公司代码：600289 公司简称：ST信通
亿阳信通股份有限公司2023年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人袁义祥、主管会计工作负责人张秀琴及会计机构负责人（会计主管人员）那旭颖声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中涉及的公司未来经营计划、发展战略等相关陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
是
公司因汇钱途保理案被司法划扣1,565万元，已向阜新银行发函求偿。截至2023年8月30日，公司尚未收到阜新银行应支付的相关款项。万怡投资向公司发函承诺，如阜新银行未能偿付，将在2023年6月30日前，以现金方式向公司偿付上述款项。公司多次就偿付事项与万怡投资进行沟通，并于2023年6月27日及7月1日两次发出书面问询，要求其尽快将相应款项足额支付至我公司银行账户，否则，公司将按照监管要求行使法律权利维护公司利益。7月3日，公司收到万怡投资书面回函，函称：“鉴于上述付款期限现已届满，但因我司资金周转问题，预计将付款期限延长。同时，我司将积极协调阜新银行依据保函进行偿付，如果阜新银行到期未能偿付，则2023年8月31日前，由我司或指定第三方以现金方式向贵司进行偿付。” 公司已向万怡投资发出催款函，截至2023年8月30日，尚未收到偿付款项。
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
是
因控股股东亿阳集团的债务纠纷，从法院提供的诉讼文件及控股股东提供的相关文件中发现有公司的担保文件，经查阅相关董事会及股东大会文件，未发现此类担保事项的记录。相关进展
请关注公司每月披露的《亿阳信通关于公司股票交易继续被实施其他风险警示相关事项的进展公告》。
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了公司面临的风险，敬请投资者予以关注。详见半年度报告第三节“管理层讨论与分析”五.（一）“可能面对的风险”等相关内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 17
第五节 环境与社会责任 ...... 19
第六节 重要事项 ...... 21
第七节 股份变动及股东情况 ...... 31
第八节 优先股相关情况 ...... 34
第九节 债券相关情况 ...... 34
第十节 财务报告 ...... 35
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 |
| 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、亿阳信通 | 指 | 亿阳信通股份有限公司 |
| 本集团 | 指 | 亿阳信通及下属合并范围的子公司 |
| 控股股东、亿阳集团 | 指 | 亿阳集团股份有限公司 |
| 万怡投资 | 指 | 大连万怡投资有限公司 |
| 公司章程 | 指 | 亿阳信通股份有限公司章程 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 报告期、本期、本年度 | 指 | 2023年半年度 |
| 上年同期、上年度 | 指 | 2022年半年度 |
| 上海申衡 | 指 | 上海申衡商贸有限公司 |
| 乐赚公司 | 指 | 乐赚财富投资管理(上海)有限公司 |
| 华融资产黑龙江 | 指 | 中国华融资产管理股份有限公司黑龙江省分公司 |
| 交银国际 | 指 | 交银国际信托有限公司 |
| 最高院 | 指 | 中华人民共和国最高人民法院 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 亿阳信通股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 亿阳信通 |
| 公司的法定代表人 | 袁义祥 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 陶恒亮 | 付之华 |
| 联系地址 | 北京市石景山区古城西街26号院1号楼中海大厦CD座10层-12层 | 北京市石景山区古城西街26号院1号楼中海大厦CD座10层-12层 |
| 电话 | 010-53877899 | 010-53877899 |
| 传真 | 无 | 无 |
| 电子信箱 | bit@boco.com.cn | bit@boco.com.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 哈尔滨市南岗区高新技术产业开发区1号楼 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 北京市石景山区古城西街26号院1号楼中海大厦CD座10层-12层 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 100043 |
| 公司网址 | http://www.bocoict.com |
| 电子信箱 | bit@boco.com.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券事务部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | ST信通 | 600289 | 无 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 99,511,543.82 | 133,785,516.74 | -25.62 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -94,828,043.01 | -97,010,736.82 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -95,180,168.25 | -97,100,376.64 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -36,083,315.87 | -22,628,064.12 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,382,012,613.73 | 1,401,432,058.98 | -1.39 |
| 总资产 | 1,995,140,691.46 | 2,137,524,477.25 | -6.66 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | -0.1503 | -0.1537 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.1503 | -0.1537 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.1508 | -0.1539 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -6.8184 | -5.8688 | 减少0.9496个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -6.8446 | -5.8743 | 减少0.9703个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 325,056.95 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 181,944.67 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -154,876.38 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | ||
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 352,125.24 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）报告期内公司所属行业情况：
1、软件与信息技术服务业运行态势平稳向好
报告期内，我国GDP生产总值同比增长5.5%，经济韧性强，活力旺盛，消费“主引擎”作用显著，内需潜力持续释放；新业态新模式快速发展，市场活力不断释放。截至报告期内，软件和信息技术服务业运行态势平稳向好，软件业务收入同比增长14.2%，利润总额同比增长10.4%。分领域看，软件产品收入小幅提升、信息技术服务行业占比66.5%、信息安全收入两位数增长，嵌入式系统软件增势突出。上半年电信业务收入累计完成0.8688万亿元，同比增长6.2%。5G、千兆光网、物联网等新型基础设施建设加快推进，网络连接用户规模持续扩大。
随着我国核心技术攻关不断突破，载人航天、探月探火、深海深地探测、超级计算机、卫星导航、量子信息、核电技术、大飞机制造、人工智能等领域创新成果不断涌现；语言大模型驱动AI技术突破，应用能力边界不断拓展。
2、数字经济驱动发展，智能建设领跑未来
报告期内，三家基础电信企业和中国铁塔股份有限公司共创造9,152.61亿元人民币营业收入，其中电信业务总量同比增长17.1%、中国铁塔的营业收入同比增长2.2%。全国光缆线路总长度达到6,196万公里，相比上年增加238.1万公里。千兆网络服务能力的10G PON端口数达2029万个，比上年净增506.5万个。5G网络建设稳步推进，截至报告期内，5G基站总数达293.7万个，占移动基站总数的26%。通信互联网平台作为转型的重要支撑，加速与人工智能、5G等数字技术深度融合，逐步推动形成平台化、开放化、无线化、智能化的新型产业形态。
3、行业应用场景更加丰富，“5G+工业互联网”融合创新
报告期内，公司所处的电信运营商支撑系统（OSS）保持了稳健增长。截止报告期内，中国电信发布了崭新的算力套餐和云终端服务，累计打造5G定制网项目超6,000个，5G行业商用项目近2万个，形成了智慧矿山、智慧工厂等典型案例。中国移动积极提升网络、算力能力，多措并举，促进各行各业“上云用数赋智”。中国联通着力推动数字化网络化智能化的融合创新，累计
打造1.9万个5G规模化应用项目，并落地9,000多个“5G+工业互联网”项目，为传统产业转型升级装上“数字引擎”，助力实体经济高质量发展。中国铁塔深挖共享资源价值，变“通信塔”为“数字塔”，打造了全国统一开放的铁塔视联平台，通过“铁塔+5G+AI”，为多个行业装上了“千里眼”、“智慧脑”。
（二）报告期内公司从事的业务情况
报告期内，公司的主营业务方向、主要产品及服务保持稳定。面对激烈的市场竞争，公司一方面持续扎根运营商领域，加大在运营商自智网络、以网强算领域的研发投入，通过年度产品经理、技术经理和项目经理的认证制度，优化提升员工队伍，确保完成生产经营目标。另一方面，依据积累的优势进行核心产品的轻量化改造，形成泛监控、AI边缘、指挥调度、业财融合等产品和解决方案，延伸业务链条，实现在轨道交通、高速公路、建筑、新能源等非电信领域快速拓展。亿阳信通结合国家数字经济发展和绿色双碳要求，形成DIAL-UP工业互联网解决方案、拓展面向工业企业的新市场。
报告期内，公司高度重视客户满意度，研发投入强度保持较高水平，持续的研发投入将为公司中长期发展奠定坚实基础。由于存在未决诉讼，公司主要银行账户仍处于司法冻结状态，导致部分业务的投标活动受到较大影响，承接新业务受限，技术进步未在2023年经营业绩中充分体现。公司将持续优化资源投入结构，努力平衡好短期经营业绩和长期发展的关系。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司高度重视产品研发与技术进步，持续强化在运营管控、经营管理、大数据、云计算、人工智能等领域的核心竞争力，充分利用自身在电信行业长期积累的客户资源、技术经验和大项目管理能力，打造数智化全栈产品体系，坚持合作与创新，多方探索融合创新赋能，营造数字生态治理新环境。
1、科技驱动，数智赋能
公司是中国移动、中国联通、中国电信的长期战略合作伙伴，面向三大运营商网络智慧运维的需求，公司基于先进的“自智网络”（Autonomous Networks）理念，运用AI解决方案、算法及5G切片的管理能力，构建网络全生命周期的自动化、智能化运维体系，支撑网络智慧运营，加快运维数智化转型升级，提升网络质量，协助客户打造“零等待、零故障、零接触、自配置、自修复、自优化”的数智化运维能力，持续提升客户“自智网络”管理水平，逐步向更高阶的L4级“自智网络”的目标演进。
2、中台架构，工业互联
公司打造基于“数据、智能、敏捷、云原生、泛在、平台化”的工业互联网解决方案，构建工业互联网的平台能力（中台化）。公司具备连续多年获得AIOps国际比赛的团队和AI场景积累，拥有领先的AI开发、安全评测平台，能助力运营商AI能力上台及自智网络评级。基于数字孪生对
物理世界更加精准的分析和优化控制，持续拓展数据分析应用的深度和广度，强化生产过程中的智能分析决策能力。通过微服务架构及基于云平台PaaS服务提供的开发生态，实现工业软件云端部署、共建、共享和网络运营。
3、工业互联，数字孪生
公司持续打造基于“数字化与智能化”的工业互联网解决方案，构建工业互联的公共服务平台能力，全方位实现供应链与产业链状态信息的实时监测和深度分析，持续拓展数据分析应用的深度和广度，强化生产过程中的智能分析决策能力。通过微服务架构及基于云平台PaaS服务提供的开发生态，逐步完成对信创产业的全栈技术支撑和部分相应工业应用（如工厂级SCADA）的国产化替代。
三、 经营情况的讨论与分析
随着通信市场环境的快速迭代，企业经营稳健性与创新能力并存成为重大考验。通信市场高速增长的阶段已经结束，数字智能业务双轮驱动，是公司未来实现价值增长的战略选择。在新技术浪潮中，公司厚积薄发，积极探索5G、云计算、大数据、人工智能等领域的创新应用，打造数字化和智能化的综合解决方案，为客户提供更优质、高效和安全的服务。
报告期内，公司实现营业收入9,951.15万元，与去年同期相比下降25.62%；实现归属于母公司所有者的净利润为-9,482.80万元。2023年上半年公司主营业务收入同比下降，主要受到以下因素影响：一是运营商5G网络建设进入成熟阶段，导致传统OSS/MSS领域信息化投资放缓，运营商在信息化项目上更加谨慎选择。二是传统OSS市场竞争格局发生变化，市场竞争加剧。公司主要客户对信息化项目的产品研发能力和本地服务支撑能力有较高的期待，为了保持客户满意度，不得不投入较多的人力资源在产品研发和项目支撑上，导致运营成本增加。三是由于存在未决诉讼，公司主要银行账户被司法冻结，影响部分业务的投标活动，限制了公司承接新业务的能力。
报告期内，公司致力于稳固并扩大传统电信运营商业务，积极拓展新兴业务场景；同时部署人员战略结构优化，抢占运营商企业信息化解决方案市场。公司深化与第三方渠道厂商合作，快速将新产品推向电信以外行业。此外，公司发挥现有技术优势，对核心产品进行轻量化改造，打造大屏数据可视化产品、轨道交通智慧运维平台、中海油等延伸业务链条。通过提升人工智能（AI）、大数据、云计算、信创、5G+工业互联网平台等垂直行业的核心竞争力，坚持合作创新、构建数字孪生，助力各行各业实现数智化转型。
1、市场回顾
（1）传统行业——电信业务形成有效支撑，创新项目保持平稳增长
报告期内，公司在三大运营商的运营支撑系统（OSS）及管理支撑系统（MSS）领域展现了强劲的业务能力和市场竞争力。同时，面对通信运营商合作的需求变化、技术更新、成本控制、质量保证等诉求，公司将持续加强沟通和协作，提升技术创新和产品质量，争取更多市场份额和客户满意度。
① 中国移动：报告期内，公司分别签署管理信息系统能力提升工程供应链系统项目。同时，公司在各省地区的重要项目也有所突破，如故障中心、统一采集、光网安全过单、SMP等项目。公司积极加入《中国移动自智网络子链》，并和移动成功签约了《自智网络子链伙伴战略合作协议》，亿阳信通在算网技术方面的创新尝试，为网络智能化和灵活化提供了新的可能。
② 中国联通：报告期内，公司在多领域取得重要进展。成功完成联通网管与沃运维系统集成，江苏省联通大数据和人工智能决策平台以及网优平台维护保障项目，提升网络优化管理质量。
③ 中国电信：公司持续做好中国电信全国范围内的C网（CDMA网络）维护保障服务；完成2022年IDC（互联网数据中心）和ISP（互联网服务提供商）建设和管理服务。
（2）非电信行业——多渠道拓展新业务领域，发挥数字技术赋能效应
报告期内，公司不断拓展新业务领域和市场空间，加速推动在运营商政企等领域项目机会。公司完成了北京顺义智慧小区大屏系统项目的验收，持续推动公司大屏产品在非运营商行业的应用。
（3）交通行业——扎实做好项目前期规划，加快项目新兴领域建设
报告期内，公司持续跟进原有轨道项目，并获得在重庆轨道交通集团、广花公路等多个项目。公司原有交通传统业务维持正常项目保障与验收工作。
2、技术研发
（1）AI赋能自智网络，产品研发顺利上线
公司持续深化人工智能技术在实际应用场景方面的创新研发，搭建基于云的微服务架构，帮助运营商在22个场景应用中开发自智网络能力。报告期内，OSS产品线通用采集处理平台R5.1版本发布。
（2）创新驱动行业发展，故障处理效率领先
公司以创新驱动发展，实现技术壁垒突破，全面推进数字化转型。报告期内，公司在质量应对、架构优化、故障管理等方面取得了显著成效。公司实施技术归零、管理归零；强化责任主体，加强现场需求、现场问题管理，优化网络感知，提升故障处理效率。
（3）创新成果斐然，领跑行业标杆
报告期内，公司创新成果丰硕。上半年新获得软件著作权13项，累计获得软件著作权999项，将要突破软件著作权总数千项大关。公司不断加强申请和保护知识产权，截至报告期内，新申请发明专利7项，新增授权发明专利10项，累计获得授权发明专利146项。
3、运营管理
（1）多措并举，助力服务队伍优化
报告期内，公司精简人才，稳定核心团队，进行人员备份与岗位互补，有效支撑客户需求。主力聚焦人员年轻化培养方案，增强培训与专业体系认证。持续对各项制度修订与更新，加强全国八大区域服务团队资源池稳健发展，人均工程量逐年攀升。
（2）流程优化，打造全面数据解决方案
通过超前规划，提升现有产品匹配度和竞争力；量身定制适合的数据方案，提高产品匹配度和竞争力。优化研发体系，精简流程提升效率；通过数据采集、中台架构、数据分析等方式，实现全方位的数据解决方案。公司持续将核心能力复制推广到非运营商行业，为新的市场开拓空间。
（3）市场拓展，挖掘实践创造业务价值
公司全力支持新市场开拓机会，积极突破存量市场乏力现状。加强大区营销紧密合作，提升新业务市场投入力度；深入挖掘细分行业需求与痛点，积极创造新的业务价值，努力实现客户和企业双赢局面。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 99,511,543.82 | 133,785,516.74 | -25.62 |
| 营业成本 | 50,398,089.95 | 73,356,247.90 | -31.30 |
| 销售费用 | 13,918,575.60 | 18,883,777.06 | -26.29 |
| 管理费用 | 72,662,601.66 | 68,700,054.71 | 5.77 |
| 财务费用 | -2,345,560.92 | -2,148,327.66 | 不适用 |
| 研发费用 | 48,176,156.16 | 59,124,602.24 | -18.52 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -36,083,315.87 | -22,628,064.12 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,937,095.26 | -5,085,684.74 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,163,957.35 | -63,586,565.48 | 不适用 |
营业收入变动原因说明：营业收入同比下降25.62%，主要系当期结算项目较上年同期减少所致。营业成本变动原因说明：营业成本同比下降31.30% ，主要系营业收入下降引起的相关成本下降所致。销售费用变动原因说明：销售费用同比下降26.29% ，主要系销售人员较上年同期减少导致职工薪酬等费用下降所致。管理费用变动原因说明：管理费用同比增加5.77%，主要系解除劳动合同经济补偿金较上年同期增加所致。财务费用变动原因说明：财务费用无显著变化。研发费用变动原因说明：研发费用同比下降18.52% ，主要系研发人员较上年同期减少导致职工薪酬下降所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少1,345.53万元,主要系销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加
114.86万元，主要系处置固定资产较上年同期增加、购建固定资产较上年同期减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加
5,942.26万元，主要系支付其他与筹资活动有关的现金减少（公司上年同期有股份回购）所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收账款 | 98,918,078.98 | 4.96 | 143,382,660.24 | 6.71 | -31.01 | 主要系当期结算项目减少所致。 |
| 预付款项 | 3,141,126.71 | 0.16 | 23,898,437.68 | 1.12 | -86.86 | 主要系收回前期支付的采购款所致。 |
| 其他应收款 | 16,328,960.25 | 0.82 | 43,669,038.05 | 2.04 | -62.61 | 主要系收回往来款所致。 |
| 应交税费 | 4,052,237.03 | 0.20 | 11,821,352.86 | 0.55 | -65.72 | 主要系本报告期缴纳上年计提税费所致。 |
| 合同负债 | 36,347,284.03 | 1.82 | 58,063,548.20 | 2.72 | -37.40 | 主要系报告期末项目预收款减少所致。 |
| 应付职工薪酬 | 26,354,961.33 | 1.32 | 54,218,206.31 | 2.54 | -51.39 | 主要系本报告期支付上年计提的职工薪酬所致。 |
其他说明无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产112,543.70（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0.01%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
其他说明无
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 890,804,550.65 | 司法冻结、保函保证金 |
| 固定资产 | 214,845,298.48 | 房产冻结 |
| 长期股权投资 | 2,328,993.61 | 司法冻结 |
| 合 计 | 1,107,978,842.74 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
具体情况如下：
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务 | 持股比例(%) | 取得方式 | 股权状态 | |
| 性质 | 直接 | 间接 | |||||
| 沈阳亿阳计算机技术有限责任公司 | 沈阳 | 沈阳 | 软件开发 | 100 | 设立 | 司法冻结 | |
| 北京现代天龙通讯技术有限公司 | 北京 | 北京 | 软件开发 | 100 | 设立 | 司法冻结 | |
| 北京亿阳信通科技有限公司 | 北京 | 北京 | 软件开发 | 100 | 设立 | 司法冻结 | |
| BOCOSOFTINC | 美国 | 美国 | 软件开发 | 100 | 设立 | 正常 | |
| 亿阳安全技术有限公司 | 北京 | 北京 | 软件开发 | 100 | 设立 | 司法冻结 | |
| 上海亿阳信通实业有限公司 | 上海 | 上海 | 软件开发 | 100 | 设立 | 正常 | |
| 广州亿阳信息技术有限公司 | 广州 | 广州 | 软件开发 | 100 | 设立 | 司法冻结 | |
| 武汉亿阳信通科技有限公司 | 武汉 | 武汉 | 软件开发 | 100 | 设立 | 司法冻结 | |
| 北京恒通安联科技发展有限公司 | 北京 | 北京 | 技术服务 | 90 | 设立 | 司法冻结 | |
| 深圳安联恒通科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 技术开发 | 100 | 设立 | 司法冻结 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务 | 持股比例(%) | 取得方式 | 股权状态 | |
| 性质 | 直接 | 间接 | |||||
| 中山亿阳信通科技有限公司 | 中山 | 中山 | 技术开发 | 100 | 设立 | 司法冻结 | |
| 上海亿阳信通光电技术有限公司 | 上海 | 上海 | 软件开发 | 100 | 合并 | 司法冻结 | |
| 北京唯家佳信息技术有限公司 | 北京 | 北京 | 电子商务 | 70 | 合并 | 司法冻结 | |
| 安徽亿阳信通有限责任公司 | 合肥 | 合肥 | 技术开发 | 100 | 设立 | 司法冻结 | |
| 甘肃亿阳信通科技有限公司 | 甘肃 | 兰州 | 技术开发 | 100 | 设立 | 司法冻结 | |
| 西安亿阳信通软件科技发展有限公司 | 西安 | 西安 | 软件开发 | 100 | 设立 | 司法冻结 | |
| 天津亿阳信通科技有限公司 | 天津 | 天津 | 技术开发 | 100 | 设立 | 正常 | |
| 荣成亿阳信息技术有限公司 | 山东 | 荣成 | 技术开发 | 100 | 设立 | 司法冻结 | |
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 其他权益工具投资 | 133,997,401.39 | 133,997,401.39 | ||||||
