公司代码：600199 公司简称：金种子酒
安徽金种子酒业股份有限公司
2022年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人何秀侠、主管会计工作负责人金昊及会计机构负责人（会计主管人员）杨新平声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了《审计报告》（容诚审字[2023]230Z0929号，2022年度，公司实现归属于母公司净利润为-187,122,021.77元，依照《公司章程》规定本年度无需提取法定盈余公积金，截至2022年12月31日，公司期末可供分配利润为人民币482,343,023.80元。报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为-461,853,249.63元，符合《公司章程》不实施现金分红的条件。同时，基于公司当前经营状况、财务状况、所处行业以及未来发展规划等，公司拟2022年度不派发现金红利、不送股，本年度未分配利润全部结转至下年度。公司本年度亦不进行资本公积金转增股本。该预案需提交公司2022年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中“第三节 管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之 “（四）可能面对的风险”相关内容详细描述可能存在的相关风险，敬请投资者予以关注。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 28
第五节 环境与社会责任 ...... 45
第六节 重要事项 ...... 50
第七节 股份变动及股东情况 ...... 57
第八节 优先股相关情况 ...... 62
第九节 债券相关情况 ...... 62
第十节 财务报告 ...... 63
| 备查文件目录 | 经公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
| 报告期内在上海证券交易所网站和符合中国证监会规定条件报刊上公开披露过的所有公司文件 | |
| 其它备查文件 | |
| 报告期内在上海证券交易所网站和符合中国证监会规定条件报刊上公开披露过的所有公司文件 | |
| 其它备查文件 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、金种子酒 | 指 | 安徽金种子酒业股份有限公司 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年12月31日 |
| 会计师事务所 | 指 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 金种子集团、控股股东 | 指 | 安徽金种子集团有限公司 |
| 金太阳药业 | 指 | 安徽金太阳生化药业有限公司 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 安徽金种子酒业股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 金种子酒 |
| 公司的外文名称 | Anhui Golden Seed Winery Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | AGSW |
| 公司的法定代表人 | 何秀侠 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 金彪 | 卜军爱 |
| 联系地址 | 安徽省阜阳市清河东路523号金种子研发大楼 | 安徽省阜阳市清河东路523号金种子研发大楼 |
| 电话 | 0558-2210568 | 0558-2210568 |
| 传真 | 0558-2212666 | 0558-2212666 |
| 电子信箱 | Jnsy199@163.com | Jnsy199@163.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 安徽省阜阳市颍州区河滨路302号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 安徽省阜阳市清河东路523号金种子研发大楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 236000 |
| 公司网址 | http://www.jzz.cn |
| 电子信箱 | Jnsy199@163.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和《证券时报》 |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券与法务部 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 金种子酒 | 600199 | |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市西城区西直门南大街2号成铭大厦C21层 | |
| 签字会计师姓名 | 齐利平、孙青、杜杰 | |
| 公司聘请的会计师事务所（境外） | 名称 | |
| 办公地址 | ||
| 签字会计师姓名 | ||
