律部人员将组织不定期开展法律、法规的内部培训工作，增加全体员工的守法合规意识；
（2）公司实际控制人、董事、监事、高管按照监管部门的要求积极参加监管部门组织的证券法律法规、最新监管政策和资本运作培训。
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司诚信状况良好。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
十三、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
十四、重大合同及其履行情况
(一) 担保情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
| 维维食品饮料股份有限公司 | 公司本部 | 湖北枝江酒业股份有限公司 | 5,000 | 2019/7/15 | 2020/7/29 | 2021/7/28 | 一般担保 | 否 | 否 | 0.00 | 否 | 否 | 其他 | |
| 维维食品饮料股份有限公司 | 公司本部 | 湖北枝江酒业股份有限公司 | 1,000 | 2019/7/15 | 2020/8/13 | 2021/3/1 | 一般担保 | 是 | 否 | 0.00 | 否 | 否 | 其他 | |
| 维维食品饮料股份有限公司 | 公司本部 | 湖北枝江酒业股份有限公司 | 1,000 | 2019/7/15 | 2020/4/21 | 2021/4/22 | 一般担保 | 否 | 否 | 0.00 | 否 | 否 | 其他 | |
| 维维食品饮料股份有限公司 | 公司本部 | 湖北枝江酒业股份有限公司 | 1,500 | 2019/10/15 | 2020/1/14 | 2021/1/14 | 一般担保 | 是 | 否 | 0.00 | 否 | 否 | 其他 | |
| 维维食品饮料股份有限公司 | 公司本部 | 湖北枝江酒业股份有限公司 | 2,000 | 2020/3/17 | 2020/4/9 | 2021/3/30 | 一般担保 | 是 | 否 | 0.00 | 否 | 否 | 其他 | |
| 维维食品饮料股份有限公司 | 公司本部 | 湖北枝江酒业股份有限公司 | 2,500 | 2020/3/17 | 2020/4/20 | 2021/4/9 | 一般担保 | 是 | 否 | 0.00 | 否 | 否 | 其他 | |
| 维维食品饮料股份有限公司 | 公司本部 | 维维集团股份有限公司 | 4,000 | 2020/3/12 | 2020/3/12 | 2021/3/11 | 一般担保 | 是 | 否 | 0.00 | 否 | 否 | 其他 | |
| 维维食品饮料股份有限公司 | 公司本部 | 维维集团股份有限公司 | 6,000 | 2020/3/26 | 2020/3/26 | 2021/3/25 | 一般担保 | 是 | 否 | 0.00 | 否 | 否 | 其他 | |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 31,200 | |||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 23,000 | |||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 11,764 | |||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 8,804 | |||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | ||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 31,804 | |||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 10.70 | |||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 10,000 | |||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0.00 | |||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0.00 | |||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 10,000 | |||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 | |||||||||||||
| 担保情况说明 | 本公司对维维集团股份有限公司的担保义务实际系本公司因徐州正禾食品饮料有限公司的应收账款保理业务形成的对维维集团股份有限公司的100,000,000.00元担保义务，截至报告出具日，担保义务已全部解除。 | |||||||||||||
(二) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
(三) 其他重大合同
□适用 √不适用
十五、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十六、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
公司主要以产业扶贫方式展开精准扶贫工作。规划在陕西省商洛市洛南县建设核桃深加工项目，主要加工产品为核桃油、核桃粉、核桃饮料系列产品、核桃休闲食品、核桃仁、豆奶粉系列产品以及豆奶饮料系列产品。
2. 年度精准扶贫概要
√适用 □不适用
2020年度公司投入资金325万建设位于陕西省商洛市洛南县的加工生产线，目前该项目工程已完工，生产设备正在调试中。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 指标 | 数量及开展情况 |
| 一、总体情况 | |
| 其中：1.资金 | 325 |
| 二、分项投入 | |
| 1.产业发展脱贫 | |
| 1.2产业扶贫项目个数（个） | 1 |
| 1.3产业扶贫项目投入金额 | 325 |
| 公司或者子公司名称 | 主要污染物名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 维维食品饮料股份有限公司 | COD | 连续排放 | 1 | 厂区东北角总排放口Ws- 23250201 | ≤100mg/L | 《污水综合排放标准》GB8978-1996一级标准 | 17.02t | 排污许可证上未核定 | 否 |
| 氨氮 | 连续排放 | 1 | 厂区东北角总排放口Ws- 23250201 | ≤15mg/L | 《污水综合排放标准》GB8978-1996一级标准 | 0.808t | 排污许可证上未核定 | 否 | |
| 二氧化硫 | 连续排放 | 1 | 厂区西北角围墙边Fq-23250201 | ≤50mg/m? | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）中表3燃气锅炉标准 | 0.357t | 排污许可证上未核定 | 否 | |
| 氮氧化物 | 连续排放 | 1 | 厂区西北角围墙边Fq-23250201 | ≤150mg/m? | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）中表3燃气锅炉标准 | 4.65t | 11.316445t | 否 | |
| 颗粒物 | 连续排放 | 1 | 厂区西北角围墙边Fq-23250201 | ≤20mg/m? | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）中表3燃气锅炉标准 | 1.2t | 排污许可证上未核定 | 否 |
| 公司或者子公司名称 | 主要污染物名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放 总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 徐州维维金澜食品有限公司 | COD | 连续排放 | 1 | 厂区总排口WS-23250101 | ≤100mg/L | 《污水综合排放标准》GB8978-1996一级标准 | 2.28t | 18t | 否 |
| 公司或者子公司名称 | 主要污染物名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放 总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 氨氮 | 连续排放 | 1 | 厂区总排口WS-23250101 | ≤15mg/L | 《污水综合排放标准》GB8978-1996一级标准 | 0.14t | 1.8t | 否 | |
| 二氧化硫 | 连续排放 | 2 | FQ-23250101 FQ-23250102 | ≤50mg/m? | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）中表3燃气锅炉标准 | 0.4t | 14.83t | 否 | |
| 氮氧化物 | 连续排放 | 2 | FQ-23250101 FQ-23250102 | ≤150mg/m? | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）中表3燃气锅炉标准 | 1.8t | 27.73t | 否 | |
| 颗粒物 | 连续排放 | 2 | FQ-23250101 FQ-23250102 | ≤20mg/m? | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）中表3燃气锅炉标准 | 0.67t | 8.9t | 否 |
| 公司或者子公司名称 | 主要污染物名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放 总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 济南维维乳业有限公司 | COD | 连续排放 | 1 | 厂区总排口DW001 | ≤500mg/L | 《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T31962-2015）B级标准 | 2.93t | 排污许可证上未核定 | 否 |
| 氨氮 | 连续排放 | 1 | 厂区总排口DW001 | ≤50mg/L | 《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T31962-2015）B级标准 | 0.05t | 排污许可证上未核定 | 否 |
| 公司或者子公司名称 | 主要污染物名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放 总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 总氮 | 连续排放 | 1 | 厂区总排口DW001 | ≤70mg/L | 《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T31962-2015）B级标准 | 0.90t | 排污许可证上未核定 | 否 | |
| 二氧化硫 | 连续排放 | 1 | 厂区总排口DW002 | ≤35mg/m? | 《山东省区域性大气污染物综合排放标准》（DB37/2376-2013）第四时段核心控制区标准 | 0 | 6.4t | 否 | |
| 氮氧化物 | 连续排放 | 1 | 厂区总排口DW002 | ≤50mg/m? | 《山东省区域性大气污染物综合排放标准》（DB37/2376-2013）第四时段核心控制区标准 | 0.37t | 排污许可证上未核定 | 否 | |
| 颗粒物 | 连续排放 | 1 | 厂区总排口DW002 | ≤5mg/m? | 《山东省区域性大气污染物综合排放标准》（DB37/2376-2013）第四时段核心控制区标准 | 0.04t | 排污许可证上未核定 | 否 |
生态环境局安装的总量阀排出，再经过徐州市铜山生态环境局安装的在线自动检测仪监测合格后，排放至铜山区张集镇污水处理厂。自2019年3月开始，为进一步削减污染物排放量，降低排放风险，公司再次投入约500余万元，对污水治理工艺及相关设施进行提标升级改造，新增气浮2套、无氧池1000m?、厌氧塔1座、叠螺污泥脱水机1套，并新配总磷、总氮、氨氮、PH值4套在线自动监测设备，目前监测设备已全部通过验收,并交由第三方公司运维管理。2019年3月，公司完成了煤改气工程，淘汰了所有燃煤锅炉，新建3台20蒸吨/小时及2台10蒸吨/小时的燃气锅炉。目前燃气锅炉运行正常，达标排放，且颗粒物减排达30%以上，二氧化硫减排达80%以上，氮氧化物减排达80%以上。2019年10月，为了实时监测烟气排放情况，并稳定上传实时监测数据，公司再次投入150余万元对锅炉烟囱进行改造，并安装烟气超低监测仪器。
C、济南维维乳业有限公司公司的牛奶制品、饮料（蛋白饮料类）、燃气锅炉等生产项目建设全部办理了环境影响评价审批手续，通过了相关的验收。并严格遵守“三同时”制度，污水处理站及配套管网、锅炉等与主体工程同时设计、同时施工、同时投入使用。为加强对大气环境污染的综合治理，做好二氧化硫等指标的减排工作，促进减排目标的实现，按照济南市重污染天气应急预案的要求，公司严格执行《山东省区域性大气污染物综合排放标准》（DB37/2376-2013）第四时段核心控制区标准，每季度进行一次检测，全部达标排放。公司自2002年建厂时就建有配套的污水处理设施，所有污水全部自行处理达标后排放。2019年7月初济南市高新区管委会完成了过小清河管网工程，并将公司的排水管道接入了山东临港污水处理厂。2019年8月7日，公司向济南市生态环境局高新技术产业开发区分局递交了污水排放标准变更的申请，2019年8月26日进行了批复，同意将公司的污水排放标准变更为《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T31962-2015）B级标准。目前，公司已与山东临港水处理有限公司签订了污水处理协议，污水全部排入该污水处理厂进行处理。公司环保设施配备了专职人员管理，有完善的环境管理制度，具备环保设施正常运转的条件。
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
A、维维食品饮料股份有限公司
| 建设项目名称 | 项目竣工时间 | 环评审批单位 | 环评审批时间 | 环评审批文号 |
| 豆奶粉生产线技改项目 | 2010年8月 | 徐州市铜山生态环境局 | 2007年8月21日 | NO.B125 |
| 植物蛋白饮料（花生、豆奶）加工项目 | 2010年12月 | 徐州市铜山生态环境局 | 2010年8月2日 | HP2-10-06-H3-108 |
| 植物蛋白饮料（谷物饮料）加工项目 | 2011年12月 | 徐州市铜山生态环境局 | 2010年1月11日 | 有审批文件 |
| 煤改气技改项目 | 2019年3月 | 徐州市铜山生态环境局 | 2018年10月10日 | 有审批文件 |
| 八宝粥生产线项目 | 2020年10月 | 徐州市铜山生态环境局 | 2020年5月19日 | 铜环项表（2020）26号 |
| 污水处理站改造项目 | 2020年7月 | 徐州市铜山生态环境局 | 2020年6月16日 | 铜环项表（2020）36号 |
| 建设项目名称 | 项目竣工时间 | 环评审批单位 | 环评审批时间 | 环评审批文号 |
| 膨化食品及豆制品加工项目 | 2020年12月 | 徐州市铜山生态环境局 | 2020年6月12日 | 铜环项表（2020）38号 |
| 纯净水生产线建设项目 | 2020年12月 | 徐州市铜山生态环境局 | 2020年9月27日 | 徐铜环项表（2020）45号 |
| 序号 | 项目名称 | 环评批复文号 | 环评审批部门 | 环保验收批复文号 | 备注 |
| 1 | 牛奶制品生产项目 | 2003.2.26 | 济南市历城区 生态环境局 | 环验（2010）10号 | |
| 2 | 豆奶粉生产项目 | 2005.8.9 | 济南市历城区 生态环境局 | 环验（2010）10号 | |
| 3 | 更换6t/h锅炉项目 | 济环建审（2008）78号 | 济南市生态环境局 | 2012.4.16 | |
| 4 | 一台10t/h燃煤锅炉项目 | 济环报告表（2010）131号 | 济南市生态环境局 | 济环建验 （2012）50号 | |
| 5 | 塑料容器及蛋白饮料生产项目 | 济历环报告表（2011）69号 | 济南市历城区 生态环境局 | 济历环建验 （2012）009号 | |
| 6 | 饮料（蛋白饮料类）生产项目 | 济环报告表（2013）34号 | 济南市生态环境局 | 济环建验[2017]G22号 | 一期工程 |
| 7 | 燃气锅炉替代原有燃煤锅炉项目 | 济历环报告表[2014]51号 | 济南市历城区 生态环境局 | 济历环建验[2015]2号 |
C、济南维维乳业有限公司公司按照国家环保部发布的《关于印发突发环境事件应急预案暂行管理办法的通知》和《国家突发环境事故应急预案》的相关要求，根据生产工艺、产污环节及环境风险，制定了相应的《突发环境污染事件应急预案》和各类专项应急预案，并定期组织实施应急演练，以提高防范和处置突发环境事件的技能，增强实战能力。
(5) 环境自行监测方案
√适用 □不适用
A、维维食品饮料股份有限公司公司委托第三方检测机构按照排污许可证管理要求，对相关污染因子进行检测，并保留相关记录。污水中的化学需氧量、氨氮、总氮、总磷和PH值指标通过自动分析仪每两小时自动分析一次。公司污水在线监测系统以及燃气锅炉烟气排放指标在线监测系统的数据，实时传输至动态管控仪并联网至区级、市级、省级监管平台，24小时接受环境主管部门监控，确保达标排放。B、徐州维维金澜食品有限公司公司委托第三方检测机构定期对所有污染因子进行检测，频率每半年一次。污水中的化学需氧量、氨氮、总氮、总磷和PH值指标通过自动分析仪每两小时自动分析一次，数据实时传输至动态管控仪并联网至区级、市级、省级监管平台，24小时接受环境主管部门监控，确保达标排放。公司燃气锅炉烟气排放出口安装了在线监测系统，排放指标数据实时传输至动态管控仪并联网至铜山区监管平台，24小时接受环境主管部门监控，确保达标排放。C、济南维维乳业有限公司公司委托第三方检测机构定期对所有污染因子进行检测，频率每半年一次。根据济南市生态环境局的要求，公司在污水排放口安装了化学需氧量、氨氮和总氮的在线自动监测仪，所有在线设备均处于24小时实时监测与控制状态，并与济南市生态环境局联网，相关数据实时上传至济南市生态环境局监控中心，确保达标排放。
(6) 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
加强生产过程中的计量控制，定期进行清洁生产审计。对各车间用水及排放分别计量，制定严格的考核定额，发现超定额将严肃处理；同时，提倡“节能降耗、减污增效”，加强对冷却水的循环使用，减少污水排放量。
十七、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 102,229 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 103,251 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | ||
| 股份 状态 | 数量 | |||||||
| 徐州市新盛投资控股集团有限公司 | 284,240,000 | 17.00 | 0 | 未知 | 国有法人 | |||
| 维维集团股份有限公司 | 265,951,506 | 15.91 | 0 | 质押 | 239,755,853 | 境内非国有法人 | ||
| 大冢（中国）投资有限公司 | 104,731,478 | 6.26 | 0 | 未知 | 境外法人 | |||
| 陈坚民 | 11,466,082 | 0.69 | 0 | 未知 | 其他 | |||
| 杨小刚 | 10,461,394 | 0.63 | 0 | 未知 | 其他 | |||
| JPMORGANCHASEBANK,NATIONALASSOCIATION | 10,454,598 | 0.63 | 0 | 未知 | 其他 | |||
| 华泰证券股份有限公司 | 8,531,920 | 0.51 | 0 | 未知 | 其他 | |||
| 赵志超 | 7,550,000 | 0.45 | 0 | 未知 | 其他 | |||
| 崔久红 | 6,805,491 | 0.41 | 0 | 未知 | 其他 | |||
| 中国证券金融股份有限公司 | 5,989,852 | 0.36 | 0 | 未知 | 其他 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 徐州市新盛投资控股集团有限公司 | 284,240,000 | 人民币普通股 | 284,240,000 | |||||
| 维维集团股份有限公司 | 265,951,506 | 人民币普通股 | 265,951,506 | |||||
| 大冢（中国）投资有限公司 | 104,731,478 | 人民币普通股 | 104,731,478 | |||||
| 陈坚民 | 11,466,082 | 人民币普通股 | 11,466,082 | |||||
| 杨小刚 | 10,461,394 | 人民币普通股 | 10,461,394 | |||||
| JPMORGANCHASEBANK,NATIONALASSOCIATION | 10,454,598 | 人民币普通股 | 10,454,598 | |||||
| 华泰证券股份有限公司 | 8,531,920 | 人民币普通股 | 8,531,920 | |||||
| 赵志超 | 7,550,000 | 人民币普通股 | 7,550,000 | |||||
| 崔久红 | 6,805,491 | 人民币普通股 | 6,805,491 | |||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 5,989,852 | 人民币普通股 | 5,989,852 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 徐州市新盛投资控股集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系或一致行动人；其余股东为流通股东，本公司未知股东之间是否存在关联关系，未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | |||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
√适用 □不适用
公司于2019年8月2日收到公司控股股东维维集团股份有限公司（以下简称“维维集团”）通知，维维集团于2019年8月2日与徐州市新盛投资控股集团有限公司（以下简称“新盛集团”）签署了《股份转让协议》，维维集团拟向新盛集团转让其所持有的公司28,424万股股份，占公司总股本的17%。根据《股份转让协议》的约定，办理股份转让变更登记后，新盛集团提名二名非独立董事进入董事会。而维维集团在本次转让后保留有三名非独立董事提名权，第三大股东大冢(中国)投资有限公司享有一名非独立董事提名权，因此，不存在通过实际支配上市公司股份表决权能够决定上市公司董事会半数以上成员选任的股东，且任一股东均不能实际控制公司董事会，均无法对董事会决议产生决定性影响，公司变更为无控股股东，亦无实际控制人。
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
√适用 □不适用
公司于2019年8月2日收到公司控股股东维维集团股份有限公司（以下简称“维维集团”）通知，维维集团于2019年8月2日与徐州市新盛投资控股集团有限公司（以下简称“新盛集团”）签署了《股份转让协议》，维维集团拟向新盛集团转让其所持有的公司28,424万股股份，占公司总股本的17%。根据《股份转让协议》的约定，办理股份转让变更登记后，新盛集团提名二名非独立董事进入董事会。而维维集团在本次转让后保留有三名非独立董事提名权，第三大股东大冢(中国)投资有限公司享有一名非独立董事提名权，因此，不存在通过实际支配上市公司股份表决权能够决定上市公司董事会半数以上成员选任的股东，且任一股东均不能实际控制公司董事会，均无法对董事会决议产生决定性影响，公司变更为无控股股东，亦无实际控制人。
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 法人股东名称 | 单位负责人或法定代表人 | 成立日期 | 组织机构 代码 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动等情况 |
| 徐州市新盛投资控股集团有限公司 | 林斌 | 2007年3月21日 | 799052396 | 400,000.00 | 投资管理信息咨询服务 |
| 维维集团股份有限公司 | 崔超 | 1992年11月17日 | 13477938X | 16,108.02 | 食品批发与零售 |
| 情况说明 | 无 | ||||
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 林斌 | 董事长 | 男 | 50 | 2020-11-16 | 2023-11-16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 任冬 | 董事 | 男 | 45 | 2020-11-16 | 2023-11-16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 崔桂亮 | 董事 | 男 | 59 | 2020-11-16 | 2023-11-16 | 0 | 0 | 0 | 28.8 | 是 | |
| 曹荣开 | 董事、副总经理 | 男 | 59 | 2020-11-16 | 2023-11-16 | 0 | 0 | 0 | 72 | 否 | |
| 孟召永 | 董事 | 男 | 49 | 2020-11-16 | 2023-11-16 | 0 | 0 | 0 | 43.2 | 否 | |
| 万辉 | 董事 | 男 | 36 | 2020-11-16 | 2023-11-16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 赵长胜 | 独立董事 | 男 | 64 | 2020-11-16 | 2023-11-16 | 0 | 0 | 0 | 0.63 | 否 | |
| 张英明 | 独立董事 | 男 | 57 | 2020-11-16 | 2023-11-16 | 0 | 0 | 0 | 0.63 | 否 | |
| 刘淑想 | 独立董事 | 男 | 45 | 2020-11-16 | 2023-11-16 | 0 | 0 | 0 | 0.63 | 否 | |
| 丁金礼 | 监事、监事会召集人 | 男 | 59 | 2020-11-16 | 2023-11-16 | 0 | 0 | 0 | 43.2 | 否 | |
| 刘敏 | 监事 | 女 | 48 | 2020-11-16 | 2023-11-16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 肖娜 | 监事 | 女 | 53 | 2020-11-16 | 2023-11-16 | 0 | 0 | 0 | 17.28 | 否 | |
| 赵惠卿 | 总经理 | 男 | 55 | 2020-11-16 | 2023-11-16 | 0 | 0 | 0 | 72 | 否 | |
| 孙欣 | 副总经理 | 女 | 58 | 2020-11-16 | 2023-11-16 | 0 | 0 | 0 | 43.2 | 否 | |
| 赵昌磊 | 财务总监 | 男 | 43 | 2020-11-16 | 2023-11-16 | 0 | 0 | 0 | 41.4 | 否 | |
| 于航航 | 董事会秘书 | 男 | 32 | 2020-11-16 | 2023-11-16 | 0 | 0 | 0 | 7.68 | 否 | |
| 杨启典 | 董事长 | 男 | 63 | 2017-08-01 | 2020-11-16 | 1,354,400 | 1,354,400 | 0 | 72 | 否 | |
| 张明扬 | 副总经理 | 男 | 60 | 2019-09-20 | 2020-11-16 | 807,100 | 807,100 | 0 | 43.2 | 否 | |
| 藤谷阳一 | 董事、副总经理 | 男 | 54 | 2017-08-01 | 2020-11-16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | |
| 张玉明 | 独立董事 | 男 | 59 | 2017-08-01 | 2020-11-16 | 0 | 0 | 0 | 4.39 | 否 | |
| 罗栋梁 | 独立董事 | 男 | 49 | 2017-08-01 | 2020-11-16 | 0 | 0 | 0 | 4.39 | 否 | |
| 侯立松 | 独立董事 | 男 | 51 | 2017-08-01 | 2020-11-16 | 0 | 0 | 0 | 4.39 | 否 | |
| 徐缨 | 监事 | 女 | 51 | 2017-08-01 | 2020-11-16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
| 合计 | / | / | / | / | / | 2,161,500 | 2,161,500 | / | 499.02 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 林斌 | 曾任徐州市国盛投资经营公司投融资部负责人及经理、业务部经理，徐州市新盛建设发展投资有限公司副经理、总经理、董事长，徐州市新水国有资产经营有限责任公司董事长，维维食品饮料股份有限公司董事；现任徐州市新盛投资控股集团有限公司董事长、总经理，徐州市文化旅游集团有限公司董事长，维维食品饮料股份有限公司董事长。 |
| 崔桂亮 | 曾任维维食品饮料股份有限公司董事长；现任维维食品饮料股份有限公司董事，第九、十、十一届、十二、十三届全国人大代表。 |
| 任冬 | 曾任徐州市财政证券公司办事员，信泰证券有限责任公司部门经理，徐州高铁置业有限公司经营部副经理、采供部经理、营销部经理，徐州市嘉睿建材贸易有限公司经理，徐州市新盛建设发展投资有限公司招标管理部经理、投资管理部经理，徐州市新盛基础建设资产管理有限公司总经理，徐州市易泊停车管理有限公司总经理；现任徐州市新盛投资控股集团有限公司党委委员、副总经理，维维食品饮料股份有限公司董事。 |
| 曹荣开 | 曾任维维食品饮料股份有限公司董事、副总经理，珠海维维大亨乳业有限公司董事长；现任维维食品饮料股份有限公司董事、副总经理。 |
| 孟召永 | 曾任维维食品饮料股份有限公司董事长办公室处长、副主任，维维食品饮料股份有限公司证券事务代表，维维集团股份有限公司办公室主任，维维食品饮料股份有限公司监事、监事会召集人、董事长办公室主任、董事会秘书；现任维维食品饮料股份有限公司董事。 |
| 万辉 | 曾任杭州娃哈哈饮料有限公司区域客户经理，徐州倍力集团融资专员，徐州市新盛建设投资发展有限公司金融拓展部主管、经理助理，徐州市新盛投资控股集团有限公司金融拓展部副经理；现任徐州市新盛投资控股集团有限公司投资发展部副经理，维维食品饮料股份有限公司董事。 |
| 赵长胜 | 曾任阜新矿业学院助教、讲师，辽宁工程技术大学副教授、教授；现任江苏师范大学教授，维维食品饮料股份有限公司独立董事。 |
| 张英明 | 曾任江苏师范大学财务管理系主任；现任江苏师范大学科文学院商学院院长，维维食品饮料股份有限公司独立董事。 |
| 刘淑想 | 曾任徐州大彭会计师事务所项目经理，徐州众合会计师事务所副总；现任中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）徐州分所合伙人，维维食品饮料股份有限公司独立董事。 |
| 丁金礼 | 曾任维维食品饮料股份有限公司董事、董事会秘书、总经济师、投资中心经理、副总经理；现任湖南省怡清源茶叶有限公司董事长，维维食品饮料股份有限公司监事、监事会召集人。 |
| 刘敏 | 曾任江苏天宝电子集团有限公司主管会计，江苏天瑞税务师事务所有限公司鉴证部主任，江苏永嘉投资控股集团有限公司集团财务部经理，徐州市新盛建设发展投资有限公司计划财务部业务主管、副经理，徐州高铁置业有限公司财务经理；现任徐州市新盛投资控股集团有限公司财务管理部经理，维维食品饮料股份有限公司监事。 |
| 肖娜 | 2000年1月至今任维维食品饮料股份有限公司办公室副主任；现任维维食品饮料股份有限公司办公室副主任，维维食品饮料股份有限公司监事。 |
| 赵惠卿 | 曾任徐州粮食学校教师，徐州市粮食局财务处长，维维集团股份有限公司副总经理，维维食品饮料股份有限公司董事、副总经理、总经理，乌海市正兴煤化有限公司董事长；现任维维食品饮料股份有限公司总经理。 |
| 孙欣 | 曾任维维食品饮料股份有限公司总工程师、研发中心主任；现任维维食品饮料股份有限公司副总经理、生产中心经理、总工程师、研发中心主任。 |
| 赵昌磊 | 曾任维维食品饮料股份有限公司财务经理，湖北枝江酒业股份有限公司财务总监；现任维维食品饮料股份有限公司财务总监。 |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 于航航 | 曾任维维食品饮料股份有限公司董办助理、证券事务代表，现任维维食品饮料股份有限公司董事会秘书。 |
| 杨启典 | 曾任维维集团股份有限公司董事长，维维食品饮料股份有限公司监事、监事会召集人，维维食品饮料股份有限公司董事、董事长。 |
| 张明扬 | 曾任维维食品饮料股份有限公司财务总监、财务部部长、财务中心经理、总会计师、董事、副总经理。 |
| 藤谷阳一 | 曾任大冢制药株式会社健康振兴事业部组长、经理，大冢制药株式会社海外事业部健康食品部门科长，维维食品饮料股份有限公司董事、副总经理。 |
| 张玉明 | 曾任山东斯瑞乳品有限公司任总经理，山东证券有限责任公司购并业务部经理，天同证券有限责任公司投资银行总部助理董事，维维食品饮料股份有限公司独立董事；现任山东大学管理学院、证券投资研究所所长、教授。 |
| 罗栋梁 | 曾任徐州师范大学会计学副教授、财务管理系主任、硕士生导师、管理学院副院长，维维食品饮料股份有限公司独立董事；现任徐州师范大学研究生处副处长。 |
| 侯立松 | 曾任江苏师范大学教师，维维食品饮料股份有限公司独立董事；现任江苏师范大学教师。 |
| 徐缨 | 曾任大冢制药株式会社上海代表处职员，大冢（中国）投资有限公司财务部副部长，维维食品饮料股份有限公司监事；现任大冢（中国）投资有限公司财务部部长。 |
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 林斌 | 徐州市新盛投资控股集团有限公司 | 董事长、总经理 | 2018年8月 | |
| 任冬 | 徐州市新盛投资控股集团有限公司 | 党委委员、副总经理 | 2018年8月 | |
| 万辉 | 徐州市新盛投资控股集团有限公司 | 投资发展部副经理 | 2019年12月 | |
| 刘敏 | 徐州市新盛投资控股集团有限公司 | 财务管理部经理 | 2019年4月 | |
| 徐缨 | 大冢（中国）投资有限公司 | 财务部长 | 2006年6月 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | |||
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 赵长胜 | 江苏师范大学 | 教授 | 2001年8月 | |
| 张英明 | 江苏师范大学科文学院 | 商学院院长 | 2019年7月 | |
| 刘淑想 | 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）徐州分所 | 合伙人 | 2018年12月 | |
| 张玉明 | 山东大学管理学院、证券投资研究所 | 所长、教授 | 2002年8月 | |
| 罗栋梁 | 江苏师范大学 | 副处长 | 2010年10月 | |
| 侯立松 | 江苏师范大学 | 教师 | 1999年8月 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事、监事、高级管理人员薪酬的确定按照公司董事会批准的公司董事、监事薪酬的确定办法执行。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司董事、监事、高级管理人员报酬按照公司制定的薪酬标准执行。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司董事、监事、高级管理人员报酬按照公司制定的薪酬标准按月支付。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 499.02万元 |
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 杨启典 | 董事长 | 离任 | 任职到期 |
| 藤谷阳一 | 董事、副总经理 | 离任 | 任职到期 |
| 张玉明 | 独立董事 | 离任 | 任职到期 |
| 罗栋梁 | 独立董事 | 离任 | 任职到期 |
| 侯立松 | 独立董事 | 离任 | 任职到期 |
| 张明扬 | 副总经理 | 离任 | 任职到期 |
| 徐缨 | 监事 | 离任 | 任职到期 |
| 曹荣开 | 董事、副总经理 | 聘任 | 新聘 |
| 万辉 | 董事 | 聘任 | 新聘 |
| 刘敏 | 监事 | 聘任 | 新聘 |
| 赵长胜 | 独立董事 | 聘任 | 新聘 |
| 张英明 | 独立董事 | 聘任 | 新聘 |
| 刘淑想 | 独立董事 | 聘任 | 新聘 |
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
2020年7月23日，公司收到中国证监会江苏监管局《行政处罚决定书》（〔2020〕4号），针对信息披露违法行为，对本公司和维维集团股份有限公司给予警告及罚款，对杨启典、赵惠卿、张明扬、崔超、宋晓梅、崔桂亮、藤谷阳一、孟召永、孙欣、张玉明、罗栋梁、侯立松、丁金礼、徐缨、肖娜、曹荣开、赵昌磊等责任人给予警告及罚款。
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 1,089 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 2,123 |
| 在职员工的数量合计 | 3,212 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 1,418 |
| 销售人员 | 832 |
| 技术人员 | 153 |
| 财务人员 | 295 |
| 行政人员 | 514 |
| 合计 | 3,212 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 15 |
| 本科 | 217 |
| 大专及以下 | 2,980 |
| 合计 | 3,212 |
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司结合企业发展情况，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及国家有关法律、法规、规范性文件的要求，进一步完善公司的现代企业制度建设和公司治理结构，具体情况如下：
1、关于股东大会
公司股东大会职责清晰，有明确的议事规则并得到切实执行。公司股东大会的召集、召开、提案程序符合《公司法》、《公司章程》以及《公司股东大会议事规则》等相关规定。公司无重大事项绕过股东大会的情况，也不存在先实施后审议的情况。
2、关于董事与董事会
公司董事会职责清晰，全体董事能够认真、负责地履行职责。董事会的召集、召开程序符合《公司法》、《公司章程》以及《公司董事会议事规则》等相关法律法规及制度的规定。公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事。
各位董事任职期间勤勉尽责，能够以认真、负责的态度出席董事会，并熟悉有关法律法规，能够充分行使和履行作为董事的权利、义务和责任，维护了公司和全体股东的合法权益。
为适应公司发展的需要，根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、《公司董事会议事规则》及其他有关规定，公司设立了战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会等董事会专门委员会，并制定了《公司董事会专门委员会工作实施细则》。董事会专门委员会中除战略委员会外，主任委员均由独立董事担任，独立董事在公司重大决策以及投资方面发挥了重要作用，使公司的决策更加高效、规范与科学。
3、关于监事与监事会
公司监事会职责清晰，全体监事能够认真、负责地履行职责。监事会的召集、召开程序符合《公司法》、《公司章程》以及《公司监事会议事规则》等相关法律法规及制度的规定。公司监事会严格按照《公司法》《公司章程》规定的选聘程序选举监事。
各位监事任职期间勤勉尽责，能够积极参加公司监事会会议并能认真履行职责，本着为股东负责的态度，对公司财务、公司董事及高级管理人员履行职责的合法性和合规性进行监督，维护了公司和全体股东的合法权益。
4、关于绩效评估与激励约束机制
公司将进一步完善效率与公平并举的绩效评价标准与激励约束机制。
5、关于信息披露与透明度
公司制定并严格执行《公司信息披露事务管理制度》，明确信息披露责任人，信息披露真实、准确、完整、及时、公平。
公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者来访和咨询；指定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸；公司严格按照有关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。
6、关于利益相关者
公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，努力实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康、稳定的发展。
7、内部控制制度的建立健全和有效实施情况
公司按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引等相关要求，建立健全内部控制制度，规范内部控制的实施，在强化日常监督和专项检查的基础上，对公司关键业务流程、关键控制环节等内部控制的有效性进行了自我评价，加大了监督检查力度。公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立内部控制，并得以有效执行，保护了广大投资者的利益，促进了公司持续稳定发展。
