桂冠电力2017年第三季度报告

2017 年第三季度报告
公司代码：600236                                 公司简称：桂冠电力
                   广西桂冠电力股份有限公司
                     2017 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司基本情况 .............................................................. 3
三、   重要事项.................................................................. 7
四、   附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人王森、主管会计工作负责人李凯、总会计师曹军 及会计机构负责人（会计主管
    人员）丘俊海保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
                                                                           单位：元币种：人民币
                                                   上年度末                 本报告期末比上年度
                      本报告期末
                                          调整后              调整前            末增减(%)
总资产              41,829,078,809.   41,933,952,00         39,550,855,0                 -0.25
                                 22            1.09                96.59
归属于上市公司      14,212,364,254.   13,509,678,45         13,174,645,0                  5.20
股东的净资产                     40            6.25                26.92
                                          上年初至上年报告期末
                    年初至报告期末
                                                （1-9 月）                  比上年同期增减(%)
                      （1-9 月）
                                         调整后            调整前
经营活动产生的      4,027,443,618.8   5,263,034,289     5,263,034,28                    -23.48
现金流量净额                      4               .49            9.49
                                          上年初至上年报告期末
                    年初至报告期末                                            比上年同期增减
                                                （1-9 月）
                      （1-9 月）                                                  （%）
                                          调整后           调整前
营业收入            6,507,737,364.3   7,091,000,028         7,091,000,02                 -8.23
                                  5             .62                 8.62
归属于上市公司      1,843,585,479.8   2,451,173,979         2,451,170,37                -24.79
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股东的净利润                  0                   .86            9.86
归属于上市公司   1,843,027,737.7   2,438,729,750          2,438,729,75              -24.43
股东的扣除非经                 4             .70                  0.70
常性损益的净利
润
加权平均净资产            13.10              18.31              18.61    减少 5.21 个百分点
收益率（%）
基本每股收益               0.30               0.40               0.40               -25.00
（元/股）
稀释每股收益               0.30               0.40               0.40               -25.00
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                           本期金额          年初至报告期末金额          说明
       项目
                         （7－9 月）             （1-9 月）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府          3,726,505.59                3,776,505.59
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
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因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其     -1,106,422.15         -2,721,555.27
他营业外收入和支出
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其他符合非经常性损
益定义的损益项目
少数股东权益影响额              -490,448.63                   -318,651.68
（税后）
所得税影响额                    -187,851.71                   -178,556.58
       合计                    1,941,783.10                   557,742.06
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                    单位：股
股东总数（户）                                                                        75,542
                                    前十名股东持股情况
                                           持有有限售             质押或冻结情况
  股东名称       期末持股数
                              比例(%)      条件股份数                               股东性质
  （全称）           量                                        股份状态      数量
                                               量
中国大唐集团     3,125,759,     51.55      2,458,896,7                              国有法人
                                                                  无
公司                    410
广西投资集团     1,573,823,     25.96                  0                            国有法人
                                                                  无
有限公司
国新博远投资     261,190,00      4.31                  0                            国有法人
（北京）有限              0                                       无
公司
北京诚通资本     223,870,00      3.69                  0                            国有法人
                                                                  无
运营有限公司
贵州产业投资     189,145,90      3.12                  0                            国有法人