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 国元证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 安徽省合肥市梅山路18号国元大厦 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 孙彬、刘依然 | |
| 持续督导的期间 | ||
| 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 | 名称 | |
| 办公地址 | ||
| 签字的财务顾问主办人姓名 | ||
| 持续督导的期间 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
| 营业收入 | 1,185,751,744.31 | 1,211,286,174.72 | -2.11 | 1,037,929,417.75 |
| 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 | 1,167,413,106.09 | 1,196,350,529.46 | -2.42 | 1,023,437,554.09 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -187,122,021.77 | -166,407,904.84 | 不适用 | 69,406,112.43 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -205,792,471.81 | -195,851,527.14 | 不适用 | -113,773,586.19 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -461,853,249.63 | -456,112,885.38 | 不适用 | -160,287,803.41 |
| 2022年末 | 2021年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2020年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,545,029,038.17 | 2,735,200,814.40 | -6.95 | 2,894,156,489.80 |
| 总资产 | 3,394,502,005.53 | 3,865,775,716.76 | -12.19 | 3,857,937,591.00 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
| 基本每股收益（元／股） | -0.28 | -0.25 | 不适用 | 0.11 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.28 | -0.25 | 不适用 | 0.11 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.31 | -0.30 | 不适用 | -0.17 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -7.01 | -5.92 | 减少1.09个百分点 | 2.43 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -7.72 | -6.96 | 减少0.76个百分点 | -3.98 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明详见后面章节分析
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2022年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 344,642,502.13 | 256,866,095.04 | 213,101,812.14 | 371,141,335.00 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -12,545,004.17 | -42,535,212.87 | -80,583,764.03 | -51,458,040.70 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -22,085,317.99 | -45,587,909.00 | -85,946,124.99 | -52,173,119.83 |
| 经营活动产生的现 | -159,184,752.51 | -143,121,914.35 | -148,858,831.38 | -4,947,387.14 |
金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2022年金额 | 附注（如适用） | 2021年金额 | 2020年金额 |
| 非流动资产处置损益 | -59,349.06 | -673,375.42 | 204,130,123.60 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 12,211,749.67 | 18,247,570.05 | 24,538,009.44 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金 | 2,054,346.57 | 10,625,690.33 | 6,441,806.99 |
