公司代码：600267 公司简称： 海正药业
浙江海正药业股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人蒋国平、主管会计工作负责人张祯颖及会计机构负责人（会计主管人员）余兵声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，具体内容详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“五、（一）可能面对的风险”
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 20
第五节 环境与社会责任 ...... 22
第六节 重要事项 ...... 27
第七节 股份变动及股东情况 ...... 43
第八节 优先股相关情况 ...... 47
第九节 债券相关情况 ...... 48
第十节 财务报告 ...... 54
| 备查文件目录 | 载有法定代表人签名并盖章的公司2021年半年度报告全文及摘要。 |
| 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的财务报表。 | |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、海正药业 | 指 | 浙江海正药业股份有限公司 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 国家药监局 | 指 | 国家药品监督管理局 |
| GMP | 指 | Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范 |
| FDA | 指 | Food and Drug Administration，美国食品药品管理局 |
| API、原料药 | 指 | Active Pharmaceutical Ingredient的缩写，活性药物成分。具有一定药理活性、用作生产制剂的化学物质 |
| 制剂 | 指 | Finished Dosage Forms，剂量形式的药物，如片剂、针剂及胶囊等 |
| 创新药、专利药 | 指 | 拥有化合物专利或治疗用途专利的自主创新药物 |
| 仿制药 | 指 | Generic Drug，以其有效成分的化学名命名的，模仿业已存在的创新药，在药学指标和治疗效果上与创新药是完全等价的的药品 |
| ANDA | 指 | Abbreviated New Drug Application，简略新药申请，仿制药在美国上市须向FDA 提出简略新药申请，获批准后取得相应的ANDA 注册号 |
| OTC | 指 | Over The Counter，即非处方药 |
| 本报告期 | 指 | 自2021年1月1日起至6月30日止 |
| 省医药公司 | 指 | 浙江省医药工业有限公司，系公司全资子公司 |
| 海正杭州公司 | 指 | 海正药业（杭州）有限公司，系公司全资子公司 |
| 瀚晖制药 | 指 | 瀚晖制药有限公司，本报告期内系公司全资子公司 |
| 海晟药业 | 指 | 浙江海晟药业有限公司，系公司全资子公司 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 公司的中文名称 | 浙江海正药业股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 海正药业 |
| 公司的外文名称 | Zhejiang Hisun Pharmaceutical Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | HISUN |
| 公司的法定代表人 | 蒋国平 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 沈锡飞 | 张敏 |
| 联系地址 | 浙江省杭州市华浙广场1号19层B座 | 浙江省台州市椒江区外沙路46号 |
| 电话 | 0571-85278141、0576-88827809 | 0576-88827809 |
| 传真 | 0576-88827887 | 0576-88827887 |
| 电子信箱 | stock600267@hisunpharm.com | stock600267@hisunpharm.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 浙江省台州市椒江区外沙路46号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 不适用 |
| 公司办公地址 | 浙江省台州市椒江区外沙路46号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 318000 |
| 公司网址 | http://www.hisunpharm.com |
| 电子信箱 | bgs@hisunpharm.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券管理部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 海正药业 | 600267 | 不适用 |
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 6,004,233,845.48 | 5,318,362,490.58 | 12.90 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 280,130,189.04 | 240,665,470.48 | 16.40 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 157,873,730.70 | 155,682,345.79 | 1.41 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 328,151,237.60 | 733,491,415.09 | -55.26 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 7,133,585,377.56 | 6,678,665,195.35 | 6.81 |
| 总资产 | 19,886,752,087.85 | 20,859,772,184.12 | -4.66 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.254 | 0.249 | 2.01 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.250 | 0.249 | 0.40 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.143 | 0.161 | -11.18 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.037 | 3.768 | 增加0.269个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.275 | 2.438 | 减少0.163个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 19,430,047.87 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | 2,414,058.90 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 54,482,929.32 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 1,824,145.03 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,466,022.14 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | 627,947.93 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交 | 1,319,250.00 |
| 易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 4,040,000.00 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | 46,686,872.72 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,182,058.78 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,440,582.36 | |
| 少数股东权益影响额 | -736,500.13 | |
| 所得税影响额 | -8,556,839.02 | |
| 合计 | 122,256,458.34 |
2．制剂业务：涵盖抗肿瘤、抗感染、抗结核、保肝利胆、心血管等治疗领域，自有品牌制剂的销售以国内市场为主，并逐步开拓国际市场。
3. 生物药业务：管线产品涵盖抗肿瘤、糖尿病等治疗领域。
4. 医药商业业务：全资子公司省医药公司从事第三方药品的纯销、分销及零售业务（含连锁药房、电子商务等）。此外，还包括瀚晖制药在过渡期内分销和推广按照合资协议由辉瑞公司拟注入瀚晖相关产品的业务（该业务在过渡期结束后将转为公司的自产制剂业务）以及瀚晖制药或海晟药业等子公司销售平台引进第三方创新药等制剂推广业务。
（三）公司主要产品及其用途
| 治疗领域 | 药（产）品名称 | 适应症或功能主治 |
| - | 米卡芬净钠（原料药） | 主要用于由曲霉菌和念珠菌引起的下列感染：真菌血症、呼吸道真菌病、胃肠道真菌病 |
| 激素类 | 注射用甲泼尼龙琥珀酸钠 | 激素类：除非用于某些内分泌疾病的替代治疗，糖皮质激素仅仅是一种对症治疗的药物.包括：抗炎治疗，免疫抑制治疗，治疗休克，内分泌失调及其它 |
| 抗感染类 | 注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠 | 抗感染 |
| 心血管类 | 氨氯地平阿托伐他汀钙片 | 降血脂：高血压、慢性稳定性心绞痛、血管痉挛性心绞痛（或称变异性心绞痛）、各种家族性或非家族性血脂异常 |
| 保肝护肝 | 注射用丁二磺酸腺苷蛋氨酸 | 肝硬化所致肝内胆汁郁积 |
| 抗感染类 | 盐酸米诺环素胶囊 | 抗感染 |
| 激素类 | 甲泼尼龙片 | 非内分泌失调症：1.风湿性疾病2.胶原疾病3.皮肤疾病4.过敏性疾病5.眼部疾病6.呼吸道疾病7.血液病8.肿瘤9.水肿10.胃肠道疾病11.神经系统12.其它13.器官移植内分泌失调疾病等 |
| 抗感染类 | 注射用美罗培南 | 适用于成人和儿童由单一或多种对美罗培南敏感的细菌引起的感染：肺炎（包括院内获得性肺炎）、尿路感染、妇科感染（如子宫内膜炎和盆腔炎）、皮肤软组织感染、脑膜炎、败血症等 |
| 骨科类 | 硫酸氨基葡萄糖胶囊 | 原发性或继发性骨关节炎 |
| 抗感染类 | 注射用替加环素 | 复杂性腹腔内感染，复杂性皮肤和皮肤软组织感染，社区获得性细菌性肺炎 |
公司医药商业业务主要包括省医药公司的商业流通业务、瀚晖制药在过渡期内推广辉瑞产品以及瀚晖制药、海晟药业等销售平台引进第三方制剂进行推广服务的业务。省医药公司的商业流通业务的采购主要通过直接向制药企业或其代理商采购药品来进行。瀚晖制药制剂产品及原料主要向母公司海正药业及商业合作伙伴辉瑞以订单方式采购，主要供应商为PFIZER SERVICECOMPANY BVBA、Pfizer Innovative Supply Point International BVBA、Pfizer OverseasLLC、海正药业、海正杭州公司。
2、生产模式
公司采取以销定产并保留适当安全库存的生产模式，生产部门根据销售部门提出的各产品年度预测的销售计划确定年度生产计划，每月通过产销协调，结合各产品线的生产能力及产品库存情况下达生产计划，事业部根据生产计划落实生产的安排，同时对产品的生产过程、质量、成本等进行严格监督管理，质量部门对在整个生产过程中的各生产环节的原料、中间产品、半成品、成产品的质量进行检验、监控，EHS部门对生产的全过程进行监管。
3、销售模式
（1）原料药销售
公司原料药业务主要包括传统的自产原料药出口业务、全球制药企业的原料药合同定制业务和国内销售业务。
产品推广的流程基本上是一致的：即初步接洽，交流产品信息，送样确认质量，交流市场计划时间表，GMP审计/EHS审计，药政文件配合等，按客户制剂项目所处不同阶段配合客户需求推进，产品上市/商业化销售。
（2）公司自产制剂产品的销售
公司近年来积极拓展从原料药到制剂的上下游一体化业务，重点对国内制剂业务进行了战略布局，努力实现由原料药为主的制药企业向综合性国际品牌制药企业的转变。
瀚晖制药拥有抗肿瘤制剂、口服固体制剂和高端培南类制剂生产线。其自产制剂产品依托自主销售为主，代理销售为辅的营销模式，通过专业化销售行为及多种学术推广手段，已在各疾病治疗领域中树立专业产品形象及市场定位。截止目前，瀚晖制药3个自营销售事业部团队共1,500多人，分三个销售事业部，销售区域分为8个区域，37个大区，覆盖31个省市自治区以及直辖市，销售范围包括6,900余家医院，已成为国内领先的专业化推广平台，具有营销体系优势。对于自营队伍无法覆盖的区域，通过与当地优质代理商的紧密合作，以实现销售广覆盖和快速增长。
海晟药业现承担了海正药业自产制剂产品的国内推广业务，包括骨科药物硫酸氨基葡萄糖胶囊、保肝护肝类腺苷蛋氨酸注射剂、片剂、抗流感药物法维拉韦片等品种。
（3）医药商业业务的销售模式
公司医药商业业务主要包括省医药公司的商业流通业务以及瀚晖制药在过渡期内推广辉瑞产品以及瀚晖制药、海晟药业等销售平台引进第三方制剂进行推广服务的业务。
省医药公司的商业流通业务销售模式主要是接受制药企业或其他医药销售代理商的委托，向其采购药品后销售给浙江省内的医疗机构、药品零售商与批发商。省医药公司主要负责药品（含原料药、制剂等）的纯销和分销。目前公司主要作为部分制药企业在浙江省的总代理或一级分销商从事第三方业务，合作伙伴包括辉瑞、杨森、惠氏、阿斯利康等跨国企业以及奥鸿药业、仙琚药业等国内制药企业。
（五）公司市场地位
公司创始于1956年，经过多年的发展，公司已成为一家主营抗肿瘤、抗感染、心血管、内分泌、免疫抑制、抗抑郁、骨科等领域的原料药、制剂研发、生产和销售一体化的综合性制药企业。公司先后获得“国家高新技术企业”、“全国五一劳动奖状”等荣誉，入选国家首批“创新型企业”、“国家知识产权示范企业”。
（六）报告期内主要的业绩驱动因素
本报告期，公司实现营业收入600,423.38万元，同比增长12.90%，主要来源于公司制剂产品、兽药产品以及医药商业业务的增长。
2021年上半年实现归属于母公司所有者净利润28,013.02万元，同比增长16.40%，其中归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为15,787.37 万元，基本与去年同期持平。2021年上半年，包括瀚晖制药、海晟药业、海正动保的制剂销售业务业绩稳步增长，但原料药外销业务，特别是欧盟等药政市场业务仍在恢复阶段，同期利润贡献有所下降。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
（1）研发优势
公司为国家首批“创新型企业”，建有国家认定的企业技术中心和博士后科研工作站。截至报告期末，公司共实现专利申请 1011 项（国内申请 498 项，PCT 国际申请 138 项），其中发明专利 991 项，实用新型专利 16 项，外观设计4项；拥有授权专利 337 项，其中发明专利322 项，实用新型专利 15 项。
（2）生产技术优势
公司在台州、富阳、江苏如东建有生产基地。公司对标德国制造，筛选淘汰落后产能，不断推进基地建设和重点项目进程，实现传统制造向现代制造转换，大步迈向 4.0 时代。公司拥有从美国、德国、瑞士等国家引进的世界一流的高、精、尖装备；多个生产车间全面实行计算机自动化控制，形成了装备数控化、管理现代化的生产模式。
（3）品牌优势
目前公司拥有“海正”、“HISUN”中国驰名商标。报告期内，公司荣获 “2020年度民营经济高质量发展强市建设制造业高质量发展先进集体”称号。
（4）产品优势
公司拥有品种齐全的产品梯度，从新药到仿制药大品种，涵盖微生物药物、化学合成药物、生物技术药物、植物提取类药物等领域，打造了多系列治疗领域的从原料药到制剂上下游一体化的在线与管线产品梯度组合，涵盖抗肿瘤、心血管、抗感染、抗寄生虫、内分泌调节、免疫抑制、保肝护胆等各个药物系列。
（5）人才优势
公司一直将“重才、爱才”置于企业首要战略地位，集聚了一批学术水平高、富有进取精神的复合型优秀研究人员，让科技人员引领海正优化产业支撑战略。公司被浙江省人民政府命名为“海外高层次人才创新创业基地”，公司创新团队被评为“浙江省科技创新团队”。
三、 经营情况的讨论与分析
2021年是公司战略发展第二阶段的开元之年，经过上半年公司管理层和员工的共同努力，公司整体业绩完成良好，营运效率进一步优化提升；瀚晖、动保、海晟等制剂销售平台业绩持续稳定增长；全速推进自主研发1类创新药海博麦布获批上市；持续推进核心战略资产重组；高效推进限制性股票激励工作落地；完成欧盟远程审计，现等待官方最终审计报告。
报告期内，公司重点推进了以下工作：
（一）研发方面
公司经过多年的经营已形成完整的产业发展平台体系，即从原料药到制剂的产业链布局、从研发到生产端、注册报批及市场准入一体化配套、以及专业合规推广平台的搭建。利用自有的一体化体系优势，公司在坚持自主研发的同时，近年来十分重视多渠道多形式的合作研发和技术引进，在研发链条的各个环节，依托自身优势以及外部资源，采用自主研发与合作研发双轮驱动，以期实现研发管线的快速转型升级。
药业研发及注册报批方面：报告期内，海正自主研发的首个小分子创新药海博麦布片获批，该品种是国内近年来心血管领域批准的唯一1类新药，国内首个、全球第二个口服肠道胆固醇吸收抑制剂；仿制药研发注册再结硕果，共计13个品种通过国家仿制药一致性评价（7个品种按新4类获得生产批件，视同通过一致性评价），其中注射用米卡芬净钠、注射用盐酸表柔比星为首家通过一致性评价，盐酸鲁拉西酮片为国内第一家获得生产批件；报告期内，替格瑞洛片、注射用盐酸吉西他滨、比卡鲁胺片中选第四、五批全国药品集中采购，将有利于上述产品快速打开国内销售市场，提高市场占有率，促进公司制剂业务的进一步发展，提升公司的品牌影响力；科技项目取得新突破，完成5个国家重大新药创制专项项目和1个国家重点研发计划验收工作；创新药研发，HS269片获得药物临床试验批准通知书；生物药研发及注册报批，德谷胰岛素I期临床入组结束，将按计划继续推进III期临床试验，甘精胰岛素已完成报产前临床试验，门冬胰岛素注射液项目已获得国家药监局签发的上市申请《受理通知书》，目前完成了注册生产现场核查
与GMP二合一检查，并完成核查回复报告，后续公司将全力以赴推进该品种获批，以实现公司首个胰岛素产品的生产上市。专利和奖项方面：报告期内，公司共实现专利申请32 项（国内申请28项，PCT 国际申请4项），均为发明专利；专利授权30项，均为发明专利。
（二）生产方面
生产方面，积极推进欧盟整改，远程审计工作已于四月底完成，现等待官方最终审计报告，同时持续进行二期整改工作；持续推进一致性评价工作及工艺优化，提升生产水平，增加产品竞争力；优化在销品种产线布局，保障多个集采产品的市场供应，推进重点产品技术攻关和降本，协助BD部门持续推进外部CMO业务的引入，提升产值；以销定产，根据市场变化，制定各品种合理安全库存，建立常备库存机制，合理进行资源调配；持续完善组织架构，职责明确、落实，提升人员技术水平，提高团队运行效率；加强物资管理，优化闲置资产，通过综合利用，减少费用支出；持续推进节能减排工作，通过优化设备性能，提升技术水平，降低运行费用。质量管理方面，推进信息化管理，建立CAPA跟踪系统、DMS系统及黑匣子工程，持续改进提升质量体系建设；借助信息平台，营造学习氛围，创建良好质量文化生态，课程类型覆盖质量管理、法规知识、药品不良反应等方面；通过加强培训、岗位技能比武、GMP质量月学习评比等方式提高GMP意识，实验室运行更加规范化、正规化，异常事件、偏差数量明显降低；建立法规跟踪数据库，及时跟踪解读形成差距分析，并制定解决措施。报告期内，公司共接受51次审计，其中官方审计20次，除欧盟远程审计仍在等待最终报告外，审计通过率100%。
EHS方面，结合台州、富阳、南通三地实际情况，建立EHS联络员制度，修订EHS考核清单，设置访客进场、承包商进场等EHS培训标准流程；建立专家带队、内部交叉审计学习交流机制；逐步完善公司内部EHS公众号内容，包含事故警示、培训教育、法律法规等方面；完善三废设施、设备，确保正常运行达标排放，降低运行成本，提高工作效率。
园区管理方面，三大厂区在动力能源供应、水系统、溶剂回收、三废处理等工程上均有项目改造升级；公司整体的信息化建设进一步稳步推进，为公司提升运营效率提供了有力支撑。
（三）营销方面
瀚晖制药：深化自身体系优势，从销售运营赋能、支持供给优化、制度人才保障等方面夯实业务基础，落实战略举措；积极探索、引进可落地的新产品及生产资源，聚焦六大治疗领域及重点科室，积极应对国采/省级集采带来的冲击，弥补产品销售在区域销售上的不平衡；充分利用互联网赋能、药械合作、创新案例推广等，推进创新变革，提升运营效率。报告期内，辉瑞产品地产化按计划顺利推进，多达一获得药品生产技术转让批件；开拓新业务，引进3款二类医疗器械产品；推进互联网+医疗健康产业，与高济医疗再达成战略合作协议。报告期内，瀚晖制药持续降本控费，实现营业收入与利润双增长。
省医药公司：围绕年度经营目标，积极应对集采、限抗（抗菌药物）、医保控价等因素的不利影响，多措并举提收入：深度挖掘现有供应商，寻找新的业务契合点；积极寻找新的合作伙伴
和新产品；开拓OTC终端业务、电商业务等新渠道；多管齐下，做好医院纯销业务。整体来看，上半年省医药公司零售业务增长迅猛，原料药业务表现抢眼，医院业务稳步增长，报告期内实现销售收入、净利润同比双增长。
海晟药业：本报告期内，环丝氨酸、喜美欣针剂及片剂销售均实现同比双位数增长，其中，喜美欣针剂、片剂均实现市场份额领先，增长趋势明显；通过优化电商旗舰店运营、携手TOP药房提高销售份额、拓展新销售场景等方式，渠道搭建与数字营销相结合，不断提高线上产品力和C端品牌认知，零售业务增速较快。线上销售方面，伊索佳增速较快，目前已经完成一类电商全覆盖；伊宁曼4月起正式启动头条系信息流广告投放，积极布局私域市场，效果良好，以及全年销售达到历史最高水平。自疫情以来，海晟药业全面接手制剂国际注册及销售工作，报告期内已完成全年制剂外销任务，并成功实现多个产品的海外注册及销售。报告期内，厄贝沙坦片、盐酸柔红霉素注射液、克拉屈滨注射液国外销售情况均超过预期。动保业务：上半年业绩持续稳健增长，远超行业平均水平。猪业务方面，集团客户合作稳定，目录维护良好，非洲猪瘟和新冠疫情叠加下销售节奏把握较好；宠物业务方面，驱虫药市场占有率持续提升，多维度树立品牌形象，线上拓展及大客户开发成绩亮眼；疫苗业务方面，市场苗销售有所突破，新增主要市场区域销售网络；反刍业务方面，集团客户合作加深，肉牛业务方面有突破。研发方面，莫爱佳滴剂获批上市，多个在研项目进展明显。生产运营方面，首条新版兽药GMP生产线获批，云生公司活疫苗车间改造稳步推进。云生公司去年底破产重整结束，现为海正动保全资子公司，上半年已开启质量体系全面提升计划，规范财务体系，重塑企业文化。原料药销售：上半年，原料药业务板块之营销体系完成了系统梳理与新团队组建，在新的业务架构下，以产品为中心进行战略分析规划，明确业务发展方向，寻找短期机遇和长期增长点；强化产品和负责人关联，构建产品线-产品-产品经理-客户的新业务框架；分析市场，挖掘产品潜力，制定积极的销售策略，争取提升业绩不佳产品的销量，扩大优势产品的市场占比。新业务模式与产品线对接更加紧密契合，通过责任到人更好的全面分析全球市场，落实增长目标，更好开发产品的市场潜力。随着欧盟市场的逐步解禁，公司将加强现有客户关系维护，同时开发新客户、开拓新业务，以期实现原料药销售的快速增长。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 6,004,233,845.48 | 5,318,362,490.58 | 12.90 |
| 营业成本 | 3,548,443,840.00 | 2,864,846,094.93 | 23.86 |
| 销售费用 | 1,226,095,601.58 | 1,151,112,755.58 | 6.51 |
| 管理费用 | 448,585,579.51 | 388,907,066.20 | 15.35 |
| 财务费用 | 185,856,907.20 | 221,305,817.78 | -16.02 |
| 研发费用 | 160,558,100.87 | 181,873,673.77 | -11.72 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 328,151,237.60 | 733,491,415.09 | -55.26 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -277,891,419.22 | -282,445,077.74 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,070,090,411.32 | -678,892,854.89 | 不适用 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 1,109,765,044.73 | 5.58 | 2,059,090,706.82 | 9.87 | -46.10 | 主要系本期公司债兑付 |
| 使用权资产 | 18,884,638.26 | 0.09 | 不适用 | 根据新租赁会计准则，确认的使用权资产 | ||
| 交易性金融资产 | 993,000.00 | 0.00 | 357,600.00 | 0.00 | 177.68 | 主要系本期购入看跌期权以及外币掉期业务汇率变动确认为交易性金融资产 |
| 应收票据 | 3,135,937.00 | 0.02 | 36,247,347.92 | 0.17 | -91.35 | 主要系银行承兑汇票到期收回，导致应收票据金额减少。 |
| 预付款项 | 170,861,277.12 | 0.86 | 277,867,361.78 | 1.33 | -38.51 | 主要系海正药业本级对于博锐生物之子公司百盈医药科技有限公司相关业务终止，经营性预付款项收回 |
| 无形资产 | 1,052,479,113.89 | 5.29 | 734,347,019.38 | 3.52 | 43.32 | 主要系本期研发项目获批，由开发支出转入无形资产 |
| 开发支出 | 305,056,123.62 | 1.53 | 607,311,092.84 | 2.91 | -49.77 | 主要系本期研发项目获批，由开发支 |
| 出转入无形资产 | ||||||
| 交易性金融负债 | 1,677,950.00 | 0.01 | 不适用 | 主要系本期出售看涨期权及远期结售汇公允价值变动确认的交易性金融负债 | ||
| 应付票据 | 373,729,492.38 | 1.88 | 247,484,137.47 | 1.19 | 51.01 | 主要系本期开具银行承兑汇票增加 |
| 应交税费 | 176,927,141.14 | 0.89 | 290,761,545.60 | 1.39 | -39.15 | 本期支付前期申请延期缴纳的税费 |
| 一年内到期的非流动负债 | 516,317,581.61 | 2.60 | 1,971,481,772.80 | 9.45 | -73.81 | 主要系本期公司债兑付 |
| 其他流动负债 | 514,047,165.50 | 2.58 | 18,069,599.22 | 0.09 | 2,744.82 | 主要系本期超短融发行 |
| 长期借款 | 1,697,845,689.34 | 8.54 | 1,087,741,335.51 | 5.21 | 56.09 | 主要系本期增加中长期信贷融资 |
| 应付债券 | 1,404,924,349.85 | 7.06 | 不适用 | 系向HPPC发行可转换债券确认的债务部分 | ||
| 租赁负债 | 11,600,718.02 | 0.06 | 不适用 | 根据新租赁会计准则，确认的租赁负债 | ||
| 递延所得税负债 | 26,762,750.18 | 0.13 | 75,024,362.39 | 0.36 | -64.33 | 主要系子公司瀚晖制药之子公司正康国际所得税差异引起的递延所得税负债的变动 |
| 其他权益工具 | 428,328,220.53 | 2.15 | 不适用 | 系向HPPC发行可转换债券确认的权益部分 | ||
| 少数股东权益 | 24,941,762.33 | 0.13 | 1,577,930,769.34 | 7.56 | -98.42 | 主要系收购HPPC持有的瀚晖少数股权导致期末少数股东权益变动 |
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
（1）公司于2021年1月20日召开的第八届董事会第二十二次会议审议通过了《关于对参股子公司浙江博锐生物制药有限公司增资的议案》，同意公司以现金方式对参股子公司浙江博锐生物制药有限公司（以下简称“博锐生物”）进行同比例增资，增资金为人民币21,000万元。2021年3月8日，博锐生物已办理工商变更登记手续，并已换取新的营业执照。
（2）公司于2021年4月9日召开的第八届董事会第二十七次会议审议通过了《关于对全资子公司海正药业（美国）有限公司增资的议案》，同意公司以自有资金向全资子公司海正药业（美国）有限公司（以下简称“海正美国公司”）增资3,100万美元。本次增资完成后，海正美国公司总投资将增加至3,250万美元，公司仍持有海正美国公司100%股权。2021年5月，公司已完成向海正美国公司的增资，并已完成境外投资备案和外汇登记手续。
（3）公司于2021年4月22日召开的第八届董事会第二十八次会议审议通过了《关于浙江海晟药业有限公司股权内部转让的议案》，同意公司通过内部股权转让方式收购全资子公司海正药业（杭州）有限公司（以下简称“海正杭州公司”）持有的浙江海晟药业有限公司（以下简称“海晟药业”）66.38%股权，使海晟药业成为公司的全资子公司。2021年6月2日，海晟药业股权内部转让已完成工商变更手续，并已换取新的营业执照。
（4）公司于2021年6月4日召开的第八届董事会第二十九次会议审议通过了《关于公司拟在日本设立全资子公司的议案》，同意公司使用自有资金不超过人民币2,000万元在日本注册设立全资子公司。截至目前，新公司已完成境外投资备案，尚未完成公司注册登记手续。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
公司于2021年4月22日召开的第八届董事会第二十八次会议审议通过了《关于对全资子公司海正药业（杭州）有限公司增资的议案》，同意公司以债转股方式向海正杭州公司增资5亿元人民币，其中增加注册资本1亿元，其余4亿元计入资本公积。该5亿元均为公司累计向海正杭州公司提供的借款，现转为向海正杭州公司的增资款。2021年5月17日，公司已完成对海正杭州公司的增资工作，海正杭州公司注册资本增加至103,742万元，公司仍持有其100%的股权。海正杭州公司已办理工商变更登记手续，并已换取新的营业执照。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 本报告期内 投入金额 | 累计实际 投入金额 | 项目收益情况 |
| 瀚晖制药有限公司注射剂扩建生产项目 | 46,354.12 |
| 1,472.88 | 39,932.70 | ||||
| 瀚晖制药有限公司投资建设美卓乐生产线 | 16,329.20 | 本项目由全资子公司瀚晖制药有限公司实施。截至报告期末，生产线产品小试，放大批，注册批均已完成生产，相关检测工作也已完成，注册资料已递交。 | 963.30 | 7,266.23 |
| 年产2000万瓶冻干注射剂技术改造项目 | 11,267.35 | 本项目利用外沙预留厂房建成年产2000万瓶冻干注射剂生产线。截至报告期末，已完成项目立项、环评审批和内部土建改造，正在进行设备安装。 | 1,697.00 | 3,109.39 | |
| 外沙厂区普通口服固体制剂技术改造项目 | 27,973.73 | 完成立项、正在做施工图设计 | 29.06 | 29.06 | |
| 海晟药业（杭州）有限公司胰岛素原料药生产改造项目 | 11,747 | 完成立项和设备采购的摸底工作、正与各厂家进行了技术交流 | 142.00 | 142.00 | |
| 合计 | 113,671.40 | 4,304.24 | 50,479.38 |
| 公司名称 | 经营范围 | 注册资本 | 总资产 | 归属母公司净资产 | 营业收入 | 归属母公司净利润 |
| 海正药业（杭州）有限公司 | 生产，销售原料药及制剂等 | 103,742 | 645,879.95 | 335,829.81 | 136,315.84 | 8,895.33 |
| 瀚晖制药有限公司 | 药品的生产和销售及提供相关服务等 | 155,203.035908 | 498,568.12 | 292,634.67 | 260,810.62 | 45,768.45 |
| 浙江省医药工业有限公司 | 药品批发，兽药经营的销售，保健食品、化学品的批发等 | 13,600 | 180,840.54 | 74,266.78 | 230,271.70 | 2,245.47 |
| 海正药业南通有限公司 | 原料药，制剂技术的研发；化工产品的销售等 | 101,000 | 108,329.32 | 53,964.32 | 7,716.95 | -7,267.22 |
| 北京军海药业有限责任公司 | 生产药品，技术开发等 | 10,000 | 33,971.73 | 3,930.66 | - | -876.83 |
| 公司名称 | 经营范围 | 注册资本 | 总资产 | 归属母公司净资产 | 营业收入 | 归属母公司净利润 |
| 浙江海正动物保健品有限公司 | 兽药的生产；药品的技术开发等 | 31,000 | 73,712.37 | 29,070.21 | 25,180.90 | 4,058.61 |
| 浙江海正机械制造安装有限公司 | 压力容器的制造，压力管道的安装等 | 650 | 1,172.82 | 970.51 | - | -52.53 |
| 上海昂睿医药技术有限公司 | 化学原料药的研发等 | 200 | 594.99 | -3,836.08 | - | -1,266.52 |
| 海正药业（美国）有限公司 | 新药及工艺研发、代理销售 | 150万美元 | 8,443.32 | 7,771.83 | 629.61 | -93.77 |
| 浙江海正生物制品有限公司 | 生物及化学药品的技术开发，技术成果转让等 | 1,000 | 342.92 | 342.85 | - | -17.11 |
| 浙江海正投资管理有限公司 | 服务：投资管理、投资咨询、股权投资、实业投资 | 1,000 | 166.19 | 166.19 | - | 0.23 |
| 浙江海晟药业有限公司 | 药品、医疗器械、化妆品以及食品的研发、生产及销售等 | 30,000 | 90,940.50 | 58,301.20 | 24,977.69 | 1,784.76 |
| 浙江海正甦力康生物科技有限公司 | 生物技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让等 | 5,000 | 7,918.44 | 6,475.56 | 89.88 | -710.01 |
特色原料药的生产销售是公司的传统业务，公司85%以上的原料药销往国际市场。近年来，全球特色原料药的行业竞争呈现两大变化：一是原料药的产业转移加快，原料药的生产逐渐从西班牙等欧洲国家转移到中国、印度等生产成本相对较低的国家，随着竞争对手的增多，行业竞争趋于激烈；二是全球医药行业出现了纵向一体化的发展趋势，制剂生产企业与原料药生产企业之间的兼并收购日益增多，全球主流特色原料药企业也逐渐向高端的制剂药、专利药市场发展。原料药和制剂纵向一体化的全球制药企业的增加，导致原料药的客户基础有所萎缩，从而使得公司在原料药的销售上面临着更为激烈的市场竞争。
（3）医药商业业务的产品供应风险
公司的医药商业业务包括全资子公司省医药公司从事第三方药品的纯销、分销及零售业务（含连锁药房、电子商务等）和全资子公司瀚晖制药在过渡期内分销和推广按照合资协议由辉瑞公司拟注入瀚晖制药相关产品的业务（该业务在过渡期结束后将转为公司的自产制剂业务）。
若公司医药商业业务所需的主要产品品种出现供货不足且短期内不能解决，则可能对公司的市场份额、销售收入及净利润等产生不利影响。
（4）原材料供应或价格波动风险
公司原料药产品对粮食类和化工类等原材料供应的依赖性较强,而粮食类原材料有可能因天气、收成状况或自然灾害等出现大幅波动，从而对公司生产成本影响较大。另外公司采购的丙酮、醋酸乙脂等石油化工类产品受原油价格的影响，价格波动也较为频繁。因此，原材料价格的波动会在一定程度上影响公司的盈利水平。
（5）环保及安全生产风险
公司属于制药行业，在生产过程中会产生废水、废气、废渣及其他污染物，若处理不当，对周边环境会造成一定的不利影响。如果公司的污染物排放不符合国家环保政策规定，将面临被国家有关部门处罚、责令关闭或停产的可能。同时，国家及地方政府可能在将来实施更为严格的环境保护规定，这可能会导致公司为达到新标准而支付更高的环境保护费用，在一定程度上影响公司的经营业绩。
此外，由于原料药生产中涉及化学危险品，在装卸、搬运、贮存及使用过程中操作不当或维护措施不到位，可能会导致发生安全事故，进而影响公司正常生产经营，从而对公司的业绩造成一定的不利影响。
（6）产品质量控制风险
药品质量直接关系到患者的生命安全，因此质量控制是药品生产企业日常管理的重中之重。药品如在国内销售，企业需通过我国GMP认证并符合注册相关要求；若拟出口销售，也需要满足出口销售市场相关监管要求。
公司已建立完善的质量保证体系，但药品生产毕竟是一种质量要求高、技术要求严格的生产过程，不能排除因控制失误、责任人员疏忽等原因可能出现的产品质量问题；以及因国内外药品
相关监管要求一直不断发展变化，亦不排除由于政策变化而对公司可能产生影响的问题，上述各方面问题都可能会影响到公司的正常经营活动，并可能对公司业绩和声誉造成一定的影响。
2、政策风险
（1）药品价格政策调整风险
近年来，政府为降低人民群众的医疗成本，加强了对药品价格的管理工作。随着药品价格改革，医药市场竞争的加剧，医疗保险制度改革的深入及相关政策、法规的出台或调整，以及集中采购等一系列药品价格调控政策的进一步推广，预计我国药品降价趋势仍将持续，医药行业的平均利润率可能会下降，从而对公司的经营业绩产生不利影响。
（2）国家基本药物目录或国家医保药物目录调整的风险
列入国家基本药物目录或国家医保药物目录的药品可由社保基金支付全部或部分费用，因此，列入目录的药品更具市场竞争力。国家基本药物目录及国家医保药物目录会不定期根据治疗需要、药品使用频率、疗效及价格等因素进行调整。公司制剂产品如需获得竞争力，在很大程度上取决于是否可以被列入目录中。如公司的制剂未被列入目录或现在目录中的制剂被剔除出目录，则可能导致该制剂无法快速放量或者销售额出现下降，从而对公司经营业绩造成不利影响。
（3）药品招标政策变化带来的风险
2019年1月，国务院发布《国家组织药品集中采购和使用试点方案》，我国以4个直辖市和7个重点城市为试点，从通过质量和疗效一致性评价的仿制药对应的通用名药品中遴选试点品种，开展国家带量采购试点工作，核心是以量换价、以款换价、降低药价和医保控费，后续经过多次扩面，带量采购政策已逐步推广至全国，涉及药品种类也进一步增加。随着带量采购药品范围逐渐扩大，如果公司部分产品被纳入集采范围且未中标，将有可能对公司的销售收入和经营业绩造成不利影响。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 2021年4月12日 | 上海证券交易所网站www.see.com.cn | 2021年4月13日 | 本次议案全部审议通过，不存在否决议案的情况。 |
| 2021年度第一次临时股东大会 | 2021年5月10日 | 上海证券交易所网站www.see.com.cn | 2021年5月11日 | 本次议案全部审议通过，不存在否决议案的情况。 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
1、2020年年度股东大会审议通过了《2020年度董事会工作报告》、《2020年度监事会工作报告》、《2020年度财务决算报告和2021年度财务预算报告》、《2020年度利润分配预案》、《2020年度报告及摘要》、《关于申请银行借款综合授信额度的议案》、《关于为子公司银行贷款提供担保的议案》、《关于开展外汇套期保值业务的议案》、《关于续聘会计师事务所并支付报酬的议案》、《关于利用自有闲置资金购买理财产品的议案》、《关于公司董事、监事2020年度薪酬的议案》、《关于更换公司董事的议案》、《关于公司变更注册资本、公司类型并修订<公司章程>及办理工商变更登记的议案》。
2、2021年度第一次临时股东大会审议通过了《关于对全资子公司海正药业（杭州）有限公司增资的议案》。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 王海彬 | 董事 | 离任 |
| 于铁铭 | 董事 | 选举 |
| 徐晓艳 | 高级副总裁 | 离任 |
| 赵磊 | 高级副总裁 | 聘任 |
| 李思祺 | 高级副总裁 | 离任 |
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
不适用
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
①浙江海正药业股份有限公司
a.废水主要污染物及特征污染物化学需氧量、氨氮、PH。b.排放方式废水经厂区污水处理站处理至纳管标准后排入台州市水处理发展有限公司集中处理。c.排放口数量和分布情况台州厂区设污水标准排放口2个，位于外沙厂区东南角和岩头厂区北门。d.主要污染物及特征污染物排放浓度和总量2021年1-6月公司共排放废水86万吨（包含雅赛利（台州）制药有限公司废水7.05万吨，浙江海正生物材料股份有限公司废水0.42万吨）。公司标排口的化学需氧量，2021年1-6月平均排放浓度229.8mg/L，排放169.49吨，经市政污水处理厂集中处理后，排环境的化学需氧量为22.1吨；公司标排口的氨氮年平均排放浓度2.05mg/L，排放总量1.51吨，经市政污水处理厂集中处理后，排环境的氨氮量为0.25吨。
