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冠农股份:2023年年度报告 下载公告
公告日期:2024-03-28

公司代码:600251 公司简称:冠农股份

新疆冠农股份有限公司

2023年年度报告

新疆冠农股份有限公司董事会

2024年3月27日编制

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、

完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 大信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人刘中海、主管会计工作负责人金建霞及会计机构负责人(会计主管人员)罗雪妮

声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

拟向全体股东每10股派发现金红利4.6元(含税),以总股本776,993,583股作为现金红利分配基数,以此计算合计拟派发现金红利357,417,048.18元(含税),现金分红比例为50.02%。本年度公司不实施公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

十一、 其他

□适用 √不适用

目 录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 27

第五节 环境与社会责任 ...... 44

第六节 重要事项 ...... 50

第七节 股份变动及股东情况 ...... 63

第八节 债券相关情况 ...... 67

第九节 财务报告 ...... 68

备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
经公司负责人签名的公司2023年度报告文本原件
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
兵团新疆生产建设兵团
二师、第二师、实际控制人新疆生产建设兵团第二师
绿原国资新疆绿原国有资本投资运营有限公司
冠农集团新疆冠农集团有限责任公司
冠农股份、公司、本公司新疆冠农股份有限公司
绿原糖业公司全资子公司新疆绿原糖业有限公司
银通棉业公司控股子公司新疆银通棉业有限公司
数字农业公司全资子公司新疆冠农数字农业科技有限公司
冠农检测公司全资子公司新疆冠农检测科技有限公司
冠农棉业公司控股孙公司巴州冠农棉业有限责任公司
新疆番茄公司全资子公司新疆冠农番茄制品有限公司
天泽西域花公司全资子公司新疆天泽西域花油脂科技有限公司
天番食品公司控股子公司新疆天番食品科技有限公司
天牧生物公司全资子公司新疆天牧生物科技有限公司
红果农业公司全资子公司新疆红果农业开发有限公司
红羽食品公司全资子公司新疆红羽食品科技有限公司
天沣物产公司全资子公司新疆冠农天沣物产有限责任公司
永瑞供销铁门关永瑞供销有限公司
国投罗钾公司参股公司国投新疆罗布泊钾盐有限责任公司
开都河水电公司参股公司国家能源集团新疆开都河流域水电开发有限公司
库尔勒银行公司参股公司库尔勒银行股份有限公司
报告期2023年1月1日至2023年12月31日
元、万元人民币元、万元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称新疆冠农股份有限公司
公司的中文简称冠农股份
公司的外文名称XINJIANG GUANNONG CO.,LTD.
公司的外文名称缩写GUANNONG SHARE
公司的法定代表人刘中海

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名金建霞李雪
联系地址新疆库尔勒市团结南路48号小区新疆库尔勒市团结南路48号小区
电话0996-21133860996-2113788
传真0996-21137880996-2113788
电子信箱575262706@qq.com1498185433@qq.com

三、 基本情况简介

公司注册地址新疆铁门关市库西工业园区二十九团公路口东11栋35号101室-120室
公司注册地址的历史变更情况2019年6月17日由“库尔勒市团结辖区团结南路冠农天府库尔勒工业园”变更为“新疆铁门关市库西工业园区二十九团公路口东11栋35号101室-120室”
公司办公地址新疆库尔勒市团结南路48号小区冠农大厦
公司办公地址的邮政编码841000
公司网址http://www.gngf.cn
电子信箱gn600251@163.com

四、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址《上海证券报》《证券时报》《证券日报》
公司披露年度报告的证券交易所网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点公司证券投资部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所冠农股份600251

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称大信会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市海淀区知春路1号22层2206
签字会计师姓名郭春俊、李泓斌

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2023年2022年本期比上年同期增减(%)2021年
调整后调整前调整后调整前
营业收入4,342,745,318.412,412,985,493.752,412,985,493.7579.97%3,903,478,371.594,337,189,310.41
归属于上市公司股东的净利润714,483,546.58474,939,187.52474,939,187.5250.44%301,125,948.09301,348,472.89
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润695,707,649.54588,950,594.22581,067,546.8418.13%263,028,817.70263,251,342.50
经营活动产生的现金流量净额222,697,227.731,024,469,480.531,024,469,480.53-78.26%123,607,705.04123,607,705.04
2023年末2022年末本期末比上年同期末增减(%)2021年末
调整后调整前调整后调整前
归属于上市公司股东的净资产3,727,217,950.563,170,069,397.493,170,057,014.3317.58%2,754,153,503.402,754,153,503.40
总资产7,738,804,047.176,961,648,194.366,961,635,811.2011.16%7,124,111,657.777,124,111,657.77

(二) 主要财务指标

主要财务指标2023年2022年本期比上年同期增减(%)2021年
调整后调整前
基本每股收益(元/股)0.930.6152.46%0.38450.38
稀释每股收益(元/股)0.930.6152.46%0.38450.38
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.920.7424.32%0.33580.34
加权平均净资产收益率(%)20.7216.04增加4.68个百分点11.6711.68
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)20.1719.62增加0.55个百分点10.1910.20

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 2023年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入1,525,467,763.77900,656,495.99962,753,932.87953,867,125.78
归属于上市公司股东的净利润292,884,498.79173,718,393.36158,633,801.0189,246,853.42
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润286,565,607.97183,749,739.56148,200,300.9677,192,001.05
经营活动产生的现金流量净额569,648,683.57985,396,199.83-22,699,745.68-1,309,647,909.99

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2023年金额附注(如适用)2022年金额2021年金额
调整后调整前
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分569,649.15658,162.40658,162.40-820,188.15
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外18,533,944.9938,406,572.7447,737,045.6034,862,720.10
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益6,685,716.38-117,506,801.56-117,506,801.5611,684,253.68
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成4,676,760.71
非经常性损益项目2023年金额附注(如适用)2022年金额2021年金额
调整后调整前
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入16,272.69
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,017,710.99-114,758,014.64-114,758,014.641,747,379.76
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减:所得税影响额2,842,766.051,692,516.242,795,083.404,329,330.50
少数股东权益影响额(税后)169,209.13-80,881,190.60-80,536,332.289,724,465.21
合计18,775,897.04-114,011,406.70-106,128,359.3238,097,130.39

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

√适用 □不适用

根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2023年修订)》的规定,本公司与资产相关的政府补助系与正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助,系经常性损益。

公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目(以下列示的数据为报告期的):

单位:元 币种:人民币

项目涉及金额原 因
资产相关的政府补助9,045,460.06与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助
财政贴息8,252,700.00

注:本公司的财政贴息系本公司位于民族贸易区(和静县)的子公司获得的民贸贴息,本公司预计可以持续获得。

十、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润 的影响金额
理财产品257,653,687.33210,113,439.12-47,540,248.216,685,716.38
外汇远期结汇1,805,457.753,660,852.741,855,394.99-1,642,900.00
期货投资41,344,400.005,343,461.64-36,000,938.3611,700,615.63
其他权益工具98,121,669.5242,987,877.52-55,133,792.00
合 计398,925,214.60262,105,631.02-136,819,583.5816,743,432.01

十一、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2023年,公司紧紧围绕上级党委部署要求和公司年度目标任务,聚焦高质量发展首要任务,坚持量质并举、以质取胜,真抓实干,攻坚克难,推动经济实现质的有效提升和量的合理增长,交出冠农发展史上最靓丽的成绩单,为区域经济稳增长发挥了“压舱石”“稳定器”作用。2023年度公司实现营业收入434,274.53万元,同比增加79.97%,实现归属于母公司所有者的净利润71,448.35万元,同比增加50.44%。

(一)抓经营促发展,主责主业持续发力

2023年,公司扣除联营企业和合营企业投资收益后实现4.35亿元净利润,主业盈利能力大幅增长。一是番茄产业抢抓国际市场机遇,通过精益化管理、集约化经营,抓牢风险防控,实现产销效大幅增长,行业影响力和市场占有率进一步提升;二是棉花产业抓好防风险、保安全、促发展各项经营工作,净利润同比扭亏为盈,期货交割库棉花仓储量和仓单注册量均创历史最高水平,获得监管棉仓库和期货交割仓库双项排名第一,实现了业务量与经济收益的双提升;三是油脂产业全面贯彻落实国家“扩大豆,扩油料”政策,建设的棉籽、大豆复合型生产线项目当年建成投产运营,产品指标稳定且优于同行业标准。四是制糖产业严抓产品质量管控,强化创新驱动,助力传统产业转型升级;五是积极优化贸易布局,扩大“一带一路”朋友圈,提升市场开拓能力,2023年番茄产品出口创汇同比增长139.30%。大力拓展国内C端零售市场,推广冠农品牌,加大国内市场销售力度,持续提升国内市场份额。

(二)坚持守正创新,引领企业高质量发展

一是强化创新引领。2023年,公司共计投入研发支出3,135.66万元,同比增长62.56%,6项科研项目获得立项,获得专利授权18项,2家子公司获得国家高新技术企业认定,3家子公司通过兵团“专精特新”中小企业认定,2项番茄系列产品通过兵团新产品认证;二是投入2,570.53万元实施以提高生产效率、降低成本、提高产品质量为目的的18项技术改造提升项目,持续提升工厂生产效率,推动传统产业升级;三是投入470余万元实施天番食品数字工厂建设及持续优化和完善信息化系统,构建面向番茄加工全流程可视化、数字化工厂系统智能平台,加快数字化智能化转型步伐。

(三)持续深化改革提升行动,强化风险管控能力

一是聘请中介机构进一步完善公司职业经理人、任期制和契约化管理。严格落实各级管理人员经营管理责任,实现契约化强激励、硬约束,对不胜任的职业经理人、任期制和契约化管理人员实施降职或退出处理;二是实施与发展协调同步、与业务发展相适应的精准压缩管理层级、减少法人户数措施,进一步减少管理人员,提高运营效率;三是对权责清单进行梳理并修订,持续完善对各子公司及管理层的授权;四是持续加强信息披露,提升公司治理水平和规范运作能力,防范化解重大风险。严格落实董事会、股东大会各项决议,积极维护股东合法权益,对集团与公司同业的业务进行全面托管,解决同业竞争并努力避免同业竞争;五是加强财务管理, 规范会计核算,提高会计信息质量;加强对大宗贸易、期货业务、项目建设等重点领域的内部审计监督力

度;六是加强源头治理,将安全管理关口前移,由事故控制变为风险控制,构建集约化、精细化、智能化、现代化安全管理手段,提升管理和决策能力,形成安全生产管理长效机制。

(四)坚持强根铸魂,持续加强党的全面建设

一是抓政治建设促引领,不断筑牢思想根基。落实“第一议题”制度,积极开展主题党日活动,新建党员教育培训阵地,成功入选全国企业党建创新优秀案例;二是抓主题教育建新功,实干担当促发展。将学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育作为首要政治任务,坚持学以致用、知行合一,科学谋划、示范带动,结合实际、分类指导,突出特色、精准发力;三是抓宣传思想教育,守好意识形态阵地。把牢宣传思想工作的正确政治方向,全面、深入、细致做好群众性思想教育工作,进一步树牢了意识形态安全底线思维;四是抓服务保障促带动,认真履行社会责任。定点帮扶调研2次,推广订单农业服务种植户70余户,组织召开科技助农现场会1次。向受灾团场捐赠总价值16万元救灾物资,助力广大种植户做好抗灾自救工作;五是抓人才培养与引进,不断夯实发展根基;八是抓服务职工心贴心,提升职工能力素养;九是抓作风建设促提升,不断强化责任意识。

二、报告期内公司所处行业情况

(一)报告期内公司所处行业、产业的基本情况

根据中国证监会行业分类结果,公司属制造业——农产品加工板块。近年来,我国农产品加工各种产品结构进一步优化,对农产品精深加工的意识进一步加强,产品附加值进一步提高。但与国外发达国家相比,我国农产品加工业仍然处于初级加工阶段,存在深加工产品少、副产物综合利用比例不高、产业链较短等问题。2023年中央一号文件《中共中央 国务院关于做好2023年全面推进乡村振兴重点工作的意见》提出建设农业强国目标。强国必先强农,农强方能国强,中央一号文件部署全面推进乡村振兴重点工作,并着眼长远,提出加快建设农业强国的总体要求和具体安排。要全面推动乡村产业高质量发展,按照“土特产”三个字要求,依托农业农村特色资源,开发农业多种功能,挖掘乡村多元价值,因地制宜选准产业发展突破口,着力强龙头、补链条、兴业态、树品牌。完善联农带农利益联结机制,把增值收益更多留给农民。公司深刻领悟农业强国的历史方位、战略定位、统领地位,明确主攻方向和战略重点,不断强化政策和要素供给,着力推进科技和制度创新,铆足干劲推动农业强国建设开好局起好步。

番茄产业:番茄是世界公认的健康食品,是三大世界性贸易蔬菜之一,被称为“蔬菜之冠”,在全球蔬菜贸易中占有重要地位。番茄又分为新鲜番茄和加工番茄,加工用番茄对气候要求较高,全球能够大面积种植的地区集中在美国的加州河谷,地中海沿岸国家和中国的新疆等少量地区。中国加工番茄在全球成本方面具有较强竞争优势,中国已经成为全球重要的优质番茄制品生产国和出口国,是继美国、欧盟之后的第三大生产地区和第一大出口国。新疆番茄具有番茄红素含量高、品质好、竞争力强的优势,是我国最大的番茄产区,被称为“红色产业”基地。随着国内消费水平的不断升级,人们饮食习惯也逐步改变,对于健康食品的需求增加,番茄深加工食品和保健品越来越得到人们的喜爱。

自2022年初以来,受俄乌战争、欧洲干旱、能源危机等影响,欧洲番茄种植加工成本持续增高,全球番茄酱大幅减产。同时全球番茄制品消费量持续稳定增长,市场出现供不应求,番茄酱国际价格一路攀升,创下历史新高水平,贸易量也持续增长,这一态势延续至2023年。中国加工番茄产品依托成本优势,出口势头强劲。受此影响,2023年国内番茄加工企业盈利能力可观。

公司作为我国番茄加工行业的重要企业,在新疆焉耆盆地周边建有多个番茄制品加工厂,受益于新疆番茄种植、加工成本优势,兵团番茄产业链主企业优势,公司番茄产业正快速发展。公司持续推动集番茄种植、差异化加工、新产品研发、国内国际贸易于一体的番茄加工全产业链,竞争优势逐步显现。同时,随着国内番茄产品消费能力的稳步增长,公司持续加大国内市场开发力度,积极开发服务国内大循环的内销番茄丁、番茄沙司、番茄汁等产品,不断提升品牌影响力和国内市场占有率。番茄产业已成为公司支柱产业,产业盈利能力稳步提升。

棉花产业:棉花作为天然纤维,向着高品质、高附加值的方向发展,是全球最重要的经济作物之一,主要用于纺织工业,在中国及全球经济发展中均占有重要地位。棉花是关系国计民生的重要战略物资,棉花产业也是我国乡村振兴的基础性支撑产业。根据国家统计局公告2023年全国棉花产量566万吨,新疆棉花产量511.2万吨,占全国棉花产量九成以上。国家发展改革委、财政部关于完善棉花目标价格政策实施措施的通知指出:稳定目标价格水平,2023-2025年,新疆

棉花目标价格水平为每吨18,600元,如遇棉花市场形势重大变化,报请国务院同意后可及时调整;固定补贴产量,统筹考虑近几年新疆棉花生产情况以及当地水资源、耕地资源状况,对新疆棉花以固定产量510万吨进行补贴。2022/2023产季国内棉花受极端天气及种植面积影响大幅减产,但受到7月开始的政策调控影响,给市场带来了约180万吨的额外供给,而预计的减产加之库存的供应缺口预计约为160万吨,导致供需急转,棉花价格从10月开始承压。2023/2024产季的疆棉抢收预期也因成本倒挂,轧花行业为管控风险收购时更加谨慎。在需求层面,传统的金九银十旺季也因棉纱库存和消费下行,导致旺季不旺。市场整体处于谨慎观望,国产新棉销售进度缓慢,棉花价格弱势震荡。公司作为国内棉花加工产业重要企业,在南北疆地区拥有多个轧花厂,在南疆地区拥有两个棉花期货交割库,随着毛棉籽加工项目的建成投产逐步向全产业链迈进,同时集皮棉加工、棉花仓储及棉籽加工、贸易于一体,进一步增强了公司该产业抵御风险的能力。白糖产业:作为天然营养源,食糖是人们日常生活的必需品,作为天然甜味剂,在含糖食品和制药工业中不可或缺的原料,也是关系国计民生的重要战略物资。我国是重要的食糖生产国和消费国,国内食糖消费量维持在1500万吨以上,且每年需求量有1%-1.5%的天然增长;受资源禀赋限制,国内食糖年产量在1000万吨左右,缺口部分依赖进口糖和其他替代品进行补充。目前国内人均年食糖消费量已突破10公斤,但仍不及世界平均水平的50%,存在增长潜力。

2022/2023产季,由于国际糖价持续走高,配额外进口利润倒挂,仅有配额内数量有限,国内白糖市场经过前9个月的短缺之后,一度冲上7000元/吨。但随着国内轮储和新增配额等政策的实施,进口原糖集中到港,并且新产季的白糖陆续上市,缓解了供需矛盾,国内糖价也随之回落,未来国内糖价依旧需要紧密关注调控政策。

公司制糖产业为甜菜机制糖的生产、加工和销售,具备日处理甜菜5000吨、年产白砂糖5万吨的制糖能力,连续在全国糖业绩效对标中糖分回收率、吨糖制造成本名列前茅。 随着制糖副产物高效循环利用项目的实施及对相关技术的转化和吸收将有力降低成本,增强公司制糖产业的竞争力。

(二)行业政策情况

序号会议文件名称主要内容
12023年2月13日发布2023年中央一号文件《中共中央 国务院关于做好2023年全面推进乡村振兴重点工作的意见》提出建设农业强国目标。强国必先强农,农强方能国强。要全面推动乡村产业高质量发展,依托农业农村特色资源,开发农业多种功能,挖掘乡村多元价值,着力强龙头、补链条、兴业态、树品牌。完善联农带农利益联结机制,把增值收益更多留给农民。
22023年2月27日,农业农村部一号文件《农业农村部关于落实党中央国务院2023年全面推进乡村振兴重点工作部署的实施意见》坚持农业农村优先发展,锚定建设农业强国目标,全力守住确保国家粮食安全和不发生规模性返贫两条底线。在工作布局上,协同推进产能提升和结构优化。坚持把保障粮食和重要农产品稳定安全供给作为头等大事。大力发展现代设施农业,加快构建多元化食物供给体系,努力实现粮食安全保障能力有新提高、农业生产结构不断优化。
32023年4月11日下午,自治区落实《关于推进棉花产业高质量发展的实施意见》三年行动方案会议加快国家优质棉花棉纱基地建设,推进棉花目标价格补贴与质量挂钩试点工作;加大全产业链科技创新;落实好棉花及纺织服装产业政策;围绕今年棉花产业高质量发展重点工作,研究制定新一轮棉花目标价格政策实施方案及配套政策,调整优化补贴方式;积极争取国家支持推进棉花和石化产业融合发展,打造面向中亚、西亚的纺织服装加工基地;扎实推进内外贸一体化发展,加强棉花产业及棉纺织品消费促进、产销对接,不断拓展国内国际市场;强化兵地互学互助,持续推进兵地棉花市场融合。
42023 年 6 月 14 日,新疆自治区党委、自治区人民政府《新疆维吾尔自治区质量强区建设实施方案》提出要推进农业现代化,实施科技强农,加快现代农业生产基地、国家优质棉花棉纱基地、现代农业产业园、特色林果标准化生产示范基地建设。增加优质粮食供给,健全粮食质量安全风险监测体系,提升智慧农业、精细农业等领域质量竞争力。完善棉花目标价格政策措施,引导棉农更加注重质量提升。同时提出要巩固棉花产业优势地位,推进棉花加工标准化,提高棉花就地转化率。
序号会议文件名称主要内容
52023年6月27日,农业农村部关于发展现代设施农业的指导意见锚定建设农业强国目标,树立大食物观,发展设施农业,构建多元化食物供给体系,坚持资源集 约节约、科技创新引领、生产绿色循环、市场主体多元的基本原则, 以拓展农业生产空间领域、保障农产品供给、提升效率效益和农民增收为目标;以强化技术装备升级和科技创新为关键,实施设施农业现代化提升行动,促进设施农业集约化、标准化、机械化、绿色化、数字化发展,加快发展农业工厂等设施农业新业态。
62023 年 7 月 14 日,新疆自治区人民政府办公厅印发了《新疆维吾尔自治区 2023-2025 年棉花目标价格政策实施方案》提出了新的棉花目标价格改革任务,即稳定现行棉花目标价格政策框架,利用“优质优补” 引导优质棉花生产,提升棉花实际种植者质量意识,2023 年全疆(含兵团)高品质棉花比重达到 30% , 2024 年达到 32% , 2025 年达到 35%。巩固新疆棉花产业优势,推进棉花种植向生产保护区集中,将全疆棉花产量稳定在 510 万吨左右。
72023年8月10日,自治区人 民政府办公厅《自治区棉花全产业链发展2023年度工作要点》根据发改价格【2023】369号文件要求,2023-2025年在我区继续实施棉花目标价格政策,目标价格水平为每吨18600元。开展质量补贴是进一步完善棉花目标价格补贴政策的重要内容,落实“优棉”要求,服务优质棉花、棉纱基地建设,推动棉花生产流通中体现优质优补,引导棉花实际种植者、棉花加工企业持续重视和提升棉花质量。
82023年10与21日,国务院《中国(新疆)自由贸易试验区总体方案》赋予自贸试验区更大改革自主权,充分发挥新疆“五口通八国、一路连欧亚”的区位优势,深入开展差别化探索,培育壮大新疆特色优势产业。经过三至五年改革探索,努力建成营商环境优良、投资贸易便利、优势产业集聚、要素资源共享、管理协同高效、辐射带动作用突出的高标准高质量自由贸易园区。
92023年12月19-20日中央农村工作会议习近平指出,推进中国式现代化,必须坚持不懈夯实农业基础,推进乡村全面振兴。要锚定建设农业强国目标,把推进乡村全面振兴作为新时代新征程“三农”工作的总抓手。要树立大农业观、大食物观,农林牧渔并举,构建多元化食物供给体系。要守住耕地这个命根子,坚决整治乱占、破坏耕地违法行为,加大高标准农田建设投入和管护力度,确保耕地数量有保障、质量有提升。要强化科技和改革双轮驱动,加大核心技术攻关力度,改革完善“三农”工作体制机制,为农业现代化增动力、添活力。
102023年12月24日《〈新疆维吾尔自治区国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要〉调整方案(草案)》立足新疆资源禀赋、区位优势和产业基础,深入推进新时代国家“三基地一通道”建设,高质量建设油气、煤炭、绿色矿业、粮油、棉花和纺织服装、绿色有机果蔬、优质畜产品、新能源新材料等战略性新兴产业“八大产业集群”,加快推进制造强区、质量强区建设,构建具有新疆特色和优势的现代化产业体系,更好保障国家粮食安全和重要农产品供给安全、能源和关键矿产资源安全、产业链供应链安全。
112024 年2月3日中央一号文件《中共中央 国务院关于学习运用“千村示范、万村整治”工程经验有力有效推进乡村全面振兴的意见》提出有力有效推进乡村全面振兴“路线图”。做好2024年及今后一个时期“三农”工作,要坚持和加强党对“三农”工作的全面领导,锚定建设农业强国目标,以学习运用“千万工程”经验为引领,以确保国家粮食安全、确保不发生规模性返贫为底线,以提升乡村产业发展水平、提升乡村建设水平、提升乡村治理水平为重点,强化科技和改革双轮驱动,强化农民增收举措,打好乡村全面振兴漂亮仗,绘就宜居宜业和美乡村新画卷,以加快农业农村现代化更好推进中国式现代化建设。

三、报告期内公司从事的业务情况

公司以“百姓冠农、百年冠农”为愿景,以“精准服务三农、实现农业现代化、创造农业品牌发展”为使命,做强做优番茄、棉花等新疆特色农产品加工产业,坚持以联农带农新机制推动现代农业一二三产业深度融合发展,通过技术创新加快农产品产业链、价值链提升,推动农业循环经济高质量发展,助力乡村振兴。

(一)番茄产业

公司番茄产业包含番茄制品的生产、加工、销售、贸易。拥有日处理番茄原料1.5万吨,年产各类番茄制品30万吨的加工能力。主要产品包括大包装番茄酱、小包装番茄酱、番茄丁、番茄汁、

番茄沙司等系列产品。其中大包装番茄酱、小包装番茄酱主要由公司直接出口,推出符合国内消费需求的番茄丁、鲜榨直灌番茄汁、番茄沙司等产品主要用于国内销售,番茄丁、鲜榨直灌番茄汁产品因其健康无添加已在国内占有一定的市场份额。受国际番茄酱价格大幅上涨及需求增加影响,2023年公司番茄产业出口量特别是小包装番茄酱的出口量大幅增长,是公司2023年业绩大幅增长的主要因素。

(二)棉花产业

公司棉花产业包括棉花加工、销售、贸易、仓储物流业务和棉籽精深加工业务。其中棉花加工能力为15万吨,原料主要来源于新疆南疆巴州地区、阿克苏地区和北疆沙湾地区,主要产品为皮棉、棉籽等,产品销售覆盖全国主要省市区。公司致力于打造“新疆好棉花”,棉花产品质量优良,“冠农”品牌在行业内具有良好口碑。公司与国内多家大、中型下游用棉企业结成良好的合作联盟关系。

公司现有两个棉花仓储库,仓储能力110万吨。分别位于新疆南疆棉花富集区域巴州库尔勒市和阿克苏新和,均为全国棉花交易市场指定监管仓库、郑州商品交易所指定棉花期货业务交割库,棉花仓储量长期位居南疆前列。 2023年度,汇锦物流仓储库棉花仓储量全国第一,棉花仓储量和仓单注册量均创历史最高水平,获得监管棉仓库和期货交割仓库双项排名第一,被全国棉花交易市场授予“2022年度优秀指定交割(监管)仓库”荣誉称号。稳定的仓储量给该业务带来了稳定的仓储收入。

公司棉花产业聚焦延链补链强链,紧紧围绕 “新疆全力打造全国优质农牧产品重要供给基地”要求,大力发展下游棉籽精深加工,建设的30万吨毛棉籽原料油脂加工项目已于2023年投产,原料主要来源于新疆南疆巴州地区、阿克苏地区,主要产品为棉短绒、棉油、棉粕等。进一步提升产业附加值,更好地实现优势原料资源就地转化增值。

(三)甜菜制糖产业

公司制糖产业为甜菜机制糖的生产、加工和销售,原料主要来自于新疆焉耆盆地。公司具备日处理甜菜5,000吨、年产白砂糖5万吨的制糖能力。公司糖业平台绿原糖业是“国家高新技术企业”、工信部第三批“专精特新”小巨人企业, “绿原”牌白砂糖获得中国绿色食品标志认证,绿原糖业连续多年获得全国甜菜糖厂综合绩效标杆企业称号,在全国糖业绩效对标中糖分回收率、吨糖制造成本名列前茅。近年来,绿原糖业着力提高工厂的自动化水平及副产品循环利用水平,形成了甜菜块根制糖、糖蜜提糖等一系列多次增值的循环经济产业链,有效降低了加工成本,实现了资源的全方位有效利用。

(四)对外投资

对外投资主要是对国投罗钾、开都河水电投资,公司持有的股权比例分别为20.3%、25.28%。国投罗钾主要从事新疆罗布泊天然卤水资源制取硫酸钾,建有年产160万吨硫酸钾、年产10万吨硫酸钾镁肥、年产5000吨/碳酸锂生产装置,是国内最大的硫酸钾生产企业和世界最大的单体硫酸钾生产企业;开都河水电主要从事对新疆巴音郭楞蒙古自治州境内开都河流域中游的水电开发,目前已经开发建设三个梯级电站,总装机容量为93.65万千瓦,其中已投产察汗乌苏水电站、柳树沟水电站两级电站,总装机容量51万千瓦,设计年平均发电量17.72亿千瓦?时,正在建设的霍尔古吐水电站,采用引水式开发,总装机容量426.5兆瓦,预计年发电量约为16.2亿千瓦·时。公司对该两项投资均采用权益法核算,其当年实现的利润按照公司持股比例计入公司当年的“投资收益”项目。两项投资均属于公司长期投资,中短期(至少5年)内无转让、变现等任何处置计划。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

(一)区域优势

新疆属于温带大陆性干旱气候,年日照时数在2600-3300小时,日照充足,夏季光热条件好,昼夜温差大(12-16℃),有利于有机质的积累,天山和昆仑山等高山融雪输水稳定,为农业种植提供了优质洁净的灌溉水源,多沙质土壤,土壤透气性好,利于农作物生长。同时新疆地广人稀,农业潜力大,大面积平坦土地利于机械化、规模化、科学化农业生产,为公司的主要产品(甜菜糖、番茄酱、棉花等)原料供应奠定了坚实的基础。

(二)科技创新优势

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公司把科技创新作为推动企业高质量发展的重要引擎,加大科技投入,以科技创新引领产业转型升级,增强企业核心竞争能力。公司拥有CMA(环境类检测)、CATL(农产品质量安全检测)、食品CMA(食品类检验检测)三个资质认证,填补了南疆行业空白;新疆番茄获得国家级绿色工厂及绿色食品认证,生产过程中的节水技术达到国内同行业先进水平;小铁牛数字农业综合服务平台已成为 “农民掌上新农具”, 推动大数据、物联网、人工智能等现代信息技术在农业生产中的应用;汇锦物流棉花期货交割库建设的超大型棉花仓储库安全消防智能预警系统集成项目成为行业示范科技项目,拥有六个国家高新技术企业。

(三)质量管理优势

公司获得中国出口商品品牌证书,成功通过了世界海关组织的AEO初级认证,国际公认的犹太认证、哈拉认证,同时入选兵团创新联盟,产品质量体系认证日趋完善。公司产品远销欧洲、中亚、东南亚、非洲等地区,产品质量指标达到国家标准且优于国标,番茄酱产品指标均达到出口要求,商检合格率100%,白砂糖、颗粒粕、酒精产品指标均优于国标,棉花等产品均达到国标,使公司获得了良好的企业信誉,也为公司发展注入了强劲动力。

五、报告期内主要经营情况

截止2023年12月31日,公司总资产773,880.40万元、归属于上市公司股东的净资产372,721.80万元;2023年度实现营业收入434,274.53万元,归属于上市公司股东的净利润71,448.35万元。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入4,342,745,318.412,412,985,493.7579.97%
营业成本3,611,851,344.102,196,939,677.2564.40%
销售费用34,059,378.5329,492,013.1815.49%
管理费用108,419,846.49113,612,325.53-4.57%
财务费用22,112,986.3055,672,439.84-60.28%
研发费用26,336,983.2919,289,676.1136.53%
经营活动产生的现金流量净额222,697,227.731,024,469,480.53-78.26%
投资活动产生的现金流量净额383,210,963.33-243,916,881.08257.11%
筹资活动产生的现金流量净额-14,757,389.41-778,695,973.8798.10%

营业收入变动原因说明:主要系番茄产品收入和皮棉贸易收入增加所致。营业成本变动原因说明:主要系随营业收入的增加而同步增加。销售费用变动原因说明:主要系销量增加致保险费增加及销售人员薪酬增加所致。财务费用变动原因说明:主要系利率下调及棉花产业贷款减少所致。研发费用变动原因说明:主要系公司加大研发投入所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系购买商品支付现金较销售商品收回现金变动幅度大,致经营活动产生的现金净额减少。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系收到参股公司现金分红增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系偿还债务支付的现金较上年减少所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

公司2023年度实现营业收入434,274.53万元,较上年同期增加192,975.98万元,增加

79.97%。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
工业3,195,692,321.582,588,104,327.2819.0164.5743.4411.93
商业1,045,279,208.34968,312,272.957.36164.37173.99-3.25
服务及其他101,773,788.4955,434,743.8745.5334.4141.53-2.74
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
棉花产品1,715,334,634.571,579,959,601.397.8959.5941.2511.96
番茄产品2,220,659,902.561,711,395,205.0822.93110.7497.505.17
糖业产品200,755,048.51168,034,147.4216.3013.8521.58-5.32
饲料产品94,002,427.5288,440,278.905.92190.44156.2812.54
其他111,993,305.2564,022,111.3142.8347.9063.45-5.44
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
境内2,300,623,677.091,962,952,835.7114.6852.4213.0529.72
境外2,042,121,641.321,648,898,508.3919.26125.99258.00-29.77
主营业务分销售模式情况
销售模式营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
直销4,334,370,224.003,605,669,030.1416.8180.2064.547.92
代理或经销8,375,094.416,182,313.9626.189.3011.05-1.16

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

1)分行业:

①工业2023年营业收入较上年同期增加64.57%,营业成本较上年同期增加43.44%,主要是番茄制品销售量增加所致;毛利率较上年同期上升11.93个百分点,主要系上年同期皮棉成本较高,市场销售价格与成本倒挂,本年行情正常,毛利率上升。

②商业2023年营业收入较上年同期增加164.37%,营业成本较上年同期增加173.99%,主要是皮棉贸易量增加所致;毛利率较上年同期减少3.25个百分点,主要系棉花贸易量在当年贸易总额中占比较上年大幅增高,贸易皮棉低于番茄贸易毛利率,从而拉低了当年的平均毛利率水平所致。

③服务业及其他2023年营业收入较上年同期增加34.41%,营业成本较上年同期增加41.53%,主要是仓储收入增加所致;毛利率较上年同期减少2.74个百分点,主要系其他服务在当年该收入总额中占比较上年增加,其他服务毛利率低于仓储服务毛利率,从而拉低了当年的平均毛利率水平所致。

2)分产品:

①棉花产品2023年营业收入较上年同期增加59.59%,营业成本较上年同期增加41.25%,主要是皮棉贸易销售量较上年同期增加所致;毛利率较上年同期增加11.96个百分点,主要系上年同期皮棉成本较高,市场销售价格与成本倒挂,本年行情正常,毛利率上升。

②番茄产品2023年营业收入较上年同期增加110.74%,营业成本较上年同期增加97.5%,主要是番茄制品销售量增加所致;毛利率较上年同期增加5.17个百分点,主要系2023年番茄制品毛利率上升所致。

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③糖业产品2023年营业收入较上年同期增加13.85%,营业成本较上年同期增加21.58%,主要是糖业产品销售量增加所致;毛利率较上年同期减少5.32个百分点,主要系2023年糖业产品2023年原料收购价格较上年增加致成本增加幅度高于销售价格增加的幅度所致。

④饲料产品2023年营业收入较上年同期增加190.44%,营业成本较上年同期增加156.28%,主要是饲料销售量增加所致;毛利率较上年同期上升12.54个百分点,主要系2023年饲料产品平均销售单价增加所致。

⑤其他产品2023年营业收入较上年同期增加47.9%,营业成本较上年同期增加63.45%,主要是仓储收入增加所致;毛利率减少5.44个百分点,主要系其他较低毛利率的产品在当年该收入总额中占比较上年增加,从而拉低了当年的平均毛利率水平所致。