| 融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 655,382.88 | 759,205.66 | 2,358,652.00 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 5,676,452.96 | 3,906,025.33 | 5,993,369.02 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
| 减：所得税影响额 | 1,477,603.35 | 2,509,265.48 | 59,080,619.33 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 390,529.63 | 912,228.16 | 1,201,643.10 | |
| 合计 | 18,670,450.04 | 29,443,622.30 | 183,179,698.62 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的理财项目 | 102,675,674.78 | -102,675,674.78 | 2,054,346.57 | |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他权益投资项目 | 113,000,000.00 | 114,000,000.00 | 1,000,000 | |
| 应收款项融资 | 80,341,086.14 | 145,100,697.74 | 64,759,611.6 | |
| 合计 | 296,016,760.92 | 259,100,697.74 | -36,916,063.18 | 2,054,346.57 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2022年，公司深入贯彻落实党中央、国务院《国企改革三年行动方案（2020-2022年）》的重大决策部署，是公司全面深化改革之年、是创新发展破局之年、是治理能力提升之年，在董事会的领导下，公司管理层带领广大员工积极探索，敢于创新，直面风险和挑战，扎实推进生产经营管理工作，为公司的健康、稳健发展奠定基础。主要做了以下方面的工作：
（一）规范治理方面
报告期，公司以“组织重塑”为抓手，全面开展组织架构重塑、制度梳理完善、业务流程再造等工作，并取得如下成效：
1、组织架构重建，成立营销中心，建立起服务一线的统一的销售支持后台，完成了安徽省内以及环安徽四省一市的销售组织布局。完成了公司部门及生产系统的组织结构重塑和人员的优化配置，实现了管理扁平化、岗位职责专业化，管理效率得到大幅提升。
2、管理职责重塑，提升管理班子职业化与专业化能力，建立健全并明确业务主责部门的责任体系，完善赋能、评价、问责机制。
3、制度流程重塑，以制度规范人的行为，以流程明确业务权限及轨迹，以信息化系统建设、运行规范并固化管理体系，全员树立制度管人、流程管事的理念。
4、强化财务的业务评价分析管理职能，建立财务事前评价、事后分析评估体系，切实提升财务服务业务、管控风险的水平。全面推动业务标准化、财务评估前置化、法律专业化、审计系统化等工作。
（二）市场营销方面
1、销售队伍建设。完成大区总经理及业务总监的选聘确定，开展了市场理念重塑、业务技能培训等工作；完成销售薪酬体系设计、绩效考核设计、履职能力评价设计等制度建设，构建销售队伍“职务能升能降、人员能进能出、工资能上能下”的管理机制。确定“事业部+大区+销售部”模式，通过大练兵、春节大会战两轮业务实践，推行赛马机制，推动业务回归本质，提升市场营销质量。
2、品牌重塑工作。确定“一体两翼”的品牌组合战略，以及12+4的产品线组合，制定了底盘产品的价格细分，馥合香的品牌定位及竞争策略，醉三秋品牌高端文化名酒的定位。聚焦“3+3”核心产品的细分大单品操作策略。
3、渠道建设工作。借助华润渠道优势，积极探索啤白渠道融合模式，加快大商优商的开发引进工作；快速推进安徽以及环安徽四省一市的渠道布局。基本完成合肥、阜阳两重点市场渠道布局，安徽省及环安徽四省一市新增经销商近100多名。
4、价格重塑工作。底盘产品价格梳理，实现顺价销售，并推动终端售价的恢复与提升；馥合香产品价格梳理，确定完善补充价格细分的策略；建立健全价格管理的制度体系，完善价格体
系与窜货管理机制并刚性执行，引导推动市场费用投入及管控模式改变，基本实现价促分离模式，杜绝促销伤害价格。
5、营销创新工作。首先是销售模式再造，营销中心直接服务企业经销商，提升专业支持力量，优化销售管理层级，提升服务经销商、响应市场诉求能力和效率。二是稳定市场、恢复市场的销售提升工作，开展产品的渠道能力和终端覆盖提升工作，重塑底盘产品客户信任，经营能力及理念有所改善，市场覆盖网点大幅提升，两支队伍市场信心恢复。
（三）药业经营方面
金太阳药业运营保持稳定发展，按计划完成全年生产销售目标。药业公司主动研判市场情况，调结构、稳渠道、拓市场，以目标为导向，以问题为导向，以市场为导向，不断拓展网络营销渠道，将目标分解到人、量化到月，使绩效与目标挂钩，严格落实绩效考评及各项制度，重点控制市场风险。
（四）项目建设方面
报告期，公司重点项目建设全面提速。优质基酒技改项目3#、4#、5#、6#、8#车间已建成达产，整体运行稳定；7#车间二期生产线及配套暖通工程完工；3#、4#酒库建成，已具备原酒储存条件，公司基酒储存能力得到进一步增强。
公司配套升级项目稳步实施。灌装生产线产线改造及二维码采集装备完成，完成赋码采集系统、WMS（仓储发货系统）、质检系统、追溯系统、经销商出入库扫码系统部署完成。公司能耗在线监测系统建设完成投入运行，并与省发改委、市场监管局能源监控平台联网；酿酒基地与北区污水站废气处理工程完成并实现达标排放。