e.执行的污染物排放标准《浙江省生物制药工业污染物排放标准》（间接排放）化学需氧量≤500 mg/L、氨氮≤35mg/L。f.核定的排放总量（排环境）化学需氧量 144.9吨、氨氮21.74吨。
②海正药业（杭州）有限公司
a.主要污染物及特征污染物化学需氧量、氨氮、总氮、总磷；二氧化硫、氮氧化物、挥发性有机物（VOCs）。b. 排放方式
废水经厂区污水处理站处理至接管标准后，进入富阳区新登污水处理厂集中处理。废气经废气污染防治设施处理后，经 15 米及以上高度排气筒排放。c.排放口数量和分布情况海正杭州公司设污水标准排放口1个，位于厂区东南方位。全厂设废气排放口 8 个，位于厂内。
d.主要污染物及特征污染物排放浓度和总量
2021年1-6月海正杭州公司共排放废水32.73万吨。
化学需氧量排放平均在线监测浓度181.31mg/L，1-6月排外环境的化学需氧量为6.83吨；氨氮排放平均在线监测浓度2.28mg/L，1-6月外排环境的氨氮量为0.085吨。
锅炉房：二氧化硫排放浓度11.09mg/m
，1-6月排放总量 3.77吨。氮氧化物排放浓度
58.27mg/ m
，1-6月排放总量19.99吨。
供热站：二氧化硫排放浓度3mg/ m
，1-6月排放总量0.46吨。氮氧化物排放浓度119mg/m
，1-6月排放总量18.86吨。挥发性有机物（VOCs）≤60mg/m
。e.执行的污染物排放标准执行《浙江省生物制药工业污染物排放标准》（发酵类间接排放）化学需氧量≤500 mg/L、氨氮≤35 mg/L、pH：6-9。
废气污染物排放标准主要执行《制药工业大气污染排放标准》GB37823-2019挥发性有机物（VOCs）以非甲烷总烃计≤60mg/m?。
f.核定的排放总量（排环境）
化学需氧量 93.62吨、氨氮7.8吨、二氧化硫24.57吨/年。 氮氧化物192.25 吨/年。
③海正药业南通有限公司
a.主要污染物及特征污染物
化学需氧量、氨氮、总氮、总磷；二氧化硫、氮氧化物、挥发性有机物（VOCs）
b.排放方式
废水经厂区污水处理站处理至接管标准后，进入如东深水环境科技有限公司集中处理。废气经废气污染防治设施处理后，经 35 米及以上高度排气筒排放。
c.排放口数量和分布情况
海正药业南通有限公司设污水标准排放口1个，位于厂区北侧。
全厂设废气排放口 3 个，位于厂内。
d.主要污染物及特征污染物排放浓度和总量
2021年1-6月海正南通公司共排放废水132882吨。化学需氧量排放平均在线监测浓度
338.559mg/L，1-6月排外环境的化学需氧量为44.9884吨；氨氮排放平均在线监测浓度1.3318mg/L，1-6月外排环境的氨氮量为0.1769吨。挥发性有机物（VOCs）≤60mg/m
。
e.执行的污染物排放标准
废水执行《污水综合排放标准》化学需氧量≤500 mg/L、氨氮≤35 mg/L、pH：6-9。
废气污染物排放标准主要执行《制药工业大气污染排放标准》GB37823-2019挥发性有机物（VOCs）以非甲烷总烃计≤60mg/m?。
f.核定的排放总量（排环境）
化学需氧量 176.92吨、氨氮9.5吨；二氧化硫1.335吨/年、氮氧化物18.975 吨/年。
④浙江海正动物保健品有限公司
a.主要污染物及特征污染物
化学需氧量、氨氮、总磷、氮氧化物、二氧化硫
b.排放方式
浙江海正动物保健品有限公司废水经厂区污水处理站预处理至接管标准后，进入杭州富阳水务有限公司排水分公司集中处理。废气经废气污染防治设施处理后，经排气筒排放。
c.排放口数量和分布情况
海正动保设污水排放口1个，位于厂区东南方位。
全厂设废气排放口 5 个，位于厂内。
d.主要污染物及特征污染物排放浓度和总量
2021年1-6月浙江海正动物保健品有限公司共排放废水4800吨。化学需氧量排放平均监测浓度33.2mg/L，1-6月排外环境的化学需氧量为0.159吨；氨氮排放平均监测浓度0.41mg/L，1-6月外排环境的氨氮量为0.002吨；总磷排放平均监测浓度0.06mg/L，1-6月排外环境的总磷量为0.0003吨；二氧化硫排放浓度6mg/m
，1-6月排放总量0.031 吨。氮氧化物平均排放浓度18mg/m
，1-12月排放总量0.188吨。e.执行的污染物排放标准执行《污水综合排放标准》GB8978-1996化学需氧量≤500mg/L、氨氮≤35mg/L、pH：6-9。废气污染物排放标准主要执行《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996以粉尘≤120mg/m?。
f.核定的排放总量（排环境）化学需氧量1.765吨、氨氮0.167吨。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
①浙江海正药业股份有限公司（台州区域）共建有2套污水处理系统，外沙厂区污水处理站，处理能力3000t/d；岩头厂区污水处理站，处理能力5000t/d。岩头厂区建有2座发酵废气处理站，处理能力分别为25万立方/小时和17.56万立方/小时，公司岩头厂区建有2座有机废气RTO焚烧装置，处置能力均为3.5万立方/小时。公司岩头厂区建有2座固废焚烧炉，处置能力分别为80t/d和10t/d。公司三废设施运行制度完善，配备专职操作人员，三废处置设施均正常运行。
②海正药业（杭州）有限公司建有多套大气污染防治设施，共设有排气筒 8 个，主要废气治理有：锅炉废气采用SNCR+SCR+布袋除尘+石灰石膏法脱硫工艺；一期污水站废气处理采用碱吸收+次氯酸钠洗涤+生物滴滤床+后续两级氧化塔+巴西塔处理；VOCs废气采用一级冷凝+两级深度冷凝+焚烧处理。
海正药业（杭州）有限公司一期污水处理工程于 2009 年开始投入使用，污水处理设计能力为3000m?/d（目前处理1800吨/天）。公司在建二期污水处理工程，污水处理设计能力为 6000m?/d，2020年9月开始调试，现处于调试中。
③海正药业南通有限公司建有3套大气污染防治设施，共设有排气筒3个，主要废气治理有：污水站废气处理采用酸吸收+次氯酸钠喷淋+碱喷淋处理；VOCs废气采用车间预处理+RTO焚烧处理；液中焚烧炉废气采用急冷塔+文丘里+静电除尘处理。
海正药业南通有限公司污水处理工程于 2013年开始投入使用，现有污水处理能力为1500t/d（一期）。
④浙江海正动物保健品有限公司建有多套大气污染防治设施，共设有排气筒5个，主要废气治理有：天然气锅炉在2020年底通过低氮改造，将氮氧化物排放浓度控制在30mg/m
以下；生产过程产生的废气经过过滤处理后，经引风机引至15米以上的排气筒高空排放。
浙江海正动物保健品有限公司正在新建一套污水自动处理设施，设施运行正常后能确保公司废水达标排放。同时在污水排放口安装自动在线监测设备，并与环保部门网站联网，数据自动上传，该项工作计划在2021年9月底之前完成。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
海正药业南通有限公司于2020年12月10日取得南通市生态环境局出具的排污许可证，编号为：91320623582330981C001P。
浙江海正动物保健品有限公司于2020年7月28日取得市生态环境局出具的排污许可证，编号为：913301836945599246001P。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
①浙江海正药业股份有限公司岩头厂区于 2018年11月30日发布了突发环境事件应急预案，已报台州市生态环境局椒江分局备案，备案编号331002-2018-022-H；外沙厂区于 2019年7月16日发布了突发环境事件应急预案，已报台州市生态环境局椒江分局备案，备案编号：
331002-2019-011-M。
②海正药业（杭州）有限公司于 2020 年04 月 29 日取得富阳区环境保护局新登环境保护所出具的突发环境事件应急预案备案登记表，备案编号：330183X-2020-006H。
③海正药业南通有限公司于 2020 年08 月 24 日取得南通市如东生态环境局出具的突发环境事件应急预案备案登记表，备案编号：320623-2020-123-H。
④浙江海正动物保健品有限公司于 2019 年10 月 25日取得杭州市富阳区环境保护局富春江环境保护所出具的突发环境事件应急预案备案登记表，备案编号：330183F-2019-035-L。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
①浙江海正药业股份有限公司已编制环境自行监测方案，按照自行监测要求，委托第三方检测机构对废水、废气和厂界噪声进行了监测，监测结果显示各项污染物指标均达标排放。
②海正药业（杭州）有限公司根据要求已编制《污染源自行监测方案》，按照自行监测要求，委托第三方检测机构对废水、废气和厂界噪声进行了监测，监测结果显示各项污染物指标均达标排放。公司锅炉废气、VOCs废气，污水站废水排放口均已安装在线监控并联网到环保部门指定平台
③海正药业南通有限公司已编制环境自行监测方案，按照自行监测要求，委托第三方检测机构对废水、废气和厂界噪声进行了监测，监测结果显示各项污染物指标均达标排放。
④浙江海正动物保健品有限公司制定了环境自行监测方案，该方案上传于浙江省重点污染源监测数据管理系统，每月发布监测数据。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
（1）公司设有专门的EHS管理机构，建立环境管理体系，并通过ISO14001认证。
（2）配备专职环境管理人员进行监管公司环保工作，将三废处置设施的正常运行纳入生产岗位绩效考核，定期进行专项检查。
（3）通过体系目标考核，将环保管理纳入日常生产工作中，公司全员环保意识得到了极大地提升。
（4）加强对公司现有废水、废气、固废等污染治理，通过优化废气处理工艺、升级改造污水处理站和危险废物贮存仓库，确保废水、废气达标排放，固废规范处置。
（5）公司委托第三方检测机构对公司的废水、废气和厂界噪声进行了监测，监测结果显示各项污染物指标均达标排放。
（6）公司重视环保法律法规的宣传和贯彻工作，通过对新修订的环保法、环评法、水污染防治法等法律法规进行学习和宣贯，强化守法意识。
（7）2021年6月30日，海正药业（杭州）有限公司与富阳区政府签订土壤污染防治责任书。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 控股股东海正集团 | 1、该次交易前后，本公司及本公司控制的企业与海正药业及其附属企业主营业务之间不存在同业竞争。2、该次交易完成后，本公司将采取积极措施避免发生与海正药业及其附属企业主营业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动，并促使本公司控制企业避免发生与海正药业及其附属企业主营业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动。3、如本公司及本公司控制企业获得从事新业务的机会，而该等业务与海正药业及其附属企业主营业务构成或可能构成同业竞争时，本公司将在条件许可的前提下，以有利于海正药业的利益为原则，将尽最大努力促使该业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给海正药业或其附属企业。4、如果因本公司投资需要或海正药业业务发展需要，而导致本公司及本公司控制的企业的业务与海正药业的业务发生重合而可能构成同业竞争时，本公司及本公司控制的企业同意在 | 2020年8月31日，承诺事项长期持续 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 届时确定的具体期限内解决由此产生的同业竞争问题。5、在作为海正药业控股股东期间，前述承诺是无条件且不可撤销的。本公司违反前述承诺将对海正药业因此所受到的损失作出全面、及时和足额的连带赔偿。 | |||||||
| 解决同业竞争 | 实际控制人椒江国资公司 | 1、该次交易前后，本公司及本公司控制的企业与海正药业及其附属企业主营业务之间不存在同业竞争。2、该次交易完成后，本公司将采取积极措施避免发生与海正药业及其附属企业主营业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动，并促使本公司控制企业避免发生与海正药业及其附属企业主营业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动。3、如本公司及本公司控制企业获得从事新业务的机会，而该等业务与海正药业及其附属企业主营业务构成或可能构成同业竞争时，本公司将在条件许可的前提下，以有利于海正药业的利益为原则，将尽最大努力促使该业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给海正药业或其附属企业。4、如果因本公司投资需要或海正药业业务发展需要，而导致本公司及本公司控制的企业的业务与海正药业的业务发生重合而可能构成同业竞争时，本公司及本公司控制的企业同意在届时确定的具体期限内解决由此产生的同业竞争问题。5、在作为海正药业控股股东期间，前述承诺是无条件且不可撤销的。本公司违反前述承诺将对海正 | 2020年8月31日，承诺事项长期持续 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 药业因此所受到的损失作出全面、及时和足额的连带赔偿。 | |||||||
| 解决关联交易 | 控股股东海正集团 | 1、本公司将尽量减少本公司及本公司控制的企业与海正药业及其附属企业之间的关联交易。2、对于无法避免或者合理存在的关联交易，本公司及本公司控制的企业与海正药业及其附属企业将按公平的市场原则和正常的商业条件进行，保证关联交易价格的公允性，并依法履行关联交易决策程序，保证不利用关联交易非法转移海正药业的资金、利润，保证不利用关联交易损害海正药业及其股东的合法权益。3、本公司及本公司控制的企业将不会要求海正药业及其附属公司给予其在任何一项市场公平交易中给予独立第三方所能给予的条件相比更优惠的条件。4、在作为海正药业控股股东期间，前述承诺是无条件且不可撤销的。本公司违反前述承诺将对海正药业因此所受到的损失作出全面、及时和足额的连带赔偿。 | 2020年8月31日，承诺事项长期持续 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决关联交易 | 实际控制人椒江国资公司 | 1、本公司将尽量减少本公司及本公司控制的企业与海正药业及其附属企业之间的关联交易。2、对于无法避免或者合理存在的关联交易，本公司及本公司控制的企业与海正药业及其附属企业将按公平的市场原则和正常的商业条件进行，保证关联交易价格的公允性，并依法履行关联交易决策程序，保证不利用关联交易非法转移海正药业的资金、利润，保证不利用关联交易损害海正药业 | 2020年8月31日，承诺事项长期持续 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 及其股东的合法权益。3、本公司及本公司控制的企业将不会要求海正药业及其附属公司给予其在任何一项市场公平交易中给予独立第三方所能给予的条件相比更优惠的条件。4、在作为海正药业控股股东期间，前述承诺是无条件且不可撤销的。本公司违反前述承诺将对海正药业因此所受到的损失作出全面、及时和足额的连带赔偿。 | |||||||
| 股份限售 | 购买资产交易对方之HPPC | 1、本公司通过本次海正药业发行股份购买资产取得的海正药业新增股份（“新增股份”），自该等股份发行结束之日起12个月内不得转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让。2、本次发行结束后，本公司持有的新增股份基于海正药业送红股、转增股本等原因取得的海正药业股份，亦应遵守上述约定。3、本公司因本次发行取得的可转换公司债券自发行结束之日起12个月内不得转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让。 | 2020年8月31日至股份发行结束之日起12个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份限售 | 配套募集资金交易对方之椒江国资公司 | 本公司通过本次交易认购的上市公司股份自发行结束之日起36个月内不得转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式直接或间接转让。限售期满后，本公司承诺按照中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定执行。本次发行结束后，本公司基于海正药业送红股、转增股本等原因增持的海正药业股份，亦应遵守上述约 | 2020年8月31日至股份发行结束之日起36个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 定。若本次交易中所认购股份的锁定期的规定与证券监管机构的最新监管意见不相符，本公司及认购对象将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整。 | |||||||
| 其他 | 控股股东海正集团 | 1、保证业务独立（1）保证海正药业拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。（2）保证本公司除行使控股股东权利之外，不对海正药业的业务活动进行干预。（3）保证尽量减少并规范本公司及本公司控制的其他企业与海正药业的关联交易；在进行确有必要且无法避免的关联交易时，保证按照市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规和规范性文件的规定履行关联交易决策程序及信息披露义务。2、保证资产独立（1）保证海正药业具有与经营有关的业务体系和相关的独立完整的资产。（2）保证本公司及本公司控制的其他企业不以任何方式违法违规占用海正药业的资金、资产。（3）保证不以海正药业的资产为本公司及本公司控制的其他企业的债务提供违规担保。3、保证财务独立（1）保证海正药业建立独立的财务部门和独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度。（2）保证海正药业独立在银行开户，不和本公司及本公司控制的其他企业共用银行账户。（3）保证海正药业的财务人员不在本公司控制的其 | 2020年8月31日，承诺事项长期持续 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 他企业兼职。（4）保证海正药业依法独立纳税。（5）保障海正药业能够独立作出财务决策，本公司不干预海正药业的资金使用。4、保证人员独立（1）保证海正药业的生产经营与行政管理（包括劳动、人事及薪酬管理等）完全独立于本公司控制的其他企业。（2）保证海正药业的董事、监事和高级管理人员严格按照《中华人民共和国公司法》及其公司章程的有关规定产生，保证海正药业的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员不在本公司控制的其他企业担任除董事、监事以外的职务，不会在本公司控制的其他企业领薪。（3）本公司不干预海正药业董事会和股东大会行使职权作出人事任免决定。5、保证机构独立（1）保证海正药业依法建立健全股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构，并能独立自主地运作，与本公司控制的其他企业间不存在机构混同的情形。（2）保证海正药业的股东大会、董事会、监事会、独立董事、总经理等依照法律、法规及其公司章程独立行使职权。 | |||||||
| 其他 | 实际控制人椒江国资公司 | 1、保证业务独立（1）保证海正药业拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。（2）保证本公司除行使控股股东权利之外，不对海正药业的业务活动进行干预。（3）保证尽量减少 | 2020年8月31日，承诺事项长期持续 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 负责人、董事会秘书等高级管理人员不在本公司控制的其他企业担任除董事、监事以外的职务，不会在本公司控制的其他企业领薪。（3）本公司不干预海正药业董事会和股东大会行使职权作出人事任免决定。5、保证机构独立（1）保证海正药业依法建立健全股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构，并能独立自主地运作，与本公司控制的其他企业间不存在机构混同的情形。（2）保证海正药业的股东大会、董事会、监事会、独立董事、总经理等依照法律、法规及其公司章程独立行使职权。 | ||||||||
| 与再融资相关的承诺 | 解决同业竞争 | 控股股东海正集团 | 海正集团作为海正药业之控股股东将遵守中国法律、法规，以及中国有关证券交易所的要求和规定，采取有效措施，并促使海正集团现有及将来控股的企业和参股的企业采取有效措施，不会：①以任何形式直接或间接从事任何与海正药业或海正药业控股的企业的业务以及本次海正药业非公开发行募集资金拟投资项目构成或可能构成直接或间接竞争的业务或活动，或于该等业务中持有权益或利益；②以任何形式支持海正药业及海正药业控股的企业以外的他人从事与海正药业及海正药业控股的企业目前或今后进行的业务以及此次海正药业非公开发行募集资金拟投资项目构成或可能构成直接或间接竞争的业务或活动；及③以其它方式介入（不论直接或间 | 2010年9月14日，承诺事项长期持续 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
接）任何与海正药业及海正药业控股的企业目前或今后进行的业务以及此次海正药业非公开发行募集资金拟投资项目构成或可能构成直接或间接竞争的业务或活动。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 关联人 | 关联关系 | 关联交易类别 | 关联交易定价原则 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例（%） | 关联交易结算方式 |
| 雅赛利(台州)制药有限公司 | 联营公司 | 向关联方购买商品 | 市场价 | 108.63 | 0.031 | 定期结算 |
| 海正生物制药有限公司 | 其他 | 向关联方购买产品、商品、材料 | 市场价 | 1,366.20 | 0.385 | 定期结算 |
| 台州市椒江热电有限公司 | 母公司的控股子公司 | 向关联人购买燃料和动力 | 市场价 | 2,126.32 | 0.599 | 定期结算 |
| 浙江博锐生物制药有限公司 | 其他 | 接受关联方提供的劳务 | 市场价 | 30.05 | 0.008 | 定期结算 |
| 浙江博锐生物制药有限公司 | 其他 | 向关联人销售产品、商品、材料 | 市场价 | 10.18 | 0.002 | 定期结算 |
| 海正生物制药有限公司 | 其他 | 向关联人销售产品、商品、材料 | 市场价 | 19.11 | 0.003 | 定期结算 |
| 浙江海正生物材料股份有限公司 | 母公司的控股子公司 | 向关联人销售产品、商品、材料 | 市场价 | 9.85 | 0.002 | 定期结算 |
| 雅赛利(台州)制药有限公司 | 联营公司 | 向关联人销售燃料和动力 | 市场价 | 951.11 | 0.158 | 定期结算 |
| 浙江海正生物材料股份有限公司 | 母公司的控股子公司 | 向关联人销售燃料和动力 | 市场价 | 395.15 | 0.066 | 定期结算 |
| 浙江博锐生物制药有限公司 | 其他 | 向关联人销售燃料和动力 | 市场价 | 184.22 | 0.031 | 定期结算 |
| 海正生物制药有限公司 | 其他 | 向关联人销售燃料和动力 | 市场价 | 1,417.60 | 0.236 | 定期结算 |
| 浙江博锐生物制药有限公司 | 其他 | 接受关联方委托管理研发项目 | 市场价 | 827.67 | 0.138 | 定期结算 |
| 海正生物制药有限公司 | 其他 | 接受关联方委托管理研发项目 | 市场价 | 793.07 | 0.132 | 定期结算 |
| 浙江博锐生物制药有限公司 | 其他 | 向关联人提供劳务 | 市场价 | 44.60 | 0.007 | 定期结算 |
| 海正生物制药有限公司 | 其他 | 向关联人提供劳务 | 市场价 | 350.20 | 0.058 | 定期结算 |
| 合计 | 8,633.96 | 1.856 |
在本次交易事项中向HPPC发行143,380,114股股份、18,152,415张可转换公司债券及向椒江区国有资本运营集团有限公司发行59,931,506股股份。
截至2021年3月19日，公司总股本变更至1,168,843,462股，累计实收股本变更至1,168,843,462元。公司于2021年4月完成了上述工商变更登记手续，并取得了浙江省市场监督管理局换发的《营业执照》。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 万元币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 261,454.14 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 285,573 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 285,573 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 42.76 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 10,496 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 10,496 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 | 截止2021年6月30日，公司直接或间接的对外担保余额为人民币285,573万元，占公司最近一期经审计净资产的42.76%，其中为省医药公司的担保余额为43,265万元，为海正动保公司的担保余额为6,964万元，为海正南通公司的担保余额为15,709万元，为海正杭州公司的担保余额为209,139万元，为云生公司的担保余额为496万元，为北京军海的担保余额为0万元；公司全资子公司瀚晖制药有限公司为其全资子公司辉正（上海）医药科技有限公司的担保余额为10,000万元。无逾期担保情况。 | ||||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1、公司于2019年6月21日召开的第八届董事会第三次会议审议通过了《关于参股子公司浙江云开亚美医药科技股份有限公司股权重组的议案》，为配合公司全资子公司浙江省医药工业有限公司（以下简称“省医药公司”）之参股子公司浙江云开亚美医药科技股份有限公司（以下简称“云开亚美”）拟搭建境外架构及开展B轮融资及重组计划，同意省医药公司将持有的云开亚美20.155%股权定向减资，并认购云开亚美新设开曼控股公司股权。省医药公司对云开亚美（境内）减资相关工商变更登记手续已于2019年12月6日办理完毕，并已收到相关减资款。截至目前，省医药公司已按照重组事项协议约定，办理完毕境外投资备案及外汇登记手续，并于2021年6月完成对云开亚美开曼公司（境外）的出资手续，目前尚未取得云开亚美开曼公司（境外）出具的股权证明。云开亚美股权重组后续工作仍在推进中，公司将视进展情况及时履行后续信息披露义务。相关公告已2019年6月22日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。
2、2019年10月29日，公司第八届董事会第五次会议审议通过了《关于转让控股孙公司浙江海正宣泰医药有限公司51%股权的议案》，同意全资子公司海正杭州公司将其持有的浙江海正宣泰医药有限公司（以下简称“海正宣泰”）51%股权通过产权交易所公开挂牌的方式进行对外转让。2019年10月30日，公司向台交所提交了海正宣泰51%股权转让的挂牌申请。2019年12月26日，台交所确认重庆恩创医疗管理有限公司（以下简称“重庆恩创”）为成功摘牌方，摘牌价格为2,371.5万元人民币，并且与海正杭州公司完成相关股权转让合同的签署。根据《股权转让合同》约定，重庆恩创应于合同生效后五个工作日内向海正杭州公司支付成交额30%的首期付款，余款及相应利息自合同签署之日起一年内（即2020年12月25日前）付清。
海正杭州公司已收到重庆恩创支付的首期转让款711.45万元，双方已于2019年12月26日完成海正宣泰的工商变更登记手续，海正宣泰已取得新的营业执照。截至2020年12月25日，海正杭州公司尚未收到重庆恩创应支付的股权转让款余款及相应利息共计1,733.2651万元。海正杭州公司已于今年3月向富阳区人民法院提交诉讼申请并获受理，要求合同方重庆恩创继续按照《股权转让合同》约定履行付款义务，目前该诉讼案件已进入开庭审理阶段。公司将根据相关事项进展情况，及相关法律法规要求及时履行信息披露义务。
相关公告已于2019年6月22日、2019年10月31日、2019年11月1日、2019年12月27日、2020年12月29日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。
3、公司于2020年8月5日召开的第八届董事会第十五次会议审议通过了《关于控股子公司云南生物制药有限公司拟申请破产重整的议案》，同意控股子公司云南生物制药有限公司（以下简称“云生公司”）申请破产重整。2020年10月9日，云生公司收到云南省昆明市中级人民法院《决定书》（（2020）云01破预1号），云南省昆明市中级人民法院依云生公司申请，决定对其启动预重整。2020年11月5日，公司八届十九次董事会审议通过了《关于控股子公司云南生物制药有限公司预重整方案的议案》。2020年11月13日，云生公司收到昆明中院的《民事裁定书》和《决定书》（（2020）云01破申15号），昆明中院裁定受理云生公司的重整申请，并指定云生公司清算组担任云生公司管理人。云生公司管理人于2020年12月21日向昆明中院提交了裁定批准云生公司重整计划的申请。2020年12月23日，管理人收到了昆明中院送达的（2020）云01破10号之一《民事裁定书》，裁定批准云生公司重整计划，并终止云生公司重整程序。2020年12月25日，云生公司已办理工商变更手续，云生公司原股东均已退出，浙江海正动物保健品有限公司作为重整投资人对云生公司增资10,000万元，持有其100%股权，云生公司注册资本变更为10,000万元人民币。截至目前，云生公司按照昆明中院批准的重整计划继续履行债务清偿工作，已确认债权按照债权人选择的清偿方案正常履行；根据云生公司管理人的审核，第二批未确认债权已获得昆明中院裁定，已正常开展清偿工作。截至目前，选择留债方式的已确认债权尚未全部完成清偿工作。公司将视破产重整事项的进展情况及时履行信息披露义务。
相关公告已于2020年8月6日、10月13日、11月6日、11月17日、12月24日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。
4、公司于2021年4月22日召开的第八届董事会第二十八次会议审议通过了《关于控股子公司北京军海药业有限责任公司拟申请破产清算的议案》，同意控股子公司北京军海药业有限责任公司（以下简称“北京军海”）申请破产清算。2021年4月30日，公司作为北京军海债权人，已向北京市第一中级人民法院递交北京军海的破产申请，目前尚未受理。公司将视破产清算事项的进展情况及时履行信息披露义务。
相关公告已于2021年4月23日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。
5、公司于2021年6月4日召开的第八届董事会第二十九次会议审议通过了《关于全资子公司浙江海正动物保健品有限公司实施增资扩股暨员工持股计划的议案》，同意全资子公司浙江海正动物保健品有限公司（以下简称“海正动保”）通过增资扩股的方式公开征集战略投资者并同步实施员工持股。本次增资扩股完成后，海正动保注册资本将从3.1亿元增加至3.5亿元。2021年6月11日，海正动保本次通过增资扩股的方式公开征集投资者事项在台州市产权交易所有限公司（以下简称“台交所”）公开挂牌。8月10日，杭州富阳投资发展有限公司（以下简称“富阳投资公司”）、永康普华健洲世纪股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“永康普华健洲”）完成竞价，成功摘牌，认购海正动保1,800万元注册资本，成交价格为4,500万元人民币。8月13日，在台交所鉴证下，海正动保、富阳投资公司、永康普华健洲签署了《增资扩股协议》，摘牌方并已按照协议约定支付增资款。
8月13日，海正动保与杭州茸昇股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“茸昇合伙”）签署了《增资扩股协议》，海正动保向茸昇合伙定向增发2,200万股，茸昇合伙以现金方式出资5,500万元，增资价格与投资方公开摘牌价格一致，茸昇合伙并已按协议约定完成出资手续。
2021年8月27日，海正动保本次增资扩股暨员工持股计划项目已完成，注册资本已变更至
3.5亿元，并已取得新换的营业执照。公司持有海正动保的股权已从100%变更至88.571%，公司仍是海正动保的控股股东，仍对海正动保具有实际控制权。
相关公告已于2021年4月23日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。
6、公司于2021年7月7日召开的第八届董事会第三十次会议、第八届监事会第十八次会议审议通过了关于公司2021年限制性股票激励计划相关议案，公司计划实施2021年限制性股票激励计划，计划拟授予的限制性股票为3,300万股（其中首次授予3,000万股，预留300万股）；首次授予的激励对象不超过700人，包括公司部分董事、高级管理人员、中层管理人员及核心技术（业务）骨干人员；首次授予的限制性股票授予价格为8.74元/股。2021年7月11日至2021年7月20日，公司通过内部张榜方式公示了首次授予的激励对象名单和职务，公司并于7月20日召开第八届监事会第十九次会议审议通过了《关于核查公司2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及公示情况的议案》，监事会认为列入本次激励计划首次授予激励对象名单的人员均符合相关法律法规、规范性文件的规定。2021年7月22日，公司本次股权激励计划获得台州市国资委批复。2021年7月26日，公司召开2021年第二次临时股东大会审议通过本次股权激励计划相关议案。股东大会结束后，公司同日召开的第八届董事会第三十一次会议、第八届监
事会第二十次会议审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，确定以2021年7月26日为首次授予日，向符合授予条件的698名激励对象首次授予限制性股票3,000万股，授予价格为8.74元/股。
相关公告已于2021年7月8日、7月9日、7月21日、7月23日、7月27日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 203,311,620 | 203,311,620 | 203,311,620 | 17.40 | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 59,931,506 | 59,931,506 | 59,931,506 | 5.13 | |||||
| 3、其他内资持股 | |||||||||
| 其中：境内非国有法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | 143,380,114 | 143,380,114 | 143,380,114 | ||||||
| 其中：境外法人持股 | 143,380,114 | 143,380,114 | 143,380,114 | 12.27 | |||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 965,531,842 | 100 | 965,531,842 | 82.60 | |||||
| 1、人民币普通股 | 965,531,842 | 100 | 965,531,842 | 82.60 | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 965,531,842 | 100 | 203,311,620 | 203,311,620 | 1,168,843,462 | 100 |
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位： 股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| HPPC Holding SARL | 0 | 0 | 143,380,114 | 143,380,114 | 重大资产重组股份限售承诺 | 2022年3月18日 |
| 台州市椒江区国有资本运营集团有限公司 | 0 | 0 | 59,931,506 | 59,931,506 | 重大资产重组股份限售承诺 | 2024年3月24日 |
| 合计 | 0 | 0 | 203,311,620 | 203,311,620 | / | / |
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 58,504 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 浙江海正集团有限公司 | 0 | 320,783,590 | 27.44 | 无 | 国有法人 | ||
| HPPC Holding SARL | 143,380,114 | 143,380,114 | 12.27 | 143,380,114 | 无 | 境外法人 | |
| 浙江省国际贸易集团有限公司 | 0 | 85,799,207 | 7.34 | 无 | 国有法人 | ||
| 台州市椒江区国有资本运营集团有限公司 | 59,931,506 | 59,931,506 | 5.13 | 59,931,506 | 无 | 国有法人 | |||
| 上海融昌资产管理有限公司 | 432,500 | 7,051,536 | 0.60 | 无 | 未知 | ||||
| 郑予 | 42,500 | 5,201,800 | 0.45 | 无 | 未知 | ||||
| 张敏 | 294,487 | 4,342,687 | 0.37 | 无 | 未知 | ||||
| 周炳基 | 29,900 | 4,087,700 | 0.35 | 无 | 未知 | ||||
| 上海银叶投资有限公司－银叶－攻玉主题精选2期私募证券投资基金 | 3,600,000 | 0.31 | 无 | 未知 | |||||
| 向克坚 | 3,490,000 | 0.30 | 无 | 未知 | |||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 浙江海正集团有限公司 | 320,783,590 | 人民币普通股 | |||||||
| 浙江省国际贸易集团有限公司 | 85,799,207 | 人民币普通股 | |||||||
| 上海融昌资产管理有限公司 | 7,051,536 | 人民币普通股 | |||||||
| 郑予 | 5,201,800 | 人民币普通股 | |||||||
| 张敏 | 4,342,687 | 人民币普通股 | |||||||
| 周炳基 | 4,087,700 | 人民币普通股 | |||||||
| 上海银叶投资有限公司－银叶－攻玉主题精选2期私募证券投资基金 | 3,600,000 | 人民币普通股 | |||||||
| 向克坚 | 3,490,000 | 人民币普通股 | |||||||
| 刘志华 | 3,274,100 | 人民币普通股 | |||||||
| 余四湘 | 3,252,476 | 人民币普通股 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，浙江海正集团有限公司为公司的控股股东, 台州市椒江区国有资本运营集团有限公司为公司实际控制人。台州市椒江区国有资本运营集团有限公司、浙江省国际贸易集团有限公司同时分别持有浙江海正集团有限公司79.864%、20.136%的股权。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。 | ||||||||
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | HPPC Holding SARL | 143,380,114 | 2022年3月18日 | 143,380,114 | 重大资产重组股份限售承诺 |
| 2 | 台州市椒江区国有资本运营集团有限公司 | 59,931,506 | 2024年3月24日 | 59,931,506 | 重大资产重组股份限售承诺 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述两家股东不存在关联关系。 | ||||
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
1. 公司债券基本情况
单位：亿元 币种：人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排（如有） | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
| 浙江海正药业股份有限公司2016年公司债券 | 16海正债 | 136275 | 2016年3月16日 | 2016年3月16日 | 2021年3月16日 | 0 | 5.9 | 本期公司债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期 | 上海证券交易所 | 不适用 | 不适用 | 否 |
一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
√适用 □不适用