| 其他非流动金融资产 | 13,504,516.21 | 13,504,516.21 | ||||||
| 合计 | 147,501,917.60 | 147,501,917.60 |
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 子公司名称 | 持股比例 | 注册地 | 业务性质 | 主要经营范围 | 注册资本（万元） | 总资产（万元） | 净资产（万元） | 净利润（万元） |
| 北京亿阳信通科技有限公司 | 100% | 北京 | 软件开发 | 计算机应用软件产品、信息安全产品及系统开发销售、技术开发、技术转让 | 10,000.00 | 13,547.86 | -87,428.59 | -2,148.59 |
| 亿阳安全技术有限公司 | 100% | 北京 | 软件开发 | 开发计算机软件技术；网络信息安全技术产品开发、咨询等 | 5,000.00 | 111,871.35 | 8,438.64 | -298.84 |
| 上海亿阳信通实业有限公司 | 100% | 上海 | 软件开发 | 计算机软硬件技术、通讯技术、网络信息安全技术的咨询等 | 600.00 | 7,744.73 | -3,293.05 | -273.52 |
| 广州亿阳信息技术有限公司 | 100% | 广州 | 软件开发 | 计算机软、硬件的技术研究、开发、技术咨询、服务、咨询等 | 600.00 | 109.97 | -8,787.97 | -762.07 |
| 武汉亿阳信通科技有限公司 | 100% | 武汉 | 软件开发 | 计算机软、硬件的技术研究、开发、技术咨询、服务、咨询等 | 100.00 | 3,353.30 | -13,687.18 | -94.50 |
| 西安亿阳信通软件科技发展有限公司 | 100% | 西安 | 软件开发 | 计算机软件、硬件技术开发、生产、销售等 | 600.00 | 3,259.59 | -24,907.43 | -714.35 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、随着运营商5G网络建设的逐渐完备，运营商传统OSS/MSS领域的信息化投资趋缓，在信息化投入上也更加慎重。传统OSS市场竞争格局被打破，市场竞争激烈，不排除为了争夺市场可能低价中标的情况；
2、主要客户对信息化项目的产品研发能力和本地服务支撑能力都有较高要求，为维系客户满意度，公司在产品研发和项目支撑能力上都保持着较大的人力投入，导致公司运营成本居高不下。
3、由于存在未决诉讼，公司主要银行账户仍处于司法冻结状态，导致部分业务的投标活动受到较大影响，承接新业务受限。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 2023年6月30日 | http://www.sse.com.cn | 2023年7月1日 | 见“股东大会情况说明” |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2022年年度股东大会决议，审议通过了《公司2022年年度报告及摘要》、《公司2022年度董事会工作报告》、《公司2022年度财务决算报告》、《公司2022年度利润分配预案》、《公司续聘2023年度财务审计机构和内控审计机构的议案》、《公司2022年度监事会工作报告》、《关于选举董事的议案》、《关于选举独立董事的议案》和《关于选举监事的议案》。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 陆鹏 | 董事 | 离任 |
| 陈晋蓉 | 独立董事 | 离任 |
| 杜红军 | 监事、监事会主席 | 离任 |
| 李淼 | 董事会秘书 | 离任 |
| 戚勇 | CFO（财务总监）、董事会秘书 | 离任 |
| 陶恒亮 | 董事 | 选举 |
| 陶恒亮 | 董事会秘书 | 聘任 |
| 李鹏 | 董事 | 选举 |
| 李晓斌 | 独立董事 | 选举 |
| 阮征 | 监事、监事会主席 | 选举 |
| 张秀琴 | CFO（财务总监） | 聘任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
2023年6月8日，公司披露董事会秘书李淼先生的辞职报告；2023年6月9日，公司披露聘任戚勇先生兼任董事会秘书的公告；2023年6月30日，公司召开2022年年度股东股东大会，完成董事会和监事会的换届选举工作。陆鹏先生和陈晋蓉女士在第八届董事会任期届满，杜红军先生在第八届监事会的任期届满；第九届董事会和监事会除连选连任的董事和监事外，选举陶恒亮先生、李鹏先生为公司第九届董事会董事，阮征先生为公司第九届监事会监事、监事会主席。2023年8月5日公司披露财务总监兼董事会秘书戚勇先生辞职暨聘任财务总监张秀琴女士、董事会秘书陶恒亮先生的公告。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 不适用 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
1、公司2015年第一期员工持股计划
公司2015年度第一期员工持股计划（认购非公开发行股份）具体情况如下：2016年1月29日，中国证监会行审核委员会对公司2015年度非公开发行股票申请进行了审核，公司本次非公开发行股票申请获得审核通过。2016年5月4日，公司收到中国证券监督管理委员会下发的《关于核准亿阳信通股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]775号）。2016年8月25日，公司召开2016年第一次临时股东大会，审议通过了《关于延长公司2015年度非公开发行股票授权期限的议案》，《关于延长董事会办理本次非公开发行股票授权期限的议案》，对本次非公开发行的股东大会决议有效期和对董事会办理本次非公开发行相关事宜的授权期限相应延长。
2016年9月10日,公司发布《关于2015年度利润分配方案实施后调整非公开发行股票发行价格和发行数量》的公告，由于已经实施了2015年度利润分配方案，公司非公开发行股票的发行价格由17.09元/股调整为17.065元/股，发行数量上限由不超过67,509,783股相应调整为不超过67,608,684股。
2016年9月27日，致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了验资报告（致同验字（2016）第230ZC0588号）。公司非公开发行股票认购资金总额1,111,432,986元，扣除发行费15,560,062元，公司收到认购资金1,095,872,924元。
本次非公开发行认购对象为亿阳集团股份有限公司和亿阳信通股份有限公司2015年度第一期员工持股计划。其中，亿阳集团股份有限公司认购金额1,100,000,000元，认购数量为64,459,419股；亿阳信通股份有限公司2015年度第一期员工持股计划认购金额为11,432,986元，认购数量为669,966股。
2016年10月11日，公司在中国登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次非公开发行相关股份的股权登记及股份限售手续。
本次发行新增股份的性质为有限售条件流通股。
锁定期及存续期满后，经员工持股计划持有人会议通过，并报公司董事会批准，该员工持股计划存续期延长至2025年10月11日。
2、公司2016年第一期员工持股计划
公司于2016年5月17日、2016年6月20日召开了第六届董事会第二十六次会议和2015年年度股东大会，审议通过了《关于公司2016年度第一期员工持股计划（草案）及摘要的议案》和《关于公司2016年度第一期员工持股计划管理规则的议案》。截至2016年9月30日，公司2016年度第一期员工持股计划通过二级市场买入公司股票599,600股（占公司总股本比例0.106%），成交均价约为人民币15.106元/股，购买总价9,057,538.36元。本次员工持股计划购买股票工作已经完成，从2016年9月28日开始计算，锁定期十二个月，存续期十八个月。
锁定期及存续期满后，经员工持股计划持有人会议通过，并报公司董事会批准，该员工持股计划存续期延长至2024年9月28日。其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 大连和升控股集团有限公司 | 本公司及本公司直接或间接控制的其他方不会利用本公司对上市公司的持股关系进行损害上市公司及其中小股东、上市公司控股子公司合法权益的经营活动。 | 长期有效 | 是 | 是 | - | - |
| 解决同业竞争 | 大连万怡投资有限公司 | 1、本公司及本公司直接或间接控制的其他方不会利用本公司对上市公司的持股关系进行损害上市公司及其中小股东、上市公司控股子公司合法权益的经营活动。 2、本公司及本公司直接或间接控制的其他方不直接或间接从事、参与或进行与上市公司或其控股子公司的业务存在竞争或可能构成竞争的任何业务及活动。 3、本公司及本公司直接或间接控制的其他方不会利用从上市公司或其控股子公司获取的信息从事或直接或间接参与上市公司或其控股子公司相竞争的业务。 4、本公司将严格按照有关法律法规及规范性文件的规定采取有效措施避免与上市公司及其控股子公司产生同业竞争，并将促使本公司直接或间接控制的其他方采取有效措施避免与上市公司及其控股子公司产生同业竞争。 5、如本公司或本公司直接或间接控制的其他方获得与上市公司及其控股子公司构成或可能构成同业竞争的业务机会，本公司将尽最大努力，使该等业务机会具备转移给上市公司或其控股子公司的条件（包括但不限于征得第三方同意），并优先提供给上市公司或其控股子公司，若上市公司及其控股子公司未获得该等业务机会，则本公司承诺采取法律、法规及中国证券监督管理委员会许可的方式加以解决，且给予上市公司选择权，由其选择公平、合理的解决方式。 | 长期有效 | 是 | 是 | - | - |
| 解决同业竞争 | 王文锋 | 1、本人及本人直接或间接控制的其他方不会利用本公司对上市公司的持股关系进行损害上市公司及其中小股东、上市公司控股子公司合法权益的经营活动。 2、本人直接或间接控制的其他方不直接或间接从事、参与或进行与上市公司或其控股子公司的业务存在竞争或可能构成竞争的任何业务及活动。 3、本人直接或间接控制的其他方不会利用从上市公司或其控股子公司获取的信息从事或直接或间接参与上市公司或其控股子公司相竞争的业务。 4、本人将严格按照有关法律法规及规范性文件的规定采取有效措施避免与上市公司及其控股子公司产生同业竞争，并将促使本人直接或间接控制的其他方采取有效措施避免与上市公司及其控股子公司产生同业竞争。 5、如本人直接或间接控制的其他方获得与上市公司及其控股子公司构成或可能构成同业竞争的业务机会，本人将尽最大努力，使该等业务机会具备转移给上市公司或其控股子公司的条件（包括但不限于征得第三方同意），并优先提供给上市公司或其控股子公司，若上市公司及其控股子公司未获得该等业务机会，则本人承诺采取法律、法规及中国证券监督管理委员会许可的方式加以解决，且给予上市公司选择权，由其选择公平、合理的解决方式。 | 长期有效 | 是 | 是 | - | - | |
| 解决同业竞争 | 大连万怡投资有限公司 | 1、本企业将尽量避免或减少本企业实际控制或施加重大影响的其他企业与本次交易完成后上市公司（包括上市公司现在及将来所控制的企业）之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将遵循市场交易的公开、公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格进行交易，并依据有关法律、法规、规范性文件及上市公司《公司章程》的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务。 2、本企业保证不会利用关联交易转移上市公司利益，不会通过影响上市公司的经营决策来损害上市公司及其股东的合法权益。 3、本企业及所控制的其他企业将不通过与上市公司的关联交易取得任何不正当的利益或使上市公司承担任何不正当的义务。 4、如违反上述承诺与上市公司进行交易而给上市公司造成损失，由本企业承担赔偿责任。 | 长期有效 | 是 | 是 | - | - | |
| 其他 | 大连万怡投资有限公司 | 1、保证上市公司的资产完整；2、保证上市公司的人员独立；3、保证上市公司的财务独立；4、保证上市公司的机构独立；5、保证上市公司的业务独立；6、承诺确保上市公司独立性，并承诺不利用上市公司控股股东地位损害上市公司及其他股东的利益。 | 长期有效 | 是 | 是 | - | - | |
| 与首次公开 |
| 发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 亿阳集团股份有限公司 | 亿阳集团承诺将不直接或间接从事、参与或进行与本公司生产经营相竞争的业务和经营活动。 | 长期有效 | 是 | 是 | - | - |
| 与再融资相关的承诺 | 股份限售 | 亿阳集团股份有限公司 | 本次认购的亿阳信通股票自本次发行结束之日起三十六个月内不得转让 | 36个月 | 是 | 是 | - | - |
| 其他承诺 | 其他 | 亿阳集团股份有限公司 | 由于公司一直未就亿阳集团回购公司持有其股份事宜签署正式的《股份回购协议》，为避免因亿阳集团历史违规行为导致公司被扣划资金后出现新的资金占用问题，亿阳集团向公司出具承诺函，作出如下承诺： 1）若公司未来因涉嫌为亿阳集团的历史违规担保行为而产生新的资金划扣，亿阳集团将于公司被划扣款项或书面要求后的10个工作日内以等额现金或者等价资产对公司做出补偿安排； 2）如果公司未来就股份回购事宜与亿阳集团达成合意并签署正式的股份回购交易文件，则亿阳集团前述向公司支付的划扣金额的等额现金或者等价资产均用于抵扣相应股份回购款； 3）若公司最终未就股份回购事宜与亿阳集团达成合意并签署正式的股份回购交易文件，则亿阳集团前述向公司支付的划扣金额的等额现金或者等价资产均无偿赠与公司，公司无须返还。 | 至签署《回购协议》 | 是 | 是 | - | - |
| 其他 | 大连万怡投资有限公司 | 针对公司被厦门中院司法扣划的1,565万元，万怡投资将协调阜新银行依据保函进行偿付，如果阜新银行到期未能偿付，万怡投资承诺在2023年6月30日前，由万怡投资或指定第三方以现金方式进行偿付。 | 2023年6月30日前 | 是 | 否 | 资金周转原因 | 延长履约期限 | |
| 其他 | 大连万怡投资有限公司 | 针对公司被厦门中院司法扣划的1,565万元，万怡投资将协调阜新银行依据保函进行偿付，如果阜新银行到期未能偿付，万怡投资承诺在2023年6月30日前，由万怡投资或指定第三方以现金方式进行偿付。因资金周转问题，偿付时间预计延期至2023年8月31日前。 | 2023年8月31日前 | 是 | 是 | 公司已于8月28日发《催款函》至万怡投资 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 股东或关联方名称 | 关联关系 | 占用时间 | 发生原因 | 期初金额 | 报告期新增占用金额 | 报告期偿还总金额 | 期末余额 | 截至半年报披露日余额 | 预计偿还方式 | 预计偿还金额 | 预计偿还时间 |
| 上海申衡商贸有限公司 | 其他关联方 | 2023.3.28-2023.6.30 | 司法扣划 | 0 | 1,565 | 0 | 1,565 | 1,565 | 间接控股股东代偿 | 1,565 | 2023.8.31 |
| 合计 | / | / | / | 0 | 1,565 | 0 | 1,565 | 1,565 | 间接控股股东代偿 | 1,565 | 2023.8.31 |
| 期末合计值占最近一期经审计净资产的比例 | 1.12% |
| 控股股东及其他关联方非经营性占用资金的决策程序 | 因公司违规为控股股东及其关联方担保所引发诉讼事项导致的司法划转 |
| 当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明 | 因公司违规为控股股东及其关联方担保所引发诉讼及仲裁事项导致的司法划转。控股股东重整结束后，因为控股股东违规担保所导致公司尚需承担的清偿责任，控股股东拟通过回购公司持有其股份的方式予以解决，并向阜新银行申请开具履约保函为其回购行为提供担保，避免出现新的资金占用。公司一直积极督促控股股东及其关联方尽快解决相关问题。如阜新银行履约义务履行发生重大不利变化，公司将督促控股股东及相关方，提供其他有效增信措施，确保违规担保事项得到彻底解决。 |
| 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明 | 因万怡投资资金周转问题，预计将付款期限延长。董事会一直积极向控股股东及其关联方进行追偿。 |
| 注册会计师对资金占用的专项审核意见（如有） | 不适用 |
三、违规担保情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 担保对象 | 与上市公司的关系 | 违规担保金额 | 占最近一期经审计净资产的比例 | 担保类型 | 担保期 | 截至报告期末违规担保余额 | 占最近一期经审计净资产的比例 | 预计解除方式 | 预计解除金额 | 预计解除时间 |
| 亿阳集团 | 控股股东 | 32,000 | 22.8% | 连带责任担保 | 12,990.90 | 9.3% | 现金+债转股 | |||
| 亿阳集团 | 控股股东 | 8,300 | 5.9% | 连带责任担保 | 2,620.53 | 1.9% | 现金+债转股 | |||
| 亿阳集团 | 控股股东 | 5,055.29 | 3.6% | 连带责任担保 | 4,404.37 | 3.1% | 现金+债转股 | |||
| 上海申衡 | 控股股东关联方 | 3,388.50 | 2.4% | 连带责任担保 | 0 | 0 | 已解除 | |||
| 合计 | / | 48,743.79 | / | / | / | 20,015.8 | / | / | / | |
| 违规原因 | 因控股股东亿阳集团的债务纠纷，从法院提供的诉讼文件及控股股东提供的相关文件中发现有公司的担保文件，经查阅相关董事会及股东大会文件，未发现此类担保事项的记录。 | |||||||||
| 已采取的解决措施及进展 | 根据黑龙江省哈尔滨市中级人民法院于2020年12月25日作出的（2019）黑01破5-29号《民事裁定书》相关裁定，涉嫌违规担保相关事项已在亿阳集团破产重整过程中通过现金+债转股方式完成清偿。 截至2023年6月30日，公司尚需承担担保或清偿责任、并拟被划扣的余额为16,468.62万元（相关利息计算至2020年12月25日，最终以实际划扣为准）。 公司因涉嫌违规担保相关事项可能承担的损失仍由亿阳集团通过阜新银行开具的履约保函作为银行信用担保。如阜新银行履约义务履行发生重大不利变化及保函不足部分（如有），公司将向亿阳集团、原实控人及相关责任人追讨，并积极督促控股股东及相关方，提供其他有效增信措施，确保违规担保事项得到彻底解决。 | |||||||||
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
√适用 □不适用
一、上年年度报告非标准审计意见涉及事项
（一）保留意见
我们审计了亿阳信通股份有限公司（以下简称“亿阳信通”）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，后附的亿阳信通财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了亿阳信通2022年12月31日的合并及公司财务状况以及2022年度的合并及公司经营成果和现金流量。
（二）形成保留意见的基础
1、如财务报表附注十二、（一）所述，根据亿阳信通2023年3月28日公告，亿阳信通因与汇钱途、上海申衡、亿阳集团合同纠纷案，被司法扣划1,565万元。亿阳信通已就上述被扣划金额向上海申衡和亿阳集团发函索偿，如果上海申衡和亿阳集团未在规定时间内向亿阳信通支付相应款项，亿阳信通将依据阜新银行已开具的履约保函，向阜新银行请求付款。截至审计报告出具日，亿阳信通尚未收到上述偿付款，该事项产生新的资金占用。
2、如财务报表附注五、注释10所述，亿阳信通持有的其他权益工具投资亿阳集团1.6836%股权，年初账面价值为12,559.93万元，年末重新评估其他权益工具投资公允价值为12,170.05万元，处置费用418.17万元，可收回金额为11,751.88万元，评估减值808.05万元，减值率6.43%。根据《中国注册会计师审计准则第1421号－利用专家的工作》的要求，我们对评估报告（北方亚事评报字[2023]第01-433号）进行了复核。我们注意到该评估报告第十一项、“特别事项说明”提及评估报告使用者应对特别事项对评估结论产生的影响予以关注。因审计范围受到限制，我们无法对亿阳集团存在的特别事项及对评估结论产生的影响获取充分、适当的审计证据。
（三） 与持续经营相关的重大不确定性
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、（二）所述，亿阳信通2022年度发生净亏损35,050.55万元，经营活动现金流量净额-1,543.67万元。由于诉讼事项导致亿阳信通包括基本户在内的多个银行账户被冻结（截止2022年12月31日冻结金额89,056.03万元），所持子公司股权、多处房产被冻结。
上述事项或情况，连同财务报表附注十一、（二）资产负债表日存在的重要或有事项及十二、
（二）其他资产负债表日后事项说明所示的其他事项，表明存在可能导致对亿阳信通持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
（四）强调事项
1、违规担保形成的未决诉讼
我们提醒财务报表使用者关注，如附注十一、承诺及或有事项，附注十二、（二）其他资产负债表日后事项说明所述，截至审计报告出具日，亿阳信通尚有以下未决诉讼：汇钱途（厦门）资产管理有限公司诉亿阳信通及邓伟保证合同纠纷案，华融国际信托有限责任公司诉亿阳集团、邓伟及亿阳信通借款合同纠纷案，中国华融资产管理股份有限公司黑龙江省分公司诉亿阳集团、邓伟及亿阳信通借款合同纠纷案，交银国际信托有限公司诉亿阳集团、亿阳信通及邓伟金融借款合同纠纷案尚未结案，乐赚企业管理咨询（上海）有限公司诉上海申衡商贸有限公司、亿阳信通股份有限公司民间借贷纠纷案尚未结案，涉案本金合计145,545.46万元。
2、投资者诉讼
2021年12月28日，亿阳信通及相关当事人收到黑龙江证监局下发的《行政处罚决定书》（[2021]1号）及《市场禁入决定书》（[2021]1号）。多名投资者以证券虚假陈述责任纠纷为由对亿阳信通提起民事诉讼，截至审计报告出具日，其中部分案件已开庭审理，但尚未产生具有法律效力的判决，亿阳信通本报告期依据《企业会计准则第13号—或有事项》对投资者诉讼计提了8,500万元预计负债。
3、保函有效性
我们提醒财务报表使用者关注，2021年4月28日，亿阳集团委托大连万怡向阜新银行申请
5.56亿元保函，阜新银行承诺在保函额度内向亿阳信通支付约定事项的第三方扣划亿阳信通款项。履约保函合计已执行金额15,480.06万元。如财务报表附注十四、（二）所述，截至审计报告出具日，共计三笔触发保函事项未能得到有效执行。
上述内容不影响已发表的审计意见。
二、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
1、就司法扣划的1,565万元，公司将与控股股东亿阳集团保持积极沟通，督促其采取各种措施尽早解决该笔资金占用问题。2023年7月3日，公司收到间接控股股东大连万怡投资有限公司（以下简称“万怡投资”）的《承诺函》，承诺将协调阜新银行依据保函进行偿付。同时承诺，如果阜新银行到期未能偿付，万怡投资或其指定第三方将在2023年8月31日前以现金方式向公司进行偿付。公司已向万怡投资发出催款函，截至2023年8月30日，公司尚未收到偿付款项。
2、亿阳信通持有的其他权益工具投资亿阳集团1.6836%股权是在亿阳集团破产重整过程中申报债权并转股所得，股份数为6,602.52万股。该项资产在2020年12月31日的可收回金额为1.33亿元，该等可收回金额随着亿阳集团股份价值变动在每个资产负债表日需重新计量。根据北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）出具的评估报告（北方亚事评报字[2023]第01-433号），该项资产在2022年12月31日的可收回金额为1.18亿元。
亿阳集团已于2021年4月14日召开的临时股东大会上审议通过了关于同意36个月内（自重整计划执行完毕之日起）以6.82亿元等值现金或有利于公司经营发展的资产回购该项资产。公司
高度重视评估报告第十一项、“特别事项说明”中提及的相关内容，并积极与亿阳集团沟通，督促其尽快签署回购协议，消除该事项对公司的影响。
3、乐赚企业管理咨询（上海）有限公司诉上海申衡商贸有限公司及公司民间借贷纠纷案的具体情况如下：亿阳集团重整计划经哈尔滨中级人民法院裁定执行完毕，其中亿阳集团对已申报未确认债权（债权人：乐赚公司）的权益在提存与预留部分中予以保留，涉及本金合计为1亿元，亿阳集团依法进行清偿。公司正在积极应诉，争取早日结案，并且与亿阳集团积极沟通，督促其尽早予以清偿。
4、公司与亿阳集团密切沟通，力争尽快解决资金占用及违规担保问题。同时在业务上通过多重举措化解经营风险。在2023年，公司立足于传统电信运营商领域，夯实并扩大传统业务发展。在通信业务上，公司利用长期建立的品牌优势、管理优势、技术优势直面激烈的市场竞争，以管理求生存，通过预算费用控制与绩效考核挂钩等手段有效的降低生产经营成本，根据市场情况主动调整组织结构，尽力降低外部环境影响，确保生产经营目标实现。同时，公司将依据现有的技术优势和核心产品的轻量化改造，形成数智化系列解决方案，延伸业务链条，实现在能源电网、政府教育、轨道交通、工业互联网等非电信领域快速拓展。
5、针对否定意见的内控审计报告所涉及相关事项，公司在发现签约方缺乏履约能力后，与签约方签订了终止协议，并收回了全部已付款项。后续，公司将进一步梳理、修订、完善公司内部控制制度，建立签约方经营资格、资信、资质备案体系，健全签约方考察制度并由专人每年对合同执行情况进行检查。
6、违规担保形成的未决诉讼
截至半年度报告披露日，公司尚有以下未决诉讼：中国华融资产管理股份有限公司黑龙江省分公司诉亿阳集团、邓伟及亿阳信通借款合同纠纷案，交银国际信托有限公司诉亿阳集团、亿阳信通及邓伟金融借款合同纠纷案，乐赚企业管理咨询（上海）有限公司诉上海申衡商贸有限公司、亿阳信通民间借贷纠纷案尚未结案，涉案本金合计90,000万元。公司高度重视上述未决诉讼事项，一直积极应诉，争取尽快结案。
7、投资者诉讼
