大湖股份2017年年度报告

2017 年年度报告
公司代码：600257                           公司简称：大湖股份
                   大湖水殖股份有限公司
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                                       重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人 罗订坤 、主管会计工作负责人    刘隽     及会计机构负责人（会计主管人员） 戴
     兴华   声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
       经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至报告期末，公司2017年度归属母公司所有
者的净利润为8,264,588.75元，累计可供分配利润158,629,109.90元。根据《公司章程》的规定
和公司实际情况，董事会研究决定2017年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。公
司正处于加快发展速度、提升盈利能力的关键时期，未进行现金分红的原因是未来十二个月内将
有重大投资或重大现金支出，包括但不限于对外投资、收购资产等，累计支出预计达到或者超过
最近一期经审计总资产的10%。董事会认为，未分配利润先行用于发展生产与降低财务成本，有利
于公司的长期发展，有利于维护全体股东的利益。
     上述利润分配方案需提交公司2017年年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
       本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、    重大风险提示
    公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中可能面
对的风险的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 5
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 9
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 10
第五节     重要事项........................................................................................................................... 27
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 37
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 41
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 42
第九节     公司治理........................................................................................................................... 47
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 50
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 51
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 146
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                                 第一节            释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
                                    常用词语释义
      大湖股份、本公司                指                  大湖水殖股份有限公司
          西藏泓杉                    指                西藏泓杉科技发展有限公司
            证监会                    指                  中国证券监督管理委员会
            上交所                    指                      上海证券交易所
                                                    人民币元、人民币万元、人民币亿元，
    元、万元、亿元                指
                                                          中国法定流通货币单位
                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                       大湖水殖股份有限公司
公司的中文简称                       大湖股份
公司的外文名称                       DAHU AQUACULTURE CO.,LTD.
公司的外文名称缩写                   DHGF
公司的法定代表人                          罗订坤
二、 联系人和联系方式
                                     董事会秘书                   证券事务代表
姓名                        杨明                          张园美
联系地址                    湖南省常德市建设东路348号泓   湖南省常德市建设东路348号泓
                            鑫桃林6号楼                   鑫桃林6号楼
电话                        0736-7215388                  0736-7252796
传真                        0736-7266736                  0736-7266736
电子信箱                    [e-mail]                [e-mail]
三、 基本情况简介
公司注册地址                      湖南省常德市武陵区丹阳街道建民巷社区建设东路348号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                      湖南省常德市武陵区丹阳街道建民巷社区建设东路348号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                          http://www.dhszgf.com
电子信箱                          [e-mail]
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             中国证券报、上海证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司本部董事会办公室
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五、 公司股票简况
                                           公司股票简况
       股票种类     股票上市交易所           股票简称             股票代码        变更前股票简称
         A股        上海证券交易所           大湖股份             600257              洞庭水殖
六、 其他相关资料
                                名称                    大信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
                                办公地址                北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 22 层
内）
                                签字会计师姓名          邹宏文、李官信
                                名称                    招商证券股份有限公司
                                办公地址                深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层
报告期内履行持续督导职责的
                                签字的保荐代表          王森鹤、杨斐斐
保荐机构
                                人姓名
                                持续督导的期间          2016 年 10 月-2017 年 12 月
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                     本期比上
   主要会计数据              2017年                2016年            年同期增        2015年
                                                                       减(%)
营业收入                   996,570,641.33       926,193,680.67            7.60    808,924,738.75
归属于上市公司股
                            8,264,588.75           6,058,452.47          36.41          2,626,808.24
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性
                            2,513,175.75           5,038,298.08         -50.12         -4,552,229.44
损益的净利润
经营活动产生的现
                           39,665,934.67         29,986,543.65           32.28         18,028,616.58
金流量净额
                                                                     本期末比
                                                                     上年同期
                            2017年末              2016年末                              2015年末
                                                                     末增减（%
                                                                         ）
归属于上市公司股
                         1,284,286,985.00     1,285,647,140.01           -0.11        745,539,082.22
东的净资产
总资产                   1,682,509,961.69     1,677,341,631.91            0.31   1,503,576,235.92
(二)      主要财务指标
                                                              本期比上年同期增减
          主要财务指标            2017年       2016年                                     2015年
                                                                      (%)
基本每股收益（元／股）            0.0172          0.0139                      23.74          0.0062
稀释每股收益（元／股）            0.0172          0.0139                      23.74          0.0062
扣除非经常性损益后的基本每
                                  0.0052          0.0116                     -55.17         -0.0107
股收益（元／股）
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加权平均净资产收益率（%）          0.64           0.81           减少0.17个百分点            0.35
扣除非经常性损益后的加权平         0.19           0.67           减少0.48个百分点           -0.60
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                      单位：元      币种：人民币
                         第一季度            第二季度               第三季度           第四季度
                       （1-3 月份）        （4-6 月份）           （7-9 月份）      （10-12 月份）
营业收入              195,143,745.19      209,775,406.35         229,932,865.68     361,718,624.11
归属于上市公司股东
                         6,333,984.51       1,472,412.73          -1,623,578.41       2,081,769.92
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益       4,588,206.02         451,318.49          -2,019,704.41        -506,644.35
后的净利润
经营活动产生的现金
                     -118,289,867.70       23,575,811.81         -23,398,332.90     157,778,323.46
流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                        单位:元      币种:人民币
                                                      附注（如
      非经常性损益项目            2017 年金额                      2016 年金额       2015 年金额
                                                      适用）
非流动资产处置损益                 -318,500.41                      -172,768.44         32,606.03
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与      5,734,682.83                     5,014,773.38      3,985,463.14
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助
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除外
计入当期损益的对非金融企业收     385,429.00            124,587.78
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益    3,540,000.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公                           -16,178.07    -3,287,396.08
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有     750,957.66                               99,852.49
效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减
值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收    -2,905,543.2          -3,221,946.6     7,745,397.17
入和支出                                   5
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
少数股东权益影响额               -257,373.31           -658,295.65      -483,027.58
所得税影响额                    -1,178,239.5            -50,017.95      -913,857.49
            合计                5,751,413.00          1,020,154.39     7,179,037.68
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
                                         8 / 146
                                      2017 年年度报告
十二、 其他
□适用 √不适用
                             第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
     （一）主要业务
    公司以水资源综合利用为主要业务，淡水产品生态放养与品牌营销为特色；兼营医药贸易、
白酒生产销售等业务；在稳定原第一、二产业业务同时，积极开拓向大健康大消费第三产业转型
业务。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。
    （二）经营模式
    公司以“从湖面到餐桌，打造安全、健康、诚信产业链”为经营宗旨，形成鱼苗培育、天然
放养、捕捞销售、水产品加工的产业链；在生态放养的基础上，实现从鲜活水产向冰鲜水产、加
工水产和休闲零食并举的方向转型，实现从传统批发向产销服务平台转型；充分利用大湖水面资
源，开展水上体育文化休闲等项目，努力打造提供“健康食材、健康产品、健康生活”服务的品
牌企业。
    公司旗下医药贸易公司通过与医疗机构、医药公司建立长期合作关系、开设连锁药店、建立
“德海国医馆”等模式，销售药品、医疗器械、保健品、健康食品、个人护理用品及与健康相关
的日用便利品等商品，开展健康咨询管理服务，积极推动公司医药健康产业的发展。
    （三）行业情况说明
    1、 水产品行业
    根据国家《2017 年国民经济和社会发展统计公报》，2017 年水产品产量 6938 万吨，比上年
增长 0.5%。其中，养殖水产品产量 5281 万吨，增长 2.7%；捕捞水产品产量 1656 万吨，下降 5.8%。
淡水渔业是我国大农业的重要组成部分，在促进农村经济发展，产业结构调整，农民收入增加，
食品供给方面发挥着巨大作用。国家重视淡水养殖业的发展，鼓励单位和个人充分利用适于养殖
的水域、滩涂，发展养殖业。《全国渔业发展第十三个五年规划》要求着力转变渔业发展方式，
加快发展现代渔业，推进生态健康养殖。我国人口数量众多，淡水养殖产品有广阔的市场发展空
间，随着人们生活品质的不断提高，高蛋白、低脂肪的水产品日益成为广大城乡居民必不可少的
蛋白质来源消费品。公司坚持“天然大湖、自然生长”的生态养殖方式，以满足人们对健康优质
水产品的需求。
    2、 酒业
    2017 年白酒行业分化加剧。主要消费方式由政务变成民间和商务消费，在消费升级和品牌倾
向加强的背景下，具有品牌、产品、渠道力的企业行业集中度提升。随着人民生活品质的不断提
升，兼具品牌和价格优势的白酒产品将成为消费者自饮、家宴和商务用酒场景下的最佳选择。
    3、 医药健康行业
    2017 年全国居民人均消费支出 18322 元，比上年增长 7.1%；人均医疗保健消费 1451 元，占
人均消费支出的 7.9%，为消费的重要组成部分。随着国家医药卫生体制改革和“健康中国 2030”
战略的不断推进，在消费升级、人口老龄化、社会消费水平提高等大背景下，包含医药保健产品、
营养保健产品、休闲保健服务、医疗保健器械、健康咨询管理等多个与人类健康紧密相关的医药
健康产业，将会迎来更大的发展机会。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    （一）规模优势
                                           9 / 146
                                    2017 年年度报告
    公司立足洞庭湖畔，在向全国天然湖泊资源丰富地区，拥有洞庭湖区域淡水湖泊水库、新疆、
安徽、江苏等地可养殖水域面积约 180 万亩，占全国湖泊水库面积的 3.99%，树立了公司在行业
中的领先地位。公司目前年产鲜鱼数万吨，有着较为明显的规模优势。
    （二）资源优势
    公司拥有大量优质水面资源长期使用权，水质优良，环境优美，可开展水生动植物的养种殖、
水上运动、休闲观光、水环境治理等多种增值业务，为综合利用水资源和转型升级提升盈利能力
构建了良好的基础。
    （三）品牌与产品优势
    公司作为健康食材、健康产品、健康生活的提供者和全国最大的淡水行业上市公司，“大湖”
“德山”商标均为中国驰名商标，“大湖”品牌鳙鲢鱼、甲鱼，“德山”品牌白酒等产品，已经
在消费者心中树立了优质消费产品的形象，在业内具有较高的知名度和市场影响力，在一定区域
市场获得定价权。
    公司采用大水面天然养殖模式，淡水鱼产品在食品安全标准和味道鲜美程度上明显优于精养
鱼池养殖的产品，获得国家“无公害农产品产地认证”，“大湖牌”鳙鱼、鲢鱼、洞庭青鲫、草
鱼、鳜鱼、黄颡鱼、鲤鱼、蒙古鲌、翘嘴鲌、青鱼、团头鲂、细鳞斜颌鲴等 12 个品种通过有机食
品认证，部分湖泊产品获得“有机产品认证”。
    （四）技术优势及环境优势
    公司与科研院所、专家合作组建的淡水鱼工程技术研究中心、水产院士工作站、大湖渔业研
究院、水生生物资源开发与利用示范基地、环洞庭湖水产健康养殖与加工湖南省重点实验室，与
水生生物资源与利用创新团队一道，通过科技创新与养殖经验相结合，创新了具有核心竞争力的
生态养殖模式，淡水鱼深加工关键技术研究与示范获湖南省科学技术进步奖一等奖，草鱼抗出血
病品种的分子模块与培育等取得重大进展，中国冠鲤、中国吉鲤研发取得阶段性进展。公司长期
研发的成果将逐步形成生产能力，结合生态环境优良、水质良好的水域资源，是出产高品质鱼类、
公司持续发展的重要保证。此外，公司具有大水域水环境治理、生物代谢修复核心技术、湖泊生
物治理与富营养化控制技术、水污染防治及保护技术、水污染防治产品及衍生产品的研发与生产
等方面的优势。
    （五）种源优势
    公司拥有国内首例二倍体食用鲫鱼、洞庭青鲫、翘嘴鲌鱼等优质品种，和高质量常规品种鳙
鲢鱼的的种源优势；公司种苗繁育中心，可年产优质鱼苗 30 亿尾，可满足公司目前和今后一段时
期养殖规模扩张对鱼苗的需求。
    （六）地域优势
    公司拥有洞庭湖区域大量淡水湖泊养殖使用权，具有地处中南交通枢纽的重要地理优势，产
品辐射中南、西南、华东、华北及东北地区。安徽宿松黄湖，比邻江浙，产品辐射上海、杭州、
南京等地区，为公司以后的市场开拓及发展提供有力的支撑。新疆乌伦古湖冰川冷水鱼为消费者
提供了新的选择，同时将加速西部地区市场的开拓和跨境水产贸易。
    （七）产业链优势
    公司在水产行业拥有完整的产业链、深度综合开发能力、系统的管理和驾驭能力。目前,公司
在大水面淡水鱼养殖方面已形成了从优良种选育、育苗、鱼种培育、大湖养殖到销售等较完整的
养殖产业链，具有较明显的经营、管理和科研优势, 在多个关键环节上具备持续提高养殖规模、
效率及产品附加值的能力，从而保持水产品经营规模的持续增长，保持水产品毛利率在较高水平。
公司借助互联网技术，打造高端生态食品产销服务平台，为完善和提升水产生态产业链价值做了
大量准备。
                         第四节     经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
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     报告期内，公司依据水资源综合利用和向“大消费、大健康”产业升级转型两大发展战略，
以水产品“天然放养、品牌营销”为特色，在保持水产品稳定经营的基础下，不断提升公司医药
及医疗器械和酒类业务，积极推动公司向“大消费、大健康”产业的升级转型。
    1、围绕“人放天养，自然生长”理念，实现水产品生态放养规模化，公司近 180 万亩水面
全面实现生态放养，起水鲜鱼量和销售数量达到一定规模，为社会提供高品质、多品种水产品。
    2、加强品牌建设和市场建设工作，在全范围内初步完成市场渠道布局。已进军西南、华南、
华中、华东等市场的餐饮连锁渠道和传统流通渠道，同时开发了沃尔玛山姆店、华润万家、家乐
福、福建元初等大型商超系统，而且与易果生鲜、京东、天猫等多家电商平台展开了合作。通过
加强营销与完善服务体系，使得大湖股份生态鱼、中华鳖、大闸蟹、德山酒等品牌知名度、美誉
度进一步提升，消费者青睐度和认同度不断提高。
    3、运用生物代谢修复技术对公司现有养殖湖泊进行水环境生态治理，通过对养殖湖泊内水生
植物群落、鱼类群落、底栖生物群落、有益微生物优势种群等进行合理的调整和配置，实现水资
源生态修复功能。公司水环境公司将以生物代谢修复技术为主导，不断推进科技创新，开发完善
水环境治理新产品和新技术，创造人与自然和谐的优质水生生态环境，使大水面水更清，景更美，
开创大水面治理的新模式、新格局，推进水环境治理技术进步，实现经济效益、社会效益和生态
效益的同步发展。
    4、子公司德海医贸 2017 年总经销湖南德海制药有限公司天麻首乌系列产品，建立“德海国
医馆”，进一步完善医药零售连锁体系，以中医药文化为特色，休闲养生为目标，健康管理为手
段，满足人民对高品质健康产品、健康养生服务的需求，推动公司健康消费业务的发展与升级。
    5、持续加强团队建设，优化内部财务管理体系，稳步推进公司水产品及水环境治理业务、医
药贸易、酒业业务的发展。
    6、整合优化公司水产品、酒业、医药贸易资源，发挥公司现有产品资源优势，通过筹划资本
运作，积极推动公司向“大消费、大健康”产业升级转型。
二、报告期内主要经营情况
     报告期内，公司实现营业收入 996,570,641.33 元，实现归属于上市公司股东的净利润
8,264,588.75 元。截止 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 1,682,509,961.69 元，归属于上市公
司股东的净资产为 1,284,286,985.00 元。
(一)    主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                    单位:元 币种:人民币
              科目                     本期数            上年同期数      变动比例（%）
营业收入                           996,570,641.33      926,193,680.67                7.60
营业成本                           775,652,142.58      726,324,154.93                6.79
销售费用                            63,675,909.17       49,691,417.19               28.14
管理费用                           114,062,999.44      103,195,512.64               10.53
财务费用                             2,530,058.36       23,336,536.11              -89.16
经营活动产生的现金流量净额          39,665,934.67       29,986,543.65               32.28
投资活动产生的现金流量净额         -63,864,300.42       12,335,400.09            -617.73
筹资活动产生的现金流量净额         -50,785,741.17      132,727,540.38            -138.26
研发支出
1. 收入和成本分析
□适用 √不适用
                                         11 / 146
                                          2017 年年度报告
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                        主营业务分行业情况
                                                                营业收入     营业成本     毛利率比
                                                    毛利率
 分行业        营业收入           营业成本                      比上年增     比上年增     上年增减
                                                    （%）
                                                                减（%）      减（%）        （%）
                                                                                          增加 0.81
   农业      683,047,518.33    525,156,041.30        23.12        6.22         4.86
                                                                                          个百分点
                                                                                          增加 7.78
   工业      69,558,071.81     28,003,803.88         59.74        1.08        -18.06
                                                                                          个百分点
                                                                                          减少 0.39
   其他      238,024,867.27    219,439,331.01          7.81       14.32       12.90
                                                                                          个百分点
                                        主营业务分产品情况
                                                                营业收入     营业成本     毛利率比
                                                    毛利率
 分产品        营业收入           营业成本                      比上年增     比上年增     上年增减
                                                    （%）
                                                                减（%）      减（%）        （%）
                                                                                          增加 0.82
 水产品      686,243,478.36    528,352,001.33        23.01        6.90         5.46
                                                                                          个百分点
                                                                                          增加 0.45
   药品      233,465,594.73    214,897,560.69          7.95       13.98       11.84
                                                                                          个百分点
                                                                                          增加 4.18
   白酒      68,477,505.61     27,051,453.19         60.50        2.53        -7.85
                                                                                          个百分点
   其他       2,443,878.71      2,298,160.98     5.96
                                     主营业务分地区情况
                                                                营业收入     营业成本     毛利率比
                                                    毛利率
 分地区        营业收入           营业成本                      比上年增     比上年增     上年增减
                                                    （%）
                                                                减（%）      减（%）        （%）
                                                                                          增加 1.36
中南地区     774,776,992.95    601,533,235.89        22.36        10.25        7.71
                                                                                          个百分点
                                                                                          减少 0.02
西南地区     78,545,208.00     76,537,946.25           2.56       5.60         5.32
                                                                                          个百分点
                                                                                          减少 1.15
华东地区     104,541,307.89    76,625,749.35         26.70        -4.74       -3.33
                                                                                          个百分点
                                                                                          减少 3.48
东北地区     12,591,400.00      9,251,821.60         26.52        0.25         4.97
                                                                                          个百分点
                                                                                          减少 3.05
西北地区     20,175,548.57      8,650,423.11         57.12        -2.41        4.82
                                                                                          个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
                                                                                        单位：万斤
√适用 □不适用
                                                            生产量比上    销售量比上     库存量比上
                生产量         销售量         库存量
  主要产品                                                  年增减（%）   年增减（%）    年增减（%）
鳙鱼成鱼      2,597.11       2,667.62      3,516.47         -26.75        -21.60         -1.97
白鲢成鱼      64.93          47.89         32.44            -60.95        -83.32         110.64
                                              12 / 146
                                     2017 年年度报告
甲鱼成鱼    469.5        464.88       21.57            40.10        39.66       27.26
(3). 成本分析表
                                                                                     单位：元
                                      分行业情况
                                                                             本期金
                                                                    上年同
                                     本期占                                  额较上
           成本构                                                   期占总              情况
 分行业                本期金额      总成本         上年同期金额             年同期
           成项目                                                   成本比              说明
                                     比例(%)                                 变动比
                                                                    例(%)
                                                                             例(%)
           苗种、人
  农业              525,156,041.30    67.97     499,616,318.61      69.03    -1.06
           工、成鱼
           原材料、
  工业     人工、制 28,003,803.88      3.62         33,060,503.53    4.57    -0.95
           造费用
           库存商
  其他              219,439,331.01    28.40     191,134,655.34      26.41    1.99
             品
                                      分产品情况
                                                                             本期金
                                                                    上年同
                                     本期占                                  额较上
           成本构                                                   期占总              情况
 分产品                本期金额      总成本         上年同期金额             年同期
           成项目                                                   成本比              说明
                                     比例(%)                                 变动比
                                                                    例(%)
                                                                             例(%)
           苗种、人
 水产品             528,352,001.33    68.39     499,485,062.01      69.01    -0.62
           工、成鱼
           库存商
  药品              214,897,560.69    27.81     189,454,451.12      26.17    1.64
             品
           原材料、
  白酒     人工、制 27,051,453.19      3.50         29,176,186.17    4.03    -0.53
           造费用
           库存商
  其他               2,298,160.98      0.30                                  0.30
             品
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 16,521.30 万元，占年度销售总额 16.58%；其中前五名客户销售额中关联方销
售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
    前五大客户           销售额          占年度销售总额比例
      客户 1          42,837,823.30              4.30
      客户 2          37,960,635.41              3.81
      客户 3          34,837,030.00              3.50
      客户 4          25,345,787.80              2.54
      客户 5          24,231,719.43              2.43
       合计          165,212,995.94            16.58
                                         13 / 146
                                       2017 年年度报告
前五名供应商采购额 9,272.04 万元，占年度采购总额 20.30%；其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
  前五大供应商           采购额            占年度采购总额比例
    卢金友            23,785,536.00                5.21
    熊香明            18,941,041.20                4.15
    张立琪            18,163,100.55                3.98
      杨志            17,603,920.00                3.85
    李 权             14,226,854.00                3.11
      合计            92,720,451.75              20.30
2. 费用
√适用 □不适用
         项目              2017 年              2016 年         同比增减      重大变动说明
       销售费用        63,675,909.17         49,691,417.19        28.14
       管理费用       114,062,999.44        103,195,512.64        10.53
       财务费用         2,530,058.36         23,336,536.11      -89.16      贷款规模大幅下降
3. 研发投入
研发投入情况表
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
       项目             本期发生额            上期发生额        同比增减    重大变动说明
 经营活动产生的现
                      39,665,934.67         29,986,543.65        32.28
 金流量净额
 投资活动产生的现                                                          固定资产投资和
                      -63,864,300.42        12,335,400.09       -617.73
 金流量净额                                                                  委托理财增加
 筹资活动产生的现
                      -50,785,741.17        132,727,540.38      -138.26     偿还银行贷款
 金流量净额
(二)     非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三)     资产、负债情况分析
√适用     □不适用
                                           14 / 146
                                               2017 年年度报告
     1.     资产及负债状况
                                                                                         单位：元
                                    本期期末                     上期期末   本期期末金
                                    数占总资                     数占总资   额较上期期
  项目名称           本期期末数                  上期期末数                               情况说明
                                    产的比例                     产的比例   末变动比例
                                      （%）                        （%）      （%）
                                                                                         本期药品和
应收账款            96,401,124.00       5.73    73,187,024.08        4.36        31.72   甲鱼销售收
                                                                                         入增长
                                                                                         重分类调整
预付款项            27,118,153.62       1.61    48,678,852.79        2.90       -44.29
                                                                                         所致
                                                                                         往来款项增
其他应收款          35,602,731.79       2.12    27,943,154.08        1.67        27.41
                                                                                         大
                                                                                         本期预交税
其他流动资产         4,929,923.09       0.29        225,357.88       0.01     2,087.60
                                                                                         金增大
可供出售金融                                                                             本期购买委
                    81,253,648.89       4.83    43,065,118.25        2.57        88.68
资产                                                                                     托理财产品
                                                                                         本期支付甲
长期待摊费用        39,184,015.03       2.33    22,105,584.50        1.32        77.26   鱼养殖池塘
                                                                                         20 年的租金
                                                                                         本期偿还银
短期借款            81,170,000.00       4.82   121,100,000.00        7.22       -32.97
                                                                                         行贷款
                                                                                         本期药品销
预收款项            50,366,808.24       2.99    24,064,058.34        1.43       109.30   售预收款项
                                                                                         增大
                                                                                         员工工资福
应付职工薪酬         4,186,299.34       0.25      2,110,425.39       0.13        98.36
                                                                                         利增长
     2.     截至报告期末主要资产受限情况
     √适用         □不适用
                项目                      期末账面价值                       受限原因
     固定资产                            42,351,078.15                       融资抵押
     无形资产                            41,401,156.76                       融资抵押
     投资性房地产                        73,301,752.32                       融资抵押
               合    计                  157,053,987.23                         --
     3.     其他说明
     □适用         √不适用
     (四)      行业经营性信息分析
     √适用         □不适用
         行业经营性信息分析详见本报告第三节中“报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行
     业情况说明”及第四节“公司未来发展的讨论与分析”中“行业竞争格局和发展趋势”的相关说
     明。
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农林牧渔行业经营性信息分析
1   行业和公司基本情况
(1).行业政策及对公司影响
√适用   □不适用
      2017 年 1 月，根据《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》《全国农
业现代化规划(2016-2020 年) 》总体要求，结合渔业实际，农业部制定《全国渔业发展第十三个
五年规划》（以下简称《规划》）。规划指出：要牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发
展理念，以提质增效、减量增收、绿色发展、富裕渔民为目标，以健康养殖、适度捕捞、保护资
源、做强产业为方向，大力推进渔业供给侧结构性改革，加快转变渔业发展方式，提升渔业生产
标准化、绿色化、产业化、组织化和可持续发展水平，提高渔业发展的质量效益和竞争力，走出
一条产出高效、产品安全、资源节约、环境友好的中国特色渔业现代化发展道路。规划的提出，
给现代渔业提供了发展机遇，国家加快推进中国特色现代农业建设，必将给现代渔业发展从财力
和政策上提供更为有力的支持，渔业发展空间广阔。公司作为农业产业化国家级重点龙头企业，
是全国最大的以淡水鱼养殖为主营业务的上市公司，公司坚持“天然大湖、自然生长”的生态养
殖方式，行业政策的支持，有利于公司加大水产品养殖技术的投入，优化养殖品种结构，继续推
进淡水产品生态健康养殖。
    随着《水污染防治行动计划》（简称“水十条”）的深入实施，大力推进生态文明，系统推
进水污染防治、水生态保护和水资源管理成为大势所趋，在环保督查的持续加码和需求升级的双
重加持下，水环境综合治理将进入大建设大运营时代。水环境综合治理的核心是控制污染源头加
生态修复，公司依托中国科学院水生生物研究所、亚热带农业生态研究所等科研院所的技术支撑，
经过实践探索总结形成了独创的水环境生物代谢修复技术，未来公司将继续以生物代谢修复技术
为主导，开发完善水环境治理示范基地，开创大水面治理的新模式、新格局。
    根据全国老龄办公布的数据，截止 2017 年底，我国 60 岁及以上老年人口 2.41 亿人，占总
人口 17.3%，全年新增老年人口首次超过 1000 万，随着人口老龄化的不断加快，世界银行预测，
到 2030 年，人口迅速老龄化可能使中国慢病负担增加 40%。世界卫生组织预测，到 2050 年，中
国将有 35%的人口超过 60 岁，成为世界上老龄化最严重的国家。在人口老龄化、慢病年轻化的趋
势下，2016 年 10 月 25 日，中共中央、国务院印发“健康中国 2030”规划纲要，提出建立起体系
完整、结构优化的健康产业，使健康产业成为国民经济的支柱产业，健康产业总规模从 2015 年
3.8 万亿，到 2030 年增长到 16 万亿，医药健康产业将面临广阔的前景。
(2).公司行业地位及竞争优劣势
√适用   □不适用
    本公司是全国最大的以淡水鱼养殖为主营业务的上市公司，被誉为“中国淡水鱼第一股”。
公司坚持“能效渔业、生态养殖”的发展思路和“公司＋基地”的产业化模式，坚定不移地发展
水产养殖主业，取得了较好的社会和经济效益，是农业产业化国家级重点龙头企业、国家扶贫龙
头企业和全国新农村建设“百强”示范企业。公司现拥有全国最大的淡水养殖基地和水产良种繁
育基地，拥有全国尖端的水产养殖及加工技术，特别是洞庭青鲫的驯化与选育、抗病草鱼的选育、
蒙古鲌与翘嘴红鲌的全人工规模化繁殖、三角帆蚌的选育以及大水面综合开发利用技术和珍珠生
物酶解技术等，为国际先进或国内领先水平。
    公司主要产品为淡水鱼，在整个淡水鱼行业具有重要地位，在湖南水产品市场占据主导地位，
在西南、华北、华南地区占据重要地位，西北市场正处于迅速扩张时期。公司是目前我国唯一一
家以生态淡水产品为主营业务的上市公司。
    公司竞争优势
    （1）资源优势
    公司自上市以来，坚定不移地执行了有序的资源扩张战略，取得丰硕成果。公司通过资产注
入以及收购等灵活多样的方式，成功地将洞庭湖水域大型湖泊水面、水库资源以及安徽黄湖、新
疆乌伦古湖收归旗下，使公司淡水湖泊（水库）总面积大幅增加，目前拥有约 180 万亩湖泊水库
水面，分布在湖南、安徽、江苏、新疆等地，产业结构布局更加广阔、合理，具有生产优质淡水
产品的天然优势。
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    （2）品牌优势
    公司作为健康食材、健康产品、健康生活的提供者和全国最大的淡水行业上市公司，“大湖”
“德山”商标为中国驰名商标，“大湖牌”淡水鱼产品和“德山”品牌白酒，逐渐实现产业化经
营规模，并向市场提供批量化和商品化产品，树立了“大湖”“德山”优质产品的品牌形象，在
业内具有较高的知名度和市场影响力，得到广大消费者的认可。
    （3）产品优势
    公司采用大湖淡水天然养殖，多种淡水鱼产品获得国家“无公害农产品产地认证”，具有更
高的食品安全标准且味道鲜美。公司大湖养殖的淡水鱼产品在食品安全标准和味道鲜美程度上明
显优于精养鱼池养殖的产品。目前，公司“大湖牌”鳙鱼、鲢鱼、洞庭青鲫、草鱼、鳜鱼、黄颡
鱼、鲤鱼、蒙古鲌、翘嘴鲌、青鱼、团头鲂、细鳞斜颌鲴 12 个品种通过有机食品认证，为公司渔
业拓展更广阔的市场赢得了“通行证”。
    （4）技术优势及环境优势
    公司与科研院所、专家共同组建的淡水鱼工程技术研究中心、水产院士工作站、渔业研究院、
水生生物资源开发与利用示范基地、环洞庭湖水产健康养殖与加工湖南省重点实验室、水生生物
资源与利用湖南省创新团队等，通过科技创新与养殖经验相结合，创新了具有核心竞争力的生态
养殖模式。淡水鱼深加工关键技术研究与示范获湖南省科学技术进步奖一等奖，草鱼抗出血病品
种的分子模块与培育等取得重大进展。公司长期研发的成果将逐步形成生产能力，结合生态环境
优良、水质良好的水域资源，是出产高品质鱼类、公司持续发展的重要保证。
    （5）种源优势
    公司拥有国内首例二倍体食用鲫鱼、洞庭青鲫、翘嘴鲌鱼等优质品种，和高质量常规品种鳙
鲢鱼的种源优势。公司种苗繁育中心，可年产优质鱼苗 30 亿尾，可满足公司目前和今后一段时期
养殖规模扩张对鱼苗的需求。
    （6）产业链优势
    公司在大湖养殖方面拥有完整的产业链、深度综合开发能力、系统的管理和驾驭能力。目前,
公司在大湖淡水鱼养殖方面已形成了从优良种选育、育苗、鱼种培育、大湖养殖到销售等较完整
的养殖产业链，在大湖淡水鱼养殖方面具有较明显的经营、管理和科研优势, 在多个关键环节上
具备持续提高养殖规模、效率及产品附加值的能力，以及将这些科研技术和管理水平不断更新的
自我发展能力,使公司在大湖养殖深度综合开发能力、系统管理和驾驭能力日益增强，同时可以通
过持续扩大养殖面积和提高现有湖面的亩产量，保持水产品经营规模的持续增长，从而保持水产
品毛利率在较高水平。
    公司竞争劣势
    公司虽然处于淡水鱼养殖行业龙头地位，但也存在一些问题，主要表现在：一是公司目前部
分产品由于尚未形成规模化发展，需要在现有产品规模的基础上发展壮大；二是产品品种结构还
需要进一步优化，产品销售价格较低，未形成合理的产品溢价；三是水产品加工方面还有待提高，
未来还需要深加工以增加其产品附加值；四是人员综合素质还有待提高，以适应现代化的淡水养
殖行业发展要求；五是产量规模有待增加，考虑到目前公司天然淡水产品在国内市场供不应求且
出口市场尚未开拓，还需要扩大规模提高产量来巩固国内市场行业地位和开拓国外新兴市场；六
是公司水环境治理、休闲渔业等水资源综合利用项目刚起步，业务还需要进一步拓展开发；七是
实施大健康大消费发展战略尚处于起步阶段，除了练好内功增加存量以外，还需要与有经验、有
渠道、有实力的单位合作，加快发展速度。
(3).公司经营模式及行业上下游情况
√适用    □不适用
 行业分                   经营模式                      行业上游情况     行业下游情况
   类
 水产品    主体产品采取农户养殖优质水产品苗种，公      养殖户、小型湖 自销店、经销商、商
           司收购后放入自有大水面天然湖泊或养殖基        泊苗种养殖企     超、餐饮
           地，增值性鱼类和冰川鱼自然繁殖，天然生      业、苗种供应商。
           长，养殖成商品成品后，通过品牌店终端大
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             市场自销和销售给经销商或商超卖场。
 药品贸    采购、批发和零售西药、中成药、医疗器械、 国内外药品制造   医药公司、各级医疗
 易行业    中药饮片等产品，主要配送医院和分销到药   企业、医疗器械   机构、终端药店、诊
                     品批发商、终端药店。           生产制造企业、           所
                                                    中药饮片生产供
                                                        应厂家。
 白酒行                白酒酿造生产和销售           高粱、小麦等粮   酒店、商超、各级酒
   业                                               食收购 玻璃、        类经销商
                                                    瓷器类包装、纸
                                                        品包装
(4).生产经营资质
√适用    □不适用
                                                                     报告期内新增或变化
               生产经营资质                            有效期限
                                                                           情况
水产品：津府（淡）养证[2009]第 S0640 号                1999-2048             无
安府（淡）养证[2009]第 S04279 号                       1999-2046             无
澧府（淡）养证[2002]第 S0001 号                        2002-2052             无
澧府（淡）养证[2004]第 S0001 号                        2001-2051             无
汉寿政府（淡）养证[2009]第 S0001 号                    2002-2052             无
汉寿府（淡）养证[2003]第 S0598 号                      2003-2053             无
湘石门县府（淡）养证[2013]第 00004 号                  2013-2058             无
皖宿松县府（淡）养证[2015]第 00001 号                  2004-2054             无
华容渔养字第壹号                                       2002-2052             无