经“16海正债”2019年第一次债券持有人会议审议通过，公司发行的2016年公司债券由控股股东海正集团、实际控制人台州市椒江区国有资本运营集团有限公司提供全额不可撤销的连带责任保证担保。
浙江海正药业股份有限公司2016年公司债券已于2021年3月16日进行本息兑付和摘牌。相关公告已于2021年3月6日登载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。
5. 公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
1. 非金融企业债务融资工具基本情况
单位：亿元 币种：人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排（如有） | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
| 浙江海正药业股份有限公司2021年度第一期超短期融资券 | 21海正SCP001 | 012101884 | 2021年5月17日-18日 | 2021年5月19日 | 2021年11月15日 | 5 | 3.5 | 本期债券采用到期一次性还本付息 | 中国银行间市场交易商协会 | 不适用 | 不适用 | 否 |
5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 √不适用
(五) 主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 主要指标 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | 变动原因 |
| 流动比率 | 0.74 | 0.70 | 5.71 | |
| 速动比率 | 0.47 | 0.45 | 4.44 | |
| 资产负债率（%） | 64.00 | 60.42 | 3.58 | 主要系向HPPC发行可转换债券导致的资产负债率上升 |
| 本报告期 （1-6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | 变动原因 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 157,873,730.70 | 155,682,345.79 | 1.41 | |
| EBITDA全部债务比 | 0.11 | 0.12 | -8.33 | |
| 利息保障倍数 | 2.92 | 3.03 | -3.63 | |
| 现金利息保障倍数 | 2.00 | 2.54 | -21.26 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 5.22 | 4.78 | 9.21 | |
| 贷款偿还率（%） | 100 | 100 | - | |
| 利息偿付率（%） | 100 | 100 | - |
| 定向可转债中文简称 | 海正定转 |
| 定向可转债代码 | 110813 |
| 证券数量 | 18,152,415张 |
| 定向可转债登记完成日 | 2021年3月18日 |
| 定向可转债登记机构 | 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 |
| 定向可转债存续起止日期 | 本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起6年 |
| 定向可转债转股起止日期 | 本次发行的可转换公司债券的转股期为自发行结束之日起满6个月后第一个交易日起至可转换公司债券到期日止 |
| 定向可转债付息日 | 本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转换公司债券发行首日 |
| 锁定期安排 | HPPC承诺其因本次交易取得的可转换公司债券及该等可转换公司债券转股取得的股份（包括因公司送股、转增股本而新增获得的股份）自该等债券发行结束之日起12个月之内不得转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让，但是，在适用法律许可的前提下的转让不受此限 |
| 可转换公司债券名称 | 浙江海正药业股份有限公司定向可转换公司债券 | |
| 期末转债持有人数 | 1 | |
| 本公司转债的担保人 | 无 | |
| 担保人盈利能力、资产状况和信用状况重大变化情况 | 不适用 | |
| 前十名转债持有人情况如下： | ||
| 可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量（元） | 持有比例(%) |
| HPPC Holding SARL | 1,815,241,500.00 | 100 |
| 可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
| 转股 | 赎回 | 回售 | |||
| 浙江海正药业股份有限公司定向可转换公司债券 | 1,815,241,500.00 | 1,815,241,500.00 | |||
| 可转换公司债券名称 | 浙江海正药业股份有限公司定向可转换公司债 |
| 券 | |
| 报告期转股额（元） | 0 |
| 报告期转股数（股） | 0 |
| 累计转股数（股） | 0 |
| 累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） | 0 |
| 尚未转股额（元） | 1,815,241,500.00 |
| 未转股转债占转债发行总量比例（%） | 100 |
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 浙江海正药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,109,765,044.73 | 2,059,090,706.82 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 993,000.00 | 357,600.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 3,135,937.00 | 36,247,347.92 | |
| 应收账款 | 2,084,567,745.61 | 1,632,182,931.24 | |
| 应收款项融资 | 226,459,933.14 | 250,006,438.96 | |
| 预付款项 | 170,861,277.12 | 277,867,361.78 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 312,317,487.68 | 334,796,054.47 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 2,352,795,185.08 | 2,564,839,944.27 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 210,005,234.31 | 192,476,810.56 | |
| 流动资产合计 | 6,470,900,844.67 | 7,347,865,196.02 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,347,597,704.38 | 1,137,364,488.96 | |
| 其他权益工具投资 | 95,235,996.48 | 121,030,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 40,173,712.50 | 40,173,712.50 | |
| 投资性房地产 | 72,789,590.80 | 103,758,945.49 | |
| 固定资产 | 7,761,447,220.34 | 8,098,972,245.26 | |
| 在建工程 | 2,316,853,765.43 | 2,270,440,488.68 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | 18,884,638.26 | ||
| 无形资产 | 1,052,479,113.89 | 734,347,019.38 | |
| 开发支出 | 305,056,123.62 | 607,311,092.84 | |
| 商誉 | 1,420,912.56 | 1,420,912.56 | |
| 长期待摊费用 | 11,471,647.39 | 14,529,714.19 | |
| 递延所得税资产 | 190,619,676.10 | 198,303,337.49 | |
| 其他非流动资产 | 201,821,141.43 | 184,255,030.75 | |
| 非流动资产合计 | 13,415,851,243.18 | 13,511,906,988.10 | |
| 资产总计 | 19,886,752,087.85 | 20,859,772,184.12 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 4,549,334,185.08 | 5,111,621,166.40 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 1,677,950.00 | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 373,729,492.38 | 247,484,137.47 | |
| 应付账款 | 1,044,914,359.75 | 1,372,956,567.04 | |
| 预收款项 | 419,224.66 | ||
| 合同负债 | 291,853,085.11 | 247,933,445.77 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 280,348,543.77 | 344,577,888.60 | |
| 应交税费 | 176,927,141.14 | 290,761,545.60 | |
| 其他应付款 | 938,581,421.11 | 924,980,479.45 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 516,317,581.61 | 1,971,481,772.80 | |
| 其他流动负债 | 514,047,165.50 | 18,069,599.22 | |
| 流动负债合计 | 8,687,730,925.45 | 10,530,285,827.01 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 1,697,845,689.34 | 1,087,741,335.51 | |
| 应付债券 | 1,404,924,349.85 | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 11,600,718.02 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 238,242,918.74 | 249,007,098.14 | |
| 递延所得税负债 | 26,762,750.18 | 75,024,362.39 | |
| 其他非流动负债 | 661,117,596.38 | 661,117,596.38 | |
| 非流动负债合计 | 4,040,494,022.51 | 2,072,890,392.42 |
| 负债合计 | 12,728,224,947.96 | 12,603,176,219.43 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,168,843,462.00 | 965,531,842.00 | |
| 其他权益工具 | 428,328,220.53 | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,228,598,673.36 | 3,632,695,101.34 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 41,907,208.19 | 49,689,325.90 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 401,660,585.16 | 401,660,585.16 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,864,247,228.32 | 1,629,088,340.95 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 7,133,585,377.56 | 6,678,665,195.35 | |
| 少数股东权益 | 24,941,762.33 | 1,577,930,769.34 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 7,158,527,139.89 | 8,256,595,964.69 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 19,886,752,087.85 | 20,859,772,184.12 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 335,662,503.91 | 290,104,710.54 | |
| 交易性金融资产 | 993,000.00 | 357,600.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 487,662,250.10 | 459,876,002.13 | |
| 应收款项融资 | 12,166,494.70 | 68,664,879.86 | |
| 预付款项 | 292,713,668.67 | 100,569,571.05 | |
| 其他应收款 | 611,070,636.95 | 1,083,486,416.19 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 620,545,596.90 | 567,698,239.19 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,983,216.37 | 1,570,563.63 | |
| 流动资产合计 | 2,362,797,367.60 | 2,572,327,982.59 | |
| 非流动资产： |
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 75,365,675.01 | 784,580,905.72 | |
| 长期股权投资 | 11,544,878,452.45 | 5,796,573,202.32 | |
| 其他权益工具投资 | 95,235,996.48 | 121,030,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 40,173,712.50 | 40,173,712.50 | |
| 投资性房地产 | 18,353,908.28 | 46,943,998.02 | |
| 固定资产 | 1,987,406,416.56 | 2,139,686,589.57 | |
| 在建工程 | 330,958,432.56 | 297,683,549.36 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 573,009,648.29 | 252,063,020.42 | |
| 开发支出 | 38,267,888.38 | 343,026,525.03 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 4,925,159.26 | 7,388,076.94 | |
| 递延所得税资产 | 22,495,469.65 | 24,285,912.89 | |
| 其他非流动资产 | 28,301,886.90 | ||
| 非流动资产合计 | 14,759,372,646.32 | 9,853,435,492.77 | |
| 资产总计 | 17,122,170,013.92 | 12,425,763,475.36 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,368,194,171.32 | 3,130,908,952.44 | |
| 交易性金融负债 | 1,454,450.00 | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 127,668,986.51 | ||
| 应付账款 | 401,833,103.92 | 199,821,716.39 | |
| 预收款项 | 419,224.66 | ||
| 合同负债 | 718,208,748.13 | 182,029,748.42 | |
| 应付职工薪酬 | 56,171,448.49 | 66,786,398.58 | |
| 应交税费 | 21,007,194.64 | 46,616,579.52 | |
| 其他应付款 | 228,238,537.48 | 318,376,922.46 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 23,306,860.67 | 1,255,243,228.05 | |
| 其他流动负债 | 553,765,812.15 | 10,484,047.84 | |
| 流动负债合计 | 4,499,849,313.31 | 5,210,686,818.36 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 719,320,199.61 | 157,040,149.96 | |
| 应付债券 | 1,404,924,349.85 | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 84,318,485.48 | 86,866,927.70 | |
| 递延所得税负债 | 6,875,157.44 | 8,763,652.50 |
| 其他非流动负债 | 276,224,877.35 | 276,224,877.35 | |
| 非流动负债合计 | 2,491,663,069.73 | 528,895,607.51 | |
| 负债合计 | 6,991,512,383.04 | 5,739,582,425.87 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,168,843,462.00 | 965,531,842.00 | |
| 其他权益工具 | 428,328,220.53 | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 6,068,298,016.04 | 3,723,442,719.52 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 38,719,661.24 | 49,151,658.00 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 401,660,585.16 | 401,660,585.16 | |
| 未分配利润 | 2,024,807,685.91 | 1,546,394,244.81 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 10,130,657,630.88 | 6,686,181,049.49 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 17,122,170,013.92 | 12,425,763,475.36 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 6,004,233,845.48 | 5,318,362,490.58 | |
| 其中：营业收入 | 6,004,233,845.48 | 5,318,362,490.58 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 5,620,548,806.16 | 4,847,527,029.34 | |
| 其中：营业成本 | 3,548,443,840.00 | 2,864,846,094.93 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 51,008,777.00 | 39,481,621.08 | |
| 销售费用 | 1,226,095,601.58 | 1,151,112,755.58 | |
| 管理费用 | 448,585,579.51 | 388,907,066.20 | |
| 研发费用 | 160,558,100.87 | 181,873,673.77 | |
| 财务费用 | 185,856,907.20 | 221,305,817.78 | |
| 其中：利息费用 | 187,082,510.80 | 237,496,391.45 | |
| 利息收入 | 10,512,076.04 | 15,058,375.12 |
| 加：其他收益 | 57,939,242.47 | 44,036,446.88 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 6,093,889.11 | 36,084,206.08 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -951,695.94 | -13,317,528.10 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -334,950.00 | 94,415.67 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -12,721,816.79 | 6,786,131.99 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -63,380,179.21 | -34,783,569.07 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 15,560,214.40 | 5,243,292.66 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 386,841,439.30 | 528,296,385.45 | |
| 加：营业外收入 | 5,422,795.41 | 343,177.13 | |
| 减：营业外支出 | 4,735,020.72 | 13,755,415.88 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 387,529,213.99 | 514,884,146.70 | |
| 减：所得税费用 | 47,909,974.27 | 96,501,652.25 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 339,619,239.72 | 418,382,494.45 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 339,619,239.72 | 418,382,494.45 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 280,130,189.04 | 240,665,470.48 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 59,489,050.68 | 177,717,023.97 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 3,940,137.08 | 144,340,780.04 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 3,940,137.08 | 144,340,780.04 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,324,742.76 | 148,959,737.50 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | 1,324,742.76 | 148,959,737.50 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | 2,615,394.32 | -4,618,957.46 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | 649,444.84 | -2,828,966.94 | |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | 1,965,949.48 | -1,789,990.52 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 343,559,376.80 | 562,723,274.49 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 284,070,326.12 | 385,006,250.52 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 59,489,050.68 | 177,717,023.97 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.254 | 0.249 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.250 | 0.249 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,446,063,971.98 | 1,828,343,300.71 | |
| 减：营业成本 | 636,651,687.20 | 760,086,859.90 | |
| 税金及附加 | 20,003,299.88 | 16,871,723.97 | |
| 销售费用 | 452,893,114.07 | 541,061,113.21 | |
| 管理费用 | 172,137,919.20 | 128,035,669.25 | |
| 研发费用 | 81,538,287.51 | 97,236,373.64 | |
| 财务费用 | 100,025,596.01 | 73,703,050.42 | |
| 其中：利息费用 | 96,087,236.94 | 86,690,447.49 | |
| 利息收入 | 1,867,872.20 | 7,714,137.70 | |
| 加：其他收益 | 12,604,880.40 | 17,493,209.43 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 389,781,424.65 | 35,294,808.54 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,894,486.14 | -10,169,072.60 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -111,450.00 | 315,000.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 139,741,946.56 | 26,854,061.99 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -17,618,678.92 | -1,146,249.07 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 16,930,668.80 | 11,912,462.76 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 524,142,859.60 | 302,071,803.97 | |
| 加：营业外收入 | 4,294,815.67 | 293,717.09 | |
| 减：营业外支出 | 1,809,600.00 | 12,075,343.27 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 526,628,075.27 | 290,290,177.79 | |
| 减：所得税费用 | 3,243,332.50 | 27,744,437.22 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 523,384,742.77 | 262,545,740.57 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 523,384,742.77 | 262,545,740.57 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 1,290,258.03 | 145,809,805.18 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,324,742.76 | 148,959,737.50 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 1,324,742.76 | 148,959,737.50 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -34,484.73 | -3,149,932.32 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -34,484.73 | -3,149,932.32 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 524,675,000.80 | 408,355,545.75 |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,669,136,084.13 | 5,483,850,887.95 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 25,907,780.70 | 41,244,238.79 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 183,617,508.83 | 231,029,481.69 | |
| 经营活动现金流入小计 | 5,878,661,373.66 | 5,756,124,608.43 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,035,255,212.23 | 2,732,935,496.52 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 891,603,408.88 | 779,970,868.76 | |
| 支付的各项税费 | 485,896,181.76 | 252,344,495.54 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,137,755,333.19 | 1,257,382,332.52 | |
| 经营活动现金流出小计 | 5,550,510,136.06 | 5,022,633,193.34 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 328,151,237.60 | 733,491,415.09 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,167,248,262.61 | 1,743,653,692.50 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 23,060,292.08 | 34,947,672.43 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 167,899,125.39 | 17,995,561.85 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 3,069,447.01 | 4,912,969.98 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,361,277,127.09 | 1,801,509,896.76 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 264,310,335.61 | 431,538,184.62 | |
| 投资支付的现金 | 1,374,008,738.20 | 1,649,963,250.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 849,472.50 | 2,453,539.88 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,639,168,546.31 | 2,083,954,974.50 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -277,891,419.22 | -282,445,077.74 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 680,796,058.57 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 3,872,829,065.99 | 3,593,388,706.60 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 499,375,000.00 | 502,870,843.44 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 5,053,000,124.56 | 4,096,259,550.04 | |
| 偿还债务支付的现金 | 5,136,439,596.36 | 3,517,371,601.63 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 276,760,643.71 | 379,699,981.99 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 709,890,295.81 | 878,080,821.31 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 6,123,090,535.88 | 4,775,152,404.93 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,070,090,411.32 | -678,892,854.89 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -658,354.62 | 8,601,814.06 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,020,488,947.56 | -219,244,703.48 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,008,444,009.77 | 1,660,561,290.86 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 987,955,062.21 | 1,441,316,587.38 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,775,687,808.33 | 1,736,816,757.16 | |
| 收到的税费返还 | 4,482,244.56 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 87,006,131.22 | 62,069,028.99 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,867,176,184.11 | 1,798,885,786.15 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 260,729,364.82 | 360,019,573.61 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 202,024,256.70 | 187,642,424.86 | |
| 支付的各项税费 | 80,907,980.36 | 53,877,999.04 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 935,476,280.36 | 794,046,477.66 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,479,137,882.24 | 1,395,586,475.17 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 388,038,301.87 | 403,299,310.98 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 27,352,524.41 | 186,653,692.50 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 398,534,269.94 | 47,060,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 375,292,093.57 | 15,801,368.14 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 472,858,897.88 | 205,392,101.69 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,274,037,785.80 | 454,907,162.33 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 132,849,624.23 | 145,962,704.23 | |
| 投资支付的现金 | 1,185,593,000.00 | 70,743,250.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 660,429,640.71 | 836,910,781.01 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,978,872,264.94 | 1,053,616,735.24 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -704,834,479.14 | -598,709,572.91 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 680,796,058.57 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,722,925,300.00 | 1,851,950,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,581,101,625.16 | 872,937,123.29 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,984,822,983.73 | 2,724,887,123.29 | |