截至半年度报告披露日，公司合计收到794 名投资者以证券虚假陈述责任纠纷为由对公司提起民事诉讼，其中 14 人撤诉，其余 780 起案件合计诉讼金额为 31,173.87 万元，其中部分案件已开庭审理，但尚未产生具有法律效力的判决。公司已对其计提预计负债 8,500 万元。公司高度重视相关涉诉事项，并聘请了专业法律团队积极应诉，尽最大努力妥善处理相关涉诉事项，依法维护公司及全体股东的合法权益。公司将持续关注上述涉诉事项的进展情况，并及时履行信息披露义务。
8、保函有效性
2021年4月28日，亿阳集团委托大连万怡向阜新银行申请5.56亿元保函，阜新银行承诺在保函额度内向公司支付约定事项的第三方扣划公司款项。截至半年报披露日，履约保函合计执行金
额15,480.06万元。公司后续仍有尚未偿还的违规担保债务可能触发履约保函。公司一直与控股股东积极协调，力求尽快解决上述问题。如阜新银行履约义务履行发生重大不利变化，公司将督促控股股东及相关方，提供其他有效增信措施，确保违规担保事项得到彻底解决。
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 投资者诉公司证券虚假陈述责任纠纷的诉讼事项 | 公司2022年2月26日、3月31日、4月30日、5月31日、6月30日、7月30日、8月31日、10月1日、10月31日、12月1日、12月31日、2023年2月1日、3月1日及4月1日于指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《亿阳信通关于涉及投资者诉讼事项的公告》（公告编号：临2022-012）、《亿阳信通关于新增涉及投资者诉讼事项的公告》（公告编号：临2022-025、临2022-041）及《亿阳信通关于涉及投资者诉讼事项进展的公告》（公告编号：临2022-048）、《亿阳信通关于新增涉及投资者诉讼事项及进展的公告》（公告编号：临2022-059）、《亿阳信通关于新增涉及投资者诉讼事项的公告》（公告编号：临2022-064和临2022-073）、《亿阳信通关于新增涉及投资者诉讼事项及进展的公告》（公告编号：临2022-079和临2022-082）及《亿阳信通关于新增涉及投资者诉讼事项的公告》（公告编号：临2022-087、临2022-093、临2023-004、临2023-009和临2023-018） |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 报告期内： | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉（被申请）方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 纳斯特投资有限公司 | 亿阳集团 | 亿阳信通 | 仲裁 | 借款合同纠纷 | 8,300 | 否 | 已裁决 | 公司承担100%连带清偿责任 | 执行过程中 |
| 深圳前海海润国际并购基金管理有限公司 | 亿阳集团 | 亿阳信通通 | 仲裁 | 借款合同纠纷 | 32,000 | 否 | 已裁决 | 公司承担100%连带清偿责任 | 执行过程中 |
| 华融国际信托有限责任公司 | 亿阳集团 | 亿阳信通、邓伟 | 诉讼 | 金融借款合同纠纷 | 49,500 | 否 | 二审判决 | 公司就亿阳集团不能清偿部分承担不超过1/2赔偿责任 | 尚未执行 |
| 交银国际信托有限公司 | 亿阳集团 | 亿阳信通、邓伟 | 诉讼 | 借款合同 | 40,000 | 否 | 二审 | 尚未最终审结 | |
| 报告期内： | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉（被申请）方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 纠纷 | |||||||||
| 中国华融资产管理股份有限公司黑龙江省分公司 | 亿阳集团 | 亿阳信通、邓伟、阜新工贸有限公司 | 诉讼 | 借款合同纠纷 | 40,000 | 否 | 二审 | 尚未最终审结 | |
| 哈尔滨光宇蓄电池股份有限公司 | 亿阳集团 | 亿阳信通 | 诉讼 | 借款合同纠纷 | 5,055.29 | 否 | 二审判决 | 公司承担100%连带清偿责任 | 执行过程中 |
| 吉林柳河农村商业银行股份有限公司 | 亿阳集团 | 邓伟、亿阳集团 | 诉讼 | 融资借款合同纠纷 | 20,000 | 否 | 二审判决 | 公司承担亿阳集团不能清偿部分的50% | |
| 乐赚财富投资管理(上海)有限公司 | 上海申衡商贸有限公司 | 亿阳信通 | 诉讼 | 借款合同纠纷 | 9,701.32 | 是 | 重新起诉一审判决 | 尚未最终审结 | |
| 上海市信御投资中心（有限合伙） | 亿阳集团 | 亿阳信通、邓伟 | 诉讼 | 借款合同纠纷 | 4,000 | 否 | 二审判决 | 公司承担不超过50%赔偿责任 | 尚未执行 |
| 汇钱途（厦门）商业保理有限公司 | 上海申衡商贸有限公司 | 亿阳信通 | 诉讼 | 借款合同纠纷 | 3,388.5 | 否 | 二审判决 | 公司就上海申衡不能清偿部分承担不超过1/2赔偿责任 | 执行完毕，已结案 |
| 汇钱途（厦门）资产管理有限公司 | 上海申衡商贸有限公司 | 亿阳信通、邓伟 | 诉讼 | 保证合同纠纷 | 6,196.29 | 否 | 二审判决 | 公司就上海申衡不能清偿部分承担不超过1/2赔偿责任 | 尚未执行 |
| 劳动仲裁 | 亿阳信通 | 仲裁 | 劳动纠纷 | 716.69 | 是 | 未裁决 | 审理中 | ||
(三) 其他说明
□适用 √不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
1、报告期内，公司尚有与深圳前海海润国际并购基金管理有限公司、纳斯特投资管理有限公司、哈尔滨光宇蓄电池股份有限公司、上海信御投资中心（有限合伙）融资借款纠纷案件的生效判决未履行完毕。因违规担保涉诉事项未履行法院生效法律文书确定的义务，公司被上海市浦东新区人民法院列为失信被执行人。
2、因未履行生效法律文书确定的义务，公司控股股东亿阳集团被北京市海淀区人民法院、北京市第一中级人民法院、上海市浦东新区人民法院、深圳市中级人民法院和深圳前海合作区人民法院列为失信被执行人。
3、因未履行生效法律文书确定的义务，公司实际控制人王文锋先生被上海市黄浦区人民法院和沈阳市中级人民法院列为失信被执行人。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 23,001 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 亿阳集团股份有限公司 | 0 | 207,573,483 | 32.89 | 64,459,419 | 冻结 | 207,573,483 | 境内非国有法人 | |
| 亿阳集团股份有限公司 | 0 | 207,573,483 | 32.89 | 64,459,419 | 质押 | 207,522,613 | 境内非国有法人 | |
| 大连万怡投资有限公司 | 0 | 33,245,833 | 5.27 | 0 | 冻结 | 17,690,000 | 境内非国有法人 | |
| 大连万怡投资有限公司 | 0 | 33,245,833 | 5.27 | 0 | 质押 | 15,555,833 | 境内非国有法人 | |
| 吕秀芬 | 0 | 5,947,606 | 0.94 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 程洪斌 | 1,141,000 | 5,641,600 | 0.89 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 王日昇 | 0 | 5,515,299 | 0.87 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 吴小林 | 416,700 | 4,698,214 | 0.74 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 徐莉蓉 | 0 | 4,675,800 | 0.74 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 王树先 | 0 | 4,353,221 | 0.69 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 陈金华 | 180,000 | 4,009,529 | 0.64 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 王立纬 | 0 | 3,607,800 | 0.57 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 亿阳集团股份有限公司 | 143,114,064 | 人民币普通股 | 143,114,064 | |||||
| 大连万怡投资有限公司 | 33,245,833 | 人民币普通股 | 33,245,833 | |||||
| 吕秀芬 | 5,947,606 | 人民币普通股 | 5,947,606 | |||||
| 程洪斌 | 5,641,600 | 人民币普通股 | 5,641,600 | |||||
| 王日昇 | 5,515,299 | 人民币普通股 | 5,515,299 | |||||
| 吴小林 | 4,698,214 | 人民币普通股 | 4,698,214 |
| 徐莉蓉 | 4,675,800 | 人民币普通股 | 4,675,800 |
| 王树先 | 4,353,221 | 人民币普通股 | 4,353,221 |
| 陈金华 | 4,009,529 | 人民币普通股 | 4,009,529 |
| 王立纬 | 3,607,800 | 人民币普通股 | 3,607,800 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 公司回购专用证券账户剩余被冻结股份12,361,201股于2023年2月因债权人申请强制执行，被北京市第二中级人民法院全部强制卖出 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前述十大股东中，亿阳集团股份有限公司与大连万怡投资有限公司为一致行动人关系；亿阳集团股份有限公司、大连万怡投资有限公司与其他股东之间不存在关联关系或一致行动人关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 亿阳集团股份有限公司 | 64,459,419 | 2019-10-11 | 0 | 非公开发行锁定期36个月 |
| 2 | 新余方略德合投资管理有限公司－方略亿阳1号基金 | 669,966 | 2019-10-11 | 0 | 非公开发行锁定期36个月 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 亿阳集团股份有限公司为公司控股股东，新余方略德合投资管理有限公司－方略亿阳1号基金为公司员工持股计划。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2023年6月30日编制单位： 亿阳信通股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,404,838,124.00 | 1,450,730,813.41 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 158,876.33 | 86,195.67 | |
| 应收账款 | 98,918,078.98 | 143,382,660.24 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,141,126.71 | 23,898,437.68 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 16,328,960.25 | 43,669,038.05 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 21,837,663.35 | 20,460,518.25 | |
| 合同资产 | 594,315.69 | 594,315.69 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,997,609.59 | 1,793,429.46 | |
| 流动资产合计 | 1,547,814,754.90 | 1,684,615,408.45 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,328,993.61 | 2,328,993.61 | |
| 其他权益工具投资 | 133,997,401.39 | 133,997,401.39 | |
| 其他非流动金融资产 | 13,504,516.21 | 13,504,516.21 | |
| 投资性房地产 | 10,780,935.06 | 10,964,742.06 | |
| 固定资产 | 246,858,400.20 | 248,114,815.45 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 24,976,262.66 | 27,179,908.93 | |
| 无形资产 | 14,753,760.77 | 16,818,691.15 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 125,666.66 | ||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 447,325,936.56 | 452,909,068.80 | |
| 资产总计 | 1,995,140,691.46 | 2,137,524,477.25 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 122,452,435.61 | 124,397,980.14 | |
| 预收款项 | 393,895.28 | 136,657.04 | |
| 合同负债 | 36,347,284.03 | 58,063,548.20 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 26,354,961.33 | 54,218,206.31 | |
| 应交税费 | 4,052,237.03 | 11,821,352.86 | |
| 其他应付款 | 257,351,741.07 | 313,668,808.37 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 10,529,140.48 | 10,529,140.48 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 9,009,324.77 | 9,009,324.77 | |
| 其他流动负债 | 7,391,434.98 | 9,008,601.32 | |
| 流动负债合计 | 463,353,314.10 | 580,324,479.01 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 16,301,171.96 | 20,071,616.50 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 139,133,207.47 | 141,177,076.69 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 155,434,379.43 | 161,248,693.19 | |
| 负债合计 | 618,787,693.53 | 741,573,172.20 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 631,052,069.00 | 631,052,069.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,706,117,388.64 | 1,671,238,413.62 | |
| 减：库存股 | 40,525,523.73 | ||
| 其他综合收益 | -5,888,277.30 | -5,892,376.31 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 276,035,304.00 | 276,035,304.00 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -1,225,303,870.61 | -1,130,475,827.60 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,382,012,613.73 | 1,401,432,058.98 | |
| 少数股东权益 | -5,659,615.80 | -5,480,753.93 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,376,352,997.93 | 1,395,951,305.05 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,995,140,691.46 | 2,137,524,477.25 | |
公司负责人：袁义祥 主管会计工作负责人：张秀琴 会计机构负责人：那旭颖
母公司资产负债表
2023年6月30日编制单位：亿阳信通股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 887,304,504.22 | 900,479,364.34 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 72,205,235.28 | 108,687,632.75 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,905,924.94 | 3,935,924.94 | |
| 其他应收款 | 2,827,565,084.35 | 2,740,401,181.30 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 35,615,747.21 | 32,674,753.33 | |
| 合同资产 | 594,315.69 | 594,315.69 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 103,318.77 | 103,318.77 | |
| 流动资产合计 | 3,827,294,130.46 | 3,786,876,491.12 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 421,975,042.57 | 421,975,042.57 | |
| 其他权益工具投资 | 133,997,401.39 | 133,997,401.39 | |
| 其他非流动金融资产 | 13,504,516.21 | 13,504,516.21 | |
| 投资性房地产 | 8,051,187.75 | 8,198,044.95 | |
| 固定资产 | 228,104,068.30 | 232,182,255.79 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 22,855,005.51 | 24,569,130.92 | |
| 无形资产 | 5,996,841.44 | 7,167,869.84 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 834,484,063.17 | 841,594,261.67 | |
| 资产总计 | 4,661,778,193.63 | 4,628,470,752.79 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 131,248,973.18 | 131,468,200.93 | |
| 预收款项 | 1,843,438.78 | 3,221,119.12 | |
| 合同负债 | 27,342,596.54 | 30,116,538.54 | |
| 应付职工薪酬 | 9,160,453.05 | 17,777,721.85 | |
| 应交税费 | 3,182,668.03 | 5,150,047.39 | |
| 其他应付款 | 667,745,374.61 | 667,261,106.87 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 7,890,735.05 | 7,890,735.05 | |
| 其他流动负债 | 6,530,145.17 | 6,344,390.75 | |
| 流动负债合计 | 854,944,384.41 | 869,229,860.50 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 15,211,050.10 | 18,484,687.75 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 138,478,792.03 | 138,478,792.03 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 153,689,842.13 | 156,963,479.78 | |
| 负债合计 | 1,008,634,226.54 | 1,026,193,340.28 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 631,052,069.00 | 631,052,069.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,715,214,730.49 | 1,680,335,755.47 | |
| 减：库存股 | 40,525,523.73 | ||
| 其他综合收益 | -6,538,841.92 | -6,538,841.92 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 276,035,304.00 | 276,035,304.00 | |
| 未分配利润 | 1,037,380,705.52 | 1,061,918,649.69 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,653,143,967.09 | 3,602,277,412.51 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,661,778,193.63 | 4,628,470,752.79 | |
公司负责人：袁义祥 主管会计工作负责人：张秀琴 会计机构负责人：那旭颖
合并利润表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 99,511,543.82 | 133,785,516.74 | |
| 其中：营业收入 | 99,511,543.82 | 133,785,516.74 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 184,670,737.64 | 220,311,623.17 | |
| 其中：营业成本 | 50,398,089.95 | 73,356,247.90 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 1,860,875.19 | 2,395,268.92 | |
| 销售费用 | 13,918,575.60 | 18,883,777.06 | |
| 管理费用 | 72,662,601.66 | 68,700,054.71 | |
| 研发费用 | 48,176,156.16 | 59,124,602.24 | |
| 财务费用 | -2,345,560.92 | -2,148,327.66 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 2,780,427.17 | 2,955,956.91 | |
| 加：其他收益 | 1,205,096.87 | 1,048,643.33 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -11,222,988.50 | -11,243,424.79 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 201,918.17 | -6,003.04 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -94,975,167.28 | -96,726,890.93 | |
| 加：营业外收入 | 156,646.62 | 11,923.32 | |