（五）科技研发方面
公司坚持科技创新驱动发展理念，建立以市场为导向、产学研深度融合的技术创新体系，加大科技研发投入力度，推进企业转型升级。
一是公司工业设计中心和博士后工作站通过省级科研平台绩效考评，固态发酵多参数智能监测平台获中国食协科学技术奖二等奖，4个发明专利获安徽省级科技成果，乙酸乙酯酵母、茶酒等获得授权发明专利2项、实用新型26项；
二是金太阳药业与安徽大学共同申报的“鲁索替尼原料药制备关键技术研究及产业化”项目获得省科技重大专项立项，申报安徽省科技进步奖1项已通过省科技厅行政审查。申请发明专利3项、实用新型专利3项；授权发明专利2项、实用新型专利2项，员工有4项五小改革获阜阳市三等奖。
公司顺利通过省三分局GSP飞行检查及数次例行检查，金太阳药业“高新技术企业”获批换证，荣获“安徽省科技型中小企业”、“安康杯”竞赛优胜单位、“阜阳市研发投入十强企业”等荣誉称号。
二、报告期内公司所处行业情况
1、白酒是中国特有的一种蒸馏酒。根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》，白酒行业属于“酒、饮料和精制茶制造业”（C15）。
2、当前，白酒行业进入存量竞争发展时代，白酒行业集中度不断提升，分化趋势加剧，产品力、品牌力、渠道力优势明显的企业能够有效应对环境变化，在激烈的市场竞争中取得较好发展。未来优质基酒产能足、品牌根基强、营销升级快和管理优秀的企业将获得更多发展机会。据中国酿酒协会公布，2022年，规上白酒企业963家，产量671.2万千升，同比下降5.6%。
3、公司位于黄淮区域核心白酒产区，是徽酒四朵金花之一，近年来由于品牌、营销、渠道等多方面原因，经营效益不佳。2022年下半年以来，公司完成国企改革实现央地合作，牵手华润，引入职业经理人，聘请安永（中国）咨询公司、北京新动文化传媒有限公司等对公司进行了多方位的变革和重塑，包括但不限于品牌、组织等各方面，目前改革工作仍在持续推进中。
三、报告期内公司从事的业务情况
（一）公司所从事的主要业务
公司主要从事白酒生产；普通货运（按许可证有效期限经营）；包装材料加工、制造与销售；生产白酒所需原辅材料收购；自营和代理各种商品和技术进出口业务。
公司白酒产品主要有浓香型白酒金种子系列酒、种子系列酒、和泰系列酒、醉三秋系列酒和颍州系列酒，金种子馥合香白酒等，构建了以醉三秋1507为区域高端文化白酒、金种子馥合香系列为次高端差异化香型领导品牌、柔和种子酒系列为中低档大众白酒品牌的产品架构。
（二）公司经营模式
公司 “以销定产”，基本以“订单+合理库存”来制定生产计划，根据销售公司的要货计划，然后下达生产任务。公司生产工艺流程主要包括制曲、基酒酿造与陈酿老熟、成品酒勾调与灌装等三大环节。在销售模式上，公司采用经销模式为主，以买断的方式将产品销售给经销商，辅以直销。公司与经销商的结算方式为电汇或银行承兑汇票。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司的核心竞争力没有发生重大变化，主要优势体现在以下几个方面：
（一）品质优势
公司所在地处于淮河支流——颍河之滨，是黄淮名酒核心地带。公司充分发挥黄淮流域优渥的自然环境禀赋，以及酿酒微生物种类等优势，采用 “老五甑混蒸混烧”、“高温润料堆积”、“辅料集中清蒸”等传统酿造技艺，运用“恒温蕴藏”新工艺，开创“柔和型白酒”新品类，造就了金种子酒"香气幽雅、口味细腻、绵甜净爽"的独特韵味。
1、公司“醉三秋酒传统酿造技艺”入选安徽省第四批省级非物质文化遗产名录。
2、公司现有“金种子”、“醉三秋”两个中国驰名商标、一个“中华老字号”——颍州。公司产品“金种子”系国家地理标志保护产品，柔和种子酒等七款产品被中国绿色食品发展中心认定为绿色产品。
3、公司厂区内明代古窖池有着500余年的历史，是黄准地区现存窖龄最老、连续沿用时间最长、保存最完整的大曲酒发酵窖池之一，窖池中有益微生物的存在成就了公司产品芳香醇厚的优异品质。
（二）技术研发优势
1、公司建立并拥有CNAS认可实验室、省级企业技术中心、安徽省柔和型白酒酿造及质量安全工程技术研究中心、院士工作站、博士后工作站、安徽省技能大师工作室等研发平台。
2、公司有一批创新能力较强的技术人才队伍，总工程师杨红文先生享受国务院特殊津贴，现有国家级白酒评委3人，国家一级酿酒师13名，省级白酒评委10人，核心技术骨干31名。
3、在白酒生产工艺优化、品质提升、产品研发及白酒智能智造、绿色发展等方面，公司与江南大学、安徽大学、安徽农业大学等高校合作开展科技攻关。公司联合江南大学、安徽省食品药品检验研究院等制订的《馥合香型白酒生产技术规程》《馥合香型白酒》两项团体标准，由安徽省食协发布实施。
（三）管理优势
1、规范化管理、市场化机制初步建立，公司管理运营能力持续提升：通过引入职业经理人，建立并完成人才队伍建设的市场化机制，团队能力提升、状态改变、组织氛围以及团队积极性大幅提升，关键岗位的职业化水平不断提高。公司通过建章立制，从采购到生产再到销售，实施精细化管理，提升管理效率及效益。公司充分利用华润在“战略规划、组织建设、市场化理念、专业化管理经验”等诸多方面优势，持续为公司发展赋能。
2、公司已通过ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系、ISO45001职业健康安全管理体系、GB/T19022测量管理体系、CNAS认可实验室等国家认证。
3、公司已建立产成品追溯系统、消费者投诉应急处理机制等食品安全管控体系。公司已完成ERP系统升级、移动协同管理平台建设、营销数字化系统建设，搭建了全面预算管理系统和全面绩效管理系统，通过信息化工具进一步规范和提升了管理水平。