报告期内，公司违反了《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，公司未按照《公司法》、《公司章程》以及《关联交易管理制度》等规定就关联资金拆借行为履行董事会、股东大会等决策程序。公司违反了《上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》、《信息披露事务管理制度》等规定，未按要求对关联资金拆借事项及时履行信息披露。
上述内控缺陷，导致公司无法保证关联方及关联方交易被及时识别或防范资金被违规占用，关联方占用资金没有履行相关的审批和披露事宜，存在控股股东及关联方违规占用的情况。
公司管理层已识别出上述重大缺陷，并将进一步加强内控制度建设，完善资金支付的审批程序。
8、内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况
为进一步规范公司内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护信息披露的公开、公平、公正的原则，保护广大投资者的合法权益，公司严格遵守《公司内幕信息知情人登记制度》，加强内幕信息的保密管理，完善内幕信息知情人登记备案。未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 2020年1月17日 | http://www.sse.com.cn | 2020年1月18日 |
| 2020年第二次临时股东大会 | 2020年3月30日 | http://www.sse.com.cn | 2020年3月31日 |
| 2019年年度股东大会 | 2020年5月22日 | http://www.sse.com.cn | 2020年5月23日 |
| 2020年第三次临时股东大会 | 2020年8月21日 | http://www.sse.com.cn | 2020年8月22日 |
| 2020年第四次临时股东大会 | 2020年9月15日 | http://www.sse.com.cn | 2020年9月16日 |
| 2020年第五次临时股东大会 | 2020年11月16日 | http://www.sse.com.cn | 2020年11月17日 |
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 林斌 | 否 | 7 | 7 | 2 | 0 | 0 | 否 | 6 |
| 崔桂亮 | 否 | 7 | 6 | 2 | 0 | 1 | 否 | 5 |
| 任冬 | 否 | 7 | 6 | 2 | 1 | 0 | 否 | 5 |
| 曹荣开 | 否 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 孟召永 | 否 | 7 | 7 | 2 | 0 | 0 | 否 | 6 |
| 万辉 | 否 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 赵长胜 | 是 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 张英明 | 是 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 刘淑想 | 是 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 杨启典 | 否 | 6 | 6 | 2 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 藤谷阳一 | 否 | 6 | 6 | 2 | 0 | 0 | 否 | 6 |
| 张玉明 | 是 | 6 | 6 | 2 | 0 | 0 | 否 | 6 |
| 罗栋梁 | 是 | 6 | 6 | 2 | 0 | 0 | 否 | 6 |
| 侯立松 | 是 | 6 | 6 | 2 | 0 | 0 | 否 | 6 |
| 年内召开董事会会议次数 | 7 |
| 其中：现场会议次数 | 5 |
| 通讯方式召开会议次数 | 2 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司董事和高级管理人员的绩效评价由薪酬与考核委员会进行年终考评；独立董事和监事的评价采取自我评价与相互评价相结合的方式；高级管理人员的聘任按公司章程规定的任职条件和选聘程序由提名委员会审查，董事会聘任。公司章程和公司基本管理制度中，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，公司董事会对公司2020年12月31日的内部控制有效性进行了评价。详见与本报告同时在上海证券交易所网站（网址：
www.sse.com.cn）披露的《公司2020年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司违反了《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，未按照《公司法》、《公司章程》以及《关联交易管理制度》等规定就关联资金拆借行为履行董事会、股东大会等决策程序。公司违反了《上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》、《信息披露事务管理制度》等规定，未按要求对关联资金拆借事项及时履行信息披露。
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司2020年度内部控制审计报告详见上海证券交易所网站（网址：www.sse.com.cn）是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：否定意见
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
信会师报字[2021]第ZA11931号
维维食品饮料股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了维维食品饮料股份有限公司（以下简称“维维股份”）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了维维股份2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于维维股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 强调事项
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十（五）3所述，维维股份第二大股东维维集团股份有限公司（以下简称“维维集团”）2020年度非经营性占用维维股份资金合计93,728.15万元，截止审计报告日，维维集团已全额清偿以前年度及本年度占用资金的本金和利息。
本段内容不影响已发表的审计意见。
四、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| （一）收入的确认 | |
| 事项描述 如合并财务报表附注五（三十九）所述，2020年度维维股份主营业务收入为470,836.38万元，占营业收入比重98.12%。主营业务收入确认是否恰当对维维股份经营成果产生很大影响，因此，我们将主营业务收入的确认作为关键审计事项。 | 审计应对 我们实施的审计程序主要包括： 1、 了解和评价维维股份对于收入确认相关的内部控制设计的有效性，并通过穿行测试、控制测试确认该内部控制执行的有效性； 2、 分析主营业务收入中各个项目的毛利率波动的合理性； 3、 查阅销售合同，分析主要条款，评价收入确认会计政策是否符合企业会计准则的相关规定； 4、 采用抽样方法，检查与主营业务收入相关的合同（订单）、出库单、物流单据、收款记录等文件记录； 5、 通过检查收款、订单、出口单、物流单据对主营业务收入执行截止性测试，检查收入是否存在跨期； 6、 对主要客户实施函证程序； 7、 检查主要客户期后回款或期后发货情况。 |
| （二）资产处置收益及投资收益的确认 | |
| 事项描述 如合并财务报表附注五（五十）2020年度维维股份资产处置收益为21,043.98万元；如合并财务报表附注五（四十六）所述2020年度维维股份投资收益金额为13,644.47万元，如合并财务报表附注十三（八）5所述，投资收益其中包含处置湖北枝江酒业股份有限公司（以下简称：枝江酒业）的投资收益13,221.34万元，占投资收益比重96.89%；资产处置收益及投资收益合计 | 审计应对 我们针对资产处置收益实施的审计程序主要包括： 1、 了解征收土地及房屋建筑物事宜交接进度，检查征收款项收款情况，评估损益确认的会计处理及处置时点的恰当性； 2、 获取征收土地及房屋建筑物相关事宜的地方性文件及协议； 3、 对征收土地及房屋建筑物相关事宜向征收 |
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| 金额为34,688.45万元，占维维股份2020年度合并的64.25%，且资产处置收益及投资收益中处置子公司的收益均属于非经常性损益事项。资产处置收益及投资收益确认的准确性直接影响2020年度的经营成果，由于上述事项对维维股份2020年度业绩的重大影响，我们将资产处置收益及投资收益的确认为关键审计事项。 | 单位执行函证及访谈程序； 4、 检查重要征收土地及房屋建筑物征收款的银行回单。 我们针对投资收益中处置子公司的投资收益实施的审计程序主要包括： 1、 了解公司处置子公司的流程、处置子公司的股权变更情况、管理及经营权的交接情况，维维股份对检查维维股份处置枝江酒业的董事会决议，分析判断子公司处置的时点是否合理，股权转让是否合规； 2、 获取评估公司对枝江酒业的评估报告，检查评估价值的合理性； 3、 获取股权转让协议，检查股权款是否按照约定收款； 4、 获取枝江酒业的营业执照、章程修改案、股东大会、董事会决议，获取受让方对枝江酒业的股权证持有卡，评估控制权转移时点是否恰当； 5、 评估受让方的公司背景及其还款能力； 6、 向受让方进行函证及访谈程序确认转让事项。 |
五、 其他信息
维维股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括维维股份2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
六、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估维维股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督维维股份的财务报告过程。
七、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈
述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对维维股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致维维股份不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就维维股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（项目合伙人）（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国?上海 二〇二一年四月二十二日
二、 财务报表
合并资产负债表2020年12月31日编制单位:维维食品饮料股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,227,487,965.91 | 2,652,777,680.37 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 4,983,091.00 | 15,079,135.60 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 101,922,928.88 | 160,060,935.58 | |
| 应收款项融资 | 500,000.00 | 41,347,624.78 | |
| 预付款项 | 123,887,778.48 | 226,640,892.84 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 487,330,917.85 | 411,527,340.24 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 9,803.79 | 14,193.64 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 677,309,909.91 | 1,309,651,505.18 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 112,489,302.10 | 148,029,590.53 | |
| 流动资产合计 | 3,735,911,894.13 | 4,965,114,705.12 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 33,317,522.92 | 62,131,869.69 | |
| 其他权益工具投资 | 327,248,476.62 | 303,121,093.90 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 2,282,287,782.71 | 2,579,012,394.41 | |
| 在建工程 | 9,926,703.59 | 73,499,050.08 | |
| 生产性生物资产 | 20,096,355.89 | 22,514,583.93 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 283,486,978.56 | 612,492,118.84 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 |
| 长期待摊费用 | 3,610,873.75 | 4,222,330.82 | |
| 递延所得税资产 | 14,295,825.24 | 14,038,706.06 | |
| 其他非流动资产 | 8,951,632.31 | 16,965,843.20 | |
| 非流动资产合计 | 2,983,222,151.59 | 3,687,997,990.93 | |
| 资产总计 | 6,719,134,045.72 | 8,653,112,696.05 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,426,606,000.00 | 3,929,261,113.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 16,800,000.00 | 398,200,000.00 | |
| 应付账款 | 249,320,355.11 | 345,338,188.68 | |
| 预收款项 | 252,999,788.74 | ||
| 合同负债 | 214,546,047.70 | ||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 34,691,208.67 | 34,237,984.26 | |
| 应交税费 | 178,969,262.25 | 305,673,886.51 | |
| 其他应付款 | 214,950,533.40 | 329,821,574.59 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 473,309.97 | 473,309.97 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 113,304,099.15 | 157,155,123.34 | |
| 其他流动负债 | 31,480,574.57 | 25,578,910.09 | |
| 流动负债合计 | 3,480,668,080.85 | 5,778,266,569.21 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 143,000,000.00 | 60,638,348.79 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 14,156,529.98 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 240,774.98 | 361,543.60 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 65,398,564.08 | 87,786,767.64 | |
| 递延所得税负债 | 12,086,406.24 | 89,843,558.62 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 220,725,745.30 | 252,786,748.63 | |
| 负债合计 | 3,701,393,826.15 | 6,031,053,317.84 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,672,000,000.00 | 1,672,000,000.00 | |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 233,476,047.93 | 187,499,746.10 | |
| 减：库存股 | 167,208,802.35 | 167,208,802.35 | |
| 其他综合收益 | 3,705,956.13 | -22,309,806.46 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 225,362,151.26 | 210,003,426.39 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,004,468,743.34 | 584,092,840.54 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,971,804,096.31 | 2,464,077,404.22 | |
| 少数股东权益 | 45,936,123.26 | 157,981,973.99 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,017,740,219.57 | 2,622,059,378.21 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 6,719,134,045.72 | 8,653,112,696.05 |
母公司资产负债表2020年12月31日编制单位:维维食品饮料股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,535,019,677.52 | 1,761,556,808.14 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 21,399,375.77 | 31,733,156.20 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 7,114,935.94 | 117,093,131.65 | |
| 其他应收款 | 2,116,434,319.95 | 2,866,640,142.06 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 62,110,672.71 | 62,574,200.55 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 10,046,887.36 | 1,492,346.93 | |
| 流动资产合计 | 3,752,125,869.25 | 4,841,089,785.53 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,154,332,575.66 | 1,485,747,110.63 | |
| 其他权益工具投资 | 80,369,784.54 | 97,980,700.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 66,161,160.77 | 70,567,394.51 | |
| 固定资产 | 818,591,635.82 | 674,620,446.40 | |
| 在建工程 | 8,516,624.98 | 9,642,519.71 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 96,646,454.77 | 99,743,939.75 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 10,779,521.18 | 8,187,282.42 | |
| 其他非流动资产 | 5,851,779.53 | 10,889,451.50 | |
| 非流动资产合计 | 2,241,249,537.25 | 2,457,378,844.92 | |
| 资产总计 | 5,993,375,406.50 | 7,298,468,630.45 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,434,736,000.00 | 2,167,261,113.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 |
| 应付票据 | 661,930,000.00 | 1,621,000,000.00 | |
| 应付账款 | 262,874,786.21 | 130,426,947.99 | |
| 预收款项 | 42,608,251.34 | ||
| 合同负债 | 155,529,164.91 | ||
| 应付职工薪酬 | 19,954,988.52 | 10,699,469.94 | |
| 应交税费 | 78,986,904.83 | 96,822,705.68 | |
| 其他应付款 | 656,104,990.14 | 697,018,201.62 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 113,304,099.15 | 157,155,123.34 | |
| 其他流动负债 | 20,218,791.44 | 477,209.18 | |
| 流动负债合计 | 3,403,639,725.20 | 4,923,469,022.09 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 143,000,000.00 | 60,638,348.79 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 14,156,529.98 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 240,774.98 | 290,774.98 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 22,807,747.41 | 21,239,130.10 | |
| 递延所得税负债 | 7,516,001.21 | ||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 173,564,523.60 | 96,324,783.85 | |
| 负债合计 | 3,577,204,248.80 | 5,019,793,805.94 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,672,000,000.00 | 1,672,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 290,532,538.91 | 290,532,538.91 | |
| 减：库存股 | 167,208,802.35 | 167,208,802.35 | |
| 其他综合收益 | -16,090,915.46 | ||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 225,362,151.26 | 210,003,426.39 | |
| 未分配利润 | 411,576,185.34 | 273,347,661.56 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,416,171,157.70 | 2,278,674,824.51 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,993,375,406.50 | 7,298,468,630.45 |
合并利润表2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 4,798,816,953.10 | 5,039,164,760.23 | |
| 其中：营业收入 | 4,798,816,953.10 | 5,039,164,760.23 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 4,593,980,304.15 | 4,915,488,648.96 | |
| 其中：营业成本 | 3,707,718,864.78 | 3,853,143,049.20 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 71,051,003.27 | 89,324,656.72 | |
| 销售费用 | 436,691,944.77 | 496,018,496.69 | |
| 管理费用 | 237,117,524.12 | 279,050,085.98 | |
| 研发费用 | 3,507,075.11 | 1,822,278.72 | |
| 财务费用 | 137,893,892.10 | 196,130,081.65 | |
| 其中：利息费用 | 160,150,887.27 | 217,331,632.21 | |
| 利息收入 | 30,138,539.59 | 26,828,495.30 | |
| 加：其他收益 | 60,109,850.77 | 18,684,300.62 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 136,444,710.50 | -4,210,046.65 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,599,664.71 | 1,777,744.95 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 789,970.00 | 52,279,599.09 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -17,205,987.26 | -6,809,630.07 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -21,930,398.85 | -102,354,412.79 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 210,439,837.30 | 3,168,944.96 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 573,484,631.41 | 84,434,866.43 | |
| 加：营业外收入 | 4,408,105.39 | 14,690,862.68 | |
| 减：营业外支出 | 38,024,535.86 | 10,418,986.57 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 539,868,200.94 | 88,706,742.54 | |
| 减：所得税费用 | 100,918,832.38 | 44,074,323.82 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 438,949,368.56 | 44,632,418.72 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 476,080,415.87 | 130,828,126.69 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -37,131,047.31 | -86,195,707.97 | |
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 435,734,627.67 | 72,926,044.30 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 3,214,740.89 | -28,293,625.58 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 26,015,762.59 | -11,073,243.94 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 26,015,762.59 | -11,073,243.94 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | 24,602,382.72 | -11,800,000.00 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | 24,602,382.72 | -11,800,000.00 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | 1,413,379.87 | 726,756.06 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | 1,413,379.87 | 726,756.06 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 464,965,131.15 | 33,559,174.78 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 461,750,390.26 | 61,852,800.36 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 3,214,740.89 | -28,293,625.58 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.27 | 0.04 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.27 | 0.04 |
母公司利润表2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | 1,839,373,601.67 | 2,359,160,484.50 | |
| 减：营业成本 | 1,229,412,949.67 | 1,715,068,497.89 | |
| 税金及附加 | 16,353,435.37 | 16,163,121.22 | |
| 销售费用 | 241,242,325.11 | 258,423,077.87 | |
| 管理费用 | 99,382,636.31 | 126,352,824.73 | |
| 研发费用 | 2,655,677.69 | 923,242.61 | |
| 财务费用 | 97,010,180.14 | 119,040,607.72 | |
| 其中：利息费用 | 109,485,710.98 | 127,327,478.43 | |
| 利息收入 | 18,462,422.92 | 13,173,047.06 | |
| 加：其他收益 | 17,503,122.35 | 1,537,034.73 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 37,002,725.91 | 212,561,800.00 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -10,518,736.27 | 748,971.36 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -11,425,623.73 | -229,075,625.79 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 7,543,018.43 | -707,569.74 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 193,420,904.07 | 108,253,723.02 | |
| 加：营业外收入 | 27,237.00 | 3,969,230.85 | |
| 减：营业外支出 | 26,187,442.95 | 5,663,855.63 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 167,260,698.12 | 106,559,098.24 | |
| 减：所得税费用 | 13,673,449.47 | 22,548,912.98 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 153,587,248.65 | 84,010,185.26 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 116,584,522.74 | 84,010,185.26 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 37,002,725.91 | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 153,587,248.65 | 84,010,185.26 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
合并现金流量表2020年1—12月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,357,330,612.15 | 5,287,633,714.15 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 14,004,617.41 | 6,252,783.23 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 160,290,667.69 | 112,520,298.75 | |
| 经营活动现金流入小计 | 5,531,625,897.25 | 5,406,406,796.13 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,578,175,603.77 | 4,132,303,438.32 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 307,849,954.00 | 376,479,133.94 | |
| 支付的各项税费 | 266,358,713.84 | 472,869,053.16 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 482,866,016.56 | 439,568,519.36 | |
| 经营活动现金流出小计 | 4,635,250,288.17 | 5,421,220,144.78 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 896,375,609.08 | -14,813,348.65 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 19,222,097.69 | 385,161,841.99 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,342,573.35 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 146,795,286.00 | 133,631,653.67 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 73,576,208.68 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,292,082,427.30 | 1,767,051,722.71 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,531,676,019.67 | 2,288,187,791.72 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 343,826,611.74 | 155,917,183.83 | |
| 投资支付的现金 | 5,238,121.00 | 37,328,457.10 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,067,215,017.89 | 1,403,650,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,416,279,750.63 | 1,596,895,640.93 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 115,396,269.04 | 691,292,150.79 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 4,563,327,000.00 | 5,739,626,376.11 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 179,348,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 4,563,327,000.00 | 5,918,974,376.11 | |
| 偿还债务支付的现金 | 5,280,538,456.62 | 5,726,605,642.27 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 118,020,750.90 | 148,493,045.78 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 1,800,000.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 96,092,309.34 | 268,052,875.73 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,494,651,516.86 | 6,143,151,563.78 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -931,324,516.86 | -224,177,187.67 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -175,225.72 | 6,690.39 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 80,272,135.54 | 452,308,304.86 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,680,017,680.37 | 1,227,709,375.51 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,760,289,815.91 | 1,680,017,680.37 |
母公司现金流量表
2020年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,181,336,367.04 | 2,658,867,475.47 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 76,609,639.48 | 27,589,537.62 | |
| 经营活动现金流入小计 | 2,257,946,006.52 | 2,686,457,013.09 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,141,944,142.69 | 1,773,428,463.37 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 124,106,124.12 | 147,979,657.92 | |
| 支付的各项税费 | 114,331,373.08 | 112,217,229.85 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 247,987,403.18 | 238,005,608.96 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,628,369,043.07 | 2,271,630,960.10 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 629,576,963.45 | 414,826,052.99 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 236,412,547.32 | 9,784,800.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 212,561,800.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 8,949,507.88 | 1,358,743.68 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,620,823,825.24 | 1,447,234,976.88 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,866,185,880.44 | 1,670,940,320.56 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 215,551,674.88 | 27,974,340.71 | |