| 减：营业外支出 | 188,384.22 | 453,651.45 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -95,006,904.88 | -97,168,619.06 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -95,006,904.88 | -97,168,619.06 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -95,006,904.88 | -97,168,619.06 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -94,828,043.01 | -97,010,736.82 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -178,861.87 | -157,882.24 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 4,099.01 | - | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 4,099.01 | - | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | 4,099.01 | - | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | 4,099.01 | ||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -95,002,805.87 | -97,168,619.06 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -94,823,944.00 | -97,010,736.82 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -178,861.87 | -157,882.24 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.1503 | -0.1537 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.1503 | -0.1537 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：袁义祥 主管会计工作负责人：张秀琴 会计机构负责人：那旭颖
母公司利润表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 55,071,081.23 | 98,463,795.62 | |
| 减：营业成本 | 12,927,812.16 | 28,803,130.06 | |
| 税金及附加 | 1,572,534.03 | 1,887,619.27 | |
| 销售费用 | 7,446,543.49 | 9,413,450.85 | |
| 管理费用 | 42,069,507.98 | 42,545,742.80 | |
| 研发费用 | 9,942,850.65 | 12,365,527.07 | |
| 财务费用 | -1,190,377.75 | -857,673.95 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 1,534,173.52 | 1,637,774.78 | |
| 加：其他收益 | 850,158.60 | 286,692.60 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -7,607,652.35 | -10,040,378.34 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 41,173.95 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -24,414,109.13 | -5,447,686.22 | |
| 加：营业外收入 | 1.21 | 8,806.68 | |
| 减：营业外支出 | 123,836.25 | 397,317.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -24,537,944.17 | -5,836,196.54 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -24,537,944.17 | -5,836,196.54 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -24,537,944.17 | -5,836,196.54 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以 |
| “－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -24,537,944.17 | -5,836,196.54 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：袁义祥 主管会计工作负责人：张秀琴 会计机构负责人：那旭颖
合并现金流量表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 132,023,925.86 | 178,753,847.09 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 983,568.09 | 692,843.77 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 83,596,934.32 | 153,947,035.81 | |
| 经营活动现金流入小计 | 216,604,428.27 | 333,393,726.67 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 29,101,703.94 | 47,609,335.50 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 156,960,889.58 | 153,761,115.21 | |
| 支付的各项税费 | 8,759,207.80 | 13,063,929.50 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 57,865,942.82 | 141,587,410.58 | |
| 经营活动现金流出小计 | 252,687,744.14 | 356,021,790.79 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -36,083,315.87 | -22,628,064.12 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 540,942.31 | 32,741.60 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 540,942.31 | 32,741.60 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,478,037.57 | 5,118,426.34 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 4,478,037.57 | 5,118,426.34 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,937,095.26 | -5,085,684.74 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | - | - | |
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,163,957.35 | 63,586,565.48 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 4,163,957.35 | 63,586,565.48 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,163,957.35 | -63,586,565.48 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,809.46 | 53,713.76 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -44,181,559.02 | -91,246,600.58 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 558,215,132.37 | 650,517,982.70 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 514,033,573.35 | 559,271,382.12 | |
公司负责人：袁义祥 主管会计工作负责人：张秀琴 会计机构负责人：那旭颖
母公司现金流量表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 79,816,030.19 | 150,090,929.13 | |
| 收到的税费返还 | 857,249.22 | 280,849.46 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 142,364,464.77 | 349,021,026.92 | |
| 经营活动现金流入小计 | 223,037,744.18 | 499,392,805.51 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 9,743,440.30 | 15,466,169.02 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 43,520,838.70 | 37,690,309.97 | |
| 支付的各项税费 | 2,225,619.39 | 4,236,647.04 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 180,332,210.22 | 361,437,848.13 | |
| 经营活动现金流出小计 | 235,822,108.61 | 418,830,974.16 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -12,784,364.43 | 80,561,831.35 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 75,312.28 | 18,550.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 75,312.28 | 18,550.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,338,281.00 | 1,742,299.78 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 90,000.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 1,338,281.00 | 1,832,299.78 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,262,968.72 | -1,813,749.78 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | - | - | |
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,586,697.75 | 63,586,565.48 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,586,697.75 | 63,586,565.48 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,586,697.75 | -63,586,565.48 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -17,634,030.90 | 15,161,516.09 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 18,010,579.19 | 12,223,033.84 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 376,548.29 | 27,384,549.93 | |
公司负责人：袁义祥 主管会计工作负责人：张秀琴 会计机构负责人：那旭颖
合并所有者权益变动表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 631,052,069.00 | 1,671,238,413.62 | 40,525,523.73 | -5,892,376.31 | 276,035,304.00 | -1,130,475,827.60 | 1,401,432,058.98 | -5,480,753.93 | 1,395,951,305.05 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 631,052,069.00 | 1,671,238,413.62 | 40,525,523.73 | -5,892,376.31 | 276,035,304.00 | -1,130,475,827.60 | 1,401,432,058.98 | -5,480,753.93 | 1,395,951,305.05 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | 34,878,975.02 | -40,525,523.73 | 4,099.01 | -94,828,043.01 | -19,419,445.25 | -178,861.87 | -19,598,307.12 | ||||||||
| “－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 4,099.01 | -94,828,043.01 | -94,823,944.00 | -178,861.87 | -95,002,805.87 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -40,525,523.73 | 40,525,523.73 | 40,525,523.73 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -40,525,523.73 | 40,525,523.73 | 40,525,523.73 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 |
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | 34,878,975.02 | 34,878,975.02 | 34,878,975.02 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 631,052,069.00 | 1,706,117,388.64 | -5,888,277.30 | 276,035,304.00 | -1,225,303,870.61 | 1,382,012,613.73 | -5,659,615.80 | 1,376,352,997.93 |
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 631,052,069.00 | 1,562,500,904.71 | 529,812.02 | 276,035,304.00 | -780,290,773.03 | 1,689,827,316.70 | -5,160,343.64 | 1,684,666,973.06 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 631,052,069.00 | 1,562,500,904.71 | 529,812.02 | 276,035,304.00 | -780,290,773.03 | 1,689,827,316.70 | -5,160,343.64 | 1,684,666,973.06 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 77,091,041.00 | 59,999,867.73 | -96,972,223.82 | -79,881,050.55 | -157,882.24 | -80,038,932.79 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -97,010,736.82 | -97,010,736.82 | -157,882.24 | -97,168,619.06 | |||||||||||
| （二）所有者投入和 | |||||||||||||||
| 减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公 |
| 积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 77,091,041.00 | 59,999,867.73 | 38,513.00 | 17,129,686.27 | 17,129,686.27 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 631,052,069.00 | 1,639,591,945.71 | 59,999,867.73 | 529,812.02 | 276,035,304.00 | -877,262,996.85 | 1,609,946,266.15 | -5,318,225.88 | 1,604,628,040.27 |
公司负责人：袁义祥 主管会计工作负责人：张秀琴 会计机构负责人：那旭颖
母公司所有者权益变动表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 631,052,069.00 | 1,680,335,755.47 | 40,525,523.73 | -6,538,841.92 | 276,035,304.00 | 1,061,918,649.69 | 3,602,277,412.51 | ||||
| 加：会计政策变更 | - | ||||||||||
| 前期差错更正 | - | ||||||||||
| 其他 | - | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 631,052,069.00 | 1,680,335,755.47 | 40,525,523.73 | -6,538,841.92 | 276,035,304.00 | 1,061,918,649.69 | 3,602,277,412.51 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 34,878,975.02 | -40,525,523.73 | -24,537,944.17 | 50,866,554.58 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -24,537,944.17 | -24,537,944.17 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -40,525,523.73 | - | 40,525,523.73 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | - | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | ||||||||||
| 4．其他 | -40,525,523.73 | 40,525,523.73 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | 34,878,975.02 | 34,878,975.02 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 631,052,069.00 | 1,715,214,730.49 | -6,538,841.92 | 276,035,304.00 | 1,037,380,705.52 | 3,653,143,967.09 |
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先 | 永续 | 其 | |||||||||
| 股 | 债 | 他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 631,052,069.00 | 1,571,598,246.56 | -81,678.96 | 276,035,304.00 | 1,261,794,035.54 | 3,740,397,976.14 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 631,052,069.00 | 1,571,598,246.56 | -81,678.96 | 0.00 | 276,035,304.00 | 1,261,794,035.54 | 3,740,397,976.14 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 77,091,041.00 | 59,999,867.73 | -5,836,196.54 | 11,254,976.73 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -5,836,196.54 | -5,836,196.54 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | 77,091,041.00 | 59,999,867.73 | 17,091,173.27 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 631,052,069.00 | 1,648,689,287.56 | 59,999,867.73 | -81,678.96 | 276,035,304.00 | 1,255,957,839.00 | 3,751,652,952.87 |
公司负责人：袁义祥 主管会计工作负责人：张秀琴 会计机构负责人：那旭颖
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
(一) 公司注册地、组织形式和总部地址
亿阳信通股份有限公司（以下简称“本集团”）是一家在黑龙江省注册的股份有限公司，于1998 年 2 月 18 日经哈尔滨市经济体制改革委员会以“哈体改复（1998）15 号”文批复同意，并经黑龙江省经济体制改革委员会以“黑体改复（1999）8 号”文批复确认后设立，由亿阳集团股份有限公司（原名亿阳集团有限公司、以下简称“亿阳集团”）、哈尔滨市光大电脑有限公司、哈尔滨现代设备安装有限公司、北京市北邮通信技术公司及北京北邮新大科技开发公司（原名北京邮电学院科技开发公司）共同发起设立，并经哈尔滨市工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号：2301092010005。公司所发行人民币普通股 A 股,已在上海证券交易所上市。公司总部位于黑龙江省哈尔滨市南岗区嵩山路高科技开发区 1 号楼。2016 年 12 月 8 日换取统一社会信用代码 91230199128027157K 的营业执照。
截至 2023 年 6 月 30 日，本集团总股本 631,052,069 股。
本集团建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设人才发展部、财务测算部、新产品预研部、技术规划部等部门，拥有 22 个子、孙公司。
(二) 公司业务性质和主要经营活动
本集团及其子公司业务性质和主要经营活动：计算机软、硬件技术开发、生产、销售及系统集成；通讯技术、网络信息技术和产品的研发、生产、销售及服务；高速公路机电系统、城市智能交通系统的咨询、设计、施工、管理运营、维护等。
本公司属通信设备及技术服务行业，主要从事运营管控系统（含电信网络运营支撑系统 OSS）、经营管理支撑系统（含电信管理支撑系统 MSS）、可视决策等方面的行业数字化软件开发、解决方案提供和技术服务，为电信、广电、能源、政府、金融、轨道交通等行业提供信息化支撑系统 建设与服务。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司本期纳入合并范围的子、孙公司共 22户，子公司详见附注“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策见附注固定资产、无形资产与开发支出和收入。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1．分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。2． 同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制 方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的 净
