2016 年第三季度报告
公司代码:600226 公司简称:升华拜克
浙江升华拜克生物股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 15
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人沈培今、主管会计工作负责人李荣伟及会计机构负责人(会计主管人员)陶小虎
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 3,366,665,556.85 2,235,878,096.56 50.57
归属于上市公司 1,744,747,769.64 1,409,126,449.81 23.82
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
(1-9 月) (1-9 月)
经营活动产生的 -6,031,938.80 67,502,192.97 -108.94
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
(1-9 月) (1-9 月) (%)
营业收入 677,655,136.85 779,893,354.87 -13.11
归属于上市公司 265,618,477.40 141,622,442.10 87.55
股东的净利润
归属于上市公司 193,250,365.12 118,443,795.74 63.16
股东的扣除非经
常性损益的净利
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润
加权平均净资产 17.14 9.59 增加 7.55 个百分点
收益率(%)
基本每股收益 0.24 0.13 84.62
(元/股)
稀释每股收益 0.24 0.13 84.62
(元/股)
注:经公司第六届董事会第十五次会议、公司 2015 年度第四次临时股东大会审议通过 2015 年半
年度利润分配方案,以截至 2015 年 6 月 30 日公司总股本 405,549,248 股为基数,向全体股东每
10 股送红股 10 股并派发现金股利 2.50 元(含税),同时以资本公积金转增 7 股。即每股送 1.0
股派 0.25 元(含税)并转增 0.7 股,共分配利润 506,936,560.00 元。本次利润分配实施后,公
司总股本变更为 1,094,982,970 股。上述利润分配方案已于 2015 年 10 月 13 日实施完毕。
按照股本变动后的新股本 1,094,982,970 股计算,2015 年 1-9 月的基本每股收益、稀释每股收益
分别为 0.13 元、0.13 元。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
(7-9 月) (1-9 月)
非流动资产处置损益 48,259,325.45 59,989,115.70
越权审批,或无正式批
准文件,或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 2,188,114.76 7,458,265.76
补助,但与公司正常经
营业务密切相关,符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理 743,778.58 3,774,750.55
资产的损益
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因不可抗力因素,如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业 80,006.29 2,097,421.08
务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益,以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 -216,135.15 -850,509.66
他营业外收入和支出
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其他符合非经常性损
益定义的损益项目
所得税影响额 -2,072.10 69,896.90
少数股东权益影响额 -10,526.21 -170,828.05
(税后)
合计 51,042,491.62 72,368,112.28
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
股东总数(户) 50,326
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例 持有有限 质押或冻结情况 股东性质
(全称) 量 (%) 售条件股 股份状 数量
份数量 态
沈培今 164,247,445 15.00 0 质押 164,000,000 境内自然人
升华集团控股有 91,800,000 8.38 0 0 境内非国有
无
限公司 法人
德清丰华投资有 54,810,000 5.01 0 0 境内非国有
无
限公司 法人
虞军 52,839,000 4.83 0 未知 境内自然人
陆利斌 48,600,000 4.44 0 未知 境内自然人
周文彬 17,813,134 1.63 0 未知 境内自然人
前海开源基金- 10,334,855 0.94 0 未知
中信证券-前海
未知
开源四季阳光 1
号资产管理计划
兴业银行股份有 7,999,940 0.73 0 未知
限公司-中邮战
未知
略新兴产业混合
型证券投资基金
中国农业银行股 7,149,970 0.65 0 未知
份有限公司-中
未知
邮核心优选混合
型证券投资基金
费有才 6,055,000 0.55 0 未知 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
