海航控股(600221)_公司公告_海航控股2017年半年度报告新浪财经

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海航控股2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-26
2017 年半年度报告公司代码：600221、900945 公司简称：海航控股、海控 B 股海南航空控股股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人王斐、主管会计工作负责人孙栋及会计机构负责人（会计主管人员）兰天声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2017年上半年公司不进行利润分配，不以公积金转增股本。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否九、重大风险提示公司已在本报告中详细描述存在的风险因素，敬请查阅第四节“经营情况的讨论与分析”中可能面对的风险因素部分的内容。公司经营管理层将审慎评估相关风险，科学合理决策，优化资源配置，提高经营效率，全面加强公司的风险控制能力，争取把相关风险控制在合理范围之内，保证公司的平稳运行和健康可持续发展。十、其他 √适用 □不适用公司 2017 年 1 月完成天津航空有限责任公司（以下简称“天津航空”）股权收购，能够对天津航空实施控制。按照企业会计准则要求，公司适用非同一控制下企业合并控股合并天津航空财务报表，合并财务报表不对年初及上年同期数据进行重述调整。 1 / 140 2017 年半年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 3 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 5 第四节经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 7 第五节重要事项........................................................................................................................... 13 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 24 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 28 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 28 第九节公司债券相关情况........................................................................................................... 30 第十节财务报告........................................................................................................................... 36 第十一节备查文件目录................................................................................................................. 140 2 / 140 2017 年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义海航控股/公司指海南航空控股股份有限公司公司实际控制人/实际控制人/ 指海南省政府国有资产监督管理委员会海南省国资委海航集团指海航集团有限公司控股股东/大新华航空指大新华航空有限公司海发控股指海南省发展控股有限公司海口美兰指海口美兰国际机场有限责任公司，公司主要股东长江租赁指长江租赁有限公司，公司主要股东 American Aviation LDC. 指美国航空公司，公司股东，大新华航空的全资子公司祥鹏航空指云南祥鹏航空有限责任公司，公司子公司新华航空指中国新华航空集团有限公司，公司子公司长安航空指长安航空有限责任公司，公司子公司北京科航指北京科航投资有限公司，公司子公司布鲁塞尔 SODE 指布鲁塞尔苏德酒店，公司子公司山西航空指山西航空有限责任公司，公司子公司乌鲁木齐航空指乌鲁木齐航空有限责任公司，公司子公司福州航空指福州航空有限责任公司，公司子公司天津航空指天津航空有限责任公司，公司子公司金鹿销售指海南金鹿航空销售有限公司，公司子公司海航香港指海南航空（香港）有限公司，公司子公司海南福顺指海南福顺投资开发有限公司，公司子公司天同和创指深圳天同和创股权投资基金管理有限公司，公司子公司海航商贸指海南航空（香港）商贸有限公司，公司子公司中国证监会指中国证券监督管理委员会在上海证券交易所上市的每股面值为人民币 1.00 元的海 A股指航控股普通 A 股第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称海南航空控股股份有限公司公司的中文简称海航控股公司的外文名称 Hainan Airlines Holding Co., Ltd. 公司的外文名称缩写 HNA 公司的法定代表人王斐二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名武强张大伟联系地址海南省海口市国兴大道7号海航大厦海南省海口市国兴大道7号海航大厦电话 0898-66739961 0898-66739961 传真 0898-66739960 0898-66739960 电子信箱 hhgfdshmsbgs@hnair.com hhgfdshmsbgs@hnair.com 3 / 140 2017 年半年度报告三、基本情况变更简介公司注册地址海南省海口市国兴大道7号海航大厦公司注册地址的邮政编码公司办公地址海南省海口市国兴大道7号海航大厦公司办公地址的邮政编码公司网址 http://www.hnair.com 电子信箱 webmaster@hnair.com 报告期内变更情况查询索引报告期内基本情况未发生变化四、信息披露及备置地点变更情况简介《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《公司选定的信息披露报纸名称证券日报》、香港《文汇报》登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn 网址公司半年度报告备置地点海南航空控股股份有限公司董事会秘书办公室报告期内变更情况查询索引报告期内基本情况未发生变化五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所海航控股 600221 海南航空 B股上海证券交易所海控B股 900945 海航B股六、其他有关资料 □适用 √不适用七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：千元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期（1－6月）同期增减(%) 营业收入 28,526,222 18,995,991 50.17 归属于上市公司股东的净利润 1,147,333 1,673,339 -31.43 归属于上市公司股东的扣除非经常性 988,318 1,317,477 -24.98 损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 5,090,309 8,277,393 -38.50 本报告期末比上本报告期末上年度末年度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 60,346,835 55,960,539 7.84 总资产 184,932,489 148,144,017 24.83 (二) 主要财务指标本报告期本报告期比上年同主要财务指标上年同期（1－6月）期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.0683 0.1370 -50.15 稀释每股收益（元／股） 0.0683 0.1370 -50.15 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0588 0.108 -45.55 4 / 140 2017 年半年度报告（元／股）加权平均净资产收益率（%） 1.94 4.88 减少2.94个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资 1.67 3.86 减少2.19个百分点产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币非经常性损益项目金额非流动资产处置损益 65,106 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 56,442 定额或定量持续享受的政府补助除外委托他人投资或管理资产的损益 23,656 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 148,115 少数股东权益影响额 -60,974 所得税影响额 -73,330 合计 159,015 十、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明㈠公司主要业务及经营模式本公司主要从事国际、国内（含港澳）航空客货邮运输业务；与航空运输相关的服务业务；航空旅游；机上供应品，航空器材，航空地面设备及零配件的生产；候机楼服务和经营；保险兼业代理服务（限人身意外险）。其中，定期、不定期航空客、货运输是本公司的主营业务。㈡行业发展情况 2017 年上半年，中国民航发展稳中有进，安全管控不断加强，发展势头持续向好。根据中国民用航空局统计数据，全行业完成运输总周转量 513.4 亿吨公里，旅客运输量 2.63 亿人次、货邮运输量 329.2 万吨，同比分别增长 12.5%、13.4%、5.1%；其中，国际航线运输总周转量 181.1 亿吨公里、旅客运输量 2670.9 万人次、货邮运输量 100.5 万吨，同比分别增长 12.5%、6.1%、10.6%。㈢公司市场地位海航控股致力于为旅客提供全方位无缝隙的航空服务，自 2011 年起成为中国内地首家 SKYTRAX 五星航空公司以来，第七次蝉联 SKYTRAX 五星航空公司荣誉，2017 年进入 SKYTRAX 全球 TOP10 航企行列。 2017 年上半年，海航控股及旗下控股子公司共运营国内外航线 1400 余条，其中国内航线 1200 余条，涉及海南、华北、东北、西北、中南、西南、华东和新疆等内陆所有省、区和直辖市；国际地区航线 190 余条，主要以亚洲、欧洲、美洲和澳洲为主，涉及境外 52 个城市以及台中、桃园和澳门 3 个地区城市。 5 / 140 2017 年半年度报告二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用海航控股起步于中国最大的经济特区海南省和唯一的国际旅游岛海南岛，拥有以波音系列为主的年轻豪华机队，是中国发展最快和最有活力的航空公司之一，致力于为旅客提供全方位无缝隙的航空服务。公司的核心竞争力主要表现在以下几点： 1、具有国际影响力的安全品牌。截至 2017 年上半年，公司累计安全运行超 595 万飞行小时，保持连续安全运行 24 年的优秀记录，荣获民航局“安全飞行五星奖”，并获评 JACDEC（德国航空事故数据评估中心）2016 年度全球最安全航空公司第三名。公司以安全绩效和卓越品牌为抓手，推进安全管理数字化和标准化，通过持续安全创新，引进 BOWTIE 理念、HUD/IAN 等航空安全新技术，并自主开发 HORCS 运行风险管理系统，坚持“安全隐患零容忍”，在不断夯实安全基础的同时，积极参与全球航空安全活动和交流，分别与 IATA、飞安基金会、FAA 等国际安全机构建立数据共享和交流，提升安全国际影响力。 2、卓越的国际化品牌形象。海航控股传承东方待客之道，倡导“以客为尊“的服务精神，遵循“SMILE”服务准则，传递相伴相惜，梦享飞行的服务理念，彰显东方之美的国际化新品牌形象，立志成为中华民族的世界级卓越航空企业和航空品牌。2017 年 1 月至今，海航控股荣获 2016 年度“全球最安全航空公司 JACDEC”第三名，安全管理内地排名第一；荣获“年度最具影响力航空” 大奖；再次一举揽下备受全球瞩目的世界旅游大奖（World Travel Awards）:“亚洲卓越航空公司”、“亚洲卓越商务舱”、“亚洲卓越客舱乘务员”与“亚洲卓越机上餐饮”、“亚洲卓越商务舱机场休息室”五项大奖；作为内地唯一获得全球 SKYTRAX 五星航空公司称号的航司，连续第七年荣膺该称号，并进入 SKYTRAX 全球最佳航企 TOP10 行列，成为首家进入全球航企 TOP10 榜单的中国大陆航空公司。 3、全面加速的国际化进程。一方面，加速布局至欧美国际网络，新开重庆=洛杉矶、成都= 洛杉矶、重庆=莫斯科、天津=莫斯科和昆明=莫斯科等 5 条二线枢纽机场直达全球一线枢纽城市的洲际航线；同时，加快布局短途国际航线网络、完善国内中转网络，新开国内至亚洲区域短途航线 9 条，为打通亚洲区域经国内枢纽城市至欧美中转大通道打下基础。 4、勇担社会责任的民族企业。海航控股通过企业核心优势积极履行社会责任，深化与股东、政府及合作伙伴的互利合作，为旅客提供负责任的航空产品和服务，将社会责任与产品服务有机融合，为打造世界级卓越航空企业指引正确的方向。同时，我们关注社会和环境问题，积极投身于公益事业，保护地球环境。2017 年持续推进“绿途—碳抵消”公益项目的开发，打造旅客首选、全球知名的绿色航空品牌。2017 年累计节油 3.06 万吨，降低二氧化碳排放 9.6 万吨，相当于 3600 亩森林一年的二氧化碳吸收量。除此之外，“零聚爱心”机上筹款活动持续在 35 条航线上开展筹款活动，为中国云南、贵州、广西等 3 省 5 个县 50 个农村社区探索和建立社区儿童保护机制。2017 年第五届“送爱回家”公益活动累计帮助 134 名境内外大学生、留学生、在外务工人员提供返乡机票，五年间为 500 余人提供机票，让受助者与亲人团聚。 5、不断提升的运行保障品质。海航控股长期致力于航班正常率管控工作，将正常率作为衡量公司运行能力的重要指标。2017 年上半年，海航控股以航班正常率为抓手，以提升旅客服务体验为核心，对公司网络构架、保障资源配置、现场保障环节等方面存在的问题进行了优化提升，通过系统性整改和效果验收的实施，实现了公司运行保障品质的全面提升。同时为践行民航局“真情服务底线”要求，2017 年上半年，公司从航班正常保障、延误处置、旅客投诉管理、信息报告等方面对各运行保障单位提出具体要求，认真梳理自身承担的各项责任、义务，扎实做好航班正常和服务工作，以实际行动回应了社会关切，自觉践行了“以客为尊”的服务理念。 6 / 140 2017 年半年度报告第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析 2017 年上半年，尽管国际形势的复杂多变，国内经济运行仍保持了稳中向好的态势，经济结构优化态势明显：消费对经济贡献率持续上升，服务业增加值占 GDP 比重继续超“半壁江山”，新动能对经济的支撑力正蓬勃壮大。 2017 年上半年，民航发展稳中有进，“十三五”规划稳步实施：坚持服务国家战略，着力推进京津冀协同发展，主动践行“一带一路”倡议，加大航班正常工作督导力度，拓展国际合作空间，夯实对外合作基础，推进中美、中欧、中俄适航审定拓展，扩大航权资源储备。海航控股积极探索创新，深耕国内市场，进一步增强海口、重庆、长沙等区域市场优势，着重增频北京至南昌、福州和贵阳等 10 余条重点公商务航线；新增投入 3 架 787-9 飞机（总规模共 11 架）加速拓展国际市场，新增欧美、亚洲等数条国际航线。增强公司的综合竞争力，实现了较好的经济效益。二、报告期内主要经营情况 2017 年 1-6 月，公司实现营业收入 285.26 亿元，同比增长 50.17%。其中，实现运输收入 270.39 亿元，同比增长 52.97%；实现辅营收入 14.87 亿元，同比增长 12.63%；实现净利润 13.86 亿元，同比减少 23.83%。 2017 年 1-6 月，公司实现总周转量 58.23 亿吨公里，同比增长 48.28%；实现旅客运输量 3420.91 万人，同比增长 53.29%；货邮运输量达 22.41 万吨，同比增长 11.62%。飞行班次达 25.95 万班次，同比增长 69.70%；飞行小时达 59.05 万小时，同比增长 60.21%。截至 2017 年 6 月 30 日，公司运营飞机共 362 架，机队分布情况如下表所示： 2017 年 6 月 30 日小计自有融资租赁经营租赁平均机龄空客系列 66 6 10 50 3.44 A319 3 - 3 - A320 37 2 7 28 2.62 A330-200 12 - - 12 5.24 A330-300 14 4 - 10 3.53 波音系列 221 84 26 111 4.74 B737-700 15 4 2 9 5.41 B737-800 182 67 23 92 4.84 B767-300 3 2 1 - 14.75 B787-8 10 10 - - 3.33 B787-9 11 1 - 10 0.66 EMB 系列 75 49 14 12 5.31 E145 13 8 5 - 7.82 E190 50 41 9 - 5.74 E195 12 - - 12 0.81 合计 362 139 50 173 4.62 经营数据摘要： 2017 年上半年 2016 年上半年增加/减少运输能力可用座位公里（万） 6,712,132 4,386,784 53.01% 国际 1,518,848 785,200 99.43% 国内 5,158,221 3,564,301 44.72% 地区 35,063 37,283 -5.95% 7 / 140 2017 年半年度报告可用货运吨公里（万） 80,226 62,399 28.57% 国际 44,544 26,332 69.16% 国内 35,569 35,972 -1.12% 地区 113 95 19.64% 可用吨公里（万） 684,318 450,259 51.98% 运输量收入客公里（万） 5,815,921 3,867,092 50.40% 国际 1,143,655 637,381 79.43% 国内 4,645,682 3,198,610 45.24% 地区 26,584 31,101 -14.52% 收入货运公里（万） 68,821 51,630 33.30% 国际 36,151 19,747 83.07% 国内 32,580 31,842 2.32% 地区 90 41 119.51% 乘客人数（千人） 34,209 22,316 53.29% 国际 1,860 940 97.89% 国内 32,206 21,220 51.77% 地区 143 156 -8.33% 货物及邮件（吨） 224,082 200,759 11.62% 飞行公里（万） 37,322 23,820 56.68% 轮档小时 590,544 368,604 60.21% 航班数目 259,480 152,903 69.70% 国际 11,730 5,552 111.28% 国内 246,580 146,205 68.65% 地区 1,170 1,146 2.09% 收入吨公里（万） 582,277 392,693 48.28% 载运率客座利用率（收入客公里 86.65% 88.15% -1.50pts ╱可用座位公里）国际 75.30% 81.17% -5.87pts 国内 90.06% 89.74% 0.32pts 地区 75.82% 83.42% -7.60pts 货物及邮件载运率（收入货运吨公里╱可用货运吨 85.78% 82.74% 3.04pts 公里）国际 81.16% 74.99% 6.17pts 国内 91.60% 88.52% 3.08pts 地区 79.65% 43.34% 36.31pts 综合载运率（收入吨公里 85.09% 87.21% -2.12pts /可用吨公里）飞机日利用率（每架飞机 9.41 10.04 -0.63h 每日轮档小时） (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:千元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 28,526,222 18,995,991 50.17 8 / 140 2017 年半年度报告营业成本 24,585,527 14,026,897 75.27 销售费用 1,156,783 782,797 47.78 管理费用 650,329 458,074 41.97 财务费用 1,435,424 2,191,468 -34.50 经营活动产生的现金流量净额 5,090,309 8,277,393 -38.50 投资活动产生的现金流量净额 5,904,974 -1,545,948 481.96 筹资活动产生的现金流量净额 4,474,807 -441,405 1,113.76 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：千元本期期末数占上期期末数占本期期末金额较项目名称本期期末数总资产的比例上期期末数总资产的比例上期期末变动比（%）（%）例（%）货币资金 39,871,897 21.56 21,590,823 14.57 84.67 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 27,959 0.02 8,472 0.01 230.02 资产应收账款 2,558,464 1.38 1,201,620 0.81 112.92 应收股利 258,612 0.14 102,659 0.07 151.91 其他应收款 1,986,085 1.07 765,086 0.52 159.59 存货 220,149 0.12 20,947 0.01 950.98 划分为持有待售的资产 - - 335,673 0.23 -100.00 其他流动资产 939,133 0.51 4,053,149 2.74 -76.83 可供出售金融资产 18,760,807 10.14 9,369,036 6.32 100.24 在建工程 16,474,862 8.91 11,516,019 7.77 43.06 商誉 411,966 0.22 328,865 0.22 25.27 长期待摊费用 1,703,697 0.92 954,213 0.64 78.54 其他非流动资产 3,451,061 1.87 8,712,296 5.88 -60.39 短期借款 14,963,619 8.09 7,906,690 5.34 89.25 应付票据 3,208,095 1.73 1,185,000 0.80 170.73 应付账款 6,388,161 3.45 4,703,245 3.17 35.82 应付职工薪酬 150,764 0.08 310,534 0.21 -51.45 应交税费 1,467,707 0.79 832,879 0.56 76.22 应付利息 829,032 0.45 648,616 0.44 27.82 其他应付款 1,458,448 0.79 1,032,307 0.70 41.28 9 / 140 2017 年半年度报告应付债券 10,621,887 5.74 5,957,956 4.02 78.28 其他权益工具 8,929,552 4.83 5,086,250 3.43 75.56 少数股东权益 15,806,856 8.55 11,915,618 8.04 32.66 货币资金：上升主要系本期合并天津航空融资规模增加所致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：上升主要系外币期权合约公允价值变动所致。应收账款：上升主要系本期合并天津航空应收票款增加所致。应收股利：上升主要系本期合并天津航空应收股利增加所致。其他应收款：上升主要系本期公司合并天津航空应收关联方款项增加所致。存货：上升主要系本期公司合并天津航空航材消耗件增加所致。划分为持有待售的资产：下降主要系本期处置 E145 飞机所致。其他流动资产：下降主要系本期公司持有理财产品到期所致。可供出售金融资产：上升主要系本期公司合并天津航空可供出售权益性工具增加所致。在建工程：上升主要系本期公司飞机预付款增加所致。商誉：上升系本期非同一控制下合并天津航空所致。长期待摊费用：上升主要系本期公司合并天津航空飞行员养成培训费用增加所致。其他非流动资产：下降主要系上期公司预付天津航空股权受让款重分类所致。短期借款：上升主要系本期公司短期融资规模增加所致。应付票据：上升主要系本期公司合并天津航空应付票据增加所致。应付账款：上升主要系本期公司合并天津航空应付账款增加所致。应付职工薪酬：下降主要系本期支付上年度计提的年终奖所致。应交税费：上升主要系本期公司合并天津航空应交税费增加所致。应付利息：上升主要系本期公司应付债券利息增加所致。其他应付款：上升主要系本期公司合并天津航空其他应付款增加所致。应付债券：上升主要系本期公司合并天津航空应付债券增加所致。其他权益工具：上升主要系本期公司合并天津航空及子公司本期发行永续中票所致。少数股东权益：上升主要系本期公司合并天津航空及少数股东增资子公司所致。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 4,197,896 长短期借款的质押金或保证金固定资产 33,661,539 长短期借款抵押物无形资产 27,430 长期借款抵押物投资性房地产 2,808,668 长期借款抵押物在建工程 413,523 长期借款抵押物合计 41,109,056 / 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用截至 2017 年 6 月 30 日，本集团对外股权投资 38,846,738 千元，其中可供出售金融资产 18,760,807 千元，对联营企业股权投资 20,085,931 千元。 10 / 140 2017 年半年度报告 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用持有其他上市公司股权情况单位：千元币种：人民币报告期所证券代最初投资占该公司股会计核算证券简称期末账面值报告期损益有者权益码成本权比例（%）科目变动中国民航可供出售 0696 29,860 1.99 1,162,357 - 313,357 信息网络金融资产可供出售 600999 招商证券 508,756 0.74 676,067 - 30,492 金融资产可供出售 00357 航基股份 6,906 1.12 29,648 - -6,774 金融资产合计 - 545,522 - 1,868,072 - 337,075 - (五) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用公司于 2017 年 3 月 28 日召开第八届董事会第三次会议及 2017 年 4 月 18 日召开 2016 年年度股东大会，审议通过了《关于出售 2 架 B737-800 飞机的报告》。根据公司的发展规划，为增强公司在上海航空枢纽乃至整个华东地区的航线网络资源协同效应，促进联营公司金鹏航空持续发展，公司向金鹏航空出售 2 架 B737-800 飞机，交易金额 92,133.07 万元人民币。报告期内公司无重大股权出售。 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用（1）中国新华航空集团有限公司该公司注册资本 43.87 亿元人民币，公司所持权益比例为 51.49%。经营范围为由天津始发(部分航班由北京始发)至国内部分城市的航空客货运输业务；与航空运输相关的服务业务；自有房地产经营；资产管理；航空器材、建筑材料、装饰材料、化工产品（不含危险化学品）、电子产品、日用百货、纺织品、机械、电子设备、黑色金属的销售；广告设计、制作、代理、发布；设计和制作印刷品广告，利用《新华航空》杂志发布国内外广告；进出口业务。2017 年上半年营业收入 26.73 亿元，净利润 2.04 亿元。（2）长安航空有限责任公司该公司注册资本 40.04 亿元人民币，公司所持权益比例为 59.43%。经营范围为由陕西省始至国内部分城市的航空客、货运输业务；与航空运输相关的延伸服务及地面汽车运输服务；航空配餐业、旅游、房地产业；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定或禁止公司经营的商品和技术除外）。2017 年上半年营业收入 5.08 亿元，净利润 0.38 亿元。（3）山西航空有限责任公司该公司注册资本 13.02 亿元人民币，公司所持权益比例为 50.60%。经营范围主要为由山西省始发至相邻省际间的支线航空客、货运输业务；航空运输客货代理；由山西省始发至国内部分城 11 / 140 2017 年半年度报告市的航空客、货运输业务。代购机票；代理报关；机械设备维修；装潢设计；地貌模型制作；批发零售建材、百货、焦炭。2017 年上半年营业收入 10.93 亿元，净利润 0.69 亿元。（4）云南祥鹏航空有限责任公司该公司注册资本 34.96 亿元人民币，公司所持权益比例为 52.40%。经营范围为国内（含港澳台）航空客货运输业务；至周边国家的国际航空客货运输业务；货物进出口；保险兼业代理；礼品销售；景点及演出门票代售；酒店代订；汽车租赁；广告经营。2017 年上半年营业收入 30.05 亿元，净利润 1.28 亿元。（5）乌鲁木齐航空有限责任公司该公司注册资本 30 亿元人民币，其中公司所有权益比例为 86.32%。经营范围为国内航空客货运输业务，从乌鲁木齐始发的港澳台和国际航空客货运输业务，机械设备，五金交电，电子产品销售，工艺美术品销售，化妆品销售，货物与技术的进出口业务；广告业务。2017 年上半年营业收入 5.67 亿元，净利润 0.08 亿元。（6）福州航空有限责任公司该公司注册资本 20 亿元人民币，其中公司所有权益比例为 65.22%。经营范围为国际、国内（含港澳台）航空客货邮运输业务；与航空运输相关的服务业务；航空器维修；候机楼服务和经营；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；销售：电子产品、工艺品、化妆品；设计、制作、发布广告。2017 年上半年营业收入 7.76 亿元，净利润 0.06 亿元。（7）天津航空有限责任公司该公司注册资本 81.92 亿元人员币，其中公司所有权益比例为 87.28%。经营范围为国内（含港澳台）、国际航空客货运输业务；意外伤害保险、健康保险、传统人寿保险；自有航空器租赁与航空器维修、航空专业培训咨询服务；货物及技术进出口；广告经营；货物联运服务；航空器材、日用百货、电子产品、工艺品、化妆品、预包装食品、针纺织品、服装鞋帽、礼券的销售；旅游观光咨询服务；航空地面服务；烟草、生鲜食品零售；酒店管理服务及相关咨询服务；电子设备租赁（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2017 上半年营业收入 51.48 亿元，净利润 2.44 亿元。（8）广西北部湾航空有限责任公司该公司注册资本 30 亿元人员币，其中公司所有权益比例为 70%。国内航空客货运输业务，从南宁始发至港澳台的航空客货运输业务，从南宁始发至周边国家的国际航空客货运输业务；航空公司间的代理业务；与航空运输相关的服务业务；货物联运代理服务；客票销售业务；候机楼服务和经营；自有航空器租赁与航空器维修；航空专业培训咨询、货物及技术进出口；航空旅游、国内各类广告、飞行器零部件、机上商品、日用百货经营。2017 上半年营业收入 8.67 亿元，净利润 0.38 亿元。（9）北京科航投资有限公司该公司注册资本 1.50 亿元人民币，其中公司所持权益比例为 95%。经营范围为分支机构经营：住宿；制售中餐、西餐、印度餐（含冷荤凉菜、裱花）、咖啡冷热饮；销售酒、饮料、定型包装食品；游泳馆；美容（非医疗美容）；项目投资管理；销售工艺品、五金交电；照相、彩扩服务；健身服务；物业管理；酒店管理；出租商业用房；机动车公共停车场服务；信息咨询（中介除外）；货物进出口、技术进出口；以下项目限分支机构经营：销售日用百货；会议服务；商务服务。2017 年上半年营业收入 0.80 亿元，净利润 0.36 亿元。 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 □适用 √不适用 12 / 140 2017 年半年度报告 (二) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、宏观经济风险航空运输业是与国内和国际宏观经济发展密切相关的行业，宏观经济景气度直接影响航空旅行和航空货运的需求。我国经济发展进入新常态，全面改革继续深化，结构性调整继续推进，增加航空公司运营的不确定性。如果未来宏观经济景气度下降，可能会对本公司的经营业绩和财务状况造成不利影响。 2、汇率波动风险公司的大多数的租赁债务及部分贷款以外币结算（主要是美元，其次是欧元），并且公司经营中外币支出一般高于外币收入，故人民币汇率的波动将对公司的业绩产生影响，未来公司的汇兑损益具有较大的不确定性。截至 2017 年 6 月 30 日，就本集团各类美元金融资产和美元金融负债而言，如果人民币对美元升值或贬值 5%，其它因素保持不变，则本集团将增加或减少税前利润约 1,536,811 千元。 3、航油价格波动风险航油价格的高低，直接影响航空公司的生产成本，进而影响航空公司的经营业绩。公司的盈利能力会受到国际原油价格波动以及国内航油价格调整的影响。因此，若未来国际油价大幅波动或国内航油价格大幅调整，可能会对本公司的经营业绩造成较大的影响。2017 年上半年，本集团航油成本占比营业成本 28.40%，航油价格每增加或降低 5%，其他因素不变，则本集团将增加或减少营业成本 349,158 千元。 4、市场竞争风险国内、国际民航业运力快速增长将进一步加剧市场竞争。在国内外市场，公司面临各基地航空公司在价格、航班时刻等方面的竞争，同时低成本航空公司异军突起也带来竞争压力。另外，随着铁路、公路运输，尤其是日益完善的高铁运输对国内民航市场的冲击呈现常态化、网络化态势，公司未来在部分航线上可能面临竞争压力。 5、其他不可抗力及不可预见风险民航运输受外部环境影响较大，自然灾害、突发性公共卫生事件以及恐怖袭击、政治动荡等因素都会影响航空公司的正常运营，可能会对公司的生产经营造成不利影响。为应对以上风险，公司将认真研究国际、国内经济形势的变化，充分把握经营发展的有利条件，强化安全管控能力，积极提升管理水平，逐步提升经营效益。 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用第五节重要事项一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引上海证券交易所网站 2016 年年度股东大会 2017 年 4 月 18 日 2017 年 4 月 19 日（www.sse.com.cn） 2017 年第一次临时股上海证券交易所网站 2017 年 6 月 6 日 2017 年 6 月 7 日东大会（www.sse.com.cn）股东大会情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司共召开两次股东大会，股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，表决结果合法、有效。 13 / 140 2017 年半年度报告二、利润分配或资本公积金转增预案不适用。三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用承诺时是否有是否及承诺承诺背景承诺方承诺内容间及期履行期时严格类型限限履行为避免并有效解决与海航控股未来可能存在或潜在的同业竞争情形，大新华航空承诺如下：为了满足上市公司的规范要求，大新华航空承诺依照合法程序，依据国家及相关地区法律法规的规定及行业主管部门的批复同意，在海航控股 2012 年中报披露前完成海航控股对大新华航空航空运输业务以及大新华航空持有的云南祥鹏航空有限责任公司股权的托 2012 年解决大新华管事宜；根据海航控股主营业务发展需要及盈利状 4月同业航空有况，自本次非公开发行实施之日起 36 个月内，依据是是 /2017 竞争限公司国家及相关地区法律法规的规定及行业主管部门的年8月批复同意，通过股权转让或其他重组行为，将大新华航空持有的云南祥鹏航空有限责任公司全部股权注入海航控股；为彻底解决未来可能存在的同业竞争问题，自本次非公开发行实施之日起 60 个月内，依据国家及相关地区法律法规的规定及行业主管部门的批复同意，将大新华航空所有航空业务适时注入海航控股。 2015 年 6 月 26 日，海航控股第七届董事会第四十次会议审议通过《关于延长公司股东海航集团有限公与再融资司承诺履行期限的报告》，此次海航集团有限公司相关的承只是对承诺履行期限进行了延长，承诺内容未变，诺变更后的海航集团承诺如下： 1、为了满足上市公司的规范要求，海航集团承诺依照合法程序，依据国家及相关地区法律法规的规定及行业主管部门的批复同意，在海航集团将其直接或间接持有的包括天津航空有限责任公司、西部航空有限责任公司、北京首都航空有限公司在内的航 2012 年解决海航集空公司股权注入海航控股以及将其间接持有的香港 4月同业团有限航空有限公司股权转让给独立第三方之前，继续委是是 /2019 竞争公司托海航控股对海航集团直接或间接持有的航空公司年7月股权的托管事宜。 2、根据海航控股主营业务发展需要及盈利状况，自本次变更承诺获得股东大会审议通过之日起 24 个月内，依据国家及相关地区法律法规的规定及行业主管部门的批复同意，通过股权转让或其他重组行为，将海航集团直接或间接持有的包括天津航空有限责任公司、西部航空有限责任公司、北京首都航空有限公司在内的航空公司股权注入海航控股，将间接持有的香港航空有限公司股权转让给独立第三方并同时解除香港航空股权托管事宜，以解决与海航控 14 / 140 2017 年半年度报告股未来可能存在或潜在的同业竞争情形。注：1、公司于 2017 年 6 月 23 日、2017 年 7 月 11 日召开第八届董事会第八次会议、2017 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司股东海航集团有限公司延长部分（首都航空）承诺履行期限的报告》、《关于公司股东海航集团有限公司延长部分（西部航空）承诺履行期限的报告》，同意公司股东海航集团自公司股东大会通过之日起 24 个月内履行“关于解决未来可能存在或潜在的同业竞争问题的承诺”中将直接及间接持有的首都航空、西部航空股权注入公司的承诺。 2、2017 年 7 月，海航集团的全资子公司海航集团（香港）投资有限公司（以下简称“海航集团（香港）”）将其持有的香港航空控股有限公司（以下简称“香港航空控股”）34.16%股权、以及其持有的 HKA Group Holdings Company Limited 23.75%股权转让给独立第三方 Frontier Investment Partner L.P.基金。转让完成后，海航集团将不再通过香港航空控股、海航集团（香港）间接持有香港航空有限公司（以下简称“香港航空”）的股权，海航集团关于将香港航空股权转让给独立第三方以解决与海航控股未来可能存在或潜在的同业竞争情形的承诺已经履行完毕，并同时解除香港航空股权托管事宜。其他承诺： 2015 年 12 月 23 日海航集团就海航控股存放于海航财务公司的存款作出承诺： 1、鉴于海航财务公司为依据《企业集团财务公司管理办法》等相关法规依法设立的企业集团财务公司，已建立健全内部控制、财务会计等相关制度，其所有业务活动均遵照相关法律法规的规定进行，海航控股在海航财务公司的相关存款业务具有安全性。在后续运营过程中，海航财务公司将继续按照相关法律法规的规定规范运作。 2、鉴于海航控股在资产、业务、人员、财务、机构等方面均独立于海航集团，海航集团将继续确保海航控股所有存放于海航财务公司存款的独立和安全，充分尊重海航控股的经营自主权，在符合中国银行业监督管理委员会相关规定的条件，并履行相关法律法规及《海南航空控股股份有限公司章程》规定的内部程序后，由海航控股根据业务开展的实际需要随时支取使用，且不受任何限制。 3、本公司将认真行使股东权利、切实履行股东义务，加强对海航控股落实《海南航空控股股份有限公司在海航集团财务有限公司存款资金风险防范制度》情况的监督，防范海航控股在海航财务公司的存款风险。如果海航控股在海航财务公司存款出现风险，本公司将积极协助海航控股按照风险处置预案回收资金，确保存款资金安全。以上承诺，海航控股均及时严格履行。四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用五、破产重整相关事项 □适用 √不适用六、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 15 / 140 2017 年半年度报告七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况较好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用公司于 2017 年 3 月 28 日第八届董事会第三次会议及 2017 年 4 月 18 日 2016 年年度股东大会审议通过《关于与关联方签订日常生产性关联交易协议的报告》，详见公司于 2017 年 3 月 29 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、香港《文汇报》以及在上海证券交易所网站披露的《关于日常生产性关联交易的公告》（临 2017-012）。报告期内，日常关联交易执行情况如下：单位：千元币种：人民币序号关联方关联交易内容本期发生额上期发生额 1 新华航食采购航空食品、出租房产 132,176 86,732 2 海南航食采购航空食品 34,295 26,063 3 新疆航食采购航空食品 29,885 20,225 4 海航饮品采购航空食品 13,526 11,784 5 三亚航食采购航空食品 18,129 16,215 6 甘肃航食采购航空食品 8,249 6,694 7 内蒙古航食采购航空食品 7,033 1,933 8 潍坊机场接受机场起降服务、客运包机收入 58,264 73,178 9 航基股份接受机场起降服务、租赁机场航站楼 116,150 77,020 10 三亚凤凰机场接受机场起降服务 79,593 60,568 11 海口美兰接受机场起降服务 49,792 34,456 12 宜昌机场接受机场起降服务、客运包机收入 25,859 3,091 13 满洲里机场包机收入、接受机场起降服务 6,573 5,697 16 / 140 2017 年半年度报告 14 海航货运货运包舱收入 527,701 447,398 15 凯撒国旅客运包机收入 28,785 32,012 16 唐山机场客运包机收入 3,663 8,216 17 大新华航空出租飞机、代关联方销售机票手续费 54,097 55,680 出租房产、出租飞机、代关联方销售机 18 首都航空票手续费、飞行员转让、接受飞机维修 279,842 191,961 及保障服务、里程积分收入、租赁飞机 19 西部航空出租飞机、飞行员转让 45,630 49,335 出租房产、接受飞机维修及保障服务、 20 海航技术 1,548,133 878,727 租赁车辆 21 百睿臣文化接受广告服务 21,021 20,345 22 香港航空里程积分收入、租赁飞机 427,909 407,297 23 香港快运租赁飞机 32,436 31,525 24 海航财务公司出租房产、利息收入 53,372 64,085 25 海航集团包机收入、出租房产 5,590 2,303 26 金鹏航空出租飞机、飞行员转让 73,469 55,738 27 海航航空销售支付关联方代售机票手续费 86,503 79,770 机上销售收入、积分销售成本、积分销 28 新生飞翔 59,512 17,175 售收入、接受商旅服务、特许权使用费 29 海旅管理新金鹿卡销售收入 5,174 7,258 30 海航航空进出口支付代理进出口手续费 26,520 30,718 31 海航酒店集团出租房产 49,039 70,855 32 海航旅游集团出租房产 1,601 7,922 33 海航资本集团出租房产 4,427 4,473 34 渤海信托出租房产 4,057 3,068 35 渤海金控租赁飞机 1,107,547 251,864 36 香港航空租赁租赁飞机 - 27,088 37 长江租赁租赁飞机 72,104 14,901 38 易建科技接受关联方信息技术服务 31,727 28,607 39 天羽飞训出租模拟机、人员培训 142,757 14,944 40 海南一卡通物业支付物业管理费 57,619 31,857 41 海航思福接受员工班车服务 7,025 7,399 42 渤海人寿出租房产 4,756 - 43 海航云端接受广告服务 49,756 42,114 44 安庆天柱山机场接受机场起降服务 5,226 3,776 45 易生支付支付关联方代售机票手续费 6,301 - 代关联方销售机票手续费、里程积分收 46 天津航空 - 173,899 入、出租飞机合计 5,402,823 3,485,963 注:海南一卡通物业控股合并北京一卡通物业，本报告数据为合并数据。 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 1、公司于 2017 年 3 月 28 日第八届董事会第三次会议及 2017 年 4 月 18 日 2016 年年度股东大会审议通过《关于出售 2 架 B737-800 飞机的报告》。根据公司的发展规划，为增强公司在上海 17 / 140 2017 年半年度报告航空枢纽乃至整个华东地区的航线网络资源协同效应，促进联营公司金鹏航空持续发展，公司向金鹏航空出售 2 架 B737-800 飞机，交易金额 92,133.07 万元人民币。 2、公司于 2017 年 6 月 23 日第八届董事会第八次会议及 2017 年 7 月 11 日 2017 年第二次临时股东大会审议通过《关于投资 2017 大新华航空有限公司第 001 期财产权信托的报告》，公司控股股东大新华航空将其运营航线的未来全部收入所形成的收益权作为基础资产以 553,629.15 万元转让给天津信托有限责任公司（以下简称“天津信托”）设立 2017 大新华航空有限公司第 001 期财产权信托（以下简称“大新华信托计划”）。公司拟与大新华航空、天津信托签署《信托受益权转让协议》，以 553,629.15 万元受让《2017 大新华航空有限公司第 001 期财产权信托合同》项下的基础资产所形成的财产权。转让后，海航控股享有全部信托收益。 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引公司于 2017 年 3 月 28 日第八届董事会第三次会议及 2017 年 4 月 18 日 2016 年年度股东大会审议通过《关于控股子公司天津航空有限责任公司增资海航集团财务有限公司的报告》，公司控股子公司天津航空与海航集团、海口美兰国际机场有限责任公司（以下简称“美兰有限”）、三亚凤凰国际机场有限责任公司（以下简称“凤凰机场”）、海航物流集团有限公该事项的详细内容参见公司于 2017 年 3 月 29 司（以下简称“海航物流”）、海航商业控股日记 2017 年 4 月 19 日在上海证券交易所网站有限公司（以下简称“海航商业”）以每股及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券 1.46 元的价格对财务公司现金增资 660,066 万时报》、《证券日报》和香港《文汇报》上刊元人民币、701,822 万元人民币、850,012 万登的相关公告及附件。元人民币、400,040 万元人民币、200,020 万元人民币、400,040 万元。增资完成后，财务公司注册资本增加至 300 亿元人民币，天津航空、海航集团、美兰有限、凤凰机场、海航物流、海航商业分别持有财务公司的股权比例为 21.74%、24.89%、20.24%、11.25%、4.57%、 9.13%。 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 18 / 140 2017 年半年度报告 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 √适用 □不适用 (1) 托管情况 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币受托方名是否关联委托方名称托管资产情况托管起始日托管终止日关联关系称交易海南航空海航旅游集团北京首都航空控股有 2015年10月 2018年10月控股股份是其他关联人有限公司限公司50.4%股权 9日 9日有限公司海南航空海航集团西南重庆西部航空控股有 2015年10月 2018年10月控股股份是其他关联人总部有限公司限公司60%股权 9日 9日有限公司海航集团（香海南航空 HKA Group Holdings 港）投资有限公 2015年10月 2018年9月控股股份 Company Limited 是其他关联人司、大新华航空 9日 18日有限公司 25.29%股权有限公司海南航空大新华航空有大新华航空有限公司 2012年9月 2018年9月控股股份是控股股东限公司的航空运输业务 18日 18日有限公司托管情况说明海航控股于 2017 年 7 月解除香港航空股权托管事宜，上述内容详见公司于 2017 年 7 月 12 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、香港《文汇报》以及在上海证券交易所网站披露的《关于公司股东海航集团有限公司同业竞争承诺履行进展的公告》（编号：临 2017-062）。 (2) 承包情况 □适用 √不适用 (3) 租赁情况 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币租赁租赁收租赁收是否租赁方租赁资产租赁起始租赁终止出租方名称资产租赁收益益确定益对公关联关联关系名称涉及金额日日情况依据司影响交易首都航租赁 2008 年 6 每年自动双方协本集团合计 3,640,433 152,418 0.53% 是其他空飞机月 18 日顺延定价格大新华租赁 2000 年 12 每年自动双方协本集团合计 388,596 49,231 0.17% 是控股股东航空飞机月 25 日顺延定价格 19 / 140 2017 年半年度报告金鹏航租赁 2014 年 4 每年自动双方协本集团合计 345,395 44,769 0.16% 是联营公司空飞机月1日顺延定价格西部航租赁 2010 年 8 每年自动双方协本集团合计 742,570 41,130 0.14% 是联营公司空飞机月9日顺延定价格租赁天羽飞 2016 年 1 2017 年 12 双方协本集团合计模拟 687,928 33,829 0.12% 是其他训月1日月 31 日定价格机海航酒租赁 2015 年 4 2018 年 3 双方协本集团合计 1,898,059 49,039 0.17% 是其他店集团房产月1日月 31 日定价格海航技租赁 2011 年 1 每年自动双方协本集团合计 241,377 23,327 0.08% 是联营公司术房产月1日顺延定价格新华航租赁 2016 年 8 2019 年 7 双方协本集团合计 261,076 14,711 0.05% 是其他食房产月1日月 31 日定价格海航财租赁 2016 年 1 2019 年 4 双方协本集团合计 124,418 4,769 0.02% 是联营公司务公司房产月1日月 30 日定价格渤海人租赁 2017 年 3 2019 年 2 双方协本集团合计 122,403 4,756 0.02% 是其他寿房产月1日月 28 日定价格首都航租赁 2012 年 12 2017 年 9 双方协本集团合计 58,280 4,474 0.02% 是其他空房产月1日月 24 日定价格海航资租赁 2014 年 1 2017 年 12 双方协本集团合计 100,254 4,427 0.02% 是其他本集团房产月1日月 31 日定价格渤海信租赁 2015 年 1 2018 年 12 双方协本集团合计 97,624 4,057 0.01% 是其他托房产月 18 日月 31 日定价格海航集租赁 2016 年 1 2017 年 12 双方协本集团合计 50,188 2,303 0.01% 是参股股东团房产月1日月 31 日定价格海航旅租赁 2014 年 1 2017 年 10 双方协本集团合计 94,023 1,601 0.01% 是其他游集团房产月1日月 31 日定价格本集团租赁 2014 年 12 2028 年 9 -1,107,5 双方协渤海金控 - 4.50% 是其他合计飞机月4日月 25 日 47 定价格租赁 2010 年 10 每年自动双方协香港航空本公司 - -418,568 1.70% 是其他飞机月1日顺延定价格租赁 2014 年 4 2018 年 5 双方协香港快运本公司 - -32,436 0.13% 是其他飞机月 17 日月1日定价格租赁 2015 年 7 2024 年 7 双方协长江租赁本公司 - -72,104 0.29% 是其他飞机月 20 日月 20 日定价格香港航空租本集团租赁 2013 年 9 2025 年 11 双方协 - - 0.00% 是其他赁合计飞机月1日月9日定价格本集团租赁 2017 年 6 2018 年 6 双方协首都航空 - -2,573 0.01% 是其他合计飞机月 15 日月 14 日定价格机场本集团 2009 年 2 2017 年 7 双方协航基股份航站 - -2,318 0.01% 是其他合计月 26 日月 15 日定价格楼租赁 2013 年 7 2018 年 6 双方协海航技术本公司 - -5,422 0.02% 是联营公司车辆月1日月 30 日定价格 2 担保情况 √适用 □不适用单位: 千元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 20 / 140 2017 年半年度报告担保发生担保是担保方与是否存是否为被担担保日期担保担保担保否已经担保是担保逾关联担保方上市公司在反担关联方保方金额 (协议起始日到期日类型履行完否逾期期金额关系的关系保担保签署毕日) 连带金鹏 50,00 2017/ 2017/3 2017年联营公海航控股公司本部责任否否 - 否是航空 0 3/3 /3 9月3日司担保大新 2017年连带 300,0 2016/ 2016/1 控股股海航控股公司本部华航 11月24 责任否否 - 否是 00 11/25 1/25 东空日担保大新 2017年连带 420,8 2016/ 2016/9 控股股海航控股公司本部华航 9月19 责任否否 - 否是 46 9/26 /26 东空日担保大新 2017年连带 700,0 2016/ 2016/1 控股股海航控股公司本部华航 12月27 责任否否 - 否是 00 12/28 2/28 东空日担保海航 2017年连带 160,0 2017/ 2017/1 海航控股公司本部科技 12月24 责任否否 - 否是其他 00 1/6 /6 集团日担保 2018年连带海航 160,0 2017/ 2017/2 海航控股公司本部 2月27 责任否否 - 否是其他货运 00 2/27 /27 日担保 2017年连带海航 318,3 2016/ 2016/7 参股股海航控股公司本部 7月10 责任否否 - 否是集团 97 7/10 /10 东日担保 2017年连带控股子公天航 100,0 2016/ 2016/1 天津航空 11月9 责任否否 - 否是其他司控股 00 11/9 1/9 日担保 2017年连带控股子公天航 100,0 2016/ 2016/1 天津航空 7月28 责任否否 - 否是其他司控股 00 11/15 1/15 日担保连带控股子公海航 350,0 2017/ 2017/5 2018年祥鹏航空责任否否 - 否是其他司实业 00 5/5 /5 5月5日担保大新连带 700,0 2016/ 2016/3 2017年控股股海航控股公司本部华航责任是否 - 否是 00 3/15 /15 6月1日东空担保 2017年连带金鹏 50,00 2016/ 2016/5 联营公海航控股公司本部 5月19 责任是否 - 否是航空 0 5/20 /20 司日担保海航 2017年连带 80,00 2016/ 2016/1 海航控股公司本部科技 1月15 责任是否 - 否是其他 0 1/15 /15 集团日担保 2017年连带天航 50,00 2016/ 2016/4 海航控股公司本部 4月14 责任是否 - 否是其他控股 0 4/15 /15 日担保天航 200,0 2016/ 2016/9 2017年连带海航控股公司本部是否 - 否是其他控股 00 9/23 /23 3月23 责任 21 / 140 2017 年半年度报告日担保连带天航 700,0 2016/ 2016/6 2017年海航控股公司本部责任是否 - 否是其他控股 00 6/7 /7 6月6日担保 2017年连带天航 100,0 2016/ 2016/3 海航控股公司本部 3月28 责任是否 - 否是其他控股 00 3/28 /28 日担保 2017年连带天航 150,0 2016/ 2016/3 海航控股公司本部 3月16 责任是否 - 否是其他控股 00 3/16 /16 日担保 2017年连带天航 220,0 2016/ 2016/3 海航控股公司本部 3月10 责任是否 - 否是其他控股 00 3/10 /10 日担保连带天航 100,0 2016/ 2016/1 2017年海航控股公司本部责任是否 - 否是其他控股 00 11/25 1/25 6月9日担保海航 2017年连带 29,85 2012/ 2012/9 海航控股公司本部航空 9月17 责任否否 - 否是其他 0 9/18 /18 集团日担保海航 2017年连带 53,56 2014/ 2014/9 海航控股公司本部航空 9月15 责任否否 - 否是其他 7 9/28 /28 集团日担保海航 2018年连带 400,0 2015/ 2015/3 海航控股公司本部航空 3月13 责任否否 - 否是其他 00 3/13 /13 集团日担保 2018年连带金鹏 69,29 2014/ 2014/1 联营公海航控股公司本部 10月22 责任否否 - 否是航空 4 10/31 0/31 司日担保 2023年连带金鹏 247,5 2014/ 2014/1 联营公海航控股公司本部 12月19 责任否否 - 否是航空 00 12/19 2/19 司日担保大新 2018年连带 571,6 2015/ 2015/1 控股股海航控股公司本部华航 12月10 责任否否 - 否是 91 12/11 2/11 东空日担保大新 2019年连带 210,0 2016/ 2016/3 控股股海航控股公司本部华航 3月31 责任否否 - 否是 00 3/31 /31 东空日担保大新 2019年连带 140,0 2016/ 2016/5 控股股海航控股公司本部华航 5月31 责任否否 - 否是 00 5/31 /31 东空日担保大新 2018年连带 124,8 2015/ 2015/8 控股股海航控股公司本部华航 8月13 责任否否 - 否是 52 8/27 /27 东空日担保大新 2020年连带 300,0 2017/ 2017/2 控股股海航控股公司本部华航 2月26 责任否否 - 否是 00 2/27 /27 东空日担保海航 2019年连带 500,0 2017/ 2017/6 海航控股公司本部旅游 6月30 责任否否 - 否是其他 00 6/30 /30 集团日担保海航控股公司本部金鹏 326,2 2014/ 2014/7 2017年连带是否 - 否是联营公 22 / 140 2017 年半年度报告航空 97 7/14 /14 6月21 责任司日担保大新 2017年连带 150,0 2016/ 2016/3 控股股海航控股公司本部华航 6月21 责任是否 - 否是 00 3/31 /31 东空日担保海航 2017年连带 304,0 2015/ 2015/6 海航控股公司本部旅游 6月23 责任是否 - 否是其他 12 6/23 /23 集团日担保海航 2017年连带 471,7 2014/ 2014/5 海航控股公司本部航空 5月22 责任是否 - 否是其他 71 5/22 /22 集团日担保报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 8,908,077 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担 5,305,997 保）公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 17,258,948 报告期末对子公司担保余额合计（B） 12,182,058 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 17,488,055 担保总额占公司净资产的比例(%) 22.96 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 5,305,997 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提 - 供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E） - 上述三项担保金额合计（C+D+E） 5,305,997 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 - 担保情况说明 - 3 其他重大合同 □适用 √不适用十二、上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用十三、可转换公司债券情况 √适用 □不适用 (一) 转债发行情况 2017 年 5 月 19 日，海航控股第八届董事会第五次会议审议通过了《关于公司公开发行 A 股可转换公司债券预案的报告》，具体内容详见公司于 2017 年 5 月 20 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、香港《文汇报》以及在上海证券交易所网站披露的《海南航空控股股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券预案》。因公司发行可转换公司债券尚需海南省国资委批准，与本次可转换公司债券相关议案暂不提交此次股东大会审议。此次发行可转换公司债券的相关议案将根据海南省国资委的审核进度，另行择日提交股东大会审议，并经中国证券监督管理委员会核准后方可实施。 23 / 140 2017 年半年度报告 (二) 报告期转债持有人及担保人情况不适用 (三) 报告期转债变动情况不适用 (四) 报告期转债累计转股情况不适用 (五) 转股价格历次调整情况不适用 (六) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排不适用 (七) 转债其他情况说明无十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 √适用 □不适用财政部于 2017 年 5 月 10 日颁布了《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》（财会[2017]15 号），准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理；对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。本次会计政策变更的主要内容如下：本集团将与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用，并在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映；将与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。受会计政策变更影响，本集团 2017 上半年其他收益增加 406,790 千元，营业外收入减少 406,790 千元。 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 24 / 140 2017 年半年度报告 2、股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 461,664 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况报告持有有限售质押或冻结情况股东名称比例股东期内期末持股数量条件股份数股份数量（全称） (%) 性质增减量状态大新华航空有限公 0 4,089,167,580 24.33 0 质押 4,058,032,301 其他司海口美兰国际机场 0 862,848,902 5.13 0 质押 862,000,000 其他有限责任公司长江财富－浦发银行－上海浦东发展 0 825,055,865 4.91 825,055,865 无 0 其他银行股份有限公司海口分行海航集团 0 593,941,394 3.53 0 质押 593,920,000 其他有限公司长江租赁 0 517,671,098 3.08 0 质押 517,671,098 其他有限公司招商财富－建设银行－中信信托－中 0 460,893,854 2.74 460,893,854 无 0 其他信航源金融投资集合资金信托计划 25 / 140 2017 年半年度报告华福基金－兴业银行－长安国际信托－长安信 0 460,893,854 2.74 460,893,854 无 0 其他托海航定增 1 号单一资金信托中铁信托有限责任公司－中铁信托海南 0 460,893,854 2.74 460,893,854 无 0 其他航空定向增发权益投资集合资金信托计划中信建投基金－华夏银行－西藏信托 0 460,893,854 2.74 460,893,854 无 0 其他－西藏信托－顺景 27 号单一资金信托申万菱信基金－工商银行－陕西省国际信托－陕国 0 418,994,413 2.49 418,994,413 无 0 其他投庆元 8 号定向投资集合资金信托计划前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量大新华航空有限 4,089,167,580 人民币普通股 4,089,167,580 公司海口美兰国际机 862,848,902 人民币普通股 862,848,902 场有限责任公司海航集团有限公 593,941,394 人民币普通股 593,941,394 司长江租赁有限公 517,671,098 人民币普通股 517,671,098 司 26 / 140 2017 年半年度报告中国证券金融股 382,820,053 人民币普通股 382,820,053 份有限公司 AMERICAN 境内上市外资 216,086,402 216,086,402 AVIATION LDC. 股中央汇金资产管 142,860,500 人民币普通股 142,860,500 理有限责任公司中国工商银行股份有限公司－南方消费活力灵活 73,815,011 人民币普通股 73,815,011 配置混合型发起式证券投资基金邓春华 60,969,521 人民币普通股 60,969,521 中国工商银行股份有限公司－嘉实新机遇灵活配 48,139,500 人民币普通股 48,139,500 置混合型发起式证券投资基金上述股东关联关公司前十名无限售条件股东中大新华航空有限公司、海口美兰国际机场有限系或一致行动的责任公司、海航集团有限公司存在关联关系，但不属于上市公司持股变动信说明息披露管理规定的一致行动人。长江租赁有限公司为海航集团有限公司间接控股子公司。AMERICAN AVIATION LDC.为大新华航空全资子公司。表决权恢复的优先股股东及持股不适用数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上市交易情况持有的有限新增可上市限售条序号有限售条件股东名称售条件股份可上市交易时间交易股份数件数量量长江财富－浦发银行－上海 1 浦东发展银行股份有限公司 825,055,865 2017 年 9 月 6 日 825,055,865 12 个月海口分行招商财富－建设银行－中信 2 信托－中信航源金融投资集 460,893,854 2017 年 9 月 6 日 460,893,854 12 个月合资金信托计划华福基金－兴业银行－长安 3 国际信托－长安信托海航定 460,893,854 2017 年 9 月 6 日 460,893,854 12 个月增 1 号单一资金信托中铁信托有限责任公司－中 4 铁信托海南航空定向增发权 460,893,854 2017 年 9 月 6 日 460,893,854 12 个月益投资集合资金信托计划中信建投基金－华夏银行－ 5 西藏信托－西藏信托－顺景 460,893,854 2017 年 9 月 6 日 460,893,854 12 个月 27 号单一资金信托 27 / 140 2017 年半年度报告申万菱信基金－工商银行－陕西省国际信托－陕国投庆 6 418,994,413 2017 年 9 月 6 日 418,994,413 12 个月元 8 号定向投资集合资金信托计划新沃基金－浦发银行－上海 7 国际信托－上海信托聚金三 405,027,932 2017 年 9 月 6 日 405,027,932 12 个月号集合资金信托计划西部信托有限公司－西部信 8 托海南航空集合资金信托计 405,027,932 2017 年 9 月 6 日 405,027,932 12 个月划 9 方正证券股份有限公司 363,128,491 2017 年 9 月 6 日 363,128,491 12 个月瑞元资本－浦发银行－上海 10 浦东发展银行股份有限公司 363,128,491 2017 年 9 月 6 日 363,128,491 12 个月海口分行上述股东关联关系或一致行动的说不适用明 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形王斐董事长选举谢皓明董事长离任武强董事会秘书聘任李瑞副总裁兼董事会秘书离任公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 2017 年 5 月 19 日、6 月 6 日，海航控股召开第八届董事会第五次会议、2017 年第一次临时股东大会，审议通过《关于更换公司董事的报告》，同意谢皓明先生不再担任公司董事、董事长职务，选举王斐女士担任公司董事，其任期自股东大会审议通过之日起至公司本届董事会任期届满之日止。2017 年 6 月 6 日，海航控股第八届董事会第六次会议审议通过《关于选举王斐女士担 28 / 140 2017 年半年度报告任公司董事长的报告》，公司董事会同意选举王斐女士担任公司董事长、法定代表人，任期与其董事任期一致。谢皓明先生不再担任公司董事长、法定代表人。 2017 年 6 月 19 日，海航控股第八届董事会第七次会议审议通过《关于聘任公司董事会秘书的报告》，公司董事会同意聘任武强先生担任公司董事会秘书，任期为三年。李瑞先生不再担任公司副总裁兼董事会秘书职务。三、其他说明 □适用 √不适用 29 / 140 2017 年半年度报告第九节公司债券相关情况 √适用 □不适用一、公司债券基本情况单位:千元币种:人民币利率还本付息方债券名称简称代码发行日到期日债券余额交易场所（%）式海南航空股份有限 2011 年 5 2021 年 5 按年付息、上海证券公司 2011 年公司债 11 海航 02 122071.SH 1,440,000 6.20 月 24 日月 24 日到期还本交易所券 2017 年 1 海航 101 123605 6.40 月 23 日海南航空 1 期 BSP 票 2018 年 1 海航 102 123606 6.60 款债券资产支持专 2015 年 4 月 23 日每年付息，上海证券 15,000 项计划优先级资产月 10 日 2019 年 1 到期还本交易所海航 103 123607 7.20 支持证券月 23 日 2020 年 1 海航 104 123608 7.55 月 23 日 2018 年 6 海航 201 123907 5.50 海南航空 2 期 BSP 票月 23 日款债券资产支持专 2015 年 9 2020 年 4 每年付息，上海证券海航 202 123908 200,000 5.80 项计划优先级资产月 17 日月 23 日到期还本交易所支持证券 2020 年 6 海航 203 123909 6.10 月 23 日 2018 年海航 301 142022 11 月 23 4.30 海南航空 3 期 BSP 票日款债券资产支持专 2016 年 8 2019 年 9 每年付息，上海证券海航 302 142023 200,000 5.15 项计划优先级资产月 18 日月 23 日到期还本交易所支持证券 2020 年海航 303 142024 11 月 23 5.80 日 2012 年云南祥鹏航 2019 年 2012 年 12 每年付息，上海证券空有限责任公司公 12 滇祥航 124102 12 月 13 700,000 7.29 月 14 日到期还本交易所司债券日云南祥鹏航空有限责任公司公开发行 2017 年 6 2022 年 6 每年付息，上海证券 2017 年公司债券（面 17 祥鹏 01 143144 600,000 7.98 月 16 日月 20 日到期还本交易所向合格投资者）（第一期） 15 祥鹏航 2017 年 3 空 81564002 7.00 月 27 日云南祥鹏航空有限 ABN001B 中国银行责任公司 2015 年度 15 祥鹏航 2015 年 3 每年付息， 2018 年 3 120,000 间市场交第一期资产支持票空 81564003 月 26 日 7.50 到期还本月 27 日易商协会据 ABN001C 15 祥鹏航 2019 年 3 81564004 7.80 空月 27 日 30 / 140 2017 年半年度报告 ABN001D 15 祥鹏航 2020 年 3 空 81564005 8.20 月 27 日 ABN001E 2013 年 2 2020 年 2 每年付息， 3.625 月7日月7日到期还本新加坡交美元债券美元债 5,419,520 每半年付 2017 年 6 2018 年 6 易所 5.50 息，到期还月 22 日月 21 日本 2014 海南 2014 年 8 2017 年 8 航空 7.20 月1日月1日 PPN001 海南航空股份有限 2014 海南中国银行公司 2014 年度第一、 031490677 2014 年 9 2017 年 9 每年付息，航空 3,200,000 7.40 间市场交二、三期非公开定向 031490819 月 17 日月 17 日到期还本 PPN002 易商协会债务融资工具 2014 海南 2017 年 2014 年 10 航空 10 月 14 7.20 月 14 日 PPN003 日海南航空股份有限按年付息、 14 海南航 2014 年 5 2019 年 5 上海清算公司 2014 年度第一 101456019 400,000 8.00 到期一次还空 MTN001 月 27 日月9日所期中期票据本 16 津航空 2016 年 1 2019 年 1 031668001 6.70 PPN 001 月7日月8日天津航空有限责任 2019 年 16 津航空 2016 年 10 公司 2015 年度第一、 031667024 10 月 20 5.20 PPN 002 月 19 日按年付息、中国银行二、三期，2016 年度日 2,200,000 到期一次还间市场交第一、二期，2017 年 2018 年 15 津航空 2015 年 12 本易商协会度第二期非公开定 031568033 12 月 30 7.00 PPN 003 月 29 日向债务融资工具日 17 津航空 2017 年 6 2020 年 6 031772019 7.50 PPN 002 月 26 日月 26 日 2018 年 15 天津航 2015 年 10 15088078 10 月 20 6.30 空 02 月 20 日日 15 天津航 2018 年天津航空有限责任 2015 年 11 空 03 15088082 11 月 10 6.20 按季付息、中国银行公司 2015 年度第二、月 10 日日 900,000 到期一次还间市场交三、四期，2016 年度 15 天津航 2018 年本易商协会第一期理财直融 2015 年 11 空 04 15088090 11 月 27 6.70 月 26 日日 16 天津航 2016 年 3 2019 年 3 16088038 6.30 空 01 月 22 日月 22 日 14 津航空 2014 年 7 2017 年 7 101469015 7.38 天津航空有限责任 MTN 002 月 21 日月 22 日上海清算按年付息、公司 2014 年度第二 16 津航空 2016 年 9 2019 年 9 所 101669028 2,100,000 4.15 到期一次还期，2016 年度第二 MTN 002 月1日月5日本期、第三期中期票据 16 津航空 2016 年 9 2019 年 9 上海清算 101669030 3.96 MTN 003 月 21 日月 23 日所公司债券付息兑付情况 31 / 140 2017 年半年度报告 √适用 □不适用公司每年均按时偿还到期的债券本金及利息。公司债券其他情况的说明 □适用 √不适用二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式名称广发证券股份有限公司公司债债券受托管理办公地址广州市天河北路 183 号大都会广场 19 楼人联系人戴思勤、何金星联系电话 020-87555888 名称上海新世纪资信评估投资服务有限公司资信评级机构办公地址上海市杨浦区控江路 1555 号 A 座 103 室 K－22 名称恒泰证券股份有限公司 BSP 资产证券化债券办公地址北京市西城区武定侯街 2 号泰康国际大厦 7 楼受托管理人联系人李维扬联系电话 010-56765382 名称中国证券登记结算有限责任公司上海分公司祥鹏航空 7 亿公司债办公地址上海市陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 层债券受托管理人联系人徐瑛联系电话 021-68870114 名称银行间市场清算所股份有限公司祥鹏航空 20 亿 ABN 资办公地址上海市中山南路 318 号东方国际金融广场 33-34 产证券化债券受托管联系人王艺丹、汪茜理人联系电话 021-63323840 名称国信证券股份有限公司云南祥鹏航空有限责深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十任公司公开发行 2017 办公地址六层至二十六层年公司债券（面向合联系人刘洪源、王光朋格投资者）（第一期）联系电话 010-88005346 名称 BNY Mellon Corporate Trust Level 24, Three Pacific Place,1 Queen’s 狮城债、美元债债券办公地址 Road East, Hong Kong 受托管理人联系人 Leo Ku 联系电话 (852)28406629 名称 Guotai Junan Securities (Hong Kong) Limited 27/F, Low Block, Grand Millennium Plaza, 181 美元债债券受托管理办公地址 Queen's Road Central, Hong Kong 人联系人 Sophia Chen 联系电话 (852)56462949 名称渤海银行股份有限公司北京市西城区复兴城内大街 28 号凯晨世贸中心非公开定向债务融资办公地址东座 2 层渤海银行投资银行部工具债券受托管理人联系人何丹联系电话 010-66270118 名称天津银行天津航空非公开定向办公地址天津市河西区友谊路债务融资工具联系人孙宇联系电话 022-28405704 32 / 140 2017 年半年度报告名称北京银行办公地址天津市南开区荣业大街理财直融联系人李新敏联系电话 022-58366616 名称北京银行办公地址天津市南开区荣业大街天津航空中期票据联系人李新敏联系电话 022-58366616 其他说明： □适用 √不适用三、公司债券募集资金使用情况 √适用 □不适用公司债券发行募集的资金，在扣除发行费用后已按照募集说明书上列明的用途使用完毕。四、公司债券评级情况 √适用 □不适用公司于 2011 年委托上海新世纪资信评估投资服务有限公司对 2011 年公司债券的信用状况进行评级，并出具《海南航空股份有限公司 2011 年公司债券信用评级报告》，初始评级结果为 AA+， 2012 年-2014 年跟踪评级结果均为 AA+。2015 年-2016 年跟踪评级结果为 AAA,评级展望稳定。本报告期内上海新世纪资信评估投资服务有限公司对“11 海航 02”公司债券的信用状况进行了跟踪分析，出具了《海南航空股份有限公司 2011 年公司债券跟踪评级报告》，主体评级为 AAA、债券信用登记为 AAA、展望评级为稳定。公司子公司祥鹏航空 2012 年委托鹏元资信评估有限公司对 2012 年云南祥鹏航空有限责任公司公司债券的信用状况进行评级，并出具《云南祥鹏航空有限责任公司 2012 年 7 亿元公司债券信用评级报告》初始评级结果为 AA+，2013 年-2016 年跟踪评级结果均为 AA。本报告期内鹏元资信评估有限公司对“12 滇祥航”公司债券的信用状况进行了跟踪分析，并出具《云南祥鹏航空有限责任公司 2012 年公司债券 2017 年跟踪信用评级报告》，跟踪评级结果维持为主体信用等级为 AA, 评级展望稳定。公司子公司祥鹏航空 2017 年委托联合信用评级有限公司对云南祥鹏航空有限责任公司公开发行 2017 年公司债券（面向合格投资者）（第一期）的信用状况进行评级，并出具《云南祥鹏航空有限责任公司公开发行 2017 年公司债券（面向合格投资者）信用评级报告》，初始评级结果为主体信用等级 AA，债券信用等级 AA,评级展望稳定。公司于 2015 年委托上海新世纪资信评估投资服务有限公司对 2014 年海南航空控股股份有限公司第一期中期票据的信用状况进行评级，并出具《海南航空股份有限公司 2014 年度第一期中期票据评级报告（2015）》，主体评级为 AAA、展望评级为稳定、债项评级为 AAA。本报告期内公司委托上海新世纪资信评估投资服务有限公司对 2014 年海南航空控股股份有限公司第一期中期票据的信用状况进行评级，并出具《海南航空控股股份有限公司 2017 年度第一期中期票据跟踪评级报告（2017）》，主体评级为 AAA、展望评级为稳定、债项评级为 AAA。公司之子公司天津航空本报告期委托上海新世纪资信评估投资服务有限公司对天津航空有限责任公司 2016 年度第二期、第三期中期票据的信用状况进行评级，并出具《天津航空有限责任公司中期票据跟踪评级报告》，主体评级为 AA+、展望评级为稳定、债项评级为 AA+。 2015 年公司委托联合信用评级有限公司对“海航 101--104”资产支持专项计划的信用状况进行评级，并出具《海南航空 1 期 BSP 票款债权资产支持专项计划信用评级报告》，初始评级结果为 AA+。 2015 年公司委托联合信用评级有限公司对“海航 201--203”资产支持专项计划的信用状况进行评级，并出具《海南航空 2 期 BSP 票款债权资产支持专项计划信用评级报告》，初始评级结果为 AAA。 33 / 140 2017 年半年度报告本报告期内公司委托联合信用评级有限公司对“海航 3 期 BSP 票款债权资产支持专项计划”进行综合分析及评估，并出具《海南航空 3 期 BSP 票款债权资产支持专项计划信用评级报告》确定海航 3 期 01-03 资产支持证券的信用等级为 AAA。五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 √适用 □不适用报告期内公司债券增信机制、偿债计划其他偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关承诺一致。公司将按时履行债券年度付息及到期还本付息义务。公司偿债能力良好。公司偿债资金将主要来源于公司日常的盈利积累及经营活动所产生的现金流。报告期内公司已按期兑付利息。六、公司债券持有人会议召开情况 √适用 □不适用目前公司经营状况良好，资产负债率逐年下降，严格遵照相关信息披露要求披露公司的经营与财务状况，无任何事项表明未来无法到期偿付本息。公司所有债券发行至今均按期兑付利息，债券持有人未召开债券持有人会议对《债券持有人会议规则》规定的权限范围内的事项行使权利。七、公司债券受托管理人履职情况 √适用 □不适用公司所有债券受托管理人均依据相关规定，持续关注公司经营情祝、财务状况及资信状况，积极履行受托管理人职责，对公司的偿债能力进行全面调查和持续监督维护了债券持有人的合法权益。八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币本报告期末比上主要指标本报告期末上年度末变动原因年度末增减（%）流动比率 0.89 0.90 -1.11 速动比率 0.85 0.73 16.44 资产负债率 58.82% 54.18% 4.64% 贷款偿还率 100% 100% 0 按时偿付本报告期本报告期比上年上年同期变动原因（1-6 月）同期增减(%) EBITDA 利息保障倍数 2.92 3.09 -5.55 利息偿付率 100% 100% 0 按时偿付九、关于逾期债项的说明 □适用 √不适用十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 √适用 □不适用公司报告期内，其他债券和债务融资工具均按合同或相关约定按期足额付息兑付，未发生违约情况。十一、公司报告期内的银行授信情况 √适用 □不适用截至 2017 年 6 月 30 日，公司已从各金融机构获得的包括流动资金、项目贷款等各类银行授信总额为 1,172.93 亿元，未用额度 466.75 亿元，为公司未来的经营发展提供了有力的资金保障。十二、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 √适用 □不适用 34 / 140 2017 年半年度报告报告期内，公司均严格履行公司债券募集说明书相关约定及承诺，合规使用募集资金，按时兑付公司债券利息，未有损害债券投资者利益的情况发生。十三、公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 √适用 □不适用报告期内，公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。 35 / 140 2017 年半年度报告第十节财务报告一、审计报告 □适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位: 海南航空控股股份有限公司单位:千元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金七（1） 39,871,897 21,590,823 以公允价值计量且其变动计入当七（2） 27,959 8,472 期损益的金融资产应收账款七（5） 2,558,464 1,201,620 预付款项七（6） 1,049,847 980,050 应收利息七（7） 528,298 480,761 应收股利七（8） 258,612 102,659 其他应收款七（9） 1,986,085 765,086 存货七（10） 220,149 20,947 划分为持有待售的资产七（11） 335,673 一年内到期的非流动资产七（12）其他流动资产七（13） 939,133 4,053,149 流动资产合计 47,440,444 29,539,240 非流动资产：可供出售金融资产七（14） 18,760,807 9,369,036 长期股权投资七（17） 20,085,931 19,049,278 投资性房地产七（18） 10,036,339 10,035,665 固定资产七（19） 65,962,033 58,090,889 在建工程七（20） 16,474,862 11,516,019 固定资产清理无形资产七（21） 605,349 548,516 商誉七（22） 411,966 328,865 长期待摊费用七（23） 1,703,697 954,213 递延所得税资产七（24）其他非流动资产七（25） 3,451,061 8,712,296 非流动资产合计 137,492,045 118,604,777 资产总计 184,932,489 148,144,017 流动负债：短期借款七（27） 14,963,619 7,906,690 以公允价值计量且其变动计入当七（28） 87,269 103,987 期损益的金融负债应付票据七（29） 3,208,095 1,185,000 应付账款七（30） 6,388,161 4,703,245 预收款项七（31） 2,567,042 2,587,447 36 / 140 2017 年半年度报告应付职工薪酬七（32） 150,764 310,534 应交税费七（33） 1,467,707 832,879 应付利息七（34） 829,032 648,616 应付股利七（35） 55,119 54,716 其他应付款七（36） 1,458,448 1,032,307 一年内到期的非流动负债七（38） 15,049,344 13,509,247 其他流动负债七（39） 6,994,138 流动负债合计 53,218,738 32,874,668 非流动负债：长期借款七（40） 28,387,218 25,345,357 应付债券七（41） 10,621,887 5,957,956 其中：优先股永续债长期应付款七（42） 9,964,256 10,202,885 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益七（44） 929,069 884,728 递延所得税负债七（24） 5,385,507 4,757,264 其他非流动负债七（45） 272,123 245,002 非流动负债合计 55,560,060 47,393,192 负债合计 108,778,798 80,267,860 所有者权益股本七（46） 16,806,120 16,806,120 其他权益工具七（47） 8,929,552 5,086,250 其中：优先股永续债 8,929,552 5,086,250 资本公积七（48） 18,328,448 18,156,215 减：库存股其他综合收益七（49） 805,199 718,256 专项储备盈余公积七（50） 1,390,356 1,390,356 一般风险准备未分配利润七（51） 14,087,160 13,803,342 归属于母公司所有者权益合计 60,346,835 55,960,539 少数股东权益七（52） 15,806,856 11,915,618 所有者权益合计 76,153,691 67,876,157 负债和所有者权益总计 184,932,489 148,144,017 法定代表人：王斐主管会计工作负责人：孙栋会计机构负责人：兰天母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:海南航空控股股份有限公司单位:千元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 21,589,584 13,806,901 37 / 140 2017 年半年度报告以公允价值计量且其变动计入 27,959 8,472 当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款十七（1） 1,335,344 953,272 预付款项 229,664 816,929 应收利息 283,902 183,902 应收股利 62,081 62,081 其他应收款十七（2） 1,469,634 331,387 存货 21,873 12,365 划分为持有待售的资产 335,673 一年内到期的非流动资产其他流动资产 1,154,114 流动资产合计 25,020,041 17,665,096 非流动资产：可供出售金融资产 5,276,958 5,104,933 持有至到期投资长期应收款长期股权投资十七（3） 32,095,231 25,854,831 投资性房地产 1,050,776 1,050,776 固定资产 45,225,126 47,134,064 在建工程 9,273,132 7,298,926 工程物资固定资产清理无形资产 60,080 60,814 开发支出商誉长期待摊费用 639,338 559,523 递延所得税资产其他非流动资产 2,193,958 7,775,848 非流动资产合计 95,814,599 94,839,715 资产总计 120,834,640 112,504,811 流动负债：短期借款 6,055,010 3,538,000 以公允价值计量且其变动计入 87,269 87,269 当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 152,498 1,185,000 应付账款 16,515,407 9,391,947 预收款项 2,152,349 2,144,308 应付职工薪酬 39,067 107,718 应交税费 861,668 544,088 应付利息 232,696 395,930 应付股利 55,119 54,716 其他应付款 495,863 586,326 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 8,017,091 8,499,369 其他流动负债 1,997,562 38 / 140 2017 年半年度报告流动负债合计 36,661,599 26,534,671 非流动负债：长期借款 21,022,379 22,056,286 应付债券 1,834,282 1,824,622 其中：优先股永续债长期应付款 6,931,906 8,302,585 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 730,526 673,318 递延所得税负债 3,207,846 2,926,326 其他非流动负债 238,318 245,002 非流动负债合计 33,965,257 36,028,139 负债合计 70,626,856 62,562,810 所有者权益：股本 16,806,120 16,806,120 其他权益工具 5,078,750 5,086,250 其中：优先股永续债 5,078,750 5,086,250 资本公积 17,531,522 17,532,097 减：库存股其他综合收益 579,804 450,784 专项储备盈余公积 1,390,356 1,390,356 未分配利润 8,821,232 8,676,394 所有者权益合计 50,207,784 49,942,001 负债和所有者权益总计 120,834,640 112,504,811 法定代表人：王斐主管会计工作负责人：孙栋会计机构负责人：兰天合并利润表 2017 年 1—6 月单位:千元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 28,526,222 18,995,991 其中：营业收入七（53） 28,526,222 18,995,991 二、营业总成本 27,886,389 17,504,027 其中：营业成本七（53） 24,585,527 14,026,897 税金及附加七（54） 58,326 44,791 销售费用七（55） 1,156,783 782,797 管理费用七（56） 650,329 458,074 财务费用七（57） 1,435,424 2,191,468 资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 39 / 140 2017 年半年度报告投资收益（损失以“－”号填列）七（61） 419,533 400,699 其中：对联营企业和合营企业的投 317,495 350,518 资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益 406,790 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,466,156 1,892,663 加：营业外收入七（62） 272,074 450,885 其中：非流动资产处置利得 65,106 109 减：营业外支出七（63） 2,411 13,641 其中：非流动资产处置损失 1,532 1,247 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,735,819 2,329,907 减：所得税费用七（64） 349,454 509,703 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,386,365 1,820,204 归属于母公司所有者的净利润 1,147,333 1,673,339 少数股东损益 239,032 146,865 六、其他综合收益的税后净额七（49） 121,437 -39,445 归属母公司所有者的其他综合收益的 86,943 -77,895 税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综 86,943 -77,895 合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变 86,943 -77,895 动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税 34,494 38,450 后净额七、综合收益总额 1,507,802 1,780,759 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,234,276 1,595,443 归属于少数股东的综合收益总额 273,526 185,316 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.0683 0.137 （二）稀释每股收益(元/股) 0.0683 0.137 法定代表人：王斐主管会计工作负责人：孙栋会计机构负责人：兰天母公司利润表 40 / 140 2017 年半年度报告 2017 年 1—6 月单位:千元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入十七（4） 15,938,705 13,267,596 减：营业成本十七（4） 13,594,214 9,714,318 税金及附加 5,977 19,076 销售费用 674,744 556,016 管理费用 280,012 236,264 财务费用 751,635 1,859,820 资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列）投资收益（损失以“－”号填列）十七（5） 152,886 261,176 其中：对联营企业和合营企业的 177,366 254,404 投资收益其他收益 148,807 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 933,816 1,143,278 加：营业外收入 333,955 346,417 其中：非流动资产处置利得 65,100 减：营业外支出 606 其中：非流动资产处置损失 606 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 1,267,165 1,488,776 列）减：所得税费用 258,688 340,861 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,008,477 1,147,915 五、其他综合收益的税后净额 129,020 -63,662 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综 129,020 -63,662 合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变 129,020 -63,662 动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 1,137,497 1,084,253 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 41 / 140 2017 年半年度报告法定代表人：王斐主管会计工作负责人：孙栋会计机构负责人：兰天合并现金流量表 2017 年 1—6 月单位：千元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 28,587,000 18,867,982 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金七（65）（1） 2,375,705 990,248 经营活动现金流入小计 30,962,705 19,858,230 购买商品、接受劳务支付的现金 19,615,277 8,251,480 支付给职工以及为职工支付的现金 2,337,257 1,216,473 支付的各项税费 971,703 773,761 支付其他与经营活动有关的现金七（65）（2） 2,948,159 1,339,123 经营活动现金流出小计 25,872,396 11,580,837 经营活动产生的现金流量净额 5,090,309 8,277,393 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 3,100,000 1,900,000 取得投资收益收到的现金 88,916 44,331 处置固定资产、无形资产和其他长 1,344,628 4,941 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额取得子公司收到的现金 3,119,846 收到其他与投资活动有关的现金七（65）（3） 903,061 416,882 投资活动现金流入小计 8,556,451 2,366,154 购建固定资产、无形资产和其他长 2,573,622 1,840,234 期资产支付的现金投资支付的现金 4,925 2,037,868 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金七（65）（4） 72,930 34,000 投资活动现金流出小计 2,651,477 3,912,102 投资活动产生的现金流量净额 5,904,974 -1,545,948 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 2,544,095 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 19,703,252 15,282,004 发行债券收到的现金 4,467,535 2,492,500 收到其他与筹资活动有关的现金七（65）（5） 2,600,240 1,943,570 筹资活动现金流入小计 29,315,122 19,718,074 42 / 140 2017 年半年度报告偿还债务支付的现金 20,065,756 17,552,088 分配股利、利润或偿付利息支付的 3,341,334 1,982,629 现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金七（65）（6） 1,433,225 624,762 筹资活动现金流出小计 24,840,315 20,159,479 筹资活动产生的现金流量净额 4,474,807 -441,405 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 15,470,090 6,290,040 加：期初现金及现金等价物余额 20,203,911 15,367,831 六、期末现金及现金等价物余额 35,674,001 21,657,871 法定代表人：王斐主管会计工作负责人：孙栋会计机构负责人：兰天母公司现金流量表 2017 年 1—6 月单位:千元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 15,621,881 13,207,408 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 6,191,654 4,116,472 经营活动现金流入小计 21,813,535 17,323,880 购买商品、接受劳务支付的现金 9,403,583 6,780,245 支付给职工以及为职工支付的现金 1,054,361 678,919 支付的各项税费 84,499 165,554 支付其他与经营活动有关的现金 1,265,084 963,416 经营活动现金流出小计 11,807,527 8,588,134 经营活动产生的现金流量净额 10,006,008 8,735,746 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 1,100,000 取得投资收益收到的现金 5,358 6,492 处置固定资产、无形资产和其他长 335,673 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 208,815 205,933 投资活动现金流入小计 1,649,846 212,425 购建固定资产、无形资产和其他长 1,952,872 1,625,410 期资产支付的现金投资支付的现金 516,445 117,531 取得子公司及其他营业单位支付的 43 / 140 2017 年半年度报告现金净额支付其他与投资活动有关的现金 42,215 投资活动现金流出小计 2,511,532 1,742,941 投资活动产生的现金流量净额 -861,686 -1,530,516 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 7,511,964 9,423,116 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 4,436,065 筹资活动现金流入小计 7,511,964 13,859,181 偿还债务支付的现金 5,333,093 12,813,919 分配股利、利润或偿付利息支付的 2,535,047 1,568,554 现金支付其他与筹资活动有关的现金 1,203,672 624,761 筹资活动现金流出小计 9,071,812 15,007,234 筹资活动产生的现金流量净额 -1,559,848 -1,148,053 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 7,584,474 6,057,177 加：期初现金及现金等价物余额 13,251,968 11,008,689 六、期末现金及现金等价物余额 20,836,442 17,065,866 法定代表人：王斐主管会计工作负责人：孙栋会计机构负责人：兰天 44 / 140 2017 年半年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:千元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润 16,806, 5,086,2 18,156, 1,390,3 13,803, 11,915,61 67,876,15 一、上年期末余额 0 0 0 718,256 0 120 50 215 56 342 8 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 16,806, 5,086,2 18,156, 1,390,3 13,803, 11,915,61 67,876,15 二、本年期初余额 0 0 0 718,256 0 120 50 215 56 342 8 三、本期增减变动金额（减 3,843,3 172,233 86,943 283,818 3,891,238 8,277,534 少以“－”号填列） 1,147,3 （一）综合收益总额 86,943 273,526 1,507,802 （二）所有者投入和减少资 1,800,0 1,800,000 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 1,800,0 1,800,000 入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -863,51 （三）利润分配 -7,500 -871,015 1．提取盈余公积 - 2．提取一般风险准备 - 3．对所有者（或股东）的 -863,51 -863,515 分配 4．其他 -7,500 -7,500 45 / 140 2017 年半年度报告（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 2,050,8 （六）其他 172,233 3,617,712 5,840,747 16,806, 8,929,5 18,328, 1,390,3 14,087, 15,806,85 76,153,69 四、本期期末余额 - - - 805,199 - - 120 52 448 56 160 6 上期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润 12,182, 2,500,0 5,773,5 1,172,5 11,141, 38,564,44 一、上年期末余额 711,675 5,082,886 182 00 06 69 624 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 12,182, 2,500,0 5,773,5 1,172,5 11,141, 38,564,44 二、本年期初余额 711,675 5,082,886 182 00 06 69 624 三、本期增减变动金额（减 4,623,9 2,586,2 12,382, 2,661,7 29,311,71 6,581 217,787 6,832,732 少以“－”号填列） 38 50 709 18 2,879,5 （一）综合收益总额 258,750 6,581 294,567 3,439,403 （二）所有者投入和减少 4,623,9 11,779, 16,403,58 资本 38 646 46 / 140 2017 年半年度报告 4,623,9 11,779, 16,403,58 1．股东投入的普通股 38 646 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -135,00 -217,78 （三）利润分配 217,787 -135,000 0 -217,78 1．提取盈余公积 217,787 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -135,00 4．其他 -135,000 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 2,462,5 （六）其他 603,063 6,538,165 9,603,728 16,806, 5,086,2 18,156, 1,390,3 13,803, 11,915,61 67,876,15 四、本期期末余额 718,256 120 50 215 56 342 8 法定代表人：王斐主管会计工作负责人：孙栋会计机构负责人：兰天母公司所有者权益变动表 2017 年 1—6 月 47 / 140 2017 年半年度报告单位:千元币种:人民币本期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计 16,806,12 17,532,09 1,390,35 8,676,39 49,942,0 一、上年期末余额 5,086,250 0 0 450,784 0 7 6 4 01 加：会计政策变更前期差错更正其他 16,806,12 17,532,09 1,390,35 8,676,39 49,942,0 二、本年期初余额 5,086,250 0 0 450,784 0 7 6 4 01 三、本期增减变动金额（减 -7,500 0 -575 0 129,020 144,838 265,783 少以“－”号填列） 1,008,47 1,137,49 （一）综合收益总额 129,020 7 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -7,500 -863,515 -871,015 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分 -863,515 -863,515 配 3．其他 -7,500 -7,500 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 48 / 140 2017 年半年度报告（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 -575 -124 -699 16,806,12 17,531,52 1,390,35 8,821,23 50,207,7 四、本期期末余额 5,078,750 579,804 0 2 6 2 84 上期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计 12,182,18 1,172,56 6,975,05 29,103,27 一、上年期末余额 2,500,000 5,752,451 521,020 2 9 7 加：会计政策变更前期差错更正其他 12,182,18 1,172,56 6,975,05 29,103,27 二、本年期初余额 2,500,000 5,752,451 521,020 2 9 7 三、本期增减变动金额（减 11,779,64 1,701,33 20,838,72 4,623,938 2,586,250 -70,236 217,787 少以“－”号填列） 6 7 1,919,12 （一）综合收益总额 258,750 -70,236 2,107,638 （二）所有者投入和减少资 11,779,64 16,403,58 4,623,938 本 6 11,779,64 16,403,58 1．股东投入的普通股 4,623,938 6 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -135,000 217,787 -217,787 -135,000 1．提取盈余公积 217,787 -217,787 2．对所有者（或股东）的分 -135,000 -135,000 配 49 / 140 2017 年半年度报告 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 2,462,500 2,462,500 16,806,12 17,532,09 1,390,35 8,676,39 49,942,00 四、本期期末余额 5,086,250 450,784 0 7 6 4 法定代表人：王斐主管会计工作负责人：孙栋会计机构负责人：兰天 50 / 140 2017 年半年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用海南航空控股股份有限公司(以下简称“本公司”)是由海南省航空公司与中国光大国际信托投资公司、交通银行海南分行等法人单位于 1993 年 10 月 18 日共同发起设立的股份有限公司，注册地为中华人民共和国海南省海口市。本公司设立时的总股本为人民币 250,100 千元。于 1994 年 3 月，经本公司股东大会决议通过并批准 1993 年度分红派息方案，共派送红股计 50,020 千股，派送红股后，总股数增至 300,120 千股，总股本增至人民币 300,120 千元。于 1995 年 11 月 2 日，本公司向 American Aviation LDC 发售外资股 100,040 千股。发售后，总股本变更为人民币 400,160 千元。于 1997 年 6 月 26 日，本公司发行境内上市外资股(以下简称“B 股”)计 71,000 千股。本次发行后，总股本增加至人民币 471,160 千元。于 1999 年 10 月 11 日，本公司向社会公开发售 A 股 205,000 千股。公开发售后，总股本增加至人民币 676,160 千元。于 2000 年 5 月 18 日，本公司向全体股东按每 10 股送红股 0.8 股派发红利 54,092,800 股。派送红股后，总股本增至人民币 730,253 千元。于 2006 年 6 月 29 日，本公司定向增发 2,800,000 千股，其中向大新华航空增发 1,650,000 千股，加上大新华航空原持有的 53,108 千股，大新华航空累计持有本公司 1,703,108 千股。上述定向增发完成后，本公司股本增至人民币 3,530,253 千元。于 2006 年 12 月，本公司股东海航集团及海南琪兴分别将其持有的本公司流通股份 8,917 千股及 4,370 千股增资注入大新华航空。本次增资完成后，大新华航空及其子公司 American Aviation LDC 分别持有本公司 1,716,395 千股及 108,043 千股，共占本公司总股本 51.68%的股权，大新华航空成为本公司之母公司。于 2006 年 9 月 29 日，本公司实施股权分置改革，原 A 股非流通股股东按照每 10 股支付 3.3 股 A 股股票的对价向 A 股流通股股东转让股权。本公司原非流通股股份获得上市流通权，限售期为 12 个月至 36 个月。截至 2011 年 12 月 31 日，该等原限售股票已全部在上海证券交易所上市流通。于 2010 年 2 月 12 日，经中国证券监督管理委员会核准，本公司向海南发展控股及海航集团分别各增发 297,619 千股 A 股股票，限售期为 36 个月。上述定向增发完成后，本公司股本增至人民币 4,125,491 千元，其中本公司之母公司-大新华航空持有本公司 1,716,395 千股，占本公司 41.60%的股权。于 2012 年 5 月 3 日，经中国证券监督管理委员会核准，本公司非公开发行 1,965,600 千股 A 股股票，限售期为 12 个月。上述非公开发行完成后，本公司股本增至人民币 6,091,091 千元，其中大新华航空直接持有本公司股票为 1,716,395 千股，占本公司的股权比例摊薄至 28.18%。于 2013 年 6 月 18 日，本公司以资本公积金每 10 股转增 10 股，共计转增 6,091,091 千股，转增后，本公司总股本增加至人民币 12,182,182 千元。于 2016 年 9 月 5 日，经中国证券监督管理委员会核准，本公司非公开发行 4,623,938 千股 A 股股票，限售期为 12 个月。上述非公开发行完成后，本公司股本增至人民币 16,806,120 千元，其中大新华航空及其子公司 American Aviation LDC 分别持有本公司 4,089,167 千股及 216,086 千股，占本公司股本的 25.62%，为本公司单一最大股东。本公司及其子公司(以下简称“本集团”)属民航运输业，主要经营经批准的国内国际航空客、货运输业务及与航空运输有关的其他相关服务。本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注九。本财务报表由本公司董事会于 2017 年 8 月 25 日批准报出。 51 / 140 2017 年半年度报告 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用详见附注八. 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。 2. 持续经营 √适用 □不适用截至 2017 年 06 月 30 日，本集团的流动负债超过流动资产约人民币 57.78 亿元。于编制本年度财务报表时，本公司董事会结合目前的财务形势，对本集团的持续经营能力进行了充分详尽的评估。本公司董事会已积极采取措施应对上述净营运资金出现负数的情况，不断寻求新的融资渠道并已取得足够的银行授信额度以改善本集团的流动资金状况。鉴于本集团已取得的银行授信额度、获取融资的记录，与各大银行及金融机构建立的良好合作关系以及经营情况，本公司董事会认为本集团可以继续获取足够的经营现金流量及融资来源，以保证经营、偿还到期债务以及资本性支出所需的资金。基于此，本公司董事会确信本集团将会持续经营，并以持续经营为基础编制本年度财务报表。本年度财务报表不包括任何本集团及本公司在未能满足持续经营条件下所需计入的调整。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(附注五(11))、存货的计价方法(附注五(12))、投资性房地产的计量模式(附注五(15))、固定资产折旧和无形资产摊销(附注五(16)、(19))、权益工具的判断标准(附注五(27))、收入的确认时点(附注五(28))等。本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断详见附注五(34)。 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 □适用 √不适用 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 52 / 140 2017 年半年度报告 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 (1) 同一控制下的企业合并合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (2) 非同一控制下的企业合并购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。（3)购买子公司少数股权在取得对子公司的控制权后，自子公司的少数股东处取得少数股东拥有的对该子公司全部或部分少数股权，在合并财务报表中，子公司的资产、负债以购买日或合并日开始持续计算的金额反映。因购买少数股权新增加的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日持续计算的净资产份额之间的差额调整资本公积，资本公积(股本溢价)的金额不足冲减的，调整留存收益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 53 / 140 2017 年半年度报告 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 (a)外币交易外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。 (b)外币财务报表的折算境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，计入其他综合收益。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 10. 金融工具 √适用 □不适用 (a) 金融资产 (i) 金融资产分类金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产。应收款项: 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。可供出售金融资产: 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。持有至到期投资: 持有至到期投资是指到期日固定，回收金额固定或可确定，且管理层有明显意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。取得时期限超过 12 个月但自资产负债表日起 12 个月(含 12 个月)内到期的持有至到期投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在 12 个月之内(含 12 个月) 的持有至到期投资，列示为其他流动资产。 (ii)确认和计量金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。 (iii)金融资产减值 54 / 140 2017 年半年度报告除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，则计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的，则一般被视为其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的，本集团会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。本集团以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减值损失以后期间不再转回。 (iv)金融资产的终止确认金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： (1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。 (b) 金融负债金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款、应付债券及应付融资租赁款等。应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 (c) 金融工具的公允价值确定存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。（d)权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行 (含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 55 / 140 2017 年半年度报告本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 11. 应收款项应收款项包括应收账款、其他应收款等。本集团对外提供劳务形成的应收账款，按从劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准 10,000 千元根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法账面价值的差额进行计提 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。确定组合的依据如下：组合 1 应收关联方款项组合 2 应收租赁保证金及维修储备金组合 3 除上述以外的其他应收款项 √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）组合 1 按照历史损失率计提组合 2 按照历史损失率计提组合 3 账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 0 1－2 年 5 2－3 年 10 3－4 年 30 4－5 年 50 5 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原单项计提坏账准备的理由有条款收回款项。根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账坏账准备的计提方法面价值的差额进行计提。 56 / 140 2017 年半年度报告 12. 存货 √适用 □不适用 (a) 分类存货主要包括机上供应品、航材消耗件及低值易耗品等，按成本与可变现净值孰低列示。 (b) 发出存货的计价方法机上供应品于发出时按加权平均法计算。 (c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净额是根据存货在资产负债表日后正常业务中的处理所得或根据当时市场情况作出的估计而确定。 (d) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。 13. 划分为持有待售资产 √适用 □不适用同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：(一)该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售；(二)本集团已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；(三)本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；(四)该项转让将在一年内完成。符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房地产以及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额计量，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债，并在资产负债表中单独列示。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对联营企业的长期股权投资。子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对联营企业投资采用权益法核算。 (a) 投资成本确定对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 (b) 后续计量及损益确认方法采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少 57 / 140 2017 年半年度报告长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。 (c) 确定对被投资单位具有控制和重大影响的依据控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 (d) 长期股权投资减值对子公司和联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(20))。 15. 投资性房地产 (1).如果采用公允价值计量模式的：选择公允价值计量的依据投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的土地使用权及建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本集团对所有投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产，基于转换当日投资性房地产的公允价值确定固定资产和无形资产的账面价值，公允价值与投资性房地产原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产，以转换当日的公允价值作为投资性房地产的账面价值，转换当日的公允价值小于固定资产和无形资产原账面价值的，差额计入当期损益，转换当日的公允价值大于固定资产和无形资产原账面价值的，差额计入其他综合收益。