福府（淡）养证[2009]第 S0001 号                        2009-2039             无
白酒行业：1、《食品经营许可许可证》
                                                       2016-2021             无
JY14307000242325
2、《食品生产许可证》SC11543070100050                  2016-2021
医药贸易：1、《中华人民共和国药品经营质量
                                                       2016-2019             无
管理规范认证证书》HN09-Aa-20140045
2、《医疗器械经营许可证》湘常食药监械经营
                                                       2017-2020             无
许 20150082
3、《中华人民共和国药品经营许可证》湘
                                                       2014-2019             无
AA7360039
4、《食品经营许可证》JY14307000196762                  2017-2021
(5).主要技术
√适用    □不适用
     1、鳙鱼种质筛选及优良品种培育
    该项目以生物育种技术和常规育种技术相结合，对鳙鱼养殖种群的遗传多样性进行了系统研
究，并结合大田试验方案，以期筛选、培育出优良鳙鱼养殖品种应用于生产，为定向选育鳙鱼新
品种提供技术支撑。
    2、洞庭青鲫的选育与驯化技术
    该技术填补国内二倍体食用鲫鱼选育的空白，达到了国内同类研究的领先水平。该品种具有
生长快、营养丰富、抗逆性强的优点。
    3、蒙古鲌与翘嘴鲌的全人工繁殖
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    此种鱼是我国四大名鱼之一，野生资源逐渐衰退，公司科研中心联合相关单位组成攻关，在
国内首次突破翘嘴鲌与蒙古鲌人工繁殖难题，受精率和孵化率均达到 90%以上；并成功解决了饵
料配方、病害防治、长途运输、养殖模式等产业化开发难题。
    4、大水面无公害优质水产品生产技术
    该项目列为国家星火计划项目。项目以行业标准、规范为基础，以生态系统的生物链、能量
级为原理，研究湖泊水域养殖系统生态环境调控技术、名优水产品养殖技术、水生动物病害防治
与产品卫生指标控制技术，并进行配套组装，极大地促进大水面生态环境的保护及水产品质量的
提高。
    5、不同类型湖泊高效生态渔业综合开发技术
    该项目列为湖南省重点科技攻关项目。该项目以生态系统的生物链、能量级为原理，研究藻
型湖泊退化生态系统的重建修复技术、草型湖泊三网养殖技术、人工放流与名优鱼增殖技术、湖
泊资源利用与生态环境控制技术，极大地促进湖泊生态环境的保护及渔业资源的综合利用。湖泊
水库鱼产量增长幅度达 45%以上。
    6、淡水珍珠养殖及加工技术
    优化和完善了三角帆蚌养殖配套技术，建立并选育淡水育珠蚌家系，形成三角帆蚌良种选育、
扩繁和苗种生产的技术体系；创立超大型、富含微量元素的优质珍珠无害化养殖生产技术，形成
水质调控、生态防病为核心技术的淡水珍珠低碳可循环的健康养殖模式；发明淡水珍珠深加工系
列专利技术，形成水溶性珍珠粉的制备生产新工艺，提高了珍珠有效成份的保留率和水溶性，并
研发复配出系列珍珠保健品及其制备工艺。公司拥有淡水珍珠无害化养殖方法和珍珠饮品及其制
备方法两项发明专利。
    7、主要淡水鱼深加工关键技术及淡水冷鲜鱼除腥保鲜技术
    采用高效绿色的冷杀菌方法和技术、乳酸多栅栏减菌技术、冰温气调等品质保持和预处理技
术等食品质量安全多因子协同控制技术，有效控制冷鲜分割鱼片微生物生长、脂肪氧化和蛋白质
分解，在冷鲜鱼生产过程中解决了分割鱼鱼体自溶和成品包装 7 天后出现积水很多的技术难题。
延长冷鲜分割鱼片的保质期，该技术为国内首创。解决了鱼蛋白质提取率低下的行业现状，成功
制得鱼蛋白粉样品。通过以重组及仿生鱼产品的物性提升技术和风味调理技术，解决纯鱼重组过
程中产品的结构、弹性、软硬度等物性问题和风味，提升产品的口感。研究鱼糜提取关键技术与
装备，提高鱼糜凝胶强度，解决淡水鱼鱼刺分离难题。此系列研究成果获得湖南省科学技术进步
奖一等奖。
    8、品种家系建立及选育技术
    运用现代分子标记技术，利用同源、异源精子的配组繁殖，探讨遗传规律及生殖方式。筛选
出与优良经济性状相关基因连锁的有效特异性分子遗传标记，建立优良性状的基础育种群体；同
时，利用基因定位、分子标记辅助育种及基因转移育种等技术，建立优良性能品种的可持续育种
技术体系；从“能效”角度，创新养殖生产工艺，提高养殖水域系统内部废弃物再利用率，从而
降低养殖能耗，提升养殖环境生态质量、产品质量和综合效益。
    9、水生动物种群配置与生态系统调控技术
    通过调整鱼类等水生动物的结构和数量，增加生态系统稳定性，促进水体物质循环和能量流
动。鱼类等水生动物的摄食能直接减少水体中浮游藻类的生物量，控制蓝藻水华的爆发。鱼类等
水生动物通过摄食水草、底栖动物、浮游动植物等吸收同化碳、氮、磷等营养元素，通过捕捞将
碳、氮、磷等污染负荷从水体移出，达到净化水质的目的。
    10、水生植物群落配置与稳定化管理技术
    通过合理配置水生植物群落，形成相对稳定的生态系统，利用水生植物生长代谢过程吸收同
化碳、氮、磷等营养元素，从而降低水体污染负荷，其独特的空间结构可降低水的流速与水动力
扰动作用，稳定沉积物，为底栖生物提供良好的栖息地，向水体释放氧气，促进生物地球化学循
环，达到净化水体的目的。
    11、微生物代谢修复技术
    通过强化水体自身及人工添加的外来有益微生物的分解代谢作用，能促进其对主要污染物的
去除、降解和转化，加速水环境中的物质循环，抑制藻类繁殖，以达到改善水体污染状况，治理
水体富营养化，逐步恢复水体自净功能。
    12、湖泊生态系统食物网调控技术
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    通过对湖泊理化因子、水生态环境的分析，综合应用水生动物种群配置与生态系统调控技术、
水生植物群落配置与稳定化管理技术及微生物代谢修复技术，调控湖泊生态系统食物网，提高水
体质量，改善水生态环境，使得湖泊逐步由浊水态向清水态演替。
(6).使用的农场或基地等的所有制形式及取得方式
□适用     √不适用
通过承包或租赁方式取得土地或水域
√适用     □不适用
                                                                  单位：元    币种：人民币
                                               租赁标的面
     合同双方              合同签订时间                         合同期限         租赁价格
                                                   积
津市市人民政府和大
                     津市西湖（1999 年）      6 万亩      1999-2048      10,000,000.00
湖股份
安乡县人民政府和大
                     安乡珊泊湖（1999 年） 2.2 万亩       1999-2046       9,351,750.00
湖股份
澧县人民政府和大湖   澧县王家厂水库（2002
                                           3.23 万亩      2002-2052      21,739,000.00
股份                 年 12 月）
澧县人民政府和大湖
                     澧县北民湖            3.24 万亩      2001-2051      29,861,086.43
股份
汉寿县人民政府和大   汉寿安乐湖（2002 年
                                             1.5 万亩     2002-2052      11,168,200.00
湖股份               11 月）
汉寿县人民政府和大   汉寿青山湖（2003 年 9
                                             1.5 万亩     2003-2053      13,635,000.00
湖股份               月）
石门县人民政府、湖南
澧水流域水利水电开   石门皂市水库（2008
                                           6.75 万亩      2013-2058      22,000,000.00
发有限责任公司和大   年 4 月）
湖股份
安徽省宿松县人民政   安徽黄湖（2004 年 6
                                           17.8 万亩      2004-2054      60,353,600.00
府和大湖股份         月）
华容县水产局和大湖
                     东湖（2002 年 9 月）     3 万亩      2002-2052       9,140,427.00
股份
华容县水产局和大湖   东湖二三四五分场
                                             0.2 万亩     2002-2052         726,750.00
股份                 （2002 年 9 月）
福海县人民政府和大   新疆乌伦古湖（2009
                                             123 万亩     2009-2039     257,100,000.00
湖股份               年 9 月）
注：1、津市西湖和安乡珊泊湖是公司首次公开发行时，通过募投项目装入公司。
    2、公司与铁山水库管理枢纽所签订合作协议，公司负责铁山水库（面积约 6.24 万亩）所有
鳙鱼的销售；
    3、公司子公司阳澄湖大闸蟹股份有限公承租了阳澄湖 2,000 亩水面用于渔业捕捞生产。
    4、新疆乌伦古湖是按年支付水面使用费，其余湖泊一次性支付水面使用费。
2   主要产品生产、销售情况
(1).主要产品生产与销售模式
√适用     □不适用
主要行业      生产产品           生产模式                 销售模式             定价策略
水产品      大湖生态鱼   向养殖户、苗种供应商收购     主要采取自销和经   产品定价采用成本导向
                                           20 / 146
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                                 鱼种，自身水域自繁自养鱼  销模式。自销模式：   定价法，结合市场供求
                                 种，放入大湖后利用丰富的  在重庆、成都、广           变化定价。
                                 天然饵料养殖成商品鱼。    州、上海、长沙自
                                                             销于水产品大市
                                                           场，再由分销商建
                                                           立销售体系。经销
                                                           模式：由经销商销
                                                             往全国各地。
     水产品         中华鳖       养殖户供大规格苗种，放入    主要采取经销模     产品定价采用成本导向
                                 养殖基地或专门湖泊水域    式，其次自销，自     定价法，同时结合季节
                                 进行提质暂养或定单收购    供餐饮、酒店，自       变化市场供求定价。
                                 养殖户优质成品中华鳖。    营专卖店和电商平
                                                                   台。
     水产品       阳澄湖大闸     利用自有水域养殖和阳澄    主要采取经销模式     成本导向定价法，分规
                      蟹         湖周边养殖户“公司+农户”   和电商平台。           格和公母定价。
                                 生产模式，公司通过暂养、
                                     育肥，分级加工。
     水产品         冰川鱼       利用自有大水面冰川湖泊    采取经销为主，销     采取成本导向定价法，
                                 天然野生冰川鱼资源合理    售商到产地拉货，     结合捕捞量和季节差异
                                 捕捞，捕大留小。自行加工 再进行分销。自销              定价。
                                         或鲜销。          为辅，专卖店和网
                                                                 上销售。
         酒业     酿造、生产     收购高粱、小麦等五种主要    主要采取经销为     产品定价采用成本导向
                  和销售德山     粮食，通过多年的酿酒技术 主，部分产品自营，    定价法，结合市场供求
                  德酱、德山     和经验，生产浓香型和酱香    经销商批发、零           变化定价。
                  御品、德山             型白酒。                  售。
                  秘藏、德山
                  大曲等系列
                  中国驰名商
                    标产品
    医药贸易      德海牌天麻     大湖集团旗下子公司湖南       主要采取自营和经 产品定价采用成本导向
                  首乌片、天     德海制药有限公司集中成       销商代理，天麻首 定价法，结合市场供求
                  麻首乌胶囊     药研发、生产、销售，独立     乌片、胶囊等产品       变化定价。
                  等系列产品     原创发明专利产品天麻首       销往湖南、湖北、
                  全国唯一总             乌片。               广东、江西、浙江、
                      代理                                    重庆等省市。曾出
                                                              口马来西亚等东南
                                                                  亚国家。
    存在与农户合作生产模式的
    □适用      √不适用
    (2).主要产品销售情况
    √适用      □不适用
                                                                           单位：万元 币种：人民币
                                                                                     销售
                                                                                            销售成
                                                                           销售量    收入
  主要           销售                              销售                                     本同比
                                 销售量                          销售成本  同比增    同比
  产品           渠道                              收入                                       增减
                                                                           减（%） 增减
                                                                                            （%）
                                                                                     （%）
鳙鱼成鱼        自销和经     2,667.20 万公斤    41,174.61        30,880.96     0.84    0.80     1.44
                                                   21 / 146
                                           2017 年年度报告
              销模式
            自销和经
甲鱼成鱼                 464.88 万公斤       18,136.32       17,130.35     41.05   25.39    24.26
              销模式
            自销和经
  蟹                     35.37 万公斤         3,490.38        1,770.86    338.29   80.88   127.51
              销模式
    采用经销模式的
    √适用    □不适用
    水产品部分采取经销模式，由经销商销往全国各地；部分采取自销模式销往重庆、成都、广
    州、上海、长沙等水产品大市场，再由当地分销商销售；也有部分通过电子商务方式销售。
    客户规模小且较分散的
    □适用    √不适用
    有线上销售业务的
    □适用    √不适用
    3    按细分行业划分的公司经营信息
    (1).从事农业业务公司的经营信息
    □适用    √不适用
    从事种业业务
    □适用    √不适用
    从事土地出租业务
    □适用 √不适用
    (2).从事林业业务公司的经营信息
    □适用    √不适用
    (3).从事畜牧业业务公司的经营信息
    □适用    √不适用
    (4).从事渔业业务公司的经营信息
    √适用 □不适用
    从事水产养殖业务
    √适用 □不适用
                                                                         单位：万元 币种：人民币
  产品类型         产量               销售量              销售收入         销售成本   毛利率(%)
鳙鱼成鱼     2,597.11 万公斤      2,667.62 万公斤           41,174.61      30,880.96      25.00
甲鱼成鱼        469.50 万公斤       464.88 万公斤           18,136.32      17,130.35        5.55
蟹               35.37 万公斤        35.37 万公斤             3,490.38       1,770.86     49.26
    从事水产捕捞业务
    □适用 √不适用
    4    行业会计政策和财务信息
    □适用    √不适用
    5    政府补助与税收优惠
    √适用 □不适用
         1、增值税优惠
                                               22 / 146
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    根据《中华人民共和国增值税暂行条列》第 15 条之规定，农业生产者销售自产农产品免征
增值税，因此本公司相关子公司享受增值税免税优惠政策。
    2、企业所得税优惠
    根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第 4 章第 86 条第 2 项之规定，海水养殖、
内陆养殖减半征收企业所得税，因此本公司及相关子公司企业所得税享受减半征收的优惠。
6      其他说明
□适用        √不适用
(五)         投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
                                                                                单位：元         币种：人民币
 被投资单位                 投资成本          期初                本期增加         本期减少           期末
 1、可供出售金融资产
 湖南阳光乳业股份有
                          5,000,000.00     5,000,000.00                                            5,000,000.00
 限公司
 杭州利海互联创业投
                         10,000,000.00    10,000,000.00                                           10,000,000.00
 资合伙企业
 上海大湖一网鱼生态
                          2,250,000.00     2,250,000.00                                            2,250,000.00
 科技发展有限公司
 北京百合在线科技有
                         25,000,000.00    25,000,000.00                                           25,000,000.00
 限公司
 委托他人经营资产         1,000,000.00     1,000,000.00                           1,000,000.00
 理财产品                                                       40,000,000.00                     40,000,000.00
    小       计      43,250,000.00    43,250,000.00         40,000,000.00     1,000,000.00    82,250,000.00
    2、长期股权投资
 深圳前海沅金所金融
                          6,000,000.00     5,985,238.35                              56786.81      5,928,451.54
 服务有限公司
          小计            6,000,000.00     5,985,238.35                              56786.81      5,928,451.54
             合计        49,250,000.00    49,235,238.35         40,000,000.00     1,056,786.81    88,178,451.54
(1) 重大的股权投资
√适用        □不适用
报告期内，股权投资明细如下：
                                                                       占被投资单
被投资的单位名称                       主要经营活动                    位的持股比                  备注
                                                                         例（%）
长沙大湖水产品市         市场经营管理；商品市场的运营与管                               详见公司 2017 年 6
  场管理有限公司         理；停车场运营管理；仓储管理服务；                             月 19 日在上海证券
                                                     23 / 146
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                       装卸服务；冷库租赁服务；房屋租赁；                                     交 易 所 网 站
                       场地租赁；房地产开发经营；鱼糜制                                       （www.sse.com.cn）
                       品及水产品干腌制、水产品冷冻的加                                       登载的《大湖股份对
                       工；水产品冷冻冷藏、销售；农产品                                       外投资暨关联交易公
                       的销售；农产品互联网销售；农产品                                       告》（公告编号：
                       配送                                                                   2017-022 号）
(2) 重大的非股权投资
□适用      √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用      √不适用
(六)       重大资产和股权出售
□适用      √不适用
(七)       主要控股参股公司分析
√适用      □不适用
子公司名                    期末余额（万元）                                       期初余额（万元）
    称      流动    非流动 资产       流动     非流动 负债         流动    非流动 资产        流动    非流动 负债
            资产      资产 合计       负债     负债 合计           资产    资产 合计          负债    负债 合计
湖南东湖
渔业有限    6,677   1,953     8,630    2,969             2,969     5,349   1,960     7,309    2,071             2,071
公司
新疆阿尔
泰冰川鱼
            3,769   2,352     6,121    2,919     206     3,125     3,839   2,534     6,373    3,255     121     3,376
股份有限
公司
湖南湘云
生物科技      634   2,684     3,318     301    2,310     2,611      689    2,400     3,089     303    2,320     2,623
有限公司
大湖水殖
汉寿中华
            5,329   1,976     7,305    5,052   1,000     6,052     3,907      38     3,944    2,803             2,803
鳖有限公
司
江苏阳澄
湖大闸蟹
            3,255   2,150     5,405    5,095             5,095     1,401   2,211     3,612    3,097             3,097
股份有限
公司
汉寿县大
湖水殖中
            1,491      46     1,537    1,173             1,173
华草龟有
限公司
                                      本期发生额（万元）                              上期发生额（万元）
       子公司名称           营业      净利     综合收     经营活动现       营业       净利     综合收益       经营活动
                            收入        润     益总额       金流量         收入         润       总额         现金流量
 湖南东湖渔业有限公          3,354      422       422               738     4,578       627           627         1,309
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 司
 新疆阿尔泰冰川鱼股
                       1,990     -2      -2                108     2,067    29     29     93
 份有限公司
 湖南湘云生物科技有
                       1,077    240    240                 624      757     13     13    243
 限公司
 大湖水殖汉寿中华鳖
                      19,236    112    112                -862    14,351    -17    -17   -451
 有限公司
 江苏阳澄湖大闸蟹股
                       3,154   -215    -215               -189     1,944   -153   -153   -470
 份有限公司
 汉寿县大湖水殖中华
                        488    -136    -136              -1,373
 草龟有限公司
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用   √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用   □不适用
     “十三五”现代渔业建设的内外部环境都在发生深刻变化。世界经济在深度调整中曲折复苏，
全球贸易持续低迷，我国经济发展进入新常态。虽然水产品供给总量充足，但结构不合理，发展
方式粗放，不平衡、不协调、不可持续问题非常突出，渔业发展的深层次矛盾集中显现。资源环
境约束趋紧，传统渔业水域不断减少，渔业发展空间受限。水产品结构性过剩的问题凸现，不适
应居民消费结构升级的步伐，渔民持续增收难度加大。优质水产品供给仍有不足，部分产品价格
长期低迷，生产成本持续攀升，渔业比较效益下降。以渔业可持续发展为前提，转变养殖发展方
式，调整优化淡水养殖，养护水生生物资源，大力发展生态健康养殖，改善水域生态环境，成为
淡水养殖的必然趋势。
    2017 年以来，公司继续坚持“天然放养、自然生长”的大水面养殖，实行禁止投肥投饵，以
水中浮游生物或植物即天然饵料为食的绿色生态养殖。通过联合中国科学院水生生物研究所、中
国环境科学院等科研院所的水生动植物专家、微生物专家，积极推进以生物修复技术修复水域生
态环境，促进公司生态淡水养殖的可持续发展。进一步加强“大湖”水产品品牌营销力度，通过
传统销售与新型营销模式相结合，稳步拓宽销售渠道，扩大销售区域，基本实现华中、华南、华
北、华东、西南区域市场的销售战略布局。
(二) 公司发展战略
√适用   □不适用
    公司继续坚持水资源综合利用与拓展大健康大消费业务两大发展战略。将充分利用大水面资
源优势，坚持以创效为中心，科学养鱼创效益，品牌营销争效益，安全生产保效益，制度管理出
效益，加快从常规养殖向生态养殖、品牌营销、休闲渔业转型；打造以生态渔业为基础、健康产
业为增长极的“健康食材”、“健康产品”“健康生活”服务提供商和品牌企业，向市场和社会
提供更加丰富和优质优价的产品与服务。
    整合优化公司医药贸易、酒业等产品资源，扩大“大消费、大健康”业务规模，通过资本运
作等方式，加快向大消费大健康行业升级转型的步伐，优化产业发展结构，提高公司盈利能力。
(三) 经营计划
√适用   □不适用
    （1）继续实施“品牌营销”工程，以上海、湖南区域为重点并辐射周边省份，，并根据需
要建立区域性营销管理和支持中心，加强“大湖”品牌鱼营销拓展。升级营销模式，通过与连锁
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商超、电商平台合作，推进线上、线下全渠道业务合作，协同打造新零售模式，实现从传统批发
渠道向产销服务平台转型。同时，扩展与连锁餐饮企业合作区域，实现优质食材商与优秀餐饮企
业强强联手，为人们提供原生态、健康、标准、环保的优质水产品和酒水，进一步提升“大湖”
“德山”品牌认知度。
    （2）利用自身资源优势，加大特种水产品（甲鱼、草龟等）业务投入力度，开拓营销渠道，
增加盈利。大湖水殖汉寿中华鳖有限公司、汉寿中华草龟有限公司处于“甲鱼之乡”，汉寿甲鱼
为正宗中华鳖等特种水产品的全国重点产区。在消费升级驱动下，特种水产品需求增速，甲鱼、
草龟养殖发展空间广阔。
    （3）公司已形成了“鱼苗出售-鱼花回购-天然放养-捕捞销售”的淡水养殖产业链，公司在
商品鱼贸易方面积累了较为丰富的经验，同时拥有较大容量的淡水鱼屯养能力，未来将加大商品
淡水鱼贸易投入，积极参与水产品大市场的经营管理，以“大贸易”模式保护上下游养殖户利益
的同时，获取差价收益。
    （4）随着我国水产养殖业的发展，水产苗种市场需求不断增多，公司将继续加大投入水产苗
种孵化产业的发展，加大与中科院水生所、高校联合实施的生物育种能力建设及生物产业化项目
建设，进一步规范鱼类苗种繁育，推广良种、高新科技品种，实现食品安全、真正“从种开始”
提升产业。
    （5）本着综合利用水资源的战略，建设水环境治理基地。对于上述业务规划，公司将调整思
路、创新方式，一方面继续深入湖泊生态保护与修复技术及应用的研究，另一方面利用自有湖泊
资源，应用水生态修复技术，恢复水生植物、底栖动物，重建湖泊生态系统，着重发展增殖性鱼
类，探寻水产主业转型的方向，树立大水面生态修复的样板湖泊。
    （6）积极探索工商企业经营新思路、营销新模式、销售新渠道、优质新产品发展之路。夯实
市场基础，优化产品结构，诚信为本，凭良心经营，出优质酒，售安全食品药品，扩大酒业、医
贸产业市场占有率，提高生产经营效益。
    （7）整合优化公司现有水产品、医药贸易、保健品、酒类产品等资源，巩固存量引进增量，
积极推动公司向“大消费、大健康”产业升级转型。
(四) 可能面对的风险
√适用   □不适用
     1、产品市场竞争的风险
    公司大湖鱼主要受到池塘精养鱼的竞争。池塘精养鱼由于养殖密度大，单位产量高，生长快，
在数量上有优势。而公司大湖鱼虽然品质近似于纯天然养殖，肉质鲜美，健康环保，但产量较低，
消费者对大湖鱼品质认识有一个过程，大湖鱼尚未能完全实现品质溢价与差异化竞争。随着人们
消费水平的提升和对绿色食品需求的增长，大湖鱼相对于池塘精养鱼的竞争优势将逐渐显现。公
司将通过完善种质标准、产品质量、供应能力和拓展销售渠道等方式确立市场竞争优势。
    2、水产食品安全风险
    食品安全问题近年来频繁发生，已愈发受到国家及民众的高度关注。如果因不可预知原因或
质量控制失误导致发生卫生检疫、食品安全问题，将会对公司的声誉、产品销售及经营业绩造成
一定的不利影响。公司将进一步完善质量控制及检验检测体系，强化内部控制执行力，力争将风
险降至最低。
    3、营业成本波动风险
    人工费用、企业运行成本快速增长，养殖成本如鱼种采购成本、外购囤鱼成本逐年上升，未
来可能存在因环保压力增大、养殖水域污染、极端天气情况如冰冻、洪涝、干旱等自然灾害或鱼
病等因素造成的营业成本大幅波动的风险。公司将依靠精细化管理、提升规模效应、调整品种结
构、提升品牌溢价能力等方法加以防范。
    4、管理风险
    经过近二十年的发展，公司已经在淡水行业树立了一定的行业地位，建立了相对较为完善的
内部控制制度，管理层也积累了丰富的行业和管理经验。针对内部控制中的重点环节采购与销售
业务，公司明确了各环节的职责和审批权限，建立了对重大风险的识别和应对程序。随着公司业
务规模的不断扩大，如果公司管理层素质及管理水平不能及时提升，内部控制不能及时进行完善，
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将制约公司发展，对生产经营造成不利影响。公司将不断建立和完善各项管理制度，强化监督，
严控重大管理事故发生。
(五) 其他
□适用      √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用      √不适用
                                      第五节       重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用      □不适用
     1、2012 年 8 月 20 日公司 2012 年第 4 次临时股东大会审议通过了修改《公司章程》关于分
红内容的议案。
    2、2013 年 5 月 27 日公司 2012 年年度股东大会审议通过按每 10 股 0.10 元（含税），共计
派发现金 427.05 万元。
    3、2014 年 5 月 23 日，公司 2013 年年度股东大会审议通过不进行利润分配，也不进行资本
公积金转增股本的议案。
    4、2015 年 5 月 21 日，公司 2014 年年度股东大会审议通过不进行利润分配，也不进行资本
公积金转增股本的议案。
    5、2016 年 5 月 23 日，公司 2015 年年度股东大会审议通过不进行利润分配，也不进行资本
公积金转增股本的议案。
    6、2017 年 5 月 19 日，公司 2016 年年度股东大会审议通过按每 10 股 0.20 元（含税），共
计派发现金 9,624,743.76 元。
    公司 2017 年度归属母公司所有者的净利润为 8,264,588.75 元，累计可供分配利润
158,629,109.90 元。
    根据《公司章程》的规定和公司实际情况，董事会研究决定 2017 年度不进行利润分配，也不
进行资本公积金转增股本。公司正处于加快发展速度、提升盈利能力的关键时期，未进行现金分
红的原因是未来十二个月内将有重大投资或重大现金支出，包括但不限于对外投资、收购资产等，
累计支出预计达到或者超过最近一期经审计总资产的 10%。董事会认为，未分配利润先行用于发
展生产与降低财务成本，有利于公司的长期发展，有利于维护全体股东的利益。
    公司董事会建议 2017 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增资本。该利润分配预案
需提交公司 2017 年度股东大会审议。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                      单位：元   币种：人民币
                                                                  分红年度合并   占合并报表中
            每 10 股送   每 10 股派                现金分红的数   报表中归属于   归属于上市公
 分红                                 每 10 股转
              红股数     息数(元)                      额         上市公司普通   司普通股股东
 年度                                 增数（股）
              （股）     （含税）                    （含税）     股股东的净利   的净利润的比
                                                                       润            率(%)
2017 年             0            0             0              0   8,264,588.75
2016 年             0          0.2             0   9,624,743.76   6,058,452.47          158.86
2015 年             0            0             0              0   2,626,808.24
                                               27 / 146
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(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√适用 □不适用
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为
                                                              未分配利润的用途和使用计划
正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的原因
    根据《公司章程》的规定和公司实际情况，董             未分配利润用于对外投资、收购资产等。
事会研究决定本年度不进行利润分配，也不进行资
本公积金转增股本。公司正处于加快发展速度、提
升盈利能力的关键时期，未进行现金分红的原因是
未来十二个月内将有重大投资或重大现金支出，包
括但不限于对外投资、收购资产等，累计支出预计
达到或者超过最近一期经审计总资产的 10%。
    董事会认为，未分配利润先行用于发展生产与
降低财务成本，有利于公司的长期发展，有利于维
护全体股东的利益。
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                           如未
                                                                                           能及
                                                                              如未能及
                                                                是否   是否                时履
                                                                              时履行应
承诺    承诺                     承诺              承诺时间     有履   及时                行应
               承诺方                                                         说明未完
背景    类型                     内容              及期限       行期   严格                说明
                                                                              成履行的
                                                                  限   履行                下一
                                                                              具体原因
                                                                                           步计
                                                                                           划
               大湖水   本公司将严格根据公司股    2015-201
               殖股份   东大会审议通过的有关决    8年
                        议的用途使用本次非公开
               有限公
                        发行募集资金，本公司承
    其他   司       诺对本次非公开发行募集                   是     是
                        资金实行募集资金专户存
                        储制度，承诺募集资金不
与再                    会变相用于理财产品投
融资                    资。
相关           西藏泓   大湖股份非公开发行完成    2015-201
的承           杉科技   之日起 6 个月的时间，西   8年
诺                      藏泓杉科技发展有限公司
               发展有
                        将不减持大湖股份股票，
               限公     西藏泓杉科技发展有限公
    其他   司、实   司、实际控制人罗祖亮承
                                                                 是     是
               际控制   诺不会且未曾直接或间接
               人罗祖   向大湖股份非公开发行的
               亮       认购对象提供财务资助或
                        补偿。
                                              28 / 146
                                        2017 年年度报告
(二)    公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用      □不适用
       财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终
止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终
止经营，要求采用未来适用法处理。
       财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017
年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017
年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
       财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 财会〔2017〕
30 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间
的财务报表。
       本公司执行上述两项准则和财会〔2017〕30 号的主要影响如下：
                           受影响的    本期受影响                    上期列报在     上期列报在
会计政策变更内容和原                                    上期重述金
                           报表项目    的报表项目                    营业外收入     营业外支出
            因                                             额
                             名称      金额（元）                    的金额（元）     的金额
与大湖股份日常活动相
关的政府补助计入其他       其他收益    5,894,682.83        —        5,014,773.38      —
收益
       本次会计政策变更对本公司 2017 年度净利润、截至 2017 年 12 月 31 日的总资产、 净资
产均不产生影响。“资产处置收益”科目的追溯调整对 2016 年度净利润、截至 2016 年 12 月 31
日的总资产、净资产均不产生影响。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用      √不适用
                                             29 / 146
                                      2017 年年度报告
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用    √不适用
（四） 其他说明
□适用    √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                          大信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬                                                           600,000
境内会计师事务所审计年限                      6年
                                            名称                       报酬
内部控制审计会计师事务所        大信会计师事务所（特殊普通                     350,000
                                合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)     导致暂停上市的原因
□适用    √不适用
(二)     公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用    √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
                                          30 / 146
                                     2017 年年度报告
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用   √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用   □不适用
     1、公司于 2017 年 1 月 14 日披露控股子公司湖南德海医药贸易有限责任公司（以下简称“德
海医贸”）取得湖南德海制药有限公司（以下简称“德海制药”）生产的天麻首乌系列产品的全
国总经销权，预计 2017 年完成销售额 690.21 万元以上，本报告期内，实际销售 723.33 万元。
    2、公司于 2017 年 3 月 1 日、3 月 2 日披露控股子公司德海医贸取得德海制药生产的保健食
品、饮料、食品类产品的全国特约经销权，预计 2017 年完成销售额 3000 万元-8000 万元，本
报告期内，实际销售 3,734.27 万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用   √不适用
                                         31 / 146
                                   2017 年年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用      √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用      √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用      √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用      √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)     托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)     担保情况
√适用 □不适用
                                                       单位: 元   币种: 人民币
                                       32 / 146
                                     2017 年年度报告
               公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                     担保
     担保
                     发生                担保
     方与                                               是否 是否
                     日期 担保 担保      是否 担保 担保
担保 上市 被担 担保                 担保                存在 为关 关联
                     (协 起始 到期       已经 是否 逾期
  方 公司 保方 金额                 类型                反担 联方 关系
                     议签 日     日      履行 逾期 金额
     的关                                                 保 担保
                       署                完毕
       系
                     日)
报告期内担保发生额合计（不包括对
子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包
括对子公司的担保）
                      公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                               15,000,000
报告期末对子公司担保余额合计                                                 29,000,000
（B）
                  公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                              29,000,000
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                       2.26
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供
担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的
被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额
（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明                                                     无
担保情况说明                                                                           无
(三)     委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).委托理财总体情况
√适用    □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
    类型         资金来源        发生额             未到期余额        逾期未收回金额
万泰华瑞基金       自有资金       40,000,000.00        40,000,000.00
银行结构性存款     自有资金       30,000,000.00        30,000,000.00
其他情况
□适用 √不适用
                                          33 / 146
                                                         2017 年年度报告
              (2).单项委托理财情况
              √适用    □不适用
                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                                                                  未   减
                                                                                                                  来   值
                                                                                                             是
                                                                                    预                            是   准
                                                                    报                                  实   否
                                                         资                         期                            否   备
                                                               资   酬     年化                         际   经
       委托                                              金                         收                            有   计
受托                            委托理财起   委托理财          金   确     收益              实际       收   过
       理财     委托理财金额                             来                         益                            委   提
人                                始日期     终止日期          投   定     率            收益或损失     回   法
       类型                                              源                        (如                            托   金
                                                               向   方                                  情   定
                                                                                   有)                            理   额
                                                                    式                                  况   程
                                                                                                                  财   (如
                                                                                                             序
                                                                                                                  计   有)
                                                                                                                  划
国泰   万泰     40,000,000.00   2017.1.10                自         现                   3,540,000.00   已   是   是
君安   华瑞                                              有         金                                  收
证券   基金                                                                                             回
股份
有限
公司
湖南   银行     30,000,000.00   2017.12.22   2018.1.26   自         现     3.75%          107,876.71    已   是   是
三湘   结构                                              有         金                                  收
银行   性存                                                                                             回
股份   款
有限
公司
              其他情况
              □适用 √不适用
              (3).委托理财减值准备
              □适用    √不适用
              2、 委托贷款情况
              (1).委托贷款总体情况
              □适用 √不适用
              其他情况
              □适用 √不适用
              (2).单项委托贷款情况
              □适用 √不适用
              其他情况
              □适用 √不适用
              (3).委托贷款减值准备
              □适用    √不适用
              3、 其他情况
                                                              34 / 146
                                    2017 年年度报告
□适用      √不适用
(四)      其他重大合同
□适用      √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
     2017 年 12 月 22 日，公司第七届董事会第五次会议审议通过《发行股份及支付现金购买资产
并募集配套资金暨关联交易预案》，本次交易方案为公司以发行股份及支付现金购买西藏深万投
51%股权，并向不超过 10 名特定投资者发行股份募集配套资金，募集资金总额不超过金 53,580.60
万元，发行股份数量不超过本次发行前大湖股份总股本的 20%。本次交易标的资产的交易总价暂
定为 10.4040 亿元。2018 年 1 月 3 日，公司收到上海证券交易所《关于对大湖水殖股份有限公司
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案信息披露的问询函》（上证公函
【2018】0023 号）（简称“《问询函》”），目前公司还在回复上海交易所《问询函》过程中。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1.     精准扶贫规划
    参加常德市委驻鼎城区中河口镇麻河口村扶贫工作队后盾单位，实施 2016 年-2018 年三年对
口精准扶贫计划。大湖股份在 2016 年-2018 年每年支助扶贫村资金 15 万元。
2.     年度精准扶贫概要
    根据由常德市城管局任队长领导工作队制定的三年精准扶贫工作计划，各后盾单位提供资金
支持，由驻村工作队统一组织实施，在鼎城区中河口镇麻河口村开展产业扶贫、建公路及植树
绿化、水利基础建设等精准扶贫工作。
3.     精准扶贫成效
                                                                   单位：万元 币种：人民币
                      指   标                                    数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金
      2.物资折款                                                                     8,000
      3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
二、分项投入
    1.产业发展脱贫
                                                   √   农林产业扶贫
                                                   □   旅游扶贫
                                                   □   电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
                                                   □   资产收益扶贫
                                                   □   科技扶贫
                                                   □   其他
      1.2 产业扶贫项目个数（个）
      1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
    4.教育脱贫
其中：4.1 资助贫困学生投入金额
                                        35 / 146
                                      2017 年年度报告
       4.2 资助贫困学生人数（人）
     6.生态保护扶贫
                                                     √   开展生态保护与建设