3)分地区:

①境内2023年营业收入较上年同期增加52.42%,营业成本较上年同期增加13.05%, 主要是因为境内白砂糖、贸易皮棉、棉籽销售量增加所致;毛利率较上年同期增加29.72个百分点,主要原因系糖、棉产品本年毛利率上升所致。

②境外2023年营业收入较上年同期增加125.99%;营业成本较上年同期增加258.00%,主要是产品销售量、销售价格上升所致;毛利率较上年同期减少29.77个百分点 ,主要系其他较低毛利率的产品在当年该收入总额中占比较上年增加,从而拉低了当年的平均毛利率水平所致。

4)分销售渠道:

①直销2023年营业收入较上年同期增加80.2%,营业成本较上年同期增加64.54%, 主要是因为产品销售量增加所致;毛利率较上年同期增加7.92个百分点,主要系棉产品、白砂糖、饲料本年毛利率上升所致。

②代理或经销2023年营业收入较上年同期增加9.3%,营业成本较上年同期增加11.05%, 主要是因为产品销售量增加所致;毛利率较上年同期减少1.16个百分点,主要系成本增加所致。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
自产白砂糖25,964.1327,902.0816,903.8524.86%53.75%-10.29%
自产皮棉74,145.1759,371.1438,085.1646.40%-37.20%63.38%
自产番茄制品255,027.09237,058.4973,674.08101.77%122.90%32.26%

产销量情况说明

1)白砂糖生产量较上年同期增加24.86%,主要是原料收购量较上年同期增加;销售量较上年同期增加53.75%,主要市场行情较好,销售量上升;库存量较上年同期减少10.29%,主要是2023产季糖的销售量增加大于生产量的增加致库存增加。

2)皮棉生产量较上年同期增加46.4%,主要是2023年原料收购量增加所致;销售量较上年同期减少37.2%,主要是2023年皮棉产季时的销售价格与成本倒挂,公司放缓销售所致;库存量较上年同期增加63.38%,主要是2023年棉花产季生产量增加销售量减少致库存增加。 3)番茄制品生产量较上年同期增加101.77%,主要是市场行情较好,公司加大小包装番茄制品的生产所致;销售量较上年同期增加122.9%,主要是市场行情较好销量增加所致;库存量较上年同期增加32.26%,主要是小包装番茄制品按订单生产及2023产季大桶番茄酱生产量增加致库存增加。

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位:元

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分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
糖业直接人工8,290,972.915.689,208,878.628.02-9.97提高自动化水平用工减少及冰糖生产期缩短人工成本下降所致
直接材料130,537,680.0589.4496,968,582.3084.4034.62甜菜收购量增加致直接材料较去年同期上升。
制造费用7,115,244.394.888,711,021.427.58-18.32本期生产效率增加,且材料耗用率降低,使制造费用下降
其中:折旧4,306,994.142.954,466,313.053.89-3.57减值固定资产计提折旧减少
小计145,943,897.35100.00114,888,482.34100.00
棉花初加工直接人工33,159,095.672.2118,783,066.911.7776.54产量增致人工成本增
直接材料1,436,567,035.8895.851,016,172,488.0595.8641.37产量增致直接材料增
制造费用29,001,097.561.9425,080,325.172.3715.63产量增致制造费用增
其中:折旧15,611,911.191.0416,616,448.961.57-6.05部分达到使用年限的固定资产已提足折旧。
小计1,498,727,229.11100.001,060,035,880.13100.00
果蔬加工直接人工39,347,547.302.6424,477,411.684.0760.75产量增致人工成本增
直接材料1,373,398,064.6992.29523,305,743.1186.98162.45产量增致直接材料增
制造费用75,377,239.515.0753,856,454.128.9539.96产量增致制造费用增
其中:折旧35,744,029.462.4033,857,661.825.635.57新增设备增加折旧。
小计1,488,122,851.50100.00601,639,608.91100.00
饲料直接人工4,755,186.015.301,458,434.885.65226.05产量增致人工成本增
直接材料79,684,705.9388.7622,487,354.6487.08254.35产量增致直接材料增
制造费用5,339,389.675.951,876,898.117.27184.48产量增致制造费用增
其中:折旧3,689,317.364.111,021,075.913.95261.32新增设备增加折旧
小计89,779,281.61100.0025,822,687.63100.00247.68
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
白砂糖直接人工6,978,888.075.148,514,025.557.76-18.03提高自动化水平用工减少及冰糖生产期缩短人工成本下降所致
直接材料122,602,606.6490.3593,399,834.4485.1531.27甜菜收购量增加致直接材料较去年同期上升。
制造费用6,119,552.004.517,773,212.787.09-21.27本期生产效率增加,且材料耗用率降低,使制造费用下降
其中:折旧4,306,994.143.173,616,499.813.3019.09减值固定资产计提折旧减少
小计135,701,046.71100.00109,687,072.77100.00
皮棉直接人工26,459,184.012.2115,058,575.011.7775.71产量增致人工成本增
直接材料1,146,303,624.3295.85814,675,777.0195.8640.71产量增致直接材料增
制造费用23,141,324.011.9420,107,150.742.3715.09产量增致制造费用增
其中:折旧12,457,469.741.0413,321,575.451.57-6.49部分达到使用年限的固定资产已提足折旧。
小计1,195,904,132.34100.00849,841,502.76100.00
番茄制品直接人工39,347,547.302.6424,477,411.684.0760.75产量增致人工成本增
直接材料1,373,398,064.6992.29523,305,743.1186.98162.45产量增致直接材料增
制造费用75,377,239.515.0753,856,454.128.9539.96产量增致制造费用增
其中:折旧35,744,029.462.4033,857,661.825.635.57新增设备增加折旧。
小计1,488,122,851.50100.00601,639,608.91100.00
饲料直接人工4,755,186.015.301,458,434.885.65226.05产量增致人工成本增
直接材料79,684,705.9388.7622,487,354.6487.08254.35产量增致直接材料增
制造费用5,339,389.675.951,876,898.117.27184.48产量增致制造费用增
其中:折旧3,689,317.364.111,021,075.913.95261.32新增设备增加折旧
小计89,779,281.61100.0025,822,687.63100.00247.68

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

√适用 □不适用

报告期内,公司以货币资金方式出资设立全资子公司红果农业、红羽食品,本期公司将新设的红果农业、红羽食品纳入合并报表范围。

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

前五名客户销售总额(万元)218,720.40
前五名客户销售额占年度销售总额的比例46.26%
其中:关联方销售额(万元)0
关联方销售额占年度销售总额的比例0%

公司前五名客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比(%)
1第一名1,484,621,371.5731.40
2第二名305,908,089.696.47
3第三名166,540,010.083.52
4第四名128,625,855.002.72
5第五名101,508,662.232.15
合 计2,187,203,988.5746.26

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况

1前五名供应商采购总额(万元)52,756.45
2前五名供应商采购总额占年度采购总额的比例11.25%
其中:关联方采购额(万元)0
关联方采购额占年度采购总额的比例0%

公司前五名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例(%)
1第一名130,552,260.932.78
2第二名105,476,552.632.25
3第三名105,440,843.442.25
4第四名95,173,696.402.03
5第五名90,921,189.151.94
合计527,564,542.5511.25

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

3. 费用

√适用 □不适用

项目名称本期数 (元)上期数 (元)变动比例(%)情况说明
税金及附加18,735,576.6413,436,532.3139.44主要系增值税增加致附加税增加及新项目建成房产税增加所致
销售费用34,059,378.5329,492,013.1815.49主要系销量增加致保险费增加及销售人员薪酬增加所致
管理费用108,419,846.49113,612,325.53-4.57主要系折旧及中介费用减少所致
研发费用26,336,983.2919,289,676.1136.53主要系公司加大研发投入所致
财务费用22,112,986.3055,672,439.84-60.28主要系利率下调及棉花产业贷款减少所致
信用减值损失(损失以“-”填列)-9,071,610.17-25,641,967.7564.62主要系期末应收账款减少所致。
资产减值损失(损失以“-”填列)-44,839,998.97-122,372,518.5563.36主要系本期计提皮棉存货跌价准备减少所致。
所得税费用58,509,338.3317,456,095.47235.18主要系本期需缴纳企业所得税的子公司利润增加致企业所得税增加所致。

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入26,336,983.29
本期资本化研发投入5,019,606.87
研发投入合计31,356,590.16
研发投入总额占营业收入比例(%)0.72%
研发投入资本化的比重(%)16.01%

(2).研发人员情况表

√适用 □不适用

公司研发人员的数量65
研发人员数量占公司总人数的比例(%)7.32%
研发人员学历结构
学历结构类别学历结构人数
博士研究生
硕士研究生7
本科33
专科23
高中及以下2
研发人员年龄结构
年龄结构类别年龄结构人数
30岁以下(不含30岁)14
30-40岁(含30岁,不含40岁)24
40-50岁(含40岁,不含50岁)15
50-60岁(含50岁,不含60岁)12
60岁及以上

(3).情况说明

√适用 □不适用

2023年度,公司积极围绕新疆特色农业资源和三大主业产业加大科技投入和研发力度,加快推进关键核心技术攻关,以科技创新为企业高质量发展赋能增效。主要研发项目如下:

1、《农业加工副产物生产发酵饲料工艺研究及示范》

主要是针对目前动物饲料中存在的问题,利用微生物发酵甜菜废丝、番茄渣、番茄青果、秸秆等廉价农副产品生产成为畜牧饲草料,利用微生物发酵过程中产生的酶将难以消化吸收的大分子物质降解为可吸收利用的小分子营养物质。

2、《特色番茄制品关键技术研究及产业化中试》

以青番茄为原料,以番茄中天然高活性番茄红素成分含量为评价指标,筛选出高含量番茄红素的番茄品种,建立高纯度番茄红素分离纯化工艺,对目标成分进行富集,获得高含量番茄红素的番茄制品,解决青番茄利用的问题,实现番茄种植户和加工企业增收。

3、《番茄全料绿色利用核心技术开发》

以番茄酱加工过程中的固体废弃物为研究对象,对番茄红皮、青皮进行膳食纤维提取,番茄籽进行蛋白分离纯化,剩余物用于发酵饲料,为加工废弃物的处理提供解决方案,提高番茄产品附加值,实现番茄种植户和加工企业增收。

4、《基于 LC-MS/MS 食品和农产品质量与安全检测关键技术研究与应用》

主要围绕南疆特色农产品资源,通过色谱-质谱联用(LC-MS/MS)和快速、简单(Qu ECh ERS)等前处理净化技术,通过优化仪器色谱及质谱条件,使仪器能检测食品、农产品各项多组分的同时提高检测灵敏度和检测效率,检测参数相比现有国标法覆盖面更全,拓宽食品农产品风险监测力度。

5、《新疆特色番茄制品深加工工艺技术研究》

针对公司番茄产业发展需要,开发番茄特色产品,研究植物基低糖益生菌番茄汁的降糖及发酵工艺,研制低糖发酵番茄汁产品;研究番茄丁产品杀菌不稳定问题;扩展公司番茄产品线,提高番茄产品附加值。

6、《天然大分子复合包装材料调控番茄成熟度关键技术研究》

以研发绿色安全天然可降解复合膜为目标,探究大分子膜材料在不同储存条件下乙烯利的分解情况和乙烯缓释行为,构建复合膜乙烯缓释预测模型。建立番茄绿色品质调控与提升技术与技术规范,实现青番茄有效利用。

7、《番茄深加工质量及能耗数字化管控平台开发与应用》

该项目联合高校科研团队,以番茄深加工全流程为研究对象,利用人工智能、物联网等新一代信息技术,解决关键工艺设备、能源消耗、仓储物流、质量检测与追溯等方面的数字化关键技术问题。通过技术集成和数据融合,建立面向番茄深加工全流程的数字化管控云平台,实现番茄深加工全流程的业务数字化和管理智能化。

8、《南疆反刍动物饲料发酵菌剂开发及示范》

该项目针对南疆反刍动物地源性饲料原料棉酚含量高和发酵菌剂缺乏的现状,以棉酚和纤维素降解和功能代谢产物积累为指标,开发适用于南疆地区的反刍动物饲用发酵菌剂。

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

现金流量项目本期数 (元)上期数 (元)变动比例(%)情况说明
销售商品、提供劳务收到的现金4,907,575,355.422,204,287,663.20122.64%主要系收入增加所致
收到的税费返还295,559,382.6974,072,215.09299.02%主要系留抵退税、出口退税增加所致
收到其他与经营活动有关的现金435,797,399.28280,884,308.8455.15%主要系收到的外来款增加所致
购买商品、接收劳务支付的现金4,259,784,122.55801,115,421.88431.73%主要系采购量增加所致
支付的各项税费212,765,807.9959,794,021.06255.83%主要系支付的所得税、增值税增加所致
支付其他与经营活动有关的现金796,090,187.08558,127,262.0742.64%主要系支付的往来款增加所致
取得投资收益收到的现金606,977,042.31263,979,170.96129.93%主要系收到的分红增加所致
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,232,421.26562,472.99119.11%主要系处置资产收回的现金增加所致
收到其他与投资活动有关的现金355,249,613.00221,559,517.3860.34%主要系收回期货投资及保证金等增加所致
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金206,464,298.76140,670,310.5446.77%主要系项目投资支付的现金增加所致
支付其他与投资活动有关的现金262,679,503.80573,097,231.87-54.16%主要系支付期货投资及保证金等减少所致
收到其他与筹资活动有关的现金11,340,000.00100.00%主要系收回银行借款保证金所致
偿还债务支付的现金2,959,591,328.834,542,607,830.59-34.85%主要系偿还的银行借款减少所致
分配股利、利润或偿付利息支付的现金217,544,009.04114,349,343.0390.25%主要系本期分红增加所致
支付其他与筹资活动有关的现金23,132,776.5016,312,264.9141.81%主要系支付注销股权款增加所致

(二) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金1,873,327,770.7124.211,097,676,958.3715.7770.66主要系番茄、糖业收回货款增加所致
交易性金融资产210,113,439.122.72257,653,687.333.7-18.45主要系本期理财产品到期收回所致
应收账款159,089,042.472.06281,464,564.954.04-43.48主要系本期收回应收账款增加所致
预付款项74,117,424.240.96497,683,928.037.15-85.11主要系本期皮棉预付款减少所致
其他应收款25,107,734.910.3227,801,155.930.4-9.69主要系本期收回其他应收款增加所致
存货2,144,771,626.1027.711,473,698,719.1421.1745.54主要系本期番茄制品、皮棉、棉粕生产量增加所致
长期股权投资1,156,855,266.5714.951,271,333,688.2018.26-9.00主要系本期收到参股公司分
红款增加所致
其他权益工具投资42,987,877.520.5698,121,669.521.41-56.19主要系本期库尔勒银行公允价值变动
固定资产1,334,955,540.6517.25967,531,129.2913.937.98主要系本期在建工程转固定资产所致
在建工程2,248,081.480.03221,257,748.713.18-98.98主要系本期在建工程转固定资产所致
无形资产252,847,121.513.27219,305,016.593.1515.29主要系本期土地使用权增加所致
长期待摊费用9,559,133.020.122,228,116.960.03329.02主要系本期租入土地经营权增加所致
其他非流动资产3,444,227.850.0433,951,038.640.49-89.86主要系预付工程款减少所致
短期借款2,434,831,697.6131.462,430,060,599.5534.910.2
衍生金融负债1,547,434.540.0241,456,027.000.6-96.27主要系本期期货浮亏减少
应付票据257,719,587.163.3316,960,000.000.241419.57主要系本期增加银行承兑汇票所致
应付账款315,937,185.924.08273,737,953.873.9315.42主要系本期皮棉及副产品采购增加所致
合同负债49,545,674.610.64252,349,974.353.62-80.37主要系本期预收货款减少所致
应交税费22,072,752.800.2929,791,174.890.43-25.91主要系本期可抵扣税税金增加应交增值税减少
一年内到期的非流动负债6,172,589.040.08396,397.470.011457.17主要系一年内到期的长期借款增加所致
其他流动负债3,379,603.450.0421,744,925.910.31-84.46主要系期末销项税减少所致
长期借款192,388,950.462.49178,219,707.582.567.95主要系本期长期借款增加所致
递延收益142,011,213.771.8451,198,681.630.74177.37主要系本期收到的政府补助增加所致
库存股11,733,084.000.17-100主要系本期注销库存股所致。
其他综合收益-28,502,971.19-0.37-4,818,245.49-0.07491.56主要系本期库尔勒银行公允价值变动
少数股东权益268,286,062.763.47141,897,003.862.0489.07主要系控股子公司盈利增加所致

2. 境外资产情况

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项 目账面价值(元)受限原因
货币资金363,343,844.02存单质押、期货保证金、远期结汇保证金、借款保证金
存货735,104,584.91用于借款抵押
固定资产85,809,278.77用于借款抵押、质押
无形资产28,084,736.91用于借款抵押、质押
其他流动资产65,601,420.66用于借款抵押
合 计1,277,943,865.27

4. 其他说明

□适用 √不适用

(三) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内公司对外股权投资15,134.4万元, 比上年同期减少了6,750.6万元。

1. 重大的股权投资

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

被投资公司名称主要业务标的是否主营投资业务投资方式投资金额持股比例是否并表报表科目(如适用)资金来源合作方(如适用)投资期限(如有)截至资产负债表日的进展情况预计收益(如有)本期损益影响是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
冠农检测检测 服务增资40100%自有资金履行22.25%2020年4月18日临2020-016
天牧生物饲料 加工增资8,000100%自有资金履行完毕2021年4月10日临2021-028
红果农业农业种植与开发新设960100%自有资金履行96%2023年7月18日临2023-060
红羽食品农副产品加工新设1,584100%自有资金履行7.92%2023年7月18日临2023-060
开都河水电水力 发电增资4,550.4025.28%自有资金履行21.92%2022年4月28日临2022-037
合计///15,134.40//////////

2. 重大的非股权投资

√适用 □不适用

序号投资项目本年投入金额 (万元)累计投入金额 (万元)备 注
1制糖副产物高效连续色谱层析分离技术的研究与资源循环利用产业化示范项目2475.829,136.252021年1月14日六届三十二次(临时)董事会审议通过《关于新疆绿原糖业有限公司实施制糖副产物高效连续色谱层析分离技术的研究与资源循环利用产业化示范项目的议案》,同意绿原糖业实施该项目, 项目总投资9,000万元。
2年产25000吨番茄制品项目2505.5716,129.522020年12月28日六届三十一次(临时)董事会审议通过《关于拟投资设立新疆天番食品科技有限公司的议案》,同意天番食品在新疆铁门关绿原工业园区建设年产25,000吨番茄制品项目,项目总投资18,850.30万元。
32万吨/年饲料添加剂及20万吨/年微生物发酵饲料项目749.998,875.772021年4月9日六届三十五次(临时)董事会审议通过《关于拟投资设立新疆天牧生物科技有限公司的议案》,2021年6月21日六届三十九次董事会审议通过《关于追加年产20万吨微生物发酵饲料和2万吨饲料添加剂项目投资预算的议案》,同意天牧生物在绿源产业园建设该项目,项目总投资10,163.23万元。
4年处理30万吨毛棉籽加工项目14,262.4125,919.342021年10月27日六届四十六次董事会审议通过《关于子公司建设年处理30万吨毛棉籽加工项目的议案》,同意天泽西域花(原新疆天泽粮牧植物蛋白科技有限公司)以不超过31,139.20万元建设年处理30万吨毛棉籽加工项目。
5银通棉业迁建轧花厂项目1,474.701,474.702023年6月2日七届十八次(临时)董事会审议通过《关于控股子公司棉花加工厂迁建的议案》,同意控股子公司新疆银通棉业有限公司和静轧花厂以不超过3,700 万元迁建至轮台县。
合计21,468.4961,535.58

3. 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

资产类别期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售/赎回金额其他变动期末数
理财产品257,653,687.33-7,540,248.21210,000,000.00250,000,000.00210,113,439.12
外汇远期结汇1,693,830.751,107,049.092,800,879.84
期货投资4,656,000.004,656,000.00
其他权益工具98,121,669.52-55,133,792.0042,987,877.52
合 计357,469,187.60-1,777,199.12-55,133,792.00210,000,000.00250,000,000.00260,558,196.48

4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(四) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(五) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

(1)主要控股公司的经营情况及业绩
公司 名称业务 性质主要产品或服务注册资金 (万元)总资产 (万元)净资产 (万元)净利润 (万元)
银通棉业加工业皮棉11,000.00174,508.89-6,663.664,944.06
天沣物产商业贸易10,000.0079,130.5913,372.863,037.62
新疆番茄工业番茄制品26,894.0488,687.4148,772.1614,437.49

(2)单个子公司的净利润对公司净利润影响达到10%以上

公司名称营业收入(万元)营业利润(万元)净利润(万元)
果蔬公司156,862.7627,085.4422,899.28
新疆番茄48,388.1414,585.9414,437.49
(3)重要的参股公司
公司名称营业收入(万元)营业利润(万元)归母净利润(万元)
国投罗钾640,766.64226,316.74187,037.86

(六) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

番茄行业:受2022年以来番茄加工行业普遍盈利的影响,2024产季国内外番茄种植和加工产能增长较快,预计2024年中国市场加工量将达到全球第一,国际番茄制品市场供略大于需的格局即将形成,国际番茄酱市场价格也将触顶。加之未来番茄酱产销形势仍存在较多不确定性,仍需要关注国际局势的复杂多变,如俄乌冲突、海运费、汇率以及进口国家的政策变化等。公司在面临危机与挑战并存时需冷静应对,抓住时机,积极拓展国内市场,推进品牌建设,抢占中高端市场和优质客户。棉花行业:2024产季,预计国内棉花种植面积或进一步缩小,产量难有突破;棉花消费增量以国内内需拉动为主,国家刺激消费政策的实施将为国内边际消费反弹带来积极动力,纺织服装出口形势在美欧补库需求回升下也将逐步企稳;国内外棉花价差从大幅倒挂逐步恢复至正常状态,叠加国家发改委增发75万吨棉花进口滑准税配额,供需缺口扩大将增加棉花进口需求,国内棉花供应量较为充足,进口棉、储备棉和国产棉持续上市增加市场资源,国产新棉销售进度缓慢,一段时期内需求疲软仍是制约棉价的最大因素。

白糖行业:2024年度,全球白糖由紧平衡转向供应宽松,天气因素可能成为炒作热点。但前期巴西超高的糖产量,给国际糖价带来了较大压力。而国内白糖受到原糖到港及新产季糖上市影响,短期糖价下调,而下半年糖价受政策影响较大,仍有缺口需要政策补充,但受到国际供给宽松转变的影响,国内糖价高度可能有限。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

依托新疆农业资源优势,以“百姓冠农、百年冠农”为愿景,以“精准服务三农、实现农业现代化、创造农业品牌发展”为使命,围绕“惠民、绿色、智慧”主题,不断深化农业供给侧结构性改革,牢固树立以工业思维发展现代农业理念,坚持以联农带农新机制推动现代农业一二三产业深度融合发展,推动“一产做服务,二产做品质,三产做品牌”,形成优质优价、共生共赢的供应链和生态价值链,不断创新和完善上市公司内涵和特殊功能作用,积极推进企业治理体系和治理能力现代化,实现公司稳定、健康、高质量发展。

(三)经营计划

√适用 □不适用

2024年是实施“十四五”规划目标任务的关键一年,公司将全面贯彻落实党的二十大及二中全会精神和中央经济工作会议、中央农村工作会议精神,按照上级党委和公司董事会的决策部署,坚持稳中求进,以进促稳,先立后破的工作总基调,完整、准确、全面贯彻新发展理念,主动融入新发展格局,围绕推动高质量发展,突出重点,把握关键,扎实做好经营生产,以提高企业发展质量和效益为中心,为农业现代化增动力、添活力。

根据2023年的实际运营情况,综合分析2024年经济形势,研判市场变化,结合实际,提出公司2024年经营计划为:力争实现营业收入比2023年增长10%。(本经营计划不代表公司对未来业务的盈利预测,并不构成对投资者的业绩承诺,公司实际经营情况受各种内外部因素影响,存在不确定性,请投资者注意投资风险)。为此,将重点做好以下工作:

(一)聚焦提升创新能力和价值创造能力

以提高企业核心竞争力和增强核心功能为重点,坚定把农产品加工行业作为服务国家战略的主动战略抉择。一是主动融入新疆“八大产业集群”建设。发挥公司获得的国家首批现代农业全产业链标准化示范基地作用,以推动番茄产业高质量发展为目标,以绿色发展为导向,以全产业链发展为路径,扎实推进番茄加工原料生产标准化、加工技术智能化、产品品类多样化、市场销售本土化,完善番茄育种、种植、生产、营销和服务全产业链体系,巩固产业发展基础,培育产业发展后劲,推动从“卖原料”向“卖产品”、“卖资源”向“卖品牌”转变,持续巩固兵团“番茄加工产业链”链主企业优势;二是积极把握新疆自贸区建设机遇。认真研读自贸区各项有利政策,紧紧抓住战略机遇期,深化与沿线国家的贸易合作,大力拓展国际消费市场,有效地将政策红利转化为产业持续发展动力;三是紧紧围绕“新疆全力打造全国优质农牧产品重要供给基地”要求,谋划冠农油脂产业的发展路径,在激烈的油脂市场竞争中打造冠农油脂品牌。

(二)聚焦质量提升加大研发力度

一是狠抓质量提升。加大现场环境、自动化控制、新技术、新设备等技术改造和投入力度,有效提升自动化水平。二是加强与高校紧密联系。借助重点实验室科技研发力量,提升校企合作水平,让科技服务于企业;三是借力专业力量弥补短板。依托院士团队及科研院所在人才和产业资源上的优势,寻求在品种筛选、栽培技术、加工技术、加工设备、营销人才以及客户资源方面的帮助。

(三)聚焦市场开拓强化品牌建设

一是围绕大健康食品理念,加大科技创新和研发力度,积极研发符合饮食健康需求、深受消费者喜爱的健康营养新产品、新品种,按照高水准进行加工生产,以健康的原料、营养的食品和优质的服务打造健康食品产业。二是立足资源禀赋,把新疆特色作为品牌的核心内容,积极融入双循环新发展格局,做好产品的研发生产和市场定位调研,建强销售专业团队,提高产品销售能力,提升市场开拓能力,进一步提高市场占有率和提升品牌影响力。

(四)聚焦改革深化市场化运营机制

一是严格落实党委会前置研究讨论程序,分类分层动态优化授权放权清单,持续完善中国特色国有企业现代公司治理;二是分层分类落实管理人员经营管理责任,实行“一业一策、一企一策”的考核,构建中国特色现代企业制度下的新型经营责任制;三是持续提升经理层成员任期制和契约化管理工作质量,强化契约目标的科学性、挑战性和契约的刚性考核、兑现。健全常态化

岗位评估机制,增强全员绩效考核的科学性、精准性;四是优化企业内部人才交流机制,激发各类人才干事创业的热情和活力。

(五)聚焦风险防患树牢底线思维

一是持续完善与强化内控制度执行,提升内控管理水平,提高信息披露质量,加强责任意识、法律意识、合规意识,切实提高规范运作能力和水平;二是加强信息系统建设,有效发挥财务数据对业务活动的指导作用,使业务数据有效体现企业的财务价值;三是全面落实安全生产主体责任。加强安全管理队伍能力建设,加强安全管理知识的理论学习与实践应用,促进公司安全管理向智能、科学、高效管理模式迈进。

(六)聚焦党的建设统领发挥高质量党建引领保障作用

一是巩固深化学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育成果,坚持党的全面领导,坚持把党建工作与生产经营同部署、同推进、同落实、同考核,着力把党的政治优势、组织优势转化为推动工作的优势;二是着力在提高学习精度、拓展思考深度、加大实践力度上下功夫,把学习成果转化为做好工作的强大动力、转化为推动事业发展的实际成果,全面提升基层党组织组织力;三是进一步提高引人留人软实力,打造高素质专业化人才队伍,带动企业整体提升;四是坚决贯彻全面从严治党要求,严格落实党风廉政建设责任制;五是坚持以人民为中心的发展思想,做好职工群众关心的住房、薪酬待遇等事项,让发展更有温度、幸福更有质感。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

1.外部环境变化的风险

目前国内外经济环境复杂多变,地缘政治风险上升,俄乌、红海地区冲突等给国际宏观经济带来诸多不确定因素,或将影响出口业务。

公司将不断提升商情研判能力,发挥全产业链竞争优势,着力提高番茄制品内销比例,提高抗风险能力。公司将坚持底线思维,做好较长时间应对外部环境变化的思想准备和工作准备。聚焦品牌引领,加大国内市场开发力度,积极开发服务国内大循环的内销品牌新产品,加强品牌建设,提升品牌影响力和国内市场占有率。

2.汇率变化风险

公司番茄产品出口以美元结算为主,随着人民币汇率形成机制的市场化程度不断提高,人民币的币值受国内和国际经济、政治形势和货币供求关系影响,国际政治经济形势变化等因素对世界经济造成的严重冲击将使公司面临一定的汇率波动风险。

公司将通过缩短报价周期来及时调整产品价格,且汇率变动超过一定幅度后,客户将与公司共同承担相关影响,同时合理使用汇率避险工具等措施规避汇率大幅波动带来的风险,但上述措施的实施效果仍存在一定的滞后性及不确定性,公司的外销业务仍有可能产生一定的汇兑损失,从而降低公司的盈利水平。

3.不可抗力风险

农产品生产可能因不良天气状况及自然灾害,影响原材料供应及价格,导致公司原材料短缺或生产成本上升,进而影响公司的财务状况、经营成果和现金流量。若异常严峻的气候状况持续时间较长,则可能对公司的业务经营、财务状况和经营成果造成更大的不利影响。

公司一是加快智慧平台建设,做精做优农业服务,突出利益联结机制,与农户建立稳定的利益联接机制,推动一二三产融合发展,进一步扩大番茄原料种植面积,促进公司产能释放;二是通过土地流转、订单服务等模式加速建设规模较大、设施完善、特色明显、供应稳定、品质一流、自主可控的原料基地;三是在做好农产品加工主业的同时,提高副产品的综合利用率,延伸相关产业链,降低原材料价格波动带来的风险。

4.人力资源短缺风险

各类人才是公司赖以生存和可持续发展的重要保障。随着公司资产规模的增长及产业的快速发展,需要大量管理、生产、研发及销售人才以满足需要。如果公司不能提高人力资源管理水平,不能为各类人才提供良好的发展环境及有竞争力的薪酬待遇,则公司将面临人力资源短缺风险。

公司将持续优化组织架构和完善管理体系,加强企业文化建设、不断引进核心技术人才,完善多层次人才结构,搭建有效的薪酬体系和激励政策吸引和留住优秀人才。同时通过培训提高人

员技能和生产效率,加大工厂的信息化、自动化建设,提高劳动生产率,以有效防范人力资源短缺风险。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

2023年度,公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规和中国证监会、上海证券交易所的要求,不断推进深化改革,持续完善公司治理,严格执行股东大会和董事会各项决议,积极维护股东合法权益,实现了规范运作和务实高效。

1、股东大会召开情况

报告期内,公司董事会共召集1次年度股东大会和5次临时股东大会,审议议案29个。股东大会的召集、召开、表决程序和决议等相关事宜均符合法律、法规和《公司章程》及《公司股东大会议事规则》的规定,合法、有效,确保了所有股东充分行使自己的权利。公司董事会聘请了执业律师出席每次股东大会,对股东大会的召集和召开程序、召集人和出席会议人员的资格、表决程序以及表决结果进行见证,保证股东大会的合法有效性。报告期内,董事会所提交的议案均获股东大会批准。

2、董事会召开及决议落实情况

公司第七届董事会由9名董事组成,独立董事人数和人员构成符合《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》的要求。

报告期内,公司董事会根据《公司法》、《公司章程》的规定和实际经营情况共召开13次会议,分别对定期报告、会计差错更正、利润分配方案、财务决算报告、银行授信、为子公司提供担保、聘任会计师事务所、关联交易、对外投资、资产处置、商品及外汇衍生业务、限制性股票回购注销、职业经理人选聘及考核、对外捐赠、章程修订、制度修订、召开股东大会等事项进行审议,共审议议案66个。各位董事恪尽职守、勤勉尽责,在审议议案前,对议案内容进行详细了解,在会议时充分发表意见,为科学决策发挥了积极作用。报告期内,未发生董事弃权表决情况,也没有发表反对意见情况。

董事会休会期间,公司先后多次召开总经理办公会和专题会议,组织公司相关部门拟定发展定位和方向,对制度建设、经营管理、风险防控、预算编制、财务报告、项目建设等重点工作进行谋划,解决经营中的重大问题,确保董事会的各项决议得到落实。

3、独立董事履职情况

报告期内,公司独立董事严格按照中国证监会《上市公司独立董事管理办法》和公司《独立董事工作制度》等规定,严格遵守独立性的相关要求,忠实、勤勉独立履行职责,积极出席董事会会议、董事会各专门委员会会议,认真审阅相关议案资料,对相关事项是否合法合规作出独立明确的判断。同时积极对公司日常经营管理、内部控制制度的建设及执行进行了核查,对董事会决议执行情况进行了监督,重点对于上市公司与控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员之间的潜在重大利益冲突事项进行监督,并提出建设性意见;按要求对独立性进行自查,依规编制《独立董事年度述职报告》,并在年度股东大会上向股东报告,充分发挥独立董事在公司治理中的作用,促进提高上市公司质量。

4、董事会专门委员会履职情况

报告期内,董事会充分发挥董事会专门委员会的作用,为公司董事会决策提供专业意见,以保证决策的科学性、有效性,从而维护公司各方的利益。公司董事会各专门委员会对各自职责权限范围内的事项分别进行讨论和审议,并将审议议题提交董事会,为公司董事会的正确决策发挥

了积极作用。

(1)战略委员会履职情况:报告期内,公司战略委员会根据《董事会战略委员会工作细则》等相关规定,勤勉尽职地履行职责。共召开2次会议,分别对控股子公司参与竞拍资产、控股子公司棉花加工厂迁建、全资子公司实施农业土地开发项目、投资建设番茄制品加工项目暨设立子公司等议案进行讨论和审议。

(2)审计与风险控制委员会履职情况:报告期内,公司董事会审计与风险控制委员会根据《董事会审计与风险控制委员会工作细则》等相关规定,勤勉尽责地履行职责。共召开7次会议,对公司2022年度审计报告和内部控制审计工作、关联交易、定期报告、担保事项、会计政策变更、聘任会计师事务所等议案及相关事项进行讨论和审议。

(3)提名委员会履职情况:报告期内,公司提名委员会根据《董事会提名委员会工作细则》等相关规定,勤勉尽责地履行职责,认真审查了公司高级管理人员候选人的任职资格和履职能力。共召开1次会议,对聘任公司高级管理人员的议案进行讨论和审议。

(4)薪酬与考核委员会履职情况:报告期内,公司董事会薪酬与考核委员会根据《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等相关规定,审查了公司董事及高级管理人员的履职情况。共召开1次会议,对公司高级管理人员2021年度绩效考核、2022年度绩效考核、2019-2021三年任期考核及薪酬相关事项等议案进行讨论和审议。