4、市场势能优势：借助与华润战略重组机遇，嫁接华润啤酒渠道、终端掌控优势加持金种子渠道布局提速。
五、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入为118,575.17万元，较上年同期下降2.11%，归母净利润为-18,712.20万元，较上年同期亏损增加2071.41万元，扣除非经常损益后的归母净利润为-20,579.25万元，较上年同期增加亏损994.09万元，每股收益为-0.28元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,185,751,744.31 | 1,211,286,174.72 | -2.11 |
| 营业成本 | 872,166,173.81 | 862,450,018.44 | 1.13 |
| 销售费用 | 243,847,000.05 | 273,423,844.15 | -10.82 |
| 财务费用 | -14,990,257.58 | -23,010,573.86 | 不适用 |
| 研发费用 | 24,874,322.14 | 30,459,904.50 | -18.34 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -461,853,249.63 | -456,112,885.38 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 52,283,241.02 | 330,117,688.39 | -84.16 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 71,583,150.00 | -24,900,400.00 | 不适用 |
| 其他收益 | 12,227,536.45 | 17,544,866.22 | -30.31 |
| 投资收益 | 2,294,331.38 | 9,536,540.55 | -75.94 |
| 公允价值变动收益 | 1,175,674.78 | -100 | |
| 信用减值损失 | 4,014,203.55 | -5,928,959.51 | 不适用 |
| 资产减值损失 | -5,527,312.58 | -7,001,596.67 | 不适用 |
| 资产处置收益 | -360,381.81 | 不适用 | |
| 营业外收入 | 6,341,344.74 | 5,182,759.33 | 22.35 |
| 营业外支出 | 740,027.62 | 887,023.78 | -16.57 |
| 所得税费用 | 19,712,792.34 | 2,231,855.20 | 783.25 |
财务费用变动原因说明：报告期存款利息减少所致。资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期理财产品减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期增加银行借款及收回票据保证金所致。其他收益变动原因说明：报告期递延收益摊销减少所致。投资收益变动原因说明：报告期理财产品到期赎回后无新增理财产品，理财收益减少所致。公允价值变动收益变动原因说明：报告有理财产品赎回后无新增理财产品所致。信用减值损失变动原因说明：报告期应收账款减少，计提的信用减值损失减少所致。资产减值损失变动原因说明：报告期存货计提跌价损失减少所致。资产处置收益变动原因说明：报告期内无资产处置事项。所得税费用变动原因说明：报告期子公司所得税费用和递延所得税转销所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
详见下方分析
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 白酒 | 684,720,497.03 | 418,947,338.03 | 38.81 | -7.23 | -2.05 | 减少 |
| 3.24个百分点 | ||||||
| 药品 | 482,692,609.06 | 445,017,057.63 | 7.81 | 5.34 | 4.35 | 增加0.87个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 中高档酒 | 299,875,604.46 | 143,089,415.03 | 52.28 | -12.50 | -13.38 | 增加0.48个百分点 |
| 普通白酒 | 384,844,892.56 | 275,857,923.00 | 28.32 | -2.67 | 5.08 | 减少5.29个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 省内 | 1,075,828,709.94 | 812,326,690.46 | 24.49 | -2.80 | 1.03 | 减少2.86个百分点 |
| 省外 | 91,584,396.15 | 51,637,705.20 | 43.62 | 2.34 | 3.07 | 减少0.40个百分点 |
| 主营业务分销售模式情况 | ||||||
| 销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 直销（含团购） | 22,060,303.49 | 10,505,952.66 | 52.38 | 25.78 | 29.63 | 减少1.42个百分点 |