                                                     □   建立生态保护补偿方式
其中：6.1 项目名称
                                                     □   设立生态公益岗位
                                                     □   其他
    6.2 投入金额                                                             8,000
4.     后续精准扶贫计划
    积极参与常德市委下达的三年对口精准扶贫工作，按进度完成 2018 年度市委工作队具体下
达给大湖股份的扶贫攻坚资金计划和帮扶项目。认真组织开展每年一次的大湖股份祖亮慈善基金
会筹办的大型慈善活动——常德市善德行慈善活动，每年帮扶一批（100 名左右）有特殊困难的
人群。
(二)     社会责任工作情况
√适用      □不适用
    公司践行“善待员工、回报股东、回馈社 会”的历史使命，坚持诚信经营、守法经营，加
强规范运作，积极履行社会责任，努力为员工提 供广阔的发展空间、为股东实现财富最大化、为
社会提供所需的、满意的产品和服务。
    大湖股份作为全国最大的淡水行业上市公司，在股东和债权人权益保护，职工权益保护，客
户、消费者、供应商权益保护，环境保护与可持续发展，公共关系和社会公益事业等方面做了大
量工作。连续 15 年开展大型人工增殖放流活动，累计无偿放流各类优质原种鱼苗过亿尾，有效地
保护了渔业生态环境，促进了人与自然的和谐，为建立区域性优质鱼苗种群库、保护水生生物多
样性、保护水生生态环境起到了极大的示范和推动作用。公司成立常德市大湖股份祖亮慈善基金
会，开展了“大手牵小手湖南常德市鼎城区瓦屋垱小学扶贫助学”、“善德行”及长期资助贫困
学生学费等系列慈善活动。
    在未来的发展过程中，公司将一如既往地做合格的企业公民，守法经营，大力回馈社会，为
社会的可持续发展发挥积极作用。
(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用      √不适用
2.     重点排污单位之外的公司
□适用      √不适用
3.     其他说明
□适用      √不适用
(四)     其他说明
□适用      √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
                                          36 / 146
                                    2017 年年度报告
□适用    √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用    √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用    √不适用
                     第六节     普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用    √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用    √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用    √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用    √不适用
                                        37 / 146
                                             2017 年年度报告
       (三)现存的内部职工股情况
       □适用 √不适用
       三、 股东和实际控制人情况
       (一) 股东总数
       截止报告期末普通股股东总数(户)                                                         36,585
       年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                           36,585
       截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
       年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东
       总数（户）
       (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                              单位:股
                                         前十名股东持股情况
                                                         持有有限售        质押或冻结情况
       股东名称        报告期内    期末持股数    比例                                           股东
                                                         条件股份数      股份
       （全称）          增减          量        (%)                                数量        性质
                                                              量         状态
西藏泓杉科技发展              0    104,631,211   21.74     9,852,216             70,902,216   境内非
有限公司                                                                 质押                 国有法
                                                                                              人
上海小村汉宏创业              0     15,763,546     3.28     15,763,546          15,763,546    未知
投资合伙企业（有                                                         质押
限合伙）
上海瞩望投资管理              0      7,881,772     1.64      7,881,772           7,881,772    未知
                                                                         质押
中心
白剑                          0      6,488,800     1.35             0                    0    境内自
                                                                         未知
                                                                                              然人
曹国熊                        0      4,936,108     1.03      4,936,108           4,926,100    境内自
                                                                         质押
                                                                                              然人
倪正东                        0      4,926,108     1.02      4,926,108           4,926,100    境内自
                                                                         质押
                                                                                              然人
深圳市瑞丰林投资              0      4,926,108     1.02      4,926,108           4,926,108    未知
管理中                                                                   质押
心（有限合伙）
上海坤儒投资中心              0      3,940,887     0.82      3,940,887           3,940,887    未知
                                                                         质押
（有限合伙）
陈东                          0      3,242,400     0.67             0                    0    境内自
                                                                         未知
                                                                                              然人
施梁                          0      2,500,800     0.52             0                    0    境内自
                                                                         未知
                                                                                              然人
                                   前十名无限售条件股东持股情况
                                           持有无限售条件流通股的              股份种类及数量
                  股东名称
                                                     数量                    种类           数量
西藏泓杉科技发展有限公司                                 94,778,995      人民币普通股    94,778,995
白剑                                                      6,488,800      人民币普通股      6,488,800
陈东                                                      3,242,400      人民币普通股      3,242,400
施梁                                                      2,500,800      人民币普通股      2,500,800
袁卫亮                                                    2,115,000      人民币普通股      2,115,000
高清华                                                    2,047,700      人民币普通股      2,047,700
                                                 38 / 146
                                             2017 年年度报告
全国社保基金四一四组合                                    2,000,000 人民币普通股       2,000,000
阮海良                                                    1,750,000 人民币普通股       1,750,000
中国国际金融股份有限公司                                  1,588,093 人民币普通股       1,588,093
吕美珍                                                    1,539,600 人民币普通股       1,539,600
上述股东关联关系或一致行动的说明            1、公司第一大股东西藏泓杉与其他九名股东不存在关联关
                                            系或一致行动。2、公司未知其他九名股东之间是否存在关
                                            联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规
                                            定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说        无
明
       前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
       √适用 □不适用
                                                                                           单位：股
                                                            有限售条件股份可上市交易情况
                                                                                  新增可
                                       持有的有限售条
序号           有限售条件股东名称                                                 上市交    限售条件
                                         件股份数量           可上市交易时间
                                                                                  易股份
                                                                                    数量
 1         西藏泓杉科技发展有限公司         9,852,216          2019 年 10 月 14 日         非公开发行
           上海小村汉宏创业投资合伙
 2                                         15,763,546          2019 年 10 月 14 日         非公开发行
               企业（有限合伙）
 3            上海瞩望投资管理中心          7,881,772          2019 年 10 月 14 日         非公开发行
 4                   曹国熊                 4,926,108          2019 年 10 月 14 日         非公开发行
 5                   倪正东                 4,926,108          2019 年 10 月 14 日         非公开发行
           深圳市瑞丰林投资管理中心
 6                                          4,926,108          2019 年 10 月 14 日         非公开发行
                 （有限合伙）
           上海坤儒投资中心（有限合
 7                                          3,940,887          2019 年 10 月 14 日         非公开发行
                     伙）
 8                   谢世煌                 1,970,443          2019 年 10 月 14 日         非公开发行
 9
  10
上述股东关联关系或一致行动的说         1、公司第一大股东西藏泓杉与其他七名股东不存在关联关系或一
明                                     致行动。2、公司未知其他七名股东之间是否存在关联关系或属于
                                       《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。3、
                                       报告期内公司有八名有限售条件股东。
       (三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
       □适用 √不适用
       四、 控股股东及实际控制人情况
       (一) 控股股东情况
       1      法人
       √适用 □不适用
       名称                               西藏泓杉科技发展有限公司
       单位负责人或法定代表人             罗祖亮
       成立日期                           1997 年 1 月 16 日
                                                 39 / 146
                                      2017 年年度报告
主要经营业务                     能源环保、智能系统、网络技术领域内的技术转让、技术咨
                                 询、技术服务；企业投资及管理；智能系统设备、机电设备
                                 的销售及相关技术咨询服务。
报告期内控股和参股的其他境内外   无
上市公司的股权情况
其他情况说明                     无
2   自然人
√适用 □不适用
姓名                             罗祖亮
国籍                             中国
是否取得其他国家或地区居留权     否
主要职业及职务                   近 5 年担任西藏泓杉科技发展有限公司董事长。
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用     √不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用     √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用     □不适用
(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             西藏泓杉科技发展有限公司
单位负责人或法定代表人           罗祖亮
成立日期                         1997 年 1 月 16 日
主要经营业务                     能源环保、智能系统、网络技术领域内的技术转让、技术咨
                                 询、技术服务；企业投资及管理；智能系统设备、机电设备
                                 的销售及相关技术咨询服务。
报告期内控股和参股的其他境内外   无
上市公司的股权情况
其他情况说明                     无
2   自然人
                                          40 / 146
                                     2017 年年度报告
√适用 □不适用
姓名                             罗祖亮
国籍                             中国
是否取得其他国家或地区居留权     否
主要职业及职务                   近 5 年担任西藏泓杉科技发展有限公司董事长。
过去 10 年曾控股的境内外上市公   无
司情况
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用   √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用   √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用   □不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用   √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用   √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                            第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         41 / 146
                                                                2017 年年度报告
                                         第八节      董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、持股变动情况及报酬情况
    (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    √适用 □不适用
                                                                                                                                       单位：股
                                                                                                                       报告期内从公    是否在公
                                                               任期终止日      年初持   年末持   年度内股份   增减变   司获得的税前    司关联方
    姓名         职务(注)        性别   年龄   任期起始日期
                                                                   期            股数     股数   增减变动量   动原因   报酬总额（万    获取报酬
                                                                                                                           元）
罗订坤         董事长、总经理     男     36      2014-6-30     2020-7-16            0        0            0                       47     否
杨明           董事、董事会秘                                                       0        0            0                    29.58
                                  男     54      2014-6-30     2020-7-16                                                                 否
                     书
孙永志             副董事长       男     47      2017-7-17     2020-7-16            0        0            0                   32.75      否
林依群             独立董事       女     66      2014-6-30     2020-7-16            0        0            0                     5.5      否
赵湘仿             独立董事       男     62      2017-7-17     2020-7-16            0        0            0                    2.75      否
李志东             副总经理       男     53      2017-7-17     2020-7-16            0        0            0                      20      否
赵德华             副总经理       男     46      2017-7-17     2020-7-16            0        0            0                    18.5      否
郭志强             副总经理       男     42      2014-6-30     2020-7-16            0        0            0                      20      否
刘隽               财务总监       女     44      2017-7-17     2020-7-16            0        0            0                       9      否
陈颢             监事会主席       男     51      2017-7-17     2020-7-16            0        0            0                    18.5      否
蒋少华               监事         男     53      2014-6-30     2020-7-16            0        0            0                    18.5      否
张运海             职工监事       男     47      2014-6-30     2020-7-16            0        0            0                    11.5      否
刘华（离任）         董事         男     48      2014-6-30     2017-7-17            0        0            0                      15      否
张慧（离任）       独立董事       男     69      2014-6-30     2017-7-17            0        0            0                    2.75      否
柴爱琴（离任）       监事         女     52      2014-6-30     2017-7-17            0        0            0                      15      否
童菁（离任）     董事会秘书       女     44      2014-6-30     2017-7-17            0        0            0                      12      否
杨建平
                   副总裁         男     30      2016-6-29     2017-7-17            0        0            0                       0      是
（离任）
     合计              /          /      /           /             /                0        0            0     /            278.33       /
                                                                    42 / 146
                                                            2017 年年度报告
    姓名                                                            主要工作经历
罗订坤       近 5 年任湖南泓鑫控股有限公司总经理，大湖水殖股份有限公司董事长、总经理 , 现任大湖水殖股份有限公司董事长、总经理。
杨 明        近 5 年任大湖水殖股份有限公司董事、董事会秘书、副总经理、副董事长，现任大湖水殖股份有限公司董事、董事会秘书。
孙永志       近 5 年任大湖水殖股份有限公司副总经理、执行副总经理、总裁，现任大湖水殖股份有限公司副董事长。
林依群       近 5 年任建行长沙湘江银行会计部部长、独立董事，现任大湖水殖股份有限公司独立董事。
赵湘仿       近 5 年任常德市财政局正处级干部，现任大湖水殖股份有限公司独立董事。
李志东       近 5 年任湖南东湖渔业有限公司财务总监、大湖水殖股份有限公司财务总监，现任大湖水殖股份有限公司副总经理。
赵德华       近 5 年任大湖水殖股份有限公司总裁助理、副总裁，大湖水产生态养殖事业部部长，现任大湖水殖股份有限公司副总经理。
郭志强       近 5 年任新疆阿尔泰冰川鱼股份有限公司董事长兼总经理，湖南德山酒业营销有限公司董事长兼总经理、大湖水殖股份有限公司副总裁，
             现任大湖水殖股份有限公司副总经理。
刘隽         近 5 年任大湖水殖股份有限公司千店工程事业部财务经理、副总经理，品牌营销事业部副总经理，现任大湖水殖股份有限公司财务总监。
陈颢         近五年任大湖水殖股份有限公司法务维权总监、大湖产业集团纪委副书记，现任大湖水殖股份有限公司监事会主席、法务维权总监。
蒋少华       近 5 年任大湖水殖股份有限公司监事，稽核审计部部长，现任大湖水殖股份有限公司监事，稽核审计部部长。
张运海       近 5 年任广东宏大爆破股份有限公司三个项目部财务负责人，大湖水殖股份有限公司投融资部主管、职工监事、内控规范部副部长，现
             任大湖水殖股份有限公司职工监事、内控规范部副部长。
其它情况说明
√适用 □不适用
    1、 第六届董事会成员：刘华、张慧，监事会成员：柴爱琴，在公司于 2017 年 7 月 17 日召开的 2017 年第一次临时股东大会后卸任。
    2、 公司于 2017 年 7 月 17 日召开的 2017 年第一次临时股东大会，罗订坤、杨明、孙永志当选第七届董事会董事，林依群、赵湘仿当选第七届董
    事会独立董事，陈颢、蒋少华当选第七届监事会监事，与职工代表监事张运海共同组成第七届监事会。
    3、 公司于 2017 年 7 月 17 日召开第七届董事会第一次会议，罗订坤当选公司董事长，并聘任为总经理，孙永志当选公司副董事长，郭志强、赵德
    华、李志东被聘任为公司副总经理，刘隽被聘任为公司财务总监，杨明被聘任为公司董事会秘书。
    4、 公司于 2017 年 7 月 17 日召开第七届监事会第一次会议，陈颢当选监事会主席。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
                                                                43 / 146
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□适用 √不适用
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                    其他单位名称               在其他单位担任的职务       任期起始日期   任期终止日期
罗订坤                     湖南华虎国际文化传媒有限公司         董事                     2016-08-11
罗订坤                     上海联璟投资管理有限公司             董事                     2017-11-25
陈颢                       江苏阳澄湖大闸蟹股份有限公司         监事会主席
蒋少华                     西藏大湖投资管理有限公司             监事                     2014-09-17
蒋少华                     常德大湖投资管理有限公司             监事                     2014-08-04
蒋少华                     深圳前海大湖供应链有限公司           监事                     2014-04-22
蒋少华                     江苏阳澄湖大闸蟹股份有限公司         董事
郭志强                     湖南德山酒业营销有限公司             董事长、总经理           2015-06-09
赵德华                     长沙大湖水产品市场管理有限公司       董事长                   2017-06-22
赵德华                     大湖水殖安乡珊珀湖渔业有限公司       执行董事
赵德华                     湖南东湖渔业有限公司                 董事                     2016-11-29
赵德华                     深圳前海大湖供应链有限公司           执行董事                 2017-11-30
赵德华                     大湖水环境治理股份有限公司           监事                     2018-04-20
李志东                     大湖水环境治理股份有限公司           董事                     2018-04-20
李志东                     大湖铁山水库岳阳渔业有限公司         监事                     2011-04-13
柴爱琴                     湖南德山酒业营销有限公司             董事
柴爱琴                     新疆阿尔泰冰川鱼股份有限公司         董事
柴爱琴                     湖南宗正保安服务有限公司             监事                     2013-10-14
杨建平                     湖南华虎国际文化传媒有限公司         董事长、总经理           2015-05-26
杨建平                     湖南华虎健身俱乐部有限公司           执行董事、总经理         2016-11-17
杨建平                     北京东方荣誉国际搏击俱乐部有限公司   监事                     2012-05-31
杨建平                     北京信义兄弟文化传播有限公司         监事                     2016-11-30
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
                                                                44 / 146
                                                              2017 年年度报告
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序                     由董事会薪酬委员会及董事会提出议案，股东大会审议通过
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据                       股东大会决议
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况                 278.33 万元
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计     278.33 万元
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                             担任的职务                         变动情形                          变动原因
罗订坤                           总经理                               聘任                             高级管理人员换届
孙永志                           副董事长                             选举                             董事会换届
杨明                             董事会秘书                           聘任                             高级管理人员换届
李志东                           副总经理                             聘任                             高级管理人员换届
陈颢                             监事会主席                           选举                             监事会换届
刘隽                             财务总监                             聘任                             高级管理人员换届
赵湘仿                           独立董事                             选举                             董事会换届
孙永志                           总裁                                 离任                             高级管理人员换届
杨明                             副董事长                             离任                             董事会换届
李志东                           财务总监                             离任                             高级管理人员换届
蒋少华                           监事会主席                           离任                             监事会换届
刘华                             董事                                 离任                             董事会换届
张慧                             独立董事                             离任                             董事会换届
童菁                             董事会秘书                           离任                             高级管理人员换届
柴爱琴                           监事                                 离任                             监事会换届
杨建平                           副总裁                               离任                             高级管理人员会换届
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                                  45 / 146
                                    2017 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计                                                               1,341
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                 专业构成人数
                  生产人员
                  销售人员
                  技术人员
                  财务人员
                  行政人员
                  其他人员
                    合计                                                         1,341
                                      教育程度
              教育程度类别                                  数量（人）
                    博士
                    硕士
                    本科
                    大专
                    中专
                高中及以下
                    合计                                                         1,341
(二) 薪酬政策
√适用   □不适用
     公司制定战略性薪酬政策，并结合绩效管理进行薪酬发放。建立了员工与公司发展战略、理
念、文化和个人职业生涯发展相一致的富有竞争力的薪酬体系。坚持以业绩为导向，体现企业效
益与员工收益合理匹配。根据聘用员工岗位、学历、经验、工作能力等要素建立了相应的薪酬等
级，结合员工岗位职责完成情况和日常工作考评情况建立了薪酬调整机制，并提出专业技术人员
和行政管理人员双晋升通道。结合各个企业年度经营目标任务制定了职业经理人和员工绩效考核
奖励制度。
    1、公司本部高级管理人员及分子公司职业经理人实行年薪制度。
    2、根据公司薪酬管理制度，对行辅管理人员、专业技术（技能）人员，结合自身综合素质（管
理能力及业务能力）并对照薪酬等级确定员工基本工资和岗位工资。
    3、营销人员根据个人综合素质结合企业薪酬制度确定其基本底薪，按营销考核方案实行销售
业绩提成奖励。
    4、生产人员按企业薪酬制度确定基本工资标准，并规定应当完成的基本生产任务，按企业制
定的劳动生产考评指标和实际完成情况实行联产计酬的定额计件工资制。
    5、公司绩效考核领导小组在各企业年度生产经营终结后，根据本企业《绩效考评办法》对其
进行年度经营效益考核，核发职业经理人和员工年度绩效工资。
    6、各分子公司根据绩效考评方案对员工日常工作进行绩效考核管理。
    7、结合企业所在地工资物价总体水平和企业经营效益，保持了员工工资水平的适度增长。
                                        46 / 146
                                    2017 年年度报告
(三) 培训计划
√适用     □不适用
    公司贯彻“科教兴企”的战略方针，坚持服务公司科研、生产和经营管理工作的培训方向，
把员工培训作为推进企业科技进步、提高企业经济效益、增强企业发展后劲的重要基础工作来抓，
通过培训来增强员工凝聚力和主人翁意识，开发员工潜能、培育企业核心竞争力，为公司的发展
提供智力支持和人才资源。
    公司重视员工培训，把员工的近期培训和公司的长远规划结合起来，通过在日常工作中抓培
训，实行自主培训、逐级培训，通过培训工作常态化来时刻提高公司员工的综合素质。同时公司
和培训机构进行合作，派送大量员工进行跟班学习，提升管理培训能力。同时作为常德培训师协
会荣誉会长单位，让更多的培训学员了解公司，宣传企业文化。通过多样化的学习方式，用教育
理念助推企业发展，用文化优势引领企业持续健康发展。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用     √不适用
                               第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用     □不适用
     公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上
市规则》等一系列治理规范性文件的要求，建立了以股东大会为权力机构、董事会为决策机构、
经理层为执行机构、监事会为监督机构，权责分明、各司其职、有效制衡、协调运作的法人治理
机构，通过对公司法人治理制度的制订与完善，提高了公司治理水平。同时加强信息披露工作，
做好投资者关系管理，切实维护广大投资者的利益。
    公司治理的主要方面如下：
    1、关于股东与股东大会公司严格按照中国证监会发布的《上市公司股东大会规范意见》及公
司《股东大会议事规则》的要求，规范实施股东大会的召集、召开和议事程序，聘请律师对股东
大会出具法律意见书，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东能够充分行使自
己的合法权利。报告期内，公司共召开了 2 次股东大会,其中股东大会开通了网络投票，且经律师
现场见证并出具了法律意见书。
    2、关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，
公司董事会由 5 名董事组成，其中 2 名为独立董事，不少于董事会总人数的 1/3，公司董事会
人数和人员构成符合有关法律 法规的要求。董事会下设审计、提名、薪酬与考核、战略四个专门
委员会。公司董事能够按照相关法律法规及《董事会议事规则》的要求，认真出席董事会会议，
勤勉诚信地履行各自的职责，切实维护公司和全体股东的合法权益。 报告期内，公司共召开了董
事会会议 15 次。
    3、关于监事和监事会。公司监事会现由 3 名监事组成，其中 1 名职工代表监事。公司监事会
坚持对全体股东负责，按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等规
定，对公司依法运作情况、公司财务情况、投资情况等进行监督检查，切实维护公司和全体股东
的利益。报告期内，公司共召开了 7 次监事会会议。
    4、为了规范大湖水殖股份有限公司信息披露暂缓与豁免行为，督促公司及相关信息披露义务
人依法、合规履行信息披露义务，保护投资者的合法权益，根据《证券法》、《上海证券交易所
股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司信息披露暂缓与豁免业务指引》、《公司章程》等
规定，公司制定了《大湖水殖股份有限公司信息披露暂缓与豁免业务管理制度》，该制度已经第
六届董事会第二十九次会议审议通过。
                                        47 / 146
                                           2017 年年度报告
    2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置
组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对施行日存在的持有待售的非流动资产、处置
组和终止经营，要求采用未来适用法处理。2017 年 5 月 10 日，财政部印发修订《企业会计准则
第 16 号——政府补助》，要求自 2017 年 6 月 12 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施
行，企业应对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准
则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。公司严格按照要求执行上述准则，并依据本
准则的规定对相关会计政策进行变更。《关于会计政策变更的议案》已经第七届董事会第二次会
议审议通过。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                   决议刊登的指定网站的
    会议届次                召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                         查询索引
2016 年年度股东大会     2017 年 5 月 19 日         上海证券交易所网站        2017 年 5 月 20 日
                                                   www.sse.com.cn
2017 年第一次临时股     2017 年 7 月 17 日         上海证券交易所网站        2017 年 7 月 18 日
东大会                                             www.sse.com.cn
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                        参加股东
                                             参加董事会情况
                                                                                        大会情况
 董事      是否独
                    本年应参                以通讯                        是否连续两    出席股东
 姓名      立董事               亲自出                    委托出   缺席
                    加董事会                方式参                        次未亲自参    大会的次
                                席次数                    席次数   次数
                      次数                  加次数                           加会议       数
罗订坤     否              15       15          10             0      0   否
杨明       否              15       15          10             0      0   否
孙永志     否               5        5            3            0      0   否
林依群     是              15       15          10             0      0   否
赵湘仿     是               5        5            3            0      0   否
张慧       是              10       10            7            0      0   否
刘华       否              10       10            7            0      0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
                                               48 / 146
                                     2017 年年度报告
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用      √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
□适用      √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用      √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用      √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用      □不适用
    本公司对高级管理人员采取以岗定薪和与工作绩效表现挂钩的薪酬政策，由董事会薪酬与考
核委员会、监事会负责对高级管理人员进行任期考评及拟定其报酬与奖励事项。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    公司将在披露 2017 年年度报告的同时披露公司内部控制评价报告，内容请查阅上海证券交
易所网站（http://www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用      □不适用
    公司内控审计机构大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《内部控制审计报告》，认为
公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效
的财务内部控制。内容请查阅上海证劵交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用      √不适用
                                         49 / 146
                           2017 年年度报告
                  第十节    公司债券相关情况
□适用 √不适用
                               50 / 146
                              第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                              审     计     报     告
                                                        大信审字[2018]第 1-02532 号
大湖水殖股份有限公司全体股东：
       一、审计意见
    我们审计了大湖水殖股份有限公司（ 以下简称“大湖股份”）的财务报表，包括 2017
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司
现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
大湖股份 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成
果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对
财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于大湖股份，并履行了职业道德方面的其他责任。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意
见。
    （一）收入确认
    1、事项描述
    大湖股份主要从事水产品养殖、白酒生产及销售、医药贸易。如合并财务报表附注五（三
十三）所述，大湖股份 2017 年度营业收入 996,570,641.33 元。营业收入金额重大且为关键
业绩指标，从而存在管理层为了达到特定目的或期望而操纵收入确认的固有风险，因此，我
们将收入确认作为关键审计事项。
    2、审计应对
    我们针对营业收入确认执行的审计程序主要包括：
                                       51 / 146
   （1）了解、评价和测试与收入确认相关的内部控制有效性；
   （2）复核收入确认政策是否符合企业会计准则的规定，并确定是否一贯应用；
   （3）对销售收入实施细节测试，内容涵盖账务记录内容、销售码单、收款信息等，验证
收入确认金额是否正确；
   （4）实施收入函证程序，对主要销售客户进行访谈；
   （5）结合产品类型对收入以及毛利情况进行分析，判断本期收入金额是否出现异常波动
的情况；
   （6）对营业收入执行截止测试，确认收入是否记录在正确的会计期间。
   （二）消耗性生物资产期末余额的确认
   1、事项描述
   如合并财务报表附注五（六）所述，截至 2017 年 12 月 31 日大湖股份存货-消耗性生物
资产账面余额 225,680,104.35 元，账面净值 225,200,586.56 元，占期末存货账面净值的
44.52%。由于大型水面养殖的特征，采用逐一盘点数量的方式不具备操作性，而采用直接抽
样数理分析的方法来进行推断也不符合鱼类的群居和洄游的特性。因此，我们在年末会同大
湖股份水产事业部人员及相关水产专家，进行实地取样查证，通过现场捕捞称重测算成鱼的
综合生长系数。大湖股份依据专家工作确认的存活率、综合生长系数等关键参数记录，综合
考虑公司水产品生长周期、鱼种投放频率等因素合理确定消耗性生物资产的期末余额。存活
率、综合生长系数主要来源于专家的了解、经验判断及历史数据。由于消耗性生物资产期末
余额确认涉及重大会计估计，因此，我们将消耗性生物资产期末余额的确认作为关键审计事
项。
   2、审计应对
   我们针对消耗性生物资产期末余额的确认执行的审计程序主要包括：
   （1）了解、评价和测试与存货确认相关的内部控制有效性；
   （2）对鱼种及囤鱼采购实施细节测试，内容涵盖账务记录内容、采购码单、付款信息等，
验证采购数量和金额是否正确；
   （3）实施采购函证程序，对主要供应商进行访谈；
   （4）评价专家是否具有实现审计目的所必需的胜任能力、专业素质和客观性。
   （5）结合养殖密度、经营需要等信息，分析期末消耗性生物资产余额是否合理；
   （6）对鱼种及囤鱼采购采购执行截止测试，确认鱼种及囤鱼采购是否记录在正确的会计
期间。
   四、其他信息
   大湖股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括大湖股份 2017 年年
度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
                                        52 / 146
   我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式
的鉴证结论。
   结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息
是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
   基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
   五、管理层和治理层对财务报表的责任
   管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
   在编制财务报表时，管理层负责评估大湖股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算大湖股份、终止运营或别无其
他现实的选择。
   治理层负责监督大湖股份的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
   我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执
行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错
报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报
是重大的。
   在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
   （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序
以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
   （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
   （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
   （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就
可能导致对大湖股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结
论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
                                      53 / 146
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致大湖股份不能持续
经营。
   （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允
反映相关交易和事项。
   （六）就大湖股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务
报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
   我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
   我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被
合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
   从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，
或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益
方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
    大信会计师事务所（特殊普通合伙）              中国注册会计师：邹宏文
                                                  （项目合伙人）
           中 国  北 京                           中国注册会计师：李官信
                                                             二○一八年四月二十六日
                                       54 / 146
二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2017 年 12 月 31 日
编制单位: 大湖水殖股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                  附注             期末余额                 期初余额
流动资产：
  货币资金                          七-1              271,702,841.74         346,686,948.66
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                          七-4                3,189,484.00           1,287,830.00
  应收账款                          七-5               96,401,124.00          73,187,024.08
  预付款项                          七-6               27,118,153.62          48,678,852.79
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                        七-9               35,602,731.79          27,943,154.08
  买入返售金融资产
  存货                              七-10             505,855,002.02         493,842,186.61
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                      七-13               4,929,923.09             225,357.88
    流动资产合计                                      944,799,260.26         991,851,354.10
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                  七-14              81,253,648.89          43,065,118.25
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                      七-17               5,928,451.54           5,985,238.35
  投资性房地产                      七-18              74,550,801.97          76,151,293.24
  固定资产                                            218,577,380.92         208,736,426.93
  在建工程                                             39,295,054.21          42,637,596.74
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产                    七-23                1,695,532.92          1,276,290.68
  油气资产
  无形资产                          七-25             269,581,293.42         278,592,490.31
  开发支出
  商誉                              七-27               1,684,069.49           1,684,069.49
  长期待摊费用                      七-28              39,184,015.03          22,105,584.50
  递延所得税资产                    七-29               5,960,453.04           5,256,169.32
  其他非流动资产