| 投资支付的现金 | 100,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 894,540,927.30 | 1,824,645,240.44 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,210,092,602.18 | 1,852,619,581.15 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 656,093,278.26 | -181,679,260.59 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 2,829,186,000.00 | 3,339,020,447.39 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 328,215,119.71 | 297,983,512.89 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,157,401,119.71 | 3,637,003,960.28 | |
| 偿还债务支付的现金 | 3,610,047,456.62 | 3,478,271,615.30 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 102,781,322.07 | 130,622,647.80 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 495,401,542.63 | 249,115,638.06 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 4,208,230,321.32 | 3,858,009,901.16 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,050,829,201.61 | -221,005,940.88 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -58,170.72 | -962.56 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 234,782,869.38 | 12,139,888.96 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 950,306,808.14 | 938,166,919.18 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,185,089,677.52 | 950,306,808.14 |
合并所有者权益变动表2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年度 | |||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,672,000,000.00 | 187,499,746.10 | 167,208,802.35 | -22,309,806.46 | 210,003,426.39 | 584,092,840.54 | 2,464,077,404.22 | 157,981,973.99 | 2,622,059,378.21 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,672,000,000.00 | 187,499,746.10 | 167,208,802.35 | -22,309,806.46 | 210,003,426.39 | 584,092,840.54 | 2,464,077,404.22 | 157,981,973.99 | 2,622,059,378.21 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 45,976,301.83 | 26,015,762.59 | 15,358,724.87 | 420,375,902.80 | 507,726,692.09 | -112,045,850.73 | 395,680,841.36 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 26,015,762.59 | 435,734,627.67 | 461,750,390.26 | 3,214,740.89 | 464,965,131.15 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 45,976,301.83 | 45,976,301.83 | -113,460,591.62 | -67,484,289.79 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||
| 4．其他 | 45,976,301.83 | 45,976,301.83 | -113,460,591.62 | -67,484,289.79 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 15,358,724.87 | -15,358,724.87 | -1,800,000.00 | -1,800,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 15,358,724.87 | -15,358,724.87 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,800,000.00 | -1,800,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,672,000,000.00 | 233,476,047.93 | 167,208,802.35 | 3,705,956.13 | 225,362,151.26 | 1,004,468,743.34 | 2,971,804,096.31 | 45,936,123.26 | 3,017,740,219.57 | |||||
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,672,000,000.00 | 218,322,182.36 | 97,679,479.13 | 513,437.48 | 201,602,407.86 | 507,322,026.50 | 2,502,080,575.07 | 231,684,920.31 | 2,733,765,495.38 | |||||
| 加：会计政策变更 | -12,245,788.27 | 12,245,788.27 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,672,000,000.00 | 218,322,182.36 | 97,679,479.13 | -11,732,350.79 | 201,602,407.86 | 519,567,814.77 | 2,502,080,575.07 | 231,684,920.31 | 2,733,765,495.38 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -30,822,436.26 | 69,529,323.22 | -10,577,455.67 | 8,401,018.53 | 64,525,025.77 | -38,003,170.85 | -73,702,946.32 | -111,706,117.17 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -11,073,243.94 | -11,073,243.94 | -28,293,625.58 | -39,366,869.52 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -30,822,436.26 | 69,529,323.22 | 72,926,044.30 | -27,425,715.18 | -45,409,320.74 | -72,835,035.92 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 72,926,044.30 | 72,926,044.30 | 72,926,044.30 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||
| 4．其他 | -30,822,436.26 | 69,529,323.22 | -100,351,759.48 | -45,409,320.74 | -145,761,080.22 | |||||||||
| （三）利润分配 | 8,401,018.53 | -8,401,018.53 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 8,401,018.53 | -8,401,018.53 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 495,788.27 | 495,788.27 | 495,788.27 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||
| 6．其他 | 495,788.27 | 495,788.27 | 495,788.27 | |||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,672,000,000.00 | 187,499,746.10 | 167,208,802.35 | -22,309,806.46 | 210,003,426.39 | 584,092,840.54 | 2,464,077,404.22 | 157,981,973.99 | 2,622,059,378.21 | |||||
母公司所有者权益变动表
2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,672,000,000.00 | 290,532,538.91 | 167,208,802.35 | 210,003,426.39 | 273,347,661.56 | 2,278,674,824.51 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,672,000,000.00 | 290,532,538.91 | 167,208,802.35 | 210,003,426.39 | 273,347,661.56 | 2,278,674,824.51 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -16,090,915.46 | 15,358,724.87 | 138,228,523.78 | 137,496,333.19 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -16,090,915.46 | 153,587,248.65 | 137,496,333.19 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 15,358,724.87 | -15,358,724.87 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 15,358,724.87 | -15,358,724.87 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,672,000,000.00 | 290,532,538.91 | 167,208,802.35 | -16,090,915.46 | 225,362,151.26 | 411,576,185.34 | 2,416,171,157.70 | ||||
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 1,672,000,000.00 | 290,532,538.91 | 97,679,479.13 | 201,602,407.86 | 197,242,706.56 | 2,263,698,174.20 | |||||
| 加：会计政策变更 | -495,788.27 | 495,788.27 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,672,000,000.00 | 290,532,538.91 | 97,679,479.13 | -495,788.27 | 201,602,407.86 | 197,738,494.83 | 2,263,698,174.20 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 69,529,323.22 | 495,788.27 | 8,401,018.53 | 75,609,166.73 | 14,976,650.31 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 84,010,185.26 | 84,010,185.26 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 69,529,323.22 | -69,529,323.22 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 69,529,323.22 | -69,529,323.22 | |||||||||
| （三）利润分配 | 8,401,018.53 | -8,401,018.53 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 8,401,018.53 | -8,401,018.53 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 495,788.27 | 495,788.27 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | 495,788.27 | 495,788.27 | |||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,672,000,000.00 | 290,532,538.91 | 167,208,802.35 | 210,003,426.39 | 273,347,661.56 | 2,278,674,824.51 | |||||
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
维维食品饮料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经中华人民共和国对外贸易经济合作部以（1999）外经贸资二函字第409号文批准，依照《股份有限公司规范意见》，由徐州维维食品饮料有限公司经过改制，采用定向募集方式于1999年7月18日设立的股份制企业。公司的法人统一社会信用代码：91320000608077903T，经中国证券监督管理委员会以证监发行字（2000）63号文批准，2000年6月30日在上海证券交易所上市。所属行业为食品制造业。截至2020年12月31日，本公司累计发行股本总数16.72亿股，全部为无限售条件流通股。公司注册资本为人民币16.72亿元，注册地为江苏省徐州市维维大道300号。法定代表人姓名：
林斌。
经营范围为：饮料、糕点、保健食品、方便食品、薯类和膨化食品、糖果制品、炒货食品、坚果制品、豆制品（产品类别限《食品生产许可证》核定范围）食品用塑料包装容器工具等制品[热罐装用聚对二甲酸乙二醇酯（PET）瓶]生产，预包装食品、乳制品（不含婴幼儿配方奶粉）的批发及进出口业务。道路普通货物运输、货物专用运输（冷藏保鲜）、货物专用运输（罐式）服务，仓储服务（不涉及前置许可项目）、粮食收购、储藏、运输、销售等。食品、饮料的研究、开发，谷物、豆及薯类、包装材料的批发及进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）许可项目：食品生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）
本公司的第一大股东为徐州市新盛投资控股集团有限公司，第二大股东为维维集团股份有限公司。本公司无实际控制人。
本财务报表业经公司全体董事于2021年4月22日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2020年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 维维乳业有限公司 |
| 济南维维乳业有限公司 |
| 济南维维农牧发展有限公司 |
| 济宁维维乳业有限公司 |
| 徐州维维牛奶有限公司 |
| 新疆维维天山雪农牧科技有限公司 |
| 新疆维维天山雪乳业有限公司 |
| 新疆维维西部农牧科技有限公司 |
| 新疆维维农牧科技有限公司 |
| 武汉维维乳业有限公司 |
| 维维华东食品饮料有限公司 |
| 维维创新投资有限公司 |
| 维维六朝松面粉产业有限公司 |
| 子公司名称 |
| 徐州维维金澜食品有限公司 |
| 湖南省怡清源茶业有限公司 |
| 湖南怡清源有机茶业有限公司 |
| 安化怡清源茶业有限公司 |
| 泸州维维食品饮料有限公司 |
| 维维东北食品饮料有限公司 |
| 维维汤旺河生态农业有限公司 |
| 绥化维维粮油储运有限公司 |
| 维维粮仓粮食储运有限公司 |
| 维维粮油（正阳）有限公司 |
| 正阳正信粮油购销有限公司 |
| 江苏维维包装印务有限公司 |
| 维维农牧科技有限公司 |
| 西安维维食品饮料有限公司 |
| 珠海维维大亨乳业有限公司 |
| 银川维维北塔乳业股份有限公司 |
| 宁夏东方乳业有限公司 |
| 宁夏维维农牧有限公司 |
| 维维国际贸易有限公司 |
| 上海维维进出口有限公司 |
| 维维华山核桃产业有限公司 |
| VVAUSTRALIAAGRICULTURERESOURCESPTYLTD |
| VVAUSTRALIAFOOD&BEVERAGEPTYLTD |
| 衣单文化传媒有限公司 |
| 维维茗酒坊有限公司 |
| 徐州怡源会议服务有限公司 |
| 宝兴堂面粉产业有限公司 |
| 南京维维食品技术开发有限公司 |
| 上海维维商贸有限公司 |
| 青岛维维商业配售有限公司 |
| 深圳维维商业配售有限公司 |
| 维维电商（徐州）有限公司 |
| 子公司名称 |
| 徐州汉源老酒坊酒业有限公司 |
| 维维电子商务有限公司 |
| 北京广为嘉业贸易有限公司 |
| 北京维维商贸有限公司 |
| 维维（徐州）食品科技有限公司 |
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1).合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
(2).合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1).外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
(2).外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
9. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
(1). 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
(2). 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损
益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
(3). 金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
(4). 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
(5). 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
(6). 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
（1）应收款项
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司将应收账款按类似信用风险特征进行组合（应收客户货款），参考历史信用损失经验，
结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄表与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。按组合计提坏账准备应收款项：
| 确定组合的依据 | 根据款项性质 |
| 组合1 | 应收货款组合 |
| 组合2 | 合并内部往来组合 |
| 确定组合的依据 | 根据款项性质 |
| 组合1 | 押金和保证金组合 |
| 组合2 | 合并内部往来组合 |
| 组合3 | 其他往来组合 |
| 确定组合的依据 | 根据汇票承兑单位划分 |
| 组合1 | 商业承兑汇票 |
| 组合2 | 银行承兑汇票 |
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
(4). 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(5). 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物：①玻璃瓶豆奶产品用到的可回收的玻璃瓶和周转箱按5年平均摊销；②其他包装物：采用一次转销法。
11 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见审计报告附注“（九）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
12 持有待售资产
√适用 □不适用
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
13 长期股权投资
√适用 □不适用
(1). 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
(2). 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(3). 后续计量及损益确认方法
1) 成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
2) 权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业
或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
3) 长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
14 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
15 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入
当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5.00、0 | 2.38-5.00 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00、0 | 9.50-20.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00 | 9.50-19.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00、0 | 19.00、20.00 |
| 固定资产装修 | 年限平均法 | 5 | 0 | 20.00 |
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
(3). 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(4). 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
18 生物资产
√适用 □不适用
(1). 本公司的生物资产为产役畜，根据持有的目的及经济利益实现方式，划分为生产性生物资产。
(2). 生物资产按成本进行初始计量：外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。自行繁殖的产畜和役畜的成本，包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。达到预定生产经营目的，是指生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出农产品、提供劳务或出租。
(3). 生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的必要支出构成生产性生物资产的成本，达到预定生产目的后发生的后续支出，计入当期损益。
(4). 公司对于达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按年限平均法计提折旧，使用寿命确定为8年，残值率5％。公司每年度终了对使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如使用寿命、预计净产值预期数与原先估计数有差异或经济利益实现方式有重大变化的，作为会计估计变更调整使用寿命或预计净产值或改变折旧方法。
(5). 生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
19 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
i. 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
ii.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 直线法 | 土地使用权 |
| 软件使用权 | 5年 | 直线法 | 软件使用权 |
| 商誉（含商标使用权） | 不摊销 | 专家评估 |
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、生产性生物资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回·。
21 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
各项费用的摊销方法及摊销期限为：
| 项目 | 摊销方法 | 摊销期限 |
| 茶园补偿费 | 受益期内平均摊销 | 补偿协议约定年限 |
| 租赁费 | 受益期内平均摊销 | 租赁协议约定年限 |
| 装修费 | 受益期内平均摊销 | 2-5年 |
| 其他零星费用 | 受益期内平均摊销 | 实际受益期 |
23 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
24 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
?或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
?或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
25 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
自2020年1月1日起的会计政策
1) 收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。
2) 收入确认的具体原则
（1）产品销售：客户等在公司业务系统发出订货申请，公司调度部门根据订货申请审核后生成正式订单，公司在收到客户货款后或在其信用额度内，根据订单开具调拨发货单给物流公司，仓库部门根据调拨发货单进行发货，并根据实际发货的数量开具出库单，产品出库经济利益很可能流入企业时点确认营业收入；
（2）粮食储运：公司与客户签订储运合同，根据已经提供仓储服务的进度在一段时间内确认收入；
（3）商品贸易：公司与客户签订销售合同，收到客户的货款后，向货物所在仓库开具货物委托书，将货权转移给客户后，客户取得商品控制权，确认营业收入。
2020年1月1日前的会计政策
1) 销售商品收入确认的一般原则
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2) 具体原则
（1）产品销售：客户等在公司业务系统发出订货申请，公司调度部门根据订货申请审核后生成正式订单，公司在收到客户货款后或在其信用额度内，根据订单开具调拨发货单给物流公司，仓库部门根据调拨发货单进行发货，并根据实际发货的数量开具出库单，产品出库并不再对该产品实施管理权和有充分控制后，确认营业收入；
（2）粮食储运：公司与客户签订储运合同，每月末根据合同约定的条款计算储运费用，按权责发生制确认销售收入；
（3）商品贸易：公司与客户签订销售合同，收到客户的货款后，向货物所在仓库开具货物委托书，将货权转移给客户后，不再对该商品实施管理权和有充分控制后，确认营业收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
26 合同成本
√适用 □不适用
自2020年1月1日起的会计政策
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
27 政府补助
√适用 □不适用
(1). 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：公司取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
(2). 确认时点
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。
(3). 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
28 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；
? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
29 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
30 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(一) 终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
(二) 套期会计
1) 套期保值的分类
（1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。
（2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
（3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。
2) 套期关系的指定及套期有效性的认定
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式的指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有效性的评估。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。
本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用套期关系。
运用套期会计，应当符合下列套期有效性的要求：
（1）被套期项目与套期工具之间存在经济关系。
（2）被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。
（3）采用适当的套期比率，该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡，从而产生与套期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不再适当，但套期风险管理目标没有改变的，应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整，以使得套期比率重新满足有效性的要求。
3) 套期会计处理方法
（1）公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。
如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。
（2）现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。
如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。
如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入其他综合收益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
（3）境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期
的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入其他综合收益的累计利得或损失转出，计入当期损益。
(三) 回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司或本公司所属子公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）。
(四) 分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
31 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 详见说明 |
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目 | 对2020年1月1日余额的影响金额 | |
| 合并 | 母公司 | |||
| 资产负债表“预收账款”中收取的构成交付商品或提供劳务的履约义务的款项作为合同负债列报，对应税金转 | 2020年8月 27日第七届董事会第二 | 预收账款 | -252,999,788.74 | -42,608,251.34 |
| 合同负债 | 223,893,618.35 | 37,706,417.12 | ||
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目 | 对2020年1月1日余额的影响金额 | |
| 合并 | 母公司 | |||
| 入其他流动负债；比较数据相应调整。 | 十五次会议 | 其他流动负债 | 29,106,170.39 | 4,901,834.22 |
| 受影响的资产负债表项目 | 对2020年12月31日余额的影响金额 | |
| 合并 | 母公司 | |
| 预收账款 | -246,026,622.27 | -175,747,956.35 |
| 合同负债 | 214,546,047.70 | 155,529,164.91 |
| 其他流动负债 | 31,480,574.57 | 20,218,791.44 |
本公司作为出租人采用简化方法处理相关租金减让冲减本期营业收入人民币0.00分计入投资收益人民币0.00元。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,652,777,680.37 | 2,652,777,680.37 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 15,079,135.60 | 15,079,135.60 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 160,060,935.58 | 160,060,935.58 | |
| 应收款项融资 | 41,347,624.78 | 41,347,624.78 | |
| 预付款项 | 226,640,892.84 | 226,640,892.84 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 411,527,340.24 | 411,527,340.24 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,309,651,505.18 | 1,309,651,505.18 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 148,029,590.53 | 148,029,590.53 | |
| 流动资产合计 | 4,965,114,705.12 | 4,965,114,705.12 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 62,131,869.69 | 62,131,869.69 | |
| 其他权益工具投资 | 303,121,093.90 | 303,121,093.90 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 2,579,012,394.41 | 2,579,012,394.41 | |
| 在建工程 | 73,499,050.08 | 73,499,050.08 | |
| 生产性生物资产 | 22,514,583.93 | 22,514,583.93 | |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 612,492,118.84 | 612,492,118.84 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 4,222,330.82 | 4,222,330.82 | |
| 递延所得税资产 | 14,038,706.06 | 14,038,706.06 | |
| 其他非流动资产 | 16,965,843.20 | 16,965,843.20 | |
| 非流动资产合计 | 3,687,997,990.93 | 3,687,997,990.93 | |
| 资产总计 | 8,653,112,696.05 | 8,653,112,696.05 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 3,929,261,113.00 | 3,929,261,113.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 398,200,000.00 | 398,200,000.00 | |
| 应付账款 | 345,338,188.68 | 345,338,188.68 | |
| 预收款项 | 252,999,788.74 | -252,999,788.74 | |
| 合同负债 | 223,893,618.35 | 223,893,618.35 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 34,237,984.26 | 34,237,984.26 | |
| 应交税费 | 305,673,886.51 | 305,673,886.51 | |
| 其他应付款 | 329,821,574.59 | 329,821,574.59 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 157,155,123.34 | 157,155,123.34 | |
| 其他流动负债 | 25,578,910.09 | 54,685,080.48 | 29,106,170.39 |
| 流动负债合计 | 5,778,266,569.21 | 5,778,266,569.21 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 60,638,348.79 | 60,638,348.79 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 14,156,529.98 | 14,156,529.98 | |
| 长期应付职工薪酬 | 361,543.60 | 361,543.60 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 87,786,767.64 | 87,786,767.64 | |
| 递延所得税负债 | 89,843,558.62 | 89,843,558.62 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 252,786,748.63 | 252,786,748.63 | |
| 负债合计 | 6,031,053,317.84 | 6,031,053,317.84 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,672,000,000.00 | 1,672,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 187,499,746.10 | 187,499,746.10 | |
| 减：库存股 | 167,208,802.35 | 167,208,802.35 | |