| 批发代理 | 1,145,352,802.60 | 853,458,443.00 | 25.49 | -2.84 | 0.88 | 减少2.74个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
1、公司主营业务行业分为酒业和药品，产品分为中高档酒(主要有金种子、金种子馥合香、醉三秋1507等产品）、普通白酒（主要是祥和系列、种子酒系列、颍州佳酿）和医药产品，按销售商所在地划分为省内和省外，按销售模式分为经销和直销。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 酒类销售 | 千升 | 10,204.48 | 10,201.93 | 735.76 | 10.59 | 14.27 | 0.35 |
产销量情况说明仅对酒类产品进行分析
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 白酒 | 418,947,338.03 | 48.49 | 427,699,973.70 | 50.07 | -2.05 | ||
| 药业 | 445,017,057.63 | 51.51 | 426,451,009.65 | 49.93 | 4.35 | ||
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 白酒 | 直接材料 | 331,299,918.64 | 38.35 | 362,327,711.58 | 42.42 | -8.56 | |
| 白酒 | 直接人工 | 72,483,804.00 | 8.39 | 54,330,754.07 | 6.36 | 33.41 | 注1 |
| 白酒 | 制造费用 | 15,163,615.39 | 1.76 | 11,041,508.05 | 1.29 | 37.33 | 注2 |
成本分析其他情况说明注1：主要是报告期社保缴纳基数、公积金上调等原因造成注2：报告期生产动能消耗增加。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额19,925.94万元，占年度销售总额17.07%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额14,880.77万元，占年度采购总额19.27%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
3. 费用
√适用 □不适用
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） | 说明 |
| 销售费用 | 243,847,000.05 | 273,423,844.15 | -10.82 | 报告期广告费、兑奖费减少所致。 |
| 管理费用 | 118,362,424.20 | 113,840,016.44 | 3.97 | |
| 研发费用 | 24,874,322.14 | 30,459,904.50 | -18.34 | 报告期研发投入减少所致。 |
| 财务费用 | -14,990,257.58 | -23,010,573.86 | 不适用 | 报告期货币资金减少，存款利息减少所致。 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 24,874,322.14 |
| 本期资本化研发投入 | 2,373,539.81 |
| 研发投入合计 | 27,247,861.95 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 2.30 |
| 研发投入资本化的比重（%） | 8.71 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
| 公司研发人员的数量 | 113 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 4.29 |
| 研发人员学历结构 | |
| 学历结构类别 | 学历结构人数 |
| 博士研究生 | |
| 硕士研究生 | 4 |
| 本科 | 59 |
| 专科 | 42 |
| 高中及以下 | 8 |
| 研发人员年龄结构 | |
| 年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
| 30岁以下（不含30岁） | 24 |
| 30-40岁（含30岁，不含40岁） | 57 |
| 40-50岁（含40岁，不含50岁） | 22 |
| 50-60岁（含50岁，不含60岁） | 10 |
| 60岁及以上 | |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
详见本节五、（一）1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 510,641,096.39 | 15.04 | 887,668,548.00 | 22.96 | -42.47 | 注1 |
| 交易性金融资产 | 0.00 | 102,675,674.78 | 2.66 | -100.00 | 注2 | |
| 应收账款 | 80,344,350.14 | 2.37 | 143,475,217.52 | 3.71 | -44.00 | 注3 |
| 应收款项融资 | 145,100,697.74 | 4.27 | 80,341,086.14 | 2.08 | 80.61 | 注4 |