                                           55 / 146
    非流动资产合计                                  737,710,701.43     685,490,277.81
      资产总计                                    1,682,509,961.69   1,677,341,631.91
流动负债：
  短期借款                                          81,170,000.00     121,100,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                         七-35            54,665,299.46      51,802,303.61
  预收款项                         七-36            50,366,808.24      24,064,058.34
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七-37             4,186,299.34       2,110,425.39
  应交税费                         七-38            53,007,781.69      47,734,452.01
  应付利息                         七-39               132,137.30           9,676.33
  应付股利                         七-40                                    2,638.77
  其他应付款                       七-41            64,736,987.98      58,522,418.02
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                     七-44               996,174.77
    流动负债合计                                   309,261,488.78     305,345,972.47
非流动负债：
  长期借款                         七-45             1,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款                       七-47             4,800,000.00       5,000,000.00
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                       七-49            15,000,000.00      15,000,000.00
  预计负债
  递延收益                         七-51            15,092,379.44      15,842,373.96
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  35,892,379.44      35,842,373.96
      负债合计                                     345,153,868.22     341,188,346.43
所有者权益
  股本                             七-53           481,237,188.00     481,237,188.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                         七-55           600,263,005.71     600,263,005.71
                                       56 / 146
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                       七-59             44,157,681.39        44,157,681.39
  一般风险准备
  未分配利润                     七-60             158,629,109.90      159,989,264.91
  归属于母公司所有者权益合计                     1,284,286,985.00    1,285,647,140.01
  少数股东权益                                      53,069,108.47       50,506,145.47
    所有者权益合计                               1,337,356,093.47    1,336,153,285.48
      负债和所有者权益总计                       1,682,509,961.69    1,677,341,631.91
法定代表人：   罗订坤    主管会计工作负责人： 刘隽       会计机构负责人： 戴兴华
                                      57 / 146
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 12 月 31 日
编制单位:大湖水殖股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                  附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                           136,681,809.48         248,038,155.01
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                          十七-1            15,435,198.31          11,805,239.87
  预付款项                                             1,557,195.24             334,240.16
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                        十七-2           314,906,631.29         240,754,204.39
  存货                                               164,168,027.31         162,783,436.52
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                           665,710.67              64,062.51
    流动资产合计                                     633,414,572.30         663,779,338.46
非流动资产：
  可供出售金融资产                                    17,253,648.89          17,065,118.25
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                      十七-3           401,410,739.67         341,526,034.26
  投资性房地产                                        65,588,275.73          66,870,351.08
  固定资产                                            85,854,189.17          79,615,551.07
  在建工程                                            29,605,453.10          34,405,453.10
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产                                          81,518.94             157,145.70
  油气资产
  无形资产                                           111,333,667.11         115,391,106.11
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                        13,576,040.21          15,901,258.32
  递延所得税资产                                       2,436,840.15           3,361,320.98
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                    727,140,372.97        674,293,338.87
      资产总计                                      1,360,554,945.27      1,338,072,677.33
流动负债：
  短期借款                                            51,700,000.00          64,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
                                         58 / 146
  应付账款                                          4,250,785.80          3,119,287.09
  预收款项                                          1,821,031.31          5,843,403.45
  应付职工薪酬                                      2,792,029.95          1,107,260.67
  应交税费                                            634,439.95            874,628.03
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                       79,344,511.99         39,160,920.41
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                        996,174.77
    流动负债合计                                  141,538,973.77        114,105,499.65
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                          1,683,333.28          2,143,333.34
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  1,683,333.28          2,143,333.34
      负债合计                                    143,222,307.05        116,248,832.99
所有者权益：
  股本                                            481,237,188.00        481,237,188.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                        560,934,511.75        560,934,511.75
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                          42,302,112.12        42,302,112.12
  未分配利润                                       132,858,826.35       137,350,032.47
    所有者权益合计                               1,217,332,638.22     1,221,823,844.34
      负债和所有者权益总计                       1,360,554,945.27     1,338,072,677.33
法定代表人：   罗订坤    主管会计工作负责人： 刘隽        会计机构负责人： 戴兴华
                                      59 / 146
                                      合并利润表
                                    2017 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                  项目                       附注       本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                             七-61       996,570,641.33      926,193,680.67
其中：营业收入                             七-61       996,570,641.33      926,193,680.67
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         990,121,499.75     915,231,230.89
其中：营业成本                             七-61       775,652,142.58     726,324,154.93
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                           七-62        13,535,142.28      10,533,403.10
      销售费用                             七-63        63,675,909.17      49,691,417.19
      管理费用                             七-64       114,062,999.44     103,195,512.64
      财务费用                             七-65         2,530,058.36      23,336,536.11
      资产减值损失                         七-66        20,665,247.92       2,150,206.92
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号                                        -16,178.07
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）       七-68         4,234,170.85         153,173.68
      其中：对联营企业和合营企业的投资                     -56,786.81          28,835.61
收益
      资产处置收益（损失以“－”号填列）
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益                             七-68         5,894,682.83
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                      16,577,995.26      11,099,445.39
  加：营业外收入                           七-69           750,653.51       6,147,739.02
  减：营业外支出                           七-70         3,407,758.08       4,527,680.74
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  13,920,890.69      12,719,503.67
  减：所得税费用                           七-71         4,308,016.48       4,895,084.35
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                       9,612,874.21       7,824,419.32
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润（净亏损以“－”号                   9,612,874.21       7,824,419.32
填列）
    2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
  (二)按所有权归属分类
    1.少数股东损益                                       1,348,285.46       1,765,966.85
    2.归属于母公司股东的净利润                           8,264,588.75       6,058,452.47
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
                                           60 / 146
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                      9,612,874.21      7,824,419.32
  归属于母公司所有者的综合收益总额                    8,264,588.75      6,058,452.47
  归属于少数股东的综合收益总额                        1,348,285.46      1,765,966.85
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                0.0172             0.0139
  （二）稀释每股收益(元/股)                                0.0172             0.0139
法定代表人：    罗订坤    主管会计工作负责人： 刘隽     会计机构负责人： 戴兴华
                                         61 / 146
                                     母公司利润表
                                    2017 年 1—12 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
                     项目                        附注     本期发生额       上期发生额
一、营业收入                                            231,507,592.36 252,933,259.29
  减：营业成本                                          152,539,491.62 180,903,894.22
       税金及附加                                         1,325,804.30       916,452.14
       销售费用                                          19,168,392.44    10,403,163.84
       管理费用                                          50,821,515.96    44,689,169.33
       财务费用                                             -839,612.54   16,882,714.04
       资产减值损失                                       4,718,008.49     1,366,730.43
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）                     2,627,172.79    5,423,286.52
       其中：对联营企业和合营企业的投资收益                                  28,835.61
       资产处置收益（损失以“－”号填列）
       其他收益                                           1,803,668.06
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                        8,204,832.94    3,194,421.81
  加：营业外收入                                            280,089.89    2,312,270.14
  减：营业外支出                                          2,426,904.36    3,412,617.36
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                    6,058,018.47    2,094,074.59
    减：所得税费用                                          924,480.83      925,596.38
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                        5,133,537.64    1,168,478.21
    (一)持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）            5,133,537.64    1,168,478.21
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                          5,133,537.64    1,168,478.21
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：    罗订坤     主管会计工作负责人： 刘隽      会计机构负责人： 戴兴华
                                         62 / 146
                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                  附注            本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      980,630,323.01      962,431,043.48
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                                             65,300.00
  收到其他与经营活动有关的现金     七-73             124,280,831.29      50,308,588.15
    经营活动现金流入小计                           1,104,911,154.30   1,012,804,931.63
  购买商品、接受劳务支付的现金                       738,766,244.48     731,954,932.64
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                      86,173,421.99      77,119,945.30
  支付的各项税费                                      29,840,880.12      33,178,966.84
  支付其他与经营活动有关的现金     七-73             210,464,673.04     140,564,543.20
    经营活动现金流出小计                           1,065,245,219.63     982,818,387.98
      经营活动产生的现金流量净额                      39,665,934.67      29,986,543.65
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                  91,000,000.00      27,700,000.00
  取得投资收益收到的现金                               4,290,957.66         155,949.76
  处置固定资产、无形资产和其他长                         202,000.00          59,542.36
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                        754,927.45
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     七-73                                  4,750,000.00
    投资活动现金流入小计                              96,247,885.11      32,665,492.12
  购建固定资产、无形资产和其他长                      30,112,185.53      20,330,092.03
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                    130,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                            160,112,185.53       20,330,092.03
                                        63 / 146
      投资活动产生的现金流量净额                  -63,864,300.42       12,335,400.09
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                1,940,000.00      535,999,958.20
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                              130,670,000.00      377,200,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                          132,610,000.00      913,199,958.20
  偿还债务支付的现金                              169,600,000.00      728,050,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                   13,795,741.17       23,468,230.63
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     七-73                               28,954,187.19
    筹资活动现金流出小计                          183,395,741.17      780,472,417.82
      筹资活动产生的现金流量净额                  -50,785,741.17      132,727,540.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      -74,984,106.92      175,049,484.12
  加：期初现金及现金等价物余额                    346,686,948.66      171,637,464.54
六、期末现金及现金等价物余额                      271,702,841.74      346,686,948.66
法定代表人：   罗订坤    主管会计工作负责人： 刘隽      会计机构负责人： 戴兴华
                                       64 / 146
                                  母公司现金流量表
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                                                                  单位:元 币种:人民币
                  项目                         附注    本期发生额        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                        236,830,416.66    269,903,392.75
  收到的税费返还                                                             65,300.00
  收到其他与经营活动有关的现金                        238,746,556.21    106,115,951.35
    经营活动现金流入小计                              475,576,972.87    376,084,644.10
  购买商品、接受劳务支付的现金                        141,372,082.10    164,145,029.57
  支付给职工以及为职工支付的现金                       31,467,369.90     31,393,368.13
  支付的各项税费                                        2,401,615.31      1,849,473.15
  支付其他与经营活动有关的现金                        314,587,234.21    227,251,855.63
    经营活动现金流出小计                              489,828,301.52    424,639,726.48
  经营活动产生的现金流量净额                          -14,251,328.65    -48,555,082.38
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                   90,000,000.00     27,700,000.00
  取得投资收益收到的现金                                  742,467.38        107,406.08
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收                  125,000.00         32,525.00
回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
  收到其他与投资活动有关的现金                                            1,000,000.00
    投资活动现金流入小计                               90,867,467.38     28,839,931.08
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支                7,331,543.32      2,789,857.67
付的现金
  投资支付的现金                                      116,100,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                 40,000,000.00
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                              163,431,543.32      2,789,857.67
      投资活动产生的现金流量净额                      -72,564,075.94     26,050,073.41
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                                    535,999,958.20
  取得借款收到的现金                                   96,700,000.00    284,100,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                               96,700,000.00    820,099,958.20
  偿还债务支付的现金                                  109,000,000.00    589,100,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                   12,240,940.94     17,766,443.05
  支付其他与筹资活动有关的现金                                           28,954,187.19
    筹资活动现金流出小计                              121,240,940.94    635,820,630.24
      筹资活动产生的现金流量净额                      -24,540,940.94    184,279,327.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                          -111,356,345.53   161,774,318.99
  加：期初现金及现金等价物余额                         248,038,155.01    86,263,836.02
六、期末现金及现金等价物余额                           136,681,809.48   248,038,155.01
法定代表人：    罗订坤    主管会计工作负责人： 刘隽       会计机构负责人： 戴兴华
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                                                                                   2017 年 1—12 月
                                                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                                                               本期
                                                                                                   归属于母公司所有者权益
             项目
                                                     其他权益工具                                                                                                少数股东权益    所有者权益合计
                                                                                          减：库      其他综    专项                   一般风
                                      股本         优先   永续      其     资本公积                                         盈余公积             未分配利润
                                                                                            存股      合收益    储备                   险准备
                                                   股     债        他
一、上年期末余额                  481,237,188.00                         600,263,005.71                                44,157,681.39            159,989,264.91   50,506,145.47   1,336,153,285.48
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额                  481,237,188.00                         600,263,005.71                                44,157,681.39            159,989,264.91   50,506,145.47   1,336,153,285.48
三、本期增减变动金额（减少以                                                                                                                     -1,360,155.01    2,562,963.00       1,202,807.99
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                                8,264,588.75   1,348,285.46       9,612,874.21
（二）所有者投入和减少资本                                                                                                                                       1,214,677.54       1,214,677.54
1．股东投入的普通股                                                                                                                                              1,940,000.00       1,940,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他                                                                                                                                                           -725,322.46         -725,322.46
（三）利润分配                                                                                                                                   -9,624,743.76                      -9,624,743.76
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                      -9,624,743.76                      -9,624,743.76
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                  481,237,188.00                         600,263,005.71                                44,157,681.39            158,629,109.90   53,069,108.47   1,337,356,093.47
                                                                                            66 / 146
                                                                                                                                 上期
                                                                                                     归属于母公司所有者权益
             项目
                                                       其他权益工具                                                                                                  少数股东权益     所有者权益合计
                                                                                            减：库      其他综    专项                     一般风
                                        股本         优先   永续      其     资本公积                                         盈余公积               未分配利润
                                                                                              存股      合收益    储备                     险准备
                                                     股     债        他
一、上年期末余额                    427,050,000.00                         120,404,422.70                                44,153,847.08              153,930,812.44   51,594,012.93     797,133,095.15
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额                    427,050,000.00                         120,404,422.70                                44,153,847.08              153,930,812.44   51,594,012.93     797,133,095.15
三、本期增减变动金额（减少以         54,187,188.00                         479,858,583.01                                     3,834.31                6,058,452.47   -1,087,867.46     539,020,190.33
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                                    6,058,452.47    1,765,966.85       7,824,419.32
（二）所有者投入和减少资本           54,187,188.00                         479,858,583.01                                       3,834.31                                296,165.69     534,345,771.01
1．股东投入的普通股                  54,187,188.00                         479,858,583.01                                                                               300,000.00     534,345,771.01
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他                                                                                                                         3,834.31                                 -3,834.31
（三）利润分配                                                                                                                                                       -3,150,000.00   -3,150,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                                          -3,150,000.00      -3,150,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                    481,237,188.00                         600,263,005.71                                44,157,681.39              159,989,264.91   50,506,145.47   1,336,153,285.48
       法定代表人：               罗订坤       主管会计工作负责人：               刘隽        会计机构负责人： 戴兴华
                                                                                              67 / 146
                                                                 母公司所有者权益变动表
                                                                     2017 年 1—12 月
                                                                                                                                  单位:元     币种:人民币
                                                                                          本期
                                            其他权益工具
       项目                                                                      减：库   其他综   专项
                            股本         优先   永续       其     资本公积                                  盈余公积       未分配利润       所有者权益合计
                                                                                 存股     合收益   储备
                                           股     债       他
一、上年期末余额        481,237,188.00                          560,934,511.75                            42,302,112.12   137,350,032.47    1,221,823,844.34
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额        481,237,188.00                          560,934,511.75                            42,302,112.12   137,350,032.47    1,221,823,844.34
三、本期增减变动金额                                                                                                       -4,491,206.12       -4,491,206.12
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额                                                                                                          5,133,537.64        5,133,537.64
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                            -9,624,743.76        -9,624,743.76
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）                                                                                                     -9,624,743.76        -9,624,743.76
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
                                                                             68 / 146
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额        481,237,188.00                          560,934,511.75                            42,302,112.12   132,858,826.35   1,217,332,638.22
                                                                                          上期
                                            其他权益工具
       项目                                                                      减：库   其他综   专项
                            股本         优先   永续       其     资本公积                                  盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
                                                                                 存股     合收益   储备
                                           股     债       他
一、上年期末余额        427,050,000.00                          81,075,928.74                             42,302,112.12   136,181,554.26     686,609,595.12
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额        427,050,000.00                           81,075,928.74                            42,302,112.12   136,181,554.26     686,609,595.12
三、本期增减变动金额     54,187,188.00                          479,858,583.01                                              1,168,478.21     535,214,249.22
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额                                                                                                          1,168,478.21       1,168,478.21
（二）所有者投入和减    54,187,188.00                           479,858,583.01                                                               534,045,771.01
少资本
1．股东投入的普通股     54,187,188.00                           479,858,583.01                                                               534,045,771.01
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
                                                                             69 / 146
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额       481,237,188.00                  560,934,511.75                       42,302,112.12   137,350,032.47   1,221,823,844.34
 法定代表人：          罗订坤       主管会计工作负责人：   刘隽         会计机构负责人： 戴兴华
                                                                    70 / 146
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用    □不适用
      （一）企业注册地、组织形式和总部地址。
     大湖水殖股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经湖南省人民政府湘政函
[1999]26 号文批准，由湖南德海西湖渔业总场、安乡县珊泊湖渔场（现更名为安乡水产养殖有限
公司）、常德泓鑫水殖有限公司（现更名为西藏泓杉科技发展有限公司）、湖南省常德桥南市场
开发总公司及中国水产科学研究院共同发起设立的股份有限公司，公司设立时总股本为 3,300 万
股，于 1999 年 1 月 18 日领取法人营业执照，现公司法人营业执照注册号 430000000033346，注
册地址常德市洞庭大道西段 388 号，现办公地址变更为常德市建设东路 348 号，法定代表人罗订
坤；经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]57 号文批准，本公司于 2000 年 5 月 15 日向社
会公众公开发行人民币普通股（A 股）4,000 万股，并于 2000 年 6 月 12 日在上海证券交易所挂牌
上市交易，发行后本公司总股本为 7,300 万股； 2004 年本公司以资本公积金分别向全体股东每
10 股转增 10 股和 5 股，转增后本公司总股本为 21,900 万元；2006 年本公司股权分置改革方案，
本公司总股本由 21,900 万元增加到 28,470 万元，2008 年本公司以资本公积、未分配利润向全体
股东每 10 股送 2 股和转增 3 股，转增后本公司总股本为 42,705 万元。
     2016 年 6 月 7 日，中国证券监督管理委员会核准了公司《关于核准大湖水殖股份有限公司非
公开发行股票的批复》（证监许可[2016]872 号），本次非公开发行股票 5,419 万股，总共募集
资金 549,999,958.20 元，限售期至 2019 年 10 月 14 日。发行后，公司股本将由 42,705 万元增加
至 48,124 万元，实质控制人未发生变化。
     （二）企业的业务性质和主要经营活动。
     本公司经营范围：水产品、水禽养殖、销售及深度综合开发；生物工程（国家有专项规定的
除外）研究、开发；机械电子设备、建筑材料（不含硅酮胶）、五金、百货、交电、纺织品及法
律法规允许的化工产品、金属材料、矿产品的销售；包装材料的加工、销售；经营法律法规允许
的商品和技术的进出口业务；设计、发布户外广告；代理电视、报纸广告。
     （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
     本财务报告由董事会于 2018 年 4 月 27 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用    □不适用
    年度合并报表范围含安徽黄湖渔业有限公司、大湖水殖石门皂市渔业有限公司、大湖铁山水
库岳阳渔业有限公司、湖南德海医药贸易有限公司、湖南德山酒业营销有限公司、湖南德山酒业
有限公司、湖南胜行贸易有限公司、湖南大湖生物技术有限公司、常德市武陵区晨曦文化用品有
限公司、大湖水殖安乡珊珀湖渔业有限公司、大湖水殖（湖南）水产品营销有限公司、湖南宗正
保安服务有限公司、深圳前海大湖供应链有限公司、西藏大湖投资管理有限公司十四家全资子公
司，及湖南东湖渔业有限公司、湖南湘云生物科技有限公司、大湖水殖汉寿中华鳖有限公司、新
疆阿尔泰冰川鱼股份有限公司、南京风小鱼电子商务有限公司、江苏阳澄湖大闸蟹股份有限公司、
大湖水环境治理股份有限公司、汉寿县大湖水殖中华草龟有限公司、长沙大湖水产品市场管理有
限公司、无锡大湖水产产业研发中心（有限合伙）十家控股子公司。（详见“本附注六、合并范围
的变更；七、在其他主体中的权益披露”）
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
    本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业
会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重
要会计政策、会计估计进行编制。
                                         71 / 146
2.   持续经营
√适用    □不适用
     本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用    □不适用
     本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用    □不适用
     1、同一控制下的企业合并
    同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方
式作为合并对价的，大湖股份在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净
资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对
价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或
发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    2、非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中
所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购
买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本
仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用    □不适用
    1、合并财务报表范围
    本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公
司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
                                           72 / 146
    2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    3、合并财务报表抵销事项
    合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相
互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并
资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投
资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以
“减：库存股”项目列示。
    4、合并取得子公司会计处理
    对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已
经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非
同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为
基础对其个别财务报表进行调整。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用    □不适用
     1、合营安排的分类
    合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单
独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但
法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导
致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新
评估。
    2、共同经营的会计处理
     共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准
则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负
债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
     对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关
负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进
行会计处理。
     3、合营企业的会计处理
     合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资
进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用    □不适用
    1、外币业务折算
    本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币
货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表
日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间
予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍
                                          73 / 146
采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项
目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，
作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
    2、外币财务报表折算
    本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与大湖股份不同的记账本位币，需对
其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项
目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采
用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算
产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金
流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在
现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处