| 其他综合收益 | -22,309,806.46 | -22,309,806.46 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 210,003,426.39 | 210,003,426.39 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 584,092,840.54 | 584,092,840.54 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,464,077,404.22 | 2,464,077,404.22 | |
| 少数股东权益 | 157,981,973.99 | 157,981,973.99 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,622,059,378.21 | 2,622,059,378.21 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 8,653,112,696.05 | 8,653,112,696.05 | |
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,761,556,808.14 | 1,761,556,808.14 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 31,733,156.20 | 31,733,156.20 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 117,093,131.65 | 117,093,131.65 | |
| 其他应收款 | 2,866,640,142.06 | 2,866,640,142.06 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 62,574,200.55 | 62,574,200.55 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,492,346.93 | 1,492,346.93 | |
| 流动资产合计 | 4,841,089,785.53 | 4,841,089,785.53 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,485,747,110.63 | 1,485,747,110.63 | |
| 其他权益工具投资 | 97,980,700.00 | 97,980,700.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 70,567,394.51 | 70,567,394.51 | |
| 固定资产 | 674,620,446.40 | 674,620,446.40 | |
| 在建工程 | 9,642,519.71 | 9,642,519.71 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 99,743,939.75 | 99,743,939.75 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 8,187,282.42 | 8,187,282.42 | |
| 其他非流动资产 | 10,889,451.50 | 10,889,451.50 | |
| 非流动资产合计 | 2,457,378,844.92 | 2,457,378,844.92 | |
| 资产总计 | 7,298,468,630.45 | 7,298,468,630.45 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,167,261,113.00 | 2,167,261,113.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,621,000,000.00 | 1,621,000,000.00 | |
| 应付账款 | 130,426,947.99 | 130,426,947.99 | |
| 预收款项 | 42,608,251.34 | -42,608,251.34 | |
| 合同负债 | 37,706,417.12 | 37,706,417.12 | |
| 应付职工薪酬 | 10,699,469.94 | 10,699,469.94 | |
| 应交税费 | 96,822,705.68 | 96,822,705.68 | |
| 其他应付款 | 697,018,201.62 | 697,018,201.62 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 157,155,123.34 | 157,155,123.34 | |
| 其他流动负债 | 477,209.18 | 5,379,043.40 | 4,901,834.22 |
| 流动负债合计 | 4,923,469,022.09 | 4,923,469,022.09 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 60,638,348.79 | 60,638,348.79 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 14,156,529.98 | 14,156,529.98 | |
| 长期应付职工薪酬 | 290,774.98 | 290,774.98 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 21,239,130.10 | 21,239,130.10 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 96,324,783.85 | 96,324,783.85 | |
| 负债合计 | 5,019,793,805.94 | 5,019,793,805.94 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,672,000,000.00 | 1,672,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 290,532,538.91 | 290,532,538.91 | |
| 减：库存股 | 167,208,802.35 | 167,208,802.35 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 210,003,426.39 | 210,003,426.39 | |
| 未分配利润 | 273,347,661.56 | 273,347,661.56 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,278,674,824.51 | 2,278,674,824.51 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 7,298,468,630.45 | 7,298,468,630.45 | |
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 消费税 | 按应税销售收入计缴 | 20%、1元/公斤 |
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 5%～7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25% |
| 土地增值税 | 按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴 | 四级超率累进税率 |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 上海维维进出口有限公司 | 20% |
| 南京维维食品技术开发有限公司 | 20% |
| 泸州维维食品饮料有限公司 | 15% |
| 西安维维食品饮料有限公司 | 15% |
| VVAUSTRALIAAGRICULTURERESOURCESPTYLTD | 超额累进 |
| VVAUSTRALIAFOOD&BEVERAGEPTYLTD | 超额累进 |
(4). 宁夏东方乳业有限公司、银川维维北塔乳业股份有限公司于2019年4月从一般纳税人转等级为小规模纳税人。根据财税〔2019〕13号文件,自2018年1月1日起至2020年12月31日，对城市维护建设税、印花税、城镇土地使用税减半征收。
(5). 珠海维维大亨乳业有限公司属于奶类初加工公司，根据2008年财政部、国家税务总局颁布的财税（2008）149号通知，自2008年1月1日起，公司享受奶类初加工企业所得税免税优惠政策。
(6). 湖南怡清源有机茶种植有限公司自产农产品，根据《增值税暂行条例》第十五条规定自产农产品免征增值税，自长沙县国家税务局备案后从2012年11月1日起执行。
(7). 泸州维维食品饮料股份有限公司、西安维维资源有限公司于2011年经财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知财税[2011]58号，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
(8). 宁夏维维农牧科技有限公司于2015年经银川市兴庆区北区地方税务局颁布的银兴北地税免备通字（2015）000126号和银兴北地税免备通字（2015）000119号通知，自公司登记备案之日起享受免征城建税、教育费附加、地方教育附加税和城镇土地使用税。
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 10,152.13 | 6,281.00 |
| 银行存款 | 1,721,229,405.61 | 1,619,634,799.18 |
| 其他货币资金 | 506,248,408.17 | 1,033,136,600.19 |
| 合计 | 2,227,487,965.91 | 2,652,777,680.37 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 51,810,662.43 | 50,307,397.39 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 466,730,000.00 | 965,110,000.00 |
| 保函保证金 | 6,500,000.00 | |
| 外币借款保证金 | 1,150,000.00 | |
| 冻结的货币资金 | 468,150.00 | |
| 合计 | 467,198,150.00 | 972,760,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 4,983,091.00 | 15,079,135.60 |
| 其中： | ||
| 期货 | 4,983,091.00 | 15,079,135.60 |
| 合计 | 4,983,091.00 | 15,079,135.60 |
3、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 99,658,322.56 |
| 1至2年 | 5,075,674.53 |
| 2至3年 | 17,555,105.61 |
| 3至4年 | 2,132,090.48 |
| 4至5年 | 2,417,566.75 |
| 5年以上 | 52,033,126.43 |
| 合计 | 178,871,886.36 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 26,323,246.16 | 14.72 | 26,231,069.84 | 99.65 | 92,176.32 | 37,495,110.48 | 13.90 | 29,580,808.49 | 78.89 | 7,914,301.99 |
| 按组合计提坏账准备 | 152,548,640.20 | 85.28 | 50,717,887.64 | 33.25 | 101,830,752.56 | 232,222,277.60 | 86.10 | 80,075,644.01 | 34.48 | 152,146,633.59 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 152,548,640.20 | 85.28 | 50,717,887.64 | 33.25 | 101,830,752.56 | 232,222,277.60 | 86.10 | 80,075,644.01 | 34.48 | 152,146,633.59 |
| 合计 | 178,871,886.36 | 100.00 | 76,948,957.48 | 101,922,928.88 | 269,717,388.08 | 100.00 | 109,656,452.50 | 160,060,935.58 | ||
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 北京市禾谷源粮油供应站 | 11,470,000.00 | 11,470,000.00 | 100.00 | 款项收回不确定 |
| 呼图壁县苏源贸易有限公司 | 2,480,884.30 | 2,480,884.30 | 100.00 | 款项收回困难 |
| 北京市昌平城关粮食管理所 | 4,150,000.00 | 4,150,000.00 | 100.00 | 款项收回不确定 |
| 新疆沙漠源贸易有限公司 | 1,749,276.00 | 1,749,276.00 | 100.00 | 款项收回困难 |
| 徐州市铜山区利源房屋中介所 | 1,307,042.00 | 1,307,042.00 | 100.00 | 款项收回困难 |
| 周君 | 1,148,150.00 | 1,148,150.00 | 100.00 | 款项收回困难 |
| 其他零星 | 4,017,893.86 | 3,925,717.54 | 97.71 | 款项收回困难 |
| 合计 | 26,323,246.16 | 26,231,069.84 | 99.65 | / |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 109,656,452.50 | 9,608,459.90 | 3,395,762.80 | 4,942,441.80 | 33,977,750.32 | 76,948,957.48 |
| 合计 | 109,656,452.50 | 9,608,459.90 | 3,395,762.80 | 4,942,441.80 | 33,977,750.32 | 76,948,957.48 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 4,942,441.80 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 第一名 | 11,932,136.00 | 6.67 | 11,932,136.00 |
| 第二名 | 11,470,000.00 | 6.41 | 11,470,000.00 |
| 第三名 | 10,000,000.00 | 5.59 | 300,000.00 |
| 第四名 | 9,900,000.00 | 5.53 | 297,000.00 |
| 第五名 | 9,318,308.86 | 5.21 | 9,318,308.86 |
| 合计 | 52,620,444.86 | 29.41 | 33,317,444.86 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 500,000.00 | 41,347,624.78 |
| 合计 | 500,000.00 | 41,347,624.78 |
| 项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 应收票据 | 41,347,624.78 | 750,000.00 | 41,597,624.78 | 500,000.00 |
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 116,795,477.68 | 94.28 | 219,600,884.82 | 96.89 |
| 1至2年 | 92,300.80 | 0.07 | 7,000,000.00 | 3.09 |
| 2至3年 | 7,000,000.00 | 5.65 | 40,008.02 | 0.02 |
| 合计 | 123,887,778.48 | 100.00 | 226,640,892.84 | 100.00 |
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 35,559,608.96 | 28.70 |
| 第二名 | 16,027,286.83 | 12.94 |
| 第三名 | 8,879,760.00 | 7.17 |
| 第四名 | 7,000,000.00 | 5.65 |
| 第五名 | 4,561,777.54 | 3.68 |
| 合计 | 72,028,433.33 | 58.14 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 9,803.79 | 14,193.64 |
| 其他应收款 | 487,321,114.06 | 411,513,146.60 |
| 合计 | 487,330,917.85 | 411,527,340.24 |
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 中储粮绥化仓储有限责任公司 | 9,803.79 | 14,193.64 |
| 合计 | 9,803.79 | 14,193.64 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 318,170,020.91 |
| 1至2年 | 122,441,361.41 |
| 2至3年 | 37,795,998.64 |
| 3至4年 | 12,152,247.63 |
| 4至5年 | 1,179,599.97 |
| 5年以上 | 31,561,386.33 |
| 合计 | 523,300,614.89 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收股权款 | 230,135,000.00 | |
| 往来款 | 205,808,163.04 | 347,097,258.29 |
| 押金和保证金 | 75,685,220.21 | 63,803,907.38 |
| 代垫款项 | 3,665,362.01 | 7,000,432.39 |
| 个人借款 | 4,164,718.61 | 9,093,776.41 |
| 应收退税款 | 400,516.02 | |
| 应收减资款 | 18,000,000.00 | |
| 其他 | 3,441,635.00 | 3,918,696.51 |
| 合计 | 523,300,614.89 | 448,914,070.98 |
(4). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 5,490,970.83 | 31,909,953.55 | 37,400,924.38 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | -509,029.54 | 509,029.54 | ||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | -509,029.54 | 509,029.54 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 12,200,304.70 | 980,214.73 | 13,180,519.43 | |
| 本期转回 | 759,633.84 | 1,427,595.43 | 2,187,229.27 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 4,418,255.03 | 4,418,255.03 | ||
| 其他变动 | 97,212.51 | 7,899,246.17 | 7,996,458.68 | |
| 2020年12月31日余额 | 16,325,399.64 | 19,654,101.19 | 35,979,500.83 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项 | 37,400,924.38 | 13,180,519.43 | 2,187,229.27 | 4,418,255.03 | 7,996,458.68 | 35,979,500.83 |
| 合计 | 37,400,924.38 | 13,180,519.43 | 2,187,229.27 | 4,418,255.03 | 7,996,458.68 | 35,979,500.83 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 4,418,255.03 |
(7). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 股权转让款 | 226,135,000.00 | 1年以内 | 43.21 | 6,784,050.00 |
| 第二名 | 企业借款 | 135,146,315.94 | 3年以内 | 25.83 | 4,054,389.48 |
| 第三名 | 粮食共同担保基金 | 30,000,000.00 | 3年以内 | 5.73 | 600,000.00 |
| 第四名 | 资金占用利息 | 26,922,941.65 | 1年以内 | 5.14 | 807,688.25 |
| 第五名 | 玉米交割保证金 | 19,619,000.00 | 4年以内 | 3.75 | 160,000.00 |
| 合计 | 437,823,257.59 | 83.66 | 12,406,127.73 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 317,038,665.49 | 29,268,365.49 | 287,770,300.00 | 381,831,827.44 | 21,151,448.45 | 360,680,378.99 |
| 在产品 | 1,787,488.95 | 1,787,488.95 | 8,299,471.90 | 8,299,471.90 | ||
| 库存商品 | 310,035,054.70 | 8,436,794.18 | 301,598,260.52 | 620,965,835.61 | 16,008,410.53 | 604,957,425.08 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 包装物 | 78,768,794.47 | 28,443,244.96 | 50,325,549.51 | 104,350,566.15 | 26,788,746.86 | 77,561,819.29 |
| 低值易耗品 | 513,898.43 | 50,394.91 | 463,503.52 | 873,721.00 | 87,474.50 | 786,246.50 |
| 自制半成品 | 36,161,413.35 | 796,605.94 | 35,364,807.41 | 258,162,216.88 | 796,053.46 | 257,366,163.42 |
| 合计 | 744,305,315.39 | 66,995,405.48 | 677,309,909.91 | 1,374,483,638.98 | 64,832,133.80 | 1,309,651,505.18 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 21,151,448.45 | 11,594,838.40 | 2,787,655.06 | 690,266.30 | 29,268,365.49 | |
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 16,008,410.53 | 1,061,077.29 | 7,757,167.08 | 875,526.56 | 8,436,794.18 | |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 包装物 | 26,788,746.86 | 5,739,084.42 | 2,555,206.93 | 1,529,379.39 | 28,443,244.96 | |
| 低值易耗品 | 87,474.50 | 37,079.59 | 50,394.91 | |||
| 自制半成品 | 796,053.46 | 44,455.47 | 43,902.99 | 796,605.94 | ||
| 合计 | 64,832,133.80 | 18,439,455.58 | 13,143,932.06 | 3,132,251.84 | 66,995,405.48 | |
8、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 增值税留抵税额 | 102,411,973.18 | 144,580,251.65 |
| 待认证及预提进项税额 | 10,046,887.51 | 3,441,335.18 |
| 预缴所得税 | 30,441.41 | 8,003.70 |
| 合计 | 112,489,302.10 | 148,029,590.53 |
9、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 重庆灵豆豆科技有限公司 | 248,652.08 | -6,076.73 | 242,575.35 | ||||||||
| 上海乐维维食品贸易有限公司 | 1,937,719.08 | 75,114.57 | 2,012,833.65 | ||||||||
| 绥化中储粮仓储有限责任公司 | 30,983,141.45 | 878,776.26 | 799,803.79 | 31,062,113.92 | |||||||
| 枝江市玖安鑫小额贷款有限责任公司 | 1,253,004.20 | -264,306.27 | -988,697.93 | ||||||||
| 枝江惠民泽楚贸易有限公司 | 27,709,352.88 | 916,156.88 | -28,625,509.76 | ||||||||
| 小计 | 62,131,869.69 | 1,599,664.71 | 799,803.79 | -29,614,207.69 | 33,317,522.92 | ||||||
| 合计 | 62,131,869.69 | 1,599,664.71 | 799,803.79 | -29,614,207.69 | 33,317,522.92 | ||||||
10、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 徐州农村商业银行股份有限公司（注1） | 242,782,878.68 | |
| 江苏邳州农村商业银行股份有限公司 | 43,448,664.35 | 22,896,000.00 |
| 内蒙古蒙贝利牧业有限公司 | 34,878,139.69 | 30,000,000.00 |
| 重庆灵狐科技有限公司 | 3,399,993.90 | 6,599,993.90 |
| 江苏沛县农村商业银行股份有限公司 | 1,423,800.00 | 1,423,800.00 |
| 杭州维维千策食品科技有限公司 | 1,000,000.00 | |
| 湖南省山水悠悠生物科技有限公司 | 315,000.00 | 270,000.00 |
| 徐州铜山农村商业银行股份有限公司（注1） | 109,496,300.00 | |
| 徐州淮海农村商业银行股份有限公司（注1） | 85,240,000.00 | |
| 徐州彭城农村商业银行股份有限公司（注1） | 45,675,000.00 | |
| 广州维维商贸有限公司（注2） | ||
| 徐州群智电子商务股份有限公司（注3） | 1,520,000.00 | |
| 维维天山雪乳业（上海）有限公司 | ||
| 上海大可利金互联网金融信息服务有限公司 | ||
| 安徽省维维智能营销有限公司（注4） | ||
| 维维天链（上海）供应链管理有限公司（注5） | ||
| 合计 | 327,248,476.62 | 303,121,093.90 |
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 徐州农村商业银行股份有限公司 | 23,382,023.08 | 非交易性持有目的 | ||||
| 内蒙古蒙贝利牧业有限公司 | 4,878,139.69 | 非交易性持有目的 | ||||
| 江苏邳州农村商业银行股份有限公司 | 684,288.00 | 23,746,008.35 | 非交易性持有目的 | |||
| 重庆灵狐科技有限公司 | 21,600,000.00 | 非交易性持有目的 | ||||
| 维维天山雪乳业（上海）有限公司 | 150,000.00 | 非交易性持有目的 | ||||
| 上海大可利金互联网金融信息服务有限公司 | 5,000,000.00 | 非交易性持有目的 |
注2：2020年7月2日维维股份同自然人王辉及广州维元素商贸有限公司共同设立广州维维商贸有限公司，维维股份认缴19.00万元，占注册资本总额的19.00%。至2020年12月31日，公司尚未出资。
注3：2020年徐州群智电子商务股份有限公司已退出，投资成本已全额退还至公司。
注4：2020年安徽省维维智能营销股份有限公司已退出，公司未实际出资。
注5: 2020年6月11日维维股份同自然人陈海荣、上海天链智能科技有限公司共同成立维维天链（上海）供应链管理有限公司，维维股份认缴95万元，占注册资本总额的19%。2020年11月维维天链（上海）供应链管理有限公司已退出，公司未实际出资。
11、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,282,287,782.71 | 2,579,012,394.41 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 2,282,287,782.71 | 2,579,012,394.41 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 固定资产装修 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 2,546,846,971.62 | 1,769,624,627.72 | 54,915,435.11 | 74,708,202.79 | 21,082,095.95 | 4,467,177,333.19 |
| 2.本期增加金额 | 310,792,272.89 | 69,983,679.28 | 1,023,192.76 | 2,278,405.18 | 1,358,054.06 | 385,435,604.17 |
| （1）购置 | 173,025,734.06 | 24,146,363.08 | 1,023,192.76 | 1,471,046.68 | 422,141.93 | 200,088,478.51 |
| （2）在建工程转入 | 137,766,538.83 | 45,837,316.20 | 807,358.50 | 935,912.13 | 185,347,125.66 | |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 635,992,739.34 | 365,555,358.55 | 4,271,090.99 | 10,583,474.14 | 1,754,023.18 | 1,018,156,686.20 |
| （1）处置或报废 | 77,517,839.66 | 144,811,397.17 | 2,365,047.83 | 4,446,968.26 | 1,754,023.18 | 230,895,276.10 |
| (2）合并范围减少 | 558,474,899.68 | 220,743,961.38 | 1,906,043.16 | 6,136,505.88 | 787,261,410.10 | |
| 4.期末余额 | 2,221,646,505.17 | 1,474,052,948.45 | 51,667,536.88 | 66,403,133.83 | 20,686,126.83 | 3,834,456,251.16 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 662,206,249.88 | 1,102,956,811.71 | 35,172,836.96 | 59,999,924.67 | 12,415,621.49 | 1,872,751,444.71 |
| 2.本期增加金额 | 87,309,566.11 | 108,171,697.81 | 4,398,918.01 | 5,353,149.92 | 3,088,507.06 | 208,321,838.91 |
| （1）计提 | 87,309,566.11 | 108,171,697.81 | 4,398,918.01 | 5,353,149.92 | 3,088,507.06 | 208,321,838.91 |
| 3.本期减少金额 | 237,037,530.33 | 292,849,170.84 | 3,368,802.94 | 9,173,915.09 | 1,754,023.18 | 544,183,442.38 |
| （1）处置或报废 | 42,514,916.32 | 118,456,459.61 | 1,986,531.88 | 4,236,546.20 | 1,754,023.18 | 168,948,477.19 |
| (2）合并范围减少 | 194,522,614.01 | 174,392,711.23 | 1,382,271.06 | 4,937,368.89 | 375,234,965.19 | |
| 4.期末余额 | 512,478,285.66 | 918,279,338.68 | 36,202,952.03 | 56,179,159.50 | 13,750,105.37 | 1,536,889,841.24 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 9,674,658.38 | 5,738,835.69 | 15,413,494.07 | |||
| 2.本期增加金额 | 1,888,780.82 | 1,710,164.97 | 5,023.04 | 3,603,968.83 | ||
| （1）计提 | 1,888,780.82 | 1,710,164.97 | 5,023.04 | 3,603,968.83 | ||
| 3.本期减少金额 | 3,738,835.69 | 3,738,835.69 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| (2）合并范围减少 | 3,738,835.69 | 3,738,835.69 | ||||
| 4.期末余额 | 11,563,439.20 | 3,710,164.97 | 5,023.04 | 15,278,627.21 | ||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 1,697,604,780.31 | 552,063,444.80 | 15,464,584.85 | 10,218,951.29 | 6,936,021.46 | 2,282,287,782.71 |
| 2.期初账面价值 | 1,874,966,063.36 | 660,928,980.32 | 19,742,598.15 | 14,708,278.12 | 8,666,474.46 | 2,579,012,394.41 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 97,662,737.58 | 47,821,600.21 | 3,849,483.30 | 45,991,654.07 | |
| 机器设备 | 251,248,015.72 | 211,444,489.59 | 3,710,164.97 | 36,093,361.16 | |
| 运输设备 | 2,602,777.68 | 2,518,722.62 | 84,055.06 | ||
| 其他设备 | 2,932,764.20 | 2,896,361.63 | 5,023.04 | 31,379.53 | |
| 合计 | 354,446,295.18 | 264,681,174.05 | 7,564,671.31 | 82,200,449.82 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 164,510,112.69 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 555,505,494.22 | 手续正在办理中 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 9,926,703.59 | 73,499,050.08 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 9,926,703.59 | 73,499,050.08 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 华山二期工程 | 55,109,750.74 | 55,109,750.74 | ||||
| 三基地饮料车间改造工程 | 4,824,611.65 | 4,824,611.65 | 7,469,174.41 | 7,469,174.41 | ||
| 张集产业园厂房及设备安装工程 | 3,692,013.33 | 3,692,013.33 | 2,173,345.30 | 2,173,345.30 | ||
| 珠海低温奶搬迁改造工程 | 6,366,345.19 | 6,366,345.19 | ||||
| 无锡厂无菌冷灌车间改造工程 | 1,409,334.57 | 1,409,334.57 | ||||
| 其他零星工程 | 1,410,078.61 | 1,410,078.61 | 971,099.87 | 971,099.87 | ||
| 合计 | 9,926,703.59 | 9,926,703.59 | 73,499,050.08 | 73,499,050.08 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 三基地饮料车间改造工程 | 90,000,000 | 7,469,174.41 | 40,548,330.17 | 43,192,892.93 | 4,824,611.65 | 86.50 | 86.50% | 自有资金 | ||||
| 张集产业园厂房及设备安装工程 | 20,000,000 | 2,173,345.30 | 9,240,037.73 | 7,721,369.70 | 3,692,013.33 | 83.16 | 83.16% | 自有资金 | ||||
| 华山二期工程 | 126,272,300 | 55,109,750.74 | 53,811,659.30 | 108,921,410.04 | 100.00 | 100.00% | 自有资金 | |||||
| 珠海低温奶搬迁改造工程 | 30,000,000 | 6,366,345.19 | 4,036,920.65 | 10,403,265.84 | 100.00 | 100.00% | 自有资金 | |||||
| 伊庄厂粮库安装工程 | 5,000,000 | 4,717,429.41 | 4,717,429.41 | 100.00 | 100.00% | 自有资金 | ||||||
| 无锡厂无菌冷灌车间改造工程 | 5,000,000 | 1,409,334.57 | 2,404,082.17 | 3,813,416.74 | 100.00 | 100.00% | 自有资金 | |||||
| 其他零星工程 | 971,099.87 | 7,016,319.74 | 6,577,341.00 | 1,410,078.61 | 自有资金 | |||||||
| 合计 | 276,272,300 | 73,499,050.08 | 121,774,779.17 | 185,347,125.66 | 9,926,703.59 |
13、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 畜牧养殖业 | 合计 | |
| 未成熟牛 | 成母牛 | ||
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 7,991,730.87 | 20,496,675.23 | 28,488,406.10 |
| 2.本期增加金额 | 13,706,387.08 | 6,688,055.54 | 20,394,442.62 |
| (1)外购 | 0.00 | ||
| (2)自行培育 | 7,416,803.19 | 7,416,803.19 | |
| （3）转群增加 | 6,289,583.89 | 6,688,055.54 | 12,977,639.43 |
| 3.本期减少金额 | 14,032,551.69 | 9,823,351.98 | 23,855,903.67 |
| (1)处置 | 960,495.68 | 3,325,803.78 | 4,286,299.46 |
| (2)其他 | 13,072,056.01 | 6,497,548.20 | 19,569,604.21 |
| 4.期末余额 | 7,665,566.26 | 17,361,378.79 | 25,026,945.05 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 5,973,822.17 | 5,973,822.17 | |
| 2.本期增加金额 | 2,222,774.99 | 2,222,774.99 | |
| (1)计提 | 2,222,774.99 | 2,222,774.99 | |
| 3.本期减少金额 | 3,266,008.00 | 3,266,008.00 | |
| (1) 处置 | 3,266,008.00 | 3,266,008.00 | |
