公司代码：600213 公司简称：亚星客车
扬州亚星客车股份有限公司
2020年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 和信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人李树朋、主管会计工作负责人徐树林及会计机构负责人（会计主管人员）王玉霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经和信会计师事务所（特殊普通合伙）对我公司2020年度财务报告出具的审计报告，本年度公司实现净利润-157,421,322.50元，归属于母公司所有者净利润-158,206,618.16元，加年初未分配利润-436,754,959.00元，本年度可供股东分配利润-594,961,577.16元。根据《公司章程》的有关规定，不提取法定公积金，也不进行资本公积金转增股本，未分配利润结转下一年度。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来规划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅本报告第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 18
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 29
第七节 优先股相关情况 ...... 33
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 34
第九节 公司治理 ...... 41
第十节 公司债券相关情况 ...... 43
第十一节 财务报告 ...... 44
第十二节 备查文件目录 ...... 156
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、亚星客车 | 指 | 扬州亚星客车股份有限公司 |
| 大股东、控股股东、潍柴扬州、潍柴扬州公司 | 指 | 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 |
| 潍柴 | 指 | 潍柴控股集团有限公司 |
| 丰泰汽车 | 指 | 厦门丰泰国际新能源汽车有限公司 |
| 深圳销售公司 | 指 | 维特思达（深圳）汽车销售有限公司 |
| 潍坊销售公司 | 指 | 潍坊市维特思达汽车销售有限公司 |
| 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 报告期、本报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年12月31日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 公司的中文名称 | 扬州亚星客车股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 亚星客车 |
| 公司的外文名称 | Yangzhou Yaxing Motor Coach Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | |
| 公司的法定代表人 | 李树朋 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 盛卫宁 | 顾晨 |
| 联系地址 | 扬州市邗江汽车产业园潍柴大道2号 | 扬州市邗江汽车产业园潍柴大道2号 |
| 电话 | 0514-82989118 | 0514-82989118 |
| 传真 | 0514-87852329 | 0514-87852329 |
| 电子信箱 | Shengweining@asiastarbus.com | guchen@asiastarbus.com |
| 公司注册地址 | 扬州市邗江汽车产业园潍柴大道2号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 225116 |
| 公司办公地址 | 扬州市邗江汽车产业园潍柴大道2号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 225116 |
| 公司网址 | http://www.asiastarbus.com |
| 电子信箱 | 600213@asiastarbus.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 上海证券报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 亚星客车 | 600213 | |
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 和信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 注册地址为济南市文化东路59号盐业大厦七楼 | |
| 签字会计师姓名 | 刘守堂、李桂凤 |
| 主要会计数据 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
| 营业收入 | 1,879,479,861.89 | 2,708,096,161.11 | -30.60 | 2,457,586,436.59 |
| 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 | 1,866,354,159.18 | / | / | / |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -158,206,618.16 | 13,946,225.94 | 不适用 | 13,072,174.36 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -192,637,341.21 | 12,471,921.99 | 不适用 | 2,444,762.40 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 414,019,355.41 | 114,303,224.60 | 262.21 | -357,055,714.09 |
| 2020年末 | 2019年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2018年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 16,914,257.35 | 173,926,367.63 | -90.28 | 188,142,384.16 |
| 总资产 | 4,165,662,222.23 | 4,947,719,215.61 | -15.81 | 5,230,182,803.58 |
| 主要财务指标 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
| 基本每股收益（元／股） | -0.72 | 0.06 | 不适用 | 0.06 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.72 | 0.06 | 不适用 | 0.06 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.88 | 0.06 | 不适用 | 0.01 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -165.80 | 8.37 | 不适用 | 7.21 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -201.88 | 7.48 | 不适用 | 1.35 |
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 263,820,364.87 | 675,669,817.62 | 399,786,840.77 | 540,202,838.63 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -36,804,619.48 | -2,544,532.45 | -48,829,730.60 | -70,027,735.63 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -37,052,718.61 | -3,817,793.87 | -49,702,339.60 | -102,064,489.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 158,677,432.30 | -139,272,733.90 | 235,576,379.32 | 159,038,277.69 |
| 非经常性损益项目 | 2020年金额 | 附注（如适用） | 2019年金额 | 2018年金额 |
| 非流动资产处置损益 | -2,113.68 | 214,940.02 | 12,563,883.62 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,377,841.31 | 2,816,177.83 | 300,000.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 |
| 位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -1,754,600.00 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 32,147,535.42 | -724,556.04 | 1,701,829.39 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
| 少数股东权益影响额 | -92,540.00 | -345,984.27 | 4,980.90 | |
| 所得税影响额 | -486,273.59 | -2,188,681.95 | ||
| 合计 | 34,430,723.05 | 1,474,303.95 | 10,627,411.96 |
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司主要业务为客车产品研发、制造与销售，产品范围覆盖从5 -18米各型客车，主要用于公路、公交、旅游、团体、新能源客车和校车等市场。公司产品销售以国内市场为主，海外市场的规模也在不断扩大。销售模式以直销为主，经销为辅。主要通过订单模式提供标准化、定制化和个性化的产品。影响公司经营业绩主要因素有行业总体需求、产品竞争力、市场竞争度、市场占有率、公司运营能力以及成本管控能力等。中国轨道交通投资提速，城市/城际轨道交通、高铁等领域快速发展。同时，伴随着人均收入的提升，消费升级带动客运向更快、更舒适发展。国内共享单车、网约车、私家车和人们工作及生活习惯的改变，导致公路客运量减少。客车行业受到其他出行方式的挤压，加之2020年新冠疫情进一步加重行业市场下行。
2020年，大型和中型客车分别销售5.81万辆和4.50万辆，同比下降23.34%和32.04%。
新能源客车成为近几年来客车行业增长的重要驱动力。但从2017年开始，基于引导行业长远健康发展、纾解财政支出压力等因素，新能源补贴开始加速退坡，行业竞争更加激烈。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）研发能力
公司拥有江苏省级示范企业技术中心，目前有研发人员133人，中高级职称技术人员占汽车研究院总人数的32%以上，他们不仅掌握国内一流的开发技术，同时具有长期的客车设计经验。
引进了先进的试验验证设备，建成了多功能道路试验场及新产品试制车间。
截至2020年底，公司拥有授权专利61项，软件著作权6件。其中2020年获得授权专利15项，软件著作权3项。
公司一直保持与高校开展产学研合作，合作高校包括东南大学、上海交通大学、江苏大学等。通过高校的技术移植，有效的增强了产品核心竞争力。
（二）产品质量
拥有完善的质量管理体系，通过了环安体系认证。
建立了各层级的PPM质量指标管理及考核体系；建立了设计、工艺、质量协同机制，对批量及重点订单进行过程质量策划，针对出现问题及新结构、新配置制订控制计划，设计风险识别、制订方案，工艺过程管控，质量验证评价。
（三）生产工艺水平
建立了PEMS检测能力，PEMS检测自主进行试验及日常维护。
进行了总装工序优化，底盘线下预装区域方案调整，三段式底盘高位后装方案工艺策划，三轴六滚筒重载测功机尾气检测线规划。
持续推进工艺改进项目，提升产品外观内饰的精细化，三漏的控制，电气安装可靠性。
（四）完善的售后服务网络
公司加大海内外售后服务网点的布局力度，海内外建有500多家经销和售后服务网点。拥有售后服务五星认证证书。
（五）信息化建设
ERP升级项目实现多个流程优化改造，CRM系统、EIP系统、售后系统全面优化升级。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2020年，全公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大、十九届一中、二中、三中、四中、五中全会精神，切实践行“客户满意是我们的宗旨”核心价值观，加大产品研发力度，整合新能源资源；调整过程质量监督模式，落实“客户满意”要求；提高风险订单的警惕性、增强防控意识；借助一系列改进项目的实施，夯实管理基础，切实推动WOS在公司落地，提升核心竞争力。
（一）行业运行层面
据中国汽车工业协会数据统计分析，2020年，受到新冠肺炎疫情的冲击，客车市场需求有所下降。2020年，大型和中型客车分别销售5.81万辆和4.50万辆，同比下降23.34%和32.04%。
2020年，是过年10年来客车行业年销量“最低谷”，基本已经“见底”。据中汽协数据显示，2011-2019年间，除了2019年以外，客车行业年销量均在15万辆以上。而2020年全年销量仅10.3万辆，差不多是2016年高峰时的一半。这是由新冠疫情撞击而来的，并不是市场的正常表现，或使得行业一步“见底”。
新冠疫情是2020年客车行业大幅下滑的重要因素。这可以从公路客运量的变化来看。据中国统计局数据显示，2020年，中国公路运输客运量全年累计为68.9亿人，比2019年大幅下降47%。公交客车需求也受到较多影响，疫情延迟较多区域采购需求，2020年公交客车下滑2成；同时，客车出口更是受到疫情较大影响。根据中汽协数据， 2020年，大型客车出口1.22万辆，同比下降32.10%;中型客车出口0.29万辆，同比下降49.38%。
（二）行业政策层面
1.2020年3月16日，国家发改委、中宣部、工信部、财政部等23个部门，联合发布《关于促进消费扩容提质、加快形成强大国内市场的实施意见》，强调要以绿色公交设施建设等相关技术创新等为重点推进绿色消费，落实好现行中央财政新能源汽车推广应用补贴政策和基础设施建设奖补政策，推动各地区按规定将地方资金支持范围从购置环节向运营环节转变，重点支持用于城市公交。
2．2020年3月23日，交通运输部发布了《关于全力推进乡镇和建制村通客车工作确保完成交通运输脱贫攻坚兜底任务》的通知。《通知》指出，2020年是决胜全面建成小康社会、决战脱贫攻坚之年，具备条件的乡镇和建制村通客车是交通运输脱贫攻坚的兜底性任务，并确保所具备条件的乡镇客建制村2020年9月底前全面通客车。
3.2020年4月23日，财政部、工信部等四部委联合发布《关于完善新能源汽车推广应用财政补贴的通知》(财建(2020)86号文)，《通知》提出，将新能源客车推广应用财政补贴政策实施期限延长至2022年底。平缓补贴退坡力度和节奏，并且明确2020年新能源客车补贴不退坡。
（三）公司层面
在行业整体大幅下滑的背景下，公司围绕国内国外双循环做工作，力争稳住基本盘，积极开拓市场。同时，做好降本增效工作，全力实现公司的稳健经营。
1.管理方面
加大成本管控力度，多渠道开展降本增效工作；开展两化融合贯标工作，提升信息化管理水平，完成项目体系制度发布；基于WOS指标管理体系，围绕12项关键业务梳理完善各层级关键指标；客户满意度评价绩效体系分级承接，每月收集分析、异常预警与调整；公司2020年被评为了市级知识产权优秀企业。
2.营销方面
内部管理方面，坚决执行业务员末位淘汰制度，成熟人才充实营销队伍；同时向重点领域、重点战略客户进行资源倾斜，强化风险控制。
3.生产及质量管理方面
开展质量年活动，修订完善《质量考核制度》，推动全员质量意识提升；根据新法规要求，加强了产品一致性及环保一致性的核查、排放检测；工艺与质量联动，加强对生产过程的监督和控制，提升产品制造质量。
4.财务方面
加强财务管理力度，多种融资手段综合运用，落实好税收优惠政策，做好出口退税等工作，保证公司运营所需的资金。
5.技术方面
2020年完成潍柴电堆12m燃料电池公交车销售并示范运营，10.5m、12m产品分别完成20000km、30000km可靠性试验。
围绕氢燃料电池客车、智能网联技术等新产品、新技术方面进行专利挖掘，共申报获受理专利19项（实用新型专利10件、外观专利9件）、登记著作3件；已授权发明专利4件，实用新型专利10件，外观专利5件。
以新能源监控平台和大数据分析为核心，完成《2020年度江苏省企业五星上云企业》申报，并成为今年度扬州市唯一一家获批企业，也是邗江区迄今为止第一家申报成功企业。
参与申报的江苏省科技计划项目《面向智能网联汽车的高集成全固态激光雷达及应用关键技术研究》获得立项。
ADAS技术应用开发累计完成10批次公交客车ADAS技术应用对接，并进行基于域控制器的公交ADAS功能调试与测试。
6.降本方面
从源头控制配套件质量，进行实物评审。综合技术、质量、售后、企业综合能力等因素，招标做到优中选优，拓展供应资源；实施批量订单招标采购议价工作；强化客户指定件采购降本。
7.党建方面
坚持典型引路，组织开展评先争优，表彰选树各类先进典型共计52人次；认真开展“不忘初心，牢记使命”主题教育，利用“学习强国”APP平台, 把学习任务落实到每一名党员；扎实开展党员“亮身份、树形象”活动，212名党员佩戴“党员突击手”袖章、放置“岗位承诺牌”，8个党支部竖起“党员突击队”旗。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，在行业整体大幅下滑的背景下，公司实现营业收入18.79亿元，同比下降30.60%；由于行业价格竞争更加激烈，订单质态大幅下滑，全年归属于母公司所有者净利润为-1.58亿元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,879,479,861.89 | 2,708,096,161.11 | -30.60 |
| 营业成本 | 1,702,407,412.78 | 2,232,938,096.68 | -23.76 |
| 销售费用 | 99,013,688.49 | 136,437,749.32 | -27.43 |
| 管理费用 | 40,300,987.88 | 46,671,170.36 | -13.65 |
| 研发费用 | 59,022,767.59 | 88,843,170.81 | -33.57 |
| 财务费用 | 159,391,433.41 | 105,261,025.57 | 51.42 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 414,019,355.41 | 114,303,224.60 | 262.21 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,217,939.29 | -16,613,162.14 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -206,112,672.57 | -140,870,619.95 | 不适用 |
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 机械制造业 | 1,866,354,159.18 | 1,694,497,805.43 | 9.21 | -30.35 | -23.84 | 减少7.76个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 客车销售 | 1,781,016,454.23 | 1,602,655,550.76 | 10.01 | -31.11 | -24.99 | 减少7.35个百分点 |
| 配件销售 | 85,337,704.95 | 91,842,254.67 | -7.62 | -9.51 | 3.91 | 减少13.89个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 国内 | 714,893,134.39 | 674,802,715.21 | 5.61 | -54.06 | -46.53 | 减少13.30个百分点 |
| 国外 | 1,151,461,024.79 | 1,019,695,090.22 | 11.44 | 2.51 | 5.89 | 减少2.83个百分点 |
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 客车 | 辆 | 2,978 | 2,950 | 185 | -41.42 | -42.11 | 17.83 |
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 客车销售 | 原材料 | 1,410,432,818.17 | 88.01 | 1,876,308,421.77 | 87.82 | -24.83 | |
| 客车销售 | 人工 | 76,740,957.96 | 4.79 | 129,811,152.18 | 6.07 | -40.88 | |
| 客车销售 | 制造费用 | 100,745,363.07 | 6.28 | 130,491,835.85 | 6.11 | -22.80 | |
| 客车销售 | 其他成本 | 14,736,411.56 | 0.92 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | |
| 小计 | 1,602,655,550.76 | 100.00 | 2,136,611,409.80 | 100.00 | -24.99 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动比例（%） |
| 销售费用 | 99,013,688.49 | 136,437,749.32 | -27.43 |
| 管理费用 | 40,300,987.88 | 46,671,170.36 | -13.65 |
| 研发费用 | 59,022,767.59 | 88,843,170.81 | -33.57 |
| 财务费用 | 159,391,433.41 | 105,261,025.57 | 51.42 |
| 合计 | 357,728,877.37 | 377,213,116.06 | -5.17 |
| 本期费用化研发投入 | 59,022,767.59 |
| 本期资本化研发投入 | 0.00 |
| 研发投入合计 | 59,022,767.59 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 3.14 |
| 公司研发人员的数量 | 306 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 17.44 |
| 研发投入资本化的比重（%） | 0.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动比例（%） | 原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 414,019,355.41 | 114,303,224.60 | 262.21 | 本期经营活动现金流出减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,217,939.29 | -16,613,162.14 | 不适用 | 本期固定资产、无形资产投入减少所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -206,112,672.57 | -140,870,619.95 | 不适用 | 本期偿还银行贷款、利息支出增加所致 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 532,496,990.94 | 12.78 | 316,176,012.46 | 6.39 | 68.42 | 客户回款增加所致 |
| 预付款项 | 23,589,423.16 | 0.57 | 67,188,066.96 | 1.36 | -64.89 | 指定件付款减少所致 |
| 其他流动资产 | 22,834,441.75 | 0.55 | 16,407,883.13 | 0.33 | 39.17 | 增值税留抵税额增加 |
| 在建工程 | 97,200.00 | 0.00 | 5,425,736.78 | 0.11 | -98.21 | 年末在建工程转固 |
| 长期待摊费用 | 5,480,519.88 | 0.13 | 3,879,560.95 | 0.08 | 41.27 | 本期工装模具增加所致 |
| 短期借款 | 739,464,443.62 | 17.75 | 366,696,162.85 | 7.41 | 101.66 | 为应对采购付款导致借款增加 |
| 应付票据 | 305,380,401.65 | 7.33 | 542,190,853.75 | 10.96 | -43.68 | 本期以承兑汇票付款减少 |
| 预收款项 | 0.00 | 0.00 | 26,319,154.82 | 0.53 | -100.00 | 实施新收入会计准则影响所致 |
| 应交税费 | 8,801,647.54 | 0.21 | 19,528,232.53 | 0.39 | -54.93 | 本期应交所得税较少所致 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
鉴于公司产品主要目标市场是大中型客车市场，本报告关于公司及行业的数据分析均基于此口径。2020年客车市场总销量2950辆，各细分市场销售如下：
汽车制造行业经营性信息分析
1. 产能状况
√适用 □不适用
现有产能
√适用 □不适用
| 主要工厂名称 | 设计产能 | 报告期内产能 | 产能利用率（%） |
| 扬州亚星客车股份有限公司 | 12000 | 4789 | 40 |
| 销量（辆） | 产量（辆） | |||||
| 车型类别 | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减（%） | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减（%） |
| 大型车 | 1,999 | 3,409 | -41.36 | 2,029 | 3,413 | -40.55 |
| 中型车 | 802 | 1,480 | -45.81 | 803 | 1,470 | -45.37 |
| 轻型车 | 149 | 207 | -28.02 | 146 | 201 | -27.36 |
| 合计 | 2,950 | 5,096 | -42.11 | 2,978 | 5,084 | -41.42 |
| 境内销量（辆） | 境外销量（辆） | |||||
| 车型类别 | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减（%） | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减（%） |
| 大型车 | 879 | 1,741 | -49.51 | 1,120 | 1,668 | -32.85 |
| 中型车 | 392 | 950 | -58.74 | 410 | 530 | -22.64 |
| 轻型车 | 64 | 198 | -67.68 | 85 | 9 | 844.44 |
| 合计 | 1,335 | 2,889 | -53.79 | 1,615 | 2,207 | -26.82 |
√适用 □不适用
| 主要工厂名称 | 设计产能（辆） | 报告期内产能（辆） | 产能利用率(%) |
| 扬州亚星客车股份有限公司 | 12,000 | 2,043 | 17 |
| 销量（辆） | 产量（辆） | |||||
| 车型类别 | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减（%） | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减（%） |
| 纯电动 | 756 | 1,845 | -59.02 | 779 | 1,944 | -59.93 |
| 混合动力 | 1 | 149 | -99.33 | 0 | 147 | -100.00 |
| 燃料电池 | 31 | 4 | 675.00 | 36 | 1 | 3,500.00 |
| 合计 | 788 | 1,998 | -60.56 | 815 | 2,092 | -61.04 |
| 车型类别 | 收入 | 新能源汽车补贴金额 | 补贴占比（%） |
| 纯电动 | 52,642.37 | 5,427.30 | 10.31 |
| 混合动力 | 107.50 | 0.00 | 0.00 |
| 燃料电池 | 6,605.81 | 0.00 | 0.00 |
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
（1）公司控股子公司厦门丰泰国际新能源汽车有限公司，经营范围：新能源及低排放柴油客车整车制造及出口；大中型客车及其零部件（含混合动力客车及纯电动客车）的研发、仓储、物流、检测、维修与出口；大中型客车车身及零部件的研发、生产与进出口；新能源动力系统及新能源控制系统的研发、生产与进出口业务（以上商品不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请）。注册资本2,719.83万美元；本公司持股51.53%，截止2020年12月31日，丰泰汽车总资产402,277,598.84元，净资产182,958,707.04元。2020年实现销售收入604,642,783.45元，实现净利润1,752,772.68元。
（2）公司全资子公司维特思达（深圳）汽车销售有限公司，经营范围：汽车，载客汽车（含
专用客车、专用校车，不含小轿车）、专用作业车、厢式运输车、专用客厢车及零部件的销售及维修；经营进出口业务。注册资本5000万元；本公司持股100%，截止2020年12月31日，深圳销
售公司总资产49,518,409.49元，净资产46,902,485.71元。2020年实现销售收入0.00元，实现净利润13729.50元。
（3）公司全资子公司潍坊市维特思达汽车销售有限公司，经营范围：汽车、载客汽车（含专
用客车、专用校车，不含小轿车）、专用作业车、厢式运输车、专用客厢车及零部件的销售及维修；经营国家允许的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）注册资本100万元；本公司持股100%；截止2020年12月31日，潍坊销售公司总资产4,448,333.53元，净资产687,596.84元。2020年实现销售收入0.00元，实现净利润27,529.44元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
预计未来制约客车市场增长的主要因素，诸如高铁、私家车、共享出行等多元化交通方式的发展对客车的长期影响仍然持续。经过4年连续下滑叠加疫情影响，2020年客车行业基本见底。2021年客车行业需求预计触底回升，未来有望逐年增长。我们预计2025年销量能达到15万辆以上。主要依据三方面原因：一是随着新冠疫情影响逐步缓解，海内外市场需求复苏；二是行业将迎来新一轮替换周期，新车购置需求将陆续释放；三是海外新能源客车需求增长，中国客车占有优势，海外市场有望增长。
新能源客车仍有较大增长空间。随着纯电动客车补贴退坡，混合动力车型优势会逐渐显现，有可能成为一种可选择的技术路线。除了在城市公交领域继续拓展外，从现有技术能力来看，还可以向乡村客运、接驳运输等领域延伸。
2021年，氢燃料电池客车将迎来市场发展机会，需求有望上升.其发展得到国家更大支持；同时，氢燃料电池客车具有加氢更快的优势，更接近传统汽柴油车的使用习惯，利于市场推广，发展前景广阔。
2021年，出口市场需求也有望上升。随着欧洲通过《欧洲气候法》、海外电动车需求爆发，而中国新能源客车具有成熟的技术和运营优势，中国客车产业有望迎来一波新的出口机遇。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
本公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届一中、二中、三中、四中、五中全会精神，牢固树立新发展理念。以“为全球客户提供一流的大众交通生活” 为使命，专注于发展客车主业，励志做强、做大、做优客车与底盘业务，通过战略聚焦、营销与产品双轮驱动及降本增效等三大方面为战略着力点，争取将亚星客车打造成为“以全球化视野，提供客户满意的客运解决方案，成为行业不可或缺的绿色客车供应商。
未来，公司将力争通过自身业务的良性循环，实现市场份额、客户满意度的持续稳步提升，为客户、股东、社会等利益相关者创造更大价值。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
公司 2019年度报告中披露的 2020年收入计划为30亿元，本年度未完成该目标。
2021年公司的收入计划为30亿元。
需投资者特别注意的是，公司收入计划为公司下一年度的经营目标，并不构成对公司业绩的承诺，请投资者对此保持足够的风险意识。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.替代产品持续增长。继续受高铁、轨道交通、飞机等其他运输方式增长的影响，市场需求存在进一步萎缩风险。
2.市场竞争较为激烈。新能源客车补贴退坡，市场竞争更加激烈，公司获取优质订单资源能力不强，产品盈利能力降低。
3.财务指标较差。累积亏损较大，资产负债率高，应收账款居高不下，现金流压力大。
4.产品线分散，不够聚焦，导致资源配置不合理，成本提高，盈利降低。
5.持续优质的供应商仍然不足。关键零部件议价能力弱，对供货时间的控制力度不够。
6.人才体制搭建工作不足。从吸引人才到留住人才再到用好人才的机制体制仍然需要完善。
(五) 其他
√适用 □不适用
维持当前业务并完成在建投资项目公司所需资金约10亿元，公司将创新思路开展融资工作。
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
