2014 年第三季度报告
凌源钢铁股份有限公司
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 11
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人张振勇、主管会计工作负责人何志国及会计机构负责人（会计主管人员）何志国
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末 上年度末 本报告期末
调整后 调整前 比上年度末
增减(%)
总资产 14,058,436,106.43 14,222,095,200.95 14,222,095,200.95 -1.15
归属于上市 3,532,424,401.93 3,826,678,507.29 3,826,678,507.29 -7.69
公司股东的
净资产
归属于上市 4.39 4.76 4.76 -7.69
公司股东的
每股净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期
（1-9 月） （1-9 月） 增减(%)
调整后 调整前
经营活动产 1,210,070,096.33 745,272,980.92 745,272,980.92 62.37
生的现金流
量净额
每股经营活 1.51 0.93 0.93 62.37
动产生的现
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金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期
（1-9 月） （1-9 月） 增减
调整后 调整前 （%）
营业收入 10,981,386,096.98 11,831,233,708.75 11,831,233,708.75 -7.18
归属于上市 -258,573,774.30 50,477,187.38 50,477,187.38 -612.26
公司股东的
净利润
归属于上市 -264,034,116.27 -264,007,188.21 -264,007,188.21 不适用
公司股东的
扣除非经常
性损益的净
利润
加权平均净 -7.00 1.32 1.32 减少 8.32
资产收益率 个百分点
（%）
基本每股收 -0.32 0.06 0.06 -612.26
益（元/股）
稀释每股收 -0.32 0.06 0.06 -612.26
益（元/股）
扣除非经常 -0.33 -0.33 -0.33 不适用
性损益后的
基本每股收
益
扣除非经常 -0.33 -0.33 -0.33 不适用
性损益后的
稀释每股收
益
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益 -40,627.91
计入当期损益的政府 6,024,300.59 8,072,301.55
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
除上述各项之外的其 -13,110.33 -751,217.68
他营业外收入和支出
所得税影响额 -1,502,797.57 -1,820,113.99
合计 4,508,392.69 5,460,341.97
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 55,928
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 持有有 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 减 量 (%) 限售条 股份状态 数量
件股份
数量
凌源钢铁 431,473,247 53.67 0 国家
集团有限 无
责任公司
张少波 11,836,341 11,836,341 1.47 0 境内自然
无
人
交通银行 3,277,304 3,759,390 0.47 0 其他
股份有限
公司－长
信量化先 无
锋股票型
证券投资
基金
信泰人寿 3,600,000 0.45 0 其他
保险股份
有限公司 无
－万能保
险产品
凌钢物资 3,411,161 0.42 0 其他
综合开发 无
公司
李龙伢 2,774,301 2,774,301 0.35 0 境内自然
无
人
黄文玉 2,601,229 0.32 0 境内自然
无
人
郑惠华 -314,321 2,173,500 0.27 0 境内自然
无
人
新时代信 1,910,807 1,910,807 0.24 0 其他
托股份有
限公司－
龙腾一号 无
证券投资
集合资金
信托计划
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毛路平 1,887,100 1,887,100 0.23 0 境内自然
无
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
凌源钢铁集团有限责任公司 431,473,247 人民币普通股 431,473,247
张少波 11,836,341 人民币普通股 11,836,341
交通银行股份有限公司－长信量化 3,759,390 3,759,390
人民币普通股
先锋股票型证券投资基金
信泰人寿保险股份有限公司－万能 3,600,000 3,600,000
人民币普通股
保险产品
凌钢物资综合开发公司 3,411,161 人民币普通股 3,411,161
李龙伢 2,774,301 人民币普通股 2,774,301
黄文玉 2,601,229 人民币普通股 2,601,229
郑惠华 2,173,500 人民币普通股 2,173,500
新时代信托股份有限公司－龙腾一 1,910,807 1,910,807
人民币普通股
号证券投资集合资金信托计划
毛路平 1,887,100 人民币普通股 1,887,100
上述股东关联关系或一致行动的说 持有公司 5%以上的股东为凌源钢铁集团有限责任公司,与第
明 五名股东凌钢物资综合开发公司之间存在关联关系，未知其
他股东之间的关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数 无
量的说明
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
2014 年 9 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 变动金额、幅度
资 产 序号
/2014 年 1-9 月 /2013 年 1-9 月 变动金额 变动幅度(%)
应收票据 475,583,245.39 351,756,815.13 123,826,430.26 35.20 （1）
应收账款 118,173,500.48 174,856,549.45 -56,683,048.97 -32.42 （2）
预付款项 169,681,997.03 344,993,038.50 -175,311,041.47 -50.82 （3）