5、信息披露和内幕信息管理

报告期内,公司董事会严格按照中国证监会、《上海证券交易所股票上市规则》的规定和要求,对《信息披露事务管理制度》进行了修订,在指定报刊及网站真实、公平、及时、准确、完整、规范的披露公司信息,共披露定期报告4份、临时公告106份。依法登记内幕信息知情人,全体董事、监事、高级管理人员及其他相关知情人员能够在定期报告及重大事项对外披露的窗口期、敏感期,严格履行保密义务,圆满完成2023年度的信息披露和内幕信息管理工作。

6、投资者关系管理工作

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及公司《投资者关系管理制度》等相关规定,建立董事会与投资者的良好沟通机制。通过法定信息披露以及股东大会、上证e互动、咨询电话、邮箱、公司网站、投资者网上集体接待日、业绩说明会、接待来访等方式,与投资者进行双向信息沟通和交流,其中报告期内共召开三次业绩说明会,在听取投资者意见建议,及时回应投资者诉求的同时,也主动为中小投资者参与交流创造机会、提供便利,让投资者进一步增进对公司的了解和认同。在与投资者交流中,注重诚信、坚守底线、规范运作、担当责任,努力营造健康良好的市场生态。

7、监事会及监事履职情况

公司第七届监事会由5名监事组成,监事会的人员构成符合法律法规的要求。

报告期内,公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等有关法律法规和公司规章制度的规定,在公司董事会和经营层的积极配合和支持下,本着对全体股东,特别是中小股东负责的精神,认真履行有关法律、法规所赋予的监督职责,积极开展工作,督促公司进一步完善法人治理结构、提升公司治理水平,切实维护了公司及股东的合法权益。报告期内,公司监事会共召开13次会议,审议55项议案,全部全票通过,会议的召开、表决和决议程序符合《公司法》、《公司章程》及相关法律法规的规定,合法、有效。全体监事按照《监事会议事规则》等制度认真履职,检查公司财务,对公司董事、高级管理人员履行职务的行为进行监督,进一步促进公司提高治理水平。

8、控股股东与上市公司

报告期内,公司控股股东认真履行诚信义务,严格规范自己的行为,通过股东大会行使出资人的权利,严格履行其作出的各项承诺,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动,不存在利用其控制权及非公允的关联交易等任何方式损害公司或者其他股东合法权益的情形。公司不存在控股股东违规占用上市公司资金和资产,不存在为控股股东提供担保的情况。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“三独立、五分开”,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

√适用 □不适用

(一)同业竞争情况

1、2017年12月,第二师国资委将其持有新疆冠源投资有限责任公司(现已更名为“新疆冠农集团有限责任公司”)100%股权无偿划转至绿原国资,划转完成后,绿原国资间接持有公司

40.89%的股份,成为公司的间接控股股东,其控制的子公司永瑞供销与公司在皮棉销售业务上存在一定的同业竞争关系。为解决同业竞争情形,绿原国资承诺在上述国有股权无偿划转完成后36个月内对存在同业竞争的业务进行整合或调整。

2020年5月6日,公司控股股东冠农集团收到绿原国资发来的《新疆绿原国有资产经营集团有限公司股东决定书》,绿原国资股东第二师国资委同意绿原国资将其持有的永瑞供销100%股权、无偿划转至冠农集团。本次无偿划转完成后,永瑞供销成为冠农集团的全资子公司、绿原国资的全资孙公司。由于本次划转,绿原国资下属的与冠农股份存在同业竞争业务的全资子公司永瑞供销成为冠农集团的全资子公司,为此冠农集团出具了《关于承继新疆绿原国有资产经营集团有限公司出具的<关于解决和避免同业竞争的承诺函>的承诺》:全面承继绿原国资于2017年11月23日出具的《关于解决和避免同业竞争的承诺函》,即承诺按照上述承诺函承诺的时间和方式依法合规解决因本次股权无偿划转而导致的同业竞争事宜。(详见2020年12月29日上海证券交易所网站sse.com.cn《新疆冠农果茸股份有限公司关于收到控股股东解决和避免同业竞争承诺的公告》,公告编号:临2020-036)

2、2023年2月17日,第二师国资委同意将新疆塔里木绿洲农业发展有限公司全资子公司新疆新建番茄制品有限公司(以下简称“新建番茄”) 100%股权无偿划转至公司控股股东冠农集团。本次无偿划转完成后,新建番茄成为冠农集团的全资子公司、绿原国资的全资孙公司。新建番茄从事的番茄酱加工、销售业务与公司所属番茄产业在番茄酱生产、加工、销售业务方面形成同业竞争。

(二)解决措施

1、根据上述绿原国资、冠农集团出具的承诺,公司与永瑞供销之间存在同业竞争的情况需要在2020年12月22日前得到解决。2020年10月15日,公司六届二十八次董事会审议通过了《关于对铁门关永瑞供销有限公司进行托管暨关联交易的议案》,为解决公司与永瑞供销之间的同业竞争,同意公司对永瑞供销进行托管。2020年11月4日,公司与冠农集团、永瑞供销签订了《托管协议》,协议终止之日为2022年6月30日,该托管协议到期后,各方续签了《托管协议》,截止日期为存在竞争业务的相关资产处置为止。

2、为解决同业竞争及符合上市公司独立性要求,冠农集团将新建番茄委托给公司全资子公司冠农番茄进行管理,期限自协议签订之日起至同业竞争解决之日止。(具体内容详见上海证券交易所网站《新疆冠农股份有限公司关于全资子公司对新疆新建番茄制品有限公司进行托管暨关联交易的公告》(公告编号:临2023-028))

(三)后续解决计划

1、为了贯彻落实《中共中央、国务院关于深化供销合作社综合改革的决定》(中发【2015】11号)、《兵团党委、兵团关于进一步深化供销合作社综合改革的实施方案》(新兵党发【2020】17号)的相关要求,第二师铁门关市党委于2021年1月拟定了《关于进一步深化供销合作社综合改革工作推进方案》。根据该方案,第二师铁门关市将设立师市供销合作社联合社,第二师国资委对该联合社履行出资人职责,并将冠农集团持有的100%永瑞供销股权无偿划转至该联合社。

永瑞供销股权无偿划转后,永瑞供销与绿原国资均为第二师国资委直接控股的国有控股企业,根据《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定,永瑞供销与绿原国资、冠农集

团不再存在关联关系,永瑞供销与公司的同业竞争问题将得以解决。2021年6月,第二师国资委出资成立了新疆铁门关市供销合作联社有限公司。截至目前,永瑞供销100%股权尚未无偿划转至新疆铁门关市供销合作联社有限公司。

2、为彻底解决新建番茄与公司的同业竞争问题,冠农集团同意尽快依法合规解决因股权无偿划转而导致的同业竞争事宜,包括但不限于出售给公司等方式。

三、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露 日 期会议决议
2023年第一次临时股东大会2023年3月13日www.sse.com.cn 网站上,搜素输入“600251”2023年3月14日1、《关于公司符合向不特定对象发行可转换公司债券条件的议案》;2、《关于<公司公开发行可转换公司债券方案(修订)>的议案》;3、《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券预案(二次修订稿)的议案》; 4、《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金运用可行性分析报告(二次修订稿)的议案》; 5、《关于向不特定对象发行可转换公司债券发行方案论证分析报告的议案》; 6、《关于延长向不特定对象发行可转换公司债券股东大会决议有效期的议案》; 7、《关于提请股东大会延长授权董事会全权办理本次向不特定对象发行可转换公司债券具体事宜有效期的议案》
2022年年度股东大会2023年5月15日www.sse.com.cn 网站上,搜素输入“600251”2023年5月16日1、《公司2022年度董事会工作报告》; 2、《公司2022年度独立董事述职报告》; 3、《公司2022年度监事会工作报告》; 4、《关于公司2022年度资产处置及减值的议案》; 5、《公司2022年度利润分配方案》; 6、《公司2022年度财务决算报告》; 7、《公司2022年年度报告及其摘要》; 8、《关于公司申请银行综合授信额度及授权办理具体事宜的议案》;9、《关于对暂时闲置资金进行现金管理的议案》; 10、《2023年预计日常关联交易的议案》; 11、《关于减少公司注册资本金暨修改<公司章程>的议案》
2023年第二次临时股东大会2023年8月2日www.sse.com.cn 网站上,搜素输入“600251”2023年8月3日1、《关于2023年度预计提供担保的议案》; 2、《关于2023年度金融衍生业务套期保值计划的议案》; 3、《关于投资建设番茄制品加工项目暨设立子公司的议案》
2023年第三次临时股东大会2023年9月4日www.sse.com.cn 网站上,搜素输入“600251”2023年9月5日1、《关于2023年度预计为子公司提供担保的议案》; 2、《关于控股股东向公司提供反担保暨关联交易的议案》; 3、《关于为控股孙公司开展监管棉仓储业务及棉花期货交割业务提供担保的议案》; 4、《关于公司增补2名监事的议案》
2023年第四次临时股东大会2023年11月13日www.sse.com.cn 网站上,搜素输入“600251”2023年11月14日1、《关于2023年度新增预计担保的议案》; 2、《关于变更会计师事务所暨聘任公司2023年度审计机构的议案》
2023年第五次临时股东大会2023年12月28日www.sse.com.cn 网站上,搜素输入“600251”2023年12月29日1、《关于修订<新疆冠农股份有限公司独立董事制度>的议案》; 2、《关于修订<新疆冠农股份有限公司关联交易管理制度>的议案》

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

四、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
刘中海董事长552018-06-272025-03-2371.99
肖 莉总经理442019-06-242024-02-28180,000180,000见说明191.06
董 事2020-06-172024-02-28
金建霞董事会秘书492015-01-282025-03-23160,000160,000见说明1、见说明277.4
董 事2018-12-052025-03-23
财务总监2023-04-252025-03-23
副总经理2015-01-282023-04-24
胡本源独立董事492018-12-052025-03-238
李小红董 事532022-03-242025-03-23
李大明独立董事562018-12-052025-03-238
何新益独立董事492022-03-242025-03-238
王传兵独立董事462022-03-242025-03-238
万江春独立董事362022-03-242025-03-238
吕保伟监事会主席412022-03-242025-03-2356.74
明 东监 事542023-09-042025-03-23见说明4
李 辉监 事452023-09-042025-03-2330.18
苗向阳监 事542022-03-242023-07-31
吴 芳监 事512022-03-242023-07-31
王莎莎职工监事282022-03-242025-03-237.84
张 兵职工监事462018-12-052025-03-2314.74
张国玉副总经理402020-01-172025-03-2360,00060,000见说明177.4
齐连洪副总经理542020-05-112023-06-02见说明3
合计//////467.35/
姓名主要工作经历
刘中海曾任新疆天业(集团)有限公司副总经理、新疆天业股份有限公司董事长、新疆天辰化工有限公司常务副总经理、石河子机场管理有限公司董事长、冠农股份党委书记、第五届、第六届董事会董事长等职。现任冠农集团党委书记、董事长、冠农股份党委书记、第七届董事会董事长。
李小红曾任第二师会计核算(政府采购)中心政府采购科科长。现任新疆铁门关市政协副主席、第二师国库集中支付中心主任、铁门关市新丝路资产管理有限公司法定代表人、执行董事兼经理、冠农股份第七届董事会董事。
肖 莉曾任新疆天辰化工有限公司总经理助理、新疆天业(集团)有限公司督查办主任、新疆天业(集团)有限公司水泥产业党委书记、董事长;冠农股份党委副书记、第六届董事会董事、总经理;报告期内任国投罗钾董事、冠农股份党委副书记、总经理、第七届董事会董事。
金建霞曾任冠农股份副总经理、董事会秘书、第六届董事会董事等职。现任冠农股份党委委员、第七届董事会董事、董事会秘书、财务总监。
胡本源曾任新疆财经大学会计学院院长、新农开发、啤酒花、西部黄金、特变电工、广汇能源、国际实业、冠农股份第六届董事会独立董事;现任新农开发、合金投资、新鑫矿业、冠农股份第七届董事会独立董事。
李大明曾任中葡股份、汇通集团、美克家居、天山生物、冠农股份第六届董事会独立董事。现任新疆天阳律师事务所合伙人律师、天阳律师事务所公司与证券法律业务部负责人,中国证券业协会证券纠纷调解委员会委员、新疆律协公司与证券专业委员会主任委员、全国律协公司法专业委员会委员,西部建设、百花村、冠农股份第七届董事会独立董事,新疆生产建设兵团国有资产经营有限责任公司董事、新疆金融投资有限公司董事。
王传兵有多年为上市公司进行年报审计、IPO审计、资产重组中的财务审计等的经验,现任大华会计师事务所(特殊普通合伙)授薪合伙人、冠农股份第七届董事会独立董事。
何新益现任天津市粮油学会副理事长、天津市茶叶学会副理事长、天津市食品学会理事、天津农学院食品科学与生物工程学院教授、冠农股份第七届董事会独立董事。
万江春现任新疆农业大学副教授、中国草学会草产品加工专业委员会常务理事、饲料生产专业委员会理事、新疆草原学会会员、冠农股份第七届董事会独立董事。
吕保伟曾任新疆天业(集团)有限公司财务部会计、税务管理科负责人、财务信息系统负责人;石河子国有资产经营(集团)有限公司稽核审计部副部长;冠农股份纪检风控部经理,冠农集团、冠农股份纪委副书记;现任冠农集团、冠农股份党委委员、纪委书记、工会主席、冠农股份第七届监事会主席。
明 东曾任新疆冠农集团有限责任公司总工程师、新疆塔里木绿洲农业发展有限公司副总经理,现任冠农集团党委委员、副总经理、新疆冠农天府房地产开发有限公司和新疆新建番茄制品有限公司执行董事、冠农股份第七届监事会监事。
李 辉曾任兵团六建审计部副部长、新疆锦龙电力有限责任公司企管部科员、冠农集团和冠农股份纪检风控部副部长,现任冠农集团和冠农股份纪检风控部部长、冠农股份第七届监事会监事。
张 兵曾任湖光糖厂技术员、计算机中心主任;绿原糖业生产部副部长、副总工程师、冠农股份第六届监事会职工监事。现任绿原糖业生产部总工程师、冠农股份第七届监事会职工监事。
王莎莎现任冠农番茄制品办公室职员、团支部书记、女工委主任、冠农股份第七届监事会职工监事。
张国玉曾任天伟化工有限公司生产技术部部长、石河子机场管理有限公司副总工程师、项目办主任、新疆天顺源化学科技有限公司副总经理、技术总负责、冠农股份副总工程师、副总经理,现任冠农股份副总经理。

其它情况说明

√适用 □不适用

1、总经理肖莉、财务总监金建霞、副总经理张国玉年初持有的股份系公司2020年限制性股票激励计划授予的限制性股票,2023年1月18日,公司七届十三次(临时)董事会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票及调整回购价格的议案》,因公司层面业绩考核目标未能达成,对其分别持有的第二个解除限售期已获授但无法解除限售的90,000股、80,000股、30,000股限制性股票,按照回购价格2.645元/股进行了回购注销;2023年4月

20日,公司七届十六次董事会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票及调整回购价格的议案》,对其分别持有的第三个解除限售期已获授但无法解除限售的90,000股、80,000股、30,000股限制性股票,按照回购价格2.645元/股进行了回购注销,合计分别注销180,000股、160,000股、60,000股。回购注销完成后,总经理肖莉、财务总监金建霞、副总经理张国玉剩余股权激励限制性股票为0股。

2、2023年4月25日,公司七届十七次(临时)董事会审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》,同意根据总经理提名,聘任金建霞女士为公司财务总监(财务负责人),不再担任副总经理职务,任期至本届董事会届满。

3、2023年6月2日,副总经理齐连洪先生作为第九批河北援疆干部人才,已圆满结束为期三年的援疆工作,需要返回原单位履职,于报告期内向公司董事会提交了书面《辞职报告》,辞去公司副总经理职务,不再担任公司任何职务。

4、2023年7月31日,监事苗向阳先生、吴芳女士因工作安排原因于报告期内向公司董事会提交了书面《辞职报告》,辞去公司第七届监事会股东代表监事职务,不再担任公司任何职务。2023年9月4日,公司2023年第三次临时股东大会审议通过《关于公司增补2名监事的议案》,增补明东先生、李辉女士为公司第七届监事会非职工监事。

5、2024年2月28日,公司董事、总经理肖莉女士因个人原因向公司董事会提交了书面《辞职报告》,辞去公司第七届董事会董事、董事会战略委员会委员及总经理职务,不再担任公司任何职务。其辞职已经公司七届二十七次(临时)董事会审议通过。在公司总经理空缺期间,由董事长刘中海先生代行总经理职责,直至公司聘任新总经理为止。

6、上述披露的公司董事长刘中海、总经理肖莉、财务总监金建霞、副总经理张国玉、监事会主席吕保伟“报告期内从公司获得的税前报酬总额”包括2023年已发放的基本薪酬103.24万元及预提的2023年绩效薪酬271.35万元,绩效薪酬部分待董事会进行绩效考核后再予以发放,最终以董事会考核结果为准。

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
刘中海冠农集团董事长2018年6月至今
苗向阳铁门关市金汇源资产管理有限公司董事长、总经理2015年8月至今
在股东单位任职情况的说明

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
在其他单位任职情况的说明在其他单位任职情况的说明详见董事监事高级管理人员“主要工作经历”。

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序(1)独立董事报酬标准由股东大会确定:2022年3月24日公司2022年第三次临时股东大会审议批准《关于公司第七届董事会独立董事津贴的议案》; (2)担任行政职务的董事及高级管理人员报酬由董事会薪酬与考核委员会根据2022年4月15日公司2021年年度股东大会审议批准的《关于制定<新疆冠农果茸股份有限公司职业经理人薪酬管理办法(2022年3月修订)>的议案》、《新疆冠农果茸股份有限公司职业经理人经营业绩考核管理办法(2022年3月修订)》及年度/任期经营业绩考核情况,进行审核后提交董事会审议确定; (3)在公司担任职务的监事薪酬根据其所在岗位薪酬制度确定。
董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避
薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况1、2022年3月7日,薪酬与考核委员会同意公司第七届董事会独立董事津贴发放方案为:年度独立董事津贴8万元人民币(含税),按每季度向独立董事发放津贴2万元人民币(含税)。 2、2022年3月24日,薪酬与考核委员会审阅讨论并同意《新疆冠农果茸股份有限公司职业经理人管理办法(2022年3月修订)》、《新疆冠农果茸股份有限公司职业经理人选聘管理办法(2022年3月修订)》、《新疆冠农果茸股份有限公司职业经理人薪酬管理办法(2022年3月修订)》、《新疆冠农果茸股份有限公司职业经理人经营业绩考核管理办法(2022年3月修订)》 3、2022年4月26日,薪酬与考核委员会审议讨论了高级管理人员的相关聘任协议、年度及任期目标责任书,同意提交董事会审议通过后按此签订。 4、2023年10月18日,薪酬与考核委员会审议并同意了公司高级管理人员2021-2022年度绩效考核以及2019-2021三年任期考核相关事项。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据以上相关办法和议案确定了在本公司任职的董事、高级管理人员按照公司董事会决议及其绩效考核的结果领取相应的报酬,薪酬结构为:基本年薪+绩效年薪+业绩奖励+任期激励,其中绩效年薪、业绩奖励、任期激励按照先考核后兑现的原则,根据年度/任期考核结果进行兑现,社会保险及其他福利按国家相关规定执行;独立董事报酬按公司股东大会批准的津贴执行;在公司任职的监事薪酬根据其所任职岗位薪酬标准及考核办法确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况报告期内公司高管人员薪酬中的基础年薪部分按月支付;绩效年薪、业绩奖励、任期激励部分根据实际情况按年度/任期结束考核后再行支付;独立董事报酬按公司股东大会批准的津贴每季度进行支付;监事薪酬根据所在岗位薪酬支付规定执行。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计467.35万元

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
苗向阳第七届监事会监事离任工作安排原因辞职
吴 芳第七届监事会监事离任工作安排原因辞职
金建霞财务总监聘任董事会聘任
金建霞副总经理解聘董事会解聘
齐连洪副总经理离任援疆工作结束离职
明 东第七届监事会监事选举股东大会选举
李 辉第七届监事会监事选举股东大会选举
肖 莉第七届董事会董事离任个人原因辞职
总经理离任董事会批准辞职

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用 □不适用

2023年10月7日,公司收到新疆证监局《行政处罚决定书》(编号:【2023】4号):因违反《证券法》所述的“信息披露义务人报送的报告或者披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏"的行为,对公司给予警告并罚款;分别对刘中海、肖莉、莫新民、王新给予警告并罚款。

(六) 其他

□适用 √不适用

五、 报告期内召开的董事会有关情况

会议届次召开日期会议决议
第七届董事会第十三次(临时)会议2023年1月18日《关于回购注销部分限制性股票及调整回购价格的议案》、《关于减少公司注册资本金暨修改<公司章程>的议案》、《关于<新疆冠农果茸股份有限公司职业经理人选聘工作方案>的议案》
第七届董事会第十四次(临时)会议2023年2月24日《关于公司符合向不特定对象发行可转换公司债券条件的议案》、《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》、《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券预案(二次修订稿)的议案》、《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金运用可行性分析报告(二次修订稿)的议案》、《关于向不特定对象发行可转换公司债券发行方案论证分析报告的议案》、《关于延长向不特定对象发行可转换公司债券股东大会决议有效期的议案》、《关于提请股东大会延长授权董事会全权办理本次向不特定对象发行可转换公司债券具体事宜有效期的议案》、《关于召开公司2023年第一次临时股东大会的议案》
第七届董事会第十五次(临时)会议2023年3月21日《关于终止公司向不特定对象发行可转换公司债券事项的议案》
第七届董事会第十六次会议2023年4月20日《关于公司会计差错更正的议案》、《公司2022年度董事会工作报告》、《公司董事会审计与风险控制委员会2022年度履职情况的报告》、《公司2022年度独立董事述职报告》、《公司2022年度总经理工作报告》、《关于公司2022年度资产处置及减值的议案》、《公司2022年度利润分配方案》、《公司2022年度财务决算报告》、《公司2022年度内部控制评价报告》、《公司2022年度内部控制审计报告》、《公司2022年度社会责任报告》、《公司2022年度报告及其摘要》、《公司2022年度审计报告》、《关于公司申请银行综合授信额度及授权办理具体事宜的议案》、《关于对暂时闲置资金进行现金管理的议案》、《公司2023年预计日常关联交易的议案》、《关于回购注销部分限制性股票及调整回购价格的议案》、《关于减少公司注册资本金暨修改<公司章程>的议案》、《关于聘任公司证券事务代表的议案》、《关于全资子公司对新疆新建番茄制品有限公司进行托管暨关联交易的议案》、《关于召开公司2022年年度股东大会的通知》
第七届董事会第十七次(临时)会议2023年4月25日《2023年第一季度报告》、《关于公司开展农业土地流转工作的议案》、《关于聘任公司高级管理人员的议案》
会议届次召开日期会议决议
第七届董事会第十八次(临时)会议2023年6月2日《关于控股子公司参与竞拍资产的议案》、《关于控股子公司棉花加工厂迁建的议案》、《关于控股子公司棉花加工厂迁建并收购新疆海迅棉业有限公司60%股权的议案》
第七届董事会第十九次(临时)会议2023年7月5日《关于公司对2022年前三季度现金流量表进行会计差错更正的议案》
第七届董事会第二十次(临时)会议2023年7月17日《关于2023年度预计提供担保的议案》、《关于修订<商品类衍生业务套期保值管理制度>的议案》、《关于2023年度金融衍生业务套期保值计划的议案》、《关于全资子公司拟实施农业土地开发项目的议案》、《关于投资建设番茄制品加工项目暨设立子公司的议案》、《关于召开2023年第二次临时股东大会的议案》
第七届董事会第二十一次会议2023年8月17日《公司2023年半年度报告》、《关于2023年度预计为子公司提供担保的议案》、《关于控股股东向公司提供反担保暨关联交易的议案》、《关于为控股孙公司开展监管棉仓储业务及棉花期货交割业务提供担保的议案》、《新疆冠农股份有限公司关于召开2023年第三次临时股东大会的通知》
第七届董事会第二十二次(临时)会议2023年10月19日《关于公司高级管理人员2021年度绩效考核、2019-2021三年任期考核及薪酬相关事项的议案》、《关于公司高级管理人员2022年度绩效考核及薪酬相关事项的议案》
第七届董事会第二十三次会议2023年10月26日《2023年第三季度报告》、《关于2023年度新增预计担保的议案》、《关于子公司拟实施高标准农田建设项目的议案》、《关于公司会计政策变更事项的议案》、《关于变更会计师事务所暨聘任公司2023年度审计机构的议案》、《关于召开2023年第四次临时股东大会的议案》
第七届董事会第二十四次(临时)会议2023年12月1日《关于对国投新疆罗布泊钾盐有限责任公司增资的议案》
第七届董事会第二十五次会议2023年12月12日《关于修订<新疆冠农股份有限公司独立董事制度>的议案》、《关于修订<新疆冠农股份有限公司关联交易管理制度>的议案》、《关于修订<新疆冠农股份有限公司信息披露事务管理制度>的议案》、《关于修订<新疆冠农股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度>的议案》、《关于子公司对外捐赠的议案》、《关于召开2023年第五次临时股东大会的议案》

六、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
刘中海13139006
李小红13139006
肖 莉13139006
金建霞13139006
李大明13139006
胡本源13139006
王传兵13139006
何新益13139006
万江春13139006

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数13
其中:现场会议次数4
通讯方式召开会议次数9
现场结合通讯方式召开会议次数

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、 董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(一) 董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别成员姓名
审计与风险控制委员会胡本源、王传兵、李大明、李小红、万江春
提名委员会李大明、何新益、刘中海、王传兵、李小红
薪酬与考核委员会王传兵、胡本源、李大明、万江春、何新益
战略委员会刘中海、李小红、肖 莉、胡本源、李大明

(二) 报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023年10月18日1、《关于公司高级管理人员2021年度绩效考核、2019-2021三年任期考核及薪酬相关事项的议案》;2、《关于公司高级管理人员2022年度绩效考核及薪酬相关事项的议案》一致同意提交董事会审议

(三) 报告期内审计与风险控制委员会召开7次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023年2月1日与公司财务负责人、年审会计师关于2022年度财务报告的审计进展情况进行沟通审计委员会委员们对2022年收入确认、期货账务处理等重点关注问题及主要会计数据和财务指标是否发生大幅波动等情况进行了进一步的了解与问询,提出事务所需本着谨慎性原则开展审计工作
2023年3月19日审阅《公司2022年审计报告》初稿,会计师事务所对审计工作情况与委员们及管理层进行充分沟通同意以此报表及内控评价报告为依据出具2022年度财务报表和内部控制审计报告督促年审会计师及时出具审计报告
2023年4月19日审议《公司董事会审计与风险控制委员会2022年度履职情况的报告》、《公司2022年度内部控制评价报告》、《公司2022年度内部控制审计报告》、《公司2022年度报告及其摘要》、《公司2022年度审计报告》、《公司2023年预计日常关联交易的议案》一致同意提交董事会审议
2023年4月24日审议《2023年第一季度报告》一致同意提交董事会审议
2023年8月15日审议《公司2023年半年度报告》、《关于2023年度预计为子公司提供担保的议案》、《关于控股股东向公司提供反担保暨关联交易的议案》、《关于为控股孙公司开展监管棉仓储业务及棉花期货交割业务提供担保的议案》一致同意提交董事会审议
2023年10月25日审议《2023年第三季度报告》、《关于公司会计政策变更事项的议案》、《关于变更会计师事务所暨聘任公司2023年度审计机构的议案》一致同意提交董事会审议
2023年12月29日与年审会计师关于2023年度财务报告的预审情况进行第一次沟通要求审计人员要更加务实、扎实、专业地开展审计工作,注重细节,确保各关键环节都符合会计准则,确保财务数据真实准确与年审会计师事务所协商确定了2023年度现场审计工作安排

(四) 报告期内提名委员会召开1次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023年4月24日《关于聘任公司高级管理人员的议案》一致同意提交董事会审议

(五) 报告期内战略委员会召开2次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023年5月31日审议《关于控股子公司参与竞拍资产的议案》、《关于控股子公司棉花加工厂迁建的议案》、《关于控股子公司棉花加工厂迁建并收购新疆海迅棉业有限公司60%股权的议案》一致同意提交董事会审议
2023年7月14日审议《关于全资子公司拟实施农业土地开发项目的议案》、《关于投资建设番茄制品加工项目暨设立子公司的议案》一致同意提交董事会审议

(六) 存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量103
主要子公司在职员工的数量785
在职员工的数量合计888
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数637
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员516
销售人员59
技术人员107
财务人员64
行政人员134
采购人员8
合计888
教育程度
教育程度类别数量(人)
本科以上12
本科307
大专225
高中、中专及以下344
合计888

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司持续深入推进以“三项制度”改革为核心的市场化经营机制建设和激励约束机制建设,充分激发企业的内生动力和发展活力。员工薪酬政策主要为:

一是实施工资总额备案制。根据定岗、定责、定编、定员,建设分类分层的薪酬及绩效考核机制、经理层成员职业经理人机制,按照 “减员不减薪酬总额”的原则,全面实行工资总额预算管理。公司及各子公司严格按照工资总额预算进行内部薪酬分配,全面落实“工资总额与经营结果直接挂钩、同向联动,增效必增资,减效必减资” 工资总额管理模式;

二是公司高级管理人员建立“基本年薪+绩效年薪+业绩奖励+任期激励”的薪酬体系。选择与公司资产规模、营业规模、利润水平相当的“农产品加工业”行业分类上市公司进行对标,并综合考虑新疆国有控股上市公司总经理的薪酬等因素,根据公司发展战略目标、经营业绩、市场薪酬水平等因素确定总经理薪酬水平范围,各副职岗位年度薪酬标准根据其岗位价值评估情况设置,建立经理层成员基于岗位价值付薪体系,合理拉开经理层成员薪酬差距,充分调动职业经理人的积极性和创造性。

三是对公司总部中层全面实行年薪制。综合考虑总部部门职责、对企业绩效的重要性程度等,子公司各产业经营的难易、市场化竞争情况、资产规模、功能定位等,建立绩效与薪酬“双对标”的中层管理人员差异化、市场化的年薪制。其中总部中层管理人员实施“基本薪酬+绩效薪酬”,对成本中心的子公司高级管理人员实施“基本薪酬+绩效薪酬+成本节约奖+任期激励”、利润中心的子公司高级管理人员实施“基本薪酬+绩效薪酬+业绩奖励+任期激励”等薪酬体系。通过绩效考核向管理人员传递组织压力以激活整个组织的活力,做到报酬与绩效挂钩、激励和约束相结合。

四是对除中高层以外的总部员工实行岗位薪酬制。依据企业经营业绩和个人岗位贡献,并结合市场化用工情况,确定岗位薪酬,实行以岗定薪,薪随岗变,全员考核,薪随能变。其中:竞聘上岗的总部员工实施“基本薪酬+岗位薪酬+月度绩效+年度奖励”。

五是子公司管理和生产员工实施“基本薪酬+岗位薪酬+月度绩效+年度成本节约奖或业务提成”等的薪酬体系,充分激发基层活力。

六是实行“三个一线”倾斜分配机制。薪酬分配政策积极向技术一线、销售一线、生产一线“三个一线”倾斜。对研发人员在上述薪酬体系下实施“薪酬+研发奖励” 的薪酬机制、销售一线实施提成工资制,能者多劳、多劳多得、上不封顶、不劳不得。

七是对业绩奖励、任期激励实施薪酬延期支付机制。

八是严格按照国家法律规定,依法为员工提供“五险一金”等基础保障,遵循员工自愿原则为符合规定的员工办理企业年金。还通过建设员工素质提升工程、提高自动化水平、改善生产生活条件、内部资源共享、健全福利体系等多种方式为员工提供福利保障,提高员工满意度和幸福指数。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

本年度,公司的培训计划旨在提高员工的综合素质与专业能力,以满足公司不断发展的需求。通过系统的培训活动,我们期望员工能够:掌握行业前沿知识,提升业务技能;增强团队协作意识,优化工作流程;提高创新意识与解决问题的能力;塑造良好的职业心态,提升个人竞争力。

新 疆 冠 农 股 份 有 限 公 司

XINJIANG GUANNONG CO.,LTD. 2023年年度报告

公司根据员工的不同岗位与职责,制定有针对性的培训内容,包括但不限于:(1)业务知识培训。针对各部门的业务特点,开展专业知识培训,确保员工掌握岗位所需的基本知识与技能;

(2)技能培训。组织专业技能提升课程,包括办公软件操作、项目管理、沟通技巧等,以提高员工的工作效率;(3)团队协作培训。通过团队建设活动、拓展训练等方式,加强员工间的沟通与协作,提升团队凝聚力;(4)企业文化培训。宣传公司的核心价值观与企业文化,引导员工树立正确的职业观念与道德标准。

公司采用多种培训形式,以满足员工的不同需求:(1)内部培训。邀请公司内部资深员工或管理层担任讲师,分享经验与心得;(2)外部培训。邀请行业专家、学者进行授课,引进先进的培训资源;(3)在线培训。利用网络平台开展远程培训,方便员工随时学习;(4)实践培训。组织员工参与实际项目,通过实践提升技能水平。

为确保培训效果,公司还定期对培训活动进行评估与总结:(1)培训前评估。通过问卷调查等方式,了解员工的培训需求与期望;(2)培训中评估。关注员工的学习进度与反馈,及时调整培训内容与方法;(3)培训后评估。通过考试、实操考核等方式,检验员工的培训成果;(4)培训总结。对培训活动进行总结与反思,提炼经验教训,为今后的培训工作提供借鉴。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数483,840
劳务外包支付的报酬总额(万元)1,073.29

十、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1、根据《公司章程》中有关利润分配政策的条款,2021年3月25日公司六届三十四次董事会、2021年4月23日公司2020年度股东大会审议通过了《公司未来三年(2021-2023年)股东回报规划》。

公司制定的利润分配政策特别是现金分红政策,符合《中华人民共和国公司法》、中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37号)、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等相关法律、法规、规范性文件,及《公司章程》的规定,并经公司股东大会审议通过。有明确的分红标准和分红比例,利润分配政策调整程序合规、透明,进一步推动公司建立科学、持续、稳定的股东回报机制,增加利润分配决策的公开透明度和实际可操作性,保护投资者特别是中小投资者的合法权益。

2、2023年6月27日,公司发布《2022年年度权益分派实施公告》(公告编号:2023-051),确定2023年6月30日为股权登记日,2023年7月3日为除权(息)日和现金红利发放日,以公司总股本776,993,583股为基数,每股派发现金红利0.184元(含税),共计派发现金红利142,966,819.27元。

3、根据《公司章程》、公司《未来三年(2021-2023 年)股东回报规划》和相关文件的规定,公司制定了《2023年度利润分配方案》:拟向全体股东每10股派发现金红利4.60元(含税),合计拟派发现金红利357,417,048.18元(含税),现金分红比例50.02%。本次利润分配方案充分考虑了公司当前及未来业务发展和资金需求的具体情况,能够保障股东的稳定回报且有利于公司稳健、可持续发展。利润分配方案的决策程序合法、合规,不存在损害公司股东利益的情况。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰√是 □否
相关的决策程序和机制是否完备√是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护√是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