（集团）有限              1                                      未知
责任公司
中国证券金融     26,784,277      0.44                  0                             其他
                                                                 未知
股份有限公司
中国证券金融     18,700,000      0.31                  0                             其他
股份有限公司
                                                                 未知
转融通担保证
券账户
广西大化金达     15,508,491      0.26                  0                             其他
实业开发有限                                                     未知
公司
永安财产保险     13,122,225      0.22                  0                             其他
股份有限公司
                                                                 未知
－传统保险产
品
                                              6 / 23
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中国中投证券      9,582,175          0.16              0                                其他
有限责任公司
                                                              未知
客户信用交易
担保证券账户
                                前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                      持有无限售条件流通股的数                 股份种类及数量
                                        量                           种类           数量
广西投资集团有限公司                         1,573,823,596                       1,573,823,59
                                                               人民币普通股
中国大唐集团公司                               666,862,693     人民币普通股       666,862,693
国新博远投资（北京）有限                       261,190,000                        261,190,000
                                                               人民币普通股
公司
北京诚通资本运营有限公                         223,870,000                        223,870,000
                                                               人民币普通股
司
贵州产业投资（集团）有限                       189,145,901                        189,145,901
                                                               人民币普通股
责任公司
中国证券金融股份有限公                          26,784,277                         26,784,277
                                                               人民币普通股
司
中国证券金融股份有限公                          18,700,000                         18,700,000
                                                               人民币普通股
司转融通担保证券账户
广西大化金达实业开发有                          15,508,491                         15,508,491
                                                               人民币普通股
限公司
永安财产保险股份有限公                          13,122,225                         13,122,225
                                                               人民币普通股
司－传统保险产品
中国中投证券有限责任公                           9,582,175                          9,582,175
司客户信用交易担保证券                                         人民币普通股
账户
上述股东关联关系或一致        上述股东不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规
行动的说明                    定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东        无。
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
                                              7 / 23
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    一、2017 年第三季度经营情况
    2017 年第三季度，公司直属及控股公司电厂完成发电量 124.38 亿千瓦时，同比增加发电量
31.57 亿千瓦时，同比增加 34.02%，环比增加 60.41%。2017 年第三季度：
    营业收入较 2016 年第三季度增加 35.50%，主要是电厂所在流域来水与上年第三季度相比增
加，发电量增加带来销售收入增加。
    利润总额较 2016 年第三季度增加 65.02%，主要是电厂所在流域来水与上年第三季度相比增
加，发电量增加带来利润增加。
    净利润较 2016 年第三季度增加 66.25%，主要是电厂所在流域来水与上年第三季度相比增加，
发电量增加带来利润增加。
    归属于母公司所有者的净利润较 2016 年第三季度增加 75.42%，主要是电厂所在流域来水与
上年第三季度相比增加，发电量增加带来归母利增加。
    二、2017 年 1-9 月经营情况
    截至 2017 年 9 月 30 日，公司直属及控股公司电厂前三季度累计完成发电量 273.42 亿千瓦时，
同比减少 9.14%。其中：水电 255.42 亿千瓦时，同比减少 8.46%；火电 14.39 亿千瓦时，同比减
少 23.09%；风电 3.61 亿千瓦时，同比增加 13.52%。2017 年 1-9 月：
    营业收入，较上年 1-9 月减少 8.23%，主要原因是公司主要水电站所处流域降水较上年 1-9
月减少，水电销售收入较上年同期减少。
    利润总额，较上年 1-9 月减少 23.55%，主要原因是公司主要水电站所处流域降水较上年 1-9
月减少，利润总额减少。
    净利润，较上年 1-9 月减少 25.25%，主要原因是公司主要水电站所处流域降水较上年 1-9 月
减少，净利润减少。
    归属于母公司所有者的净利润，较上年 1-9 月减少 24.79%，主要原因是公司主要水电站所处
流域降水较上年 1-9 月减少，水电业绩降低。
    资产减值损失，较上年 1-9 月减少 302.88%，主要原因是部分其他应收款回收，坏账准备减
少。
    投资收益，较上年 1-9 月增加 486.56%，主要原因是公司参股的北部湾银行利润同比增加。
    营业外收入，较上年 1-9 月减少 97.75%，主要原因是财政部 2017 年下发的《政府补助》准
则，公司与日常经营有关的政府补助调整至了“其他收益”项目反映。
    少数股东损益，较上年 1-9 月减少 28.51%，主要原因是公司主要水电站所处流域降水较上年
同期减少，水电业绩降低。
    归属于母公司所有者的其他综合收益税后净额，较上年 1-9 月减少 1287.65 万元，主要原因
是公司参股的北部湾银行其他综合收益减少。
    预付款项，较年初增长 111.00%，主要原因是公司本期支付了新建风电项目的预付工程款。
    存货，较年初增加 232.00%，主要原因是公司控股子公司合山公司发电用煤量和煤价均较年
初上升。
    在建工程，较年初减少 47.00%，主要原因是公司全资子公司得荣公司投产，在建工程转为固
定资产。
    其他非流动资产，较年初减少 48.00%，主要原因是公司全资子公司得荣公司本期部分预付设
备款项达到结算条件，转至在建工程。
    短期借款，较年初增加 258.00%，主要原因是公司根据资金计划，适当调整了长短期借款的
比例。
    应交税费，较年初增加 218.08%，主要原因是公司下属水电企业受丰水期来水增加影响，与
水电收入、利润相关的税费增加。
    应付利息，较年初增加 103.69%，主要原因是公司发行的公司债按年结息所致。