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用 (a) 固定资产确认及初始计量固定资产包括房屋及建筑物、飞机及发动机、高价周转件、运输工具及器具设备等。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 (2).折旧方法 √适用 □不适用 58 / 140 2017 年半年度报告类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法 40 年 5% 2.375% 飞机及发动机核年限平均法 20 年 5% 4.75% 心件飞机及发动机替年限平均法 5 - 7年 0% 14.29%至 20% 换件高价周转件年限平均法 12 年 5% 7.9% 运输工具年限平均法 10 年 5% 9.5% 器具设备年限平均法 8-14 年 5% 6.78%至 11.875% (b) 固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 (c) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(20))。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用 (d) 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用(附注五(29)(c))。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17. 在建工程 √适用 □不适用在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(20))。 18. 借款费用 √适用 □不适用发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。 19. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 59 / 140 2017 年半年度报告无形资产主要为土地使用权等，以成本计量。土地使用权按使用年限 40 年至 70 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。对土地使用权的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可回收金额(附注五(20))。 (2). 内部研究开发支出会计政策 □适用 √不适用 20. 长期资产减值 √适用 □不适用固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司和联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 21. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用包括飞行员养成费用等已经发生但应由本年和以后各期负担的且分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 22. 职工薪酬职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利和其他长期职工福利等。 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按照公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。 60 / 140 2017 年半年度报告 (3)、辞退福利的会计处理方法 □适用 √不适用 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用基本养老保险本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 23. 预计负债 √适用 □不适用因亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列为流动负债。 24. 股份支付 √适用 □不适用现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。 25. 优先股、永续债等其他金融工具 √适用 □不适用本集团发行的永续债等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：(1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；(2)如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。归类为权益工具的永续债等金融工具，其发行(含再融资)、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。 26. 收入 √适用 □不适用收入的金额按照本集团在日常经营活动中提供劳务和销售商品时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。与交易相关的经济利益很可能流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入： (a) 提供劳务 (i) 运输收入 61 / 140 2017 年半年度报告客运、货运收入于提供运输服务时确认为收入。尚未提供运输服务的票款，则作为负债计入预收款项-预收票款。 (ii) 佣金收入佣金收入包括本集团作为代理人为其他航空公司售票而收取的佣金。佣金收入于出售机票时确认。 (iii) 其他业务收入其他业务收入包括退票手续费收入等，此等收入均在提供服务当期确认。 (b) 常旅客奖励积分本集团执行金鹏俱乐部常旅客飞行奖励计划，会员可以利用累积的奖励积分兑换飞行奖励。根据本集团对常旅客奖励积分的政策，当旅客的累积积分达到某一标准时即可换取礼品或免费机票。本集团对常旅客的奖励积分采用递延收益法处理，即将承运票款在劳务提供产生的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配，将承运票款扣除奖励积分公允价值的部分确认为收入，奖励积分的公允价值确认为递延收益。待旅客兑换积分并且本集团承运后或积分失效时，将原计入递延收益的与所兑换积分相关的部分确认为收入。 (c) 让渡资产使用权利息收入按照其他方使用本集团货币资金的时间，采用实际利率计算确定。飞机租赁收入和其他经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。 27. 政府补助政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、航线补贴等。政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 28. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 62 / 140 2017 年半年度报告递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关；本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。 29. 租赁实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 (a) 经营租赁(承租人) 经营租赁支出在租赁期内按照直线法计入当期损益。 (b) 经营租赁(出租人) 经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，金额较大时资本化，在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；金额较小时，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 (c) 融资租赁(承租人) 以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 (d) 售后租回售后租回交易认定为融资租赁的，售价与资产账面价值之间的差额予以递延，并按照租赁资产的折旧进度进行分摊，作为折旧费用的调整。售后租回交易认定为经营租赁的，在有确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的，售价与资产账面价值的差额计入当期损益。售后租回交易如果不是按照公允价值达成的，售价低于公允价值的差额，计入当期损益；但若该损失将由低于市价的未来租赁付款额补偿时，有关损失应予以递延并计入递延收益，并按与确认租金费用相一致的方法在租赁期内进行分摊；如果售价大于公允价值，其大于公允价值的部分计入递延收益，并在租赁期内分摊。 30. 日常维修及大修费日常维修费用于发生时计入当期损益。符合固定资产确认条件的自购及融资租赁飞机及发动机的大修费用作为飞机及发动机的替换件进行资本化，并按预计大修周期期间计提折旧。对于以经营租赁方式持有的飞机及发动机，根据相关租赁协议，本集团需定期(包括于退租时)对该等飞机及发动机进行大修，以满足退租条件的要求。与此相关的大修支出在本集团负有大修责任的期间按预计支出在相关期间内计提。计提的大修/退租检准备与实际大修/退租时支出之间的差额计入大修期间的当期损益。 63 / 140 2017 年半年度报告 31. 分部信息本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险： (a) 税项本集团在多个地区进行经营活动并缴纳各种税项。在正常的经营活动中，涉及的很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性，因此需以现行的税收法规及其他相关政策为依据，对有关税项的计提作出判断和估计。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将影响最初估计的应交税金的金额及相关损益。此外，本集团确认税务亏损及其他可抵扣暂时性差异所产生的递延所得税资产在很大程度上取决于本集团很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税项抵减的未来应纳税所得额，而计算该未来应纳税所得额需要运用大量的判断及估计，同时结合税务筹划策略。不同的判断及估计会影响确认的递延所得税资产的金额。 (b) 应收账款及其他应收款减值应收账款及其他应收款减值是基于评估应收账款及其他应收款的可收回性。鉴定应收账款及其他应收款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款及其他应收款的账面价值及坏账准备的计提或转回。 (c) 固定资产折旧对于自购及融资租赁飞机及发动机大修相关的替换件，本集团根据预计的大修费用以及大修之间的时间间隔计提折旧，该等估计是根据以往相同或相似型号的飞机及发动机的飞行及大修历史经验进行的。对于其他固定资产，本集团按其预计使用年限计提折旧。本集团对固定资产的预计使用年限、预计净残值和折旧方法于每年度终了进行复核并作适当调整，不同的估计可能会影响其折旧金额进而影响当期损益。 (d) 长期资产减值本集团于资产负债表日对长期资产判断是否存在减值迹象。当存在减值迹象时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。不同的估计可能会影响其减值金额进而影响当期损益。 (e) 经营性租赁飞机及发动机的退租检修准备经营性租赁飞机及发动机的退租检修准备是按退租时所需进行的指定检修的估计费用计提。该等估计费用需要对预计的飞行小时、飞行循环、大修时间间隔及退租时可能发生的修理费用进行估计。这些估计在相当大程度上是根据过去相同或类似飞机及发动机型号的退租经验、实际发生的大修费用，以及飞机及发动机使用状况的历史数据进行的。不同的判断或估计对预计的退租检修准备产生影响。 (f) 常旅客奖励积分公允价值常旅客奖励积分的公允价值主要根据积分兑换率及积分价格测算。其中积分兑换率乃根据历史经验及对未来的预测而估计，积分价格参照合同定价和年末机票价格估计。采用不同的兑换率及积分价格对常旅客奖励积分的公允价值有重大影响。 64 / 140 2017 年半年度报告 (g) 投资性房地产公允价值投资性房地产的公允价值乃采用收益法或市场价格法进行测算。其中收益法为通过分析租约期内和租约期外的租金纯收益法来确定投资性房地产的公允价值，市场价格法为参照周边同类型的房地产的价格进行估计。未来预期租金和选取的房地产价格的变动可能会对投资性房地产公允价值计算产生重大影响。 (h) 收入确认根据附注五(26)所述的会计政策，本集团于提供运输服务当期确认客运与货运收入。尚未承运的票款于本集团管理层认为承运责任已消除时确认为收入。本集团管理层定期对预售票款进行评估，由评估产生的调整，均反映在评估完成当期的利润表中。此类调整是由于对收入交易的估算、尚未承运的票款确认为收入的时间及相关销售价格的估计不同而产生不同的判断结果，各种因素包括复杂的价格结构及承运人之间的互运协议，均会影响收入的确认时间及金额。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项名称影响金额财政部于 2017 年 5 月 10 日颁布了《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》（财会[2017]15 号），准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存经公司第八届董事会在的政府补助采用未来适用法处理；对 2017 年第九次会议、第八届 “其他收益”科 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助监事会第六次会议审目增加 406,790 根据该准则进行调整。议通过《关于变更会其他收益；营业外收入千元；“营业外本次会计政策变更的主要内容如下：本集计政策的报告》，同收入”减少团将与企业日常活动相关的政府补助，按照经意公司根据有关法律 406,790 千元济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费法规的要求变更会计用，并在利润表中的“营业利润”项目之上单政策。独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映；将与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种税率增值税 3%、5%、6%、11%、17% 城市维护建设税 7% 企业所得税 15%、25% 教育费附加 5% 关税 5% 民航发展基金乘坐国内航班的旅客每人次 50 元；乘坐国际和地区航班处境的旅 65 / 140 2017 年半年度报告客每人次 90 元 (1) 企业所得税根据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告【2012】12 号)的规定，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业，经主管税务机关审核确认后，可减按 15%税率缴纳企业所得税，优惠期为 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日。据此，本公司之子公司长安航空、祥鹏航空及乌鲁木齐航空本年度及上年度均适用 15%的企业所得税税率。除上述长安航空、祥鹏航空和乌鲁木齐航空外，本公司及本集团其他于境内成立的子公司适用的企业所得税率均为 25%。 (2) 增值税本公司以及本公司之子公司天津航空、祥鹏航空、新华航空、长安航空、山西航空、福州航空以及乌鲁木齐航空为增值税一般纳税人。根据财政部、国家税务总局《关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》(财税【2013】106 号)以及相关规定，本公司以及本公司下属子公司的运输及地面服务等相关收入于本财务报表期间适用增值税，境内运输收入适用的销项税率为 11%，国际及地区运输服务收入适用增值税零税率。根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税【2016】36 号)及国家税务总局《纳税人提供不动产经营租赁服务增值税征收管理暂行办法》(国家税务总局公告【2016】16 号)，自 2016 年 5 月 1 日起，本集团取得的代理费收入及其他劳务收入适用增值税，税率为 6%；房屋租赁业务收入适用增值税，针对 2016 年 4 月 30 日前取得的房屋所收取的租赁业务收入可以适用 5%的增值税税率，针对 2016 年 4 月 30 日后取得的房屋所收取的租赁业务收入适用 11%的增值税税率。2016 年 5 月 1 日前该等业务适用营业税，税率为 5%。此外，本公司机供品销售收入、维修收入及飞机租赁收入适用增值税，销项税率为 17%。而本公司以及上述子公司购买航空油料、支付起降费、购买固定资产(包括进口飞机)及航材缴纳的进口环节增值税等增值税进项税可以抵扣销项税。增值税应纳税额为销项税额抵减可抵扣的进项税额后的余额。另根据国家相关税务法规的规定，本集团进口的飞机以及航空器材等需缴纳进口环节增值税，原经批准的增值税税率为 4%。根据财政部和国家税务总局发布的《关于调整进口飞机有关增值税政策的通知》(财关税【2013】53 号)，自 2013 年 8 月 30 日起，空载重量在 25 吨以上的进口飞机，调整为按 5%征收进口环节增值税。本公司之子公司金鹿销售、海南福顺为增值税小规模纳税人，增值税征收率为 3%。 (3) 城市维护建设税和教育费附加依据国务院于 2010 年 10 月 18 日发布的《关于统一内外资企业和个人城市维护建设税和教育费附加制度的通知》(国发【2010】35 号)，本公司自 2010 年 12 月 1 日起，按应纳流转税额的一定比例缴纳城市维护建设税和教育费附加。本集团适用的城市维护建设税税率和教育费附加征收率分别为 7%和 5%。 (4) 关税根据海关总署于1998年8月12日颁布的署税【1998】472号文《关于飞机及其零部件税则归类和进口税率调整后租赁飞机适用税率问题的通知》，本公司租赁飞机及进口的飞机整机适用1%的暂定关税税率，对于飞机机载设备、机舱设备、零部件等按照《关于调整若干商品进出口关税税率的通知》税委会【1999】1号的税率征收。根据海关总署于2013年8月29日颁布的署税【2013】49号文《关于对褐煤等商品进口关税税率进行调整的公告》，自2013年8月30日起，取消空载重量在25吨及以上但不超过45吨的客运飞机的 1%进口暂定税率，恢复实施5%的最惠国税率。本公司租赁飞机及进口的飞机整机适用5%的税率征收。 (5) 民航发展基金根据财政部财综【2012】17号《民航发展基金征收使用管理暂行办法》，自2012年4月1日起，向旅客征收的民航发展基金标准为，乘坐国内航班的旅客每人次50元；乘坐国际和地区航班出境 66 / 140 2017 年半年度报告的旅客每人次90元(含旅游发展基金20元)，旅客应缴纳的民航发展基金，由航空公司或者销售代理机构在旅客购买机票时一并代征，在机票价格外单列项目反映；而对于航空公司，则按照飞行航线分类、飞机最大起飞全重、飞行里程以及适用的征收标准缴纳民航发展基金，并在成本中列支。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率长安航空、祥鹏航空、乌鲁木齐航空 15% 海航控股、天津航空、新华航空、山西航空、福州航空、海南福顺、北京科航、天津航空、海南 25% 国旭、海南航鹏、海南国善 2. 税收优惠 √适用 □不适用 (1) 企业所得税根据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(2012 年第 12 号)的规定，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按 15%税率缴纳企业所得税，优惠期为 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日。据此，本公司之子公司长安航空和祥鹏航空自 2012 年起，乌鲁木齐航空自 2014 年起适用 15%的企业所得税税率。 (2) 增值税根据财税【2011】131 号《关于应税服务适用增值税零税率和免税政策的通知》和财税【2012】 86 号《关于交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点应税服务范围等若干税收政策的补充通知》，本集团取得的国际及地区运输服务收入适用增值税零税率。另根据国家相关税务法规的规定，本集团进口的飞机以及航空器材等需缴纳进口环节增值税，原经批准的增值税税率为 4%。根据财政部和国家税务总局发布的财关税【2013】53 号《关于调整进口飞机有关增值税政策的通知》，自 2013 年 8 月 30 日起，空载重量在 25 吨以上的进口飞机，调整为按 5%征收进口环节增值税。 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 1,037 银行存款 35,672,964 20,202,979 其他货币资金 4,197,896 1,386,912 合计 39,871,897 21,590,823 其中：存放在境外的款 125,491 1,007,581 项总额 (a)于 2017 年 06 月 30 日，货币资金中包括存放于本集团之关联方-海航财务公司的存款 4,216,354 千元(2016 年 12 月 31 日：4,506,424 千元)(附注十二(6))，其中 2,651,291 千元(2016 年 12 月 67 / 140 2017 年半年度报告 31 日：3,730,027 千元)列示于银行及财务机构存款，其余 1,565,063 千元(2016 年 12 月 31 日： 776,397 千元)列示于其他货币资金。 (b)其他货币资金包括：单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额定期存款（注） 470,000 470,000 应付票据保证金 1,760,852 146,362 其他 1,967,044 770,550 合计 4,197,896 1,386,912 注：于 2017 年 06 月 30 日，上述定期存款中 470,000 千元质押予银行作为短期借款及长期借款的质押金（附注七（27）及（40））。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额交易性金融资产其中：债务工具投资权益工具投资衍生金融资产其他指定以公允价值计量且其变动 27,959 8,472 计入当期损益的金融资产其中：债务工具投资权益工具投资外汇远期合约 27,959 8,472 合计 27,959 8,472 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 □适用 √不适用 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款单位：千元币种：人民币项目 2017 年 06 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 68 / 140 2017 年半年度报告应收账款 2,590,292 1,233,448 减：坏账准备 31,828 31,828 合计 2,558,464 1,201,620 (a) 应收账款账龄分析如下：单位：千元币种：人民币账龄 2017 年 06 月 30 日 2016 年 12 月 31 日一年以内 2,550,119 1,158,718 一到二年 542 26,580 二到三年 5,247 9,474 三到四年 3,741 8,033 四到五年 160 五到六年 2,045 2,045 六年以上 28,438 28,438 合计 2,590,292 1,233,448 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比计提比金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值例(%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提 2,562,995 99 4,531 0 2,558,464 1,206,151 98 4,531 0 1,201,620 坏账准备的应收账款 -采用账龄分析法组合 2,453,296 95 4,531 0 2,448,765 1,047,123 85 4,531 0 1,042,592 -应收关联方组合 109,699 4 109,699 159,028 13 159,028 单项金额不重大但单独计 27,297 1 27,297 100 0 27,297 2 27,297 100 提坏账准备的应收账款合计 2,590,292 / 31,828 / 2,558,464 1,233,448 / 31,828 / 1,201,620 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：千元币种：人民币期末余额账龄应收账款占总额的比例坏账准备计提比例 1 年以内小计 2,440,420 99.48% 1至2年 542 0.02% 27 5% 2至3年 5,247 0.21% 525 10% 3 年以上 3,741 0.15% 1,122 30% 3至4年 160 0.01% 80 50% 4至5年 2,045 0.08% 1,636 80% 5 年以上 1,141 0.05% 1,141 100% 合计 2,453,296 100.00% 4,531 0.2% 确定该组合依据的说明： 69 / 140 2017 年半年度报告于 2017 年 6 月 30 日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款分析如下：单位：千元币种：人民币账面余额坏账准备计提比例客户甲 8,184 8,184 100% 客户乙 4,478 4,478 100% 客户丙 2,791 2,791 100% 客户丁 1,693 1,693 100% 其他 10,151 10,151 100% 合计 27,297 27,297 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 千元；本期收回或转回坏账准备金额 0 千元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币余额坏账准备金额占应收帐款余额总比例余额前五名的应收账款总额 834,838 - 32% (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 954,044 90 919,228 70 / 140 2017 年半年度报告 1至2年 38,784 4 18,319 2至3年 19,238 2 6,345 3 年以上 37,781 4 36,158 合计 1,049,847 100 980,050 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：于 2017 年 06 月 30 日，账龄超过一年的预付账款为 95,803 千元(2016 年 12 月 31 日：60,822 千元)，由于相关供应商尚未提供相关服务或劳务，故该等款项尚未结清。 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用余额前五名的预付款项总额为 511,883 千元，占预付款项总额 49%。其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额海航财务公司（附注十二（6）） 348,801 315,233 其他 179,497 165,528 合计 528,298 480,761 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目(或被投资单位) 期末余额期初余额航基股份 635 招商证券 45,326 45,326 海航航空进出口 16,120 16,120 渤海信托 - 40,578 燕山租赁 152,294 - 国银租赁 44,237 - 合计 258,612 102,659 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 71 / 140 2017 年半年度报告 9、其他应收款单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额应收关联方款项(附注十二(6)) 1,078,028 229,571 应收飞机租赁保证金及维修储备金 519,945 170,579 应收补贴款 25,970 40,582 其他 410,636 372,848 合计 2,034,579 813,580 减：坏账准备 48,494 48,494 合计 1,986,085 765,086 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比计提比金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值例(%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他 11,799 1 11,799 100 0 11,799 1 11,799 100 应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他 1,993,510 98 7,425 0 1,986,085 772,511 95 7,425 1 765,086 应收款 -采用账龄分析法组合 395,536 19 7,425 2 388,111 372,361 46 7,425 2 364,936 -租赁保证金和维修储 519,946 26 0 0 519,946 170,579 21 0 0 170,579 备金 -关联方组合 1,078,028 53 0 0 1,078,028 229,571 28 0 0 229,571 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其 29,270 1 29,270 100 0 29,270 4 29,270 100 他应收款合计 2,034,579 100 48,494 2 1,986,085 813,580 100 48,494 6 765,086 (2). 单项金融重大并单独计提坏账准备的其他应收账款 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额其他应收款其他应收款坏账准备计提比例计提理由（按单位）其他应收款 1 11,799 11,799 合计 11,799 11,799 / / 注：于 2017 年 06 月 30 日，该其他应收款因账龄较长，已无法与相关债务人取得联系，管理层预计该等款项难以收回，故对该等款项全额计提了坏账准备。 (3). 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √适用□不适用单位：千元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 72 / 140 2017 年半年度报告 1 年以内小计 371,353 1至2年 11,574 578 5% 2至3年 3,391 339 10% 3至4年 1,069 321 30% 4至5年 3,882 1,941 50% 5 年以上 4,267 4,246 100% 合计 395,536 7,425 2% 期初余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内小计 348,178 1至2年 11,574 578 5% 2至3年 3,391 339 10% 3至4年 1,069 321 30% 4至5年 3,882 1941 50% 5 年以上 4,267 4,246 100% 合计 372,361 7,425 2% (4). 于 2017 年 06 月 30 日，单项金融虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款分析如下：单位：千元币种：人民币客户账面余额坏账准备计提比例客户甲 5,876 5,876 100% 客户乙 5,280 5,280 100% 客户丙 3,186 3,186 100% 客户丁 2,500 2,500 100% 其他 12,428 12,428 100% 合计 29,270 29,270 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (5). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (6). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (7). 其他应收款按款项性质分类情况 □适用 √不适用 (8). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币 73 / 140 2017 年半年度报告占其他应收款期末坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例期末余额 (%) 金鹏航空股份关联方 870,896 一年以内有限公司北京首都航空关联方 129,648 一年以内有限公司甲公司第三方 90,565 一年以内乙公司第三方 81,068 一年以内丙公司第三方 48,203 一年以内合计 / 1,220,380 / (9). 涉及政府补助的应收款项 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币预计收取的时间、金政府补助项目名称期末余额期末账龄额及依据航线补贴 25,970 1-2 年函证，确认函合计 25,970 / / (10). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (11). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值机上供应品 33,416 33,416 8,668 8,668 航材消耗件 163,272 163,272 其他 23,461 23,461 12,279 12,279 合计 220,149 220,149 20,947 20,947 (2). 存货跌价准备 □适用 √不适用 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 74 / 140 2017 年半年度报告 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额保本保收益理财产品(a) 800,000 2,800,000 可供出售金融资产 1,100,000 待抵扣进项税额 139,133 153,149 合计 939,133 4,053,149 (a) 于 2017 年 06 月 30 日，保本保收益理财产品为本公司自第三方商业银行购买的保本保收益型理财产品，年收益率为 2.235%。 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具：可供出售权益工具： 11,971,911 86,104 11,885,807 5,355,140 86,104 5,269,036 按公允价值计量的 4,865,255 86,104 4,779,151 2,177,635 86,104 2,091,531 （a）按成本计量的 7,106,656 7,106,656 3,177,505 3,177,505 其他 6,875,000 6,875,000 4,100,000 4,100,000 合计 18,846,911 86,104 18,760,807 9,455,140 86,104 9,369,036 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计权益工具的成本/债务工具的摊 3,661,025 3,661,025 余成本公允价值 4,865,255 4,865,255 累计计入其他综合收益的公允 306,981 306,981 价值变动金额已计提减值金额 86,104 86,104 75 / 140 2017 年半年度报告（a）以公允价值计量的可供出售权益工具单位：千元币种：人民币 2017 年 06 月 30 日 2016 年 12 月 31 日民航信息网络 1,162,357 849,000 招商证券 676,067 645,575 香港国际租赁 336,192 336,192 新生飞翔 280,351 310,446 航基股份 29,648 36,422 国银租赁 1,438,301 兴航融投 942,339 合计 4,865,255 2,177,635 注：该等股权于 2017 年 06 月 30 日的公允价值乃根据该股票于 2017 年 06 月 30 日的收盘价予以确定。 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币账面余额减值准备在被投资被投资本期现单位持股单位金红利本期本期本期本期比例(%) 期初期末期初期末增加减少增加减少海航财务公 946,996 946,996 - 司首航控股 508,620 508,620 19.60 易生金服 500,000 500,000 7.22 海口美兰 304,765 304,765 12.08 Inflection 123,825 123,825 8.11 Energy LLC 葡萄牙航空 117,531 117,531 9.94 Brightime 219,496 219,496 18.26 海航机场集 - 2,262,600 2,262,600 12.52 团滨海农商行 - 1,581,580 1,581,580 9.93 天航实业 - 890,193 890,193 19.67 其他 456,272 141,774 598,046 合计 3,177,505 4,876,147 946,996 7,106,656 / 注：于 2017 年初本公司合并天津航空。合并完成后，本公司合计持有海航财务公司 33.00%的股权，对其具有重大影响，进而将其作为联营企业并转入长期股权投资按权益法进行核算。于 2012 年度，本公司出资 200,000 千元与若干投资人共同投资设立国开精诚投资基金，该基金注册资本为 6,840,000 千元，期限为 10 年。本公司作为有限合伙人,不参与该基金的日常管理与决策。由于本公司对该基金不具有控制、共同控制或重大影响，因而将其列入可供出售金融资产进行核算。于 2016 年 11 月，本公司与本公司之子公司长安航空共同出资 3,000,000 千元与若干投资人共同投资设立海口创远客舱服务投资基金，该基金注册资本为 5,000,000 千元，期限为 5 年。本 76 / 140 2017 年半年度报告公司作为有限合伙人,不参与该基金的日常管理与决策。由于本公司对该基金不具有控制、共同控制或重大影响，因而将其列入可供出售金融资产进行核算。于 2016 年 2 月，本公司之子公司海航香港出资 900,000 千元与若干投资人共同投资设立海航航空(开曼)地服投资基金，该基金注册资本为 4,500,000 千元，期限为 10 年。本公司作为有限合伙人,不参与该基金的日常管理与决策。由于本公司对该基金不具有控制、共同控制或重大影响，因而将其列入可供出售金融资产进行核算。截止至 2017 年 06 月 30 日，本公司之子公司天津航空持有海南大地地服股权投资基金合伙企业(有限合伙)合计 1,575,000 千元的基金份额。天津航空作为有限合伙人不参与该基金的日常管理与决策。由于天津航空对该基金不具有控制、共同控制或重大影响，因而将其列入可供出售金融资产进行核算。于 2015 年 8 月，本公司之子公司天津航空出资 1,000,000 千元与若干投资人共同投资设立燕山基金，期限为 10 年。天津航空作为有限合伙人不参与该基金的日常管理与决策。由于天津航空对该基金不具有控制、共同控制或重大影响，因而将其列入可供出售金融资产进行核算。于 2016 年 9 月，本公司之子公司天津航空出资 200,000 千元与若干投资人共同投资设立深圳建信天航股权投资合伙企业(有限合伙)，期限为 4 年。天津航空作为有限合伙人不参与该基金的日常管理与决策。由于天津航空对该基金不具有控制、共同控制或重大影响，因而将其列入可供出售金融资产进行核算。 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 77 / 140 2017 年半年度报告 17、长期股权投资 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币本期增减变动减值权益法其他宣告发期初期末准备被投资单位下确认综合其他权放现金计提减其余额追加投资减少投资余额期末的投资收益益变动股利或值准备他余额损益调整利润一、合营企业小计二、联营企业天津航空 5,005,678 5,005,678 - 渤海信托 3,856,642 112,745 177,560 4,146,947 香港航空集团 1,890,615 54,879 1,945,494 海航技术 1,370,565 82,062 1,452,627 西部航空 1,253,363 90,841 1,344,204 金鹏航空 1,810,219 -84,695 1,725,524 湖南金鹿 450,000 450,000 Azul 航空 3,214,401 4,925 3,219,326 海航进出口 150,000 -2,377 147,623 海航财务公司 3,769,113 56,765 3,825,878 扬航投资 1,518,247 1,518,247 天航物流 200,033 200,033 海技天津 41,079 41,079 天航地服 30,000 30,000 其他 47,795 7,274 -16,120 38,949 小计 19,049,278 5,563,397 5,005,678 317,494 177,560 -16,120 20,085,931 合计 19,049,278 5,563,397 5,005,678 317,494 177,560 -16,120 20,085,931 注：于 2017 年初本公司完成对天津航空的合并。合并完成后，本公司合计持有天津航空 87.28% 的股权。 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产单位：千元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、期初余额 6,023,991 4,011,674 10,035,665 二、本期变动 674 加：外购存货\固定资产\在 674 建工程转入企业合并增加减：处置其他转出公允价值变动三、期末余额 6,024,665 4,011,674 10,036,339 （a）对于所在地有活跃的房地产交易市场的投资性房地产，其公允价值采用收益法或市场价格法评估确定。（b）于 2017 年 06 月 30 日，账面价值为 1,952,660 千元(2016 年 12 月 31 日：4,535,864 千元) 的投资性房地产用作长期借款(附注七 40)的抵押物。 78 / 140 2017 年半年度报告 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书原因由于产权申请手续尚在审批房屋 523,792 中，截至目前尚未办妥房产证于 2017 年 06 月 30 日，投资性房地产中包括账面价值约为 523,792 千元的房屋 (2016 年 12 月 31 日：523,792 千元)由于产权申请手续尚在审批中，截至目前尚未办妥房产证。本公司管理层认为该等未取得权证的房屋不会对本集团的经营活动产生重大影响。 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目房屋及建筑物飞机及发动机高价周转件运输工具器具设备合计一、账面原值： 1.期初余额 4,553,352 71,851,765 3,158,230 102,111 774,699 80,440,157 2.本期增加金额 663,325 10,325,619 897,480 42,927 84,653 12,014,004 （1）购置 23,339 298,591 491,352 21,327 55,449 890,058 （2）在建工程转入 8,106 1,698 9,804 （3）企业合并增加 631,880 10,027,028 406,128 21,600 27,506 11,114,142 3.本期减少金额 10,623 2,806,751 66,203 7,307 19,274 2,910,158 （1）处置或报废 10,623 2,806,751 66,203 7,307 19,274 2,910,158 （2）转入持有待售（3）转入投资性房地产 4.期末余额 5,206,054 79,370,633 3,989,507 137,731 840,078 89,544,003 二、累计折旧 1.期初余额 736,075 19,335,919 1,793,542 56,987 410,367 22,332,890 2.本期增加金额 61,357 2,342,160 109,756 5,448 42,236 2,560,957 （1）计提 61,357 2,342,160 109,756 5,448 42,236 2,560,957 3.本期减少金额 228 1,315,998 594 1,702 9,733 1,328,255 （1）处置或报废 228 1,315,998 594 1,702 9,733 1,328,255 （2）转入持有待售（3）转入投资性房地产 4.期末余额 797,204 20,362,081 1,902,704 60,733 442,870 23,565,592 三、减值准备 1.期初余额 16,378 16,378 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额 16,378 16,378 四、账面价值 1.期末账面价值 4,408,850 59,008,552 2,070,425 76,998 397,208 65,962,033 2.期初账面价值 3,817,277 52,515,846 1,348,310 45,124 364,332 58,090,889 79 / 140 2017 年半年度报告于 2017 年 06 月 30 日，净值为 33,661,539 千元(2016 年 12 月 31 日：23,739,633 千元)，原值为 45,616,430 千元(2016 年 12 月 31 日：31,538,425 千元)的固定资产用作短期借款以及长期借款的抵押物，详见附注七(27)及(40)。 2017 上半年固定资产计提的折旧金额为 2,560,957 千元(2016 年度：4,126,268 千元)，其中计入营业成本、其他业务成本、营业费用、管理费用的折旧费用分别为：2,252,226 千元，246,052 千元，4,111 千元，58,568 千元。(2016 年度：3,381,515 千元、637,960 千元、5,404 千元及 101,389 千元)。于 2017 上半年，由在建工程转入固定资产的原价为 9,084 千元(2016 年度：3,913,794 千元) (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 √适用 □不适用于 2017 年 06 月 30 日，账面价值 12,302,175 千元(原价 17,322,833 千元)的固定资产系融资租入(2016 年 12 月 31 日：账面价值为 10,336,783 千元，原价 14,235,658 千元)。具体分析如下： 2017 年 06 月 30 日单位：千元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值飞机及发动机 17,052,214 4,913,526 12,138,688 高价件 270,619 107,132 163,487 合计 17,322,833 5,020,658 12,302,175 2016 年 12 月 31 日单位：千元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值飞机及发动机 14,185,658 3,869,915 10,315,743 高价周转件 50,000 28,960 21,040 合计 14,235,658 3,898,875 10,336,783 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末账面价值飞机 5,270,451 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因由于产权申请手续尚在审批中，房屋 633,878 截至目前尚未办妥房产证其他说明： □适用 √不适用 80 / 140 2017 年半年度报告 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值购买飞机预付款 14,824,201 14,824,201 10,274,344 10,274,344 长水机场新基地建 413,523 413,523 282,722 282,722 设工程北京基地扩建工程 424,165 424,165 424,165 424,165 其他（注） 815,280 2,307 812,973 537,095 2,307 534,788 合计 16,477,169 2,307 16,474,862 11,518,326 2,307 11,516,019 于 2017 年 06 月 30 日，价值为 413,523 千元(2016 年 12 月 31 日：282,722 千元)的在建工程用作长期借款的抵押物，详见附注七(40)。注：在建工程其他项目内含长安航空扩建基地 EPC 工程余额 210,712 千元。 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币工程本期累计本期本期其中：本转入投入利息资本利息期初本期增加其他期末工程期利息项目名称预算数固定占预化累计金资本资金来源余额金额减少余额进度资本化资产算比额化率金额金额金额例 (%) (%) 购买飞机预付款银行借款及非公 65,931,271 10,274,344 4,549,857 14,824,201 21 21 1,933,717 36,593 0.29 开发行长水机场新基地建银行借款及自有 659,980 282,722 138,907 8,106 413,523 63 63 185,805 79,030 22.70 设工程资金北京基地扩建工程银行借款及自有 474,045 424,165 424,165 89 89 140,473 资金其他 537,095 275,878 812,973 合计 67,065,296 11,518,326 4,964,642 8,106 16,474,862 / / 2,259,995 115,623 / / (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目土地使用权电脑软件合计一、账面原值 1.期初余额 665,321 1,766 667,087 2.本期增加金额 59,630 10,973 70,603 (1)购置 6,891 19 6,910 81 / 140 2017 年半年度报告 (2)内部研发 (3)企业合并增加 52,739 10,954 63,693 3.本期减少金额 1,156 1,156 (1)处置 1,156 1,156 4.期末余额 724,951 11,583 736,534 二、累计摊销 1.期初余额 116,814 1,757 118,571 2.本期增加金额 11,191 1,423 12,614 （1）计提 11,191 1,423 12,614 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 128,005 3,180 131,185 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 596,946 8,403 605,349 2.期初账面价值 548,507 9 548,516 本年度末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 0。 2017 上半年无形资产的摊销金额为 12,614 千元(2016 年度：12,719 千元)。于 2017 年 06 月 30 日，净值为 27,430 千元(原值为 40,421 千元)的土地使用权用作长期借款的抵押物 (2016 年 12 月 31 日：净值为 27,846 千元，原值为 40,421 千元的土地使用权用作长期借款的抵押物)(附注七(40))。 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 22、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用于 2017 年 06 月 30 日，商誉的账面价值为本公司收购北京科航及天津航空时产生的商誉。商誉主要体现为增加本集团的竞争力，通过与本集团其他业务资源整合，实现协同效应。单位：千元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额期末余额形成商誉的事项企业合并处置 82 / 140 2017 年半年度报告形成的收购北京科航 328,865 328,865 收购天津航空 83,101 83,101 合计 328,865 83,101 411,966 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 √适用 □不适用在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。在进行减值测试时，本集团将上述收购北京科航产生的商誉分配至航空业务资产组以及其他业务资产组组合进行减值测试。根据减值测试结果，未有发现减值迹象。其他说明 □适用 √不适用 23、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额飞行员养成费用 940,643 714,721 159,910 1,495,454 其他 13,570 230,683 36,010 208,243 合计 954,213 945,404 195,920 1,703,697 24、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产预提的飞机及发动机维 1,885,213 471,303 1,795,082 432,192 修费用内部交易未实现利润 383,667 78,674 8,884 2,221 可抵扣亏损 802,562 201,269 299,504 71,099 其他 254,732 63,903 4,236 其中：以抵销后净额列示的递 5,065 延所得税资预计于 1 年后转回的金 501,082 额合计 3,326,174 815,149 2,107,706 506,147 83 / 140 2017 年半年度报告 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时递延所得税应纳税暂时递延所得税性差异负债性差异负债固定资产折旧 15,787,552 3,946,888 12,297,782 3,074,446 投资性房地产账面价值与计税基 7,465,922 1,861,308 7,445,643 1,856,238 础的差异可供出售金融资产公允价值变动 1,255,226 231,417 948,246 231,417 非货币性资产投资收益 147,030 36,757 147,030 36,757 其他 356,185 64,553 356,185 64,553 其中预计于 1 年内(含 1 年)转回的 82,933 82,933 金额预计于 1 年后转回的金额 6,057,990 5,180,478 合计 25,011,915 6,140,923 21,194,886 5,263,411 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币递延所得税资抵销后递延所递延所得税资产抵销后递延所项目产和负债期末得税资产或负和负债期初互抵得税资产或负互抵金额债期末余额金额债期初余额递延所得税资产 815,149 506,147 递延所得税负债 815,149 5,385,507 506,147 4,757,264 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异可抵扣亏损 185,231 165,616 合计 185,231 165,616 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2018 年 15,092 15,092 2019 年 73,952 70,177 2020 年 25,674 18,842 2021 年 70,603 61,505 合计 185,321 165,616 / 其他说明： 84 / 140 2017 年半年度报告 □适用 √不适用 25、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额飞机及发动机租赁保证金 1,924,719 1,536,728 飞机及发动机维修储备金 1,394,057 1,410,730 融资租赁售后回租递延损失 112,285 107,138 预付投资款 - 5,553,700 其他 20,000 104,000 合计 3,451,061 8,712,296 26、资产减值准备单位：千元币种：人民币 2016 年 12 本年转销 2017 年 06 项目本年增加月 31 日转回转销月 30 日可供出售金融资产减值准备 86,104 - - - 86,104 坏账准备 80,322 - - - 80,322 其中：应收账款坏账准备 31,828 - - - 31,828 其他应收款坏账准备 48,494 - - - 48,494 固定资产减值准备 16,378 - - - 16,378 在建工程减值准备 2,307 - - - 2,307 合计 185,111 - - - 185,111 27、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目币种期末余额期初余额抵押、质押及保证借款 6,072,906 2,810,000 (a) 人民币 6,072,906 2,810,000 美元保证借款(b) 8,181,001 4,646,690 人民币 7,882,771 4,646,690 美元 135,488 欧元 162,742 信用借款 709,712 450,000 人民币 709,712 450,000 美元合计 14,963,619 7,906,690 短期借款分类的说明：（a) 于 2017 年 06 月 30 日，抵押、质押及保证借款共计 6,072,906 千元系由以下固定资产作为抵押物，由定期存款 270,000 千元及本集团、本集团的关联方和第三方的若干股权作为质押物。 85 / 140 2017 年半年度报告（b）于 2016 年 12 月 31 日，抵押、质押及保证借款共计人民币 2,810,000 千元系由以下固定资产作为抵押物，由定期存款 270,000 千元及本集团、本集团的关联方和第三方的若干股权作为质押物；同时，由本集团和集团的关联方提供保证。币种：人民币单位：千元 2017 年 06 月 30 日 2016 年 12 月 31 日项目原值净值原值净值固定资产-房屋 31,549 24,368 118,587 83,085 合计 31,549 24,368 118,587 83,085 (b) 于 2017 年 06 月 30 日，保证借款包括：（ｉ）保证借款人民币 2,245,015 千元系由本集团的关联方提供担保(附注十二(5)(4))。（ｉｉ）保证借款人民币 5,935,986 千元由本公司提供担保。于 2016 年 12 月 31 日，保证借款包括：（ｉ）保证借款人民币 1,278,000 千元系由本集团的关联方提供担保(附注十二(5)(4))。（ｉｉ）保证借款人民币 3,368,690 千元由本公司提供担保。 (c) 于 2017 年 06 月 30 日，短期借款的利率区间为 2.65%至 5.89%(2016 年 06 月 30 日：2.65% 至 5.00%)。 (d) 于 2017 年 06 月 30 日，本集团无已到期但未偿还的短期借款。 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额交易性金融负债其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债外汇期权合约 87,269 103,987 合计 87,269 103,987 本集团通过外汇期权合约来降低因需以外汇支付的费用而导致的汇率风险(附注十(1))。该等外汇期权合约以公允价值计量。 29、应付票据 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票 152,498 700,000 银行承兑汇票 3,055,597 485,000 合计 3,208,095 1,185,000 本年度已到期未支付的应付票据总额为 0 元。于 2017 年 06 月 30 日及 2016 年 12 月 31 日，应付票据均将于一年内到期。 86 / 140 2017 年半年度报告 30、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额应付飞机及发动机维修费 2,847,922 2,541,444 应付起降费 952,845 725,873 应付配餐费 458,400 249,432 应付电脑订座费 411,785 231,693 应付航油费 324,504 100,300 应付经营租赁飞机租金 415,858 310,328 应付代收票款 202,900 171,405 应付航材采购款 288,905 125,452 其他 485,042 247,318 合计 6,388,161 4,703,245 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因鉴于与供应商有长期业务关账龄超过一年的应付账款 523,588 系，该款项尚未进行最终结算。合计 523,588 / 注：于 2017 年 06 月 30 日，账龄超过一年的应付账款为 523,588 千元(2016 年 12 月 31 日：397,326 千元)，主要为应付起降、配餐、电脑订座费及维修费等款项，鉴于与供应商有长期业务关系，该款项尚未进行最终结算。其他说明 □适用 √不适用 31、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额预收票据 2,514,754 2,538,990 其他预收款 52,288 48,457 合计 2,567,042 2,587,447 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因预收票款 193,597 本公司的承运责任尚未消除合计 193,597 / 87 / 140 2017 年半年度报告 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 304,970 1,589,737 1,745,337 149,370 二、离职后福利-设定提存计划 5,564 207,227 211,397 1,394 三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计 310,534 1,796,964 1,956,734 150,764 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：千元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴 265,143 1,274,626 1,430,649 109,120 二、职工福利费三、社会保险费 2,196 121,497 123,567 其中：医疗保险费 1,612 94,634 96,225 工伤保险费 177 8,550 8,709 生育保险费 131 6,793 6,900 年金缴费 276 11,520 11,733 四、住房公积金 9,001 166,149 170,847 4,303 五、工会经费和职工教育经费 28,630 27,465 20,274 35,821 六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划合计 304,970 1,589,737 1,745,337 149,370 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 5,100 189,796 193,590 1,306 2、失业保险费 464 17,431 17,807 3、企业年金缴费合计 5,564 207,227 211,397 1,394 33、应交税费 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额应交企业所得税 341,554 325,350 88 / 140 2017 年半年度报告应交民航发展基金 456,616 308,745 应交国际税费 173,303 155,062 其他 496,234 43,722 合计 1,467,707 832,879 34、应付利息 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额企业债券利息 733,498 529,584 应付借款利息 95,534 119,032 合计 829,032 648,616 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用 35、应付股利 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 55,119 54,716 划分为权益工具的优先股\永续债股利合计 55,119 54,716 36、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额应付押金及各项基金 699,664 600,497 应付关联方代垫款项 205,502 104,517 应付基地工程款 78,887 56,337 应付飞行员培训费 83,209 28,112 其他 391,186 242,844 合计 1,458,448 1,032,307 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因相关代理人与本集团有持续的机票押金及其他款项 576,026 业务关系，故该等款项尚未结算合计 576,026 / 注：于 2017 年 06 月 30 日，账龄超过一年的其他应付款为 576,026 千元(2016 年 12 月 31 日：411,828 千元)，主要为代理人支付给本集团的机票押金及其他款项，由于相关代理人与本集团有持续的业务关系，故该等款项尚未结算。其他说明 89 / 140 2017 年半年度报告 □适用 √不适用 37、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 38、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款（a） 6,068,407 5,830,860 1 年内到期的应付债券（附注 6,257,556 6,192,923 七（41）（1）） 1 年内到期的长期应付款（附 2,723,381 1,485,464 注七（42）（1））合计 15,049,344 13,509,247 (a)一年内到期的长期借款单位：千元币种：人民币项目币种 2017 年 06 月 30 日 2016 年 12 月 31 日保证及抵押或质押借款(附注 4,347,309 3,298,118 七(40)(a)) 人民币 1,671,503 644,059 美元 2,626,209 2,607,295 欧元 49,597 46,764 保证借款(附注七(40)(b)) 1,721,098 2,532,742 人民币 1,687,565 2,464,066 美元 33,533 68,676 信用借款 - - 人民币 - - 欧元 - - 合计 6,068,407 5,830,860 39、其他流动负债其他流动负债情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额超短期融资券 6,994,138 - 合计 6,994,138 - 短期应付债券的增减变动： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币债券发行债券发行期初本期按面值计溢折价本期期末面值名称日期期限金额余额发行提利息摊销偿还余额超短期 1,000,000 2017 年 4 月 10 日 210 天 998,250 - 1,000,000 1,750 1,028 - 999,278 90 / 140 2017 年半年度报告融资券 500,000 2017 年 5 月 4 日 180 天 499,250 500,000 750 452 499,702 500,000 2017 年 5 月 18 日 240 天 499,000 500,000 1,000 392 499,392 500,000 2017 年 3 月 7 日 270 天 498,125 500,000 1,875 1,875 500,000 500,000 2017 年 6 月 1 日 270 天 498,875 500,000 1,125 1,125 500,000 1,000,000 2016 年 10 月 14 日 270 天 997,000 1,000,000 3,000 2,897 999,897 1,000,000 2017 年 2 月 24 日 270 天 997,000 1,000,000 3,000 1,921 998,921 1,000,000 2017 年 3 月 9 日 270 天 997,000 1,000,000 3,000 1,789 998,789 500,000 2017 年 4 月 24 日 270 天 498,500 500,000 1,500 664 499,164 500,000 2017 年 5 月 11 日 270 天 498,500 500,000 1,500 495 498,995 合计 7,000,000 / / 6,981,500 7,000,000 18,500 12,638 - 6,994,138 其他说明： □适用 √不适用 40、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目币种期末余额期初余额保证及抵押或质押借款(a) 27,000,766 24,090,841 人民币 8,766,002 6,242,969 美元 18,082,872 17,681,277 欧元 151,892 166,595 信用借款 14,532 8,820 人民币 5,920 美元 8,612 8,820 保证借款 1,371,920 1,245,696 人民币 409,616 936,650 美元 962,304 309,046 合计 28,387,218 25,345,357 长期借款分类的说明： (a) 于 2017 年 06 月 30 日，抵押、质押及保证借款共计 31,348,075 千元(含一年内到期的部分)(其中人民币 10,437,505 千元；美元 3,056,962 千元，折合人民币 20,709,081 千元；欧元 26,000 千元，折合人民币 201,489 千元)是由以下固定资产、投资性房地产、在建工程和无形资产等长期资产以及拟购买但尚未办理抵押手续的若干飞机的购机权益作为抵押物；由定期存款 200,000 千元及本集团、本集团的关联方和第三方的若干股权作为质押物；同时，由本集团和本集团的关联方(附注十二(5)(4))提供保证。于 2016 年 12 月 31 日，抵押、质押及保证借款共计 27,388,959 千元(含一年内到期的部分)(其中人民币 6,887,028 千元；美元 2,924,678 千元，折合人民币 20,288,572 千元；欧元 29,200 千元，折合人民币 213,359 千元)是由以下固定资产、投资性房地产、在建工程和无形资产等长期资产以及拟购买但尚未办理抵押手续的若干飞机的购机权益作为抵押物；由定期存款 200,000 千元及本集团、本集团的关联方和第三方的若干股权作为质押物；同时，由本集团和本集团的关联方(附注十二(5)(4))提供保证。单位：千元币种：人民币 91 / 140 2017 年半年度报告 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日项目原值净值原值净值固定资产-飞机 45,038,462 33,298,733 30,873,419 23,312,582 -房屋 546,419 338,438 546,419 343,966 固定资产小计（附注七 45,584,881 33,637,171 31,419,838 23,656,548 （19））投资性房地产（附注七 - 1,952,660 - 4,535,864 （18）（1））在建工程（附注七（20）） - 413,523 - 282,722 无形资产（附注七（21）） 40,421 27,430 40,421 27,846 合计 45,625,302 36,030,784 31,460,259 28,502,980 (b) 于 2017 年 06 月 30 日，保证借款人民币 3,093,018 千元(含一年内到期的部分)(其中：人民币 2,097,181 千元；美元 147,000 千元，折合人民币 995,837 千元)由本集团的关联方(附注十二(5)(4))、本公司提供担保，其中，本集团关联方的担保金额为 2,116,334 千元(其中包括人民币 1,120,508 千元；美元 147,000 千元，折合人民币 995,837 千元)，本公司担保的金额为人民币 976,674 千元。于 2016 年 12 月 31 日，保证借款人民币 3,778,438 千元(含一年内到期的部分)(其中：人民币 3,400,716 千元；美元 54,450 千元，折合人民币 377,722 千元)由本集团的关联方(附注十二(5)(4))、本公司提供担保，其中，本集团关联方的担保金额为 3,086,137 千元(其中包括人民币 2,709,415 千元；美元 54,450 千元，折合人民币 377,722 千元)，本公司担保的金额为人民币 692,301 千元。其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用于 2017 年 06 月 30 日，长期借款的利率区间为 0.10%至 6.89%(2016 年 12 月 31 日：0.10%至 6.89%)。 41、应付债券 (1). 应付债券 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额应付债券 16,879,443 12,150,879 减：一年内到期部分 -6,257,556 -6,192,923 合计 10,621,887 5,957,956 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用单位：千元币种：人民币债券发行债券发行期初本期按面值计溢折价本期期末面值名称日期期限金额余额发行提利息摊销偿还余额 2011-05-24 十年期公司债券 2,740,000 2012-12-14 七年期 2,014,053 2,121,921 600,000 3,600 5,586 2,723,907 （a、b、c） 2017-06-16 五年期美元债券 2013-02-07 七年期 5,419,520 4,980,353 3,359,057 2,032,320 13,247 7,548 5,387,444 2017-06-22 一年期 92 / 140 2017 年半年度报告 2014-08-01 2014-09-17 2014-10-14 非公开定 2016-01-07 三年期向债务融 5,400,000 2015-12-29 4,876,696 3,192,923 4,184,185 1,800 9,271 2,000,000 5,384,579 资工具 2016-10-19 2017-06-26 2015-06-09 二年期 2015-01-22 2014-05-09 五年期 2014-05-22 中期票据 3,500,000 2014-07-21 3,470,900 399,370 3,087,089 4,771 1,000,000 2,491,230 三年期 2016-09-01 2016-09-21 2014-5-23 狮城债券 3,000,000 三年期 2,979,722 2,996,984 3,016 3,000,000 - 2014-6-18 2015-10-20 2015-11-10 理财直融 900,000 三年期 885,900 890,295 1,988 892,283 2015-11-26 2016-3-22 减：一年内到期部 -6,192,923 -6,257,556 分合计 / / / 5,877,332 10,793,889 32,180 6,000,000 10,621,887 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用 42、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期初余额期末余额应付融资租赁款 4,138,573 6,178,321 资产证券化项目(注) 7,549,776 6,509,316 减：一年内到期的部分(附注七(38)) 1,485,464 2,723,381 合计 10,202,885 9,964,256 93 / 140 2017 年半年度报告注：经上海证券交易所批准，本公司于 2015 年设立 BSP 票款债权资产支持专项计划(以下简称 “专项计划”)，计划发行规模为 61.5 亿元。截至 2017 年 06 月 30 日止，实际发行面值 60 亿元，发行金额 59.6 亿元，期限为 22-58 个月，利率期间为 4.30%至 7.55%。经中国银行间市场交易商协会批准，本公司之子公司祥鹏航空于 2015 年以 BSP 客票款收益权作为主要基础资产非公开发行资产支持票据 20 亿元，期限为 1-5 年，年利率期间为 6.80%至 8.20%，由本公司之关联方-海航集团为差额支付部分提供不可撤销的无条件的连带责任保证担保(附注十二(5)(4))。截至 2017 年 06 月 30 日，尚未归还的票据余额为 12 亿元。其他说明： □适用 √不适用 43、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 44、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助尚未兑换的常 884,728 127,479 83,138 929,069 尚未兑换旅客奖励积分合计 884,728 127,479 83,138 929,069 / 涉及政府补助的项目： □适用 √不适用 45、其他非流动负债 □适用 √不适用 46、股本 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数 16,806,120 16,806,120 有限售条件股 4,624,612 4,624,612 份 -境内非国有 4,624,612 4,624,612 法人持股 -境内国有法人持股无限售条件股 12,181,508 12,181,508 份 -人民币普通 11,812,062 11,812,062 股 94 / 140 2017 年半年度报告 -境内上市外 369,446 369,446 资股 47、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 √适用 □不适用于 2015 年，经中国银行间市场交易商协会批准，本公司计划发行总额为人民币 5,000,000 千元的中期票据。截至 2017 年 06 月 30 日，本公司已发行 5,000,000 千元，发行相关费用 37,500 千元。于 2017 年经中国银行间市场交易商协会批准，本公司之子公司祥鹏航空计划发行总额为人民币 800,000 千元的中期票据。截至 2017 年 06 月 30 日，祥鹏航空已发行 500,000 千元，发行相关费用 3,000 千元。于 2014 年经中国银行间市场交易商协会批准，本公司之子公司天津航空计划发行总额为人民币 1,000,000 千元的中期票据。截至 2017 年 06 月 30 日，天津航空已发行 1,000,000 千元，发行相关费用 2,550 千元。于 2016 年经中国银行间市场交易商协会批准，本公司之子公司天津航空计划发行总额为人民币 1,000,000 千元的中期票据。截至 2017 年 06 月 30 日，天津航空已发行 1,000,000 千元，发行相关费用 4,050 千元。于 2017 年经中国银行间市场交易商协会批准，本公司之子公司天津航空计划发行总额为人民币 1,300,000 千元的中期票据。截至 2017 年 06 月 30 日，天津航空已发行 1,300,000 千元，发行相关费用 2,550 千元。 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币发行在外的金融期初本期增加本期减少期末工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值永续中票 50,000 5,000,000 38,000 3,800,000 88,000 8,800,000 合计 50,000 5,000,000 38,000 3,800,000 88,000 8,800,000 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：本中期票据于本公司根据发行条款实际赎回之前长期存续，并在本公司依据发行条款的约定赎回时到期。本中期票据的赎回权为本公司所有，投资者无回售权。除非发生本公司可控的强制付息事件，本公司可于中期票据的每个付息日自行选择将当期利息以及递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制。本中期票据符合权益工具确认条件，计入股东权益。 48、资本公积 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 17,146,626 17,146,626 其他资本公积 - 自用房地产转为投资性房 31,168 80,985 112,153 地产的评估增值 - 少数股东增资 874,143 874,143 - 权益法核算的被投资单位 109,132 91,248 200,380 除综合收益和利润分配以外 95 / 140 2017 年半年度报告的其他权益变动 - 其他 -4,854 -4,854 合计 18,156,215 172,233 18,328,448 单位：千元币种：人民币 2015 年 12 月 31 2016 年 12 月 31 项目本期增加本期减少日日资本溢价（股本溢价） 5,366,980 11,779,646 17,146,626 其他资本公积 - 自用房地产转为投资性 31,168 31,168 房地产的评估增值 - 少数股东增资 380,212 493,931 874,143 - 权益法核算的被投资单位除综合收益和利润分配 109,132 109,132 以外的其他权益变动 - 其他 -4,854 -4,854 合计 5,773,506 12,382,709 18,156,215 49、其他综合收益 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币本期发生金额期初本期所减：前期计入期末项目减：所得税后归属税后归属于余额得税前其他综合收益余额税费用于母公司少数股东发生额当期转入损益一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类进损益的其他综合 718,256 196,664 59,733 86,943 34,494 805,199 收益其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有 -24,515 -24,515 的份额可供出售金融资产公允价值变动损 704,657 196,664 59,733 86,943 34,494 791,600 益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算差额固定资产转入投资性房地产 38,114 38,114 其他综合收益合计 718,256 196,664 59,733 86,943 34,494 805,199 50、盈余公积 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 1,390,356 1,390,356 96 / 140 2017 年半年度报告合计 1,390,356 1,390,356 51、未分配利润 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 13,803,342 11,141,624 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 13,803,342 11,141,624 加：本期归属于母公司所有者的净利 1,147,333 3,138,255 润减：提取法定盈余公积 217,787 提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 863,515 转作股本的普通股股利计提及分配其他权益工具利息 258,750 期末未分配利润 14,087,160 13,803,342 52、少数股东权益归属于各子公司少数股东的少数股东权益列示如下：单位：千元币种：人民币 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日天津航空 1,163,638 新华航空 6,011,377 5,782,256 山西航空 1,137,689 1,103,391 长安航空 2,819,927 2,708,763 祥鹏航空 3,792,946 1,444,853 福州航空 637,791 635,729 北京科航 125,383 123,582 乌鲁木齐航空 112,123 111,062 其他 5,982 5,982 合计 15,806,856 11,915,618 53、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 27,038,805 24,214,730 17,675,328 13,528,448 其他业务 1,487,417 370,797 1,320,663 498,449 合计 28,526,222 24,585,527 18,995,991 14,026,897 (a) 主营业务收入和主营业务成本单位：千元币种：人民币 97 / 140 2017 年半年度报告 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本航空客运收入 26,215,919 23,499,377 17,198,182 13,179,623 航空货运及逾重行李收入 798,048 715,353 455,184 348,825 其他 24,838 21,962 合计 27,038,805 24,214,730 17,675,328 13,528,448 (b) 其他业务收入和其他业务成本单位：千元币种：人民币 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月其他业务收入其他业务成本其他业务收入其他业务成本飞机租赁(附注十二(5)（3 321,378 282,811 524,106 466,430 ）) 退票手续费 604,967 397,014 房屋租赁 228,974 188,563 代理手续费 139,301 79,364 其他 192,796 87,986 131,616 32,019 合计 1,487,416 370,797 1,320,663 498,449 54、税金及附加 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额营业税 6 23,180 城市维护建设税 14,636 10,128 教育费附加 9,069 6,714 资源税房产税 10,305 土地使用税车船使用税印花税其他 24,007 4,769 合计 58,326 44,791 55、销售费用 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额机票销售代理手续费 463,030 355,079 系统服务费 263,939 184,088 工资、奖金及福利 144,555 86,208 外站费用 73,669 47,957 租金 33,392 13,772 其他 178,198 95,693 合计 1,156,783 782,797 98 / 140 2017 年半年度报告 56、管理费用 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额工资、奖金及福利 160,488 70,314 折旧 58,568 48,543 保险费 34,661 34,601 租金 25,460 17,419 税费 22,492 38,577 其他 348,660 248,620 合计 650,329 458,074 57、财务费用 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 2,257,909 1,955,314 减：资本化利息（附注七（20）（2）） -162,990 -215,809 减：利息收入 -235,886 -276,832 减：净汇兑损失/(收益) （附注七（20） -570,066 637,057 （2））其他 146,457 91,738 合计 1,435,424 2,191,468 利息收入中包括向关联方收取之利息（附注十二（5）（1）） 58、费用按性质分类利润表中的营业成本、销售费用和管理费用按照性质分类，列示如下：单位：千元币种：人民币成本费用性质 2017 年上半年 2016 年上半年航油成本 6,983,161 3,345,222 折旧费用和摊销费用 2,769,491 1,750,608 起降成本 3,786,871 2,091,420 租金费用 3,273,647 1,614,964 飞发维修及航材消耗费 2,643,544 1,748,266 职工薪酬费用 2,173,603 1,118,629 机票销售代理手续费 446,327 355,079 民航建设基金 524,012 407,424 餐食成本 557,948 487,514 其他 3,234,035 2,348,642 合计 26,392,639 15,267,768 59、资产减值损失 □适用 √不适用 60、公允价值变动收益 □适用 √不适用 99 / 140 2017 年半年度报告 61、投资收益 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益（附注七 317,494 350,516 （17））处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益 108,656 21,493 处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得理财产品投资收益（附注七（13）） 23,656 28,690 外汇远期合约及外汇期权合约交割 -30,273 净收益（附注七（2）（28））合计 419,533 400,699 本集团不存在投资收益汇回的重大限制。 62、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额政府补助 56,442 374,919 56,442 其中：航线补贴 269,225 税费返还 27,697 7,375 27,697 其他财政补 28,745 98,319 28,745 贴非流动资产处置利得 65,106 109 65,106 合计飞行员转让收益 51,850 47,370 51,850 其他 98,676 28,487 98,676 合计 272,074 450,885 272,074 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关航线补贴 0 269,225 与收益相关其他 56,442 105,694 与收益相关合计 56,442 374,919 / 100 / 140 2017 年半年度报告其他说明： √适用 □不适用受会计政策变更影响，本集团 2017 上半年其他收益增加 406,790 千元，营业外收入减少 406,790 千元。 63、营业外支出 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损失合计 1,532 1,247 1,532 其中：固定资产处置损失 1,532 1,247 1,532 无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠 607 其他 272 12,394 合计 2,411 13,641 2,411 64、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 141,910 281,155 递延所得税费用 207,544 228,548 合计 349,454 509,703 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位:千元币种:人民币项目本期发生额利润总额 1,735,819 按法定/适用税率计算的所得税费用 433,955 子公司适用不同税率的影响 -11,977 调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响 -72,524 不可抵扣的成本、费用和损失的影响使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响所得税费用 349,454 其他说明： 101 / 140 2017 年半年度报告 □适用 √不适用 65、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收回票据及其他保证金 1,771,633 478,965 收到的补贴收入(附注七(62)) 463,233 425,020 其他 140,839 86,263 合计 2,375,705 990,248 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付的票据及其他保证金 1,528,842 195,000 支付的机票销售代理手续费 463,030 464,942 支付的系统服务费 263,939 143,577 支付的银行手续费 146,458 74,897 支付的广告及业务招待费 104,624 50,459 支付的外站费用 73,669 37,227 其他 367,597 373,021 合计 2,948,159 1,339,123 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：千元币种:人民币项目本期发生额上期发生额定期存款到期收回 691,267 200,000 存款利息 211,794 216,882 合计 903,061 416,882 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额存出的定期存款 72,930 34,000 合计 72,930 34,000 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币 102 / 140 2017 年半年度报告项目本期发生额上期发生额收到的票据贴现款 2,600,240 1,943,570 合计 2,600,240 1,943,570 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付的票据贴现款 1,402,052 599,452 票据贴现息 31,173 25,310 合计 1,433,225 624,762 66、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 1,386,365 1,820,204 加：资产减值准备（七（26）） - 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 2,560,957 2,106,289 产折旧（七（19）（1））无形资产摊销（七（21）（1）） 12,614 5,842 长期待摊费用摊销（七（23）） 195,920 112,695 其他非流动资产-售后回租损失摊销 15,534 17,384 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 1,532 1,138 失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -65,106 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列）（七（57）） 1,581,881 2,283,206 递延收益的增加 44,341 -7,787 投资损失（收益以“－”号填列）（七（61）） -451,742 -400,699 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 628,243 274,360 存货的减少（增加以“－”号填列） -199,202 -1,566 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,609,182 1,108,294 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,988,154 957,766 其他经营活动产生的现金流量净额 5,090,309 8,277,393 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 35,674,001 21,657,871 减：现金的期初余额 20,203,911 15,367,831 103 / 140 2017 年半年度报告加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 15,470,090 6,290,040 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 35,674,001 20,203,911 其中：库存现金 1,037 可随时用于支付的银行存款 35,672,964 20,202,979 二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 35,674,001 20,203,911 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 67、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 68、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 4,197,896 长短期借款的质押金或保证金固定资产 33,661,539 长短期借款抵押物无形资产 27,430 长期借款抵押物投资性房地产 2,808,668 长期借款抵押物在建工程 413,523 长期借款抵押物合计 41,109,056 / 69、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用 104 / 140 2017 年半年度报告单位：千元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金其中：美元 118,369 6.7744 801,879 欧元 14,372 7.7496 111,377 其他 43,978 应收账款其中：美元 2,585 6.7744 17,512 欧元 2,386 7.7496 18,491 其他 46,577 预付账款其中：美元 13,992 6.7744 94,787 其他其他应收款其中：美元 6,474 6.7744 43,857 其他 7,751 应付账款其中：美元 83,794 6.7744 567,654 其他 63,380 其他应付款其中：美元 241 6.7744 1,633 其他短期借款其中：美元 20,000 6.7744 135,488 长期借款其中：美元 3,205,233 6.7744 21,713,530 欧元 26,000 7.7496 201,490 长期应付款其中：美元 572,776 6.7744 3,880,213 欧元应付债券其中：美元 796,490 6.7744 5,395,742 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √适用 □不适用布鲁塞尔 SODE 成立于 1970 年 11 月 25 日，注册资本为 7,022.71 万欧元，海航控股出资 7,022.71 万欧元，占注册资本的 100.00%；经营范围为酒店业务，主要经营地为比利时首都布鲁塞尔，记账本位币为欧元。 70、套期 □适用 √不适用 71、政府补助 1. 政府补助基本情况 □适用 √不适用 105 / 140 2017 年半年度报告 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 72、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (1). 本期发生的非同一控制下企业合并 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币股权取股权购买日购买日至期购买日至期被购买方名股权取股权取得得比例取得购买日的确定末被购买方末被购买方称得时点成本（%）方式依据的收入的净利润实际取天津航空有 2017 年 1 2017 年 5,553,700 48.21 现金得控制 5,148,356 244,221 限责任公司月1日 1月1日权 (2). 合并成本及商誉 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币合并成本 --现金 5,553,700 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 5,005,678 --其他合并成本合计 10,559,378 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 10,476,277 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 83,101 值份额的金额 (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币天津航空有限责任公司购买日公允价值购买日账面价值资产：货币资金 9,063,283 9,063,283 应收款项 2,200,475 2,200,475 存货 184,293 184,293 106 / 140 2017 年半年度报告固定资产 11,114,141 11,114,141 无形资产 54,593 54,593 负债：借款 9,097,252 9,097,252 应付款项 1,553,705 1,553,705 递延所得税负债 217,283 217,283 净资产 14,348,073 14,348,073 减：少数股东权益 492,828 492,828 取得的净资产 13,855,245 13,855,245 (4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □适用 √不适用 (5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 □适用 √不适用 (6). 其他说明： □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 107 / 140 2017 年半年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用一揽子交易 □适用 √不适用非一揽子交易 □适用 √不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用 108 / 140 2017 年半年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式新华航空北京北京交通运输 51.49 非同一控制下的企业合并山西航空太原太原交通运输 23.43 27.17 非同一控制下的企业合并长安航空西安西安交通运输 59.43 非同一控制下的企业合并北京科航北京北京持有型物业 95.00 非同一控制下的企业合并布鲁塞尔布鲁塞尔布鲁塞尔酒店服务业 94.18 5.82 非同一控制下的企业合并 SODE 金鹿销售海口海口交通运输 95.00 设立或投资海航香港香港香港投资 100.00 设立或投资海南福顺海口海口项目管理 100.00 设立或投资福州航空福州福州交通运输 65.22 设立或投资乌鲁木齐乌鲁木齐乌鲁木齐交通运输 86.32 设立或投资航空海南航空香港香港投资 100.00 设立或投资商贸天同和创深圳深圳投资 100.00 设立或投资祥鹏航空昆明昆明交通运输 52.40 同一控制下的企业合并 (注 1) 天津航空天津天津交通运输 87.28 非同一控制下的企业合并 (注 2) 其他说明：注 1：于 2017 年 06 月，本公司及其他股东向本公司子公司祥鹏航空履行出资义务。增资后，本公司所占祥鹏航空的股权比例稀释至 52.40%。注 2：本公司于 2017 年 01 月完成天津航空股权收购，能够对天津航空实施控制，进而将其由联营企业转为子公司 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例东的损益告分派的股利益余额新华航空 48.51% 98,892 - 6,011,377 山西航空 49.40% 34,297 - 1,137,689 祥鹏航空 47.60% 63,762 - 3,792,946 长安航空 40.57% 15,362 - 2,819,927 乌鲁木齐航空 13.68% 1,061 - 112,123 北京科航 5.00% 1,801 - 125,383 福州航空 34.78% 2,112 - 637,791 天津航空 12.72% 11,318 - 1,163,638 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用 109 / 140 2017 年半年度报告其他说明： □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币子期末余额期初余额公司流动资非流动资资产合流动负非流动负负债合流动资非流动资资产合流动负非流动负负债合名产产计债债计产产计债债计称新华 3,525, 12,518 16,044 2,994, 658,35 3,652, 2,403, 12,140 14,543 2,004, 620,02 2,624, 航 693 ,775 ,468 078 4 432 094 ,497 ,591 478 9 507 空长安 4,362, 7,167, 11,529 3,405, 1,173, 4,578, 3,260, 6,704, 9,965, 1,815, 1,472, 3,288, 航 213 313 ,526 348 409 757 618 903 521 991 567 558 空山西 2,126, 1,215, 3,341, 734,38 304,58 1,038, 1,953, 1,257, 3,210, 676,11 300,97 977,09 航 738 245 983 3 7 970 497 184 681 7 8 空祥鹏 8,813, 9,129, 17,942 4,916, 4,577, 9,493, 4,263, 9,061, 13,324 3,835, 4,700, 8,535, 航 051 718 ,769 689 055 744 117 133 ,250 385 403 788 空福州 1,244, 824,15 2,068, 234,97 234,97 1,258, 791,17 2,049, 221,95 221,95 0 航 613 2 765 9 9 500 1 671 8 空北京 275,79 3,515, 3,791, 113,28 1,170, 1,283, 248,37 3,517, 3,765, 103,79 1,190, 1,293, 科 8 261 059 4 115 399 1 183 554 0 115 905 航乌鲁木 426,62 604,24 1,030, 211,25 211,25 446,82 585,12 1,031, 220,09 220,09 0 齐 4 6 870 8 8 3 7 950 3 航空天津 14,312 28,391 42,703 16,118 10,692 26,811 12,291 27,257 39,548 14,000 11,199 25,200 航 ,223 ,053 ,276 ,665 ,877 ,542 ,098 ,059 ,157 ,256 ,828 ,084 空本期发生额上期发生额子公司名称综合收经营活动现综合收经营活动现营业收入净利润营业收入净利润益总额金流量益总额金流量新华航空 2,673,043 203,858 203,858 -438,745 2,112,385 134,218 134,218 144,107 山西航空 1,092,769 69,427 69,427 -558,367 789,957 112,010 112,010 14,134 祥鹏航空 3,005,097 127,603 127,603 103,646 2,276,096 209,495 209,495 786,223 110 / 140 2017 年半年度报告长安航空 507,850 37,865 37,865 -2,084,563 750,145 119,538 119,538 -395,971 乌鲁木齐航空 566,875 7,756 7,756 -53,665 402,680 26,502 26,502 -424,044 北京科航 80,300 36,011 36,011 33,341 107,217 63,472 63,472 -545,205 福州航空 776,289 6,073 6,073 -28,232 501,593 2,230 2,230 73,906 天津航空 5,148,356 244,221 244,221 663,803 4,359,655 182,299 182,299 192,456 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用无 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用无其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 √适用 □不适用 (1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明： √适用 □不适用于 2017 年 06 月，本公司及其他股东向本公司子公司祥鹏航空履行出资义务。增资后，本公司所占祥鹏航空的股权比例稀释至 52.40%。 (2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响： √适用 □不适用单位:千元币种:人民币购买成本/处置对价 2,540,740 --现金 2,540,740 --非现金资产的公允价值购买成本/处置对价合计 2,540,740 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资 2,459,755 产份额差额 80,985 其中：调整资本公积 80,985 调整盈余公积调整未分配利润其他说明 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 111 / 140 2017 年半年度报告 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币持股比例(%) 对合营企业合营企业或联主要经或联营企业注册地业务性质营企业名称营地直接间接投资的会计处理方法资产信托、动产信托、不动产信托、有价证券信托、其他财产或产权信托、作为投资基金或者基金管理公司发起人从事投资基金业务；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务，受托经营国务院有关部渤海信托石家庄石家庄门批准证券承销业务、办理居间、咨询、咨询 - 22.10 权益法调查等业务，代保管及保管箱业务，以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有资产；以固有资产为他人提供担保、从事同业拆借、法律法规规定或中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。英属维香港航空集团香港其子公司主要为航空客货运输业务。 - 27.02 权益法京群岛对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；办理成员单位之间的委托贷款海航财务公司北京市北京市 - 33.00 权益法及委托投资；办理成员单位之间的内部转帐结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；从事同业拆借国内航空客货运输业务；航空公司间的代理业务；与航空运输业务有关的服务业务；货物及西部航空重庆市重庆市 28.43 - 权益法技术进出口；销售：电子产品、工艺品、化妆品；设计、制作、发布广告。 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额海航财务公香港航空集香港航空集渤海信托西部航空海航财务公司渤海信托西部航空司团团流动资产 8,259,809 4,523,759 9,465,771 3,539,576 16,495,115 8,467,406 8,239,174 3,211,792 其中：现金及等 2,743,869 2,218,701 2,693,927 3,869,945 2,239,870 价物非流动资产 34,846,455 7,465,790 23,464,027 7,288,817 25,337,374 94,505 20,320,040 5,909,152 资产合计 43,106,264 11,989,549 32,929,798 10,828,393 41,832,489 8,561,911 28,559,214 9,120,944 流动负债 31,592,758 1,198,328 8,462,234 3,302,219 30,496,381 1,515,670 6,979,684 3,230,962 非流动负债 12,200,524 2,730,885 14,582,431 1,414,219 负债合计 31,592,758 1,198,328 20,662,758 6,033,104 30,496,381 1,515,670 21,562,115 4,645,181 少数股东权益归属于母公司 11,513,506 10,791,221 12,267,038 4,795,289 11,363,108 7,046,241 6,997,099 4,475,763 112 / 140 2017 年半年度报告股东权益营业收入 466,073 854,014 1,173,982 2,523,635 444,104 477,266 4,509,596 1,949,120 净利润 172,015 510,157 -393,381 319,526 200,466 196,159 186,560 321,601 其他综合收益 -21,617 -2,698 综合收益总额 150,398 510,157 -393,381 319,526 197,768 196,159 186,560 321,601 本年度收到的来自联营企业的股利 (a)本集团以联营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算资产份额。联营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认净资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。 (b) 其他调整事项包括减值准备及未确认的超额亏损等。 (4). 不重要的联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额联营企业：投资账面价值合计 5,603,650 5,081,942 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 1,832 23,597 --其他综合收益 --综合收益总额 1,832 23,597 其他说明注：净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的调整影响。 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币合营企业或联营企累积未确认前期累计本期未确认的损失本期末累积未确认的业名称的损失（或本期分享的净利润）损失燕京饭店 60,257 12,578 72,835 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 113 / 140 2017 年半年度报告 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本集团的经营活动会面临各种金融风险：包括市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流动风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。本集团除运营部分境外航线外，主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团相当部分的固定资产购入及相关融资均以外币结算，故已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。于 2017 年 06 月 30 日及 2016 年 12 月 31 日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：（1）市场风险 (a)外汇风险单位:千元币种:人民币 2017 年 06 月 30 日科目美元项目其他外币项目合计外币金融资产货币资金 801,879 155,355 957,234 应收账款 17,512 65,068 82,580 其他应收款 43,857 7,751 51,608 其他非流动资产合计 863,248 228,174 1,091,422 外币金融负债短期借款 135,488 - 135,488 应付账款 567,654 63,380 631,034 其他应付款 1,633 - 1,633 长期借款 21,713,530 201,490 21,915,020 应付债券 5,395,742 - 5,395,742 长期应付款 3,880,213 - 3,880,213 合计 31,694,260 264,870 31,959,130 单位：千元币种:人民币 2016 年 12 月 31 日科目美元项目其他外币项目合计外币金融资产货币资金 941,947 134,622 1,076,569 应收账款 46,066 26,103 72,169 其他应收款 47,304 5,174 52,478 其他非流动资产 1,490,740 - 1,490,740 114 / 140 2017 年半年度报告合计 2,526,057 165,899 2,691,956 外币金融负债短期借款 - - - 应付账款 838,530 114,928 953,458 其他应付款 1,104 1,260 2,364 长期借款 20,675,114 213,359 20,888,473 应付债券 3,439,681 - 3,439,681 长期应付款 3,295,764 - 3,295,764 合计 28,250,193 329,547 28,579,740 注：于 2017 年 06 月 30 日，对于本集团各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或贬值 5%，其它因素保持不变，则本集团将增加或减少税前利润约 1,536,811 千元(2016 年 12 月 31 日：约 1,114,223 千元)。 (b) 利率风险本集团的利率风险主要产生于应付债券、长期银行借款及长期应付款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2017 年 06 月 30 日，本集团带息债务主要包括：单位:千元币种:人民币科目 2017 年 06 月 30 日 2016 年 12 月 31 日短期借款 14,963,619 7,906,690 应付票据 3,208,095 1,185,000 长期借款 34,455,625 31,176,217 长期应付款 12,687,637 11,688,349 应付债券 16,879,443 12,150,879 合计 82,194,419 64,107,135 本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。于 2017 年度上半年及 2016 年度本集团并无利率互换安排。 (2)信用风险本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、可供出售金融资产、应收账款、其他应收款和应收票据等。本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本集团认为该等存款不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本集团购买的理财产品(附注七（13）)主要向某一城市商业银行购买，该银行受中国银监会监管且不存在重大信用风险。此外，本集团的部分存款存放于本公司关联方-海航财务公司。为进一步规范本集团与海航财务公司的关联交易，切实保障本集团资金安全，防止本集团资金被关联方占用，本公司于 2010 年 7 月 24 日制定并对外公告《海南航空股份有限公司在海航集团财务有限公司存款资金风险防范制度》。根据本集团公告的《海南航空股份有限公司在海航集团财务有限公司存款资金风险防范制度》，本集团与海航财务公司进行存款、贷款、委托理财、结算等金融业务应当遵循自愿平等原则，保证本集团的财务独立性。本集团不得通过海航财务公司向其他关联方提供委托贷款、委托理财，不得将募集资金存放在海航财务公司。集团董事将认真履行勤勉、忠实义务，审慎进行上市公司在海航财务公司存款的有关决策，防止出现资金被关联方占用的情况。此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质，设置相应信用期及收取押金。本集团会定期对客户信用记录进行监 115 / 140 2017 年半年度报告控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。于 2017 年 06 月 30 日，本集团无重大逾期应收款项(2016 年 12 月 31 日：无)。 (3) 流动风险本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本集团的主要资金需求来源于飞机、发动机及航材的购置或改良及偿还其相关借款或负债。本集团通过营运业务及银行短期及长期借款所得的综合资金来满足营运资金的需求。本集团通常以融资租赁和银行贷款的方式来购买飞机。于 2017 年 06 月 30 日，本集团的净流动负债约为人民币 57.78 亿元。于本报告年度，本集团经营活动现金净流入约为 50.90 亿元，投资活动及筹资活动的净现金流入约为 103.80 亿元，现金及现金等价物增加约 154.70 亿元。十一、公允价值的披露公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层级：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层级：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币期末公允价值项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允合计价值计量价值计量价值计量一、持续的公允价值计量（一）以公允价值计量且变动计入当期 - 27,959 - 27,959 损益的金融资产 1. 交易性金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（3）衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（二）可供出售金融资产 2,380,640 2,148,423 336,192 4,865,255 （1）债务工具投资（2）权益工具投资（3）其他（三）投资性房地产 - - 10,036,339 10,036,339 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 116 / 140 2017 年半年度报告 3.持有并准备增值后转让的土地使用权（四）其他流动资产-可供出售金融资 800,000 800,000 产持续以公允价值计量的资产总额（五）交易性金融负债其中：发行的交易性债券衍生金融负债 - 87,269 - 87,269 其他（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额期初公允价值项目第一层次公允第二层次公允第三层次公合计价值计量价值计量允价值计量一、持续的公允价值计量 - 8,472 - 8,472 （一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 1. 交易性金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（3）衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（二）可供出售金融资产 - 1,841,443 336,192 2,177,635 （1）债务工具投资（2）权益工具投资（3）其他（三）投资性房地产 10,035,665 - - 10,035,665 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用权（四）其他流动资产-可供出售金融资 - 1,100,000 - 1,100,000 产 117 / 140 2017 年半年度报告持续以公允价值计量的资产总额（五）交易性金融负债其中：发行的交易性债券衍生金融负债 - 103,987 - 103,987 其他（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无第一层次与第二层次间的转换。存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。相关估值假设包括提前还款率、预计信用损失率、利率或折现率。对于投资性房地产，本集团委托外部评估师对其公允价值进行评估。所采用的方法主要包括租金收益模型和可比市场法等。所使用的输入值主要包括租金增长率、资本化率和单位价格等。 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 118 / 140 2017 年半年度报告 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例(%) 的表决权比例(%) 大新华航空海口交通运输 6,008,324 24.33% 24.33% 本企业的母公司情况的说明除上述大新华航空直接持股外，大新华航空之全资子公司 American Aviation LDC 持有本公司 1.29%的股权。于 2017 年 6 月 30 日，大新华航空通过直接及间接总计持有本公司 25.62%的股权。本企业最终控制方是海南省政府国有资产监督管理委员会。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用本企业子公司的情况详见附注子公司的基本情况及相关信息见附注九 1。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用本企业重要的联营企业详见附注除附注九 3 中已披露的重要联营企业的情况外，不存在与本集团发生关联交易的其他联营企业。