2020年6月23日召开的公司2019年度股东大会审议通过了《2019年度利润分配议案》，公司2019年度实现净利润14,212,504.07元，归属于母公司所有者净利润13,946,225.94元，加年初未分配利润-450,701,184.94元，本年度可供股东分配利润-436,754,959.00元。根据《公司章
程》的有关规定，不提取法定公积金，也不进行资本公积金转增股本，未分配利润结转下一年度。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2020年 | 0 | 0 | 0 | 0 | -158,206,618.16 | 0 |
| 2019年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 13,946,225.94 | 0 |
| 2018年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 13,072,174.36 | 0 |
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与再融资相关的承诺 | 解决同业竞争 | 山东重工集团有限公司 | 关于避免同业竞争的承诺：针对山东重工实际控制的重汽集团下属企业与亚星客车部分业务重合的情况，自本承诺函出具之日起5年内，结合实际及相关监管部门认可的方式履行相关决策程序，妥善解决部分业务重合的情况。在处理过程中，将充分尊重和保障亚星客车中小股东利益，并获得亚星客车股东大会及相关证券监督管理机关、交易所同意后，积极推动实施；除上述与重汽集团下属企业存在的同业竞争及本公司另行披露的与中通客车存在的同业竞争外，本公司将依法采取必要可行措施来避免本公司及本公司控制的其他企业与亚星客车发生同业竞争，充分尊重亚星客车的独立自主经营，不损害亚星客车和其他股东的合法利益。 | 2020年10月23日-2025年10月23日 | 是 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 潍柴（扬州）亚星 | 关于避免同业竞争的承诺：针对目前本公司控制的其他企业与上市公司存在的部分业务 | 2020年9月30 | 是 | 是 |
| 汽车有限公司 | 重合情况，自本承诺函出具之日起5年内，结合实际及相关监管部门认可的方式履行相关决策程序，妥善解决部分业务重合的情况。在处理过程中，将充分尊重和保障亚星客车中小股东利益，并在获得亚星客车股东大会及所有相关证券监督管理机关、交易所同意后，积极推动实施；除上述同业竞争情况外，依法采取必要可行措施来避免本公司及本公司控制的其他企业与亚星客车发生同业竞争。充分尊重亚星客车的独立自主经营，不损害亚星客车和其他股东的合法利益；以上承诺在本公司作为亚星客车控股股东期间持续有效。 | 日-2025年9月30日 |
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 和信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 35 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 9 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 和信会计师事务所（特殊普通合伙） | 20 |
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 公司与舒城县万福客运有限公司和铜陵市中沃绿源旅游运输有限公司因买卖合同纠纷向扬州市邗江区人民法院提起诉讼。 |
| 公司与安徽融智天骏新能源汽车有限公司、舒城县万福客运有限公司和十堰市中沃万福旅游运输有限公司因买卖合同纠纷向扬州市邗江区人民法院提起诉讼。 | 见上交所网站（www.sse.com.cn）2020年6月16日《扬州亚星客车股份有限公司涉及重大诉讼事项的公告》。 |
| 公司与安徽融智天骏新能源汽车有限公司签订《买卖合同》，为舒城县万福客运有限公司生产新能源客车。票据出票人舒城县万福客运有限公司陷入经营困难，车辆购车款项对应的商业承兑汇票存在到期不能支付的预期违约的风险， 根据合同约定，公司对售出车辆应当享有所有权并有权要求返还车辆。为维护公司的合法权益，特向扬州市邗江区人民法院提起诉讼。 | 见上交所网站（www.sse.com.cn）2020年10月28日披露的《扬州亚星客车股份有限公司涉及重大诉讼事项的公告》。 |
| 公司2017年与沃特玛创新联盟企业签订《买卖合同》，向本公司采购车辆，部分购车款以商业承兑汇票的形式支付，商业承兑汇票的出票人及付款人是沃特玛创新联盟企业。本公司收到商业承兑汇票后又背书转让至上游供应商。现商业承兑汇票陆续到期，出票人到期不能兑付，各持票人将票据上的当事人起诉，我公司作为票据背书人成为被告之一。 | 见上交所网站（www.sse.com.cn）2020年10月29日，2020年11月11日披露的《扬州亚星客车股份有限公司涉及重大诉讼进展的公告》。 |
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司与山东重工集团财务有限公司开展金融业务合作，由财务公司为公司及控股子公司提供存款、融资（贷款、票据贴现、票据承兑、融资租赁等信贷业务）、结算等金融服务。2020年6月23日公司2019年度股东大会审议通过。 | 见上交所网站（www.sse.com.cn）2020年4月29日《第七届董事会第十八次会议决议公告》、《关于与山东重工集团财务有限公司开展金融业务的关联交易公告》和2020年6月24日《2019年度股东大会决议公告》。 |
| 公司与潍柴（扬州）亚星汽车有限公司、潍柴动力股份有限公司及其附属企业、扬州亚星商用车有限公司、扬州盛达特种车有限公司在租赁工业厂房、租赁动能设备、采购客车发动机、采购车桥、采购客车变速箱、采购零部件、提供动能及相关服务等方面发生日常关联交易，2020年6月23日公司2019年度股东大会审议通过。 | 见上交所网站（www.sse.com.cn）2020年4月29日《第七届董事会第十八次会议决议公告》、《公司2020年度日常关联交易公告》和2020年6月24日《2019年度股东大会决议公告》。 |
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2020年7月27日，公司控股股东潍柴扬州公司通过山东重工集团财务有限公司以委托贷款方式向公司提供借款6000万元，期限12个月（自提款之日起计算）。2020年8月12日公司2020年第二次临时股东大会审议通过。 | 见上交所网站（www.sse.com.cn）2020年7月28日《第七届董事会第二十一次会议决议公告》、《关于向控股股东借款暨关联交易的公告》、2020年8月13日《2020年第二次临时股东大会决议公告》。 |
| 2020年9月30日，公司控股股东潍柴扬州公司通过山东重工集团财务有限公司以委托贷款方式向公司提供借款1.2亿元，期限12个月（自提款之日起计算）。2020年10月26日公司2020年第三次临时股东大会审议通过。 | 见上交所网站（www.sse.com.cn）2020年10月9日《第七届董事会第二十四次会议决议公告》、《关于向控股股东借款暨关联交易的公告》、2020年10月27日《2020年第三次临时股东大会决议公告》。 |
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司在经营发展过程中积极履行社会职责和义务，从安全生产、产品质量、环境保护、资源节约、促进就业及员工权益保障等多个领域践行社会责任。公司搬入新厂区后，不仅成立了综合服务公司专门负责新厂区安全、消防等方面的管理；如今还成立了环安能源部，加大了安全生产领域的资金和人力投入，定期进行员工安全意识培训和操作流程培训，切实提高安全生产管理能力，确保全年无重大安全生产事故发生。公司制定了详细的质量体系文件，健全产品质量标准体系，确保产品生产的质量操作有章可循；同时，公司每周召开质量部部门项目例会，每月召开公司质量大会，以全面确保产品质量的监督管理落实到位。公司亦高度重视环境保护工作，遵守国家有关环境保护与资源节约的规定。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
(1) 排污信息
√适用 □不适用
| 污染物类别 | 污染物种类 | 允许排放浓度 | 实际排放浓度 | 执行标准 | 总量指标 | 实际排放总量 |
| 水污染物 | pH | 6-9（无量纲） | 7.16 | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准 | ||
| COD | 500 mg/L | 62 mg/L | 77.7 t/a | 10.83 t/a | ||
| SS | 400 mg/L | 37 mg/L | 1.165 t/a | |||
| 总锌 | 5.0 mg/L | 0.06 mg/L | 0.013 t/a | |||
| 总镍 | 1.0 mg/L | 0.02 mg/L | 0.02 t/a | 0.003 t/a | ||
| 总磷 | 8.0 mg/L | 1.49 mg/L | 《污水排入城市下水道水质标准》（GB/T 31962-2015 ）表1中B级标准 | 0.1 t/a | 0.03 t/a | |
| 氨氮 | 45 mg/L | 16.5 mg/L | 1.24 t/a | 0.58 t/a | ||
| 石油类 | 15 mg/L | 0.88 mg/L | 0.111 t/a | |||
| 大气污染物 | 颗粒物 | 20 mg/m3 | 8.3 mg/m3 | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）中表2燃气锅炉排放标准 | 0.012 t/a | |
| SO2 | 50 mg/m3 | 3 mg/m3 | 3 t/a | 0.08 t/a | ||
| NOX | 200 mg/m3 | 81 mg/m3 | 15 t/a | 0.743 t/a | ||
| 颗粒物 | 120 mg/m3 | 8.5 mg/m3 | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996） | 0.334 t/a | ||
| SO2 | 550 mg/m3 | 5 mg/m3 | 0.318 t/a | |||
| NOX | 240 mg/m3 | 3 mg/m3 | 0.316 t/a | |||
| 二甲苯 | 70 mg/m3 | 0.0018 mg/m3 | 0.342 t/a | |||
| 挥发性有机物 | 60 mg/m3 | 5.16 mg/m3 | 93.73 t/a | 11.837 t/a | ||
| 厂界噪声 | 昼间噪声 | 65dB（A） | 52.7~58.9dB（A） | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）中3类 | ||
| 夜间噪声 | 55dB（A） | 47.2~48. |
| 2dB（A） | 标准 |
经高温分解处理后的尾气分别经24m高RTO燃烧排气筒排放。
（6）锅炉燃烧废气
公司有3台WNS2.8-1.0/95/70-Q燃气热水锅炉（两用一备），主要为喷涂前处理加热用，燃料为天然气。天然气属于清洁能源，燃烧废气通过15m高排气筒排放。
公司无组织排放的工艺废气主要为制件车间的焊装烟尘、焊装车间及车厢联合厂房的焊装、打磨烟粉尘；制件、冲压车间由于切割粉尘；涂装工序有机溶剂挥发的无组织排放废气；车辆尾气。通过废气收集和处理设备应定期检查、检修和维护，确保其正常运行；加强车间自然通风、加强管理，所有操作按照规范执行；在满足汽车性能检验的前提下，减少汽车怠速行驶，减少汽车尾气排放等方式减少无组织废气的产生和排放。
（3）固体废弃物
公司固体废弃物主要为钢材边角料、磷化渣、废油漆桶、喷漆渣、污水处理站污泥、废油、废溶剂、废密封胶和生活垃圾等，其中磷化渣（HW17）、废油漆桶（HW49）、喷漆渣（HW12）、污水处理站污泥（HW17）、废油（HW08）、废溶剂（HW06）、废密封胶（HW13）为危险固废， 厂区内建设有符合《危险废物贮存污染控制标准》 （GB18597-2001）的危险废物暂存场，各类危险废弃物分类收集和暂存，并委托有资质的第三方进行处置。
（4）噪声
公司主要噪声主要为液压机、压力机、焊机、冷却塔、空压机、等离子切割机、风机等。优先采用低噪声、振动小的工艺设备从源头降低噪声， 高噪声设备如风机、水泵、空压机等设置单独站房和增加消声器等进行隔音消音处理。在采取各种减声降噪措施后，昼间和夜间各厂界噪声均达到《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）3类昼、夜间标准。
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司自投建以来就秉承“保护环境，节能减排”的发展理念，严格遵守相关国家法律法规。公司已按国家有关建设项目环境管理法规要求，进行了环境影响评价并通过了环保审批，具体情况如下：
公司“汽车零部件生产项目”于2011年9月14日获得江苏省环境保护厅《关于对潍柴（扬州）亚星汽车有限公司汽车零部件生产项目环境影响报告书的批复》（苏环审[2011]174号）。该项目于2016年6月依照《关于加强建设项目重大变动环评管理的通知》（苏环办[2015]256号）文件相关要求完成《潍柴（扬州）亚星汽车有限公司汽车零部件生产项目变动环境影响分析报告》的编制。公司“汽车零部件生产项目”于2016年10月20日通过了扬州市环境保护局的环保竣工验收（扬环验[2016]62号）。
公司“天然气锅炉项目”于2015年12月29日获得扬州市邗江区环境保护局《关于对潍柴（扬州）亚星汽车有限公司天然气锅炉项目环境影响报告表的批复》（扬邗环审[2015]97号）。该项目于2016年8月15日通过了扬州市邗江区环境保护局的竣工环保验收。
公司2019年12月15日在全国排污许可信息管理平台上进行排污许可证申报并通过审核，许可证号为：9132100356780558XF001R，有效期至2022年12月14日。
(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
为了加强对突发性环境污染事故进行预防管理和快速有效处理，根据上级环保部门环境污染事故预防和应急处理的相关要求，结合公司实际情况，根据《中华人民共和国突发事件应对法》及《江苏省实施<中华人民共和国突发事件应对法>办法》等法律法规要求，编制潍柴（扬州）亚
星汽车有限公司突发性环境事件应急预案和环境风险等级评估报告。同时，定期组织公司内部宣贯、培训，年度组织应急演练、评审，提高公司应对突发环境污染事故的能力，有效预防和控制环境污染事故的发生。
(5) 环境自行监测方案
√适用 □不适用
为自觉履行保护环境的义务，主动接受社会监督，按照国家相关法规以及标准等要求，均制定了相应的自行监测方案，并严格按照企业自行监测方案的要求开展监测工作。检测指标包括：1、废气：甲苯、二甲苯、非甲烷总烃、油烟、颗粒物、 SO
、 NOX、烟尘； 2、废水： COD、氨氮、 SS、总磷、阴离子表面活性剂、石油类、 pH、锌、镍； 3、厂界噪声：东、西、南、北厂界噪声。以上监测均委托有相关业务资质的第三方检测机构进行监测，监测结果全部达标。
(6) 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
根据《中华人民共和国环境保护法》及《企业事业单位环境信息公开办法》 (环保部第31号令)的相关规定，公司官网中设置环保信息相关栏目板块，公示公司环境相关信息。
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 24,368 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 22,901 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |
| 股份 状态 | 数量 | ||||||
| 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 | 112,200,000 | 51.00 | 无 | 国家 | |||
| JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION | 2,022,596 | 2,022,596 | 0.92 | 未知 | 其他 | ||
| 华泰证券股份有限公司 | 1,846,834 | 1,846,834 | 0.84 | 未知 | 其他 | ||
| 吴春燕 | 782,600 | 1,562,600 | 0.71 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 中国国际金融香港资产管理有限公司－客户资金2 | 1,300,598 | 1,300,598 | 0.59 | 未知 | 其他 | ||
| 王萍 | 1,000,000 | 1,000,000 | 0.45 | 未知 | 境内自然人 | ||
| 上海明汯投资管理有限公司－明汯朱庇特2号私募证券投资基金 | 988,700 | 988,700 | 0.45 | 未知 | 其他 | ||
| 青岛鑫诚嘉业投资开发有限公司 | 980,000 | 980,000 | 0.45 | 未知 | 其他 | ||
| 中国建设银行股份有限公司－广发中证全指汽车指数型发起式证券投资基金 | 878,300 | 878,300 | 0.40 | 未知 | 其他 | ||
| 孙耀辉 | 660,000 | 660,000 | 0.30 | 未知 | 境内自然人 | ||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 | 112,200,000 | 人民币普通股 | 112,200,000 | ||||||
| JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION | 2,022,596 | 人民币普通股 | 2,022,596 | ||||||
| 华泰证券股份有限公司 | 1,846,834 | 人民币普通股 | 1,846,834 | ||||||
| 吴春燕 | 1,562,600 | 人民币普通股 | 1,562,600 | ||||||
| 中国国际金融香港资产管理有限公司－客户资金2 | 1,300,598 | 人民币普通股 | 1,300,598 | ||||||
| 王萍 | 1,000,000 | 人民币普通股 | 1,000,000 | ||||||
| 上海明汯投资管理有限公司－明汯朱庇特2号私募证券投资基金 | 988,700 | 人民币普通股 | 988,700 | ||||||
| 青岛鑫诚嘉业投资开发有限公司 | 980,000 | 人民币普通股 | 980,000 | ||||||
| 中国建设银行股份有限公司－广发中证全指汽车指数型发起式证券投资基金 | 878,300 | 人民币普通股 | 878,300 | ||||||
| 孙耀辉 | 660,000 | 人民币普通股 | 660,000 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司与其他前十名股东之间不存在关联关系或一致行动关系。 未知其他前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | |||||||||
| 名称 | 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 张泉 |
| 成立日期 | 2011年1月2日 |
| 主要经营业务 | 汽车零部件研究开发、制造、销售及服务；汽车（不含小轿车）研究开发、销售及服务；客车、客车底盘开发、生产、销售及服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务；汽车及汽车零部件产业实业投资，有形动产租赁（不含融资租赁）服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 山东省人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 单位负责人或法定代表人 | 张斌 |
| 成立日期 | 2004年6月16日 |
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 李树朋 | 董事长 | 男 | 58 | 2020年8月12日 | 2021年6月26日 | 41.67 | 否 | ||||
| 丁迎东 | 董事 | 男 | 53 | 2018年6月26日 | 2021年6月26日 | 是 | |||||
| 田强 | 董事 | 男 | 41 | 2019年8月2日 | 2021年6月26日 | 是 | |||||
| 李霞 | 董事 | 女 | 41 | 2018年6月26日 | 2021年6月26日 | 是 | |||||
| 王春鼎 | 董事 | 男 | 57 | 2018年6月26日 | 2021年6月26日 | 是 | |||||
| 吴永松 | 董事、副董事长 | 男 | 50 | 2018年6月26日 | 2021年6月26日 | 否 | |||||
| 邹虎啸 | 独立董事 | 男 | 69 | 2018年6月26日 | 2021年6月26日 | 6 | 否 | ||||
| 朱德堂 | 独立董事 | 男 | 53 | 2018年6月26日 | 2021年6月26日 | 6 | 否 | ||||
| 谢竹云 | 独立董事 | 男 | 46 | 2018年6月26日 | 2021年6月26日 | 6 | 否 | ||||
| 唐国庆 | 监事会主席 | 男 | 50 | 2018年6月26日 | 2021年6月26日 | 是 | |||||
| 沈明 | 监事 | 女 | 45 | 2018年6月26日 | 2021年6月26日 | 是 | |||||
| 刘华 | 监事 | 女 | 52 | 2018年6月26日 | 2021年6月26日 | 12.92 | 否 | ||||
| 董长江 | 总经理 | 男 | 50 | 2020年12月1日 | 2021年6月26日 | 49 | 否 | ||||
| 贾开潜 | 副总经理 | 男 | 51 | 2020年7月28日 | 2021年6月26日 | 29.17 | 否 | ||||
| 王传甫 | 副总经理 | 男 | 46 | 2020年7月28日 | 2021年6月26日 | 29.17 | 否 | ||||
| 徐树林 | 财务总监 | 男 | 36 | 2019年12月11日 | 2021年6月26日 | 36 | 否 | ||||
| 周冠华 | 副总经理 | 男 | 38 | 2018年11月30日 | 2021年2月26日 | 34.92 | 否 |
| 胡军 | 副总经理 | 男 | 50 | 2018年11月30日 | 2021年6月26日 | 36.02 | 否 | ||||
| 王旭 | 总经理助理 | 男 | 37 | 2018年11月30日 | 2021年2月26日 | 18.33 | 否 | ||||
| 黄爱军 | 总经理助理 | 男 | 51 | 2018年11月30日 | 2021年6月26日 | 19.44 | 否 | ||||
| 盛卫宁 | 董事会秘书 | 男 | 42 | 2018年6月26日 | 2021年6月26日 | 36 | 否 | ||||
| 钱栋 | 前任董事长 | 男 | 57 | 2018年6月26日 | 2020年8月12日 | 是 | |||||
| 吴永松 | 前任总经理 | 男 | 50 | 2018年6月26日 | 2020年11月30日 | 60 | 否 | ||||
| 董长江 | 前任副总经理 | 男 | 50 | 2018年6月26日 | 2020年11月30日 | 否 | |||||
| 合计 | / | / | / | / | / | / | 420.64 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 李树朋 | 历任聊城客车厂生产调度科副科长、生产处处长；聊城中通轻型客车有限公司经理；中通客车生产部及制造部主任、营销公司副经理、副总经理、党委委员、董事、董事长；中通集团总经理、党委委员、党委书记、董事长；山东省交工集团副总经理、党委委员、党委书记、总经理、董事、董事长（法人代表）；山东重工集团党委委员；第十三届全国人大代表；现任山东重工集团有限公司党委委员、山东省交通工业集团控股有限公司党委书记、董事长；本公司董事长。 |
| 丁迎东 | 历任潍坊柴油机厂企业策划部副部长，人力资源部部长，潍柴动力股份有限公司运营管理部部长，监事等职。现任潍柴动力股份有限公司副总裁，潍柴（扬州）亚星汽车有限公司董事。 |
| 田强 | 历任陕西重型汽车有限公司财务会计部管理会计科科长、财务会计部资金科科长、销售公司综合部副经理、财务会计部副部长；陕西汽车控股集团有限公司运营管理部部长。现任山东汽车制造有限公司总经理、党委书记。 |
| 李霞 | 历任潍柴动力财务部会计；潍柴动力财务部综合科财务综合业务经理；潍柴动力财务部部长助理兼综合业务经理；潍柴重机股份有限公司财务总监（副部级）兼财务部长。现任潍柴动力财务部部长。 |
| 王春鼎 | 历任江苏省扬州客车制造总厂车间副主任；亚星-奔驰有限公司车间主任、党支部书记；亚星-奔驰有限公司配件公司总经理；亚星-奔驰有限公司销售公司总经理；本公司副总经理；本公司销售总监；苏州金龙公交车事业部总经理。现任潍柴（扬州）亚星汽车有限公司党委委员、董事，潍柴(扬州）亚星新能源商用车有限公司董事、总经理。 |
| 吴永松 | 历任扬州亚星商用车有限公司生产采购处处长（高级经理）；本公司生产部总监；本公司总经理助理、销售总公司总经理；本公司副总经理、销售总公司总经理；本公司执行总经理、董事；本公司总经理、副总经理、董事。现任本公司副董事长。 |
| 邹虎啸 | 历任中国公路车辆机械总公司办公室主任、总经理助理、副总经理、执行董事、总经理；中通客车控股股份有限公司副董事长；中国公路学会常务理事，中国公路学会客车分会理事长。2012年10月退休。现任本公司独立董事。 |
| 朱德堂 | 历任江苏苏源律师事务所合伙人，本公司独立董事。现任北京德恒（南京）律师事务所主任。 |
| 谢竹云 | 现任江苏大学MPAcc教育中心副主任，会计学专业副教授、硕士生导师；江苏春兰制冷设备股份有限公司独立董事；江苏伟康洁婧医疗器械股份有限公司独立董事。本公司独立董事。 |
| 唐国庆 | 历任潍坊柴油机厂财务部副部长，潍柴动力财务部副部长，山东巨力公司财务总监、财务部部长，潍柴重机财务总监、财务管理部长，山东重工集团有限公司财务管理部部长、集团纪委委员，山推工程机械股份有限公司董事、副总经理、财务总监、党委委员。现任潍柴动力股份有限公司上海运营中心财务管理部部长 |
| 沈明 | 历任扬州柴油机有限责任公司总账会计、核算主管；借用至江苏亚星汽车集团有限公司财务主管；江苏亚星汽车集团有限公司财务部副部长；江苏亚星汽车集团有限公司财务部部长；扬州亚星客车股份有限公司财务总监；扬州亚星商用车有限公司财务总监；扬州盛达特种车有限公司财务总监；扬州盛达特种车有限公司副总经理兼财务总监。现任潍柴（扬州）亚星汽车有限公司财务总监。 |
| 刘华 | 历任扬子旅游车厂磷化车间主任、亚星平山特种车辆厂涂装车间主任、扬州亚星客车股份有限公司涂装车间主任；现任扬州亚星客车股份有限公司制造一厂厂长、工会副主席。 |
| 董长江 | 历任中通客车技术中心工程师、项目经理；中通客车博发事业部副经理、经理；中通客车质量管理部部长、质量总工程师；中通客车山东通盛制冷设备有限公司总经理；中通客车轻型客车有限公司总经理；本公司常务副总经理。现任本公司总经理。 |
| 贾开潜 | 历任聊城客车厂客车研究所设计师；中通客车计划调度处处长、生产计划调度中心主任；中通客车公司总经理助理兼轻客公司总经理；中通客车公司副总经理(分管生产)；中通客车副总经理兼国内营销公司总经理、党委副书记、董事；中通客车副总经理（分管海外营销及质量管理）。现任本公司副总经理。 |
| 王传甫 | 历任中通客车人力资源部副主任、人力资源部部长；中通客车公司人力资源部部长、制件车间党支部书记、总经理助理、副总经理；中通客车控股股份有限公司副总经理兼中通轻型客车有限公司董事长、总经理。现任本公司副总经理。 |
| 徐树林 | 历任潍柴集团财务部会计科副科长；潍柴（扬州）亚星汽车有限公司财务总监；扬州亚星客车股份有限公司监事；扬州亚星商用车有限公司董事；扬州盛达特种车有限公司董事；厦门丰泰汽车有限公司监事会主席；潍柴（扬州）特种车有限公司财务总监。现任本公司财务总监。 |
| 周冠华 | 历任本公司物控部价格专员；本公司采购管理部商务主办、经理助理；本公司生产部部长助理；本公司供方管理部部长；国内营销公司副总经理、总经理。现任本公司副总经理。 |
| 胡军 | 历任扬州客车制造总厂车间技术员；扬州亚星客车股份有限公司技术中心车身设计工程师、车身设计科科长、副主任；本公司汽车研究院副院长；国内营销公司营销支持部部长；工艺质量部部长。现任本公司副总经理。 |
| 王旭 |
| 黄爱军 | 历任扬州客车制造总厂客车新品车间工程师；亚星-奔驰有限公司产品开发处产品设计师、产品战略与项目管理处经理；扬州亚星客车股份有限公司技术中心主任；海外营销公司副总经理；汽车研究院副院长、院长。现任本公司总经理助理、汽车研究院院长。 |
| 盛卫宁 |
| 钱栋 | 历任潍柴（扬州）亚星汽车有限公司副总经理、党委委员、扬州亚星客车股份有限公司副董事长，潍柴（扬州）亚星汽车有限公司总经理、党委委员。现任潍柴（扬州）亚星汽车有限公司党委书记、总经理。 |
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 钱栋 | 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 | 董事、党委书记、总经理 | ||
| 丁迎东 | 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 | 董事 | ||
| 王春鼎 | 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 | 董事 | ||
| 李霞 | 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 | 监事 | ||
| 沈明 | 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 | 财务总监 | ||
| 在股东单位任职情况的说明 | ||||
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 钱栋 | 潍柴(扬州）亚星新能源商用车有限公司 | 董事 | ||
| 钱栋 | 潍柴（扬州）特种车有限公司 | 董事 | ||
| 丁迎东 | 潍柴动力股份有限公司 | 副总裁 | ||
| 田强 | 山东汽车制造有限公司 | 总经理、党委书记 | ||
| 李霞 | 潍柴动力股份有限公司 | 财务部部长 |
| 王春鼎 | 潍柴(扬州）亚星新能源商用车有限公司 | 董事、总经理 | ||
| 唐国庆 | 潍柴动力股份有限公司上海运营中心 | 财务部部长 | ||
| 在其他单位任职情况的说明 | ||||
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事的报酬由董事会薪酬与考核委员会制订方案，报董事会审议，经股东大会审议批准后执行。监事的报酬由董事会制订方案，报股东大会审议批准后执行。高级管理人员薪酬由董事会薪酬与考核委员会制订绩效考核和薪酬分配方案，报董事会审议批准后执行。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 在公司、公司控股股东及其直属公司担任职务的董事、监事，不领取董事、监事薪酬；其余董事（含独立董事）、监事的薪酬每年按固定数额领取；高级管理人员薪酬根据公司工资管理制度及绩效考核确定。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司董事、独立董事、高级管理人员薪酬按月支付。公司所披露的报酬与实际发放情况相符。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 见“本节一、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。 |
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 李树朋 | 董事长 | 选举 | 新任 |
| 吴永松 | 副董事长 | 聘任 | 工作变动 |
| 董长江 | 总经理 | 聘任 | 工作变动 |
| 贾开潜 | 副总经理 | 聘任 | 新任 |
| 王传甫 | 副总经理 | 聘任 | 新任 |
| 钱栋 | 前任董事长 | 离任 | 个人原因 |
| 吴永松 | 前任总经理 | 离任 | 工作变动 |
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 1,287 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 468 |
| 在职员工的数量合计 | 1755 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 31 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 934 |
| 销售人员 | 251 |
| 技术人员 | 306 |
| 财务人员 | 34 |
| 行政人员 | 180 |
| 服务人员 | 50 |
| 合计 | 1755 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生 | 60 |
| 本科 | 422 |
| 大专 | 316 |
| 中专及以下 | 957 |
| 合计 | 1755 |
| 劳务外包的工时总数 | 2087676.624小时 |
| 劳务外包支付的报酬总额 | 31906912.16元 |
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司严格按《公司法》、《证券法》及其他法律、法规、规章、规范性文件要求，结合企业发展情况，进一步完善公司的现代企业制度建设和公司治理结构。公司治理结构符合《上市公司治理准则》的要求，与中国证监会有关文件要求没有差异，主要状况如下：
1、关于股东与股东大会：公司根据《公司章程》，《股东大会议事规则》规范股东大会的召集、召开和议事程序；公司能确保所有股东特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利。
2、关于控股股东与上市公司：公司控股股东行为规范，并能依法行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营及牟取额外利益的行为；控股股东对公司董事、监事候选人提名严格遵循法律、法规和公司章程规定的条件和程序。