| 偿还债务支付的现金 | 3,074,374,202.07 | 1,500,998,187.69 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 195,886,753.67 | 138,539,306.43 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 385,961,104.26 | 1,222,931,886.89 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,656,222,060.00 | 2,862,469,381.01 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 328,600,923.73 | -137,582,257.72 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -744,939.23 | 6,271,032.16 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 11,059,807.23 | -326,721,487.49 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 288,190,028.05 | 606,625,379.92 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 299,249,835.28 | 279,903,892.43 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 965,531,842.00 | 3,632,695,101.34 | 49,689,325.90 | 401,660,585.16 | 1,629,088,340.95 | 6,678,665,195.35 | 1,577,930,769.34 | 8,256,595,964.69 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 965,531,842.00 | 3,632,695,101.34 | 49,689,325.90 | 401,660,585.16 | 1,629,088,340.95 | 6,678,665,195.35 | 1,577,930,769.34 | 8,256,595,964.69 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 203,311,620.00 | 428,328,220.53 | -404,096,427.98 | -7,782,117.71 | 235,158,887.37 | 454,920,182.21 | -1,552,989,007.01 | -1,098,068,824.80 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 3,940,137.08 | 280,130,189.04 | 284,070,326.12 | 59,489,050.68 | 343,559,376.80 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 203,311,620.00 | 428,328,220.53 | 2,364,862,046.90 | 2,996,501,887.43 | 2,996,501,887.43 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 203,311,620.00 | 2,364,862,046.90 | 2,568,173,666.90 | 2,568,173,666.90 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 428,328,220.53 | 428,328,220.53 | 428,328,220.53 |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -57,974,635.72 | -57,974,635.72 | -57,974,635.72 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -57,974,635.72 | -57,974,635.72 | -57,974,635.72 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者 | -11,722,254.79 | 13,003,334.05 | 1,281,079.26 | 1,281,079.26 |
| 权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结 | -11,722,254.79 | 13,003,334.05 | 1,281,079.26 | 1,281,079.26 |
| 转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | 11,920,845.99 | 11,920,845.99 | 11,920,845.99 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 11,920,845.99 | 11,920,845.99 | 11,920,845.99 | ||||||||||||
| （六）其他 | -2,768,958,474.88 | -2,768,958,474.88 | -1,612,478,057.69 | -4,381,436,532.57 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,168,843,462.00 | 428,328,220.53 | 3,228,598,673.36 | 41,907,208.19 | 401,660,585.16 | 1,864,247,228.32 | 7,133,585,377.56 | 24,941,762.33 | 7,158,527,139.89 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 965,531,842.00 | 3,649,083,203.64 | -2,167,755.16 | 366,721,424.58 | 1,295,051,736.86 | 6,274,220,451.92 | 1,408,318,604.34 | 7,682,539,056.26 | |||||||
| 加：会计政策变更 | - | - | |||||||||||||
| 前期差错更正 | - | - | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | - | - | |||||||||||||
| 其他 | - | - | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 965,531,842.00 | 3,649,083,203.64 | -2,167,755.16 | 366,721,424.58 | 1,295,051,736.86 | 6,274,220,451.92 | 1,408,318,604.34 | 7,682,539,056.26 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -26,488.26 | 144,340,780.04 | 192,388,878.38 | 336,703,170.16 | 24,994,412.22 | 361,697,582.38 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 144,340,780.04 | 240,665,470.48 | 385,006,250.52 | 24,994,412.22 | 410,000,662.74 |
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | - | - | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | |||||||||||||
| 4．其他 | - | - | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -48,276,592.10 | -48,276,592.10 | - | -48,276,592.10 | |||||||||||
| 1．提取盈 | - | - |
| 余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | - | - | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -48,276,592.10 | -48,276,592.10 | -48,276,592.10 | ||||||||||||
| 4．其他 | - | - | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | - | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本 | - | - |
| （或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | - | - | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | - | - | - | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 15,939,762.97 | 15,939,762.97 | 15,939,762.97 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 15,939,762.97 | 15,939,762.97 | 15,939,762.97 |
| （六）其他 | -26,488.26 | -26,488.26 | -26,488.26 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 965,531,842.00 | 3,649,056,715.38 | 142,173,024.88 | 366,721,424.58 | 1,487,440,615.24 | 6,610,923,622.08 | 1,433,313,016.56 | 8,044,236,638.64 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 965,531,842.00 | 3,723,442,719.52 | 49,151,658.00 | 401,660,585.16 | 1,546,394,244.81 | 6,686,181,049.49 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 965,531,842.00 | 3,723,442,719.52 | 49,151,658.00 | 401,660,585.16 | 1,546,394,244.81 | 6,686,181,049.49 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 203,311,620.00 | 428,328,220.53 | 2,344,855,296.52 | -10,431,996.76 | 478,413,441.10 | 3,444,476,581.39 | |||||
| （一）综合收益总额 | 1,290,258.03 | 523,384,742.77 | 524,675,000.80 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 203,311,620.00 | 428,328,220.53 | 2,364,862,046.90 | 2,996,501,887.43 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 203,311,620.00 | 2,364,862,046.90 | 2,568,173,666.90 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 428,328,220.53 | 428,328,220.53 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -57,974,635.72 | -57,974,635.72 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -57,974,635.72 | -57,974,635.72 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -11,722,254.79 | 13,003,334.05 | 1,281,079.26 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -11,722,254.79 | 13,003,334.05 | 1,281,079.26 | ||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 7,430,937.90 | 7,430,937.90 | |||||||||
| 2．本期使用 | 7,430,937.90 | 7,430,937.90 | |||||||||
| （六）其他 | -20,006,750.38 | -20,006,750.38 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,168,843,462.00 | 428,328,220.53 | 6,068,298,016.04 | 38,719,661.24 | 401,660,585.16 | 2,024,807,685.91 | 10,130,657,630.88 |
| 项目 | 2020年半年度 |
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 965,531,842.00 | 3,723,442,719.52 | 3,149,932.32 | 366,721,424.58 | 1,280,160,166.15 | 6,339,006,084.57 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 965,531,842.00 | 3,723,442,719.52 | 3,149,932.32 | 366,721,424.58 | 1,280,160,166.15 | 6,339,006,084.57 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 145,809,805.18 | 214,269,148.47 | 360,078,953.65 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 145,809,805.18 | 262,545,740.57 | 408,355,545.75 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -48,276,592.10 | -48,276,592.10 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -48,276,592.10 | -48,276,592.10 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 5,401,684.98 | 5,401,684.98 | |||||||||
| 2．本期使用 | 5,401,684.98 | 5,401,684.98 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 965,531,842.00 | 3,723,442,719.52 | 148,959,737.50 | 366,721,424.58 | 1,494,429,314.62 | 6,699,085,038.22 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江海正药业股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府《关于设立浙江海正药业股份有限公司的批复》(浙政发〔1998〕12号文)批准，于1998年2月11日登记注册，总部位于浙江省台州市。公司现持有浙江省市场监督管理局颁发的统一社会信用代码为91330000704676287N的营业执照，注册资本1,168,843,462.00 元，股份总数1,168,843,462.00 股(每股面值1元)。公司股票于2000年7月25日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属医药化工行业。主要经营活动为药品的生产(范围详见《中华人民共和国药品生产许可证》)，兽药的生产、销售(生产范围详见《中华人民共和国兽药生产许可证》；兽药销售范围详见《中华人民共和国兽药经营许可证》)。经营进出口业务，医药相关产业产品及健康相关产业产品的研发、技术服务，翻译服务，信息技术服务，培训服务(不含办班培训)。(依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。
本财务报表业经公司2021年8月27日第八届第三十二次董事会批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将浙江省医药工业有限公司、海正药业(杭州)有限公司和瀚晖制药有限公司（以下简称瀚晖制药）等29家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认、在建工程核算、研发费用资本化等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告会计期间为1月1日起至6月30日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；
(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——应收资产处置款组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——应收拆借款组合 | ||
| 其他应收款——应收押金保证金组合 | ||
| 其他应收款——应收备用金等组合 |
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收票据——银行承兑汇票 | 票据承兑人 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收票据——商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3-5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其
相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 15-45 | 0-5 | 6.67-2.11 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-20 | 0-5 | 20.00-4.75 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 0-5 | 20.00-9.50 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-10 | 0-5 | 33.33-9.50 |
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产类别主要包括房屋及建筑物、土地使用权、机器设备、运输工具及其他设备。在租赁期开始日，公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术及经营特许权等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 40-50 |
| 非专利技术 | 5-10 |
| 经营特许权 | 5-10 |
| 专利技术 | 5 |
条件的，在项目取得新药证书或生产批件形成无形资产时转入“无形资产”科目分项目进行明细核算。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
35. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
(1) 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公
司履约过程中在建商品或服务；(3) 公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2) 收入计量原则
1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
(3) 收入确认的具体方法
公司产品销售收入主要系销售原料药及制剂类药品取得的收入，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
公司推广服务收入主要是通过直接提供市场营销方面的专业服务和委托第三方推广公司将客户授权经销的产品推广至医院、药店等终端单位，并根据产品的推广量向客户收取的服务性收入，属于在某一时点履行履约义务。推广服务收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定安排客户将授权推广的产品发货给指定单位等并获得客户的确认，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，相关的成本能够可靠地计量。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
作为承租人的会计处理在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
1.短期租赁和低价值资产租赁 短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过 12 个月的租赁。 低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司短期租赁和低价值资产 租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统 合理的方法计入相关资产成本或当期损益。本公司对除上述以外的短期租赁和低价值资产租赁确 认使用权资产和租赁负债。
2.使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注五／28、34
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 2018年12月，财政部修订印发了《企业会计准则第21号—租赁》（以下简称为“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。 | 根据新租赁准则，于2021年1月1日确认使用权资产22,600,316.93元，一年内到期的非流动负债7,594,040.47，租赁负债15,006,276.46元。 |
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,059,090,706.82 | 2,059,090,706.82 | |
| 结算备付金 | - | - | |
| 拆出资金 | - | - | |
| 交易性金融资产 | 357,600.00 | 357,600.00 | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据 | 36,247,347.92 | 36,247,347.92 | |
| 应收账款 | 1,632,182,931.24 | 1,632,182,931.24 | |
| 应收款项融资 | 250,006,438.96 | 250,006,438.96 | |
| 预付款项 | 277,867,361.78 | 277,867,361.78 | |
| 应收保费 | - | - | |
| 应收分保账款 | - | - | |
| 应收分保合同准备金 | - | - | |
| 其他应收款 | 334,796,054.47 | 334,796,054.47 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | - | - | |
| 存货 | 2,564,839,944.27 | 2,564,839,944.27 | |
| 合同资产 | - | - | |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 192,476,810.56 | 192,476,810.56 | |
| 流动资产合计 | 7,347,865,196.02 | 7,347,865,196.02 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,137,364,488.96 | 1,137,364,488.96 | |
| 其他权益工具投资 | 121,030,000.00 | 121,030,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 40,173,712.50 | 40,173,712.50 | |
| 投资性房地产 | 103,758,945.49 | 103,758,945.49 | |
| 固定资产 | 8,098,972,245.26 | 8,098,972,245.26 | |
| 在建工程 | 2,270,440,488.68 | 2,270,440,488.68 | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 使用权资产 | - | 22,600,316.93 | 22,600,316.93 |
| 无形资产 | 734,347,019.38 | 734,347,019.38 | |
| 开发支出 | 607,311,092.84 | 607,311,092.84 | |
| 商誉 | 1,420,912.56 | 1,420,912.56 | |
| 长期待摊费用 | 14,529,714.19 | 14,529,714.19 | |
| 递延所得税资产 | 198,303,337.49 | 198,303,337.49 | |
| 其他非流动资产 | 184,255,030.75 | 184,255,030.75 | |
| 非流动资产合计 | 13,511,906,988.10 | 13,534,507,305.03 | 22,600,316.93 |
| 资产总计 | 20,859,772,184.12 | 20,882,372,501.05 | 22,600,316.93 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 5,111,621,166.40 | 5,111,621,166.40 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 247,484,137.47 | 247,484,137.47 | |
| 应付账款 | 1,372,956,567.04 | 1,372,956,567.04 | |
| 预收款项 | 419,224.66 | 419,224.66 | |
| 合同负债 | 247,933,445.77 | 247,933,445.77 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 344,577,888.60 | 344,577,888.60 | |
| 应交税费 | 290,761,545.60 | 290,761,545.60 | |
| 其他应付款 | 924,980,479.45 | 924,980,479.45 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,971,481,772.80 | 1,979,075,813.27 | 7,594,040.47 |
| 其他流动负债 | 18,069,599.22 | 18,069,599.22 | |
| 流动负债合计 | 10,530,285,827.01 | 10,537,879,867.48 | 7,594,040.47 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 1,087,741,335.51 | 1,087,741,335.51 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 15,006,276.46 | 15,006,276.46 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 249,007,098.14 | 249,007,098.14 | |
| 递延所得税负债 | 75,024,362.39 | 75,024,362.39 | |
| 其他非流动负债 | 661,117,596.38 | 661,117,596.38 | |
| 非流动负债合计 | 2,072,890,392.42 | 2,087,896,668.88 | 15,006,276.46 |
| 负债合计 | 12,603,176,219.43 | 12,625,776,536.36 | 22,600,316.93 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 965,531,842.00 | 965,531,842.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,632,695,101.34 | 3,632,695,101.34 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 49,689,325.90 | 49,689,325.90 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 401,660,585.16 | 401,660,585.16 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,629,088,340.95 | 1,629,088,340.95 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 6,678,665,195.35 | 6,678,665,195.35 | |
| 少数股东权益 | 1,577,930,769.34 | 1,577,930,769.34 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 8,256,595,964.69 | 8,256,595,964.69 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 20,859,772,184.12 | 20,882,372,501.05 | 22,600,316.93 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 290,104,710.54 | 290,104,710.54 | |
| 交易性金融资产 | 357,600.00 | 357,600.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 459,876,002.13 | 459,876,002.13 | |
| 应收款项融资 | 68,664,879.86 | 68,664,879.86 | |
| 预付款项 | 100,569,571.05 | 100,569,571.05 | |
| 其他应收款 | 1,083,486,416.19 | 1,083,486,416.19 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 567,698,239.19 | 567,698,239.19 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,570,563.63 | 1,570,563.63 | |
| 流动资产合计 | 2,572,327,982.59 | 2,572,327,982.59 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 784,580,905.72 | 784,580,905.72 | |
| 长期股权投资 | 5,796,573,202.32 | 5,796,573,202.32 | |
| 其他权益工具投资 | 121,030,000.00 | 121,030,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 40,173,712.50 | 40,173,712.50 | |
| 投资性房地产 | 46,943,998.02 | 46,943,998.02 | |
| 固定资产 | 2,139,686,589.57 | 2,139,686,589.57 | |
| 在建工程 | 297,683,549.36 | 297,683,549.36 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 252,063,020.42 | 252,063,020.42 | |
| 开发支出 | 343,026,525.03 | 343,026,525.03 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 7,388,076.94 | 7,388,076.94 | |
| 递延所得税资产 | 24,285,912.89 | 24,285,912.89 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 9,853,435,492.77 | 9,853,435,492.77 | |
| 资产总计 | 12,425,763,475.36 | 12,425,763,475.36 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 3,130,908,952.44 | 3,130,908,952.44 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 199,821,716.39 | 199,821,716.39 | |
| 预收款项 | 419,224.66 | 419,224.66 | |
| 合同负债 | 182,029,748.42 | 182,029,748.42 | |
| 应付职工薪酬 | 66,786,398.58 | 66,786,398.58 | |
| 应交税费 | 46,616,579.52 | 46,616,579.52 | |
| 其他应付款 | 318,376,922.46 | 318,376,922.46 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,255,243,228.05 | 1,255,243,228.05 | |
| 其他流动负债 | 10,484,047.84 | 10,484,047.84 | |
| 流动负债合计 | 5,210,686,818.36 | 5,210,686,818.36 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 157,040,149.96 | 157,040,149.96 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 86,866,927.70 | 86,866,927.70 | |
| 递延所得税负债 | 8,763,652.50 | 8,763,652.50 | |
| 其他非流动负债 | 276,224,877.35 | 276,224,877.35 | |
| 非流动负债合计 | 528,895,607.51 | 528,895,607.51 | |
| 负债合计 | 5,739,582,425.87 | 5,739,582,425.87 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 965,531,842.00 | 965,531,842.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,723,442,719.52 | 3,723,442,719.52 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 49,151,658.00 | 49,151,658.00 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 401,660,585.16 | 401,660,585.16 | |
| 未分配利润 | 1,546,394,244.81 | 1,546,394,244.81 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 6,686,181,049.49 | 6,686,181,049.49 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 12,425,763,475.36 | 12,425,763,475.36 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | [注1] |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | [注2] |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后的余值；从租计征的，按租金收入 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司、海正药业(杭州)有限公司、浙江海正动物保健品有限公司、瀚晖制药有限公司、海正药业南通有限公司及云南生物制药有限公司 | 15 |
| 杭州富阳春城国际度假村有限公司 | 按营业收入的8核定应纳税所得额，适用25的所得税税率 |
| 杭州新源热电有限公司 | 按营业收入的10核定应纳税所得额，适用25的所得税税率 |
| Hisun Pharmaceuticals USA Inc、海正国际控股有限公司、辉正国际有限公司、瑞海国际有限公司及正康国际贸易有限公司 | 按经营所在国家和地区的有关规定税率计缴 |
| 浙江海正机械制造安装有限公司、上海瀚尚医疗器械有限公司、晟鼎医药（上海）有限公司、上海昂睿医药技术有限公司、浙江海正投资管理有限公司、台州海之翼健康管理股份有限公司和浙江瑞爵制药有限公司 | 年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5计入应纳税所得额，按20的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50计入应纳税所得额，按20的税率缴纳企业所得税 |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25 |
所得税暂按15%的税率预缴。2021年1-6月云南生物制药有限公司减按15%的税率计缴企业所得税。
4. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于江苏省2019年第二批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2020〕16号), 子公司海正药业南通有限公司通过高新技术企业认定，并取得编号为GR201932003286的高新技术企业证书，认定有效期为2019-2021年度，本期按15%的税率计缴企业所得税。
5. 根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)及财政部、税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税〔2021〕12号)，子公司浙江海正机械制造安装有限公司等公司满足相关税收优惠政策，本期应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。子公司上海昂睿医药技术有限公司本期减免50%城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。
6. 根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号) 及财政部、税务总局《关于明确先进制造业增值税期末留抵退税政策的公告》（财税〔2021〕15号）文件，子公司瀚晖制药有限公司、浙江瑞海医药有限公司、海晟药业(杭州)有限公司、浙江瑞爵制药有限公司满足相关退还期末留抵税额条件，本期享受留抵增值税退回政策。
7. 根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)文件，自2019年4月1日扣进项税额加计10%，至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵抵减应纳税额（以下称加计抵减政策）。子公司辉正(上海)医药科技有限公司属于服务业企业，子公司浙江海晟药业有限公司、浙江海坤医药有限公司属于鉴证咨询服务业企业，本期享受上述加计抵减政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 127,455.26 | 85,665.30 |
| 银行存款 | 982,813,436.91 | 2,008,064,712.23 |