简称(全称见附注十八（4）) 关系金鹏航空本集团联营企业海航技术本集团联营企业西部航空本集团联营企业海航航空进出口本集团联营企业海航财务公司本集团联营企业本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系海航集团对本公司母公司有重大影响股东新华航食受海航集团控制海南航食受海航集团控制新疆航食受海航集团控制三亚航食受海航集团控制 119 / 140 2017 年半年度报告航基股份受海口美兰控制三亚凤凰机场受海航集团控制海口美兰持有本公司 5%以上表决权股份的股东百睿臣文化受海航集团控制海旅管理受海航集团控制首都航空受海航集团控制海航航空销售受海航集团控制海航货运受海航集团控制海航旅游集团受海航集团控制海航酒店集团海航集团联营企业海航机场控股受海航集团控制海航航空集团受海航集团控制长江租赁参股股东海航饮品受海航集团控制海航信息受海航集团控制潍坊机场受海航集团控制唐山机场受海航集团控制宜昌机场受海航集团控制凯撒国旅受海航集团控制香港航空租赁受海航集团控制香港国际租赁受海航集团控制海航资本集团受海航集团控制新生飞翔受海航集团控制天航控股受海航集团控制海航科技集团受海航集团控制渤海金控受海航集团控制易建科技受海航集团控制甘肃航食受海航集团控制海南一卡通物业与海航集团同受同一控制人控制天羽飞训受海航集团控制香港航空受香港航空集团控制香港快运受 Brighttime Global Ltd.集团控制渤海信托受海航集团控制满洲里机场受海航集团控制内蒙古航食受海航集团控制易生支付受海航集团控制海航云端受海航集团控制安庆天柱山机场受海航集团控制渤海人寿海航集团联营企业海航思福受海航集团控制其他说明 1. 新生飞翔控股合并恒禾电子、安途商旅，本报告数据为合并数据； 2. 海南一卡通物业控股合并北京一卡通物业，本报告数据为合并数据。 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 120 / 140 2017 年半年度报告 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币关联方关联交易内容关联交易定价政策本期发生额上期发生额新华航食采购航空食品双方协议价格 117,465 84,683 海南航食采购航空食品双方协议价格 34,295 26,063 新疆航食采购航空食品双方协议价格 29,885 20,225 三亚航食采购航空食品双方协议价格 18,129 16,215 甘肃航食采购航空食品双方协议价格 8,249 6,694 内蒙古航食采购航空食品双方协议价格 7,033 1,933 海航饮品采购航空食品双方协议价格 13,526 11,784 三亚凤凰机场接受机场起降服务政府指导价格 79,593 60,568 海口美兰接受机场起降服务政府指导价格 49,792 34,456 航基股份接受机场起降服务政府指导价格 113,832 73,513 宜昌机场接受机场起降服务政府指导价格 12,005 3,091 满洲里机场接受机场起降服务政府指导价格 1,189 1,057 潍坊机场接受机场起降服务政府指导价格 9,912 9,604 安庆天柱山机场接受机场起降服务政府指导价格 5,226 3,776 百睿臣文化接受广告服务双方协议价格 21,021 20,345 海航云端接受广告服务双方协议价格 49,756 42,114 采购成本按比率海航航空进出口支付代理进出口手续费 26,520 30,718 (0.3%~3%)定价海航航空销售支付关联方代售机票手续费双方协议价格 86,503 79,770 易生支付支付关联方代售机票手续费双方协议价格 6,301 海旅管理支付关联方代售机票手续费双方协议价格 - 2,634 易建科技接受关联方信息技术服务双方协议价格 31,727 28,607 海航技术接受飞机维修及保障服务双方协议价格 1,519,384 852,976 首都航空接受飞机维修及保障服务双方协议价格 108,271 19,327 海南一卡通物业支付物业管理费双方协议价格 57,619 31,857 海航思福接受员工班车服务双方协议价格 7,025 7,399 天羽飞训人员培训双方协议价格 108,928 - 新生飞翔积分销售成本双方协议价格 7,100 - 新生飞翔接受商旅服务双方协议价格 10,578 5,209 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币关联方关联交易内容关联交易定价政策本期发生额上期发生额大新华航空代关联方销售机票手续费双方协议价格 4,866 6,449 首都航空代关联方销售机票手续费双方协议价格 608 276 天津航空代关联方销售机票手续费双方协议价格 - 652.00 海旅管理新金鹿卡销售收入双方协议价格 5,174 4,624 海航财务公司利息收入市场价 48,603 58,894 潍坊机场客运包机收入双方协议价格 48,352 63,574 唐山机场客运包机收入双方协议价格 3,663 8,216 宜昌机场客运包机收入双方协议价格 13,854 满洲里机场包机收入双方协议价格 5,384 4,640 海航集团包机收入双方协议价格 3,287 凯撒国旅客运包机收入双方协议价格 28,785 32,012 海航货运货运包舱收入双方协议价格 527,701 447,398 121 / 140 2017 年半年度报告首都航空里程积分收入双方协议价格 6,502 3,514 香港航空里程积分收入双方协议价格 9,341 4,909 天津航空里程积分收入双方协议价格 - 4,022.00 新生飞翔机上销售收入双方协议价格 3,697 新生飞翔特许权使用费双方协议价格 7,950 6,050 新生飞翔积分销售收入双方协议价格 30,187 - 新生飞翔礼品兑换双方协议价格 - 5,200 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入西部航空飞机 41,130 40,335 大新华航空飞机 49,231 49,231 首都航空飞机 152,418 150,383 金鹏航空飞机 44,769 53,768 天津航空飞机 - 169,225.00 天羽飞训模拟机 33,829 14,944 海航酒店集团房产 49,039 70,855 海航技术房产 23,327 19,859 海航旅游集团房产 1,601 7,922 海航资本集团房产 4,427 4,473 海航集团房产 2,303 2,303 新华航食房产 14,711 2,049 海航财务公司房产 4,769 5,191 首都航空房产 4,474 15,011 渤海信托房产 4,057 3,068 渤海人寿房产 4,756 - 本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费 122 / 140 2017 年半年度报告香港航空飞机 418,568 402,388 香港航空租赁飞机 - 27,088 香港快运飞机 32,436 31,525 渤海金控飞机 1,107,547 251,864 长江租赁飞机 72,104 14,901 首都航空飞机 2,573 - 航基股份机场航站楼 2,318 3,507 海航技术车辆 5,422 4,634 关联租赁情况说明 √适用 □不适用截至 2017 年 06 月 30 日，本集团及旗下子公司与渤海金控开展的飞机经营租赁业务产生的营业成本中，包含由渤海金控从第三方租赁飞机转租给本集团并最终由本集团承担的租赁成本。 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币担保是否已类别担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕短期借款海航控股金鹏航空 50,000 2017/3/3 2017/9/3 否海航科技集短期借款海航控股 160,000 2017/1/6 2017/12/24 否团短期借款海航控股大新华航空 1,420,846 2016/9/26 2017/12/27 否短期借款海航控股海航集团 318,397 2016/7/10 2017/7/10 否短期借款海航控股海航货运 160,000 2017/2/27 2018/2/27 否短期借款天津航空天航控股 200,000 2016/11/9 2017/11/9 否短期借款祥鹏航空海航实业 350,000 2017/5/5 2018/5/5 否短期借款海航控股大新华航空 700,000 2016/3/15 2017/6/1 是短期借款海航控股金鹏航空 50,000 2016/5/20 2017/5/19 是海航科技集短期借款海航控股 80,000 2016/1/15 2017/1/15 是团短期借款天津航空天航控股 1,520,000 2016/4/15 2017/6/9 是海航旅游集长期借款海航控股 500,000 2017/6/30 2019/6/30 否团海航航空集长期借款海航控股 483,417 2012/9/18 2018/3/13 否团长期借款海航控股金鹏航空 316,794 2014/10/31 2023/12/19 否长期借款海航控股大新华航空 1,346,543 2015/8/27 2020/2/26 否长期借款海航控股金鹏航空 326,297 2014/7/14 2017/6/14 是长期借款海航控股大新华航空 150,000 2016/3/31 2017/6/28 是海航旅游集长期借款海航控股 304,012 2015/6/23 2017/6/23 是团海航航空集长期借款海航控股 471,771 2014/5/22 2017/5/22 是团本公司作为被担保方 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币 123 / 140 2017 年半年度报告担保是否类别担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕短期借款大新华航空海航控股 300,000 2017/2/8 2017/12/27 否短期借款海航航空海航控股 1,640,000 2016/5/20 2018/5/30 否短期借款海航航空及大新华海航控股 2,100,000 2016/11/18 2018/3/23 否短期借款海航航空山西航空 200,000 2016/9/14 2017/9/13 否短期借款大新华航空祥鹏航空 30,000 2017/3/9 2017/9/11 否短期借款海航航空祥鹏航空 942,000 2016/10/27 2018/5/22 否短期借款海航航空天津航空 1,249,247 2016/8/3 2018/5/14 否短期借款海航集团及海航航空海航控股 200,000 2017/5/4 2018/5/3 否海航集团及海航航空短期借款及海口美兰及天航控海航控股 1,500,000 2017/3/30 2018/3/31 否股海航集团及海口美兰短期借款海航控股 685,000 2017/5/27 2018/5/27 否及天航控股短期借款海航集团及海口美兰海航控股 810,000 2016/6/24 2017/3/25 是短期借款海航集团及海航航空海航控股 200,000 2016/3/23 2017/3/22 是短期借款大新华航空海航控股 678,000 2016/6/28 2017/6/30 是短期借款大新华航空祥鹏航空 70,000 2016/7/29 2017/1/28 是短期借款海航航空长安航空 300,000 2016/6/1 2017/5/31 是海航集团及海口美兰短期借款海航控股 250,000 2017/1/24 2017/3/25 是及天航控股短期借款海航航空天津航空 1,780,000 2016/1/6 2017/6/19 是海航集团及海航机场长期借款海航控股 151,121 2002/8/2 2035/8/2 否控股长期借款海航集团长安航空 743,360 2007/9/29 2020/8/31 否长期借款海航集团海航控股 1,369,233 2003/6/30 2027/8/28 否海航集团及大新华航长期借款海航控股 819,500 2013/6/18 2018/3/31 否空长期借款海航航空祥鹏航空 300,000 2016/7/24 2017/7/24 否长期借款海航集团祥鹏航空 332,500 2014/6/30 2024/11/28 否长期借款海航航空海航控股 732,773 2015/1/23 2018/8/26 否海航航空及大新华航长期借款海航控股 1,350,000 2016/4/1 2019/4/1 否空长期借款海航集团及海口美兰海航控股 2,000,000 2016/3/31 2019/3/30 否长期借款海航航空天津航空 2,047,180 2013/6/27 2022/9/27 否长期借款大新华航空海航控股 156,542 2014/2/26 2017/2/25 是长期借款海航航空祥鹏航空 700,000 2014/6/12 2017/6/19 是长期借款长江租赁祥鹏航空 622,884 2014/5/12 2017/5/12 是长期借款海航航空天津航空 707,381 2009/11/3 2017/6/19 是长期借款海航集团长安航空 125,606 2007/9/29 2017/6/28 是长期借款海航集团海航控股 1,245,097 2003/6/30 2017/6/16 是长期借款大新华航空海航控股 285,568 2013/1/15 2019/3/24 否应付债券海航集团海航控股 1,440,000 2011/5/24 2021/5/24 否应付债券海航航空集团祥鹏航空 700,000 2012/12/14 2019/12/14 否长期应付款海航集团祥鹏航空 1,200,000 2015/3/26 2020/3/27 否关联担保情况说明 124 / 140 2017 年半年度报告 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额金鹏航空转让飞机 921,331 - 天航控股转让飞机 338,383 - 海航技术转让固定资产 - 1,258 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 13,175 5,389 (8). 其他关联交易 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额金鹏航空飞行员转让 28,700 1,970 首都航空飞行员转让 4,996 3,450 西部航空飞行员转让 4,500 9,000 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备货币资金海航财务公司 4,216,354 4,506,424 应收利息海航财务公司 348,801 315,233 应收账款海航货运 - 45,842 应收账款潍坊机场 - 7,621 应收账款海旅管理 17,511 67,988 应收账款新生飞翔 24,661 - 应收账款海航航空销售 - 12,965 应收账款其他 67,527 24,612 其他应收款海航酒店集团 7,063 9,321 其他应收款金鹏航空 870,896 64,889 其他应收款天羽飞训 - 37,248 其他应收款首都航空 129,648 72,776 其他应收款其他 70,421 45,337 预付账款海航航空进出口 57,281 19,319 其他非流动资产天航控股 - 5,553,700 125 / 140 2017 年半年度报告其他非流动资产长江租赁 359,362 359,362 其他非流动资产香港航空 213,172 159,433 其他非流动资产渤海金控 648,457 346,895 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款大新华航空 65,815 35,113 应付账款海航航空销售 67,979 - 应付账款新华航食 114,411 43,283 应付账款海航技术 707,852 230,418 应付账款易建科技 31,290 21,977 应付账款三亚凤凰机场 35,713 24,402 应付账款香港航空 159,099 162,382 应付账款航基股份 51,035 19,522 应付账款海南航食 42,020 21,463 应付账款新疆航食 35,433 18,797 应付账款西部航空 19,886 应付账款海航货运 37,261 - 应付账款潍坊机场 10,586 - 应付账款天津航空 - 122,190 应付账款海航信息 - 3,661 应付账款其他 226,179 127,126 其他应付款新生飞翔 - 44,219 其他应付款海南一卡通物业 30,206 16,885 其他应付款海航航空集团 5,314 24,943 其他应付款海航集团 3,036 4,968 其他应付款其他 166,946 13,502 长期应付款长江租赁 - 1,783,490 7、关联方承诺 √适用 □不适用以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项：单位：千元币种：人民币 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日经营性租赁租出 - 首都航空 257,742 294,704 - 天津航空 - 135,863 - 大新华航空 106,010 98,462 - 金鹏航空 61,765 95,891 - 西部航空 88,694 81,229 - 天羽飞训 46,405 34,446 合计 560,616 740,595 126 / 140 2017 年半年度报告 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 √适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 (1) 资本性支出承诺事项以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本支出承诺：单位：千元币种：人民币 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日购买飞机 54,155,934 56,443,451 其他固定资产 860,411 1,233,487 神鸟航空股权投资 1,050,000 1,050,000 合计 56,066,345 58,726,938 (2) 经营租赁承诺事项根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下：单位：千元币种：人民币 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日一年以内 7,472,984 5,196,901 一至二年 7,224,569 5,028,109 二至三年 6,904,648 4,773,392 三年以上 37,746,956 26,551,531 59,349,157 41,549,933 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用除附注十二 5(4)已经披露本集团为其关联方所提供的担保外，截至本财务报告报出日止，本集团无其他需要披露的或有事项。 127 / 140 2017 年半年度报告 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用 128 / 140 2017 年半年度报告本集团管理层定期审阅集团内部报告，以评价集团内各组成部分的经营成果及决定向其分配资源，并以此为基础确定经营分部。本集团管理层按提供的服务类别来评价本集团的经营情况。在提供的服务类别方面，本集团管理层评价以下分部的业绩： (i) 航空营运业务分部，包括客运及货运服务； (ii)其他业务分部包括酒店服务等个别非重大的经营分部，本集团将其合并为其他业务分部。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币未分配项目项目航空营运分部其他业务分部分部间抵销合计 (注) 对外交易收入 28,419,153 107,069 28,526,222 利息收入 235,534 352 235,886 利息费用 2,243,973 13,936 2,257,909 资产减值损失折旧和摊销费用 2,756,766 12,725 2,769,491 公允价值变动损益利润总额 1,287,326 28,960 419,533 1,735,819 所得税费用 337,451 12,003 349,454 净利润 949,875 16,957 419,533 1,386,365 资产总额 177,437,918 5,474,001 38,038,134 40,058,704 184,932,489 负债总额 119,423,036 1,295,900 11,940,138 108,778,798 单位：千元币种：人民币航空营运分未分配项目 2016 年其他业务分部分部间抵销合计部 (注) 对外交易收入 18,882,498 113,493 18,995,991 利息收入 276,711 121 276,832 利息费用 1,950,570 4,744 1,955,314 资产减值损失折旧和摊销费用 1,739,911 10,697 1,750,608 公允价值变动损益利润总额 1,906,979 55,734 367,194 2,329,907 所得税费用 488,545 21,158 509,703 净利润 1,418,434 34,576 367,194 1,820,204 资产总额 118,743,595 8,035,093 11,281,850 32,647,179 148,144,017 负债总额 79,266,792 7,415,111 6,414,043 80,267,860 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 129 / 140 2017 年半年度报告 8、其他 □适用 √不适用十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类账面账面计提比计提比金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值例(%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账 1,336,850 99 1,506 1,335,344 954,778 99 1,506 953,272 准备的应收账款 - 采用账龄分析法组合 1,239,850 92 1,506 1,238,344 833,234 86 1,506 831,728 - 应收关联方组合 97,000 7 - 97,000 121,544 13 121,544 单项金额不重大但单独计提坏 8,184 1 8,184 100 - 8,184 1 8,184 100 账准备的应收账款合计 1,345,034 100 9,690 100 1,335,344 962,962 100 9,690 100 953,272 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 1,234,707 - 1至2年 418 21 2至3年 3,600 360 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上 1,125 1,125 合计 1,239,850 1,506 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 千元；本期收回或转回坏账准备金额 0 千元。 130 / 140 2017 年半年度报告其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用于 2017 年 06 月 30 日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下：单位：千元币种：人民币占应收帐款余额总比余额坏账准备金额例余额前五名的应收账 749,394 56% 款总额 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款单位：千元币种：人民币 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日应收飞机租赁保证金及维修储备金 209,572 83,258 应收关联方款项 1,146,711 211,672 其他 119,652 42,758 合计 1,475,935 337,688 减：坏账准备 6,301 6,301 合计 1,469,634 331,387 (1). 其他应收款账龄分析如下：单位：千元币种：人民币账龄 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日一年以内 1,452,370 315,799 一到二年 12,927 11,234 二到三年 2,700 2,717 三到四年 891 四到五年 3,651 3,651 五年以上 3,396 3,396 合计 1,475,935 337,688 131 / 140 2017 年半年度报告 (2). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比例金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收 - 款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收 1,475,935 100 6,301 1,469,634 337,688 100 6,301 331,387 款 -采用账龄分析法组合 119,652 6,301 5 113,351 42,758 12 6,301 15 36,457 -租赁保证金和维修储备 209,572 14 209,572 83,258 25 83,258 金 -关联方组合 1,146,711 78 1,146,711 211,672 63 211,672 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应 - 收款合计 1,475,935 100 6,301 5 1,469,634 337,688 100 6,301 15 331,387 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：千元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 96,087 1至2年 12,927 646 5% 2至3年 2,700 270 10% 3至4年 891 267 30% 4至5年 3,651 1,826 50% 5 年以上 3,396 3,292 97% 合计 119,652 6,301 5% 单位：千元币种：人民币期初余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 20,869 1至2年 11,234 561 5% 132 / 140 2017 年半年度报告 2至3年 2,717 272 10% 3至4年 891 267 30% 4至5年 3,651 1,826 50% 5 年以上 3,396 3,375 99% 合计 42,758 6,301 15% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 千元；本期收回或转回坏账准备金额 0 千元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (4). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (5). 其他应收款按款项性质分类情况 □适用 √不适用 (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额数的比例(%) 金鹏航空股份有限公司关联方 870,896 一年以内 59% 乌鲁木齐航空有限责任公司子公司 130,000 一年以内 9% 北京首都航空有限公司关联方 129,648 一年以内 9% 甲公司第三方 90,565 一年以内 6% 乙公司第三方 37,882 一年以内 3% 合计 / 1,258,991 / 86% (7). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： 133 / 140 2017 年半年度报告 □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 25,892,032 25,892,032 14,828,245 14,828,245 对联营、合营企业投资 6,203,199 6,203,199 11,026,586 11,026,586 合计 32,095,231 32,095,231 25,854,831 25,854,831 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币本期计提减值准备被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额减值准备期末余额新华航空 3,746,107 3,746,107 长安航空 2,811,908 2,811,908 北京科航 1,728,341 1,728,341 山西航空 408,467 408,467 海航香港 58,417 58,417 金鹿销售 7,600 7,600 海南福顺 1,094,161 1,094,161 布鲁塞尔 SODE 667,895 667,895 乌鲁木齐航空 631,238 631,238 福州航空 1,200,000 1,200,000 祥鹏航空 2,474,111 511,520 2,985,631 天津航空 10,552,267 10,552,267 合计 14,828,245 11,063,787 25,892,032 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币本期增减变动权益法其他减值准投资期初其他宣告发放期末追加下确认综合计提减其备期末单位余额减少投资权益现金股利余额投资的投资收益值准备他余额变动或利润损益调整一、合营企业小计二、联营企业天津航空 5,005,678 5,005,678 - 海航技术 1,370,565 82,062 1,452,627 西部航空 1,253,363 90,841 1,344,204 海航航空进出口 32,579 -2,377 30,202 Azul 航空 3,214,401 4,925 3,219,326 海航进出口 150,000 6,840 156,840 小计 11,026,586 4,925 5,005,678 177,366 6,203,199 合计 11,026,586 4,925 5,005,678 177,366 6,203,199 134 / 140 2017 年半年度报告其他说明： □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 13,794,737 12,703,951 11,346,346 8,891,270 其他业务 2,143,968 890,263 1,921,250 823,048 合计 15,938,705 13,594,214 13,267,596 9,714,318 （a) 主营业务收入和主营业务成本单位：千元币种：人民币 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月项目主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本航空客运收入 13,261,891 12,324,172 10,953,329 8,599,938 航空货运及逾重行李收入 508,008 379,779 371,055 291,332 其他 24,838 21,962 13,794,737 12,703,951 11,346,346 8,891,270 (b) 其他业务收入和其他业务成本单位：千元币种：人民币 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月项目其他业务收入其他业务成本其他业务收入其他业务成本飞机租赁业务 1,609,643 874,920 1,452,306 807,246 退票手续费 330,888 315,590 房屋租金 65,591 42,787 代理手续费 21,569 14,310 机上广告 2,100 2,657 其他 114,178 15,343 93,600 15,802 合计 2,143,969 890,263 1,921,250 823,048 5、投资收益 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益 177,366 254,404 处置长期股权投资产生的投资收益可供出售金融资产分红收益 6,772 理财产品投资收益 5,792 其他 -30,272 合计 152,886 261,176 135 / 140 2017 年半年度报告 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目金额非流动资产处置损益 65,106 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 56,442 定额或定量享受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 23,656 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 148,115 所得税影响额 -73,330 少数股东权益影响额 -60,974 合计 159,015 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 1.94 0.0683 0.0683 利润扣除非经常性损益后归属于 1.67 0.0588 0.0588 公司普通股股东的净利润 136 / 140 2017 年半年度报告 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 √不适用 (2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 √不适用 (3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称。 □适用 √不适用 4、其他 √适用 □不适用本财务报表附注提及之部分公司全称及简称明细如下：公司全称(按公司简称拼音字母排序) 公司简称百睿臣文化传媒(北京)有限公司百睿臣文化北京凯撒国际旅行社有限责任公司凯撒国旅北京科航投资有限公司北京科航北京首都航空有限公司首都航空北京新华空港航空食品有限公司新华航食渤海国际信托股份有限公司渤海信托布鲁塞尔苏德酒店布鲁塞尔 SODE 大新华航空有限公司大新华航空福州航空有限责任公司福州航空甘肃海航汉莎航空食品有限公司甘肃航食国开精诚(北京)投资基金有限公司国开精诚投资基金海航航空集团有限公司海航航空集团海航航空技术股份有限公司海航技术海航货运有限公司海航货运海航机场控股(集团)有限公司海航机场控股海航基础股份有限公司航基股份海航集团财务有限公司海航财务公司海航集团有限公司海航集团海航酒店(集团)有限公司海航酒店集团海航旅游集团有限公司海航旅游集团海航旅游管理控股有限公司海旅管理海口美兰国际机场有限责任公司海口美兰海南福顺投资开发有限公司海南福顺海南海航航空进出口有限公司海航航空进出口海南海航航空销售有限公司海航航空销售海南海航航空信息系统有限公司海航信息海南海航饮品股份有限公司海航饮品海南航空(香港)有限公司海航香港海南航空食品有限公司海南航食海南金鹿航空销售有限公司金鹿销售海南琪兴实业投资有限公司海南琪兴 137 / 140 2017 年半年度报告海南省发展控股有限公司海南发展控股海南新生飞翔文化传媒股份有限公司新生飞翔湖南金鹿投资管理有限公司湖南金鹿三亚凤凰国际机场有限责任公司三亚凤凰机场三亚汉莎航空食品有限公司三亚航食山西航空有限责任公司山西航空唐山三女河机场管理有限公司唐山机场天津航空有限责任公司天津航空潍坊南苑机场有限责任公司潍坊机场乌鲁木齐航空有限责任公司乌鲁木齐航空西部航空有限责任公司西部航空香港国际航空租赁有限公司香港国际租赁香港航空集团控股有限公司香港航空集团香港航空有限公司香港航空香港航空租赁有限公司香港航空租赁香港快运航空有限公司香港快运新疆海航汉莎航空食品有限公司新疆航食金鹏航空股份有限公司金鹏航空宜昌三峡机场有限责任公司宜昌机场云南祥鹏航空有限责任公司祥鹏航空长安航空有限责任公司长安航空长江租赁有限公司长江租赁招商证券股份有限公司招商证券中国民航信息网络股份有限公司民航信息网络中国新华航空集团有限公司新华航空海航资本集团有限公司海航资本集团天航控股有限责任公司天航控股海航科技集团有限公司海航科技集团海南易建科技股份有限公司易建科技海南航空(香港)商贸有限公司海南航空商贸渤海金控投资股份有限公司渤海金控海航进出口有限公司海航进出口北京首都航空控股有限公司首航控股海南天羽飞行训练有限公司天羽飞训易生金服控股集团有限公司易生金服 TAP Portugal 葡萄牙航空深圳天同和创股权投资基金管理有限公司天同和创海口恒禾电子科技有限公司恒禾电子海南一卡通物业管理股份有限公司海南一卡通物业北京一卡通物业管理有限公司北京一卡通成都神鸟航空有限公司神鸟航空满洲里西郊机场有限责任公司满洲里机场内蒙古空港航空食品有限责任公司内蒙古航食易生支付有限公司易生支付海航云端文化传媒（北京）有限公司海航云端安庆天柱山机场有限责任公司安庆天柱山机场 138 / 140 2017 年半年度报告渤海人寿保险股份有限公司渤海人寿海航思福租赁股份有限公司海航思福 139 / 140 2017 年半年度报告第十一节备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。海南航空控股股份有限公司董事长：王斐董事会批准报送日期：2017 年 8 月 26 日修订信息 □适用 √不适用 140 / 140
附件：公告原文

海航控股2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-26

2017 年半年度报告
公司代码：600221、900945                                 公司简称：海航控股、海控 B 股
                  海南航空控股股份有限公司
                      2017 年半年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
   整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人王斐、主管会计工作负责人孙栋及会计机构负责人（会计主管人员）兰天声明：
   保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
2017年上半年公司不进行利润分配，不以公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、   重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的风险因素，敬请查阅第四节“经营情况的讨论与分析”中可能
面对的风险因素部分的内容。公司经营管理层将审慎评估相关风险，科学合理决策，优化资源配
置，提高经营效率，全面加强公司的风险控制能力，争取把相关风险控制在合理范围之内，保证
公司的平稳运行和健康可持续发展。
十、 其他
√适用 □不适用
公司 2017 年 1 月完成天津航空有限责任公司（以下简称“天津航空”）股权收购，能够对天津航
空实施控制。按照企业会计准则要求，公司适用非同一控制下企业合并控股合并天津航空财务报
表，合并财务报表不对年初及上年同期数据进行重述调整。
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                                                       2017 年半年度报告
                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 5
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 7
第五节     重要事项........................................................................................................................... 13
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 24
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 28
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 28
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 30
第十节     财务报告........................................................................................................................... 36
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 140
                                                                2 / 140
                                    2017 年半年度报告
                                   第一节          释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
海航控股/公司                 指    海南航空控股股份有限公司
公司实际控制人/实际控制人/
                              指    海南省政府国有资产监督管理委员会
海南省国资委
海航集团                      指    海航集团有限公司
控股股东/大新华航空           指    大新华航空有限公司
海发控股                      指    海南省发展控股有限公司
海口美兰                      指    海口美兰国际机场有限责任公司，公司主要股东
长江租赁                      指    长江租赁有限公司，公司主要股东
American Aviation LDC.        指    美国航空公司，公司股东，大新华航空的全资子公司
祥鹏航空                      指    云南祥鹏航空有限责任公司，公司子公司
新华航空                      指    中国新华航空集团有限公司，公司子公司
长安航空                      指    长安航空有限责任公司，公司子公司
北京科航                      指    北京科航投资有限公司，公司子公司
布鲁塞尔 SODE                 指    布鲁塞尔苏德酒店，公司子公司
山西航空                      指    山西航空有限责任公司，公司子公司
乌鲁木齐航空                  指    乌鲁木齐航空有限责任公司，公司子公司
福州航空                      指    福州航空有限责任公司，公司子公司
天津航空                      指    天津航空有限责任公司，公司子公司
金鹿销售                      指    海南金鹿航空销售有限公司，公司子公司
海航香港                      指    海南航空（香港）有限公司，公司子公司
海南福顺                      指    海南福顺投资开发有限公司，公司子公司
天同和创                      指    深圳天同和创股权投资基金管理有限公司，公司子公司
海航商贸                      指    海南航空（香港）商贸有限公司，公司子公司
中国证监会                    指    中国证券监督管理委员会
                                    在上海证券交易所上市的每股面值为人民币 1.00 元的海
A股                           指
                                    航控股普通 A 股
                       第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                        海南航空控股股份有限公司
公司的中文简称                        海航控股
公司的外文名称                        Hainan Airlines Holding Co., Ltd.
公司的外文名称缩写                    HNA
公司的法定代表人                      王斐
二、 联系人和联系方式
                                董事会秘书                          证券事务代表
姓名                 武强                                 张大伟
联系地址             海南省海口市国兴大道7号海航大厦      海南省海口市国兴大道7号海航大厦
电话                 0898-66739961                        0898-66739961
传真                 0898-66739960                        0898-66739960
电子信箱             hhgfdshmsbgs@hnair.com               hhgfdshmsbgs@hnair.com
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三、 基本情况变更简介
公司注册地址                           海南省海口市国兴大道7号海航大厦
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                           海南省海口市国兴大道7号海航大厦
公司办公地址的邮政编码
公司网址                               http://www.hnair.com
电子信箱                               webmaster@hnair.com
报告期内变更情况查询索引               报告期内基本情况未发生变化
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
                                       《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《
公司选定的信息披露报纸名称
                                       证券日报》、香港《文汇报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
                                     www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点               海南航空控股股份有限公司董事会秘书办公室
报告期内变更情况查询索引             报告期内基本情况未发生变化
五、 公司股票简况
       股票种类     股票上市交易所      股票简称         股票代码         变更前股票简称
         A股        上海证券交易所      海航控股         600221               海南航空
         B股        上海证券交易所      海控B股          900945               海航B股
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                               单位：千元 币种：人民币
                                          本报告期                         本报告期比上年
             主要会计数据                                 上年同期
                                        （1－6月）                           同期增减(%)
营业收入                                    28,526,222      18,995,991               50.17
归属于上市公司股东的净利润                   1,147,333       1,673,339             -31.43
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                               988,318       1,317,477             -24.98
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额                  5,090,309        8,277,393             -38.50
                                                                           本报告期末比上
                                        本报告期末        上年度末
                                                                           年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产                 60,346,835       55,960,539                7.84
总资产                                    184,932,489      148,144,017               24.83
(二)      主要财务指标
                                         本报告期                        本报告期比上年同
             主要财务指标                                上年同期
                                       （1－6月）                            期增减(%)
基本每股收益（元／股）                         0.0683         0.1370                -50.15
稀释每股收益（元／股）                         0.0683         0.1370                -50.15
扣除非经常性损益后的基本每股收益               0.0588          0.108                -45.55
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                                     2017 年半年度报告
（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                           1.94         4.88   减少2.94个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
                                                    1.67         3.86   减少2.19个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                 单位:千元 币种:人民币
             非经常性损益项目                                    金额
非流动资产处置损益                                                              65,106
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准                                         56,442
定额或定量持续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益                                                       23,656
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                              148,115
少数股东权益影响额                                                                -60,974
所得税影响额                                                                      -73,330
合计                                                                              159,015
十、 其他
□适用 √不适用
                              第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
㈠ 公司主要业务及经营模式
    本公司主要从事国际、国内（含港澳）航空客货邮运输业务；与航空运输相关的服务业务；
航空旅游；机上供应品，航空器材，航空地面设备及零配件的生产；候机楼服务和经营；保险兼
业代理服务（限人身意外险）。其中，定期、不定期航空客、货运输是本公司的主营业务。
㈡ 行业发展情况
    2017 年上半年，中国民航发展稳中有进，安全管控不断加强，发展势头持续向好。根据中国
民用航空局统计数据，全行业完成运输总周转量 513.4 亿吨公里，旅客运输量 2.63 亿人次、货邮
运输量 329.2 万吨，同比分别增长 12.5%、13.4%、5.1%；其中，国际航线运输总周转量 181.1 亿
吨公里、旅客运输量 2670.9 万人次、货邮运输量 100.5 万吨，同比分别增长 12.5%、6.1%、10.6%。
㈢ 公司市场地位
    海航控股致力于为旅客提供全方位无缝隙的航空服务，自 2011 年起成为中国内地首家
SKYTRAX 五星航空公司以来，第七次蝉联 SKYTRAX 五星航空公司荣誉，2017 年进入 SKYTRAX 全球
TOP10 航企行列。
    2017 年上半年，海航控股及旗下控股子公司共运营国内外航线 1400 余条，其中国内航线 1200
余条，涉及海南、华北、东北、西北、中南、西南、华东和新疆等内陆所有省、区和直辖市；国
际地区航线 190 余条，主要以亚洲、欧洲、美洲和澳洲为主，涉及境外 52 个城市以及台中、桃园
和澳门 3 个地区城市。
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二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
     海航控股起步于中国最大的经济特区海南省和唯一的国际旅游岛海南岛，拥有以波音系列为
主的年轻豪华机队，是中国发展最快和最有活力的航空公司之一，致力于为旅客提供全方位无缝
隙的航空服务。公司的核心竞争力主要表现在以下几点：
     1、具有国际影响力的安全品牌。截至 2017 年上半年，公司累计安全运行超 595 万飞行小时，
保持连续安全运行 24 年的优秀记录，荣获民航局“安全飞行五星奖”，并获评 JACDEC（德国航
空事故数据评估中心）2016 年度全球最安全航空公司第三名。公司以安全绩效和卓越品牌为抓手，
推进安全管理数字化和标准化，通过持续安全创新，引进 BOWTIE 理念、HUD/IAN 等航空安全新技
术，并自主开发 HORCS 运行风险管理系统，坚持“安全隐患零容忍”，在不断夯实安全基础的同
时，积极参与全球航空安全活动和交流，分别与 IATA、飞安基金会、FAA 等国际安全机构建立数
据共享和交流，提升安全国际影响力。
     2、卓越的国际化品牌形象。海航控股传承东方待客之道，倡导“以客为尊“的服务精神，遵
循“SMILE”服务准则，传递相伴相惜，梦享飞行的服务理念，彰显东方之美的国际化新品牌形象，
立志成为中华民族的世界级卓越航空企业和航空品牌。2017 年 1 月至今，海航控股荣获 2016 年
度“全球最安全航空公司 JACDEC”第三名，安全管理内地排名第一；荣获“年度最具影响力航空”
大奖；再次一举揽下备受全球瞩目的世界旅游大奖（World Travel Awards）:“亚洲卓越航空公
司”、“亚洲卓越商务舱”、“亚洲卓越客舱乘务员”与“亚洲卓越机上餐饮”、“亚洲卓越商
务舱机场休息室”五项大奖；作为内地唯一获得全球 SKYTRAX 五星航空公司称号的航司，连续第
七年荣膺该称号，并进入 SKYTRAX 全球最佳航企 TOP10 行列，成为首家进入全球航企 TOP10 榜单
的中国大陆航空公司。
     3、全面加速的国际化进程。一方面，加速布局至欧美国际网络，新开重庆=洛杉矶、成都=
洛杉矶、重庆=莫斯科、天津=莫斯科和昆明=莫斯科等 5 条二线枢纽机场直达全球一线枢纽城市的
洲际航线；同时，加快布局短途国际航线网络、完善国内中转网络，新开国内至亚洲区域短途航
线 9 条，为打通亚洲区域经国内枢纽城市至欧美中转大通道打下基础。
     4、勇担社会责任的民族企业。海航控股通过企业核心优势积极履行社会责任，深化与股东、
政府及合作伙伴的互利合作，为旅客提供负责任的航空产品和服务，将社会责任与产品服务有机
融合，为打造世界级卓越航空企业指引正确的方向。同时，我们关注社会和环境问题，积极投身
于公益事业，保护地球环境。2017 年持续推进“绿途—碳抵消”公益项目的开发，打造旅客首选、
全球知名的绿色航空品牌。2017 年累计节油 3.06 万吨，降低二氧化碳排放 9.6 万吨，相当于 3600
亩森林一年的二氧化碳吸收量。除此之外，“零聚爱心”机上筹款活动持续在 35 条航线上开展筹
款活动，为中国云南、贵州、广西等 3 省 5 个县 50 个农村社区探索和建立社区儿童保护机制。2017
年第五届“送爱回家”公益活动累计帮助 134 名境内外大学生、留学生、在外务工人员提供返乡
机票，五年间为 500 余人提供机票，让受助者与亲人团聚。
     5、不断提升的运行保障品质。海航控股长期致力于航班正常率管控工作，将正常率作为衡量
公司运行能力的重要指标。2017 年上半年，海航控股以航班正常率为抓手，以提升旅客服务体验
为核心，对公司网络构架、保障资源配置、现场保障环节等方面存在的问题进行了优化提升，通
过系统性整改和效果验收的实施，实现了公司运行保障品质的全面提升。同时为践行民航局“真
情服务底线”要求，2017 年上半年，公司从航班正常保障、延误处置、旅客投诉管理、信息报告
等方面对各运行保障单位提出具体要求，认真梳理自身承担的各项责任、义务，扎实做好航班正
常和服务工作，以实际行动回应了社会关切，自觉践行了“以客为尊”的服务理念。
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                        第四节       经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
     2017 年上半年，尽管国际形势的复杂多变，国内经济运行仍保持了稳中向好的态势，经济结
构优化态势明显：消费对经济贡献率持续上升，服务业增加值占 GDP 比重继续超“半壁江山”，
新动能对经济的支撑力正蓬勃壮大。
     2017 年上半年，民航发展稳中有进，“十三五”规划稳步实施：坚持服务国家战略，着力推
进京津冀协同发展，主动践行“一带一路”倡议，加大航班正常工作督导力度，拓展国际合作空
间，夯实对外合作基础，推进中美、中欧、中俄适航审定拓展，扩大航权资源储备。
     海航控股积极探索创新，深耕国内市场，进一步增强海口、重庆、长沙等区域市场优势，着
重增频北京至南昌、福州和贵阳等 10 余条重点公商务航线；新增投入 3 架 787-9 飞机（总规模共
11 架）加速拓展国际市场，新增欧美、亚洲等数条国际航线。增强公司的综合竞争力，实现了较
好的经济效益。
二、报告期内主要经营情况
    2017 年 1-6 月，公司实现营业收入 285.26 亿元，同比增长 50.17%。其中，实现运输收入 270.39
亿元，同比增长 52.97%；实现辅营收入 14.87 亿元，同比增长 12.63%；实现净利润 13.86 亿元，
同比减少 23.83%。
    2017 年 1-6 月，公司实现总周转量 58.23 亿吨公里，同比增长 48.28%；实现旅客运输量 3420.91
万人，同比增长 53.29%；货邮运输量达 22.41 万吨，同比增长 11.62%。飞行班次达 25.95 万班次，
同比增长 69.70%；飞行小时达 59.05 万小时，同比增长 60.21%。截至 2017 年 6 月 30 日，公司运
营飞机共 362 架，机队分布情况如下表所示：
                                             2017 年 6 月 30 日
                    小计          自有           融资租赁       经营租赁       平均机龄
空客系列               66             6             10             50             3.44
A319                    3             -              3              -
A320                   37             2              7             28             2.62
A330-200               12             -              -             12             5.24
A330-300               14             4              -             10             3.53
波音系列              221            84             26             111            4.74
B737-700               15             4              2              9             5.41
B737-800              182            67             23             92             4.84
B767-300                3             2              1              -            14.75
B787-8                 10            10              -              -             3.33
B787-9                 11             1              -             10             0.66
EMB 系列               75            49             14             12             5.31
E145                   13             8              5              -             7.82
E190                   50            41              9              -             5.74
E195                   12             -              -             12             0.81
合计                  362           139             50             173            4.62
    经营数据摘要：
                            2017 年上半年             2016 年上半年       增加/减少
运输能力
可用座位公里（万）               6,712,132                  4,386,784              53.01%
国际                             1,518,848                    785,200              99.43%
国内                             5,158,221                  3,564,301              44.72%
地区                                35,063                     37,283              -5.95%
                                            7 / 140
                                    2017 年半年度报告
可用货运吨公里（万）                80,226                 62,399              28.57%
 国际                               44,544                 26,332              69.16%
 国内                               35,569                 35,972              -1.12%
 地区                                  113                     95              19.64%
可用吨公里（万）                   684,318                450,259              51.98%
运输量
收入客公里（万）                 5,815,921              3,867,092              50.40%
 国际                            1,143,655                637,381              79.43%
 国内                            4,645,682              3,198,610              45.24%
 地区                               26,584                 31,101             -14.52%
收入货运公里（万）                  68,821                 51,630              33.30%
 国际                               36,151                 19,747              83.07%
 国内                               32,580                 31,842               2.32%
 地区                                   90                     41             119.51%
乘客人数（千人）                    34,209                 22,316              53.29%
 国际                                1,860                    940              97.89%
 国内                               32,206                 21,220              51.77%
 地区                                  143                    156              -8.33%
货物及邮件（吨）                   224,082                200,759              11.62%
飞行公里（万）                      37,322                 23,820              56.68%
轮档小时                           590,544                368,604              60.21%
航班数目                           259,480                152,903              69.70%
 国际                               11,730                  5,552             111.28%
 国内                              246,580                146,205              68.65%
 地区                                1,170                  1,146               2.09%
收入吨公里（万）                   582,277                392,693              48.28%
载运率
客座利用率（收入客公里
                                   86.65%                 88.15%             -1.50pts
╱可用座位公里）
国际                               75.30%                 81.17%             -5.87pts
国内                               90.06%                 89.74%              0.32pts
地区                               75.82%                 83.42%             -7.60pts
货物及邮件载运率（收入
货运吨公里╱可用货运吨             85.78%                 82.74%              3.04pts
公里）
 国际                              81.16%                 74.99%              6.17pts
 国内                              91.60%                 88.52%              3.08pts
 地区                              79.65%                 43.34%             36.31pts
综合载运率（收入吨公里
                                   85.09%                 87.21%             -2.12pts
/可用吨公里）
飞机日利用率（每架飞机
                                     9.41                  10.04               -0.63h
每日轮档小时）
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                  单位:千元 币种:人民币
              科目                     本期数           上年同期数       变动比例（%）
营业收入                               28,526,222         18,995,991               50.17
                                         8 / 140
                                              2017 年半年度报告
         营业成本                                 24,585,527           14,026,897                 75.27
         销售费用                                  1,156,783              782,797                 47.78
         管理费用                                    650,329              458,074                 41.97
         财务费用                                  1,435,424            2,191,468                -34.50
         经营活动产生的现金流量净额                5,090,309            8,277,393                -38.50
         投资活动产生的现金流量净额                5,904,974           -1,545,948                481.96
         筹资活动产生的现金流量净额                4,474,807             -441,405              1,113.76
         2    其他
         (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
         □适用 √不适用
         (2) 其他
         □适用 √不适用
         (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
         □适用 √不适用
         (三) 资产、负债情况分析
         √适用 □不适用
         1.   资产及负债状况
                                                                                            单位：千元
                                         本期期末数占                          上期期末数占     本期期末金额较
      项目名称             本期期末数    总资产的比例         上期期末数       总资产的比例     上期期末变动比
                                             （%）                                 （%）            例（%）
货币资金                    39,871,897           21.56            21,590,823            14.57             84.67
以公允价 值计量且其 变
动计入当 期损益的金 融          27,959           0.02                 8,472             0.01              230.02
资产
应收账款                     2,558,464            1.38             1,201,620            0.81               112.92
应收股利                       258,612            0.14               102,659            0.07               151.91
其他应收款                   1,986,085            1.07               765,086            0.52               159.59
存货                           220,149            0.12                20,947            0.01               950.98
划分为持有待售的资产                 -               -               335,673            0.23              -100.00
其他流动资产                   939,133            0.51             4,053,149            2.74               -76.83
可供出售金融资产            18,760,807           10.14             9,369,036            6.32               100.24
在建工程                    16,474,862            8.91            11,516,019            7.77                43.06
商誉                           411,966            0.22               328,865            0.22                25.27
长期待摊费用                 1,703,697            0.92               954,213            0.64                78.54
其他非流动资产               3,451,061            1.87             8,712,296            5.88               -60.39
短期借款                    14,963,619            8.09             7,906,690            5.34                89.25
应付票据                     3,208,095            1.73             1,185,000            0.80               170.73
应付账款                     6,388,161            3.45             4,703,245            3.17                35.82
应付职工薪酬                   150,764            0.08               310,534            0.21               -51.45
应交税费                     1,467,707            0.79               832,879            0.56                76.22
应付利息                       829,032            0.45               648,616            0.44                27.82
其他应付款                   1,458,448            0.79             1,032,307            0.70                41.28
                                                    9 / 140
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应付债券                     10,621,887          5.74              5,957,956          4.02            78.28
其他权益工具                  8,929,552          4.83              5,086,250          3.43            75.56
少数股东权益                 15,806,856          8.55             11,915,618          8.04            32.66
         货币资金：上升主要系本期合并天津航空融资规模增加所致。
         以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：上升主要系外币期权合约公允价值变动所致。
         应收账款：上升主要系本期合并天津航空应收票款增加所致。
         应收股利：上升主要系本期合并天津航空应收股利增加所致。
         其他应收款：上升主要系本期公司合并天津航空应收关联方款项增加所致。
         存货：上升主要系本期公司合并天津航空航材消耗件增加所致。
         划分为持有待售的资产：下降主要系本期处置 E145 飞机所致。
         其他流动资产：下降主要系本期公司持有理财产品到期所致。
         可供出售金融资产：上升主要系本期公司合并天津航空可供出售权益性工具增加所致。
         在建工程：上升主要系本期公司飞机预付款增加所致。
         商誉：上升系本期非同一控制下合并天津航空所致。
         长期待摊费用：上升主要系本期公司合并天津航空飞行员养成培训费用增加所致。
         其他非流动资产：下降主要系上期公司预付天津航空股权受让款重分类所致。
         短期借款：上升主要系本期公司短期融资规模增加所致。
         应付票据：上升主要系本期公司合并天津航空应付票据增加所致。
         应付账款：上升主要系本期公司合并天津航空应付账款增加所致。
         应付职工薪酬：下降主要系本期支付上年度计提的年终奖所致。
         应交税费：上升主要系本期公司合并天津航空应交税费增加所致。
         应付利息：上升主要系本期公司应付债券利息增加所致。
         其他应付款：上升主要系本期公司合并天津航空其他应付款增加所致。
         应付债券：上升主要系本期公司合并天津航空应付债券增加所致。
         其他权益工具：上升主要系本期公司合并天津航空及子公司本期发行永续中票所致。
         少数股东权益：上升主要系本期公司合并天津航空及少数股东增资子公司所致。
         2.    截至报告期末主要资产受限情况
         √适用 □不适用
                                                                           单位：千元 币种：人民币
                      项目                     期末账面价值                        受限原因
         货币资金                                         4,197,896      长短期借款的质押金或保证金
         固定资产                                        33,661,539      长短期借款抵押物
         无形资产                                            27,430      长期借款抵押物
         投资性房地产                                     2,808,668      长期借款抵押物
         在建工程                                           413,523      长期借款抵押物
         合计                                            41,109,056                    /
         3.    其他说明
         □适用 √不适用
         (四) 投资状况分析
         1、 对外股权投资总体分析
         √适用 □不适用
             截至 2017 年 6 月 30 日，本集团对外股权投资 38,846,738 千元，其中可供出售金融资产
         18,760,807 千元，对联营企业股权投资 20,085,931 千元。
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(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
持有其他上市公司股权情况
                                                                      单位：千元   币种：人民币
                                                                             报告期所
证券代               最初投资     占该公司股                                            会计核算
         证券简称                             期末账面值        报告期损益   有者权益
  码                   成本       权比例（%）                                             科目
                                                                               变动
         中国民航                                                                       可供出售
 0696                  29,860           1.99    1,162,357                -    313,357
         信息网络                                                                       金融资产
                                                                                        可供出售
600999   招商证券      508,756          0.74       676,067               -     30,492
                                                                                        金融资产
                                                                                        可供出售
00357    航基股份         6,906         1.12           29,648            -     -6,774
                                                                                        金融资产
 合计       -          545,522             -    1,868,072                -    337,075       -
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
    公司于 2017 年 3 月 28 日召开第八届董事会第三次会议及 2017 年 4 月 18 日召开 2016 年年度
股东大会，审议通过了《关于出售 2 架 B737-800 飞机的报告》。根据公司的发展规划，为增强公
司在上海航空枢纽乃至整个华东地区的航线网络资源协同效应，促进联营公司金鹏航空持续发展，
公司向金鹏航空出售 2 架 B737-800 飞机，交易金额 92,133.07 万元人民币。
    报告期内公司无重大股权出售。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
    （1）中国新华航空集团有限公司
    该公司注册资本 43.87 亿元人民币，公司所持权益比例为 51.49%。经营范围为由天津始发(部
分航班由北京始发)至国内部分城市的航空客货运输业务；与航空运输相关的服务业务；自有房地
产经营；资产管理；航空器材、建筑材料、装饰材料、化工产品（不含危险化学品）、电子产品、
日用百货、纺织品、机械、电子设备、黑色金属的销售；广告设计、制作、代理、发布；设计和
制作印刷品广告，利用《新华航空》杂志发布国内外广告；进出口业务。2017 年上半年营业收入
26.73 亿元，净利润 2.04 亿元。
    （2）长安航空有限责任公司
    该公司注册资本 40.04 亿元人民币，公司所持权益比例为 59.43%。经营范围为由陕西省始至
国内部分城市的航空客、货运输业务；与航空运输相关的延伸服务及地面汽车运输服务；航空配
餐业、旅游、房地产业；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定或禁止公司经营的
商品和技术除外）。2017 年上半年营业收入 5.08 亿元，净利润 0.38 亿元。
    （3）山西航空有限责任公司
    该公司注册资本 13.02 亿元人民币，公司所持权益比例为 50.60%。经营范围主要为由山西省
始发至相邻省际间的支线航空客、货运输业务；航空运输客货代理；由山西省始发至国内部分城
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市的航空客、货运输业务。代购机票；代理报关；机械设备维修；装潢设计；地貌模型制作；批
发零售建材、百货、焦炭。2017 年上半年营业收入 10.93 亿元，净利润 0.69 亿元。
    （4）云南祥鹏航空有限责任公司
    该公司注册资本 34.96 亿元人民币，公司所持权益比例为 52.40%。经营范围为国内（含港澳
台）航空客货运输业务；至周边国家的国际航空客货运输业务；货物进出口；保险兼业代理；礼
品销售；景点及演出门票代售；酒店代订；汽车租赁；广告经营。2017 年上半年营业收入 30.05
亿元，净利润 1.28 亿元。
    （5）乌鲁木齐航空有限责任公司
    该公司注册资本 30 亿元人民币，其中公司所有权益比例为 86.32%。经营范围为国内航空客
货运输业务，从乌鲁木齐始发的港澳台和国际航空客货运输业务，机械设备，五金交电，电子产
品销售，工艺美术品销售，化妆品销售，货物与技术的进出口业务；广告业务。2017 年上半年营
业收入 5.67 亿元，净利润 0.08 亿元。
    （6）福州航空有限责任公司
    该公司注册资本 20 亿元人民币，其中公司所有权益比例为 65.22%。经营范围为国际、国内
（含港澳台）航空客货邮运输业务；与航空运输相关的服务业务；航空器维修；候机楼服务和经
营；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；
销售：电子产品、工艺品、化妆品；设计、制作、发布广告。2017 年上半年营业收入 7.76 亿元，
净利润 0.06 亿元。
    （7）天津航空有限责任公司
    该公司注册资本 81.92 亿元人员币，其中公司所有权益比例为 87.28%。经营范围为国内（含
港澳台）、国际航空客货运输业务；意外伤害保险、健康保险、传统人寿保险；自有航空器租赁
与航空器维修、航空专业培训咨询服务；货物及技术进出口；广告经营；货物联运服务；航空器
材、日用百货、电子产品、工艺品、化妆品、预包装食品、针纺织品、服装鞋帽、礼券的销售；
旅游观光咨询服务；航空地面服务；烟草、生鲜食品零售；酒店管理服务及相关咨询服务；电子
设备租赁（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2017 上半年营业收入
51.48 亿元，净利润 2.44 亿元。
    （8）广西北部湾航空有限责任公司
    该公司注册资本 30 亿元人员币，其中公司所有权益比例为 70%。国内航空客货运输业务，从
南宁始发至港澳台的航空客货运输业务，从南宁始发至周边国家的国际航空客货运输业务；航空
公司间的代理业务；与航空运输相关的服务业务；货物联运代理服务；客票销售业务；候机楼服
务和经营；自有航空器租赁与航空器维修；航空专业培训咨询、货物及技术进出口；航空旅游、
国内各类广告、飞行器零部件、机上商品、日用百货经营。2017 上半年营业收入 8.67 亿元，净
利润 0.38 亿元。
    （9）北京科航投资有限公司
    该公司注册资本 1.50 亿元人民币，其中公司所持权益比例为 95%。经营范围为分支机构经营：
住宿；制售中餐、西餐、印度餐（含冷荤凉菜、裱花）、咖啡冷热饮；销售酒、饮料、定型包装
食品；游泳馆；美容（非医疗美容）；项目投资管理；销售工艺品、五金交电；照相、彩扩服务；
健身服务；物业管理；酒店管理；出租商业用房；机动车公共停车场服务；信息咨询（中介除外）；
货物进出口、技术进出口；以下项目限分支机构经营：销售日用百货；会议服务；商务服务。2017
年上半年营业收入 0.80 亿元，净利润 0.36 亿元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用
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(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济风险
    航空运输业是与国内和国际宏观经济发展密切相关的行业，宏观经济景气度直接影响航空旅
行和航空货运的需求。我国经济发展进入新常态，全面改革继续深化，结构性调整继续推进，增
加航空公司运营的不确定性。如果未来宏观经济景气度下降，可能会对本公司的经营业绩和财务
状况造成不利影响。
2、汇率波动风险
    公司的大多数的租赁债务及部分贷款以外币结算（主要是美元，其次是欧元），并且公司经
营中外币支出一般高于外币收入，故人民币汇率的波动将对公司的业绩产生影响，未来公司的汇
兑损益具有较大的不确定性。截至 2017 年 6 月 30 日，就本集团各类美元金融资产和美元金融负
债而言，如果人民币对美元升值或贬值 5%，其它因素保持不变，则本集团将增加或减少税前利润
约 1,536,811 千元。
3、航油价格波动风险
    航油价格的高低，直接影响航空公司的生产成本，进而影响航空公司的经营业绩。公司的盈
利能力会受到国际原油价格波动以及国内航油价格调整的影响。因此，若未来国际油价大幅波动
或国内航油价格大幅调整，可能会对本公司的经营业绩造成较大的影响。2017 年上半年，本集团
航油成本占比营业成本 28.40%，航油价格每增加或降低 5%，其他因素不变，则本集团将增加或减
少营业成本 349,158 千元。
4、市场竞争风险
    国内、国际民航业运力快速增长将进一步加剧市场竞争。在国内外市场，公司面临各基地航
空公司在价格、航班时刻等方面的竞争，同时低成本航空公司异军突起也带来竞争压力。另外，
随着铁路、公路运输，尤其是日益完善的高铁运输对国内民航市场的冲击呈现常态化、网络化态
势，公司未来在部分航线上可能面临竞争压力。
5、其他不可抗力及不可预见风险
    民航运输受外部环境影响较大，自然灾害、突发性公共卫生事件以及恐怖袭击、政治动荡等
因素都会影响航空公司的正常运营，可能会对公司的生产经营造成不利影响。
    为应对以上风险，公司将认真研究国际、国内经济形势的变化，充分把握经营发展的有利条
件，强化安全管控能力，积极提升管理水平，逐步提升经营效益。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
                                第五节           重要事项
一、股东大会情况简介
                                                  决议刊登的指定网站的
      会议届次              召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                        查询索引
                                                  上海证券交易所网站
2016 年年度股东大会     2017 年 4 月 18 日                                2017 年 4 月 19 日
                                                  （www.sse.com.cn）
2017 年第一次临时股                               上海证券交易所网站
                        2017 年 6 月 6 日                                 2017 年 6 月 7 日
东大会                                            （www.sse.com.cn）
股东大会情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司共召开两次股东大会，股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议
人员 资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，表决结果
合法、有效。
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      二、利润分配或资本公积金转增预案
      不适用。
      三、承诺事项履行情况
      (一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
             期内的承诺事项
      √适用 □不适用
                                                                                承诺时    是否有   是否及
             承诺
承诺背景            承诺方                      承诺内容                        间及期    履行期   时严格
             类型
                                                                                  限        限       履行
                             为避免并有效解决与海航控股未来可能存在或潜在
                             的同业竞争情形，大新华航空承诺如下：为了满足
                             上市公司的规范要求，大新华航空承诺依照合法程
                             序，依据国家及相关地区法律法规的规定及行业主
                             管部门的批复同意，在海航控股 2012 年中报披露前
                             完成海航控股对大新华航空航空运输业务以及大新
                             华航空持有的云南祥鹏航空有限责任公司股权的托
                                                                                2012 年
             解决   大新华   管事宜；根据海航控股主营业务发展需要及盈利状
                                                                                  4月
             同业   航空有   况，自本次非公开发行实施之日起 36 个月内，依据                 是      是
                                                                                 /2017
             竞争   限公司   国家及相关地区法律法规的规定及行业主管部门的
                                                                                年8月
                             批复同意，通过股权转让或其他重组行为，将大新
                             华航空持有的云南祥鹏航空有限责任公司全部股权
                             注入海航控股；为彻底解决未来可能存在的同业竞
                             争问题，自本次非公开发行实施之日起 60 个月内，
                             依据国家及相关地区法律法规的规定及行业主管部
                             门的批复同意，将大新华航空所有航空业务适时注
                             入海航控股。
                             2015 年 6 月 26 日，海航控股第七届董事会第四十次
                             会议审议通过《关于延长公司股东海航集团有限公
与再融资
                             司承诺履行期限的报告》，此次海航集团有限公司
相关的承
                             只是对承诺履行期限进行了延长，承诺内容未变，
诺
                             变更后的海航集团承诺如下：
                             1、为了满足上市公司的规范要求，海航集团承诺依
                             照合法程序，依据国家及相关地区法律法规的规定
                             及行业主管部门的批复同意，在海航集团将其直接
                             或间接持有的包括天津航空有限责任公司、西部航
                             空有限责任公司、北京首都航空有限公司在内的航
                                                                                2012 年
             解决   海航集   空公司股权注入海航控股以及将其间接持有的香港
                                                                                  4月
             同业   团有限   航空有限公司股权转让给独立第三方之前，继续委                   是      是
                                                                                 /2019
             竞争     公司   托海航控股对海航集团直接或间接持有的航空公司
                                                                                年7月
                             股权的托管事宜。
                             2、根据海航控股主营业务发展需要及盈利状况，自
                             本次变更承诺获得股东大会审议通过之日起 24 个月
                             内，依据国家及相关地区法律法规的规定及行业主
                             管部门的批复同意，通过股权转让或其他重组行为，
                             将海航集团直接或间接持有的包括天津航空有限责
                             任公司、西部航空有限责任公司、北京首都航空有
                             限公司在内的航空公司股权注入海航控股，将间接
                             持有的香港航空有限公司股权转让给独立第三方并
                             同时解除香港航空股权托管事宜，以解决与海航控
                                                 14 / 140
                                     2017 年半年度报告
                       股未来可能存在或潜在的同业竞争情形。
    注：1、公司于 2017 年 6 月 23 日、2017 年 7 月 11 日召开第八届董事会第八次会议、2017
年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司股东海航集团有限公司延长部分（首都航空）承
诺履行期限的报告》、《关于公司股东海航集团有限公司延长部分（西部航空）承诺履行期限的
报告》，同意公司股东海航集团自公司股东大会通过之日起 24 个月内履行“关于解决未来可能存
在或潜在的同业竞争问题的承诺”中将直接及间接持有的首都航空、西部航空股权注入公司的承
诺。
    2、2017 年 7 月，海航集团的全资子公司海航集团（香港）投资有限公司（以下简称“海航
集团（香港）”）将其持有的香港航空控股有限公司（以下简称“香港航空控股”）34.16%股权、
以及其持有的 HKA Group Holdings Company Limited 23.75%股权转让给独立第三方 Frontier
Investment Partner L.P.基金。转让完成后，海航集团将不再通过香港航空控股、海航集团（香
港）间接持有香港航空有限公司（以下简称“香港航空”）的股权，海航集团关于将香港航空股
权转让给独立第三方以解决与海航控股未来可能存在或潜在的同业竞争情形的承诺已经履行完毕，
并同时解除香港航空股权托管事宜。
    其他承诺：
    2015 年 12 月 23 日海航集团就海航控股存放于海航财务公司的存款作出承诺：
    1、鉴于海航财务公司为依据《企业集团财务公司管理办法》等相关法规依法设立的企业集团
财务公司，已建立健全内部控制、财务会计等相关制度，其所有业务活动均遵照相关法律法规的
规定进行，海航控股在海航财务公司的相关存款业务具有安全性。在后续运营过程中，海航财务
公司将继续按照相关法律法规的规定规范运作。
    2、鉴于海航控股在资产、业务、人员、财务、机构等方面均独立于海航集团，海航集团将继
续确保海航控股所有存放于海航财务公司存款的独立和安全，充分尊重海航控股的经营自主权，
在符合中国银行业监督管理委员会相关规定的条件，并履行相关法律法规及《海南航空控股股份
有限公司章程》规定的内部程序后，由海航控股根据业务开展的实际需要随时支取使用，且不受
任何限制。
    3、本公司将认真行使股东权利、切实履行股东义务，加强对海航控股落实《海南航空控股股
份有限公司在海航集团财务有限公司存款资金风险防范制度》情况的监督，防范海航控股在海航
财务公司的存款风险。如果海航控股在海航财务公司存款出现风险，本公司将积极协助海航控股
按照风险处置预案回收资金，确保存款资金安全。
    以上承诺，海航控股均及时严格履行。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
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                                     2017 年半年度报告
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况较好，不存在未履行法院生效判决、所负数
额较大的债务到期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    公司于 2017 年 3 月 28 日第八届董事会第三次会议及 2017 年 4 月 18 日 2016 年年度股东大会
审议通过《关于与关联方签订日常生产性关联交易协议的报告》，详见公司于 2017 年 3 月 29 日
刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、香港《文汇报》以及
在上海证券交易所网站披露的《关于日常生产性关联交易的公告》（临 2017-012）。报告期内，
日常关联交易执行情况如下：
                                                                  单位：千元 币种：人民币
序号        关联方                关联交易内容                本期发生额      上期发生额
  1     新华航食        采购航空食品、出租房产                    132,176           86,732
  2     海南航食        采购航空食品                                34,295          26,063
  3     新疆航食        采购航空食品                                29,885          20,225
  4     海航饮品        采购航空食品                                13,526          11,784
  5     三亚航食        采购航空食品                                18,129          16,215
  6     甘肃航食        采购航空食品                                 8,249           6,694
  7     内蒙古航食      采购航空食品                                 7,033           1,933
  8     潍坊机场        接受机场起降服务、客运包机收入              58,264          73,178
  9     航基股份        接受机场起降服务、租赁机场航站楼          116,150           77,020
  10    三亚凤凰机场    接受机场起降服务                            79,593          60,568
  11    海口美兰        接受机场起降服务                            49,792          34,456
  12    宜昌机场        接受机场起降服务、客运包机收入              25,859           3,091
  13    满洲里机场      包机收入、接受机场起降服务                   6,573           5,697
                                          16 / 140
                                     2017 年半年度报告
 14    海航货运         货运包舱收入                               527,701         447,398
 15    凯撒国旅         客运包机收入                                28,785          32,012
 16    唐山机场         客运包机收入                                 3,663           8,216
 17    大新华航空       出租飞机、代关联方销售机票手续费            54,097          55,680
                        出租房产、出租飞机、代关联方销售机
 18    首都航空         票手续费、飞行员转让、接受飞机维修         279,842         191,961
                        及保障服务、里程积分收入、租赁飞机
 19    西部航空         出租飞机、飞行员转让                        45,630          49,335
                        出租房产、接受飞机维修及保障服务、
 20    海航技术                                                  1,548,133         878,727
                        租赁车辆
 21    百睿臣文化       接受广告服务                                21,021          20,345
 22    香港航空         里程积分收入、租赁飞机                     427,909         407,297
 23    香港快运         租赁飞机                                    32,436          31,525
 24    海航财务公司     出租房产、利息收入                          53,372          64,085
 25    海航集团         包机收入、出租房产                           5,590           2,303
 26    金鹏航空         出租飞机、飞行员转让                        73,469          55,738
 27    海航航空销售     支付关联方代售机票手续费                    86,503          79,770
                        机上销售收入、积分销售成本、积分销
 28    新生飞翔                                                     59,512          17,175
                        售收入、接受商旅服务、特许权使用费
 29    海旅管理         新金鹿卡销售收入                             5,174           7,258
 30    海航航空进出口   支付代理进出口手续费                        26,520          30,718
 31    海航酒店集团     出租房产                                    49,039          70,855
 32    海航旅游集团     出租房产                                     1,601           7,922
 33    海航资本集团     出租房产                                     4,427           4,473
 34    渤海信托         出租房产                                     4,057           3,068
 35    渤海金控         租赁飞机                                 1,107,547         251,864
 36    香港航空租赁     租赁飞机                                         -          27,088
 37    长江租赁         租赁飞机                                    72,104          14,901
 38    易建科技         接受关联方信息技术服务                      31,727          28,607
 39    天羽飞训         出租模拟机、人员培训                       142,757          14,944
 40    海南一卡通物业   支付物业管理费                              57,619          31,857
 41    海航思福         接受员工班车服务                             7,025           7,399
 42    渤海人寿         出租房产                                     4,756               -
 43    海航云端         接受广告服务                                49,756          42,114
 44    安庆天柱山机场   接受机场起降服务                             5,226           3,776
 45    易生支付         支付关联方代售机票手续费                     6,301               -
                        代关联方销售机票手续费、里程积分收
 46    天津航空                                                          -         173,899
                        入、出租飞机
       合计                                                      5,402,823       3,485,963
注:海南一卡通物业控股合并北京一卡通物业，本报告数据为合并数据。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    1、公司于 2017 年 3 月 28 日第八届董事会第三次会议及 2017 年 4 月 18 日 2016 年年度股东
大会审议通过《关于出售 2 架 B737-800 飞机的报告》。根据公司的发展规划，为增强公司在上海
                                          17 / 140
                                     2017 年半年度报告
航空枢纽乃至整个华东地区的航线网络资源协同效应，促进联营公司金鹏航空持续发展，公司向
金鹏航空出售 2 架 B737-800 飞机，交易金额 92,133.07 万元人民币。
    2、公司于 2017 年 6 月 23 日第八届董事会第八次会议及 2017 年 7 月 11 日 2017 年第二次临
时股东大会审议通过《关于投资 2017 大新华航空有限公司第 001 期财产权信托的报告》，公司控
股股东大新华航空将其运营航线的未来全部收入所形成的收益权作为基础资产以 553,629.15 万
元转让给天津信托有限责任公司（以下简称“天津信托”）设立 2017 大新华航空有限公司第 001
期财产权信托（以下简称“大新华信托计划”）。公司拟与大新华航空、天津信托签署《信托受
益权转让协议》，以 553,629.15 万元受让《2017 大新华航空有限公司第 001 期财产权信托合同》
项下的基础资产所形成的财产权。转让后，海航控股享有全部信托收益。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                   事项概述                                    查询索引
公司于 2017 年 3 月 28 日第八届董事会第三次
会议及 2017 年 4 月 18 日 2016 年年度股东大
会审议通过《关于控股子公司天津航空有限责
任公司增资海航集团财务有限公司的报告》，
公司控股子公司天津航空与海航集团、海口美
兰国际机场有限责任公司（以下简称“美兰有
限”）、三亚凤凰国际机场有限责任公司（以
下简称“凤凰机场”）、海航物流集团有限公      该事项的详细内容参见公司于 2017 年 3 月 29
司（以下简称“海航物流”）、海航商业控股      日记 2017 年 4 月 19 日在上海证券交易所网站
有限公司（以下简称“海航商业”）以每股        及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
1.46 元的价格对财务公司现金增资 660,066 万    时报》、《证券日报》和香港《文汇报》上刊
元人民币、701,822 万元人民币、850,012 万      登的相关公告及附件。
元人民币、400,040 万元人民币、200,020 万
元人民币、400,040 万元。增资完成后，财务
公司注册资本增加至 300 亿元人民币，天津航
空、海航集团、美兰有限、凤凰机场、海航物
流、海航商业分别持有财务公司的股权比例为
21.74%、24.89%、20.24%、11.25%、4.57%、
9.13%。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                          18 / 140
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             3、 临时公告未披露的事项
             □适用 √不适用
             (五) 其他重大关联交易
             □适用 √不适用
             (六) 其他
             □适用 √不适用
             十一、 重大合同及其履行情况
             1     托管、承包、租赁事项
             √适用 □不适用
             (1) 托管情况
             √适用 □不适用
                                                                               单位:千元 币种:人民币
                            受托方名                                             是否关联
               委托方名称                 托管资产情况    托管起始日 托管终止日              关联关系
                               称                                                  交易
                            海南航空
             海航旅游集团             北京首都航空控股有 2015年10月 2018年10月
                            控股股份                                                 是    其他关联人
               有限公司                 限公司50.4%股权       9日        9日
                            有限公司
                            海南航空
             海航集团西南             重庆西部航空控股有 2015年10月 2018年10月
                            控股股份                                                 是    其他关联人
             总部有限公司               限公司60%股权         9日        9日
                            有限公司
             海航集团（香
                            海南航空 HKA Group Holdings
             港）投资有限公                               2015年10月 2018年9月
                            控股股份 Company Limited                                 是    其他关联人
             司、大新华航空                                   9日       18日
                            有限公司        25.29%股权
               有限公司
                            海南航空
             大新华航空有             大新华航空有限公司 2012年9月 2018年9月
                            控股股份                                                 是      控股股东
                 限公司                 的航空运输业务       18日       18日
                            有限公司
             托管情况说明
             海航控股于 2017 年 7 月解除香港航空股权托管事宜，上述内容详见公司于 2017 年 7 月 12 日刊登
             在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、香港《文汇报》以及在上
             海证券交易所网站披露的《关于公司股东海航集团有限公司同业竞争承诺履行进展的公告》（编
             号：临 2017-062）。