资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的 股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本， 与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资， 因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理， 直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采 用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权 益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3． 非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
① 企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
② 企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③ 已办理了必要的财产权转移手续。
④ 本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤ 本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的
风险。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当 期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4． 为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1． 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。2． 合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1．合营安排的分类本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。2．共同经营会计处理方法本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1． 外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。2． 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报
表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。1．金融资产的分类、确认和计量本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
2．金融负债的分类、确认和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合
同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
5）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。3．金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。4． 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
3）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
4）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
5）终止确认部分在终止确认日的账面价值。
6）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除
市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。6． 金融工具减值
本公司对以摊余成本计量的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、合同资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
本公司对由收入准则规范的交易形成的全部合同资产和应收票据及应收账款，以及由租赁准则规范的交易形成的租赁应收款/应收融资租赁款/应收经营租赁款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
3）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
4）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（4）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
7． 金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 银行承兑汇票组合 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 商业承兑票据组合 |
承兑人的信用情况、财务状况、还款意愿和还款能力不确定，且信用损失风险较高，实质上等同于应收账款
通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，计算预期信用损失，计提参照应收账款执行
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 信通行业客户 | 按行业分类 |
| 交通行业客户 | 按行业分类 |
| 其他行业客户 | 按行业分类 |
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未开经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 备用金 | 款项性质 |
| 保证金和押金 | 款项性质 |
| 往来款项 | 款项性质 |
对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
15. 存货
√适用 □不适用
1． 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、在产品、产成品（库存商品）、发出商品等。
2． 存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按个别认定法计价。
3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4． 存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
5． 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1） 低值易耗品采用一次转销法进行摊销；
（2） 包装物采用一次转销法进行摊销。
（3） 其他周转材料采用一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注金融工具减值。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1． 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非 有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资 产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2． 后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公
司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3． 长期股权投资核算方法的转换
（1） 公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3） 权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4） 成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5） 成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4． 长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5． 共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；
（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
22. 投资性房地产投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧（摊销）率（%） |
| 房屋建筑物 | 20-40 | 5 | 4.75-2.38 |
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 直线法 | 20-40 | 5 | 4.75-2.38 |
| 运输设备 | 直线法 | 5 | 5 | 19 |
| 其他设备 | 直线法 | 5 | 5 | 19 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
1． 在建工程初始计量本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费等。2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1． 借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2． 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3． 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4． 借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
1. 租赁负债的初始计量金额；
2. 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3. 本公司发生的初始直接费用；
4. 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利权及非专利技术等。
1． 无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2． 无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1） 使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 预计使用寿命 |
| 房屋使用权 | 20年 |
| 专利技术 | 5-10年 |
| 专有技术 | 5年 |
| 软件著作权 | 10年 |
| 域名 | 5年 |
| 客户关系 | 5年 |
| 商标权 | 5年 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2） 使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重
新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
3． 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。4． 开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
1. 扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2. 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3. 在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
4. 在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
5. 根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
35. 预计负债
√适用 □不适用
1． 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2． 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
1． 股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2． 权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
3． 确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
4． 会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股
份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
1． 符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；
（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
2． 同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
3． 会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
√适用 □不适用
公司主要通过提供软件产品开发和技术服务、系统集成及第三方软硬件销售等方式取得收入。具体确认原则和方法如下：
（1）软件产品开发
在按照项目约定提交项目成果并取得客户确认的终验报告时，公司按照软件开发合同金额全额确认项目收入，并按照已经发生的全部成本确认项目成本。
（2）技术服务
公司提供与软件产品相关的安装、调测、维护和升级服务等技术服务。
①公司在已根据合同约定提供了相应服务，取得相应的结算单时确认收入。
②合同明确约定服务期限的，在合同约定的服务期限内，按进度确认收入；合同明确约定需要客户验收的，根据客户验收情况确认收入。
（3）系统集成
公司根据合同的约定，已按合同约定的条件安装调试、取得了买方的验收确认时，按合同约定的验收条件确认收入。
（4）智能交通业务
按照合同约定，以取得客户确认的工作量阶段性完工证明时确认收入。
39. 合同成本
√适用 □不适用
1. 合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或
类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
2. 合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
3. 合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
4. 合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1． 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2． 政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3． 会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计
处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1． 确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2． 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；
4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；
5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
1. 租赁合同的分拆
当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。
2. 租赁合同的合并
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：
（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。
（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。
（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
3. 本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
（1）短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
本公司对除上述以外的短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。
（2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注使用权资产和租赁负债。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 亿阳信通股份有限公司 | 15% |
| 亿阳安全技术有限公司 | 15% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）增值税
根据国发（2011）4号文《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》，公司及子公司自行开发生产的软件产品，按13%的法定税率征收增值税后，对增值税实际税负超过3%的部分享受即征即退政策。根据财政部、国家税务总局发布的《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》财税【2013】37号文，对自2013年8月1日起，在全国范围内开展交通运输业和部分现代服务业营改增试点工作作出规定：纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。
（2）所得税
根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高科技企业认定管理办法》以及《高新技术企业认定管理工作指引》规定，经认定的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。
2020年11月26日，本公司取得了黑龙江省科学技术厅会、黑龙江省财政厅、国家税务总局黑龙江省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号GR202023000751），认定有效期三年。本公司2023年减按15%税率征收企业所得税。
2020年12月2日，本公司的子公司亿阳安全技术有限公司取得了北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：
GR202011004058），认定有效期三年。亿阳安全技术有限公司2023年减按15%税率征收企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 89,838.15 | 49,950.85 |
| 银行存款 | 1,373,254,278.51 | 1,423,365,114.09 |
| 其他货币资金 | 31,494,007.34 | 27,315,748.47 |
| 合计 | 1,404,838,124.00 | 1,450,730,813.41 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 77,720.70 | 74,911.24 |
| 存放财务公司存款 |
其他说明：
| 其中受限制的货币资金明细如下： | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目保函存款 | 5,502,557.34 | 1,955,425.56 |
| 司法冻结资金 | 885,301,993.31 | 890,560,255.48 |
| 合计 | 890,804,550.65 | 892,515,681.04 |
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 158,876.33 | 86,195.67 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 158,876.33 | 86,195.67 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 158,876.33 | 158,876.33 | 86,195.67 | 86,195.67 | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇 票 | 158,876.33 | 100 | 158,876.33 | 86,195.67 | 100 | 86,195.67 | ||||
| 合计 | 158,876.33 | / | / | 158,876.33 | 86,195.67 | / | / | 86,195.67 | ||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：银行承兑汇票
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票 | 158,876.33 | 0 | 0 |
| 合计 | 158,876.33 | 0 | 0 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 34,988,612.55 | |
| 1年以内小计 | 34,988,612.55 |
| 1至2年 | 47,812,922.39 |
| 2至3年 | 62,588,769.00 |
| 3年以上 | 172,810,524.55 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 318,200,828.49 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 637,312.50 | 0.2 | 637,312.50 | 100 | 0 | 637,312.50 | 0.18 | 637,312.50 | 100 | 0 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 317,563,515.99 | 99.8 | 218,645,437.01 | 68.85 | 98,918,078.98 | 348,247,142.60 | 99.82 | 204,864,482.36 | 58.83 | 143,382,660.24 |
| 其中： | ||||||||||
| 信通行业客户 | 197,128,139.49 | 61.95 | 101,244,978.13 | 51.36 | 95,883,161.36 | 223,047,116.50 | 63.93 | 88,605,200.58 | 39.72 | 134,441,915.92 |
| 交通行业客户 | 120,408,809.92 | 37.84 | 117,373,892.30 | 97.48 | 3,034,917.62 | 125,163,331.35 | 35.88 | 116,234,338.52 | 92.87 | 8,928,992.83 |
| 其他行业客户 | 26,566.58 | 0.01 | 26,566.58 | 100 | - | 36,694.75 | 0.01 | 24,943.26 | 67.98 | 11,751.49 |
| 合计 | 318,200,828.49 | / | 219,282,749.51 | / | 98,918,078.98 | 348,884,455.10 | / | 205,501,794.86 | / | 143,382,660.24 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 中国电信股份有限 公司湖北分公司 | 274,000.00 | 274,000.00 | 100.00 | 项目不再执行，款项不能收回 |
| 中国移动通信集团 青海有限公司 | 212,512.50 | 212,512.50 | 100.00 | 项目不再执行，款项不能收回 |
| 中国电信股份有限 公司甘肃分公司 | 150,800.00 | 150,800.00 | 100.00 | 项目不再执行，款项不能收回 |
| 合计 | 637,312.50 | 637,312.50 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：信通行业客户
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1 年以内 | 34,988,612.55 | 1,581,485.30 | 4.52 |
| 1－2 年 | 42,139,289.72 | 9,283,285.53 | 22.03 |
| 2－3 年 | 58,886,739.40 | 29,266,709.48 | 49.70 |
| 3 年以上 | 61,113,497.82 | 61,113,497.82 | 100.00 |