| 4.期末余额 | 4,930,589.16 | 4,930,589.16 | |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| (2)其他 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 7,665,566.26 | 12,430,789.63 | 20,096,355.89 |
| 2.期初账面价值 | 7,991,730.87 | 14,522,853.06 | 22,514,583.93 |
14、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 商誉（含商标使用权） | 软件使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 509,071,718.07 | 314,161,683.50 | 12,555,650.52 | 835,789,052.09 |
| 2.本期增加金额 | 110,194.24 | 767,629.08 | 877,823.32 | |
| (1)购置 | 110,194.24 | 767,629.08 | 877,823.32 | |
| 3.本期减少金额 | 153,889,545.50 | 262,462,300.00 | 416,351,845.50 | |
| (1)处置 | 16,928,740.86 | 16,928,740.86 | ||
| (2)合并范围减少 | 136,960,804.64 | 262,462,300.00 | 399,423,104.64 | |
| 4.期末余额 | 355,292,366.81 | 51,699,383.50 | 13,323,279.60 | 420,315,029.91 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 136,455,397.95 | 11,940,000.12 | 8,002,151.68 | 156,397,549.75 |
| 2.本期增加金额 | 11,496,999.11 | 1,828,557.04 | 13,325,556.15 | |
| （1）计提 | 11,496,999.11 | 1,828,557.04 | 13,325,556.15 | |
| 3.本期减少金额 | 44,794,438.05 | 44,794,438.05 | ||
| (1)处置 | 5,492,109.79 | 5,492,109.79 | ||
| (2)合并范围减少 | 39,302,328.26 | 39,302,328.26 | ||
| 4.期末余额 | 103,157,959.01 | 11,940,000.12 | 9,830,708.72 | 124,928,667.85 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 66,899,383.50 | 66,899,383.50 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | 55,000,000.00 | 55,000,000.00 | ||
| (1)处置 | ||||
| （2）合并范围减少 | 55,000,000.00 | 55,000,000.00 | ||
| 4.期末余额 | 11,899,383.50 | 11,899,383.50 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 252,134,407.80 | 27,859,999.88 | 3,492,570.88 | 283,486,978.56 |
| 2.期初账面价值 | 372,616,320.12 | 235,322,299.88 | 4,553,498.84 | 612,492,118.84 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末无形资产中无通过公司内部研发形成的无形资产。期末用于担保或抵押的无形资产账面价值为51,502,730.71元，详见审计报告附注“十一、
（一）1”。
15、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 湖北枝江酒业股份有限公司 | 68,847,674.36 | 68,847,674.36 | 0.00 | |
| 湖南省怡清源茶业有限公司 | 16,970,225.97 | 16,970,225.97 | ||
| 合计 | 85,817,900.33 | 68,847,674.36 | 16,970,225.97 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 湖北枝江酒业股份有限公司 | 68,847,674.36 | 68,847,674.36 | 0.00 | |
| 湖南省怡清源茶业有限公司 | 16,970,225.97 | 16,970,225.97 | ||
| 合计 | 85,817,900.33 | 68,847,674.36 | 16,970,225.97 |
司其他部分的业务并无关联性，故将怡清源作为独立的资产组进行商誉减值测试。截至2016年年末商誉人民币16,970,225.97元已全额减值。
16、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 茶园补偿费 | 3,900,000.00 | 300,000.00 | 3,600,000.00 | ||
| 装修费 | 195,655.36 | 195,655.36 | |||
| 租赁费 | 104,927.91 | 104,927.91 | |||
| 其他零星费用 | 21,747.55 | 10,873.80 | 10,873.75 | ||
| 合计 | 4,222,330.82 | 611,457.07 | 3,610,873.75 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 29,033,187.41 | 7,258,296.85 | 25,689,307.03 | 6,422,326.76 |
| 信用减值准备 | 14,084,897.30 | 3,521,224.33 | 4,217,625.46 | 1,054,406.36 |
| 内部交易未实现利润 | 14,065,216.21 | 3,516,304.06 | 24,062,591.75 | 6,015,647.94 |
| 征地补偿款 | 2,185,300.00 | 546,325.00 | ||
| 合计 | 57,183,300.92 | 14,295,825.24 | 56,154,824.24 | 14,038,706.06 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 6,391,392.50 | 1,597,848.12 | 280,657,692.91 | 70,164,423.23 |
| 非同一控制下企业合并---固定资产增值 | 1,849,245.01 | 462,311.26 | 68,675,558.97 | 17,168,889.74 |
| 固定资产折旧应纳税暂时性差异 | 30,064,004.85 | 7,516,001.21 | ||
| 业绩补偿款 | 10,040,982.60 | 2,510,245.65 | 10,040,982.60 | 2,510,245.65 |
| 合计 | 48,345,624.96 | 12,086,406.24 | 359,374,234.48 | 89,843,558.62 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
18、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备及工程款 | 8,951,632.31 | 8,951,632.31 | 16,965,843.20 | 16,965,843.20 | ||
| 合计 | 8,951,632.31 | 8,951,632.31 | 16,965,843.20 | 16,965,843.20 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 39,990,000.00 | 10,000,000.00 |
| 抵押借款 | 18,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 保证借款 | 1,289,686,000.00 | 2,098,441,113.00 |
| 信用借款 | 112,000,000.00 | 173,820,000.00 |
| 贴现借款 | 966,930,000.00 | 1,627,000,000.00 |
| 合计 | 2,426,606,000.00 | 3,929,261,113.00 |
| 担保人 | 期末余额 |
| 维维集团及其附属企业提供的担保 | 1,159,636,000.00 |
| 合并范围内子公司为母公司提供的担保 | 100,000,000.00 |
| 母公司为合并范围内子公司提供的担保 | 30,050,000.00 |
| 合计 | 1,289,686,000.00 |
20、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 10,000,000.00 | 300,000,000.00 |
| 银行承兑汇票 | 6,800,000.00 | 98,200,000.00 |
| 合计 | 16,800,000.00 | 398,200,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 223,712,469.80 | 277,455,851.42 |
| 1年以上 | 25,607,885.31 | 67,882,337.26 |
| 合计 | 249,320,355.11 | 345,338,188.68 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 未履约预收款项 | 214,546,047.70 | 223,893,618.35 |
| 合计 | 214,546,047.70 | 223,893,618.35 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 33,025,163.62 | 307,622,021.89 | 307,435,976.84 | 33,211,208.67 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,212,820.64 | 5,717,532.96 | 6,930,353.60 | |
| 三、辞退福利 | 2,865,081.03 | 1,385,081.03 | 1,480,000.00 | |
| 合计 | 34,237,984.26 | 316,204,635.88 | 315,751,411.47 | 34,691,208.67 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和 | 30,260,869.03 | 282,225,323.91 | 281,001,442.99 | 31,484,749.95 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 补贴 | ||||
| 二、职工福利费 | 0.00 | 4,674,448.71 | 4,674,448.71 | 0.00 |
| 三、社会保险费 | 797,467.94 | 11,405,202.04 | 12,202,669.98 | 0.00 |
| 其中：医疗保险费 | 723,272.18 | 10,351,253.58 | 11,074,525.76 | 0.00 |
| 工伤保险费 | 25,701.42 | 231,947.16 | 257,648.58 | 0.00 |
| 生育保险费 | 48,494.34 | 822,001.30 | 870,495.64 | 0.00 |
| 四、住房公积金 | 1,636,804.00 | 8,636,765.38 | 8,824,349.38 | 1,449,220.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 330,022.65 | 680,281.85 | 733,065.78 | 277,238.72 |
| 合计 | 33,025,163.62 | 307,622,021.89 | 307,435,976.84 | 33,211,208.67 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,164,357.54 | 5,673,298.64 | 6,837,656.18 | 0.00 |
| 2、失业保险费 | 48,463.10 | 44,234.32 | 92,697.42 | 0.00 |
| 合计 | 1,212,820.64 | 5,717,532.96 | 6,930,353.60 | 0.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 70,279,685.69 | 105,947,297.50 |
| 消费税 | 85,429,650.96 | |
| 企业所得税 | 98,334,518.71 | 102,315,327.09 |
| 个人所得税 | 546,965.29 | 492,681.47 |
| 城市维护建设税 | 3,688,067.20 | 1,769,494.08 |
| 房产税 | 4,343,192.43 | 5,962,679.93 |
| 教育费附加 | 468,138.86 | 1,295,439.50 |
| 土地使用税 | 1,114,749.46 | 2,069,243.75 |
| 其他 | 193,944.61 | 392,072.23 |
| 合计 | 178,969,262.25 | 305,673,886.51 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 0.00 | 0.00 |
| 应付股利 | 473,309.97 | 473,309.97 |
| 其他应付款 | 214,477,223.43 | 329,348,264.62 |
| 合计 | 214,950,533.40 | 329,821,574.59 |
应付股利
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利-法人股股东 | 473,309.97 | 473,309.97 |
| 合计 | 473,309.97 | 473,309.97 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金和保证金 | 83,523,390.28 | 124,407,997.22 |
| 预提费用 | 84,856,216.31 | 80,453,229.39 |
| 往来款 | 24,613,804.53 | 103,035,030.61 |
| 应付款项 | 21,104,017.12 | 20,938,995.78 |
| 暂收员工社保 | 379,795.19 | 513,011.62 |
| 合计 | 214,477,223.43 | 329,348,264.62 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 库尔勒城市保障性住房投资建设管理有限公司 | 13,197,335.50 | 未完成征收的征地补偿款 |
| 正阳县财政局 | 6,000,000.00 | 公租房建设附属工程暂借款 |
| 合计 | 19,197,335.50 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期应付款 | 38,580,093.98 | 119,483,123.34 |
| 1年内到期的长期保证借款 | 53,424,005.17 | 27,872,000.00 |
| 1年内到期的长期质押借款 | 9,800,000.00 | 9,800,000.00 |
| 1年内到期的长期抵押借款 | 11,500,000.00 | |
| 合计 | 113,304,099.15 | 157,155,123.34 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 31,480,574.57 | 54,685,080.48 |
| 合计 | 31,480,574.57 | 54,685,080.48 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 9,800,000.00 | |
| 抵押借款 | 43,000,000.00 | |
| 保证借款 | 100,000,000.00 | 50,838,348.79 |
| 合计 | 143,000,000.00 | 60,638,348.79 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付融资租赁款 | 3,892,270.00 | 59,013,658.29 |
| 融资租赁保证金 | -3,850,260.62 | -35,975,000.00 |
| 应付融资租赁服务费 | 0.00 | -1,032,750.00 |
| 长期应付款未确认融资费用 | -42,009.38 | -7,849,378.31 |
| 合计 | 0.00 | 14,156,529.98 |
30、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1). 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
| 二、辞退福利 | 240,774.98 | 290,774.98 |
| 三、其他长期福利 | 70,768.62 | |
| 合计 | 240,774.98 | 361,543.60 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 87,786,767.64 | 62,046,571.61 | 84,434,775.17 | 65,398,564.08 | |
| 合计 | 87,786,767.64 | 62,046,571.61 | 84,434,775.17 | 65,398,564.08 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 计入递延收益与资产相关的政府补助 | 87,786,767.64 | 6,210,352.00 | 0.00 | 8,168,252.60 | 20,607,302.96 | 65,221,564.08 | 与资产相关 |
| 计入递延收益与收益相关的政府补助 | 55,836,219.61 | 3,717,621.44 | 51,941,598.17 | 177,000.00 | 与收益相关 | ||
| 合计 | 87,786,767.64 | 62,046,571.61 | 3,717,621.44 | 60,109,850.77 | 20,607,302.96 | 65,398,564.08 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,672,000,000.00 | 1,672,000,000.00 | |||||
其他说明：
第二大股东股份质押情况，详见审计报告附注“十三（七）3、”
33、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 118,431,496.61 | 118,431,496.61 | ||
| 其他资本公积 | 69,068,249.49 | -45,976,301.83 | 115,044,551.32 | |
| 合计 | 187,499,746.10 | -45,976,301.83 | 233,476,047.93 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 回购库存股 | 167,208,802.35 | 167,208,802.35 | ||
| 合计 | 167,208,802.35 | 167,208,802.35 |
35、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -23,550,000.00 | 24,602,382.72 | 24,602,382.72 | 1,052,382.72 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -23,550,000.00 | 24,602,382.72 | 24,602,382.72 | 1,052,382.72 | ||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 1,240,193.54 | 1,413,379.87 | 1,413,379.87 | 2,653,573.41 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 1,240,193.54 | 1,413,379.87 | 1,413,379.87 | 2,653,573.41 | ||||
| 其他综合收益合计 | -22,309,806.46 | 26,015,762.59 | 26,015,762.59 | 3,705,956.13 | ||||
36、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 210,003,426.39 | 15,358,724.87 | 0.00 | 225,362,151.26 |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 210,003,426.39 | 15,358,724.87 | 0.00 | 225,362,151.26 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 584,092,840.54 | 507,322,026.50 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 12,245,788.27 | |
| 调整后期初未分配利润 | 584,092,840.54 | 519,567,814.77 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 435,734,627.67 | 72,926,044.30 |
| 减：提取法定盈余公积 | 15,358,724.87 | 8,401,018.53 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 1,004,468,743.34 | 584,092,840.54 |
38、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,708,363,825.24 | 3,685,220,736.79 | 4,946,123,222.87 | 3,814,701,496.90 |
| 其他业务 | 90,453,127.86 | 22,498,127.99 | 93,041,537.36 | 38,441,552.30 |
| 合计 | 4,798,816,953.10 | 3,707,718,864.78 | 5,039,164,760.23 | 3,853,143,049.20 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 27,016,933.56 | 38,902,161.82 |
| 城市维护建设税 | 13,569,034.95 | 12,452,972.48 |
| 教育费附加 | 7,751,731.22 | 9,479,170.11 |
| 房产税 | 11,786,335.26 | 14,462,952.36 |
| 土地使用税 | 8,478,421.29 | 10,742,501.26 |
| 印花税 | 2,313,947.68 | 2,739,969.96 |
| 其他 | 134,599.31 | 544,928.73 |
| 合计 | 71,051,003.27 | 89,324,656.72 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 127,757,616.96 | 136,274,077.11 |
| 促销费 | 114,541,679.81 | 119,318,969.42 |
| 广告费 | 83,595,188.95 | 109,968,531.81 |
| 运输费 | 74,227,488.10 | 91,026,460.41 |
| 办公费、交通费及通讯费 | 11,915,121.39 | 12,685,092.36 |
| 差旅费 | 5,968,683.67 | 10,163,011.92 |
| 业务招待费 | 10,072,952.23 | 7,765,838.00 |
| 租赁费 | 3,354,314.26 | 4,797,672.11 |
| 折旧费 | 2,570,546.93 | 2,338,798.60 |
| 维修费、装修费、装卸费及机物料消耗 | 2,688,352.47 | 1,680,044.95 |
| 合计 | 436,691,944.77 | 496,018,496.69 |
41、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 86,112,978.64 | 124,947,646.54 |
| 折旧费 | 68,154,591.20 | 68,303,523.74 |
| 董事会费、中介鉴定费用 | 16,828,860.75 | 17,014,167.37 |
| 业务招待费 | 15,785,933.14 | 17,464,607.87 |
| 无形资产摊销 | 13,325,556.15 | 13,959,551.43 |
| 办公费、交通费及通讯费 | 6,647,190.89 | 10,662,587.81 |
| 差旅费 | 3,269,211.32 | 4,810,551.85 |
| 租赁费 | 4,641,458.27 | 4,720,097.18 |
| 行政性费用 | 1,741,068.16 | 4,139,044.65 |
| 存货报废损失 | 6,194,585.13 | 4,119,889.79 |
| 财产保险费 | 2,803,435.71 | 2,419,565.32 |
| 维修费及装修费 | 3,477,194.05 | 2,187,539.69 |
| 综合形象费 | 1,395,971.35 | 1,571,443.50 |
| 低值易耗品摊销 | 2,142,047.45 | 1,023,765.51 |
| 基金费用 | 1,085,660.72 | 957,656.30 |
| 长期待摊费用摊销 | 611,457.07 | 704,193.00 |
| 其他 | 2,900,324.12 | 44,254.43 |
| 合计 | 237,117,524.12 | 279,050,085.98 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 645,433.20 | 644,221.91 |
| 折旧及摊销额 | 129,671.46 | 149,456.93 |
| 其他 | 2,731,970.45 | 1,028,599.88 |
| 合计 | 3,507,075.11 | 1,822,278.72 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 160,150,887.27 | 217,331,632.21 |
| 减：利息收入 | -30,138,539.59 | -26,828,495.30 |
| 汇兑损失 | 596,607.85 | 291,815.41 |
| 其他 | 7,284,936.57 | 5,335,129.33 |
| 合计 | 137,893,892.10 | 196,130,081.65 |
44、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的各项补贴款 | 8,168,252.60 | 6,411,534.95 |
| 与收益相关的各项补贴款 | 51,941,598.17 | 12,272,765.67 |
| 合计 | 60,109,850.77 | 18,684,300.62 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,599,664.71 | 1,777,744.95 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 133,026,277.34 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 684,288.00 | 1,531,854.00 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 1,134,480.45 | -7,519,645.60 |
| 合计 | 136,444,710.50 | -4,210,046.65 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 789,970.00 | 52,279,599.09 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 789,970.00 | 52,279,599.09 |
| 合计 | 789,970.00 | 52,279,599.09 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 6,212,697.10 | 9,903,523.05 |
| 其他应收款坏账损失 | 10,993,290.16 | -3,093,892.98 |
| 合计 | 17,205,987.26 | 6,809,630.07 |
48、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 18,326,430.02 | 16,767,902.74 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | 3,603,968.83 | 5,738,835.69 |
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | 55,000,000.00 | |
| 十一、商誉减值损失 | 24,847,674.36 | |
| 十二、其他 | ||
| 合计 | 21,930,398.85 | 102,354,412.79 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产 | 135,489,187.24 | -899,674.21 |
| 处置无形资产 | 70,676,425.69 | 2,347,242.94 |
| 处置生物资产 | 4,274,224.37 | 1,721,376.23 |
| 合计 | 210,439,837.30 | 3,168,944.96 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 3,717,621.44 | 7,173,252.80 | 3,717,621.44 |
| 赔款收入 | 100,130.15 | 1,197,615.76 | 100,130.15 |
| 罚款收入 | 134,061.72 | 4,061,205.87 | 134,061.72 |
| 无法支付的款项 | 456,292.08 | 135,625.54 | 456,276.54 |
| 碳排放权收入 | 2,123,162.71 | 15.54 | |
| 合计 | 4,408,105.39 | 14,690,862.68 | 4,408,105.39 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 奶牛禁养补贴 | 3,198,000.00 | 与收益相关 | |
| 特色产业园创建资金 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 其他补助 | 3,717,621.44 | 2,975,252.80 | |
| 合计 | 3,717,621.44 | 7,173,252.80 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 24,348,657.52 | 8,249,456.89 | 24,348,657.52 |
| 对外捐赠 | 11,433,878.71 | 768,575.00 | 11,433,878.71 |
| 罚款支出 | 941,495.10 | 572,307.33 | 941,495.10 |
| 赔款支出 | 210,156.58 | ||
| 滞纳金 | 234,268.90 | 618,490.77 | 234,268.90 |
| 非常损失 | 1,066,235.63 | 1,066,235.63 | |
| 合计 | 38,024,535.86 | 10,418,986.57 | 38,024,535.86 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 95,558,028.55 | 47,062,129.57 |
| 递延所得税费用 | 5,360,803.83 | -2,987,805.75 |
| 合计 | 100,918,832.38 | 44,074,323.82 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 539,868,200.94 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 134,967,050.24 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -2,048,250.95 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -1,120,362.31 |
| 非应税收入的影响 | -725,735.88 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 4,597,795.59 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -34,751,664.31 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 所得税费用 | 100,918,832.38 |
其他说明：
□适用 √不适用
53、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 30,138,539.59 | 26,917,815.70 |
| 政府补助 | 62,046,571.61 | 24,113,118.47 |
| 营业外收入 | 234,207.41 | 7,381,984.34 |
| 押金和保证金、个人借款 | 67,871,349.08 | 54,107,380.24 |
| 合计 | 160,290,667.69 | 112,520,298.75 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 现金支付的销售费用和管理费用 | 400,300,487.09 | 411,543,232.13 |
| 财务费用-手续费 | 7,284,936.57 | 5,335,129.33 |
| 营业外支出 | 12,609,642.71 | 2,169,529.68 |
| 押金和保证金其他往来款 | 62,670,950.19 | 20,520,628.22 |
| 合计 | 482,866,016.56 | 439,568,519.36 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 维维集团股份有限公司 | 1,292,082,427.30 | 1,767,051,722.71 |
| 合计 | 1,292,082,427.30 | 1,767,051,722.71 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 维维集团股份有限公司 | 1,067,215,017.89 | 1,403,650,000.00 |
| 合计 | 1,067,215,017.89 | 1,403,650,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 枝江金润源建设投资控股集团有限公司 | 60,000,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中建投租赁（上海）有限责任公司 | 45,000,000.00 | |
| 平安国际融资租赁有限公司 | 36,600,000.00 | |
| 中远海运租赁有限公司 | 32,000,000.00 | |
| 远东国际租赁有限公司 | 5,748,000.00 | |
| 合计 | 179,348,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 回购本公司股份 | 69,529,323.22 | |
| 中远海运租赁有限公司 | 37,592,276.02 | 45,474,274.78 |
| 海通恒信国际租赁股份有限公司 | 19,383,310.66 | 41,935,820.67 |
| 远东国际租赁有限公司 | 8,000,000.00 | 34,329,166.16 |
| 平安国际融资租赁有限公司 | 14,644,516.66 | 15,356,699.90 |
| 中建投租赁（上海）有限责任公司 | 16,472,206.00 | 12,960,834.00 |
| 从少数股东处购买股权款 | 48,466,757.00 | |
| 合计 | 96,092,309.34 | 268,052,875.73 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 438,949,368.56 | 44,632,418.72 |
| 加：资产减值准备 | 21,930,398.85 | 102,354,412.79 |
| 信用减值损失 | 17,205,987.26 | 6,809,630.07 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 210,544,613.90 | 222,410,092.23 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 13,325,556.15 | 13,959,551.43 |
| 长期待摊费用摊销 | 611,457.07 | 704,193.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -210,439,837.30 | -3,168,944.96 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 24,348,657.52 | 8,249,456.89 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -789,970.00 | -52,279,599.09 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 119,727,967.39 | 148,986,691.01 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -136,444,710.50 | 4,210,046.65 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,407,879.08 | -1,008,083.37 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 6,768,682.91 | -1,979,722.38 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 271,979,225.79 | -204,571,147.16 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 339,955,261.25 | 12,388,922.81 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -171,637,545.43 | -286,168,036.34 |
| 其他 | -48,251,625.26 | -30,343,230.95 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 896,375,609.08 | -14,813,348.65 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,760,289,815.91 | 1,680,017,680.37 |
| 减：现金的期初余额 | 1,680,017,680.37 | 1,227,709,375.51 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 80,272,135.54 | 452,308,304.86 |
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 250,205,198.56 |
| 其中：湖北枝江酒业股份有限公司 | 234,892,547.32 |
| 潍坊维维乳业有限公司 | 7,812,651.24 |
| 连云港维维农牧科技有限公司 | 7,500,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 176,628,989.88 |
| 其中：湖北枝江酒业股份有限公司 | 176,540,603.97 |