| 其他货币资金 | 126,824,152.56 | 50,940,329.29 |
| 合计 | 1,109,765,044.73 | 2,059,090,706.82 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 12,920,885.89 | 6,546,360.64 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 993,000.00 | 357,600.00 |
| 其中： | ||
| 衍生金融资产 | 993,000.00 | 357,600.00 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 993,000.00 | 357,600.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 3,135,937.00 | 36,247,347.92 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 3,135,937.00 | 36,247,347.92 |
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 2,187,635,888.07 |
| 1年以内小计 | 2,187,635,888.07 |
| 1至2年 | 6,950,695.83 |
| 2至3年 | 4,254,550.91 |
| 3年以上 | 4,840,355.87 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 8,479,534.02 |
| 合计 | 2,212,161,024.70 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 10,170,178.61 | 0.46 | 10,170,178.61 | 100.00 | - | 10,170,178.61 | 0.59 | 10,170,178.61 | 100 | |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,201,990,846.09 | 99.54 | 117,423,100.48 | 5.33 | 2,084,567,745.61 | 1,725,226,423.89 | 99.41 | 93,043,492.65 | 5.39 | 1,632,182,931.24 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 2,212,161,024.70 | 100 | 127,593,279.09 | 5.77 | 2,084,567,745.61 | 1,735,396,602.50 | 100 | 103,213,671.26 | 5.95 | 1,632,182,931.24 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 重庆恩创医疗管理有限公司 | 2,970,754.72 | 2,970,754.72 | 100 | |
| 海旭生物材料有限公司 | 1,201,366.87 | 1,201,366.87 | 100 | |
| 子公司浙江省医药工业有限公司期末应收义乌市众生医药有限公司等非关联单位款项 | 5,998,057.02 | 5,998,057.02 | 100 | |
| 合计 | 10,170,178.61 | 10,170,178.61 | 100 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 2,187,032,997.96 | 109,351,649.90 | 5.00 |
| 1-2年 | 5,250,361.68 | 525,036.17 | 10.00 |
| 2-3年 | 2,452,128.92 | 735,638.68 | 30.00 |
| 3-5年 | 2,222,908.99 | 1,778,327.19 | 80.00 |
| 5年以上 | 5,032,448.54 | 5,032,448.54 | 100.00 |
| 合计 | 2,201,990,846.09 | 117,423,100.48 | 5.33 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 10,170,178.61 | 10,170,178.61 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 93,043,492.65 | 24,379,607.83 | 117,423,100.48 | |||
| 合计 | 103,213,671.26 | 24,379,607.83 | 127,593,279.09 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 华润广东医药有限公司 | 327,202,395.40 | 14.79 | 16,360,119.77 |
| 上海复旦张江生物医药股份有限公司 | 197,645,686.28 | 8.93 | 9,882,284.31 |
| 湖州泰辰生物科技有限公司 | 47,507,006.00 | 2.15 | 2,375,350.30 |
| 北京诺华制药有限公司 | 44,611,570.86 | 2.02 | 2,230,578.54 |
| 海南恒瑞医药有限公司 | 42,307,200.00 | 1.91 | 2,115,360.00 |
| 小计 | 659,273,858.54 | 29.80 | 32,963,692.93 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 226,459,933.14 | 250,006,438.96 |
| 合计 | 226,459,933.14 | 250,006,438.96 |
√适用 □不适用
(1) 采用组合计提减值准备的应收款项融资
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 计提比例(%) | 账面余额 | 减值准备 | 计提比例(%) | |
| 银行承兑汇票组合 | 226,459,933.14 | 250,006,438.96 | ||||
| 小 计 | 226,459,933.14 | 250,006,438.96 | ||||
| 项 目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 104,472,172.54 |
| 小 计 | 104,472,172.54 |
| 项 目 | 期末终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 589,688,484.47 |
| 小 计 | 589,688,484.47 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 156,513,822.95 | 91.60 | 249,735,962.50 | 89.88 |
| 1至2年 | 6,865,749.55 | 4.02 | 25,316,418.40 | 9.11 |
| 2至3年 | 5,071,433.47 | 2.97 | 923,763.02 | 0.33 |
| 3年以上 | 2,410,271.15 | 1.41 | 1,891,217.86 | 0.68 |
| 合计 | 170,861,277.12 | 100.00 | 277,867,361.78 | 100.00 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例（%） |
| 深圳华润三九医药贸易有限公司 | 34,748,106.54 | 20.34 |
| 四川兴科蓉药业有限责任公司 | 7,560,283.19 | 4.42 |
| 杭州苏泊尔南洋药业有限公司 | 6,907,580.82 | 4.04 |
| 广州白云山医药销售有限公司 | 4,157,647.11 | 2.43 |
| 广州易康营养健康咨询有限公司 | 3,922,160.33 | 2.30 |
| 小计 | 57,295,777.99 | 33.53 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 312,317,487.68 | 334,796,054.47 |
| 合计 | 312,317,487.68 | 334,796,054.47 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 187,653,169.06 |
| 1年以内小计 | 187,653,169.06 |
| 1至2年 | 123,831,426.08 |
| 2至3年 | 36,746,843.01 |
| 3年以上 | 16,918,450.98 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 21,107,286.34 |
| 合计 | 386,257,175.47 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 资产处置款 | 241,512,891.58 | 247,466,240.91 |
| 押金保证金 | 100,340,730.40 | 122,073,597.84 |
| 应收暂付款 | 29,241,788.47 | 31,968,603.71 |
| 应收备用金等 | 15,161,765.02 | 18,885,090.85 |
| 合计 | 386,257,175.47 | 420,393,533.31 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 9,902,138.53 | 11,404,331.50 | 64,291,008.81 | 85,597,478.84 |
| 2021年1月1日余额在本期 | 9,902,138.53 | 11,404,331.50 | 64,291,008.81 | 85,597,478.84 |
| --转入第二阶段 | -201,014.34 | 201,014.34 | ||
| --转入第三阶段 | -406,144.32 | 406,144.32 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,605,687.62 | 201,225.52 | 1,052,330.88 | 2,859,244.02 |
| 本期收回 | -1,979,516.01 | -677,334.44 | -11,860,184.62 | -14,517,035.07 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 9,327,295.80 | 10,723,092.60 | 53,889,299.39 | 73,939,687.79 |
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 37,172,009.69 | 108,920.03 | 4,488,354.37 | 32,792,575.35 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 48,425,469.15 | 2,750,323.98 | 10,028,680.69 | 41,147,112.44 | ||
| 合计 | 85,597,478.84 | 2,859,244.01 | 14,517,035.06 | 73,939,687.79 | ||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 浙江普泽医药有限公司 | 4,040,000.00 | 收到代偿款抵款 |
| 合计 | 4,040,000.00 | / |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 海正生物制药有限公司 | 资产处置款 | 223,735,059.61 | 1年以内、1-2年 | 57.92% | 15,649,468.20 |
| 上海复旦张江生物医药股份有限公司 | 押金保证金 | 40,000,000.00 | 1-2年、2-3年 | 10.36% | 9,600,000.00 |
| 重庆恩创医疗管理有限公司 | 资产处置款 | 17,707,753.37 | 1年以内、1-2年 | 4.58% | 5,312,326.01 |
| 浙江华东巨化物流有限公司 | 应收暂付款 | 9,538,289.03 | 5年以上 | 2.47% | 9,538,289.03 |
| Robert Bosch Packaging Technology G | 应收暂付款 | 9,454,026.00 | 3-5年 | 2.45% | 9,454,026.00 |
| 合计 | / | 300,435,128.01 | / | 77.78% | 49,554,109.24 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 297,288,749.29 | 6,295,592.02 | 290,993,157.27 | 266,925,724.30 | 8,635,419.74 | 258,290,304.56 |
| 在产品 | 364,457,007.31 | 15,390,822.85 | 349,066,184.46 | 353,353,602.00 | 13,471,287.55 | 339,882,314.45 |
| 库存商品 | 1,734,910,196.25 | 87,669,241.93 | 1,647,240,954.32 | 1,892,495,635.97 | 69,159,216.25 | 1,823,336,419.72 |
| 周转材料 | 227,157.97 | 227,157.97 | ||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 物资采购 | 12,815,203.41 | - | 12,815,203.41 | 100,981,141.39 | 100,981,141.39 | |
| 包装物 | 36,915,467.49 | 3,786,061.82 | 33,129,405.67 | 28,486,310.11 | 4,213,472.64 | 24,272,837.47 |
| 低值易耗品 | 19,352,376.20 | 29,254.22 | 19,323,121.98 | 18,159,135.15 | 82,208.47 | 18,076,926.68 |
| 合计 | 2,465,966,157.92 | 113,170,972.84 | 2,352,795,185.08 | 2,660,401,548.92 | 95,561,604.65 | 2,564,839,944.27 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 8,635,419.74 | 89,962.76 | 2,429,790.48 | 6,295,592.02 | ||
| 在产品 | 13,471,287.55 | 5,199,155.63 | 3,279,620.33 | 15,390,822.85 | ||
| 库存商品 | 69,159,216.25 | 61,395,725.94 | 42,885,700.26 | 87,669,241.93 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 包装物 | 4,213,472.64 | 116,435.42 | 543,846.24 | 3,786,061.82 | ||
| 低值易耗品 | 82,208.47 | 52,954.25 | 29,254.22 | |||
| 合计 | 95,561,604.65 | 66,801,279.75 | 49,191,911.56 | 113,170,972.84 | ||
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣增值税进项税 | 183,570,365.70 | 190,641,656.36 |
| 预缴企业所得税 | 3,434,868.61 | 1,835,154.20 |
| 短期银行理财产品 | 23,000,000.00 | |
| 合计 | 210,005,234.31 | 192,476,810.56 |
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 浙江博锐生物制药有限公司 | 917,318,668.67 | 210,000,000.00 | -4,330,684.43 | -34,484.73 | 1,122,953,499.51 | ||||||
| 雅赛利(台州)制药有限公司 | 117,619,380.77 | 10,203,762.70 | 18,718,000.00 | 109,105,143.47 | |||||||
| DTRM Biopharma(Cayman) Limited | 77,384,830.84 | -1,686,807.70 | 683,929.57 | 76,381,952.71 | |||||||
| 浙江云开亚美医药科技股份有限公司 | 18,424,625.86 | -1,410,604.10 | 19,253,466.52 | 36,267,488.28 | |||||||
| 中兴海正生物科技(台州)有限公司 | 2,176,582.12 | -12,813.12 | 2,163,769.00 | ||||||||
| 海南健生爱民医药有限公司 | 1,258,976.61 | -48,973.24 | 1,210,003.37 | ||||||||
| 浙江赞生药业有限公司 | 3,181,424.09 | -3,665,576.05 | -484,151.96 | ||||||||
| 小计 | 1,137,364,488.96 | 210,000,000.00 | -951,695.94 | 649,444.84 | 19,253,466.52 | 18,718,000.00 | 1,347,597,704.38 | ||||
| 合计 | 1,137,364,488.96 | 210,000,000.00 | -951,695.94 | 649,444.84 | 19,253,466.52 | 18,718,000.00 | 1,347,597,704.38 |
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海复旦张江生物医药股份有限公司股权 | 95,235,996.48 | 121,030,000.00 |
| 合计 | 95,235,996.48 | 121,030,000.00 |
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 上海复旦张江生物医药股份有限公司股权 | 225,974.95 | 63,301,788.72 | 11,722,254.79 | 非交易为目的 | 出售股票 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 40,173,712.50 | 40,173,712.50 |
| 合计 | 40,173,712.50 | 40,173,712.50 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 130,138,576.50 | 12,862,293.39 | 143,000,869.89 | |
| 2.本期增加金额 | 12,232,509.67 | 775,434.61 | 13,007,944.28 | |
| （1）外购 |
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 12,232,509.67 | 775,434.61 | 13,007,944.28 | |
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 37,854,268.24 | 37,854,268.24 | ||
| （1）处置 | 37,854,268.24 | 37,854,268.24 | ||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 104,516,817.93 | 13,637,728.00 | 118,154,545.93 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 36,941,994.92 | 2,299,929.48 | 39,241,924.40 | |
| 2.本期增加金额 | 11,011,301.93 | 345,145.91 | 11,356,447.84 | |
| （1）计提或摊销 | 3,525,868.54 | 345,145.91 | 3,871,014.45 | |
| （2）固定资产\无形资产转入 | 7,485,433.39 | 7,485,433.39 | ||
| 3.本期减少金额 | 5,233,417.11 | 5,233,417.11 | ||
| （1）处置 | 5,233,417.11 | 5,233,417.11 | ||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 42,719,879.74 | 2,645,075.39 | 45,364,955.13 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 61,796,938.19 | 10,992,652.61 | 72,789,590.80 | |
| 2.期初账面价值 | 93,196,581.58 | 10,562,363.91 | 103,758,945.49 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 5,499,605,001.83 | 7,153,215,105.44 | 64,504,309.71 | 470,541,500.77 | 13,187,865,917.75 |
| 2.本期增加金额 | 66,844,271.72 | 98,258,639.05 | 475,361.66 | 2,534,999.55 | 168,113,271.98 |
| （1）购置 | -833,377.29 | 12,278,930.35 | 1,543,630.25 | 12,989,183.31 | |
| （2）在建工程转入 | 67,677,649.01 | 85,979,708.70 | 475,361.66 | 991,369.30 | 155,124,088.67 |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 97,487,152.67 | 34,248,187.93 | 3,483,045.07 | 2,207,439.99 | 137,425,825.66 |
| （1）处置或报废 | 85,499,895.85 | 34,248,187.93 | 3,483,045.07 | 2,207,439.99 | 125,438,568.84 |
| (2) 转出至投资性房地产 | 11,987,256.82 | 11,987,256.82 | |||
| 4.期末余额 | 5,468,962,120.88 | 7,217,225,556.56 | 61,496,626.30 | 470,869,060.33 | 13,218,553,364.07 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 1,254,798,492.86 | 3,403,588,532.55 | 54,808,096.03 | 306,970,325.85 | 5,020,165,447.29 |
| 2.本期增加金额 | 103,235,855.12 | 300,584,813.48 | 1,253,215.03 | 10,701,251.47 | 415,775,135.10 |
| （1）计提 | 103,235,855.12 | 300,584,813.48 | 1,253,215.03 | 10,701,251.47 | 415,775,135.10 |
| ( 2）投资性房地产累计折旧转入 | |||||
| 3.本期减少金额 | 23,770,313.38 | 17,930,695.03 | 3,217,918.00 | 2,028,113.23 | 46,947,039.64 |
| （1）处置或报废 | 16,284,879.99 | 17,930,695.03 | 3,217,918.00 | 2,028,113.23 | 39,461,606.25 |
| (2) 转出至投资性房地产累计折旧 | 7,485,433.39 | 7,485,433.39 | |||
| 4.期末余额 | 1,334,264,034.60 | 3,686,242,651.00 | 52,843,393.06 | 315,643,464.09 | 5,388,993,542.75 |
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | 27,983,983.99 | 39,730,805.89 | 204,681.56 | 808,753.76 | 68,728,225.20 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| (2）投资性房地产减值准备转入 | |||||
| 3.本期减少金额 | 615,624.22 | 615,624.22 | |||
| （1）处置或报废 | 615,624.22 | 615,624.22 | |||
| （2) 转出至投资性房地产减值准备 | |||||
| 4.期末余额 | 27,983,983.99 | 39,115,181.67 | 204,681.56 | 808,753.76 | 68,112,600.98 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 4,106,714,102.29 | 3,491,867,723.89 | 8,448,551.68 | 154,416,842.48 | 7,761,447,220.34 |
| 2.期初账面价值 | 4,216,822,524.98 | 3,709,895,767.00 | 9,491,532.12 | 162,762,421.16 | 8,098,972,245.26 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋建筑物 | 385,139,953.89 | 27,767,657.01 | 15,730,071.76 | 341,642,225.12 | |
| 机器设备 | 413,181,854.82 | 151,037,282.80 | 92,983.26 | 262,051,588.76 | |
| 其他设备 | 366,829.73 | 82,236.37 | 228,768.66 | 55,824.70 | |
| 小计 | 798,688,638.44 | 178,887,176.18 | 16,051,823.68 | 603,749,638.58 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 机器设备 | 28,000,000.00 | 6,637,413.38 | 5,038,628.80 | 16,323,957.82 |
| 小计 | 28,000,000.00 | 6,637,413.38 | 5,038,628.80 | 16,323,957.82 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 机器设备 | 72,351.20 |
| 小计 | 72,351.20 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物-杭州海正富阳生产基地 | 576,594,428.85 | 产权证书处于办理中 |
| 房屋建筑物-岩头厂区 | 203,655,531.59 | 产权证书处于办理中 |
| 房屋建筑物-动物保健厂区 | 174,390,690.89 | 产权证书处于办理中 |
| 房屋建筑物-外沙厂区 | 165,259,142.23 | 产权证书处于办理中 |
| 房屋建筑物-年产760吨21个原料药生产项目房产 | 79,324,107.01 | 产权证书处于办理中 |
| 房屋建筑物—云南生物制药厂区 | 46,402,011.69 | 产权证书处于办理中 |
| 房屋及建筑物-富阳度假村房屋 | 10,514,953.21 | 产权证书处于办理中 |
| 房屋建筑物-东厂区 | 456,964.98 | 产权证书处于办理中 |
| 小计 | 1,256,597,830.45 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 2,315,773,249.19 | 2,269,331,465.00 |
| 工程物资 | 1,080,516.24 | 1,109,023.68 |
| 合计 | 2,316,853,765.43 | 2,270,440,488.68 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 二期生物工程项目 | 617,324,101.51 | 617,324,101.51 | 624,335,498.14 | 624,335,498.14 | ||
| 年产760吨21个原料药生产项目 | 10,725,064.51 | 869,416.68 | 9,855,647.83 | |||
| 干粉吸入剂生产线项目 | 4,907,813.29 | 4,907,813.29 | ||||
| 国家战略性药品创新及产业化平台项目 | 304,836,250.78 | 304,836,250.78 | 304,836,250.78 | 304,836,250.78 | ||
| 企业研究院项目 | 177,984,552.91 | 177,984,552.91 | 198,824,941.76 | 198,824,941.76 | ||
| 抗肿瘤固体制剂技改项目 | 72,024,003.41 | 72,024,003.41 | 120,477,116.06 | 120,477,116.06 | ||
| 富阳基地公用工程 | 54,370,454.93 | 54,370,454.93 | 27,717,732.86 | 27,717,732.86 | ||
| 瀚晖制药注射剂扩建生产项目 | 322,859,187.43 | 322,859,187.43 | 308,130,405.98 | 308,130,405.98 | ||
| 扩建生物单抗类药物原液及制剂项目 | 4,769,835.72 | 4,769,835.72 | 9,653,009.90 | 9,653,009.90 | ||
| 海晟杭州-胰岛素及类似物原液及制剂项目 | 328,609,855.62 | 328,609,855.62 | 328,609,855.62 | 328,609,855.62 | ||
| 瑞爵制药糠酸莫米松鼻喷雾剂生产线 | 52,295,152.98 | 52,295,152.98 | 52,295,152.98 | 52,295,152.98 | ||
| 瀚晖美卓乐生产线项目 | 72,662,333.22 | 72,662,333.22 | 63,029,369.53 | 63,029,369.53 | ||
| 年产2000万瓶冻干注射剂技术改造项目-谷胱甘肽 | 31,082,398.88 | 31,082,398.88 | 14,123,862.26 | 14,123,862.26 | ||
| 普通口服固体制剂技术改造项目 | 290,566.04 | 290,566.04 | ||||
| 胰岛素原料药生产改造项目 | 1,419,977.05 | 1,419,977.05 | ||||
| 其他工程 | 288,247,401.28 | 13,002,822.57 | 275,244,578.71 | 215,537,630.58 | 13,002,822.57 | 202,534,808.01 |
| 合计 | 2,328,776,071.76 | 13,002,822.57 | 2,315,773,249.19 | 2,283,203,704.25 | 13,872,239.25 | 2,269,331,465.00 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 二期生物工程项目 | 1,517,070,000.00 | 624,335,498.14 | 23,718,718.64 | 30,730,115.27 | 617,324,101.51 | 127.69 | 97.00 | 78,532,054.60 | 7,200,000.00 | 4.90 | 募集资金、金融机构贷款等 | |
| 年产760吨21个原料药生产项目 | 780,000,000.00 | 10,725,064.51 | 2,610,828.92 | 13,335,893.43 | 166.96 | 100.00 | 金融机构贷款等 | |||||
| 干粉吸入剂生产线项目 | 472,960,000.00 | 4,907,813.29 | 4,907,813.29 | 95.75 | 金融机构贷款等 | |||||||
| 国家战略性药品创新及产业化平台项目 | 647,950,000.00 | 304,836,250.78 | 304,836,250.78 | 47.05 | 16,583,810.83 | 金融机构贷款等 | ||||||
| 企业研究院项目 | 448,230,000.00 | 198,824,941.76 | 10,119,278.97 | 30,959,667.82 | 177,984,552.91 | 83.88 | 14,926,837.38 | 金融机构贷款等 | ||||
| 抗肿瘤固体制剂技改项目 | 315,580,000.00 | 120,477,116.06 | 8,147,978.16 | 56,601,090.81 | 72,024,003.41 | 78.83 | 88.00 | 募集资金、金融机构贷款等 | ||||
| 富阳基地公用工程 | - | 27,717,732.86 | 30,827,495.64 | 4,174,773.57 | 54,370,454.93 | 金融机构贷款等 |
| 瀚晖制药注射剂扩建生产项目 | 395,350,000.00 | 308,130,405.98 | 14,728,781.45 | 322,859,187.43 | 101.01 | 92.00 | 2,900,606.79 | 2,567,756.23 | 4.34 | 自有资金、金融机构贷款等 | ||
| 扩建生物单抗类药物原液及制剂项目 | 444,760,000.00 | 9,653,009.90 | 4,883,174.18 | 4,769,835.72 | 39.52 | 金融机构贷款等 | ||||||
| 海晟杭州-胰岛素及类似物原液及制剂项目 | 434,530,000.00 | 328,609,855.62 | 328,609,855.62 | 63,650,693.87 | 金融机构贷款等 | |||||||
| 瑞爵制药糠酸莫米松鼻喷雾剂生产线 | 60,000,000.00 | 52,295,152.98 | 52,295,152.98 | |||||||||
| 瀚晖美卓乐生产线项目 | 163,290,000.00 | 63,029,369.53 | 9,632,963.69 | 72,662,333.22 | 44.50 | 88.00 | 1,698,940.24 | 1,031,169.83 | 4.30 | 自有资金、金融机构贷款等 | ||
| 年产2000万瓶冻干注射剂技术改造项目-谷胱甘肽 | 112,673,500.00 | 14,123,862.26 | 16,970,026.44 | 11,489.82 | 31,082,398.88 | 27.60 | 60.00 | 金融机构贷款等 | ||||
| 普通口服固体制剂技术改造项目 | 123,890,000.00 | 290,566.04 | 290,566.04 | 0.23 | 金融机构贷款等 |
| 胰岛素原料药生产改造项目 | 88,750,000.00 | 1,419,977.05 | 1,419,977.05 | 1.60 | 1.00 | 金融机构贷款等 | ||||||
| 其他工程 | 215,537,630.58 | 88,328,783.79 | 15,272,661.34 | 346,351.75 | 288,247,401.28 | 金融机构贷款等 | ||||||
| 合计 | 6,005,033,500.00 | 2,283,203,704.25 | 206,795,398.79 | 155,993,505.35 | 5,229,525.93 | 2,328,776,071.76 | / | / | 178,292,943.71 | 10,798,926.06 | / | / |
| 工程名称 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 年产760吨21个原料药生产项目 | 869,416.68 | 869,416.68 | 0 | |
| 其他工程 | 13,002,822.57 | 13,002,822.57 | ||
| 小 计 | 13,872,239.25 | 869,416.68 | 13,002,822.57 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用材料 | 1,080,516.24 | 1,080,516.24 | 1,109,023.68 | 1,109,023.68 | ||
| 合计 | 1,080,516.24 | 1,080,516.24 | 1,109,023.68 | 1,109,023.68 | ||
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 22,600,316.93 | 22,600,316.93 |
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)租入 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 22,600,316.93 | 22,600,316.93 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,715,678.67 | 3,715,678.67 |
| (1)计提 | 3,715,678.67 | 3,715,678.67 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 3,715,678.67 | 3,715,678.67 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 18,884,638.26 | 18,884,638.26 |
| 2.期初账面价值 | 22,600,316.93 | 22,600,316.93 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 经营特许权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 563,181,559.98 | 1,582,359.59 | 284,032,328.94 | 250,000,000.00 | 1,098,796,248.51 |
| 2.本期增加金额 | 353,339,455.03 | 353,339,455.03 | |||
| (1)购置 | 18,753,813.66 | 18,753,813.66 | |||
| (2)内部研发 | 334,585,641.37 | 334,585,641.37 | |||
| (3)企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | 953,365.11 | 953,365.11 | |||
| (1)处置 | |||||
| (2)转出至投资性房地产 | 775,434.61 | 775,434.61 | |||
| (3)丧失控制权转出 | |||||
| (4)核销 | 177,930.50 | 177,930.50 | |||
| 4.期末余额 | 562,228,194.87 | 1,582,359.59 | 637,371,783.97 | 250,000,000.00 | 1,451,182,338.43 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 137,852,980.53 | 1,160,270.53 | 140,326,157.93 | 55,655,737.71 | 334,995,146.70 |
| 2.本期增加金额 | 5,621,119.09 | 41,291.04 | 16,310,499.40 | 12,459,016.38 | 34,431,925.91 |
| （1）计提 | 5,621,119.09 | 41,291.04 | 16,310,499.40 | 12,459,016.38 | 34,431,925.91 |