3、关于董事与董事会：公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，履行作为董事的权利、义务和职责。独立董事按照法律、法规和公司章程的规定，积极参与公司董事和高级管理人员提名、关联交易、募集资金变更、对外担保、资金占用等事项发表独立意见，以维护公司整体利益，保障中小股东的合法权益不受损害。董事会专门委员会按工作细则要求正常开展工作。
4、关于监事与监事会：公司监事会人数和人员构成符合法律、法规要求；监事会能够认真履行职责，能够本着对全体股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督并独立发表意见。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司高级管理人员的聘免符合法律、法规和公司章程的规定；公司建立了公司高级管理人员与经营责任、经营风险、经营绩效挂钩的绩效评价和激励约束机制，根据年度业绩对高级管理人员进行年薪考核评价。
6、关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、供应商等其他利益相关者的合法权益；公司关注所在社区的福利、环境保护、公益事业等问题，重视公司的社会责任。
7、关于信息披露与透明度：公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司能够严格按法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。
8、公司治理专项活动情况：报告期内，公司严格执行防范控股股东及其关联企业非经营性资金占用长效机制，杜绝了控股股东及其附属企业非经营性资金占用。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 2020年2月14日 | www.sse.com.cn | 2020年2月15日 |
| 2019年度股东大会 | 2020年6月23日 | www.sse.com.cn | 2020年6月24日 |
| 2020年第二次临时股东大会 | 2020年8月12日 | www.sse.com.cn | 2020年8月13日 |
| 2020年第三次临时股东大会 | 2020年10月26日 | www.sse.com.cn | 2020年10月27日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 李树朋 | 否 | 7 | 7 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 丁迎东 | 否 | 12 | 12 | 9 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 田强 | 否 | 12 | 12 | 9 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 李霞 | 否 | 12 | 12 | 9 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 王春鼎 | 否 | 12 | 12 | 9 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 吴永松 | 否 | 12 | 12 | 9 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 邹虎啸 | 是 | 12 | 12 | 9 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 朱德堂 | 是 | 12 | 12 | 9 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 谢竹云 | 是 | 12 | 12 | 9 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 钱栋 | 否 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 年内召开董事会会议次数 | 12 |
| 其中：现场会议次数 | 3 |
| 通讯方式召开会议次数 | 9 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司根据销售收入、利润、现金流等指标的年度任务完成情况对高级管理人员进行考核并确定相应的薪酬水平，以强化责任目标约束，提高管理人员的进取精神和责任意识。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
《内部控制评价报告》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
和信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制报告出具了标准无保留意见的审计报告。
内控审计报告详见2020年4月16日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
和信审字（2021）第000301号
扬州亚星客车股份有限公司全体股东
一、审计意见
我们审计了扬州亚星客车股份有限公司（以下简称亚星客车公司）财务报表，包括2020年12月31日的合并及公司资产负债表，2020年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了亚星客车公司2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于亚星客车公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项：
(一)应收账款的减值
1、事项描述
如财务报表附注“五、10金融工具”及“七、5应收账款”中所述，截至2020年12月31日，亚星客车公司应收账款余额353,313.94万元，坏账准备金额46,446.12万元，账面净额306,867.82万元，应收账款占资产总额的73.67%。应收账款坏账准备的计提需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估其未来可获取的现金流量并确定其现值，涉及复杂且重大的管理层判断，且应收账款余额重大，因此我们将应收账款坏账准备的计提作为关键审计事项。
2、审计应对
（1）我们对亚星客车公司信用政策及应收账款管理相关内部控制进行了评价和测试；
（2）分析复核亚星客车公司应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括是否存在客观证据表明存在减值、确定应收账款组合的依据、单独计提坏账准备的判断等；
（3）复核亚星客车公司计算预期信用损失率的过程，重新计算坏账准备计提金额是否准确；
（4）我们选取样本对金额重大的应收账款余额及本期发生额实施了函证程序，并将函证结果与亚星客车公司记录的金额进行核对；
（5）我们通过公开渠道查询与债务人或其行业发展状况有关的信息，抽取样本检查了客户的历史还款记录以及期后还款的相关信息。
基于已执行的审计程序，我们认为，亚星客车公司管理层对应收账款的减值作出的判断是合理的，相关信息在财务报表附注中做出的披露是适当的。
（二）收入的确认
1、事项描述
2020年度亚星客车公司收入确认的会计政策及账面金额请参阅财务报表附注“五、38收入”及附注“七、61营业收入和营业成本”。由于收入是亚星客车公司的关键业绩指标之一，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对公司收入实施的主要审计程序包括：
（1）测试有关收入循环的关键内部控制的设计和执行，以确认内部控制的有效性；
（2）对收入和成本执行分析性复核程序；
（3）获取亚星客车公司与客户签订的合同，对合同关键条款进行核实，主要包括发货、付款与结算、换货与退货政策等；评价亚星客车公司收入确认的相关会计政策是否符合会计准则的要求；
（4）检查亚星客车公司与客户的销售合同、发货单、发票、出门证、收货确认单、报关单、记账凭证、回款单据等等支持性文件；
（5）向重要客户实施独立函证程序，函证应收账款及当期销售额；
（6）对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，检查相关支持性文件，评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
基于已执行的审计程序，我们认为，亚星客车公司收入确认符合企业会计准则的相关规定。
四、其他信息
亚星客车公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
亚星客车公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估亚星客车公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算亚星客车公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督亚星客车公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对亚星客车公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致亚星客车公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就亚星客车公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:
(项目合伙人)
中国·济南
中国注册会计师:
2021年 4月15日
二、 财务报表
合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 扬州亚星客车股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七.1 | 532,496,990.94 | 316,176,012.46 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 七.5 | 3,068,678,196.48 | 4,024,135,310.03 |
| 应收款项融资 | 七.6 | 2,302,000.00 | 1,800,000.00 |
| 预付款项 | 七.7 | 23,589,423.16 | 67,188,066.96 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七.8 | 49,756,060.63 | 59,326,121.26 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七.9 | 206,005,038.06 | 187,374,439.06 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七.13 | 22,834,441.75 | 16,407,883.13 |
| 流动资产合计 | 3,905,662,151.02 | 4,672,407,832.90 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 七.18 | 1,129,000.00 | 1,129,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七.21 | 206,643,109.02 | 216,821,486.89 |
| 在建工程 | 七.22 | 97,200.00 | 5,425,736.78 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 七.26 | 46,650,242.31 | 48,055,598.09 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七.29 | 5,480,519.88 | 3,879,560.95 |
| 递延所得税资产 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 260,000,071.21 | 275,311,382.71 | |
| 资产总计 | 4,165,662,222.23 | 4,947,719,215.61 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七.32 | 739,464,443.62 | 366,696,162.85 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七.35 | 305,380,401.65 | 542,190,853.75 |
| 应付账款 | 七.36 | 761,998,856.56 | 1,038,108,758.04 |
| 预收款项 | 26,319,154.82 | ||
| 合同负债 | 七.38 | 23,710,031.69 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七.39 | 20,923,686.08 | 23,673,883.18 |
| 应交税费 | 七.40 | 8,801,647.54 | 19,528,232.53 |
| 其他应付款 | 七.41 | 365,783,877.53 | 357,458,437.92 |
| 其中：应付利息 | 4,716,102.02 | ||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七.43 | 1,004,105,890.70 | 1,323,770,588.00 |
| 其他流动负债 | 七.44 | 1,328,316.77 | |
| 流动负债合计 | 3,231,497,152.14 | 3,697,746,071.09 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七.45 | 708,737,597.55 | 853,516,748.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 七.50 | 119,633,129.89 | 134,424,415.51 |
| 递延收益 | 七.51 | 200,000.00 | 300,000.00 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 828,570,727.44 | 988,241,163.51 | |
| 负债合计 | 4,060,067,879.58 | 4,685,987,234.60 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七.53 | 220,000,000.00 | 220,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 资本公积 | 七.55 | 342,093,992.81 | 342,093,992.81 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 七.58 | 7,215,614.92 | 6,021,107.04 |
| 盈余公积 | 七.59 | 42,566,226.78 | 42,566,226.78 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七.60 | -594,961,577.16 | -436,754,959.00 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 16,914,257.35 | 173,926,367.63 | |
| 少数股东权益 | 88,680,085.30 | 87,805,613.38 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 105,594,342.65 | 261,731,981.01 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,165,662,222.23 | 4,947,719,215.61 |
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 401,039,974.25 | 239,800,367.65 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十七.1 | 2,996,192,292.40 | 3,981,581,507.85 |
| 应收款项融资 | 2,302,000.00 | 1,800,000.00 | |
| 预付款项 | 21,765,143.40 | 61,881,300.27 | |
| 其他应收款 | 十七.2 | 53,131,791.31 | 53,567,249.64 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 94,031,132.51 | 99,801,941.88 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 22,834,082.27 | 16,407,523.65 | |
| 流动资产合计 | 3,591,296,416.14 | 4,454,839,890.94 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七.3 | 133,595,900.00 | 133,595,900.00 |
| 其他权益工具投资 | 1,129,000.00 | 1,129,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 |
| 固定资产 | 148,402,158.45 | 156,202,256.23 | |
| 在建工程 | 97,200.00 | 5,425,736.78 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 4,330,588.10 | 4,669,542.61 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 5,480,519.88 | 3,879,560.95 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 293,035,366.43 | 304,901,996.57 | |
| 资产总计 | 3,884,331,782.57 | 4,759,741,887.51 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 649,505,412.96 | 314,803,922.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 305,380,401.65 | 542,190,853.75 | |
| 应付账款 | 674,816,424.31 | 999,173,625.34 | |
| 预收款项 | 23,327,252.23 | ||
| 合同负债 | 17,794,999.77 | ||
| 应付职工薪酬 | 11,781,518.51 | 13,273,087.07 | |
| 应交税费 | 8,023,202.71 | 18,764,859.48 | |
| 其他应付款 | 374,583,434.69 | 369,872,034.92 | |
| 其中：应付利息 | 4,487,886.22 | ||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,004,105,890.70 | 1,323,770,588.00 | |
| 其他流动负债 | 1,328,316.77 | ||
| 流动负债合计 | 3,047,319,602.07 | 3,605,176,222.79 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 708,737,597.55 | 853,516,748.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 119,633,129.89 | 134,424,415.51 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 828,370,727.44 | 987,941,163.51 | |
| 负债合计 | 3,875,690,329.51 | 4,593,117,386.30 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 220,000,000.00 | 220,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 342,093,992.81 | 342,093,992.81 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 5,321,566.48 | 4,221,864.71 | |
| 盈余公积 | 42,566,226.78 | 42,566,226.78 | |
| 未分配利润 | -601,340,333.01 | -442,257,583.09 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 8,641,453.06 | 166,624,501.21 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,884,331,782.57 | 4,759,741,887.51 |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 七.61 | 1,879,479,861.89 | 2,708,096,161.11 |
| 其中：营业收入 | 七.61 | 1,879,479,861.89 | 2,708,096,161.11 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 2,061,699,198.77 | 2,611,872,814.74 | |
| 其中：营业成本 | 七.61 | 1,702,407,412.78 | 2,232,938,096.68 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七.62 | 1,562,908.62 | 1,721,602.00 |
| 销售费用 | 七.63 | 99,013,688.49 | 136,437,749.32 |
| 管理费用 | 七.64 | 40,300,987.88 | 46,671,170.36 |
| 研发费用 | 七.65 | 59,022,767.59 | 88,843,170.81 |
| 财务费用 | 七.66 | 159,391,433.41 | 105,261,025.57 |
| 其中：利息费用 | 118,442,366.58 | 110,834,324.10 | |
| 利息收入 | 5,265,038.01 | 8,589,517.35 | |
| 加：其他收益 | 七.67 | 9,755,459.98 | 12,484,019.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七.71 | -10,324,430.11 | -60,327,837.40 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七.72 | -7,940,061.96 | -13,640,162.30 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七.73 | -2,113.68 | 214,940.02 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -190,730,482.65 | 34,954,305.69 | |
| 加：营业外收入 | 七.74 | 32,525,381.02 | 168,078.51 |
| 减：营业外支出 | 七.75 | 377,845.60 | 10,985,114.55 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -158,582,947.23 | 24,137,269.65 | |
| 减：所得税费用 | 七.76 | -1,161,624.73 | 9,924,765.58 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -157,421,322.50 | 14,212,504.07 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -157,421,322.50 | 14,212,504.07 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -158,206,618.16 | 13,946,225.94 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 785,295.66 | 266,278.13 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -157,421,322.50 | 14,212,504.07 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -158,206,618.16 | 13,946,225.94 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 785,295.66 | 266,278.13 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.72 | 0.06 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.72 | 0.06 |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | 十七.4 | 1,284,063,891.36 | 2,345,042,077.14 |
| 减：营业成本 | 十七.4 | 1,165,827,775.25 | 1,897,602,079.13 |
| 税金及附加 | 289,267.23 | 473,811.66 | |
| 销售费用 | 85,395,504.77 | 138,536,366.88 | |
| 管理费用 | 26,014,842.18 | 33,207,773.85 | |
| 研发费用 | 39,360,888.83 | 73,947,615.23 | |
| 财务费用 | 147,007,757.35 | 97,412,399.56 | |
| 其中：利息费用 | 110,748,313.44 | 107,323,282.54 | |
| 利息收入 | 4,757,835.19 | 8,288,341.47 | |
| 加：其他收益 | 3,694,427.40 | 6,103,790.80 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -9,958,278.26 | -62,185,897.59 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -6,496,716.80 | -9,664,060.00 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -2,113.68 | 214,940.02 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -192,594,825.59 | 38,330,804.06 | |
| 加：营业外收入 | 32,525,381.01 | 168,078.51 | |
| 减：营业外支出 | 177,101.60 | 10,808,013.91 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号 | -160,246,546.18 | 27,690,868.66 |
| 填列） | |||
| 减：所得税费用 | -1,163,796.26 | 10,237,279.96 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -159,082,749.92 | 17,453,588.70 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -159,082,749.92 | 17,453,588.70 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -159,082,749.92 | 17,453,588.70 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.72 | 0.08 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.72 | 0.08 |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,510,514,746.11 | 2,505,593,274.08 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 31,512,246.67 | 82,504,516.84 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 19,012,093.81 | 15,368,519.19 | |
| 经营活动现金流入小计 | 2,561,039,086.59 | 2,603,466,310.11 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,841,774,661.86 | 2,094,868,609.41 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 174,667,204.89 | 215,747,086.87 | |
| 支付的各项税费 | 11,640,080.73 | 9,643,008.92 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 118,937,783.70 | 168,904,380.31 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,147,019,731.18 | 2,489,163,085.51 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 414,019,355.41 | 114,303,224.60 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,217,939.29 | 16,613,162.14 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 9,217,939.29 | 16,613,162.14 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,217,939.29 | -16,613,162.14 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,791,547,940.54 | 1,647,122,652.07 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,791,547,940.54 | 1,647,122,652.07 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,881,766,293.34 | 1,677,311,405.61 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 115,894,319.77 | 110,681,866.41 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,997,660,613.11 | 1,787,993,272.02 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -206,112,672.57 | -140,870,619.95 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -3,398,100.56 | -95,961.56 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 195,290,642.99 | -43,276,519.05 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 133,516,753.42 | 176,793,272.47 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 328,807,396.41 | 133,516,753.42 |
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,923,728,060.46 | 2,102,953,358.58 | |
| 收到的税费返还 | 31,512,246.67 | 81,215,325.45 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 12,354,274.03 | 8,660,032.61 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,967,594,581.16 | 2,192,828,716.64 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,367,291,061.18 | 1,782,473,092.69 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 114,705,748.39 | 155,743,358.84 | |