| 潍坊维维乳业有限公司 | 88,385.91 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 73,576,208.68 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,760,289,815.91 | 1,680,017,680.37 |
| 其中：库存现金 | 10,152.13 | 6,281.00 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,721,229,405.61 | 1,619,634,799.18 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 39,050,258.17 | 60,376,600.19 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,760,289,815.91 | 1,680,017,680.37 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
55、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 467,198,150.00 | 票据、信用证保证金 |
| 固定资产 | 245,859,901.86 | 借款抵押、开展收购储藏粮食抵押 |
| 无形资产 | 51,502,730.71 | 借款抵押 |
| 其他权益工具投资 | 34,390,000.00 | 质押借款 |
| 合计 | 798,950,782.57 | / |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | 52,184,804.00 | ||
| 其中：美元 | 57,340.59 | 6.5249 | 374,141.62 |
| 应收账款 | 6,403,671.30 | ||
| 其中：美元 | 980,247.75 | 6.5249 | 6,396,018.53 |
| 合同负债 | 114,525.76 | ||
| 美元 | 17,552.11 | 6.5249 | 114,525.76 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 厂区建设补贴款 | 14,742,000.00 | 递延收益 | 409,500.00 |
| 扶贫协作资金项目（二期） | 7,000,000.00 | 递延收益 | |
| 粮仓中央基建补助（1-6号） | 6,125,000.00 | 递延收益 | 175,000.00 |
| 豆奶粉技改项目 | 4,970,000.00 | 递延收益 | 177,500.00 |
| 粮仓中央基建补助（7-9号） | 3,150,000.00 | 递延收益 | 87,500.00 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2017年粮食产后服务体系建设资金 | 2,706,373.43 | 递延收益 | 293,626.57 |
| 扶贫协作资金项目（一期） | 2,700,000.00 | 递延收益 | 300,000.00 |
| 广东省工业企业技术改造三年计划 | 1,764,245.00 | 递延收益 | 92,855.00 |
| 牛场沼气项目改造 | 1,650,000.00 | 递延收益 | 50,000.00 |
| 市工信局技术改造项目 | 1,182,310.00 | 递延收益 | 25,890.00 |
| 水气治理工程项目 | 1,087,500.00 | 递延收益 | 37,500.00 |
| 奶牛场沼气工程项目 | 1,050,000.00 | 递延收益 | 37,500.00 |
| 基础设施建设配套资金（一期） | 999,108.00 | 递延收益 | 124,888.50 |
| 珠海市技术改造补贴 | 897,028.40 | 递延收益 | 244,644.13 |
| 长沙芙蓉经济和信息化局款项 | 800,000.00 | 递延收益 | |
| 奶牛标准化规模养殖场建设 | 778,385.08 | 递延收益 | 64,865.43 |
| 婴幼儿奶粉项目补贴 | 667,533.37 | 递延收益 | 35,133.33 |
| 沼气工程补贴 | 666,666.67 | 递延收益 | 33,333.34 |
| 6万吨油库建设补贴 | 650,000.00 | 递延收益 | 65,000.00 |
| 国家现代农业产业园转化增值项目 | 540,000.00 | 递延收益 | 30,000.00 |
| 沼气发电工程补贴 | 533,333.30 | 递延收益 | 26,666.67 |
| 燃气锅炉补贴款 | 526,826.87 | 递延收益 | 143,679.96 |
| 基础设施建设配套资金（二期） | 521,825.40 | 递延收益 | 57,980.60 |
| 燃气锅炉低氮改造项目 | 485,294.12 | 递延收益 | 14,705.88 |
| 香洲区科工信局技术改造奖励 | 457,390.00 | 递延收益 | 60,410.00 |
| 三基地污水处理工程 | 453,333.33 | 递延收益 | 40,000.00 |
| 长沙市商务局项目扶持资金 | 441,000.00 | 递延收益 | 126,000.00 |
| 环境保护引导资金 | 428,571.44 | 递延收益 | 142,857.14 |
| 发酵型高品质红枣乳饮料加工关键技术与产品开发 | 396,666.67 | 递延收益 | 70,000.00 |
| 沼气工程补贴 | 390,000.00 | 递延收益 | 30,000.00 |
| 污粪处理补助 | 373,747.50 | 递延收益 | 19,845.00 |
| 淘汰落后产能专项资金 | 363,448.28 | 递延收益 | 64,137.93 |
| 2019年湖南省第三批制造强省专项资金 | 341,250.00 | 递延收益 | 8,750.00 |
| 长沙市商务局现代服务业项目第三批资金 | 306,486.48 | 递延收益 | 87,567.57 |
| PET饮料生产线 | 300,000.00 | 递延收益 | 200,000.00 |
| 产业园砼道路项目 | 296,969.20 | 递延收益 | 9,898.98 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 金花散茶黑茶加工新技术研发及技术改造资金 | 294,799.99 | 递延收益 | 10,000.00 |
| 商务局示范区2017年专项资金 | 287,000.00 | 递延收益 | |
| 牛舍保险赔款 | 276,250.00 | 递延收益 | 21,250.00 |
| 环保专项补贴 | 272,000.08 | 递延收益 | 33,999.96 |
| 污粪处理补助 | 255,219.40 | 递延收益 | 13,432.60 |
| 2018年产业兴市暨产业扶贫三年行动专项资金计划 | 243,750.00 | 递延收益 | 6,250.00 |
| 污水处理站环保补助款 | 219,911.89 | 递延收益 | 16,916.30 |
| 省级产业化经营项目资金 | 210,000.00 | 递延收益 | 140,000.00 |
| 2011年度区级环境保护专项资金 | 200,000.00 | 递延收益 | 100,000.00 |
| 长沙市商务局2017农产品外贸转型升级资金 | 200,000.00 | 递延收益 | |
| 长沙县2017年科技项目资金（长县科发201708号） | 200,000.00 | 递延收益 | |
| 第二批科技项目农业产业资金 | 200,000.00 | 递延收益 | |
| 2019年推动科技创新专项资金 | 180,000.00 | 递延收益 | |
| 燃烧锅炉补贴 | 169,750.00 | 递延收益 | 21,000.00 |
| 长县发改（2018）237号出口茶车间改造项目资金 | 158,095.23 | 递延收益 | 5,714.29 |
| 长沙县农林局农林发（2017）299号茶叶项目资金 | 150,000.00 | 递延收益 | |
| 农业产业化项目补贴款 | 127,142.88 | 递延收益 | 4,285.71 |
| 长沙市商务局2014年农产品出口转型升级项目扶持资金 | 127,142.87 | 递延收益 | 4,285.71 |
| 液体奶技改补贴 | 125,000.00 | 递延收益 | 25,000.00 |
| 设备投资奖励款 | 107,580.64 | 递延收益 | 18,709.68 |
| 锅炉低氮改造补助 | 106,000.00 | 递延收益 | 53,000.00 |
| 2013年度第二批科技计划项目资金 | 105,000.00 | 递延收益 | 30,000.00 |
| 2017年度农业科技项目扶持资金 | 100,000.00 | 递延收益 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 芙蓉区工信局（湖南省中小企业发展专项资金） | 87,500.00 | 递延收益 | 25,000.00 |
| 长沙市工信局2014年出口茶生产车间技术改造项目资金 | 86,628.55 | 递延收益 | 2,857.15 |
| 多菌种混合发酵谷物乳饮品加工关键技术研究及产品开发 | 75,000.00 | 递延收益 | 30,000.00 |
| 长沙县科技局2014年第六批科技(工业)计划项目资金 | 52,500.00 | 递延收益 | 15,000.00 |
| 长财农指（2017）107号茶叶扶持资金 | 40,000.00 | 递延收益 | |
| 牛舍建设补助款 | 递延收益 | 832,000.00 | |
| 武汉经济技术开发区先进制造产业区管理国公室2019年技改奖励款 | 递延收益 | 712,700.00 | |
| 枝江市国库节能减排经费 | 递延收益 | 578,250.00 | |
| 1500吨优质白酒项目 | 递延收益 | 393,750.00 | |
| 2万吨优质枝江大曲工程补助 | 递延收益 | 279,402.00 | |
| 江口厂区扩建工程补助 | 递延收益 | 172,542.60 | |
| 产业集群资金 | 递延收益 | 130,000.00 | |
| 挤奶厅装修 | 递延收益 | 120,000.00 | |
| 酿造机械化技改项目 | 递延收益 | 112,500.00 | |
| 36位转盘挤奶机补贴款 | 递延收益 | 100,000.00 | |
| 污水处理站升级改造补助资金 | 递延收益 | 93,750.03 | |
| 基础设施建设基金 | 递延收益 | 66,525.00 | |
| 5万吨专项资金 | 递延收益 | 48,750.00 | |
| 06年度包装三车间改扩建补贴 | 递延收益 | 43,636.31 | |
| 5万吨白酒现代化生产项目资金 | 递延收益 | 42,857.15 | |
| 自动化制曲车间项目补贴资金 | 递延收益 | 37,500.00 | |
| 枝江财政技术改造 | 递延收益 | 37,500.00 | |
| 财政建设资金 | 递延收益 | 37,500.00 | |
| 收利用热源和空气催陈白酒技术研究及应用项目补助 | 递延收益 | 28,723.41 | |
| 枝江财政拨付市政排水工程款 | 递延收益 | 25,500.00 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 城乡区域性公共环境治理补助 | 递延收益 | 15,000.00 | |
| 技改贴息 | 递延收益 | 13,928.57 | |
| 经建科拨2011年节能专项资金 | 递延收益 | 12,500.00 | |
| 在线监测设施补助 | 递延收益 | 12,000.00 | |
| 1.5万吨酿酒设备款 | 递延收益 | 7,500.00 | |
| 财政局技术研究项目扶持资金 | 递延收益 | 250,000.10 | |
| 徐州市铜山区财政局发展扶持资金 | 15,000,000.00 | 其他收益 | 15,000,000.00 |
| 2019-2020铜山区财政局拨好粮油补助款 | 10,000,000.00 | 其他收益 | 10,000,000.00 |
| 铜山区发展和改革委员会省级粮食物流产业园奖补资金 | 10,000,000.00 | 其他收益 | 10,000,000.00 |
| 2018-2019铜山区财政局拨好粮油补助款 | 6,250,000.00 | 其他收益 | 6,250,000.00 |
| 中国好粮油示范企业补助 | 4,000,000.00 | 其他收益 | 4,000,000.00 |
| 长沙县2019年度“一县一特”长沙绿茶财政奖补资金 | 1,151,100.00 | 其他收益 | 1,151,100.00 |
| 2020年铜山区财政局疫情防控补助金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 省特色农产品示范基地资金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 企业扶持资金-兑现优惠 | 836,200.00 | 其他收益 | 836,200.00 |
| 2018年度新增规模以上工业企业奖励奖金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 2019年度新增规模以上工业企业奖励奖金 | 288,000.00 | 其他收益 | 288,000.00 |
| 失业保险基金-以工代训款补贴 | 248,600.00 | 其他收益 | 248,600.00 |
| 长沙绿茶补助资金 | 218,900.00 | 其他收益 | 218,900.00 |
| 2019年度外经贸发展资金 | 211,700.00 | 其他收益 | 211,700.00 |
| 贴息资金 | 189,000.00 | 其他收益 | 189,000.00 |
| 2019年度长沙市国家级外贸转型升级基地扶持资金 | 160,000.00 | 其他收益 | 160,000.00 |
| 科技计划项目资金 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 青贮补贴 | 127,305.80 | 其他收益 | 127,305.80 |
| 减免房产税、土地使用税 | 124,887.78 | 其他收益 | 124,887.78 |
| 徐州人力资源社会保障局补贴 | 121,500.00 | 其他收益 | 121,500.00 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2018年农业科技社会化奖补资金 | 60,000.00 | 其他收益 | 60,000.00 |
| 2020年度区级节水载体奖励 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 隆平高科技园管理委员会疫情防控补贴款 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 长沙县商务局2019年境外展补助资金 | 49,000.00 | 其他收益 | 49,000.00 |
| 职业培训补贴 | 37,500.00 | 其他收益 | 37,500.00 |
| 2019年工业发展和科技创新奖励款 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 茶旅产业发展服务中心奖补 | 20,396.50 | 其他收益 | 20,396.50 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 15,411.35 | 其他收益 | 15,411.35 |
| 其他 | 13,441.89 | 其他收益 | 13,441.89 |
| 隆平高科管委员会安全生产奖 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 财政局补贴图纸审查费用 | 8,912.00 | 其他收益 | 8,912.00 |
| 湖南省茶博会参展补贴 | 7,400.00 | 其他收益 | 7,400.00 |
| 小微企业未达到起征点退税 | 5,548.77 | 其他收益 | 5,548.77 |
| 2020年茶叶氟含量检测购置奖补贴 | 3,000.00 | 其他收益 | 3,000.00 |
| 疫情期间（2-3月）财政补贴电费 | 2,158.48 | 其他收益 | 2,158.48 |
| 安化自来水厂2-3月补贴 | 1,355.60 | 其他收益 | 1,355.60 |
| 2019年税控盘服务费抵扣增值款 | 280.00 | 其他收益 | 280.00 |
| 扶持资金 | 1,540,000.00 | 营业外收入 | 1,540,000.00 |
| 稳岗补贴 | 1,495,685.79 | 营业外收入 | 1,495,685.79 |
| 农业产业化项目扶持资金 | 350,000.00 | 营业外收入 | 350,000.00 |
| 工业企业奖补金 | 161,700.00 | 营业外收入 | 161,700.00 |
| 2019年新农村建设扶持补助资金 | 100,000.00 | 营业外收入 | 100,000.00 |
| 2020年工业稳步开局资金 | 30,000.00 | 营业外收入 | 30,000.00 |
| 其他 | 15,589.04 | 营业外收入 | 15,589.04 |
| 残疾人保障金 | 8,300.00 | 营业外收入 | 8,300.00 |
| 车辆淘汰补助费 | 6,000.00 | 营业外收入 | 6,000.00 |
| 武汉市经济技术开发区地方税务局税款返还 | 3,961.98 | 营业外收入 | 3,961.98 |
| 核算检测补贴 | 2,400.00 | 营业外收入 | 2,400.00 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2019年税控盘服务费抵扣增值款 | 2,245.60 | 营业外收入 | 2,245.60 |
| 2019年外出参展农业补贴 | 1,000.00 | 营业外收入 | 1,000.00 |
| 收待报解预算收入 | 286.03 | 营业外收入 | 286.03 |
| 税控软件维护费减免税款 | 280.00 | 营业外收入 | 280.00 |
| 共青团团费返还 | 173.00 | 营业外收入 | 173.00 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润 | 435,734,627.67 | 72,926,044.30 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数 | 1,617,142,180.00 | 1,657,665,755.00 |
| 基本每股收益 | 0.27 | 0.04 |
| 其中：持续经营基本每股收益 | 0.29 | 0.08 |
| 终止经营基本每股收益 | -0.02 | -0.04 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释） | 435,734,627.67 | 72,926,044.30 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） | 1,617,142,180.00 | 1,657,665,755.00 |
| 稀释每股收益 | 0.27 | 0.04 |
| 其中：持续经营稀释每股收益 | 0.29 | 0.08 |
| 终止经营稀释每股收益 | -0.02 | -0.04 |
八、 合并范围的变更
1、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 湖北枝江酒业股份有限公司 | 461,500,000.00 | 71% | 股权转让 | 2020/9/30 | 控制权转移 | 176,900,861.16 | ||||||
| 潍坊维维乳业有限公司 | 13,570,000.00 | 100.00% | 股权转让 | 2020/1/4 | 控制权转移 | 2,365,754.93 | ||||||
| 连云港维维农牧科技有限公司 | 7,500,000.00 | 100.00% | 股权转让 | 2020/6/4 | 控制权转移 | 2,375,463.35 | ||||||
| 维维茗酒坊（连云港）有限公司 | 51.00% | 股权转让 | 2020/6/29 | 控制权转移 | (20,020.12) | |||||||
| 维维茗酒坊常州有限公司 | 51.00% | 股权转让 | 2020/6/24 | 控制权转移 | (2,410,060.37) |
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 维维乳业有限公司 | 徐州 | 徐州市维维大道300号 | 投资销售 | 100 | 投资新设 | |
| 济南维维乳业有限公司 | 济南 | 济南市历城区机场路1999号 | 生产销售 | 100 | 投资新设 | |
| 济南维维农牧发展有限公司 | 济南 | 济南市历城区遥墙镇李牌村东小杜家村北 | 畜牧养殖 | 100 | 投资新设 | |
| 济宁维维乳业有限公司 | 济宁 | 邹城市太平里能工业园 | 生产销售 | 51 | 投资新设 | |
| 徐州维维牛奶有限公司 | 徐州 | 徐州市铜山区张集工业区 | 生产销售 | 100 | 投资新设 | |
| 新疆维维天山雪农牧科技有限公司 | 库尔勒 | 新疆巴州库尔勒市新城辖区库尉公路7幢 | 生产销售 | 100 | 投资新设 | |
| 新疆维维天山雪乳业有限公司 | 呼图壁 | 新疆昌吉州呼图壁县天山雪大道99号 | 生产销售 | 100 | 投资新设 | |
| 新疆维维西部农牧科技有限公司 | 呼图壁 | 新疆昌吉州呼图壁县五工台镇乱山子村1院（呼克路口） | 畜牧养殖 | 100 | 投资新设 | |
| 新疆维维农牧科技有限公司 | 吉木萨尔 | 新疆昌吉州吉木萨尔县北庭镇西梁综合养殖场（养殖小区） | 畜牧养殖 | 100 | 投资新设 | |
| 武汉维维乳业有限公司 | 武汉 | 武汉经济技术开发区车城南路68号 | 生产销售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 维维华东食品饮料有限公司 | 无锡 | 无锡锡山经济开发区友谊北路 | 生产销售 | 90 | 10 | 投资新设 |
| 维维创新投资有限公司 | 徐州 | 铜山新区12号路 | 投资服务 | 90 | 10 | 投资新设 |
| 维维六朝松面粉产业有限公司 | 徐州 | 徐州市铜山区张集镇工业园 | 生产销售 | 91.81 | 投资新设 | |
| 徐州维维金澜食品有限公司 | 徐州 | 徐州市铜山区张集工业区 | 生产销售 | 100 | 投资新设 | |
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 湖南省怡清源茶业有限公司 | 长沙 | 长沙市芙蓉区高新技术产业开发区隆平高科技园（长冲路36号） | 生产销售 | 90.43 | 非同一控制下企业合并 | |
| 湖南怡清源有机茶业有限公司 | 长沙 | 长沙县春华镇金鼎山村489号 | 生产销售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 安化怡清源茶业有限公司 | 长沙 | 安化县东坪镇黄沙坪 | 生产销售 | 100 | 投资新设 | |
| 湖南怡清源有机茶种植有限公司 | 长沙 | 长沙县春华镇金鼎山村489号 | 生产销售 | 100 | 投资新设 | |
| 泸州维维食品饮料有限公司 | 泸州 | 泸州市龙马潭区向阳集团工业园区 | 生产销售 | 100 | 投资新设 | |
| 维维东北食品饮料有限公司 | 绥化 | 黑龙江省绥化市经济开发区 | 生产销售 | 100 | 投资新设 | |
| 维维汤旺河生态农业有限公司 | 佳木斯 | 黑龙江省佳木斯市汤原县香兰镇 | 生产销售 | 100 | 投资新设 | |
| 绥化维维粮油储运有限公司 | 绥化 | 黑龙江省绥化市北林区经济开发区 | 贸易 | 100 | 投资新设 | |
| 维维粮仓粮食储运有限公司 | 徐州 | 徐州市铜山区张集镇工业区 | 贸易 | 100 | 投资新设 | |
| 维维粮油（正阳）有限公司 | 正阳 | 河南省正阳县维维大道一号 | 生产销售 | 100 | 投资新设 | |
| 正阳正信粮油购销有限公司 | 正阳 | 河南省正阳县维维大道一号 | 贸易 | 100 | 投资新设 | |
| 江苏维维包装印务有限公司 | 徐州 | 徐州市铜山县张集镇 | 生产销售 | 100 | 投资新设 | |
| 维维农牧科技有限公司 | 徐州 | 铜山县张集工业区 | 畜牧养殖 | 90 | 10 | 投资新设 |
| 西安维维食品饮料有限公司 | 西安 | 西安经济技术开发区草滩生态产业园尚稷路2699号 | 生产销售 | 91.24 | 8.76 | 投资新设 |
| 珠海维维大亨乳业有限公司 | 珠海 | 珠海市前山镇东坑牛奶公司 | 生产销售 | 70 | 投资新设 | |
| 银川维维北塔乳业股份有限公司 | 银川 | 银川市解放东街518号 | 生产销售 | 68.07 | 非同一控制下企业合并 | |
| 宁夏东方乳业有限公司 | 银川 | 银川市兴庆区解放东街518号 | 生产销售 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 宁夏维维农牧有限公司 | 银川 | 宁夏回族自治区银川市满春乡八里桥 | 畜牧养殖 | 100 | 投资新设 | |
| 维维国际贸易有限公司 | 上海 | 上海市浦东新区沪南路2218号西楼1815室 | 贸易 | 90 | 10 | 投资新设 |
| 上海维维进出口有限公司 | 上海 | 中国（上海）自由贸易试验区加枫路24号银行楼311室 | 贸易 | 100 | 投资新设 | |
| 维维华山核桃产业有限公司 | 商洛 | 陕西省商洛市洛南县四皓街道办事处柳林社区（原光荣院内） | 生产销售 | 100 | 投资新设 | |
| VVAUSTRALIAAGRICULTURERESOURCESPTYLTD | Victoria | 77/79WhitemanStreet,SouthbankVIC3006 | 贸易 | 100 | 投资新设 | |
| VVAUSTRALIAFOOD&BEVERAGEPTYLTD | Victoria | 77/79WhitemanStreet,SouthbankVIC3006 | 贸易 | 100 | 投资新设 | |
| 衣单文化传媒有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区五里桥一街1号院15号楼二层201内202 | 文化传媒 | 100 | 投资新设 | |
| 维维茗酒坊有限公司 | 徐州 | 徐州市维维大道300号 | 批发和零售 | 100 | 投资新设 | |
| 徐州怡源会议服务有限公司 | 徐州 | 徐州市淮塔东路北侧（奎园小区）4# | 服务业 | 100 | 投资新设 | |
| 宝兴堂面粉产业有限公司 | 徐州 | 徐州市维维大道300号 | 批发和零售 | 100 | 投资新设 | |
| 南京维维食品技术开发有限公司 | 南京 | 南京市建邺区庐山路158号嘉业国际城5幢2-13室 | 批发和零售 | 100 | 投资新设 | |
| 上海维维商贸有限公司 | 上海 | 上海长宁中山西路750号2幢2618室 | 批发和零售 | 100 | 投资新设 | |
| 青岛维维商业配售有限公司 | 青岛 | 青岛市李沧区金水路803号2号楼1单元101室 | 批发和零售 | 100 | 投资新设 | |
| 深圳维维商业配售有限公司 | 深圳 | 深圳市福田区莲花路彩田村8栋22F | 批发和零售 | 100 | 投资新设 | |
| 维维电商（徐州）有限公司 | 徐州 | 徐州市云龙区维维大道300号 | 批发和零售 | 100 | 投资新设 | |
| 徐州汉源老酒坊酒业有限公司 | 徐州 | 徐州经济技术开发区大庙镇 | 生产销售 | 100 | 投资新设 | |
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 维维电子商务有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区常营乡中国特色经济之窗一期4-A2层02D-1号 | 投资服务 | 88 | 12 | 投资新设 |
| 北京广为嘉业贸易有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区五里桥一街1号院15号楼二层 | 贸易 | 100 | 投资新设 | |
| 北京维维商贸有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区常营乡中国特色经济之窗一期4-A2层02D-1号 | 贸易 | 100 | 投资新设 | |
| 维维（徐州）食品科技有限公司 | 徐州 | 徐州市铜山区张集镇工业区 | 批发和零售 | 100 | 投资新设 | |
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 维维六朝松面粉产业有限公司 | 8.19% | 887.02 | 0.00 | 999.68 |
| 湖南省怡清源茶业有限公司 | 9.57% | -113.73 | 0.00 | 754.47 |
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 维维六朝松面粉产业有限公司 | 42,113.01 | 23,511.40 | 65,624.41 | 53,418.30 | 0.00 | 53,418.30 | 45,941.02 | 27,537.77 | 73,478.79 | 72,103.15 | 0.00 | 72,103.15 |
| 湖南省怡清源茶业有限公司 | 7,402.54 | 9,124.26 | 16,526.80 | 7,749.87 | 640.85 | 8,390.72 | 7,551.48 | 9,615.54 | 17,167.02 | 7,160.34 | 681.94 | 7,842.28 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 维维六朝松面粉产业有限公司 | 69,445.34 | 10,830.48 | 10,830.48 | 4,206.76 | 55,617.30 | -631.51 | -631.51 | 5,123.55 |
| 湖南省怡清源茶业有限公司 | 4,369.64 | -1,188.66 | -1,188.66 | -507.85 | 6,808.47 | -647.40 | -647.40 | 651.90 |
2、 本企业合营和联营企业情况
(1). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 33,317,522.92 | 62,131,869.69 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 1,599,664.71 | 1,777,744.95 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 1,599,664.71 | 1,777,744.95 |
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 北京鑫诚源商贸有限公司 | -31,049,772.23 | -23,971.63 | -31,073,743.86 |
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及长期应付款。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的60%-70%。为维持该比例，本公司可能运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。2020年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降20个基点，则本公司的净利润将减少或增加151,962.96元（2019年12月31日为10,394,513.20元）。管理层认为20个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元和澳元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||
| 美元 | 澳元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 澳元 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 374,141.62 | 51,810,662.38 | 52,184,804.00 | 400,052.00 | 50,307,397.39 | 7.04 | 50,707,456.43 | |
| 应收账款 | 6,396,018.53 | 6,396,018.53 | 7,090,167.25 | 7,090,167.25 | ||||
| 合同负债 | 114,525.76 | 7,652.77 | 122,178.53 | 114,652.10 | 114,652.10 | |||
| 短期借款 | 30,451,113.00 | 30,451,113.00 | ||||||
| 合计 | 6,655,634.39 | 51,810,662.38 | -7,652.77 | 58,458,644.00 | -23,075,545.85 | 50,307,397.39 | 7.04 | 27,231,858.58 |
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 4,983,091.00 | 4,983,091.00 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 4,983,091.00 | 4,983,091.00 | ||
| （1）债务工具投资 | 4,983,091.00 | 4,983,091.00 | ||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 327,248,476.62 | 327,248,476.62 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）应收款项融资 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 4,983,091.00 | 500,000.00 | 327,248,476.62 | 332,731,567.62 |
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 输入值 |
| 应收款项融资 | 500,000.00 | 现金流量折现 | 期限较短，账面价值与公允价值相近 |
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
1、本公司持有第三层次公允价值计量的应收款项融资为应收票据，持有意图为背书和贴现，且其剩余期限较短，账面价值等同于公允价值。
2、本公司持有第三层次公允价值计量的其他权益工具投资为持股比例为0%~20%的公司，上述公司均为非上市公司，以截至资产负债表日的净资产基础法确定公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
其他金融资产和负债主要包括：货币资金、应收款项和应付款项等。由于上述金融资产和负债预计变现时限较短，因此其账面价值与公允价值差异不重大。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 徐州市新盛投资控股集团有限公司 | 江苏省徐州市 | 城市建设项目投资与管理、非金融性资产受托管理服务 | 400,000.00 | 17.00 | 17.00 |
| 维维集团股份有限公司 | 江苏省徐州市 | 食品、乳制品的批发与零售、粮食收购 | 16,108.02 | 15.91 | 15.91 |
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见审计报告附注“七、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 枝江惠民泽楚贸易有限公司 | 联营企业（20年9月退出合并范围） |
| 重庆灵豆豆科技有限公司 | 联营企业 |
| 绥化中储粮仓储有限责任公司 | 联营企业 |
| 北京鑫诚源商贸有限公司 | 联营企业 |
| 上海乐维维食品贸易有限公司 | 联营企业 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 维维印象城综合开发有限公司 | 股东的子公司 |
| 徐州远景牧业有限公司 | 其他 |
| 枝江金润源建设投资控股集团有限公司 | 其他 |
| 内蒙古蒙贝利牧业有限公司 | 其他 |
| 维维天山雪乳业（上海）有限公司 | 其他 |
| 青岛灵狐电子商务有限公司 | 其他 |
| 安徽省维维智能营销有限公司 | 其他 |
| 徐州群智电子商务股份有限公司 | 其他 |
| 湖南省山水悠悠生物科技有限公司 | 其他 |
| 深圳市前海京尚金融服务有限公司 | 其他 |
| 维维天链（上海）供应链管理有限公司 | 其他 |
| 黑龙江省香兰米业集团有限公司 | 其他 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 维维印象城综合开发有限公司 | 第二大股东的全资子公司 |
| 徐州远景牧业有限公司 | 参股公司的全资子公司 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 枝江金润源建设投资控股集团有限公司 | 控股子公司的少数股东（控制子公司2020年退出合并） |
| 内蒙古蒙贝利牧业有限公司 | 参股公司 |
| 维维天山雪乳业（上海）有限公司 | 参股公司 |
| 青岛灵狐电子商务有限公司 | 参股公司的全资子公司 |
| 安徽省维维智能营销有限公司 | 参股公司（2020年已退出） |
| 徐州群智电子商务股份有限公司 | 参股公司（2020年已退出） |
| 湖南省山水悠悠生物科技有限公司 | 参股公司 |
| 维维天链（上海）供应链管理有限公司 | 参股公司（2020年已退出） |
| 深圳市前海京尚金融服务有限公司 | 原参股公司（2018年已退出） |
| 黑龙江省香兰米业集团有限公司 | 原全资子公司的原少数股东 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 维维印象城综合开发有限公司 | 采购房屋建筑物 | 171,428,571.43 | |
| 枝江惠民泽楚贸易有限公司 | 采购原材料 | 59,840,274.54 | 57,502,323.06 |
| 枝江金润源建设投资控股集团有限公司 | 利息费用 | 2,848,167.61 | 2,936,309.12 |
| 徐州远景牧业有限公司 | 采购原材料 | 18,792.00 | 22,842.00 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 维维集团股份有限公司 | 利息收入 | 48,796,085.91 | 29,410,275.70 |
| 维维天山雪乳业（上海）有限公司 | 销售产成品 | 9,168,220.45 | 665,979.66 |
| 维维天链（上海）供应链管理有限公司 | 销售产成品 | 4,627,519.05 | |
| 徐州远景牧业有限公司 | 租赁牧场 | 2,095,238.09 | 2,095,238.09 |
| 青岛灵狐电子商务有限公司 | 销售产成品 | 421,459.87 | 62,971.55 |
| 徐州群智电子商务股份有限公司 | 销售产成品 | 354,115.88 | 1,522,631.92 |
| 徐州市新盛投资控股集团有限公司 | 销售产成品 | 132,886.73 | 46,989.92 |
| 绥化中储粮仓储有限责任公司 | 电费和租赁仓库 | 84,778.96 | 99,062.86 |
| 重庆灵豆豆科技有限公司 | 销售产成品 | 241,949.20 | |
| 安徽省维维智能营销有限公司 | 销售产成品 | 86,267.86 | |
| 湖南省山水悠悠生物科技有限公司 | 销售产成品 | 465,348.65 |
(2). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 详见说明 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 详见说明 |
| 母公司对合并范围内子公司提供的担保 | 出票银行 | 被担保方 | 担保金额 | 借款金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 本公司 | 渤海银行徐州分行 | 维维六朝松面粉产业有限公司 | 10,000,000.00 | 50,000.00 | 2020/2/25 | 2023/2/24 | 否 |
| 本公司 | 兴业银行徐州分行 | 维维六朝松面粉产业有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 2020/9/1 | 2023/2/28 | 否 |
| 本公司 | 江苏张家港农村商业银行无锡分行 | 维维华东食品饮料有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 2020/5/19 | 2024/5/18 | 否 |
| 本公司 | 工商银行枝江支行 | 湖北枝江酒业股份有限公司 | 85,000,000.00 | 50,000,000.00 | 2020/7/29 | 2021/7/28 | 否 |
| 本公司 | 武汉农村商业银行宜昌分行 | 湖北枝江酒业股份有限公司 | 55,000,000.00 | 20,000,000.00 | 2020/4/9 | 2021/3/30 | 是 |
| 小计 | 180,000,000.00 | 100,050,000.00 |
B：票据担保情况
| 母公司为合并范围内子公司提供担保 | 出票银行 | 被担保方 | 银行承兑汇票金额 | 应付票据保证金 | 担保合同金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 本公司 | 工商银行枝江支行 | 湖北枝江酒业股份有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 85,000,000.00 | 2020/8/13 | 2021/3/1 | 是 |