             (2) 承包情况
             □适用 √不适用
             (3) 租赁情况
             √适用 □不适用
                                                                                   单位:千元 币种:人民币
                          租赁                                                     租赁收 租赁收 是否
                 租赁方          租赁资产    租赁起始     租赁终止
出租方名称                资产                                          租赁收益   益确定 益对公 关联 关联关系
                 名称            涉及金额      日           日
                          情况                                                       依据 司影响 交易
                 首都航   租赁               2008 年 6    每年自动                 双方协
本集团合计                       3,640,433                               152,418            0.53%   是     其他
                 空       飞机               月 18 日     顺延                     定价格
                 大新华   租赁               2000 年 12   每年自动                 双方协
本集团合计                         388,596                                49,231            0.17%   是    控股股东
                 航空     飞机               月 25 日     顺延                     定价格
                                                          19 / 140
                                                    2017 年半年度报告
                 金鹏航   租赁               2014 年 4    每年自动                 双方协
本集团合计                         345,395                               44,769             0.16%   是    联营公司
                 空       飞机               月1日        顺延                     定价格
                 西部航   租赁               2010 年 8    每年自动                 双方协
本集团合计                         742,570                               41,130             0.14%   是    联营公司
                 空       飞机               月9日        顺延                     定价格
                          租赁
                 天羽飞                      2016 年 1    2017 年 12               双方协
本集团合计                模拟     687,928                               33,829             0.12%   是     其他
                 训                          月1日        月 31 日                 定价格
                          机
                 海航酒   租赁               2015 年 4    2018 年 3                双方协
本集团合计                       1,898,059                               49,039             0.17%   是     其他
                 店集团   房产               月1日        月 31 日                 定价格
                 海航技   租赁               2011 年 1    每年自动                 双方协
本集团合计                         241,377                               23,327             0.08%   是    联营公司
                 术       房产               月1日        顺延                     定价格
                 新华航   租赁               2016 年 8    2019 年 7                双方协
本集团合计                         261,076                               14,711             0.05%   是     其他
                 食       房产               月1日        月 31 日                 定价格
                 海航财   租赁               2016 年 1    2019 年 4                双方协
本集团合计                         124,418                                4,769             0.02%   是    联营公司
                 务公司   房产               月1日        月 30 日                 定价格
                 渤海人   租赁               2017 年 3    2019 年 2                双方协
本集团合计                         122,403                                4,756             0.02%   是     其他
                 寿       房产               月1日        月 28 日                 定价格
                 首都航   租赁               2012 年 12   2017 年 9                双方协
本集团合计                         58,280                                 4,474             0.02%   是     其他
                 空       房产               月1日        月 24 日                 定价格
                 海航资   租赁               2014 年 1    2017 年 12               双方协
本集团合计                         100,254                                4,427             0.02%   是     其他
                 本集团   房产               月1日        月 31 日                 定价格
                 渤海信   租赁               2015 年 1    2018 年 12               双方协
本集团合计                         97,624                                 4,057             0.01%   是     其他
                 托       房产               月 18 日     月 31 日                 定价格
                 海航集   租赁               2016 年 1    2017 年 12               双方协
本集团合计                         50,188                                 2,303             0.01%   是    参股股东
                 团       房产               月1日        月 31 日                 定价格
                 海航旅   租赁               2014 年 1    2017 年 10               双方协
本集团合计                         94,023                                 1,601             0.01%   是     其他
                 游集团   房产               月1日        月 31 日                 定价格
                 本集团   租赁               2014 年 12   2028 年 9     -1,107,5   双方协
渤海金控                                -                                                   4.50%   是     其他
                 合计     飞机               月4日        月 25 日            47   定价格
                          租赁               2010 年 10   每年自动                 双方协
香港航空         本公司                 -                               -418,568            1.70%   是     其他
                          飞机               月1日        顺延                     定价格
                          租赁               2014 年 4    2018 年 5                双方协
香港快运         本公司                 -                                -32,436            0.13%   是     其他
                          飞机               月 17 日     月1日                    定价格
                          租赁               2015 年 7    2024 年 7                双方协
长江租赁         本公司                 -                                -72,104            0.29%   是     其他
                          飞机               月 20 日     月 20 日                 定价格
香港航空租       本集团   租赁               2013 年 9    2025 年 11               双方协
                                        -                                   -               0.00%   是     其他
赁               合计     飞机               月1日        月9日                    定价格
                 本集团   租赁               2017 年 6    2018 年 6                双方协
首都航空                                -                                -2,573             0.01%   是     其他
                 合计     飞机               月 15 日     月 14 日                 定价格
                          机场
                 本集团                      2009 年 2    2017 年 7                双方协
航基股份                  航站          -                                -2,318             0.01%   是         其他
                 合计                        月 26 日     月 15 日                 定价格
                          楼
                          租赁               2013 年 7    2018 年 6                双方协
海航技术         本公司                 -                                -5,422             0.02%   是    联营公司
                          车辆               月1日        月 30 日                 定价格
             2     担保情况
             √适用 □不适用
                                                                                     单位: 千元 币种: 人民币
                                      公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                                                          20 / 140
                                          2017 年半年度报告
                                 担保
                                 发生                     担保是
           担保方与                                                            是否存 是否为
                    被担    担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾                    关联
担保方     上市公司                                                            在反担 关联方
                    保方    金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额               关系
           的关系                                                                保     担保
                                 签署                       毕
                                  日)
                                                     连带
                    金鹏   50,00 2017/ 2017/3 2017年                                         联营公
海航控股 公司本部                                    责任   否     否     -      否     是
                    航空      0   3/3    /3 9月3日                                             司
                                                     担保
                    大新                      2017年 连带
                           300,0 2016/ 2016/1                                                控股股
海航控股 公司本部   华航                      11月24 责任   否     否     -      否     是
                            00 11/25 1/25                                                      东
                      空                         日  担保
                    大新                      2017年 连带
                           420,8 2016/ 2016/9                                                控股股
海航控股 公司本部   华航                       9月19 责任   否     否     -      否     是
                            46   9/26 /26                                                      东
                      空                         日  担保
                    大新                      2017年 连带
                           700,0 2016/ 2016/1                                                控股股
海航控股 公司本部   华航                      12月27 责任   否     否     -      否     是
                            00 12/28 2/28                                                      东
                      空                         日  担保
                    海航                      2017年 连带
                           160,0 2017/ 2017/1
海航控股 公司本部   科技                      12月24 责任   否     否     -      否     是   其他
                            00    1/6    /6
                    集团                         日  担保
                                              2018年 连带
                    海航   160,0 2017/ 2017/2
海航控股 公司本部                              2月27 责任   否     否     -      否     是   其他
                    货运    00   2/27 /27
                                                 日  担保
                                              2017年 连带
                    海航   318,3 2016/ 2016/7                                                参股股
海航控股 公司本部                              7月10 责任   否     否     -      否     是
                    集团    97   7/10 /10                                                      东
                                                 日  担保
                                              2017年 连带
           控股子公 天航   100,0 2016/ 2016/1
天津航空                                       11月9 责任   否     否     -      否     是   其他
             司     控股    00   11/9 1/9
                                                 日  担保
                                              2017年 连带
           控股子公 天航   100,0 2016/ 2016/1
天津航空                                       7月28 责任   否     否     -      否     是   其他
             司     控股    00 11/15 1/15
                                                 日  担保
                                                     连带
           控股子公 海航   350,0 2017/ 2017/5 2018年
祥鹏航空                                             责任   否     否     -      否     是   其他
             司     实业    00    5/5    /5 5月5日
                                                     担保
                  大新                               连带
                           700,0 2016/ 2016/3 2017年                                         控股股
海航控股 公司本部 华航                               责任   是     否     -      否     是
                            00   3/15 /15 6月1日                                               东
                    空                               担保
                                              2017年 连带
                    金鹏   50,00 2016/ 2016/5                                                联营公
海航控股 公司本部                              5月19 责任   是     否     -      否     是
                    航空      0  5/20 /20                                                      司
                                                 日  担保
                  海航                        2017年 连带
                           80,00 2016/ 2016/1
海航控股 公司本部 科技                         1月15 责任   是     否     -      否     是   其他
                              0  1/15 /15
                  集团                           日  担保
                                              2017年 连带
                    天航   50,00 2016/ 2016/4
海航控股 公司本部                              4月14 责任   是     否     -      否     是   其他
                    控股      0  4/15 /15
                                                 日  担保
                    天航   200,0 2016/ 2016/9 2017年 连带
海航控股 公司本部                                           是     否     -      否     是   其他
                    控股    00   9/23 /23 3月23 责任
                                               21 / 140
                                        2017 年半年度报告
                                              日        担保
                                                        连带
                    天航 700,0 2016/ 2016/6 2017年
海航控股 公司本部                                       责任   是   否   -   否   是   其他
                    控股  00    6/7    /7 6月6日
                                                        担保
                                          2017年        连带
                  天航 100,0 2016/ 2016/3
海航控股 公司本部                          3月28        责任   是   否   -   否   是   其他
                  控股  00   3/28 /28
                                            日          担保
                                          2017年        连带
                  天航 150,0 2016/ 2016/3
海航控股 公司本部                          3月16        责任   是   否   -   否   是   其他
                  控股  00   3/16 /16
                                            日          担保
                                          2017年        连带
                  天航 220,0 2016/ 2016/3
海航控股 公司本部                          3月10        责任   是   否   -   否   是   其他
                  控股  00   3/10 /10
                                            日          担保
                                                        连带
                    天航 100,0 2016/ 2016/1 2017年
海航控股 公司本部                                       责任   是   否   -   否   是   其他
                    控股  00 11/25 1/25 6月9日
                                                        担保
                  海航                    2017年        连带
                       29,85 2012/ 2012/9
海航控股 公司本部 航空                     9月17        责任   否   否   -   否   是   其他
                         0   9/18 /18
                  集团                      日          担保
                  海航                    2017年        连带
                       53,56 2014/ 2014/9
海航控股 公司本部 航空                     9月15        责任   否   否   -   否   是   其他
                         7   9/28 /28
                  集团                      日          担保
                  海航                    2018年        连带
                       400,0 2015/ 2015/3
海航控股 公司本部 航空                     3月13        责任   否   否   -   否   是   其他
                        00   3/13 /13
                  集团                      日          担保
                                          2018年        连带
                  金鹏 69,29 2014/ 2014/1                                              联营公
海航控股 公司本部                         10月22        责任   否   否   -   否   是
                  航空   4   10/31 0/31                                                  司
                                            日          担保
                                          2023年        连带
                  金鹏 247,5 2014/ 2014/1                                              联营公
海航控股 公司本部                         12月19        责任   否   否   -   否   是
                  航空  00 12/19 2/19                                                    司
                                            日          担保
                  大新                    2018年        连带
                       571,6 2015/ 2015/1                                              控股股
海航控股 公司本部 华航                    12月10        责任   否   否   -   否   是
                        91 12/11 2/11                                                    东
                    空                      日          担保
                  大新                    2019年        连带
                       210,0 2016/ 2016/3                                              控股股
海航控股 公司本部 华航                     3月31        责任   否   否   -   否   是
                        00   3/31 /31                                                    东
                    空                      日          担保
                  大新                    2019年        连带
                       140,0 2016/ 2016/5                                              控股股
海航控股 公司本部 华航                     5月31        责任   否   否   -   否   是
                        00   5/31 /31                                                    东
                    空                      日          担保
                  大新                    2018年        连带
                       124,8 2015/ 2015/8                                              控股股
海航控股 公司本部 华航                     8月13        责任   否   否   -   否   是
                        52   8/27 /27                                                    东
                    空                      日          担保
                  大新                    2020年        连带
                       300,0 2017/ 2017/2                                              控股股
海航控股 公司本部 华航                     2月26        责任   否   否   -   否   是
                        00   2/27 /27                                                    东
                    空                      日          担保
                  海航                    2019年        连带
                       500,0 2017/ 2017/6
海航控股 公司本部 旅游                     6月30        责任   否   否   -   否   是   其他
                        00   6/30 /30
                  集团                      日          担保
海航控股 公司本部 金鹏 326,2 2014/ 2014/7 2017年        连带   是   否   -   否   是   联营公
                                             22 / 140
                                            2017 年半年度报告
                    航空    97     7/14   /14  6月21         责任                                 司
                                                日           担保
                    大新                      2017年         连带
                          150,0 2016/ 2016/3                                                    控股股
海航控股 公司本部 华航                         6月21         责任   是   否   -   否    是
                            00    3/31 /31                                                        东
                      空                        日           担保
                    海航                      2017年         连带
                          304,0 2015/ 2015/6
海航控股 公司本部 旅游                         6月23         责任   是   否   -   否    是       其他
                            12    6/23 /23
                    集团                        日           担保
                    海航                      2017年         连带
                          471,7 2014/ 2014/5
海航控股 公司本部 航空                         5月22         责任   是   否   -   否    是       其他
                            71    5/22 /22
                    集团                        日           担保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）                                               8,908,077
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担
                                                                                              5,305,997
保）
                                       公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                               17,258,948
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                            12,182,058
                                 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                          17,488,055
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                    22.96
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）                                               5,305,997
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提                                                             -
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）                                                                    -
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                                 5,305,997
未到期担保可能承担连带清偿责任说明                                                                      -
担保情况说明                                                                                            -
      3   其他重大合同
      □适用 √不适用
      十二、 上市公司扶贫工作情况
      □适用 √不适用
      十三、 可转换公司债券情况
      √适用 □不适用
      (一) 转债发行情况
          2017 年 5 月 19 日，海航控股第八届董事会第五次会议审议通过了《关于公司公开发行 A 股
      可转换公司债券预案的报告》，具体内容详见公司于 2017 年 5 月 20 日刊登在《中国证券报》、
      《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、香港《文汇报》以及在上海证券交易所网站披
      露的《海南航空控股股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券预案》。因公司发行可转换公司
      债券尚需海南省国资委批准，与本次可转换公司债券相关议案暂不提交此次股东大会审议。此次
      发行可转换公司债券的相关议案将根据海南省国资委的审核进度，另行择日提交股东大会审议，
      并经中国证券监督管理委员会核准后方可实施。
                                                  23 / 140
                                     2017 年半年度报告
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
不适用
(三) 报告期转债变动情况
不适用
(四) 报告期转债累计转股情况
不适用
(五) 转股价格历次调整情况
不适用
(六) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
不适用
(七) 转债其他情况说明
无
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
    财政部于 2017 年 5 月 10 日颁布了《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通
知》（财会[2017]15 号），准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府
补助采用未来适用法处理；对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进
行调整。
    本次会计政策变更的主要内容如下：本集团将与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业
务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用，并在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其
他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映；将与企业日常活动无关的政府补助，
计入营业外收支。
    受会计政策变更影响，本集团 2017 上半年其他收益增加 406,790 千元，营业外收入减少
406,790 千元。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
                        第六节    普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)   股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
                                          24 / 140
                                      2017 年半年度报告
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一)   股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                         461,664
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                       单位:股
                                     前十名股东持股情况
            报告                               持有有限售         质押或冻结情况
股东名称                               比例                                              股东
            期内   期末持股数量                条件股份数     股份        数量
（全称）                               (%)                                               性质
            增减                                   量         状态
大新华航
空有限公      0    4,089,167,580      24.33               0   质押    4,058,032,301      其他
司
海口美兰
国际机场
              0        862,848,902     5.13               0   质押      862,000,000      其他
有限责任
公司
长江财富
－浦发银
行－上海
浦东发展      0        825,055,865     4.91   825,055,865      无                  0     其他
银行股份
有限公司
海口分行
海航集团
              0        593,941,394     3.53               0   质押      593,920,000      其他
有限公司
长江租赁
              0        517,671,098     3.08               0   质押      517,671,098      其他
有限公司
招商财富
－建设银
行－中信
信托－中
              0        460,893,854     2.74   460,893,854      无                  0     其他
信航源
金融投资
集合资金
信托计划
                                           25 / 140
                                2017 年半年度报告
华福基金
－兴业银
行－长安
国际信托
－长安信      0   460,893,854   2.74    460,893,854     无                   0      其他
托海航
定增 1 号
单一资金
信托
中铁信托
有限责任
公司－中
铁信
托海南
              0   460,893,854   2.74    460,893,854     无                   0      其他
航空定向
增发权益
投资集合
资金信托
计划
中信建投
基金－华
夏银行－
西藏信托
              0   460,893,854   2.74    460,893,854     无                   0      其他
－西藏信
托－顺景
27 号单一
资金信托
申万菱信
基金－工
商银行－
陕西省国
际信托－
陕国          0   418,994,413   2.49    418,994,413     无                   0      其他
投庆元
8 号定向
投资集合
资金信托
计划
                         前十名无限售条件股东持股情况
                                                                 股份种类及数量
   股东名称        持有无限售条件流通股的数量
                                                             种类            数量
大新华航空有限
                                       4,089,167,580   人民币普通股     4,089,167,580
公司
海口美兰国际机
                                         862,848,902   人民币普通股       862,848,902
场有限责任公司
海航集团有限公
                                         593,941,394   人民币普通股       593,941,394
司
长江租赁有限公
                                         517,671,098   人民币普通股       517,671,098
司
                                     26 / 140
                                  2017 年半年度报告
中国证券金融股
                                            382,820,053     人民币普通股       382,820,053
份有限公司
AMERICAN                                                    境内上市外资
                                            216,086,402                        216,086,402
AVIATION LDC.                                                   股
中央汇金资产管
                                            142,860,500     人民币普通股       142,860,500
理有限责任公司
中国工商银行股
份有限公司－南
方消费活力灵活                                73,815,011    人民币普通股        73,815,011
配置混合型发起
式证券投资基金
邓春华                                        60,969,521    人民币普通股        60,969,521
中国工商银行股
份有限公司－嘉
实新机遇灵活配                                48,139,500    人民币普通股        48,139,500
置混合型发起式
证券投资基金
上述股东关联关   公司前十名无限售条件股东中大新华航空有限公司、海口美兰国际机场有限
系或一致行动的   责任公司、海航集团有限公司存在关联关系，但不属于上市公司持股变动信
说明             息披露管理规定的一致行动人。长江租赁有限公司为海航集团有限公司间接
                 控股子公司。AMERICAN AVIATION LDC.为大新华航空全资子公司。
表决权恢复的优
先股股东及持股   不适用
数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                   单位：股
                                                    有限售条件股份可上市交易情况
                                  持有的有限
                                                                      新增可上市      限售条
序号      有限售条件股东名称      售条件股份
                                                    可上市交易时间    交易股份数        件
                                    数量
                                                                          量
       长江财富－浦发银行－上海
 1     浦东发展银行股份有限公司   825,055,865       2017 年 9 月 6 日   825,055,865   12 个月
       海口分行
       招商财富－建设银行－中信
 2     信托－中信航源金融投资集   460,893,854       2017 年 9 月 6 日   460,893,854   12 个月
       合资金信托计划
       华福基金－兴业银行－长安
 3     国际信托－长安信托海航定   460,893,854       2017 年 9 月 6 日   460,893,854   12 个月
       增 1 号单一资金信托
       中铁信托有限责任公司－中
 4     铁信托海南航空定向增发权   460,893,854       2017 年 9 月 6 日   460,893,854   12 个月
       益投资集合资金信托计划
       中信建投基金－华夏银行－
 5     西藏信托－西藏信托－顺景   460,893,854       2017 年 9 月 6 日   460,893,854   12 个月
       27 号单一资金信托
                                         27 / 140
                                      2017 年半年度报告
    申万菱信基金－工商银行－
    陕西省国际信托－陕国投庆
  6                                 418,994,413       2017 年 9 月 6 日   418,994,413   12 个月
    元 8 号定向投资集合资金信
    托计划
    新沃基金－浦发银行－上海
  7     国际信托－上海信托聚金三    405,027,932       2017 年 9 月 6 日   405,027,932   12 个月
    号集合资金信托计划
    西部信托有限公司－西部信
  8     托海南航空集合资金信托计    405,027,932       2017 年 9 月 6 日   405,027,932   12 个月
    划
  9     方正证券股份有限公司        363,128,491       2017 年 9 月 6 日   363,128,491   12 个月
      瑞元资本－浦发银行－上海
  10  浦东发展银行股份有限公司      363,128,491       2017 年 9 月 6 日   363,128,491   12 个月
      海口分行
上述股东关联关系或一致行动的说      不适用
明
(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
                             第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用
                    第八节     董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                       担任的职务                        变动情形
             王斐                         董事长                            选举
           谢皓明                         董事长                            离任
             武强                       董事会秘书                          聘任
             李瑞                   副总裁兼董事会秘书                      离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
    2017 年 5 月 19 日、6 月 6 日，海航控股召开第八届董事会第五次会议、2017 年第一次临时
股东大会，审议通过《关于更换公司董事的报告》，同意谢皓明先生不再担任公司董事、董事长
职务，选举王斐女士担任公司董事，其任期自股东大会审议通过之日起至公司本届董事会任期届
满之日止。2017 年 6 月 6 日，海航控股第八届董事会第六次会议审议通过《关于选举王斐女士担
                                           28 / 140
                                   2017 年半年度报告
任公司董事长的报告》，公司董事会同意选举王斐女士担任公司董事长、法定代表人，任期与其
董事任期一致。谢皓明先生不再担任公司董事长、法定代表人。
    2017 年 6 月 19 日，海航控股第八届董事会第七次会议审议通过《关于聘任公司董事会秘书
的报告》，公司董事会同意聘任武强先生担任公司董事会秘书，任期为三年。李瑞先生不再担任
公司副总裁兼董事会秘书职务。
三、其他说明
□适用 √不适用
                                        29 / 140
                                                    2017 年半年度报告
                                         第九节        公司债券相关情况
            √适用 □不适用
            一、公司债券基本情况
                                                                                    单位:千元 币种:人民币
                                                                                      利率 还本付息方
     债券名称            简称         代码       发行日         到期日     债券余额                    交易场所
                                                                                    （%）      式
海南航空股份有限
                                                2011 年 5      2021 年 5                      按年付息、   上海证券
公司 2011 年公司债     11 海航 02   122071.SH                              1,440,000   6.20
                                                月 24 日       月 24 日                       到期还本     交易所
券
                                                               2017 年 1
                       海航 101       123605                                           6.40
                                                               月 23 日
海南航空 1 期 BSP 票                                           2018 年 1
                       海航 102       123606                                           6.60
款债券资产支持专                                2015 年 4      月 23 日                       每年付息，   上海证券
                                                                             15,000
项计划优先级资产                                月 10 日       2019 年 1                      到期还本     交易所
                       海航 103       123607                                           7.20
支持证券                                                       月 23 日
                                                               2020 年 1
                       海航 104       123608                                           7.55
                                                               月 23 日
                                                               2018 年 6
                       海航 201       123907                                           5.50
海南航空 2 期 BSP 票                                           月 23 日
款债券资产支持专                                2015 年 9      2020 年 4                      每年付息，   上海证券
                       海航 202       123908                                 200,000   5.80
项计划优先级资产                                月 17 日       月 23 日                       到期还本     交易所
支持证券                                                       2020 年 6
                       海航 203       123909                                           6.10
                                                               月 23 日
                                                               2018 年
                       海航 301       142022                   11 月 23                4.30
海南航空 3 期 BSP 票                                           日
款债券资产支持专                                2016 年 8      2019 年 9                      每年付息，   上海证券
                       海航 302       142023                                 200,000   5.15
项计划优先级资产                                月 18 日       月 23 日                       到期还本     交易所
支持证券                                                       2020 年
                       海航 303       142024                   11 月 23                5.80
                                                               日
2012 年云南祥鹏航                                              2019 年
                                                2012 年 12                                    每年付息，   上海证券
空有限责任公司公       12 滇祥航      124102                   12 月 13      700,000   7.29
                                                月 14 日                                      到期还本     交易所
司债券                                                         日
云南祥鹏航空有限
责任公司公开发行
                                                2017 年 6      2022 年 6                      每年付息，   上海证券
2017 年公司债券（面    17 祥鹏 01     143144                                 600,000   7.98
                                                月 16 日       月 20 日                       到期还本     交易所
向合格投资者）（第
一期）
                       15 祥鹏航
                                                               2017 年 3
                       空            81564002                                          7.00
                                                               月 27 日
云南祥鹏航空有限       ABN001B
                                                                                                           中国银行
责任公司 2015 年度     15 祥鹏航                2015 年 3                                     每年付息，
                                                               2018 年 3     120,000                       间市场交
第一期资产支持票       空            81564003   月 26 日                               7.50   到期还本
                                                               月 27 日                                    易商协会
据                     ABN001C
                       15 祥鹏航                               2019 年 3
                                     81564004                                          7.80
                       空                                      月 27 日
                                                            30 / 140
                                                 2017 年半年度报告
                     ABN001D
                     15 祥鹏航
                                                            2020 年 3
                     空           81564005                                          8.20
                                                            月 27 日
                     ABN001E
                                             2013 年 2      2020 年 2                       每年付息，
                                                                                    3.625
                                             月7日          月7日                           到期还本
                                                                                                         新加坡交
美元债券             美元债                                             5,419,520           每半年付
                                             2017 年 6      2018 年 6                                      易所
                                                                                    5.50    息，到期还
                                             月 22 日       月 21 日
                                                                                            本
                     2014 海南
                                             2014 年 8      2017 年 8
                     航空                                                           7.20
                                             月1日          月1日
                     PPN001
海南航空股份有限
                     2014 海南                                                                           中国银行
公司 2014 年度第一、             031490677   2014 年 9      2017 年 9                       每年付息，
                     航空                                               3,200,000   7.40                 间市场交
二、三期非公开定向               031490819   月 17 日       月 17 日                        到期还本
                     PPN002                                                                              易商协会
债务融资工具
                     2014 海南                              2017 年
                                             2014 年 10
                     航空                                   10 月 14                7.20
                                             月 14 日
                     PPN003                                 日
海南航空股份有限                                                                            按年付息、
                     14 海南航               2014 年 5      2019 年 5                                    上海清算
公司 2014 年度第一               101456019                                400,000   8.00    到期一次还
                     空 MTN001               月 27 日       月9日                                          所
期中期票据                                                                                  本
                     16 津航空               2016 年 1      2019 年 1
                                 031668001                                          6.70
                     PPN 001                 月7日          月8日
天津航空有限责任                                            2019 年
                     16 津航空               2016 年 10
公司 2015 年度第一、             031667024                  10 月 20                5.20
                     PPN 002                 月 19 日                                       按年付息、   中国银行
二、三期，2016 年度                                         日          2,200,000
                                                                                            到期一次还   间市场交
第一、二期，2017 年                                         2018 年
                     15 津航空               2015 年 12                                     本           易商协会
度第二期非公开定                 031568033                  12 月 30                7.00
                     PPN 003                 月 29 日
向债务融资工具                                              日
                     17 津航空               2017 年 6      2020 年 6
                                 031772019                                          7.50
                     PPN 002                 月 26 日       月 26 日
                                                            2018 年
                     15 天津航               2015 年 10
                                  15088078                  10 月 20                6.30
                     空 02                   月 20 日
                                                            日
                     15 天津航                              2018 年
天津航空有限责任                             2015 年 11
                     空 03        15088082                  11 月 10                6.20    按季付息、   中国银行
公司 2015 年度第二、                         月 10 日
                                                            日            900,000           到期一次还   间市场交
三、四期，2016 年度
                     15 天津航                              2018 年                         本           易商协会
第一期理财直融                               2015 年 11
                     空 04        15088090                  11 月 27                6.70
                                             月 26 日
                                                            日
                     16 天津航               2016 年 3      2019 年 3
                                  16088038                                          6.30
                     空 01                   月 22 日       月 22 日
                     14 津航空               2014 年 7      2017 年 7
                                 101469015                                          7.38
天津航空有限责任     MTN 002                 月 21 日       月 22 日                                     上海清算
                                                                                            按年付息、
公司 2014 年度第二   16 津航空               2016 年 9      2019 年 9                                      所
                                 101669028                              2,100,000   4.15    到期一次还
期，2016 年度第二    MTN 002                 月1日          月5日
                                                                                            本
期、第三期中期票据   16 津航空               2016 年 9      2019 年 9                                    上海清算
                                 101669030                                          3.96
                     MTN 003                 月 21 日       月 23 日                                       所
           公司债券付息兑付情况
                                                         31 / 140
                                   2017 年半年度报告
√适用 □不适用
    公司每年均按时偿还到期的债券本金及利息。
公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                        名称                广发证券股份有限公司
公司债债券受托管理      办公地址            广州市天河北路 183 号大都会广场 19 楼
人                      联系人              戴思勤、何金星
                        联系电话            020-87555888
                        名称                上海新世纪资信评估投资服务有限公司
资信评级机构
                        办公地址            上海市杨浦区控江路 1555 号 A 座 103 室 K－22
                        名称                恒泰证券股份有限公司
BSP 资产证券化债券      办公地址            北京市西城区武定侯街 2 号泰康国际大厦 7 楼
受托管理人              联系人              李维扬
                        联系电话            010-56765382
                        名称                中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
祥鹏航空 7 亿公司债     办公地址            上海市陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 层
债券受托管理人          联系人              徐瑛
                        联系电话            021-68870114
                        名称                银行间市场清算所股份有限公司
祥鹏航空 20 亿 ABN 资
                        办公地址            上海市中山南路 318 号东方国际金融广场 33-34
产证券化债券受托管
                        联系人              王艺丹、汪茜
理人
                        联系电话            021-63323840
                        名称                国信证券股份有限公司
云南祥鹏航空有限责
                                            深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十
任公司公开发行 2017 办公地址
                                            六层至二十六层
年公司债券（面向合
                     联系人                 刘洪源、王光朋
格投资者）（第一期）
                     联系电话               010-88005346
                     名称                   BNY Mellon Corporate Trust
                                            Level 24, Three Pacific Place,1 Queen’s
狮城债、美元债债券      办公地址
                                            Road East, Hong Kong
受托管理人
                        联系人              Leo Ku
                        联系电话            (852)28406629
                        名称                Guotai Junan Securities (Hong Kong) Limited
                                            27/F, Low Block, Grand Millennium Plaza, 181
美元债债券受托管理      办公地址
                                            Queen's Road Central, Hong Kong
人
                        联系人              Sophia Chen
                        联系电话            (852)56462949
                        名称                渤海银行股份有限公司
                                            北京市西城区复兴城内大街 28 号凯晨世贸中心
非公开定向债务融资      办公地址
                                            东座 2 层渤海银行投资银行部
工具债券受托管理人
                        联系人              何丹
                        联系电话            010-66270118
                        名称                天津银行
天津航空非公开定向      办公地址            天津市河西区友谊路
债务融资工具            联系人              孙宇
                        联系电话            022-28405704
                                        32 / 140
                                    2017 年半年度报告
                       名称                  北京银行
                       办公地址              天津市南开区荣业大街
理财直融
                       联系人                李新敏
                       联系电话              022-58366616
                       名称                  北京银行
                       办公地址              天津市南开区荣业大街
天津航空中期票据
                       联系人                李新敏
                       联系电话              022-58366616
其他说明：
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
    公司债券发行募集的资金，在扣除发行费用后已按照募集说明书上列明的用途使用完毕。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
    公司于 2011 年委托上海新世纪资信评估投资服务有限公司对 2011 年公司债券的信用状况进
行评级，并出具《海南航空股份有限公司 2011 年公司债券信用评级报告》，初始评级结果为 AA+，
2012 年-2014 年跟踪评级结果均为 AA+。2015 年-2016 年跟踪评级结果为 AAA,评级展望稳定。本
报告期内上海新世纪资信评估投资服务有限公司对“11 海航 02”公司债券的信用状况进行了跟踪分
析，出具了《海南航空股份有限公司 2011 年公司债券跟踪评级报告》，主体评级为 AAA、债券信
用登记为 AAA、展望评级为稳定。
    公司子公司祥鹏航空 2012 年委托鹏元资信评估有限公司对 2012 年云南祥鹏航空有限责任公
司公司债券的信用状况进行评级，并出具《云南祥鹏航空有限责任公司 2012 年 7 亿元公司债券信
用评级报告》初始评级结果为 AA+，2013 年-2016 年跟踪评级结果均为 AA。本报告期内鹏元资信
评估有限公司对“12 滇祥航”公司债券的信用状况进行了跟踪分析，并出具《云南祥鹏航空有限责
任公司 2012 年公司债券 2017 年跟踪信用评级报告》，跟踪评级结果维持为主体信用等级为 AA,
评级展望稳定。
    公司子公司祥鹏航空 2017 年委托联合信用评级有限公司对云南祥鹏航空有限责任公司公开
发行 2017 年公司债券（面向合格投资者）（第一期）的信用状况进行评级，并出具《云南祥鹏航
空有限责任公司公开发行 2017 年公司债券（面向合格投资者）信用评级报告》，初始评级结果为
主体信用等级 AA，债券信用等级 AA,评级展望稳定。
    公司于 2015 年委托上海新世纪资信评估投资服务有限公司对 2014 年海南航空控股股份有限
公司第一期中期票据的信用状况进行评级，并出具《海南航空股份有限公司 2014 年度第一期中期
票据评级报告（2015）》，主体评级为 AAA、展望评级为稳定、债项评级为 AAA。本报告期内公司委
托上海新世纪资信评估投资服务有限公司对 2014 年海南航空控股股份有限公司第一期中期票据
的信用状况进行评级，并出具《海南航空控股股份有限公司 2017 年度第一期中期票据跟踪评级报
告（2017）》，主体评级为 AAA、展望评级为稳定、债项评级为 AAA。
    公司之子公司天津航空本报告期委托上海新世纪资信评估投资服务有限公司对天津航空有限
责任公司 2016 年度第二期、第三期中期票据的信用状况进行评级，并出具《天津航空有限责任公
司中期票据跟踪评级报告》，主体评级为 AA+、展望评级为稳定、债项评级为 AA+。
    2015 年公司委托联合信用评级有限公司对“海航 101--104”资产支持专项计划的信用状况进行
评级，并出具《海南航空 1 期 BSP 票款债权资产支持专项计划信用评级报告》，初始评级结果为
AA+。
    2015 年公司委托联合信用评级有限公司对“海航 201--203”资产支持专项计划的信用状况进行
评级，并出具《海南航空 2 期 BSP 票款债权资产支持专项计划信用评级报告》，初始评级结果为
AAA。
                                         33 / 140
                                    2017 年半年度报告
    本报告期内公司委托联合信用评级有限公司对“海航 3 期 BSP 票款债权资产支持专项计划”进
行综合分析及评估，并出具《海南航空 3 期 BSP 票款债权资产支持专项计划信用评级报告》确定
海航 3 期 01-03 资产支持证券的信用等级为 AAA。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
    报告期内公司债券增信机制、偿债计划其他偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关
承诺一致。
    公司将按时履行债券年度付息及到期还本付息义务。公司偿债能力良好。公司偿债资金将主
要来源于公司日常的盈利积累及经营活动所产生的现金流。报告期内公司已按期兑付利息。
六、公司债券持有人会议召开情况
√适用 □不适用
    目前公司经营状况良好，资产负债率逐年下降，严格遵照相关信息披露要求披露公司的经营
与财务状况，无任何事项表明未来无法到期偿付本息。公司所有债券发行至今均按期兑付利息，
债券持有人未召开债券持有人会议对《债券持有人会议规则》规定的权限范围内的事项行使权利。
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
    公司所有债券受托管理人均依据相关规定，持续关注公司经营情祝、财务状况及资信状况，
积极履行受托管理人职责，对公司的偿债能力进行全面调查和持续监督维护了债券持有人的合法
权益。
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                       单位:千元 币种:人民币
                                                                   本报告期末比上
    主要指标              本报告期末              上年度末                     变动原因
                                                                   年度末增减（%）
流动比率                              0.89                  0.90             -1.11
速动比率                              0.85                  0.73             16.44
资产负债率                          58.82%                54.18%             4.64%
贷款偿还率                            100%                  100%                 0 按时偿付
                              本报告期                             本报告期比上年
                                                      上年同期                     变动原因
                              （1-6 月）                             同期增减(%)
EBITDA 利息保障倍数                   2.92                  3.09             -5.55
利息偿付率                            100%                  100%                 0   按时偿付
九、关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用 □不适用
    公司报告期内，其他债券和债务融资工具均按合同或相关约定按期足额付息兑付，未发生违
约情况。
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
    截至 2017 年 6 月 30 日，公司已从各金融机构获得的包括流动资金、项目贷款等各类银行授
信总额为 1,172.93 亿元，未用额度 466.75 亿元，为公司未来的经营发展提供了有力的资金保障。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
                                           34 / 140
                                  2017 年半年度报告
    报告期内，公司均严格履行公司债券募集说明书相关约定及承诺，合规使用募集资金，按时
兑付公司债券利息，未有损害债券投资者利益的情况发生。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
√适用 □不适用
    报告期内，公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。
                                       35 / 140
                                     2017 年半年度报告
                                 第十节        财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 6 月 30 日
编制单位: 海南航空控股股份有限公司
                                                                    单位:千元 币种:人民币
              项目                    附注               期末余额            期初余额
流动资产：
  货币资金                           七（1）                39,871,897         21,590,823
  以公允价值计量且其变动计入当
                                     七（2）                    27,959              8,472
期损益的金融资产
  应收账款                         七（5）                   2,558,464          1,201,620
  预付款项                         七（6）                   1,049,847            980,050
  应收利息                         七（7）                     528,298            480,761
  应收股利                         七（8）                     258,612            102,659
  其他应收款                       七（9）                   1,986,085            765,086
  存货                             七（10）                    220,149             20,947
  划分为持有待售的资产             七（11）                                       335,673
  一年内到期的非流动资产           七（12）
  其他流动资产                     七（13）                    939,133          4,053,149
    流动资产合计                                            47,440,444         29,539,240
非流动资产：
  可供出售金融资产                 七（14）                 18,760,807          9,369,036
  长期股权投资                     七（17）                 20,085,931         19,049,278
  投资性房地产                     七（18）                 10,036,339         10,035,665
  固定资产                         七（19）                 65,962,033         58,090,889
  在建工程                         七（20）                 16,474,862         11,516,019
  固定资产清理
  无形资产                         七（21）                    605,349            548,516
  商誉                             七（22）                    411,966            328,865
  长期待摊费用                     七（23）                  1,703,697            954,213
  递延所得税资产                   七（24）
  其他非流动资产                   七（25）                  3,451,061          8,712,296
    非流动资产合计                                         137,492,045        118,604,777
      资产总计                                             184,932,489        148,144,017
流动负债：
  短期借款                         七（27）                 14,963,619          7,906,690
  以公允价值计量且其变动计入当
                                   七（28）                     87,269            103,987
期损益的金融负债
  应付票据                         七（29）                  3,208,095          1,185,000
  应付账款                         七（30）                  6,388,161          4,703,245
  预收款项                         七（31）                  2,567,042          2,587,447
                                          36 / 140
                                    2017 年半年度报告
  应付职工薪酬                   七（32）                150,764                  310,534
  应交税费                       七（33）              1,467,707                  832,879
  应付利息                       七（34）                829,032                  648,616
  应付股利                       七（35）                 55,119                   54,716
  其他应付款                     七（36）              1,458,448                1,032,307
  一年内到期的非流动负债         七（38）             15,049,344               13,509,247
  其他流动负债                   七（39）              6,994,138
    流动负债合计                                      53,218,738               32,874,668
非流动负债：
  长期借款                       七（40）             28,387,218               25,345,357
  应付债券                       七（41）             10,621,887                5,957,956
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款                     七（42）              9,964,256               10,202,885
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                       七（44）                929,069                  884,728
  递延所得税负债                 七（24）              5,385,507                4,757,264
  其他非流动负债                 七（45）                272,123                  245,002
    非流动负债合计                                    55,560,060               47,393,192
      负债合计                                      108,778,798                80,267,860
所有者权益
  股本                           七（46）             16,806,120               16,806,120
  其他权益工具                   七（47）              8,929,552                5,086,250
  其中：优先股
    永续债                                         8,929,552                5,086,250
  资本公积                       七（48）             18,328,448               18,156,215
  减：库存股
  其他综合收益                   七（49）                805,199                  718,256
  专项储备
  盈余公积                       七（50）              1,390,356                1,390,356
  一般风险准备
  未分配利润                     七（51）             14,087,160               13,803,342
  归属于母公司所有者权益合计                          60,346,835               55,960,539
  少数股东权益                   七（52）             15,806,856               11,915,618
    所有者权益合计                                    76,153,691               67,876,157
      负债和所有者权益总计                          184,932,489               148,144,017
法定代表人：王斐 主管会计工作负责人：孙栋 会计机构负责人：兰天
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 6 月 30 日
编制单位:海南航空控股股份有限公司
                                                                    单位:千元 币种:人民币
             项目                    附注               期末余额             期初余额
流动资产：
  货币资金                                                 21,589,584          13,806,901
                                            37 / 140
                                  2017 年半年度报告
  以公允价值计量且其变动计入
                                                          27,959         8,472
当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                     十七（1）               1,335,344       953,272
  预付款项                                               229,664       816,929
  应收利息                                               283,902       183,902
  应收股利                                                62,081        62,081
  其他应收款                   十七（2）               1,469,634       331,387
  存货                                                    21,873        12,365
  划分为持有待售的资产                                                 335,673
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                                       1,154,114
    流动资产合计                                      25,020,041    17,665,096
非流动资产：
  可供出售金融资产                                     5,276,958     5,104,933
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                 十七（3）              32,095,231    25,854,831
  投资性房地产                                         1,050,776     1,050,776
  固定资产                                            45,225,126    47,134,064
  在建工程                                             9,273,132     7,298,926
  工程物资
  固定资产清理
  无形资产                                                60,080        60,814
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                           639,338       559,523
  递延所得税资产
  其他非流动资产                                        2,193,958     7,775,848
    非流动资产合计                                     95,814,599    94,839,715
      资产总计                                        120,834,640   112,504,811
流动负债：
  短期借款                                             6,055,010     3,538,000
  以公允价值计量且其变动计入
                                                          87,269        87,269
当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                               152,498     1,185,000
  应付账款                                            16,515,407     9,391,947
  预收款项                                             2,152,349     2,144,308
  应付职工薪酬                                            39,067       107,718
  应交税费                                               861,668       544,088
  应付利息                                               232,696       395,930
  应付股利                                                55,119        54,716
  其他应付款                                             495,863       586,326
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                               8,017,091     8,499,369
  其他流动负债                                         1,997,562
                                       38 / 140
                                  2017 年半年度报告
    流动负债合计                                     36,661,599              26,534,671
非流动负债：
  长期借款                                           21,022,379              22,056,286
  应付债券                                            1,834,282               1,824,622
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款                                          6,931,906               8,302,585
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                              730,526                 673,318
  递延所得税负债                                      3,207,846               2,926,326
  其他非流动负债                                        238,318                 245,002
    非流动负债合计                                   33,965,257              36,028,139
      负债合计                                       70,626,856              62,562,810
所有者权益：
  股本                                               16,806,120              16,806,120
  其他权益工具                                        5,078,750               5,086,250
  其中：优先股
    永续债                                        5,078,750               5,086,250
  资本公积                                           17,531,522              17,532,097
  减：库存股
  其他综合收益                                          579,804                 450,784
  专项储备
  盈余公积                                            1,390,356               1,390,356
  未分配利润                                          8,821,232               8,676,394
    所有者权益合计                                   50,207,784              49,942,001
      负债和所有者权益总计                          120,834,640             112,504,811
法定代表人：王斐 主管会计工作负责人：孙栋 会计机构负责人：兰天
                                     合并利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                 单位:千元 币种:人民币
               项目                     附注          本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                            28,526,222          18,995,991
其中：营业收入                         七（53）           28,526,222          18,995,991