| 3.本期减少金额 | 177,930.50 | 177,930.50 | |||
| (1)处置 | |||||
| (2)转出至投资性房地产 | |||||
| (3)丧失控制权转出 | |||||
| (4)核销 | 177,930.50 | 177,930.50 | |||
| 4.期末余额 | 143,296,169.12 | 1,201,561.57 | 156,636,657.33 | 68,114,754.09 | 369,249,142.11 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 29,454,082.43 | 29,454,082.43 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 29,454,082.43 | 29,454,082.43 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 389,477,943.32 | 380,798.02 | 480,735,126.64 | 181,885,245.91 | 1,052,479,113.89 |
| 2.期初账面价值 | 395,874,497.02 | 422,089.06 | 143,706,171.01 | 194,344,262.29 | 734,347,019.38 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 仿制药等开发支出 | 607,311,092.84 | 32,330,672.15 | 334,585,641.37 | 305,056,123.62 | ||
| 合计 | 607,311,092.84 | 32,330,672.15 | 334,585,641.37 | 305,056,123.62 | ||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 云南生物制药有限公司 | 92,602,522.48 | 92,602,522.48 | ||||
| 杭州富阳春城国际度假村有限公司 | 1,359,457.66 | 1,359,457.66 | ||||
| 浙江海正甦力康生物科技有限公司 | 1,420,912.56 | 1,420,912.56 | ||||
| 合计 | 95,382,892.70 | 95,382,892.70 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 云南生物制药有限公司 | 92,602,522.48 | 92,602,522.48 | ||||
| 杭州富阳春城国际度假村有限公司 | 1,359,457.66 | 1,359,457.66 | ||||
| 合计 | 93,961,980.14 | 93,961,980.14 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 经营租入固定资产改良支出 | 3,957,675.19 | 70,060.18 | 429,360.22 | 3,598,375.15 | |
| 渠道建设费用 | 3,183,962.06 | 235,849.08 | 2,948,112.98 | ||
| 数据库费用 | 7,388,076.94 | 2,462,917.68 | 4,925,159.26 | ||
| 合计 | 14,529,714.19 | 70,060.18 | 3,128,126.98 | 11,471,647.39 |
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 195,666,540.98 | 38,947,055.69 | 157,380,402.02 | 31,318,273.40 |
| 内部交易未实现利润 | 677,909,698.86 | 133,777,722.41 | 759,311,346.29 | 148,692,320.59 |
| 可抵扣亏损 | ||||
| 递延收益 | 112,540,758.92 | 16,881,113.84 | 115,732,848.56 | 17,359,927.29 |
| 可辨认资产公允价值调整 | 3,803,990.00 | 1,013,784.16 | 3,731,264.84 | 932,816.21 |
| 合计 | 989,920,988.76 | 190,619,676.10 | 1,036,155,861.71 | 198,303,337.49 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 45,834,382.91 | 6,875,157.44 | 58,066,750.00 | 8,710,012.50 |
| 设立在澳门地区的子公司所得税率差 | 19,887,592.74 | 509,697,768.38 | 66,260,709.89 | |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 0.00 | 357,600.00 | 53,640.00 | |
| 合计 | 45,834,382.91 | 26,762,750.18 | 568,122,118.38 | 75,024,362.39 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 2,573,184,580.88 | 2,254,084,575.71 |
| 递延收益 | 125,702,159.82 | 133,274,249.58 |
| 资产减值准备 | 157,514,753.87 | 126,992,352.73 |
| 长期资产计税基础与账面价值的可抵扣暂时差异 | 933,184,882.28 | 972,696,714.32 |
| 合计 | 3,789,586,376.85 | 3,487,047,892.34 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 2,707,005.44 | ||
| 2022年 | 5,338,426.33 | 5,338,422.78 | |
| 2023年 | 27,002,330.72 | 27,002,330.72 | |
| 2024年 | 95,904,182.16 | 95,904,182.16 | |
| 2025年 | 97,578,431.05 | 97,578,431.05 | |
| 2026年 | 6,172,609.00 | 6,172,609.00 | |
| 2027年 | 65,902,906.26 | 65,902,906.26 | |
| 2028年 | 987,052,492.91 | 987,052,492.91 | |
| 2029年 | 223,374,092.99 | 223,374,092.99 | |
| 2030年 | 743,052,102.40 | 743,052,102.40 | |
| 2031年 | 321,807,007.06 | ||
| 合计 | 2,573,184,580.88 | 2,254,084,575.71 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 经营特许权款项 | 158,883,248.90 | 158,883,248.90 | 125,589,510.18 | 125,589,510.18 | ||
| 预付长期资产购置款 | 2,036,635.44 | 2,036,635.44 | 4,933,904.13 | 4,933,904.13 | ||
| 预付技术开发费 | 40,901,257.09 | 40,901,257.09 | 53,731,616.44 | 53,731,616.44 | ||
| 合计 | 201,821,141.43 | 201,821,141.43 | 184,255,030.75 | 184,255,030.75 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 240,275,500.00 | 260,381,032.28 |
| 保证借款 | 3,151,886,502.65 | 3,077,269,386.19 |
| 信用借款 | 1,007,011,765.76 | 1,473,623,697.94 |
| 抵押及保证借款[注] | 150,160,416.67 | 300,347,049.99 |
| 合计 | 4,549,334,185.08 | 5,111,621,166.40 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 交易性金融负债 | ||||
| 其中： | ||||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 1,677,950.00 | 1,677,950.00 | ||
| 其中： | ||||
| 合计 | 1,677,950.00 | 1,677,950.00 | ||
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 373,729,492.38 | 247,484,137.47 |
| 合计 | 373,729,492.38 | 247,484,137.47 |
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付经营采购款 | 891,780,118.00 | 1,107,687,581.95 |
| 应付长期资产购置款 | 153,134,241.75 | 265,268,985.09 |
| 合计 | 1,044,914,359.75 | 1,372,956,567.04 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋租金 | 419,224.66 | |
| 合计 | 419,224.66 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 药品销售权预收款项 | 163,001,427.92 | 163,001,427.92 |
| 货款 | 128,851,657.19 | 84,932,017.85 |
| 合计 | 291,853,085.11 | 247,933,445.77 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 334,099,878.01 | 777,903,081.76 | 840,256,152.51 | 271,746,807.26 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 8,811,974.14 | 50,618,223.74 | 51,267,856.22 | 8,162,341.66 |
| 三、辞退福利 | 1,666,036.45 | 1,226,641.60 | 439,394.85 | |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 344,577,888.60 | 828,521,305.50 | 892,750,650.33 | 280,348,543.77 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 311,822,107.38 | 668,349,669.65 | 728,329,162.20 | 251,842,614.83 |
| 二、职工福利费 | 2,649,335.11 | 2,625,235.11 | 24,100.00 | |
| 三、社会保险费 | 4,019,104.44 | 47,992,944.46 | 48,246,984.76 | 3,765,064.14 |
| 其中：医疗保险费 | 3,754,478.91 | 46,382,283.74 | 46,563,276.29 | 3,573,486.36 |
| 工伤保险费 | 177,448.29 | 1,369,925.73 | 1,443,347.97 | 104,026.05 |
| 生育保险费 | 87,177.24 | 240,734.99 | 240,360.50 | 87,551.73 |
| 四、住房公积金 | 3,810,517.86 | 47,900,361.64 | 47,536,670.73 | 4,174,208.77 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 14,448,148.33 | 11,010,770.90 | 13,518,099.71 | 11,940,819.52 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 334,099,878.01 | 777,903,081.76 | 840,256,152.51 | 271,746,807.26 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 8,415,001.24 | 48,386,258.33 | 49,023,761.67 | 7,777,497.90 |
| 2、失业保险费 | 396,972.90 | 2,231,965.41 | 2,244,094.55 | 384,843.76 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 8,811,974.14 | 50,618,223.74 | 51,267,856.22 | 8,162,341.66 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 36,768,467.87 | 116,811,991.86 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 89,664,131.72 | 111,968,196.93 |
| 个人所得税 | 16,914,923.90 | 20,267,536.62 |
| 城市维护建设税 | 4,431,770.32 | 11,530,289.44 |
| 房产税 | 16,992,382.63 | 14,354,245.28 |
| 土地使用税 | 4,746,852.96 | 3,052,575.55 |
| 教育费附加 | 1,149,387.82 | 5,226,217.93 |
| 地方教育附加 | 739,946.71 | 3,482,450.56 |
| 印花税 | 1,132,814.79 | 1,186,745.88 |
| 环境保护税 | 4,334,441.55 | 52,540.68 |
| 残疾人就业保障金 | 52,020.87 | 2,828,754.87 |
| 合计 | 176,927,141.14 | 290,761,545.60 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 938,581,421.11 | 924,980,479.45 |
| 合计 | 938,581,421.11 | 924,980,479.45 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付市场推广等业务费 | 763,494,125.00 | 755,747,078.94 |
| 押金保证金 | 70,015,848.58 | 65,884,567.82 |
| 应付暂收款 | 24,283,313.67 | 20,834,508.09 |
| 其他 | 80,788,133.86 | 82,514,324.60 |
| 合计 | 938,581,421.11 | 924,980,479.45 |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 503,070,397.56 | 524,232,355.54 |
| 1年内到期的应付债券 | 1,437,528,213.53 | |
| 1年内到期的长期应付款 | 4,992,986.57 | 9,721,203.73 |
| 1年内到期的租赁负债 | 8,254,197.48 | 7,594,040.47 |
| 合计 | 516,317,581.61 | 1,979,075,813.27 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | 502,061,643.83 | |
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 11,985,521.67 | 18,069,599.22 |
| 合计 | 514,047,165.50 | 18,069,599.22 |
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
| 2021年度第一期超短期融资券 | 100.00 | 2021/5/18 | 180天 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | 2,061,643.83 | 502,061,643.83 | |||
| 合计 | / | / | / | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | 2,061,643.83 | 502,061,643.83 |
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 8,887,326.21 | |
| 保证借款 | 449,580,227.71 | 299,378,754.53 |
| 信用借款 | 692,510,044.96 | 69,438,952.83 |
| 抵押及保证借款 | 555,755,416.67 | 710,036,301.94 |
| 合计 | 1,697,845,689.34 | 1,087,741,335.51 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 1,404,924,349.85 | |
| 合计 | 1,404,924,349.85 |
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
| 可转换公司债券 | 100.00 | 2021/3/18 | 6年 | 1,815,241,500.00 | 1,386,742,030.27 | 51,721.94 | 18,130,597.64 | 1,404,924,349.85 | ||
| 合计 | / | / | / | 1,815,241,500.00 | 1,386,742,030.27 | 51,721.94 | 18,130,597.64 | 1,404,924,349.85 |
本次发行的可转换公司债券于2021年3月18日登记完成，其转股期为自发行结束之日起满6个月后第一个交易日起至可转换公司债券到期日止。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 11,600,718.02 | 15,006,276.46 |
| 合计 | 11,600,718.02 | 15,006,276.46 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 220,775,627.84 | 7,525,500.00 | 17,700,954.94 | 210,600,172.90 | 与资产相关的政府补助 |
| 政府补助 | 23,357,181.74 | 874,000.00 | 935,901.99 | 23,295,279.75 | 与收益相关的政府补助 |
| 财政贴息[注] | 526,822.47 | -128,494.35 | 398,328.12 | ||
| 售后回租未实现收益 | 4,347,466.09 | 4,347,466.09 | |||
| 合计 | 249,007,098.14 | 8,271,005.65 | 19,035,185.05 | 238,242,918.74 |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 外沙新产品产业化与制剂国际一期 | 39,682,397.06 | 3,092,134.80 | 36,590,262.26 | 与资产相关 | |||
| 2017年工业转型升级(中国制造2025)资金(部门预算)重点项目短缺药供应保障能力提升 | 23,583,333.41 | 1,174,999.98 | 22,408,333.43 | 与资产相关 | |||
| 建设自动注射针与口腔崩解冻干片生产线 | 5,160,900.00 | 5,160,900.00 | 与资产相关 | ||||
| 2015年省级工业与信息化发展财政专项资金(20亿片固体制剂) | 2,203,611.70 | 171,709.98 | 2,031,901.72 | 与资产相关 | |||
| 抗肿瘤固体制剂技改项目-台州市本级 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与资产相关 |
| 2015年海洋经济创新发展区域示范项目资金 | 1,536,000.00 | 96,000.00 | 1,440,000.00 | 与资产相关 | |||
| 市本级一年产20亿片固体制剂，4300万支注射剂技改项目 | 1,155,000.00 | 90,000.00 | 1,065,000.00 | 与资产相关 | |||
| 2019年度区级企业创业创新发展财政专项资金（发酵废气处理技改项目） | 1,000,000.00 | 41,666.65 | 958,333.35 | 与资产相关 | |||
| 岩头108提取车间技术改造项目 | 951,999.96 | 59,500.02 | 892,499.94 | 与资产相关 | |||
| 省安全生产应急救援海正中心建设专项资金 | 791,209.86 | 39,560.52 | 751,649.34 | 与资产相关 | |||
| 2015年省级工业与信息化发展财政专项资金 | 650,000.04 | 64,999.98 | 585,000.06 | 与资产相关 | |||
| 外沙制剂一期自动化立体仓库项目 | 581,680.08 | 36,354.96 | 545,325.12 | 与资产相关 | |||
| SAP ERP项目实施 | 480,000.00 | 48,000.00 | 432,000.00 | 与资产相关 | |||
| 循环化改造补助资金 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 岩头厂区产品结构调整技改项目 | 487,500.00 | 243,750.00 | 243,750.00 | 与资产相关 |
| 2015年度技术改造综合制剂车间技改项目 | 249,999.96 | 25,000.02 | 224,999.94 | 与资产相关 | |||
| 2014年浙江省两化融合管理体系贯标试点企业补助 | 150,000.00 | 15,000.00 | 135,000.00 | 与资产相关 | |||
| 2013年度外贸公共服务平台建设专项资金 | 268,750.04 | 134,374.98 | 134,375.06 | 与资产相关 | |||
| 军工TJ中试及产业化项目 | 1,765,898.54 | 1,750,684.38 | 15,214.16 | 与资产相关 | |||
| 2020年制造业高质量“一优两强”强企竞赛奖励 | 338,000.00 | 21,125.01 | 316,874.99 | 与资产相关 | |||
| 广谱抗病毒药物法维拉韦中间体-原料药一体化升级改造 | 3,687,500.00 | 3,687,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 儿童用冻干口嘣片药品及关键技术研发 | 3,870,900.00 | 3,870,900.00 | 与收益相关 | ||||
| 重组人血白蛋白生产工艺、质量控制及临床研究 | 3,217,600.00 | 3,217,600.00 | 与收益相关 | ||||
| 青蒿素高效人工合成工艺开发和相关药物产业化研究 | 1,362,500.00 | 1,362,500.00 | 与收益相关 |
| 优质放线菌底盘设计与适配机理研究 | 1,350,000.00 | 276,683.44 | 1,073,316.56 | 与收益相关 | |||
| 治疗儿童神经母细胞瘤1.1类新药PEG-SN38缓控释注射剂的开发 | 1,057,000.00 | 1,057,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 创新化学药物的研制及产业化-省重大科技专项 | 800,000.00 | 800,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 吸管式给药关键技术及产业化 | 640,000.00 | 640,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 应急单抗药物的产业化应急生产 | 1,334,301.55 | 346,718.57 | 987,582.98 | 与收益相关 | |||
| 高层次人才特殊支持计划资助经费 | 80,000.00 | 80,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 人才经费 | 794,000.00 | 794,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 质量控制和产品溯源的药品生产包装环节LIMS（实验室管理）系统建设项目 | 850,466.89 | 56,074.74 | 794,392.15 | 与资产相关 | |||
| 年产一亿片固体口服制剂生产线技术改造 | 1,824,431.85 | 87,572.70 | 1,736,859.15 | 与资产相关 | |||
| 注射剂扩建生产项目 | 3,511,200.00 | 3,511,200.00 | 与资产相关 |
| 年产10亿片/a美卓乐口服制剂生产线技术改造项目 | 9,215,000.00 | 9,215,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2009年产业技术进步(第六批)项目国债补助 | 4,108,332.13 | 1,450,000.02 | 2,658,332.11 | 与资产相关 | |||
| 基因组工程改良多拉菌素高技术产业化项目 | 900,000.00 | 450,000.00 | 450,000.00 | 与资产相关 | |||
| 浙江省基因药物工程研究中心项目 | 2,708,333.56 | 312,499.98 | 2,395,833.58 | 与资产相关 | |||
| 2011年省工业转型升级(技术改造)财政专项资金 | 283,332.32 | 100,000.02 | 183,332.30 | 与资产相关 | |||
| 抗体药物国家地方联合工程研究中心专项补助款 | 1,343,333.56 | 154,999.98 | 1,188,333.58 | 与资产相关 | |||
| 2012省工业转型升级财政专项资金 | 1,100,000.89 | 199,999.98 | 900,000.91 | 与资产相关 | |||
| 2011年富阳市重点工业投入(高新)项目财政扶持资金 | 1,533,333.45 | 400,000.02 | 1,133,333.43 | 与资产相关 | |||
| 2012年国家蛋白类生物药和疫苗发展专项补助资金 | 6,933,333.56 | 799,999.98 | 6,133,333.58 | 与资产相关 |
| 年产320万支抗体药物安佰诺产业化与国际化能力建设项目补助 | 23,642,540.77 | 1,699,999.98 | 21,942,540.79 | 与资产相关 | |||
| 2012年国家通用名化学药发展专项补助资金 | 4,333,333.58 | 649,999.98 | 3,683,333.60 | 与资产相关 | |||
| 注射剂国际化发展能力建设项目项目补助 | 15,820,900.19 | 1,741,935.48 | 14,078,964.71 | 与资产相关 | |||
| 2012年省战略性医药技术创新综合试点补助资金 | 4,916,666.87 | 499,999.98 | 4,416,666.89 | 与资产相关 | |||
| 2013年研究院和生物工程 | 1,413,600.12 | 117,799.98 | 1,295,800.14 | 与资产相关 | |||
| (企业研究院)现代医药产业技术创新综合试点资金 | 6,000,000.12 | 499,999.98 | 5,500,000.14 | 与资产相关 | |||
| 2014年省工业转型升级财政专项技术改造补助资金 | 1,380,000.00 | 1,380,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 首批省领军型创新创业团队2014年补助奖励 | 4,500,000.00 | 249,999.98 | 4,250,000.02 | 与收益相关 | |||
| 省领军型创新创业团队2015年配套经费 | 1,125,000.00 | 62,500.00 | 1,062,500.00 | 与收益相关 | |||
| 2015年富阳区重 | 7,219,000.00 | 7,219,000.00 | 与资产相关 |
| 点工业投入和机器换人项目财政补助 | |||||||
| 2015年省工业与信息化发展财政专项资金(技改部分)补助资金 | 1,825,000.00 | 1,825,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2015年度省海洋经济发展示范区建设项目专项资金 | 4,000,000.20 | 499,999.98 | 3,500,000.22 | 与资产相关 | |||
| 2017年省级科技型中小企业扶持和科技发展专项资金 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2017年增强制造业核心竞争力项目中央财政专项资金 | 14,094,000.00 | 783,000.00 | 13,311,000.00 | 与资产相关 | |||
| 新型吸入制剂规模化发展共性关键技术的研究资金 | 1,880.19 | 1,880.19 | 与收益相关 | ||||
| 富阳区废水污染源自动监控系统建设和改造第一批补助资金 | 73,043.42 | 6,260.88 | 66,782.54 | 与资产相关 | |||
| 富阳区废气污染源自动监控系统建设和改造第一批补助资金 | 391,050.00 | 29,700.00 | 361,350.00 | 与资产相关 |
| 肿瘤药物耐药的遗传学与表观遗传学标志物的发现与临床解决方案研究课题补助 | 900,000.00 | 900,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 卫科专项函〔2018〕312号国家重点研发计划“精准医学研究”重点专项已立项项目的2018年度中央财政经费 | 360,000.00 | 360,000.00 | 与收益相关 | ||||
| “重大新药创新”科技重大专项2017年度立项课题 | 3,588,000.00 | 3,588,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2018年工业转型升级资金（部门预算）项目-儿童药专用技术开发和产业化能力建设-8000万支/a口服吸管颗粒剂生产线 | 6,820,000.00 | 6,820,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 富阳经济技术开发区园区循环化改造示范点重 | 1,090,000.00 | 1,090,000.00 | 与资产相关 |
| 点支持项目省市级补助资金 | |||||||
| 2017年工业转型升级(中国制造2025)资金(部门预算)重点项目-短缺药供应保障能力提升补助 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 淘汰10-35蒸吨每小时燃煤锅炉财政补助资金 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 机器换人项目财政补助资金 | 2,822,166.67 | 2,822,166.67 | 与资产相关 | ||||
| 供热设备补助 | 409,322.04 | 409,322.04 | 与资产相关 | ||||
| 新型兽药研制及耐药性控制技术研发-新型绿色兽药创制及禽畜重要病原菌耐药性控制研究 | 150,000.00 | 150,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2015年工业项目设备补助 | 515,625.00 | 56,250.00 | 459,375.00 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 244,132,809.58 | 8,399,500.00 | 18,636,856.93 | 233,895,452.65 |
| 项 目 | 金 额 | 列报项目 | 说 明 |
| 2019年度知识产权资助 | 24,000.00 | 其他收益 | 东政发[2019]25号、东发改[2020]103号 |
| 2019年能源双控目标考核奖励 | 92,884.30 | 其他收益 | 富发改能源[2021]22号 |
| 2020年创新券财政补助资金 | 55,386.00 | 其他收益 | 富科[2020]58号 |
| 2021年创新券财政补助资金 | 144,614.00 | 其他收益 | 富科[2021]26号 |
| 发明专利财政专项补助 | 198,000.00 | 其他收益 | 富市监[2021]27号 |
| 发明专利年费补助 | 19,180.00 | 其他收益 | 富市监[2021]17号 |
| 仿制药一致性评价 | 1,600,000.00 | 其他收益 | 椒区委发[2021]8号 |
| 高新技术企业财政奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 富科[2021]11号 |
| 工业“双抢双增”贡献企业奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 富经信财[2021]9号 |
| 见习补贴 | 53,342.87 | 其他收益 | 富政办[2011]60号 |
| 健康城市建设结算补助资金 | 20,000.00 | 其他收益 | 富卫发[2021]18号 |
| 生物医药产业发展项目补助 | 3,000,000.00 | 其他收益 | 富经信财[2021]6号 |
| 省安全生产及应急管理专项资金 | 800,000.00 | 其他收益 | 浙财建[2020]139号 |
| 省级新产品、新引进国高企项目奖励资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 富科[2021]13号 |
| 十大工业功勋企业奖励 | 300,000.00 | 其他收益 | 富经信财[2021]9号 |
| 十大工业优秀企业奖励 | 150,000.00 | 其他收益 | 富经信财[2021]9号 |
| 台州市知识产权运营服务体系建设专项资金 | 210,000.00 | 其他收益 | 椒市监[2021]13号 |
| 薪酬补助 | 2,034,775.24 | 其他收益 | 台市委发[2017]105号 |
| 药品不良信息采集 | 4,320.00 | 其他收益 | 椒市监[2019]25号 |
| 医药生产能力储备项目 | 60,000.00 | 其他收益 | 富经信财[2021]13号 |
| 以工代训补贴 | 84,700.00 | 其他收益 | 东人社[2020]123号、杭人社发[2020]94号、沪人社规[2020]17号 |
| 招聘补贴 | 10,000.00 | 其他收益 | 台人才领[2019]25号 |
| 制造业数字化改造攻关项目 | 750,600.00 | 其他收益 | 富经信财[2021]12号 |
| 中国专利优秀奖 | 100,000.00 | 其他收益 | 椒区委发[2021]8号 |
| 组团赴省内外招聘人才补助 | 1,601.00 | 其他收益 | 富委办[2017]83号 |
| 辉正公司企业发展专项资金 | 21,030,000.00 | 其他收益 | |
| 其他 | 4,204,340.86 | 其他收益 | |
| 小计 | 35,447,744.27 |
公司直接取得的财政贴息
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增 | 本期结转 | 期末 递延收益 | 本期结转 列报项目 | 说明 |
| 金融机构贷款[注] | 526,822.47 | -128,494.35 | 398,328.12 | - | 财务费用 | |
| 小 计 | 526,822.47 | -128,494.35 | 398,328.12 | - |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | ||
| 其他金融负债 | 661,117,596.38 | 661,117,596.38 |
| 合计 | 661,117,596.38 | 661,117,596.38 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 965,531,842.00 | 203,311,620.00 | 203,311,620.00 | 1,168,843,462.00 | |||
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换债券权益部分 | 18,152,415.00 | 428,328,220.53 | 18,152,415.00 | 428,328,220.53 | ||||
| 合计 | 18,152,415.00 | 428,328,220.53 | 18,152,415.00 | 428,328,220.53 | ||||
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
√适用 □不适用
公司通过发行股份、可转换公司债券及支付现金方式购买HPPC Holding SARL持有的瀚晖制药有限公司49%股权并募集配套资金（以下简称“本次交易”）于2021年3月实施完毕，本次非公开发行可转换公司债券数量为18,152,415张，并于2021年3月18日收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券登记证明》。
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 3,589,589,676.09 | 2,364,862,046.90 | 2,788,211,941.40 | 3,166,239,781.59 |
| 其他资本公积 | 43,105,425.25 | 19,253,466.52 | 62,358,891.77 | |
| 合计 | 3,632,695,101.34 | 2,384,115,513.42 | 2,788,211,941.40 | 3,228,598,673.36 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其 | 49,356,737.50 | 1,558,520.89 | 13,790,887.98 | -1,834,855.06 | -10,397,512.03 | 38,959,225.47 | ||
| 他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 49,356,737.50 | 1,558,520.89 | 13,790,887.98 | -1,834,855.06 | -10,397,512.03 | 38,959,225.47 | ||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 332,588.40 | 2,615,394.32 | 2,615,394.32 | 2,947,982.72 | ||||
| 其中：权益法下可转 | -145,681.03 | 649,444.84 | 649,444.84 | 503,763.81 |
| 损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 478,269.43 | 1,965,949.48 | 1,965,949.48 | 2,444,218.91 | ||||
| 其他综合收益合计 | 49,689,325.90 | 4,173,915.21 | 13,790,887.98 | -1,834,855.06 | -7,782,117.71 | 41,907,208.19 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 11,920,845.99 | 11,920,845.99 |
