南京纺织品进出口股份有限公司2014年第三季度季报

 南京纺织品进出口股份有限公司 2014 年第三季度报告    600250
南京纺织品进出口股份有限公司
NANJING TEXTILES IMPORT & EXPORT CORP., LTD.
                   2014 年第三季度报告
                             二○一四年十月
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                                          目录
一、   重要提示 ...............................................3
二、   公司主要财务数据和股东变化 .............................3
三、   重要事项 ...............................................6
四、   附录 ..................................................10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证 2014 年第三季度报告内容的真实、准
    确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议 2014 年第三季度报告。
1.3 公司负责人徐德健、主管会计工作负责人徐德健及会计机构负责人（会计主管人员）马焕栋
    保证 2014 年第三季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 公司 2014 年第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                        单位：元   币种：人民币
                                                                               本报告期末比上
                                       本报告期末            上年度末
                                                                               年度末增减(%)
总资产                              2,060,065,249.19     2,766,898,240.07                -25.55
归属于上市公司股东的净资产             266,348,969.81      395,623,398.06                -32.68
                                    年初至报告期末       上年初至上年报告      比上年同期增减
                                      （1-9 月）           期末（1-9 月）            (%)
经营活动产生的现金流量净额              22,548,498.02     -158,221,834.74                不适用
                                    年初至报告期末       上年初至上年报告      比上年同期增减
                                      （1-9 月）           期末（1-9 月）          （%）
营业收入                            2,356,051,712.74     3,994,383,376.23                -41.02
归属于上市公司股东的净利润             -97,221,917.59     -107,168,077.41                不适用
归属于上市公司股东的扣除非
                                     -102,851,776.98      -117,603,876.98                不适用
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%）                       -29.40             -44.71     增加 15.31 个百分点
基本每股收益（元/股）                          -0.3758            -0.4143                不适用
稀释每股收益（元/股）                          -0.3758            -0.4143                不适用
扣除非经常性损益项目和金额
                                                                        单位：元   币种：人民币
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                                                         本期金额      年初至报告期末    说明
                      项目
                                                       （7－9 月）     金额（1-9 月）
非流动资产处置损益                                      5,187,671.33     5,612,966.43
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额              584,700.00       649,240.00
或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收
益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                      161,574.04       861,148.20
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                           -1,297,554.77    -1,318,652.23
少数股东权益影响额（税后）                               -195,453.83      -174,843.01
                      合计                              4,440,936.77     5,629,859.39
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                           单位：股
股东总数（户）                                                                                 11,818
                                        前十名股东持股情况
         股东名称             报告期内增     期末持股数      比例    持有有     质押或冻    股东性质
         （全称）                 减             量          (%)     限售条     结情况
                                                                     件股份    股份   数
                                                                       数量    状态   量
南京商贸旅游发展集团有
                                         0   90,516,562      34.99        0     无     0    国有法人
限责任公司
中国证券投资者保护基金
                                         0   18,609,302       7.19        0     无     0    国有法人
有限责任公司
海通证券股份有限公司约定购
                                         0    5,351,400       2.07        0     无     0       未知
回式证券交易专用证券账户
南京商厦股份有限公司                     0    5,173,540       2.00        0     无     0    国有法人
胡志剑                           -16,700      4,030,949       1.56        0     无     0    境内自然人
黄素英                        -1,450,000      2,780,000       1.07        0     无     0    境内自然人
潘春燕                              3,900     2,087,519       0.81        0     无     0    境内自然人
张凤秋                           186,700      1,994,700       0.77        0     无     0    境内自然人
蓝小英                          -477,899      1,955,795       0.76        0     无     0    境内自然人
贵州汇新科技发展有限公司                 0    1,944,059       0.75        0     无     0       未知
