关于福建福日电子股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：福建福日电子股份有限公司审计单位：华兴会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0591-87852574
附表2
关于福建福日电子股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / |
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 福建兆元光电有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 17.59 | 39.43 | 26.63 | 30.39 | 光伏发电 | 经营性往来 | |
| 福建省应急通信运营服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 销售货物 | 经营性往来 | ||||||
| 福建闽东电机股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 6.33 | 9.70 | 9.01 | 7.02 | 光伏发电 | 经营性往来 | ||
| 福建省数字福建云计算运营有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 21.33 | 21.33 | 销售货物 | 经营性往来 | ||||
| 志品（福州）技术工程有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2.77 | 2.77 | 销售货物 | 经营性往来 | ||||
| 三禾电器（福建）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.07 | 8.70 | 1.79 | 7.98 | 光伏发电 | 经营性往来 | ||
| 福建省晋华集成电路有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 销售货物 | 经营性往来 |
| 四创科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 12.54 | 7.93 | 4.61 | 销售货物 | 经营性往来 | ||
| 福建厦门经贸集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.54 | 0.54 | 销售货物 | 经营性往来 | |||
| 江西合力泰科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 323.85 | 902.07 | 1,225.83 | 0.09 | 销售货物 | 经营性往来 | |
| 福建省电子信息（集团）有限责任公司 | 控股股东 | 应收账款 | 79.84 | 79.84 | 销售货物 | 经营性往来 | |||
| 长威信息科技发展股份有限公司 | 受本公司实际控制人重大影响 | 应收账款 | 128.36 | 16.00 | 112.36 | 销售货物 | 经营性往来 | ||
| 福建华佳彩有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 销售货物 | 经营性往来 | |||||
| 深圳市比亚迪电子部品件有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 0.48 | 0.48 | 采购货物 | 经营性往来 | |||
| 福建华佳彩有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 500.00 | 500.00 | 采购货物 | 经营性往来 | |||
| 福建合力泰科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 0.01 | 0.01 | 采购货物 | 经营性往来 |
| 福建省和格实业集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 53.10 | 339.86 | 339.86 | 53.10 | 租赁押金 | 经营性往来 | ||
| 福建省信安商业物业管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 18.29 | 2.64 | 18.28 | 2.65 | 保证金 | 经营性往来 | ||
| 福建省菲格园区开发管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.30 | 0.30 | 保证金 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 福建省蓝图节能投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 债权投资 | 22,327.42 | 134.00 | 331.60 | 22,129.82 | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 福建福日友好环境科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 债权投资 | 2,106.62 | 200.00 | 1,906.62 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 福建福日信息技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 140.31 | 140.31 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||
| 福建福日实业发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 826.45 | 141.81 | 961.20 | 7.06 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||
| 福建福日科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 7.10 | 21.58 | 28.68 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 惠州市迈锐光电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 债权投资 | 23,973.79 | 6,035.92 | 17,937.87 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 深圳市迈锐光电有限公 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,623.2400 | 1,623.24 | 资金周转 | 非经营性往来 |
| 司 | |||||||||
| 福建福日实业发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他流动资产 | 30.06 | 30.06 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 深圳市源磊科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 71.56 | 45.53 | 107.13 | 9.96 | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 惠州市迈锐光电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 152.35 | 165.85 | 122.46 | 195.74 | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 深圳市源磊科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 债权投资 | 9,034.78 | 134.44 | 7,369.22 | 1,800.00 | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 广东以诺通讯有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 33.05 | 26.53 | 6.52 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||
| 广东以诺通讯有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他流动资产 | 5,131.10 | 20,000.00 | 18.13 | 25,149.23 | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 深圳市优利麦克科技开发有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 5.68 | 29.64 | 28.44 | 6.88 | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 福建福日照明有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,522.76 | 18.63 | 6,540.91 | 0.48 | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 深圳市中诺通讯有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 28.53 | 188.31 | 168.69 | 48.15 | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 深圳市旗开电子有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 59.41 | 59.41 | 担保费 | 非经营性往来 |
| 深圳市中诺通讯有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他流动资产 | 9,129.20 | 37,000.00 | 21.12 | 46,139.65 | 10.67 | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 82,136.14 | 59,281.42 | 173.69 | 96,729.46 | 44,861.79 | / | / |