| 支付的各项税费 | 10,319,619.90 | 8,309,312.25 | |
| 支付其他与经营活动有关的 | 90,757,134.55 | 144,449,245.96 |
| 现金 | |||
| 经营活动现金流出小计 | 1,583,073,564.02 | 2,090,975,009.74 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 384,521,017.14 | 101,853,706.90 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,998,011.97 | 14,315,566.60 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 5,998,011.97 | 14,315,566.60 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,998,011.97 | -14,315,566.60 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,424,475,358.00 | 1,507,677,064.50 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,424,475,358.00 | 1,507,677,064.50 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,554,417,055.00 | 1,519,374,360.50 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 108,306,581.49 | 107,079,635.80 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,662,723,636.49 | 1,626,453,996.30 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -238,248,278.49 | -118,776,931.80 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -65,455.52 | 283,603.22 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 140,209,271.16 | -30,955,188.28 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 57,141,110.25 | 88,096,298.53 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 197,350,381.41 | 57,141,110.25 |
合并所有者权益变动表
2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 220,000,000.00 | 342,093,992.81 | 6,021,107.04 | 42,566,226.78 | -436,754,959.00 | 173,926,367.63 | 87,805,613.38 | 261,731,981.01 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 220,000,000.00 | 342,093,992.81 | 6,021,107.04 | 42,566,226.78 | -436,754,959.00 | 173,926,367.63 | 87,805,613.38 | 261,731,981.01 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,194,507.88 | -158,206,618.16 | -157,012,110.28 | 874,471.92 | -156,137,638.36 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -158,206,618.16 | -158,206,618.16 | 785,295.66 | -157,421,322.50 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,194,507.88 | 1,194,507.88 | 89,176.26 | 1,283,684.14 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 5,811,218.02 | 5,811,218.02 | 89,176.26 | 5,900,394.28 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 4,616,710.14 | 4,616,710.14 | 4,616,710.14 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 220,000,000.00 | 342,093,992.81 | 7,215,614.92 | 42,566,226.78 | -594,961,577.16 | 16,914,257.35 | 88,680,085.30 | 105,594,342.65 |
| 项目 | 2019年度 | ||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 220,000,000.00 | 342,093,992.81 | 5,426,576.02 | 42,566,226.78 | -421,944,411.45 | 188,142,384.16 | 87,310,878.40 | 275,453,262.56 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -28,756,773.49 | -28,756,773.49 | -28,756,773.49 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 220,000,000.00 | 342,093,992.81 | 5,426,576.02 | 42,566,226.78 | -450,701,184.94 | 159,385,610.67 | 87,310,878.40 | 246,696,489.07 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 594,531.02 | 13,946,225.94 | 14,540,756.96 | 494,734.98 | 15,035,491.94 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 13,946,225.94 | 13,946,225.94 | 266,278.13 | 14,212,504.07 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的 | |||||||||||||||
| 分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 594,531.02 | 594,531.02 | 228,456.85 | 822,987.87 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 5,622,255.70 | 5,622,255.70 | 228,456.85 | 5,850,712.55 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 5,027,724.68 | 5,027,724.68 | 5,027,724.68 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 220,000,000.00 | 342,093,992.81 | 6,021,107.04 | 42,566,226.78 | -436,754,959.00 | 173,926,367.63 | 87,805,613.38 | 261,731,981.01 |
| 项目 | 2020年度 | ||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 220,000,000.00 | 342,093,992.81 | 4,221,864.71 | 42,566,226.78 | -442,257,583.09 | 166,624,501.21 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 220,000,000.00 | 342,093,992.81 | 4,221,864.71 | 42,566,226.78 | -442,257,583.09 | 166,624,501.21 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,099,701.77 | -159,082,749.92 | -157,983,048.15 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -159,082,749.92 | -159,082,749.92 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 1,099,701.77 | 1,099,701.77 | |||||||||
| 1．本期提取 | 4,245,042.09 | 4,245,042.09 | |||||||||
| 2．本期使用 | 3,145,340.32 | 3,145,340.32 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 220,000,000.00 | 342,093,992.81 | 5,321,566.48 | 42,566,226.78 | -601,340,333.01 | 8,641,453.06 |
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 220,000,000.00 | 342,093,992.81 | 3,870,213.45 | 42,566,226.78 | -430,954,398.30 | 177,576,034.74 | |||||
| 加：会计政策变更 | -28,756,773.49 | -28,756,773.49 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 220,000,000.00 | 342,093,992.81 | 3,870,213.45 | 42,566,226.78 | -459,711,171.79 | 148,819,261.25 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少 | 351,651.26 | 17,453,588.70 | 17,805,239.96 | ||||||||
| 以“－”号填列） | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 17,453,588.70 | 17,453,588.70 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 351,651.26 | 351,651.26 |
| 1．本期提取 | 3,772,339.89 | 3,772,339.89 | |||||||||
| 2．本期使用 | 3,420,688.63 | 3,420,688.63 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 220,000,000.00 | 342,093,992.81 | 4,221,864.71 | 42,566,226.78 | -442,257,583.09 | 166,624,501.21 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
扬州亚星客车股份有限公司（以下简称公司或本公司）是经江苏省人民政府苏政复（1998）122号文批准，由江苏亚星汽车集团有限公司（原名江苏亚星客车集团有限公司）作为主发起人，联合扬州江扬船舶集团公司、扬州经济技术开发区开发总公司、江苏扬农化工集团有限公司、扬州冶金机械有限公司共同发起设立的股份有限公司。1999年7月16日经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]85号文核准，向社会公开发行人民币普通股6,000.00万股，并于1999年8月31日在上海证券交易所挂牌交易。
2004年，江苏亚星汽车集团有限公司将其持有公司的12,857.25万股国家股中的11,527.25万股（占公司60.67%的股份）转让给扬州格林柯尔创业投资有限公司， 并于2004年4月30日完成股权过户手续。
2006年6月，扬州格林柯尔创业投资有限公司将其持有公司的11,527.25万股（占公司60.67%的股份）转让给江苏亚星汽车集团有限公司，并于2006年12月7日完成股权过户手续。
2007年5月，公司2007年第一次临时股东大会通过向无限售流通股6,000.00万股，以资本公积金按10：5的比例定向转增股本3,000.00万股。
经2011年4月18日国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2011]278号《关于扬州亚星客车股份有限公司股份持有人变更有关问题的批复》，和2011年9月7日中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1425号《关于核准潍柴（扬州）亚星汽车有限公司公告扬州亚星客车股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》，江苏亚星汽车集团有限公司将持有公司的51.00%股权无偿划拨给潍柴（扬州）亚星汽车有限公司，并于2011年9月27日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完划转股份的过户登记手续。统一社会信用代码：91321000703903783L公司法定代表人：李树朋公司注册资本：22,000.00万元公司住所：扬州市邗江汽车产业园潍柴大道2号公司所处行业：属机械制造行业下的汽车行业公司经营范围：客车、特种车、农用车、汽车零部件的开发、制造、销售、进出口及维修服务;机动车辆安全技术检验；道路普通货物运输。润滑油销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截止2020年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司为厦门丰泰国际新能源汽车有限公司、维特思达（深圳）汽车销售有限公司和潍坊市维特思达汽车销售有限公司，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》、具体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》 (2014年修订)的披露规定，并基于以下所
述重要会计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。确定固定资产折旧、收入确认具体方法，具体会计政策参见附注五、22和附注五、38。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期，是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。正常营业周期通常短于一年。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本包含了相关的商誉金额。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金
资产及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计人当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方向处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计人权益性工具或债务性工具的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，不能重分类计入当期损益的其他综合收益除外。本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至2020年12月31日止年度的财务报表。子公司， 是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等)。编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计期间和会计政策，对子公司可能存在的与本公司不一致的会计政策，已按照本公司的会计政策调整一致。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流 量于合并时全额抵销。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。不丧失控制权情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允 价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本公司重新评估是否控制被投资方。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务折算
本公司对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日 的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币报表折算
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产 负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将
与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置按处置比例计算。 外币现金流量以及境外子公司现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金影响额作为调节项目， 在现金流量表单独列报。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为 金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
(1) 金融资产
分类和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产；
(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始 确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
债务工具：
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。本公司的此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等，本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等，本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
权益工具：
本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资，且该指定一经作出不得撤销。本公司将该类金融资产
的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司将满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
其他权益工具投资终止确认时，本公司将其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（5）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可
输入值。
（6）金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
在每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本公司对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款、合同资产和应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
a、应收票据确定组合的依据如下：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 信用风险较低的银行 |
| 商业承兑汇票 | 信用风险较高的企业 |
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 逾期账龄组合 | 以应收账款是否超信用期作为信用风险特征 |
| 关联方组合 | 合并范围内关联方款项 |
| 无风险应收款组合 | 附信用证保证的出口应收款项 |
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 账龄风险组合 | 以其他应收款的账龄作为信用风险特征 |
| 关联方组合 | 合并范围内关联方款项 |
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 信用风险较低的银行 |
| 商业承兑汇票 | 信用风险较高的企业 |
| 应收账款 | 以应收账款是否超信用期作为信用风险特征 |
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见五、10 金融工具
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货分类
存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。公司的存货主要分为原材料、在产品、库存商品（产成品）、周转材料（包装物和低值易耗品）。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时，以实际成本计价，原材料发出采用加权平均法，产成品发出采用个别计价法核算。
（3）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。
产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若本公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
本公司按单个存货项目计提存货跌价准备。但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，本公司按照存货类别计量成本与可变现净值。
在资产负债表日，如果本公司存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，本公司将减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货盘存制度
公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实物盘点。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物于领用时一次性摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见财务报告五、10金融工具减值。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售资产：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产。
（1）初始投资成本确定
①对于本公司合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；如为非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；
②除合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
①成本法核算
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。对被投资企业宣告分派的利润或现金股利，本公司计算应分得的部分，确认为投资收益。
②权益法核算
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。本公司在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资核算方法的转换
①公允价值计量转权益法核算：本公司原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或重大影响的），按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例上升，能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的，在转按权益法核算时，本公司应当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。
②公允价值计量或权益法核算转成本法核算：本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因，能够对被投资单位实施控制的，按有关企业合并形成的长期股权投资进行会计处理。
③权益法核算转公允价值计量：本公司原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，因部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
④成本法转权益法或公允价值计量：本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，本公司改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，本公司改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，应当按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的有关规定进行会计处理。
（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①确定对被投资单位具有共同控制的依据：是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当本公司持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
A、在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
B、参与被投资单位的政策制定过程；
C、向被投资单位派出管理人员；
D、被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；E、与被投资单位之间发生重要交易。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。
（6） 长期股权投资处置
本公司处置长期股权投资时，投资账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产，同时满足以下条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 8-45年 | 5 | 2.11-11.875 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 4-25年 | 5 | 3.80-23.75 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 4-10年 | 5 | 9.50-23.75 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 10年 | 5 | 9.50 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 10年 | 5 | 9.50 |
定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
24. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
本公司所建造工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧。待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
本公司借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应
当暂停借款费用的资本化期间。
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。无形资产摊销情况如下表：
| 无形资产类别 | 预计使用寿命(年) | 预计净残值率(%) | 年摊销率(%) |
| 土地使用权 | 44.58 | 0 | 2.24 |
| 计算机软件 | 5-10 | 0 | 20.00-10.00 |
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上（不含1年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用按照实
际发生的支出进行初始计量，按照受益期限采用直线法分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司短期薪酬包括短期工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等。本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的应付的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象和权责发生制原则计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等，按照本公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。
设定提存计划：本公司在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划：本公司在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
（1）服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本是指，职工当期提供服务所导致的设定受益义务现值的增加额；过去服务成本是指，设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少；（2）设定受益义务的利息费用；（3）重新计量设定受益计划负债导致的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第(1)和(2)项计入当期损益；第(3)项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议。本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
（3）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
（1）销售商品
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：①本公司就该商品或服务享有现时收款权利；②本公司已将该商品的实物转移给客户；③本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；④客户已接受该商品。
本公司在向客户转让商品时，需要向客户支付对价的，将支付的对价冲减销售收入，但应付客户对价是为了自客户取得其他可明确区分商品的除外。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。但在有确凿证据表明合同折扣或可变对价仅与合同中一项或多项(而非全部)履约义务相关的，将该合同折扣或可变对价分摊至相关一项或多项履约义务。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法
摊销。A、国内销售
内销收入确认时点是客户验车并获取客户签收单据后确认。根据公司与客户签订的合同中交车地点及交车方式等相关条款，公司的国内销售收入确认包括两类：
①客户自行提车：客户来厂验车，验收合格后在验车单上签字确认，公司根据合同及入库车辆信息等情况，开具发车提单，然后根据发车单开具发票及出门证。财务部按照复核流程核对无误后确认收入。
②送车：公司与送车公司签订送车协议，由送车公司协助送车到客户要求的地点，客户检验收车。送车公司将客户签收的送车回单交还公司，公司开具发票确认收入。
B、国外销售
海外营销公司业务员根据客户订单通知仓库出货，并打印形式发票，由送车公司将车送至码头，单证员核对形式发票和相关资料后，安排相关出口程序。