二、营业总成本                                            27,886,389          17,504,027
其中：营业成本                         七（53）           24,585,527          14,026,897
      税金及附加                       七（54）               58,326              44,791
      销售费用                         七（55）            1,156,783             782,797
      管理费用                         七（56）              650,329             458,074
      财务费用                         七（57）            1,435,424           2,191,468
      资产减值损失
  加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
                                        39 / 140
                                   2017 年半年度报告
      投资收益（损失以“－”号填列） 七（61）             419,533      400,699
      其中：对联营企业和合营企业的投
                                                          317,495      350,518
资收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益                                            406,790
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                      1,466,156    1,892,663
  加：营业外收入                       七（62）           272,074      450,885
      其中：非流动资产处置利得                              65,106         109
  减：营业外支出                       七（63）              2,411      13,641
      其中：非流动资产处置损失                               1,532       1,247
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  1,735,819    2,329,907
  减：所得税费用                       七（64）           349,454      509,703
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                      1,386,365    1,820,204
  归属于母公司所有者的净利润                            1,147,333    1,673,339
  少数股东损益                                            239,032      146,865
六、其他综合收益的税后净额             七（49）           121,437      -39,445
  归属母公司所有者的其他综合收益的
                                                            86,943     -77,895
税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
    （二）以后将重分类进损益的其他综
                                                            86,943     -77,895
合收益
      1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
      2.可供出售金融资产公允价值变
                                                            86,943     -77,895
动损益
      3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税
                                                            34,494     38,450
后净额
七、综合收益总额                                        1,507,802    1,780,759
  归属于母公司所有者的综合收益总额                      1,234,276    1,595,443
  归属于少数股东的综合收益总额                            273,526      185,316
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                 0.0683      0.137
  （二）稀释每股收益(元/股)                                 0.0683      0.137
法定代表人：王斐 主管会计工作负责人：孙栋 会计机构负责人：兰天
                                    母公司利润表
                                        40 / 140
                                    2017 年半年度报告
                                     2017 年 1—6 月
                                                                   单位:千元 币种:人民币
               项目                      附注           本期发生额          上期发生额
一、营业收入                         十七（4）              15,938,705          13,267,596
  减：营业成本                       十七（4）              13,594,214           9,714,318
       税金及附加                                                5,977              19,076
       销售费用                                                674,744             556,016
       管理费用                                                280,012             236,264
       财务费用                                                751,635           1,859,820
       资产减值损失
  加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
       投资收益（损失以“－”号填列） 十七（5）               152,886             261,176
       其中：对联营企业和合营企业的
                                                              177,366             254,404
投资收益
       其他收益                                               148,807
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                            933,816           1,143,278
  加：营业外收入                                              333,955             346,417
       其中：非流动资产处置利得                                65,100
  减：营业外支出                                                  606
       其中：非流动资产处置损失                                   606
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                            1,267,165           1,488,776
列）
    减：所得税费用                                            258,688             340,861
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                          1,008,477           1,147,915
五、其他综合收益的税后净额                                    129,020             -63,662
  （一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
     1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综
                                                              129,020             -63,662
合收益
     1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变
                                                              129,020             -63,662
动损益
     3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                            1,137,497           1,084,253
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
                                         41 / 140
                                   2017 年半年度报告
法定代表人：王斐 主管会计工作负责人：孙栋 会计机构负责人：兰天
                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                 单位：千元 币种：人民币
              项目                    附注             本期发生额          上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                            28,587,000          18,867,982
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金     七（65）（1）           2,375,705             990,248
    经营活动现金流入小计                                  30,962,705          19,858,230
  购买商品、接受劳务支付的现金                            19,615,277           8,251,480
  支付给职工以及为职工支付的现金                           2,337,257           1,216,473
  支付的各项税费                                             971,703             773,761
  支付其他与经营活动有关的现金     七（65）（2）           2,948,159           1,339,123
    经营活动现金流出小计                                  25,872,396          11,580,837
      经营活动产生的现金流量净额                           5,090,309           8,277,393
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                       3,100,000           1,900,000
  取得投资收益收到的现金                                      88,916              44,331
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                           1,344,628               4,941
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  取得子公司收到的现金                                     3,119,846
  收到其他与投资活动有关的现金     七（65）（3）             903,061             416,882
    投资活动现金流入小计                                   8,556,451           2,366,154
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                           2,573,622           1,840,234
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                               4,925           2,037,868
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金     七（65）（4）              72,930              34,000
    投资活动现金流出小计                                   2,651,477           3,912,102
      投资活动产生的现金流量净额                           5,904,974          -1,545,948
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                       2,544,095
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                      19,703,252          15,282,004
  发行债券收到的现金                                       4,467,535           2,492,500
  收到其他与筹资活动有关的现金     七（65）（5）           2,600,240           1,943,570
    筹资活动现金流入小计                                  29,315,122          19,718,074
                                        42 / 140
                                   2017 年半年度报告
  偿还债务支付的现金                                  20,065,756               17,552,088
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                        3,341,334               1,982,629
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     七（65）（6）        1,433,225                 624,762
    筹资活动现金流出小计                              24,840,315               20,159,479
      筹资活动产生的现金流量净额                        4,474,807                -441,405
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                          15,470,090                6,290,040
  加：期初现金及现金等价物余额                        20,203,911               15,367,831
六、期末现金及现金等价物余额                          35,674,001               21,657,871
法定代表人：王斐 主管会计工作负责人：孙栋 会计机构负责人：兰天
                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                    单位:千元 币种:人民币
              项目                     附注            本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                            15,621,881           13,207,408
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                             6,191,654            4,116,472
    经营活动现金流入小计                                  21,813,535           17,323,880
  购买商品、接受劳务支付的现金                             9,403,583            6,780,245
  支付给职工以及为职工支付的现金                           1,054,361              678,919
  支付的各项税费                                              84,499              165,554
  支付其他与经营活动有关的现金                             1,265,084              963,416
    经营活动现金流出小计                                  11,807,527            8,588,134
  经营活动产生的现金流量净额                              10,006,008            8,735,746
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                       1,100,000
  取得投资收益收到的现金                                       5,358                6,492
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                             335,673
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                               208,815              205,933
    投资活动现金流入小计                                   1,649,846              212,425
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                           1,952,872            1,625,410
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                             516,445              117,531
  取得子公司及其他营业单位支付的
                                        43 / 140
                                   2017 年半年度报告
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                             42,215
    投资活动现金流出小计                                2,511,532    1,742,941
      投资活动产生的现金流量净额                         -861,686   -1,530,516
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                    7,511,964    9,423,116
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                                       4,436,065
    筹资活动现金流入小计                                7,511,964   13,859,181
  偿还债务支付的现金                                    5,333,093   12,813,919
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                        2,535,047    1,568,554
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                          1,203,672      624,761
    筹资活动现金流出小计                                9,071,812   15,007,234
      筹资活动产生的现金流量净额                      -1,559,848    -1,148,053
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                            7,584,474    6,057,177
  加：期初现金及现金等价物余额                        13,251,968    11,008,689
六、期末现金及现金等价物余额                          20,836,442    17,065,866
法定代表人：王斐 主管会计工作负责人：孙栋 会计机构负责人：兰天
                                        44 / 140
                                                                            2017 年半年度报告
                                                                        合并所有者权益变动表
                                                                            2017 年 1—6 月
                                                                                                                                         单位:千元 币种:人民币
                                                                                                         本期
                                                                                    归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                                 少数股东    所有者权
                                              其他权益工具              资本公    减：库存   其他综    专项储    盈余公    一般风   未分配      权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他         积          股     合收益      备        积      险准备     利润
                           16,806,              5,086,2                 18,156,                                  1,390,3            13,803,   11,915,61   67,876,15
一、上年期末余额                          0                         0                    0   718,256         0
                               120                   50                     215                                       56                342           8
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
                           16,806,              5,086,2                 18,156,                                  1,390,3            13,803,   11,915,61   67,876,15
二、本年期初余额                          0                         0                    0   718,256         0
                               120                   50                     215                                       56                342           8
三、本期增减变动金额（减                        3,843,3
                                                                        172,233               86,943                                283,818   3,891,238   8,277,534
少以“－”号填列）
                                                                                                                                    1,147,3
（一）综合收益总额                                                                            86,943                                           273,526    1,507,802
（二）所有者投入和减少资                        1,800,0
                                                                                                                                                          1,800,000
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投                         1,800,0
                                                                                                                                                          1,800,000
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
                                                                                                                                    -863,51
（三）利润分配                                   -7,500                                                                                                    -871,015
1．提取盈余公积                                                                                                                                                -
2．提取一般风险准备                                                                                                                                            -
3．对所有者（或股东）的                                                                                                             -863,51
                                                                                                                                                           -863,515
分配
4．其他                                          -7,500                                                                                                      -7,500
                                                                                  45 / 140
                                                                        2017 年半年度报告
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                2,050,8
（六）其他                                                          172,233                                                               3,617,712   5,840,747
                           16,806,              8,929,5             18,328,                                  1,390,3            14,087,   15,806,85   76,153,69
四、本期期末余额                        -                      -                   -     805,199       -                  -
                               120                   52                 448                                       56                160           6
                                                                                                      上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                             少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存   其他综     专项储   盈余公    一般风   未分配      权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股     合收益       备       积      险准备   利润
                           12,182,              2,500,0             5,773,5                                  1,172,5            11,141,               38,564,44
一、上年期末余额                                                                         711,675                                          5,082,886
                               182                   00                  06                                       69                624
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
                           12,182,              2,500,0             5,773,5                                  1,172,5            11,141,               38,564,44
二、本年期初余额                                                                         711,675                                          5,082,886
                               182                   00                  06                                       69                624
三、本期增减变动金额（减   4,623,9              2,586,2             12,382,                                                     2,661,7               29,311,71
                                                                                            6,581            217,787                      6,832,732
少以“－”号填列）              38                   50                 709                                                          18
                                                                                                                                2,879,5
（一）综合收益总额                              258,750                                     6,581                                          294,567    3,439,403
（二）所有者投入和减少     4,623,9                                  11,779,                                                                           16,403,58
资本                            38                                      646
                                                                              46 / 140
                                                           2017 年半年度报告
                          4,623,9                      11,779,                                                        16,403,58
1．股东投入的普通股
                               38                          646
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
                                      -135,00                                                   -217,78
（三）利润分配                                                                        217,787                          -135,000
                                            0
                                                                                                -217,78
1．提取盈余公积                                                                       217,787
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
                                      -135,00
4．其他                                                                                                                -135,000
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                      2,462,5
（六）其他                                             603,063                                            6,538,165   9,603,728
                          16,806,     5,086,2          18,156,                        1,390,3   13,803,   11,915,61   67,876,15
四、本期期末余额                                                            718,256
                              120          50              215                             56       342           8
法定代表人：王斐 主管会计工作负责人：孙栋 会计机构负责人：兰天
                                                      母公司所有者权益变动表
                                                          2017 年 1—6 月
                                                                 47 / 140
                                                                  2017 年半年度报告
                                                                                                                                      单位:千元 币种:人民币
                                                                                              本期
          项目                                   其他权益工具                                             其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                           资本公积        减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                        收益                             润       益合计
                            16,806,12                                        17,532,09                                          1,390,35   8,676,39   49,942,0
一、上年期末余额                                  5,086,250            0                             0     450,784
                                    0                                                7                                                 6          4         01
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
                            16,806,12                                        17,532,09                                          1,390,35   8,676,39   49,942,0
二、本年期初余额                                  5,086,250            0                             0     450,784
                                    0                                                7                                                 6          4         01
三、本期增减变动金额（减
                                                     -7,500            0              -575           0     129,020                          144,838    265,783
少以“－”号填列）
                                                                                                                                           1,008,47   1,137,49
（一）综合收益总额                                                                                         129,020
                                                                                                                                                  7
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                       -7,500                                                                                -863,515   -871,015
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
                                                                                                                                           -863,515   -863,515
配
3．其他                                              -7,500                                                                                             -7,500
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
                                                                           48 / 140
                                                                  2017 年半年度报告
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                                                    -575                                                      -124       -699
                            16,806,12                                    17,531,52                                       1,390,35   8,821,23   50,207,7
四、本期期末余额                                  5,078,750                                         579,804
                                    0                                            2                                              6          2         84
                                                                                       上期
           项目                                  其他权益工具                                      其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积     减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                 收益                             润       益合计
                            12,182,18                                                                                    1,172,56   6,975,05   29,103,27
一、上年期末余额                                  2,500,000              5,752,451                  521,020
                                    2                                                                                           9          7
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
                            12,182,18                                                                                    1,172,56   6,975,05   29,103,27
二、本年期初余额                                  2,500,000              5,752,451                  521,020
                                    2                                                                                           9          7
三、本期增减变动金额（减                                                 11,779,64                                                  1,701,33   20,838,72
                            4,623,938             2,586,250                                         -70,236               217,787
少以“－”号填列）                                                               6                                                         7
                                                                                                                                    1,919,12
（一）综合收益总额                                  258,750                                         -70,236                                    2,107,638
（二）所有者投入和减少资                                                 11,779,64                                                             16,403,58
                            4,623,938
本                                                                               6
                                                                         11,779,64                                                             16,403,58
1．股东投入的普通股         4,623,938
                                                                                 6
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                     -135,000                                                               217,787   -217,787    -135,000
1．提取盈余公积                                                                                                           217,787   -217,787
2．对所有者（或股东）的分
                                                   -135,000                                                                                     -135,000
配
                                                                       49 / 140
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 3．其他
 （四）所有者权益内部结转
 1．资本公积转增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他                                 2,462,500                                                          2,462,500
                             16,806,12                             17,532,09             1,390,35   8,676,39   49,942,00
 四、本期期末余额                           5,086,250                          450,784
                                     0                                     7                    6          4
法定代表人：王斐 主管会计工作负责人：孙栋 会计机构负责人：兰天
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
    海南航空控股股份有限公司(以下简称“本公司”)是由海南省航空公司与中国光大国际
信托投资公司、交通银行海南分行等法人单位于 1993 年 10 月 18 日共同发起设立的股份
有限公司，注册地为中华人民共和国海南省海口市。本公司设立时的总股本为人民币 250,100
千元。
    于 1994 年 3 月，经本公司股东大会决议通过并批准 1993 年度分红派息方案，共派送
红股计 50,020 千股，派送红股后，总股数增至 300,120 千股，总股本增至人民币 300,120
千元。
    于 1995 年 11 月 2 日，本公司向 American Aviation LDC 发售外资股 100,040 千股。
发售后，总股本变更为人民币 400,160 千元。
    于 1997 年 6 月 26 日，本公司发行境内上市外资股(以下简称“B 股”)计 71,000 千
股。本次发行后，总股本增加至人民币 471,160 千元。
    于 1999 年 10 月 11 日，本公司向社会公开发售 A 股 205,000 千股。公开发售后，
总股本增加至人民币 676,160 千元。
    于 2000 年 5 月 18 日，本公司向全体股东按每 10 股送红股 0.8 股派发红利
54,092,800 股。派送红股后，总股本增至人民币 730,253 千元。
于 2006 年 6 月 29 日，本公司定向增发 2,800,000 千股，其中向大新华航空增发
1,650,000 千股，加上大新华航空原持有的 53,108 千股，大新华航空累计持有本公司
1,703,108 千股。上述定向增发完成后，本公司股本增至人民币 3,530,253 千元。
    于 2006 年 12 月，本公司股东海航集团及海南琪兴分别将其持有的本公司流通股份
8,917 千股及 4,370 千股增资注入大新华航空。本次增资完成后，大新华航空及其子公司
American Aviation LDC 分别持有本公司 1,716,395 千股及 108,043 千股，共占本公司总
股本 51.68%的股权，大新华航空成为本公司之母公司。
    于 2006 年 9 月 29 日，本公司实施股权分置改革，原 A 股非流通股股东按照每 10 股
支付 3.3 股 A 股股票的对价向 A 股流通股股东转让股权。本公司原非流通股股份获得上市
流通权，限售期为 12 个月至 36 个月。截至 2011 年 12 月 31 日，该等原限售股票已全
部在上海证券交易所上市流通。
    于 2010 年 2 月 12 日，经中国证券监督管理委员会核准，本公司向海南发展控股及海
航集团分别各增发 297,619 千股 A 股股票，限售期为 36 个月。上述定向增发完成后，本
公司股本增至人民币 4,125,491 千元，其中本公司之母公司-大新华航空持有本公司
1,716,395 千股，占本公司 41.60%的股权。
    于 2012 年 5 月 3 日，经中国证券监督管理委员会核准，本公司非公开发行 1,965,600
千股 A 股股票，限售期为 12 个月。上述非公开发行完成后，本公司股本增至人民币
6,091,091 千元，其中大新华航空直接持有本公司股票为 1,716,395 千股，占本公司的股权
比例摊薄至 28.18%。
    于 2013 年 6 月 18 日，本公司以资本公积金每 10 股转增 10 股，共计转增
6,091,091 千股，转增后，本公司总股本增加至人民币 12,182,182 千元。
    于 2016 年 9 月 5 日，经中国证券监督管理委员会核准，本公司非公开发行 4,623,938
千股 A 股股票，限售期为 12 个月。上述非公开发行完成后，本公司股本增至人民币
16,806,120 千元，其中大新华航空及其子公司 American Aviation LDC 分别持有本公司
4,089,167 千股及 216,086 千股，占本公司股本的 25.62%，为本公司单一最大股东。
    本公司及其子公司(以下简称“本集团”)属民航运输业，主要经营经批准的国内国际航
空客、货运输业务及与航空运输有关的其他相关服务。
    本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注九。
    本财务报表由本公司董事会于 2017 年 8 月 25 日批准报出。
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2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
详见附注八.
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、
各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
2.   持续经营
√适用 □不适用
    截至 2017 年 06 月 30 日，本集团的流动负债超过流动资产约人民币 57.78 亿元。于编制本年
度财务报表时，本公司董事会结合目前的财务形势，对本集团的持续经营能力进行了充分详尽的
评估。
    本公司董事会已积极采取措施应对上述净营运资金出现负数的情况，不断寻求新的融资渠道
并已取得足够的银行授信额度以改善本集团的流动资金状况。鉴于本集团已取得的银行授信额度、
获取融资的记录，与各大银行及金融机构建立的良好合作关系以及经营情况，本公司董事会认为
本集团可以继续获取足够的经营现金流量及融资来源，以保证经营、偿还到期债务以及资本性支
出所需的资金。基于此，本公司董事会确信本集团将会持续经营，并以持续经营为基础编制本年
度财务报表。本年度财务报表不包括任何本集团及本公司在未能满足持续经营条件下所需计入的
调整。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
    本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计
提方法(附注五(11))、存货的计价方法(附注五(12))、投资性房地产的计量模式(附注五(15))、
固定资产折旧和无形资产摊销(附注五(16)、(19))、权益工具的判断标准(附注五(27))、收入的
确认时点(附注五(28))等。
    本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断详见附注五(34)。
1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
□适用 √不适用
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
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5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 同一控制下的企业合并
    合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，
调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行
权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(2) 非同一控制下的企业合并
    购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本
大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并
发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易
费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
（3)购买子公司少数股权
    在取得对子公司的控制权后，自子公司的少数股东处取得少数股东拥有的对该子公司全部或
部分少数股权，在合并财务报表中，子公司的资产、负债以购买日或合并日开始持续计算的金额
反映。因购买少数股权新增加的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或
合并日持续计算的净资产份额之间的差额调整资本公积，资本公积(股本溢价)的金额不足冲减的，
调整留存收益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
    从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日
起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控
制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股
东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东
损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下
单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东
的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配
比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的
未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少
数股东损益之间分配抵销。
    如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集
团的角度对该交易予以调整。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(a)外币交易
    外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
    于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合
借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；
其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交
易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
(b)外币财务报表的折算
    境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益
中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费
用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，计入其他综合收
益。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，
在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
(a) 金融资产
(i) 金融资产分类
    金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图
和持有能力。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产。
    应收款项:
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    可供出售金融资产:
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他
类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其
他流动资产。
    持有至到期投资:
    持有至到期投资是指到期日固定，回收金额固定或可确定，且管理层有明显意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。取得时期限超过 12 个月但自资产负债表日起 12 个月(含 12 个月)内到
期的持有至到期投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在 12 个月之内(含 12 个月)
的持有至到期投资，列示为其他流动资产。
(ii)确认和计量
    金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；其他金融
资产的相关交易费用计入初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后
续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；
应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计
入当期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。
    除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接
计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。
可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与可
供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
(iii)金融资产减值
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    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，则计提减值准备。
    表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的
预计未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。
    表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非
暂时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具
投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持
续时间超过一年(含一年)的，则一般被视为其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公
允价值低于其初始投资成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的，本集团会综合考虑其他相关因素
诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。本集团以加权平均法计算可供出售权益
工具投资的初始投资成本。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损
失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形
成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公
允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入
当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
    以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收
益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减
值损失以后期间不再转回。
(iv)金融资产的终止确认
    金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
    (1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本集团将金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转
移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
    金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累
计额之和的差额，计入当期损益。
(b) 金融负债
    金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款、应付债券及应付融资租赁
款等。
    应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊
余成本进行后续计量。
    借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊
余成本进行后续计量。
    其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债
表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(c) 金融工具的公允价值确定
    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得
或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（d)权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从
权益中扣减。
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    本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益
工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
    应收款项包括应收账款、其他应收款等。本集团对外提供劳务形成的应收账款，按从劳务接
受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               10,000 千元
                                               根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                               账面价值的差额进行计提
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
    对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划
分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，
结合现时情况确定应计提的坏账准备。
    确定组合的依据如下：
    组合 1      应收关联方款项
    组合 2      应收租赁保证金及维修储备金
    组合 3      除上述以外的其他应收款项
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1                                      按照历史损失率计提
组合 2                                      按照历史损失率计提
组合 3                                      账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                     0
1－2 年                                                 5
2－3 年                                                10
3－4 年                                                30
4－5 年                                                50
5 年以上                                              100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
                                           存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原
单项计提坏账准备的理由
                                           有条款收回款项。
                                           根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
                                           面价值的差额进行计提。
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12. 存货
√适用 □不适用
(a) 分类
    存货主要包括机上供应品、航材消耗件及低值易耗品等，按成本与可变现净值孰低列示。
(b) 发出存货的计价方法
    机上供应品于发出时按加权平均法计算。
(c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净额是根据存货在资产负债
表日后正常业务中的处理所得或根据当时市场情况作出的估计而确定。
(d) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
    同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：(一)该非流动资产或该处置组在
其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售；(二)本集团已经就处置该
非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；(三)本集团已经与受让方签订了不可撤销的转
让协议；(四)该项转让将在一年内完成。
    符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房地产以及递延
所得税资产)，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额计量，公允价值减去处置费用低于
原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
    被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债，并
在资产负债表中单独列示。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对联营企业的长期股权投资。
    子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。联营企业为本集团能够对其财务和经营决
策具有重大影响的被投资单位。
    对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按
权益法调整后进行合并；对联营企业投资采用权益法核算。
(a) 投资成本确定
    对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按
照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股
权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际
支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的
公允价值作为初始投资成本。
(b) 后续计量及损益确认方法
    采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利
或利润，确认为投资收益计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
    采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认
当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成
对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项
准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损
益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少
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长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归
属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易
损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
(c) 确定对被投资单位具有控制和重大影响的依据
    控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且
有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。
(d) 长期股权投资减值
    对子公司和联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至
可收回金额(附注五(20))。
15. 投资性房地产
(1).如果采用公允价值计量模式的：
选择公允价值计量的依据
    投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中
将来用于出租的土地使用权及建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，
在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，
于发生时计入当期损益。
    本集团对所有投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不计提折旧或进行摊销，在资
产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差
额计入当期损益。
    投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产，基于转换当日投资性房地产的公允价值确定固定资产和无形资产的账面价值，公允价值
与投资性房地产原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值
时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产，以转换当日的公允价值作为投
资性房地产的账面价值，转换当日的公允价值小于固定资产和无形资产原账面价值的，差额计入
当期损益， 转换当日的公允价值大于固定资产和无形资产原账面价值的， 差额计入其他综合收
益。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
(a) 固定资产确认及初始计量
    固定资产包括房屋及建筑物、飞机及发动机、高价周转件、运输工具及器具设备等。
    固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购
置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。
    与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计
量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生
时计入当期损益。
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
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      类别          折旧方法       折旧年限（年）      残值率（%）    年折旧率（%）
房屋及建筑物    年限平均法        40 年             5%               2.375%
飞机及发动机核
                年限平均法        20 年             5%               4.75%
心件
飞机及发动机替
                年限平均法        5 - 7年           0%               14.29%至 20%
换件
高价周转件      年限平均法        12 年             5%               7.9%
运输工具        年限平均法        10 年             5%               9.5%
器具设备        年限平均法        8-14 年           5%               6.78%至 11.875%
(b) 固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对
计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确
定折旧额。
(c) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(20))。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
(d) 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固定资产以
租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资
产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用(附注五(29)(c))。
    融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将
取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租
赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借
款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使
用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，
账面价值减记至可收回金额(附注五(20))。
18. 借款费用
√适用 □不适用
     发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建
的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动
已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，
其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
     对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确
定专门借款借款费用的资本化金额。
     对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分
的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资
本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款
初始确认金额所使用的利率。
19. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
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    无形资产主要为土地使用权等，以成本计量。
    土地使用权按使用年限 40 年至 70 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权
与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
    对土地使用权的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可回收金额(附注五(20))。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
20. 长期资产减值
√适用 □不适用
    固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司和联营企业的长期股权投资等，
于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账
面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用
后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计
算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的
可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试
时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果
表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产
组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用包括飞行员养成费用等已经发生但应由本年和以后各期负担的且分摊期限在一
年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
22. 职工薪酬
    职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，
包括短期薪酬、离职后福利和其他长期职工福利等。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险
费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实
际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按照公允价
值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独
立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定
提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养
老保险和失业保险，均属于设定提存计划。
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(3)、辞退福利的会计处理方法
□适用 √不适用
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    基本养老保险
    本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地
规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险
费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在
职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
23. 预计负债
√适用 □不适用
    因亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可
靠计量时，确认为预计负债。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价
值的增加金额，确认为利息费用。
    于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
    预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列为流动负债。
24. 股份支付
√适用 □不适用
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
25. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
    本集团发行的永续债等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：(1)该金融工具不包
括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的
合同义务；(2)如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工
具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能
通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。除按上述
条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
    归类为权益工具的永续债等金融工具，其发行(含再融资)、回购、出售或注销时，本集团作
为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分
配处理。
    本集团不确认权益工具的公允价值变动。
26. 收入
√适用 □不适用
    收入的金额按照本集团在日常经营活动中提供劳务和销售商品时，已收或应收合同或协议价
款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
    与交易相关的经济利益很可能流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活
动的特定收入确认标准时，确认相关的收入：
(a) 提供劳务
(i) 运输收入
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    客运、货运收入于提供运输服务时确认为收入。尚未提供运输服务的票款，则作为负债计入
预收款项-预收票款。
(ii) 佣金收入
    佣金收入包括本集团作为代理人为其他航空公司售票而收取的佣金。佣金收入于出售机票时
确认。
(iii) 其他业务收入
    其他业务收入包括退票手续费收入等，此等收入均在提供服务当期确认。
(b)   常旅客奖励积分
    本集团执行金鹏俱乐部常旅客飞行奖励计划，会员可以利用累积的奖励积分兑换飞行奖励。
根据本集团对常旅客奖励积分的政策，当旅客的累积积分达到某一标准时即可换取礼品或免费机
票。本集团对常旅客的奖励积分采用递延收益法处理，即将承运票款在劳务提供产生的收入与奖
励积分的公允价值之间进行分配，将承运票款扣除奖励积分公允价值的部分确认为收入，奖励积
分的公允价值确认为递延收益。待旅客兑换积分并且本集团承运后或积分失效时，将原计入递延
收益的与所兑换积分相关的部分确认为收入。
(c)   让渡资产使用权
    利息收入按照其他方使用本集团货币资金的时间，采用实际利率计算确定。
    飞机租赁收入和其他经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。
27. 政府补助
    政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、航线补贴
等。
    政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资
产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值
不能可靠取得的，按照名义金额计量。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
    与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费
用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
28. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的
递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于
既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负
债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债
表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计
量。
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    递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的
应纳税所得额为限。
    对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能
够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及
联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可
能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
    同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
    递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所
得税相关；
    本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
29. 租赁
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租
赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(a) 经营租赁(承租人)
    经营租赁支出在租赁期内按照直线法计入当期损益。
(b) 经营租赁(出租人)
    经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发
生的初始直接费用，金额较大时资本化，在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计
入当期损益；金额较小时，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(c) 融资租赁(承租人)
    以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租
入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法
摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
(d) 售后租回
    售后租回交易认定为融资租赁的，售价与资产账面价值之间的差额予以递延，并按照租赁资
产的折旧进度进行分摊，作为折旧费用的调整。
    售后租回交易认定为经营租赁的，在有确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的，
售价与资产账面价值的差额计入当期损益。售后租回交易如果不是按照公允价值达成的，售价低
于公允价值的差额，计入当期损益；但若该损失将由低于市价的未来租赁付款额补偿时，有关损
失应予以递延并计入递延收益，并按与确认租金费用相一致的方法在租赁期内进行分摊；如果售
价大于公允价值，其大于公允价值的部分计入递延收益，并在租赁期内分摊。
30. 日常维修及大修费
    日常维修费用于发生时计入当期损益。
    符合固定资产确认条件的自购及融资租赁飞机及发动机的大修费用作为飞机及发动机的替换
件进行资本化，并按预计大修周期期间计提折旧。对于以经营租赁方式持有的飞机及发动机，根
据相关租赁协议，本集团需定期(包括于退租时)对该等飞机及发动机进行大修，以满足退租条件
的要求。与此相关的大修支出在本集团负有大修责任的期间按预计支出在相关期间内计提。计提
的大修/退租检准备与实际大修/退租时支出之间的差额计入大修期间的当期损益。
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31. 分部信息
    本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。
    经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生
收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、
评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和
关键判断进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的
账面价值出现重大调整的重要风险：
(a) 税项
    本集团在多个地区进行经营活动并缴纳各种税项。在正常的经营活动中，涉及的很多交易和
事项的最终税务处理都存在不确定性，因此需以现行的税收法规及其他相关政策为依据，对有关
税项的计提作出判断和估计。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该
差异将影响最初估计的应交税金的金额及相关损益。
    此外，本集团确认税务亏损及其他可抵扣暂时性差异所产生的递延所得税资产在很大程度上
取决于本集团很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税项抵减的未来应纳税所得额，而计算该未来应
纳税所得额需要运用大量的判断及估计，同时结合税务筹划策略。不同的判断及估计会影响确认
的递延所得税资产的金额。
(b) 应收账款及其他应收款减值
    应收账款及其他应收款减值是基于评估应收账款及其他应收款的可收回性。鉴定应收账款及
其他应收款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响应收账款及其他应收款的账面价值及坏账准备的计提或转回。
(c) 固定资产折旧
    对于自购及融资租赁飞机及发动机大修相关的替换件，本集团根据预计的大修费用以及大修
之间的时间间隔计提折旧，该等估计是根据以往相同或相似型号的飞机及发动机的飞行及大修历
史经验进行的。对于其他固定资产，本集团按其预计使用年限计提折旧。本集团对固定资产的预
计使用年限、预计净残值和折旧方法于每年度终了进行复核并作适当调整，不同的估计可能会影
响其折旧金额进而影响当期损益。
(d) 长期资产减值
    本集团于资产负债表日对长期资产判断是否存在减值迹象。当存在减值迹象时，进行减值测
试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易
中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确
定。预计未来现金流量现值时，管理层须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰
当的折现率确定未来现金流量的现值。不同的估计可能会影响其减值金额进而影响当期损益。
(e) 经营性租赁飞机及发动机的退租检修准备
    经营性租赁飞机及发动机的退租检修准备是按退租时所需进行的指定检修的估计费用计提。
该等估计费用需要对预计的飞行小时、飞行循环、大修时间间隔及退租时可能发生的修理费用进
行估计。这些估计在相当大程度上是根据过去相同或类似飞机及发动机型号的退租经验、实际发
生的大修费用，以及飞机及发动机使用状况的历史数据进行的。不同的判断或估计对预计的退租
检修准备产生影响。
(f) 常旅客奖励积分公允价值
    常旅客奖励积分的公允价值主要根据积分兑换率及积分价格测算。其中积分兑换率乃根据历
史经验及对未来的预测而估计，积分价格参照合同定价和年末机票价格估计。采用不同的兑换率
及积分价格对常旅客奖励积分的公允价值有重大影响。
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            (g) 投资性房地产公允价值
                投资性房地产的公允价值乃采用收益法或市场价格法进行测算。其中收益法为通过分析租约
            期内和租约期外的租金纯收益法来确定投资性房地产的公允价值，市场价格法为参照周边同类型
            的房地产的价格进行估计。未来预期租金和选取的房地产价格的变动可能会对投资性房地产公允
            价值计算产生重大影响。
            (h) 收入确认
                根据附注五(26)所述的会计政策，本集团于提供运输服务当期确认客运与货运收入。尚未承
            运的票款于本集团管理层认为承运责任已消除时确认为收入。本集团管理层定期对预售票款进行
            评估，由评估产生的调整，均反映在评估完成当期的利润表中。此类调整是由于对收入交易的估
            算、尚未承运的票款确认为收入的时间及相关销售价格的估计不同而产生不同的判断结果，各种
            因素包括复杂的价格结构及承运人之间的互运协议，均会影响收入的确认时间及金额。
            33. 重要会计政策和会计估计的变更
            (1)、重要会计政策变更
             √适用 □不适用
          会计政策变更的内容和原因                   审批程序          受影响的报表项名称     影响金额
     财政部于 2017 年 5 月 10 日颁布了《 关于
印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补
助>的通知》（财会[2017]15 号），准则自 2017
年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存   经公司第八届董事会
在的政府补助采用未来适用法处理；对 2017 年      第九次会议、第八届
                                                                                              “其他收益”科
1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助       监事会第六次会议审
                                                                                              目增加 406,790
根据该准则进行调整。                            议通过《关于变更会
                                                                       其他收益；营业外收入   千元；“营业外
     本次会计政策变更的主要内容如下：本集       计政策的报告》，同
                                                                                              收入”减少
团将与企业日常活动相关的政府补助，按照经        意公司根据有关法律
                                                                                              406,790 千元
济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费        法规的要求变更会计
用，并在利润表中的“营业利润”项目之上单              政策。
独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政
府补助在该项目中反映；将与企业日常活动无
关的政府补助，计入营业外收支。
            (2)、重要会计估计变更
            □适用 √不适用
            34. 其他
            □适用 √不适用
            六、税项
            1.   主要税种及税率
            主要税种及税率情况
            √适用 □不适用
                       税种                                             税率
            增值税                                                              3%、5%、6%、11%、17%
            城市维护建设税                                                                        7%
            企业所得税                                                                      15%、25%
            教育费附加                                                                            5%
            关税                                                                                  5%
            民航发展基金                  乘坐国内航班的旅客每人次 50 元；乘坐国际和地区航班处境的旅
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                            客每人次 90 元
(1) 企业所得税
    根据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总
局公告【2012】12 号)的规定，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项
目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业，经主管税务机关审核
确认后，可减按 15%税率缴纳企业所得税，优惠期为 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日。据
此，本公司之子公司长安航空、祥鹏航空及乌鲁木齐航空本年度及上年度均适用 15%的企业所得
税税率。
    除上述长安航空、祥鹏航空和乌鲁木齐航空外，本公司及本集团其他于境内成立的子公司适
用的企业所得税率均为 25%。
(2) 增值税
    本公司以及本公司之子公司天津航空、祥鹏航空、新华航空、长安航空、山西航空、福州航
空以及乌鲁木齐航空为增值税一般纳税人。根据财政部、国家税务总局《关于将铁路运输和邮政
业纳入营业税改征增值税试点的通知》(财税【2013】106 号)以及相关规定，本公司以及本公司
下属子公司的运输及地面服务等相关收入于本财务报表期间适用增值税，境内运输收入适用的销
项税率为 11%，国际及地区运输服务收入适用增值税零税率。
    根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税【2016】36
号)及国家税务总局《纳税人提供不动产经营租赁服务增值税征收管理暂行办法》(国家税务总局
公告【2016】16 号)，自 2016 年 5 月 1 日起，本集团取得的代理费收入及其他劳务收入适用增值
税，税率为 6%；房屋租赁业务收入适用增值税，针对 2016 年 4 月 30 日前取得的房屋所收取的租
赁业务收入可以适用 5%的增值税税率，针对 2016 年 4 月 30 日后取得的房屋所收取的租赁业务收
入适用 11%的增值税税率。2016 年 5 月 1 日前该等业务适用营业税，税率为 5%。
    此外，本公司机供品销售收入、维修收入及飞机租赁收入适用增值税，销项税率为 17%。而
本公司以及上述子公司购买航空油料、支付起降费、购买固定资产(包括进口飞机)及航材缴纳的
进口环节增值税等增值税进项税可以抵扣销项税。增值税应纳税额为销项税额抵减可抵扣的进项
税额后的余额。
    另根据国家相关税务法规的规定，本集团进口的飞机以及航空器材等需缴纳进口环节增值税，
原经批准的增值税税率为 4%。根据财政部和国家税务总局发布的《关于调整进口飞机有关增值税
政策的通知》(财关税【2013】53 号)，自 2013 年 8 月 30 日起，空载重量在 25 吨以上的进口飞
机，调整为按 5%征收进口环节增值税。
    本公司之子公司金鹿销售、海南福顺为增值税小规模纳税人，增值税征收率为 3%。
(3) 城市维护建设税和教育费附加
    依据国务院于 2010 年 10 月 18 日发布的《关于统一内外资企业和个人城市维护建设税和教育
费附加制度的通知》(国发【2010】35 号)，本公司自 2010 年 12 月 1 日起，按应纳流转税额的一
定比例缴纳城市维护建设税和教育费附加。本集团适用的城市维护建设税税率和教育费附加征收
率分别为 7%和 5%。
(4) 关税
    根据海关总署于1998年8月12日颁布的署税【1998】472号文《关于飞机及其零部件税则归类
和进口税率调整后租赁飞机适用税率问题的通知》，本公司租赁飞机及进口的飞机整机适用1%的
暂定关税税率，对于飞机机载设备、机舱设备、零部件等按照《关于调整若干商品进出口关税税
率的通知》税委会【1999】1号的税率征收。
    根据海关总署于2013年8月29日颁布的署税【2013】49号文《关于对褐煤等商品进口关税税率
进行调整的公告》，自2013年8月30日起，取消空载重量在25吨及以上但不超过45吨的客运飞机的
1%进口暂定税率，恢复实施5%的最惠国税率。本公司租赁飞机及进口的飞机整机适用5%的税率征
收。
(5) 民航发展基金
    根据财政部财综【2012】17号《民航发展基金征收使用管理暂行办法》，自2012年4月1日起，
向旅客征收的民航发展基金标准为，乘坐国内航班的旅客每人次50元；乘坐国际和地区航班出境
                                         66 / 140
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的旅客每人次90元(含旅游发展基金20元)，旅客应缴纳的民航发展基金，由航空公司或者销售代
理机构在旅客购买机票时一并代征，在机票价格外单列项目反映；而对于航空公司，则按照飞行
航线分类、飞机最大起飞全重、飞行里程以及适用的征收标准缴纳民航发展基金，并在成本中列
支。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                    所得税税率
长安航空、祥鹏航空、乌鲁木齐航空                                                      15%
海航控股、天津航空、新华航空、山西航空、福
州航空、海南福顺、北京科航、天津航空、海南                                            25%
国旭、海南航鹏、海南国善
2.   税收优惠
√适用 □不适用
(1) 企业所得税
     根据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(2012 年第
12 号)的规定，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，
且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认
后，可减按 15%税率缴纳企业所得税，优惠期为 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日。据此，
本公司之子公司长安航空和祥鹏航空自 2012 年起，乌鲁木齐航空自 2014 年起适用 15%的企业所
得税税率。
(2) 增值税
     根据财税【2011】131 号《关于应税服务适用增值税零税率和免税政策的通知》和财税【2012】
86 号《关于交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点应税服务范围等若干税收政策的
补充通知》，本集团取得的国际及地区运输服务收入适用增值税零税率。
另根据国家相关税务法规的规定，本集团进口的飞机以及航空器材等需缴纳进口环节增值税，原
经批准的增值税税率为 4%。根据财政部和国家税务总局发布的财关税【2013】53 号《关于调整进
口飞机有关增值税政策的通知》，自 2013 年 8 月 30 日起，空载重量在 25 吨以上的进口飞机，调
整为按 5%征收进口环节增值税。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                单位：千元 币种：人民币
            项目                   期末余额                         期初余额
库存现金                                           1,037
银行存款                                      35,672,964                     20,202,979
其他货币资金                                   4,197,896                      1,386,912
合计                                          39,871,897                     21,590,823
  其中：存放在境外的款
                                                     125,491                    1,007,581
    项总额
(a)于 2017 年 06 月 30 日，货币资金中包括存放于本集团之关联方-海航财务公司的存款 4,216,354
千元(2016 年 12 月 31 日：4,506,424 千元)(附注十二(6))，其中 2,651,291 千元(2016 年 12 月
                                          67 / 140
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31 日：3,730,027 千元)列示于银行及财务机构存款，其余 1,565,063 千元(2016 年 12 月 31 日：
776,397 千元)列示于其他货币资金。
(b)其他货币资金包括：
                                                                 单位：千元 币种：人民币
           项目                       期末余额                         期初余额
定期存款（注）                                     470,000                        470,000
应付票据保证金                                  1,760,852                         146,362
其他                                            1,967,044                         770,550
合计                                            4,197,896                       1,386,912
注：于 2017 年 06 月 30 日，上述定期存款中 470,000 千元质押予银行作为短期借款及长期借款的
质押金（附注七（27）及（40））。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                 单位：千元 币种：人民币
            项目                        期末余额                       期初余额
交易性金融资产
其中：债务工具投资
      权益工具投资
      衍生金融资产
      其他
指定以公允价值计量且其变动
                                                        27,959                     8,472
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
      权益工具投资
      外汇远期合约                                      27,959                     8,472
            合计                                        27,959                     8,472
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
                                                                 单位：千元 币种：人民币
           项目                    2017 年 06 月 30 日             2016 年 12 月 31 日