| 合计 | 11,920,845.99 | 11,920,845.99 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 401,660,585.16 | 401,660,585.16 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 401,660,585.16 | 401,660,585.16 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,629,088,340.95 | 1,295,051,736.86 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 1,629,088,340.95 | 1,295,051,736.86 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 280,130,189.04 | 417,194,131.23 |
| 减：提取法定盈余公积 | 34,939,160.58 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 57,974,635.72 | 48,218,366.56 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 加：其他综合收益结转留存收益 | 13,003,334.05 | |
| 期末未分配利润 | 1,864,247,228.32 | 1,629,088,340.95 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,907,583,016.85 | 3,465,743,301.29 | 5,174,891,287.03 | 2,720,746,952.34 |
| 其他业务 | 96,650,828.63 | 82,700,538.71 | 143,471,203.55 | 144,099,142.59 |
| 合计 | 6,004,233,845.48 | 3,548,443,840.00 | 5,318,362,490.58 | 2,864,846,094.93 |
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 11,983,197.32 | 8,779,448.95 |
| 教育费附加 | 6,913,109.74 | 4,107,857.76 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 20,984,899.86 | 17,314,735.60 |
| 土地使用税 | 3,231,911.12 | 4,714,000.73 |
| 车船使用税 | 14,594.68 | 16,323.64 |
| 印花税 | 5,269,849.60 | 2,008,535.68 |
| 地方教育附加 | 2,418,622.72 | 2,426,612.57 |
| 环境保护税 | 192,591.96 | 114,106.15 |
| 合计 | 51,008,777.00 | 39,481,621.08 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场推广业务费 | 808,855,204.92 | 770,048,567.92 |
| 职工薪酬 | 387,400,963.77 | 343,659,621.32 |
| 销售部门经费 | 14,801,000.73 | 9,802,862.05 |
| 其 他 | 15,038,432.16 | 27,601,704.29 |
| 合计 | 1,226,095,601.58 | 1,151,112,755.58 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 167,838,968.00 | 137,483,675.21 |
| 折旧摊销费 | 156,574,098.01 | 110,882,829.02 |
| 办公差旅费 | 31,994,999.11 | 28,247,331.82 |
| 专业服务费 | 38,788,250.83 | 28,795,640.85 |
| 存货报废 | 4,707,526.46 | 10,061,689.74 |
| 物料消耗费 | 3,560,686.16 | 25,724,491.01 |
| 修理费 | 9,082,355.88 | 0.00 |
| 租赁费 | 6,386,888.53 | 8,453,456.67 |
| 业务招待费 | 10,650,119.81 | 8,081,961.97 |
| 保险费 | 1,800,830.54 | 1,893,909.28 |
| 税 金 | 1,692,925.50 | 836,509.12 |
| 其他 | 15,507,930.68 | 28,445,571.51 |
| 合计 | 448,585,579.51 | 388,907,066.20 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 50,601,754.52 | 48,190,029.00 |
| 委外研发费用 | 26,861,592.08 | 23,908,730.55 |
| 直接投入 | 39,230,801.38 | 39,458,319.06 |
| 折旧摊销费 | 31,390,307.12 | 33,090,813.11 |
| 开发支出转入 | 24,723,666.88 | |
| 其他 | 12,473,645.77 | 12,502,115.17 |
| 合计 | 160,558,100.87 | 181,873,673.77 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 187,082,510.80 | 237,496,391.45 |
| 利息收入 | -10,512,076.04 | -15,058,375.12 |
| 汇兑损益 | 6,996,528.78 | -3,519,219.83 |
| 其他 | 2,289,943.66 | 2,387,021.28 |
| 合计 | 185,856,907.20 | 221,305,817.78 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 17,700,954.94 | 20,409,340.43 |
| 与收益相关的政府补助 | 36,383,646.26 | 16,518,648.87 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 1,440,582.37 | 2,403,804.47 |
| 其他 | 2,414,058.90 | 4,704,653.11 |
| 合计 | 57,939,242.47 | 44,036,446.88 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -951,695.94 | -13,317,528.10 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 18,733,992.95 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 资产处置款延期付款利息 | 1,824,145.03 | 27,908,668.80 |
| 理财产品投资收益 | 2,466,022.14 | 3,587,672.43 |
| 金融工具持有期间的投资收益 | 473,269.95 | 150,000.00 |
| 处置金融工具取得的投资收益 | 1,654,200.00 | -978,600.00 |
| 往来借款投资收益 | ||
| 债务重组利得 | 627,947.93 | |
| 合计 | 6,093,889.11 | 36,084,206.08 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -223,500.00 | -3,300.00 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -223,500.00 | -3,300.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | -111,450.00 | 97,715.67 |
| 合计 | -334,950.00 | 94,415.67 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | ||
| 其他应收款坏账损失 | ||
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 |
| 合同资产减值损失 | ||
| 坏账损失 | -12,721,816.79 | 6,786,131.99 |
| 合计 | -12,721,816.79 | 6,786,131.99 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -63,380,179.21 | -34,783,569.07 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -63,380,179.21 | -34,783,569.07 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 15,421,635.93 | 10,786,547.03 |
| 在建工程处置收益 | 44,238.85 | |
| 开发支出处置收益 | ||
| 无形资产处置收益 | 94,339.62 | -5,543,254.37 |
| 合计 | 15,560,214.40 | 5,243,292.66 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 4,266,322.61 | 4,266,322.61 | |
| 其中：固定资产处置利得 | 4,266,322.61 | 4,266,322.61 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 无法支付的款项 | 108,156.01 | 108,156.01 | |
| 补偿所得 | 277,223.56 | ||
| 其他 | 1,048,316.79 | 65,953.57 | 1,048,316.79 |
| 合计 | 5,422,795.41 | 343,177.13 | 5,422,795.41 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 396,489.14 | 10,729,775.84 | 396,489.14 |
| 其中：固定资产处置损失 | 396,489.14 | 396,489.14 | |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 2,310,000.00 | 2,260,630.01 | 2,310,000.00 |
| 赔款支出 | 810,000.00 | 53,874.58 | 810,000.00 |
| 税收滞纳金 | 4,431.58 | 140,200.00 | 4,431.58 |
| 罚款支出 | 485,100.00 | 507,756.43 | 485,100.00 |
| 其他 | 729,000.00 | 63,179.02 | 729,000.00 |
| 合计 | 4,735,020.72 | 13,755,415.88 | 4,735,020.72 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 86,782,817.57 | 95,203,953.05 |
| 递延所得税费用 | -38,872,843.30 | 1,297,699.20 |
| 合计 | 47,909,974.27 | 96,501,652.25 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 387,529,213.99 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 58,129,382.10 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 12,009,403.33 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -46,665,690.13 |
| 非应税收入的影响 | -34,319,453.25 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 6,639,895.30 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -17,968,367.83 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 94,593,159.09 |
| 研究开发费用加计扣除及其他 | -24,508,354.33 |
| 所得税费用 | 47,909,974.27 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到与资产相关的政府补助 | 7,525,500.00 | 36,961,193.00 |
| 收到与收益相关的政府补助 | 35,013,841.95 | 23,433,451.21 |
| 收到商业汇票及信用证保证金 | 45,835,084.99 | 86,486,463.45 |
| 收到押金保证金 | 62,469,092.16 | 53,902,912.21 |
| 收到银行存款利息收入 | 10,512,076.04 | 15,894,945.19 |
| 收回暂借款 | 1,612,511.00 | 1,486,549.23 |
| 其 他 | 20,649,402.69 | 12,863,967.40 |
| 合计 | 183,617,508.83 | 231,029,481.69 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用中的付现支出 | 750,476,366.07 | 975,730,149.64 |
| 管理费用或研发费用中的付现支出 | 194,780,591.02 | 174,045,220.55 |
| 支付商业汇票及信用证保证金 | 118,049,311.73 | 45,198,556.17 |
| 支付或退回押金保证金 | 60,338,643.61 | 53,295,563.01 |
| 公益性捐赠支出 | 1,810,000.00 |
| 暂借款或代垫款项 | 1,125,150.85 | 199,455.97 |
| 其 他 | 11,175,269.91 | 8,913,387.18 |
| 合计 | 1,137,755,333.19 | 1,257,382,332.52 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回购买经营特许权保函保证金 | 86,694.98 | |
| 收到工程类保证金 | 3,069,447.01 | |
| 收到股权转让款延期付款利息 | 4,826,275.00 | |
| 合计 | 3,069,447.01 | 4,912,969.98 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付掉期业务保证金 | 2,453,539.88 | |
| 支付工程类投资活动保证金 | 849,472.50 | |
| 合计 | 849,472.50 | 2,453,539.88 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 发行超短期融资券收到的现金 | 499,375,000.00 | 500,000,000.00 |
| 收到筹资款 | 2,870,843.44 | |
| 合计 | 499,375,000.00 | 502,870,843.44 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 归还超短融债券本金及利息 | 820,832,786.89 | |
| 支付融资租赁租金 | 8,929,191.55 | 5,035,110.55 |
| 支付筹资保证金 | 113,823.87 | |
| 支付融资发行费和手续费等 | 961,104.26 | 1,250,000.00 |
| 子公司支付给少数股东的减资款 | ||
| 购买子公司少数股东股权支付的款项 | 700,000,000.00 | 849,100.00 |
| 归还资金拆借款利息 | ||
| 归还筹资款 | 50,000,000.00 | |
| 合计 | 709,890,295.81 | 878,080,821.31 |
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 339,619,239.72 | 418,382,494.45 |
| 加：资产减值准备 | 76,101,996.00 | 27,997,437.08 |
| 信用减值损失 | ||
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 419,249,564.86 | 407,072,623.42 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 34,777,071.82 | 29,874,863.61 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,128,126.98 | 3,976,630.39 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -15,560,214.40 | -5,243,292.66 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -3,869,833.47 | 10,729,775.84 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 334,950.00 | -94,415.67 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 194,079,039.58 | 233,977,171.62 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -6,093,889.11 | -36,084,206.08 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 7,683,661.39 | -18,576,802.10 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -46,426,757.15 | 46,161,513.80 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 151,699,805.94 | -354,774,517.46 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -459,165,928.35 | 408,598,989.09 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -367,405,596.21 | -462,213,681.70 |
| 其他 | 23,706,831.46 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 328,151,237.60 | 733,491,415.09 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 987,955,062.21 | 1,441,316,587.38 |
| 减：现金的期初余额 | 2,008,444,009.77 | 1,660,561,290.86 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -1,020,488,947.56 | -219,244,703.48 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 987,955,062.21 | 2,008,444,009.77 |
| 其中：库存现金 | 127,455.26 | 85,665.30 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 982,813,436.91 | 2,008,064,712.23 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 5,014,170.04 | 293,632.24 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 987,955,062.21 | 2,008,444,009.77 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 121,809,982.52 | 保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 1,076,449,863.06 | 银行借款抵押、融资租入的设备 |
| 无形资产 | 79,269,194.30 | 银行借款抵押 |
| 应收款项融资 | 104,472,172.54 | 银行承兑汇票质押 |
| 投资性房地产 | 17,442,831.47 | 银行借款抵押 |
| 在建工程 | 47,355,008.74 | 银行借款抵押 |
| 合计 | 1,446,799,052.63 | / |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 11,494,147.69 | 6.4601 | 74,253,343.49 |
| 欧元 | 1,005,966.55 | 7.6862 | 7,732,060.10 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 12,116,813.21 | 6.4601 | 78,275,825.02 |
| 应付账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 2,563,220.97 | 6.4601 | 16,558,663.79 |
| 欧元 | 637,433.40 | 7.6862 | 4,899,440.60 |
| 港币 | 179,300.00 | 0.83208 | 149,191.94 |
| 瑞士法郎 | 52,300.00 | 7.0134 | 366,800.82 |
| 澳门元 | 28,873.00 | 4.8528 | 140,114.89 |
| 其他应收款 | - | - | |
| 其中：美元 | 11,013,726.46 | 6.4601 | 71,149,774.30 |
| 欧元 | 1,245,000.00 | 7.6862 | 9,569,319.00 |
| 其他应付款 | - | - | |
| 其中：美元 | 11,099,858.92 | 6.4601 | 71,706,198.61 |
| 欧元 | 113,281.29 | 7.6862 | 870,702.65 |
| 澳门元 | 40,569.87 | 4.8528 | 196,877.47 |
| 短期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | 15,000,000.00 | 6.4601 | 96,901,500.00 |
| 公司名称 | 注册地 | 记账本位币 | 记账本位币选择依据 |
| Hisun Pharmaceuticals USA Inc. | 美 国 | 美元 | 公司经营通用结算货币 |
| 海正国际控股有限公司 | 中国香港 | 美元 | 公司经营通用结算货币 |
| 辉正国际有限公司 | 中国香港 | 人民币 | 公司经营通用结算货币 |
| 瑞海国际有限公司 | 中国香港 | 人民币 | 公司经营通用结算货币 |
| 正康国际贸易有限公司 | 中国澳门 | 人民币 | 公司经营通用结算货币 |
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 递延收益摊销 | 228,301,127.84 | 与资产相关 | 17,700,954.94 |
| 递延收益摊销 | 24,629,509.86 | 与收益相关 | 1,334,230.11 |
| 企业扶持基金 | 29,473,406.14 | 与收益相关 | 29,473,406.14 |
| 人力资源补贴 | 2,697,953.83 | 与收益相关 | 2,697,953.83 |
| 安全生产专项资金 | 800,000.00 | 与收益相关 | 800,000.00 |
| 企业科研补助资金 | 1,700,000.00 | 与收益相关 | 1,700,000.00 |
| 其他 | 776,384.30 | 与收益相关 | 776,384.30 |
| 合计 | 288,378,381.97 | 54,482,929.32 |
| 项目 | 金额 | 原因 |
| 财政贴息 | 128,494.35 | 提前归还借款 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
合并范围增加
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 晟海正泰（上海）医药科技有限公司 | 设立 | 2021.03.03 | 尚未出资[注1] |
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 海正药业(杭州)有限公司 | 浙江富阳 | 浙江富阳 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 瀚晖制药有限公司 | 浙江富阳 | 浙江富阳 | 制造业 | 54.00 | 46.00 | 设立 |
| 浙江瑞海医药有限公司 | 浙江富阳 | 浙江富阳 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 辉正(上海)医药科技有限公司 | 上 海 | 上 海 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 辉正国际有限公司 | 香 港 | 香 港 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 瑞海国际有限公司 | 香 港 | 香 港 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 正康国际贸易有限公司 | 澳 门 | 澳 门 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 上海瀚尚医疗器械有限公司 | 上 海 | 上 海 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 晟鼎医药（上海）有限公司 | 上 海 | 上 海 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 杭州富阳春城国际度假村有限公司 | 浙江富阳 | 浙江富阳 | 服务业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 杭州新源热电有限公司 | 浙江富阳 | 浙江富阳 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 浙江瑞爵制药有限公司 | 浙江富阳 | 浙江富阳 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 浙江海晟药业有限公司 | 浙江台州 | 浙江台州 | 技术研发业 | 100.00 | 设立 | |
| 海晟药业(杭州)有限公司 | 浙江富阳 | 浙江富阳 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 浙江海坤医药有限公司 | 浙江台州 | 浙江台州 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 浙江省医药工业有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 海正药业南通有限公司 | 江苏南通 | 江苏南通 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 北京军海药业有限责任公司 | 北 京 | 北 京 | 制造业 | 51.00 | 设立 | |
| 浙江海正动物保健品有限公司 | 浙江富阳 | 浙江富阳 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 浙江海正机械制造安装有限公司 | 浙江台州 | 浙江台州 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 上海昂睿医药技术有限公司 | 上 海 | 上 海 | 技术研发业 | 100.00 | 设立 | |
| Hisun Pharmaceuticals USA Inc. | 美国特拉华州 | 美国特拉华州 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 浙江海正生物制品有限公司 | 浙江富阳 | 浙江富阳 | 技术研发业 | 100.00 | 设立 | |
| 浙江海正投资管理有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 云南生物制药有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 海正国际控股有限公司 | 香 港 | 香 港 | 投资 | 100.00 | 设立 | |
| 浙江海正甦力康生物科技有限公司 | 浙江台州 | 浙江台州 | 商业 | 91.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 台州海之翼健康管理股份有限公司 | 浙江台州 | 浙江台州 | 商业 | 65.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 晟海正泰（上海）医药科技有限公司 | 上 海 | 上 海 | 商业 | 100.00 | 设立 |
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 北京军海药业有限责任公司 | 49 | -4,296,485.72 | 19,260,252.06 | |
| 浙江海正甦力康生物科技有限公司 | 9 | -639,000.68 | 5,828,006.08 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 北京军海药业有限责任公司 | 14,974,128.28 | 324,743,148.63 | 339,717,276.91 | 300,410,640.05 | 300,410,640.05 | 14,891,724.75 | 325,027,289.24 | 339,919,013.99 | 291,844,038.92 | 291,844,038.92 | ||
| 浙江海正甦力康生物科技有限公司 | 19,826,773.15 | 59,357,615.01 | 79,184,388.16 | 14,575,715.49 | 14,575,715.49 | 22,725,647.20 | 63,729,534.67 | 86,455,181.87 | 14,746,391.11 | 14,746,391.11 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 北京军海药业有限责任公司 | -8,768,338.21 | -8,768,338.21 | -1,631,011.21 | 8,671,262.28 | 8,671,262.28 | 1,217,696.74 | ||
| 浙江海正甦力康生物科技有限公司 | 898,796.58 | -7,100,118.09 | -7,100,118.09 | -1,096,904.40 | 751,366.53 | -2,602,363.68 | -2,602,363.68 | 1,012,459.03 |
| 子公司名称 | 变动时间 | 变动前持股比例 | 变动后持股比例 |
| 瀚晖制药有限公司 | 2021.02.18 | 51% | 100% |
| 瀚晖制药有限公司 | |
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | 700,000,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | 3,700,689,999.10 |
| 购买成本/处置对价合计 | 4,400,689,999.10 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 1,612,478,057.70 |
| 差额 | 2,788,211,941.40 |
| 其中：调整资本公积 | 2,788,211,941.40 |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江博锐生物制药有限公司 | 浙江台州 | 浙江台州 | 技术研发业 | 42.00 | 权益法核算 | |
| 雅赛利(台州)制药有限公司 | 浙江台州 | 浙江台州 | 制造业 | 49.00 | 权益法核算 | |
| 浙江导明医药科技有限公司 | 浙江富阳 | 浙江富阳 | 技术研发业 | 19.80 | 权益法核算 | |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||
| 雅赛利（台州）制药有限公司 | 浙江导明医药科技有限公司 | 浙江博锐生物制药有限公司 | 雅赛利（台州）制药有限公司 | 浙江导明医药科技有限公司 | 浙江博锐生物制药有限公司 | |
| 流动资产 | 126,838,531.34 | 197,979,020.15 | 1,224,140,444.82 | 144,435,795.95 | 231,242,571.56 | 916,105,237.35 |
| 非流动资产 | 129,983,406.74 | 193,268,389.49 | 2,178,288,010.20 | 132,544,437.16 | 165,939,982.84 | 2,040,830,107.62 |
| 资产合计 | 256,821,938.08 | 391,247,409.64 | 3,402,428,455.02 | 276,980,233.11 | 397,182,554.40 | 2,956,935,344.97 |
| 流动负债 | 13,718,512.80 | 6,552,950.08 | 578,880,581.82 | 17,190,439.30 | 7,423,053.79 | 621,915,565.43 |
| 非流动负债 | - | 6,813,100.00 | 153,483,911.23 | 6,813,100.00 | 138,964,391.68 | |
| 负债合计 | 13,718,512.80 | 13,366,050.08 | 732,364,493.05 | 17,190,439.30 | 14,236,153.79 | 760,879,957.11 |
| 少数股东权益 | ||||||
| 归属于母公司股东权益 | 242,413,799.32 | 377,881,359.56 | 2,670,063,961.97 | 259,789,793.81 | 382,946,400.61 | 2,196,055,387.86 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 118,782,761.67 | 74,820,509.19 | 1,121,426,864.03 | 127,296,998.97 | 75,823,387.32 | 922,343,262.90 |
| 调整事项 | -9,677,618.20 | 1,561,443.52 | 1,526,635.48 | -9,677,618.20 | 1,561,443.52 | -5,024,594.23 |
| --商誉 | ||||||
| --内部交易未实现利润 | -7,656,607.83 | -4,773,364.52 | -7,656,607.83 | -5,024,594.23 | ||
| --其他 | -2,021,010.37 | 1,561,443.52 | 6,300,000.00 | -2,021,010.37 | 1,561,443.52 | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 109,105,143.47 | 76,381,952.71 | 1,122,953,499.51 | 117,619,380.77 | 77,384,830.84 | 917,318,668.67 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 86,298,004.87 | - | 330,884,424.29 | 102,798,096.18 | 165,144,726.13 | |
| 净利润 | 20,824,005.50 | -8,519,230.80 | -10,909,319.40 | 30,079,045.81 | -12,918,978.73 | -56,315,999.55 |
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | 3,454,189.75 | -82,106.49 | ||||
| 综合收益总额 | 20,824,005.50 | -5,065,041.05 | -10,991,425.89 | 30,079,045.81 | -12,918,978.73 | -56,315,999.55 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 18,718,000.00 | 31,360,000.00 |
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 39,157,108.69 | 25,041,608.68 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -5,137,966.51 | -1,293,300.57 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -5,137,966.51 | -1,293,300.57 |
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七、4、应收票据、5、应收账款、6、应收款项融资、8其他应收款之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2021年06月30日，本公司应收账款的29.80 %(2020年12月31日：26.03%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 6,741,575,148.73 | 7,030,650,969.17 | 5,216,141,914.90 | 1,370,177,190.08 | 444,331,864.19 |
| 交易性金融负债 | 1,677,950.00 | 1,677,950.00 | 1,677,950.00 | ||
| 应付票据 | 373,729,492.38 | 373,729,492.38 | 373,729,492.38 | ||
| 应付账款 | 1,044,914,359.75 | 1,044,914,359.75 | 1,044,914,359.75 | ||
| 其他应付款 | 938,581,421.11 | 938,581,421.11 | 938,581,421.11 | ||
| 其他流动负债 | 511,985,521.66 | 520,735,521.66 | 520,735,521.66 | ||
| 应付债券 | 1,404,924,349.85 | 1,405,961,772.80 | 181,524.15 | 181,524.15 | 1,405,598,724.50 |
| 一年内到期的长期应付款 | 4,992,986.57 | 5,035,110.54 | 5,035,110.54 | ||
| 其他非流动负债 | 661,117,596.38 | 661,117,596.38 | 450,000,000.00 | 211,117,596.38 | |
| 小 计 | 11,683,498,826.43 | 11,982,404,193.79 | 8,550,997,294.49 | 1,581,476,310.61 | 1,849,930,588.69 |
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 6,723,594,857.45 | 6,976,792,537.32 | 5,805,652,301.44 | 733,184,504.77 | 437,955,731.11 |