| 本公司 | 工商银行枝江支行 | 湖北枝江酒业股份有限公司 | 10,000,000.00 | 3,000,000.00 | 85,000,000.00 | 2020/4/21 | 2021/4/22 | 否 |
| 本公司 | 兴业银行宜昌分行 | 湖北枝江酒业股份有限公司 | 15,000,000.00 | 4,500,000.00 | 50,000,000.00 | 2020/1/14 | 2021/1/14 | 是 |
| 本公司 | 武汉农村商业银行宜昌分行 | 湖北枝江酒业股份有限公司 | 25,000,000.00 | 7,500,000.00 | 55,000,000.00 | 2020/4/20 | 2021/4/9 | 是 |
| 小计 | 60,000,000.00 | 25,000,000.00 | 275,000,000.00 |
| 母公司为合并范围内子公司提供担保 | 保兑银行 | 被担保方 | 应收款融资金额 | 保证金 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 本公司 | 浙商银行徐州分行 | 徐州维维金澜食品有限公司 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | 2020/1/10 | 2021/1/7 | 否 |
| 本公司 | 浙商银行徐州分行 | 徐州维维金澜食品有限公司 | 70,000,000.00 | 35,000,000.00 | 70,000,000.00 | 2020/7/13 | 2021/7/9 | 否 |
| 小计 | 105,000,000.00 | 70,000,000.00 | 105,000,000.00 |
（2）本公司作为被担保方：
A：借款担保情况
| 担保方 | 借款银行 | 被担保方 | 担保合同金额 | 实际贷款余额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 第二大股东及其附属企业提供的担保 | |||||||
| 维维集团股份有限公司 | 工商银行徐州泉山支行 | 本公司 | 200,000,000.00 | 30,000,000.00 | 2020/9/17 | 2023/9/14 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 工商银行徐州泉山支行 | 本公司 | 30,000,000.00 | 2020/10/22 | 2023/10/20 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 工商银行徐州泉山支行 | 本公司 | 30,000,000.00 | 2020/12/3 | 2023/12/3 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 建设银行徐州泉山支行 | 本公司 | 400,000,000.00 | 45,000,000.00 | 2020/2/25 | 2023/2/24 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 建设银行徐州泉山支行 | 本公司 | 50,000,000.00 | 2020/2/26 | 2023/2/25 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 建设银行徐州泉山支行 | 本公司 | 60,000,000.00 | 2020/2/27 | 2023/2/25 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 建设银行徐州泉山支行 | 本公司 | 50,000,000.00 | 2020/5/22 | 2023/5/21 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 建设银行徐州泉山支行 | 本公司 | 50,000,000.00 | 2020/10/30 | 2023/9/29 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 建设银行徐州泉山支行 | 本公司 | 1,500,000.00 | 2020/3/25 | 2023/1/22 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 建设银行徐州泉山支行 | 本公司 | 10,000,000.00 | 2020/3/25 | 2023/3/19 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 建设银行徐州泉山支行 | 本公司 | 5,000,000.00 | 2020/4/30 | 2023/2/23 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 建设银行徐州泉山支行 | 本公司 | 2,000,000.00 | 2020/4/30 | 2023/3/9 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 建设银行徐州泉山支行 | 本公司 | 2,000,000.00 | 2020/5/27 | 2023/4/14 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 建设银行徐州泉山支行 | 本公司 | 1,600,000.00 | 2020/5/27 | 2023/4/22 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 建设银行徐州泉山支行 | 本公司 | 2,000,000.00 | 2020/5/27 | 2023/5/13 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 建设银行徐州泉山支行 | 本公司 | 1,416,000.00 | 2020/6/12 | 2023/1/20 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 建设银行徐州泉山支行 | 本公司 | 1,500,000.00 | 2020/6/16 | 2023/1/19 | 否 |
| 担保方 | 借款银行 | 被担保方 | 担保合同金额 | 实际贷款余额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 维维集团股份有限公司 | 建设银行徐州泉山支行 | 本公司 | 700,000.00 | 2020/6/15 | 2023/4/15 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 建设银行徐州泉山支行 | 本公司 | 3,700,000.00 | 2020/6/16 | 2023/4/27 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 建设银行徐州泉山支行 | 本公司 | 5,000,000.00 | 2020/7/21 | 2023/7/20 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 建设银行徐州泉山支行 | 本公司 | 3,000,000.00 | 2020/7/6 | 2023/7/6 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 建设银行徐州泉山支行 | 本公司 | 3,000,000.00 | 2020/8/6 | 2023/8/5 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 建设银行徐州泉山支行 | 本公司 | 1,000,000.00 | 2020/9/1 | 2023/9/1 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 建设银行徐州泉山支行 | 本公司 | 10,000,000.00 | 2020/10/22 | 2023/10/22 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 建设银行徐州泉山支行 | 本公司 | 1,000,000.00 | 2020/10/27 | 2023/10/27 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 建设银行徐州泉山支行 | 本公司 | 2,000,000.00 | 2020/10/29 | 2023/10/29 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 建设银行徐州泉山支行 | 本公司 | 10,000,000.00 | 2020/8/19 | 2023/8/12 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 建设银行徐州泉山支行 | 本公司 | 3,000,000.00 | 2020/10/29 | 2023/10/15 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 建设银行徐州泉山支行 | 本公司 | 10,000,000.00 | 2020/11/19 | 2023/11/19 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 建设银行徐州泉山支行 | 本公司 | 3,000,000.00 | 2020/11/11 | 2023/11/11 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 建设银行徐州泉山支行 | 本公司 | 2,320,000.00 | 2020/11/11 | 2023/11/11 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 建设银行徐州泉山支行 | 本公司 | 10,000,000.00 | 2020/12/18 | 2023/11/26 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 江苏银行徐州城南支行 | 本公司 | 300,000,000.00 | 80,000,000.00 | 2020/1/9 | 2024/1/8 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 江苏银行徐州城南支行 | 本公司 | 70,000,000.00 | 2020/1/13 | 2024/1/12 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 江苏银行徐州城南支行 | 本公司 | 50,000,000.00 | 2020/1/7 | 2024/1/6 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 莱商银行铜山支行 | 本公司 | 80,000,000.00 | 40,000,000.00 | 2020/4/1 | 2024/3/27 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 上海浦东发展银行徐州分行 | 本公司 | 180,000,000.00 | 50,000,000.00 | 2020/10/30 | 2023/10/30 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 天津银行上海分行 | 本公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 2020/3/17 | 2024/3/16 | 否 |
| 担保方 | 借款银行 | 被担保方 | 担保合同金额 | 实际贷款余额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 维维集团股份有限公司 | 招商银行徐州分行 | 本公司 | 150,000,000.00 | 100,000,000.00 | 2020/12/24 | 2024/12/23 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 浙商银行徐州分行 | 本公司 | 110,000,000.00 | 30,000,000.00 | 2020/10/22 | 2023/10/21 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 中国银行徐州铜山支行 | 本公司 | 267,000,000.00 | 45,000,000.00 | 2020/8/21 | 2023/8/5 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 中国银行徐州铜山支行 | 本公司 | 50,000,000.00 | 2020/8/19 | 2023/8/16 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 中国银行徐州铜山支行 | 本公司 | 50,000,000.00 | 2020/9/9 | 2023/9/6 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 中国银行徐州铜山支行 | 本公司 | 30,000,000.00 | 2020/9/11 | 2023/9/10 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司【注1】 | 中国农业银行徐州泉山支行 | 本公司 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | 2020/10/28 | 2023/10/27 | 否 |
| 维维集团股份有限公司【注1】 | 中国农业银行徐州泉山支行 | 本公司 | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 | 2020/12/30 | 2025/12/10 | 否 |
| 维维集团股份有限公司【注2】 | 工商银行徐州泉山支行 | 本公司 | 49,000,000.00 | 9,800,000.00 | 2017/2/9 | 2023/12/20 | 否 |
| 维维集团股份有限公司【注3】 | 中国农业发展银行徐州市铜山支行 | 本公司 | 80,000,000.00 | 54,500,000.00 | 2017/12/26 | 2027/12/25 | 否 |
| 维维集团股份有限公司【注4】 | 平安国际融资租赁（天津）有限公司 | 本公司 | 700,000,000.00 | 13,424,005.17 | 2016/12/22 | 2023/12/22 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 南京银行徐州铜山支行 | 维维六朝松面粉产业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 2020/5/14 | 2023/5/12 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 江苏张家港农村商业银行徐州云龙支行 | 维维六朝松面粉产业有限公司 | 9,900,000.00 | 9,900,000.00 | 2020/4/26 | 2024/4/25 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 南京银行徐州分行 | 徐州维维牛奶有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 2020/5/14 | 2023/5/12 | 否 |
| 小计 | 2,780,900,000.00 | 1,377,360,005.17 | |||||
| 合并范围内子公司为母公司提供的担保 |
| 担保方 | 借款银行 | 被担保方 | 担保合同金额 | 实际贷款余额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 维维乳业有限公司【注1】 | 中国农业银行徐州泉山支行 | 本公司 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | 2020/10/28 | 2023/10/27 | 否 |
| 维维乳业有限公司【注1】 | 中国农业银行徐州泉山支行 | 本公司 | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 | 2020/12/30 | 2025/12/10 | 否 |
| 维维乳业有限公司、维维粮仓粮食储运有限公司 | 交通银行徐州分行 | 本公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 2020/6/24 | 2023/6/23 | 否 |
| 维维乳业有限公司、维维粮仓粮食储运有限公司 | 交通银行徐州分行 | 本公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 2020/6/24 | 2023/6/23 | 否 |
| 小计 | 310,000,000.00 | 310,000,000.00 | |||||
| 合并范围内子公司相互担保 | |||||||
| 维维创新投资有限公司、湖南省怡清源茶业有限公司【注5】 | 长沙银行星城支行 | 湖南怡清源有机茶业有限公司 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | 2020/6/30 | 2023/6/29 | 否 |
| 湖南省怡清源茶业有限公司【注6】 | 中国农业发展银行安化县支行 | 安化怡清源茶业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 2020/3/28 | 2023/3/27 | 否 |
| 维维乳业有限公司【注7】 | 徐州淮海农村商业银行户部山支行 | 徐州维维金澜食品有限公司 | 30,000,000.00 | 29,990,000.00 | 2020/6/23 | 2023/6/21 | 否 |
| 小计 | 58,000,000.00 | 57,990,000.00 | |||||
| 合计 | 2,938,900,000.00 | 1,535,350,005.17 |
注5：该笔借款同时由维维创新投资有限公司和湖南省怡清源茶业有限公司为担保人，以湖南省怡清源茶业有限公司及湖南怡清源有机茶业有限公司的房产和土地抵押给长沙银行星城支行为该笔借款提供等额的连带责任担保，详见审计报告附注“十一（一）1（1）A①”；注6：该笔借款同时由湖南省怡清源茶业有限公司和张流梅为担保人，以湖南省怡清源茶业有限公司持有的安化怡清源茶业有限公司全部股权进行质押及安化怡清源茶业有限公司房产抵押为该笔借款提供等额的连带责任担保，详见审计报告附注“十一（一）1（1）A②”、“十一
（一）1（2）③”；
注7：该笔借款同时以维维农牧科技有限公司持有的徐州淮海农村商业银行户部山支行2,500万股质押给维维乳业有限公司作为反担保，详见审计报告附注“十一（一）1（2）④”。
B：票据担保情况
| 担保方 | 出票银行 | 被担保方 | 银行承兑汇票金额 | 应付票据保证金 | 担保合同金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 第二大股东及其附属企业提供的担保 | ||||||||
| 维维集团股份有限公司 | 渤海银行徐州分行 | 本公司 | 4,000,000.00 | 2,000,000.00 | 100,000,000.00 | 2020/2/27 | 2023/2/17 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 渤海银行徐州分行 | 本公司 | 4,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2020/2/27 | 2023/2/17 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 江苏苏州农村商业银行徐州鼓楼支行 | 本公司 | 10,000,000.00 | 5,100,000.00 | 10,000,000.00 | 2020/3/3 | 2024/3/3 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 江苏苏州农村商业银行徐州鼓楼支行 | 本公司 | 10,000,000.00 | 5,100,000.00 | 10,000,000.00 | 2020/3/3 | 2024/3/3 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 江苏苏州农村商业银行徐州鼓楼支行 | 本公司 | 10,000,000.00 | 5,100,000.00 | 10,000,000.00 | 2020/3/3 | 2024/3/3 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 江苏苏州农村商业银行徐州鼓楼支行 | 本公司 | 10,000,000.00 | 5,100,000.00 | 10,000,000.00 | 2020/3/3 | 2024/3/3 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 江苏苏州农村商业银行徐州鼓楼支行 | 本公司 | 10,000,000.00 | 5,100,000.00 | 10,000,000.00 | 2020/3/3 | 2024/3/3 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 江苏苏州农村商业银行徐州鼓楼支行 | 本公司 | 10,000,000.00 | 5,100,000.00 | 10,000,000.00 | 2020/3/3 | 2024/3/3 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 江苏苏州农村商业银行徐州鼓楼支行 | 本公司 | 10,000,000.00 | 5,100,000.00 | 10,000,000.00 | 2020/3/3 | 2024/3/3 | 否 |
| 担保方 | 出票银行 | 被担保方 | 银行承兑汇票金额 | 应付票据保证金 | 担保合同金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 维维集团股份有限公司 | 江苏苏州农村商业银行徐州鼓楼支行 | 本公司 | 10,000,000.00 | 5,100,000.00 | 10,000,000.00 | 2020/3/3 | 2024/3/3 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 江苏苏州农村商业银行徐州鼓楼支行 | 本公司 | 10,000,000.00 | 5,100,000.00 | 10,000,000.00 | 2020/3/3 | 2024/3/3 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 江苏苏州农村商业银行徐州鼓楼支行 | 本公司 | 10,000,000.00 | 5,100,000.00 | 10,000,000.00 | 2020/3/3 | 2024/3/3 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 江苏苏州农村商业银行徐州鼓楼支行 | 本公司 | 20,000,000.00 | 10,200,000.00 | 20,000,000.00 | 2020/4/15 | 2024/4/10 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 江苏苏州农村商业银行徐州鼓楼支行 | 本公司 | 20,000,000.00 | 10,200,000.00 | 20,000,000.00 | 2020/4/15 | 2024/4/10 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 江苏苏州农村商业银行徐州鼓楼支行 | 本公司 | 20,000,000.00 | 10,200,000.00 | 20,000,000.00 | 2020/4/15 | 2024/4/10 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 江苏苏州农村商业银行徐州鼓楼支行 | 本公司 | 20,000,000.00 | 10,200,000.00 | 20,000,000.00 | 2020/4/15 | 2024/4/10 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 江苏苏州农村商业银行徐州鼓楼支行 | 本公司 | 3,000,000.00 | 1,530,000.00 | 3,000,000.00 | 2020/4/15 | 2024/4/10 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 江苏苏州农村商业银行徐州鼓楼支行 | 本公司 | 4,000,000.00 | 2,040,000.00 | 4,000,000.00 | 2020/4/15 | 2024/4/10 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 江苏苏州农村商业银行徐州鼓楼支行 | 本公司 | 3,000,000.00 | 1,530,000.00 | 3,000,000.00 | 2020/4/15 | 2024/4/10 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 江苏苏州农村商业银行徐州鼓楼支行 | 本公司 | 3,000,000.00 | 1,530,000.00 | 3,000,000.00 | 2020/4/15 | 2024/4/10 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 江苏苏州农村商业银行徐州鼓楼支行 | 本公司 | 3,000,000.00 | 1,530,000.00 | 3,000,000.00 | 2020/4/15 | 2024/4/10 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 江苏苏州农村商业银行徐州鼓楼支行 | 本公司 | 4,000,000.00 | 2,040,000.00 | 4,000,000.00 | 2020/4/15 | 2024/4/10 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 天津银行上海分行 | 本公司 | 10,000,000.00 | 3,000,000.00 | 10,000,000.00 | 2020/4/8 | 2024/4/8 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 天津银行上海分行 | 本公司 | 10,000,000.00 | 3,000,000.00 | 10,000,000.00 | 2020/4/8 | 2024/4/8 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 天津银行上海分行 | 本公司 | 10,000,000.00 | 3,000,000.00 | 10,000,000.00 | 2020/4/8 | 2024/4/8 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 天津银行上海分行 | 本公司 | 10,000,000.00 | 3,000,000.00 | 10,000,000.00 | 2020/4/8 | 2024/4/8 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 天津银行上海分行 | 本公司 | 10,000,000.00 | 3,000,000.00 | 10,000,000.00 | 2020/4/8 | 2024/4/8 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 天津银行上海分行 | 本公司 | 10,000,000.00 | 3,000,000.00 | 10,000,000.00 | 2020/4/8 | 2024/4/8 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 天津银行上海分行 | 本公司 | 11,430,000.00 | 3,430,000.00 | 11,430,000.00 | 2020/4/8 | 2024/4/8 | 否 |
| 担保方 | 出票银行 | 被担保方 | 银行承兑汇票金额 | 应付票据保证金 | 担保合同金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 维维集团股份有限公司 | 中国银行徐州铜山支行 | 本公司 | 40,000,000.00 | 20,000,000.00 | 267,000,000.00 | 2020/6/17 | 2023/6/15 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 中国银行徐州铜山支行 | 本公司 | 40,000,000.00 | 20,000,000.00 | 2020/6/17 | 2023/6/15 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 中国银行徐州铜山支行 | 本公司 | 10,000,000.00 | 5,000,000.00 | 2020/6/17 | 2023/6/15 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 中国银行徐州铜山支行 | 本公司 | 10,000,000.00 | 5,000,000.00 | 2020/6/17 | 2023/6/15 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 华夏银行徐州分行 | 本公司 | 20,000,000.00 | 120,000,000.00 | 2020/3/27 | 2023/3/27 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 北京银行南京分行 | 本公司 | 10,000,000.00 | 50,000,000.00 | 2020/9/25 | 2024/3/25 | 否 | |
| 小计 | 409,430,000.00 | 177,430,000.00 | 808,430,000.00 | |||||
| 保证金提供担保 | ||||||||
| 维维食品饮料股份有限公司 | 天津银行上海分行 | 维维食品饮料股份有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 2020/5/25 | 2021/5/25 | 否 |
| 徐州维维金澜食品有限公司 | 兴业银行徐州分行 | 徐州维维金澜食品有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 2020/2/17 | 2021/2/17 | 否 |
| 徐州维维金澜食品有限公司 | 兴业银行徐州分行 | 徐州维维金澜食品有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 2020/9/3 | 2021/9/3 | 否 |
| 维维茗酒坊有限公司 | 中国银行徐州铜山支行 | 维维茗酒坊有限公司 | 3,800,000.00 | 3,800,000.00 | 3,800,000.00 | 2020/8/14 | 2021/2/14 | 否 |
| 维维茗酒坊有限公司 | 中国银行徐州铜山支行 | 维维茗酒坊有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 2020/8/27 | 2021/2/25 | 否 |
| 小计 | 126,800,000.00 | 126,800,000.00 | 126,800,000.00 | |||||
| 合计 | 536,230,000.00 | 304,230,000.00 | 935,230,000.00 |
C：信用证担保情况
| 担保方 | 开立银行 | 被担保方 | 信用证金额 | 信用证保证金 | 保证合同金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 第二大股东及其附属企业提供的担保 | ||||||||
| 维维集团股份有限公司 | 华夏银行徐州分行 | 本公司 | 40,000,000.00 | 20,000,000.00 | 120,000,000.00 | 2020/3/25 | 2023/3/24 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 华夏银行徐州分行 | 本公司 | 60,000,000.00 | 30,000,000.00 | 2020/7/14 | 2023/7/15 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 南京银行徐州分行 | 本公司 | 30,000,000.00 | 150,000,000.00 | 2020/4/23 | 2023/4/23 | 否 | |
| 维维集团股份有限公司 | 莱商银行徐州分行 | 本公司 | 50,000,000.00 | 10,000,000.00 | 80,000,000.00 | 2020/5/25 | 2024/5/25 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 上海浦东发展银行徐州分行 | 本公司 | 37,500,000.00 | 7,500,000.00 | 180,000,000.00 | 2020/3/25 | 2023/3/25 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 上海浦东发展银行徐州分行 | 本公司 | 62,500,000.00 | 12,500,000.00 | 180,000,000.00 | 2020/11/9 | 2023/11/9 | 否 |
| 维维集团股份有限公司 | 上海浦东发展银行徐州分行 | 本公司 | 62,500,000.00 | 12,500,000.00 | 2020/11/13 | 2023/11/13 | 否 | |
| 合计 | 342,500,000.00 | 92,500,000.00 | 710,000,000.00 |
(3). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 无 | ||||
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆出 | ||||
| 维维集团股份有限公司 | 937,281,517.89 | 2020-1-1 | 2020-12-31 | 注 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 499.02 | 451.80 |
系列产品上无偿独占使用“维维”商标。
（2）存在控制关系且已纳入公司合并会计报表范围的子公司，其相互间的交易及母子公司间的交易均已作抵销。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 北京鑫诚源商贸有限公司 | 27,855,310.37 | 27,855,310.37 | ||
| 应收账款 | 重庆灵豆豆科技有限公司 | 137,725.58 | 11,018.05 | 137,725.58 | 4,131.77 |
| 应收账款 | 青岛灵狐电子商务有限公司 | 412,399.72 | 54,364.66 | 247,015.72 | 19,761.26 |
| 应收账款 | 徐州群智电子商务股份有限公司 | 1,026,174.18 | 473,028.00 | ||
| 应收账款 | 徐州远景牧业有限公司 | 500,000.00 | 15,000.00 | 900,000.00 | 27,000.00 |
| 应收账款 | 维维天山雪乳业（上海）有限公司 | 2,852,170.50 | 85,565.12 | ||
| 应收账款 | 徐州市新盛投资控股集团有限公司 | 17,240.00 | 517.20 | ||
| 其他应收款 | 湖北枝江酒业股份有限公司 | 135,146,315.94 | 4,054,389.48 | ||
| 其他应收款 | 维维集团股份有限公司 | 26,922,941.65 | 807,688.25 | ||
| 其他应收款 | 徐州群智电子商务股份有限公司 | 434.29 | 13.03 | ||
| 其他应收款 | 深圳市前海京尚金融服务有限公司 | 18,000,000.00 | 1,440,000.00 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 枝江惠民泽楚贸易有限公司 | 6,095,806.05 | 2,603,975.00 |
| 其他应付款 | 上海乐维维食品贸易有限公司 | 86,561.59 | 300,000.00 |
| 其他应付款 | 维维天山雪乳业（上海）有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 其他应付款 | 黑龙江省香兰米业股份有限公司 | 5,329,907.44 | |
| 其他应付款 | 枝江金润源建设投资控股集团有限公司 | 66,131,545.33 | 63,112,487.67 |
| 预收款项 | 维维天山雪乳业（上海）有限公司 | 38,616.00 | |
| 预收款项 | 徐州群智电子商务股份有限公司 | 478.00 | |
| 预收款项 | 湖南省山水悠悠生物科技有限公司 | 95,112.69 | |
| 合同负债 | 维维天链（上海）供应链管理有限公司 | 588,031.95 |
6月30日止，该借款抵押物为怡清源长春位于春华镇金鼎山489号的房产，对应抵押资产清单如下：
| 担保方 | 权证编号 | 原值 | 净值 |
| 怡清源长春 | 湖南怡清源有机茶业有限公司：湘（2017）长沙县不动产权第003201号-第003203号；湘（2016）长沙县不动产权第0025585号、第0025588号-第0025590号、第0025593号-第0025598号； | 4,849,326.89 | 3,905,767.06 |
| 土地-湘（2017）长沙县不动产权第0003201号 | 8,136,862.40 | 6,710,418.66 | |
| 怡清源 | 长房权证芙蓉字第00559591号-00559593号； | 17,691,540.24 | 10,953,419.08 |
| 土地-长国用（2006）第006835号 | 6,616,205.60 | 5,156,251.05 | |
| 合计 | 37,293,935.13 | 26,725,855.85 |
| 担保方 | 权证编号 | 原值 | 净值 |
| 怡清源安化 | 湘（2020）安化县不动产权第0002442、0002446-0002447、0002449-第0002453 | 33,006,713.85 | 27,647,679.20 |
| 土地-安国用（2009）第0180号 | 3,996,666.70 | 3,121,984.75 | |
| 合 计 | 37,003,380.55 | 30,769,663.95 |
借款合同，金额为80,000,000.00元，借款期限自2017年12月26日至2025年12月25日止，首次提款60,000,000.00元；2020年4月21日，本公司再次提款15,000,000.00元。2018年3月20日，本公司与农发行铜山支行签订抵押合同，追加抵押子公司维维华山核桃产业有限公司位于洛南县城关街道办庵底村洛灵公路北侧的土地，土地使用权证编号为“陕（2017）洛南县不动产权第0000116号”，账面原值为13,320,990.00元，摊余价值为12,410,722.35元。截至2020年12月31日，借款余额为人民币54,500,000.00元，其中人民币5,750,000.00元将于2021年6月25日到期，人民币5,750,000.00元将于2021年12月24日到期，在一年内到期的非流动负债列报。
综上所述，公司年末用于借款担保和抵押的资产汇总如下：
金额单位：元
| 项 目 | 抵押物原值 | 抵押物净值 |
| 房屋建筑物 | 55,547,580.98 | 42,506,865.34 |
| 土地使用权 | 32,070,724.70 | 27,399,376.81 |
B：子公司维维粮油（正阳）有限公司（下称：维维正阳）为开展粮食收储业务，用其及子公司自有资产和公司及其他子公司自有资产作为抵押物与中央储备粮新蔡直属库有限公司签订抵押合同，用于维维正阳收购、储藏粮食提供担保，相应担保方及抵押物清单如下：
| 担保方 | 粮食收购合同 | 抵押合同编号 | 抵押物编号（房屋、土地权证） | 抵押物原值 | 抵押物净值 | 抵押期间 |
| 维维正阳 | 2017年最低收购价小麦委托收购合同（MY2017001） | DY2017001 | 正房权证字第0059189\59243\59267\59509\59213\59256\59430\66834号 | 62,152,277.01 | 43,162,547.55 | 2017.6-至今 |
| 2017年最低收购价小麦仓储保管合同（ZMDXCBG-016） | DY20201001 | 豫（2016）正阳县不动产权第0000013-16号 | 25,877,455.67 | 23,416,489.42 | 2020.11-至今 | |
| 2019年最低收购价小麦委托收购合同（ZMDXC-CC-BG2019XM001） | ZMDXC-DY-202003 | 正国用（2015）第150006号 | 7,155,707.95 | 5,608,762.72 | 2019.12-至今 | |
| 小计 | 95,185,440.63 | 72,187,799.69 | ||||
| 徐州维维金澜食品有限公司 | 2018年最低收购价稻谷代储保管合同（ZY-2018DG013） | ZMDXC-DY-2019004 | 铜房权证张集字第47号 | 8,936,307.09 | 5,793,676.61 | 2019.10-至今 |