| 合计 | 197,128,139.49 | 101,244,978.13 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：交通行业客户
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1 年以内 | |||
| 1－2 年 | 5,673,632.67 | 3,470,561.10 | 61.17 |
| 2－3 年 | 3,702,029.60 | 2,870,183.55 | 77.5 |
| 3 年以上 | 111,033,147.65 | 111,033,147.65 | 100.00 |
| 合计 | 120,408,809.92 | 117,373,892.30 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：其他行业客户
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1 年以内 | |||
| 1－2 年 | |||
| 2－3 年 | |||
| 3 年以上 | 26,566.58 | 26,566.58 | 100.00 |
| 合计 | 26,566.58 | 26,566.58 | |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提预期信用 损失的应收账款 | 637,312.50 | 637,312.50 | ||||
| 按组合计提预期信 用损失的应收账款 | 204,864,482.36 | 13,780,954.65 | 218,645,437.01 | |||
| 其中：信通行业客 户 | 88,605,200.58 | 12,639,777.55 | 101,244,978.13 | |||
| 交通行业客户 | 116,234,338.52 | 1,139,553.78 | 117,373,892.30 | |||
| 其他行业客户 | 24,943.26 | 1,623.32 | 26,566.58 | |||
| 合计 | 205,501,794.86 | 13,780,954.65 | 219,282,749.51 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 120,587,709.32 元，占应收账款期末余额合计数的比例 37.90%。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 378.77 | 0.01 | 23,727,681.38 | 99.29 |
| 1至2年 | 2,969,991.64 | 94.55 | 121,533.30 | 0.51 |
| 2至3年 | 121,533.30 | 3.87 | 14,400.00 | 0.06 |
| 3年以上 | 49,223.00 | 1.57 | 34,823.00 | 0.14 |
| 合计 | 3,141,126.71 | 100.00 | 23,898,437.68 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
本期预付账款按欠款方归集的期末余额前五名汇总金额2,223,378.41元，占预付账款期末余额合计数的比例70.78%。其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 16,328,960.25 | 43,669,038.05 |
| 合计 | 16,328,960.25 | 43,669,038.05 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 6,500,638.45 | |
| 1年以内小计 | 6,500,638.45 |
| 1至2年 | 11,841,669.37 |
| 2至3年 | 2,849,484.89 |
| 3年以上 | 63,744,880.29 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 84,936,673.00 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 1,987,518.14 | 3,343,998.82 |
| 保证金和押金 | 5,304,295.23 | 7,587,011.78 |
| 往来款 | 77,644,859.63 | 103,903,706.35 |
| 合计 | 84,936,673.00 | 114,834,716.95 |
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 1,529,914.24 | 69,635,764.66 | 71,165,678.90 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | 1,529,914.24 | 69,635,764.66 | 71,165,678.90 | |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -1,334,814.44 | -1,223,151.71 | -2,557,966.15 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年6月30日余额 | 195,099.80 | 68,412,612.95 | 68,607,712.75 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 北京亿阳汇智通科技股份有限公司 | 往来款 | 6,500,000.00 | 3年以上 | 7.65 | 6,500,000.00 |
| 北京明月软件技术有限公司 | 往来款 | 5,000,000.00 | 3年以上 | 5.89 | 5,000,000.00 |
| 北京家图互动信息技术有限公司 | 往来款 | 3,337,938.01 | 3年以上 | 3.93 | 3,337,938.01 |
| 北京中海金石房地产开发有限公司 | 押金 | 3,022,506.64 | 1-2年,2-3年 | 3.56 | 30,225.07 |
| 北京天德世通科技发展有限公司 | 往来款 | 3,000,000.00 | 3年以上 | 3.53 | 3,000,000.00 |
| 合计 | / | 20,860,444.65 | / | 24.56 | 17,868,163.08 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 83,697,839.38 | 78,682,399.55 | 5,015,439.83 | 83,783,544.84 | 78,682,399.55 | 5,101,145.29 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 工程用材料 | 16,822,223.52 | 16,822,223.52 | 15,359,372.96 | 15,359,372.96 | ||
| 合计 | 100,520,062.90 | 78,682,399.55 | 21,837,663.35 | 99,142,917.80 | 78,682,399.55 | 20,460,518.25 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 78,682,399.55 | 78,682,399.55 | ||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 工程用材料 | ||||||
| 合计 | 78,682,399.55 | - | - | - | 78,682,399.55 | |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 质保金 | 704,974.60 | 110,658.91 | 594,315.69 | 704,974.60 | 110,658.91 | 594,315.69 |
| 合计 | 704,974.60 | 110,658.91 | 594,315.69 | 704,974.60 | 110,658.91 | 594,315.69 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣进项税额 | 1,997,609.59 | 1,793,429.46 |
| 合计 | 1,997,609.59 | 1,793,429.46 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 新疆普天亿阳信息科技有限公司 | 2,328,993.61 | 2,328,993.61 | |||||||||
| 北京亿阳 汇智通科 技股份有 限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||||||
| 小计 | 22,328,993.61 | 22,328,993.61 | 20,000,000.00 | ||||||||
| 合计 | 22,328,993.61 | 22,328,993.61 | 20,000,000.00 | ||||||||
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 西安航天远征流体控制股份有限公司 | 2,299,721.12 | 2,299,721.12 |
| 北京博新创亿科技股份有限公司 | 6,772,948.25 | 6,772,948.25 |
| 东华光普大数据技术有限公司 | 490,273.70 | 490,273.70 |
| 北京易联达商务服务有限公司 | 6,915,653.84 | 6,915,653.84 |
| 亿阳集团股份有限公司 | 117,518,804.48 | 117,518,804.48 |
| 合计 | 133,997,401.39 | 133,997,401.39 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京华睿互联创业投资中心（有限合伙） | 13,504,516.21 | 13,504,516.21 |
| 合计 | 13,504,516.21 | 13,504,516.21 |
其他说明：
无20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 15,478,475.91 | 15,478,475.91 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 15,478,475.91 | 15,478,475.91 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 4,513,733.85 | 4,513,733.85 | ||
| 2.本期增加金额 | 183,807.00 | 183,807.00 | ||
| （1）计提或摊销 | 183,807.00 | 183,807.00 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 4,697,540.85 | 4,697,540.85 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 10,780,935.06 | 10,780,935.06 | ||
| 2.期初账面价值 | 10,964,742.06 | 10,964,742.06 | ||
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 246,858,400.20 | 248,114,815.45 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 246,858,400.20 | 248,114,815.45 |
其他说明：
上表中的固定资产是指扣除固定资产清理后的固定资产。
(1). 固定资
(2). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 382,672,404.53 | 34,698,119.64 | 36,188,951.76 | 453,559,475.93 |
| 2.本期增加金额 | - | 5,077,334.52 | 403,277.33 | 5,480,611.85 |
| （1）购置 | 5,077,334.52 | 403,277.33 | 5,480,611.85 | |
| （2）在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 2,560,546.63 | 1,541,938.64 | 4,102,485.27 | |
| （1）处置或报废 | 2,560,546.63 | 1,541,938.64 | 4,102,485.27 | |
| 4.期末余额 | 382,672,404.53 | 37,214,907.53 | 35,050,290.45 | 454,937,602.51 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 146,362,178.50 | 29,746,239.48 | 29,336,242.50 | 205,444,660.48 |
| 2.本期增加金额 | 4,486,732.73 | 556,574.42 | 750,161.72 | 5,793,468.87 |
| （1）计提 | 4,486,732.73 | 556,574.42 | 750,161.72 | 5,793,468.87 |
| 3.本期减少金额 | 36,949.80 | 2,443,042.80 | 678,934.44 | 3,158,927.04 |
| （1）处置或报废 | 36,949.80 | 2,443,042.80 | 678,934.44 | 3,158,927.04 |
| 4.期末余额 | 150,811,961.43 | 27,859,771.10 | 29,407,469.78 | 208,079,202.31 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 231,860,443.10 | 9,355,136.43 | 5,642,820.67 | 246,858,400.20 |
| 2.期初账面价值 | 236,310,226.03 | 4,951,880.16 | 6,852,709.26 | 248,114,815.45 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
(3). 固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(5). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(6). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(7). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 2,392,145.40 | 未办理过户手续 |
| 合计 | 2,392,145.40 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
无在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 40,893,742.22 | 40,893,742.22 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 40,893,742.22 | 40,893,742.22 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 13,713,833.29 | 13,713,833.29 |
| 2.本期增加金额 | 2,203,646.27 | 2,203,646.27 |
| (1)计提 | 2,203,646.27 | 2,203,646.27 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 15,917,479.56 | 15,917,479.56 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 24,976,262.66 | 24,976,262.66 |
| 2.期初账面价值 | 27,179,908.93 | 27,179,908.93 |
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 专有技术 | 软件著作权 | 商标权 | 域名 | 客户关系 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||||
| 1.期初余额 | 19,930,427.67 | 2,057,079.00 | 81,799,323.59 | 739,789,028.47 | 37,464,200.00 | 3,633,700.00 | 33,684,600.00 | 918,358,358.73 | |
| 2.本期增加金额 | |||||||||
| (1)购置 | |||||||||
| (2)内部研发 | |||||||||
| (3)企业合并增加 | |||||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| (1)处置 | |||||||||
| 4. | 19,930,427.67 | 2,057,079.00 | 81,799,323.59 | 739,789,028.47 | 37,464,200.00 | 3,633,700.00 | 33,684,600.00 | 918,358,358.73 | |
| 期末余额 | |||||||||
| 二、累计摊销 | |||||||||
| 1.期初余额 | 16,940,863.67 | 2,057,079.00 | 67,355,736.03 | 433,511,496.97 | 15,610,083.33 | 1,514,041.67 | 14,035,250.00 | 551,024,550.67 | |
| 2.本期增加金额 | 498,260.70 | 1,566,669.68 | 2,064,930.38 | ||||||
| （1）计提 | 498,260.70 | 1,566,669.68 | 2,064,930.38 | ||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| (1)处置 | |||||||||
| 4.期末余额 | 17,439,124.37 | 2,057,079.00 | 67,355,736.03 | 435,078,166.65 | 15,610,083.33 | 1,514,041.67 | 14,035,250.00 | 553,089,481.05 | |
| 三、减值准备 | |||||||||
| 1.期初余额 | 14,443,587.56 | 292,448,404.35 | 21,854,116.67 | 2,119,658.33 | 19,649,350.00 | 350,515,116.91 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||||||
| （1）计提 | |||||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||||
| (1)处置 | |||||||||
| 4.期末余额 | 14,443,587.56 | 292,448,404.35 | 21,854,116.67 | 2,119,658.33 | 19,649,350.00 | 350,515,116.91 | |||
| 四、账面价值 | |||||||||
| 1.期末账面价值 | 2,491,303.30 | 12,262,457.47 | 14,753,760.77 | ||||||
| 2.期初账面价值 | 2,989,564.00 | 13,829,127.15 | 16,818,691.15 | ||||||
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例83.11%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 北京唯家佳信息技术有限公司 | 4,564,479.07 | 4,564,479.07 | ||||
| 合计 | 4,564,479.07 | 4,564,479.07 | ||||
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 北京唯家佳信息技术有限公司 | 4,564,479.07 | 4,564,479.07 | ||||
| 合计 | 4,564,479.07 | 4,564,479.07 | ||||
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 130,000.00 | 4,333.34 | 125,666.66 | ||
| 合计 | 130,000.00 | 4,333.34 | 125,666.66 |
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
□适用 √不适用
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 122,452,435.61 | 124,397,980.14 |
| 合计 | 122,452,435.61 | 124,397,980.14 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收房租款 | 393,895.28 | 136,657.04 |
| 合计 | 393,895.28 | 136,657.04 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 36,347,284.03 | 58,063,548.20 |
| 合计 | 36,347,284.03 | 58,063,548.20 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 53,738,139.05 | 94,535,762.16 | 122,416,029.14 | 25,857,872.07 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 480,067.26 | 12,873,798.81 | 12,856,776.81 | 497,089.26 |
| 三、辞退福利 | 11,343,603.81 | 11,343,603.81 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 54,218,206.31 | 118,753,164.78 | 146,616,409.76 | 26,354,961.33 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 51,179,144.79 | 82,232,754.66 | 110,109,434.70 | 23,302,464.75 |
| 二、职工福利费 | 68,250.00 | 68,250.00 | 0.00 | |
| 三、社会保险费 | 378,943.29 | 5,310,691.16 | 5,401,533.78 | 288,100.67 |
| 其中：医疗保险费 | 227,283.66 | 5,080,599.25 | 5,172,442.17 | 135,440.74 |
| 工伤保险费 | 21,612.14 | 186,703.97 | 185,712.11 | 22,604.00 |
| 生育保险费 | 130,047.49 | 43,387.94 | 43,379.50 | 130,055.93 |
| 四、住房公积金 | 853,769.88 | 6,801,049.40 | 6,711,503.52 | 943,315.76 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 1,326,281.09 | 123,016.94 | 125,307.14 | 1,323,990.89 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 53,738,139.05 | 94,535,762.16 | 122,416,029.14 | 25,857,872.07 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 312,602.81 | 12,569,508.95 | 12,549,303.89 | 332,807.87 |
| 2、失业保险费 | 167,464.45 | 304,289.86 | 307,472.92 | 164,281.39 |
| 3、企业年金缴费 | - | |||
| 合计 | 480,067.26 | 12,873,798.81 | 12,856,776.81 | 497,089.26 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,818,974.25 | 2,947,993.81 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 737,922.10 | 737,922.10 |
| 个人所得税 | 1,116,513.45 | 7,790,417.32 |
| 城市维护建设税 | 178,268.41 | 211,955.96 |
| 教育费附加 | 46,063.63 | 67,949.48 |