国外销售结算方式通常是FOB或者CIF（主要为FOB)，公司在收到提单时确认销售。
FOB结算时，按照合同金额冲减佣金后确认收入；CIF按照到岸价减除海运保险佣金等费用后的金额确认收入。
（2）提供劳务
本公司与客户之间的提供服务合同收入，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入款项，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法或产出法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
（3）质保义务
根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品或提供的服务等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照三、25“预计负债”进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。
（4）主要责任人/代理人
对于本公司自第三方取得商品或其他资产控制权后，再转让给客户控制权后，通过提供重大的服务将商品与其他商品整合成某组合产出转让给客户，本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让商品前能够控制该商品，因此本公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
（6）使用费收入
按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（7）租赁收入
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
（1）合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
（2）合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
（3）合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
（4）合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
（2）与资产相关的政府补助的会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。本公司对与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
（3）与收益相关的政府补助的会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司对与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
（4）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的判断依据
①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
（5）政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
（1）本公司对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
（2）本公司递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）本公司对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。本公司对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
（4）本公司对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，本公司递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则
予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 ②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
根据财政部、国家安全生产监督管理总局2012年2月14日发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16号）的规定，本公司以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式平均逐月提取安全生产费用。具体标准如下：
（1）营业收入不超过1000万元的，按照2%提取；
（2）营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照1%提取；
（3）营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.2%提取；
（4）营业收入超过10亿元至50亿元的部分，按照0.1%提取；
（5）营业收入超过50亿元的部分，按照0.05%提取。
本公司按照上述标准提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第14号-收入》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准则”），并要求境内上市公司于2020年1月1日起实施新收入准则，本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据新收入准则 | 2020年4月28日第七届董事会第十八次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》 |
的衔接规定，公司根据首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。公司可以仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。
其他说明
财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第14号-收入》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准则”），并要求境内上市公司于2020年1月1日起实施新收入准则，本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据新收入准则的衔接规定，公司根据首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。公司可以仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。
与原收入准则相比，本公司执行新收入准则对本年度财务报表相关项目的影响列示如下：
合并财务报表：
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目 | 影响金额 |
| 因执行新收入准则，本公司将与销售商品、提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债及其他流动负债 | 预收账款 | -25,038,348.46 |
| 合同负债 | 23,710,031.69 | |
| 其他流动负债 | 1,328,316.77 | |
| 因执行新收入准则，本公司将合同履约成本由销售费用重分类至营业成本 | 营业成本 | 14,736,411.56 |
| 销售费用 | -14,736,411.56 | |
| 因执行新收入准则，本公司将具有重大融资成分的销售合同按照现销价格确认收入、将应付客户对价冲减交易价格 | 应收账款 | -23,409,994.19 |
| 营业收入 | -40,363,680.97 | |
| 销售费用 | -13,138,660.00 | |
| 财务费用 | -3,815,026.78 |
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目 | 影响金额 |
| 因执行新收入准则，本公司将与销售商品、提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债及其他流动负债 | 预收账款 | -19,123,316.54 |
| 合同负债 | 17,794,999.77 | |
| 其他流动负债 | 1,328,316.77 | |
| 因执行新收入准则，本公司将合同履约成本由销售费用重分类至营业成本 | 营业成本 | 14,306,928.67 |
| 销售费用 | -14,306,928.67 | |
| 因执行新收入准则，本公司将具有重大融资成分的销售合同按照现销价格确认收入、将应付客户对价冲减交易价格 | 应收账款 | -23,409,994.19 |
| 营业收入 | -40,363,680.97 | |
| 销售费用 | -13,138,660.00 | |
| 财务费用 | -3,815,026.78 |
| 会计估计变更的内容和原因 | 审批程序 | 开始适用的时点 | 备注(受重要影响的报表项目名 |
| 称和金额) | |||
| 随着动力电池和驱动电机为代表的新能源汽车关键零部件技术快速发展，供应商质保期延长，以及新能源客车整车集成应用技术日渐成熟稳定，公司自2020年1月1日起，国内新能源客车三包费用计提比例从3%调整至2%。本次变更采用未来适用法，不会对已披露的财务报表进行追溯调整。 | 2020年4月28日第七届董事会第十八次会议审议通过《关于会计估计变更的预案》 | 2020年1月1日 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 316,176,012.46 | 316,176,012.46 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 4,024,135,310.03 | 4,024,135,310.03 | |
| 应收款项融资 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | |
| 预付款项 | 67,188,066.96 | 67,188,066.96 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 59,326,121.26 | 59,326,121.26 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 187,374,439.06 | 187,374,439.06 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 16,407,883.13 | 16,407,883.13 | |
| 流动资产合计 | 4,672,407,832.90 | 4,672,407,832.90 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 1,129,000.00 | 1,129,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 216,821,486.89 | 216,821,486.89 | |
| 在建工程 | 5,425,736.78 | 5,425,736.78 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 48,055,598.09 | 48,055,598.09 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,879,560.95 | 3,879,560.95 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 275,311,382.71 | 275,311,382.71 | |
| 资产总计 | 4,947,719,215.61 | 4,947,719,215.61 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 366,696,162.85 | 366,696,162.85 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 542,190,853.75 | 542,190,853.75 | |
| 应付账款 | 1,038,108,758.04 | 1,038,108,758.04 | |
| 预收款项 | 26,319,154.82 | -26,319,154.82 | |
| 合同负债 | 24,768,760.16 | 24,768,760.16 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 23,673,883.18 | 23,673,883.18 | |
| 应交税费 | 19,528,232.53 | 19,528,232.53 | |
| 其他应付款 | 357,458,437.92 | 357,458,437.92 | |
| 其中：应付利息 | 4,716,102.02 | 4,716,102.02 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,323,770,588.00 | 1,323,770,588.00 | |
| 其他流动负债 | 1,550,394.66 | 1,550,394.66 | |
| 流动负债合计 | 3,697,746,071.09 | 3,697,746,071.09 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 853,516,748.00 | 853,516,748.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 134,424,415.51 | 134,424,415.51 | |
| 递延收益 | 300,000.00 | 300,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 988,241,163.51 | 988,241,163.51 | |
| 负债合计 | 4,685,987,234.60 | 4,685,987,234.60 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 220,000,000.00 | 220,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 342,093,992.81 | 342,093,992.81 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 6,021,107.04 | 6,021,107.04 | |
| 盈余公积 | 42,566,226.78 | 42,566,226.78 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -436,754,959.00 | -436,754,959.00 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 173,926,367.63 | 173,926,367.63 | |
| 少数股东权益 | 87,805,613.38 | 87,805,613.38 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 261,731,981.01 | 261,731,981.01 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,947,719,215.61 | 4,947,719,215.61 | |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 239,800,367.65 | 239,800,367.65 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 3,981,581,507.85 | 3,981,581,507.85 | |
| 应收款项融资 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | |
| 预付款项 | 61,881,300.27 | 61,881,300.27 | |
| 其他应收款 | 53,567,249.64 | 53,567,249.64 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 99,801,941.88 | 99,801,941.88 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 16,407,523.65 | 16,407,523.65 | |
| 流动资产合计 | 4,454,839,890.94 | 4,454,839,890.94 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 133,595,900.00 | 133,595,900.00 | |
| 其他权益工具投资 | 1,129,000.00 | 1,129,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 156,202,256.23 | 156,202,256.23 | |
| 在建工程 | 5,425,736.78 | 5,425,736.78 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 4,669,542.61 | 4,669,542.61 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,879,560.95 | 3,879,560.95 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 304,901,996.57 | 304,901,996.57 | |
| 资产总计 | 4,759,741,887.51 | 4,759,741,887.51 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 314,803,922.00 | 314,803,922.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 542,190,853.75 | 542,190,853.75 | |
| 应付账款 | 999,173,625.34 | 999,173,625.34 | |
| 预收款项 | 23,327,252.23 | -23,327,252.23 | |
| 合同负债 | 21,776,857.57 | 21,776,857.57 | |
| 应付职工薪酬 | 13,273,087.07 | 13,273,087.07 | |
| 应交税费 | 18,764,859.48 | 18,764,859.48 | |
| 其他应付款 | 369,872,034.92 | 369,872,034.92 | |
| 其中：应付利息 | 4,487,886.22 | 4,487,886.22 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,323,770,588.00 | 1,323,770,588.00 | |
| 其他流动负债 | 1,550,394.66 | 1,550,394.66 | |
| 流动负债合计 | 3,605,176,222.79 | 3,605,176,222.79 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 853,516,748.00 | 853,516,748.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 134,424,415.51 | 134,424,415.51 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 987,941,163.51 | 987,941,163.51 | |
| 负债合计 | 4,593,117,386.30 | 4,593,117,386.30 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 220,000,000.00 | 220,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 342,093,992.81 | 342,093,992.81 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 4,221,864.71 | 4,221,864.71 | |
| 盈余公积 | 42,566,226.78 | 42,566,226.78 | |
| 未分配利润 | -442,257,583.09 | -442,257,583.09 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 166,624,501.21 | 166,624,501.21 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,759,741,887.51 | 4,759,741,887.51 | |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按商品销售收入计算销项税抵扣购进货物进项税后的差额缴纳 | 13% |
| 消费税 | 6米以下客车按销售额的5% | 5% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税额 | 5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、5% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳的流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局复审通过，本公司于2020年12月2日取得《高新技术企业证书》，证书编号为GR202032008458，有效期三年，本公司2020年度执行15%的企业所得税税率。经厦门市科学技术局、厦门市财政局、国家税务总局厦门市税务局批准通过，本公司于2018年12月3日取得《高新技术企业证书》，证书编号为GR201835100556，有效期三年，本公司之子公司厦门丰泰国际新能源汽车有限公司（以下简称厦门丰泰公司）2020年度执行15%的企业所得税税率。本公司之子公司潍坊市维特思达汽车销售有限公司和潍坊市维特思达汽车销售有限公司为小型微利企业，年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。执行期限为2019年1月1日至2021年12月31日。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 11,571.41 | 6,371.41 |
| 银行存款 | 365,655,407.37 | 140,633,538.64 |
| 其他货币资金 | 166,830,012.16 | 175,536,102.41 |
| 合计 | 532,496,990.94 | 316,176,012.46 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 400,758,319.50 |
| 1至2年 | 59,046,369.53 |
| 2至3年 | 89,970,266.36 |
| 3年以上 | 159,352,698.24 |
| 未逾期（信用期内） | 2,824,011,759.29 |
| 小计 | 3,533,139,412.92 |
| 减：坏账准备 | -464,461,216.44 |
| 合计 | 3,068,678,196.48 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 919,435,405.26 | 26.02 | 209,730,562.97 | 22.81 | 709,704,842.29 | 576,257,962.11 | 12.85 | 160,360,605.99 | 27.83 | 415,897,356.12 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,613,704,007.66 | 73.98 | 254,730,653.47 | 9.75 | 2,358,973,354.19 | 3,909,581,509.75 | 87.15 | 301,343,555.84 | 7.71 | 3,608,237,953.91 |
| 其中： | ||||||||||
| （1）按逾期账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 2,574,198,841.71 | 72.86 | 254,730,653.47 | 9.90 | 2,319,468,188.24 | 3,893,384,906.87 | 86.79 | 301,343,555.84 | 7.74 | 3,592,041,351.03 |
| （2）按其他信用组合计提坏账准备的应收账款 | 39,505,165.95 | 1.12 | 39,505,165.95 | 16,196,602.88 | 0.36 | 16,196,602.88 | ||||
| 合计 | 3,533,139,412.92 | / | 464,461,216.44 | / | 3,068,678,196.48 | 4,485,839,471.86 | / | 461,704,161.83 | / | 4,024,135,310.03 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 客户一 | 283,963,138.60 | 24,410,828.66 | 8.60 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户二 | 121,350,000.00 | 6,067,500.00 | 5.00 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户三 | 96,639,470.02 | 7,127,060.90 | 7.37 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户四 | 92,700,000.00 | 18,930,000.00 | 20.42 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户五 | 74,385,000.00 | 4,785,300.89 | 6.43 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户六 | 29,411,790.00 | 1,698,118.81 | 5.77 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户七 | 26,413,745.62 | 23,772,371.06 | 90.00 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户八 | 23,000,000.00 | 11,500,000.00 | 50.00 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户九 | 19,645,600.00 | 3,160,000.00 | 16.09 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户十 | 18,620,000.00 | 14,896,000.00 | 80.00 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户十一 | 15,988,514.85 | 7,994,257.43 | 50.00 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户十二 | 15,892,009.42 | 11,124,406.59 | 70.00 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户十三 | 13,806,461.80 | 13,806,461.80 | 100.00 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户十四 | 13,153,150.00 | 8,962,290.00 | 68.14 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户十五 | 9,689,343.00 | 7,751,474.40 | 80.00 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户十六 | 8,971,691.77 | 8,971,691.77 | 100.00 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户十七 | 8,432,360.75 | 2,529,708.23 | 30.00 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户十八 | 5,342,800.00 | 5,342,800.00 | 100.00 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户十九 | 4,689,028.00 | 4,689,028.00 | 100.00 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户二十 | 4,590,000.00 | 4,590,000.00 | 100.00 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户二十一 | 4,336,200.00 | 1,947,266.36 | 44.91 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户二十二 | 2,924,000.00 | 1,462,000.00 | 50.00 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户二十三 | 2,467,032.04 | 246,703.20 | 10.00 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户二十四 | 2,214,560.65 | 442,912.13 | 20.00 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户二十五 | 1,966,278.62 | 1,966,278.62 | 100.00 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户二十六 | 1,947,972.75 | 1,947,972.75 | 100.00 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户二十七 | 1,649,483.11 | 126,542.75 | 7.67 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户二十八 | 1,375,517.94 | 1,375,517.94 | 100.00 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户二十九 | 1,302,904.00 | 912,032.80 | 70.00 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户三十 | 1,068,000.00 | 202,830.87 | 18.99 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户三十一 | 1,014,016.18 | 1,014,016.18 | 100.00 | 可回收金额低于账面价值 |
| 客户三十二 | 1,000,000.00 | 800,000.00 | 80.00 | 可回收金额低于账面价值 |
| 其他客户 | 9,485,336.14 | 5,177,190.83 | 54.58 | 可回收金额低于账面价值 |
| 合计 | 919,435,405.26 | 209,730,562.97 | 22.81 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 信用期内 | 2,212,369,580.99 | 111,714,149.33 | 5.05 |
| 逾期1年内 | 175,905,889.36 | 19,961,428.27 | 11.35 |
| 逾期1-2年 | 46,218,863.35 | 13,734,077.87 | 29.72 |
| 逾期2-3年 | 70,343,182.88 | 39,959,672.87 | 56.81 |
| 逾期3年以上 | 69,361,325.13 | 69,361,325.13 | 100.00 |
| 合计 | 2,574,198,841.71 | 254,730,653.47 | 9.90 |
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 461,704,161.83 | 2,757,054.61 | 464,461,216.44 | |||
| 合计 | 461,704,161.83 | 2,757,054.61 | 464,461,216.44 | |||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 2,302,000.00 | 1,800,000.00 |