每10股送红股数(股)
每10股派息数(元)(含税)4.60
每10股转增数(股)
现金分红金额(含税)357,417,048.18
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润714,483,546.58
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)50.02%
以现金方式回购股份计入现金分红的金额
合计分红金额(含税)357,417,048.18
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)50.02%

十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

序号事项概述查询索引
12020年5月15日公司六届二十二次董事会、2020年6月1日公司2020年第五次临时股东大会审议通过了《关于<新疆冠农果茸股份有限公司限制性股票激励计划(草案修订稿)及摘要>的议案》、《关于<新疆冠农果茸股份有限公司限制性股票激励计划实施考核管理办法(修订稿)>的议案》临2020-041临2020-042临2020-054及2020年5月6日披露的相关公告
22020年6月1日,公司六届二十三次董事会审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》:同意公司本次限制性股票激励计划的授予日为2020年6月1日,同意向106名激励对象授予648万股限制性股票,授予价格为2.72元/股。公司监事会对激励对象人员名单再次进行了审核,并发表了同意的核查意见,独立董事发表了同意的独立意见,北京国枫律师事务所出具了《北京国枫律师事务所关于新疆冠农果茸股份有限公司2020年限制性股票激励计划首次授予事项的法律意见书》,上海荣正投资咨询股份有限公司出具了《上海荣正投资咨询股份有限公司关于新疆冠农果茸股份有限公司限制性股票激励计划首次授予相关事项之独立财务顾问报告》。在首次授予因办理缴款过程中,有9名激励对象因个人原因自愿放弃认购其对应的限制性股票共计46万股,因此公司本次实际向97名激励对象共授予602万股限制性股票,并于2020年7月22日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股份登记。临2020-057临2020-067临2020-068
序号事项概述查询索引
32020年10月22日公司六届二十九次董事会审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》:同意向39名激励对象,以3.98元/股的授予价格,授予136.8425万股预留限制性股票,授予日为2020年10月26日。公司监事会对激励对象人员名单进行了审核,并发表了同意的核查意见。独立董事发表了同意的独立意见。北京国枫律师事务所出具了《北京国枫律师事务所关于新疆冠农果茸股份有限公司2020年限制性股票激励计划预留权益授予事项的法律意见书》,上海荣正投资咨询股份有限公司出具了《上海荣正投资咨询股份有限公司关于新疆冠农果茸股份有限公司限制性股票激励计划预留授予相关事项之独立财务顾问报告》。公司本次实际向39名激励对象共授予136万股限制性股票,并于2020年12月3日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股份登记临2020-090临2020-105临2020-106
4根据公司2020年第五次临时股东大会的授权, 2021年1月14日公司六届三十二次(临时)董事会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》:同意公司按照授予价格2.72元/股对离职员工已获授但尚未解除限售的限制性股票70,000股进行回购并注销。本次回购注销已于2021年3月16日完成,注销完成后,剩余股权激励限制性股票7,310,000股临2021-002临2021-017
52021年5月26日公司六届三十八次(临时)董事会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,因公司2020年限制性股票激励计划首次授予和预留股份授予的限制性股票第一个解除限售期的公司层面业绩考核目标未能达成,根据《新疆冠农果茸股份有限公司限制性股票激励计划(草案修订稿)》、 《上市公司股权激励管理办法》等的相关规定及2020年第五次临时股东大会授权,公司拟对2020年限制性股票激励计划首次授予的96名激励对象,第一个解除限售期已获授但无法解除限售的限制性股票1,980,400股,按照授予价格2.72元/股进行回购注销;拟对2020年限制性股票激励计划预留股份授予的39名激励对象,第一个解除限售期已获授但无法解除限售的限制性股票451,500股按照授予价格3.98元/股进行回购注销。临2021-039
62021年6月21日公司六届三十九次董事会审议通过《关于调整限制性股票回购价格的议案》,鉴于公司2020年年度权益分派已于2021年6月15日实施完毕,根据《新疆冠农果茸股份有限公司限制性股票激励计划(草案修订稿)》的有关规定及公司2020年第五次临时股东大会的授权,同意公司对六届三十八次(临时)董事会审议通过的《关于回购注销部分限制性股票的议案》中,已获授但无法解除限售的限制性股票回购价格进行调整,其中:首次授予限制性股票调整后的回购价格为2.685元/股,预留授予限制性股票调整后的回购价格为3.945元/股。同意公司按照回购价格(首次授予回购价格2.685元/股、预留授予回购价格3.945元/股),对已与公司解除劳动关系的邱照亮、郝永文、陈国宏、何志忠、杨爽爽5人已获授但尚未解除限售的300,200股限制性股票进行回购注销,回购总额822,921.00元。临2021-047临2021-048临2021-075
72021年7月23日,公司完成了2021年5月26日公司六届三十八次(临时)董事会审议通过的限制性股票的回购注销,注销完成后剩余限制性股票4,878,100股。临2021-064
82021年9月9日,公司完成了2021年6月21日六届三十九次董事会审议通过的300,200股限制性股票的回购注销,注销完成后剩余限制性股票4,577,900 股。临2021-075
92021年10月27日,公司六届四十六次董事会审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》,同意公司按照回购价格(首次授予回购价格2.685元/股、预留授予回购价格3.945元/股),对已与公司解除劳动关系的魏礼广、林秋菊等4人已获授但尚未解除限售的140,200股限制性股票进行回购注销,回购总额为452,163.00元,资金来源为自有资金。公司于2022年1月7日完成了上述限制性股票的回购注销,注销完成后剩余限制性股票4,437,700 股,公司股本变更为781,431,283股临2021-092临2022-001
102022年4月14日,公司七届三次(临时)董事会审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》,根据《新疆冠农果茸股份有限公司限制性股票激励计划(草案修订稿)》(以下简称“《激励计划(草案修订稿)》”)及《上市公司股权激励管理办法》等的相关规定,同意公司按照回购价格(首次授予回购价格2.685元/股、预留授予回购价格3.945元/股),对刘中海、吕保伟、胡志宏、阮航、郭建臻、于站稳、王夏德龙等人已获授但尚未解除限售的合计433,600股限制性股票进行回购注销,回购总额1,374,384.00元,资金来源为自有资金。公司于2022年6月1日完成了上述限制性股票的回购注销,回购注销完成后剩余股权激励限制性股票4,004,100股,公司股本变更为780,997,683股。临2022-029临2022-041
112023年1月18日,公司七届十三次(临时)董事会审议通过《关于回购注销部分限制性股票及调整回购价格的议案》:因限制性股票第二个解除限售期的公司层面业绩考核目标未能达成,同意对首次授予现有的87名激励对象第二个解除限售期已获授但无法解除限售的1,664,100股限制性股票,预留授予现有的32名激励对象第二个解除限售期已获授但无法解除限售的331,800股限制性股票,合计1,995,900股限制性股票,按首次授予为2.645元/股,预留授予为3.905元/股的价格进行回购注销,回购资金总额 1,295,679元。公司于2023年3月17日完成1,995,900股限制性股票回购注销手续,剩余限制性股票2,008,200股,公司股本变更为779,001,783股。临2023-002临2023-016

新 疆 冠 农 股 份 有 限 公 司

XINJIANG GUANNONG CO.,LTD. 2023年年度报告

序号事项概述查询索引
122023年4月20日,公司七届十六次董事会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票及调整回购价格的议案》:因限制性股票第三个解除限售期的公司层面业绩考核目标未能达成,同意对首次授予现有的87名激励对象第三个解除限售期已获授但无法解除限售的1,671,800股限制性股票,预留授予现有的32名激励对象第三个解除限售期已获授但无法解除限售的336,400股限制性股票,合计2,008,200股限制性股票进行回购注销。鉴于公司2020年、2021年实施了权益分派,因此对回购价格进行了调整,调整后的回购价格为:首次授予为2.645元/股,预留授予为3.905元/股。2023年6月15日,公司完成了上述限制性股票的回购注销,回购注销完成后剩余股权激励限制性股票为0股,公司2020年限制性股票激励计划终止。公司股本变更为776,993,583股。临2023-024临2023-050

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

按照国企改革深化提升行动要求,公司持续推进高级管理人员市场化经营机制建设:

一是所有高级管理人员全面实施 “市场化选聘、契约化管理、差异化薪酬、市场化退出”的职业经理人制度。二是在公司工资总额预算范围内,按照绩效与薪酬“双对标”的原则构建了高级管理人员薪酬市场化对标体系,实施“基本薪酬+绩效薪酬+业绩奖励+任期激励”的薪酬体系。

三是结合公司发展战略、经营状况和行业特点,与国内同行业优秀企业进行对标,确定了与产业发展规划相挂钩、富有挑战性的年度和任期考核目标,考核指标既突出了经济效益绩效考核,也体现了企业在向南发展、促进民族团结、履行社会责任等方面的尽责情况。

四是根据差异化考核标准,按照精准考核原则,制订了与每位高级管理人员工作岗位职责相适应的、年度考核和任期考核相结合、结果考核与过程评价相统一、考核结果与奖惩措施相挂钩考核指标和考核评价体系。薪酬与指标均以协议的方式予以约定,充分发挥业绩考核的导向作用,业绩升、薪酬升,业绩降、薪酬降。

五是高级管理人员和职业经理人的薪酬标准的确定,薪酬的考核与发放均由公司董事会薪酬与考核委员会组织实施,董事会批准。

根据上述原则,公司制定了《新疆冠农果茸股份有限公司职业经理人管理办法(2022年3月修订)》、《新疆冠农果茸股份有限公司职业经理人选聘管理办法(2022年3月修订》、《新疆冠农果茸股份有限公司职业经理人薪酬管理办法(2022年3月修订》、《新疆冠农果茸股份有限公司职业经理人经营业绩考核管理办法(2022年3月修订)》的一系列薪酬制度,制度已经公司七届二次董事会、2021年年度股东大会审议批准。

公司董事会薪酬与考核委员会、公司董事会按照上述审批后的制度审核并批准高级管理人员的年度绩效指标并对其进行考核及兑现薪酬。

十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

公司严格按照《企业内部控制基本规范》和相关规定的要求,建立了较为完善的内控体系,并在此基础上结合行业特点及经营实际,持续优化内控制度,加强内部控制的有效执行及内部审计工作的监督,合理保证了公司规范运作及各项经营活动的有序开展。

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XINJIANG GUANNONG CO.,LTD. 2023年年度报告

报告期内,公司内部控制工作开展合理、有效,内部控制体系能够满足公司管理和发展需要,符合公司及全体股东利益。公司对 2023 年度内部控制工作进行了评价,不存在重大缺陷,董事会认为,公司已按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。具体内容详见公司于 2024 年 3 月28日在上海证券交易所网站披露的《新疆冠农股份有限公司2023年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照《公司法》、《股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》、公司内控管理制度的规定,按照上市公司的统一标准对子公司进行管理控制,子公司严格按照《信息披露管理制度》要求向上市公司报告重大事项,子公司整体的运行情况符合上市公司的管理要求和发展规划。

公司对子公司的公司治理、战略、投资、研发、采购、销售、财务、重要人事任免、薪酬与绩效考核、信息系统等管理的重要方面均实施集中统一管控,同时根据对子公司的不同功能定位因业施策分类管控,并将相关管控要求通过公司章程、制度、流程和信息系统进行固化,确保管控要求切实落实到位,降低人为操作失控风险。

公司将子公司纳入统一的审核监督体系,通过目标考核压实子公司经理层经营管理责任责任,并通过定期的经理层会议、报告及经常性的检查监督等方式精准掌握子公司的动态情况,督导子公司严格落实经营目标,确保公司整体目标的实现。

报告期内,公司对子公司已建立充分、有效的控制机制,有效提高公司整体运营效率和抗风险能力。

十四、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

内容详见公司于2024年3月28日在上海证券交易所网站披露的《2023年度内部控制审计报告》是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况

十六、 其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

是否建立环境保护相关机制
报告期内投入环保资金(单位:万元)462.40

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

(1)绿原糖业: 属于国家废水重点监控企业、兵团重点排污单位,厂区位于巴州和静县,主要产品为甜菜生产的白砂糖。目前,厂区的生产、生活废水全部进入厂区自建污水处理站处理达标后,进入园区引水工程项目管网排放到223团荒滩地灌溉,委托有资质的第三方开展第三方监测及在线监测设备运维,主要污染物排放信息见下表:

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定 的排放总量是否超标排放
绿原糖业废水 COD预处理后纳管排放1厂区南厂界<100mg/L《制糖工业水污染物排放标准》(GB21909-2008)9.077T100t/a
废水氨氮预处理后纳管排放1厂区南厂界<10mg/L0.078T10t/a

(2)新疆番茄: 属于新疆生产建设兵团第二师废水监控重点企业,厂区位于巴州和静县,主要产品为大桶番茄酱。目前,厂区的生产、生活废水全部进入厂区自建污水处理站处理达标后,进入园区引水工程项目管网排放到223团荒滩地灌溉,委托有资质的第三方开展第三方监测及在线监测设备运维,主要污染物排放信息见下表:

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定 的排放总量是否超标排放
新疆番茄废水 COD预处理后纳管排放1厂区南厂界<100mg/L《污水综合排放标准》(GB8978-1996)一级标准27.828T100t/a
废水氨氮预处理后纳管排放1厂区南厂界<15mg/L2.81T10t/a

(3)绿原糖业番茄制品分公司:属于新疆生产建设兵团第二师废水监控重点企业,厂区位于第二师 24 团 26 片区,主要产品为大桶番茄酱。目前,厂区的生产、生活废水全部进入厂区自建污水处理站处理达标后,排放到厂外周围灌溉生态胡杨林,委托有资质的第三方开展第三方监测及在线监测设备运维,主要污染物排放信息见下表:

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定 的排放总量是否超标排放
绿原糖业番茄制品分公司废水 COD预处理后纳管排放1厂区北厂界<150mg/L《污水综合排放标准》(GB8978-1996)一级标准3.16T3.16T
废水氨氮预处于理后纳管排放1厂区北厂界<25mg/L0.314T0.314T
颗粒物监测合格后排放1厂区北厂界<50mg/m2《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表2中标准限值8.672T8.672T
氮氧化物监测合格后排放1厂区北厂界<300mg/m26.453T6.453T
二氧化硫监测合格后排放1厂区北厂界<300mg/m22.227T2.227T

(4)天泽西域花: 属于新疆生产建设兵团第二师废水监控企业,厂区位于铁门关经济开发区,主要产品为棉粕、棉油。目前,厂区的生产废水全部进入厂区自建污水处理站处理达标后,进入城市污水处理厂,委托有资质的第三方开展第三方监测及在线监测设备运维,主要污染物排放信息见下表:

新 疆 冠 农 股 份 有 限 公 司

XINJIANG GUANNONG CO.,LTD. 2023年年度报告

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定 的排放总量是否超标排放
天泽西域花废水 COD经预处理后排放到市政污水处理厂1厂区东南角<500mg/LGB 8978-1996《污水综合排放标准》136.6kg136.6kg/a

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

单 位防治污染设施报告期运行情况
建设情况管理情况
绿原糖业污水处理站一座,日处理废水量6000m3/d,污水处理工艺采用氧化塘预处理+UASB+水解酸化+生物接触氧化法,确保车间废水经处理后达到国家排放标准。配有专业污水管理员,负责污水处理站的日常运行和设备维护,委托第三方进行废水指标监测,委托第三方机构在线监测设备运维运行54天、废水排放量 20.88万吨、化学需氧量 9.077吨、氨氮 0.078吨,废水排放经在线监测全程达标排放,未存在环保处罚事项
新疆番茄污水处理站两座,日处理废水量33,000m3/d。第一座污水处理设施,日处理废水量23000m3/d,污水处理工艺为MBBR工艺; 第二座污水处理设施,日处理废水量10000m3/d,污水处理工艺为二级生化处理(一级物化+水解酸化+接触氧化+沉淀)。配有专业污水管理员,负责污水处理站的日常运行和设备维护,委托第三方进行废水指标监测,委托第三方机构在线监测设备运维运行46天,废水处理量134.89万方,化学需氧量 27.828吨、氨氮2.81吨,废水排放经在线监测全程达标排放,未存在环保处罚事项
绿原糖业番茄制品分公司污水处理站一座,日处理废水量6,720m3/d,污水处理工艺采用厌氧+好氧的生物处理法。废气排放主要为2台25吨蒸汽锅炉,1台20吨蒸汽锅炉,共计3台锅炉,废气采用多管陶瓷除尘+双碱法脱硫+SNCR脱硝后通过一根60米烟囱排放,在烟筒10米处装有烟在线监测装置,实时监控烟气排放情况。配有专业污水管理员,负责污水处理站的日常运行和设备维护,委托第三方进行废水指标监测,委托第三方机构在线监测设备运维运50天,废水处理量12.5万方,化学需氧量 3.16吨、氨氮0.314吨,废水排放经在线监测全程达标排放,未存在环保处罚事项
天泽西域花污水处理站1座,日处理废水量250m3/d,污水处理工艺采用预处理-沉淀,然后生化处理-活性污泥法及改进的活性污泥法。配有专业污水管理员,负责污水处理站的日常运行和设备维护,委托第三方进行废水指标监测运行128天,废水处理量8156方,化学需氧量0.1366吨,废水排放经在线监测全程达标排放,未存在环保处罚事项

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

单位日期取得的行政许可
绿原糖业2020年12月25日各类项目均取得环评批复环保验收及排污许可证
复审取得第二师环境保护局《排污许可证》(证书编号:91652827787641492X001P)
新疆番茄2017年5月2日取得《关于新疆番茄制品有限公司新增日处理番茄3,000t生产线扩能改造项目环境影响报告书的批复》(师环发【2017】12号)
2018年1月15日取得第二师铁门关市建设项目环境影响后评价报告备案表(师后环备【2018】1号)
2018年11月14日取得建设项目竣工环境验收备案登记卡(师环验备【2018】3号)
2020年4月19日取得第二师环境保护局《排污许可证》(证书编号:9165282767341526XD001V)
2023年4月13日完成第二师环境保护局《排污许可证》换证(证书编号:9165282767341526XD001V)

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

单位日期预案制定和备案情况预案主要内容
绿原糖业2023年11月29日《新疆冠农绿原糖业有限公司突发环境事件应急预案》取得第二师铁门关市生态环境局备案登记,备案编号:66022023C110064应急组织机构、职责,应急救援程序,救援措施、防护措施、预案管理、风险评估、常态化管理机制、应急联动等
新疆番茄2022年3月18日《新疆冠农番茄制品有限公司突发环境事件应急预案》取得第二师铁门关市生态环境局备案登记,备案编号:66022022C030011总则、应急组织指挥体系与职责、预防与预警、应急处置、应急终止、后期处置、应急保障、责任与奖惩、预案管理、附则、附件。
绿原糖业番茄制品分公司2024年1月29日《新疆绿原糖业有限公司铁门关番茄制品分公司突发环境事件应急预案》取得第二师铁门关市生态环境局备案登记,备案编号:66022024C010005总则、应急组织指挥体系与职责、预防与预警、应急处置、应急终止、后期处置、应急保障、责任与奖惩、预案管理、附则、附件组成
天泽西域花2023年8月28日《新疆天泽粮牧植物蛋白科技有限公司突发环境事件应急预案》取得第二师铁门关市生态环境局备案登记,备案编号:66022023C080023总则、应急组织指挥体系与职责、预防与预警、应急处置、应急终止、后期处置、应急保障、责任与奖惩、预案管理、附则、附件。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

(1) 绿原糖业

监测类型检测指标监测方案
在线监测COD、PH、氨氮、总氮、总磷在污水总排放口安装在线监测设备,实现实时自行监控体系
日常监测COD、PH、氨氮、流量配备 2 名专业自动在线监测设备操作人员,对指标进行日常有效监控,实现日常巡检管理体系
第三方监测COD、PH、氨氮、总氮、总磷委托资质单位对指标进行检测,并出具检测报告,形成委外检测制度。

(2)新疆番茄

监测类型检测指标监测方案
在线监测COD、PH、氨氮在污水总排放口安装在线监测设备,实现实时自行监控体系
日常监测COD、PH、氨氮、流量配备 2 名专业自动在线监测设备操作人员,对指标进行日常有效监控,实现日常巡检管理体系
第三方监测PH、氨氮、COD、BOD5、悬浮物、动植物油委托资质单位每月一次对指标进行检测,并出具检测报告,形成委外检测制度。

(3)绿原糖业番茄制品分公司

绿原糖业番茄制品分公司2011年6月21日取得《关于新疆冠农番茄食品有限公司日处理2000吨番茄生产线项目环境影响报告书的批复》(兵环审【2011】109号)
2014年7月26日取得《关于对巴州冠农番茄食品有限公司日处理2000吨番茄生产线建设项目试运行的批复》(师环控函【2014】34号)
2014年11月17日取得《关于巴州冠农番茄有限公司日处理2000吨番茄生产线项目及扩能改造建设项目竣工环保验收的批复》(兵环验【2014】336号)
2015年6月26日取得《关于巴州冠农番茄食品有限责任公司番茄丁扩能改造生产线建设项目环境影响报告表的批复》(师环审字【2015】76号)
2016年6月30日取得《关于对巴州冠农番茄食品有限公司锅炉提标改造建设项目竣工环境保护验收的批复》(师环控函【2016】13号)
2016年6月30日取得《关于巴州冠农番茄食品有限责任公司提升和更新技术装备技改项目环境影响报告表的批复》(师环审字【2016】206号)
2018年5月2日取得《关于对巴州冠农番茄食品有限公司1*20t/h+2*25t/h锅炉SNCR脱硝工程技术改造项目环境影响报告表的批复》(师环审字【2018】27号)
2020年4月22日取得第二师环境保护局《排污许可证》(证书编号:91659006MA78BQKU04001V)
天泽西域花2021年11月25日关于年处理30万吨毛绵籽加工项目告知承诺行政许可决定(师市环审【2021】55号)
2023年8月31日取得第二师环境保护局《排污许可证》(证书编号:91659006MABKYB1N5J001Q)
监测类型检测指标监测方案
废水在线监测COD、PH、氨氮在污水总排放口安装在线监测设备,实现实时自行监控污水体系。
废气在线监测氮氧化物、二氧化硫、烟气参数 (颗粒物、温度、压力、流 速、流量、湿度、含氧量)在烟筒 10 米处装有烟气在线监测装置,实现实时自行监控废气体系。
日常监测COD、PH、氨氮、流量配备 1 名专业自动在线监测设备操作人员,在生产期对指标进行日常有效监控,实现日常巡检管理体系。
第三方监测PH、氨氮、COD、BOD5、悬浮物、动植物油在生产期每月一次委托资质单位对指标进行检测,并出具检测报告,形成委外月度检测制度。

(4)天泽西域花

监测类型检测指标监测方案
废水在线监测COD在污水总排放口安装在线监测设备,并于第二师污染源监控平台联网。
日常监测COD、PH、流量配备 1 名专业自动在线监测设备操作人员,在生产期对指标进行日常有效监控,实现日常巡检管理体系。
第三方监测COD每季度一次委托资质单位对指标进行检测,并出具检测报告。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

√适用 □不适用

未受到因环境问题的行政处罚

7. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司始终坚持发展循环经济、做好清洁生产的原则,深入贯彻落实习近平生态文明思想和新发展理念,坚决扛起生态文明建设的政治责任,持续探索发展循环经济,推动形成资源节约和环境保护相互促进、协调发展的产业结构,以提高资源利用效率和降低能耗成本为目标,增强生态环境质量改善的内生动力,实现经济发展与环境保护双赢。一是加强节能减排工作考评监督管理。坚持将节能减排工作指标纳入年度考核体系规划,针对节能减排体系建设、节能目标分解落实、计量、统计管理、能源使用管理、能源消耗状况分析、节能减排项目完成率、宣传及培训等各个方面的基础工作进行定期和不定期的跟踪管理,全面提升节能减排各项基础管理质量,确保节能减排工作扎实有效开展。二是加强节能减排宣传教育。利用公司网站、微信公众号等平台大力开展形式多样的节能减排宣传教育,组织有奖竞答活动,以班组为单位组织员工深入学习国家节能减排相关政策、方针等,通过各种宣传教育、知识竞赛等活动,营造了全员参与节能的浓厚氛围,为企业文化建设增添了新的亮点。三是持续健全完善环境管理制度,紧紧依靠科技进步,在革新生产技术工艺、优化产品方案、“三废”循环综合利用、延长产业链等方面,实现经济循环发展。公司按照《环境保护法》“信息公开与公众参与”的要求,结合地方有关法律法规,在环境统计年报、排污许可执行报告、污染源在线监控平台、公司网站等持续公开环境保护信息,接受社会监督。通过科学化、制度化发展,逐步实现了由末端治理向全过程预防控制的转变,环境绩效日益提高。

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

是否采取减碳措施
减少排放二氧化碳当量(单位:吨)6
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等)1、采取清洁能源替代技术。公司新建项目采用电叉车代替柴油叉车,减少碳排放量。 2、降低能耗、提高能效和减少CO2排放。番茄产业采用溴化锂技术和五级循环水技术,可节水30%,达到同行业吨酱耗水量最低水平。 3、利用植树造林、林地恢复、病虫害防治等陆地生态系统增加陆地生态系统的碳吸收,减少碳排放。 4、采用节能照明,养成随手关灯、下班关电脑的习惯,提倡无纸化办公,绿色低碳出行。

二、 社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

√适用 □不适用

公司于2024年3月28日在上海证券交易所网站披露了《新疆冠农股份有限公司2023年度社会责任报告》。

(二) 社会责任工作具体情况

√适用 □不适用

对外捐赠、公益项目数量/内容情况说明
总投入(万元)171.47
其中:资金(万元)146.21.向团场社区提供救助金22万元,用于帮扶生活困难群众; 2.向市文旅局提供赛事赞助资金3万元; 3.向 “绿色长城看兵团”主题宣传活动提供赞助资金10万元; 4.向兵团青年创新创业大赛提供赞助资金30万元; 5.向轮台县捐赠81.2万元支持其开展美丽乡村建设。
物资折款(万元)25.271.向受霜冻雨雪灾害团场捐赠价值16万元的农资,助力抗灾自救; 2.向市文旅局赛事、 “绿色长城看兵团”主题活动赞助价值2.95万元冠农番茄汁; 3.向少数民族困难农户捐赠价值1.75万元生活物资; 4.向沙湾县捐赠价值4.57万元物资。
惠及人数(人)396

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

扶贫及乡村振兴项目数量/内容情况说明
总投入(万元)567.93
其中:资金(万元)560.671.开展就业扶贫。在番茄、制糖产业生产期安置南疆地区群众季节性就业560人次,每人季节性增收1万余元,合计560万元; 2.投入0.67万元组织223团种养殖职工开展番茄种植及牛羊养殖技术培训活动。
物资折款(万元)7.261.开展消费扶贫。采购帮扶团场、少数民族农户价值6.06万元农产品; 2.开展走访慰问。节假日前夕对定点帮扶223团共20户困难职工开展走访慰问,向困难职工发放慰问金、慰问品0.51万元;“八一”建军节前夕走访慰问师市武警官兵、公司驻地辖区民警,走访慰问沙海老兵子女、护林人等,共发放慰问品等0.69万元。
惠及人数(人)742
帮扶形式(如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等)就业扶贫、消费扶贫

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行期限承诺期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
其他承诺解决同业竞争冠农集团为避免控股股东—冠农集团在未来的业务发展过程中与本公司之间产生同业竞争,冠农集团出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。承诺内容如下:1、将采取合法及有效的措施,促使本公司及本公司控制的其他企业不从事与冠农股份相同的业务,以避免与冠农股份的业务经营构成直接或间接的同业竞争;2、如本公司及本公司控制的其它企业有任何商业机会可从事、参与任何可能与冠农股份的生产经营构成竞争的活动,本公司将优先让与或介绍给冠农股份;3、本公司将在投资方向与项目选择上,避免与冠农股份相同或相似,不与冠农股份发生同业竞争,以维护冠农股份的利益。2013年7月10日至公司存续期间
其他冠农集团绿原国资唯一股东第二师国资委决定将绿原国资拥有的与冠农股份存在同业竞争业务的子公司永瑞供销100%股权无偿划转至本公司。由于本次划转,绿原国资下属的与冠农股份存在同业竞争业务的全资子公司永瑞供销成为本公司的全资子公司,为此,承诺如下:全面承继绿原国资于2017年11月23日出具的《关于解决和避免同业竞争的承诺函》,即承诺按照上述承诺函承诺的时间和方式依法合规解决因本次股权无偿划转而导致的同业竞争事宜。如因违反该承诺并因此给冠农股份造成损失的,本公司将承担相应的赔偿责任。本承诺在本公司控制冠农股份期间持续有效。2020年5月7日至公司存续期间
其他承诺解决同业竞争绿原国资鉴于新疆生产建设兵团第二师国资委将其持有冠源投资100%国有股权无偿划转至绿原国资。本次股权划转完成后,绿原国资成为冠源投资的控股股东,间接持有公司40.89%的股份。为保证公司股东利益,特别是中小股东的利益,避免同业竞争及潜在的同业竞争,承诺如下:1、 本次收购完成后,本公司控制的新疆生产建设兵团第二师永兴供销有限责任公司、第二师绿洲农业发展有限公司与冠农股份在皮棉销售与番茄加工与销售业务上存在一定竞争关系,为解决上述同业竞争情形,在本次国有股权无偿划转完成后36个月内,本公司包括但不限于采用以下方式,对存在同业竞争的业务进行整合或调整:(1)由冠农股份或子公司收购或划转绿原国资持有的涉及同业竞争的相关业务;(2)将冠农股份或子公司涉及同业竞争的业务及资产剥离;(3)由绿原国资将存在的竞争业务转让给无关联关系的第三方;(4)将与冠农股份存在同业竞争的业务委托给冠农股份经营;(5)采用资产置换的方式进行业务整合。2、本次收购完成后,除以上涉及同业竞争业务的公司,如本公司或本公司控制的其他公司获得的商业机会与冠农股份主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的,本公司将2017年11月23日至绿原国资控制公司期间
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行期限承诺期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
立即通知冠农股份,并优先将该商业机会给予冠农股份,避免与冠农股份形成同业竞争或潜在同业竞争。3、本公司保证严格履行本承诺函 中各项承诺,如因违反该等承诺并因此给冠农股份造成损失的,本公司将承担相应的赔偿责任。
解决关联交易绿原国资鉴于新疆生产建设兵团第二师国资委将其持有冠源投资100%国有股权无偿划转至绿原国资。本次股权划转完成后,绿原国资成为冠源投资的控股股东,间接持有公司40.89%的股份。为保证公司股东利益,特别是中小股东的利益,为了减少与规范关联交易,绿原国资承诺如下:1、本公司履行股东义务,本公司及本公司控制的企业尽可能避免和减少与冠农股份及其控制的企业的关联交易。2、本公司及本公司控制的其他企业与冠农股份及其控制的企业之间将来无法避免或有合理原因而发生的关联交易事项,本企业及本企业控制的其他企业将遵循市场交易的公开、公平、公正的原则,按照公允、合理的市场价格进行交易,并依据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序,依法履行信息披露义务。3、本公司保证本公司及本公司控制的其他企业将不通过与冠农股份及其控制的企业的关联交易取得任何不正当的利益或使冠农股份及其控制的企业承担任何不正当的义务,不利用关联交易非法转移冠农股份的资金和利润,不损害冠农股份及其他股东的利益。 4、本公司保证严格履行本承诺函中的各项承诺,如因违反该等承诺并因此给冠农股份造成损失的,本公司将承担相应的赔偿责任。2017年11月23日至绿原国资控制公司期间
其他承诺其他绿原国资鉴于新疆生产建设兵团第二师国资委将其持有冠源投资100%国有股权无偿划转至绿原国资。本次股权划转完成后,绿原国资成为冠源投资的控股股东,间接持有公司40.89%的股份。为保证公司股东利益,特别是中小股东的利益绿原国资声明与承诺如下:本公司履行作为冠农股份间接股东的义务,充分保证冠农股份原有独立性。在今后冠农股份发展及经营中,本公司将积极协调关联方或政府部门,以上市公司股东利益最大化为原则,保证冠农股份中小股东的利益,全力支持冠农股份的持续发展。2017年11月23日至绿原国资控制公司期间
其他绿原国资鉴于新疆生产建设兵团第二师国资委将其持有冠源投资100%国有股权无偿划转至绿原国资。本次股权划转完成后,绿原国资成为冠源投资的控股股东,间接持有公司40.89%的股份。为保证公司股东利益,特别是中小股东的利益,绿原国资声明与承诺如下:本次收购完成后,本公司与冠农股份将依然保持各自独立的企业运营体系;本次收购完成后,本公司能够充分保证冠农股份的人员独立、资产完整、财务独立;本次收购完成后,本公司将严格按照有关法律、法规及冠农股份《公司章程》的规定,支持上市公司的规范运营。2017年11月23日至绿原国资控制公司期间
其他公司参股公司开都河水电公司与中国国电集团、新疆巴音国有资产经营公司、中国安能建设总公司共同签订《国电新疆开都河流域水电开发有限公司股东认股协议书》,协议第四条“股东各方的权利与义务”中的6规定“在国家政策法规允许条件下,按本协议有关条款规定按比例为公司提供融资,或为公司融资按比例提供担保”。2004年3月至公司存续期间参股公司未提出要求,未履行
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行期限承诺期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
其他本公司公司实施连续、稳定的利润分配政策,公司在盈利、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下,将实施积极的利润分配政策。公司的利润分配政策为:(一)利润分配的原则:1、充分考虑和听取股东(特别是中小股东)、独立董事和监事的意见,兼顾对投资者的合理投资回报和公司的可持续发展需要。2、坚持以现金分红为主,保持利润分配政策的连续性和稳定性。3、利润分配不得超过累计可供分配利润的范围,不得损害公司的持续经营能力。4、董事会应以每三年为一个周期,根据公司战略发展目标、实际经营情况、盈利规模及现金流量状况,结合股东特别是社会公众股东、独立董事和监事的意见,对公司正在实施的股东回报规划作出适当且必要的调整,确定该时段的股东回报规划并报股东大会审议批准后执行;(二)利润分配形式:公司可以采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润,并优先采用现金分红为主的股利分配方式。(三)利润分配的期间间隔:公司原则上每年度进行一次现金分红,公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。(四)利润分配的基数:公司应该按照合并会计报表、母公司会计报表中可供分配利润孰低、可用于转增的资本公积金孰低的原则来确定具体的分配比例。(五)利润分配的条件和比列:1、现金分红的条件和比例公司实施现金分红应同时满足下列条件:1、公司该年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正值;2、审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告;3、公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金项目除外)。(重大投资计划或重大现金支出是指:公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备的累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的30%,且超过3亿元人民币。)在同时满足上述现金分红条件的情况下,公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%,公司最近三年以现金方式累计分配的利润原则上不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。2、现金分红政策公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策:(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;(2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。2、股票股利的分配条件在满足现金股利分配的条件下,若公司营业收入和净利润增长快速,并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时,可以在满足上述现金股利分配的同时,提出股票股利分配预案。2015年5月5日至公司续存期间
其他本公司公司未来三年(2021年-2023年)具体的股东回报规划:(一)公司可以采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润,并优先采用现金分红为主的股2021年-2023年至2023年
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行期限承诺期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
利分配方式。(二)公司原则上每年度进行一次现金分红,公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。(三)公司按照合并会计报表、母公司会计报表中可供分配利润孰低、可用于转增的资本公积金孰低的原则来确定具体的分配比例。(四)利润分配的条件和比例1、现金分红的条件和比例公司实施现金分红应同时满足下列条件: 1、公司该年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正值; 2、审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告; 3、公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金项目除外)。(重大投资计划或重大现金支出是指:公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备的累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的30%,且超过3 亿元人民币。)在同时满足上述现金分红条件的情况下,公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%,公司最近三年以现金方式累计分配的利润原则上不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。确因特殊原因不能达到上述比例的,董事会应当向股东大会作特别说明。2、现金分红政策。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策:(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;(2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。3、股票股利的分配条件:在满足现金股利分配的条件下,若公司营业收入和净利润增长快速,并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时,可以在满足上述现金股利分配的同时,提出股票股利分配预案。
解决同业竞争第二师国资委为进一步有效避免和解决新疆塔里木绿洲农业发展有限公司(以下简称“绿洲农业”)在大桶番茄酱生产和销售业务与冠农股份存在潜在同业竞争的问题,第二师国资委包括但不限于采用以下方式,对存在同业竞争的业务进行整合或调整:1、未来36个月内,继续推进绿洲农业将新疆新建番茄制品有限公司(以下简称“新建番茄”)100%股权或控股权对外出让的工作;2、未来36个月,绿洲农业如尚未完成将新建番茄100%股权或控股权对外出让,在冠农股份提出意愿并协商一致的情况下,新建番茄将存在同业竞争的业务交由冠农股份进行托管经营,或由冠农股份收购新建番茄100%股权或控股权。为进一步有效避免和解决铁门关永瑞供销有限公司(以下简称“永瑞供销”)在皮棉加工和销售业务与冠农股份存在同业竞争的问题,第二师国资委包括但不限于采用以下方式,对存在同业竞争的业务进行整合或调整:1、永瑞供销股权无偿划转至新疆铁门关市供销合作联社有限公司后,在获得兵团政策允许及主管部门批准的36个月之内,由冠农股份收购永瑞供销持有的涉及同业竞争的相关资产,2022年7月26日至长期
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行期限承诺期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
或者由永瑞供销将存在同业竞争的相关资产转让给无关联关系的第三方;2、在永瑞供销将存在同业竞争的相关资产处置前,其存在同业竞争的业务继续由冠农股份进行托管经营。
解决同业竞争绿原投资1、皮棉贸易业务并非我公司的主要业务及持续开展的业务,属于偶发性、临时性、现在及未来均不准备发展的或持续从事的业务。如未来我公司所从事的业务与冠农股份构成竞争,我公司优先将业务机会让渡给冠农股份,否则我公司将终止竞争性业务。2、自本承诺出具日起,除绿原鑫融外,我公司及控股子公司不再从事皮棉贸易业务。3、我公司全资子公司绿原鑫融皮棉贸易业务仅对铁门市新恒立纺织有限公司(以下简称“新恒立纺织”)开展,没有对新恒立纺织之外其他企业销售皮棉的计划。2022年7月22日至长期
解决同业竞争绿原鑫融未来只向新恒立纺织销售皮棉及棉副产品,我公司不会扩展其他皮棉及相关产品客户,不会与冠农股份构成同业竞争。2022年7月21日至长期