| 房产税 | 28,731.51 | |
| 土地使用税 | 6,817.76 | |
| 其他税种 | 154,495.19 | 29,564.92 |
| 合计 | 4,052,237.03 | 11,821,352.86 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 10,529,140.48 | 10,529,140.48 |
| 其他应付款 | 246,822,600.59 | 303,139,667.89 |
| 合计 | 257,351,741.07 | 313,668,808.37 |
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 10,529,140.48 | 10,529,140.48 |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 10,529,140.48 | 10,529,140.48 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
暂不需要支付。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 245,779,651.30 | 302,096,718.60 |
| 保证金 | 1,042,949.29 | 1,042,949.29 |
| 合计 | 246,822,600.59 | 303,139,667.89 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 深圳前海海润国际并购基金管理有限公司 | 129,908,959.00 | 暂未支付 |
| 哈尔滨光宇蓄电池股份有限公司 | 44,043,670.27 | 暂未支付 |
| 纳斯特投资管理有限公司 | 26,205,290.07 | 暂未支付 |
| 合计 | 200,157,919.34 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 |
| 1年内到期的租赁负债 | 9,009,324.77 | 9,009,324.77 |
| 合计 | 9,009,324.77 | 9,009,324.77 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 7,391,434.98 | 9,008,601.32 |
| 合计 | 7,391,434.98 | 9,008,601.32 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 27,437,279.47 | 31,583,272.10 |
| 未确认的融资费用 | -2,126,782.74 | -2,502,330.83 |
| 重分类至一年内到期的非流动负债 | -9,009,324.77 | -9,009,324.77 |
| 合计 | 16,301,171.96 | 20,071,616.50 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | 135,000,000.00 | 135,000,000.00 | 未决诉讼 |
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 未决仲裁 | 6,177,076.69 | 4,133,207.47 | 未决仲裁 |
| 合计 | 141,177,076.69 | 139,133,207.47 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 631,052,069.00 | 631,052,069.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,358,495,129.33 | 5,665,764.26 | 1,352,829,365.07 | |
| 其他资本公积 | 312,743,284.29 | 40,544,739.28 | 353,288,023.57 | |
| 合计 | 1,671,238,413.62 | 40,544,739.28 | 5,665,764.26 | 1,706,117,388.64 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）报告期内公司回购专用证券账户被冻结股份12,361,201股被强制卖出，并且成交金额34,859,759.47元被司法扣划取出。公司回购上述股份的成交均价为3.28元/股，合计成交金额为40,525,523.73元，差额5,665,764.26元计入资本公积-股本溢价。
（2）报告期内公司收到亿阳集团指定第三方代亿阳集团向公司支付的40,544,739.28元偿付款项记入资本公积-其他资本公积。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 实行股权激励回购 | 40,525,523.73 | 40,525,523.73 | 0 | |
| 合计 | 40,525,523.73 | 40,525,523.73 | 0 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
报告期内公司回购专用证券账户被冻结股份12,361,201股被强制卖出，并且成交金额34,859,759.47元被司法扣划取出。公司回购上述股份的成交均价为3.28元/股，合计成交金额为40,525,523.73元。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -6,538,841.92 | -6,538,841.92 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -6,538,841.92 | -6,538,841.92 | ||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 646,465.61 | 4,099.01 | 4,099.01 | 650,564.62 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 646,465.61 | 4,099.01 | 4,099.01 | 650,564.62 | ||||
| 其他综合收益合计 | -5,892,376.31 | 4,099.01 | 4,099.01 | -5,888,277.30 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 276,035,304.00 | 276,035,304.00 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 276,035,304.00 | 276,035,304.00 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | -1,130,475,827.60 | -780,290,773.03 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -1,130,475,827.60 | -780,290,773.03 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -94,828,043.01 | -350,185,054.57 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -1,225,303,870.61 | -1,130,475,827.60 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 99,225,829.54 | 50,214,282.95 | 133,410,343.71 | 73,356,247.90 |
| 其他业务 | 285,714.28 | 183,807.00 | 375,173.03 | |
| 合计 | 99,511,543.82 | 50,398,089.95 | 133,785,516.74 | 73,356,247.90 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 149,757.57 | 477,137.40 |
| 教育费附加 | 84,854.09 | 320,456.11 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 1,488,220.87 | 1,426,653.00 |
| 土地使用税 | 66,815.30 | 58,319.08 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 2,578.99 | 11,004.85 |
| 其他 | 68,648.37 | 101,698.48 |
| 合计 | 1,860,875.19 | 2,395,268.92 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 5,485,548.07 | 7,217,141.95 |
| 交通费 | 72,050.53 | 106,611.12 |
| 差旅费 | 1,579,893.84 | 1,899,374.08 |
| 招待费 | 2,875,249.86 | 3,814,479.88 |
| 办公费 | 428,599.40 | 1,015,843.05 |
| 会议费 | 12,000.00 | |
| 汽车费 | 718,496.21 | 1,102,494.39 |
| 中介咨询费 | 297,784.59 | 381,266.55 |
| 租赁费 | 1,255,976.93 | 1,105,354.25 |
| 服务费 | 302,025.60 | 536,210.60 |
| 通讯费 | 23,620.95 | 92,419.18 |
| 其他 | 879,329.62 | 1,600,582.01 |
| 合计 | 13,918,575.60 | 18,883,777.06 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 42,178,351.34 | 37,415,727.54 |
| 福利费 | 775,540.56 | 1,272,045.13 |
| 业务招待费 | 2,384,810.70 | 1,411,280.42 |
| 折旧费 | 7,997,115.14 | 10,455,326.33 |
| 差旅费 | 1,130,938.42 | 403,775.98 |
| 无形资产及低值易耗品摊销费 | 498,260.70 | 580,650.92 |
| 汽车费 | 726,081.08 | 740,444.44 |
| 办公费 | 604,956.69 | 835,209.76 |
| 物业、房租、水电 | 4,567,020.05 | 4,347,772.82 |
| 服务费 | 10,350,910.34 | 9,771,585.85 |
| 其他 | 1,448,616.64 | 1,466,235.52 |
| 合计 | 72,662,601.66 | 68,700,054.71 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发人员工资薪酬等 | 46,609,486.48 | 56,196,444.29 |
| 无形资产摊销 | 1,566,669.68 | 2,928,157.95 |
| 合计 | 48,176,156.16 | 59,124,602.24 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 375,548.09 | 765,932.13 |
| 减：利息收入 | 2,780,427.17 | 2,955,956.91 |
| 银行手续费及其他 | 59,318.16 | 41,697.12 |
| 合计 | -2,345,560.92 | -2,148,327.66 |
其他说明：
利息支出系本年确认的使用权资产融资费用。
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 943,491.52 | 498,393.68 |
| 增值税进项加计抵减 | 31,001.82 | 26,955.81 |
| 个税手续费返还 | 230,603.53 | 483,982.92 |
| 其他 | 39,310.92 |
| 合计 | 1,205,096.87 | 1,048,643.33 |
其他说明：
无
68、 投资收益
□适用 √不适用
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | 13,780,954.65 | 22,170,320.50 |
| 其他应收款坏账损失 | -2,557,966.15 | -10,926,895.71 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | 11,222,988.50 | 11,243,424.79 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 201,918.17 | -6,003.04 |
| 合计 | 201,918.17 | -6,003.04 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 155,820.41 | 155,820.41 | |
| 其中：固定资产处置利得 | 155,820.41 | 155,820.41 | |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 |
| 政府补助 | |||
| 其他 | 826.21 | 11,923.32 | 826.21 |
| 合计 | 156,646.62 | 11,923.32 | 156,646.62 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 32,681.63 | 4,671.03 | 32,681.63 |
| 其中：固定资产处置损失 | 32,681.63 | 4,671.03 | 32,681.63 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 违约金及滞纳金 | 62,843.85 | 397,363.42 | 62,843.85 |
| 其他 | 92,858.74 | 51,617.00 | 92,858.74 |
| 合计 | 188,384.22 | 453,651.45 | 188,384.22 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
□适用 √不适用
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注57。
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的往来款项及存款利息等 | 83,596,934.32 | 153,947,035.81 |
| 合计 | 83,596,934.32 | 153,947,035.81 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付往来款项及付现费用等 | 57,865,942.82 | 141,587,410.58 |
| 合计 | 57,865,942.82 | 141,587,410.58 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁费 | 4,163,957.35 | 3,586,697.75 |
| 回购股份 | 59,999,867.73 | |
| 合计 | 4,163,957.35 | 63,586,565.48 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -95,006,904.88 | -97,168,619.06 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 11,222,988.50 | 11,243,424.79 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 5,793,468.87 | 7,027,075.51 |
| 使用权资产摊销 | 2,203,646.27 | 3,428,250.82 |
| 无形资产摊销 | 2,064,930.38 | 3,426,418.65 |
| 长期待摊费用摊销 | 4,333.34 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -201,918.17 | -6,003.04 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -123,138.78 | -4,671.03 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 375,548.09 | 765,932.13 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -1,377,145.10 | -10,487,567.19 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 84,881,637.02 | 77,736,094.26 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -86,465,500.69 | -95,679,440.96 |
| 其他 | 40,544,739.28 | 77,091,041.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -36,083,315.87 | -22,628,064.12 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 514,033,573.35 | 559,271,382.12 |
| 减：现金的期初余额 | 558,215,132.37 | 650,517,982.70 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -44,181,559.02 | -91,246,600.58 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 514,033,573.35 | 558,215,132.37 |
| 其中：库存现金 | 89,838.15 | 49,950.85 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 513,943,735.20 | 558,165,181.52 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 514,033,573.35 | 558,215,132.37 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 890,804,550.65 | 司法冻结、保函保证金 |
| 固定资产 | 214,845,298.48 | 房产冻结 |
| 长期股权投资 | 2,328,993.61 | 司法冻结 |
| 合计 | 1,107,978,842.74 | / |
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 10,756.00 | 7.2258 | 77,720.70 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 计入其他收益的政府补助 | 943,491.52 | 其他收益 | 943,491.52 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 沈阳亿阳计算机技术有限责任公司 | 沈阳 | 沈阳 | 软件开发 | 100 | 设立 | |
| 北京现代天龙通讯技术有限公司 | 北京 | 北京 | 软件开发 | 100 | 设立 | |
| 北京亿阳信通科技有限公司 | 北京 | 北京 | 软件开发 | 100 | 设立 | |
| BOCOSOFTINC | 美国 | 美国 | 软件开发 | 100 | 设立 | |
| 亿阳安全技术有限公司 | 北京 | 北京 | 软件开发 | 100 | 设立 | |
| 上海亿阳信通实业有限公司 | 上海 | 上海 | 软件开发 | 100 | 设立 | |
| 广州亿阳信息技术有限公司 | 广州 | 广州 | 软件开发 | 100 | 设立 | |
| 武汉亿阳信通科技有限公司 | 武汉 | 武汉 | 软件开发 | 100 | 设立 | |
| 北京恒通安联科技发展有限公司 | 北京 | 北京 | 技术服务 | 90 | 设立 | |
| 深圳安联恒通科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 技术开发 | 100 | 设立 | |
| 中山亿阳信通科技有限公司 | 中山 | 中山 | 技术开发 | 100 | 设立 | |
| 上海亿阳信通光电技术有限公司 | 上海 | 上海 | 软件开发 | 100 | 合并 | |
| 北京唯家佳信息技术有限公司 | 北京 | 北京 | 电子商务 | 70 | 合并 | |
| 安徽亿阳信通有限责任公司 | 合肥 | 合肥 | 技术开发 | 100 | 设立 | |
| 甘肃亿阳信通科技有限公司 | 甘肃 | 兰州 | 技术开发 | 100 | 设立 | |
| 西安亿阳信通软件科技发展有限公司 | 西安 | 西安 | 软件开发 | 100 | 设立 | |
| 天津亿阳信通科技有限公司 | 天津 | 天津 | 技术开发 | 100 | 设立 | |
| 荣成亿阳信息技术有限公司 | 山东 | 荣成 | 技术开发 | 100 | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 北京唯家佳信息技术有限公司 | 30% | -47,184.11 | -4,322,874.94 | |
| 北京恒通安联科技发展有限公司 | 10% | -131,677.76 | -1,336,740.86 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 北京唯家佳信息技术有限公司 | 704,222.70 | 1,176.69 | 705,399.39 | 15,114,982.53 | 15,114,982.53 | 879,203.16 | 1,176.69 | 880,379.85 | 15,132,682.61 | 15,132,682.61 | ||
| 北京恒通安联科技发展有限公司 | 6,627,118.17 | 2,118.35 | 6,629,236.52 | 19,314,907.30 | 19,314,907.30 | 5,056,498.21 | 2,564.66 | 5,059,062.87 | 16,427,956.09 | 16,427,956.09 | ||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 北京唯家佳信息技术有限公司 | 52.21 | -157,280.38 | -157,280.38 | 191,729.30 | 16,042.75 | -263,542.01 | -263,542.01 | -216,091.56 |
| 北京恒通安联科技发展有限公司 | 1,396,517.92 | -1,316,777.56 | -1,316,777.56 | 141,032.43 | 791,778.78 | -788,196.33 | -788,196.33 | -768,812.33 |
其他说明：
这些子公司的主要财务信息为本公司内各企业之间相互抵消前的金额。
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
□适用 √不适用
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 新疆普天亿阳信息科技有限公司 | 新疆 | 新疆 | 软件和信息技术服务业 | 25.00 | 权益法 | |
| 北京亿阳汇智通科技股份有限公司 | 北京 | 北京 | 科技推广和应用服务业 | 47.63 | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。 本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一） 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款， 这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
截止 2023 年 6 月 30 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 |
| 应收票据 | 158,876.33 | |
| 应收账款 | 318,200,828.49 | 219,282,749.51 |
| 其他应收款 | 84,936,673.00 | 68,607,712.75 |
| 合计 | 403,296,377.82 | 287,890,462.26 |
（二） 市场风险
1、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在外汇风险。 截止 2023年 6 月 30 日， 本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |
| 美元项目 | 合计 | |
| 外币金融资产： | ||
| 货币资金 | 77,720.70 | 77,720.70 |
| 小计 | 77,720.70 | 77,720.70 |
（三） 流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 133,997,401.39 | 133,997,401.39 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六） 其他非流动金融资产 | 13,504,516.21 | 13,504,516.21 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 147,501,917.60 | 147,501,917.60 | ||
| （七）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于2023 年6 月 30 日的账面价值。公允价值整体归类于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三个层次中的最低层次。
三个层次的定义如下：
第一层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：
是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第二层次输入值包括： 1）活跃市场中类似资产或负债的报价； 2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等； 4）市场验证的输入值等；第三层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 亿阳集团股份有限公司 | 哈尔滨市 | 对外投资、控股经营；石油、矿产资源投资开发（稀土、放射性矿产、钨除外）；开发、生产、销售电子产品，机电产品（不含小轿车），仪器仪表；机电系统工程；生物医药产品技术开发；高新技术产品开发、技术咨询、技术服务、技术转让；室内装修；文化展览及商品展销；国内贸易（需专项审批除外）；销售金属材料、钢材、粮食；货物进出口，技术进出口；按资格证书开展对外承包工程业务；生产、加工、销售；黄金制品；金银制品及其饰品的购销；煤炭经营（禁燃区内不含高污染燃料）。 | 392,156.86 | 32.89 | 32.89 |
本企业的母公司情况的说明本公司的母公司本期未发生变更。本企业最终控制方是大连和升控股集团有限公司其他说明：
由于大连万怡投资有限公司持有公司控股股东亿阳集团股份有限公司 51%股权，大连和升控股集团有限公司持有大连万怡投资有限公司 100%股权，自然人王文锋持有大连和升控股集团有限公司 90%股权，因此公司实际控制人为大连和升控股集团有限公司董事长王文锋。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 大连和升控股集团有限公司 | 间接控股股东 |
| 大连万怡投资有限公司 | 间接控股股东 |
| 亿阳集团股份有限公司 | 母公司 |
| 北京富贵牡丹高科技开发有限公司 | 母公司控股子公司 |
| 精准医养（北京）科技有限公司 | 母公司控股子公司 |
| 微生科技有限公司 | 母公司控股子公司 |
| 北京八极数码技术有限公司 | 母公司控股子公司 |
| 北京亿阳厚德创业投资有限公司 | 母公司控股子公司 |
| 北京亿路特通新材料有限责任公司 | 母公司控股子公司 |
| 哈尔滨亿阳纸业有限公司 | 母公司控股子公司 |
| 黑龙江地晟矿业投资有限公司 | 母公司控股子公司 |
| 整合医养（北京）科技有限公司 | 母公司全资子公司 |
| 北京国兴中泰投资中心（有限合伙） | 母公司控股子公司 |
| 黑龙江易中矿业投资有限公司 | 母公司控股子公司 |
| 阜新亿阳源升果业有限公司 | 母公司间接控股公司 |
| 庆盈能源技术股份有限公司 | 母公司控股子公司 |
| 北京新五好农业科技有限公司 | 母公司控股子公司 |
| 精准整合医养（北京）科技有限公司 | 母公司全资子公司 |
| 北京慧眼智行科技有限公司 | 母公司控股子公司 |
| 亿阳集团阜新工贸有限公司 | 母公司全资子公司 |
| 整合精准医养（北京）科技有限公司 | 母公司全资子公司 |
| 亿阳丝路化工（大连）有限责任公司 | 母公司全资子公司 |
| 北京亿阳贝尔通讯开发有限公司 | 母公司控股子公司 |
| 哈尔滨百伊生生物科技有限公司 | 母公司控股子公司 |
| 黑龙江省亿立兴科技新材料有限责任公司 | 母公司控股子公司 |
| 哈尔滨市申嘉灜小额贷款有限责任公司 | 母公司持股比例 30% |
| 融和新中（北京）能源科技开发有限公司 | 母公司持股 34.2105% |
| 西尔欧（中国）医疗设备有限公司 | 母公司持股 20% |
| 协同创新基金管理有限公司 | 母公司持股 10.0042% |
| 香港亿阳实业有限公司 | 控股股东全资子公司 |
| 亿阳美国硅谷有限公司 | 控股股东全资子公司 |
| 北京五洲博通科技有限公司 | 疑似亿阳集团子公司 |
| 上海申衡商贸有限公司 | 疑似亿阳集团子公司 |
| 北京易联达商务服务有限公司 | 参股公司 |
| 南京长江第三大桥有限责任公司 | 控股股东参股公司 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 南京长江第三大桥有限责任公司 | 技术服务 | 226,820.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 亿阳集团股份有限公司及其关联公司 | 200,157,919.34 | 2016-9-29 | 否 |
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
√适用 □不适用
因亿阳信通为控股股东亿阳集团违规担保，亿阳集团重整计划现已执行完毕，亿阳集团及亿阳信通对已申报债权的债权人的主债权不再承担任何清偿义务，其债权已通过亿阳集团债转股清偿完毕。另有 4 名债权人因撤回债权申报或未申报债权未进行债转股，该等债权人仍有权依据相应案件生效的判决结果，由法院强制执行亿阳信通的财产。其中，厦门中院受理的申请执行人汇
钱途（厦门）商业保理有限公司与被执行人上海申衡商贸有限公司、亿阳信通股份有限公司的合同纠纷一案，被执行人亿阳信通股份有限公司已履行完毕生效法律文书所确定的义务，该案已于2023年3月30日结案。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 249.84 | 297.19 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 北京亿阳汇智通科技股份有限公司 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 海纳医信（北京）软件科技有限责任公司 | 487,600.00 | 487,600.00 |
| 合同负债 | 海纳医信（北京）软件科技有限责任公司 | 687,398.37 | 687,398.37 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1． 未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
（1）中国华融资产管理股份有限公司黑龙江省分公司诉亿阳集团、邓伟及公司借款合同纠纷案
2020 年 7 月 17 日，江西高院就本案作出（2020）赣民初 7 号民事判决书，判决：（1）亿阳集团于本判决生效后十日内向华融资产黑龙江偿还重组债务本金 4 亿元，重组宽限补偿金14,666,666.67 元；（2）亿阳信通对亿阳集团所负判决第（1）项债务不能清偿部分，承担 50%赔偿责任。上述民事判决作出后，华融资产黑龙江、亿阳集团、亿阳信通均表示不服该判决，分别向最高院上诉。截至本财务报告批准报出日止，本案尚在审理中。
（2）交银国际信托有限公司诉亿阳集团、公司及邓伟金融借款合同纠纷案 2020 年 9 月 18 日，浙江省高院作出（2020）浙民初 37 号民事判决书，判决中涉及亿阳信通的相关内容：（1）确认交银国际对亿阳集团享有下列债权： 1.借款本金 4 亿元； 2.利息 1,075万元；3.罚息 6362.5 万元； 4.复利 1,798,567.71 元； 5.律师代理费 50 万元；（2）亿阳信通、邓伟于判决生效日起十日内对第 1 项债务及自 2019 年 3 月 21 日起至实际清偿日止的罚息和复利承担连带清偿责任。 2020 年 10 月 14 日，公司不服浙江省高院作出的一审判决，向最高院提起上诉。截至本财务报告批准报出日止，案件尚在审理中。
（3）乐赚企业管理咨询（上海）有限公司（以下简称“乐赚公司”）诉上海申衡商贸有限公司（以下简称“上海申衡”）、公司及邓伟民间借贷纠纷案
2023年2月27日，上海金融法院作出（2021）沪74民初4355号和（2021）沪 74 民初 4356号民事判决书，涉案金额：涉案本金合计 9,701.32 万元、借款利息合计 542.04 万元、截止 2020 年8 月 19 日的违约金合计 5,369.67 万元以及自 2020 年 8 月 20 日起至实际支付日止以未付本金 9,701.32 万元为基数，按年利率 15.4%计算的违约金、律师费合计 40万元以及案件受理费等。公司对上海申衡在本判决上述付款义务中不能清偿部分，承担二分之一的赔偿责任。公司不服上海金融法院作出的一审判决，向上海市高级人民法院提起上诉。截至本财务报告批准报出日止，案件尚在审理中。
（4）劳动仲裁
截至财务报告批准报出日，公司存在多起劳动争议案件的仲裁立案及开庭通知，公司根据案件进展及可能的赔偿金额计提了预计负债。
（5）投资者诉讼
2021 年 12 月 28 日，亿阳信通公告公司及相关当事人收到黑龙江证监局下发的《行政处罚决定书》（【2021】 1 号）及《市场禁入决定书》（【2021】 1 号）。截至审计报告披露日，涉及 794名投资者以证券虚假陈述责任纠纷为由对公司提起民事诉讼，其中 14 人撤诉，其余 780起案件合计诉讼金额为 31,173.87 万元。截至本财务报告批准报出日止，案件尚在审理中，公司根据案件进展及可能的赔偿金额已计提了预计负债。
2．已决诉讼形成的或有事项及其财务影响 根据法院判决，公司另有5个案件二审判决亿阳信通在亿阳集团不能清偿部分的二分之一范围内承担赔偿责任（具体判决内容详见相关公告），涉案本金587,504,703.25元。上述债权人在亿阳集团破产重整中已申报债权，经管理人确认及哈尔滨中院审查认为，上述债权已根据亿阳集团重整计划的规定清偿完毕。公司无法判断将来是否需要承担赔偿责任。
3．其他事项形成的或有事项及其财务影响
（1） 华融国际信托有限责任公司诉亿阳集团、邓伟及公司借款合同纠纷案
2023年7月18日，公司就收到中华人民共和国最高人民法院作出的公司与华融国际信托有限责任公司、亿阳集团及邓伟借款合同纠纷案（2020）最高法民终710号《民事判决书》发布《关于涉诉事项进展的公告》，具体判决详见公司公告：临2023-051。
因后续执行结果尚存在不确定性，待后续进入执行程序后，公司将在执行法院对于该笔执行提起执行异议。对公司损益的影响将视亿阳集团债务清偿结果及阜新银行开具的保函履约情况而定，目前公司尚无法判断其对公司本期及期后利润的影响。
（2）汇钱途（厦门）资产管理有限公司诉公司及邓伟保证合同纠纷案
2023年8月2日，公司就收到北京市高级人民法院作出的公司与汇钱途（厦门）资产管理有限公司及邓伟保证合同纠纷案北京高院（2019）京民终535号《民事判决书》发布《关于涉诉事项进展的公告》，具体判决详见公司公告：临2023-054。
因后续执行结果尚存在不确定性，待后续进入执行程序后，公司将在执行法院对于该笔执行提起执行异议。对公司损益的影响将视亿阳集团债务清偿结果及阜新银行开具的保函履约情况而定，目前公司尚无法判断其对公司本期及期后利润的影响。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
：元：人民币
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 3 个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司报告分部包括：
（1）计算机与通信业务
（2）智能交通业务
（3）电子商务业务
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 计算机与通信分部 | 智能交通分部 | 电子商务分部 | 合计 |
| 一、主营业务收入 | 99,225,777.33 | 52.21 | 99,225,829.54 | |
| 二、主营业务成本 | 50,214,261.40 | 21.55 | 50,214,282.95 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
2023 年 1 月 13 日，阜新银行股份有限公司就保函有关事项向亿阳信通回函主要内容如下：
保函的开具系阜新银行为亿阳集团回购亿阳信通持有亿阳集团股份所提供的担保，触发保函的条件是：保函约定的第三方扣划亿阳信通资金时，亿阳集团应以扣划金额同等的金额回购亿阳信通持有亿阳集团所对应的股份并支付回购款，而亿阳集团未按期支付。截至本函发出之日，亿阳信通与亿阳集团尚未签署保函担保范围内规定的回购协议，也未根据监管部门的要求就回购协议项下的有关交易履行审批程序，基于对回购交易真实性和偿付范围的疑虑，阜新银行暂停了对上述保函的履行。
截至财务报告批准报出日，公司发生以下三笔资金扣划且保函未能有效执行情况：
1.公司因与汇钱途（厦门）、上海申衡、亿阳集团合同纠纷，被司法扣划 1,433.15 万元。因与纳斯特、亿阳集团借款合同纠纷案，回购专用证券账户被冻结股份 5,937,300 股，已被强制卖出，成交金额 1,731.49 万元已被司法扣划取出。公司回购上述股份的成本金额为 1,947.43 万元。公司已向上海申衡和亿阳集团发函索偿，并依据阜新银行已开具的履约保函，向阜新银行请求付款，在公司向阜新银行发出书面索偿通知已满 15 个工作日时，未收到阜新银行应支付的相关款项。 2022年 12 月 30 日，公司收到亿阳集团指定第三方代亿阳集团向公司支付的3,380.59 万元偿付款项。
2.公司回购专用证券账户剩余被冻结股份 12,361,201 股已被强制卖出，卖出成交金额 3,485.98万元已被司法扣划取出。公司回购上述股份的成交均价为 3.28 元/股，合计买入成交金额为4,054.47万元。成交均价为 3.28 元/股，合计买入成交金额为 4,054.47 万元。 2023 年 4 月 26 日，公司收到亿阳集团指定第三方代亿阳集团向公司支付的 4,054.47 万元偿付款项。
3.公司因与汇钱途、上海申衡、亿阳集团合同纠纷案，被司法扣划 1,565 万元。 亿阳信通已就上述被扣划金额向上海申衡和亿阳集团发函索偿，如果上海申衡和亿阳集团未在规定时间内向亿阳信通支付相应款项，亿阳信通将依据阜新银行已开具的履约保函，向阜新银行请求付款。 公司于 2023 年 4 月 26 日收到间接控股股东万怡投资的《承诺函》，承诺协调阜新银行依据保函
进行偿付，如果阜新银行到期未能偿付，万怡投资承诺在 2023 年 6 月 30 日前由万怡投资或其指定第三方以现金方式向公司进行偿付。万怡投资未能于2023年6月30日前按期偿付解决，偿付时间预计延期至2023年8月31日，公司已向万怡投资发出催款函，截至2023年8月30日资金尚未到账。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 23,999,054.92 |
| 1年以内小计 | 23,999,054.92 |
| 1至2年 | 35,893,720.49 |
| 2至3年 | 43,160,929.89 |
| 3年以上 | 164,660,206.34 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 267,713,911.64 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款 | 185,609,089.11 | 9,899,587.25 | 195,508,676.36 | |||
| 合计 | 185,609,089.11 | 9,899,587.25 | 195,508,676.36 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额120,587,709.32元，占应收账款期末余额合计数的比例45.04%
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 2,827,565,084.35 | 2,740,401,181.3 |
| 合计 | 2,827,565,084.35 | 2,740,401,181.3 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 184,774,202.96 | |
| 1年以内小计 | 184,774,202.96 |
| 1至2年 | 443,203,793.05 |
| 2至3年 | 312,131,513.32 |
| 3年以上 | 1,945,965,707.18 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 2,886,075,216.51 |
(7). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | ||
| 保证金和押金 | 4,826,486.70 | 6,302,921.87 |
| 往来款 | 2,881,248,729.81 | 2,794,900,326.49 |
| 合计 | 2,886,075,216.51 | 2,801,203,248.36 |
(8). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(9). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 60,802,067.06 | -2,291,934.90 | 58,510,132.16 | |||
| 合计 | 60,802,067.06 | -2,291,934.90 | 58,510,132.16 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(10). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(11). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 亿阳安全技术有限公司 | 往来款 | 1,010,810,510.62 | 1年以内，1-3年，3年以上 | 35.02 | |
| 北京亿阳信通科技有限公司 | 往来款 | 592,546,360.29 | 1年以内，1-3年，3年以上 | 20.53 |
| 北京现代天龙通讯技术有限公司 | 往来款 | 556,309,732.66 | 1年以内，1-3年，3年以上 | 19.28 | |
| 西安亿阳信通软件科技发展有限公司 | 往来款 | 214,197,914.43 | 1年以内，1-3年，3年以上 | 7.42 | |
| 武汉亿阳信通科技有限公司 | 往来款 | 110,484,961.44 | 1年以内，1-3年，3年以上 | 3.83 | |
| 合计 | / | 2,484,349,479.44 | / | 86.08 |
(12). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(13). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(14). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 419,646,048.96 | 419,646,048.96 | 419,646,048.96 | 419,646,048.96 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 22,328,993.61 | 20,000,000 | 2,328,993.61 | 22,328,993.61 | 20,000,000 | 2,328,993.61 |
| 合计 | 441,975,042.57 | 20,000,000 | 421,975,042.57 | 441,975,042.57 | 20,000,000 | 421,975,042.57 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 沈阳亿阳计算机技术有限责任公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 北京现代天龙通讯技术有限公司 | 4,312,748.96 | 4,312,748.96 | ||||
| 北京亿阳信通科技有限公司 | 96,000,000.00 | 96,000,000.00 | ||||
| BOCOSOFTINC | 4,973,700.00 | 4,973,700.00 | ||||
| 亿阳安全技术有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 上海亿阳信通实业有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 广州亿阳信息技术有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 武汉亿阳信通科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 上海亿阳信通光电技术有限公司 | 74,000,000.00 | 74,000,000.00 |
| 北京恒通安联科技发展有限公司 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | ||||
| 深圳安联恒通科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 北京唯家佳信息技术有限公司 | 55,000,000.00 | 55,000,000.00 | ||||
| 安徽亿阳信通有限责任公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 西安亿阳信通软件科技发展有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 甘肃亿阳信通科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 中山亿阳信通科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 天津亿阳信通科技有限公司 | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 | ||||
| 荣成亿阳信息技术有限公司 | 7,359,600.00 | 7,359,600.00 | ||||
| 合计 | 419,646,048.96 | 419,646,048.96 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京亿阳汇智通科技股份有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000 | 20,000,000 | ||||||||
| 新疆普天亿阳信息科技有限公司 | 2,328,993.61 | 2,328,993.61 | |||||||||
| 小计 | 22,328,993.61 | 22,328,993.61 | 20,000,000 | ||||||||
| 合计 | 22,328,993.61 | 22,328,993.61 | 20,000,000 | ||||||||
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 54,785,366.95 | 12,744,005.16 | 98,088,622.59 | 28,803,130.06 |
| 其他业务 | 285,714.28 | 183,807.00 | 375,173.03 | |
| 合计 | 55,071,081.23 | 12,927,812.16 | 98,463,795.62 | 28,803,130.06 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
□适用 √不适用
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 325,056.95 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 181,944.67 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -154,876.38 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | ||
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 352,125.24 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -6.8184 | -0.1503 | -0.1503 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -6.8446 | -0.1508 | -0.1508 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称。
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：袁义祥董事会批准报送日期：2023年8月29日
修订信息
□适用 √不适用