                                  前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                        持有无限售条件                股份种类及数量
                                                  流通股的数量           种类               数量
南京商贸旅游发展集团有限责任公司                        90,516,562   人民币普通股          90,516,562
中国证券投资者保护基金有限责任公司                      18,609,302   人民币普通股          18,609,302
海通证券股份有限公司约定购回式证券交易
                                                         5,351,400   人民币普通股           5,351,400
专用证券账户
南京商厦股份有限公司                                     5,173,540   人民币普通股           5,173,540
胡志剑                                                   4,030,949   人民币普通股           4,030,949
黄素英                                                   2,780,000   人民币普通股           2,780,000
潘春燕                                                   2,087,519   人民币普通股           2,087,519
张凤秋                                                   1,994,700   人民币普通股           1,994,700
蓝小英                                                   1,955,795   人民币普通股           1,955,795
贵州汇新科技发展有限公司                                 1,944,059   人民币普通股           1,944,059
上述股东关联关系或一致行动的说明                南京商厦股份有限公司为我公司第一大股东南京商贸
                                                旅游发展集团有限责任公司的控股子公司。公司未知
                                                其他无限售流通股股东之间是否存在关联关系或属于
                                                《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明          本报告期公司无优先股事项。
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
本报告期公司无优先股事项。
三、重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）截至2014年9月30日，公司资产负债表项目大幅变动的原因分析
                      本报告期末           上年度末        增减变动
  项        目                                                               变动原因说明
                        （元）             （元）            （%）
                                                                      主要系业务结算收取的银票减
应收票据            10,901,568.25         30,643,016.69      -64.42
                                                                      少
                                                                      主要系销售规模下降，应收款
应收账款           141,189,941.12        306,524,989.00      -53.94
                                                                      相应减少
                                                                      主要系国内贸易业务规模有所
预付款项           206,471,252.52        307,673,475.18      -32.89
                                                                      下降致预付款减少
                                                                      主要系本期处理上年末进口库
存货                85,927,574.04        203,322,670.17      -57.74
                                                                      存商品，导致存货减少
                                                                      主要系本期工程结算成本有所
在建工程              3,694,111.85         1,288,787.90      186.63
                                                                      增加
                                                                      主要系公司偿还部分短期借款
短期借款           719,382,322.27      1,029,482,538.39      -30.12
                                                                      所致
                                                                      主要系采购规模下降，致应付
应付账款           137,755,549.98        357,423,702.62      -61.46
                                                                      账款相应减少
                                                                      主要系销售规模下降导致预收
预收账款           167,793,871.53        311,024,762.40      -46.05
                                                                      款减少
                                                                      主要系本期已支付上年度预提
应付职工薪酬          1,788,504.76        10,436,716.26      -82.86
                                                                      的奖金
                                                                      主要系销售规模下降，致应交
应交税费                764,355.49         7,800,572.31      -90.20
                                                                      税款相应减少
                                                                      主要系本期已支付上年预提的
其他流动负债          3,846,187.96        18,081,400.04      -78.73
                                                                      费用
                                                                      主要系本期已偿还及转为一年
长期借款                       0.00       72,500,000.00     -100.00
                                                                      内到期的流动负债
递延所得税负                                                          主要系被投资单位其他权益变
                        960,620.33         4,598,126.01      -79.11
债                                                                    动导致递延所得税负债减少