                                          8 / 23
                                    2017 年第三季度报告
    资本公积，较年初减少 13.66%，主要原因是本期发生同一控制下企业合并，对期初数进行追
溯调整，根据被合并方净资产情况调增了期初资本公积，期末按照会计准则规定进行调减。
    其他综合收益，较年初减少 101.46%，主要原因是受公司投资的北部湾银行其他综合收益变
动影响。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
                                                                     广西桂冠电力股份有限公
                                                          公司名称
                                                                     司
                                                      法定代表人     王森
                                                              日期   2017 年 10 月 30 日
四、 附录
4.1 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 9 月 30 日
编制单位:广西桂冠电力股份有限公司
                                               单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                  项目                             期末余额                   年初余额
流动资产：
  货币资金                                      1,732,434,398.79             1,714,500,444.55
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
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                           2017 年第三季度报告
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                  33,931,645.15        15,833,418.30
  应收账款                            1,358,768,008.43          795,324,627.66
  预付款项                                 306,309,864.21       145,131,525.67
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                35,958,025.58        27,101,983.26
  买入返售金融资产
  存货                                     278,980,004.51        84,035,356.21
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                             150,920,076.00       152,580,632.38
   流动资产合计                       3,897,302,022.67         2,934,507,988.03
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                         115,000,000.00       115,000,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                             940,477,683.01       959,700,192.21
  投资性房地产                              25,147,457.79        26,247,490.17
  固定资产                           34,067,797,302.20        33,192,408,281.17
  在建工程                            2,140,309,101.10         4,016,222,091.10
  工程物资                                       176,294.35           8,481.32
  固定资产清理                                    -8,658.00
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                 434,112,985.31       445,343,548.37
  开发支出
  商誉                                     158,383,465.39       158,383,465.39
  长期待摊费用
  递延所得税资产                            11,924,316.46        11,929,916.60
  其他非流动资产                            38,456,838.94        74,200,546.73
   非流动资产合计                    37,931,776,786.55        38,999,444,013.06
     资产总计                        41,829,078,809.22        41,933,952,001.09
流动负债：
  短期借款                                 895,000,000.00       250,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
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                                 2017 年第三季度报告
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                                              3,891,664.00
  应付账款                                  1,238,967,713.03        1,599,707,365.71
  预收款项                                         6,711,185.22         9,244,658.77
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                    39,590,424.22       12,891,524.40
  应交税费                                       744,375,579.06      234,018,493.97
  应付利息                                       123,633,536.73       60,697,177.37
  应付股利                                             70,877.29          70,877.29
  其他应付款                                     556,827,213.47      523,641,133.41
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                    3,092,882,978.35        3,312,012,858.58
  其他流动负债
   流动负债合计                             6,698,059,507.37        6,006,175,753.50
非流动负债：
  长期借款                                 17,961,065,171.08       19,529,154,622.06
  应付债券                                       926,401,778.14      925,945,423.91
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                       1,000,000.00         1,000,000.00
  预计负债
  递延收益                                         1,400,000.00         1,400,000.00
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计                          18,889,866,949.22       20,457,500,045.97
     负债合计                              25,587,926,456.59       26,463,675,799.47
所有者权益