| 合计 | 2,302,000.00 | 1,800,000.00 |
行违约而产生重大损失，因此未计提坏账准备。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 6,881,793.43 | 29.17 | 50,058,407.93 | 74.50 |
| 1至2年 | 15,870,798.11 | 67.28 | 9,213,159.96 | 13.72 |
| 2至3年 | 344,143.41 | 1.46 | 1,324,307.17 | 1.97 |
| 3年以上 | 492,688.21 | 2.09 | 6,592,191.90 | 9.81 |
| 合计 | 23,589,423.16 | 100.00 | 67,188,066.96 | 100.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 49,756,060.63 | 59,326,121.26 |
| 合计 | 49,756,060.63 | 59,326,121.26 |
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 25,068,985.87 |
| 1至2年 | 19,657,006.44 |
| 2至3年 | 15,208,806.88 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 1,594,598.71 |
| 4至5年 | 178,815.00 |
| 5年以上 | 33,034,114.89 |
| 减：坏账准备 | 44,986,267.16 |
| 合计 | 49,756,060.63 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 9,455,261.00 | 12,665,522.00 |
| 托管到期难以收回的国债投资 | 9,021,000.00 | 9,021,000.00 |
| 保证金及押金 | 23,506,910.00 | 29,221,511.81 |
| 动能费 | 9,818,168.59 | 6,306,441.47 |
| 应返还的所得税 | 3,975,511.75 | 3,975,511.75 |
| 融资租赁保证金 | 15,171,274.20 | 15,841,179.65 |
| 税金往来 | 595,100.31 | 223,850.15 |
| 其他 | 23,199,101.94 | 19,489,996.09 |
| 合计 | 94,742,327.79 | 96,745,012.92 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 27,173,063.78 | 10,245,827.88 | 37,418,891.66 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 3,855,054.92 | 3,712,320.58 | 7,567,375.50 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 31,028,118.70 | 13,958,148.46 | 44,986,267.16 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账 | 27,173,063.78 | 3,855,054.92 | 31,028,118.70 | |||
| 准备-第一阶段 | ||||||
| 其他应收款坏账准备-第二阶段 | ||||||
| 其他应收款坏账准备-第三阶段 | 10,245,827.88 | 3,712,320.58 | 13,958,148.46 | |||
| 合计 | 37,418,891.66 | 7,567,375.50 | 44,986,267.16 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 投标保证金 | 17,335,766.00 | 2年以内 | 18.30 | 2,207,425.96 |
| 第二名 | 动能费、加工服务 | 9,818,168.59 | 3年以内 | 10.36 | 1,708,084.03 |
| 第三名 | 托管到期难以收回的国债投资 | 9,021,000.00 | 5年以上 | 9.52 | 9,021,000.00 |
| 第四名 | 融资租赁保证金 | 7,063,040.00 | 3年以内 | 7.45 | 1,670,701.66 |
| 第五名 | 应返还的所得税 | 3,975,511.75 | 5年以上 | 4.20 | 3,975,511.75 |
| 合计 | / | 47,213,486.34 | / | 49.83 | 18,582,723.40 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 114,835,731.33 | 10,511,092.27 | 104,324,639.06 | 121,635,244.88 | 9,932,941.52 | 111,702,303.36 |
| 在产品 | 54,855,015.85 | 3,631,086.38 | 51,223,929.47 | 54,472,305.23 | 8,228,798.66 | 46,243,506.57 |
| 库存商品 | 71,290,253.28 | 21,657,031.17 | 49,633,222.11 | 47,894,826.76 | 19,358,317.51 | 28,536,509.25 |
| 周转材料 | 823,247.42 | 823,247.42 | 892,119.88 | 892,119.88 | ||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 241,804,247.88 | 35,799,209.82 | 206,005,038.06 | 224,894,496.75 | 37,520,057.69 | 187,374,439.06 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 9,932,941.52 | 1,641,603.52 | 1,063,452.77 | 10,511,092.27 | ||
| 在产品 | 8,228,798.66 | 782,342.87 | 5,380,055.15 | 3,631,086.38 | ||
| 库存商品 | 19,358,317.51 | 5,516,115.57 | 3,217,401.91 | 21,657,031.17 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 37,520,057.69 | 7,940,061.96 | 9,660,909.83 | 35,799,209.82 | ||
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣进项税 | 22,834,441.75 | 16,407,883.13 |
| 合计 | 22,834,441.75 | 16,407,883.13 |
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 邗江华进交通建设有限公司 | 1,129,000.00 | 1,129,000.00 |
| 合计 | 1,129,000.00 | 1,129,000.00 |
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 206,643,109.02 | 216,821,486.89 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 206,643,109.02 | 216,821,486.89 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 73,573,304.62 | 243,862,411.60 | 9,504,808.72 | 26,595,774.46 | 1,388,878.37 | 354,925,177.77 |
| 2.本期增加金额 | 21,000.00 | 10,561,427.09 | 466,801.42 | 760,914.57 | 56,207.00 | 11,866,350.08 |
| （1）购置 | 21,000.00 | 1,540,008.81 | 55,000.00 | 511,690.49 | 56,207.00 | 2,183,906.30 |
| （2）在建工程转入 | 9,021,418.28 | 411,801.42 | 249,224.08 | 9,682,443.78 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 695,479.65 | 3,641.02 | 699,120.67 | |||
| （1）处置或报废 | 695,479.65 | 3,641.02 | 699,120.67 | |||
| 4.期末余额 | 73,594,304.62 | 254,423,838.69 | 9,276,130.49 | 27,353,048.01 | 1,445,085.37 | 366,092,407.18 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 19,630,003.69 | 99,965,106.88 | 4,502,009.30 | 12,321,897.96 | 993,769.83 | 137,412,787.66 |
| 2.本期增加金额 | 2,440,162.14 | 16,079,715.49 | 903,183.08 | 2,309,076.32 | 90,916.81 | 21,823,053.84 |
| （1）计提 | 2,440,162.14 | 16,079,715.49 | 903,183.08 | 2,309,076.32 | 90,916.81 | 21,823,053.84 |
| 3.本期减少金额 | 473,987.60 | 3,458.96 | 477,446.56 | |||
| （1）处置或报废 | 473,987.60 | 3,458.96 | 477,446.56 | |||
| 4.期末余额 | 22,070,165.83 | 116,044,822.37 | 4,931,204.78 | 14,627,515.32 | 1,084,686.64 | 158,758,394.94 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 690,903.22 | 690,903.22 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 690,903.22 | 690,903.22 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 51,524,138.79 | 137,688,113.10 | 4,344,925.71 | 12,725,532.69 | 360,398.73 | 206,643,109.02 |
| 2.期初账面价值 | 53,943,300.93 | 143,206,401.50 | 5,002,799.42 | 14,273,876.50 | 395,108.54 | 216,821,486.89 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 5,152.41 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 97,200.00 | 5,425,736.78 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 97,200.00 | 5,425,736.78 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 电池溯源系统 | 172,413.80 | 172,413.80 | ||||
| 四立柱轮胎耦合整车道路模拟试验系统 | 2,869,225.97 | 2,869,225.97 | ||||
| 四立柱基础与配套设施 | 1,877,942.34 | 1,877,942.34 | ||||
| 其他技改项目 | 29,154.67 | 29,154.67 | ||||
| 预付工程款 | 97,200.00 | 97,200.00 | 477,000.00 | 477,000.00 | ||
| 合计 | 97,200.00 | 97,200.00 | 5,425,736.78 | 5,425,736.78 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 四立柱轮胎耦合整车道路模拟试验系统 | 5,500,000.00 | 2,869,225.97 | 1,912,817.30 | 4,782,043.27 | 87% | 100% | 自筹资金及借款 | |||||
| 四立柱基础与配套设施 | 2,801,000.00 | 1,877,942.34 | 943,987.55 | 2,821,929.89 | 101% | 100% | 自筹资金及借款 | |||||
| 清障车 | 530,000.00 | 411,801.42 | 411,801.42 | 78% | 100% | 自筹资金及借款 | ||||||
| 重型汽、柴油、天然气车尾气检测系统 | 450,000.00 | 398,230.09 | 398,230.09 | 88% | 100% | 自筹资金及借款 | ||||||
| 四轮定位仪 | 250,000.00 | 221,238.92 | 221,238.92 | 88% | 100% | 自筹资金及借款 | ||||||
| 合计 | 9,531,000.00 | 4,747,168.31 | 3,888,075.28 | 8,635,243.59 | / | / | / | / |
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 51,154,008.34 | 50,735.00 | 13,993,688.69 | 65,198,432.03 | |
| 2.本期增加金额 | 825,527.00 | 825,527.00 | |||
| (1)购置 | 825,527.00 | 825,527.00 | |||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 51,154,008.34 | 50,735.00 | 14,819,215.69 | 66,023,959.03 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 9,037,458.05 | 14,495.76 | 8,090,880.13 | 17,142,833.94 | |
| 2.本期增加金额 | 1,172,618.52 | 7,247.88 | 1,051,016.38 | 2,230,882.78 | |
| （1）计提 | 1,172,618.52 | 7,247.88 | 1,051,016.38 | 2,230,882.78 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 10,210,076.57 | 21,743.64 | 9,141,896.51 | 19,373,716.72 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 40,943,931.77 | 28,991.36 | 5,677,319.18 | 46,650,242.31 | |
| 2.期初账面价值 | 42,116,550.29 | 36,239.24 | 5,902,808.56 | 48,055,598.09 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 厦门丰泰国际新能源汽车有限公司 | 3,800,310.04 | 3,800,310.04 | ||||
| 合计 | 3,800,310.04 | 3,800,310.04 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 厦门丰泰国际新能源汽车有限公司 | 3,800,310.04 | 3,800,310.04 | ||||
| 合计 | 3,800,310.04 | 3,800,310.04 | ||||
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 工装模具 | 3,879,560.95 | 3,940,122.12 | 2,339,163.19 | 5,480,519.88 | |
| 合计 | 3,879,560.95 | 3,940,122.12 | 2,339,163.19 | 5,480,519.88 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 457,500,000.00 | 79,803,922.00 |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 |
| 信用借款 | 99,624,500.00 | 106,892,240.85 |
| 委托贷款 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 |
| 短期借款应付利息 | 2,339,943.62 | |
| 合计 | 739,464,443.62 | 366,696,162.85 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 87,860,000.00 | 63,590,000.00 |
| 银行承兑汇票 | 217,520,401.65 | 478,600,853.75 |
| 合计 | 305,380,401.65 | 542,190,853.75 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 752,983,234.03 | 1,023,903,970.16 |
| 应付工程设备款 | 9,015,622.53 | 14,204,787.88 |
| 合计 | 761,998,856.56 | 1,038,108,758.04 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商一 | 35,643,748.63 | 尚未结算 |
| 供应商二 | 11,076,620.50 | 尚未结算 |
| 供应商三 | 9,483,665.06 | 尚未结算 |
| 供应商四 | 5,493,468.01 | 尚未结算 |
| 供应商五 | 4,193,709.81 | 尚未结算 |
| 供应商六 | 4,121,000.00 | 尚未结算 |
| 供应商七 | 3,085,217.29 | 尚未结算 |
| 供应商八 | 3,045,774.96 | 尚未结算 |
| 供应商九 | 2,474,389.00 | 尚未结算 |
| 供应商十 | 2,439,284.77 | 尚未结算 |
| 供应商十一 | 2,217,913.01 | 尚未结算 |
| 合计 | 83,274,791.04 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 23,710,031.69 | 24,768,760.16 |
| 合计 | 23,710,031.69 | 24,768,760.16 |
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 22,144,585.93 | 169,342,277.32 | 172,123,652.71 | 19,363,210.54 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,529,297.25 | 2,883,739.73 | 2,852,561.44 | 1,560,475.54 |
| 三、辞退福利 | 447,553.00 | 447,553.00 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 23,673,883.18 | 172,673,570.05 | 175,423,767.15 | 20,923,686.08 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 13,314,623.77 | 138,638,907.04 | 142,093,804.30 | 9,859,726.51 |
| 二、职工福利费 | 9,850,650.51 | 9,850,650.51 | ||
| 三、社会保险费 | 859,516.25 | 6,723,029.98 | 6,705,940.86 | 876,605.37 |
| 其中：医疗保险费 | 797,177.73 | 6,583,109.01 | 6,575,316.05 | 804,970.69 |
| 工伤保险费 | 47,515.52 | 78,149.73 | 76,448.84 | 49,216.41 |
| 生育保险费 | 14,823.00 | 61,771.24 | 54,175.97 | 22,418.27 |
| 四、住房公积金 | 950,350.10 | 10,643,444.44 | 10,497,916.92 | 1,095,877.62 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 7,020,095.81 | 3,486,245.35 | 2,975,340.12 | 7,531,001.04 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 22,144,585.93 | 169,342,277.32 | 172,123,652.71 | 19,363,210.54 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,440,416.58 | 2,769,538.59 | 2,740,599.43 | 1,469,355.74 |
| 2、失业保险费 | 88,880.67 | 114,201.14 | 111,962.01 | 91,119.80 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 1,529,297.25 | 2,883,739.73 | 2,852,561.44 | 1,560,475.54 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 5,018.33 | |
| 消费税 | 842,320.58 | 842,320.58 |
| 企业所得税 | 2,611,178.97 | 13,279,845.25 |
| 个人所得税 | 372,290.10 | 391,391.28 |
| 城市维护建设税 | 2,477,020.51 | 2,476,669.23 |
| 教育费附加 | 1,414,005.85 | 1,413,754.93 |
| 房产税 | 697,572.53 | 697,572.53 |
| 土地使用税 | 154,979.14 | 154,979.10 |
| 印花税 | 227,261.53 | 271,699.63 |
| 合计 | 8,801,647.54 | 19,528,232.53 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 4,716,102.02 | |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 365,783,877.53 | 352,742,335.90 |
| 合计 | 365,783,877.53 | 357,458,437.92 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付租赁费 | 198,518,233.63 | 173,752,110.63 |
| 应付公告费检测费 | 15,697,813.50 | 28,351,550.98 |
| 应付促销营业费及市场开拓 | 22,370,679.37 | 22,396,603.06 |
| 费 | ||
| 应付运保佣及港口费 | 33,625,484.52 | 34,392,141.75 |
| 应付三包费用 | 6,976,515.50 | 9,977,683.10 |
| 应付合作开发技术使用费 | 20,774,822.93 | 23,956,000.00 |
| 应付外部加工费 | 7,939,970.04 | 10,069,499.09 |
| 应付保证金 | 10,312,754.21 | 9,040,880.35 |
| 应付供应商款 | 14,582,033.56 | 19,746,882.00 |
| 其他 | 34,985,570.27 | 21,058,984.94 |
| 合计 | 365,783,877.53 | 352,742,335.90 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 | 185,976,839.17 | 房屋设备租金、星8产品合作开发费及其他款项 |
| 扬州亚星商用车有限公司 | 1,447,200.29 | 采购模具及材料 |
| 国内单位一 | 1,358,900.00 | 模具费 |
| 国内单位二 | 1,250,000.00 | 投标保证金 |
| 合计 | 190,032,939.46 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 1,002,087,446.00 | 1,323,770,588.00 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 一年内到期的长期借款应付利息 | 2,018,444.70 | |
| 合计 | 1,004,105,890.70 | 1,323,770,588.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 1,328,316.77 | 1,550,394.66 |
| 合计 | 1,328,316.77 | 1,550,394.66 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 707,859,200.00 | 853,516,748.00 |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 长期借款应付利息 | 878,397.55 | |
| 合计 | 708,737,597.55 | 853,516,748.00 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 117,279,855.51 | 106,238,967.93 | 按收入计提售后三包费 |
| 商业票据预计损失 | 17,144,560.00 | 13,394,161.96 | 出票人到期未能兑付，公司存在被追索的可能性 |
| 合计 | 134,424,415.51 | 119,633,129.89 | / |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 300,000.00 | 100,000.00 | 200,000.00 | 详见注释 |
| 合计 | 300,000.00 | 100,000.00 | 200,000.00 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 工业基础设施建设扶持资金 | 300,000.00 | 100,000.00 | 200,000.00 | 与资产相关 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 220,000,000.00 | 220,000,000.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 336,046,327.14 | 336,046,327.14 | ||
| 其他资本公积 | 6,047,665.67 | 6,047,665.67 | ||
| 合计 | 342,093,992.81 | 342,093,992.81 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 6,021,107.04 | 5,811,218.02 | 4,616,710.14 | 7,215,614.92 |
| 合计 | 6,021,107.04 | 5,811,218.02 | 4,616,710.14 | 7,215,614.92 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 21,196,893.05 | 21,196,893.05 | ||
| 任意盈余公积 | 21,369,333.73 | 21,369,333.73 | ||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 42,566,226.78 | 42,566,226.78 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -436,754,959.00 | -421,944,411.45 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -28,756,773.49 | |
| 调整后期初未分配利润 | -436,754,959.00 | -450,701,184.94 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -158,206,618.16 | 13,946,225.94 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -594,961,577.16 | -436,754,959.00 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,866,354,159.18 | 1,694,497,805.43 | 2,679,610,006.98 | 2,224,999,241.86 |
| 其他业务 | 13,125,702.71 | 7,909,607.35 | 28,486,154.13 | 7,938,854.82 |
| 合计 | 1,879,479,861.89 | 1,702,407,412.78 | 2,708,096,161.11 | 2,232,938,096.68 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业收入 | 1,879,479,861.89 | / |
| 减：与主营业务无关的业务收入 | 13,125,702.71 | / |
| 减：不具备商业实质的收入 | 0.00 | / |
| 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 | 1,866,354,159.18 | / |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 34,596.98 | |
| 城市维护建设税 | 3,687.88 | 2,331.55 |
| 教育费附加 | 2,634.21 | 2,168.57 |
| 房产税 | 789,355.20 | 789,355.19 |
| 土地使用税 | 309,958.20 | 309,958.19 |
| 车船使用税 | 6,894.03 | 7,500.00 |
| 印花税 | 450,379.10 | 575,691.52 |
| 合计 | 1,562,908.62 | 1,721,602.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 促销营业费 | 37,627,932.39 | 30,591,882.83 |
| 工资性费用 | 23,008,117.93 | 28,496,108.45 |
| 差旅费 | 7,805,915.23 | 14,143,272.96 |
| 运输费 | 20,625,581.19 | |
| 业务招待费 | 3,357,286.71 | 4,877,295.10 |
| 三包及维修服务费 | 14,215,276.28 | 24,778,796.26 |
| 融资租赁手续费 | 4,851,228.23 | |
| 保险及投标费 | 6,087,267.74 | 5,542,432.54 |
| 其他 | 6,911,892.21 | 2,531,151.76 |
| 合计 | 99,013,688.49 | 136,437,749.32 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资性费用 | 23,018,519.61 | 30,710,322.67 |
| 租赁费 | 2,728,805.74 | 2,629,005.72 |
| 折旧及摊销 | 3,976,614.14 | 3,944,808.46 |
| 中介机构费 | 3,699,308.27 | 2,154,444.21 |
| 其他 | 6,877,740.12 | 7,232,589.30 |
| 合计 | 40,300,987.88 | 46,671,170.36 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资性费用 | 42,943,165.90 | 43,849,075.41 |
| 折旧及摊销 | 2,490,032.47 | 1,689,427.77 |
| 材料费 | 9,790,643.08 | 8,082,798.95 |
| 测试化验加工费 | 289,759.06 | 706,283.02 |
| 成果论证/评审/验收费 | 1,488,520.35 | 16,292,639.38 |
| 设计费、制定费、资料费及公告费 | 1,036,955.66 | 15,155,938.06 |