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

1、变更原因:

财政部于2022年发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》,规定对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等,不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定,应当在在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。自2023年1月1日起施行;根据《准则解释第16号》的要求,公司需对会计政策予以相应变更。

2、变更事项

2023年10月26日,公司七届二十三次董事会审议通过 《关于公司会计政策变更事项的议案》,公司因租赁业务确认的使用权资产及租赁负债,按照《企业会计准则第18号——所得税》规定,在交易发生时分别确认递延所得税负债和递延所得税资产。

3、变更对公司的影响

本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行,变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,符合相关法律法规规定和公司实际情况。

该政策变更对公司2023年1月1日合并报表项目及金额主要影响为“递延所得税资产”科目增加12,383.16元,“未分配利润”科目增加12,383.16元。不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响,亦不存在损害公司及股东利益的情况。

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

√适用 □不适用

公司就变更会计师事务所相关事宜与前任会计师事务所即希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)进行了事前沟通,希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)对此无异议。

(四)审批程序及其他说明

√适用 □不适用

1、综合考虑公司业务发展、审计工作需求等情况,公司拟会计师事务所,按照财会〔2023〕4号文件《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关规定,公司采用邀请招标方式选聘2023年度财务报告审计和内部控制审计机构。

2、根据招标结果,2023年10月25日公司董事会审计与风险控制委员会召开会议,审议通过了《关于变更会计师事务所暨聘任公司2023年度审计机构的议案》,委员会对大信所的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等信息进行了审查,认为其具备从事审计工作的专业资质和专业胜任能力,具有丰富的审计业务经验、良好的职业操守和执业水平,投资者保护能力、诚信状况和独立性符合监管规定,能够满足公司审计工作要求。公司变更会计师事务所是根

新 疆 冠 农 股 份 有 限 公 司

XINJIANG GUANNONG CO.,LTD. 2023年年度报告

据实际情况,理由正当、充分,遴选程序公开透明,不存在损害公司及全体股东利益的情形。同意聘任大信所为公司2023年财务报表及内部控制审计机构,同意相关审计费用的金额及确定方式,同意将《关于变更会计师事务所暨聘任公司2023年度审计机构的议案》提交董事会审议。

3、2023 年10月26日公司七届二十三次董事会、2023年11月13日公司2023年第四次临时股东大会,审议通过《关于变更会计师事务所暨聘任公司2023年度审计机构的议案》,同意公司变更会计师事务所,聘任大信会计师事务所为公司2023年度财务报表及内部控制审计机构。审计费用共计135万元,其中:财务报表审计费用95万元,内部控制审计费用40万元。

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

原聘任现聘任
境内会计师事务所名称希格玛会计师事务所 (特殊普通合伙)大信会计师事务所 (特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬8095
境内会计师事务所审计年限31
境内会计师事务所注册会计师姓名/郭春俊、李泓斌
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限/1
名称报酬
内部控制审计会计师事务所大信会计师事务所(特殊普通合伙)40

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司根据业务发展、审计工作需求等情况,为保证审计工作的独立性与客观性,经综合考虑,变更会计师事务所,聘请大信会计师事务所为公司2023年度财务报表及内部控制审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计费用较上一年度下降20%以上(含20%)的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型查询索引
公司控股子公司银通棉业就其与徐志望的合同纠纷向新疆生产建设兵团库尔勒垦区人民法院提起诉讼,主要是双方签订《轧花厂经营权合作协议书》后,银通棉业如约履行了合同义务,但徐志望却未严格按约履行合同义务,徐志望行为构成违约并给银通棉业造成损失。银通棉业请求判令被告向徐志望支付资产使用费、加工费、装卸费、籽棉收购资金及利息、其他生产经营费用等各项费用合计46,860,332.79元;请求判令被告以46,860,332.79元为基数,自2022年9月1日起按年利率10%向原告支付利息直至还清时止;请求判令被告承担本案诉讼费、保全费、保全责任保险费、送达费用。本次诉讼系银通棉业依法主张自身合法权益,切实维护公司及股东利益的正当措施。 本次诉讼事项银通棉业已在2022年度确认为损失,不会对公司损益产生负面影响;涉诉案件诉讼结果及被告具备的偿还能力均存在不确定性,尚无法判断对公司期后利润的影响。 目前该诉讼事项尚无进展。临2023-064

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

√适用 □不适用

(一) 受到监管措施、纪律处分及处罚的情况:

1、2023年4月21日,公司收到中国证券监督管理委员会新疆监管局(以下简称“新疆证监局”)《关于对新疆冠农股份有限公司釆取出具警示函措施的决定》(行政监管措施决定书【2023】13号)、《关于对刘中海、肖莉、莫新民《采取出具警示函措施的决定》(行政监管措施决定书【2023】14、15、16号)(以下简称“警示函”)。因公司2021年度报告存在虚增收入情形,内部控制存在重大缺陷、收入确认方式选择不当、部分收入确认存在跨期的违规事实,决定对公司及公司董事长刘中海、总经理肖莉、时任财务总监莫新民、采取出具警示函的行政监管措施,并记入证券期货市场诚信档案。

2、2023年10月7日,公司收到新疆证监局《行政处罚决定书》(编号:【2023】4号)。因违反《证券法》所述的“信息披露义务人报送的报告或者披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏"的行为,对公司给予警告并罚款;分别对刘中海、肖莉、莫新民、王新给予警告并罚款。

3、2023年12月13日,公司收到上海证券交易所《关于对新疆冠农股份有限公司及有关责任人予以公开谴责的决定》([2023]184号),因公司2021年年度报告、2022年半年度报告存在虚假记载,且存在收入确认方式不当、收入确认跨期等违规行为,决定对公司及时任董事长刘中海,时任董事、总经理、财务总监肖莉,时任财务总监莫新民,时任子公司新疆冠农天沣物产有限责任公司执行董事、法定代表人王新予以公开谴责的纪律处分。

4、2023年12月22日,公司收到上海证券交易所《关于对新疆冠农股份有限公司有关责任人予以监管警示的决定》(上证公监函 [2023]0264号),因上述事项,对公司时任董事兼董事会

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秘书金建霞、时任董事李小红,时任独立董事何新益、胡本源、李大明、王传兵、万江春予以监管警示的监管措施。

(二)整改情况:

上述存在的违法、违规情形,公司已全部整改完毕并长期坚持。主要整改措施如下:

1、公司根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关规定,对受上述事项影响的2020年度、2021年度财务报表进行了会计差错更正及追溯调整。(详见2023年4月21日、2023年7月6日上海证券交易所网站sse.com.cn《新疆冠农股份有限公司关于前期会计差错更正的公告》(公告编号:临2023-020),《新疆冠农股份有限公司关于前期会计差错更正的补充公告》(公告编号:临2023-053))。

2、对修改后的凭证进行还原。

3、加强培训学习。加强董、监、高及子公司高管人员、财务、业务人员财经法律法规、公司内控制度和会计基础工作的培训学习,强化责任、法律、合规意识,提高对业务流程和内控制度的理解和执行能力,增强员工为公司合规做出贡献的意识,培育良好的企业内部控制环境, 严守红线底线,坚决杜绝再次出现类似问题。

公司开展了修改原始单据情况的自查工作,通过自查未发现此类情况。并先后组织了《企业成本核算与控制》《业务流程涉及与优化》《收入准则解读》等业财融合、期货、新会计准则、业务核算、纳税风险等方面的培训。

4、进一步规范收入确认、存货的核算管理,强化业财融合,通过信息系统固化业务流程,确保业务单据准确完整及时传递至财务部门。财务人员要切实提高懂业务、厘清业务本质的能力,要加强年末存货清查盘点力度,对于无采购发票但实物已入库的存货,严格按照会计准则的规定进行暂估入库,对于已经出库但未开票的存货,根据业务实质办理出库。遵循谨慎性原则,按业务实质和《企业会计准则》对收入、存货按照权责发生制进行规范核算,确保收入确认、存货核算符合业务实质。确保财务数据的真实、准确,切实提高财务信息质量,控制信息披露风险。

5、进一步强化内部审计监督,加强会计基础、会计核算、收入、存货等方面的审计。将对财务凭证规范性、真实性专项审计纳入2023年及以后年度审计工作中,从源头上加强内部审计监督,控制内控风险。

6、持续优化完善公司内部控制评价体系,结合具体情况加以修正;提升内部控制评价人员的综合素质,强化内部控制理论和方法的学习及掌握,充分运用各种评价方法,排查风险漏洞,以确保内控评价的效率和效果。加强对内部控制缺陷的整改监督,建立内部控制自我完善的长效机制。公司召开2022年度内控评价工作安排部署会,明确强调要加强对原始单据真实性、合理性、合法性的内控检查评价:增加内控评价抽样频率,分析各项资料之间的逻辑合理性,发现异常情况要加强追踪和调查,防范单据伪造、变造风险影响内部控制评价有效性。

公司将谨记和坚持“四个敬畏”,牢牢守住“四条底线”,不断完善公司治理和内部控制体系,强化会计核算的规范性、严谨性,认真吸取教训并引以为戒,杜绝类似情况的再次发生。公司及全体董事、监事、高级管理人员将持续忠实、勤勉地履行职责,不断提高财务信息披露质量和公司治理能力,维护公司及广大投资者利益,促进公司健康、稳定、持续发展。

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内,本公司及本公司控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在重大失信情况,包括但不限于未履行法院生效判决、未按期偿还大额债务、未履行承诺等情况。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

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2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2023年4月20日,公司七届十六次董事会审议通过了《公司2023年预计日常关联交易的议案》,公司发布了《新疆冠农股份有限公司2023年预计日常关联交易的公告》(公告编号:

临2023-023),履行情况如下:

序号关联人交易类别预计金额 (万元)实际履行金额(万元)
1新疆永安天泰电力有限责任公司采购电2,272.432,276.50
2铁门关永瑞供销有限公司及其子分公司采购棉籽18,300.001,906.51
3铁门关永瑞供销有限公司及其子分公司销售棉籽11,377.00
4铁门关永瑞供销有限公司及其子分公司采购皮棉8,000.001,865.02
5新疆新建番茄制品有限公司采购大桶番茄酱7,600.003,993.53
合 计47,549.4310,041.56

(二)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(三)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(四)其他

√适用 □不适用

1、控股股东向公司提供反担保的关联交易

公司持有银通棉业51.26%的股份、新疆华夏汇通实业有限公司持有银通棉业40%的股份、冠农集团持有银通棉业8.74%的股份。2023年公司向银通棉业及其子公司冠农棉业、巴州顺泰棉业有限责任公司(以下简称“顺泰棉业”)向银行等金融机构办理的信贷、贸易融资、票据及资金等不超过人民币7.2亿元的综合银行业务提供连带责任担保;公司控股股东冠农集团以其持有银通棉业8.74%的股权向公司上述担保提供不超过1.05亿元的反担保。(具体内容详见上海证券交易所网站《新疆冠农股份有限公司关于控股股东向公司提供反担保暨关联交易的公告》(公告编号:临2023-071))

上述担保及反担保已实际履行。

2、冠农番茄对新疆新建番茄制品有限公司(以下简称“新建番茄”)进行全面托管的关联交易

第二师国资委于2023年2月将新疆新建番茄制品有限公司(以下简称“新建番茄”)100%股权无偿划转至公司控股股东冠农集团。新建番茄从事的番茄酱加工、销售业务与公司所属番茄产业在番茄酱制造、销售业务方面形成同业竞争。为解决同业竞争及符合上市公司独立性要求,冠农集团将新建番茄委托给公司全资子公司冠农番茄进行管理,期限自协议签订之日起至同业竞争解决之日止。(具体内容详见上海证券交易所网站《新疆冠农股份有限公司关于全资子公司对新疆新建番茄制品有限公司进行托管暨关联交易的公告》(公告编号:临2023-028))

上述托管已实际履行。

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

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(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保物(如有)担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额反担保情况是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计1,456,741,074.96
报告期末对子公司担保余额合计(B)1,326,970,806.63
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)1,326,970,806.63
担保总额占公司净资产的比例(%)35.60
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)865,970,806.63
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)865,970,806.63
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
券商理财产品自有资金390,001,000.00210,001,000.00

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金 来源资金 投向是否存在受限情形报酬确 定方式年化 收益率预期 收益 (如有)实际收益或损失未到期金额逾期未收回金额是否经过法定程序未来是否有委托理财计划减值准备计提金额(如有)
申万宏源证券有限公司券商理财产品5,000.002023/9/272023/10/25自有资金补充发行人自有资金固定收益+浮动收益4.50%16.28
申万宏源证券有限公司券商理财产品5,000.002023/9/272023/11/27自有资金补充发行人自有资金固定收益+浮动收益4.50%35.47
申万宏源证券有限公司券商理财产品3,000.002023/11/12024/5/7自有资金补充发行人自有资金固定收益+浮动收益4.35%3,000.00
华龙证券券商理财产品8,000.002023/9/272023/10/8自有资金国债固定收益5.11%13.45
华龙证券券商理财产品18,000.102023/12/262024/1/2自有资金国债固定收益4.94%18,000.10

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份4,004,1000.51-4,004,100-4,004,100
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股4,004,1000.51-4,004,100-4,004,100
其中:境内非国有法人持股
境内自然人持股4,004,1000.51-4,004,100-4,004,100
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份776,993,58399.49776,993,583100
1、人民币普通股776,993,58399.49776,993,583100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数780,997,683100-4,004,100-4,004,100776,993,583100

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

序号事项概述查询索引
12023年1月18日,公司七届十三次(临时)董事会审议通过《关于回购注销部分限制性股票及调整回购价格的议案》,因限制性股票第二个解除限售期的公司层面业绩考核目标未能达成,同意公司对首次授予现有的87名激励对象第二个解除限售期已获授但无法解除限售的1,664,100股限制性股票,预留授予现有的32名激励对象第二个解除限售期已获授但无法解除限售的331,800股限制性股票,合计1,995,900股限制性股票进行回购注销。2023年3月17日,公司完成1,995,900股限制性股票回购注销,股本由780,997,683股变更为779,001,783股,其中有限售条件的股份由4,004,100股变更为2,008,200股。临2023-002临2023-016
22023年4月20日,公司七届十六次董事会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票及调整回购价格的议案》:因公司2020年限制性股票激励计划首次授予和预留股份授予的限制性股票,第三个解除限售期的公司层面业绩考核目标未能达成,同意公司对2020年限制性股票激励计划,首次授予现有的87名激励对象第三个解除限售期已获授但无法解除限售的1,671,800股限制性股票,预留授予现有的32名激励对象第三个解除限售期已获授但无法解除限售的336,400股限制性股票,合计2,008,200股限制性股票进行回购注销。2023年6月15日,公司完成2,008,200股限制性股票回购注销,回购注销完成后剩余股权激励限制性股票为0股,公司2020年限制性股票激励计划终止。公司股本由779,001,783股变更为776,993,583股。临2023-024临2023-050

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期
2020年股权激励计划首次授予1,664,100-1,664,1000股权激励限售
2020年股权激励计划首次授予1,671,800-1,671,8000股权激励限售
2020年股权激励计划预留股份授予331,800-331,8000股权激励限售
2020年股权激励计划预留股份授予336,400-336,4000股权激励限售
合计4,004,100-4,004,1000//

注:限售股份变动具体情况,见“股份变动情况说明”

二、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)40,426
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)41,009
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况(不含通过转融通出借股份)
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东性质
股份状态数量
新疆冠农集团有限责任公司320,932,70841.30国有法人
新疆绿原鑫融贸易有限公司25,202,1603.24国有法人
北京鼎盛新元环保装饰技术开发有限公司43,10012,043,1561.55未知
张玉明10,000,0001.29未知
新疆生产建设兵团投资有限责任公司9,985,9001.29国有法人
新疆铁门关市金汇源资产管理有限公司7,461,0490.96国有法人
姚婧32,1007,348,8480.95未知
中欧基金-农业银行-中国太平洋人寿股票相对收益型产品(保额分红)委托投资计划5,299,9505,299,9500.68未知
招商银行股份有限公司-中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金4,347,1004,347,1000.56未知
李玮-860,0004,295,7000.55未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
新疆冠农集团有限责任公司320,932,708人民币普通股320,932,708
新疆绿原鑫融贸易有限公司25,202,160人民币普通股25,202,160
北京鼎盛新元环保装饰技术开发有限公司12,043,156人民币普通股12,043,156
张玉明10,000,000人民币普通股10,000,000
新疆生产建设兵团投资有限责任公司9,985,900人民币普通股9,985,900
新疆铁门关市金汇源资产管理有限公司7,461,049人民币普通股7,461,049
姚婧7,348,848人民币普通股7,348,848
中欧基金-农业银行-中国太平洋人寿股票相对收益型产品(保额分红)委托投资计划5,299,950人民币普通股5,299,950
招商银行股份有限公司-中欧红利优享灵活配置混合型证券投资基金4,347,100人民币普通股4,347,100
李玮4,295,700人民币普通股4,295,700
前十名股东中回购专户情况说明不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明公司前10名无限售条件股东中,新疆冠农集团有限责任公司与新疆绿原鑫融贸易有限公司均为绿原国资的全资子公司,为一致行动人。冠农集团、绿原鑫融贸易、金汇源资产与其他7名股东之间不存在关联关系。公司未知其他7名股东是否存在关联关系,也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称新疆冠农集团有限责任公司
单位负责人或法定代表人刘中海
成立日期2012-10-18
主要经营业务从事对非上市企业的股权投资,通过认购非公开发行股票或者受让股权等方式持有上市公司股份及相关的咨询服务等。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况报告期内未控股和参股其他境内外上市公司。
其他情况说明

2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称新疆生产建设兵团第二师

2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

四、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到 80%以上

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

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第八节 债券相关情况

一、可转换公司债券情况

√适用 □不适用

(一) 转债其他情况说明

√适用 □不适用

序号时间事项概述查询索引
12021年6月21日六届三十九次董事会审议通过了《关于公司公开发行可转换公司债券预案的议案》以及发行可转债有关事项的议案2021年6月22日上海证券交易所相关公告
22021年9月28日六届四十四次(临时)董事会审议通过了《关于公司公开发行可转换公司债券预案(修订稿)的议案》及修订发行可转债有关事项的议案2021年9月29日上海证券交易所相关公告
32021年10月27日六届四十六次董事会审议通过了《关于公司公开发行可转换公司债券预案(修订稿)的议案》及修订发行可转债有关事项的议案2021年10月28日上海证券交易所相关公告
42021年11月12日2021年第七次临时股东大会通过了《关于公司公开发行可转换公司债券预案(修订稿)的议案》及发行可转债有关事项的议案2021年11月13日上海证券交易所相关公告
52022年1月4日公司向中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)申报了公开发行可转债的申请文件
62022年1月11日中国证监会出具《中国证监会行政许可申请受理通知书》(受理序号:220016)临2022-007
72022年1月28日中国证监会出具《中国证监会行政许可申请项目审查一次反馈意见通知书》临2022-009
82022年2月26日、2022年3月11日公司向中国证监会提交了反馈意见的回复临2022-011 临2022-016
92022年3月23日中国证监会出具《中国证监会行政许可申请项目审查二次反馈意见通知书》临2022-027
102022年4月26日公司向中国证监会提交了反馈意见的回复临2022-036
112022年7月11日公司向中国证监会提交了债券申请文件口头反馈意见的回复临2022-053
122022年7月12日中国证监会出具《关于请做好新疆冠农果茸股份有限公司公开发行可转换公司债券发审委会议准备工作的函》
132022年7月29日公司向中国证监会提交了回复临2022-056
142022年8月1日中国证监会出具《中国证监会行政许可申请中止审查通知书》(220016号):在审查公司公开发行可转债申请文件的行政许可过程中,为公司本次公开发行可转债出具2019年年度审计报告的中审华会计师事务所(特殊普通合伙),在其从事与公司无关的审计业务中被中国证监会立案调查,中国证监会根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》第二十二条第一款第(三)项的有关规定决定中止对公司本次公开发行可转债申请的审查临2022-057
152022年8月9日中审华会计师事务所(特殊普通合伙)已根据规定对公司公开发行可转换公司债券项目进行了全面复核,由独立复核人员重新履行内核程序和合规程序,并出具了《关于新疆冠农果茸股份有限公司公开发行可转换公司债券注册会计师出具的相关报告的复核报告》(CAC证专字[2022]0544号),保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司已出具《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于新疆冠农果茸股份有限公司公开发行可转换公司债券项目会计师出具的相关报告的复核报告之核查意见》。中止审查的原因已消除,公司向中国证监会报送了关于申请恢复审查公司本次公开发行可转换公司债券的申请文件临2022-060
162023年2月24日、2023年3月14日公司七届十四次(临时)董事会、2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司向不特定对象公开发行可转换公司债券预案(二次修订稿)的议案》、《关于提请股东大会延长授权董事会全权办理本次向不特定对象发行可转换公司债券具体事宜有效期的议案》等与向不特定对象发行可转换公司债券相关的议案临2023-009 临2023-010
172023年3月21日公司七届十五次(临时)董事会审议通过了《关于终止公司向不特定对象发行可转换公司债券事项的议案》:基于内外部环境变化等因素,结合公司整临2023-017

第九节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

大信审字[2024]第12-00017号新疆冠农股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了新疆冠农股份有限公司(以下简称“冠农股份”)的财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了冠农股份2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于冠农股份,并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一)收入确认

1.事项描述

如财务报表附注五(四十三)所述,2023年度,冠农股份合并口径主营业务收入43.43亿元,为冠农股份关键业绩指标之一,且其中产品多样化、客户多元化,管理层在产品销售收入确认方而可能存在重大错报风险,因此我们将产品销售收入确认作为关键审计事项。

2.审计应对

我们执行的审计程序主要包括:(1)我们了解、评估了管理层对冠农股份与收入确认相关内部控制的设计,并测试了关键控制执行的有效性;(2)通过抽样检查销售合同及与管理层的访谈,对与产品销售收入确认有关的控制权转移时点进行了分析评估,评价收入确认是否符合企业会计准则的规定;(3)采用抽样方式,检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、出库单、产品运输单、签收单、验收单、报关单、提单等;(4)针对资产负债表日前后确认的销售收入核对出库单、客户签收单及其他单证等支持性文件,以评估销售收入是否在恰当的期间确认;(5)对收入实施分析程序,包括分析当期各月、上年的收入波动,分析产品结构、单价、毛利率变动等;(6)对于贸易业务,核查上下游是否存在关联方关系,确定冠农股份在交易背景中所享有的权利和承担的义务,判断冠农股份是否获得了商品的控制权,判断收入确认方法选择是否恰当。

(二)存货跌价准备

1.事项描述

如附注五(七)所述,冠农股份期末存货余额21.45亿元,占全部资产的27.71%。存货跌价准备对财务报表影响重大,且涉及管理层的重大判断和估计,因此我们将存货跌价准备确定为关键审计事项。

2.审计应对

我们对存货跌价实施的重要审计程序包括:(1)了解、评价并测试了冠农股份与存货跌价准备计提相关的内部控制;(2)分析存货的库龄及周转情况;(3)对存货实施监盘及函证程序,检查存货的数量及状况;(4)复核管理层存货跌价准备的计算过程,评价冠农股份的存货跌价准备计提方

新 疆 冠 农 股 份 有 限 公 司

XINJIANG GUANNONG CO.,LTD. 2023年年度报告

法是否符合《企业会计准则》的规定,分析相关假设的合理性,评估冠农股份在存货跌价测试中使用的相关参数是否合理。

四、其他信息

冠农股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括冠农股份2023年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估冠农股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算冠农股份、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督冠农股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对冠农股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致冠农股份不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就冠农股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:郭春俊(项目合伙人)

中 国 · 北 京 中国注册会计师:李泓斌

二○二四年三月二十七日

二、 财务报表

合并资产负债表2023年12月31日编制单位: 新疆冠农股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年12月31日2022年12月31日
流动资产:
货币资金1,873,327,770.711,097,676,958.37
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产210,113,439.12257,653,687.33
衍生金融资产7,456,879.841,693,830.75
应收票据
应收账款159,089,042.47281,464,564.95
应收款项融资
预付款项74,117,424.24497,683,928.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款25,107,734.9127,801,155.93
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货2,144,771,626.101,473,698,719.14
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产392,233,935.50486,065,752.38
流动资产合计4,886,217,852.894,123,738,596.88
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,156,855,266.571,271,333,688.20
其他权益工具投资42,987,877.5298,121,669.52
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产1,334,955,540.65967,531,129.29
在建工程2,248,081.48221,257,748.71
生产性生物资产6,326.396,326.39
项目附注2023年12月31日2022年12月31日
油气资产
使用权资产23,666,847.18754,358.63
无形资产252,847,121.51219,305,016.59
开发支出209,769.83
商誉18,622,541.6718,622,541.67
长期待摊费用9,559,133.022,228,116.96
递延所得税资产7,183,460.614,797,962.88
其他非流动资产3,444,227.8533,951,038.64
非流动资产合计2,852,586,194.282,837,909,597.48
资产总计7,738,804,047.176,961,648,194.36
流动负债:
短期借款2,434,831,697.612,430,060,599.55
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债1,547,434.5441,456,027.00
应付票据257,719,587.1616,960,000.00
应付账款315,937,185.92273,737,953.87
预收款项802,468.64
合同负债49,545,674.61252,349,974.35
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬54,356,700.8552,200,495.36
应交税费22,072,752.8029,791,174.89
其他应付款236,291,602.27297,858,134.18
其中:应付利息
应付股利2,276,463.652,276,463.65
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债6,172,589.04396,397.47
其他流动负债3,379,603.4521,744,925.91
流动负债合计3,382,657,296.893,416,555,682.58
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款192,388,950.46178,219,707.58
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债23,047,282.57414,932.94
长期应付款
长期应付职工薪酬3,148,741.373,292,788.28
预计负债
递延收益142,011,213.7751,198,681.63
递延所得税负债46,548.79
其他非流动负债
非流动负债合计360,642,736.96233,126,110.43
负债合计3,743,300,033.853,649,681,793.01
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)776,993,583.00780,997,683.00
其他权益工具
其中:优先股
项目附注2023年12月31日2022年12月31日
永续债
资本公积393,728,259.17392,140,689.64
减:库存股11,733,084.00
其他综合收益-28,502,971.19-4,818,245.49
专项储备
盈余公积312,657,621.17268,556,958.22
一般风险准备
未分配利润2,272,341,458.411,744,925,396.12
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计3,727,217,950.563,170,069,397.49
少数股东权益268,286,062.76141,897,003.86
所有者权益(或股东权益)合计3,995,504,013.323,311,966,401.35
负债和所有者权益(或股东权益)总计7,738,804,047.176,961,648,194.36

公司负责人:刘中海 主管会计工作负责人:金建霞 会计机构负责人:罗雪妮

母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:新疆冠农股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年12月31日2022年12月31日
流动资产:
货币资金277,672,886.97224,932,423.98
交易性金融资产30,000,000.00106,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款1,589,087.351,138,685.33
应收款项融资
预付款项148,680.45190,734.45
其他应收款634,887,346.52410,226,840.68
其中:应收利息
应收股利1,081,705.941,081,705.94
存货241,255.00622,618.66
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产161,735.10340,598.55
流动资产合计944,700,991.39743,451,901.65
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资2,243,848,356.792,254,920,380.51
其他权益工具投资42,987,877.5298,121,669.52
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产127,352,443.18138,055,951.81
在建工程286,608.79353,581.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产29,810,169.7329,904,175.17
开发支出
项目附注2023年12月31日2022年12月31日
商誉
长期待摊费用810,866.251,266,254.14
递延所得税资产
其他非流动资产578,903.36
非流动资产合计2,445,675,225.622,522,622,012.72
资产总计3,390,376,217.013,266,073,914.37
流动负债:
短期借款100,111,527.78
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款8,290,749.648,256,344.71
预收款项802,468.64
合同负债233,707.32847,667.02
应付职工薪酬10,675,901.9114,538,529.10
应交税费1,344,407.86880,621.16
其他应付款12,928,243.8834,437,518.48
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计34,275,479.25159,072,208.25
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬129,435.97250,399.92
预计负债
递延收益7,216,209.759,676,699.12
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计7,345,645.729,927,099.04
负债合计41,621,124.97168,999,307.29
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)776,993,583.00780,997,683.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积329,202,263.59327,614,694.06
减:库存股11,733,084.00
其他综合收益-29,870,753.3125,805,123.45
专项储备
盈余公积310,341,300.70266,240,637.75
未分配利润1,962,088,698.061,708,149,552.82
所有者权益(或股东权益)合计3,348,755,092.043,097,074,607.08
负债和所有者权益(或股东权益)总计3,390,376,217.013,266,073,914.37

公司负责人:刘中海 主管会计工作负责人:金建霞 会计机构负责人:罗雪妮

合并利润表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、营业总收入4,342,745,318.412,412,985,493.75
其中:营业收入4,342,745,318.412,412,985,493.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本3,821,516,115.352,428,442,664.22
其中:营业成本3,611,851,344.102,196,939,677.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加18,735,576.6413,436,532.31
销售费用34,059,378.5329,492,013.18
管理费用108,419,846.49113,612,325.53
研发费用26,336,983.2919,289,676.11
财务费用22,112,986.3055,672,439.84
其中:利息费用51,898,235.5382,339,526.57
利息收入38,308,244.8827,065,011.45
加:其他收益27,579,405.0547,737,045.60
投资收益(损失以“-”号填列)408,832,350.67479,569,195.49
其中:对联营企业和合营企业的投资收益416,023,526.57589,195,877.24
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)10,057,715.63-7,882,402.07
信用减值损失(损失以“-”号填列)-9,071,610.17-25,641,967.75
资产减值损失(损失以“-”号填列)-44,839,998.97-122,372,518.55
资产处置收益(损失以“-”号填列)569,649.151,081,364.19
三、营业利润(亏损以“-”号填列)914,356,714.42357,033,546.44
加:营业外收入6,368,476.613,911,929.09
减:营业外支出10,329,996.33119,090,863.26
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)910,395,194.70241,854,612.27
减:所得税费用58,509,338.3317,456,095.47
五、净利润(净亏损以“-”号填列)851,885,856.37224,398,516.80
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)851,885,856.37224,398,516.80
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)714,483,546.58474,939,187.52
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)137,402,309.79-250,540,670.72
六、其他综合收益的税后净额-19,175,712.10-26,399,889.79
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-23,684,725.70-27,810,945.27
1.不能重分类进损益的其他综合收益-55,979,928.153,257,210.67
(1)重新计量设定受益计划变动额-304,051.39
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益-542,084.76
(3)其他权益工具投资公允价值变动-55,133,792.003,257,210.67
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益32,295,202.45-31,068,155.94
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
项目附注2023年度2022年度
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备32,295,202.45-31,068,155.94
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额3,966,928.841,411,055.48
七、综合收益总额832,710,144.27197,998,627.01
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额691,340,905.64447,128,242.25
(二)归属于少数股东的综合收益总额141,369,238.63-249,129,615.24
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.930.61
(二)稀释每股收益(元/股)0.930.61

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。

公司负责人:刘中海 主管会计工作负责人:金建霞 会计机构负责人:罗雪妮

母公司利润表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、营业收入2,133,041.303,039,093.37
减:营业成本2,331,722.562,630,968.39
税金及附加1,468,327.321,458,756.18
销售费用
管理费用36,128,727.9036,146,311.60
研发费用5,370,382.345,754,829.60
财务费用-15,024,073.59-9,907,832.46
其中:利息费用2,736,241.062,207,566.29
利息收入17,838,919.9412,054,229.95
加:其他收益2,426,945.222,891,562.22
投资收益(损失以“-”号填列)471,178,720.76591,377,160.63
其中:对联营企业和合营企业的投资收益416,507,424.48590,064,124.16
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)6,000,000.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)-858,401.177,337,889.29
资产减值损失(损失以“-”号填列)-381,363.66
资产处置收益(损失以“-”号填列)-1,704.761,035,073.02
二、营业利润(亏损以“-”号填列)444,222,151.16575,597,745.22
加:营业外收入30,836.42713,047.09
减:营业外支出3,246,358.051,062,763.17
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)441,006,629.53575,248,029.14
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)441,006,629.53575,248,029.14
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)441,006,629.53575,248,029.14
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-55,675,876.763,257,210.67
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-55,675,876.763,257,210.67
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益-542,084.76
3.其他权益工具投资公允价值变动-55,133,792.003,257,210.67
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额385,330,752.77578,505,239.81
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