置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用   □不适用
     1、金融工具的分类及确认
    金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认
为一项金融资产或金融负债，或权益工具。
    金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至
到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于大湖股份及
其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融
资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活
跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认
时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指
到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    2、金融工具的计量
    本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公
允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中
没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续
计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。
    3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法
    如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金
融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
    4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
    金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资
产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，
将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公
允价值进行分摊。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
    5、金融资产减值
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损
                                        74 / 146
失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量现值低于账面价值的金额，计提减
值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。
    当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形
成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公
允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入
当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
    对于权益工具投资，大湖股份判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化
标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准        期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准    连续 12 个月出现下跌。
                                              取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或
成本的计算方法                                已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和
                                              作为投资成本。
                                              存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公
期末公允价值的确定方法                        允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确
                                              定其公允价值。
                                              连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，
持续下跌期间的确定依据
                                              反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准                    应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法            单独进行减值测试，根据其账面价值与预计未
                                                    来现金流量现值之间差额确认
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄分析法组合                              账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                        应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                              5
1－2 年                                                         10
2－3 年                                                         20
3－4 年                                                         30
4－5 年                                                         50
5 年以上                                                       100
                                               75 / 146
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                    有客观证据表明其已发生了减值
坏账准备的计提方法                        根据其预计未来现金流量现值低于账面价值的差
                                          额计提坏账准备
12. 存货
√适用     □不适用
     1、存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、
包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
    2、发出存货的计价方法
    存货发出时，采取个别计价法、移动加权平均法确定其发出的实际成本。
    3、存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，
但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
    存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税
费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计
量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时
估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变
现净值为市场售价。
    4、存货的盘存制度
    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
    5、低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品一般采用五五摊销法摊销；若金额不大，则于领用时一次摊销。包装物采用一次
转销法摊销。
13. 持有待售资产
□适用     √不适用
14. 长期股权投资
√适用     □不适用
    1、初始投资成本确定
    对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所
有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并
成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务
重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关
规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
                                        76 / 146
    2、后续计量及损益确认方法
    投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营
企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否
对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采
用权益法核算。
    3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制
权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买
和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位
20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重
大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；
向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发
生重要交易。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
    本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转
让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
    本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部
分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊
销，具体核算政策与无形资产部分相同。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该
固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别             折旧方法    折旧年限（年）        残值率            年折旧率
房屋建筑物         年限平均法     40-60             5                  2.38-1.58
机器设备           年限平均法     10                5                  9.5
电子设备           年限平均法     5                 5
运输设备           年限平均法     5                 5
其他设备           年限平均法     5                 5
    本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备及其他等；折旧方
法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残
值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数
存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，
本公司对所有固定资产计提折旧。
                                        77 / 146
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用   □不适用
    融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固
定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
17. 在建工程
√适用   □不适用
    本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使
用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：本公司在建工程
在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情
况之一：
  1、 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
  2、 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产
品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
  3、 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
    所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
18. 借款费用
√适用   □不适用
     1、借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符
合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    2、资本化金额计算方法
    资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本
化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应
当暂停借款费用的资本化。
    借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银
行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化
率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊
销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
    实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是
借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19. 生物资产
√适用   □不适用
    本公司生物资产包括生产性生物资产和消耗性生物资产。
    生物资产均按成本进行初始计量。生产性生物资产包括亲本鱼等，按直接法进行折旧，各类
生产性生物资产的使用寿命、净残值率、年折旧率如下：
                                        78 / 146
               类别                 使用寿命              净残值率   年折旧率
            亲本鱼                    5年                    —         20%
    资产负债表日，生产性生物资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面
价值的差额计提生产性生物资产减值准备；除非处置生产性生物资产，计提的生产性生物资产减
值准备不予转回。
    生产性生物资产收获的农产品成本，按照产出过程中发生的材料费、人工费和应
分摊的间接费用等必要支出计算确定，并采用加权平均法、个别计价法将其账面价值
结转为农产品成本。
    消耗性生物资产包括大湖鲜鱼、甲鱼、草龟、大闸蟹等。消耗性生物资产，在收获或出售时，
按照其账面价值结转成本，结转成本的方法为：
    按照水产专家确认的各大湖鲜鱼成活率、综合生长系数，以上年鲜鱼结转数量、
上年度 4 季度和本年度 1 至 3 季度投放鱼种数量等确定报告年度内大湖鲜鱼总产量，
按年度内累计投入的总成本与总产量计算出各大湖鲜鱼的单位成本，再根据报告年度
内实现的销售数量确认当年的销售成本，其差额为期末结存大湖鲜鱼的成本。
    资产负债日，消耗性生物资产按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于
账面价值的差额计提消耗性生物资产跌价准备；消耗性生物资产减值的影响因素已经
消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入
当期损益。
20. 油气资产
□适用   √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作
为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协
议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途
前所发生的支出总额。
    本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终
了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；
使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其
使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为
使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，
但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资
产为公司带来经济利益的期限。
    每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无
形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为
无形资产条件的转入无形资产核算。
    公司开发阶段的研发活动的特点是以市场需求、研究成果及其他知识为依托进行开发。通过
调研对产品的市场需求及产品竞争力进行分析，对项目的技术可行性进行论证，经批准立项后进
                                               79 / 146
入项目开发实施阶段，能够同时满足以下资本化的五个条件：
    第一，完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    第二，具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    第三，无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场；
    第四，有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
    第五，归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量资产减值。
22. 长期资产减值
√适用   □不适用
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计
量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，
进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备
并计入减值损失。
    可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的
最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试
时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果
表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产
组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
√适用   □不适用
    本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期
待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则
将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用   □不适用
    在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，
其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际
发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。公司
为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提
取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计
算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用   □不适用
    本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义
务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
                                        80 / 146
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用     □不适用
    本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；大湖股
份确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用     □不适用
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存
计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净
负债或净资产。
25. 预计负债
√适用     □不适用
    当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，
同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的
最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相
同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计
算确定最佳估计数。
    资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映
当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26. 股份支付
□适用     √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用     √不适用
28. 收入
√适用     □不适用
     1、销售商品
    本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额
确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与
所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计
量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    本公司水产分部以公司将水产品装载到客户的运输工具上并让客户在销售清单上签字确认，
将产品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权
作为风险报酬的转移时点确认销售收入。
    本公司酒业分部商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再
对该商品实施继续管理权和实际控制权，收到客户对商品的验收信息作为风险报酬的转移时点确
认销售收入。
    本公司药品销售分部批发以药品交付客户、系统显示商品转出并收到客户的验收单作为风险
报酬的转移时点确认销售收入；零售以药品交付客户、系统显示商品转出、现金缴款单和刷卡纪
录清单的时间作为风险报酬的转移时点确认销售收入。
    2、提供劳务
                                       81 / 146
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成
本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳
务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
    3、让渡资产使用权
    本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认
让渡资产使用权收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用     □不适用
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期
计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入
营业外收入。
    按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用     □不适用
    与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，
确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或
损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收
益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用     □不适用
     1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该
负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
    3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非公司能
够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联
营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能
获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用     □不适用
    经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用     □不适用
                                        82 / 146
    以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租
入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法
摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用     √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                备注(受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因               审批程序
                                                                        名称和金额)
与大湖股份日常活动相关的政    经公司 2017 年 8 月 28 日第七届   影响其他收益 5,894,682.83 元
府补助计入其他收益            董事会第二次会议批准。
其他说明
     财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终
止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终
止经营，要求采用未来适用法处理。
     财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017
年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017
年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
     财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 财会〔2017〕
30 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间
的财务报表。
     本次会计政策变更对本公司 2017 年度净利润、截至 2017 年 12 月 31 日的总资产、 净资
产均不产生影响。“资产处置收益”科目的追溯调整对 2016 年度净利润、截至 2016 年 12 月 31
日的总资产、净资产均不产生影响。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用     √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
    税种                     计税依据                             税率
增值税                  营业收入                      17%、13%
消费税                  营业收入加销量的复合计税      定额税率为 0.50 元/斤，比例税率为 20%
城市维护建设税          应缴纳的流转税                5%
企业所得税              应纳税所得额                  25%、12.5%、20%、15%
                                           83 / 146
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
              纳税主体名称                                 所得税税率（%）
湖南德山酒业营销有限公司                                                            25%
湖南德山酒业有限公司                                                                25%
湖南大湖生物科技有限公司                                                            25%
常德市武陵区晨曦工艺品销售有限公司                                                  25%
大湖水殖石门皂市渔业有限公司                                                      12.5%
安徽黄湖渔业有限公司                                                              12.5%
湖南东湖渔业有限公司                                                              12.5%
大湖水殖安乡珊珀湖渔业有限公司                                                      25%
新疆阿尔泰冰川鱼股份有限公司                                                      12.5%
大湖铁山水库岳阳渔业有限公司                                                      12.5%
大湖水殖（湖南）水产品营销有限公司                                                  25%
大湖水殖汉寿中华鳖有限公司                                                        12.5%
湖南湘云生物科技有限公司                                                          12.5%
湖南德海医药贸易有限公司                                                            25%
湖南胜行贸易有限公司                                                                25%
湖南宗正保安服务有限公司                                                            25%
深圳前海大湖供应链有限公司                                                          20%
南京风小鱼电子商务有限公司                                                          25%
西藏大湖投资管理有限公司                                                            15%
大湖水环境治理股份有限公司                                                          25%
江苏阳澄湖大闸蟹股份有限公司                                                        25%
汉寿县大湖水殖中华草龟有限公司                                                    12.5%
长沙大湖水产品市场管理有限公司                                                      25%
2.   税收优惠
√适用      □不适用
     1、增值税优惠
    根据《中华人民共和国增值税暂行条列》第 15 条之规定，农业生产者销售自产农产品免征增
值税，因此公司相关子公司享受增值税免税优惠政策。
    2、企业所得税优惠
    根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第 4 章第 86 条第 2 项之规定，海水养殖、内
陆养殖减半征收企业所得税，因此公司及相关子公司企业所得税享受减半征收的优惠。
3.   其他
□适用      √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用      □不适用
                                                             单位：元    币种：人民币
                                         84 / 146
    项目                    期末余额                          期初余额
库存现金                                  589,807.90                        950,570.29
银行存款                              271,113,033.84                    345,736,378.37
其他货币资金
合计                                  271,702,841.74                    346,686,948.66
  其中：存放在境外的款
    项总额
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                       期初余额
       银行承兑票据                        3,189,484.00                   1,287,830.00
           合计                            3,189,484.00                   1,287,830.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
          项目                  期末终止确认金额                期末未终止确认金额
      银行承兑票据                        6,052,771.96
          合计                            6,052,771.96
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                                       85 / 146
                                          期末余额                                                          期初余额
    类别              账面余额                坏账准备                                 账面余额                 坏账准备
                                                                      账面                                                             账面
                                  比例                   计提比                                                            计提比
                     金额                    金额                     价值           金额         比例(%)      金额                    价值
                                  (%)                    例(%)                                                             例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特     101,109,145.81   97.15   7,538,627.42     7.46 93,570,518.39     79,622,594.84     98.94   7,292,508.43     9.16   72,330,086.41
征组合计提坏
账准备的应收
账款
单项金额不重       2,961,680.34    2.85     131,074.70     4.43   2,830,605.61      856,937.67       1.06                             856,937.67
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
     合计        104,070,826.15 100.00    7,669,702.12 7.37       96,401,124.00   80,479,532.51 100.00      7,292,508.43 9.16 73,187,024.08
               期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
               □适用 √不适用
               组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
               √适用 □不适用
                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                                  期末余额
                       账龄
                                                    应收账款                      坏账准备           计提比例（%）
               1 年以内小计                           88,008,320.84                 4,400,416.04
               1至2年                                  8,422,470.31                   842,247.03
               2至3年                                  1,885,902.89                   377,180.58
               3 年以上                                2,792,451.77                 1,918,783.77                68.71
                       合计                         101,109,145.81                  7,538,627.42                  7.46
               组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
               □适用 √不适用
               组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
               □适用 √不适用
               (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
               本期计提坏账准备金额 2,288,191.63 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,954,113.88 元。
               其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
               □适用 √不适用
               (3). 本期实际核销的应收账款情况
               □适用 √不适用
                                                                       86 / 146
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用       □不适用
                                                                                单位：元           币种：人民币
                                                                占应收账款总额的比例
            单位名称                     期末余额                                                 坏账准备余额
                                                                        (%)
常德市第一人民医院（西药科）               13,454,937.72                           12.93                   672,746.89
津市市人民医院                                 7,069,153.96                          6.79                  353,457.70
常德市荣凯酒业营销公司                         5,765,945.40                          5.54                  288,297.27
桃源县漳江镇翔宇商行                           5,311,466.52                          5.10                  265,573.33
李本华                                         3,065,948.65                          2.95                  153,297.43
             合     计                     34,667,452.25                           33.31                 1,733,372.61
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用       √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用       √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用       □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                                          期初余额
    账龄
                           金额                  比例(%)                       金额            比例(%)
1 年以内                 20,375,409.99                     75.14             39,714,963.74             81.59
1至2年                    4,164,073.68                     15.36              5,720,919.75             11.75
2至3年                    2,091,265.74                      7.71              2,741,846.10              5.63
3 年以上                    487,404.21                      1.80                501,123.20              1.03
    合计                 27,118,153.62                    100.00             48,678,852.79           100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
                                                     单位：元                                      币种：人民币
         债权单位                   债务单位                  期末余额                账龄             未结算原因
湖南德山酒业有限公司       湖北荆玻股份有限公司               2,234,111.99      1 至 2 年、2 至 3 年     采购未结算
湖南德山酒业有限公司       四川宾宴销售有限公司               1,968,578.22                   1至2年      采购未结算
汉寿中华鳖有限公司         余孝从                             1,546,860.00                   1至2年      采购未结算
           合计                                               5,749,550.21
                                                      87 / 146
       (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
       √适用       □不适用
                                                                                          单位：元        币种：人民币
                单位名称                                 期末余额                         占预付款项总额的比例(%)
       湖北荆玻股份有限公司                                         2,234,111.99                      4.59
       四川宾宴销售有限公司                                         1,968,578.22                      4.04
       余孝从                                                       1,546,860.00                      3.18
       湖南晟泰化工有限公司                                         1,381,154.45                      2.84
       范 勇                                                         807,351.04                       1.66
                合         计                                       7,938,055.70                      16.31
       其他说明
       □适用 √不适用
       7、 应收利息
       (1). 应收利息分类
       □适用 √不适用
       (2). 重要逾期利息
       □适用 √不适用
       其他说明：
       □适用 √不适用
       8、 应收股利
       (1). 应收股利
       □适用 √不适用
       (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
       □适用 √不适用
       其他说明：
       □适用 √不适用
       9、 其他应收款
       (1). 其他应收款分类披露
       √适用 □不适用
                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                                   期初余额
类别     账面余额                  坏账准备                              账面余额             坏账准备
                                                       账面                                                       账面
                    比例                      计提比                                                     计提比
    金额                      金额                 价值         金额        比例(%)      金额                 价值
                    (%)                       例(%)                                                      例(%)
                                                              88 / 146
单项金额 28,456,519.37 50.24 15,692,410.46 55.15 12,764,108.91 1,142,758.91       3.36                          1,142,758.91
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 27,817,856.76 49.11 4,979,233.88 17.90 22,838,622.88 27,465,083.73      80.80   6,049,773.40   22.03   21,415,310.33
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额    369,000.00   0.65    369,000.00 100.00               5,385,084.84    15.84                          5,385,084.84
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
   合计  56,643,376.13 100.00 21,040,644.34 37.15 35,602,731.79 33,992,927.48   100.00   6,049,773.40 17.80 27,943,154.08
           期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
           √适用 □不适用
                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                           期末余额
                 其他应收款
                                          其他应收款            坏账准备          计提比例（%）           计提理由
                 （按单位）
           西藏泓杉科技有限公司          3,001,350.00                                               关联方不计提坏账
           湖南华虎国际文化传媒          4,000,000.00                                               关联方不计提坏账
           有限公司
           安乡县金乡农业公司            1,142,758.91                                               关联方不计提坏账
           吴礼亮                        1,800,000.00          1,690,000.00               93.89     预计不能全额收回
           张尚兵                        1,000,000.00          1,000,000.00              100.00     预计全额无法收回
           肖秀梅                        2,400,000.00          1,530,000.00               63.75     预计不能全额收回
           余意                          2,500,000.00          1,750,000.00               70.00     预计不能全额收回
           王莉                          2,800,000.00          1,700,000.00               60.71     预计不能全额收回
           欧阳静                        2,700,000.00          1,510,000.00               55.93     预计不能全额收回
           汤长珍                        2,200,000.00          1,600,000.00               72.73     预计不能全额收回
                                         4,912,410.46          4,912,410.46              100.00     预计全额无法收回
                      合计              28,456,519.37        15,692,410.46                55.15
           组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
           √适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                           期末余额
                     账龄                      其他应收款                  坏账准备           计提比例（%）
           1 年以内小计                          16,241,333.09                 812,066.65
           1至2年                                  3,538,106.10                353,810.61
           2至3年                                  1,326,592.77                265,318.55
           3 年以上                                5,324,258.20              3,548,038.07                66.64
                     合计                        26,430,290.16               4,979,233.88                18.84
                                                              89 / 146
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 16,009,722.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,018,851.28 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
          款项性质                   期末账面余额                期初账面余额
备用金                                       7,062,635.77                6,351,742.57
代垫款                                         613,242.56                1,185,405.06
借款                                         9,313,604.92                2,502,721.92
往来款                                     16,262,239.42                17,540,647.47
股权转让款                                   4,912,410.46                4,912,410.46
保证金                                     15,400,000.00
押金                                         3,079,243.00                 1,500,000.00
            合计                           56,643,376.13                 33,992,927.48
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                       占其他应收款期
                                                                          坏账准备
  单位名称     款项的性质    期末余额         账龄     末余额合计数的
                                                                          期末余额
                                                           比例(%)
新世界百货投   股权转让款   4,912,410.46 4-5 年                    8.67  4,912,410.46
资（中国）集
团有限公司
湖南华虎国际   往来款       4,000,000.00 1 年以内                 7.06
文化传媒有限
公司
                                        90 / 146
          熊香明            借款           4,000,000.00 1 年以内                   7.06      200,000.00
          西藏泓杉科技      往来款         3,001,350.00 1 年以内                   5.30
          有限公司
          王莉              采购保证金    2,800,000.00 1 年以内                    4.94    1,700,000.00
               合计                      18,713,760.46                            33.03    6,812,410.46
          (6). 涉及政府补助的应收款项
          □适用 √不适用
          (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
          □适用      √不适用
          (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
          □适用      √不适用
          其他说明：
          □适用 √不适用
          10、       存货
          (1). 存货分类
          √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                     期初余额
  项目
            账面余额            跌价准备         账面价值        账面余额    跌价准备     账面价值
原材料     2,786,768.95                          2,786,768.95 2,175,643.40               2,175,643.40
在产品    92,713,270.78                         92,713,270.78 91,409,690.65             91,409,690.65
库存商品 168,167,996.23        1,154,419.00    167,013,577.23 172,766,549.71 72,570.95 172,693,978.76
消耗性生
         225,680,104.35          479,517.79    225,200,586.56 207,284,151.75               207,284,151.75
物资产
包装物    16,540,573.43                         16,540,573.43 18,203,509.93                 18,203,509.93
低值易耗
           1,600,225.07                          1,600,225.07      2,075,212.12              2,075,212.12
品
   合计  507,488,938.81        1,633,936.79    505,855,002.02 493,914,757.56 72,570.95 493,842,186.61
          (2). 存货跌价准备
          √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                            本期增加金额                本期减少金额
              项目           期初余额                                                        期末余额
                                             计提       其他      转回或转销        其他
         库存商品            72,570.95   1,154,419.00                           72,570.95 1,154,419.00
         消耗性生物资产                    479,517.79                                          479,517.79
               合计          72,570.95   1,633,936.79                           72,570.95 1,633,936.79