                                         68 / 140
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         应收账款                                                     2,590,292                           1,233,448
         减：坏账准备                                                    31,828                              31,828
         合计                                                         2,558,464                           1,201,620
          (a) 应收账款账龄分析如下：
                                                                                         单位：千元 币种：人民币
                       账龄                        2017 年 06 月 30 日                     2016 年 12 月 31 日
         一年以内                                                 2,550,119                              1,158,718
         一到二年                                                        542                                26,580
         二到三年                                                      5,247                                  9,474
         三到四年                                                      3,741                                  8,033
         四到五年                                                        160
         五到六年                                                      2,045                                  2,045
         六年以上                                                     28,438                                28,438
         合计                                                     2,590,292                              1,233,448
         (1). 应收账款分类披露
         √适用 □不适用
                                                                                     单位：千元 币种：人民币
                                              期末余额                                              期初余额
                                账面余额          坏账准备                         账面余额             坏账准备
         类别                                                         账面                                             账面
                                                        计提比                                                计提比
                              金额    比例(%)   金额                  价值        金额      比例(%)   金额             价值
                                                        例(%)                                                 例(%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
                         2,562,995        99     4,531         0   2,558,464 1,206,151           98    4,531       0 1,201,620
坏账准备的应收账款
-采用账龄分析法组合      2,453,296        95     4,531         0   2,448,765 1,047,123           85    4,531       0 1,042,592
-应收关联方组合            109,699         4                         109,699   159,028           13                    159,028
单项金额不重大但单独计
                              27,297       1    27,297      100              0     27,297         2   27,297     100
提坏账准备的应收账款
          合计           2,590,292         /    31,828         /   2,558,464 1,233,448            /   31,828       / 1,201,620
         期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
         □适用 √不适用
         组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
         √适用□不适用
                                                                                         单位：千元 币种：人民币
                                                                   期末余额
                账龄
                                    应收账款             占总额的比例             坏账准备              计提比例
         1 年以内小计                   2,440,420                 99.48%
         1至2年                               542                  0.02%                         27               5%
         2至3年                             5,247                  0.21%                        525              10%
         3 年以上                           3,741                  0.15%                      1,122              30%
         3至4年                               160                  0.01%                         80              50%
         4至5年                             2,045                  0.08%                      1,636              80%
         5 年以上                           1,141                  0.05%                      1,141             100%
               合计                     2,453,296                100.00%                      4,531             0.2%
         确定该组合依据的说明：
                                                           69 / 140
                                       2017 年半年度报告
于 2017 年 6 月 30 日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款分析如下：
                                                                单位：千元 币种：人民币
                             账面余额              坏账准备               计提比例
客户甲                                8,184                  8,184                 100%
客户乙                                4,478                  4,478                 100%
客户丙                                2,791                  2,791                 100%
客户丁                                1,693                  1,693                 100%
其他                                 10,151                 10,151                 100%
  合计                               27,297                 27,297                 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 千元；本期收回或转回坏账准备金额 0 千元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                    单位：千元 币种：人民币
                                  余额             坏账准备金额     占应收帐款余额总比例
 余额前五名的应收账款总额           834,838                       -                    32%
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
                            期末余额                                期初余额
    账龄
                    金额                比例(%)              金额            比例(%)
1 年以内                954,044                        90        919,228
                                            70 / 140
                                    2017 年半年度报告
1至2年                   38,784                       4              18,319
2至3年                   19,238                       2               6,345
3 年以上                 37,781                       4              36,158
    合计              1,049,847                     100             980,050
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
于 2017 年 06 月 30 日，账龄超过一年的预付账款为 95,803 千元(2016 年 12 月 31 日：60,822
千元)，由于相关供应商尚未提供相关服务或劳务，故该等款项尚未结清。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
余额前五名的预付款项总额为 511,883 千元，占预付款项总额 49%。
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                     单位：千元 币种：人民币
            项目                       期末余额                            期初余额
海航财务公司（附注十二（6））                        348,801                        315,233
其他                                                 179,497                        165,528
            合计                                     528,298                        480,761
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
                                                                     单位：千元 币种：人民币
      项目(或被投资单位)                   期末余额                          期初余额
航基股份                                                      635
招商证券                                                   45,326                      45,326
海航航空进出口                                             16,120                      16,120
渤海信托                                                        -                      40,578
燕山租赁                                                  152,294                           -
国银租赁                                                   44,237                           -
              合计                                        258,612                     102,659
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                         71 / 140
                                                    2017 年半年度报告
              9、 其他应收款
                                                                                         单位：千元 币种：人民币
                           项目                                期末余额                          期初余额
              应收关联方款项(附注十二(6))                                   1,078,028                     229,571
              应收飞机租赁保证金及维修储备金                                  519,945                     170,579
              应收补贴款                                                       25,970                      40,582
              其他                                                            410,636                     372,848
              合计                                                          2,034,579                     813,580
              减：坏账准备                                                     48,494                      48,494
              合计                                                          1,986,085                     765,086
              (1). 其他应收款分类披露
              √适用 □不适用
                                                                                        单位：千元 币种：人民币
                                        期末余额                                              期初余额
                          账面余额          坏账准备                            账面余额            坏账准备
       类别                                                      账面                                               账面
                                                  计提比                                                  计提比
                        金额    比例(%)   金额                   价值         金额    比例(%)     金额              价值
                                                  例(%)                                                   例(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他       11,799       1    11,799    100                0       11,799         1   11,799     100
应收款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他    1,993,510       98    7,425        0    1,986,085        772,511        95    7,425      1    765,086
应收款
-采用账龄分析法组合     395,536       19    7,425        2       388,111       372,361        46    7,425      2    364,936
-租赁保证金和维修储
                        519,946       26        0        0       519,946       170,579        21       0       0    170,579
备金
-关联方组合           1,078,028       53        0        0    1,078,028        229,571        28       0       0    229,571
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其       29,270       1    29,270    100                0       29,270         4   29,270     100
他应收款
    合计          2,034,579      100   48,494        2    1,986,085        813,580       100   48,494      6    765,086
              (2). 单项金融重大并单独计提坏账准备的其他应收账款
              √适用 □不适用
                                                                                         单位：千元 币种：人民币
                                                                        期末余额
                  其他应收款
                                    其他应收款        坏账准备          计提比例          计提理由
                  （按单位）
              其他应收款 1                11,799            11,799
                     合计                 11,799            11,799          /                 /
              注：于 2017 年 06 月 30 日，该其他应收款因账龄较长，已无法与相关债务人取得联系，管理层预
              计该等款项难以收回，故对该等款项全额计提了坏账准备。
              (3). 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
              √适用□不适用
                                                                                         单位：千元 币种：人民币
                                                                            期末余额
                       账龄                 其他应收款                      坏账准备               计提比例
                                                             72 / 140
                                     2017 年半年度报告
1 年以内小计                          371,353
1至2年                                 11,574                       578                  5%
2至3年                                  3,391                       339                 10%
3至4年                                  1,069                       321                 30%
4至5年                                  3,882                     1,941                 50%
5 年以上                                4,267                     4,246                100%
          合计                        395,536                     7,425                  2%
                                                     期初余额
          账龄              其他应收款               坏账准备             计提比例
1 年以内小计                      348,178
1至2年                              11,574                      578                    5%
2至3年                               3,391                      339                   10%
3至4年                               1,069                      321                   30%
4至5年                               3,882                     1941                   50%
5 年以上                             4,267                    4,246                  100%
          合计                    372,361                     7,425                    2%
(4). 于 2017 年 06 月 30 日，单项金融虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款分析如下：
                                                                   单位：千元 币种：人民币
      客户           账面余额                坏账准备                    计提比例
客户甲                       5,876                        5,876                     100%
客户乙                       5,280                        5,280                     100%
客户丙                       3,186                        3,186                     100%
客户丁                       2,500                        2,500                     100%
其他                       12,428                        12,428                     100%
  合计                     29,270                        29,270                     100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(5). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(7). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(8). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                   单位：千元 币种：人民币
                                          73 / 140
                                      2017 年半年度报告
                                                            占其他应收款期末
                                                                                 坏账准备
  单位名称        款项的性质    期末余额         账龄       余额合计数的比例
                                                                                 期末余额
                                                                  (%)
金鹏航空股份
                      关联方      870,896       一年以内
有限公司
北京首都航空
                      关联方      129,648       一年以内
有限公司
甲公司                第三方       90,565       一年以内
乙公司                第三方       81,068       一年以内
丙公司                第三方       48,203       一年以内
    合计                  /     1,220,380             /
(9). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
                                                                     单位：千元 币种：人民币
                                                                           预计收取的时间、金
  政府补助项目名称              期末余额                   期末账龄
                                                                               额及依据
航线补贴                                   25,970                  1-2 年        函证，确认函
           合计                            25,970              /                   /
(10). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(11). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、      存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                    单位：千元 币种：人民币
                               期末余额                               期初余额
       项目
                  账面余额     跌价准备     账面价值       账面余额   跌价准备   账面价值
机上供应品            33,416                    33,416         8,668                 8,668
航材消耗件          163,272                   163,272
其他                  23,461                    23,461        12,279                  12,279
     合计           220,149                   220,149         20,947                  20,947
(2). 存货跌价准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
                                            74 / 140
                                        2017 年半年度报告
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
                项目                          期末余额                    期初余额
保本保收益理财产品(a)                                   800,000                   2,800,000
可供出售金融资产                                                                  1,100,000
待抵扣进项税额                                          139,133                     153,149
                合计                                    939,133                   4,053,149
  (a) 于 2017 年 06 月 30 日，保本保收益理财产品为本公司自第三方商业银行购买的保本保收益型
  理财产品，年收益率为 2.235%。
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                      单位：千元 币种：人民币
                                      期末余额                            期初余额
         项目
                         账面余额     减值准备     账面价值     账面余额 减值准备 账面价值
 可供出售债务工具：
 可供出售权益工具：      11,971,911      86,104 11,885,807 5,355,140         86,104 5,269,036
    按公允价值计量的      4,865,255      86,104 4,779,151 2,177,635          86,104 2,091,531
 （a）
    按成本计量的          7,106,656              7,106,656 3,177,505                3,177,505
 其他                     6,875,000              6,875,000 4,100,000                4,100,000
          合计           18,846,911      86,104 18,760,807 9,455,140         86,104 9,369,036
 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 √适用 □不适用
                                                                      单位：千元 币种：人民币
     可供出售金融资产分类           可供出售权益工具        可供出售债务工具       合计
 权益工具的成本/债务工具的摊
                                           3,661,025                                3,661,025
 余成本
 公允价值                                  4,865,255                                4,865,255
 累计计入其他综合收益的公允
                                             306,981                                  306,981
 价值变动金额
 已计提减值金额                                86,104                                  86,104
                                             75 / 140
                                                         2017 年半年度报告
             （a）以公允价值计量的可供出售权益工具
                                                                              单位：千元 币种：人民币
                                                 2017 年 06 月 30 日              2016 年 12 月 31 日
             民航信息网络                                           1,162,357                    849,000
             招商证券                                                 676,067                    645,575
             香港国际租赁                                             336,192                    336,192
             新生飞翔                                                 280,351                    310,446
             航基股份                                                  29,648                      36,422
             国银租赁                                               1,438,301
             兴航融投                                                 942,339
             合计                                                   4,865,255                  2,177,635
             注：该等股权于 2017 年 06 月 30 日的公允价值乃根据该股票于 2017 年 06 月 30 日的收盘价予以
             确定。
             (3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
             √适用 □不适用
                                                                                          单位:千元 币种:人民币
                                 账面余额                                           减值准备
                                                                                                         在被投资
  被投资                                                                                                            本期现
                                                                                                         单位持股
  单位                                                                                                              金红利
                          本期              本期                             本期         本期           比例(%)
              期初                                     期末         期初                          期末
                          增加              减少                             增加         减少
海航财务公
              946,996                       946,996           -
司
首航控股      508,620                                  508,620                                              19.60
易生金服      500,000                                  500,000                                               7.22
海口美兰      304,765                                  304,765                                              12.08
Inflection
              123,825                                  123,825                                               8.11
Energy LLC
葡萄牙航空    117,531                                  117,531                                               9.94
Brightime     219,496                                  219,496                                              18.26
海航机场集
                     -   2,262,600                    2,262,600                                             12.52
团
滨海农商行           -   1,581,580                    1,581,580                                              9.93
天航实业             -    890,193                      890,193                                              19.67
其他          456,272     141,774                      598,046
   合计      3,177,505   4,876,147          946,996   7,106,656                                             /
             注：于 2017 年初本公司合并天津航空。合并完成后，本公司合计持有海航财务公司 33.00%的股
             权，对其具有重大影响，进而将其作为联营企业并转入长期股权投资按权益法进行核算。
                 于 2012 年度，本公司出资 200,000 千元与若干投资人共同投资设立国开精诚投资基金，该基
             金注册资本为 6,840,000 千元，期限为 10 年。本公司作为有限合伙人,不参与该基金的日常管理
             与决策。由于本公司对该基金不具有控制、共同控制或重大影响，因而将其列入可供出售金融资
             产进行核算。
                 于 2016 年 11 月，本公司与本公司之子公司长安航空共同出资 3,000,000 千元与若干投资人
             共同投资设立海口创远客舱服务投资基金，该基金注册资本为 5,000,000 千元，期限为 5 年。本
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公司作为有限合伙人,不参与该基金的日常管理与决策。由于本公司对该基金不具有控制、共同控
制或重大影响，因而将其列入可供出售金融资产进行核算。
    于 2016 年 2 月，本公司之子公司海航香港出资 900,000 千元与若干投资人共同投资设立海航
航空(开曼)地服投资基金，该基金注册资本为 4,500,000 千元，期限为 10 年。本公司作为有限合
伙人,不参与该基金的日常管理与决策。由于本公司对该基金不具有控制、共同控制或重大影响，
因而将其列入可供出售金融资产进行核算。
     截止至 2017 年 06 月 30 日，本公司之子公司天津航空持有海南大地地服股权投资基金合伙企
业(有限合伙)合计 1,575,000 千元的基金份额。天津航空作为有限合伙人不参与该基金的日常管
理与决策。由于天津航空对该基金不具有控制、共同控制或重大影响，因而将其列入可供出售金
融资产进行核算。
    于 2015 年 8 月，本公司之子公司天津航空出资 1,000,000 千元与若干投资人共同投资设立燕
山基金，期限为 10 年。天津航空作为有限合伙人不参与该基金的日常管理与决策。由于天津航空
对该基金不具有控制、共同控制或重大影响，因而将其列入可供出售金融资产进行核算。
    于 2016 年 9 月，本公司之子公司天津航空出资 200,000 千元与若干投资人共同投资设立深圳
建信天航股权投资合伙企业(有限合伙)，期限为 4 年。天津航空作为有限合伙人不参与该基金的
日常管理与决策。由于天津航空对该基金不具有控制、共同控制或重大影响，因而将其列入可供
出售金融资产进行核算。
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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               17、 长期股权投资
               √适用 □不适用
                                                                                   单位：千元 币种：人民币
                                                           本期增减变动
                                                                                                                     减值
                                                     权益法 其他                宣告发
                  期初                                                                                    期末       准备
被投资单位                                           下确认 综合 其他权         放现金   计提减    其
                  余额      追加投资     减少投资                                                         余额       期末
                                                     的投资 收益 益变动         股利或   值准备    他
                                                                                                                     余额
                                                     损益      调整               利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
天津航空        5,005,678                5,005,678                                                               -
渤海信托        3,856,642                            112,745          177,560                            4,146,947
香港航空集团    1,890,615                             54,879                                             1,945,494
海航技术        1,370,565                             82,062                                             1,452,627
西部航空        1,253,363                             90,841                                             1,344,204
金鹏航空        1,810,219                            -84,695                                             1,725,524
湖南金鹿          450,000                                                                                  450,000
Azul 航空       3,214,401        4,925                                                                   3,219,326
海航进出口        150,000                             -2,377                                               147,623
海航财务公司                3,769,113                 56,765                                             3,825,878
扬航投资                    1,518,247                                                                    1,518,247
天航物流                      200,033                                                                      200,033
海技天津                       41,079                                                                       41,079
天航地服                       30,000                                                                       30,000
其他               47,795                              7,274                             -16,120            38,949
小计           19,049,278   5,563,397    5,005,678   317,494          177,560            -16,120        20,085,931
    合计       19,049,278   5,563,397    5,005,678   317,494          177,560            -16,120        20,085,931
               注：于 2017 年初本公司完成对天津航空的合并。合并完成后，本公司合计持有天津航空 87.28%
               的股权。
               18、 投资性房地产
               投资性房地产计量模式
               (1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产
                                                                                  单位：千元 币种：人民币
                          项目                房屋、建筑物    土地使用权          在建工程       合计
               一、期初余额                       6,023,991      4,011,674                     10,035,665
               二、本期变动                             674
                    加：外购
                        存货\固定资产\在
                                                        674
               建工程转入
                        企业合并增加
                    减：处置
                        其他转出
                    公允价值变动
               三、期末余额                       6,024,665      4,011,674                      10,036,339
               （a）对于所在地有活跃的房地产交易市场的投资性房地产，其公允价值采用收益法或市场价格法
               评估确定。
               （b）于 2017 年 06 月 30 日，账面价值为 1,952,660 千元(2016 年 12 月 31 日：4,535,864 千元)
               的投资性房地产用作长期借款(附注七 40)的抵押物。
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  (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
  √适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
               项目                         账面价值                未办妥产权证书原因
                                                                由于产权申请手续尚在审批
  房屋                                                523,792 中，截至目前尚未办妥房产
                                                                证
      于 2017 年 06 月 30 日，投资性房地产中包括账面价值约为 523,792 千元的房屋 (2016 年 12
  月 31 日：523,792 千元)由于产权申请手续尚在审批中，截至目前尚未办妥房产证。本公司管理
  层认为该等未取得权证的房屋不会对本集团的经营活动产生重大影响。
  19、 固定资产
  (1). 固定资产情况
  √适用 □不适用
                                                               单位：千元 币种：人民币
         项目           房屋及建筑物 飞机及发动机 高价周转件 运输工具 器具设备    合计
一、账面原值：
1.期初余额                4,553,352    71,851,765 3,158,230 102,111          774,699   80,440,157
2.本期增加金额              663,325    10,325,619   897,480 42,927            84,653   12,014,004
（1）购置                    23,339       298,591   491,352 21,327            55,449      890,058
（2）在建工程转入             8,106                                            1,698        9,804
（3）企业合并增加           631,880    10,027,028         406,128   21,600    27,506   11,114,142
3.本期减少金额               10,623     2,806,751          66,203    7,307    19,274    2,910,158
（1）处置或报废              10,623     2,806,751          66,203    7,307    19,274    2,910,158
（2）转入持有待售
（3）转入投资性房地产
4.期末余额                5,206,054    79,370,633 3,989,507 137,731          840,078 89,544,003
二、累计折旧
1.期初余额                  736,075    19,335,919 1,793,542         56,987   410,367   22,332,890
2.本期增加金额               61,357     2,342,160   109,756          5,448    42,236    2,560,957
（1）计提                    61,357     2,342,160   109,756          5,448    42,236    2,560,957
3.本期减少金额                  228     1,315,998       594          1,702     9,733    1,328,255
（1）处置或报废                 228     1,315,998       594          1,702     9,733    1,328,255
（2）转入持有待售
（3）转入投资性房地产
    4.期末余额              797,204    20,362,081 1,902,704         60,733   442,870 23,565,592
三、减值准备
1.期初余额                                                 16,378                         16,378
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额                                                 16,378                         16,378
四、账面价值
1.期末账面价值            4,408,850    59,008,552 2,070,425         76,998   397,208 65,962,033
2.期初账面价值            3,817,277    52,515,846 1,348,310         45,124   364,332 58,090,889
                                           79 / 140
                                       2017 年半年度报告
    于 2017 年 06 月 30 日，净值为 33,661,539 千元(2016 年 12 月 31 日：23,739,633 千元)，原
值为 45,616,430 千元(2016 年 12 月 31 日：31,538,425 千元)的固定资产用作短期借款以及长期
借款的抵押物，详见附注七(27)及(40)。
    2017 上半年固定资产计提的折旧金额为 2,560,957 千元(2016 年度：4,126,268 千元)，其中
计入营业成本、其他业务成本、营业费用、管理费用的折旧费用分别为：2,252,226 千元，246,052
千元，4,111 千元，58,568 千元。(2016 年度：3,381,515 千元、637,960 千元、5,404 千元及 101,389
千元)。
    于 2017 上半年，由在建工程转入固定资产的原价为 9,084 千元(2016 年度：3,913,794 千元)
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
    于 2017 年 06 月 30 日， 账面价值 12,302,175 千元(原价 17,322,833 千元)的固定资产系
融资租入(2016 年 12 月 31 日： 账面价值为 10,336,783 千元， 原价 14,235,658 千元)。具体
分析如下：
2017 年 06 月 30 日
                                                                  单位：千元 币种：人民币
     项目             账面原值           累计折旧           减值准备          账面价值
飞机及发动机            17,052,214          4,913,526                           12,138,688
高价件                      270,619           107,132                              163,487
合计                    17,322,833          5,020,658                           12,302,175
2016 年 12 月 31 日
                                                                       单位：千元 币种：人民币
     项目               账面原值         累计折旧                减值准备         账面价值
飞机及发动机              14,185,658       3,869,915                                10,315,743
高价周转件                    50,000           28,960                                   21,040
合计                      14,235,658       3,898,875                                10,336,783
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
                                                                     单位：千元 币种：人民币
                      项目                                       期末账面价值
                      飞机                                                        5,270,451
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:千元 币种:人民币
            项目                          账面价值                    未办妥产权证书的原因
                                                                  由于产权申请手续尚在审批中，
房屋                                                   633,878
                                                                  截至目前尚未办妥房产证
其他说明：
□适用 √不适用
                                            80 / 140
                                                           2017 年半年度报告
                  20、 在建工程
                  (1). 在建工程情况
                  √适用 □不适用
                                                                                  单位：千元 币种：人民币
                                                     期末余额                         期初余额
                        项目
                                      账面余额       减值准备  账面价值   账面余额 减值准备     账面价值
                  购买飞机预付款     14,824,201               14,824,201 10,274,344            10,274,344
                  长水机场新基地建
                                         413,523                 413,523       282,722                282,722
                  设工程
                  北京基地扩建工程       424,165                 424,165       424,165                424,165
                  其他（注）             815,280       2,307     812,973       537,095      2,307     534,788
                         合计         16,477,169       2,307 16,474,862 11,518,326          2,307 11,516,019
                      于 2017 年 06 月 30 日，价值为 413,523 千元(2016 年 12 月 31 日：282,722 千元)的在建工
                  程用作长期借款的抵押物，详见附注七(40)。
                      注：在建工程其他项目内含长安航空扩建基地 EPC 工程余额 210,712 千元。
                  (2). 重要在建工程项目本期变动情况
                  √适用 □不适用
                                                                                                   单位：千元 币种：人民币
                                                                                        工程
                                                          本期                          累计                        本期
                                                                  本期                                     其中：本
                                                          转入                          投入      利息资本          利息
                                     期初      本期增加           其他        期末           工程          期利息
       项目名称         预算数                            固定                          占预      化累计金          资本          资金来源
                                     余额        金额             减少        余额           进度          资本化
                                                          资产                          算比        额              化率
                                                                  金额                                       金额
                                                          金额                            例                        (%)
                                                                                        (%)
购买飞机预付款                                                                                                             银行借款及非公
                       65,931,271 10,274,344 4,549,857                   14,824,201       21   21 1,933,717 36,593 0.29
                                                                                                                           开发行
长水机场新基地建                                                                                                           银行借款及自有
                         659,980     282,722    138,907 8,106                 413,523     63   63     185,805 79,030 22.70
设工程                                                                                                                     资金
北京基地扩建工程                                                                                                             银行借款及自有
                         474,045     424,165                                  424,165     89   89     140,473
                                                                                                                             资金
其他                                 537,095 275,878                        812,973
         合计          67,065,296 11,518,326 4,964,642 8,106             16,474,862      /     /    2,259,995 115,623    /          /
                  (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
                  □适用 √不适用
                  其他说明
                  □适用 √不适用
                  21、 无形资产
                  (1). 无形资产情况
                  √适用 □不适用
                                                                                              单位：千元 币种：人民币
                            项目                     土地使用权                      电脑软件              合计
                  一、账面原值
                      1.期初余额                                 665,321                           1,766                667,087
                      2.本期增加金额                             59,630                        10,973                   70,603
                        (1)购置                                   6,891                              19                  6,910
                                                                   81 / 140
                                   2017 年半年度报告
      (2)内部研发
      (3)企业合并增加                   52,739             10,954             63,693
    3.本期减少金额                                          1,156              1,156
      (1)处置                                               1,156              1,156
   4.期末余额                        724,951               11,583            736,534
二、累计摊销
    1.期初余额                       116,814                1,757            118,571
    2.本期增加金额                      11,191              1,423             12,614
      （1）计提                         11,191              1,423             12,614
    3.本期减少金额
       (1)处置
    4.期末余额                       128,005                3,180            131,185
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值                   596,946                8,403            605,349
    2.期初账面价值                   548,507                    9            548,516
     本年度末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 0。
     2017 上半年无形资产的摊销金额为 12,614 千元(2016 年度：12,719 千元)。于 2017 年
06 月 30 日，净值为 27,430 千元(原值为 40,421 千元)的土地使用权用作长期借款的抵押物
(2016 年 12 月 31 日：净值为 27,846 千元，原值为 40,421 千元的土地使用权用作长期借款
的抵押物)(附注七(40))。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
22、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
    于 2017 年 06 月 30 日，商誉的账面价值为本公司收购北京科航及天津航空时产生的
商誉。商誉主要体现为增加本集团的竞争力，通过与本集团其他业务资源整合，实现协同
效应。
                                                            单位：千元 币种：人民币
                                      本期增加            本期减少
被投资单位名称或
                    期初余额                                               期末余额
  形成商誉的事项                企业合并              处置
                                         82 / 140
                                        2017 年半年度报告
                                    形成的
收购北京科航           328,865                                                           328,865
收购天津航空                          83,101                                              83,101
      合计             328,865        83,101                                             411,966
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
    在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试
时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果
表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产
组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    在进行减值测试时，本集团将上述收购北京科航产生的商誉分配至航空业务资产组以及其他
业务资产组组合进行减值测试。根据减值测试结果，未有发现减值迹象。
其他说明
□适用 √不适用
23、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                         单位：千元 币种：人民币
      项目          期初余额     本期增加金额      本期摊销金额      其他减少金额     期末余额
飞行员养成费用        940,643          714,721           159,910                        1,495,454
其他                   13,570          230,683            36,010                          208,243
      合计            954,213          945,404           195,920                        1,703,697
24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                        单位：千元 币种：人民币
                                    期末余额                                  期初余额
    项目              可抵扣暂时性    递延所得税                可抵扣暂时性    递延所得税
                              差异           资产                       差异            资产
预提的飞机及发动机维
                                 1,885,213                471,303      1,795,082         432,192
修费用
内部交易未实现利润                 383,667                 78,674          8,884           2,221
可抵扣亏损                         802,562                201,269        299,504          71,099
其他                               254,732                 63,903          4,236
其中：
以抵销后净额列示的递
                                                                                           5,065
延所得税资
预计于 1 年后转回的金
                                                                                         501,082
额
         合计                    3,326,174                815,149      2,107,706         506,147
                                               83 / 140
                                    2017 年半年度报告
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                   单位：千元 币种：人民币
                                         期末余额                         期初余额
                  项目
                                 应纳税暂时    递延所得税        应纳税暂时     递延所得税
                                   性差异          负债            性差异           负债
固定资产折旧                     15,787,552      3,946,888       12,297,782        3,074,446
投资性房地产账面价值与计税基
                                  7,465,922          1,861,308     7,445,643      1,856,238
础的差异
可供出售金融资产公允价值变动      1,255,226            231,417       948,246        231,417
非货币性资产投资收益                147,030             36,757       147,030         36,757
其他                                356,185             64,553       356,185         64,553
其中
预计于 1 年内(含 1 年)转回的
                                                        82,933                       82,933
金额
预计于 1 年后转回的金额                              6,057,990                    5,180,478
             合计                25,011,915          6,140,923    21,194,886      5,263,411
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
√适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
                         递延所得税资      抵销后递延所     递延所得税资产 抵销后递延所
           项目          产和负债期末      得税资产或负     和负债期初互抵 得税资产或负
                           互抵金额        债期末余额           金额         债期初余额
递延所得税资产                 815,149                              506,147
递延所得税负债                 815,149         5,385,507            506,147      4,757,264
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
           项目                          期末余额                       期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损                                           185,231                        165,616
           合计                                      185,231                        165,616
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
          年份             期末金额                  期初金额                备注
2018 年                            15,092                     15,092
2019 年                            73,952                     70,177
2020 年                            25,674                     18,842
2021 年                            70,603                     61,505
          合计                   185,321                     165,616                     /
其他说明：
                                          84 / 140
                                     2017 年半年度报告
□适用 √不适用
25、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                      单位：千元 币种：人民币
            项目                        期末余额                            期初余额
飞机及发动机租赁保证金                                   1,924,719                   1,536,728
飞机及发动机维修储备金                                   1,394,057                   1,410,730
融资租赁售后回租递延损失                                   112,285                     107,138
预付投资款                                                       -                   5,553,700
其他                                                        20,000                     104,000
            合计                                         3,451,061                   8,712,296
26、 资产减值准备
                                                                       单位：千元 币种：人民币
                           2016 年 12                              本年转销           2017 年 06
             项目                       本年增加
                            月 31 日                          转回           转销      月 30 日
可供出售金融资产减值准备      86,104                 -               -            -      86,104
坏账准备                      80,322                 -               -            -      80,322
其中：应收账款坏账准备        31,828                 -               -            -      31,828
      其他应收款坏账准备      48,494                 -               -            -      48,494
固定资产减值准备              16,378                 -               -            -      16,378
在建工程减值准备               2,307                 -               -            -       2,307
          合计               185,111                 -               -            -     185,111
27、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                      单位：千元 币种：人民币
           项目               币种                        期末余额              期初余额
抵押、质押及保证借款
                                                              6,072,906              2,810,000
(a)
                                     人民币                   6,072,906              2,810,000
                                       美元
保证借款(b)                                                   8,181,001              4,646,690
                                     人民币                   7,882,771              4,646,690
                                       美元                     135,488
                                       欧元                     162,742
信用借款                                                        709,712                450,000
                                     人民币                     709,712                450,000
                                       美元
         合计                                          14,963,619             7,906,690
短期借款分类的说明：
（a) 于 2017 年 06 月 30 日，抵押、质押及保证借款共计 6,072,906 千元系由以下固定资产作为
抵押物，由定期存款 270,000 千元及本集团、本集团的关联方和第三方的若干股权作为质押物。
                                          85 / 140
                                      2017 年半年度报告
（b）于 2016 年 12 月 31 日，抵押、质押及保证借款共计人民币 2,810,000 千元系由以下固定资
产作为抵押物，由定期存款 270,000 千元及本集团、本集团的关联方和第三方的若干股权作为质
押物；同时，由本集团和集团的关联方提供保证。
                                                                币种：人民币 单位：千元
                               2017 年 06 月 30 日              2016 年 12 月 31 日
    项目
                           原值               净值           原值              净值
固定资产-房屋                31,549                24,368     118,587               83,085
合计                         31,549                24,368     118,587               83,085
(b) 于 2017 年 06 月 30 日，保证借款包括：
（ｉ） 保证借款人民币 2,245,015 千元系由本集团的关联方提供担保(附注十二(5)(4))。
（ｉｉ）保证借款人民币 5,935,986 千元由本公司提供担保。
于 2016 年 12 月 31 日，保证借款包括：
（ｉ） 保证借款人民币 1,278,000 千元系由本集团的关联方提供担保(附注十二(5)(4))。
（ｉｉ）保证借款人民币 3,368,690 千元由本公司提供担保。
(c) 于 2017 年 06 月 30 日，短期借款的利率区间为 2.65%至 5.89%(2016 年 06 月 30 日：2.65%
至 5.00%)。
(d) 于 2017 年 06 月 30 日，本集团无已到期但未偿还的短期借款。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
                                                            单位：千元 币种：人民币
             项目                       期末余额                    期初余额
交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
外汇期权合约                                      87,269                     103,987
             合计                                 87,269                     103,987
    本集团通过外汇期权合约来降低因需以外汇支付的费用而导致的汇率风险(附注十(1))。该等
外汇期权合约以公允价值计量。
29、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                 单位：千元 币种：人民币
    种类                        期末余额                         期初余额
商业承兑汇票                                       152,498                        700,000
银行承兑汇票                                     3,055,597                        485,000
    合计                                     3,208,095                      1,185,000
本年度已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
于 2017 年 06 月 30 日及 2016 年 12 月 31 日，应付票据均将于一年内到期。
                                           86 / 140
                                      2017 年半年度报告
30、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                    单位：千元 币种：人民币
           项目                        期末余额                           期初余额
应付飞机及发动机维修费                         2,847,922                           2,541,444
应付起降费                                       952,845                             725,873
应付配餐费                                       458,400                             249,432
应付电脑订座费                                   411,785                             231,693
应付航油费                                       324,504                             100,300
应付经营租赁飞机租金                             415,858                             310,328
应付代收票款                                     202,900                             171,405
应付航材采购款                                   288,905                             125,452
其他                                             485,042                             247,318
           合计                                6,388,161                           4,703,245
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                   单位：千元 币种：人民币
               项目                         期末余额                 未偿还或结转的原因
                                                                 鉴于与供应商有长期业务关
账龄超过一年的应付账款                                 523,588 系，该款项尚未进行最终结
                                                                 算。
               合计                                    523,588                 /
注：于 2017 年 06 月 30 日，账龄超过一年的应付账款为 523,588 千元(2016 年 12 月 31 日：397,326
千元)，主要为应付起降、配餐、电脑订座费及维修费等款项，鉴于与供应商有长期业务关系，该
款项尚未进行最终结算。
其他说明
□适用 √不适用
31、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                    单位：千元 币种：人民币
             项目                        期末余额                         期初余额
预收票据                                              2,514,754                    2,538,990
其他预收款                                               52,288                       48,457
             合计                                     2,567,042                    2,587,447
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                    单位：千元 币种：人民币
             项目                         期末余额                    未偿还或结转的原因
预收票款                                                193,597   本公司的承运责任尚未消除
             合计                                       193,597               /
                                           87 / 140
                                     2017 年半年度报告
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                     单位：千元 币种：人民币
            项目                  期初余额              本期增加     本期减少     期末余额
一、短期薪酬                          304,970           1,589,737      1,745,337      149,370
二、离职后福利-设定提存计划             5,564             207,227        211,397        1,394
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
            合计                      310,534           1,796,964      1,956,734      150,764
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                     单位：千元 币种:人民币
            项目                  期初余额              本期增加     本期减少     期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴            265,143           1,274,626      1,430,649    109,120
二、职工福利费
三、社会保险费                          2,196             121,497        123,567
其中：医疗保险费                        1,612              94,634         96,225
      工伤保险费                          177               8,550          8,709
      生育保险费                          131               6,793          6,900
      年金缴费                            276              11,520         11,733
四、住房公积金                          9,001             166,149        170,847        4,303
五、工会经费和职工教育经费             28,630              27,465         20,274       35,821
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
            合计                      304,970           1,589,737      1,745,337      149,370
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                      单位：千元 币种：人民币
         项目                 期初余额           本期增加           本期减少       期末余额
1、基本养老保险                     5,100            189,796            193,590          1,306
2、失业保险费                         464             17,431             17,807
3、企业年金缴费
         合计                      5,564                207,227        211,397          1,394
33、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                     单位：千元 币种：人民币
            项目                            期末余额                       期初余额
应交企业所得税                                            341,554                     325,350
                                             88 / 140
                                       2017 年半年度报告
应交民航发展基金                                         456,616                        308,745
应交国际税费                                             173,303                        155,062
其他                                                     496,234                         43,722
            合计                                       1,467,707                        832,879
34、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                       单位：千元 币种：人民币
                项目                         期末余额                        期初余额
企业债券利息                                         733,498                            529,584
应付借款利息                                           95,534                           119,032
                合计                                  829,032                           648,616
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
35、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                     单位：千元 币种：人民币
                项目                                   期末余额                期初余额
普通股股利                                                      55,119                  54,716
划分为权益工具的优先股\永续债股利
                合计                                               55,119                54,716
36、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                       单位：千元 币种：人民币
          项目                            期末余额                           期初余额
应付押金及各项基金                                       699,664                        600,497
应付关联方代垫款项                                       205,502                        104,517
应付基地工程款                                            78,887                         56,337
应付飞行员培训费                                          83,209                         28,112
其他                                                     391,186                        242,844
          合计                                         1,458,448                      1,032,307
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                          单位:千元 币种:人民币
            项目                          期末余额                      未偿还或结转的原因
                                                                    相关代理人与本集团有持续的
机票押金及其他款项                                       576,026
                                                                    业务关系，故该等款项尚未结算
            合计                                         576,026                  /
注：于 2017 年 06 月 30 日，账龄超过一年的其他应付款为 576,026 千元(2016 年 12 月 31 日：411,828
千元)，主要为代理人支付给本集团的机票押金及其他款项，由于相关代理人与本集团有持续的业务关
系，故该等款项尚未结算。
其他说明
                                            89 / 140
                                                  2017 年半年度报告
             □适用 √不适用
             37、 划分为持有待售的负债
             □适用 √不适用
             38、 1 年内到期的非流动负债
             √适用 □不适用
                                                                                    单位：千元 币种：人民币
                         项目                           期末余额                          期初余额
             1 年内到期的长期借款（a）                               6,068,407                     5,830,860
             1 年内到期的应付债券（附注
                                                                     6,257,556                         6,192,923
             七（41）（1））
             1 年内到期的长期应付款（附
                                                                     2,723,381                         1,485,464
             注七（42）（1））
                         合计                                    15,049,344                          13,509,247
             (a)一年内到期的长期借款
                                                                                    单位：千元 币种：人民币
                         项目                  币种             2017 年 06 月 30 日       2016 年 12 月 31 日
             保证及抵押或质押借款(附注
                                                                           4,347,309                 3,298,118
             七(40)(a))
                                               人民币                      1,671,503                   644,059
                                                 美元                      2,626,209                 2,607,295
                                                 欧元                         49,597                    46,764
             保证借款(附注七(40)(b))                                       1,721,098                 2,532,742
                                               人民币                      1,687,565                 2,464,066
                                                 美元                         33,533                    68,676
             信用借款                                                              -                         -
                                               人民币                              -                         -
                                                 欧元                              -                         -
             合计                                                          6,068,407                 5,830,860
             39、 其他流动负债
             其他流动负债情况
             √适用 □不适用
                                                                                    单位：千元 币种：人民币
                       项目                           期末余额                            期初余额
             超短期融资券                                            6,994,138                           -