公司负责人:刘中海 主管会计工作负责人:金建霞 会计机构负责人:罗雪妮

合并现金流量表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金4,907,575,355.422,204,287,663.20
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还295,559,382.6974,072,215.09
收到其他与经营活动有关的现金435,797,399.28280,884,308.84
经营活动现金流入小计5,638,932,137.392,559,244,187.13
购买商品、接受劳务支付的现金4,259,784,122.55801,115,421.88
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金147,594,792.04115,738,001.59
支付的各项税费212,765,807.9959,794,021.06
支付其他与经营活动有关的现金796,090,187.08558,127,262.07
经营活动现金流出小计5,416,234,909.661,534,774,706.60
经营活动产生的现金流量净额222,697,227.731,024,469,480.53
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金255,000,000.00
取得投资收益收到的现金606,977,042.31263,979,170.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,232,421.26562,472.99
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金355,249,613.00221,559,517.38
投资活动现金流入小计1,218,459,076.57486,101,161.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金206,464,298.76140,670,310.54
投资支付的现金366,104,310.6816,250,500.00
项目附注2023年度2022年度
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金262,679,503.80573,097,231.87
投资活动现金流出小计835,248,113.24730,018,042.41
投资活动产生的现金流量净额383,210,963.33-243,916,881.08
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金3,174,170,724.963,894,573,464.66
收到其他与筹资活动有关的现金11,340,000.00
筹资活动现金流入小计3,185,510,724.963,894,573,464.66
偿还债务支付的现金2,959,591,328.834,542,607,830.59
分配股利、利润或偿付利息支付的现金217,544,009.04114,349,343.03
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金23,132,776.5016,312,264.91
筹资活动现金流出小计3,200,268,114.374,673,269,438.53
筹资活动产生的现金流量净额-14,757,389.41-778,695,973.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响3,150,617.71
五、现金及现金等价物净增加额594,301,419.361,856,625.58
加:期初现金及现金等价物余额915,682,507.33913,825,881.75
六、期末现金及现金等价物余额1,509,983,926.69915,682,507.33

公司负责人:刘中海 主管会计工作负责人:金建霞 会计机构负责人:罗雪妮

母公司现金流量表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,469,375.993,033,848.17
收到的税费返还596,790.11
收到其他与经营活动有关的现金482,080,354.8215,746,946.69
经营活动现金流入小计483,549,730.8119,377,584.97
购买商品、接受劳务支付的现金2,338,880.0025,567,379.77
支付给职工及为职工支付的现金23,097,421.8317,153,465.38
支付的各项税费2,206,478.182,086,881.50
支付其他与经营活动有关的现金791,489,567.7195,129,403.59
经营活动现金流出小计819,132,347.72139,937,130.24
经营活动产生的现金流量净额-335,582,616.91-120,559,545.27
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金15,000,000.00
取得投资收益收到的现金649,311,958.23263,443,755.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额478,350.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金200,000,000.00101,313,036.47
投资活动现金流入小计864,311,958.23365,235,141.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,401,770.84129,044.18
投资支付的现金71,344,000.0083,838,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金130,000,000.00100,000,000.00
投资活动现金流出小计203,745,770.84183,967,044.18
投资活动产生的现金流量净额660,566,187.39181,268,097.73
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金100,000,000.00168,350,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计100,000,000.00168,350,000.00
偿还债务支付的现金200,000,000.00168,350,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金145,810,330.9933,447,473.61
支付其他与筹资活动有关的现金11,432,776.50
筹资活动现金流出小计357,243,107.49201,797,473.61
筹资活动产生的现金流量净额-257,243,107.49-33,447,473.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额67,740,462.9927,261,078.85
加:期初现金及现金等价物余额209,932,423.98182,671,345.13
六、期末现金及现金等价物余额277,672,886.97209,932,423.98

公司负责人:刘中海 主管会计工作负责人:金建霞 会计机构负责人:罗雪妮

合并所有者权益变动表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2023年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额780,997,683.00392,140,689.6411,733,084.00-4,818,245.49268,556,958.221,744,925,396.123,170,069,397.49141,897,003.863,311,966,401.35
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额780,997,683.00392,140,689.6411,733,084.00-4,818,245.49268,556,958.221,744,925,396.123,170,069,397.49141,897,003.863,311,966,401.35
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-4,004,100.001,587,569.53-11,733,084.00-23,684,725.7044,100,662.95527,416,062.29557,148,553.07126,389,058.90683,537,611.97
(一)综合收益总额9,016,246.03-23,684,725.70714,483,546.58699,815,066.91141,369,238.64841,184,305.55
(二)所有者投入和减少资本-4,004,100.00-7,428,676.50-11,733,084.00300,307.50300,307.50
1.所有者投入的普通股-4,004,100.00-7,428,676.50-11,733,084.00300,307.50300,307.50
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配44,100,662.95-187,067,484.29-142,966,821.34-14,980,179.74-157,947,001.08
1.提取盈余公积44,100,662.95-44,100,662.95
2.提取一般风险准备-142,966,821.34-142,966,821.34-14,980,179.74-157,947,001.08
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额776,993,583.00393,728,259.17-28,502,971.19312,657,621.172,272,341,458.413,727,217,950.56268,286,062.763,995,504,013.32
项目2022年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项盈余公积一般未分配利润其他小计
优先股永续债其他储备风险准备
一、上年年末余额781,571,483.00393,398,343.6413,579,714.0022,992,699.78211,032,155.311,358,738,535.672,754,153,503.40391,026,619.103,145,180,122.50
加:会计政策变更12,383.1612,383.1612,383.16
前期差错更正
其他
二、本年期初余额781,571,483.00393,398,343.6413,579,714.0022,992,699.78211,032,155.311,358,750,918.832,754,165,886.56391,026,619.103,145,192,505.66
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-573,800.00-1,257,654.00-1,846,630.00-27,810,945.2757,524,802.91386,174,477.29415,903,510.93-249,129,615.24166,773,895.69
(一)综合收益总额-27,810,945.27474,939,187.52447,128,242.25-249,129,615.24197,998,627.01
(二)所有者投入和减少资本-573,800.00-1,257,654.00-1,846,630.0015,176.0015,176.00
1.所有者投入的普通股-573,800.00-1,257,654.00-1,846,630.0015,176.0015,176.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配57,524,802.91-88,764,710.23-31,239,907.32-31,239,907.32
1.提取盈余公积57,524,802.91-57,524,802.91
2.提取一般风险准备-31,239,907.32-31,239,907.32-31,239,907.32
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额780,997,683.00392,140,689.6411,733,084.00-4,818,245.49268,556,958.221,744,925,396.123,170,069,397.49141,897,003.863,311,966,401.35

公司负责人:刘中海 主管会计工作负责人:金建霞 会计机构负责人:罗雪妮

母公司所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2023年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额780,997,683.00327,614,694.0611,733,084.0025,805,123.45266,240,637.751,708,149,552.823,097,074,607.08
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额780,997,683.00327,614,694.0611,733,084.0025,805,123.45266,240,637.751,708,149,552.823,097,074,607.08
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-4,004,100.001,587,569.53-11,733,084.00-55,675,876.7644,100,662.95253,939,145.24251,680,484.96
(一)综合收益总额9,016,246.03-55,675,876.76441,006,629.53394,346,998.80
(二)所有者投入和减少资本-4,004,100.00-7,428,676.50-11,733,084.00300,307.50
1.所有者投入的普通股-4,004,100.00-7,428,676.50-11,733,084.00300,307.50
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配44,100,662.95-187,067,484.29-142,966,821.34
1.提取盈余公积44,100,662.95-44,100,662.95
2.对所有者(或股东)的分配-142,966,821.34-142,966,821.34
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额776,993,583.00329,202,263.59-29,870,753.31310,341,300.701,962,088,698.063,348,755,092.04
项目2022年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额781,571,483.00328,872,348.0613,579,714.0022,547,912.78208,715,834.841,221,666,233.912,549,794,098.59
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额781,571,483.00328,872,348.0613,579,714.0022,547,912.78208,715,834.841,221,666,233.912,549,794,098.59
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-573,800.00-1,257,654.00-1,846,630.003,257,210.6757,524,802.91486,483,318.91547,280,508.49
(一)综合收益总额3,257,210.67575,248,029.14578,505,239.81
(二)所有者投入和减少资本-573,800.00-1,257,654.00-1,846,630.0015,176.00
1.所有者投入的普通股-573,800.00-1,257,654.00-1,846,630.0015,176.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配57,524,802.91-88,764,710.23-31,239,907.32
1.提取盈余公积57,524,802.91-57,524,802.91
2.对所有者(或股东)的分配-31,239,907.32-31,239,907.32
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额780,997,683.00327,614,694.0611,733,084.0025,805,123.45266,240,637.751,708,149,552.823,097,074,607.08

公司负责人:刘中海 主管会计工作负责人:金建霞 会计机构负责人:罗雪妮

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

(1)公司的基本情况

1)企业注册地和总部地址本公司注册地为新疆铁门关市库西工业园区二十九团公路口东11栋35号101室-120室。本公司总部地址位于巴音郭楞蒙古自治州库尔勒市团结南路48号。

2)企业实际从事的主要经营活动本公司主要从事棉花加工、番茄精深加工以及甜菜制糖三大产业,涉及国内销售和国外出口,同时从事与主业相关的贸易业务。

本公司对外的投资的重要联营企业国投新疆罗布泊钾盐有限责任公司、国家能源集团新疆开都河流域水电开发有限公司分别从事硫酸钾生产和水电开发。

3)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本财务报告经公司董事会于 2024年3月27日批准报出。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下称企业会计准则),并基于制定的重要会计政策和会计估计进行编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了2023年12月31日的财务状况、2023年度的经营成果和现金流量等相关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5. 重要性标准确定方法和选择依据

√适用 □不适用

新 疆 冠 农 股 份 有 限 公 司

XINJIANG GUANNONG CO.,LTD. 2023年年度报告

(1)财务报表项目的重要性

本公司确定财务报表项目重要性,以是否影响财务报表使用者作出经济决策为原则,从性质和金额两方面考虑。财务报表项目金额的重要性,以相关项目占资产总额、净利润的3%为标准;财务报表项目性质的重要性,以是否属于日常经营活动、是否导致盈亏变化、是否影响监管指标等对财务状况和经营成果具有较大影响的因素为依据。

(2)财务报表项目附注明细项目的重要性

本公司确定财务报表项目附注明细项目的重要性,在财务报表项目重要性基础上,以具体项目占该项目一定比例,或结合金额确定,同时考虑具体项目的性质。某些项目对财务报表而言不具有重要性,但可能对附注而言具有重要性,仍需要在附注中单独披露。财务报表项目附注相关重要性标准为:

项 目重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收款项占应收款项账面余额的5%以上,且账面金额≥500万元;
重要应收款项坏账准备收回或转回占应收款项账面余额的5%以上,且账面金额≥500万元;
重要的其他应收款项坏账准备转回或者收回情况占其他应收款账面余额的5%以上,且账面金额≥500万元;
重要的在建工程项目预算金额、发生金额或账面余额≥1000万元;
账龄超过1年以上的重要应付账款及其他应付款占应付账款账面余额的5%以上,账面金额≥500万元;
重要的非全资子公司其净利润对公司净利润影响达到10%以上;其营业收入对公司营业收入影响达到15%以上
重要的合营企业和联营企业情况来源于合营企业或联营企业的投资收益对公司净利润影响达到10%以上;

6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。

7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1)控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位,认定为对其控制:拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。

(2)合并财务报表的编制方法

1)统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

2)合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础,已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资

产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资,视为母公司的库存股,作为股东权益的减项,在合并资产负债表中股东权益项目下以“减:库存股”项目列示。3)合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。4)处置子公司的会计处理在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

(1)合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排的分类进行重新评估。

(2)共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产或负债,以及按份额确认共同持有的资产或负债;确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入;按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债,则参照共同经营参与方的规定进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

(3)合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方,按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理;本公司为非合营方,根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

9. 现金及现金等价物的确定标准

本公司编制现金流量表时所确定的现金,是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币业务折算

本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间

予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

(2)外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11. 金融工具

√适用 □不适用

(1)金融工具的分类、确认和计量

1)金融资产

根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,本公司将金融资产划分为以下三类:

①以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。该类金融资产后续按照公允价值计量,且其变动计入其他综合收益,但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,以公允价值计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益。在初始确认时,如果能消除或减少会计错配,可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出,不得撤销。

对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量,除获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关利得和损失均计入其他综合收益,且后续不转入当期损益。

2)金融负债

金融负债于初始确认时分类为:

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量,形成的利得或损失计入当期损益。

②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

③不属于前述情形的财务担保合同,以及不属于第一种情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。该类负债以按照金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。

④以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

(2)金融工具的公允价值的确认方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场,采用估值技术确定其公允价值。在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代

表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息,判断成本能否代表公允价值。

(3)金融工具的终止确认

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取金融资产现金流量的合同权利终止;

②金融资产已转移,且符合终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分得以解除的,终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款被实质性修改,终止确认现有金融负债,并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。

预期信用损失的确定方法及会计处理方法:

(1)预期信用损失的范围

本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项,包括应收票据和应收账款)、应收款项融资、租赁应收款、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。

(2)预期信用损失的确定方法

预期信用损失的一般方法是指,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法:(1)第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的,本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入;(2)第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额和实际利率计算利息收入;(3)第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面余额减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入。

预期信用损失的简化方法,即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。

(3)预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益,并根据金融工具的种类,抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债(贷款承诺或财务担保合同)。

(4)应收款项、租赁应收款计量坏账准备的方法

1)不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项,本公司采用简化方法,即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

①基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

除单项计提坏账准备的应收款项,对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法,采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点,对于存在多笔业务的客户,账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。

应收账款的账龄与预期信用损失率对照表如下:

账龄预期平均损失率(%)
1年以内1.29
1至2年23.67
2至3年39.79
3至4年52.50
4至5年95.69
5年以上100.00

②按照单项计提坏账准备的判断标准

本公司对发生诉讼、客户已破产、财务发生重大困难等应收款项进行单项认定并计提坏账准备。

2)包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。

对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款,按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。信用风险特征组合、基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法和单项计提的判断标准同不含融资成分的认定标准一致。

(5)其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产,如:债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等,按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司在计量金融工具发生信用减值时,评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素:①信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化;②预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化;③债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;④作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;⑤预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化;⑥债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;⑦合同付款是否发生逾期超过(含)30 日。

1)基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

除单项计提坏账准备的其他金融资产,对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法,采用按其他金融资产(主要为其他应收款)发生日作为计算账龄的起点,对于存在多笔业务的客户,账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。

其他应收款的账龄与预期信用损失率对照表如下:

账龄预期平均损失率(%)
1年以内0.61
1至2年7.79
2至3年21.15
3至4年31.52
4至5年74.40
5年以上100.00

2)按照单项计提坏账准备的判断标准

本公司对发生诉讼、客户已破产、财务发生重大困难等其他金融资产进行单项认定并计提坏账准备。

12. 存货

√适用 □不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用 □不适用

(1)存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、库存商品等。

(2)发出存货的计价方法

存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。

(3)存货的盘存制度

存货盘存制度为永续盘存制。

(4)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用 □不适用

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,当期可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备,与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途

或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可以合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用 √不适用

基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用 √不适用

13. 合同资产

√适用 □不适用

合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含或重大融资成分的合同资产,本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产,本公司按照一般方法计量损失准备。

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产发生减值损失,按应减记金额,借记“资产减值损失”,贷记合同资产减值准备;转回已计提的资产减值准备时,做相反分录。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用 √不适用

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用 √不适用

14. 持有待售的非流动资产或处置组

□适用 √不适用

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用 √不适用

终止经营的认定标准和列报方法

□适用 √不适用

15. 长期股权投资

√适用 □不适用

(1)共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具

有重大影响,或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。

(2)初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的企业合并,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照债务重组准则有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本按照非货币性资产交换准则有关规定确定。

(3)后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理,并对其余部分采用权益法核算。

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

本公司固定资产主要分为:房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等;折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,所有固定资产均计提折旧。

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10—355%2.71—9.50
机器设备年限平均法5—305%3.17—19.00
电子设备年限平均法6—105%9.50—15.83
运输设备年限平均法55%19.00
其他设备年限平均法55%19.00

17. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程主要为自营方式建造和出包方式建造。在建工程结转为固定资产的标准和时点,以在建工程达到预定可使用状态为依据。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。

18. 借款费用

√适用 □不适用

(1)借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

(2)资本化金额计算方法

资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

19. 生物资产

√适用 □不适用

本公司生物资产为生产性生物资产及消耗性生物资产。对达到预定生产经营目的的生产性生物资产按平均年限法计提折旧。

(1)消耗性生物资产

消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产,包括生长中的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本,为该资产在出售前发生的可直接归属于该资产的必要支出,包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在收获后发生的管护、饲养费用等后续支出,计入当期损益。

消耗性生物资产的减值准备:

资产负债表日,消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量,并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的,减记的金额应当予以恢复,并在原已计提的跌价准备金额内转回,转回金额计入当期损益。

如果消耗性生物资产改变用途,作为生产性生物资产,改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。如果消耗性生物资产改变用途,作为公益性资产,则按照《企业会计准则第8号——资产减值》规定考虑是否发生减值,发生减值时先计提减值准备,再按计提减值准备后的账面价值确定。

(2)生产性生物资产

生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产,包括经济林、薪碳林、产蓄和役蓄等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本,为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出,包括符合资本化条件的借款费用。

生产性生物资产折旧采用年限平均法计提,残值率1%—10%。根据生产性生物资产类别、预计盛产期和预计净残值率确定折旧率。各类生物资产折旧年限如下:

项目预计使用寿命(年)依据
葡萄苗5-10年采摘期限

本公司在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。如果生产性生物资产改变用途,作为消耗性生物资产,其改变用途后的成本按照改变用途时的账面价值确定;若生产性生物资产改变用途作为公益性生物资产,则按照《企业会计准则第8号——资产减值》规定考虑是否减值,发生减值时先计提减值准备,再按计提减值准备后的账面价值确定。

20. 油气资产

□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用 □不适用

1)无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。2)使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序使用寿命有限无形资产采用下表列示进行摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命。使用寿命有限的无形资产的使用寿命及其确定依据和摊销方法:

资产类别使用寿命(年)使用寿命的确定依据摊销方法
土地使用权40-50土地使用年限直线法
软件3-10使用年限直线法
商标10使用年限直线法
专利权10使用年限直线法

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用 □不适用

本公司研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定,主要包括:研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、装备调试费、无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。

22. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。

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可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24. 合同负债

√适用 □不适用

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债,同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

25. 职工薪酬

职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

26. 预计负债

□适用 √不适用

27. 股份支付

√适用 □不适用

本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定;不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

在各个资产负债表日,根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息,修正预计可行权的股票期权数量,并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用,一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。

28. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

29. 收入

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行,取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的,则本公司按照履约进度确认收入。否则,本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本公司为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司收入确认的具体方法如下:

1、商品销售合同

本公司与客户之间的销售商品合同的履约义务,属于在某一时点履行履约义务。

国内产品收入确认:本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的对价很可能收回,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移;

出口产品收入确认:本公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的对价很可能收回,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。

2、提供服务合同

本公司与客户之间的提供服务合同的履约义务,由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,在服务提供期间平均分摊确认。

(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用 √不适用

30. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本(“合同取得成本”)是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;该成本增加了未来用于履行履约义务的资源;该成本预期能够收回。

本公司将确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的,在资产负债表计入“存货”项目;初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的,在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司将确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的,在资产负债表计入“其他流动资产”项目;初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的,在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的,在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失:因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述两项差额高于该资产账面价值的,应当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。

31. 政府补助

√适用 □不适用

(1)政府补助的类型及会计处理

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本)。政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息,财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用;财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

(2)政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。

32. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

(1)递延所得税的确认

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

(2)递延所得税的计量

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。

对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

(3)递延所得税的净额抵消依据

同时满足下列条件时,本公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示:拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

33. 租赁

√适用 □不适用

本公司在合同开始日,将评估合同是否为租赁或包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或包含租赁。

(1)承租人的会计处理

在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债,并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

①使用权资产

在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额,在租赁期开始日或之前支付的已扣除租赁激励的租赁付款额,初始直接费用等。

对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的,在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧;若无法合理确定,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时,将其账面价值减记至可收回金额。

②租赁负债

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额,以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

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本公司采用租赁内含利率作为折现率;若无法合理确定租赁内含利率,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率,即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入财务费用。

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用 □不适用

对于租赁期不超过12个月的短期租赁,以及单项资产全新时价值低于40,000.00元的租赁,本公司选择不确认使用权资产和租赁负债,将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在租赁开始日,将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除以之外的均为经营租赁。

(1)经营租赁会计处理

经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益,未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。

(2)融资租赁会计处理

在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

34. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

35. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额
财政部于2022年发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》,规定对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等,不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定,应当在在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。本公司于2023年1月1日起执行该规定,对首次执行日租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对比较报表及累积影响数进行了追溯调整。递延所得税资产12,383.16
未分配利润12,383.16

其他说明

会计政策变更对本公司母公司报表无影响。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

36. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税13%、9%、6%、3%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税、消费税之和计算缴纳7%、5%、1%
教育费附加按实际缴纳的增值税、消费税之和计算缴纳3%
地方教育费附加按实际缴纳的增值税、消费税之和计算缴纳2%
房产税租赁收入12%、自有房产按原值减征30%后的1.2%
土地使用税实际占有不同级次土地面积(元/平方)10、8、2、1.8、1.5、1、0.45
企业所得税按应纳税所得额计算缴纳25%、15%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
新疆冠农股份有限公司、新疆红果农业开发有限公司、新疆冠农天沣物产有限责任公司、新疆天牧生物科技有限公司、新疆红羽食品科技有限公司等25%
新疆冠农番茄制品有限公司、新疆绿原糖业有限公司、果蔬公司、新疆汇锦物流有限公司、阿克苏益康仓储物流有限公司、新疆天番食品科技有限公司、新疆冠农数字农业科技有限公司15%或部分项目免税
新疆冠农检测科技有限公司20%减按5%
新疆银通棉业有限公司及其从事皮棉及棉副产品销售的分子公司、新疆天泽西域花油脂科技有限公司主要项目免税

2. 税收优惠

√适用 □不适用

(1)增值税优惠政策

根据《关于饲料产品免征增值税问题的通知》(国家税务总局财税[2001]121号)及《国家税务总局关于取消饲料产品免征增值税审批程序后加强后续管理的通知》(国税函(2004)884号)的规定,公司全资子公司新疆绿原糖业有限公司及新疆天牧生物科技有限公司生产的甜菜颗粒粕和番茄湿粕属于国家规定的豆粕以外的粕类产品,可享受免征增值税政策。

(2)企业所得税优惠政策

①根据《中华人民共和国企业所得税法》第27条第1款及《中华人民共和国企业所得税条例》第86条第1款7项、财税字(2008)149号文件及《税收减免办法(试行)》第5条、第19条的规定,同意子公司新疆银通棉业有限公司分支机构新疆银通棉业有限公司库尔勒轧花厂及子公司新疆银通棉业有限公司分支机构新疆银通棉业有限公司哈拉玉宫轧花厂自2013年至2053年执行该项税收减免政策。

②根据库尔勒市国税局税收减免登记备案告知书((库)国税减免备字[2009]年20号)文件,“根据《中华人民共和国企业所得税法》第27条第1款及《中华人民共和国企业所得税条例》第86条第1款7项、财税字(2008)149号文件的规定,同意子公司新疆银通棉业有限公司之子公司巴州冠农棉业有限责任公司自2008年1月1日起执行该项税收减免税政策。”

③根据尉犁县国税局尉国税减免备[2013]年15号文件,“根据《中华人民共和国企业所得税法》第27条第1款及《中华人民共和国企业所得税条例》第86条第1款7项;财税字(2008)149号文件的规定,同意公司子公司新疆银通棉业有限公司之子公司巴州顺泰棉业有限责任公司自2012年起执行该项税收减免税政策。”

④根据《财政部海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号)文件,同意公司子公司新疆银通棉业有限公司之子公司新疆汇锦物流有限公司暂按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

⑤根据财政部税务总局国家发展改革委员会公告2020年第23号文《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》,同意公司子公司新疆银通棉业有限公司之子公司阿克苏益康仓储物流有限公司享受对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税的优惠政策。

⑥根据财政部、国家税务总局发布的《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》(财税[2008]149号)文件,经和静县国家税务局企业所得税优惠政策备案,公司控股子公司新疆冠农番茄制品有限公司从2009年1月1日起享受农林牧渔业项目企业所得税优惠政策。

⑦根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十条,第一款第七项、《财政部国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》(财税【2008】149号)的有关规定,公司全资子公司新疆绿原糖业有限公司享受甜菜加工销售项目所得免征企业所得税。

⑧根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条规定,子公司新疆银通棉业有限公司之子公司新疆达丰棉业有限公司、新疆万德利棉业有限责任公司、新疆天鹰鑫绿农业科技有限公司从事农产品初加工所得免征企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金
银行存款1,432,213,305.05818,479,804.57
其他货币资金441,114,465.66279,197,153.80
存放财务公司存款
合计1,873,327,770.711,097,676,958.37
其中:存放在境外的款项总额

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额指定理由和依据
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产210,113,439.12257,653,687.33/
其中:
债务工具投资210,113,439.12257,653,687.33/
/
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:
合计210,113,439.12257,653,687.33/

其他说明:

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
期货合约4,656,000.00
远期合同2,800,879.841,693,830.75
合计7,456,879.841,693,830.75

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

4、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内155,296,028.45303,952,273.12
1年以内小计155,296,028.45303,952,273.12
1至2年31,604,842.571,155,917.45
2至3年967,017.92307,468.71
3年以上
3至4年305,196.024,053,312.30
4至5年3,825,810.635,881,556.41
5年以上21,578,588.5015,923,967.45
合计213,577,484.09331,274,495.44

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备49,493,349.8523.1738,691,285.6378.1710,802,064.2235,128,113.6610.6032,128,113.6691.463,000,000.00
按组合计提坏账准备164,084,134.2476.8315,797,155.999.63148,286,978.25296,146,381.7889.4017,681,816.835.97278,464,564.95
其中:
组合1:账龄组合164,084,134.2476.8315,797,155.999.63148,286,978.25296,146,381.7889.4017,681,816.835.97278,464,564.95
合计213,577,484.09/54,488,441.62/159,089,042.47331,274,495.44/49,809,930.49/281,464,564.95

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
呼图壁县福瑞棉业有限公司23,154,557.5020,949,239.5090.48预计无法收回
河南豫媒优品实业有限公司3,193,951.603,193,951.60100.00预计无法收回
其他客户23,144,840.7514,548,094.53100.00信保不予赔付部分、无法联系
合计49,493,349.8538,691,285.6378.17/

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:组合1:账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内148,145,667.151,918,887.431.29
1至2年1,737,072.25411,165.0023.67
2至3年967,017.92384,776.4339.79
3至4年305,196.02160,227.9252.50
4至5年164,322.57157,240.8895.69
5年以上12,764,858.3312,764,858.33100.00
合计164,084,134.2415,797,155.99

按组合计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备49,809,930.494,678,511.1354,488,441.62
合计49,809,930.494,678,511.1354,488,441.62

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
客户127,383,012.7027,383,012.7012.82353,240.86
客户224,520,963.8024,520,963.8011.48316,320.43
客户324,134,827.7724,134,827.7711.30311,339.28
客户423,154,557.5023,154,557.5010.8420,949,239.50
客户513,879,964.9313,879,964.936.50179,051.55
合计113,073,326.70113,073,326.7052.9422,109,191.62

其他说明:

□适用 √不适用

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内72,803,633.9298.23471,653,739.7794.77
1至2年520,676.620.7021,433,914.354.31
2至3年270,658.400.374,348,288.850.87
3年以上522,455.300.70247,985.060.05
合计74,117,424.24100.00497,683,928.03100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
供应商116,408,054.7622.14
供应商27,466,193.4010.07
供应商37,025,438.409.48
供应商46,099,127.208.23
供应商55,481,288.607.40
合计42,480,102.3657.32

其他说明

□适用 √不适用

6、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款47,357,647.6645,657,969.64
减:坏账准备22,249,912.7517,856,813.71
合计25,107,734.9127,801,155.93

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内21,334,747.3920,766,458.33
1年以内小计21,334,747.3920,766,458.33
1至2年1,919,550.8911,975,488.08
2至3年3,833,460.471,119,519.49
3年以上
3至4年8,708,321.472,634,877.36
4至5年2,631,664.551,315,688.19
5年以上8,929,902.897,845,938.19
合计47,357,647.6645,657,969.64

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金2,049,636.58928,853.96
往来款31,889,806.7339,660,371.91
其他13,418,204.355,068,743.77
合计47,357,647.6645,657,969.64

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额10,368,313.717,488,500.0017,856,813.71
2023年1月1日余额在本期10,368,313.717,488,500.0017,856,813.71
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提1,683,664.852,709,434.194,393,099.04
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年12月31日余额12,051,978.562,709,434.197,488,500.0022,249,912.75

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
其他应收款17,856,813.714,393,099.0422,249,912.75
合计17,856,813.714,393,099.0422,249,912.75

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额占其他应收款期末余额合计数的比例(%)款项的性质账龄坏账准备 期末余额
客商19,050,734.4219.11往来款1年以内、4至5年、5年以上8,758,878.09
客商28,595,920.6418.15逾期货款3至4年2,709,434.19
客商37,488,500.0015.81逾期货款1至2年7,488,500.00
客商42,037,717.334.30资产转让款1至2年、2至3年430,761.72
客商51,578,552.003.33逾期货款2至3年333,863.75
合计28,751,424.3960.70//19,721,437.75

(6). 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

7、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
在途物资1,068,380.511,068,380.51
原材料396,625,086.818,816,968.94387,808,117.87323,922,293.571,367,545.75322,554,747.82
周转材料28,657,265.913,029,016.5325,628,249.3818,174,785.821,809,728.9616,365,056.86
在产品461,467.35461,467.35
库存商品1,714,968,688.4534,933,359.691,680,035,328.761,116,603,727.8213,325,166.971,103,278,560.85
委托加工物资26,281,826.5626,281,826.5610,990,101.2410,990,101.24
发出商品23,488,255.6723,488,255.6720,510,252.3720,510,252.37
合计2,191,550,971.2646,779,345.162,144,771,626.101,490,201,160.8216,502,441.681,473,698,719.14

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料1,367,545.757,449,423.198,816,968.94
周转材料1,809,728.961,338,246.92118,959.353,029,016.53
库存商品13,325,166.9728,183,508.306,575,315.5834,933,359.69
合计16,502,441.6836,971,178.416,694,274.9346,779,345.16

8、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待抵扣或预缴税金204,159,733.18202,517,951.15
待摊费用4,281,423.013,313,254.06
受托加工物资183,792,779.31280,234,547.17
合计392,233,935.50486,065,752.38

9、 长期股权投资

(1). 长期股权投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合 收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
国投罗钾1,034,447,749.96379,739,216.91-542,084.767,979,762.85558,965,665.54862,658,979.42
冠农有机农业354,600.84354,600.84
开都河水电236,671,685.1645,504,000.0036,768,207.57681,882.3428,431,943.93291,193,831.14
新疆番时番食品有限公司214,253.082,917,500.00-483,897.912,647,855.17
小计1,271,333,688.2048,421,500.00416,023,526.57-542,084.769,016,246.03587,397,609.471,156,855,266.57
合计1,271,333,688.2048,421,500.00416,023,526.57-542,084.769,016,246.03587,397,609.471,156,855,266.57

(2). 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

10、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期增减变动期末 余额本期确认的股利收入累计计入其他综合收益的利得累计计入其他综合收益的损失指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
追加投资减少投资本期计入其他综合收益的利得本期计入其他综合收益的损失其他
新疆中联丝路农产品物流股份有限公司7,706,472.0646,629.907,753,101.96465,406.81非交易性权益工具投资
库尔勒市商业银行90,415,197.4655,180,421.9035,234,775.5627,729,224.44非交易性权益工具投资
合计98,121,669.5246,629.9055,180,421.9042,987,877.52465,406.8127,729,224.44

(2). 本期存在终止确认的情况说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产1,334,955,540.65967,531,129.29
合计1,334,955,540.65967,531,129.29

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及办公设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额986,264,934.751,007,045,610.6416,686,463.7836,202,236.2235,500,281.492,081,699,526.88
2.本期增加金额251,769,144.31206,629,874.783,725,367.332,750,700.7513,115,846.96477,990,934.13
(1)购置26,198,467.465,357,151.972,259,342.242,487,507.701,469,059.3537,771,528.72
(2)在建工程转入225,201,744.81198,844,169.8287,256.64424,133,171.27
(3)其他368,932.042,428,552.991,466,025.09175,936.4111,646,787.6116,086,234.14
3.本期减少金额19,264,892.7720,673,728.16800,505.03462,716.971,052,819.2142,254,662.14
(1)处置或报废10,288,321.907,601,144.06434,133.34447,185.97149,540.4818,920,325.75
(2)其他8,976,570.8713,072,584.10366,371.6915,531.00903,278.7323,334,336.39
4.期末余额1,218,769,186.291,193,001,757.2619,611,326.0838,490,220.0047,563,309.242,517,435,798.87
二、累计折旧
1.期初余额338,041,952.13537,955,108.6311,769,356.7729,003,669.6722,280,619.95939,050,707.15
2.本期增加金额36,765,489.3338,271,680.641,158,610.493,474,302.7717,877,717.9997,547,801.22
(1)计提36,689,550.8738,271,680.641,139,106.813,454,361.327,819,231.4887,373,931.12
(2)其他75,938.4619,503.6819,941.4510,058,486.5110,173,870.10
3.本期减少金额14,967,950.1115,495,961.36402,099.76383,727.88324,810.6331,574,549.74
(1)处置或报废8,363,204.184,933,829.69390,792.41368,973.4340,540.7214,097,340.43
(2)其他6,604,745.9310,562,131.6711,307.3514,754.45284,269.9117,477,209.31
4.期末余额359,839,491.35560,730,827.9112,525,867.5032,094,244.5639,833,527.311,005,023,958.63
三、减值准备
1.期初余额41,964,996.75131,875,158.75116,499.62728,820.02432,215.30175,117,690.44
2.本期增加金额5,183,094.092,122,810.44561,565.241,350.797,868,820.56
(1)计提5,183,094.092,122,810.44561,565.241,350.797,868,820.56
3.本期减少金额2,532,792.212,975,240.1122,179.095,530,211.41
(1)处置或报废2,532,792.212,975,240.1122,179.095,530,211.41
4.期末余额44,615,298.63131,022,729.0894,320.531,290,385.26433,566.09177,456,299.59
四、账面价值
1.期末账面价值814,314,396.31501,248,200.276,991,138.055,105,590.187,296,215.841,334,955,540.65
2.期初账面价值606,257,985.87337,215,343.264,800,607.396,469,746.5312,787,446.24967,531,129.29