沈培今 164,247,445 人民币普通股 164,247,445
升华集团控股有限公司 91,800,000 人民币普通股 91,800,000
德清丰华投资有限公司 54,810,000 人民币普通股 54,810,000
虞军 52,839,000 人民币普通股 52,839,000
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陆利斌 48,600,000 人民币普通股 48,600,000
周文彬 17,813,134 人民币普通股 17,813,134
前海开源基金-中信证券 10,334,855 10,334,855
-前海开源四季阳光 1 号资 人民币普通股
产管理计划
兴业银行股份有限公司- 7,999,940 7,999,940
中邮战略新兴产业混合型 人民币普通股
证券投资基金
中国农业银行股份有限公 7,149,970 7,149,970
司-中邮核心优选混合型 人民币普通股
证券投资基金
费有才 6,055,000 人民币普通股 6,055,000
上述股东关联关系或一致 上述股东中,沈培今为本公司控股股东、实际控制人;升华集团控
行动的说明 股有限公司为本公司第二大股东;德清丰华投资有限公司为升华集
团控股有限公司的控股子公司,即升华集团控股有限公司持有德清
丰华投资有限公司 50%的股权。升华集团控股有限公司、沈培今、
虞军、陆利斌、周文彬各自持有公司股份,不存在关联关系,并非
一致行动人。公司未知其他股东是否存在关联关系,是否属于《上
市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东 不适用
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位:元
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
主要系公司本期收到沈培今拟现
金认购公司本次重大资产重组配
货币资金 1,242,041,779.93 218,727,448.50 467.85% 套融资非公开发行股票向公司提
前存付部分股份认购金 7 亿元及
履约保证金 1 亿元所致
主要系公司期末预付款项增加所
预付款项 10,483,844.01 3,049,737.55 243.76%
致
应收股利 107,246,391.83 -100.00% 主要系公司本期收到青岛易邦生
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物工程有限公司、财通基金管理
有限公司、浙江伊科拜克动物保
健品有限公司、河北圣雪大成制
药有限责任公司分红款所致
主要系公司本期收回无相-德清
其他流动资产 1,760,351.82 103,831,462.31 -98.30% 交通基础设施建设投资基金 2 号
投资款所致
主要系公司本期新增北京八八空
间舞蹈文化艺术有限公司、无锡
可供出售金融资
109,999,466.59 2,142,590.73 5033.95% 朗源科技股份有限公司、上海亚
产
商轻奢品投资中心(有限合伙)
等投资所致
主要系公司本期确认联营企业青
岛易邦生物工程有限公司及财通
长期股权投资 771,800,859.19 570,655,854.76 35.25%
基金管理有限公司投资收益增加
所致
主要系公司本期新增投入热电节
在建工程 50,900,298.06 8,955,079.05 468.40%
能技改项目所致
主要系公司本期对北京星路天下
其他非流动资产 20,000,000.00 不适用
文化传媒有限公司增资所致
主要系公司本期新增银行贷款增
短期借款 363,270,485.75 153,091,184.00 137.29%
加所致
主要系公司期末未到期货款减少
应付账款 64,285,833.67 100,921,938.65 -36.30%
所致
预收款项 11,803,828.33 8,997,805.34 31.19% 主要系公司期末预收款增加所致
主要系公司本期支付风险奖励基
应付职工薪酬 25,860,985.88 42,094,245.53 -38.56%
金所致
主要系公司本期支付了代扣代缴
应交税费 6,272,052.40 18,560,675.06 -66.21%
个人所得税所致
主要系公司本期偿付了公司债券
应付利息 3,846,979.64 10,193,133.76 -62.26%
利息所致
主要系公司本期收到沈培今拟现
金认购公司本次重大资产重组配
其他应付款 823,048,705.79 18,992,726.71 4233.49% 套融资非公开发行股票向公司提
前存付部分股份认购金 7 亿元及
履约保证金 1 亿元所致
主要系公司本期实施公司债券回
应付债券 152,499,673.13 298,998,512.18 -49.00% 售,偿付了部分公司债券本金所
致
主要系确认联营企业青岛易邦生
资本公积 132,924,457.84 61,447,174.61 116.32% 物工程有限公司战略投资者增资
溢价所致
其他综合收益 1,450,036.47 2,924,477.27 -50.42% 主要系公司收回了期初部分可供
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出售金融资产所致
主要系公司本期归属于母公司所
未分配利润 352,640,310.78 87,021,833.38 305.23%
有者的净利润增加所致
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
主要系公司本期农药、兽药产品
销售较上年同期减少,以及处置
营业收入 677,655,136.85 779,893,354.87 -13.11% 原控股子公司宁夏格瑞精细化工