应收利息 6,600,000.00 -6,600,000.00 -100.00 （4）
其他应收款 45,134,553.34 131,116,412.12 -85,981,858.78 -65.58 （5）
其他流动资产 149,115,127.12 328,808,341.91 -179,693,214.79 -54.65 （6）
在建工程 284,776,754.12 128,060,011.92 156,716,742.20 122.38 （7）
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递延所得税资产 381,385,259.99 266,823,652.30 114,561,607.69 42.94 （8）
预收款项 567,096,829.39 324,271,266.88 242,825,562.51 74.88 （9）
应付利息 16,389,333.33 41,500,666.63 -25,111,333.30 -60.51 （10）
一年内到期的非流动负债 110,000,000.00 50,000,000.00 60,000,000.00 120.00 （11）
长期借款 1,000,000.00 111,000,000.00 -110,000,000.00 -99.10 （12）
专项储备 20,632,872.11 31,376,037.53 -10,743,165.42 -34.24 （13）
营业税金及附加 24,573,556.28 8,823,027.96 15,750,528.32 178.52 （14）
财务费用 259,065,474.42 167,076,257.61 91,989,216.81 55.06 （15）
资产减值损失 -3,344,452.16 5,247,521.61 -8,591,973.77 -163.73 （16）
投资收益 1,391,966.25 -7,081,816.28 8,473,782.53 119.66 （17）
营业外收入 8,303,536.64 420,710,649.05 -412,407,112.41 -98.03 （18）
所得税费用 -84,902,551.20 228,722.27 -85,131,273.47 -37,220.37 （19）
变动说明：
（1）应收票据较年初增加 123,826,430.26 元，主要是销售过程中票据结算比例增加所致。
（2）应收账款较年初减少 56,683,048.97 元，主要是应收款项本期收回所致。
（3）预付款项较年初减少 175,311,041.47 元，主要是预付的大宗原燃料款在本期结算。
（4）应收利息较年初减少 6,600,000.00 元，是前期确认的定期存款利息本期收回。
（5）其他应收款较年初减少 85,981,858.78 元，主要是龙星股权转让款尾款收回。
（6）其他流动资产较年初减少 179,693,214.79 元，主要是待抵扣增值税减少所致。
（7） 在建工程较年初增加 156,716,742.20 元，主要是 4#高炉大修改造及炼钢厂产品结构
转型升级改造等工程本期投入增加。
（8）递延所得税资产较年初增加 114,561,607.69 元，主要是税务亏损增加所致。
（9）预收款项较年初增加 242,825,562.51 元，主要是预收货款增加所致。
（10）应付利息较年初减少 25,111,333.30 元，主要是本期支付了前期计提的应付债券利息。
（11）一年内到期的非流动负债较年初增加 60,000,000.00 元，是 2015 年 6 月 12 日到期的
长期借款转入一年内到期的非流动负债列报。
（12）长期借款较年初减少 110,000,000.00 元，主要是 2015 年 6 月 12 日和 7 月 15 日到期
的长期借款转入一年内到期的非流动负债列报。
（13）专项储备较年初减少 10,743,165.42 元，主要是矿山维简费本期使用所致。
（14）营业税金及附加较上年同期增加 15,750,528.32 元，主要是实现增值税增加所致。
（15）财务费用较上年同期增加 91,989,216.81 元，主要是承兑汇票贴息收入减少所致。
（16） 资产减值损失较上年同期减少 8,591,973.77 元，主要是计提坏账准备减少所致。
（17）投资收益较上年同期增加 8,473,782.53 元，主要是上年同期套期保值产生的投资损失。
（18）营业外收入较上年同期减少 412,407,112.41 元，主要是本期收到的政府补助减少。
（19）所得税费用较上年同期减少 85,131,273.47 元，主要是本期实现的利润减少所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2013 年 3 月 26 日，公司第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司非公开发行股票预
案的议案》等相关事项，并于 2013 年 3 月 27 日进行了披露，公司拟通过向不超过十家特定对象
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非公开发行 A 股股票募集资金，用于收购朝阳龙山资产管理有限公司和大连尊远投资有限公司分
别持有的凌源傲翼新能源有限公司 50%和 25%股权并对其进行增资。目前，该项工作正在按计划推
进，无最新进展情况。详见 2013 年 3 月 27 日公司在《中国证券报》和上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn 刊登的《凌源钢铁股份有限公司关联交易公告》和 2013 年 6 月 25 日在
《中国证券报》和上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 刊登的《凌源钢铁股份有限公司
关于非公开发行 A 股股票进展情况的公告》。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
根据财政部新修订的一系列《企业会计准则》相关规定，公司对以下会计政策进行了变更：
（1）将不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的
长期股权投资，由“长期股权投资”调至“可供出售金融资产”核算，此项会计政策变更采用追
溯调整法。该项会计政策变更对当期财务报表的影响为调增 2014 年 9 月 30 日“可供出售金融资
产”3,751 万元，调减“长期股权投资”3,751 万元；对期初财务报表的影响为追溯调增“可供出
售金融资产”年初数 3,775 万元，调减“长期股权投资”年初数 3,775 万元。
（2）将未在当期损益项目确认的各项利得和损失由“资本公积”调至“其他综合收益”核算，
此项会计政策变更采用追溯调整法。该项会计政策变更对当期财务报表的影响为调增 2014 年 9