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋及建筑物61,763,555.5927,177,317.908,726,871.8525,859,365.84
机器设备118,928,397.1962,345,915.8944,424,397.5412,158,083.76
电子设备及办公设备1,918,053.331,705,361.58121,405.4591,286.30
其他设备417,222.20373,469.5215,837.0027,915.68
合计183,027,228.3191,602,064.8953,288,511.8438,136,651.58

(3). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值
房屋及建筑物16,914,681.92
机器设备432,923.95
电子设备4,818.38
运输设备23,108.22
其他设备49,880.62
合计17,425,413.09

(4). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋建筑物72,637,108.88正在办理中
合计72,637,108.88

(5). 固定资产的减值测试情况

√适用 □不适用

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值可收回金额减值金额公允价值和处置费用的确定方式关键参数关键参数的确定依据
新疆冠农数字农业科技有限公司长期闲置或报废资产887,258.63350,962.00536,296.63重置成本;估算处置税费及其他费用重置成本、成新率等市场询价、使用年限
新疆冠农番茄制品有限公司长期闲置或报废资产4,053,178.41562,077.033,491,101.38重置成本;估算处置税费及其他费用重置成本、成新率等市场询价、使用年限
新疆绿原糖业有限公司长期闲置或报废资产1,638,426.61464,763.001,173,663.61重置成本;估算处置税费及其他费用重置成本、成新率等市场询价、使用年限
果蔬公司长期闲置或报废资产923,572.64402,600.00520,972.64重置成本;估算处置税费及其他费用重置成本、成新率等市场询价、使用年限
新疆银通棉业有限公司报废资产2,288,101.25141,314.952,146,786.30预计残值作为公允价值残值率惯用的会计估计比率
合计9,790,537.541,921,716.987,868,820.56

固定资产清理

□适用 √不适用

12、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程2,248,081.48221,257,748.71
工程物资
合计2,248,081.48221,257,748.71

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
2.5万吨番茄丁汁项目66,054.7666,054.76
糖蜜提糖项目65,033,041.7065,033,041.70
生物饲料发酵项目4,049,974.804,049,974.80
科技实验车间项目19,022,551.4419,022,551.44
消防工程改造项目14,042,318.0414,042,318.04
年处理30万吨毛棉籽加工项118,513,622.63118,513,622.63
用友财务集中管控信息化项目353,581.57353,581.57
蓝凌集中管控协同信息化项目286,608.79286,608.79
机器设备改造项目-远红外热风系统154,867.26154,867.26
综合办公楼消防设施102,752.30102,752.30
红羽食品番茄制品建设项目1,703,853.131,703,853.13
其他零星工程176,603.77176,603.77
合计2,248,081.482,248,081.48221,257,748.71221,257,748.71

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
红羽食品番茄制品建设项目429,692,800.001,703,853.131,703,853.131.741.74自有资金
2.5万吨番茄丁汁项目188,503,000.0066,054.7625,055,667.1724,292,518.38829,203.55100.00100.00自有资金
糖蜜提糖项目90,000,000.0065,033,041.7024,758,206.5389,791,248.23100.00100.00自有资金
生物饲料发酵项目101,632,300.004,049,974.807,499,927.9711,549,902.77100.00100.00自有资金
科技实验车间项目20,000,000.0019,022,551.4419,022,551.44100.00100.00自有资金
消防工程改造项目20,000,000.0014,042,318.044,539,069.4918,581,387.53100.00100.00自有资金
年处理30万吨毛棉籽加工项311,392,000.00118,513,622.63142,624,122.74244,848,134.3716,289,611.00100.00100.007,250,277.753,810,277.773.30自有资金
银通棉业迁建轧花厂项目37,000,000.0014,747,022.9914,747,022.9939.8639.86自有资金
合计220,727,563.37220,927,870.02422,832,765.7117,118,814.551,703,853.13//7,250,277.753,810,277.77//

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

13、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目种植业合计
类别
一、账面原值
1.期初余额192,000.00192,000.00
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额192,000.00192,000.00
二、累计折旧
1.期初余额185,673.61185,673.61
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额185,673.61185,673.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值6,326.396,326.39
2.期初账面价值6,326.396,326.39

14、 使用权资产

(1) 使用权资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额1,152,403.562,654,330.543,806,734.10
2.本期增加金额23,414,169.7323,414,169.73
(1)新增租赁23,414,169.7323,414,169.73
3.本期减少金额
4.期末余额1,152,403.5626,068,500.2727,220,903.83
二、累计折旧
1.期初余额600,210.192,452,165.283,052,375.47
2.本期增加金额288,100.88213,580.30501,681.18
(1)计提288,100.88213,580.30501,681.18
3.本期减少金额
4.期末余额888,311.072,665,745.583,554,056.65
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值264,092.4923,402,754.6923,666,847.18
2.期初账面价值552,193.37202,165.26754,358.63

15、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权商标软件专利权合计
一、账面原值
1.期初余额246,907,898.43649,378.759,965,416.0272,905.66257,595,598.86
2.本期增加金额35,945,372.471,312,302.574,809,837.0442,067,512.08
(1)购置35,945,372.471,312,302.5737,257,675.04
(2)内部研发4,809,837.044,809,837.04
3.本期减少金额
4.期末余额282,853,270.90649,378.7511,277,718.594,882,742.70299,663,110.94
二、累计摊销
1.期初余额33,756,974.16363,076.633,740,602.0332,365.0237,893,017.84
2.本期增加金额7,628,440.8141,380.01808,213.7347,372.618,525,407.16
(1)计提7,628,440.8141,380.01808,213.7347,372.618,525,407.16
3.本期减少金额
4.期末余额41,385,414.97404,456.644,548,815.7679,737.6346,418,425.00
三、减值准备
1.期初余额397,564.43397,564.43
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额397,564.43397,564.43
四、账面价值
1.期末账面价值241,467,855.93244,922.116,331,338.404,803,005.07252,847,121.51
2.期初账面价值213,150,924.27286,302.125,827,249.5640,540.64219,305,016.59

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项 目账面价值未办妥产权证书的原因
土地使用权(属于银通棉业,位于轮台县)3,588,851.76正在办理中
合 计3,588,851.76

16、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
新疆绿原糖业有限公司13,835,546.5313,835,546.53
巴州顺泰棉业有限责任公司9.859.85
果蔬公司83,009,707.1283,009,707.12
合计96,845,263.5096,845,263.50

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
新疆绿原糖业有限公司13,835,546.5313,835,546.53
果蔬公司64,387,175.3064,387,175.30
合计78,222,721.8378,222,721.83

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

名称所属资产组或组合的构成及依据所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致
绿原糖业新疆绿原糖业有限公司本部与商誉相关资产组包括其固定资产、无形资产等糖业
巴州顺泰棉业巴州顺泰棉业有限责任公司与商誉相关资产组包括其固定资产、无形资产等棉业
果蔬公司果蔬公司单体与商誉相关资产组包括其固定资产、无形资产等番茄

资产组或资产组组合发生变化

□适用 √不适用

(4). 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 √不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目账面价值可收回金额减值金额预测期的年限预测期的关键参数(增长率、利润率等)预测期内的参数的确定依据稳定期的关键参数(增长率、利润率、折现率等)稳定期的关键参数的确定依据
果蔬公司22,057.2026,847.6205年折现率12.56%加权平均 资本成本BTWACC折现率12.56%加权平均 资本成本BTWACC
合计22,057.2026,847.620/////

注1:新疆绿原糖业有限公司商誉全额已计提减值准备,巴州顺泰棉业有限责任公司商誉金额较小,本期未进行减值测试。

注2:根据北京坤元至诚资产评估有限公司出具的《新疆冠农股份有限公司以财务报告为目的涉及的含并购果蔬公司形成的商誉资产组可收回金额资产评估报告》(京坤评报字[2024]0042号),采用预计未来现金流量现值法评估的资产组于评估基准日2023 年 12 月 31 日的可收回金额大于期末含商誉的资产组的账面价值。

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修款2,228,116.963,301,812.761,091,518.204,438,411.52
租入固定资产改良支出5,125,061.504,340.005,120,721.50
合计2,228,116.968,426,874.261,095,858.20-9,559,133.02

18、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备32,218,679.526,146,686.0424,447,077.404,785,579.72
递延收益7,543,586.12917,159.18
租赁负债24,147,599.093,900,483.57601,725.99150,431.50
合计63,909,864.7310,964,328.7925,048,803.394,936,011.22

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
使用权资产23,565,764.553,827,416.97552,193.37138,048.34
合计23,565,764.553,827,416.97552,193.37138,048.34

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产3,780,868.187,183,460.61138,048.344,797,962.88
递延所得税负债3,780,868.1846,548.79138,048.34

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异123,296,142.24119,012,255.55
可抵扣亏损116,491,200.70199,969,175.95
合计239,787,342.94318,981,431.50

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2023年度91,405,111.372018年亏损
2024年度25,779,402.6627,835,769.932019年亏损
2025年度34,076,560.8736,132,928.142020年亏损
2026年度4,112,734.546,854,785.872021年亏损
2027年度27,956,715.2037,740,580.642022年亏损
2028年及以后年度(适用于高新技术企业和科技型中小企业)24,565,787.432023年亏损
合计116,491,200.70199,969,175.95/

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付长期资产购置款3,444,227.853,444,227.8533,951,038.6433,951,038.64
合计3,444,227.853,444,227.8533,951,038.6433,951,038.64

20、 所有权或使用权受限资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末期初
账面余额账面价值受限 类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况
货币资金363,343,844.02363,343,844.02质押存单质押、期货保证金、远期结汇保证金、借款保证金181,994,451.04181,994,451.04质押存单质押、期货保证金、远期结汇保证金、借款保证金
存货763,812,044.69735,104,584.91抵押用于借款抵押417,244,197.67417,244,197.67抵押用于借款抵押
固定资产146,022,928.2085,809,278.77抵押用于借款抵押、质押219,209,308.52101,730,917.77抵押用于借款抵押、质押
无形资产33,514,838.0728,084,736.91抵押用于借款抵押、质押35,628,644.0829,202,904.67抵押用于借款抵押
其他流动资产65,601,420.6665,601,420.66抵押用于借款抵押133,784,974.08133,784,974.08抵押用于借款抵押
合计1,372,295,075.641,277,943,865.27//987,861,575.39863,957,445.23//

21、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
抵押、质押借款560,145,084.68442,633,267.56
抵押借款424,239,634.10
保证借款1,020,051,205.891,387,381,318.24
信用借款200,184,080.44140,152,017.44
质押借款230,211,692.50
保证+质押借款459,893,996.31
合计2,434,831,697.612,430,060,599.55

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

22、 衍生金融负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
期货合约687,461.6441,344,400.00
远期合同859,972.90111,627.00
合计1,547,434.5441,456,027.00

23、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票257,719,587.1616,960,000.00
合计257,719,587.1616,960,000.00

24、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)263,920,127.60182,022,572.69
1年以上52,017,058.3291,715,381.18
合计315,937,185.92273,737,953.87

(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
供应商18,595,112.22未结算
供应商28,474,690.23未结算
合计17,069,802.45/

25、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)802,468.64
合计802,468.64

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

26、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)47,933,682.55251,159,959.15
1年以上1,611,992.061,190,015.20
合计49,545,674.61252,349,974.35

(2). 账龄超过1年的重要合同负债

□适用 √不适用

27、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬52,200,495.36146,030,347.33144,398,754.5653,832,088.13
二、离职后福利-设定提存计划13,549,484.8713,024,872.15524,612.72
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计52,200,495.36159,579,832.20157,423,626.7154,356,700.85

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴50,136,379.09107,999,241.73107,051,806.1451,083,814.68
二、职工福利费8,910,980.008,653,424.14257,555.86
三、社会保险费5.927,373,386.757,373,388.334.34
其中:医疗保险费5.926,916,974.816,916,976.394.34
工伤保险费388,836.78388,836.78
生育保险费67,575.1667,575.16
四、住房公积金83,714.007,915,683.007,999,397.00
五、工会经费和职工教育经费1,543,730.752,741,958.232,389,167.961,896,521.02
六、其他短期薪酬436,665.6011,089,097.6210,931,570.99594,192.23
合计52,200,495.36146,030,347.33144,398,754.5653,832,088.13

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险11,297,809.9811,297,809.98
2、失业保险费349,620.76349,620.76
3、企业年金缴费1,902,054.131,377,441.41524,612.72
合计13,549,484.8713,024,872.15524,612.72

28、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税3,401,459.7014,932,635.98
企业所得税15,543,049.1210,955,543.14
房产税34,484.6496,976.26
个人所得税1,606,987.591,288,943.38
城市建设维护税124,028.84880,588.10
教育费附加70,185.89692,719.31
地方教育费附加45,715.276,640.59
印花税1,195,057.62900,757.03
环境保护税13,507.6236,371.10
其他税费38,276.51
合计22,072,752.8029,791,174.89

29、 其他应付款

(1). 项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利2,276,463.652,276,463.65
其他应付款234,015,138.62295,581,670.53
合计236,291,602.27297,858,134.18

(2). 应付股利

分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利2,276,463.652,276,463.65
合计2,276,463.652,276,463.65

(3). 其他应付款

按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
往来款178,236,276.02223,503,488.92
暂收款及其他6,926,974.177,110,633.04
保证金及押金30,298,782.1651,554,451.17
其他18,553,106.2713,413,097.40
合计234,015,138.62295,581,670.53

账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
新疆广联昌盛农业发展有限公司9,400,000.00未结算
合计9,400,000.00/

30、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款4,883,109.43
1年内到期的租赁负债1,289,479.61396,397.47
合计6,172,589.04396,397.47

31、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待转销项税3,379,603.4521,744,925.91
合计3,379,603.4521,744,925.91

32、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款197,272,059.89178,219,707.58
减:一年内到期的长期借款4,883,109.43
合计192,388,950.46178,219,707.58

33、 租赁负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
租赁付款额55,671,515.46856,418.42
减:未确认融资费用31,334,753.2845,088.01
减:一年内到期的租赁负债1,289,479.61396,397.47
合计23,047,282.57414,932.94

34、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

35、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债3,148,741.373,292,788.28
合计3,148,741.373,292,788.28

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额3,292,788.283,456,324.88
二、计入当期损益的设定受益成本269,627.83158,767.07
1.当期服务成本90,413.78104,484.68
2.过去服务成本
3.结算利得(损失以“-”表示)119,881.77
4、利息净额59,332.2854,282.39
三、计入其他综合收益的设定收益成本
1.精算利得(损失以“-”表示)
四、其他变动-413,674.74-322,303.67
1.结算时支付的对价-243,807.24
2.已支付的福利-169,867.50-322,303.67
五、期末余额3,148,741.373,292,788.28

计划资产:

□适用 √不适用

设定受益计划净负债(净资产)

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

√适用 □不适用

本公司设定受益计划是根据国家及地方相关政策等,公司为职工(包括在职职工、离退休职工、内退职工)在退休或与企业解除劳动关系后提供的生活补贴、医药费用等福利。根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》及公司会计政策,需对此部分福利支出作为长期应付职工薪酬进行精算评估。本公司离职后福利支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、福利增长率等。鉴于该等计划的长期性,上述估计具有较大不确定性。精算评估涉及以下风险:

①利率风险:计算计划福利义务现值时所采用的折现率的选取依据是中国国债收益率。国债收益率的下降会产生精算损失。

②福利水平增长风险:计算计划福利义务现值时所采用的各项福利增长率假设的选取依据是各项福利的历史增长水平和公司管理层对各项福利增长率的长期预期。若实际福利增长率水平高于精算假设,会产生精算损失。

36、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
1、兵团龙头企业、基地和农工专业合作经济组织建设(农业产业化资金)65,151.411,005,983.001,071,134.41资产
2、热力系统节能改造工程333,333.33200,000.00133,333.33资产
3、2009年度外经贸区域发展促进资金225,000.00100,000.00125,000.00资产
4、酒精废液污染治理减排项目186,667.96106,666.4880,001.48资产
5、2010年廉租房保障专项补助资金425,000.00100,000.00325,000.00资产
6、2011年度中小企业改造项目资金466,666.73133,333.32333,333.41资产
7、进口专项贴息资金74,325.0019,820.0054,505.00资产
8、政策引导类计划资金412,428.7161,100.52351,328.19资产
9、甜菜加工项目拨款675,000.00100,000.00575,000.00资产
10、工业发展专项资金-1,799,999.89266,666.681,533,333.21资产
11、2014年番茄制品加工项目67,307.7367,307.73资产
12、2013年度外贸公共服务平台建设资金650,000.00100,000.00550,000.00资产
13、工程技术研究中心建设91,814.5045,916.6845,897.82资产
14、番茄酱出口生产线扩能改造项目700,000.00100,000.00600,000.00资产
15、外贸发展专项资金9,178,888.861,716,400.002,623,066.688,272,222.18资产
16、节能减排1,679,388.84126,888.921,552,499.92资产
17、应用技术研究与开发费用765,520.0095,690.00669,830.00资产
18、农业产业化项目资金1,892,777.8293,500.00181,111.081,805,166.74资产
19、自治区区域协同创新专项229,709.2345,600.60184,108.63收益
20、果蔬精深加工重点实验室81,752.7224,032.6057,720.12收益
21、番茄采运交售关键技术开发示范86,175.732,922.1583,253.58收益
22、发酵番茄汁关键技术研究及中试1,565.051,565.05收益
23、自治区贯标企业补助16,504.8616,504.86收益
24、工业发展专项资金835,332.25700,000.00110,313.321,425,018.93资产
25、智慧农机社会化服务与调度中心1,188,000.00360,000.00144,000.001,404,000.00资产
26、技术中心实验室改造2,687,500.00150,000.002,537,500.00资产
27、农产品质量安全追溯体系建设项目473,733.1592,855.88380,877.27资产
28、农业产业园创建资金-加工辣椒番茄科技研发中心1,118,456.50240,000.00878,456.50资产
29、农业产业园创建资金-辣椒、番茄精深加工研究中心585,001.07327,691.32257,309.75资产
30、农业产业园创建资金-重点企业或合作社品牌扶持项目107,787.90107,787.90收益
31、农业产业园创建资金-新型经营主体培育工程项目107,522.5239,713.8067,808.72收益
32、农业产业园创建资金-测土配方施服项目204,000.0072,000.00132,000.00资产
33、农业产业园创建资金-有机肥替代化肥项目208,481.6471,118.36137,363.28资产
34、农业产业园创建资金-农产品质量安全检测中心1,436,326.55506,938.76929,387.79资产
35、工业企业技术改造专项资金308,000.0044,000.00264,000.00收益
36、科技经费70,000.0070,000.00收益
37、安全消防智能预警系统补贴125,000.0060,000.0065,000.00收益
38、数字农业生产示范项目1,923,952.73275,398.241,648,554.49资产
39、农业产业园创建资金-“互联网+”电商平台项目-893,809.44108,340.56785,468.88资产
40、专项经费90,137.85205,650.0049,590.00246,197.85收益
41、中小企业发展专项资金333,333.3444,444.44288,888.90资产
42、电子交易市场项目571,080.0057,108.00513,972.00资产
43、加工辣椒、番茄种业创新中心项目849,234.78212,308.72636,926.06资产
44、特色番茄制品关键技术研究及产业化中试100,000.00200,000.00118,894.18181,105.82收益
45、库尔勒香梨指纹图谱技术在实际中的运用130,000.00130,000.00收益
46、“三区”科技人才支持专项资金100,000.00100,000.00收益
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
47、二师经开区厂房奖补资金3,384,457.147,825,500.0099,542.8411,110,414.30资产
48、厂房兵团奖励金14,532,304.0061,574.6814,470,729.32资产
49、番茄加工产业链链主企业专项扶持资金4,000,000.009,592.333,990,407.67资产
50、25000吨番茄制品项目奖补资金6,641,704.76350,000.006,291,704.76资产
51、2万的/年饲料添加剂及20万吨/年微生物发酵饲料项目奖补资金3,150,000.006,500,000.00350,000.009,300,000.00资产
52、农业产业园创建资金-“互联网+”电商平台项目238,935.0044,460.00194,475.00资产
53、企业科协组织建设50,000.0050,000.00收益
54、农业产业园创建资金-农产品质量追溯体系建设项目506,108.0096,900.00409,208.00资产
55、农业产业园创建资金-电子交易市场项目428,920.00428,920.00资产
56、中央引导地方科技发展基金470,367.87193,769.13276,598.74收益
57、番茄全科绿色利用核心技术开发150,000.00100,000.00115,338.70134,661.30收益
58、农产品创新服务平台116,520.77150,000.00103,900.71162,620.06收益
59、科普教育基地30,000.0030,000.00收益
60、番茄产业化联合体1,000,000.001,000,000.00收益
61、番茄产业创新联盟项目300,000.00300,000.00收益
62、基于LC/MS/M食品与农产品质量与安全检测关键技术研究与应用50,000.0050,000.0011,175.2388,824.77收益
63、宣传补贴100,000.0047,821.7852,178.22收益
64、特色番茄制品研究及产业示范100,000.00-100,000.00收益
65、兵团英才经费220,000.00147,423.7872,576.22收益
66、国家通用语言文字补助10,000.0010,000.00收益
67、番茄调控项目25,000.007,444.4917,555.51收益
68、2023年兵团番茄加工产业链专项扶持资金1,000,000.001,000,000.00资产
69、天牧厂房兵团奖励金16,209,760.00106,864.8316,102,895.17资产
70、天牧番茄加工产业链链主企业专项扶持资金4,500,000.0011,138.614,488,861.39资产
71、兵团番茄加工产业链链主企业专项扶持资金500,000.004,166.67495,833.33资产
72、新疆番茄精深加工技术创新战略联盟50,000.0021,500.4228,499.58收益
73、天山英才“香梨原产地鉴定”350,000.0036,828.95313,171.05收益
74、番茄丁生产工艺技术产业化应用项目100,000.00100,000.00收益
75、新疆特色番茄制品深加工工艺技术研究140,000.007,527.23132,472.77收益
76、年处理30万吨毛棉籽加工项目奖励资金41,492,944.0041,492,944.00资产
合计51,198,681.63102,007,041.0011,194,508.86142,011,213.77/

37、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数780,997,683.00-4,004,100.00-4,004,100.00776,993,583.00

其他说明:

本期股本减少主要系本期注销回购股权激励股份所致。

38、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

新 疆 冠 农 股 份 有 限 公 司

XINJIANG GUANNONG CO.,LTD. 2023年年度报告

资本溢价(股本溢价)353,314,579.917,428,676.50345,885,903.41
其他资本公积38,826,109.739,016,246.0347,842,355.76
合计392,140,689.649,016,246.037,428,676.50393,728,259.17

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期资本公积-资本溢价减少原因系公司未达到限制性股票解锁条件而需注销的限制性股票,减少金额为7,428,676.50元。本期资本工具-其他资本公积调整原因系本公司投资的联营企业其他权益变动。

39、 库存股

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
库存股11,733,084.0011,733,084.00
合计11,733,084.0011,733,084.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

库存股期末减少的原因系,公司未达到限制性股票解锁条件而需注销的限制性股票,减少金额为11,733,084.00元。本次回购注销完成后,公司剩余股权激励限制性股票零股。

40、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益25,960,493.71-55,979,928.15-55,979,928.15-30,019,434.44
其中:重新计量设定受益计划变动额155,370.26-304,051.39-304,051.39-148,681.13
权益法下不能转损益的其他综合收益-542,084.76-542,084.76-542,084.76
其他权益工具投资公允价值变动25,805,123.45-55,133,792.00-55,133,792.00-29,328,668.55
二、将重分类进损益的其他综合收益-30,778,739.205,483,392.09-30,778,739.2032,295,202.453,966,928.841,516,463.25
其中: 现金流量套期储备-30,778,739.205,483,392.09-30,778,739.2032,295,202.453,966,928.841,516,463.25
其他综合收益合计-4,818,245.49-50,496,536.06-30,778,739.20-23,684,725.703,966,928.84-28,502,971.19

41、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积268,556,958.2244,100,662.95312,657,621.17
合计268,556,958.2244,100,662.95312,657,621.17

42、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,744,925,396.121,358,738,535.67
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)12,383.16
调整后期初未分配利润1,744,925,396.121,358,750,918.83
加:本期归属于母公司所有者的净利润714,483,546.58474,939,187.52
减:提取法定盈余公积44,100,662.9557,524,802.91
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利142,966,821.3431,239,907.32
转作股本的普通股股利
期末未分配利润2,272,341,458.411,744,925,396.12

调整期初未分配利润明细:

由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润12,383.16元。

43、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务4,276,102,812.113,586,621,647.402,330,019,280.572,153,566,298.74
其他业务66,642,506.3025,229,696.7082,966,213.1843,373,378.51
合计4,342,745,318.413,611,851,344.102,412,985,493.752,196,939,677.25

(2). 营业收入、营业成本的分解信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合同分类番茄产业-分部棉花产业-分部糖业产业-分部饲料产业-分部其他产业-分部合计
营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本
按业务类型
工业2,100,197,378.941,623,339,097.31801,091,774.26708,298,852.81200,400,740.86168,026,098.2694,002,427.5288,440,278.903,195,692,321.582,588,104,327.28
商业120,462,523.6288,056,107.77914,242,860.31871,660,748.58354,307.658,049.1610,219,516.768,587,367.441,045,279,208.34968,312,272.95
服务业及其他1,087,732.231,063,026.7874,210,381.0432,585,084.10193,932.82162,628.6726,281,742.4021,624,004.32101,773,788.4955,434,743.87
按经营地区分类
疆内715,340,839.33535,318,583.191,789,545,015.611,612,544,685.49184,770,760.17153,837,544.4294,002,427.5288,440,278.9029,151,666.4626,923,985.562,812,810,709.092,417,065,077.56
疆外1,506,406,795.461,177,139,648.6716,178,221.1614,359,231.677,349,592.703,287,386.201,529,934,609.321,194,786,266.54
市场或客户类型
境内180,508,382.8364,491,922.031,789,545,015.611,612,544,685.49200,948,981.33168,196,776.0994,002,427.5288,440,278.9035,618,869.8029,279,173.202,300,623,677.091,962,952,835.71
境外2,041,239,251.961,647,966,309.83882,389.36932,198.562,042,121,641.321,648,898,508.39
按商品转让的时间分类
在某一时点确认2,221,747,634.791,712,458,231.861,715,334,634.571,579,959,601.39200,948,981.33168,196,776.0994,002,427.5288,440,278.9034,779,833.5128,344,767.284,266,813,511.723,577,399,655.52
在某一时段确认74,210,381.0432,585,084.101,721,425.651,866,604.4875,931,806.6934,451,688.58
按销售渠道分类
直销2,213,372,540.381,706,275,917.901,789,545,015.611,612,544,685.49200,948,981.33168,196,776.0994,002,427.5288,440,278.9036,501,259.1630,211,371.764,334,370,224.003,605,669,030.14
代理或经销8,375,094.416,182,313.968,375,094.416,182,313.96
合计2,221,747,634.791,712,458,231.861,789,545,015.611,612,544,685.49200,948,981.33168,196,776.0994,002,427.5288,440,278.9036,501,259.1630,211,371.764,342,745,318.413,611,851,344.10

44、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
房产税4,618,113.383,322,408.76
土地使用税2,129,529.742,024,671.60
城市维护建设税4,131,780.412,219,878.56
教育费附加2,009,912.311,088,816.50
地方教育费附加1,351,031.80714,636.43
印花税4,187,341.763,779,971.26
车船使用税34,195.96180,656.52
环境保护税80,266.95105,492.68
其他193,404.33
合计18,735,576.6413,436,532.31

45、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬16,148,520.8311,260,601.23
保险费8,341,364.265,495,287.04
销售服务费3,775,773.483,302,368.97
仓储保管费1,054,954.733,025,525.96
展览费1,281,285.45166,803.75
其他3,457,479.786,241,426.23
合计34,059,378.5329,492,013.18

46、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬62,087,324.2165,328,242.02
折旧15,153,603.9916,892,245.56
资产摊销4,732,486.614,815,257.82
停工损失2,621,582.446,563,325.54
咨询费2,556,790.932,507,962.02
聘请中介机构费1,904,027.331,923,766.45
差旅费1,513,388.12479,179.04
车辆费1,471,465.26999,485.92
业务宣传费1,449,126.28941,993.90
排污费1,141,370.431,538,737.91
修理费1,125,388.86767,444.83
其他12,663,292.0310,854,684.52
合计108,419,846.49113,612,325.53

47、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬10,259,205.017,899,390.36
折旧费5,320,890.756,097,073.23
原材料5,238,738.95416,503.17
物料消耗4,803,818.521,953,658.42
其他714,330.062,923,050.93
合计26,336,983.2919,289,676.11

48、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息费用51,898,235.5382,339,526.57
减:利息收入38,308,244.8827,065,011.45
汇兑损失6,336,840.78
减:汇兑收益1,314,333.921,088,908.42
手续费支出3,424,665.111,432,550.75
其他支出75,823.6854,282.39
合计22,112,986.3055,672,439.84

49、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

按性质分类本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助9,045,460.069,330,472.86
与收益相关的政府补助18,533,944.9938,406,572.74
合计27,579,405.0547,737,045.60

50、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益416,023,526.57589,195,877.24
处置长期股权投资产生的投资收益-2,282.26
交易性金融资产在持有期间取得的投资收益6,685,716.381,562,849.66
处置交易性金融资产取得的投资收益
套期工具产生的投资收益-13,876,892.28-111,187,249.15
合计408,832,350.67479,569,195.49

51、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产10,057,715.63-7,882,402.07
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益10,057,715.63-7,882,402.07
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计10,057,715.63-7,882,402.07

52、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-4,678,511.13-24,741,788.26
其他应收款坏账损失-4,393,099.04-900,179.49
合计-9,071,610.17-25,641,967.75

53、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、合同资产减值损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-36,971,178.41-122,372,518.55
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失-7,868,820.56
合计-44,839,998.97-122,372,518.55

54、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
处置固定资产利得569,649.151,081,364.19
合计569,649.151,081,364.19

55、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
接受捐赠18,000.0018,000.00
无法支付的款项37,675.6783,540.5737,675.67
罚款收入1,863,212.392,821,079.001,863,212.39
补偿赔偿收入2,765,658.322,765,658.32
其他1,683,930.231,007,309.521,683,930.23
合计6,368,476.613,911,929.096,368,476.61

56、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产报废损失58,418.41420,919.5358,418.41
对外捐赠1,813,264.82237,547.601,813,264.82
违约金、赔偿金及罚款支出4,976,816.7122,595.184,976,816.71
处理无法收回的应收款项0.26
质量赔付78,417.96
其他3,481,496.39118,331,382.733,481,496.39
合计10,329,996.33119,090,863.2610,329,996.33

57、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用62,247,117.4917,294,511.43
递延所得税费用-2,338,948.94161,584.04
调整以前期间所得税-1,398,830.22
合计58,509,338.3317,456,095.47

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额910,395,194.70
按法定/适用税率计算的所得税费用227,598,798.68
子公司适用不同税率的影响-46,762,698.38
调整以前期间所得税的影响-1,398,830.22
非应税收入的影响-295,424,881.20
不可抵扣的成本、费用和损失的影响180,702,516.81
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-10,619,819.93
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响6,595,627.07
其他影响-2,181,374.50
所得税费用58,509,338.33

注:其他影响主要系研发费用加计扣除等。

58、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注41“其他综合收益”

59、 现金流量表项目

(1). 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息收入33,146,533.4827,065,011.45
政府补助120,642,523.4140,938,535.19
保证金及押金99,254,510.02
收到往来款及其他164,239,721.97212,880,762.20
营业外收入359,625.48
其他收入18,154,484.92
合计435,797,399.28280,884,308.84

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
付现费用51,883,391.308,872,523.13
保证金及押金115,567,229.41
公司间往来款354,614,305.21549,254,738.94
经营活动有关的营业外支出8,612,022.40
其他265,413,238.76
合计796,090,187.08558,127,262.07

(2). 与投资活动有关的现金

收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
期货投资及保证金等355,249,613.00221,559,517.38
合计355,249,613.00221,559,517.38

支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
期货投资及保证金等262,679,503.80573,097,231.87
合计262,679,503.80573,097,231.87

(3). 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
受限资金11,340,000.00
合计11,340,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付借款保证金11,700,000.0016,312,264.91
支付注销股权款11,432,776.50
合计23,132,776.5016,312,264.91

筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
现金变动非现金变动现金变动非现金变动
短期借款2,430,060,599.552,973,705,961.852,192,574.802,954,922,679.3116,204,759.282,434,831,697.61
长期借款178,219,707.5824,598,663.114,668,649.525,760,770.71192,388,950.46
应付票据(已贴现)175,866,100.00175,866,100.00
合计2,608,280,307.133,174,170,724.962,192,574.802,959,591,328.8321,965,529.992,803,086,748.07

(4). 以净额列报现金流量的说明

√适用 □不适用

单位:元

项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响
销售商品、提供劳务收到的现金收入计量采用“净额法”代客户收取或支付的现金,净额列报663,802,990.90
购买商品、接受劳务支付的现金收入计量采用“净额法”代客户收取或支付的现金,净额列报663,802,990.90

(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用 √不适用

60、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润851,885,856.37224,398,516.80
加:资产减值准备44,839,998.97122,372,518.55
信用减值损失9,071,610.1725,641,967.75
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧87,373,931.1290,914,260.92
使用权资产摊销501,681.18
无形资产摊销8,525,407.167,411,327.99
长期待摊费用摊销1,095,858.201,004,567.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-569,649.15-1,081,364.19
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)58,418.41420,919.53
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-10,057,715.637,882,402.07
财务费用(收益以“-”号填列)48,747,617.8283,109,435.71
投资损失(收益以“-”号填列)-408,832,350.67-479,569,195.49
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-2,385,497.73161,584.04
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)46,548.79
存货的减少(增加以“-”号填列)-701,349,810.441,420,804,861.80
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)226,907,031.31-695,913,247.56
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)66,838,291.85216,910,925.43
其他
经营活动产生的现金流量净额222,697,227.731,024,469,480.53
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额1,509,983,926.69915,682,507.33
减:现金的期初余额915,682,507.33913,825,881.75
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额594,301,419.361,856,625.58

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金1,509,983,926.69915,682,507.33
其中:库存现金
可随时用于支付的银行存款1,419,340,601.30807,139,804.57
可随时用于支付的其他货币资金90,643,325.39108,542,702.76
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额1,509,983,926.69915,682,507.33
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用 √不适用

(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用 √不适用

61、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

62、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金118,968,673.62
其中:美元16,746,883.387.082700118,613,150.92
欧元45,236.507.859200355,522.70
应收账款62,161,315.92
其中:美元6,816,800.237.08270048,281,350.99
欧元1,766,078.607.85920013,879,964.93