| 其他 | 983,691.07 | 3,067,008.22 |
| 合计 | 59,022,767.59 | 88,843,170.81 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 118,442,366.58 | 110,834,324.10 |
| 减：利息收入 | -5,265,038.01 | -8,589,517.35 |
| 汇兑损益 | 20,451,468.58 | 2,065,441.48 |
| 手续费支出 | 2,008,380.37 | 3,893,078.17 |
| 现金折扣 | 23,754,255.89 | -2,942,300.83 |
| 合计 | 159,391,433.41 | 105,261,025.57 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发经费及高新技术企业补助（注1） | 4,816,300.00 | 2,331,700.00 |
| 中信保补助（注2） | 1,605,403.80 | 167,458.68 |
| 市级先进制造业发展引导资金项目（注3） | 700,000.00 | |
| 社保及维稳补贴（注4） | 657,305.53 | 3,347,946.82 |
| 新型学徒补贴（注5） | 560,000.00 | |
| 服务券奖补资金（注6） | 263,000.00 | |
| 企业转型升级专项资金（注7） | 253,000.00 | |
| 焊工培训补贴（注8） | 237,500.00 | |
| 见习及见习基地补贴（注9） | 173,048.00 | 492,727.00 |
| 走出去补助资金（注10） | 133,800.00 | |
| 燃料电池发动机及商用车产业化技术补助 | 3,740,000.00 | |
| 开拓市场补助 | 833,086.92 | |
| 保费及资信调查费补贴 | 296,535.67 | |
| 创新券项目补助 | 200,000.00 | |
| 博士后工作站补贴及奖励 | 200,000.00 | |
| 商务发展专项资金 | 198,500.00 | |
| 融资扶持补助 | 172,303.75 | |
| 基建设施收益（注11） | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 其他政府补助 | 256,102.65 | 403,760.16 |
| 合计 | 9,755,459.98 | 12,484,019.00 |
注1：根据厦门市科学技术局 厦门市财政局 关于印发厦门市市级高新技术企业备案管理办法的通知（厦科联〔2018〕9号）文件，本公司收到企业研发补助2,316,300.00元；根据厦门市海沧区人民政府关于印发厦门市海沧区科学技术资金管理办法的通知，本公司收到科技补助2,100,000.00元；根据扬州市邗江区科学技术局印发扬邗科发〔2019〕22号，关于组织申报2019年度区科技研发项目的通知，本公司收到科技研发项目补助200,000.00元；根据扬州市邗江区人民政府关于印发《扬州市邗江区高新技术产业发展专项资金管理办法》的通知（扬邗政发〔2019〕84号），本公司收到高新技术产业发展专项资金200,000.00元。注2：根据厦门市商务局、厦门市财政局关于印发厦门市进出口信用保险扶持资金管理办法的通知（厦商务[2014]170号）文件，本公司收到保费及资信调查费补贴1,026,203.80元；根据江苏省财政厅关于下达2019年商务发展专项资金（第一批）预算指标的通知（苏财工贸〔2019〕109号），本公司收到中信保补贴合计579,200.00元。
注3：根据扬州市工业和信息化局 扬州市财政局印发关于组织申报2020年度市级先进制造业发展引导资金项目的通知（扬工信综合〔2020〕97号），本公司收到先进制造业发展引导资金700,000.00元。
注4：根据扬州市和厦门市社会保险补贴实施意见等文件，本公司收到社保及稳岗补贴合计657,305.53元。
注5：根据扬州市人力资源和社会保障局 扬州市财政局关于开展2019年度企业新型学徒制工作的通知（扬人社办〔2019〕101号），本公司收到新型学徒补贴560,000.00元。
注6：根据扬州市工业和信息化局 扬州市财政局关于印发《扬州市企业服务券使用管理办法》的通知（扬工信服建〔2019〕98号），本公司收到服务券奖补资金263,000.00元。
注7：根据扬州市邗江区工业和信息化局关于开展2019年度工业转型升级和创新发展专项资金项目申报工作的通知（扬邗工信字〔2019〕64号），本公司收到工业转型升级和创新发展专项资金253,000.00元。
注8：根据《人力资源社会保障部 财政部关于全面推行企业新型学徒制的意见》(人社部发〔2018〕66号)、《福建省全面推行企业新型学徒制实施办法（试行）》（闽人社文[2019]22号）和《厦门市职业技能提升专项行动实施方案（2019-2021年）》（厦府办[2019]112号）等文件，本公司收到焊工培训补贴237,500.00元。
注9：根据江苏省人力资源和社会保障厅 江苏省财政厅 江苏省商务厅 江苏省人民政府国有资产监督管理委员会 共青团江苏省委员会 江苏省工商业联合会关于实施三年十万青年见习计划的通知（苏人社发〔2019〕112号），本公司收到见习及见习基地补贴173,048.00元。
注10：根据扬州市商务发展专项资金计划，本公司收到电子商务项目-第三方跨境电商平台资金补助133,800.00元。
注11：根据厦门市经济发展局、厦门市财政局关于下达2012年工业基础设施建设扶持资金的通知厦经行【2012】506号，2013年收到出口加工区05地块工业厂房基础设施扶持资金1,000,000.00元，本期计入其他收益100,000.00元。
68、 投资收益
□适用 √不适用
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -2,757,054.61 | -52,699,464.51 |
| 其他应收款坏账损失 | -7,567,375.50 | -7,628,372.89 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | -10,324,430.11 | -60,327,837.40 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -7,940,061.96 | -9,839,852.26 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | -3,800,310.04 | |
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -7,940,061.96 | -13,640,162.30 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失 | -2,113.68 | 214,940.02 |
| 合计 | -2,113.68 | 214,940.02 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | 51,540.00 | ||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 预计票据诉讼损失转回 | 3,750,398.04 | 3,750,398.04 | |
| 其他 | 28,774,982.98 | 116,538.51 | 28,774,982.98 |
| 合计 | 32,525,381.02 | 168,078.51 | 32,525,381.02 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 13,554.87 | ||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 罚款及滞纳金 | 377,845.60 | 377,845.60 | |
| 预计票据诉讼损失 | 10,092,480.00 | ||
| 其他 | 879,079.68 | ||
| 合计 | 377,845.60 | 10,985,114.55 | 377,845.60 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | -1,161,624.73 | 9,924,765.58 |
| 递延所得税费用 | ||
| 合计 | -1,161,624.73 | 9,924,765.58 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -158,582,947.23 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -23,787,442.08 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -4,343.05 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -1,163,796.26 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 311,202.81 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 30,105,546.13 |
| 加计扣除费用及其他因素的影响 | -6,622,792.28 |
| 所得税费用 | -1,161,624.73 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 1,450,011.23 | 4,230,326.69 |
| 政府补贴 | 12,855,459.98 | 9,184,019.00 |
| 往来款 | 188,123.80 | 836,382.41 |
| 其他 | 4,518,498.80 | 1,117,791.09 |
| 合计 | 19,012,093.81 | 15,368,519.19 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的各项期间费用 | 75,056,680.46 | 105,340,440.82 |
| 支付的营业外支出 | 377,845.60 | 250,000.00 |
| 支付的银行手续费 | 2,008,380.37 | 3,893,078.17 |
| 支付的往来款及其他 | 41,494,877.27 | 59,420,861.32 |
| 合计 | 118,937,783.70 | 168,904,380.31 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -157,421,322.50 | 14,212,504.07 |
| 加：资产减值准备 | 7,940,061.96 | 13,640,162.30 |
| 信用减值损失 | 10,324,430.11 | 60,327,837.40 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 21,823,053.84 | 21,526,439.66 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 2,230,882.78 | 2,072,282.06 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,339,163.19 | 2,119,467.51 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 2,113.68 | -214,940.02 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 13,554.87 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 118,442,366.58 | 110,834,324.10 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -16,909,751.13 | 35,275,015.86 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 991,372,829.25 | 23,073,505.92 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -567,318,980.23 | -169,399,917.00 |
| 其他 | 1,194,507.88 | 822,987.87 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 414,019,355.41 | 114,303,224.60 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 328,807,396.41 | 133,516,753.42 |
| 减：现金的期初余额 | 133,516,753.42 | 176,793,272.47 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 195,290,642.99 | -43,276,519.05 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 328,807,396.41 | 133,516,753.42 |
| 其中：库存现金 | 11,571.41 | 6,371.41 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 328,795,825.00 | 133,510,382.01 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 328,807,396.41 | 133,516,753.42 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 203,689,594.53 | 保证金及账户冻结等 |
| 应收账款 | 3,168,093,594.55 | 抵押办理借款和票据 |
| 长期股权投资 | 83,275,900.00 | 质押借款 |
| 合计 | 3,455,059,089.08 | / |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 39,353,605.29 | 6.5249 | 256,778,339.16 |
| 欧元 | 257,513.96 | 8.0250 | 2,066,549.53 |
| 港币 | |||
| 澳元 | 0.29 | 5.0163 | 1.45 |
| 新西兰元 | 2.18 | 4.7050 | 10.26 |
| 加拿大元 | 1.24 | 5.1161 | 6.34 |
| 英镑 | 145,217.72 | 8.8903 | 1,291,029.10 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 55,706,467.07 | 6.5249 | 363,479,126.99 |
| 欧元 | 1,067,469.14 | 8.0250 | 8,566,439.85 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 1,051,097.22 | 6.5249 | 6,858,304.25 |
| 欧元 | 1,086,087.78 | 8.0250 | 8,715,854.43 |
| 澳元 | 111,308.00 | 5.0163 | 558,354.32 |
| 加拿大元 | 179,009.46 | 5.1161 | 915,830.30 |
| 短期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | 5,000,000.00 | 6.5249 | 32,624,500.00 |
| 一年内到期非流动负债 | - | - | |
| 其中：美元 | 8,540,000.00 | 6.5249 | 55,722,646.00 |
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 计入其他收益的政府补助 | 9,755,459.98 | 其他收益 | 9,755,459.98 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 厦门丰泰国际新能源汽车有限公司 | 福建省厦门市 | 厦门市海沧区保税港区海景东二路69号 | 新能源及低排放柴油客车整车制造及出口；大中型客车及其零部件研发、生产、销售 | 51.53 | 购买 | |
| 维特思达（深圳）汽车销售有限公司 | 广东省深圳市 | 深圳市龙华新区龙华街道华荣路148号 | 汽车，载客汽车、专用作业车、厢式运输车、专用客厢车及零部件的销售及维修 | 100.00 | 出资设立 | |
| 潍坊市维特思达汽车销售有限公司 | 山东省潍坊市 | 山东省潍坊市坊子区正泰路1368号 | 汽车、载客汽车、专用作业车、厢式运输车、专用客厢车及零部件的销售及维修 | 100.00 | 出资设立 | |
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 厦门丰泰国际新能源汽车有限公司 | 48.47 | 785,295.66 | 88,680,085.30 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 厦门丰泰国际新能源汽车有限公司 | 301,716,994.06 | 100,560,604.78 | 402,277,598.84 | 219,118,891.80 | 200,000.00 | 219,318,891.80 | 199,731,240.19 | 103,872,681.94 | 303,603,922.13 | 122,281,970.14 | 300,000.00 | 122,581,970.14 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 厦门丰泰国际新能源汽 | 604,642,783.45 | 1,752,772.68 | 1,752,772.68 | 24,143,297.02 | 363,706,261.98 | 753,734.43 | 753,734.43 | 11,377,974.97 |
车有限公司
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，董事会要求本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。公司管理层通过财务部门递交的季度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应收票据等。银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，应收票据大部分为银行承兑汇票，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。销售通过现款和赊销两种方式组合进行结算，赊销客户执行严格的信用批准制度，设立专
职部门定期审核每个贸易客户信用状况，合理控制每个贸易客户的信用额度及账期；公司定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，公司会采用书面催款、律师函、法律诉讼等方式，以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。
截止2020年12月31日，本公司前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额9.81%(2019年：
55.06%)。
2、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款及长期借款。公司根据资金金额、时间的需求，综合分析各银行借款的利率、时间等因素后，进行借款。公司一贯保持了良好的信用记录，与银行签订的借款合同的利率基本为央行公布的同期同档次的基准利率。
于2020年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，则本公司的净利润将增加或减少10,006,107.58元（2019年12月31日：
9,560,082.35元）。管理层认为50个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。于2020年度及2019年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。截止2020年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示详见本附注五、47外币货币性项目。
于2020年12月31日，对于本公司各类外币金融资产和外币金融负债，如果人民币对外币升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本公司将增加或减少净利润约52,678,601.34元（2019年12月31日：24,626,776.93元)。
（3）其他价格风险
本公司持有分类为按成本计量的可供出售金融资产的投资，在资产负债表日以成本计量。管理层认为这些投资活动面临的价格风险是可以接受的。
3、流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。本公司的管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，保持并维护信用，与银行保持良好的合作关系，以满足本公司经营的需要，并降低现金流量波动的影响。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 739,464,443.62 | 739,464,443.62 | |||
| 应付票据 | 305,380,401.65 | 305,380,401.65 | |||
| 应付账款 | 527,010,175.86 | 127,203,644.35 | 40,433,163.76 | 67,351,872.59 | 761,998,856.56 |
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 其他应付款 | 141,488,832.32 | 58,898,973.66 | 33,093,281.85 | 132,302,789.7 | 365,783,877.53 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,004,105,890.70 | 1,004,105,890.70 | |||
| 长期借款 | 499,733,197.55 | 209,004,400.00 | 708,737,597.55 | ||
| 合计 | 2,717,449,744.15 | 685,835,815.56 | 282,530,845.61 | 199,654,662.29 | 3,885,471,067.61 |
| 项目 | 期初余额 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 366,696,162.85 | 366,696,162.85 | |||
| 应付票据 | 542,190,853.75 | 542,190,853.75 | |||
| 应付账款 | 507,377,357.78 | 376,250,431.69 | 52,392,587.93 | 102,088,380.64 | 1,038,108,758.04 |
| 应付利息 | 4,716,102.02 | 4,716,102.02 | |||
| 其他应付款 | 162,221,999.23 | 49,626,676.97 | 56,042,746.04 | 84,850,913.66 | 352,742,335.90 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,323,770,588.00 | 1,323,770,588.00 | |||
| 长期借款 | 526,976,748.00 | 326,540,000.00 | 853,516,748.00 | ||
| 合计 | 2,906,973,063.63 | 952,853,856.66 | 434,975,333.97 | 186,939,294.30 | 4,481,741,548.56 |
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 | 扬州市邗江区扬菱路8号 | 汽车(不含小轿车)研究开发、销售及服务；客车、客车底盘开发、生产、销售及服务；汽车及汽车零部件产业实业投资 | 133,900.00 | 51.00 | 51.00 |
| 子公司全称 | 子公司类型 | 企业类型 | 注册地 | 法人代表 |
| 厦门丰泰国际新能源汽车有限公司 | 控股子公司 | 法人商事主体[有限责任公司（台港澳与境内合资）] | 厦门市海沧区保税港区海景东二路69号 | 董长江 |
| 维特思达（深圳）汽车销售有限公司 | 全资子公司 | 法人商事主体[有限责任公司] | 深圳市龙华新区龙华街道华荣路148号 | 周冠华 |
| 潍坊市维特思达汽车销售有限公司 | 全资子公司 | 法人商事主体[有限责任公司] | 山东省潍坊市坊子区正泰路1368号 | 周冠华 |
| 子公司全称 | 业务性质 | 注册资本（万元） | 持股比例(%) | 表决权比例(%) |
| 厦门丰泰国际新能源汽车有限公司 | 新能源及低排放柴油客车整车制造及出口；大中型客车及其零部件研发、生产、销售 | USD2,719.83 | 51.53 | 51.53 |
| 维特思达（深圳）汽车销售有限公司 | 汽车、载客汽车、专用作业车、厢式运输车、专用客厢车及零部件的销售及维修 | RMB5,000.00 | 100.00 | 100.00 |
| 潍坊市维特思达汽车销售有限公司 | 汽车、载客汽车、专用作业车、厢式运输车、专用客厢车及零部件的销售及维修 | RMB100.00 | 100.00 | 100.00 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 潍柴动力股份有限公司 | 其他 |
| 潍柴动力扬州柴油机有限责任公司 | 其他 |
| 扬州亚星商用车有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 陕西法士特齿轮有限责任公司 | 其他 |
| 陕西汉德车桥有限公司 | 其他 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 其他 |
| 潍柴（扬州）特种车有限公司（原扬州盛达特种车有限公司） | 母公司的全资子公司 |
| 潍柴西港新能源动力有限公司 | 其他 |
| 山重融资租赁有限公司 | 其他 |
| 山重建机有限公司 | 其他 |
| 山东华动铸造有限公司 | 其他 |
| 山东潍柴进出口有限公司 | 其他 |
| 潍柴重机股份有限公司 | 其他 |
| 潍柴动力（潍坊）装备技术服务有限公司 | 其他 |
| 潍柴动力（潍坊）铸锻有限公司 | 其他 |
| 潍柴动力（潍坊）集约配送有限公司 | 其他 |
| 潍坊潍柴动力科技有限责任公司 | 其他 |
| 潍柴（扬州）亚星新能源商用车有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 山东重工集团有限公司 | 其他 |
| 潍柴新能源科技有限公司（原潍柴（潍坊）新能源科技有限公司） | 其他 |
| BUSANDCOACHINTERNATIONAL(HK)LIMITED | 其他 |
| BUS&COACHINTERNATIONALPTYLTD. | 其他 |
| 中通客车控股股份有限公司 | 其他 |
| 中国重汽集团济南豪沃客车有限公司 | 其他 |
| WEICHAI SINGAPORE PTE LTD | 其他 |
| 潍柴智能科技有限公司（原潍坊潍柴智能科技有限公司） | 其他 |
| 山东通盛制冷设备有限公司 | 其他 |
| 法士特伊顿（宝鸡）轻型变速器有限责任公司 | 其他 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 扬州亚星商用车有限公司 | 配件、劳务、设备使用费等 | 126,341.53 | |
| 潍柴动力股份有限公司 | 柴油机及电池、技术服务费、劳务等 | 92,480,329.68 | 544,152,540.41 |
| 陕西法士特齿轮有限责任公司 | 变速箱 | 18,174,621.17 | 21,979,270.85 |
| 陕西汉德车桥有限公司 | 车桥 | 45,247,247.03 | 59,655,539.28 |
| 潍柴重机股份有限公司 | 劳务 | 203,480.68 | |
| 潍柴动力（潍坊）集约配送有限公司 | 运费 | 314,233.92 | 792,792.70 |
| 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 | 固废处置费 | 884,522.21 | 823,671.37 |
| 潍坊潍柴动力科技有限责任公司 | 配件 | 46,513.28 | 37,758.62 |
| 潍柴（扬州）亚星新能源商用车有限公司 | 客车 | 1,443,717.73 | 30,257,171.79 |
| 潍柴新能源科技有限公司 | 材料 | 11,034,233.83 | 26,109,971.80 |
| 中通客车控股股份有限公司 | 材料 | 525,025.24 | 1,286,178.19 |
| 法士特伊顿（宝鸡）轻型变速器有限责任公司 | 材料 | 172,797.26 | |
| 山东通盛制冷设备有限公司 | 材料 | 4,862,998.21 | |
| 潍柴智能科技有限公司 | 材料 | 4,292.04 | |
| 合计 | 175,190,531.60 | 685,424,717.22 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 潍柴动力股份有限公司 | 客车、配件、及提供其他劳务 | 1,712,104.97 | 5,333,126.67 |
| 潍柴（扬州）特种车有限公司 | 转供水电、劳务、租赁、通讯费、配件 | 2,451,309.62 | 2,261,855.37 |
| BUS&COACH INTERNATIONAL PTY LTD. | 客车、客车配件 | 87,406,628.56 | 90,791,235.67 |
| BUS AND COACH INTERNATIONAL(HK)LIMITED | 客车、客车配件 | 3,165,233.72 | 4,125,688.50 |
| 扬州亚星商用车有限公司 | 客车配件、动能、劳务 | 105,583.26 | |
| 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 | 转供水电、劳务 | 138,254.42 | 49,290.66 |
| 山东潍柴进出口有限公司 | 客车、客车配件 | 105,912,064.63 | 22,699,491.59 |
| 潍柴动力扬州柴油机有限责任公司 | 劳务 | 248,750.00 | |
| 潍柴（扬州）亚星新能源商用车有限公司 | 配件、劳务、动能 | 4,480,239.46 | 25,881,577.15 |
| WEICHAI SINGAPORE PTE LTD | 客车、配件 | 2,053,270.01 | 4,182,817.21 |
| 合计 | 207,319,105.39 | 155,679,416.08 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 | 房屋 | 25,220,300.00 | 25,245,600.00 |
| 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 | 动能设备 | 1,211,800.00 | 1,180,700.00 |
| 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 | 弱电设备 | 987,800.00 | 1,042,200.00 |
| 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 | 设备 | 2,536,100.00 | 3,651,700.00 |