月 30 日“其他综合收益”503 万元，调减“资本公积”503 万元；对期初财务报表的影响为追溯
调增“其他综合收益”年初数 475 万元，调减 “资本公积”年初数 475 万元。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
被投资 交易 2013年1月1日 2013年12月31日
单位 基本 归属于母公司 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公司
信息 股东权益 （+/-） 资产（+/-） 股东权益
（+/-） （+/-）
紫光创新投资有限 -9,752,300.00 9,752,300.00
公司
朝阳龙星房地产开 -28,000,000.00 28,000,000.00
发有限公司
合计 - -37,752,300.00 37,752,300.00
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3.5.2 准则其他变动的影响
单位：元 币种：人民币
2013 年 1 2013 年 12 月 31 日
月 1 日归属 归属于
交易基
被投资单位 于母公司 母公司
本信息 资本公积（+/-） 其他综合收益（+/-）
股东权益 股东权
（+/-） 益（+/-）
中国光大银行股
-4,750,680.00 4,750,680.00
份有限公司
合计 -4,750,680.00 4,750,680.00
3.5.3 其他
1、重大关联交易
市
关联 关联 关联交 占同类交易 关联交 交易价格与市
关联交易 关联交易 关联交易金 场
关联关系 交易 交易 易定价 金额的比例 易结算 场参考价格差
方 价格（元） 额（万元） 价
类型 内容 原则 (%) 方式 异较大的原因
格
焦炭 46,205 26.36
968.52
市场价
电 0.60 80,032 92.55
购买
矿粉 767.79 31,765 9.78
商品
凌源钢铁 关联人（与 高炉
0.09 13,626 100.00 银行转
集团有限 公司同一董 煤气
帐
责任公司 事长）
循环
1.20 6,365 100.00
水
协议价
接受
生铁 180.00 25,629 100.00
劳务
销售 高炉
0.07 27,591 100.00
商品 煤气
2、2014 年 2 月 12 日，文广先生因工作原因申请辞去公司董事、董事会秘书和副总经理职务。
同日，公司召开第五届董事会第二十一次会议，聘任总会计师何志国先生兼任董事会秘书，并提
名补选何志国先生为公司第五届董事会董事候选人，任期与本届董事会一致，至 2014 年 10 月 18
日。4 月 4 日，公司召开 2014 年第一次临时股东大会审议通过了补选何志国先生为公司第五届董
事会董事的议案。详见公司分别于 2014 年 2 月 13 日和 4 月 8 日在《中国证券报》和上海证券交
易所网站 http://www.sse.com.cn 披露的《凌源钢铁股份有限公司关于董事会秘书辞职的公告》、
《凌源钢铁股份有限公司第五届董事会第二十一次会议决议公告》和《凌源钢铁股份有限公司
2014 年第一次临时股东大会决议公告》。
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3、2014 年 6 月 11 日，经总经理沈洵先生提名，董事会提名委员会审查，第五届董事会第二
十四次会议审议，董事会聘任卢亚东先生、苏辉先生、闫清军先生为公司副总经理。7 月 21 日，
因毛凤海先生工作发生变动，经第五届董事会第二十五次会议审议，董事会决定免去毛凤海先生
公司副总经理职务。上述事项详见公司分别于 2014 年 6 月 13 日和 7 月 22 日在《中国证券报》和
上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 披露的《凌源钢铁股份有限公司第五届董事会第二
十四次会议决议公告》和《凌源钢铁股份有限公司第五届董事会第二十五次会议决议公告》。
4、报告期，公司注册成立了全资子公司\"凌源钢铁国际贸易有限公司\"， 详见 2014 年 3 月
20 日和 4 月 16 日分别在《中国证券报》和上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 刊登的
《凌源钢铁股份有限公司对外投资公告》和《凌源钢铁股份有限公司关于完成子公司工商注册的
公告》。
公司名称 凌源钢铁股份有限公司
法定代表人 张振勇
日期 2014 年 10 月 16 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:凌源钢铁股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,598,976,579.16 2,036,361,035.32
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 475,583,245.39 351,756,815.13
应收账款 118,173,500.48 174,856,549.45
预付款项 169,681,997.03 344,993,038.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 6,600,000.00
应收股利
其他应收款 45,134,553.34 131,116,412.12
买入返售金融资产
存货 1,627,698,047.68 2,150,171,126.09
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 149,115,127.12 328,808,341.91
流动资产合计 5,184,363,050.20 5,524,663,318.52
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 56,870,430.75 56,742,040.00
持有至到期投资
长期应收款
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长期股权投资 1,489,574.14 1,299,883.59
投资性房地产
固定资产 7,259,307,101.70 7,338,199,264.73
在建工程 284,776,754.12 128,060,011.92
工程物资 14,748,821.85 17,621,011.68
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 | 凌源钢铁股份有限公司2014年第三季度季报 （下载公告） |
|---|
| 公告日期:2014-10-18 |
|
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| 附件：公告原文 |
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