          (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
                                                       91 / 146
          □适用     √不适用
          (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
          □适用 √不适用
          其他说明
          □适用 √不适用
          11、 持有待售资产
          □适用 √不适用
          12、 一年内到期的非流动资产
          □适用 √不适用
          13、 其他流动资产
          √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                         项目                        期末余额                     期初余额
      预交税金                                           4,701,349.54                     37,576.36
      待摊费用                                             228,573.55                   187,781.52
                        合计                             4,929,923.09                   225,357.88
          14、 可供出售金融资产
          (1).    可供出售金融资产情况
          √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                  期初余额
   项目
                  账面余额       减值准备     账面价值          账面余额   减值准备     账面价值
可供出售债
务工具：
可供出售权       82,250,000.00   996,351.11 81,253,648.89 43,250,000.00 184,881.75 43,065,118.25
益工具：
    按公允
价值计量的
  按成本         82,250,000.00   996,351.11 81,253,648.89 43,250,000.00 184,881.75 43,065,118.25
计量的
    合计         82,250,000.00   996,351.11 81,253,648.89 43,250,000.00 184,881.75 43,065,118.25
          (2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
          □适用 √不适用
          (3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
          √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                     92 / 146
                                                                                                          在被
                                  账面余额                                       减值准备
                                                                                                          投资
  被投资                                                                                                  单位
                                                                                        本                       本期现金红利
    单位                                                                                                  持股
                                  本期        本期                            本期      期                比例
                     期初                               期末      期初                         期末
                                  增加        减少                            增加      减                (%)
                                                                                        少
湖南阳光乳        5,000,000.00                         5,000,0                                            10.0
业股份有限                                               00.00
公司
杭州利海互    10,000,000.00                            10,000,   85,445.    597,827.9        683,273.05   3.85
联创业投资                                              000.00        11
合伙企业
上海大湖一        2,250,000.00                         2,250,0   99,436.    213,641.4        313,078.06   15.0
网鱼生态科                                               00.00        64            2
技发展有限
公司
北京百合在    25,000,000.00                            25,000,
线科技有限                                              000.00
公司
委托他人经        1,000,000.00               1,000,0                                                                96,990.28
营资产                                         00.00
理财产品                         40,000,               40,000,                                                   3,540,000.00
                                  000.00                000.00
              43,250,000.00      40,000,     1,000,0   82,250,   184,881    811,469.3        996,351.11          3,636,990.28
   合计
                                  000.00       00.00    000.00       .75
           (4).     报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
           □适用 √不适用
           (5).     可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
           □适用 √不适用
           其他说明
           □适用 √不适用
           15、 持有至到期投资
           (1).持有至到期投资情况：
           □适用 √不适用
           (2).期末重要的持有至到期投资：
           □适用 √不适用
           (3).本期重分类的持有至到期投资：
           □适用      √不适用
           其他说明：
           □适用 √不适用
           16、 长期应收款
           (1) 长期应收款情况：
           □适用 √不适用
           (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
           □适用      √不适用
           (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
                                                                 93 / 146
        □适用     √不适用
    其他说明
        □适用 √不适用
    17、 长期股权投资
        √适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                     本期增减变动
                                                                        宣告
                                                                                                           减值
                              追   减                  其他             发放
                  期初                  权益法下确              其他           计提            期末        准备
被投资单位                    加   少                  综合             现金           其
                  余额                  认的投资损              权益           减值            余额        期末
                              投   投                  收益             股利           他
                                            益                  变动           准备                        余额
                              资   资                  调整             或利
                                                                          润
二、联营企业
深圳前海沅     5,985,238.35             -56,786.81                                          5,928,451.54
金所金融服
务有限公司
小计           5,985,238.35             -56,786.81                                          5,928,451.54
    合计       5,985,238.35             -56,786.81                                          5,928,451.54
    18、 投资性房地产
    投资性房地产计量模式
        (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                        项目                                  房屋、建筑物                     合计
    一、账面原值
          1.期初余额                                                94,380,164.61              94,380,164.61
          2.本期增加金额
          （1）外购
          （2）存货\固定资产\在建工程转入
          （3）企业合并增加
          3.本期减少金额
          （1）处置
          （2）其他转出
            4.期末余额                                              94,380,164.61              94,380,164.61
    二、累计折旧和累计摊销
            1.期初余额                                              18,228,871.37              18,228,871.37
            2.本期增加金额                                           1,600,491.27               1,600,491.27
          （1）计提或摊销                                            1,600,491.27               1,600,491.27
            3.本期减少金额
          （1）处置
          （2）其他转出
            4.期末余额                                              19,829,362.64              19,829,362.64
    三、减值准备
            1.期初余额
            2.本期增加金额
          （1）计提
                                                         94 / 146
               3、本期减少金额
               （1）处置
               （2）其他转出
               4.期末余额
           四、账面价值
             1.期末账面价值                                           74,550,801.97                 74,550,801.97
             2.期初账面价值                                           76,151,293.24                 76,151,293.24
           (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
          □适用 √不适用
          其他说明
          □适用 √不适用
           19、 固定资产
           (1). 固定资产情况
           √适用 □不适用
                                                                                         单位：元 币种：人民币
          项目           房屋及建筑物      机器设备        运输工具        电子设备          其他           合计
一、账面原值：
    1.期初余额           223,848,273.84   51,184,420.46   20,733,822.74   8,859,192.33 13,869,944.21 318,495,653.58
    2.本期增加金额        18,960,416.48    3,543,421.77    2,933,599.34   1,092,611.07    794,021.03 27,324,069.69
  （1）购置                2,773,149.48    3,543,421.77    1,958,054.31     897,905.94    717,021.03   9,889,552.53
  （2）在建工程转入       16,187,267.00                       83,167.00     194,705.13     77,000.00 16,542,139.13
       （3）其他增加                                         892,378.03                                  892,378.03
      3.本期减少金额        178,138.00     3,554,681.11      607,923.86   2,215,144.81    321,424.00   6,877,311.78
       （1）处置或报废      178,138.00     2,662,303.08      607,923.86   2,215,144.81    321,424.00   5,984,933.75
       （2）其他减少                         892,378.03                                                  892,378.03
    4.期末余额           242,630,552.32   51,173,161.12   23,059,498.22   7,736,658.59 14,342,541.24 338,942,411.49
二、累计折旧
    1.期初余额           52,965,135.37    25,300,139.38   14,855,908.12   6,593,160.95  9,330,457.21 109,044,801.03
    2.本期增加金额        7,925,118.48     3,947,488.68    2,665,247.01     956,511.35  1,517,393.67 17,011,759.19
       （1）计提          7,925,118.48     3,947,488.68    1,853,262.87     956,511.35  1,517,393.67 16,199,775.05
       （2）其他增加                                         811,984.14                                  811,984.14
    3.本期减少金额          428,921.34     3,150,047.11      630,332.55   2,092,193.96     95,777.84   6,397,272.80
       （1）处置或报废      428,921.34     2,338,062.97      630,332.55   2,092,193.96     95,777.84   5,585,288.66
       （2）其他减少                         811,984.14                                                  811,984.14
    4.期末余额           60,461,332.51    26,097,580.95   16,890,822.58   5,457,478.34 10,752,073.04 119,659,287.42
三、减值准备
    1.期初余额              590,660.36       108,682.40                      14,302.60         780.26      714,425.62
    2.本期增加金额
       （1）计提
    3.本期减少金额                                                            8,682.47                       8,682.47
      （1）处置或报废                                                         8,682.47                       8,682.47
    4.期末余额              590,660.36       108,682.40                       5,620.13         780.26      705,743.15
四、账面价值
    1.期末账面价值       181,578,559.45   24,966,897.77    6,168,675.64   2,273,560.12    3,589,687.94 218,577,380.92
    2.期初账面价值       170,292,478.11   25,775,598.68    5,877,914.62   2,251,728.78    4,538,706.74 208,736,426.93
               注 1：其他为渔网、渔具；
               注 2：期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 28,658,125.11 元。
                                                           95 / 146
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目                          账面价值                未办妥产权证书的原因
泓鑫名都桃林 6 号商务楼                     26,292,692.00   正在办理之中
20－22 层
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                               期末余额                             期初余额
     项目                        减值                                 减值
                     账面余额             账面价值       账面余额             账面价值
                                 准备                                 准备
1、德山工程       29,009,453.10        29,009,453.10   29,009,453.10        29,009,453.10
2、黄松林种苗项                                         6,200,000.00         6,200,000.00
目工程
3、珊珀湖围湖堤                                         4,800,000.00        4,800,000.00
工程
4、石门皂市水库      596,000.00          596,000.00       596,000.00          596,000.00
项目
5、水处理系统        388,558.50          388,558.50       388,558.50          388,558.50
6、基地孵化池、      452,073.00          452,073.00       379,718.00          379,718.00
催产池扩建工程
7、长沙大湖水产    2,700,760.00        2,700,760.00
品市场项目
8、亲本池改造护    1,011,997.00        1,011,997.00
坡工程
9、种鱼池间主道      890,000.00          890,000.00
路
10、其他项目      4,246,212.61         4,246,212.61   1,263,867.14          1,263,867.14
      合计        39,295,054.21        39,295,054.21 42,637,596.74         42,637,596.74
                                          96 / 146
             (2). 重要在建工程项目本期变动情况
             √适用 □不适用
                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                                                工程累                         本期
                                                                                                         工             其中：
            预                                                                                  计投入                         利息
                    期初                         本期转入固定资   本期其他减        期末                 程 利息资本化 本期利         资金
项目名称    算                   本期增加金额                                                   占预算                         资本
                    余额                             产金额         少金额          余额                 进 累计金额 息资本           来源
            数                                                                                  比例                           化率
                                                                                                         度             化金额
                                                                                                  (%)                          (%)
1、德山工        29,009,453.10                                                  29,009,453.10               7,136,750.3               金融
程                                                                                                                    8               机构
                                                                                                                                      贷款
2、黄松林        6,200,000.00     2,750,000.00     8,950,000.00                                                                       自有
种苗项目                                                                                                                              资金
工程
3、珊珀湖        4,800,000.00     1,877,000.00     6,677,000.00                                                                       自有
围湖堤工                                                                                                                              资金
程
4、石门皂          596,000.00                                                     596,000.00                                          自有
市水库项                                                                                                                              资金
目
5、水处理          388,558.50                                                     388,558.50                                          自有
系统                                                                                                                                  资金
6、基地孵          379,718.00        72,355.00                                    452,073.00                                          政府
化池、催                                                                                                                              补助
产池扩建
工程
7、长沙大                         2,700,760.00                                  2,700,760.00                                          自有
湖水产品                                                                                                                              资金
市场项目
8、亲本池                         1,011,997.00                                  1,011,997.00                                          政府
改造护坡                                                                                                                              补助
工程
9、种鱼池                           890,000.00                                    890,000.00                                          政府
间主道路                                                                                                                              补助
10、其他         1,263,867.14     4,133,408.60       915,139.13    235,924.00   4,246,212.61                                          自有
项目                                                                                                                                  资金
                 42,637,596.74   13,435,520.60    16,542,139.13    235,924.00 39,295,054.21                 7,136,750.3
  合计
             (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
             □适用 √不适用
             其他说明
             □适用 √不适用
             21、 工程物资
             □适用 √不适用
             22、 固定资产清理
             □适用 √不适用
             23、 生产性生物资产
                                                                     97 / 146
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                                             水产业
                 项目                                          合计
                                        亲本鱼
一、账面原值
    1.期初余额                            2,304,570.70                2,304,570.70
    2.本期增加金额                        2,329,629.00                2,329,629.00
        (1)外购                           1,141,000.00                1,141,000.00
        (2)自行培育                       1,188,629.00                1,188,629.00
    3.本期减少金额                        2,593,772.00                2,593,772.00
        (1)处置                           1,604,743.00                1,604,743.00
       (2)其他                              989,029.00                  989,029.00
    4.期末余额                            2,040,427.70                2,040,427.70
二、累计折旧
    1.期初余额                            1,028,280.02                1,028,280.02
    2.本期增加金额                           259,978.76                259,978.76
      (1)计提                                259,978.76                259,978.76
    3.本期减少金额                           943,364.00                943,364.00
        (1) 处置
        (2)其他                              943,364.00                943,364.00
    4.期末余额                               344,894.78                344,894.78
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额
        (1)处置
        (2)其他
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值                        1,695,532.92                1,695,532.92
    2.期初账面价值                        1,276,290.68                1,276,290.68
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
                                         98 / 146
       25、 无形资产
       (1). 无形资产情况
       √适用     □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
    项目         土地使用权       专利权       水面养殖使用权        商标            软件                  合计
一、账面原值
 1.期初余额    188,988,914.32   7,135,314.37   182,357,005.38     6,458,400.00    1,230,629.74   386,170,263.81
2.本期增加
                                                                                    15,000.00         15,000.00
金额
(1)购置                                                                      -      15,000.00         15,000.00
(2)内部研发
(3)企业合并
增加
  3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额     188,988,914.32   7,135,314.37   182,357,005.38     6,458,400.00    1,245,629.74   386,185,263.81
二、累计摊销
1.期初余额      50,038,623.08   3,638,380.71   46,622,809.66      6,452,660.00     826,560.05    107,579,033.50
2.本期增加
                 4,988,199.52    239,751.35      3,723,004.12               840     73,141.90      9,024,936.89
金额
（1）计提        4,988,199.52    239,751.35      3,723,004.12               840     73,141.90      9,024,936.89
3.本期减少
金额
 (1)处置
4.期末余额      55,026,822.60   3,878,132.06   50,345,813.78      6,453,500.00     899,701.95
                                                                                                 116,603,970.39
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账
               133,962,091.72   3,257,182.31   132,011,191.60        4,900.00      345,927.79    269,581,293.42
面价值
  2.期初账
               138,950,291.24   3,496,933.66   135,734,195.72        5,740.00      405,329.69    278,592,490.31
面价值
       (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
       □适用 √不适用
       其他说明：
                                                       99 / 146
     □适用 √不适用
     26、 开发支出
     □适用 √不适用
     27、 商誉
     (1). 商誉账面原值
     √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                    本期增加             本期减少
     被投资单位名称或形
                                 期初余额                                               期末余额
       成商誉的事项                             企业合并形成的             处置
     湖南湘云生物科技有
                                 1,684,069.49                                           1,684,069.49
     限公司
             合计                1,684,069.49                                           1,684,069.49
     (2). 商誉减值准备
     □适用 √不适用
     说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
     □适用 √不适用
     其他说明
     □适用 √不适用
     28、 长期待摊费用
     √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                         其他减少金
     项目             期初余额       本期增加金额    本期摊销金额                       期末余额
                                                                             额
1、北民湖甲鱼项      6,639,086.67                    1,106,514.48                     5,532,572.19
目
2、大堤修建费用      3,108,878.71                       449,476.44                      2,659,402.27
3、北民湖基地鱼      2,878,048.02                       585,365.64                      2,292,682.38
池改造
4、精养鱼池改造      2,665,115.93                       492,021.44                      2,173,094.49
费用
5、渍堤维修费用      1,609,387.35      126,746.00       245,671.68                      1,490,461.67
6、门店装修转让        726,340.29       81,120.00       207,106.28                        600,354.01
费
7、渔池改造           546,014.52                             57,302.52                    488,712.00
8、三百亩旁补偿       273,146.38                             35,244.72                    237,901.66
小屋
9、湘云中试宿舍       266,754.73        21,099.21            75,354.43                    212,499.51
楼装修费
10、新珍珠馆装修      241,675.00        33,000.00            26,671.00                    248,004.00
款
11、甲鱼池租金                      19,500,000.00            81,250.00                 19,418,750.00
                                                 100 / 146
12、其他项目           3,151,136.90      2,416,955.42   1,482,544.76     255,966.71       3,829,580.85
      合计            22,105,584.50     22,178,920.63   4,844,523.39     255,966.71      39,184,015.03
     29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
     (1). 未经抵销的递延所得税资产
     √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                          期末余额                              期初余额
               项目            可抵扣暂时性      递延所得税          可抵扣暂时性      递延所得税
                                   差异             资产                 差异             资产
       资产减值准备            4,448,787.06     27,730,579.90        2,216,385.65     13,151,298.96
       内部交易未实现利            95,216.78       380,867.12            41,458.42       165,833.68
     润
       可抵扣亏损              1,387,855.88       11,102,847.01        2,984,556.00      22,660,384.63
     应付职工薪酬                 29,686.75          182,417.00           13,769.25          55,077.00
             合计              5,961,546.47       39,396,711.03        5,256,169.32      36,032,594.27
     (2). 未经抵销的递延所得税负债
     □适用 √不适用
     (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
     □适用 √不适用
     (4). 未确认递延所得税资产明细
     √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                项目                             期末余额                           期初余额
     可抵扣暂时性差异                                  1,851,456.56                         977,979.44
     可抵扣亏损                                      77,795,223.01                       68,507,027.31
                合计                                 79,646,679.57                       69,485,006.75
     (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
     √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
               年份                   期末金额                 期初金额                备注
     2017 年                                                      4,271,526.05
     2018 年                          24,924,236.80              26,414,162.76
     2019 年                          10,646,273.44              12,876,583.62
     2020 年                          17,423,385.62              14,929,154.70
     2021 年                          14,835,991.05              10,015,600.18
     2022 年                           9,965,336.10
               合计                   77,795,223.01             68,507,027.31              /
     其他说明：
     □适用 √不适用
                                                   101 / 146
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额               期初余额
质押借款
抵押借款                                51,700,000.00          96,000,000.00
保证借款                                                        5,000,000.00
信用借款                                29,470,000.00          20,100,000.00
            合计                        81,170,000.00         121,100,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
          项目                     期末余额                 期初余额
1 年以内（含 1 年）                    48,109,832.10              46,704,583.63
1 年以上                                6,555,467.36               5,097,719.98
          合计                         54,665,299.46              51,802,303.61
                                       102 / 146
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                         期初余额
1 年以内（含 1 年）                      50,366,808.24                    22,772,262.65
1 年以上                                                                    1,291,795.69
            合计                            50,366,808.24                 24,064,058.34
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目             期初余额         本期增加          本期减少       期末余额
一、短期薪酬              1,997,734.27    75,858,490.78     73,988,553.32  3,867,671.73
二、离职后福利-设定提存     112,691.12    10,500,048.96     10,421,452.47    191,287.61
计划
三、辞退福利                                  127,340.00                      127,340.00
四、一年内到期的其他福
利
          合计            2,110,425.39    86,485,879.74     84,410,005.79   4,186,299.34
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种:人民币
          项目             期初余额         本期增加          本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和    1,469,038.46    62,845,462.76     61,035,712.44   3,278,788.78
补贴
                                         103 / 146
二、职工福利费              5,300.00      6,840,809.93       6,570,825.93    275,284.00
三、社会保险费                            3,807,426.89       3,806,168.46      1,258.43
其中：医疗保险费                          2,864,190.69       2,862,964.26      1,226.43
      工伤保险费                            696,880.48         696,880.48             -
      生育保险费                            246,355.72         246,323.72         32.00
四、住房公积金                            1,849,382.15       1,849,382.15             -
五、工会经费和职工教育    523,395.81        515,409.05         726,464.34    312,340.52
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
          合计           1,997,734.27    75,858,490.78      73,988,553.32   3,867,671.73
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
         项目             期初余额         本期增加           本期减少       期末余额
1、基本养老保险           107,639.95      9,274,572.67       9,196,611.67    185,600.95
2、失业保险费               5,051.17        243,738.29         243,102.80      5,686.66
3、企业年金缴费                             981,738.00         981,738.00
         合计             112,691.12     10,500,048.96      10,421,452.47    191,287.61
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                       期初余额
增值税                                     19,498,027.87                  14,763,514.80
消费税                                       4,515,320.31                   4,505,582.87
营业税                                                                        249,269.98
企业所得税                                  27,566,243.60                 25,820,715.90
个人所得税                                     494,985.71                     601,232.67
城市维护建设税                                 414,714.77                     237,046.79
房产税                                          76,998.89                   1,113,241.59
土地使用税                                                                    101,352.14
教育费附加                                     310,952.96                     144,102.24
其他税费                                       130,537.58                     198,393.03
            合计                            53,007,781.69                 47,734,452.01
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                        104 / 146
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                     期末余额                      期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息                              132,137.30                        9,676.33
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
              合计                             132,137.30                       9,676.33
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          项目                       期末余额                        期初余额
水面资源管理费                           21,970,000.00                   20,370,000.00
保证金                                   11,905,636.23                     7,314,159.82
借款                                       8,386,590.00                    9,692,372.50
往来款                                   13,303,570.50                   14,691,558.20
代扣款                                     1,833,363.35                    2,645,095.35
其他                                       7,337,827.90                    3,809,232.15
          合计                           64,736,987.98                   58,522,418.02
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目                       期末余额                   未偿还或结转的原因
福海县国有资产投资经营管                 20,700,000.00      新疆公司 2013 年、2014 年固定
理中心                                                      资产投入大，经协商部分水面资
                                                            源管理费暂缓支付
西藏泓杉科技发展有限公司                   7,500,000.00     江苏阳澄湖大闸蟹股份有限公
                                                            司创立“阳澄股份”品牌阶段
                                                            资金紧张，母公司之母公司关联
                                                            企业给予资金支持
           合计                           28,200,000.00                   /
其他说明
                                       105 / 146
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
          项目                期末余额                  期初余额
短期应付债券
预提渠道费用                           996,174.77
          合计                        996,174.77
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
             项目               期末余额                期初余额
质押借款
抵押借款                            1,000,000.00
保证借款
信用借款
             合计                   1,000,000.00
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
借款利率 5.79%
46、 应付债券
(1).   应付债券
                                106 / 146
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用   √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
             项目                           期初余额                  期末余额
水面使用权                                        4,800,000.00              5,000,000.00
其他说明：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
    项目         期初余额        本期增加        本期减少     期末余额     形成原因
国投资产管     15,000,000.00                                15,000,000.00
理公司
    合计       15,000,000.00                                15,000,000.00       /
                                            107 / 146
    50、 预计负债
    □适用 √不适用
    51、 递延收益
    递延收益情况
    √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
    项目          期初余额      本期增加         本期减少         期末余额       形成原因
    政府补助        15,842,373.96   650,000.00      1,399,994.52    15,092,379.44
    合计        15,842,373.96   650,000.00      1,399,994.52    15,092,379.44
    涉及政府补助的项目：
    √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                         与资产相关
                                            本期新增补 本期计入营业 其他
         负债项目             期初余额                                       期末余额    /与收益相
                                              助金额   外收入金额 变动
                                                                                             关
2015 年畜禽水产良种工程中    5,000,000.00                                   5,000,000.00 资产相关
央预算内基建资金【湘财建指
[2015]300 号】
安徽省黄湖团头鲂良种场改扩 2,000,000.00                     66,660.00       1,933,340.00 资产相关