                                                  6 / 18
      南京纺织品进出口股份有限公司 2014 年第三季度报告
 （2）2014 年 1-9 月,公司利润表项目大幅变动的原因分析
                 2014 年 1-9 月        2013 年 1-9 月     增减变动
 项     目                                                                   变动原因说明
                    （元）                （元）            （%）
                                                                      主要系市场环境变化及内部风
营业收入        2,356,051,712.74      3,994,383,376.23      -41.02
                                                                      险管控导致销售规模下降
                                                                      主要系销售规模下降，成本相应
营业成本        2,271,268,378.20      3,864,811,937.13      -41.23
                                                                      减少
                                                                      主要系上年处置南泰国展股权，
管理费用           49,660,113.38        82,249,432.76       -39.62
                                                                      合并范围发生变化所致
资产减值损                                                            主要系应收款减少，本期应计提
                   -4,622,740.78           -288,096.78      不适用
失                                                                    的坏账准备相应减少
                                                                      主要系上期处置固定资产收益
营业外收入          8,341,044.16        22,741,939.24       -63.32
                                                                      及收取赔偿款
                                                                      主要系本期非正常性损失比上
营业外支出          1,217,689.53        11,491,099.14       -89.40
                                                                      期减少所致
                                                                      主要系本期控股子公司盈利水
所得税费用            406,071.28            774,893.27      -47.60
                                                                      平下降，所得税相应减少
 （3）2014 年 1-9 月,公司现金流量表项目大幅变动的原因分析
                     2014 年 1-9 月      2013 年 1-9 月    增减变动
   项      目                                                                 变动原因说明
                        （元）               (元)            （%）
经营活动产生的                                                         主要系本期销售规模下降，公
                     22,548,498.02      -158,221,834.74      不适用
现金流量净额                                                           司收回部分业务资金
投资活动产生的                                                         主要系上期处置固定资产收款
                     35,439,812.80        71,557,810.25      -50.47
现金流量净额                                                           及收回投资款较多
筹资活动产生的
                   -405,278,219.25        64,811,919.06     -725.31    主要系本期降低银行融资规模
现金流量净额
 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
 √适用 □不适用
 2014年10月8日,公司2014年第二次临时股东大会同意公司通过公开挂牌方式转让控股子公司南京
 瑞尔医药有限公司控股股权；授权董事会根据交易的实际情况确定拟转让的控股股权比例，拟转
 让的控股股权比例不低于51%；授权董事会将瑞尔医药控股股权在产权交易中心公开挂牌，按照产
 权交易规则的相关规定进行交易并签订相关合同。
 2014年10月30日,公司第七届二十七次董事会根据股东大会的授权，同意将公司所持南京瑞尔医药
 有限公司全部95%股权在产权交易中心公开挂牌转让，转让价格为14,448.00 万元。该转让价格依
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   南京纺织品进出口股份有限公司 2014 年第三季度报告
据江苏银信资产评估房地产估价有限公司出具的《南京纺织品进出口股份有限公司转让所持子公
司股权所涉及的南京瑞尔医药有限公司95%份额的股东部分权益价值评估报告》（苏银信评报字
[2014]第089号），最终以经国资备案后的评估价值为准。
截至公告日，公司所持南京瑞尔医药有限公司95%股权尚未公开挂牌。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
√适用 □不适用
公司预计2014年度净利润相较于上年度将会有较大幅度下降。公司上年度盈利11,868万元，主要
系上年度出售南京南泰国际展览中心有限公司51%控股股权确认投资收益20,976万元。
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
公司执行修订后的《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第 30 号——财务报
表列报》，对“可供出售金融资产”、“长期股权投资”、“资本公积”和“其他综合收益”四
个报表项目金额产生影响，不会对公司 2013 年度及 2014 年半年度报告的资产总额、负债总额、
净资产及净利润产生影响。
在关于职工薪酬、合并财务报表、公允价值计量、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务及
事项方面，公司自 2014 年 7 月 1 日起按上述准则的规定进行核算与披露。由于新准则的实施而进
行的会计政策变更，不会对公司 2013 年度及 2014 年半年度报告的资产总额、负债总额、净资产
及净利润产生影响，无需进行追溯调整。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
                                                                单位：元   币种：人民币
       被投资             交易    2013年1月1日              2013年12月31日
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   南京纺织品进出口股份有限公司 2014 年第三季度报告
           单位           基本    归属于母公司    长期股权投资             可供出售金 归属于母
                          信息    股东权益（+/-）   （+/-）             融资产（+/-） 公司股东
                                                                                      权益（+/-）
蒙古南泰有限公司                                                    0
南京斯亚集团有限公司                                   -1,718,618.00    1,718,618.00
纬方公司                                                            0
江苏弘瑞科技创业投资
                                                         -496,861.51        496,861.51
有限公司
上海杰夫朗诗家具用品
                                                                    0