                       合计                                          6,994,138                           -
             短期应付债券的增减变动：
             √适用 □不适用
                                                                                    单位：千元 币种：人民币
 债券                     发行          债券     发行        期初        本期      按面值计 溢折价      本期       期末
           面值
 名称                     日期          期限     金额        余额        发行      提利息     摊销      偿还       余额
超 短 期 1,000,000 2017 年 4 月 10 日 210 天    998,250              - 1,000,000       1,750   1,028           -   999,278
                                                          90 / 140
                                                    2017 年半年度报告
融资券     500,000 2017 年 5 月 4 日   180 天     499,250               500,000      750     452             499,702
           500,000 2017 年 5 月 18 日 240 天      499,000               500,000    1,000     392             499,392
           500,000 2017 年 3 月 7 日   270 天     498,125               500,000    1,875   1,875             500,000
           500,000 2017 年 6 月 1 日   270 天     498,875               500,000    1,125   1,125             500,000
         1,000,000 2016 年 10 月 14 日 270 天     997,000           1,000,000      3,000   2,897             999,897
         1,000,000 2017 年 2 月 24 日 270 天      997,000           1,000,000      3,000   1,921             998,921
         1,000,000 2017 年 3 月 9 日   270 天     997,000           1,000,000      3,000   1,789             998,789
           500,000 2017 年 4 月 24 日 270 天      498,500               500,000    1,500     664             499,164
           500,000 2017 年 5 月 11 日 270 天      498,500               500,000    1,500     495             498,995
 合计    7,000,000         /              /     6,981,500           7,000,000     18,500 12,638       - 6,994,138
             其他说明：
             □适用 √不适用
             40、 长期借款
             (1). 长期借款分类
             √适用 □不适用
                                                                                  单位：千元 币种：人民币
                       项目                      币种                     期末余额           期初余额
             保证及抵押或质押借款(a)                                          27,000,766       24,090,841
                                                        人民币                 8,766,002         6,242,969
                                                          美元                18,082,872       17,681,277
                                                          欧元                   151,892           166,595
             信用借款                                                             14,532             8,820
                                                        人民币                      5,920
                                                          美元                      8,612            8,820
             保证借款                                                          1,371,920         1,245,696
                                                        人民币                   409,616           936,650
                                                          美元                   962,304           309,046
                        合计                                                  28,387,218       25,345,357
             长期借款分类的说明：
             (a) 于 2017 年 06 月 30 日，抵押、质押及保证借款共计 31,348,075 千元(含一年内到期的部分)(其
             中人民币 10,437,505 千元； 美元 3,056,962 千元，折合人民币 20,709,081 千元； 欧元 26,000
             千元，折合人民币 201,489 千元)是由以下固定资产、投资性房地产、在建工程和无形资产等长期
             资产以及拟购买但尚未办理抵押手续的若干飞机的购机权益作为抵押物；由定期存款 200,000 千
             元及本集团、本集团的关联方和第三方的若干股权作为质押物；同时，由本集团和本集团的关联
             方(附注十二(5)(4))提供保证。
                 于 2016 年 12 月 31 日，抵押、质押及保证借款共计 27,388,959 千元(含一年内到期的部
             分)(其中人民币 6,887,028 千元； 美元 2,924,678 千元，折合人民币 20,288,572 千元； 欧
             元 29,200 千元，折合人民币 213,359 千元)是由以下固定资产、投资性房地产、在建工程和无
             形资产等长期资产以及拟购买但尚未办理抵押手续的若干飞机的购机权益作为抵押物；由定期存
             款 200,000 千元及本集团、本集团的关联方和第三方的若干股权作为质押物；同时，由本集团和
             本集团的关联方(附注十二(5)(4))提供保证。
                                                                               单位：千元 币种：人民币
                                                         91 / 140
                                                     2017 年半年度报告
                                                2017 年 6 月 30 日                      2016 年 12 月 31 日
                         项目
                                              原值              净值                  原值             净值
                固定资产-飞机                45,038,462        33,298,733           30,873,419       23,312,582
                        -房屋                   546,419            338,438             546,419           343,966
                固定资产小计（附注七
                                             45,584,881          33,637,171         31,419,838      23,656,548
                （19））
                投资性房地产（附注七
                                                       -              1,952,660               -      4,535,864
                （18）（1））
                在建工程（附注七（20））              -             413,523                  -         282,722
                无形资产（附注七（21））         40,421              27,430             40,421          27,846
                合计                         45,625,302          36,030,784         31,460,259      28,502,980
                (b) 于 2017 年 06 月 30 日，保证借款人民币 3,093,018 千元(含一年内到期的部分)(其中：人民
                币 2,097,181 千元； 美元 147,000 千元，折合人民币 995,837 千元)由本集团的关联方(附注十
                二(5)(4))、本公司提供担保，其中，本集团关联方的担保金额为 2,116,334 千元(其中包括人民
                币 1,120,508 千元；美元 147,000 千元，折合人民币 995,837 千元)，本公司担保的金额为人民
                币 976,674 千元。
                    于 2016 年 12 月 31 日，保证借款人民币 3,778,438 千元(含一年内到期的部分)(其中：人
                民币 3,400,716 千元； 美元 54,450 千元，折合人民币 377,722 千元)由本集团的关联方(附注十
                二(5)(4))、本公司提供担保，其中，本集团关联方的担保金额为 3,086,137 千元(其中包括人民
                币 2,709,415 千元；美元 54,450 千元，折合人民币 377,722 千元)，本公司担保的金额为人民币
                692,301 千元。
                其他说明，包括利率区间：
                √适用 □不适用
                    于 2017 年 06 月 30 日，长期借款的利率区间为 0.10%至 6.89%(2016 年 12 月 31 日：0.10%至
                6.89%)。
                41、 应付债券
                (1).   应付债券
                √适用 □不适用
                                                                                      单位：千元 币种：人民币
                             项目                          期末余额                         期初余额
                应付债券                                               16,879,443                   12,150,879
                减：一年内到期部分                                     -6,257,556                   -6,192,923
                            合计                                       10,621,887                    5,957,956
                (2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                √适用 □不适用
                                                                                      单位：千元 币种：人民币
  债券                   发行      债券     发行        期初            本期      按面值计 溢折价    本期           期末
            面值
  名称                   日期      期限     金额        余额            发行        提利息   摊销    偿还           余额
                      2011-05-24 十年期
公司债券
            2,740,000 2012-12-14 七年期    2,014,053 2,121,921          600,000      3,600 5,586                   2,723,907
（a、b、c）
                      2017-06-16 五年期
美元债券              2013-02-07 七年期
            5,419,520                      4,980,353 3,359,057 2,032,320            13,247 7,548                   5,387,444
                      2017-06-22 一年期
                                                           92 / 140
                                                         2017 年半年度报告
                         2014-08-01
                         2014-09-17
                         2014-10-14
非公开定                 2016-01-07 三年期
向债务融 5,400,000       2015-12-29          4,876,696 3,192,923 4,184,185                1,800 9,271 2,000,000        5,384,579
资工具                   2016-10-19
                         2017-06-26
                         2015-06-09
                                    二年期
                         2015-01-22
                         2014-05-09 五年期
                         2014-05-22
中期票据   3,500,000     2014-07-21          3,470,900      399,370 3,087,089                   4,771 1,000,000        2,491,230
                                    三年期
                         2016-09-01
                         2016-09-21
                          2014-5-23
狮城债券   3,000,000                三年期   2,979,722 2,996,984                                3,016 3,000,000               -
                          2014-6-18
                         2015-10-20
                         2015-11-10
理财直融     900,000                三年期     885,900                   890,295                1,988                    892,283
                         2015-11-26
                          2016-3-22
减：一年
内到期部                                                 -6,192,923                                                   -6,257,556
分
   合计       /              /         /                  5,877,332 10,793,889                 32,180 6,000,000 10,621,887
                  (3).    可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
                  □适用 √不适用
                  (4).    划分为金融负债的其他金融工具说明：
                  期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
                  □适用 √不适用
                  期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                  □适用 √不适用
                  其他金融工具划分为金融负债的依据说明
                  □适用 √不适用
                  42、 长期应付款
                  (1).     按款项性质列示长期应付款：
                  √适用 □不适用
                                                                                          单位：千元 币种：人民币
                                 项目                            期初余额                         期末余额
                  应付融资租赁款                                              4,138,573                   6,178,321
                  资产证券化项目(注)                                          7,549,776                   6,509,316
                  减：一年内到期的部分(附注七(38))                            1,485,464                   2,723,381
                  合计                                                       10,202,885                   9,964,256
                                                              93 / 140
                                        2017 年半年度报告
注：经上海证券交易所批准，本公司于 2015 年设立 BSP 票款债权资产支持专项计划(以下简称
“专项计划”)，计划发行规模为 61.5 亿元。截至 2017 年 06 月 30 日止，实际发行面值 60 亿元，
发行金额 59.6 亿元，期限为 22-58 个月，利率期间为 4.30%至 7.55%。
    经中国银行间市场交易商协会批准，本公司之子公司祥鹏航空于 2015 年以 BSP 客票款收益权
作为主要基础资产非公开发行资产支持票据 20 亿元，期限为 1-5 年，年利率期间为 6.80%至 8.20%，
由本公司之关联方-海航集团为差额支付部分提供不可撤销的无条件的连带责任保证担保(附注十
二(5)(4))。截至 2017 年 06 月 30 日，尚未归还的票据余额为 12 亿元。
其他说明：
□适用 √不适用
43、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
44、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
     项目          期初余额       本期增加          本期减少     期末余额          形成原因
政府补助
尚未兑换的常
                       884,728          127,479         83,138      929,069        尚未兑换
旅客奖励积分
    合计               884,728          127,479         83,138      929,069           /
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
45、 其他非流动负债
□适用 √不适用
46、 股本
√适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
                                            本次变动增减（+、一）
                  期初余额       发行                 公积金                        期末余额
                                            送股                 其他       小计
                                 新股                   转股
股份总数        16,806,120                                                          16,806,120
有限售条件股
                  4,624,612                                                          4,624,612
份
-境内非国有
                  4,624,612                                                          4,624,612
法人持股
-境内国有法
人持股
无限售条件股
                12,181,508                                                          12,181,508
份
-人民币普通
                11,812,062                                                          11,812,062
股
                                             94 / 140
                                       2017 年半年度报告
-境内上市外
                    369,446                                                                369,446
资股
47、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
    于 2015 年，经中国银行间市场交易商协会批准，本公司计划发行总额为人民币 5,000,000
千元的中期票据。截至 2017 年 06 月 30 日，本公司已发行 5,000,000 千元，发行相关费用 37,500
千元。
    于 2017 年经中国银行间市场交易商协会批准，本公司之子公司祥鹏航空计划发行总额为人
民币 800,000 千元的中期票据。截至 2017 年 06 月 30 日，祥鹏航空已发行 500,000 千元，发行
相关费用 3,000 千元。
    于 2014 年经中国银行间市场交易商协会批准，本公司之子公司天津航空计划发行总额为人
民币 1,000,000 千元的中期票据。截至 2017 年 06 月 30 日，天津航空已发行 1,000,000 千元，
发行相关费用 2,550 千元。
    于 2016 年经中国银行间市场交易商协会批准，本公司之子公司天津航空计划发行总额为人
民币 1,000,000 千元的中期票据。截至 2017 年 06 月 30 日，天津航空已发行 1,000,000 千元，
发行相关费用 4,050 千元。
    于 2017 年经中国银行间市场交易商协会批准，本公司之子公司天津航空计划发行总额为人
民币 1,300,000 千元的中期票据。截至 2017 年 06 月 30 日，天津航空已发行 1,300,000 千元，
发行相关费用 2,550 千元。
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
                                                                          单位:千元 币种:人民币
发行在外的金融           期初            本期增加                 本期减少              期末
    工具          数量     账面价值    数量     账面价值      数量    账面价值   数量     账面价值
 永续中票         50,000 5,000,000 38,000 3,800,000                              88,000 8,800,000
     合计         50,000 5,000,000 38,000 3,800,000                              88,000 8,800,000
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
    本中期票据于本公司根据发行条款实际赎回之前长期存续，并在本公司依据发行条款的约定
赎回时到期。本中期票据的赎回权为本公司所有，投资者无回售权。除非发生本公司可控的强制
付息事件， 本公司可于中期票据的每个付息日自行选择将当期利息以及递延的所有利息及其孳息
推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制。本中期票据符合权益工具确
认条件，计入股东权益。
48、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                         单位：千元 币种：人民币
          项目                  期初余额           本期增加          本期减少       期末余额
资本溢价（股本溢价）              17,146,626                                          17,146,626
其他资本公积
- 自用房地产转为投资性房
                                      31,168             80,985                            112,153
地产的评估增值
- 少数股东增资                        874,143                                              874,143
- 权益法核算的被投资单位
                                      109,132            91,248                            200,380
除综合收益和利润分配以外
                                              95 / 140
                                                        2017 年半年度报告
                的其他权益变动
                - 其他                               -4,854                                                 -4,854
                          合计                   18,156,215              172,233                        18,328,448
                                                                                        单位：千元 币种：人民币
                                           2015 年 12 月 31                                     2016 年 12 月 31
                           项目                                   本期增加          本期减少
                                                  日                                                   日
                资本溢价（股本溢价）            5,366,980        11,779,646                         17,146,626
                其他资本公积
                - 自用房地产转为投资性
                                                    31,168                                               31,168
                房地产的评估增值
                - 少数股东增资                     380,212           493,931                             874,143
                - 权益法核算的被投资单
                位除综合收益和利润分配                               109,132                             109,132
                以外的其他权益变动
                - 其他                             -4,854                                                 -4,854
                合计                            5,773,506        12,382,709                           18,156,215
                49、 其他综合收益
                √适用 □不适用
                                                                                  单位：千元 币种：人民币
                                                                       本期发生金额
                                    期初       本期所      减：前期计入                                              期末
              项目                                                       减：所得 税后归属 税后归属于
                                    余额       得税前      其他综合收益                                              余额
                                                                           税费用   于母公司   少数股东
                                               发生额      当期转入损益
一、以后不能重分类进损益的其他综
合收益
其中：重新计算设定受益计划净负债
和净资产的变动
   权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综合
                                     718,256    196,664                            59,733    86,943        34,494    805,199
收益
其中：权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有     -24,515                                                                         -24,515
的份额
   可供出售金融资产公允价值变动损
                                     704,657    196,664                            59,733    86,943        34,494    791,600
益
   持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
   现金流量套期损益的有效部分
   外币财务报表折算差额
固定资产转入投资性房地产              38,114                                                                          38,114
其他综合收益合计                     718,256    196,664                            59,733    86,943        34,494    805,199
                50、 盈余公积
                √适用 □不适用
                                                                                         单位：千元 币种：人民币
                      项目           期初余额             本期增加                 本期减少         期末余额
                法定盈余公积           1,390,356                                                      1,390,356
                                                              96 / 140
                                    2017 年半年度报告
     合计            1,390,356                                                  1,390,356
51、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                               单位：千元 币种：人民币
              项目                             本期                      上期
调整前上期末未分配利润                              13,803,342                11,141,624
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                                 13,803,342                  11,141,624
加：本期归属于母公司所有者的净利
                                                        1,147,333                 3,138,255
润
减：提取法定盈余公积                                                                217,787
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                        863,515
    转作股本的普通股股利
    计提及分配其他权益工具利息                                                      258,750
期末未分配利润                                       14,087,160                  13,803,342
52、 少数股东权益
归属于各子公司少数股东的少数股东权益列示如下：
                                                                    单位：千元 币种：人民币
                                          2017 年 6 月 30 日            2016 年 12 月 31 日
天津航空                                              1,163,638
新华航空                                              6,011,377                   5,782,256
山西航空                                              1,137,689                   1,103,391
长安航空                                              2,819,927                   2,708,763
祥鹏航空                                              3,792,946                   1,444,853
福州航空                                                637,791                     635,729
北京科航                                                125,383                     123,582
乌鲁木齐航空                                            112,123                     111,062
其他                                                      5,982                       5,982
合计                                                15,806,856                   11,915,618
53、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
                          本期发生额                                上期发生额
     项目
                    收入                成本                  收入             成本
 主营业务           27,038,805          24,214,730            17,675,328       13,528,448
 其他业务            1,487,417             370,797             1,320,663           498,449
     合计           28,526,222          24,585,527            18,995,991       14,026,897
(a) 主营业务收入和主营业务成本
                                                                    单位：千元 币种：人民币
                                         97 / 140
                                     2017 年半年度报告
                               2017 年 1-6 月                 2016 年 1-6 月
                       主营业务收入    主营业务成本   主营业务收入     主营业务成本
航空客运收入             26,215,919        23,499,377     17,198,182      13,179,623
航空货运及逾重行李收入       798,048          715,353        455,184         348,825
其他                          24,838                          21,962
          合计           27,038,805        24,214,730     17,675,328      13,528,448
(b) 其他业务收入和其他业务成本
                                                                     单位：千元 币种：人民币
                                  2017 年 1-6 月                        2016 年 1-6 月
                          其他业务收入 其他业务成本             其他业务收入     其他业务成本
飞机租赁(附注十二(5)（3
                                 321,378              282,811          524,106        466,430
）)
退票手续费                     604,967                                397,014
房屋租赁                       228,974                                188,563
代理手续费                     139,301                                 79,364
其他                           192,796                 87,986         131,616          32,019
           合计              1,487,416                370,797       1,320,663         498,449
54、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                     单位：千元 币种：人民币
           项目                       本期发生额                         上期发生额
营业税                                                        6                       23,180
城市维护建设税                                           14,636                       10,128
教育费附加                                                9,069                         6,714
资源税
房产税                                                   10,305
土地使用税
车船使用税
印花税
其他                                                     24,007                          4,769
            合计                                         58,326                         44,791
55、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                     单位：千元 币种：人民币
            项目                           本期发生额                      上期发生额
机票销售代理手续费                                        463,030                     355,079
系统服务费                                                263,939                     184,088
工资、奖金及福利                                          144,555                      86,208
外站费用                                                   73,669                      47,957
租金                                                       33,392                      13,772
其他                                                      178,198                      95,693
            合计                                        1,156,783                     782,797
                                           98 / 140
                                   2017 年半年度报告
56、 管理费用
√适用 □不适用
                                                               单位：千元 币种：人民币
                   项目                        本期发生额              上期发生额
工资、奖金及福利                                         160,488                 70,314
折旧                                                      58,568                 48,543
保险费                                                    34,661                 34,601
租金                                                      25,460                 17,419
税费                                                      22,492                 38,577
其他                                                     348,660                248,620
合计                                                     650,329                458,074
57、 财务费用
√适用 □不适用
                                                               单位：千元 币种：人民币
                项目                           本期发生额              上期发生额
利息支出                                               2,257,909              1,955,314
减：资本化利息（附注七（20）（2））                     -162,990               -215,809
减：利息收入                                            -235,886               -276,832
减：净汇兑损失/(收益) （附注七（20）
                                                     -570,066                  637,057
（2））
其他                                                  146,457                   91,738
合计                                                1,435,424                2,191,468
利息收入中包括向关联方收取之利息（附注十二（5）（1））
58、 费用按性质分类
利润表中的营业成本、销售费用和管理费用按照性质分类，列示如下：
                                                            单位：千元 币种：人民币
            成本费用性质                  2017 年上半年             2016 年上半年
航油成本                                            6,983,161                3,345,222
折旧费用和摊销费用                                  2,769,491                1,750,608
起降成本                                            3,786,871                2,091,420
租金费用                                            3,273,647                1,614,964
飞发维修及航材消耗费                                2,643,544                1,748,266
职工薪酬费用                                        2,173,603                1,118,629
机票销售代理手续费                                    446,327                  355,079
民航建设基金                                          524,012                  407,424
餐食成本                                              557,948                  487,514
其他                                                3,234,035                2,348,642
合计                                               26,392,639              15,267,768
59、 资产减值损失
□适用 √不适用
60、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
                                        99 / 140
                                   2017 年半年度报告
61、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                    单位：千元 币种：人民币
                  项目                               本期发生额               上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益（附注七
                                                              317,494                  350,516
（17））
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益                              108,656                   21,493
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量
产生的利得
理财产品投资收益（附注七（13））                               23,656                   28,690
外汇远期合约及外汇期权合约交割
                                                              -30,273
净收益（附注七（2）（28））
                  合计                                        419,533                  400,699
本集团不存在投资收益汇回的重大限制。
62、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
                                                                      计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                  上期发生额
                                                                            的金额
政府补助                          56,442                     374,919                56,442
其中：航线补贴                                               269,225
      税费返还                    27,697                       7,375                27,697
      其他财政补
                                  28,745                      98,319                    28,745
贴
非流动资产处置利得
                                  65,106                           109                  65,106
合计
飞行员转让收益                    51,850                      47,370                    51,850
其他                              98,676                      28,487                    98,676
    合计                     272,074                     450,885                   272,074
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                    单位：千元 币种：人民币
     补助项目            本期发生金额               上期发生金额         与资产相关/与收益相关
航线补贴                                0                    269,225          与收益相关
其他                               56,442                    105,694          与收益相关
    合计                       56,442                    374,919              /
                                        100 / 140
                                     2017 年半年度报告
其他说明：
√适用 □不适用
    受会计政策变更影响，本集团 2017 上半年其他收益增加 406,790 千元，营业外收入减少
406,790 千元。
63、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                 单位：千元 币种：人民币
                                                                     计入当期非经常性损益
             项目             本期发生额              上期发生额
                                                                           的金额
非流动资产处置损失合计                   1,532                1,247                 1,532
其中：固定资产处置损失                   1,532                1,247                 1,532
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                                   607
其他                                       272                 12,394
          合计                           2,411                 13,641                  2,411
64、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                     单位：千元 币种：人民币
            项目                         本期发生额                        上期发生额
当期所得税费用                                           141,910                      281,155
递延所得税费用                                           207,544                      228,548
            合计                                         349,454                      509,703
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                       单位:千元 币种:人民币
                    项目                                           本期发生额
利润总额                                                                           1,735,819
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                      433,955
子公司适用不同税率的影响                                                             -11,977
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响                                                                     -72,524
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                           349,454
其他说明：
                                         101 / 140
                                   2017 年半年度报告
□适用 √不适用
65、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                    上期发生额
收回票据及其他保证金                              1,771,633                        478,965
收到的补贴收入(附注七(62))                           463,233                       425,020
其他                                                 140,839                        86,263
              合计                                2,375,705                        990,248
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                    上期发生额
支付的票据及其他保证金                            1,528,842                        195,000
支付的机票销售代理手续费                             463,030                       464,942
支付的系统服务费                                     263,939                       143,577
支付的银行手续费                                     146,458                        74,897
支付的广告及业务招待费                               104,624                        50,459
支付的外站费用                                        73,669                        37,227
其他                                                 367,597                       373,021
              合计                                2,948,159                     1,339,123
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位：千元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                    上期发生额
定期存款到期收回                                        691,267                     200,000
存款利息                                                211,794                     216,882
              合计                                      903,061                     416,882
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                               单位：千元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                上期发生额
存出的定期存款                                          72,930                  34,000
              合计                                      72,930                  34,000
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
                                         102 / 140
                                  2017 年半年度报告
              项目                         本期发生额                   上期发生额
收到的票据贴现款                                     2,600,240                  1,943,570
              合计                                   2,600,240                  1,943,570
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                   上期发生额
支付的票据贴现款                                     1,402,052                     599,452
票据贴现息                                              31,173                     25,310
             合计                                     1,433,225                    624,762
66、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
                 补充资料                            本期金额               上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                   1,386,365              1,820,204
加：资产减值准备（七（26））                                     -
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
                                                         2,560,957              2,106,289
产折旧（七（19）（1））
无形资产摊销（七（21）（1））                               12,614                  5,842
长期待摊费用摊销（七（23））                               195,920                112,695
其他非流动资产-售后回租损失摊销                             15,534                 17,384
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
                                                                1,532               1,138
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                     -65,106
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）（七（57））               1,581,881              2,283,206
递延收益的增加                                              44,341                 -7,787
投资损失（收益以“－”号填列）（七（61））                -451,742               -400,699
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                   628,243                274,360
存货的减少（增加以“－”号填列）                          -199,202                 -1,566
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）              -2,609,182              1,108,294
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）               1,988,154                957,766
其他
经营活动产生的现金流量净额                               5,090,309              8,277,393
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                          35,674,001             21,657,871
减：现金的期初余额                                      20,203,911             15,367,831
                                         103 / 140
                                     2017 年半年度报告
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                 15,470,090             6,290,040
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
               项目                         期末余额                      期初余额
一、现金                                          35,674,001                    20,203,911
其中：库存现金                                         1,037
    可随时用于支付的银行存款                      35,672,964                    20,202,979
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                         35,674,001                20,203,911
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
67、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
68、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                 单位：千元 币种：人民币
               项目                      期末账面价值                    受限原因
货币资金                                             4,197,896 长短期借款的质押金或保证金
固定资产                                           33,661,539 长短期借款抵押物
无形资产                                                27,430 长期借款抵押物
投资性房地产                                         2,808,668 长期借款抵押物
在建工程                                               413,523 长期借款抵押物
               合计                                41,109,056                /
69、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                         104 / 140
                                   2017 年半年度报告
                                                                             单位：千元
                                                                     期末折算人民币
       项目             期末外币余额                 折算汇率
                                                                         余额
货币资金
其中：美元                       118,369                    6.7744              801,879
      欧元                        14,372                    7.7496              111,377
      其他                                                                       43,978
应收账款
其中：美元                         2,585                    6.7744               17,512
      欧元                         2,386                    7.7496               18,491
      其他                                                                       46,577
预付账款
其中：美元                        13,992                    6.7744               94,787
      其他
其他应收款
其中：美元                         6,474                    6.7744               43,857
      其他                                                                        7,751
应付账款
其中：美元                        83,794                    6.7744              567,654
      其他                                                                       63,380
其他应付款
其中：美元                             241                  6.7744                1,633
      其他
短期借款
其中：美元                        20,000                    6.7744              135,488
长期借款
其中：美元                     3,205,233                    6.7744           21,713,530
      欧元                        26,000                    7.7496              201,490
长期应付款
其中：美元                       572,776                    6.7744            3,880,213
      欧元
应付债券
其中：美元                       796,490                    6.7744            5,395,742
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
    布鲁塞尔 SODE 成立于 1970 年 11 月 25 日，注册资本为 7,022.71 万欧元，海航控股出资
7,022.71 万欧元，占注册资本的 100.00%；经营范围为酒店业务，主要经营地为比利时首都布鲁
塞尔，记账本位币为欧元。
70、 套期
□适用 √不适用
71、 政府补助
1.   政府补助基本情况
□适用 √不适用
                                         105 / 140
                                            2017 年半年度报告
    2.     政府补助退回情况
    □适用 √不适用
    72、 其他
    □适用 √不适用
    八、合并范围的变更
    1、 非同一控制下企业合并
    √适用 □不适用
    (1).     本期发生的非同一控制下企业合并
    √适用 □不适用
                                                                       单位：千元 币种：人民币
                                       股权取   股权              购买日    购买日至期     购买日至期
被购买方名      股权取     股权取得
                                       得比例   取得    购买日    的确定    末被购买方     末被购买方
    称          得时点       成本
                                       （%）    方式                依据      的收入       的净利润
                                                                  实际 取
天津航空有     2017 年 1                                2017 年
                           5,553,700    48.21   现金              得控 制    5,148,356        244,221
限责任公司     月1日                                    1月1日
                                                                  权
    (2).     合并成本及商誉
    √适用 □不适用
                                                                       单位：千元 币种：人民币
    合并成本
    --现金                                                                                5,553,700
    --非现金资产的公允价值
    --发行或承担的债务的公允价值
    --发行的权益性证券的公允价值
    --或有对价的公允价值
    --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值                                              5,005,678
    --其他
    合并成本合计                                                                         10,559,378
    减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                                   10,476,277
    商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价
                                                                                            83,101
    值份额的金额
    (3).     被购买方于购买日可辨认资产、负债
    √适用 □不适用
                                                                     单位：千元 币种：人民币
                                                 天津航空有限责任公司
                                  购买日公允价值                     购买日账面价值
    资产：
    货币资金                                      9,063,283                               9,063,283
    应收款项                                      2,200,475                               2,200,475
    存货                                            184,293                                 184,293
                                                106 / 140
                                   2017 年半年度报告
固定资产                               11,114,141                        11,114,141
无形资产                                    54,593                           54,593
负债：
借款                                     9,097,252                        9,097,252
应付款项                                 1,553,705                        1,553,705
递延所得税负债                             217,283                          217,283
净资产                                 14,348,073                        14,348,073
减：少数股东权益                          492,828                           492,828
取得的净资产                           13,855,245                        13,855,245
(4).   购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用
(6).   其他说明：
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                       107 / 140
                                                          2017 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                                              108 / 140
                                     2017 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                             持股比例(%)              取得
            主要经营地      注册地      业务性质
   名称                                             直接     间接             方式
新华航空    北京          北京        交通运输      51.49           非同一控制下的企业合并
山西航空    太原          太原        交通运输      23.43    27.17 非同一控制下的企业合并
长安航空    西安          西安        交通运输      59.43           非同一控制下的企业合并
北京科航    北京          北京        持有型物业    95.00           非同一控制下的企业合并
布鲁塞尔
            布鲁塞尔      布鲁塞尔 酒店服务业       94.18      5.82 非同一控制下的企业合并
SODE
金鹿销售    海口          海口        交通运输      95.00           设立或投资
海航香港    香港          香港        投资        100.00            设立或投资
海南福顺    海口          海口        项目管理    100.00            设立或投资
福州航空    福州          福州        交通运输      65.22           设立或投资
乌鲁木齐
            乌鲁木齐      乌鲁木齐 交通运输         86.32           设立或投资
航空
海南航空
            香港          香港        投资        100.00            设立或投资
商贸
天同和创    深圳          深圳        投资        100.00            设立或投资
祥鹏航空
            昆明          昆明        交通运输      52.40           同一控制下的企业合并
(注 1)
天津航空
            天津          天津        交通运输      87.28           非同一控制下的企业合并
(注 2)
其他说明：
注 1：于 2017 年 06 月，本公司及其他股东向本公司子公司祥鹏航空履行出资义务。增资后，本
公司所占祥鹏航空的股权比例稀释至 52.40%。
注 2：本公司于 2017 年 01 月完成天津航空股权收购，能够对天津航空实施控制，进而将其由联
营企业转为子公司
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                   单位:千元 币种:人民币
                  少数股东持股     本期归属于少数股      本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
                      比例             东的损益            告分派的股利       益余额
新华航空                  48.51%             98,892                      -      6,011,377
山西航空                  49.40%             34,297                      -      1,137,689
祥鹏航空                  47.60%             63,762                      -      3,792,946
长安航空                  40.57%             15,362                      -      2,819,927
乌鲁木齐航空              13.68%               1,061                     -        112,123
北京科航                   5.00%               1,801                     -        125,383
福州航空                  34.78%               2,112                     -        637,791
天津航空                  12.72%             11,318                      -      1,163,638
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
                                         109 / 140
                                                          2017 年半年度报告
                其他说明：
                □适用 √不适用
                (3).   重要非全资子公司的主要财务信息
                √适用 □不适用
                                                                                                  单位:千元 币种:人民币
  子                          期末余额                                                      期初余额
  公
  司   流动资   非流动资 资产合     流动负    非流动负 负债合     流动资     非流动资 资产合       流动负    非流动负 负债合
  名     产       产       计         债        债       计         产         产       计           债        债       计
  称
  新
  华   3,525,    12,518   16,044     2,994,   658,35    3,652,     2,403,     12,140     14,543    2,004,     620,02      2,624,
  航      693      ,775     ,468        078        4       432        094       ,497       ,591       478          9         507
  空
  长
  安   4,362,    7,167,   11,529     3,405,   1,173,    4,578,     3,260,     6,704,     9,965,    1,815,     1,472,      3,288,
  航      213       313     ,526        348      409       757        618        903        521       991        567         558
  空
  山
  西   2,126,    1,215,   3,341,     734,38   304,58    1,038,     1,953,     1,257,     3,210,    676,11     300,97      977,09
  航      738       245      983          3        7       970        497        184        681         7          8
  空
  祥
  鹏   8,813,    9,129,   17,942     4,916,   4,577,    9,493,     4,263,     9,061,     13,324    3,835,     4,700,      8,535,
  航      051       718     ,769        689      055       744        117        133       ,250       385        403         788
  空
  福
  州   1,244,    824,15   2,068,     234,97             234,97     1,258,     791,17     2,049,    221,95                 221,95
                                                   0
  航      613         2      765          9                  9        500          1        671         8
  空
  北
  京   275,79    3,515,   3,791,     113,28   1,170,    1,283,     248,37     3,517,     3,765,    103,79     1,190,      1,293,
  科        8       261      059          4      115       399          1        183        554         0        115         905
  航
  乌
  鲁
  木   426,62    604,24   1,030,     211,25             211,25     446,82     585,12     1,031,    220,09                 220,09
                                                   0
  齐        4         6      870          8                  8          3          7        950         3
  航
  空
  天
  津   14,312    28,391   42,703     16,118   10,692    26,811     12,291     27,257     39,548    14,000     11,199      25,200
  航     ,223      ,053     ,276       ,665     ,877      ,542       ,098       ,059       ,157      ,256       ,828        ,084
  空
                                      本期发生额                                                  上期发生额
 子公司名称                                   综合收     经营活动现                                         综合收       经营活动现
                   营业收入        净利润                                    营业收入       净利润
                                              益总额       金流量                                           益总额         金流量
新华航空           2,673,043       203,858    203,858      -438,745          2,112,385      134,218     134,218             144,107
山西航空           1,092,769       69,427      69,427      -558,367            789,957      112,010     112,010              14,134
祥鹏航空           3,005,097       127,603    127,603        103,646         2,276,096      209,495     209,495             786,223
                                                                 110 / 140
                                                    2017 年半年度报告
长安航空              507,850    37,865   37,865    -2,084,563        750,145   119,538   119,538     -395,971
乌鲁木齐航空          566,875     7,756    7,756       -53,665        402,680   26,502    26,502      -424,044
北京科航              80,300     36,011   36,011       33,341         107,217   63,472    63,472      -545,205
福州航空              776,289     6,073    6,073       -28,232        501,593    2,230     2,230        73,906
天津航空          5,148,356     244,221   244,221      663,803      4,359,655   182,299   182,299      192,456
               (4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
               □适用 √不适用
               无
               (5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
               □适用 √不适用
               无
               其他说明：
               □适用 √不适用
               2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
               √适用 □不适用
               (1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
               √适用 □不适用
                   于 2017 年 06 月，本公司及其他股东向本公司子公司祥鹏航空履行出资义务。增资后，本公
               司所占祥鹏航空的股权比例稀释至 52.40%。
               (2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
               √适用 □不适用
                                                                                   单位:千元 币种:人民币
               购买成本/处置对价                                                                2,540,740
               --现金                                                                           2,540,740
               --非现金资产的公允价值
               购买成本/处置对价合计                                                            2,540,740
               减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资
                                                                                                2,459,755
               产份额
               差额                                                                                 80,985
               其中：调整资本公积                                                                   80,985
                     调整盈余公积
                     调整未分配利润
               其他说明
               □适用 √不适用
               3、 在合营企业或联营企业中的权益
               √适用 □不适用
                                                        111 / 140
                                                            2017 年半年度报告
                 (1). 重要的合营企业或联营企业
                 √适用 □不适用
                                                                                     单位:千元 币种:人民币
                                                                                         持股比例(%)    对合营企业
 合营企业或联        主要经                                                                             或联营企业
                                注册地                       业务性质
 营企业名称            营地                                                              直接    间接   投资的会计
                                                                                                          处理方法
                                             资产信托、动产信托、不动产信托、有价证券
                                             信托、其他财产或产权信托、作为投资基金或
                                             者基金管理公司发起人从事投资基金业务；经
                                             营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理
                                             财、财务顾问等业务，受托经营国务院有关部
渤海信托            石家庄      石家庄       门批准证券承销业务、办理居间、咨询、咨询         -  22.10      权益法
                                             调查等业务，代保管及保管箱业务，以存放同
                                             业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固
                                             有资产；以固有资产为他人提供担保、从事同
                                             业拆借、法律法规规定或中国银行业监督管理
                                             委员会批准的其他业务。
                                英属维
香港航空集团        香港                     其子公司主要为航空客货运输业务。                         -     27.02        权益法
                                京群岛
                                             对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及
                                             相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交
                                             易款项的收付；办理成员单位之间的委托贷款
海航财务公司        北京市      北京市                                                                -     33.00        权益法
                                             及委托投资；办理成员单位之间的内部转帐结
                                             算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单
                                             位的存款；从事同业拆借
                                             国内航空客货运输业务；航空公司间的代理业
                                             务；与航空运输业务有关的服务业务；货物及
西部航空            重庆市      重庆市                                                           28.43          -        权益法
                                             技术进出口；销售：电子产品、工艺品、化妆
                                             品；设计、制作、发布广告。
                 (2). 重要合营企业的主要财务信息
                 □适用 √不适用
                 (3). 重要联营企业的主要财务信息
                 √适用 □不适用
                                                                                           单位：千元 币种：人民币
                                  期末余额/ 本期发生额                                         期初余额/ 上期发生额
                  海航财务公                香港航空集                                                     香港航空集
                                渤海信托                        西部航空        海航财务公司     渤海信托                  西部航空
                      司                        团                                                              团
流动资产            8,259,809   4,523,759     9,465,771          3,539,576        16,495,115     8,467,406   8,239,174     3,211,792
其中：现金及等
                                                2,743,869         2,218,701                     2,693,927    3,869,945     2,239,870
价物
非流动资产         34,846,455    7,465,790     23,464,027        7,288,817        25,337,374       94,505   20,320,040     5,909,152
资产合计           43,106,264   11,989,549     32,929,798       10,828,393        41,832,489    8,561,911   28,559,214     9,120,944
流动负债           31,592,758    1,198,328      8,462,234        3,302,219        30,496,381    1,515,670    6,979,684     3,230,962
非流动负债                                     12,200,524        2,730,885                                  14,582,431     1,414,219
负债合计           31,592,758   1,198,328      20,662,758        6,033,104        30,496,381    1,515,670   21,562,115     4,645,181
少数股东权益
归属于母公司       11,513,506   10,791,221     12,267,038        4,795,289        11,363,108    7,046,241    6,997,099     4,475,763
                                                                112 / 140
                                                       2017 年半年度报告
股东权益
营业收入            466,073      854,014   1,173,982        2,523,635              444,104   477,266   4,509,596   1,949,120
净利润              172,015      510,157    -393,381          319,526              200,466   196,159     186,560     321,601
其他综合收益        -21,617                                                         -2,698
综合收益总额        150,398      510,157    -393,381           319,526             197,768   196,159    186,560     321,601
本年度收到的
来自联营企业
的股利
               (a)本集团以联营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算资产份额。联
               营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认净资产和负债的公允价值以及统
               一会计政策的影响。
               (b) 其他调整事项包括减值准备及未确认的超额亏损等。
               (4). 不重要的联营企业的汇总财务信息
               √适用 □不适用
                                                                                        单位：千元 币种：人民币
                                                期末余额/ 本期发生额                    期初余额/ 上期发生额
               联营企业：
               投资账面价值合计                                        5,603,650                       5,081,942
               下列各项按持股比例计算的
               合计数
               --净利润                                                    1,832                          23,597
               --其他综合收益
               --综合收益总额                                              1,832                          23,597
               其他说明
               注：净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策
               的调整影响。
               (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
               □适用 √不适用
               (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
               √适用 □不适用
                                                                                    单位:千元 币种:人民币
               合营企业或联营企      累积未确认前期累计          本期未确认的损失       本期末累积未确认的
                     业名称                的损失            （或本期分享的净利润）           损失
               燕京饭店                           60,257                       12,578               72,835
               (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
               □适用 √不适用
               (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
               □适用 √不适用
               4、 重要的共同经营
               □适用 √不适用
                                                           113 / 140
                                      2017 年半年度报告
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
     本集团的经营活动会面临各种金融风险：包括市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用
风险和流动风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财
务业绩的潜在不利影响。
     本集团除运营部分境外航线外，主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团
相当部分的固定资产购入及相关融资均以外币结算，故已确认的外币资产和负债及未来的外币交
易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在外汇风险。本集团总部财务部门
负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
     于 2017 年 06 月 30 日及 2016 年 12 月 31 日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折
算成人民币的金额列示如下：
（1）市场风险
  (a)外汇风险
                                                                         单位:千元 币种:人民币
                                                     2017 年 06 月 30 日
科目
                                   美元项目                 其他外币项目             合计
外币金融资产
货币资金                                    801,879                     155,355        957,234
应收账款                                     17,512                      65,068         82,580