建项目【农计发[2014]158 号】
农产品市场建设资金（农产品     843,333.34                  460,000.00         383,333.34 资产相关
批发市场检测项目）【常发改
财贸[2009]381 号】
关于 12 年推进新型工业万吨     720,000.00                  230,000.00         490,000.00 资产相关
酒糟活性蛋白饲料生态循环利
用项目专项资金【湘财企指
[2013]56 号】
德山大曲酒质提升综合改造专     800,000.00                   60,501.19         739,498.81 资产相关
项资金【湘财企指[2013]46
号】【湘财企指[2013]59 号】
冷水鱼休闲食品深加工生产线     450,000.00                                     450,000.00 资产相关
建设【阿地财农[2015]13 号】
池沼公鱼规模化加工生产线建     383,333.33                   50,000.00         333,333.33 资产相关
设项目资金【阿地财农
[2014]27 号】
菜蓝子水产品生产扶持资金       400,000.00                  100,000.00         300,000.00 资产相关
【常财农指[2013]192 号】
水产协同项目专项经费           250,000.00                                     250,000.00 资产相关
冰川鱼加工技术和烤鱼设备的     189,000.00                   21,000.00         168,000.00 资产相关
引进项目【阿地财建[2015]137
号】
旅游发展专项资金 【常财外       40,000.00                   40,000.00               0.00 资产相关
                                               108 / 146
指[2013]44 号】
冰川鱼加工技术和烤鱼设备的     135,000.00               15,000.00          120,000.00 资产相关
引进项目【阿地财建[2015]84
号】
冰川鱼加工技术和烤鱼设备的      50,500.00                6,000.00           44,500.00 资产相关
引进项目配套资金【福财预
[2015]638 号】
农业组织化与产业化经营经费      50,000.00               50,000.00                0.00 资产相关
【常财农指[2015]142 号】
水产生物育种建设【常财企       200,000.00                                  200,000.00 资产相关
[2015]61 号】
水产生物育种规模与研发能力     800,000.00                                  800,000.00 资产相关
提升【常财企指[2016]17 号】
德山酒业综合提质项目【常财     731,207.29              200,000.00          531,207.29 资产相关
企指[2015]62 号】
2016 年种子工程等项目预算    2,800,000.00                              2,800,000.00 资产相关
内基建资金【湘财建指
[2016]334 号】
2016 年度市级培育发展战略                 150,000.00    27,500.00          122,500.00 资产相关
性新兴产业引导资金（生产提
质升级改造)常财企指
[2017]57 号
2016 财源建设资金（设备升级               200,000.00    33,333.33          166,666.67 资产相关
改造）湘财企指[2017]32 号
2017 年德山酒业包装中心旅                 300,000.00    40,000.00          260,000.00 资产相关
游厕所建设资金拨款湘财企指
[2017]85 号
合计                        15,842,373.96 650,000.00 1,399,994.52     15,092,379.44        /
    其他说明：
    □适用 √不适用
    52、 其他非流动负债
    □适用 √不适用
    53、 股本
    √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                         本次变动增减（+、一）
                  期初余额       发行          公积金                           期末余额
                                         送股             其他      小计
                                 新股            转股
   股份总数     481,237,188.00                                               481,237,188.00
                                             109 / 146
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额       本期增加            本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢    502,216,480.13                                       502,216,480.13
价）
其他资本公积         98,046,525.58                                       98,046,525.58
      合计          600,263,005.71                                      600,263,005.71
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额       本期增加            本期减少          期末余额
法定盈余公积        44,157,681.39                                        44,157,681.39
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
                                       110 / 146
其他
       合计           44,157,681.39                                           44,157,681.39
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                               本期                          上期
调整前上期末未分配利润                           159,989,264.91                153,930,812.44
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                               159,989,264.91             153,930,812.44
加：本期归属于母公司所有者的净利                     8,264,588.75               6,058,452.47
润
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                      9,624,743.76
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                     158,629,109.90             159,989,264.91
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                               本期发生额                              上期发生额
       项目
                         收入             成本                   收入              成本
 主营业务            990,630,457.41   772,599,176.19         920,103,298.58    723,811,477.58
 其他业务              5,940,183.92     3,052,966.39           6,090,382.09      2,512,677.35
     合计            996,570,641.33   775,652,142.58         926,193,680.67    726,324,154.93
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                      本期发生额                       上期发生额
消费税                                          6,203,312.22                     6,319,747.05
营业税                                                                              35,456.61
城市维护建设税                                   1,307,601.87                    1,078,372.25
教育费附加                                         901,039.27                      783,775.72
资源税
房产税                                           2,875,456.04                   1,145,800.88
土地使用税                                       1,445,964.11                     934,308.23
车船使用税                                           4,521.62                      19,780.00
印花税                                             708,273.01                     139,478.66
其他                                                88,974.14                      76,683.70
            合计                                13,535,142.28                  10,533,403.10
                                            111 / 146
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
               项目          本期发生额                     上期发生额
工资及福利                       17,924,835.36                  13,752,616.48
市场推广及促销费用               17,710,607.16                  11,638,904.12
运费                             11,181,348.35                    7,906,029.14
宣传费                             3,752,314.52                   2,794,572.82
租赁费                             2,299,898.60                   1,957,393.99
折旧及摊销                         1,347,376.97                     989,267.19
车辆使用费                           805,879.50                     671,628.25
其他                               8,653,648.71                   9,981,005.20
            合计                 63,675,909.17                  49,691,417.19
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
                  项目              本期发生额                上期发生额
工资及福利                              43,115,731.89            30,445,640.65
水面资源费                              12,824,409.00            12,815,543.27
折旧费                                  10,324,831.12            11,274,704.29
无形资产及长期待摊费用摊销               9,854,470.46            10,815,362.33
业务招待费                               6,198,794.70             5,652,878.53
房租水电                                 5,172,365.36             1,811,165.66
车辆使用费                               4,793,416.09             3,889,377.61
修理及物料消耗                           2,591,041.32             1,552,405.05
差旅费                                   2,577,850.63             2,513,077.15
办公费                                   1,649,612.70             1,071,077.82
税金                                        20,763.01               765,923.19
其他                                    14,939,713.16            20,588,357.09
合计                                  114,062,999.44            103,195,512.64
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
                  项目              本期发生额                上期发生额
利息支出                                 4,170,997.41            24,068,761.43
减：利息收入                            -1,861,802.16              -902,936.26
手续费支出                                 207,456.21               145,215.03
                             112 / 146
其他支出                                            13,406.90                25,495.91
合计                                             2,530,058.36            23,336,536.11
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                项目                 本期发生额                     上期发生额
一、坏账损失                             18,292,412.72                    2,171,962.58
二、存货跌价损失                          1,561,365.84                      -107,200.77
三、可供出售金融资产减值损失                811,469.36                        85,445.11
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                         20,665,247.92                  2,150,206.92
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
  产生公允价值变动收益的来源          本期发生额                    上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当                                              -16,178.07
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
              合计                                                          -16,178.07
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                项目                   本期发生额                 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益               -56,786.81                      28,835.61
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益                                          48,543.68
                                     113 / 146
 的金融资产在持有期间的投资收益
 处置以公允价值计量且其变动计入当期              653,967.38                      75,794.39
 损益的金融资产取得的投资收益
 持有至到期投资在持有期间的投资收益
 可供出售金融资产等取得的投资收益             3,540,000.00
 处置可供出售金融资产取得的投资收益              96,990.28
 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
 计量产生的利得
                 合计                         4,234,170.85                      153,173.68
 69、 营业外收入
 营业外收入情况
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                        计入当期非经常性损益
          项目               本期发生额               上期发生额
                                                                              的金额
 非流动资产处置利得合计         78,065.38                   77,776.59             78,065.38
 其中：固定资产处置利得         78,065.38                   77,776.59             78,065.38
 无形资产处置利得
 债务重组利得
 非货币性资产交换利得
 接受捐赠
 政府补助                      210,000.00                5,014,773.38            212,087.43
 其他                          462,588.13                1,055,189.05            462,588.13
           合计                750,653.51                6,147,739.02            752,740.94
 计入当期损益的政府补助
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                             与资产相关/与收
              补助项目                   本期发生金额       上期发生金额
                                                                                  益相关
劳动就业监测费用【常人社函（2015）39                              14,200.00 与收益相关
号】
农产品市场建设资金（农产品批发市场检测                           460,000.00 与资产相关
项目）【常财建指[2009]66 号】
失业保险稳岗补贴                                                 179,479.77 与收益相关
农业部物种资源保护费【物种资源保护（渔                           150,000.00 与收益相关
业）项目申请书】
油料补贴                                                       1,820,834.23 与收益相关
关于批准城镇土地使用税地段等级税额标                              65,300.00 与收益相关
准的通知【湘财税[2015]21 号】
水利局拨款（狮子桩闸检修除险专款）                                50,000.00 与收益相关
水利局拨水闸维修资金                                              30,000.00 与收益相关
水利局经费                                                        30,000.00 与收益相关
劳动局水葫芦清理补偿款                                            40,000.00 与收益相关
                                          114 / 146
农展会费用补贴                                              2,000.00 与收益相关
2013 年渔政站工作经费返还                                  70,000.00 与收益相关
市财政局 2015 年度农业发展政策奖                           40,000.00 与收益相关
旅游发展专项资金【常财外指[2013]44 号】                   150,000.00 与收益相关
专利资助金                                                    400.00 与收益相关
市财政局拨发 2015 年市场体系建设资金                       80,000.00 与收益相关
收经开区 2015 年新增土地使用税税收补贴                    231,600.00 与收益相关
【湘财税[2015]21 号】
贷款贴息                                                  177,000.00 与收益相关
关于 12 年推进新型工业万吨酒糟活性蛋白                    200,000.00 与资产相关
饲料生态循环利用项目专项资金【湘财企指
[2013]56 号】
德山大曲酒质提升综合改造专项资金【湘财                    200,000.00 与资产相关
企指[2013]46 号】
2015 技改补贴-德山大曲提质改造项目【湘                     30,000.00 与资产相关
财企指[2013]56 号】
德山酒业综合提质项目【常财企指[2015]62                     18,792.71 与资产相关
号】
乌伦古湖特色经济鱼类（草鱼）产业化项目                    500,000.00 与收益相关
【阿地财农（2016）6 号】
小微企业发展扶持资金【福财预[2015]64                       40,000.00 与收益相关
号】
特色水产品龙头企业外销平台建设补助【关                     50,000.00 与收益相关
于拨付特色水产品龙头企业外销平台建设
补助资金的请示】
冰川鱼加工技术和烤鱼设备的引进项目（阿                     45,500.00 与资产相关
地财建[2015]84 号、福财预[2015]638 号、
阿地财建[2015]137 号）
冷水鱼休闲食品深加工生产线建设【阿地财                     50,000.00 与资产相关
农（2015）13 号】
池沼公鱼规模化加工生产线建设项目资金                      116,666.67 与资产相关
【阿地财农[2014]27 号】
菜蓝子水产品生产扶持资金【常财农指                        100,000.00 与资产相关
[2013]192 号】
鼎城区科技局申报专利资助费                                  2,000.00 与收益相关
抢险物资补助                                               65,000.00 与收益相关
三干会纳税大户奖                                            6,000.00 与收益相关
品牌战略奖励资金                            50,000.00                与收益相关
水产物种保护经费                           160,000.00                与收益相关
                  合计                     210,000.00   5,014,773.38
 其他说明：
 □适用 √不适用
 70、 营业外支出
                                          115 / 146
√适用   □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                      计入当期非经常性损益
      项目              本期发生额                 上期发生额
                                                                            的金额
非流动资产处置损             414,719.73                  250,545.03             414,719.73
失合计
其中：固定资产处置           414,719.73                 250,545.03              414,719.73
损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                   1,915,397.00                  1,478,575            1,915,397.00
盘亏损失                                                431,338.08
罚款支出                                                 19,355.00
其他                       1,077,641.35               2,347,867.63            1,077,641.35
    合计               3,407,758.08               4,527,680.74            3,407,758.08
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                      本期发生额                         上期发生额
当期所得税费用                              5,012,113.71                       4,519,692.49
递延所得税费用                                -704,097.23                        375,391.86
            合计                            4,308,016.48                       4,895,084.35
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                   项目                                       本期发生额
利润总额                                                                  13,920,890.69
按法定/适用税率计算的所得税费用                                            1,740,111.34
子公司适用不同税率的影响                                                     343,844.92
调整以前期间所得税的影响                                                    -414,060.55
非应税收入的影响                                                              -3,338.18
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                           1,625,230.11
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                    -859,476.46
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                      1,875,705.30
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                    4,308,016.48
其他说明：
                                       116 / 146
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                 上期发生额
收到往来款                                    73,245,217.87              23,245,965.53
政府补助                                        4,054,688.31               3,793,814.00
利息收入                                        1,861,802.16               1,197,986.37
收取押金、保证金                              19,413,528.47                3,315,279.63
收到退回的押金、保证金                          1,060,600.99               8,742,751.50
代收款项及暂借款退还                          17,353,438.44                1,789,347.74
赞助文娱体育收入                                                              70,598.00
租赁收入                                            669,515.00             5,437,388.06
其他                                              6,622,040.05             2,715,457.32
              合计                              124,280,831.29           50,308,588.15
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                 上期发生额
管理费用支出                                   42,888,371.55              31,386,311.14
销售费用支出                                   41,797,970.92              30,707,539.35
营业外支出                                      3,407,758.08               2,278,870.18
支付往来款                                    100,865,502.00              61,328,554.36
银行手续费及咨询费                                438,340.85                  14,215.03
其他                                           21,066,729.64              14,849,053.14
              合计                            210,464,673.04             140,564,543.20
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种:人民币
             项目                          本期发生额                 上期发生额
政府补助                                                                    4,750,000.00
             合计                                                           4,750,000.00
                                          117 / 146
(4).     支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).      收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).      支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                          本期发生额                上期发生额
退回定向增发保证金                                                         27,500,000.00
支付中介机构定增直接相关费用                                                1,454,187.19
              合计                                                         28,954,187.19
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用     □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
           补充资料                           本期金额                  上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                             9,612,874.21            7,824,419.32
加：资产减值准备                                  20,638,495.28            2,150,206.92
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                  16,459,753.81           17,445,329.73
性生物资产折旧
无形资产摊销                                       9,025,506.89            9,041,326.58
长期待摊费用摊销                                   4,844,523.39            4,977,944.23
处置固定资产、无形资产和其他长期                     336,654.35              172,768.44
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号                                              16,178.07
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                     4,170,997.41           24,068,761.43
投资损失（收益以“－”号填列）                    -4,234,170.85             -153,173.68
递延所得税资产减少（增加以“－”                    -705,377.15              523,658.48
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”                                              -4,044.52
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                 -12,012,815.41          -31,337,058.30
经营性应收项目的减少（增加以                      -3,555,054.75            2,932,920.57
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                      -4,915,452.51           -7,672,693.62
                                           118 / 146
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                 39,665,934.67              29,986,543.65
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                               271,702,841.74          346,686,948.66
减：现金的期初余额                           346,686,948.66          171,637,464.54
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                     -74,984,106.92          175,049,484.12
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                    金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                               754,927.45
    其中：常德大湖渔业有限公司                                           754,927.45
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                               9,981.72
    其中：常德大湖渔业有限公司                                             9,981.72
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额                                                 744,945.73
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                   期初余额
一、现金                                   271,702,841.74             346,686,948.66
其中：库存现金                                 589,807.90                 950,570.29
  可随时用于支付的银行存款                 271,113,033.84             345,736,378.37
  可随时用于支付的其他货币资金
  可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                 271,702,841.74           346,686,948.66
其中：母公司或集团内子公司使用
                                       119 / 146
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
               项目                    期末账面价值                   受限原因
货币资金
应收票据
存货
固定资产                                        42,351,078.15 融资抵押
无形资产                                        41,401,156.76 融资抵押
投资性房地产                                    73,301,752.32 融资抵押
               合计                            157,053,987.23            /
77、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用      □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            种类                  金额              列报项目      计入当期损益的金额
劳动就业监测费用                  4,200.00          其他收益                4,200.00
农产品市场建设资金（农产品      460,000.06                                460,000.06
                                                    其他收益
批发市场检测项目）
                                        120 / 146
失业保险稳岗补贴                 62,466.43           其他收益     62,466.43
油料补贴                        214,806.88           其他收益    214,806.88
水利局拨水闸维修资金             15,000.00           其他收益     15,000.00
水利局经费                       80,000.00           其他收益     80,000.00
劳动局水葫芦清理补偿款           50,000.00           其他收益     50,000.00
农展会费用补贴                    1,000.00           其他收益      1,000.00
旅游发展专项资金                110,000.00           其他收益    110,000.00
贷款贴息                        292,780.00           其他收益    292,780.00
关于 12 年推进新型工业万吨酒    200,000.00                       200,000.00
糟活性蛋白饲料生态循环利用                           其他收益
项目专项资金
德山大曲酒质提升综合改造专      200,000.00                       200,000.00
                                                     其他收益
项资金
2015 技改补贴-德山大曲提质       30,000.00                        30,000.00
                                                     其他收益
改造项目
德山酒业综合提质项目             20,501.13           其他收益     20,501.13
2016 年度市级培育发展战略性      27,500.00                        27,500.00
新兴产业引导资金（生产提质                           其他收益
升级改造)
2016 财源建设资金（设备升级      33,333.33                        33,333.33
                                                     其他收益
改造）
2017 年德山酒业包装中心旅游      40,000.00                        40,000.00
                                                     其他收益
厕所建设资金拨款
冰川鱼加工技术和烤鱼设备的       42,000.00                        42,000.00
引进项目（阿地财建[2015]84
                                                     其他收益
号、福财预[2015]638 号、阿地
财建[2015]137 号）
冷水鱼休闲食品深加工生产线       50,000.00                        50,000.00
                                                     其他收益
建设
池沼公鱼规模化加工生产线建       50,000.00                        50,000.00
                                                     其他收益
设项目资金
菜蓝子水产品生产扶持资金        100,000.00           其他收益    100,000.00
2017 年扶持奖励资金（扶持企     231,853.00                       231,853.00
                                                     其他收益
业发展资金，房产税补贴）
品牌建设资金拨款（科技成果     1,000,000.00                     1,000,000.00
                                                     其他收益
转化与扩散）
2017 年老字号专项资金：驰名     210,000.00                       210,000.00
                                                     其他收益
商标、技改贴息资金拨款
2017 年旅游产业发展专项资金     150,000.00                       150,000.00
                                                     其他收益
拨款（旅游品牌创建）
收财政局就业补贴资金            108,000.00           其他收益    108,000.00
2016 年科技发展计划专项资金     100,000.00                       100,000.00
                                                     其他收益
（“老五甑”工艺推广项目
收财政局对企业事业单位补贴      100,000.00                       100,000.00
                                                     其他收益
款
收财政局德山酒古法酿造技艺       75,000.00                        75,000.00
                                                     其他收益
体验观光线建设经费拨款
收常德技能大师工作室经费         50,000.00           其他收益     50,000.00
地理标志产品保护专项资金收      300,000.00           其他收益    300,000.00
                                         121 / 146
入
地税局税收返还                  11,189.00           其他收益      11,189.00
农村劳动力就业转移检测专项      10,000.00                         10,000.00
                                                    其他收益
经费
财政拨机埠改造专项资金          30,000.00           其他收益       30,000.00
畜牧局水污染治理补偿         1,122,900.00           其他收益    1,122,900.00
失业保险补助                     7,793.00           其他收益        7,793.00
新型农业经营主体奖补             4,000.00           其他收益        4,000.00
竹墱村转旅游带动资金             6,000.00           其他收益        6,000.00
安徽省黄湖团头鲂良种场改扩      66,660.00                          66,660.00
                                                    其他收益
建项目【农计发[2014]158 号】
农展补助                         1,000.00            其他收益      1,000.00
外经贸发展扶持资金              26,700.00            其他收益     26,700.00
小微企业扶持基金               200,000.00            其他收益    200,000.00
品牌战略奖励资金                50,000.00          营业外收入     50,000.00
水产物种保护经费               160,000.00          营业外收入    160,000.00
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                       122 / 146
    4、 处置子公司
    是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    √适用 □不适用
                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                    与原子公
                                                            处置价款与处
                                                                                                          按照公允价   丧失控制权之 司股权投
                                                            置投资对应的 丧失控制权 丧失控制权 丧失控制权
                                                 丧失控制权                                               值重新计量   日剩余股权公 资相关的
           股权处置价 股权处置 股权处置 丧失控制            合并财务报表 之日剩余股 之日剩余股 之日剩余股
子公司名称                                       时点的确定                                               剩余股权产   允价值的确定 其他综合
               款    比例（%） 方式     权的时点            层面享有该子 权的比例 权的账面价 权的公允价
                                                   依据                                                   生的利得或   方法及主要假 收益转入
                                                            公司净资产份   （%）        值         值
                                                                                                            损失            设      投资损益
                                                              额的差额
                                                                                                                                    的金额
常德大湖渔 754,927.45      51 转让    2017.6.30 支付股权转
业有限公司                                      让款
    其他说明：
    □适用 √不适用
    是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    □适用 √不适用
    5、 其他原因的合并范围变动
    说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
    √适用 □不适用
    本公司本期通过设立方式增加控股子单位：无锡大湖水产产业研发中心（有限合伙）、汉寿县大湖水殖中华草龟有限公司、长沙大湖
    水产品市场管理有限公司。
                                                                   123 / 146
6、 其他
□适用 √不适用
                  124 / 146
    九、在其他主体中的权益
    1、 在子公司中的权益
    (1).   企业集团的构成
    √适用 □不适用
          子公司               主要经                            持股比例(%)       取得
                                        注册地     业务性质
            名称                 营地                            直接    间接      方式
湖南德山酒业营销有限公司       常德市   常德市   白酒销售       99.8%    0.2%      设立
湖南德山酒业有限公司                             白酒生产、
                               常德市   常德市                            100%     购买
                                                   销售
湖南大湖生物科技有限公司       常德市   常德市     珍珠          100%              设立
常德市武陵区晨曦工艺品销售
                               常德市   常德市          珍珠              100%     设立
有限公司
大湖水殖石门皂市渔业有限公
                               石门县   石门县         水产品    100%              设立
司
安徽黄湖渔业有限公司           宿松县   宿松县         水产品   96.36%   3.64%     设立
湖南东湖渔业有限公司           华容县   华容县         水产品   54.67%             设立
大湖水殖安乡珊珀湖渔业有限
                               湖南省   常德市         水产品   97.33%   2.67%     设立
公司
新疆阿尔泰冰川鱼股份有限公
                               福海县   福海县         水产品   62.8%              设立
司
大湖铁山水库岳阳渔业有限公
                               岳阳县   岳阳县         水产品    100%              设立
司
大湖水殖（湖南）水产品营销有
                               湖南省   常德市         水产品    100%              设立
限公司
大湖水殖汉寿中华鳖有限公司     湖南省   常德市         水产品             60%      设立
湖南湘云生物科技有限公司       湖南省   常德市         水产品   66.8%              购买
湖南德海医药贸易有限公司       常德市   常德市           药品    99%      1%       购买
湖南德海大药房医药食品零售
                               常德市   常德市          药品              100%     设立
连锁有限公司
湖南胜行贸易有限公司           湖南省   常德市   白酒销售                 100%      设立
湖南宗正保安服务有限公司       常德市   常德市   服务行业        100%               设立
深圳前海大湖供应链有限公司     常德市   深圳市   供应链管理      100%               设立
南京风小鱼电子商务有限公司       华东   南京市     水产品         60%               设立
大湖水环境治理股份有限公司     常德市   常德市   水环境治理       59%               设立
江苏阳澄湖大闸蟹股份有限公                                                        同一控制
                                华东    苏州市         水产品   88.36%
司                                                                                下合并
无锡大湖水产产业研发中心（有                     养殖技术研
                                华东    无锡市                  16.67%   83.33%    设立
限合伙）                                             究
长沙大湖水产品市场管理有限
                               长沙市   长沙市         水产品    100%              设立
公司
汉寿县大湖水殖中华草龟有限
                                华东    常德市         水产品             61%      设立
公司
                                           125 / 146
        (2).    重要的非全资子公司
        √适用 □不适用
                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                  少数股东持股          本期归属于少数             本期向少数股东 期末少数股东权
            子公司名称
                                      比例                股东的损益               宣告分派的股利        益余额
    湖南东湖渔业有限                45.24%            1,914,957.15                                26,690,515.69
    公司
    新疆阿尔泰冰川鱼                  37.20%                    -8,480.66                                   11,142,105.29
    股份有限公司
    湖南湘云生物科技                  33.20%                644,950.39                                       7,358,811.27
    有限公司
    大湖水殖汉寿中华                  40.00%               -378,395.24                                        221,702.64
    鳖有限公司
    江苏阳澄湖大闸蟹                  11.64%                447,384.76                                       4,935,650.16
    股份有限公司
    汉寿县大湖水殖中                      39%              -243,537.56                                        356,461.23
    华草龟有限公司
    子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
        □适用 √不适用
    其他说明：
        □适用 √不适用
        (3).    重要非全资子公司的主要财务信息
        √适用 □不适用
                                                                                                     单位:万元 币种:人民币
                                        期末余额                                                     期初余额
   子公司名称      流动      非流动   资产    流动      非流动        负债     流动      非流动    资产     流动 非流动 负债
                   资产        资产   合计    负债      负债          合计     资产       资产     合计     负债   负债   合计
湖南东湖渔业有限   6,677     1,953    8,630 2,969                     2,969    5,349     1,960     7,309 2,071            2,071
公司
新疆阿尔泰冰川鱼   3,769     2,352    6,121   2,919           206     3,125    3,839     2,534     6,373      3,255         121   3,376
股份有限公司
湖南湘云生物科技       634   2,684    3,318       301    2,310        2,611      689     2,400     3,089        303    2,320      2,623
有限公司
大湖水殖汉寿中华   5,329     1,976    7,305   5,052      1,000        6,052    3,907        38     3,945      2,803               2,803
鳖有限公司
江苏阳澄湖大闸蟹   3,255     2,150    5,405   5,095                   5,095    1,401     2,211     3,612      3,097               3,097
股份有限公司
汉寿县大湖水殖中   1,491        46    1,537   1,173                   1,173
华草龟有限公司
                                                        本期发生额                                         上期发生额