| 交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 | |||
| 应付票据 | 247,484,137.47 | 247,484,137.47 | 247,484,137.47 | ||
| 应付账款 | 1,372,956,567.04 | 1,372,956,567.04 | 1,372,956,567.04 | ||
| 其他应付款 | 924,980,479.45 | 924,980,479.45 | 924,980,479.45 | ||
| 一年内到期的应付债券 | 1,437,528,213.53 | 1,461,919,000.00 | 1,461,919,000.00 | ||
| 一年内到期的长期应付款 | 9,721,203.73 | 10,070,222.08 | 10,070,222.08 | ||
| 其他非流动负债 | 661,117,596.38 | 661,117,596.38 | 175,000,000.00 | 486,117,596.38 | |
| 小 计 | 11,377,383,055.05 | 11,655,320,539.74 | 9,998,062,707.48 | 1,219,302,101.15 | 437,955,731.11 |
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 993,000.00 | 40,173,712.50 | 41,166,712.50 | |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 993,000.00 | 40,173,712.50 | 41,166,712.50 | |
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 40,173,712.50 | 40,173,712.50 | ||
| （3）衍生金融资产 | 993,000.00 | 993,000.00 | ||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 95,235,996.48 | 95,235,996.48 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）应收款项融资 | 226,459,933.14 | 226,459,933.14 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 95,235,996.48 | 993,000.00 | 266,633,645.64 | 362,862,642.12 |
| （七）交易性金融负债 | 1,677,950.00 | 1,677,950.00 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 1,677,950.00 | 1,677,950.00 | ||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | 1,677,950.00 | 1,677,950.00 | ||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其他非流动负债 | 661,117,596.38 | 661,117,596.38 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 1,677,950.00 | 661,117,596.38 | 662,795,546.38 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
对于持有的股票，采用市价确定其公允价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
公司采用活跃市场中类似资产或负债的报价、市场验证的输入值等确定公允价值，采用的重要参数包括资产负债表日未到期远期结售汇合约在交割日的估值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于持有的应收票据，企业采用特定估值技术确定公允价值，采用的重要参数包括不能直接观察的利率等；因被投资单位Pharm Tak,Inc、兴檏盛安家股权投资合伙企业（有限合伙））和台州市生物医化产业研究院有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按照投资成本作为公允价值的合理估计进行计量；对于向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务的金融负债以应交付合同现金金额确定其公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 浙江海正集团有限公司 | 浙江台州 | 实业投资 | 2.5 | 27.44 | 27.44 |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 浙江云开亚美医药科技股份有限公司 | 联营企业 |
| 上海云开亚美大药房有限公司 | 浙江云开亚美医药科技股份有限公司之子公司 |
| 上海医度迅健康咨询有限公司 | 浙江云开亚美医药科技股份有限公司之子公司 |
| 浙江云开亚美大药房连锁有限公司 | 浙江云开亚美医药科技股份有限公司之子公司 |
| 雅赛利(台州)制药有限公司 | 联营企业 |
| 海南健生爱民医药有限公司 | 联营企业 |
| DTRM Biopharma(Cayman) Limited | 联营企业 |
| DTRM Biopharma(Hong Kong) Limited | DTRM Biopharma(Cayman) Limited之子公司 |
| 浙江导明医药科技有限公司 | DTRM Biopharma(Hong Kong) Limited之子公司 |
| 中兴海正生物科技(台州)有限公司 | 联营企业 |
| 浙江博锐生物制药有限公司 | 联营企业 |
| 海正生物制药有限公司 | 浙江博锐生物制药有限公司之子公司 |
| 上海百盈医药科技有限公司 | 浙江博锐生物制药有限公司之子公司 |
| 浙江赞生药业有限公司 | 联营企业 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 台州市椒江热电有限公司 | 第一大股东之控股子公司 |
| 浙江海正生物材料股份有限公司 | 第一大股东之控股子公司 |
| 顺毅股份有限公司 | 第一大股东之参股公司 |
| 海旭生物材料有限公司 | [注] |
| 顺毅南通化工有限公司 | 顺毅股份有限公司之控股子公司 |
| 浙江顺毅作物科学有限公司 | 顺毅股份有限公司之控股子公司 |
| Pharm Tak,Inc | 参股公司 |
[注]：公司第一大股东浙江海正集团有限公司持有海旭生物材料有限公司51%股权，但不具有实质控制权，从2014年7月1日起该公司不再纳入浙江海正集团有限公司合并财务报表范围。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 雅赛利(台州)制药有限公司 | 购买商品 | 1,086,283.19 | |
| 浙江博锐生物制药有限公司 | 购买商品、接受劳务 | 300,529.86 | 2,506,483.03 |
| 海正生物制药有限公司 | 购买商品、接受劳务、水电气等其他公用事业费用 | 10,396,719.35 | 40,832,815.12 |
| 台州市椒江热电有限公司 | 水电气等其他公用事业费用（购买） | 21,263,246.12 | 18,817,641.38 |
| 顺毅股份有限公司 | 购买商品、水电气等其他公用事业费用（购买） | 55,878.88 | 128,646.58 |
| Pharm Tak,Inc | 接受劳务、接受专利和商品使用权 | 3,905,499.68 | 4,063,202.06 |
| 浙江赞生药业有限公司 | 接受劳务 | 269,927.08 | |
| 上海百盈医药科技有限公司 | 接受劳务 | 39,301,886.79 | |
| 浙江云开亚美大药房连锁有限公司 | 接受劳务 | 6,324,528.23 | |
| 顺毅南通化工有限公司 | 购买商品 | 17,920.35 | |
| 小计 | 37,278,084.16 | 111,993,123.54 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 海正生物制药有限公司 | 原辅料、三废、水电气、公共服务、研发服务等 | 25,799,778.12 | 31,197,438.03 |
| 顺毅南通化工有限公司 | 动力能源、公共服务 | 28,369,318.73 | 17,741,432.23 |
| 浙江博锐生物制药有限公司 | 原辅料、三废、水电气、公共服务、研发服务等 | 10,666,693.33 | 20,839,111.94 |
| 雅赛利(台州)制药有限公司 | 原辅料、三废、水电气、公共服务等 | 9,511,158.20 | 8,789,509.83 |
| 浙江海正生物材料股份有限公司 | 原辅料、三废、水电气等 | 4,050,010.24 | 4,030,112.76 |
| 顺毅南通化工有限公司 | 产成品 | 12,612,600.00 | 2,265,734.51 |
| 浙江云开亚美大药房连锁有限公司 | 产成品 | 4,168,583.28 | 2,304,082.48 |
| 海南健生爱民医药有限公司 | 产成品 | 322,713.86 | 606,308.91 |
| 顺毅股份有限公司 | 原辅料、产成品 | 418,209.37 | 1,053,356.15 |
| 浙江导明医药科技有限公司 | 公共服务、技术开发费 | 982.00 | 64,267.51 |
| 浙江赞生药业有限公司 | 三废、水电气、公共服务等 | 139,915.19 | |
| 浙江海正集团有限公司 | 公共服务 | 11,482.70 | |
| 海旭生物材料有限公司 | 原辅料、三废、水电气、服务费等 | 2,119.52 | |
| 小计 | 96,071,445.02 | 88,893,473.87 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 海正生物制药有限公司 | 房屋及建筑物、土地使用权 | 3,138,248.31 | 2,731,494.69 |
| 顺毅南通化工有限公司 | 房屋及建筑物 | 490,724.94 | 450,000.00 |
| 浙江海正生物材料股份有限公司 | 房屋及建筑物、土地使用权、机器设备、其他设备 | 414,549.66 | 414,549.67 |
| 上海百盈医药科技有限公司 | 房屋及建筑物、土地使用权 | 487,429.04 | |
| 浙江导明医药科技有限公司 | 房屋及建筑物、土地使用权 | 87,840.00 | |
| 浙江海正集团有限公司 | 房屋及建筑物 | 66,055.05 | |
| 浙江赞生药业有限公司 | 房屋及建筑物 | 1,333,333.00 | |
| 小计 | 5,442,910.96 | 4,171,313.40 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 雅赛利(台州)制药有限公司 | 房屋及建筑物 | 1,291,197.66 | 1,291,197.66 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 浙江海正集团有限公司 | 1,692,000,000.00 | 2020.07.15-2021.06.28 | 2021.7.14-2024.6.20 | 否 |
| 浙江海正集团有限公司【注1】 | 500,000,000.00 | 2014.11.28-2020.12.14 | 2021.11.18-2024.11.28 | 否 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 浙江赞生药业有限公司 | 运输工具 | 2,147.58 | |
| 海正生物制药有限公司 | 机器设备 | 6,247,844.70 | 36,622,268.48 |
| 海旭生物材料有限公司 | 机器设备 | 79,646.02 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,296.49 | 1,305.06 |
| 项目 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 浙江赞生药业有限公司 | 销售分成 | 1,420,578.08 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 雅赛利(台州)制药有限公司 | 85,143.01 | 4,257.15 | ||
| 应收账款 | 浙江博锐生物制药有限公司 | 10,019,783.78 | 500,989.19 | 11,580,392.77 | 579,019.64 |
| 应收账款 | 海正生物制药有限公司 | 3,585,363.06 | 179,268.15 | ||
| 应收账款 | 浙江海正生物材料股份有限公司 | 1,054,060.83 | 52,703.04 | 795,333.25 | 39,766.66 |
| 应收账款 | 顺毅股份有限公司 | 4,511,218.59 | 2,076,495.52 | 4,574,227.05 | 1,721,455.02 |
| 应收账款 | 海旭生物材料有限公司 | 1,201,366.87 | 1,201,366.87 | 1,201,366.87 | 1,201,366.87 |
| 应收账款 | 顺毅南通化工有限公司 | 16,156,669.46 | 807,833.47 | ||
| 应收账款 | 浙江海正集团有限公司 | 28,000.00 | 1,400.00 | ||
| 预付账款 | 上海百盈医药科技有限公司 | 88,718,385.17 | |||
| 其他应收款 | 浙江云开亚美医药科技股份有限公司 | 36,000.00 | 36,000.00 | ||
| 其他应收款 | 浙江云开亚美大药房连锁有限公司 | 72,000.00 | 72,000.00 | ||
| 其他应收款 | 浙江导明医药科技有限公司 | 4,113.10 | 4,113.10 | 6,697.60 | 334.88 |
| 其他应收款 | 海正生物制药有限公司 | 223,735,059.61 | 15,649,468.20 | 230,121,554.32 | 16,288,117.67 |
| 其他应收款 | 浙江海正生物材料股份有限公司 | 81,398.88 | 4,069.94 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 雅赛利(台州)制药有限公司 | 713,474.03 | 256,685.70 |
| 应付账款 | 海正生物制药有限公司 | 7,126,636.44 | |
| 应付账款 | 顺毅南通化工有限公司 | 4,859.13 | |
| 应付账款 | 浙江赞生药业有限公司 | 520,925.52 | 596,152.96 |
| 应付账款 | 海正药业(杭州)有限公司 | 75,000,000.00 | |
| 应付账款 | 台州市椒江热电有限公司 | 17,598.88 | |
| 其他应付款 | 浙江云开亚美大药房连锁有限公司 | 50,000.00 | |
| 合同负债 | 上海云开亚美大药房有限公司 | 2,646.02 | |
| 合同负债 | 浙江云开亚美大药房连锁有限公司 | 121,883.37 | 1,583,967.73 |
| 合同负债 | 中兴海正生物科技（台州）有限公司 | 7,805.31 | |
| 合同负债 | 海旭生物材料有限公司 | 917,431.19 | 884,955.75 |
| 合同负债 | 顺毅南通化工有限公司 | 260,630.12 | |
| 合同负债 | 中兴海正生物科技(台州)有限公司 | 7,805.31 | |
| 应付票据 | 浙江海晟药业有限公司[注1] | 70,000,000.00 | |
| 应付票据 | 浙江省医药工业有限公司[注2] | 3,445,540.50 | 2,288,155.00 |
| 应付票据 | 海正药业南通有限公司[注3] | 559,350.00 | 1,943,439.24 |
| 应付票据 | 浙江省医药工业有限公司[注4] | 557,190.00 | |
| 应付票据 | 浙江海正药业股份有限公司 | 1,138,992.00 |
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
确定报告分部考虑的因素公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 医药制造 | 医药商业 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 3,365,599,469.97 | 2,539,522,058.42 | 2,461,488.46 | 5,907,583,016.85 | |
| 主营业务成本 | 1,371,288,655.74 | 2,092,941,223.79 | 1,513,421.76 | 3,465,743,301.29 |
| 项 目 | 主营业务收入 | 主营业务成本 |
| 抗肿瘤药 | 378,690,792.91 | 71,032,853.93 |
| 抗感染药 | 1,328,707,157.30 | 527,966,631.19 |
| 心血管药 | 655,138,496.17 | 284,173,160.34 |
| 抗寄生虫药及兽药 | 433,826,994.37 | 250,108,238.24 |
| 内分泌药 | 217,507,083.13 | 119,510,663.52 |
| 其他药品 | 351,728,946.09 | 118,497,108.52 |
| 医药制造小计 | 3,365,599,469.97 | 1,371,288,655.74 |
| 医药商业 | 2,539,522,058.42 | 2,092,941,223.79 |
| 其 他 | 2,461,488.46 | 1,513,421.76 |
| 合 计 | 5,907,583,016.85 | 3,465,743,301.29 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 501,570,440.01 |
| 1年以内小计 | 501,570,440.01 |
| 1至2年 | 12,663,840.52 |
| 2至3年 | 2,608,443.82 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 3,473,705.32 |
| 合计 | 520,316,429.67 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 4,172,121.59 | 1.00 | 4,172,121.59 | 100 | 4,172,121.59 | 0.82 | 4,172,121.59 | 100 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 516,144,308.08 | 99.00 | 28,482,057.98 | 5.52 | 487,662,250.10 | 505,035,506.83 | 99.18 | 45,159,504.70 | 8.94 | 459,876,002.13 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 520,316,429.67 | 100 | 32,654,179.57 | 6.28 | 487,662,250.10 | 509,207,628.42 | 100 | 49,331,626.29 | 9.69 | 459,876,002.13 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 重庆恩创医疗管理有限公司 | 2,970,754.72 | 2,970,754.72 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 海旭生物材料有限公司 | 1,201,366.87 | 1,201,366.87 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 4,172,121.59 | 4,172,121.59 | 100.00 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 501,570,440.01 | 25,078,522.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 11,295,119.74 | 1,129,511.97 | 10.00 |
| 2-3年 | 958,022.41 | 287,406.72 | 30.00 |
| 3-5年 | 1,670,543.13 | 1,336,434.50 | 80.00 |
| 5年以上 | 650,182.79 | 650,182.79 | 100.00 |
| 合计 | 516,144,308.08 | 28,482,057.98 | 5.52 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 4,172,121.59 | 4,172,121.59 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 45,159,504.70 | 16,677,446.72 | 28,482,057.98 | |||
| 合计 | 49,331,626.29 | 16,677,446.72 | 32,654,179.57 | |||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 浙江海正动物保健品有限公司 | 54,493,277.99 | 10.47 | 2,724,663.90 |
| 浙江省医药工业有限公司 | 51,245,669.62 | 9.85 | 2,562,283.48 |
| 浙江海晟药业有限公司 | 40,982,491.69 | 7.88 | 2,049,124.58 |
| GLAND PHARMA LIMITED | 25,002,867.60 | 4.81 | 1,250,143.38 |
| 国药控股广州有限公司 | 23,587,563.86 | 4.53 | 1,179,378.19 |
| 小 计 | 195,311,870.76 | 37.54 | 9,765,593.54 |
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 611,070,636.95 | 1,083,486,416.19 |
| 合计 | 611,070,636.95 | 1,083,486,416.19 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 455,210,102.85 |
| 1年以内小计 | 455,210,102.85 |
| 1至2年 | 147,304,749.41 |
| 2至3年 | 53,279,385.23 |
| 3年以上 | 43,755,975.56 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 13,188.38 |
| 合计 | 699,563,401.43 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 拆借款 | 637,356,060.51 | 1,268,804,408.39 |
| 资产处置款 | ||
| 押金保证金 | 42,664,276.80 | 25,859,976.80 |
| 其他 | 19,543,064.12 | 379,295.33 |
| 合计 | 699,563,401.43 | 1,295,043,680.52 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 49,157,277.70 | 11,552,000.18 | 150,847,986.45 | 211,557,264.33 |
| 2021年1月1日余额在本期 | 49,157,277.70 | 11,552,000.18 | 150,847,986.45 | 211,557,264.33 |
| --转入第二阶段 | -4,518,955.77 | 4,518,955.77 | ||
| --转入第三阶段 | -5,097,018.48 | 5,097,018.48 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 14,350,018.61 | 4,518,955.77 | 12,147,749.40 | 31,016,723.78 |
| 本期收回 | -36,227,835.40 | -762,418.30 | -117,090,969.93 | -154,081,223.63 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 22,760,505.14 | 19,827,493.42 | 45,904,765.92 | 88,492,764.48 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 北京军海药业有限责任公司 | 拆借款 | 289,350,064.93 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-5年 | 41.36 | 49,626,741.00 |
| 浙江海正动物保健品有限公司 | 拆借款 | 110,624,602.52 | 1年以内、1-2年 | 15.81 | 7,427,845.34 |
| 海正药业（杭州）有限公司 | 拆借款 | 110,485,958.91 | 1年以内 | 15.79 | 5,524,297.95 |
| 云南生物制药有限公司 | 拆借款 | 87,370,376.55 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-5年 | 12.49 | 18,860,607.86 |
| 上海昂睿医药技术有限公司 | 拆借款 | 39,309,304.17 | 1年以内、1-2年 | 5.62 | 2,545,930.42 |
| 合计 | / | 637,140,307.08 | / | 91.07 | 83,985,422.57 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 10,305,156,824.55 | 10,305,156,824.55 | 4,749,993,575.83 | 4,749,993,575.83 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 1,239,721,627.90 | 1,239,721,627.90 | 1,046,579,626.49 | 1,046,579,626.49 | ||
| 合计 | 11,544,878,452.45 | 11,544,878,452.45 | 5,796,573,202.32 | 5,796,573,202.32 | ||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 浙江省医药工业有限公司 | 189,329,000.00 | 189,329,000.00 | ||||
| 海正药业（杭州）有限公司 | 2,876,548,001.33 | 500,000,000.00 | 3,376,548,001.33 | |||
| 浙江海正机械制造安装有限公司 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | ||||
| 上海昂睿医药技术有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 浙江海正动物保健品股份有限公司 | 314,071,484.62 | 314,071,484.62 | ||||
| 海正药业(美国)有限公司 | 10,240,800.00 | 199,480,000.00 | 209,720,800.00 |
| 海正药业南通有限公司 | 937,103,700.00 | 75,000,000.00 | 1,012,103,700.00 | |||
| 北京军海药业有限责任公司 | 51,000,000.00 | 51,000,000.00 | ||||
| 浙江海正生物制品有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 瀚晖制药有限公司 | 77,519,562.50 | 4,400,689,999.10 | 4,478,209,561.60 | |||
| 浙江海正投资管理有限公司 | 1,869,100.00 | 1,869,100.00 | ||||
| 浙江海晟药业有限公司 | 62,615,890.80 | 379,993,249.62 | 442,609,140.42 | |||
| 海正国际控股有限公司(香港) | 136,485,360.00 | 136,485,360.00 | ||||
| 浙江海正甦力康生物科技有限公司 | 74,710,676.58 | 74,710,676.58 | ||||
| 合计 | 4,749,993,575.83 | 5,555,163,248.72 | 10,305,156,824.55 |
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 海南健生爱民医药 | 1,258,976.61 | -48,973.24 | 1,210,003.37 | ||||||||
| 有限公司 | |||||||||||
| 雅赛利(台州)制药有限公司 | 117,619,380.77 | 10,203,762.70 | 18,718,000.00 | 109,105,143.47 | |||||||
| 中兴海正生物科技(台州)有限公司 | 2,176,582.12 | -12,813.12 | 2,163,769.00 | ||||||||
| 浙江博锐生物制药有限公司 | 922,343,262.90 | 210,000,000.00 | -4,581,914.15 | -34,484.73 | 1,127,726,864.02 | ||||||
| 浙江赞生药业有限公司 | 3,181,424.09 | -3,665,576.05 | -484,151.96 | ||||||||
| 小计 | 1,046,579,626.49 | 210,000,000.00 | 1,894,486.14 | -34,484.73 | 18,718,000.00 | 1,239,721,627.90 | |||||
| 合计 | 1,046,579,626.49 | 210,000,000.00 | 1,894,486.14 | -34,484.73 | 18,718,000.00 | 1,239,721,627.90 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,365,468,948.15 | 586,642,477.20 | 1,734,116,225.02 | 668,382,851.06 |
| 其他业务 | 80,595,023.83 | 50,009,210.00 | 94,227,075.69 | 91,704,008.84 |
| 合计 | 1,446,063,971.98 | 636,651,687.20 | 1,828,343,300.71 | 760,086,859.90 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 378,000,000.00 | 15,500,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,894,486.14 | -10,169,072.60 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 18,733,992.95 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 资金拆借利息收入 | 7,819,468.56 | 7,089,387.54 |
| 资产处置款延期支付利息 | 4,769,100.65 | |
| 处置金融工具取得的投资收益 | 1,594,200.00 | -978,600.00 |
| 金融工具持有期间的投资收益 | 473,269.95 | 150,000.00 |
| 理财产品收益 | 200,000.00 | |
| 合计 | 389,781,424.65 | 35,294,808.54 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 25,604,307.65 | 21,467,631.48 |
| 直接投入 | 20,951,751.86 | 8,351,792.03 |
| 委外研发费用 | 14,150,249.82 | 25,350,428.73 |
| 折旧摊销费 | 17,482,871.50 | 13,082,659.87 |
| 其他 | 3,349,106.68 | 4,260,194.65 |
| 开发支出转入 | - | 24,723,666.88 |
| 合计 | 81,538,287.51 | 97,236,373.64 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 19,430,047.87 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 2,414,058.90 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 54,482,929.32 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 1,824,145.03 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,466,022.14 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | 627,947.93 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,319,250.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 4,040,000.00 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | 46,686,872.72 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,182,058.78 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,440,582.36 | |
| 所得税影响额 | -8,556,839.02 | |
| 少数股东权益影响额 | -736,500.13 | |
| 合计 | 122,256,458.34 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.037 | 0.254 | 0.250 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.275 | 0.143 | 0.143 |
| 项 目 | 序号 | 2021年1-6月 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 280,130,189.04 | |
| 非经常性损益 | B | 122,256,458.34 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 157,873,730.70 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 6,678,665,195.35 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | 2,568,173,666.90 | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | 4.00 | |
| 发行可转换公司债券相应增加的其他权益工具 | E1 | 428,328,220.53 | |
| 新增其他权益工具次月起至报告期期末的累计月数 | F1 | 4.00 | |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 57,974,635.72 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 2.00 | |
| 其他 | 权益法下可转损益的其他综合收益 | I | 649,444.84 |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 0.00 | |
| 收购少数股权冲减资本公积 | I | -2,788,211,941.40 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 4.00 | |
| 外币报表折算差额 | I | 1,965,949.48 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 0.00 | |
| 其他 | I | 1,324,742.76 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 0.00 | |
| 报告期月份数 | K | 6.00 | |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 6,938,265,375.32 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 4.037% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 2.275% | |
| 项 目 | 序号 | 2021年1-6月 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 280,130,189.04 |
| 经常性损益 | B | 122,256,458.34 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 157,873,730.70 |
| 期初股份总数 | D | 965,531,842.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | - |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | 203,311,620.00 |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | 4.00 |
| 因回购等减少股份数 | H | - |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | - |
| 报告期缩股数 | J | - |
| 报告期月份数 | K | 6.00 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 1,101,072,922.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.254 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.143 |
| 项 目 | 序号 | 2021年1-6月 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 280,130,189.04 |
| 稀释性潜在普通股对净利润的影响数 | B | -18,130,597.64 |
| 稀释后归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 298,260,786.68 |
| 非经常性损益 | D | 122,256,458.34 |
| 稀释后扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | E=C-D | 176,004,328.34 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | F | 1,101,072,922.00 |
| 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 | G | 92,027,452.00 |
| 稀释后发行在外的普通股加权平均数 | H=F+G | 1,193,100,374.00 |
| 稀释每股收益 | M=C/H | 0.250 |
| 扣除非经常损益稀释每股收益 | N=E/H | 0.143 |