有限公司不纳入合并报表范围所
致
主要系公司本期农药、兽药产品
销售较上年同期减少,以及处置
营业成本 576,761,974.65 666,785,970.04 -13.50%
原控股子公司宁夏格瑞不纳入合
并报表范围所致
主要系原控股子公司宁夏格瑞精
资产减值损失 9,191,249.93 14,562,479.22 -36.88%
细化工有限公司不纳入合并所致
主要系公司本期联营企业青岛易
邦生物工程有限公司和财通基金
管理有限公司本期利润较上年同
投资收益 325,565,841.86 173,028,418.18 88.16%
期增加,及收到通过浙江昆仑创
元股权投资合伙企业(有限合伙)
参与投资项目的收益所致
主要系公司递延所得税费用较上
所得税费用 1,697,014.87 633,756.22 167.77%
年同期增加所致
主要系公司本期联营企业青岛易
邦生物工程有限公司和财通基金
归属于母公司所 管理有限公司本期利润较上年同
265,618,477.40 141,622,442.10 87.55%
有者的净利润 期增加,及收到通过浙江昆仑创
元股权投资合伙企业(有限合伙)
参与投资项目的收益所致
现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
主要系公司本期开具银行承兑汇
经营活动产生的 票结算金额同比减少,且到期偿
-6,031,938.80 67,502,192.97 -108.94%
现金流量净额 付银行承兑汇票金额同比增加所
致
主要系公司本期收到联营企业分
红款增加,以及收到通过浙江昆
投资活动产生的
206,889,067.51 193,604,890.69 6.86% 仑创元股权投资合伙企业(有限
现金流量净额
合伙)参与投资项目的本金及收
益所致
主要系公司本期收到沈培今向公
筹资活动产生的 司提前存付部分股份认购金 7 亿
822,576,107.40 -102,233,849.36 不适用
现金流量净额 元、履约保证金 1 亿元及公司银
行贷款增加所致
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2015 年 10 月 19 日,公司召开第六届董事会第十八次会议,审议通过了《关于<浙江升华拜克生
物股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)>及其摘
要的议案》等与本次重大资产重组相关的议案。
2015年11月27日,公司召开股东大会审议通过了本次重大资产重组方案。
2015年12月8日,公司收到中国证券监督管理委员会《中国证监会行政许可申请受理通知书》
(153431 号)。
2016年2月18日,公司收到中国证券监督管理委员会《关于不予核准浙江升华拜克生物股份有限公
司发行股份购买资产并募集配套资金的决定》(证监许可[2016]276号),经中国证监会上市公司
并购重组审核委员会2016年第9次工作会议审核,公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资
金暨关联交易事项未获得通过。
2016年2月25日,公司召开第六届董事会第二十三次会议,审议通过了《关于继续推进公司本次重
大资产重组事项的议案》,公司董事会决定继续推进本次重大资产重组事项。
2016年5月20日,经中国证监会上市公司并购重组审核委员会召开的2016年第34次并购重组委工作
会议审核,公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得有条件通过。
目前,公司尚未收到中国证监会的正式核准文件。
公司于2016年8月26日、2016年9月23日分别召开第六届董事会第三十次会议及2016年第四次临时
股东大会,审议通过了《关于发行短期融资券的议案》,同意公司向中国银行间市场交易商协会
申请注册总额不超过人民币4亿元(含4亿元)的短期融资券,并根据市场环境和公司实际资金需
求在注册额度内择机一次或分次发行。公司本次发行短期融资券尚需获得中国银行间市场交易商
协会批准及接受发行注册后实施。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
是否 是否
承诺时
承诺 承诺 有履 及时
承诺方 承诺内容 间及期
背景 类型 行期 严格
限
限 履行
收购 其他 控股股 《关于浙江升华拜克生物股份有限公司独立性的承诺函》,承诺 承诺时 是 是
报告 东及实 如下:(一)关于保证升华拜克人员独立 1、保证升华拜克的总 间 2015
书或 际控制 经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员不在 年6月
权益 人沈培 本人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,且不 23 日,
变动 今 在本人控制的其他企业领薪;保证升华拜克的财务人员不在本人 承诺期
报告 控制的其他企业中兼职、领薪。2、保证升华拜克拥有完整、独立 限为持
书中 的劳动、人事及薪酬管理体系,且该等体系完全独立于本人及本 有升华
所作 人控制的其他企业。(二)关于保证升华拜克财务独立 1、保证 拜克股
承诺 升华拜克建立独立的财务会计部门,建立独立的财务核算体系和 份期间
财务管理制度。2、保证升华拜克独立在银行开户,不与本人及本
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人控制的其他企业共用一个银行账户。3、保证升华拜克依法独立
纳税。4、保证升华拜克能够独立做出财务决策,不干预其资金使
用。5、保证升华拜克的财务人员不在本人控制的其他企业双重任
职。(三)关于升华拜克机构独立 保证升华拜克依法建立和完善
法人治理结构,建立独立、完整的组织机构,与本人控制的其他