注3：依据公司与潍柴（扬州）亚星汽车有限公司签订的《弱电设备租赁合同》，公司租入潍柴（扬州）亚星汽车有限公司交换机、服务器等弱电设备，租赁期限自2020年1月1日起至2020年12月31日，年租金987,800.00元。注4：依据公司与潍柴（扬州）亚星汽车有限公司签订的《设备租赁合同》，公司租入潍柴（扬州）亚星汽车有限公司工业园区院内（扬州市邗江汽车产业园潍柴大道2号）设备，租赁期限自2020年1月1日起至2020年12月31日，年租金2,536,100.00元。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 山东重工集团财务有限公司 | 82,600,000.00 | 2018-11-16 | 2021-11-13 | 质押借款 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 325,500,000.00 | 2020-10-19 | 2021-10-18 | 质押借款 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 49,600,000.00 | 2019-04-17 | 2022-04-15 | 质押借款 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 29,700,000.00 | 2019-06-24 | 2022-06-20 | 质押借款 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 19,800,000.00 | 2019-07-29 | 2022-07-28 | 质押借款 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 29,800,000.00 | 2019-09-30 | 2022-09-21 | 质押借款 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 27,800,000.00 | 2020-04-21 | 2023-04-20 | 质押借款 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 7,900,000.00 | 2020-05-20 | 2023-05-19 | 质押借款 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 13,000,000.00 | 2020-05-21 | 2023-05-19 | 质押借款 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 61,620,000.00 | 2018-12-27 | 2021-12-24 | 质押借款 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 19,550,000.00 | 2019-01-15 | 2021-12-10 | 质押借款 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 10,900,000.00 | 2019-02-18 | 2022-02-11 | 质押借款 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 6,410,000.00 | 2019-03-27 | 2022-03-21 | 质押借款 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 4,900,000.00 | 2019-04-25 | 2022-04-21 | 质押借款 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 13,760,000.00 | 2019-05-28 | 2022-05-09 | 质押借款 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 31,000,000.00 | 2019-05-28 | 2022-05-16 | 质押借款 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 129,400,000.00 | 2019-12-26 | 2022-12-21 | 质押借款 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 259,900,000.00 | 2019-12-30 | 2022-12-21 | 质押借款 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 7,500,000.00 | 2020-05-22 | 2022-05-21 | 质押借款 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 42,000,000.00 | 2020-06-29 | 2022-09-28 | 质押借款 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 19,709,000.00 | 2020-07-27 | 2023-07-15 | 质押借款 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 13,000,000.00 | 2020-07-30 | 2023-07-28 | 质押借款 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 29,425,000.00 | 2020-08-26 | 2023-10-21 | 质押借款 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 19,950,000.00 | 2020-11-25 | 2021-12-21 | 质押借款 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 80,000,000.00 | 2020-12-17 | 2023-12-16 | 质押借款 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 320,000,000.00 | 2020-12-25 | 2023-12-16 | 质押借款 |
| 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 | 60,000,000.00 | 2020-08-20 | 2021-08-19 | 委托贷款 |
| 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 | 30,000,000.00 | 2020-10-29 | 2021-10-28 | 委托贷款 |
| 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 | 30,000,000.00 | 2020-10-29 | 2021-10-28 | 委托贷款 |
| 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 | 30,000,000.00 | 2020-11-16 | 2021-11-15 | 委托贷款 |
| 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 | 30,000,000.00 | 2020-11-20 | 2021-11-19 | 委托贷款 |
| 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 | 100,000,000.00 | 2017-11-17 | 2021-11-16 | 委托贷款 |
| 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 | 100,000,000.00 | 2017-12-11 | 2021-12-10 | 委托贷款 |
| 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 | 80,000,000.00 | 2017-12-16 | 2021-12-15 | 委托贷款 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 30,000,000.00 | 2020-09-15 | 2021-03-12 | 质押借款 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 10,000,000.00 | 2020-12-17 | 2021-06-14 | 质押借款 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 13,049,800.00 | 2020-10-26 | 2021-10-25 | 质押借款 |
| 山东重工集团财务有限公司 | 19,574,700.00 | 2020-10-09 | 2021-09-29 | 质押借款 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | BUS&COACH INTERNATIONAL(HK) LIMITED. | 904,954.37 | 45,247.72 | 1,387,268.85 | 69,363.44 |
| 应收账款 | BUS&COACH INTERNATIONAL PTY | 11,051,329.56 | |||
| LTD. | |||||
| 应收账款 | 山东潍柴进出口有限公司 | 18,319.00 | 915.95 | ||
| 预付账款 | 潍柴西港新能源动力有限公司 | 442.73 | 442.73 | ||
| 预付账款 | 潍柴（扬州）亚星新能源商用车有限公司 | 16,915,636.88 | 16,777,090.00 | ||
| 预付账款 | 陕西汉德车桥有限公司 | 7,207.80 | |||
| 其他应收款 | 潍柴（扬州）特种车有限公司 | 1,043,126.37 | 59,571.53 | ||
| 其他应收款 | 山重融资租赁有限公司 | 951,959.00 | 831,960.25 | 1,001,468.00 | 663,737.87 |
| 其他应收款 | BUS&COACH INTERNATIONAL PTY LTD. | 1,344,794.23 | 67,239.71 | 1,083,463.46 | 54,173.17 |
| 其他应收款 | 潍柴（扬州）亚星新能源商用车有限公司 | 9,818,168.59 | 1,708,084.03 | 4,774,549.92 | 591,983.53 |
| 其他应收款 | 扬州亚星商用车有限公司 | 488,765.18 | 165,472.78 | 488,765.18 | 76,456.54 |
| 其他应收款 | 中通客车控股股份有限公司 | 3,800,000.00 | 217,012.85 | ||
| 其他应收款 | 中国重汽集团济南豪沃客车有限公司 | 600,000.00 | 34,265.19 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付票据 | 潍柴动力股份有限公司 | 60,975,000.00 | 254,370,000.00 |
| 应付票据 | 陕西法士特齿轮有限责任公司 | 19,196,580.00 | 25,131,854.00 |
| 应付票据 | 陕西汉德车桥有限公司 | 38,530,592.00 | 24,868,146.00 |
| 应付票据 | 潍柴新能源科技有限公司 | 6,230,200.00 | 29,544,152.00 |
| 应付票据 | 潍坊潍柴动力科技有限责任公司 | 48,180.00 | |
| 应付票据 | 潍柴（扬州）亚星新能源商用车有限公司 | 23,784,000.00 | |
| 应付票据 | 中通客车控股股份有限公司 | 390,000.00 | |
| 应付账款 | 扬州亚星商用车有限公司 | 35,643,748.63 | 45,643,748.63 |
| 应付账款 | 潍柴动力股份有限公司 | 167,495.91 | 20,682,778.97 |
| 应付账款 | 陕西法士特齿轮有限责任公司 | 0.69 | 0.37 |
| 应付账款 | 陕西汉德车桥有限公司 | 42,785,312.44 | |
| 应付账款 | 潍柴新能源科技有限公司 | 0.69 | |
| 应付账款 | 中通客车控股股份有限公司 | 614,874.21 | 1,322,785.67 |
| 应付账款 | 法士特伊顿（宝鸡）轻型变速器有限责任公司 | 195,260.91 | |
| 应付账款 | 山东通盛制冷设备有限公司 | 5,419,195.10 | |
| 合同负债 | 潍柴（扬州）特种车有限公司 | 462,970.96 | |
| 合同负债 | 山东潍柴进出口有限公司 | 194,702.65 | 17,911.19 |
| 合同负债 | BUS&COACH INTERNATIONAL PTY LTD. | 572.05 | |
| 合同负债 | WEICHAI SINGAPORE PTE LTD | 431,080.57 | 1,213,188.46 |
| 其他应付款 | 扬州亚星商用车有限公司 | 1,447,200.29 | 1,447,200.29 |
| 其他应付款 | BUS&COACH INTERNATIONAL PTY LTD | 14,312.99 | |
| 其他应付款 | 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 | 219,758,355.17 | 204,618,466.21 |
| 其他应付款 | 潍柴（扬州）亚星新能源商用车有限公司 | 108,447.89 | |
| 应付利息 | 山东重工集团财务有限公司 | 1,836,378.10 | |
| 短期借款应付利息 | 山东重工集团财务有限公司 | 514,102.33 | |
| 一年内到期的非流动负债应付利息 | 山东重工集团财务有限公司 | 840,967.29 | |
| 长期借款应付利息 | 山东重工集团财务有限公司 | 878,397.54 | |
| 应付利息 | 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 | 645,638.89 | |
| 短期借款应付利息 | 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 | 228,800.00 | |
| 一年内到期的非流动负债应付利息 | 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 | 1,039,722.22 |
丰泰与客户签订的订单项下的未来产生的应收账款质押给山东重工集团财务有限公司，截止2020年12月31日，厦门丰泰从山东重工集团财务有限公司取得短期质押借款4,000.00万元，应收账款质押金额752.74万元。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（1）截止2020年12月31日，公司起诉了逾期未回款的公司客户共计13家，涉及应收款余额及相应利息共计6,794.66万元。
（2）公司收取的已到期且已背书转让的商业汇票金额共计6,011.68万元，因出票人到期未能兑付，公司存在被追索的可能性，该商业汇票诉讼案件本公司作为被告之一，本公司于2020年10月收到广东省深圳市坪山区人民法院已于下达的《民事判决书》，一审判决公司不需承担赔偿责任，截止目前进入二审书面审理阶段，但尚未判决。期末本公司预计票据诉讼可能造成的损失1,339.42万元。
（3）截至 2020 年 12 月 31 日止，已开具未到期的信用证和保函明细如下：
金额单位：元
| 项目 | 美元 | 欧元 |
| 信用证 | 61,100.00 | 8,500.00 |
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
1、根据厦门丰泰公司董事会批准的《股权质押协议》，厦门丰泰公司投资者丰泰（厦门）集团有限公司将其所持该公司17.35%的股权分别质押给本公司13.34%、山东欧润油品有限公司
4.01%；厦门丰泰公司投资者BUSANDCOACHINTERNATIONAL(HK)LIMITED将其所持该公司13.18%的股权分别质押给本公司10.14%、山东欧润油品有限公司3.04%；厦门丰泰公司投资者睿客巴士进出口有限公司将其所持该公司2.47%的股权分别质押给本公司1.9%、山东欧润油品有限公司0.57%。上述股权质押协议已经厦门市投资促进局以厦投促审[2013]0205号文件批复，并于2013年5月3日向厦门市工商行政管理局备案。截止2020年12月31日上述股权仍处于质押状态。
2、2018年12月25日，根据厦门丰泰公司董事会决议通过《关于扬州亚星客车股份有限公司所持51.53%的厦门丰泰国际新能源汽车有限公司股权抵押给山东重工财务公司的议案》，将扬
州亚星客车股份有限公司所持有的51.53%的厦门丰泰国际新能源汽车有限公司的股权质押给山东重工财务公司，扬州亚星客车股份有限公司向山东重工财务公司借款8300万元人民币，公司于2019年1月3日办理股权质押手续。截止2020年12月31日上述股权仍处于质押状态。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 400,758,319.50 |
| 1至2年 | 59,046,369.53 |
| 2至3年 | 89,970,266.36 |
| 3年以上 | 157,386,419.62 |
| 未逾期（信用内） | 2,747,318,742.68 |
| 减：坏账准备 | -458,287,825.29 |
| 合计 | 2,996,192,292.40 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 897,823,526.64 | 25.99 | 204,604,284.35 | 22.79 | 693,219,242.29 | 554,510,084.24 | 12.50 | 155,098,328.12 | 27.97 | 399,411,756.12 |
| 按组合计提坏账准备 | 2,556,656,591.05 | 74.01 | 253,683,540.94 | 9.92 | 2,302,973,050.11 | 3,882,993,749.71 | 87.50 | 300,823,997.98 | 7.75 | 3,582,169,751.73 |
| 其中： | ||||||||||
| （1）按逾期账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 2,553,256,591.05 | 73.91 | 253,683,540.94 | 9.94 | 2,299,573,050.11 | 3,882,993,749.71 | 87.50 | 300,823,997.98 | 7.75 | 3,582,169,751.73 |
| （2）按其他信用组合计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| (3)合并范围内关联方款项 | 3,400,000.00 | 0.10 | 3,400,000.00 | |||||||
| 合计 | 3,454,480,117.69 | / | 458,287,825.29 | / | 2,996,192,292.40 | 4,437,503,833.95 | / | 455,922,326.10 | / | 3,981,581,507.85 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 客户一 | 283,963,138.60 | 24,410,828.66 | 8.60 | 单项评估回款发生风险 |
| 客户二 | 121,350,000.00 | 6,067,500.00 | 5.00 | 单项评估回款发生风险 |
| 客户三 | 96,639,470.02 | 7,127,060.90 | 7.37 | 单项评估回款发生风险 |
| 客户四 | 92,700,000.00 | 18,930,000.00 | 20.42 | 单项评估回款发生风险 |
| 客户五 | 74,385,000.00 | 4,785,300.89 | 6.43 | 单项评估回款发生风险 |
| 客户六 | 29,411,790.00 | 1,698,118.81 | 5.77 | 单项评估回款发生风险 |
| 客户七 | 26,413,745.62 | 23,772,371.06 | 90.00 | 单项评估回款发生风险 |
| 客户八 | 23,000,000.00 | 11,500,000.00 | 50.00 | 单项评估回款发生风险 |
| 客户九 | 18,620,000.00 | 14,896,000.00 | 80.00 | 单项评估回款发生风险 |
| 客户十 | 15,988,514.85 | 7,994,257.43 | 50.00 | 单项评估回款发生风险 |
| 客户十一 | 15,892,009.42 | 11,124,406.59 | 70.00 | 单项评估回款发生风险 |
| 客户十二 | 13,806,461.80 | 13,806,461.80 | 100.00 | 单项评估回款发生风险 |
| 客户十三 | 13,153,150.00 | 8,962,290.00 | 68.14 | 单项评估回款发生风险 |
| 客户十四 | 9,689,343.00 | 7,751,474.40 | 80.00 | 单项评估回款发生风险 |
| 客户十五 | 8,971,691.77 | 8,971,691.77 | 100.00 | 单项评估回款发生风险 |
| 客户十六 | 8,432,360.75 | 2,529,708.23 | 30.00 | 单项评估回款发生风险 |
| 客户十七 | 5,342,800.00 | 5,342,800.00 | 100.00 | 单项评估回款发生风险 |
| 客户十八 | 4,689,028.00 | 4,689,028.00 | 100.00 | 单项评估回款发生风险 |
| 客户十九 | 4,590,000.00 | 4,590,000.00 | 100.00 | 单项评估回款发生风险 |
| 客户二十 | 4,336,200.00 | 1,947,266.36 | 44.91 | 单项评估回款发生风险 |
| 客户二十一 | 2,924,000.00 | 1,462,000.00 | 50.00 | 单项评估回款发生风险 |
| 客户二十二 | 2,467,032.04 | 246,703.20 | 10.00 | 单项评估回款发生风险 |
| 客户二十三 | 2,214,560.65 | 442,912.13 | 20.00 | 单项评估回款发生风险 |
| 客户二十四 | 1,947,972.75 | 1,947,972.75 | 100.00 | 单项评估回款发生风险 |
| 客户二十五 | 1,649,483.11 | 126,542.75 | 7.67 | 单项评估回款发生风险 |
| 客户二十六 | 1,375,517.94 | 1,375,517.94 | 100.00 | 单项评估回款发生风险 |
| 客户二十七 | 1,302,904.00 | 912,032.80 | 70.00 | 单项评估回款发生风险 |
| 客户二十八 | 1,068,000.00 | 202,830.87 | 18.99 | 单项评估回款发生风险 |
| 客户二十九 | 1,014,016.18 | 1,014,016.18 | 100.00 | 单项评估回款发生风险 |
| 客户三十 | 1,000,000.00 | 800,000.00 | 80.00 | 单项评估回款发生风险 |
| 其他小额客户 | 9,485,336.14 | 5,177,190.83 | 54.58 | 单项评估回款发生风险 |
| 合计 | 897,823,526.64 | 204,604,284.35 | 22.79 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：（1）按逾期账龄组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 未逾期（信用期内） | 2,191,427,330.33 | 110,667,036.80 | 5.05 |
| 逾期1年内 | 175,905,889.36 | 19,961,428.27 | 11.35 |
| 逾期1-2年 | 46,218,863.35 | 13,734,077.87 | 29.72 |
| 逾期2-3年 | 70,343,182.88 | 39,959,672.87 | 56.81 |
| 逾期3年以上 | 69,361,325.13 | 69,361,325.13 | 100.00 |
| 合计 | 2,553,256,591.05 | 253,683,540.94 | 9.94 |
山东重工集团财务有限公司签订应收账款质押协议，截止2020年12月31日，质押应收账款余额为3,160,566,183.34元，用于办理借款余额1,944,846,646.00元，应付票据50,000,000.00元。
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 53,131,791.31 | 53,567,249.64 |
| 合计 | 53,131,791.31 | 53,567,249.64 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 29,962,730.36 |
| 1至2年 | 18,217,011.36 |
| 2至3年 | 15,034,387.56 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 1,587,341.70 |
| 4至5年 | 119,815.00 |
| 5年以上 | 32,880,785.89 |
| 减：坏账准备 | -44,670,280.56 |
| 合计 | 53,131,791.31 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 9,140,012.73 | 12,485,373.73 |
| 托管到期难以收回的国债投资 | 9,021,000.00 | 9,021,000.00 |
| 保证金及押金 | 23,316,126.00 | 26,189,917.74 |
| 动能费 | 9,818,168.59 | 6,306,441.47 |
| 应返还的所得税 | 3,975,511.75 | 3,975,511.75 |
| 融资租赁保证金 | 15,171,274.20 | 15,841,179.65 |
| 其他 | 27,359,978.60 | 16,825,326.79 |
| 合计 | 97,802,071.87 | 90,644,751.13 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 26,831,673.61 | 10,245,827.88 | 37,077,501.49 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 4,002,242.49 | 3,590,536.58 | 7,592,779.07 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 |
| 2020年12月31日余额 | 30,833,916.10 | 13,836,364.46 | 44,670,280.56 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备-第一阶段 | 26,831,673.61 | 4,002,242.49 | 30,833,916.10 | |||
| 其他应收款坏账准备-第二阶段 | ||||||
| 其他应收款坏账准备-第三阶段 | 10,245,827.88 | 3,590,536.58 | 13,836,364.46 | |||
| 合计 | 37,077,501.49 | 7,592,779.07 | 44,670,280.56 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 投标保证金 | 17,335,766.00 | 2年以内 | 17.73 | 2,207,425.96 |
| 第二名 | 动能费、加工服务 | 9,818,168.59 | 3年以内 | 10.04 | 1,708,084.03 |
| 第三名 | 托管到期难以收回的国债投资 | 9,021,000.00 | 5年以上 | 9.22 | 9,021,000.00 |
| 第四名 | 融资租赁保证金 | 7,063,040.00 | 3年以内 | 7.22 | 1,670,701.66 |
| 第五名 | 应返还的所得税 | 3,975,511.75 | 5年以上 | 4.06 | 3,975,511.75 |
| 合计 | / | 47,213,486.34 | / | 48.27 | 18,582,723.40 |
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 133,595,900.00 | 133,595,900.00 | 133,595,900.00 | 133,595,900.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 133,595,900.00 | 133,595,900.00 | 133,595,900.00 | 133,595,900.00 | ||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 厦门丰泰国际新能源汽车有限公司 | 83,275,900.00 | 83,275,900.00 | ||||
| 维特思达（深圳）汽车销售有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 潍坊市维特思达汽车销售有限公司 | 320,000.00 | 320,000.00 | ||||
| 合计 | 133,595,900.00 | 133,595,900.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,270,108,661.36 | 1,157,921,786.84 | 2,316,389,422.28 | 1,889,667,053.37 |
| 其他业务 | 13,955,230.00 | 7,905,988.41 | 28,652,654.86 | 7,935,025.76 |
| 合计 | 1,284,063,891.36 | 1,165,827,775.25 | 2,345,042,077.14 | 1,897,602,079.13 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
□适用 √不适用
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -2,113.68 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,377,841.31 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 32,147,535.42 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | ||
| 少数股东权益影响额 | -92,540.00 | |
| 合计 | 34,430,723.05 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -165.80 | -0.72 | -0.72 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -201.88 | -0.88 | -0.88 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 变动比例（%） | 变动原因 |
| （或本期金额） | （或上期金额） | |||
| 货币资金 | 532,496,990.94 | 316,176,012.46 | 68.42 | 客户回款增加所致 |
| 预付款项 | 23,589,423.16 | 67,188,066.96 | -64.89 | 指定件付款减少所致 |
| 其他流动资产 | 22,834,441.75 | 16,407,883.13 | 39.17 | 增值税留抵税额增加 |
| 在建工程 | 97,200.00 | 5,425,736.78 | -98.21 | 年末在建工程转固 |
| 长期待摊费用 | 5,480,519.88 | 3,879,560.95 | 41.27 | 本期工装模具增加所致 |
| 短期借款 | 739,464,443.62 | 366,696,162.85 | 101.66 | 为补充流动资金导致借款增加 |
| 应付票据 | 305,380,401.65 | 542,190,853.75 | -43.68 | 本期以承兑汇票付款减少 |
| 预收款项 | 0.00 | 26,319,154.82 | -100.00 | 实施新收入会计准则影响所致 |
| 应交税费 | 8,801,647.54 | 19,528,232.53 | -54.93 | 本期应交所得税较少所致 |
| 营业收入 | 1,879,479,861.89 | 2,708,096,161.11 | -30.60 | 受新冠疫情影响及行业调整影响所致 |
| 研发费用 | 59,022,767.59 | 88,843,170.81 | -33.57 | 本期研发项目投入减少所致 |
| 财务费用 | 159,391,433.41 | 105,261,025.57 | 51.42 | 汇兑损益影响及现金折扣所致 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -10,324,430.11 | -60,327,837.40 | 不适用 | 本期应收账款余额降低坏账计提减少 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -7,940,061.96 | -13,640,162.30 | 不适用 | 去年商誉减值损失影响所致 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -2,113.68 | 214,940.02 | 不适用 | 本期资产处置损失所致 |
| 营业外收入 | 32,525,381.02 | 168,078.51 | 19251.30 | 本期商票预计损失转回、及长期往来款项清理 |
| 营业外支出 | 377,845.60 | 10,985,114.55 | -96.56 | 去年票据诉讼损失增加所致 |
| 所得税费用 | -1,161,624.73 | 9,924,765.58 | 不适用 | 本期利润下滑所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 414,019,355.41 | 114,303,224.60 | 262.21 | 本期经营活动现金流出减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,217,939.29 | -16,613,162.14 | 不适用 | 本期固定资产、无形资产投入减少所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -206,112,672.57 | -140,870,619.95 | 不适用 | 本期偿还银行贷款、利息支出增加所致 |
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；载有董事长亲笔签名的年度报告文本。 |
| 备查文件目录 | （二）载有会计师事务所盖章的注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 |
| 备查文件目录 | （三）报告期内在《上海证券报》上公开披露的所有公司文件的正本及公共原件。 |