| 本公司 | 2018年最低收购价稻谷代储保管合同（ZY-2018DG013） | ZMDXC-DY-2019004 | 铜房权证张集字第47号 | 34,512,387.83 | 25,991,774.30 | 2019.10-至今 |
| 铜国用（2009）第4860号 | 7,500,000.00 | 5,700,000.00 | 2019.10-至今 | |||
| 小计 | 50,948,694.92 | 37,485,450.91 | ||||
| 本公司 | 2019年最低价小麦仓储保管合同ZMDXC -CC-BG2019XM001） | ZMDXC-DY-2020004 | 川（2017）泸州市不动产权第0031323/26/27/30/31/33/34/35/38-45号-房屋 | 26,708,428.92 | 16,699,220.13 | 2019.12-至今 |
| 川（2017）泸州市不动产权第0031323/26/27/30/31/33/34/35/38-45号-土地 | 2,983,721.37 | 2,191,933.68 | ||||
| 小计 | 29,692,150.29 | 18,891,153.81 | ||||
| 维维华 | 2017年最低收购价中晚稻委托 | ZMDXCDY-2017001 | 苏（2017）无锡市不动产权第0192407号-房屋 | 30,972,757.81 | 20,537,078.55 |
| 担保方 | 粮食收购合同 | 抵押合同编号 | 抵押物编号（房屋、土地权证） | 抵押物原值 | 抵押物净值 | 抵押期间 |
| 东食品饮料有限公司 | 收购合同（ZMDXCSG-2017001）、最低收购价粮食仓储保管合同（ZMDXCBG-001） | 苏（2017）无锡市不动产权第0192407号-土地 | 4,830,404.64 | 3,357,131.61 | 2017.10-至今 | |
| 小计 | 35,803,162.45 | 23,894,210.16 | ||||
| 维维国际贸易有限公司 | 2017年最低收购价小麦仓储保管合同（ZMDXCBG-016） | ZMDXCDY2020002 | 苏2015徐州市不动产权第39455\457\459\461-463\465-467\469\470\472\474-476\479 | 55,262,021.90 | 48,700,108.13 | 2020.6-至今 |
| 武汉维维乳业有限公司 | 2018年最低收购价稻谷代储保管合同（ZY-2018DG013） | ZMDXC-DY-2019003 | 武房权证经字第2011007012-16号 | 16,810,136.39 | 6,789,386.76 | 2019.8-至今 |
| 武开国用（2012）第47号 | 4,067,917.19 | 1,683,453.19 | ||||
| 小计 | 20,878,053.58 | 8,472,839.95 | ||||
| 宁夏东方乳业有限公司 | 2019年最低收购价稻谷仓储保管合同（ZMDXC-CC-BG2019DG003） | ZMDXC-BG-2020005 | 银房权证金凤区字第2005008167号银国用（2005）第06513号 | 1,006,582.84 | 343,563.73 | 2020.9-至今 |
| 银房权证兴庆区字第136465-466号 | 6,087,368.12 | 2,231,935.79 | ||||
| 小计 | 7,093,950.96 | 2,575,499.52 | ||||
| 银川维维北塔乳业股份有限公司 | 2019年最低收购价稻谷仓储保管合同（ZMDXC-CC-BG2019DG003） | ZMDXC-BG-2020006 | 银房兴庆区字第127783-786号 | 11,746,516.41 | 6,329,912.62 | 2020.9-至今 |
| 银房兴庆区字第20010027413\416号 | 1,686,250.00 | 623,183.63 | ||||
| 银房兴庆区字第123674号 | 2,659,023.00 | 1,459,195.59 | ||||
| 银房金凤区字第2005020676号银国用2005字第12935号 | 122,970.68 | 78,434.75 | ||||
| 银国用2002字第440-442号 | 10,307,703.51 | 5,304,172.43 | ||||
| 小计 | 26,522,463.60 | 13,794,899.02 | ||||
| 新疆维 | 2016年最低收购价稻谷仓储保 | ZMDXC202001 | 呼国用（2009）第0527号 | 412,639.70 | 257,900.27 | 2020.04- |
| 担保方 | 粮食收购合同 | 抵押合同编号 | 抵押物编号（房屋、土地权证） | 抵押物原值 | 抵押物净值 | 抵押期间 |
| 维天山雪乳业有限公司 | 管合同 2016012 | 房权证呼（2005）字第0012150-12153号、第0012155号 | 7,980,152.70 | 1,196,528.96 | 至今 | |
| 小计 | 8,392,792.40 | 1,454,429.23 | ||||
| 合计 | 329,778,730.73 | 227,456,390.42 |
| 项 目 | 抵押物原值 | 抵押物净值 |
| 房屋建筑物 | 292,520,636.37 | 203,353,036.52 |
| 土地使用权 | 37,258,094.36 | 24,103,353.90 |
（2）质押资产情况
① 受限制的其他货币资金，详见审计报告附注“五（一）”。
② 2017年2月9日，本公司与中国工商银行徐州泉山支行签订长期借款合同，金额为人民币49,000,000.00元，借款期限自2017年2月9日至2021年12月20日止。该笔借款以维维股份所持子公司维维乳业有限公司的25%股权（62,005,000.00股）作为质押，同时由维维集团股份有限公司提供等额的连带责任担保。截至2020年12月31日，借款余额为人民币9,800,000.00元，其中人民币4,900,000.00元将于2021年6月21日到期，人民币4,900,000.00元将于2021年12月20日到期，在一年内到期的非流动负债列报。
③ 2020年3月31日，湖南省怡清源茶业有限公司子公司安化怡清源茶业有
限公司（以下简称：怡清源安化）与中国农业发展银行安化县支行签订短期借款合同，金额为人民币10,000,000.00元，借款期限自2020年3月28日至2021年3月27日止。该笔借款由湖南省怡清源茶业有限公司以其持有的怡清源安化全部股权质押作为担保。
④ 2020年6月23日，子公司徐州维维金澜食品有限公司与徐州淮海农村商业银行户部山支行签订短期借款合同，金额为人民币30,000,000.00元，借款期限自2020年6月23日至2021年6月21日止。该笔由子公司维维乳业有限公司提供等额的连带责任担保，同时以维维农牧科技有限公司持有的徐州淮海农村商业银行户部山支行2,500万股质押给维维乳业有限公司作为反担保。截至2020年12月31日，借款余额为29,990,000.00元”。
（3）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
2020年12月31日及以后到期的回租式融资租赁交易明细：
| 单位名称 | 租赁本金 | 租赁设 备总价 | 保证金 | 累计归还 本金金额 | 累计支付 利息金额 | 2021年度本金支付计划 | 2021年度 利息支付计划 | 2022年度及以后本金支付计划 | 2022年度及以后利息支付计划 | 期限 |
| 中远海运租赁有限公司 | 44,000,000.00 | 45,322,600.98 | 4,000,000.00 | 42,585,380.58 | 3,014,619.42 | 1,414,619.42 | 25,380.58 | 2018.08.03-2021.08.03 | ||
| 中远海运租赁有限公司 | 37,000,000.00 | 39,704,602.50 | 5,000,000.00 | 21,316,968.78 | 1,745,831.22 | 14,863,641.60 | 491,558.40 | 819,389.62 | 18,210.38 | 2019.07.11-2022.07.11 |
| 中建投租赁（上海）有限责任公司 | 50,000,000.00 | 67,511,422.00 | 5,000,000.00 | 29,433,040.00 | 4,168,330.00 | 17,536,089.00 | 791,931.00 | 3,030,871.00 | 23,799.00 | 2019.02.28-2022.02.28 |
| 平安国际融资租赁有限公司 | 30,000,000.00 | 34,973,731.26 | 3,000,000.00 | 14,644,516.66 | 1,108,915.34 | 15,355,483.34 | 397,948.66 | 2019.12.20-2021.12.20 | ||
| 合 计 | 161,000,000.00 | 187,512,356.74 | 17,000,000.00 | 107,979,906.02 | 10,037,695.98 | 49,169,833.36 | 1,706,818.64 | 3,850,260.62 | 42,009.38 |
（4）与关联方相关的重大承诺事项明细详见审计报告附注“十（五）2”。
2、 其他
√适用 □不适用
（一） 提供债务担保形成的或有负债详见审计报告附注“十（五）2”。
（二） 资产抵押形成的或有负债详见审计报告附注“十二（一）1（1）”。
（三） 资产质押形成的或有负债详见审计报告附注“十一（一）1（2）”。
十四、 资产负债表日后事项
1、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 161,714,218.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 |
十五、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
√适用 □不适用
单位:元币种：人民币
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 2016年调整关联方资金占用事项 | 经公司2021年4月22日第八届董事会第二次会议审议通过 | 预付款项 | 314,394,658.34 |
| 2016年调整关联方资金占用事项 | 经公司2021年4月22日第八届董事会第二次会议审议通过 | 其他应收款 | 1,035,162,158.74 |
| 2016年调整关联方资金占用事项 | 经公司2021年4月22日第八届董事会第二次会议审议通过 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | -30,000,000.00 |
| 2016年调整关联方资金占用事项 | 经公司2021年4月22日第八届董事会第二次会议审议通过 | 支付其他与投资活动有关的现金 | 30,000,000.00 |
| 2016年调整关联方资金占用事项 | 经公司2021年4月22日第八届董事会第二次会议审议通过 | 预付款项 | 179,845,937.18 |
| 2016年调整关联方资金占用事项 | 经公司2021年4月22日第八届董事会第二次会议审议通过 | 其他应收款 | 2,611,535,267.56 |
| 2016年调整关联方资金占用事项 | 经公司2021年4月22日第八届董事会第二次会议审议通过 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | -30,000,000.00 |
| 2016年调整关联方资金占用事项 | 经公司2021年4月22日第八届董事会第二次会议审议通过 | 支付其他与投资活动有关的现金 | 30,000,000.00 |
| 2017年调整关联方资金占用事项 | 经公司2021年4月22日第八届董事会第二次会议审议通过 | 预付款项 | 203,789,515.47 |
| 2017年调整关联方资金占用事项 | 经公司2021年4月22日第八届董事会第二次会议审议通过 | 其他应收款 | 177,492,153.53 |
| 2017年调整关联方资金占用事项 | 经公司2021年4月22日第八届董事会第二次会议审议通过 | 应付账款 | 353,281,055.06 |
| 2017年调整关联方资金占用事项 | 经公司2021年4月22日第八届董事会第二次会议审议通过 | 预付款项 | 143,097,939.21 |
| 2017年调整关联方资金占用事项 | 经公司2021年4月22日第八届董事会第二次会议审议通过 | 其他应收款 | 1,991,599,400.32 |
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 2017年调整关联方资金占用事项 | 经公司2021年4月22日第八届董事会第二次会议审议通过 | 应付账款 | 136,213,133.04 |
| 2018年调整关联方资金占用事项 | 经公司2021年4月22日第八届董事会第二次会议审议通过 | 预付款项 | 258,608,489.66 |
| 2018年调整关联方资金占用事项 | 经公司2021年4月22日第八届董事会第二次会议审议通过 | 其他应收款 | 489,295,427.77 |
| 2018年调整关联方资金占用事项 | 经公司2021年4月22日第八届董事会第二次会议审议通过 | 预付款项 | 154,927,487.08 |
| 2018年调整关联方资金占用事项 | 经公司2021年4月22日第八届董事会第二次会议审议通过 | 其他应收款 | 2,253,986,769.48 |
| 2019年调整关联方资金占用事项 | 经公司2021年4月22日第八届董事会第二次会议审议通过 | 预付款项 | 226,640,892.84 |
| 2019年调整关联方资金占用事项 | 经公司2021年4月22日第八届董事会第二次会议审议通过 | 其他应收款 | 411,527,340.24 |
| 2019年调整关联方资金占用事项 | 经公司2021年4月22日第八届董事会第二次会议审议通过 | 应付票据 | 398,200,000.00 |
| 2019年调整关联方资金占用事项 | 经公司2021年4月22日第八届董事会第二次会议审议通过 | 应付账款 | 345,338,188.68 |
| 2019年调整关联方资金占用事项 | 经公司2021年4月22日第八届董事会第二次会议审议通过 | 预付款项 | 117,093,131.65 |
| 2019年调整关联方资金占用事项 | 经公司2021年4月22日第八届董事会第二次会议审议通过 | 其他应收款 | 2,866,640,142.06 |
| 2019年调整关联方资金占用事项 | 经公司2021年4月22日第八届董事会第二次会议审议通过 | 应付票据 | 1,621,000,000.00 |
| 2019年调整关联方资金占用事项 | 经公司2021年4月22日第八届董事会第二次会议审议通过 | 应付账款 | 130,426,947.99 |
2、 终止经营
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 见说明 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 归属于母公司所有者的持续经营净利润 | 462,097,598.85 | 134,124,828.88 |
| 归属于母公司所有者的终止经营净利润 | -26,362,971.18 | -61,198,784.58 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 终止经营的损益： | ||
| 收入 | 247,223,002.88 | 438,391,890.33 |
| 成本费用 | 286,136,931.85 | 472,652,652.34 |
| 利润总额 | -35,423,299.53 | -86,829,742.35 |
| 所得税费用（收益） | -1,707,747.78 | 634,034.38 |
| 净利润 | -37,131,047.31 | -86,195,707.97 |
| 终止经营处置损益： | ||
| 处置损益总额 | 132,213,371.46 | |
| 所得税费用（收益） | ||
| 处置净损益 | 132,213,371.46 | |
| 合计 | 105,850,400.28 | -61,198,784.58 |
（4） 终止经营现金流量
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 经营活动现金流量净额 | 45,639,759.72 | -116,259,148.44 |
| 投资活动现金流量净额 | -1,610,303.04 | -805,781.38 |
| 筹资活动现金流量净额 | -36,341,823.54 | 218,010,295.01 |
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 食品 | 茶叶 | 酒 | 粮油 | 储运 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、对外交易收入 | 3,998,736,648.03 | 43,696,390.97 | 310,098,453.52 | 2,339,345,313.73 | 57,958,844.96 | 911.84 | 1,951,019,609.95 | 4,798,816,953.10 |
| 二、分部间交易收入 | 1,736,841,022.39 | 121,239.37 | 1,136,678.73 | 203,133,803.81 | 9,786,865.65 | 1,951,019,609.95 | ||
| 三、对联营和合营企业的投资收益 | 69,037.84 | 651,850.61 | 878,776.26 | 1,599,664.71 | ||||
| 四、信用减值损失 | 9,289,797.78 | -128,471.59 | 63,620.41 | 7,984,364.14 | -3,323.48 | 17,205,987.26 | ||
| 五、资产减值损失 | 18,964,205.89 | 1,640,157.32 | 413,553.32 | 912,482.32 | 21,930,398.85 | |||
| 六、折旧和摊销费用 | 151,045,164.54 | 4,727,569.76 | 28,621,399.79 | 19,354,376.60 | 20,719,540.11 | 13,576.32 | 224,481,627.12 | |
| 七、利润总额（亏损总额） | 605,759,269.40 | -11,308,893.70 | -37,384,089.43 | 178,306,971.92 | 7,930,158.84 | 142,222,163.71 | 345,657,379.80 | 539,868,200.94 |
| 八、所得税费用 | 55,186,663.58 | 577,674.13 | 1,844,720.92 | 41,169,494.19 | 1,894,495.16 | -245,784.41 | 100,918,832.39 | |
| 九、净利润（净亏损） | 550,572,605.83 | -11,886,567.83 | -39,228,810.35 | 137,311,180.22 | 5,861,961.19 | 142,222,163.71 | 345,903,164.21 | 438,949,368.56 |
| 十、资产总额 | 9,475,237,201.27 | 165,267,984.22 | 63,300,716.78 | 1,556,583,476.29 | 573,398,704.09 | 504,674,574.31 | 5,619,328,611.24 | 6,719,134,045.72 |
| 十一、负债总额 | 5,164,889,160.87 | 86,417,363.13 | 36,215,654.08 | 1,134,722,732.02 | 554,314,202.67 | 1,000,000.00 | 3,276,165,286.62 | 3,701,393,826.15 |
4、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
（1） 对于企业会计处理中所依据的行业主管部门或地方财政部门发文
除初加工农产品免税及所得税优惠外，公司执行企业会计制度及相关准则的规定。
（2） 商标使用权
本公司是“商标”的独占使用者（拥有者为维维集团股份有限公司），有权对“商标”进行分许可。2019年4月26日，公司与北京东方红航天生物制品有限公司（以下简称：东方红公司）签订“维维”商标使用许可合同，期限为5年（2019年11月7日至2024年11月6日），质保金人民币100万元。合同规定每生产一罐产品支付商标使用费人民币0.1元，每年最低不低于人民币200万元，根据实际生产产量高于200万的按实际产量收取。2020年度因产量未达标，公司收取东方红公司商标使用费人民币2,000,000.00元。
（3） 第二大股东股份质押情况
数量单位：股
| 银行名称 | 担保方式 | 质押日期 | 质押数量 |
| 江苏银行股份有限公司徐州城南支行 | 股权质押 | 2020年11月19日 | 45,000,000 |
| 中国民生银行股份有限公司徐州分行 | 股权质押 | 2020年3月27日 | 26,755,853 |
| 中国工商银行股份有限公司徐州泉山支行 | 股权质押 | 2020年2月26日 | 28,000,000 |
| 股权质押 | 2020年12月9日 | 21,000,000 | |
| 上海浦东发展银行股份有限公司徐州分行 | 股权质押 | 2020年2月11日 | 30,000,000 |
| 股权质押 | 2020年2月25日 | 26,000,000 | |
| 兴业银行股份有限公司徐州分行 | 股权质押 | 2020年4月17日 | 35,000,000 |
| 浙商银行股份有限公司徐州分行 | 股权质押 | 2020年10月29日 | 28,000,000 |
| 合计 | 239,755,853 |
收到徐州市鼓楼区人民政府的《房屋征收决定》（徐鼓政征字[2019]第07号）约定，徐州市鼓楼区人民政府决定对下淀六朝松面粉厂地块改造项目范围内的房屋实施征收，有关部门依法收回国有土地使用权。2019年12月30日，维维六朝松与徐州市鼓楼区住房和城乡建设局（下称：鼓楼城建局）签订了《房屋征收补偿协议》（0002525）约定，征收维维六朝松位于下淀厂区所属的工业用途土地、房屋、设备及地面附属物（下称：标的资产），其中：征收土地面积72,800.84平方米，征收房屋建筑总面积40,870.48平方米，征收补偿总额14,654.34万元。鼓楼城建局签订协议后以货币形式支付维维六朝松补偿款，由维维六朝松凭《房屋征收补偿变现表》及有效证件到银行自行领取房屋征收补偿费用。维维六朝松下淀厂区标的资产经江苏中远土地房地产资产评估测绘咨询有限公司评估并出具了苏中远房估字 [2019]第25号《房地产征收估价报告》，评估值为人民币14,199.15万元，账面净值为人民币2,608.00万元，评估基准日为2019 年 12 月28 日。上述标的资产属于六朝松的部分工业用途房地产、设备及地面附属物，为了配合徐州市人民政府规划发展需求，经过双方协商确定征收补偿共人民币15,000.00万元，较评估价值溢价人民币800.85万元，溢价率为5.64%。标的资产出让的分割、评估等所用手续由城建局负责办理，并承担相关费用，维维六朝松公司配合办理。2020年1月17日，公司2020年第一次临时股东大会决议，同意子公司维维六朝松下淀厂区被征收的议案。本次交易符合中国法律法规以及中国证监会相关法律的规定，系徐州市鼓楼区人民政府规划发展需要，交易内容符合《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所股票上市规则》的规定，审议程序符合有关法律法规、规范性文件及本公司章程的规定，遵循市场化原则和公允性原则，独立董事已就该项交易出具了独立意见书。截至2020年12月，累计收到土地征收款人民币13,188.91万元，且标的资产的土地使用权证及房产证已经上交，占全部款项的90.11%。上述被征收资产中房屋及建筑物处置时点账面原值为5,990.29万元，账面价值为1,580.08万元，土地使用权处置时点账面原值为1,562.03万元，账面价值为1,083.00万元，处置费用共计17.71万元，本期产生资产处置收益11,973.54万元，截止2020年12月31日，维维六朝松累计收到土地征收款人民币13,188.91万元，占全部款项的90.11%。
2) 关于新疆维维天山雪农牧科技有限公司征收事宜
2019年6月10日，全资子公司新疆维维天山雪农牧科技有限公司（下称：维维天山雪农牧）收到库尔勒市自然资源局《关于收回新疆天山雪农牧科技有限公司国有土地使用权的通知》（库自然资发[2019]246号）约定，维维天山雪农牧所有的国有
土地使用权（土地权证证编号为库国用[2003]第0277号）因该宗地列入2019年库尔勒市棚户区（城中村）改造项目范围内，需征用该宗土地。2019年10月14日，维维天山雪农牧与库尔勒市房屋征收与补偿管理办公室签订《库尔勒地区房屋征收补偿与安置协议书》（库市征协字No：ZS0012285）约定，库尔勒市市政府拟征收天山雪农牧公司房屋总建筑面积14,050.73㎡，占地面积16,277㎡。协议规定支付房屋征收费用为人民币2,619.73万元，截止2020年12月31日收款金额为1,319.73万元，标的资产相关交接手续尚在办理中，未确认当期损益。
3) 关于宁夏东方乳业有限公司和宁夏维维农牧有限公司征收事宜
银川市人民政府专题会议纪要（2019年1月8日第4期）会议精神，中共银川市委专题会议纪要[2018]59号会议纪要）及银川市行政审批服务局文件《关于银川市第一再生水厂建设项目建议书的批复》银审服（批）[2019]20号文件，兴庆区决定实施银川市第一再生水厂（第八污水处理厂）项目。控股子公司宁夏维维农牧有限公司（下称：宁夏农牧）于2019年5月30日与银川市兴庆区住房和城乡建设局签订《银川市第一再生水厂（第八污水处理厂）项目征收补偿协议》（银兴住建字[2019]004号），协议规定，宁夏农牧移交二牧场的地上建（构）筑物权属可获得征收款人民币218.53万元。控股子公司宁夏东方乳业有限公司（下称：宁夏东方）于2019年6月24日与银川市兴庆区住房和城乡建设局签订《银川市第一再生水厂（第八污水处理厂）项目用地征收补偿协议》（银兴住建字[2019]005号），根据协议规定，此次征收涉及东方的国有土地481.24亩，征收费用按照人民币10.00万元/亩标准计算，宁夏东方可获得人民币4,812.40万元土地征收款，上述事项合计可获得征收款项人民币5,030.93万元。截止2019年12月31日，宁夏东方收征地款995万，由于回款比例只占20.68%，未按协议回款，且未办理正式的相关手续，故宁夏农牧和宁夏东方2019年暂未确认处置损益；截止2020年5月，宁夏东方收征地款人民币4,468.24万元，占全部款项的92.85%，回款比例已达很高比例，且宁夏农牧款项全部收取，故宁夏农牧和宁夏东方于2020年5月份确认相关资产处置收益。处置时点宁夏东方被征收资产中土地使用权账面原值为121.79万元，账面价值为56.16万元万元，确认资产处置收益4,756.24万元；宁夏农牧资产账面价值为零，处置税费9.93万元，确认资产处置收益208.60万元。
4) 济南维维农牧发展有限公司征收事宜
济南维维农牧发展有限公司于2020年5月26日与济南高新技术产业开发区管理委
员会遥墙街道办事处签订《遥墙街道拆迁补偿协议（非住宅）》，协议规定，为实施济南机场扩建工程，需拆除济南维维农牧发展有限公司地块范围内属该公司所有非居住用房及地上附着物，依据测绘登记数据进行补偿内容的费用为1,333.31万元，依据资产评估方式补偿费用2,834.98万元，2020年7月共收到清除资产款项4,168.29元。截止2020年12月31日，济南维维农牧发展有限公司已获得全部资产清除款4,168.29万元。济南农牧资产账面价值为1,002.72万元确认资产处置收益3,165.57万元。
5) 关于维维股份转让枝江酒业71%股权的事宜
维维股份第七届董事会第二十四次会议决议通过了维维股份转让枝江酒业71%的股份的议案；受让方为江苏综艺控股有限公司（以下简称：“江苏综艺”），维维股份以46,150.00万元的对价转让给江苏综艺71%的股份。枝江酒业71%的股份由具有证券期货从业资格的银信资产评估有限公司出具了银信评报字（2020）沪第0988号《维维食品饮料股份有限公司拟股份转让所涉及的湖北枝江酒业股份有限公司股东全部权益价值评估报告》，经采用资产基础法评估结果，在评估基准日2020年3月31日，股东全部权益价值评估值为64,861.03万元，相比合并报表股东全部权益价值22,234.43万元增值42,626.60万元，增值率191.71%。维维股份与江苏综艺协商确定股东全部权益价值为65,000.00万元元，较评估价值溢价138.97万元，溢价率为0.21%，枝江酒业71%股份的价格为46,150.00万元。2020年9月，枝江酒业完成股权变更，管理及经营权交接，维维股份失去枝江酒业控制权，2020年度维维股份处置枝江酒业71%的股权形成投资收益13,221.34万元。根据维维股份与江苏综艺签订的《维维食品饮料股份有限公司与江苏综艺控股有限公司关于湖北枝江酒业股份有限公司之股份转让协议》，2020年度江苏综艺支付23,536.5万元、剩余款项于2021年度支付完毕。截止2020年12月31日，股权转账款已经收到23,536.5万元，尚存在22,613.50万元未到付款期维维股份尚未收款。
十六、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 20,701,504.85 |
| 1至2年 | 850,999.11 |
| 2至3年 | 377,868.11 |
| 5年以上 | 12,638,240.27 |
| 合计 | 34,568,612.34 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 34,568,612.34 | 100.00 | 13,169,236.57 | 38.10 | 21,399,375.77 | 45,038,761.25 | 100.00 | 13,305,605.05 | 29.54 | 31,733,156.20 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 26,798,695.63 | 77.52 | 13,169,236.57 | 49.14 | 13,629,459.06 | 26,538,020.01 | 58.92 | 13,305,605.05 | 50.14 | 13,232,414.96 |
| 组合2 | 7,769,916.71 | 22.48 | 7,769,916.71 | 18,500,741.24 | 41.08 | 18,500,741.24 | ||||
| 合计 | 34,568,612.34 | 100.00 | 13,169,236.57 | 38.10 | 21,399,375.77 | 45,038,761.25 | 100.00 | 13,305,605.05 | 29.54 | 31,733,156.20 |
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 13,305,605.05 | 147,409.13 | 283,777.61 | 13,169,236.57 | ||
| 合计 | 13,305,605.05 | 147,409.13 | 283,777.61 | 13,169,236.57 | ||
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 第一名 | 11,932,136.00 | 34.52 | 11,932,136.00 |
| 第二名 | 8,403,764.10 | 24.31 | 252,112.92 |
| 第三名 | 4,258,971.10 | 12.32 | |
| 第四名 | 3,412,532.01 | 9.87 | |
| 第五名 | 1,851,131.80 | 5.35 | 55,533.95 |
| 合计 | 29,858,535.01 | 86.37 | 12,239,782.87 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,116,434,319.95 | 2,866,640,142.06 |
| 合计 | 2,116,434,319.95 | 2,866,640,142.06 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 985,443,157.60 |
| 1至2年 | 406,860,899.22 |
| 2至3年 | 254,849,111.95 |
| 3至4年 | 83,899,603.97 |
| 4至5年 | 68,454,994.17 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 5年以上 | 335,419,351.47 |
| 合计 | 2,134,927,118.38 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 与子公司的资金往来 | 1,666,655,180.44 | 2,794,895,897.47 |
| 应收股权转让款 | 226,135,000.00 | |
| 往来款 | 171,569,053.67 | 4,050,544.00 |
| 押金和保证金 | 68,962,411.46 | 55,099,060.34 |
| 其他预付款项 | 1,052,446.50 | 120,539.10 |
| 个人借款 | 553,026.31 | 2,311,794.83 |
| 应收减资款 | 18,000,000.00 | |
| 合计 | 2,134,927,118.38 | 2,874,477,835.74 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 3,550,649.68 | 4,287,044.00 | 7,837,693.68 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 10,892,445.27 | 10,892,445.27 | ||
| 本期转回 | 840.52 | 236,500.00 | 237,340.52 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 14,442,254.43 | 4,050,544.00 | 18,492,798.43 |
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 7,837,693.68 | 10,892,445.27 | 237,340.52 | 18,492,798.43 | ||
| 合计 | 7,837,693.68 | 10,892,445.27 | 237,340.52 | 18,492,798.43 | ||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 332,604,223.42 | 4年以内 | 15.58 | |
| 第二名 | 往来款 | 278,457,068.96 | 2年以内 | 13.04 | |
| 第三名 | 往来款 | 226,135,000.00 | 1年以内 | 10.59 | 6,784,050.00 |
| 第四名 | 往来款 | 177,841,946.43 | 5年以上 | 8.33 | |
| 第五名 | 往来款 | 166,335,959.19 | 5年以上 | 7.79 | |
| 合计 | / | 1,181,374,198.00 | / | 55.33 | 6,784,050.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,495,260,022.10 | 340,927,446.44 | 1,154,332,575.66 | 1,983,281,682.10 | 497,534,571.47 | 1,485,747,110.63 |
| 合计 | 1,495,260,022.10 | 340,927,446.44 | 1,154,332,575.66 | 1,983,281,682.10 | 497,534,571.47 | 1,485,747,110.63 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 维维粮仓粮食储运有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 维维乳业有限公司 | 267,861,022.10 | 267,861,022.10 | 130,217,076.12 | |||
| 宝兴堂面粉产业有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 2,615,181.19 | 34,717,841.00 | ||
| 维维电子商务有限公司 | 44,000,000.00 | 44,000,000.00 | 44,000,000.00 | |||
| 西安维维食品饮料有限公司 | 218,800,000.00 | 218,800,000.00 | ||||
| 维维农牧科技有限公司 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | ||||
| 维维创新投资有限公司 | 189,000,000.00 | 189,000,000.00 | ||||
| 维维粮油（正阳）有限公司 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | |||
| 维维茗酒坊有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 4,720,164.64 | 29,213,585.14 | ||
| 维维国际贸易有限公司 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | ||||
| 泸州维维食品饮料有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 维维东北食品饮料有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 维维华东食品饮料有限公司 | 72,000,000.00 | 72,000,000.00 | 24,643.39 | 13,414,385.97 | ||
| 维维澳大利亚农业资源有限公司 | 47,599,000.00 | 47,599,000.00 | ||||
| 江苏维维包装印务有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 湖北枝江酒业股份有限公司 | 588,021,660.00 | 588,021,660.00 | ||||
| 衣单文化传媒有限公司 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | 29,724.34 | 7,545,916.58 | ||
| 维维华山核桃产业有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 绥化维维粮油储运有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 1,818,641.63 | |||
| 合计 | 1,983,281,682.10 | 100,000,000.00 | 588,021,660.00 | 1,495,260,022.10 | 7,389,713.56 | 340,927,446.44 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,754,229,368.00 | 1,223,783,484.92 | 1,790,756,341.98 | 1,224,408,179.70 |
| 其他业务 | 85,144,233.67 | 5,629,464.75 | 568,404,142.52 | 490,660,318.19 |
| 合计 | 1,839,373,601.67 | 1,229,412,949.67 | 2,359,160,484.50 | 1,715,068,497.89 |
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 212,561,800.00 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 37,002,725.91 | |
| 合计 | 37,002,725.91 | 212,561,800.00 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 319,117,457.12 | 子公司土地被当地政府征收产生资产处置收益约2.01亿；枝江酒业股权转让产生投资收益1.32亿 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 63,827,472.21 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 49,510,439.77 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,924,450.45 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -12,985,394.39 | |
| 所得税影响额 | -28,804,973.08 | |
| 少数股东权益影响额 | -17,970,025.70 | |
| 合计 | 374,619,426.38 |
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 16.09 | 0.27 | 0.27 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.26 | 0.04 | 0.04 |
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； |
| 备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； |
| 备查文件目录 | 报告期间在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿； |
| 备查文件目录 | 载有董事长亲笔签名的2020年年度报告正本。 |