其他应收款                                   43,857                        7,751        51,608
其他非流动资产
合计                                        863,248                     228,174      1,091,422
外币金融负债
短期借款                                    135,488                            -       135,488
应付账款                                    567,654                      63,380        631,034
其他应付款                                     1,633                           -         1,633
长期借款                                 21,713,530                     201,490    21,915,020
应付债券                                  5,395,742                           -      5,395,742
长期应付款                                3,880,213                            -     3,880,213
合计                                     31,694,260                     264,870    31,959,130
                                                                         单位：千元   币种:人民币
                                                        2016 年 12 月 31 日
           科目
                                 美元项目                      其他外币项目             合计
外币金融资产
货币资金                                  941,947                        134,622        1,076,569
应收账款                                   46,066                         26,103           72,169
其他应收款                                 47,304                          5,174           52,478
其他非流动资产                          1,490,740                              -        1,490,740
                                            114 / 140
                                      2017 年半年度报告
          合计                           2,526,057               165,899          2,691,956
外币金融负债
短期借款                                          -                      -                 -
应付账款                                   838,530               114,928            953,458
其他应付款                                    1,104                  1,260             2,364
长期借款                                20,675,114               213,359        20,888,473
应付债券                                 3,439,681                       -        3,439,681
长期应付款                               3,295,764                       -        3,295,764
          合计                          28,250,193               329,547        28,579,740
     注：于 2017 年 06 月 30 日，对于本集团各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美
元升值或贬值 5%，其它因素保持不变，则本集团将增加或减少税前利润约 1,536,811 千元(2016
年 12 月 31 日：约 1,114,223 千元)。
(b) 利率风险
     本集团的利率风险主要产生于应付债券、长期银行借款及长期应付款等长期带息债务。浮动
利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利
率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2017 年 06
月 30 日，本集团带息债务主要包括：
                                                                   单位:千元 币种:人民币
              科目                     2017 年 06 月 30 日         2016 年 12 月 31 日
短期借款                                            14,963,619                    7,906,690
应付票据                                              3,208,095                   1,185,000
长期借款                                            34,455,625                  31,176,217
长期应付款                                          12,687,637                  11,688,349
应付债券                                            16,879,443                  12,150,879
合计                                                82,194,419                  64,107,135
     本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集
团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影
响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利
率风险。于 2017 年度上半年及 2016 年度本集团并无利率互换安排。
 (2)信用风险
     本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、可供出售金融资产、
应收账款、其他应收款和应收票据等。
     本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本集团认为该等存款不存在重
大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
     本集团购买的理财产品(附注七（13）)主要向某一城市商业银行购买，该银行受中国银监会
监管且不存在重大信用风险。
    此外，本集团的部分存款存放于本公司关联方-海航财务公司。为进一步规范本集团与海航
财务公司的关联交易，切实保障本集团资金安全，防止本集团资金被关联方占用，本公司于 2010
年 7 月 24 日制定并对外公告《海南航空股份有限公司在海航集团财务有限公司存款资金风险防范
制度》。根据本集团公告的《海南航空股份有限公司在海航集团财务有限公司存款资金风险防范
制度》，本集团与海航财务公司进行存款、贷款、委托理财、结算等金融业务应当遵循自愿平等
原则，保证本集团的财务独立性。本集团不得通过海航财务公司向其他关联方提供委托贷款、委
托理财，不得将募集资金存放在海航财务公司。集团董事将认真履行勤勉、忠实义务，审慎进行
上市公司在海航财务公司存款的有关决策，防止出现资金被关联方占用的情况。
     此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。
本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场
状况等评估客户的信用资质，设置相应信用期及收取押金。本集团会定期对客户信用记录进行监
                                          115 / 140
                                     2017 年半年度报告
控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确
保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
    于 2017 年 06 月 30 日，本集团无重大逾期应收款项(2016 年 12 月 31 日：无)。
(3) 流动风险
    本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测
的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时
变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资
金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
    本集团的主要资金需求来源于飞机、发动机及航材的购置或改良及偿还其相关借款或负债。
本集团通过营运业务及银行短期及长期借款所得的综合资金来满足营运资金的需求。本集团通常
以融资租赁和银行贷款的方式来购买飞机。
    于 2017 年 06 月 30 日，本集团的净流动负债约为人民币 57.78 亿元。于本报告年度，本集团
经营活动现金净流入约为 50.90 亿元，投资活动及筹资活动的净现金流入约为 103.80 亿元，现金
及现金等价物增加约 154.70 亿元。
十一、 公允价值的披露
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层
次决定：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层级：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入
值)。
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                单位:千元 币种:人民币
                                                      期末公允价值
               项目                  第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
                                                                              合计
                                       价值计量     价值计量      价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计入当期
                                                     -     27,959             -    27,959
损益的金融资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产                  2,380,640        2,148,423      336,192 4,865,255
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产                                   -          -    10,036,339 10,036,339
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
                                         116 / 140
                                     2017 年半年度报告
3.持有并准备增值后转让的土地使用
权
（四）其他流动资产-可供出售金融资
                                                            800,000                      800,000
产
持续以公允价值计量的资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债                                   -       87,269                -      87,269
      其他
（六）指定为以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
                                                        期初公允价值
               项目                  第一层次公允 第二层次公允 第三层次公
                                                                                         合计
                                       价值计量     价值计量    允价值计量
一、持续的公允价值计量                           -        8,472           -                8,472
（一）以公允价值计量且变动计入当
期损益的金融资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产                               -   1,841,443      336,192        2,177,635
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产                                                    10,035,665
                                                     -           -                     10,035,665
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用
权
（四）其他流动资产-可供出售金融资
                                                     -   1,100,000            -        1,100,000
产
                                         117 / 140
                                   2017 年半年度报告
持续以公允价值计量的资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债                                   -   103,987       -     103,987
      其他
（六）指定为以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
    本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无第一层
次与第二层次间的转换。
    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。相
关估值假设包括提前还款率、预计信用损失率、利率或折现率。
    对于投资性房地产，本集团委托外部评估师对其公允价值进行评估。所采用的方法主要包括
租金收益模型和可比市场法等。所使用的输入值主要包括租金增长率、资本化率和单位价格等。
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
                                         118 / 140
                                    2017 年半年度报告
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:千元 币种:人民币
                                                         母公司对本企业   母公司对本企业
母公司名称     注册地       业务性质      注册资本
                                                         的持股比例(%)    的表决权比例(%)
大新华航空      海口         交通运输      6,008,324             24.33%           24.33%
本企业的母公司情况的说明
    除上述大新华航空直接持股外，大新华航空之全资子公司 American Aviation LDC 持有本公
司 1.29%的股权。于 2017 年 6 月 30 日，大新华航空通过直接及间接总计持有本公司 25.62%的股
权。
    本企业最终控制方是海南省政府国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注
子公司的基本情况及相关信息见附注九 1。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业重要的联营企业详见附注
    除附注九 3 中已披露的重要联营企业的情况外，不存在与本集团发生关联交易的其他联营企
业。
    简称(全称见附注十八（4）)                            关系
金鹏航空                             本集团联营企业
海航技术                             本集团联营企业
西部航空                             本集团联营企业
海航航空进出口                       本集团联营企业
海航财务公司                         本集团联营企业
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
                  其他关联方名称                              其他关联方与本企业关系
海航集团                                                对本公司母公司有重大影响股东
新华航食                                                受海航集团控制
海南航食                                                受海航集团控制
新疆航食                                                受海航集团控制
三亚航食                                                受海航集团控制
                                         119 / 140
                                  2017 年半年度报告
航基股份                                              受海口美兰控制
三亚凤凰机场                                          受海航集团控制
海口美兰                                              持有本公司 5%以上表决权股份的股东
百睿臣文化                                            受海航集团控制
海旅管理                                              受海航集团控制
首都航空                                              受海航集团控制
海航航空销售                                          受海航集团控制
海航货运                                              受海航集团控制
海航旅游集团                                          受海航集团控制
海航酒店集团                                          海航集团联营企业
海航机场控股                                          受海航集团控制
海航航空集团                                          受海航集团控制
长江租赁                                              参股股东
海航饮品                                              受海航集团控制
海航信息                                              受海航集团控制
潍坊机场                                              受海航集团控制
唐山机场                                              受海航集团控制
宜昌机场                                              受海航集团控制
凯撒国旅                                              受海航集团控制
香港航空租赁                                          受海航集团控制
香港国际租赁                                          受海航集团控制
海航资本集团                                          受海航集团控制
新生飞翔                                              受海航集团控制
天航控股                                              受海航集团控制
海航科技集团                                          受海航集团控制
渤海金控                                              受海航集团控制
易建科技                                              受海航集团控制
甘肃航食                                              受海航集团控制
海南一卡通物业                                        与海航集团同受同一控制人控制
天羽飞训                                              受海航集团控制
香港航空                                              受香港航空集团控制
香港快运                                              受 Brighttime Global Ltd.集团控制
渤海信托                                              受海航集团控制
满洲里机场                                            受海航集团控制
内蒙古航食                                            受海航集团控制
易生支付                                              受海航集团控制
海航云端                                              受海航集团控制
安庆天柱山机场                                        受海航集团控制
渤海人寿                                              海航集团联营企业
海航思福                                              受海航集团控制
其他说明
1. 新生飞翔控股合并恒禾电子、安途商旅，本报告数据为合并数据；
2. 海南一卡通物业控股合并北京一卡通物业，本报告数据为合并数据。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                      120 / 140
                                       2017 年半年度报告
√适用 □不适用
                                                                 单位：千元 币种：人民币
    关联方              关联交易内容          关联交易定价政策   本期发生额   上期发生额
新华航食          采购航空食品                   双方协议价格        117,465        84,683
海南航食          采购航空食品                   双方协议价格          34,295       26,063
新疆航食          采购航空食品                   双方协议价格          29,885       20,225
三亚航食          采购航空食品                   双方协议价格          18,129       16,215
甘肃航食          采购航空食品                   双方协议价格           8,249        6,694
内蒙古航食        采购航空食品                   双方协议价格           7,033        1,933
海航饮品          采购航空食品                   双方协议价格          13,526       11,784
三亚凤凰机场      接受机场起降服务               政府指导价格          79,593       60,568
海口美兰          接受机场起降服务               政府指导价格          49,792       34,456
航基股份          接受机场起降服务               政府指导价格        113,832        73,513
宜昌机场          接受机场起降服务               政府指导价格          12,005        3,091
满洲里机场        接受机场起降服务               政府指导价格           1,189        1,057
潍坊机场          接受机场起降服务               政府指导价格           9,912        9,604
安庆天柱山机场    接受机场起降服务               政府指导价格           5,226        3,776
百睿臣文化        接受广告服务                   双方协议价格          21,021       20,345
海航云端          接受广告服务                   双方协议价格          49,756       42,114
                                                采购成本按比率
海航航空进出口 支付代理进出口手续费                                   26,520       30,718
                                                (0.3%~3%)定价
海航航空销售      支付关联方代售机票手续费       双方协议价格         86,503       79,770
易生支付          支付关联方代售机票手续费       双方协议价格          6,301
海旅管理          支付关联方代售机票手续费       双方协议价格              -        2,634
易建科技          接受关联方信息技术服务         双方协议价格         31,727       28,607
海航技术          接受飞机维修及保障服务         双方协议价格      1,519,384      852,976
首都航空          接受飞机维修及保障服务         双方协议价格        108,271       19,327
海南一卡通物业    支付物业管理费                 双方协议价格         57,619       31,857
海航思福          接受员工班车服务               双方协议价格          7,025        7,399
天羽飞训          人员培训                       双方协议价格        108,928            -
新生飞翔          积分销售成本                   双方协议价格          7,100            -
新生飞翔          接受商旅服务                   双方协议价格         10,578        5,209
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                 单位：千元 币种：人民币
    关联方                关联交易内容          关联交易定价政策 本期发生额 上期发生额
大新华航空        代关联方销售机票手续费          双方协议价格          4,866       6,449
首都航空          代关联方销售机票手续费          双方协议价格            608         276
天津航空          代关联方销售机票手续费          双方协议价格              -      652.00
海旅管理          新金鹿卡销售收入                双方协议价格          5,174       4,624
海航财务公司      利息收入                            市场价           48,603      58,894
潍坊机场          客运包机收入                    双方协议价格         48,352      63,574
唐山机场          客运包机收入                    双方协议价格          3,663       8,216
宜昌机场          客运包机收入                    双方协议价格         13,854
满洲里机场        包机收入                        双方协议价格          5,384       4,640
海航集团          包机收入                        双方协议价格          3,287
凯撒国旅          客运包机收入                    双方协议价格         28,785      32,012
海航货运          货运包舱收入                    双方协议价格       527,701      447,398
                                           121 / 140
                                       2017 年半年度报告
首都航空         里程积分收入                     双方协议价格          6,502        3,514
香港航空         里程积分收入                     双方协议价格          9,341        4,909
天津航空         里程积分收入                     双方协议价格              -     4,022.00
新生飞翔         机上销售收入                     双方协议价格          3,697
新生飞翔         特许权使用费                     双方协议价格          7,950        6,050
新生飞翔         积分销售收入                     双方协议价格         30,187          -
新生飞翔         礼品兑换                         双方协议价格              -        5,200
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
       承租方名称             租赁资产种类        本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
         西部航空                 飞机                         41,130               40,335
       大新华航空                 飞机                         49,231               49,231
         首都航空                 飞机                        152,418              150,383
         金鹏航空                 飞机                         44,769               53,768
         天津航空                 飞机                              -          169,225.00
         天羽飞训               模拟机                         33,829               14,944
     海航酒店集团                 房产                         49,039               70,855
         海航技术                 房产                         23,327               19,859
     海航旅游集团                 房产                          1,601                7,922
     海航资本集团                 房产                          4,427                4,473
         海航集团                 房产                          2,303                2,303
         新华航食                 房产                         14,711                2,049
     海航财务公司                 房产                          4,769                5,191
         首都航空                 房产                          4,474               15,011
         渤海信托                 房产                          4,057                3,068
         渤海人寿                 房产                          4,756                    -
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                   单位：千元 币种：人民币
    出租方名称                  租赁资产种类           本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
                                           122 / 140
                                      2017 年半年度报告
      香港航空                  飞机                               418,568           402,388
    香港航空租赁                飞机                                     -            27,088
      香港快运                  飞机                                32,436            31,525
      渤海金控                  飞机                             1,107,547           251,864
      长江租赁                  飞机                                72,104            14,901
      首都航空                  飞机                                 2,573                 -
      航基股份                机场航站楼                             2,318             3,507
      海航技术                  车辆                                 5,422             4,634
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
截至 2017 年 06 月 30 日，本集团及旗下子公司与渤海金控开展的飞机经营租赁业务产生的营业成
本中，包含由渤海金控从第三方租赁飞机转租给本集团并最终由本集团承担的租赁成本。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                                                单位：千元 币种：人民币
                                                                             担保是否已
    类别       担保方     被担保方      担保金额   担保起始日 担保到期日
                                                                             经履行完毕
短期借款    海航控股     金鹏航空           50,000     2017/3/3     2017/9/3     否
                         海航科技集
短期借款    海航控股                       160,000          2017/1/6   2017/12/24    否
                         团
短期借款    海航控股     大新华航空      1,420,846         2016/9/26   2017/12/27    否
短期借款    海航控股     海航集团          318,397         2016/7/10    2017/7/10    否
短期借款    海航控股     海航货运          160,000         2017/2/27    2018/2/27    否
短期借款    天津航空     天航控股          200,000         2016/11/9    2017/11/9    否
短期借款    祥鹏航空     海航实业          350,000          2017/5/5     2018/5/5    否
短期借款    海航控股     大新华航空        700,000         2016/3/15     2017/6/1    是
短期借款    海航控股     金鹏航空           50,000         2016/5/20    2017/5/19    是
                         海航科技集
短期借款    海航控股                        80,000         2016/1/15    2017/1/15    是
                         团
短期借款    天津航空     天航控股        1,520,000         2016/4/15     2017/6/9    是
                         海航旅游集
长期借款    海航控股                       500,000         2017/6/30    2019/6/30    否
                         团
                         海航航空集
长期借款    海航控股                       483,417         2012/9/18    2018/3/13    否
                         团
长期借款    海航控股     金鹏航空          316,794        2014/10/31   2023/12/19    否
长期借款    海航控股     大新华航空      1,346,543         2015/8/27    2020/2/26    否
长期借款    海航控股     金鹏航空          326,297         2014/7/14    2017/6/14    是
长期借款    海航控股     大新华航空        150,000         2016/3/31    2017/6/28    是
                         海航旅游集
长期借款    海航控股                       304,012         2015/6/23    2017/6/23    是
                         团
                         海航航空集
长期借款    海航控股                       471,771         2014/5/22    2017/5/22    是
                         团
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                       单位:千元 币种:人民币
                                          123 / 140
                                    2017 年半年度报告
                                                                                        担保是否
   类别            担保方          被担保方    担保金额 担保起始日 担保到期日           已经履行
                                                                                          完毕
短期借款     大新华航空           海航控股        300,000       2017/2/8   2017/12/27     否
短期借款     海航航空             海航控股      1,640,000      2016/5/20    2018/5/30     否
短期借款     海航航空及大新华     海航控股      2,100,000     2016/11/18    2018/3/23     否
短期借款     海航航空             山西航空        200,000      2016/9/14    2017/9/13     否
短期借款     大新华航空           祥鹏航空         30,000       2017/3/9    2017/9/11     否
短期借款     海航航空             祥鹏航空        942,000     2016/10/27    2018/5/22     否
短期借款     海航航空             天津航空      1,249,247       2016/8/3    2018/5/14     否
短期借款     海航集团及海航航空   海航控股        200,000       2017/5/4     2018/5/3     否
             海航集团及海航航空
短期借款     及海口美兰及天航控   海航控股      1,500,000 2017/3/30 2018/3/31             否
             股
             海航集团及海口美兰
短期借款                          海航控股          685,000 2017/5/27 2018/5/27           否
             及天航控股
短期借款     海航集团及海口美兰   海航控股          810,000    2016/6/24    2017/3/25     是
短期借款     海航集团及海航航空   海航控股          200,000    2016/3/23    2017/3/22     是
短期借款     大新华航空           海航控股          678,000    2016/6/28    2017/6/30     是
短期借款     大新华航空           祥鹏航空           70,000    2016/7/29    2017/1/28     是
短期借款     海航航空             长安航空          300,000     2016/6/1    2017/5/31     是
             海航集团及海口美兰
短期借款                          海航控股          250,000 2017/1/24 2017/3/25           是
             及天航控股
短期借款     海航航空             天津航空      1,780,000       2016/1/6 2017/6/19        是
             海航集团及海航机场
长期借款                          海航控股          151,121     2002/8/2     2035/8/2     否
             控股
长期借款     海航集团             长安航空        743,360 2007/9/29 2020/8/31             否
长期借款     海航集团             海航控股      1,369,233 2003/6/30 2027/8/28             否
             海航集团及大新华航
长期借款                          海航控股          819,500 2013/6/18 2018/3/31           否
             空
长期借款     海航航空             祥鹏航空          300,000 2016/7/24 2017/7/24           否
长期借款     海航集团             祥鹏航空          332,500 2014/6/30 2024/11/28          否
长期借款     海航航空             海航控股          732,773 2015/1/23 2018/8/26           否
             海航航空及大新华航
长期借款                          海航控股      1,350,000       2016/4/1     2019/4/1     否
             空
长期借款     海航集团及海口美兰   海航控股      2,000,000      2016/3/31    2019/3/30     否
长期借款     海航航空             天津航空      2,047,180      2013/6/27    2022/9/27     否
长期借款     大新华航空           海航控股        156,542      2014/2/26    2017/2/25     是
长期借款     海航航空             祥鹏航空        700,000      2014/6/12    2017/6/19     是
长期借款     长江租赁             祥鹏航空        622,884      2014/5/12    2017/5/12     是
长期借款     海航航空             天津航空        707,381      2009/11/3    2017/6/19     是
长期借款     海航集团             长安航空        125,606      2007/9/29    2017/6/28     是
长期借款     海航集团             海航控股      1,245,097      2003/6/30    2017/6/16     是
长期借款     大新华航空           海航控股        285,568      2013/1/15    2019/3/24     否
应付债券     海航集团             海航控股      1,440,000      2011/5/24    2021/5/24     否
应付债券     海航航空集团         祥鹏航空        700,000     2012/12/14   2019/12/14     否
长期应付款   海航集团             祥鹏航空      1,200,000      2015/3/26    2020/3/27     否
关联担保情况说明
                                        124 / 140
                                       2017 年半年度报告
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：千元 币种：人民币
           关联方                    关联交易内容                本期发生额     上期发生额
金鹏航空                         转让飞机                              921,331              -
天航控股                         转让飞机                              338,383              -
海航技术                         转让固定资产                                -          1,258
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                     单位：千元 币种：人民币
            项目                               本期发生额                    上期发生额
关键管理人员报酬                                               13,175                   5,389
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
                                                                      单位：千元 币种：人民币
       关联方                 关联交易内容               本期发生额             上期发生额
     金鹏航空                 飞行员转让                         28,700                   1,970
     首都航空                 飞行员转让                           4,996                  3,450
     西部航空                 飞行员转让                           4,500                  9,000
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                        单位:千元 币种:人民币
                                           期末余额                         期初余额
   项目名称          关联方
                                    账面余额     坏账准备         账面余额        坏账准备
货币资金         海航财务公司         4,216,354                     4,506,424
应收利息         海航财务公司           348,801                       315,233
应收账款         海航货运                     -                        45,842
应收账款         潍坊机场                     -                         7,621
应收账款         海旅管理                17,511                        67,988
应收账款         新生飞翔                24,661                             -
应收账款         海航航空销售                 -                        12,965
应收账款         其他                    67,527                        24,612
其他应收款       海航酒店集团             7,063                         9,321
其他应收款       金鹏航空               870,896                        64,889
其他应收款       天羽飞训                     -                        37,248
其他应收款       首都航空               129,648                        72,776
其他应收款       其他                    70,421                        45,337
预付账款         海航航空进出口          57,281                        19,319
其他非流动资产   天航控股                     -                     5,553,700
                                             125 / 140
                                     2017 年半年度报告
其他非流动资产 长江租赁              359,362                    359,362
其他非流动资产 香港航空              213,172                    159,433
其他非流动资产 渤海金控              648,457                    346,895
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                    单位:千元 币种:人民币
      项目名称            关联方                期末账面余额            期初账面余额
应付账款            大新华航空                             65,815                   35,113
应付账款            海航航空销售                           67,979                      -
应付账款            新华航食                              114,411                   43,283
应付账款            海航技术                              707,852                 230,418
应付账款            易建科技                               31,290                   21,977
应付账款            三亚凤凰机场                           35,713                   24,402
应付账款            香港航空                              159,099                 162,382
应付账款            航基股份                               51,035                   19,522
应付账款            海南航食                               42,020                   21,463
应付账款            新疆航食                               35,433                   18,797
应付账款            西部航空                               19,886
应付账款            海航货运                               37,261                        -
应付账款            潍坊机场                               10,586                        -
应付账款            天津航空                                    -                 122,190
应付账款            海航信息                                    -                    3,661
应付账款            其他                                  226,179                 127,126
其他应付款          新生飞翔                                    -                   44,219
其他应付款          海南一卡通物业                         30,206                   16,885
其他应付款          海航航空集团                            5,314                   24,943
其他应付款          海航集团                                3,036                    4,968
其他应付款          其他                                  166,946                   13,502
长期应付款          长江租赁                                    -               1,783,490
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项：
                                                              单位：千元 币种：人民币
                                        2017 年 6 月 30 日        2016 年 12 月 31 日
经营性租赁租出
  - 首都航空                                          257,742                    294,704
  - 天津航空                                                -                    135,863
  - 大新华航空                                        106,010                     98,462
  - 金鹏航空                                           61,765                     95,891
  - 西部航空                                           88,694                     81,229
  - 天羽飞训                                           46,405                     34,446
合计                                                  560,616                    740,595
                                         126 / 140
                                    2017 年半年度报告
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1) 资本性支出承诺事项
以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本支出承诺：
                                                            单位：千元 币种：人民币
                                2017 年 6 月 30 日            2016 年 12 月 31 日
购买飞机                                      54,155,934                    56,443,451
其他固定资产                                      860,411                    1,233,487
神鸟航空股权投资                               1,050,000                     1,050,000
合计                                          56,066,345                    58,726,938
(2) 经营租赁承诺事项
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下：
                                                            单位：千元 币种：人民币
                                      2017 年 6 月 30 日            2016 年 12 月 31 日
一年以内                                      7,472,984                     5,196,901
一至二年                                      7,224,569                     5,028,109
二至三年                                      6,904,648                     4,773,392
三年以上                                     37,746,956                    26,551,531
                                             59,349,157                    41,549,933
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
除附注十二 5(4)已经披露本集团为其关联方所提供的担保外，截至本财务报告报出日止，本集团
无其他需要披露的或有事项。
                                        127 / 140
                                   2017 年半年度报告
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
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                                      2017 年半年度报告
    本集团管理层定期审阅集团内部报告，以评价集团内各组成部分的经营成果及决定向其分配
资源，并以此为基础确定经营分部。
    本集团管理层按提供的服务类别来评价本集团的经营情况。在提供的服务类别方面，本集团
管理层评价以下分部的业绩：
(i) 航空营运业务分部，包括客运及货运服务；
(ii)其他业务分部包括酒店服务等个别非重大的经营分部，本集团将其合并为其他业务分部。
(2).    报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
                                                                    未分配项目
    项目         航空营运分部    其他业务分部      分部间抵销                    合计
                                                                        (注)
对外交易收入           28,419,153          107,069                                 28,526,222
利息收入                  235,534              352                                    235,886
利息费用                2,243,973           13,936                                  2,257,909
资产减值损失
折旧和摊销费用          2,756,766           12,725                                         2,769,491
公允价值变动损益
利润总额                1,287,326          28,960                            419,533       1,735,819
所得税费用                337,451          12,003                                            349,454
净利润                    949,875          16,957                            419,533       1,386,365
资产总额              177,437,918       5,474,001         38,038,134      40,058,704     184,932,489
负债总额              119,423,036       1,295,900         11,940,138                     108,778,798
                                                                       单位：千元 币种：人民币
                     航空营运分                                          未分配项目
       2016 年                      其他业务分部      分部间抵销                        合计
                         部                                                (注)
对外交易收入         18,882,498          113,493                                      18,995,991
利息收入                 276,711             121                                         276,832
利息费用               1,950,570           4,744                                       1,955,314
资产减值损失
折旧和摊销费用         1,739,911           10,697                                       1,750,608
公允价值变动损益
利润总额               1,906,979          55,734                            367,194      2,329,907
所得税费用               488,545          21,158                                           509,703
净利润                 1,418,434          34,576                            367,194      1,820,204
资产总额             118,743,595       8,035,093      11,281,850         32,647,179    148,144,017
负债总额              79,266,792       7,415,111       6,414,043                        80,267,860
(3).    公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).    其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
                                          129 / 140
                                                             2017 年半年度报告
                  8、 其他
                  □适用 √不适用
                  十七、 母公司财务报表主要项目注释
                  1、 应收账款
                   (1).   应收账款分类披露：
                  √适用 □不适用
                                                                                                单位：千元 币种：人民币
                                                  期末余额                                                期初余额
                                    账面余额          坏账准备                            账面余额            坏账准备
           种类                                                          账面                                                       账面
                                                            计提比                                                  计提比
                                  金额    比例(%)   金额                 价值           金额      比例(%) 金额                      价值
                                                            例(%)                                                   例(%)
单项金额重大并单独计提坏账
准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账
                                 1,336,850     99    1,506             1,335,344        954,778          99   1,506                 953,272
准备的应收账款
- 采用账龄分析法组合             1,239,850     92    1,506             1,238,344        833,234          86   1,506                 831,728
- 应收关联方组合                    97,000      7       -                 97,000        121,544          13                         121,544
单项金额不重大但单独计提坏
                                    8,184       1    8,184       100             -        8,184          1    8,184      100
账准备的应收账款
            合计                 1,345,034    100    9,690       100   1,335,344        962,962         100   9,690      100        953,272
                  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
                  □适用√不适用
                  组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
                  √适用 □不适用
                                                                                                单位：千元 币种：人民币
                                                                                     期末余额
                             账龄
                                                      应收账款                       坏账准备                 计提比例
                  1 年以内
                  其中：1 年以内分项
                  1 年以内小计                               1,234,707                              -
                  1至2年                                           418                             21
                  2至3年                                         3,600                            360
                  3 年以上
                  3至4年
                  4至5年
                  5 年以上                                       1,125                          1,125
                            合计                             1,239,850                          1,506
                  组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
                  □适用 √不适用
                  组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
                  □适用 √不适用
                   (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
                  本期计提坏账准备金额 0 千元；本期收回或转回坏账准备金额 0 千元。
                                                                 130 / 140
                                     2017 年半年度报告
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
于 2017 年 06 月 30 日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下：
                                                                单位：千元 币种：人民币
                                                                      占应收帐款余额总比
                                余额              坏账准备金额
                                                                              例
余额前五名的应收账
                                      749,394                                         56%
       款总额
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
                                                                   单位：千元 币种：人民币
                                                     2017 年 6 月 30 日    2016 年 12 月 31 日
应收飞机租赁保证金及维修储备金                                   209,572                83,258
应收关联方款项                                                 1,146,711              211,672
其他                                                             119,652                42,758
合计                                                           1,475,935              337,688
减：坏账准备                                                        6,301                6,301
  合计                                                         1,469,634              331,387
(1). 其他应收款账龄分析如下：
                                                                  单位：千元 币种：人民币
                  账龄                      2017 年 6 月 30 日          2016 年 12 月 31 日
一年以内                                                1,452,370                    315,799
一到二年                                                    12,927                     11,234
二到三年                                                      2,700                     2,717
三到四年                                                        891
四到五年                                                      3,651                     3,651
五年以上                                                      3,396                     3,396
合计                                                    1,475,935                    337,688
                                         131 / 140
                                                             2017 年半年度报告
               (2). 其他应收款分类披露：
               √适用 □不适用
                                                                                                  单位：千元 币种：人民币
                                                 期末余额                                                        期初余额
                           账面余额                    坏账准备                            账面余额                    坏账准备
    类别                                                               账面                                                         账面
                                                           计提比例                                                          计提比例
                         金额       比例(%)        金额                    价值         金额      比例(%)          金额                 价值
                                                             (%)                                                               (%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的其他应收                                                            -
款
按信用风险特征组合计
提坏账准备的其他应收    1,475,935       100        6,301                  1,469,634     337,688         100          6,301              331,387
款
-采用账龄分析法组合      119,652                   6,301              5     113,351      42,758             12       6,301         15    36,457
-租赁保证金和维修储备
                         209,572         14                                 209,572      83,258             25                           83,258
金
-关联方组合             1,146,711        78                               1,146,711     211,672             63                          211,672
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的其他应                                                                -
收款
         合计           1,475,935      100         6,301              5   1,469,634     337,688         100          6,301         15   331,387
               期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
               □适用√不适用
               组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
               √适用□不适用
                                                                                                单位：千元 币种：人民币
                                                                                          期末余额
                                账龄
                                                                  其他应收款              坏账准备         计提比例
               1 年以内
               其中：1 年以内分项
               1 年以内小计                                                96,087
               1至2年                                                      12,927                    646                           5%
               2至3年                                                       2,700                    270                          10%
               3至4年                                                         891                    267                          30%
               4至5年                                                       3,651                  1,826                          50%
               5 年以上                                                     3,396                  3,292                          97%
                             合计                                         119,652                  6,301                           5%
                                                                                                单位：千元 币种：人民币
                                                                                          期初余额
                                账龄
                                                                  其他应收款              坏账准备         计提比例
               1 年以内
               其中：1 年以内分项
               1 年以内小计                                                20,869
               1至2年                                                      11,234                     561                         5%
                                                                    132 / 140
                                    2017 年半年度报告
2至3年                                           2,717               272               10%
3至4年                                             891               267               30%
4至5年                                           3,651             1,826               50%
5 年以上                                         3,396             3,375               99%
               合计                             42,758             6,301               15%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 千元；本期收回或转回坏账准备金额 0 千元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(5). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                   单位：千元 币种：人民币
                                                                     占其他应收款
                                                                                   坏账准备
           单位名称           款项的性质      期末余额      账龄     期末余额合计
                                                                                   期末余额
                                                                     数的比例(%)
金鹏航空股份有限公司            关联方          870,896   一年以内             59%
乌鲁木齐航空有限责任公司        子公司          130,000   一年以内              9%
北京首都航空有限公司            关联方          129,648   一年以内              9%
甲公司                          第三方           90,565   一年以内              6%
乙公司                          第三方           37,882   一年以内              3%
          合计                    /           1,258,991       /                86%
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
                                           133 / 140
                                                             2017 年半年度报告
                 □适用 √不适用
                 3、 长期股权投资
                 √适用 □不适用
                                                                            单位：千元 币种：人民币
                                                 期末余额                       期初余额
                         项目
                                       账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
                 对子公司投资         25,892,032          25,892,032 14,828,245          14,828,245
                 对联营、合营企业投资 6,203,199            6,203,199 11,026,586          11,026,586
                         合计         32,095,231          32,095,231 25,854,831          25,854,831
                 (1) 对子公司投资
                 √适用 □不适用
                                                                                             单位：千元 币种：人民币
                                                                                                 本期计提   减值准备
                   被投资单位           期初余额        本期增加       本期减少      期末余额
                                                                                                 减值准备   期末余额
                 新华航空               3,746,107                                    3,746,107
                 长安航空               2,811,908                                    2,811,908
                 北京科航               1,728,341                                    1,728,341
                 山西航空                 408,467                                      408,467
                 海航香港                  58,417                                       58,417
                 金鹿销售                   7,600                                        7,600
                 海南福顺               1,094,161                                    1,094,161
                 布鲁塞尔 SODE            667,895                                      667,895
                 乌鲁木齐航空             631,238                                      631,238
                 福州航空               1,200,000                                    1,200,000
                 祥鹏航空               2,474,111         511,520                    2,985,631
                 天津航空                              10,552,267                   10,552,267
                       合计         14,828,245         11,063,787                   25,892,032
                 (2) 对联营、合营企业投资
                 √适用 □不适用
                                                                                               单位：千元 币种：人民币
                                                                   本期增减变动
                                                         权益法      其他                                                  减值准
     投资             期初                                                   其他   宣告发放                    期末
                                 追加                    下确认      综合                        计提减   其               备期末
     单位             余额                 减少投资                          权益   现金股利                    余额
                                 投资                    的投资      收益                        值准备   他               余额
                                                                             变动     或利润
                                                         损益        调整
一、合营企业
小计
二、联营企业
天津航空            5,005,678              5,005,678                                                                 -
海航技术            1,370,565                            82,062                                                1,452,627
西部航空            1,253,363                            90,841                                                1,344,204
海航航空进出口         32,579                            -2,377                                                   30,202
Azul 航空           3,214,401    4,925                                                                         3,219,326
海航进出口            150,000                             6,840                                                  156,840
小计               11,026,586    4,925     5,005,678    177,366                                                6,203,199
      合计         11,026,586    4,925     5,005,678    177,366                                                6,203,199
                                                                   134 / 140
                                     2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                               单位：千元 币种：人民币
                                       本期发生额                     上期发生额
           项目
                                  收入             成本           收入           成本
主营业务                         13,794,737      12,703,951    11,346,346       8,891,270
其他业务                          2,143,968          890,263     1,921,250        823,048
           合计                  15,938,705      13,594,214    13,267,596       9,714,318
（a) 主营业务收入和主营业务成本
                                                             单位：千元 币种：人民币
                                   2017 年 1-6 月                2016 年 1-6 月
           项目
                           主营业务收入     主营业务成本 主营业务收入     主营业务成本
 航空客运收入                  13,261,891      12,324,172    10,953,329        8,599,938
 航空货运及逾重行李收入           508,008         379,779       371,055          291,332
 其他                              24,838                        21,962
                               13,794,737      12,703,951    11,346,346        8,891,270
(b) 其他业务收入和其他业务成本
                                                              单位：千元 币种：人民币
                                   2017 年 1-6 月                 2016 年 1-6 月
           项目
                           其他业务收入 其他业务成本      其他业务收入 其他业务成本
飞机租赁业务                   1,609,643          874,920     1,452,306          807,246
退票手续费                       330,888                        315,590
房屋租金                            65,591                        42,787
代理手续费                          21,569                        14,310
机上广告                             2,100                         2,657
其他                             114,178           15,343         93,600          15,802
合计                           2,143,969          890,263     1,921,250          823,048
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                               单位：千元 币种：人民币
                 项目                           本期发生额             上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益                             177,366                 254,404
处置长期股权投资产生的投资收益
可供出售金融资产分红收益                                                           6,772
理财产品投资收益                                           5,792
其他                                                     -30,272
                 合计                                    152,886                 261,176
                                         135 / 140
                                    2017 年半年度报告
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                               单位：千元 币种：人民币
                             项目                                        金额
非流动资产处置损益                                                              65,106
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
                                                                                       56,442
定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                                           23,656
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                  148,115
所得税影响额                                                                          -73,330
少数股东权益影响额                                                                    -60,974
                            合计                                                      159,015
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                        每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）          基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
                                         1.94                0.0683                    0.0683
利润
扣除非经常性损益后归属于
                                         1.67                0.0588                    0.0588
公司普通股股东的净利润
                                        136 / 140
                                   2017 年半年度报告
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(1).   同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(2).   同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
    应注明该境外机构的名称。
□适用 √不适用
4、 其他
√适用 □不适用
本财务报表附注提及之部分公司全称及简称明细如下：
    公司全称(按公司简称拼音字母排序)                      公司简称
  百睿臣文化传媒(北京)有限公司            百睿臣文化
  北京凯撒国际旅行社有限责任公司          凯撒国旅
  北京科航投资有限公司                    北京科航
  北京首都航空有限公司                    首都航空
  北京新华空港航空食品有限公司            新华航食
  渤海国际信托股份有限公司                渤海信托
  布鲁塞尔苏德酒店                        布鲁塞尔 SODE
  大新华航空有限公司                      大新华航空
  福州航空有限责任公司                    福州航空
  甘肃海航汉莎航空食品有限公司            甘肃航食
  国开精诚(北京)投资基金有限公司          国开精诚投资基金
  海航航空集团有限公司                    海航航空集团
  海航航空技术股份有限公司                海航技术
  海航货运有限公司                        海航货运
  海航机场控股(集团)有限公司              海航机场控股
  海航基础股份有限公司                    航基股份
  海航集团财务有限公司                    海航财务公司
  海航集团有限公司                        海航集团
  海航酒店(集团)有限公司                  海航酒店集团
  海航旅游集团有限公司                    海航旅游集团
  海航旅游管理控股有限公司                海旅管理
  海口美兰国际机场有限责任公司            海口美兰
  海南福顺投资开发有限公司                海南福顺
  海南海航航空进出口有限公司              海航航空进出口
  海南海航航空销售有限公司                海航航空销售
  海南海航航空信息系统有限公司            海航信息
  海南海航饮品股份有限公司                海航饮品
  海南航空(香港)有限公司                  海航香港
  海南航空食品有限公司                    海南航食
  海南金鹿航空销售有限公司                金鹿销售
  海南琪兴实业投资有限公司                海南琪兴
                                       137 / 140
                                2017 年半年度报告
海南省发展控股有限公司                   海南发展控股
海南新生飞翔文化传媒股份有限公司         新生飞翔
湖南金鹿投资管理有限公司                 湖南金鹿
三亚凤凰国际机场有限责任公司             三亚凤凰机场
三亚汉莎航空食品有限公司                 三亚航食
山西航空有限责任公司                     山西航空
唐山三女河机场管理有限公司               唐山机场
天津航空有限责任公司                     天津航空
潍坊南苑机场有限责任公司                 潍坊机场
乌鲁木齐航空有限责任公司                 乌鲁木齐航空
西部航空有限责任公司                     西部航空
香港国际航空租赁有限公司                 香港国际租赁
香港航空集团控股有限公司                 香港航空集团
香港航空有限公司                         香港航空
香港航空租赁有限公司                     香港航空租赁
香港快运航空有限公司                     香港快运
新疆海航汉莎航空食品有限公司             新疆航食
金鹏航空股份有限公司                     金鹏航空
宜昌三峡机场有限责任公司                 宜昌机场
云南祥鹏航空有限责任公司                 祥鹏航空
长安航空有限责任公司                     长安航空
长江租赁有限公司                         长江租赁
招商证券股份有限公司                     招商证券
中国民航信息网络股份有限公司             民航信息网络
中国新华航空集团有限公司                 新华航空
海航资本集团有限公司                     海航资本集团
天航控股有限责任公司                     天航控股
海航科技集团有限公司                     海航科技集团
海南易建科技股份有限公司                 易建科技
海南航空(香港)商贸有限公司               海南航空商贸
渤海金控投资股份有限公司                 渤海金控
海航进出口有限公司                       海航进出口
北京首都航空控股有限公司                 首航控股
海南天羽飞行训练有限公司                 天羽飞训
易生金服控股集团有限公司                 易生金服
TAP Portugal                             葡萄牙航空
深圳天同和创股权投资基金管理有限公司     天同和创
海口恒禾电子科技有限公司                 恒禾电子
海南一卡通物业管理股份有限公司           海南一卡通物业
北京一卡通物业管理有限公司               北京一卡通
成都神鸟航空有限公司                     神鸟航空
满洲里西郊机场有限责任公司               满洲里机场
内蒙古空港航空食品有限责任公司           内蒙古航食
易生支付有限公司                         易生支付
海航云端文化传媒（北京）有限公司         海航云端
安庆天柱山机场有限责任公司               安庆天柱山机场
                                    138 / 140
                           2017 年半年度报告
渤海人寿保险股份有限公司            渤海人寿
海航思福租赁股份有限公司            海航思福
                               139 / 140
                               2017 年半年度报告
                         第十一节 备查文件目录
                   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
                   财务报表。
    备查文件目录
                   报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
                   公告原稿。
                                                           海南航空控股股份有限公司
                                                                        董事长：王斐
                                               董事会批准报送日期：2017 年 8 月 26 日
修订信息
□适用 √不适用
                                   140 / 140

附件：公告原文

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