            子公司名称                   营业收     净利        综合收        经营活动    营业收       净利      综合收       经营活动
                                           入         润        益总额        现金流量      入           润      益总额       现金流量
湖南东湖渔业有限公司                      3,354         422           422          738      4,578       627           627         1,309
新疆阿尔泰冰川鱼股份有限公司              1,990          -2            -2          108      2,067          29          29
湖南湘云生物科技有限公司                  1,077         240           240          624           757       13          13
                                                               126 / 146
大湖水殖汉寿中华鳖有限公司             19,236        112         112        -862   14,351    -17       -17         -451
江苏阳澄湖大闸蟹股份有限公司            3,154       -215       -215         -189   1,944    -153       -153        -470
汉寿县大湖水殖中华草龟有限公司              488     -136       -136       -1,373
        (4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
        □适用 √不适用
        (5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
        □适用    √不适用
    其他说明：
        □适用 √不适用
    2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
        □适用 √不适用
    3、 在合营企业或联营企业中的权益
        √适用 □不适用
        (1). 重要的合营企业或联营企业
        √适用    □不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                             持股比例(%)    对合营企业或联
    合营企业或联营企
                                 主要经营地       注册地      业务性质                      营企业投资的会
            业名称                                                           直接    间接     计处理方法
    深圳前海沅金所金       湖南省常德         深圳市      金融中介         24%          权益法
    融服务有限公司         市                             服务
        (2). 重要合营企业的主要财务信息
        □适用    √不适用
        (3). 重要联营企业的主要财务信息
        √适用    □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额/ 本期发生额              期初余额/ 上期发生额
                                                       深圳前海沅金所金融服务          深圳前海沅金所金融服务
                                                             有限公司                  有限公司
    流动资产                                                 36,038,964.51                   36,397,909.42
    非流动资产                                                5,392,423.20                    5,956,515.36
    资产合计                                                 41,431,387.71                   42,354,424.78
    流动负债                                                       16,729,506.29               17,415,931.67
    非流动负债
                                                           127 / 146
负债合计                                            16,729,506.29     17,415,931.67
少数股东权益                                        10,799,823.52     10,955,480.02
归属于母公司股东权益                                13,902,057.90     13,983,013.09
按持股比例计算的净资产份额                           5,928,451.54      5,985,238.35
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值                           5,928,451.54    5,985,238.35
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入
净利润                                                -236,611.69       120,148.37
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                                          -236,611.69       120,148.37
本年度收到的来自联营企业的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用     √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用     √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用     √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用     √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用     √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
                                        128 / 146
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用     √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用     √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用     √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用     √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用     √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用     √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用     √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用     √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用     √不适用
9、 其他
□适用     √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
                                         129 / 146
√适用   □不适用
                                                            单位：万元 币种：人民币
                                                      母公司对本企    母公司对本企业
母公司名称    注册地      业务性质      注册资本      业的持股比例      的表决权比例
                                                          (%)               (%)
西藏泓杉科   西藏拉萨    技术服务     20,000,000.00           21.74             21.74
技发展有限
公司
本企业最终控制方是罗祖亮
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情
况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
         其他关联方名称                      其他关联方与本企业关系
上海瞻望投资管理中心                 对本公司实施重大影响的投资方
上海坤儒投资中心（有限合伙）         对本公司实施重大影响的投资方
倪正东                               对本公司实施重大影响的投资方
曹国熊                               对本公司实施重大影响的投资方
上海小村汉宏创业投资合伙企业（有     对本公司实施重大影响的投资方
限合伙）
深圳瑞丰投资管理中心（有限合伙）     对本公司实施重大影响的投资方
谢世煌                               对本公司实施重大影响的投资方
湖南德海房地产开发有限公司           与公司受同一母公司控制的其他企业
湖南泓鑫置业有限公司                 与公司受同一母公司控制的其他企业
湖南德海制药有限公司                 与公司受同一母公司控制的其他企业
常德德海药材开发有限公司             与公司受同一母公司控制的其他企业
大湖产业投资集团有限公司             与公司受同一母公司控制的其他企业
湖南泓鑫梁山农业综合开发有限公       与公司受同一母公司控制的其他企业
司
常德金乡农业开发有限公司             与公司受同一母公司控制的其他企业
安乡县金乡农业开发有限公司           与公司受同一母公司控制的其他企业
                                       130 / 146
湖南新科力科技发展有限公司           与公司受同一母公司控制的其他企业
湖南泓极体育产业发展有限公司         与公司受同一母公司控制的其他企业
常德泓极体育产业发展有限公司         与公司受同一母公司控制的其他企业
常德市三棱物业服务有限公司           与公司受同一母公司控制的其他企业
上海泓鑫商业经营管理有限公司         与公司受同一母公司控制的其他企业
湖南泓杉资产管理有限公司             与公司受同一母公司控制的其他企业
湖南德海矿泉水有限公司               与公司受同一母公司控制的其他企业
深圳金晟安智能系统有限公司           与公司受同一母公司控制的其他企业
湖南金晟安智能设备制造有限公司       与公司受同一母公司控制的其他企业
湖南华虎国际文化传播有限公司         控股股东实施重大影响的其他企业
上海大湖一网鱼生态科技有限公司       参股公司
湖南师范大学                         对子公司实施重大影响的投资方
福海县国有资产投资有限公司           对子公司实施重大影响的投资方
华容县水产局                         对子公司实施重大影响的投资方
王兆久                               对子公司实施重大影响的投资方
范勇                                 对子公司实施重大影响的投资方
张寿岱                               对子公司实施重大影响的投资方
张国利                               对子公司实施重大影响的投资方
张兆春                               对子公司实施重大影响的投资方
方兴明                               对子公司实施重大影响的投资方
张小燕                               对子公司实施重大影响的投资方
贺聪勇                               对子公司实施重大影响的投资方
余孝从                               对子公司实施重大影响的投资方
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
         关联方            关联交易内容               本期发生额             上期发生额
上海大湖一网鱼生态科技 鱼类                                 214,095.30             3,292.00
有限公司
湖南德海制药有限公司   药品                             44,576,051.48           157,036.48
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                 关联交易
             关联方                                   本期发生额           上期发生额
                                   内容
上海大湖一网鱼生态科技有限公司   鱼类                    1,105,272.61           301,187.12
湖南德海制药有限公司             鱼类                                            42,246.00
深圳前海沅金所金融服务有限公司   鱼类                       22,152.00            31,999.00
                                          131 / 146
湖南泓杉资产管理有限公司          鱼类                15,758.00           24,849.40
西藏泓杉科技发展有限公司          鱼类                15,312.00           16,094.60
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
      关联方               拆借金额          起始日       到期日           说明
拆入
深圳前海沅金所金融         8,000,000.00   2017-8-1    2017-10-31
服务有限公司
常德大湖投资管理有         2,000,000.00   2017-4-20   2017-06-19
限公司
                                          132 / 146
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                   上期发生额
关键管理人员报酬                                2,783,300.00             2,320,000.00
(8). 其他关联交易
□适用   √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用   □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                            期末余额                   期初余额
  项目名称            关联方
                                      账面余额    坏账准备       账面余额    坏账准备
             安乡县金乡农业开发有限 1,142,758.91               1,142,758.91
其他应收款
             公司
             湖南德海房地产开发有限     30,000.00                30,000.00
其他应收款
             公司
             湖南泓杉资产管理有限公     30,000.00                30,000.00
其他应收款
             司
其他应收款   湖南泓鑫置业有限公司       26,547.95                26,547.95
             湖南华虎国际文化传媒有 4,000,000.00
其他应收款
             限公司
其他应收款   湖南师范大学             100,000.00                100,000.00
其他应收款   华容县水产局             200,000.00
其他应收款   三棱物业服务有限公司          200.00                12,780.00
             上海大湖一网鱼生态科技   181,795.35
其他应收款
             有限公司
             上海泓鑫商业经营管理有   470,000.00                200,000.00
其他应收款
             限公司
             湖南金晟安智能设备制造     23,123.29                23,123.29
其他应收款
             有限公司
其他应收款   苏州市大闸水产有限公司        900.00                   900.00
             西藏泓杉科技发展有限公 3,001,350.00
其他应收款
             司
             湖南泓鑫商业经营管理有                             120,000.00
其他应收款
             限公司
其他应收款   范 勇                                              189,492.00
其他应收款   王兆久                                             366,540.50
其他应收款   张国利                                              77,720.00
                                      133 / 146
其他应收款     张寿岱                                              123,666.54
其他应收款     张兆春                                              156,300.00
应收账款       范 勇                        179.00
应收账款       湖南德海制药有限公司     111,393.80                 102,413.80
                 湖南泓杉资产管理有限       770.00                   1,687.00
应收账款
               公司
                 湖南金晟安智能设备制     5,390.00                    10,512.00
应收账款
               造有限公司
               上海大湖一网鱼生态科技   597,960.84                    15,924.00
应收账款
               有限公司
应收账款       上海恒葳实业有限公司   1,509,875.00               1,525,978.05
应收账款       深圳金晟安智能有限公司     1,372.00                   1,372.00
应收账款       苏州市大闸水产有限公司   389,936.50                 389,936.50
               西藏泓杉科技发展有限公   213,728.50                 197,240.00
应收账款
               司
               上海泓鑫商业经营管理有                                 22,500.00
应收账款
               限公司
应收账款       上海泓鑫置业公司                                    161,955.00
               深圳前海沅金所金融服务                                2,083.00
应收账款
               有限公司
应收账款       王兆久                                                  760.00
应收账款       张国利                                              183,315.00
应收账款       张寿岱                                              160,855.50
应收账款       张兆春                                              130,037.50
               常德德海药材开发有限公    60,799.84                  60,799.84
预付款项
               司
预付款项       范 勇                    807,351.04
预付款项       余孝从                 1,546,860.00
预付款项       王兆久                   744,000.50
(2). 应付项目
√适用     □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
  项目名称                   关联方                  期末账面余额       期初账面余额
  其他应付款    安乡县金乡农业开发有限公司                106,066.67        2,192,372.50
  其他应付款    福海县国有资产投资经营管理中心         20,700,000.00       19,000,000.00
  其他应付款    湖南德海制药有限公司                      100,000.00          100,000.00
  其他应付款    湖南泓鑫置业有限公司                      395,459.39          872,560.39
  其他应付款    湖南师范大学                                2,901.24            2,901.24
  其他应付款    华容县水产局                              536,558.64          536,558.64
  其他应付款    蒋为民                                    110,898.00
                深圳前海泓杉科技投资控股有限公                                 74,000.00
  其他应付款
                司
  其他应付款    深圳金晟安智能有限公司                   185,454.37            340,800.00
  其他应付款    西藏泓杉科技发展有限公司               7,557,564.50          9,495,359.50
    应付账款    范勇                                     106,320.00            252,967.35
    应付账款    湖南德海制药有限公司                     642,020.26            115,311.96
                                        134 / 146
   应付账款      上海大湖一网鱼生态科技有限公司                    158,912.46
   应付账款      张国利                               148,536.00
   应付账款      张寿岱                               157,087.92
   应付账款      张兆春                               280,476.50
   预收款项      湖南德海制药有限公司                   3,992.60     4,587.20
   预收款项      湖南泓杉资产管理有限公司               2,600.40     2,600.40
   预收款项      湖南泓鑫置业有限公司                   2,426.30     2,538.10
   预收款项      西藏泓杉科技发展有限公司                  87.00
   预收款项      深圳金晟安智能有限公司                             19,800.00
7、 关联方承诺
□适用     √不适用
8、 其他
□适用     √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用     √不适用
5、 其他
□适用     √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用     √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
                                         135 / 146
□适用     √不适用
3、 其他
□适用     √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用     √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用     √不适用
(2).   其他资产置换
□适用     √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
                                 136 / 146
           (1).    报告分部的确定依据与会计政策：
           √适用         □不适用
                 本公司董事和一些高级管理人员（“高级管理层”）行使主要经营决策制定者的职能。高级管
           理层审阅本公司及其子公司内部报告，以评价经营分部的业绩及分配资源。本公司基于该类内部
           报告确定经营分部。
               除业务总部，本公司的经营分部分为水产分部、酒业分部、医贸分部和其他分部。水产分部
           主要经营鲜活淡水产品；酒业分部主要经营制酒酿造、销售产业链；医贸分部主要经营医药产品
           售卖；其他分部经营内容主要包括淡水鱼食品加工、水产养殖技术研究、环境治理研究和其他服
           务类行为。高级管理层基于经调整的当期税前利润评价分部业绩。该经调整的当期税前利润剔除
           了可供出售金融资产的股利收益和处置收益。
               经营分部资产不包括预付所得税、递延所得税资产、可供出售金融资产以及不归属于任何经
           营分部的与业务总部行使集中管理与资源分配职能有关的资产（“总部资产”），经营分部负债不包
           括当期所得税负债、递延所得税负债以及不归属于任何经营分部的与业务总部行使集中管理与资
           源分配职能有关的负债（“总部负债”）。上述不符合经营分部定义的资产及负债列示为分部资产及
           分部负债调节至资产负债表中总资产及总负债之调节项。
               所有分部之间的销售参照向第三方销售所采用的价格确定，在编制合并财务报表时作为内部
           交易予以抵销。
           (2).    报告分部的财务信息
           √适用 □不适用
                                                                                             单位：元     币种：人民币
  项目     水产分部          酒业分部         医贸分部      其他分部          业务总部       分部间抵销            合计
一、对   688,219,787.36     68,494,856.04   233,741,009.3   2,961,768.62      3,153,219.96                     996,570,641.33
外交易
收入
二、分     2,393,245.26        251,345.00                   1,911,600.21        475,961.91   5,032,152.38
部间交
易收入
三、财     -103,933.24         -35,901.32      23,533.55    -1,214,065.27    -3,455,843.81   -3,145,271.04      -1,640,939.05
务费用
四、管    66,211,819.38     13,081,740.33   3,027,328.23    5,018,183.44     27,777,818.14   1,053,890.08      114,062,999.44
理费用
五、利     4,133,396.08        31,998.40       99,211.11      684,955.00      2,616,197.18   3,394,760.36        4,170,997.41
息费用
六、折    20,770,939.83      3,802,582.42     929,989.01      468,470.87      5,229,506.00                      31,201,488.13
旧费和
摊销费
七、资    14,098,214.27        915,590.75     987,904.86      369,958.95      4,293,579.09                      20,665,247.92
产减值
损失
八、对                                                                          -56,786.81                         -56,786.81
联营和
合营企
业的投
资收益
九、处                                                                           91,800.31                          91,800.31
置非流
动资产
的净损
益
十、利    40,831,589.09      5,292,101.19   2,002,236.11    -1,318,572.97   -30,782,817.79   2,103,644.94       13,920,890.69
润总额
十一、       690,167.63      1,674,981.76     623,261.00      640,269.02        733,095.43      53,758.36        4,308,016.48
所得税
费用
十二、    40,141,421.46      3,617,119.43   1,378,975.11    -1,958,841.99   -31,515,913.22   2,049,886.58        9,612,874.21
净利润
                                                             137 / 146
十三、     1,016,110,042.6       257,079,505.00     88,073,546.08     177,830,645.02   1,352,165,500.5        1,208,749,277.5        1,682,509,961.71
资产总                   0                                                                           3
额
十四、      549,746,089.76       144,238,918.75     68,809,730.89     117,220,201.45    269,351,311.41        804,229,583.20           345,136,669.06
负债总
额
                (3).     公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
                □适用       √不适用
                (4).     其他说明：
                □适用       √不适用
                7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
                □适用       √不适用
                8、 其他
                □适用       √不适用
                十七、 母公司财务报表主要项目注释
                1、 应收账款
                 (1).      应收账款分类披露：
                √适用       □不适用
                                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                  期末余额                                                      期初余额
                             账面余额                  坏账准备                            账面余额                 坏账准备
         种类                                                              账面                                                 计提       账面
                                                             计提比                                    比例
                          金额          比例(%)     金额                   价值           金额                     金额         比例       价值
                                                             例(%)                                     (%)
                                                                                                                                (%)
单项金额重大并           527,287.82       3.27%                          527,287.82
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征         13,806,647.41     85.51% 710,311.03        100% 13,096,336.38   13,838,505.08 17.2       2,047,262.46 14.79 11,791,242.62
组合计提坏账准
备的应收账款
单项金额不重大         1,811,574.11      11.22%                        1,811,574.11       13,997.25 0.02                                   13,997.25
但单独计提坏账
准备的应收账款
      合计             16,145,509.34 100.00%      710,311.03 100.00% 15,435,198.31     13,852,502.33    /       2,047,262.46     /     11,805,239.87
                期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
                □适用 √不适用
                组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
                √适用 □不适用
                                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                                         期末余额
                              账龄
                                                             应收账款                    坏账准备                    计提比例（%）
                1 年以内小计                                 13,448,274.16                   672,413.71
                                                                         138 / 146
1至2年                              348,073.25              34,807.32
2至3年
3 年以上                             10,300.00               3,090.00
            合计                 13,806,647.41             710,311.03                  5.14
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).      本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 269,624.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,606,575.55 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).      本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).      按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用      □不适用
                                                                   单位：元   币种：人民币
                                                  占应收账款总额的比例
             单位名称              期末余额                                   坏账准备余额
                                                          (%)
沃尔玛（中国）投资有限公司       3,040,837.83           18.83%                   152,041.89
李本华                           2,909,741.05             18.02%                 154,305.62
南京风小鱼电子商务有限公司       1,812,924.11             11.23%
广发银行股份有限公司             1,073,448.00             6.65%                   53,672.40
上海大湖一网鱼生态科技有限公司     517,167.84             3.20%
               合计              9,354,118.83             57.94%
 (5).      因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用      √不适用
                                          139 / 146
             (6).     转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
           □适用      √不适用
           其他说明：
           □适用 √不适用
           2、 其他应收款
           (1). 其他应收款分类披露：
           √适用      □不适用
                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                                                            期初余额
                 账面余额                   坏账准备                                 账面余额                坏账准备
  类别                                                 计提      账面                                                                账面
                                                                                                                        计提比
               金额         比例(%)        金额        比例      价值           金额           比例(%)      金额                     价值
                                                                                                                        例(%)
                                                       (%)
单项金额   308,584,024.25    96.04%                           308,584,024 227,579,172.2          93.11                           227,579,172.20
重大并单                                                              .25
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风    11,413,616.16     3.55%     6,414,461.64 56.2 4,999,154.5 16,835,264.62               6.89   3,667,514.89 21.78%      13,167,749.73
险特征组                                                0
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额     1,323,452.52     0.41%                           1,323,452.5           7,282.46                                          7,282.46
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
           321,321,092.93 100.00%       6,414,461.64    /     314,906,631 244,421,719.2 100.00           3,667,514.89 1.50%      240,754,204.39
  合计                                                                .29
           期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
           □适用 √不适用
           组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
           √适用 □不适用
                                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                                期末余额
                               账龄
                                                                  其他应收款                    坏账准备        计提比例（%）
           1 年以内小计                                            2,312,638.40                   115,605.52               5.00
           1至2年                                                  1,720,687.02                   172,068.70              10.00
           2至3年                                                    190,896.40                    38,179.28              20.00
           3 年以上                                                7,189,394.34                 6,088,608.14              84.69
                               合计                               11,413,616.16                 6,414,461.64              56.20
           组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
                                                                        140 / 146
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用   √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,425,404.38 元；本期收回或转回坏账准备金额 721,627.18 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                           占其他应收款期
                                                                            坏账准备
  单位名称     款项的性质       期末余额          账龄     末余额合计数的
                                                                            期末余额
                                                               比例(%)
湖南德山酒业 往来款           87,712,786.19 1 年以内、               27.30
营销有限公司                                1-2 年、2-3
                                            年
西藏大湖投资   往来款         64,066,000.00 1 年以内、              19.94
管理有限公司                                12-3 年
大湖水殖珊珀   往来款         61,559,997.38 1 年以内                19.16
湖渔业有限公
司
深圳前海大湖   往来款         20,500,000.00 1 年以内                 6.38
供应链有限公
司
大湖水殖汉寿   往来款         10,085,088.89 1 年以内                 3.14
中华鳖有限公
司
    合计            /       243,923,872.46             /   75.92
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
                                           141 / 146
        □适用      √不适用
        (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
        □适用      √不适用
    其他说明：
        □适用 √不适用
    3、 长期股权投资
        √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                            期初余额
              项目                     减值                                减值
                           账面余额            账面价值       账面余额             账面价值
                                       准备                                准备
    对子公司投资    395,440,795.91      395,440,795.91 335,540,795.91       335,540,795.91
    对联营、合营企业 5,969,943.76         5,969,943.76 5,985,238.355          5,985,238.35
    投资
              合计      401,410,739.67      401,410,739.67 341,526,034.26       341,526,034.26
        (1) 对子公司投资
        √适用 □不适用
                                                                                   单位：元   币种：人民币
                                                                                              本期计  减值准
       被投资单位              期初余额        本期增加          本期减少     期末余额        提减值  备期末
                                                                                              准备      余额
湖南东湖渔业有限公司       16,514,592.56                                     16,514,592.56
湖南德山酒业营销有限公司   69,591,002.76                                     69,591,002.76
湖南洞庭水殖石门皂市渔业    2,000,000.00                                      2,000,000.00
有限公司
新疆阿尔泰冰川鱼股份有限   18,840,000.00                                     18,840,000.00
公司
大湖水殖安乡珊珀湖渔业有   68,740,363.41                                     68,740,363.41
限公司
安徽黄湖渔业有限公司       77,092,323.40                                     77,092,323.40
湖南大湖生物科技有限公司    7,553,942.93                                      7,553,942.93
湖南湘云生物科技有限公司   24,192,063.00                                     24,192,063.00
湖南德海医药贸易有限公司   20,849,623.53                                     20,849,623.53
岳阳铁山水库有限公司        5,000,000.00                                      5,000,000.00
大湖水殖（湖南）水产品营    2,900,000.00                                      2,900,000.00
销有限公司
湖南宗正保安服务有限公司       2,000,000.00                                   2,000,000.00
大湖水殖汉寿中华鳖有限公       5,100,000.00                   5,100,000.00
司
深圳前海大湖供应链有限公       5,000,000.00   25,000,000.00                  30,000,000.00
司
南京风小鱼电子商务有限公       3,000,000.00                                   3,000,000.00
司
西藏大湖投资管理有限公司
大湖水环境治理股份有限公       2,950,000.00                                   2,950,000.00
司
                                                     142 / 146
长沙大湖水产品市场管理有                           40,000,000.00                            40,000,000.00
限公司
江苏阳澄湖大闸蟹股份有限         4,216,884.32                                                 4,216,884.32
公司
          合计                 335,540,795.91     65,000,000.00         5,100,000.00        395,440,795.91
          (2) 对联营、合营企业投资
          √适用 □不适用
                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                        本期增减变动
                                                                                                                         减值
                                           减                                      宣告发
   投资           期初                          权益法下确     其他综     其他              计提             期末        准备
                                           少                                      放现金          其
   单位           余额        追加投资          认的投资损     合收益     权益              减值             余额        期末
                                           投                                      股利或          他
                                                    益           调整     变动              准备                         余额
                                           资                                        利润
二、联营企业
深圳前海沅     5,985,238.35                      -56,786.81                                             5,928,451.54
金所金融服
务有限公司
无锡大湖水                    100,000.00         -58,507.78                                                  41,492.22
产产业研发
中心(有限合
伙）
小计           5,985,238.35    100000.00        -115,294.59                                             5,969,943.76
    合计       5,985,238.35   100,000.00        -115,294.59                                             5,969,943.76
          4、 营业收入和营业成本：
          √适用 □不适用
                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                本期发生额                                      上期发生额
                    项目
                                           收入            成本                           收入             成本
          主营业务                    227,677,587.26 150,368,557.29                  249,051,052.47 178,965,399.83
          其他业务                      3,830,005.10    2,170,934.33                   3,882,206.82     1,938,494.39
                  合计                231,507,592.36 152,539,491.62                  252,933,259.29 180,903,894.22
          5、 投资收益
          √适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                          项目                                       本期发生额             上期发生额
          成本法核算的长期股权投资收益                                                          5,318,656.52
          权益法核算的长期股权投资收益                                    -115,294.59              28,835.61
          处置长期股权投资产生的投资收益                                 2,000,000.00
          以公允价值计量且其变动计入当期损益的                                                     25,795.64
          金融资产在持有期间的投资收益
          处置以公允价值计量且其变动计入当期损                                   653,967.38                      49,998.75
          益的金融资产取得的投资收益
          持有至到期投资在持有期间的投资收益
          可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                    88,500.00
          处置可供出售金融资产取得的投资收益
                                                              143 / 146
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                合计                               2,627,172.79             5,423,286.52
6、 其他
□适用     √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用     □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                项目                               金额                     说明
非流动资产处置损益                                   -318,500.41
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密               5,734,682.83
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金                 385,429.00
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益                       3,540,000.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保                 750,957.66
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
                                       144 / 146
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出               -2,905,543.25
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                       -1,178,239.52
少数股东权益影响额                                   -257,373.31
                合计                                5,751,413.00
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                        每股收益
         报告期利润
                               收益率（%）          基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净               0.64                  0.0172                    0.0172
利润
扣除非经常性损益后归属于               0.19                  0.0052                    0.0052
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用     √不适用
                                       145 / 146
                           第十二节 备查文件目录
 备查文件目录     1、载有董事长亲笔签名的2017年年度报告；
                  2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并
 备查文件目录
                  盖章的会计报表；
 备查文件目录     3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
                                                          董事长：罗订坤
                                     董事会批准报送日期：2018 年 4 月 27 日
修订信息
□适用 √不适用
                                     146 / 146