有限公司
南京汤山东湖温泉度假
                                                                    0
村有限公司
           合计             -                          -2,215,479.51    2,215,479.51
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
根据修订后的《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》规定，公司变更了对部分被投资单位的核
算方式，由长期股权投资成本法核算变更为按可供出售金融资产核算，并按要求追溯调整期初数，
涉及金额2,215,479.51元，其中蒙古南泰有限公司、纬方公司、上海杰夫朗诗家具用品有限公司、
南京汤山东湖温泉度假村有限公司已全额计提减值准备，账面价值为0元。
上述会计政策变更，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，不会对
公司 2013 年度及2014年半年度报告的资产总额、负债总额、净资产及净利润产生影响。
3.5.2 准则其他变动的影响
公司执行修订后的《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》，将可供出售金融资产公允价值变
动形成的利得或损失由原列报“资本公积”科目转列“其他综合收益”科目进行核算，调减 2013
年 12 月 31 日资本公积 2,269,058.49 元，调增 2013 年 12 月 31 日其他综合收益 2,269,058.49
元。该会计政策的变更，仅对“资本公积”和“其他综合收益”两个报表项目金额产生影响，不
会对公司 2013 年度及 2014 年半年度报告的资产总额、负债总额、净资产及净利润产生影响。
                                                       公司名称   南京纺织品进出口股份有限公司
                                                  法定代表人      徐德健
                                                           日期   2014 年 10 月 30 日
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   南京纺织品进出口股份有限公司 2014 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2014 年 9 月 30 日
编制单位:南京纺织品进出口股份有限公司
                                             单位：元 币种:人民币      审计类型：未经审计
                    项目                             期末余额              年初余额
流动资产：
    货币资金                                         537,358,371.42        691,044,279.85
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                           10,901,568.25        30,643,016.69
    应收账款                                         141,189,941.12        306,524,989.00
    预付款项                                         206,471,252.52        307,673,475.18
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                         46,930,810.55        57,646,213.11
    买入返售金融资产
    存货                                               85,927,574.04       203,322,670.17
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                       50,963,973.12        66,289,291.42
      流动资产合计                                1,079,743,491.02       1,663,143,935.42
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                    7,102,333.51         6,285,263.51
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                     728,305,532.51        846,960,214.59
    投资性房地产                                        5,288,380.25         5,587,802.26
    固定资产                                         204,569,382.30        212,909,531.82
    在建工程                                            3,694,111.85         1,288,787.90
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                           23,594,125.12        22,681,182.23
    开发支出
    商誉                                                5,039,786.44         5,039,786.44
    长期待摊费用                                        1,963,518.15         2,237,147.86
    递延所得税资产                                        764,588.04           764,588.04
    其他非流动资产
      非流动资产合计                                 980,321,758.17      1,103,754,304.65
         资产总计                                 2,060,065,249.19       2,766,898,240.07
                                             10 / 18
   南京纺织品进出口股份有限公司 2014 年第三季度报告
流动负债：
    短期借款                                            719,382,322.27      1,029,482,538.39
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                                            604,165,000.00        470,305,000.00
    应付账款                                            137,755,549.98        357,423,702.62
    预收款项                                            167,793,871.53        311,024,762.40
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                          1,788,504.76         10,436,716.26
    应交税费                                                764,355.49          7,800,572.31
    应付利息                                              2,226,672.12          4,264,964.19
    应付股利                                              1,553,514.51          1,553,514.51
    其他应付款                                          134,543,563.78        114,088,904.58
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债                                51,000,000.00
    其他流动负债                                           3,846,187.96        18,081,400.04
      流动负债合计                                     1,824,819,542.40     2,324,462,075.30
非流动负债：
    长期借款                                                                   72,500,000.00
    应付债券
    长期应付款                                            3,689,500.00          3,689,500.00
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负