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

八、 研发支出

(1). 按费用性质列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬11,302,444.107,899,390.36
折旧费5,320,890.756,097,073.23
原材料9,194,295.89416,503.17
物料消耗4,803,818.521,953,658.42
其他735,140.902,923,050.93
合计31,356,590.1619,289,676.11
其中:费用化研发支出26,336,983.2919,289,676.11
资本化研发支出5,019,606.87

(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
棉籽预处理自动控制系统及处理工艺的研发1,579,671.521,579,671.52
棉籽膨化浸出工艺方法及系统设计研究708,779.68708,779.68
棉籽油浸出制取油脂自动化生产控制系统及生产工艺的研发613,880.89613,880.89
基于干燥负压棉籽浸出工艺结合混合油精炼方法的新工艺研究635,220.39635,220.39
其他工艺研发1,482,054.391,272,284.56209,769.83
合计5,019,606.874,809,837.04209,769.83

重要的资本化研发项目

□适用 √不适用

开发支出减值准备

□适用 √不适用

九、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

2023年度,本公司通过新设方式,增加了新疆红果农业开发有限公司、新疆红羽食品科技有限公司两家子公司。

5、 其他

□适用 √不适用

十、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
新疆银通棉业有限公司48.74%25,923,742.93-8,742,772.00
果蔬公司48.90%116,407,140.9914,979,781.50262,202,548.96
子公司 名称主要经营地注册资本注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
新疆冠农番茄制品有限公司新疆26,894.04新疆巴州和静县才吾库勒镇番茄酱的制造及销售100.00投资设立
新疆绿原糖业有限公司新疆15,434.00新疆巴州和静县才吾库勒镇食品制造、加工、销售100.00非同一控制下企业合并
新疆红果农业开发有限公司新疆1,000.00新疆巴州轮台县蔬菜种植100.00投资设立
新疆冠农天沣物产有限责任公司新疆10,000.00新疆铁门关市库西工业园大宗商品的物资仓储、供应链管理100.00同一控制下企业合并
新疆银通棉业有限公司新疆11,000.00新疆巴州和静县籽棉加工、皮棉及副产品销售51.26非同一控制下企业合并
新疆天番食品科技有限公司新疆7,500.00新疆铁门关市库西工业园区番茄制品的制造及销售80.00投资设立
新疆天牧生物科技有限公司新疆10,000.00新疆铁门关市库西工业园饲料生产销售等100.00投资设立
新疆天泽西域花油脂科技有限公司新疆6,000.00新疆铁门关市市区库西工业园农副食品加工销售100.00投资设立
新疆红羽食品科技有限公司新疆20,000.00新疆巴音郭楞蒙古自治州轮台县技术服务100.00投资设立
新疆冠农检测科技有限公司新疆2,000.00新疆铁门关市库西工业园检测服务;其他技术推广服务100.00投资设立
新疆冠农数字农业科技有限公司新疆2,000.00新疆铁门关市库西工业园农业科技开发100.00投资设立

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
银通棉业1,442,832,668.82302,256,208.931,745,088,877.751,811,660,492.4265,000.001,811,725,492.421,372,774,397.96308,372,643.591,681,147,041.551,801,215,402.59231,731.091,801,447,133.68
果蔬公司720,678,785.71180,670,697.11901,349,482.82372,402,179.72669,830.00373,072,009.72599,401,228.58153,012,376.30752,413,604.88425,565,777.67832,827.73426,398,605.40
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
银通棉业742,882,493.0049,440,627.4653,663,477.46-2,464,697.121,111,013,687.78-473,551,479.53-470,546,169.531,511,038,612.40
果蔬公司1,568,627,641.39228,992,781.37232,895,973.62-34,015,549.78443,765,491.7243,762,233.1143,762,233.11-47,547,387.89

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
国投罗钾新疆新疆巴州若羌县有限责任公司20.30权益法
开都河水电新疆新疆库尔勒市有限责任公司25.28权益法

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
国投罗钾开都河水电国投罗钾开都河水电
流动资产4,145,254,901.55137,966,042.475,875,222,645.04126,375,545.30
非流动资产4,192,506,611.732,844,517,032.633,802,836,198.452,347,864,362.56
资产合计8,337,761,513.282,982,483,075.109,678,058,843.492,474,239,907.86
流动负债3,713,502,130.81908,239,430.394,406,961,602.17794,878,413.11
非流动负债254,799,843.42921,528,000.0067,757,339.84742,318,895.84
负债合计3,968,301,974.231,829,767,430.394,474,718,942.011,537,197,308.95
少数股东权益181,299,420.80171,472,474.19
归属于母公司股东权益4,188,160,118.251,152,715,644.715,031,867,427.29937,042,598.91
对联营企业权益投资的账面价值862,658,979.42291,193,831.141,034,447,749.96236,671,685.16
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入6,407,666,395.42403,628,661.957,728,684,178.25363,047,792.56
净利润1,880,205,499.88145,443,859.062,760,863,423.67124,964,591.83
终止经营的净利润
其他综合收益-2,330,000.00
综合收益总额1,877,875,499.88145,443,859.062,760,863,423.67124,964,591.83
本年度收到的来自联营企业的股利558,965,665.5428,431,943.43241,738,734.0721,705,021.37

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
联营企业:
投资账面价值合计3,002,456.01214,253.08
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-653,107.17-868,246.92
--其他综合收益
--综合收益总额-653,107.17-868,246.92

十一、 政府补助

1、 报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 √不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 √不适用

2、 涉及政府补助的负债项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

财务报表项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期转入其他收益本期其他变动期末余额与资产/收益相关
递延收益47,347,637.1358,943,447.009,045,460.0697,245,624.07与资产相关
递延收益3,851,044.5043,063,594.002,149,048.8044,765,589.70与收益相关
合计51,198,681.63102,007,041.0011,194,508.86142,011,213.77/

3、 计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类型本期发生额上期发生额
与资产相关9,045,460.069,330,472.86
与收益相关26,786,644.9938,406,572.74
合计35,832,105.0547,737,045.60

其他说明:

部分补助已发生成本费用的、与收益相关的政府补助项目收到时直接计入了其他收益。

十二、 与金融工具相关的风险

1、 金融工具的风险

√适用 □不适用

本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债,包括:信用风险、流动性风险和市场风险。

本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督,并且将有关发现及时报告给本公司审计与风险控制委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。

(1)信用风险

信用风险,是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司货币资金主

要存放于商业银行等金融机构,本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,存在较低的信用风险。

对于应收票据、应收账款、其他应收款,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、法律途径等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。1)信用风险显著增加判断标准本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时,本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:

定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化等。2)已发生信用减值资产的定义为确定是否发生信用减值,本公司所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致, 同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素:发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

3) 预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度做出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级,以及担保品的不同,违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比,以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算。违约风险敞口是指,在未来12个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。公司应收账款中,前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的52.65%;本公司其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的60.70%。

(2)流动性风险

流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作,包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求,以及是否符合借款协议的规定,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。

截至2023年12月31日,本公司主要金融负债到期期限如下:

项 目1年以内1-2年2-3年3年以上合计
短期借款2,434,831,697.612,434,831,697.61
衍生金融负债1,547,434.541,547,434.54
应付票据257,719,587.16257,719,587.16
应付账款315,937,185.92315,937,185.92
其他应付款236,291,602.27236,291,602.27
一年内到期的非流动负债6,172,589.046,172,589.04
长期借款37,668,649.5264,668,649.5290,051,651.42192,388,950.46
合计3,252,500,096.5437,668,649.5264,668,649.5290,051,651.423,444,889,047.00

(3)市场风险

1)外汇风险本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本公司承受汇率风险主要与美元、欧元的货币资金、应收账款有关,本公司主要业务以人民币计价结算。

①截至2023年12月31日,本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口如下:

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金118,968,673.62
其中:美元16,746,883.387.082700118,613,150.92
欧元45,236.507.859200355,522.70
应收账款62,161,315.92
其中:美元6,816,800.237.08270048,281,350.99
欧元1,766,078.607.85920013,879,964.93

②敏感性分析

于本期末,在其他风险变量不变的情况下,如果当日人民币对于外币升值或贬值1%,那么本公司当年的利润总额将增加或减少1,811,299.90元。2)利率风险本公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司持续监控利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。

2、 套期

(1) 公司开展套期业务进行风险管理

√适用 □不适用

本公司的套期业务主要包括商品期货业务套期和外汇业务套期等,各项套期业务详细情况见本节“七、合并财务报表项目注释”相关项目。本公司指定金融工具为套期工具,以使套期工具的公允价值或现金流量变动,预期抵销被套期项目全部或部分公允价值或现金流量变动的风险管理活动。

本公司套期业务的风险管理策略和目标在于风险和收益取得平衡,将相关风险对本公司经营业绩的影响降低对最大水平,建立对套期业务的管理,通过对套期业务存在的风险的及时监督,将风险控制在限定的范围内。

项目相应风险管理策略和目标被套期项目及相关套期工具之间的经济关系预期风险管理目标有效实现情况相应套期活动对风险敞口的影响
商品期货交易使用皮棉等商品期货合约抵消皮棉等商品价格波动的风险商品期货合约与对应的商品存在经济关系实现了风险管理目标减小了商品价格波动的风险敞口
锁汇使用远期汇率合同抵消外汇汇率波动的风险远期汇率合同与外币货币项目存在经济关系实现了风险管理目标减小了汇率波动的风险敞口

(2)符合条件套期业务并应用套期会计的情况

套期风险类型和类别被套期项目账面价值套期工具 账面价值套期有效性和套期无效部分来源
现金流量套期:
商品价格风险-预期交易259,289,775.45衍生金融资产:4,656,000.00 衍生金融负债:687,461.64被套期项目和套期工具公允价值变动差异
外汇风险-外汇资产和确定承诺601,209,795.50衍生金融资产:2,800,879.84 衍生金融负债:859,972.90被套期项目和套期工具公允价值变动差异

十三、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产7,456,879.84210,113,439.12217,570,318.96
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产7,456,879.84210,113,439.12217,570,318.96
(1)债务工具投资210,113,439.12210,113,439.12
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产7,456,879.847,456,879.84
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资42,987,877.5242,987,877.52
持续以公允价值计量的资产总额7,456,879.84253,101,316.64260,558,196.48
(六)交易性金融负债1,547,434.541,547,434.54
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债1,547,434.541,547,434.54
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债1,547,434.541,547,434.54
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额1,547,434.541,547,434.54
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

本公司第一层次公允价值计量项目系:

(1)公司持有的外汇远期结汇合约,以期末远期结售汇合约报价为基础计算公允价值;

(2)公司持有的期货投资,以期末公开交易市场的收盘价为基础计算公允价值。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

新 疆 冠 农 股 份 有 限 公 司

XINJIANG GUANNONG CO.,LTD. 2023年年度报告

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

本公司第三层次公允价值计量项目系其他权益工具投资,系公司持有的无控制、共同控制和重大影响的“三无”股权投资,由于被投资单位经营环境和经营情况、财务状况等未发生重大变化,所以公司按净资产法对公允价值的合理估计进行计量。债务工具投资系公司持有的结构性存款、理财产品、国债逆回购等,由于剩余期限较短,账面余额与公允价值相近,所以公司以票面金额确认公允价值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付款、长期借款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

十四、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
冠农集团新疆铁门关市和谐路1号政府四楼有限责任公司16,000.0041.3041.30

本企业最终控制方是新疆生产建设兵团第二师

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

详见本节十 “1、在子公司中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况

√适用 □不适用

重要的合营或联营企业详见本节十“3、合营企业或联营企业中的权益附注”。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
国投新疆罗布泊钾盐有限责任公司联营企业
国家能源集团新疆开都河流域水电开发有限公司联营企业
新疆冠农有机农业开发有限公司联营企业
新疆番时番食品有限公司联营企业

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
新疆永安天泰电力有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
铁门关永瑞供销有限公司巴州棉麻三分公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
铁门关永瑞供销有限公司尉犁县蒲昌一厂受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
铁门关永瑞供销有限公司尉犁县乌鲁克二厂受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
铁门关永瑞供销有限公司尉犁县英库勒二厂受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
铁门关永瑞供销有限公司尉犁县英库勒一厂受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆永安天泰电力有限责任公司和静县分公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆中联新运物流有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
铁门关永瑞供销有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
铁门关永瑞供销有限公司巴州棉麻二分公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆新建番茄制品有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
库尔勒博斯腾宾馆有限公司库尔勒一分公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆绿原国诚资产服务有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆冠农集团物产有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆冠农天府房地产开发有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
铁门关永瑞供销有限公司棉麻三分公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆绿源绿果商贸有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆新冀能源化工有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
铁门关市中联新运旅客运输有限公司控股股东及最终控制方的联营企业
铁门关永瑞供销有限公司巴州棉麻一分公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆益康集团有限责任公司子公司参股股东
吕保伟本公司监事
新疆永瑞恒兴物流有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
章亚琴子公司参股股东
邓纯琪子公司参股股东
扈宏伟子公司参股股东
新疆中联丝路农产品物流股份有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
库尔勒金川矿业有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆绿原国有资本投资运营有限公司其他关联方
农二师绿原热力有限公司其他关联方
张 兵本公司监事
赵荣平子公司参股股东
吴秀华子公司参股股东
章花琴子公司参股股东

5、 关联交易情况

本公司与关联方的交易按照市场价格定价。

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

新 疆 冠 农 股 份 有 限 公 司

XINJIANG GUANNONG CO.,LTD. 2023年年度报告

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度(如适用)是否超过交易额度(如适用)上期发生额
新疆永安天泰电力有限责任公司6,266,276.9322,724,3001,685,717.78
新疆永安天泰电力有限责任公司和静县分公司12,659,270.0311,588,260.89
铁门关永瑞供销有限公司巴州棉麻三分公司棉籽884,872.80183,000,0009,151,376.15
铁门关永瑞供销有限公司尉犁县蒲昌一厂棉籽1,607,614.661,066,623.86
铁门关永瑞供销有限公司尉犁县乌鲁克二厂棉籽1,339,449.544,737,578.00
铁门关永瑞供销有限公司尉犁县英库勒二厂棉籽3,165,137.60
铁门关永瑞供销有限公司尉犁县英库勒一厂棉籽4,711,009.17
铁门关永瑞供销有限公司巴州棉麻二分公司棉籽8,765,597.07
新疆中联新运物流有限公司其他15,600.00
铁门关永瑞供销有限公司皮棉17,519,981.1580,000,000
新疆番时番食品有限公司番茄酱231,946.91
新疆新建番茄制品有限公司番茄酱35,340,943.7876,000,000
库尔勒博斯腾宾馆有限公司库尔勒一分公司其他500.00
新疆绿原国诚资产服务有限公司拍卖服务4,716.98

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
新疆冠农集团有限责任公司番茄丁1,815.93
新疆冠农集团有限责任公司51,739.86148.67
新疆冠农集团物产有限责任公司番茄丁
新疆冠农天府房地产开发有限公司番茄丁5,214.087,526.55
新疆冠农天府房地产开发有限公司520.35
新疆冠农天府房地产开发有限公司检测服务31,603.77
新疆番时番食品有限公司番茄丁15,238,983.497,955,096.36
铁门关永瑞供销有限公司棉麻三分公司棉籽9,052,293.60
铁门关永瑞供销有限公司托管费248,778.53401,716.71
新疆新建番茄制品有限公司信息服务757,018.57
新疆绿源绿果商贸有限公司检测服务1,886.79
新疆绿源绿果商贸有限公司番茄丁51,486.73
新疆新冀能源化工有限公司检测服务4,339.62
新疆新建番茄制品有限公司检测服务3,301.89
新疆新建番茄制品有限公司托管费174,757.26
新疆永安天泰电力有限责任公司番茄丁20,792.92
铁门关市中联新运旅客运输有限公司番茄丁7,200.88
铁门关永瑞供销有限公司巴州棉麻一分公司仓储服务3,174.75
铁门关永瑞供销有限公司棉麻三分公司仓储服务42,410.96
铁门关永瑞供销有限公司棉麻三分公司棉籽153,097.67
新疆益康集团有限责任公司仓储服务2,224,350.73
新疆新建番茄制品有限公司番茄汁2,013.45
吕保伟番茄汁6,106.20

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益
铁门关永瑞供销有限公司冠农股份其他资产托管2022/7/1在永瑞供销将存在同业竞争的相关资产处置前预计发生的合理成本费用由各方协商确定248,778.53
新疆新建番茄制品有限公司新疆冠农番茄制品有限公司其他资产托管2023/5/5同业竞争解决之日止预计发生的合理成本费用由各方协商确定174,757.26

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
新疆冠农集团有限责任公司办公用房57,680.2257,712.22

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
新疆绿原糖业有限公司30,000,000.002022.10.82023.10.7
新疆绿原糖业有限公司30,000,000.002022.11.132023.11.12
新疆绿原糖业有限公司20,000,000.002022.12.12023.11.30
新疆绿原糖业有限公司20,000,000.002022.12.142023.11.30
新疆绿原糖业有限公司30,000,000.002023.10.142024.9.25
新疆绿原糖业有限公司30,000,000.002023.10.312024.10.7
新疆绿原糖业有限公司30,000,000.002023.11.72024.11.6
新疆绿原糖业有限公司10,000,000.002023.11.302024.11.29
新疆绿原糖业有限公司5,000,000.002023.12.122024.12.11
新疆绿原糖业有限公司8,000,000.002023.12.212024.12.20
新疆绿原糖业有限公司20,000,000.002023.11.222024.11.21
新疆冠农番茄制品有限公司10,000,000.002022.6.22023.5.31
新疆冠农番茄制品有限公司50,000,000.002022.7.302023.7.29
新疆冠农番茄制品有限公司30,000,000.002022.9.92023.9.8
新疆冠农番茄制品有限公司19,000,000.002022.9.12023.8.29
新疆冠农番茄制品有限公司9,500,000.002022.9.22023.8.29
新疆冠农番茄制品有限公司18,000,000.002022.9.52023.8.29
新疆冠农番茄制品有限公司3,500,000.002022.9.62023.8.29
新疆冠农番茄制品有限公司10,000,000.002022.11.242023.8.18
新疆冠农番茄制品有限公司16,000,000.002022.12.192023.8.18
新疆冠农番茄制品有限公司50,000,000.002022.9.132023.8.18
新疆冠农番茄制品有限公司50,000,000.002022.9.282023.8.18
新疆冠农番茄制品有限公司50,000,000.002023.8.112024.8.1
新疆冠农番茄制品有限公司20,000,000.002023.8.292024.8.1
新疆冠农番茄制品有限公司20,000,000.002023.9.142024.9.13
新疆冠农番茄制品有限公司19,000,000.002023.8.292024.8.17
新疆冠农番茄制品有限公司19,000,000.002023.9.272024.8.17
被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
新疆冠农番茄制品有限公司20,000,000.002023.9.12024.9.1
新疆冠农番茄制品有限公司50,000,000.002023.9.62024.9.1
新疆冠农番茄制品有限公司30,000,000.002023.9.142024.9.1
新疆冠农番茄制品有限公司30,000,000.002023.9.282024.9.1
新疆冠农番茄制品有限公司40,000,000.002023.9.202024.9.20
新疆冠农番茄制品有限公司30,000,000.002023.9.212024.9.21
新疆银通棉业有限公司18,000,000.002022.9.302023.9.29
新疆银通棉业有限公司72,600,000.002022.10.72023.9.29
新疆银通棉业有限公司23,400,000.002022.10.82023.9.29
新疆银通棉业有限公司6,000,000.002022.10.92023.9.29
新疆银通棉业有限公司1,800,000.002022.11.92023.8.31
新疆银通棉业有限公司2,400,000.002022.11.152023.8.31
新疆银通棉业有限公司900,000.002022.11.282023.8.31
巴州冠农棉业有限责任公司2,400,000.002022.10.142023.8.31
巴州冠农棉业有限责任公司9,300,000.002022.10.182023.8.31
巴州冠农棉业有限责任公司3,900,000.002022.11.082023.8.31
巴州冠农棉业有限责任公司2,400,000.002022.11.172023.8.31
巴州冠农棉业有限责任公司23,400,000.002022.9.302023.9.29
巴州冠农棉业有限责任公司84,600,000.002022.10.072023.9.29
巴州冠农棉业有限责任公司12,000,000.002022.10.082023.9.29
巴州冠农棉业有限责任公司42,000,000.002023.9.282024.9.27
巴州冠农棉业有限责任公司78,000,000.002023.11.82024.11.7
巴州冠农棉业有限责任公司71,400,000.002023.9.72024.9.6
巴州冠农棉业有限责任公司5,100,000.002023.9.272024.9.6
阿克苏地区永衡棉业有限责任公司438,648.002022.10.242023.8.31
阿克苏地区永衡棉业有限责任公司2,175,600.002022.11.92022.8.31
阿克苏地区永衡棉业有限责任公司1,176,000.002022.11.172023.8.31
巴州顺泰棉业公司18,000,000.002022.12.222023.12.22
新疆冠农天沣物产有限责任公司100,000,000.002022.5.302023.3.28
新疆冠农天沣物产有限责任公司100,000,000.002022.12.212023.12.18
新疆冠农天沣物产有限责任公司150,000,000.002022.12.212023.12.18
新疆冠农天沣物产有限责任公司10,105,978.442023.1.192023.3.1
新疆冠农天沣物产有限责任公司15,245,812.222023.1.312023.3.1
新疆冠农天沣物产有限责任公司4,648,209.342023.2.12023.3.1
新疆冠农天沣物产有限责任公司100,000,000.002023.1.32023.4.4
新疆冠农天沣物产有限责任公司16,593,706.002023.8.312024.8.30
新疆冠农天沣物产有限责任公司4,019,161.102023.9.52024.8.30
新疆冠农天沣物产有限责任公司169,387,132.902023.11.102024.8.30
新疆天番食品科技有限公司10,000,000.002022.8.162023.8.15
新疆天番食品科技有限公司22,000,000.002022.8.172023.8.15
新疆天番食品科技有限公司7,442,704.672021.7.122030.7.8
新疆天番食品科技有限公司1,276,166.002021.7.232030.7.8
新疆天番食品科技有限公司595,791.252021.7.272030.7.8
新疆天番食品科技有限公司8,400,000.002021.7.302030.7.8
新疆天番食品科技有限公司281,832.002021.8.52030.7.8
新疆天番食品科技有限公司25,305,950.002021.8.112030.7.8
新疆天番食品科技有限公司3,133,013.002021.8.302030.7.8
新疆天番食品科技有限公司742,532.902021.9.132030.7.8
新疆天番食品科技有限公司11,442,906.122021.9.262030.7.8
新疆天番食品科技有限公司472,112.842021.11.42030.7.8
新疆天番食品科技有限公司72,000.002021.11.112030.7.8
新疆天番食品科技有限公司1,100,804.002021.11.122030.7.8
新疆天番食品科技有限公司395,150.602021.11.242030.7.8
新疆天番食品科技有限公司368,203.002021.11.262030.7.8
新疆天番食品科技有限公司628,082.302021.12.292030.7.8
被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
新疆天番食品科技有限公司294,153.102021.12.302030.7.8
新疆天番食品科技有限公司4,217,569.152022.1.52030.7.8
新疆天番食品科技有限公司2,991,711.602022.1.262030.7.8
新疆天番食品科技有限公司1,019,161.002022.2.162030.7.8
新疆天番食品科技有限公司693,053.952022.6.92030.7.8
新疆天番食品科技有限公司828,101.802022.6.202030.7.8
新疆天番食品科技有限公司454,191.602022.6.282030.7.8
新疆天番食品科技有限公司1,303,740.792022.12.122030.7.8
新疆天番食品科技有限公司3,931,496.242023.1.12030.7.8
新疆天番食品科技有限公司4,459,384.702023.1.132030.7.8
新疆天番食品科技有限公司16,207,782.172023.3.152030.7.8
新疆天番食品科技有限公司19,200,000.002023.8.102024.8.6
新疆天番食品科技有限公司17,600,000.002023.8.312024.8.27
新疆天番食品科技有限公司7,113,211.852023.11.072024.11.05
新疆天泽西域花油脂科技有限公司99,000,000.002022.12.312031.12.31
新疆天泽西域花油脂科技有限公司15,902,000.002023.1.52023.11.29
新疆天泽西域花油脂科技有限公司3,070,000.002023.2.22023.11.29
新疆天泽西域花油脂科技有限公司10,757,200.002023.2.92023.11.29
新疆天泽西域花油脂科技有限公司35,000,000.002023.3.142024.3.13
新疆天泽西域花油脂科技有限公司10,000,000.002023.6.272024.6.26

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬467.35179.58

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 应收、应付关联方等未结算项目情况

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款开都河水电6,934.006,934.006,934.006,934.00
应收账款冠农有机农业开发有限公司15,753.336,935.6615,753.334,575.29
应收账款铁门关永瑞供销有限公司2,294.44543.09
应收账款新疆番时番食品有限公司4,313,986.2655,650.427,194,310.48131,885.11
应收账款新疆新建番茄制品有限公司987,682.3812,741.10
应收账款新疆益康集团有限责任公司382,343.404,932.23
预付账款永安天泰电力有限责任公司6,069.83967,969.30
预付账款天泰电力和静县分公司2,192,234.89615,938.88
预付账款天泰电力和硕县分公司300,000.00
预付账款永瑞供销尉犁县蒲昌一厂1,933,376.14
预付账款新疆永瑞恒兴物流有限公司25,963.85
预付账款永瑞供销棉麻三分公司6,099,127.20
其他应收款冠农有机农业开发有限公司9,050,734.428,766,048.579,219,943.688,291,293.26
其他应收款赵晨晨1,089,032.44490,482.26
其他应收款章亚琴53,908.1649,793.03195,045.92138,221.32
其他应收款邓纯琪1,684.60530.99
其他应收款扈宏伟2,037,717.33430,761.722,037,717.33158,612.53
合 计25,446,491.209,333,796.7323,305,964.399,223,077.85

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款新疆中联丝路农产品物流股份有限公司48,031.5148,031.51
应付账款新疆永安天泰电力有限责任公司836,220.78816,220.78
应付账款库尔勒金川矿业有限公司1,571,356.432,002,444.64
应付账款新疆新建番茄制品有限公司10,756,207.18
应付账款铁门关永瑞供销有限公司1,971,753.93
合同负债新疆冠农集团有限责任公司9,613.72
合同负债铁门关永瑞供销有限公司棉麻三分公司10,458,715.60
合同负债新疆番时番食品有限公司41,600.00
其他应付款新疆绿原国有资本投资运营有限公司1,645,269.191,645,269.19
其他应付款新疆益康集团有限责任公司980,000.00980,000.00
其他应付款农二师绿原热力有限公司2,791,030.142,791,030.14
其他应付款邓纯琪238,800.00
其他应付款张兵5,658.00
其他应付款赵荣平4,580.32
其他应付款吴秀华2,360,000.002,360,000.00
其他应付款章花琴1,440,000.001,440,000.00
应付股利邓纯琪227,599.82227,599.82
应付股利赵荣平91,226.1091,226.10
应付股利赵晨晨746,564.65
应付股利章亚琴27,460.9227,460.92
合计:24,793,414.0023,887,557.39

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

十五、 股份支付

1、 各项权益工具

□适用 √不适用

2、 其他

√适用 □不适用

因本公司2020年限制性股票激励计划第二、第三个解除限售期(含首次授予、预留股份授予)业绩考核目标未能达成,根据《新疆冠农果茸股份有限公司限制性股票激励计划(草案修订稿)》、《上市公司股权激励管理办法》等的相关规定,本公司2023年对2020年限制性股票激

励计划首次授予的87名激励对象和预留股份授予的32名激励对象所持有的第二、三个解除限售期已获授但无法解除限售限制性股票进行回购注销。截止2023年末,本公司已完成所有限制性股票的回购注销,公司2020年限制性股票激励计划终止。

十六、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

公司报告期内无需披露的重要承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

√适用 □不适用

公司报告期内无需披露的重大或有事项。

十七、 资产负债表日后事项

本公司无需披露的重要资产负债表日后事项。

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

拟分配的利润或股利357,417,048.18
经审议批准宣告发放的利润或股利357,417,048.18

十八、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内(含1年)1,275,155.151,033,654.37
1年以内小计1,275,155.151,033,654.37
1至2年654,057.4412,796.68
2至3年10,502.245,251.09
3年以上
3至4年5,251.09202,372.02
4至5年161,488.06215,986.19
5年以上4,927,532.504,722,947.48
合计7,033,986.486,193,007.83

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备4,477,306.9263.654,477,306.92100.003,193,951.6051.573,193,951.60100.00
其中:
按组合计提坏账准备2,556,679.5636.35967,592.2137.851,589,087.352,999,056.2348.431,860,370.9062.031,138,685.33
其中:
组合1:账龄组合2,556,679.5636.35967,592.2137.851,589,087.352,999,056.2348.431,860,370.9062.031,138,685.33
合计7,033,986.48/5,444,899.13/1,589,087.356,193,007.83/5,054,322.50/1,138,685.33

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
库尔勒冠驰酒店322,052.75322,052.75100.00预计无法收回
河南豫媒优品实业有限公司3,193,951.603,193,951.60100.00预计无法收回
新疆中世天达公司614,096.15614,096.15100.00预计无法收回
香港大唐国际贸易公司347,206.42347,206.42100.00预计无法收回
合计4,477,306.924,477,306.92100.00/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:组合1:账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内1,095,155.1514,127.501.29
1至2年654,057.44154,815.4023.67
2至3年10,502.244,178.8439.79
3至4年5,251.092,756.8352.50
4至5年
5年以上791,713.64791,713.64100.00
合计2,556,679.56967,592.21

按组合计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
应收账款5,054,322.50390,576.635,444,899.13
合计5,054,322.50390,576.635,444,899.13

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
客户13,193,951.603,193,951.6045.413,193,951.60
客户21,474,032.591,474,032.5920.96137,377.79
客户3614,096.15614,096.158.73614,096.15
客户4347,206.42347,206.424.94347,206.42
客户5322,052.75322,052.754.58322,052.75
合计5,951,339.515,951,339.5184.624,614,684.71

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利1,081,705.941,081,705.94
其他应收款642,860,427.99417,732,097.61
减:坏账准备9,054,787.418,586,962.87
合计634,887,346.52410,226,840.68

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
新疆冠农番茄制品有限公司1,081,705.941,081,705.94
合计1,081,705.941,081,705.94

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内504,702,677.73294,073,993.97
1年以内小计504,702,677.73294,073,993.97
1至2年15,012,762.6120,075,674.88
2至3年20,000,000.0026,742,022.16
3年以上
3至4年26,742,022.1668,400,754.60
4至5年68,151,899.22779,236.96
5年以上8,251,066.277,660,415.04
合计642,860,427.99417,732,097.61

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来借款642,602,211.47417,535,643.79
其他258,216.52196,453.82
合计642,860,427.99417,732,097.61

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额8,586,962.878,586,962.87
2023年1月1日余额在本期8,586,962.878,586,962.87
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提467,824.54467,824.54
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年12月31日余额9,054,787.419,054,787.41

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
其他应收款8,586,962.87467,824.549,054,787.41
合计8,586,962.87467,824.549,054,787.41

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额占其他应收款期末余额合计数的比例(%)款项的性质账龄坏账准备 期末余额
天泽西域花273,011,466.6642.47往来款1年以内
冠农天沣物产200,320,000.0031.16往来款1年以内
绿原糖业铁门关番茄制品分公司51,237,205.577.97往来款4-5年
绿原糖业46,742,022.167.27往来款2-3年、3-4年
天牧生物46,018,527.767.16往来款1年以内、1-2年
合计617,329,222.1596.03//

(6). 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,167,863,667.2278,222,721.831,089,640,945.391,062,023,667.2278,222,721.83983,800,945.39
对联营、合营企业投资1,154,207,411.401,154,207,411.401,271,119,435.121,271,119,435.12
合计2,322,071,078.6278,222,721.832,243,848,356.792,333,143,102.3478,222,721.832,254,920,380.51

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提 减值准备减值准备 期末余额
绿原糖业224,845,271.71224,845,271.7113,835,546.53
冠农番茄制品201,565,276.18201,565,276.18
果蔬公司210,777,145.04210,777,145.0464,387,175.30
银通棉业159,741,389.87159,741,389.87
天沣物产100,796,059.30100,796,059.30
冠农数字农业20,157,703.3420,157,703.34
冠农检测4,106,305.60400,000.004,506,305.60
天番食品60,026,820.0860,026,820.08
天牧生物20,003,848.0580,000,000.00100,003,848.05
天泽西域花油60,003,848.0560,003,848.05
红果农业9,600,000.009,600,000.00
红羽食品15,840,000.0015,840,000.00
合 计1,062,023,667.22105,840,000.001,167,863,667.2278,222,721.83

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备 期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
国投罗钾1,034,447,749.96379,739,216.91-542,084.767,979,762.85558,965,665.54862,658,979.42
冠农有机农业354,600.84354,600.84
开都河水电236,671,685.1645,504,000.0036,768,207.57681,882.3428,431,943.93291,193,831.14
小计1,271,119,435.1245,504,000.00416,507,424.48-542,084.769,016,246.03587,397,609.471,154,207,411.40
合计1,271,119,435.1245,504,000.00416,507,424.48-542,084.769,016,246.03587,397,609.471,154,207,411.40

(3). 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务
其他业务2,133,041.302,331,722.563,039,093.372,630,968.39
合计2,133,041.302,331,722.563,039,093.372,630,968.39

(2). 营业收入、营业成本的分解信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合同分类租赁及其他服务业务合计
营业收入营业成本营业收入营业成本
按业务类型
租赁及其他服务业务2,133,041.302,331,722.562,133,041.302,331,722.56
按经营地区分类
疆内1,524,284.382,055,720.521,524,284.382,055,720.52
疆外608,756.92276,002.04608,756.92276,002.04
市场或客户类型
境内2,133,041.302,331,722.562,133,041.302,331,722.56
境外
按商品转让的时间分类
在某一时点确认343,505.36412,809.81343,505.36412,809.81
在某一时段确认1,789,535.941,918,912.751,789,535.941,918,912.75
按销售渠道分类
直销2,133,041.302,331,722.562,133,041.302,331,722.56
代理或经销
合 计2,133,041.302,331,722.562,133,041.302,331,722.56

其他说明

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

(5). 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益416,507,424.48590,064,124.16
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益2,147,386.921,313,036.47
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
子公司股利分配52,523,909.36
合计471,178,720.76591,377,160.63

十九、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分569,649.15
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外18,533,944.99
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益6,685,716.38
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入16,272.69
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,017,710.99
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减:所得税影响额2,842,766.05
少数股东权益影响额(税后)169,209.13
合计18,775,897.04

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

√适用 □不适用

根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2023年修订)》的规定,本公司与资产相关的政府补助系与正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助,系经常性损益。公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目:

单位:元 币种:人民币

项目涉及金额原因
资产相关的政府补助9,045,460.06与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助
财政贴息8,252,700.00

注:本公司的财政贴息系本公司位于民族贸易区(和静县)的子公司获得的民贸贴息,本公司预计可以持续获得。

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润20.720.930.93
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润20.170.920.92

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长:刘中海董事会批准报送日期:2024年3月27日


  附件:公告原文
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