  股本                                      6,063,367,540.00        6,063,367,540.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                  2,131,554,920.55        2,468,881,320.55
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                                    2017 年第三季度报告
  减：库存股
  其他综合收益                                         -220,809.86       15,114,691.59
  专项储备
  盈余公积                                          991,374,667.33      991,374,667.33
  一般风险准备
  未分配利润                                   5,026,287,936.38       3,970,940,236.78
  归属于母公司所有者权益合计                  14,212,364,254.40      13,509,678,456.25
  少数股东权益                                 2,028,788,098.23       1,960,597,745.37
   所有者权益合计                             16,241,152,352.63      15,470,276,201.62
      负债和所有者权益总计                    41,829,078,809.22      41,933,952,001.09
法定代表人：王森主管会计工作负责人：李凯、总会计师曹军 会计机构负责人：丘俊海
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 9 月 30 日
编制单位:广西桂冠电力股份有限公司
                                                单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                           期末余额               年初余额
流动资产：
  货币资金                                          949,335,104.08      251,483,682.27
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                           68,456,429.77       64,336,969.65
  预付款项                                           85,710,715.73       26,888,350.70
  应收利息                                           18,020,307.85       18,864,046.68
  应收股利                                           70,000,000.00
  其他应收款                                          8,387,024.47          955,455.95
  存货                                                6,766,985.54        7,213,444.78
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产                            345,000,000.00      809,250,000.00
  其他流动资产                                      490,751,647.73       11,713,442.53
   流动资产合计                                2,042,428,215.17       1,190,705,392.56
非流动资产：
  可供出售金融资产                                   75,000,000.00       75,000,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                16,715,602,893.02      16,265,564,813.73
  投资性房地产                                       16,466,571.15       17,330,473.77
  固定资产                                     1,538,372,074.77       1,607,353,878.80
                                          12 / 23
                                 2017 年第三季度报告
  在建工程                                       343,331,457.41       72,516,094.72
  工程物资
  固定资产清理                                         -8,658.00
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                         9,845,794.35       10,463,892.33
  开发支出
  商誉                                            31,837,197.21       31,837,197.21
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                   9,523,966.37         9,534,445.75
  其他非流动资产                            2,195,550,000.00        1,762,100,000.00
   非流动资产合计                          20,935,521,296.28       19,851,700,796.31
     资产总计                              22,977,949,511.45       21,042,406,188.87
流动负债：
  短期借款                                       490,000,000.00      180,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                        47,536,481.93       46,669,363.20
  预收款项
  应付职工薪酬                                    10,314,992.91         4,753,977.27
  应交税费                                        21,211,915.69       17,063,311.40
  应付利息                                        83,375,266.71       20,084,678.52
  应付股利                                             70,877.29          70,877.29
  其他应付款                                1,097,786,501.32          97,283,243.82
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                    1,475,927,928.35        1,165,030,308.58
  其他流动负债
   流动负债合计                             3,226,223,964.20        1,530,955,760.08
非流动负债：
  长期借款                                  1,412,996,724.02        2,353,000,000.00
  应付债券                                       926,401,778.14      925,945,423.91
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
                                       13 / 23
                                      2017 年第三季度报告
     非流动负债合计                              2,339,398,502.16               3,278,945,423.91
       负债合计                                  5,565,622,466.36               4,809,901,183.99
所有者权益：
  股本                                           6,063,367,540.00               6,063,367,540.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                       7,482,300,709.86               7,484,593,680.53
  减：库存股
  其他综合收益