| 其他流动资产 | 14,252,882.58 | 0.42 | 33,903,388.76 | 0.88 | -57.96 | 注5 |
| 在建工程 | 169,545,191.12 | 4.99 | 123,217,248.47 | 3.19 | 37.60 | 注6 |
| 递延所得税资产 | 3,602,879.42 | 0.11 | 6,189,438.68 | 0.16 | -41.79 | 注7 |
| 其他非流动资产 | 0.00 | 119,920.00 | 0.00 | -100.00 | 注8 | |
| 应付票据 | 220,000.00 | 0.01 | 140,900,400.00 | 3.64 | -99.84 | 注9 |
| 应付账款 | 329,723,856.24 | 9.71 | 511,290,707.82 | 13.23 | -35.51 | 注10 |
| 预收款项 | 3,845,346.55 | 0.11 | 1,002,560.09 | 0.03 | 283.55 | 注11 |
其他说明注1：主要系公司按约定支付供应商货款及承兑应付票据所致。注2：主要系理财产品到期赎回后未购买新的理财产品所致。注3：主要系公司严格审核客户信用，减少赊销所致。注4：主要系公司本期收到客户使用银行承兑汇票结算的货款增加，期末持有的银行承兑汇票较多所致。注5：报告期办理增值税留抵退税并成功收到退还的留抵税额所致。注6：主要系募投项目本期投资增加所致。注7：主要系可抵扣暂时性差异减少所致。注8：报告期预付设备款减少所致。注9：报告期使用应付票据结算供应商货款减少，期末开立银行承兑汇票相应减少所致。注10：主要系上期备货的材料款到期结算，本期存货余额稳定，未新增备货的材料款所致。注11：主要原因系本期预收租赁款增加所致。
2. 注6境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
| 项 目 | 2022年12月31日账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 4,236,008.00 | 票据保证金及冻结资金 |
| 合计 | 4,236,008.00 | / |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见下方“酒制造行业经营性信息分析”
酒制造行业经营性信息分析1 行业基本情况
√适用 □不适用
2022 年 1-12 月，全国白酒产量为 671.2 万千升，同比下降 5.6%。
（数据来源：国家统计局）
2 产能状况现有产能
√适用 □不适用
| 主要工厂名称 | 设计产能 | 实际产能 |
| 金种子酿酒分公司 | 40,000.00千升 | 10,204.48千升 |
在建产能
□适用 √不适用
产能计算标准
√适用 □不适用
根据公司车间现有的固定资产配备情况，按生产线设计日产量及工作时间测算成品酒产能，产能计量单位为千升。
3 产品期末库存量
√适用 □不适用
单位:千升
| 成品酒 | 半成品酒（含基础酒） |
| 735.76 | 47,883.55 |
存货减值风险提示
□适用 √不适用
4 产品情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 产品档次 | 产量 （千升） | 同比（%） | 销量 （千升） | 同比（%） | 产销率(%) | 销售 收入 | 同比 （%） | 主要代表品牌 |
| 中高档酒 | 1,982.91 | -23.61 | 2,334.66 | 4.13 | 117.74 | 29,987.56 | -12.50 | 金种子馥合香、醉三秋1507、徽蕴系列、柔和大师等 |
| 普通白酒 | 8,221.57 | 23.98 | 7,867.26 | 17.67 | 95.69 | 38,484.49 | -2.67 | 祥和系列、种子酒系列、颍州佳酿等 |
产品档次划分标准
√适用 □不适用
2022年度产品档次划分标准：公司根据销售区域、消费者购买能力等情况，将产品分为普通白酒和中高档酒，其中：普通产品指对外售价50元/500ml以下的产品，主要代表产品有祥和种子
酒、种子酒系列、颍州佳酿等；中高档产品指对外售价50元/500ml 以上的产品，主要代表产品有柔和大师、金种子年份酒、金种子馥合香、醉三秋1507等。
产品结构变化情况及经营策略
√适用 □不适用
公司围绕“一体两翼”品牌战略，即以金种子馥合香为核心品牌主体、以醉三秋、种子品牌确定14支主产品线，包括光瓶酒、馥合香系列产品等，不断改进和完善主产品线，培育、做大各细分单品。
5 原料采购情况
(1). 采购模式
√适用 □不适用
公司物资采购实行统一管理、集中采购的模式，公司通过采购供应部将各部门物资需求计划进行整合，由采购供应部根据不同物料品类，采用相应的采购模式，例如招标、谈判、询价等方式选择供应商，实施采购行为。在采购过程中，始终坚持“公开性、公平性和公正性”的三公原则，通过精优采购、精益管理，提高采购质量，降低采购成本。
(2). 采购金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 原料类别 | 当期采购金额 | 上期采购金额 | 占当期总采购额的比重（%） |
| 酿酒原材料 | 224,835,299.81 | 440,361,794.19 | 32.17 |
| 包装材料 | 209,884,604.22 | 245,309,351.98 | 30.03 |
| 能源 | 23,262,032.79 | 19,134,978.64 | 3.33 |
6 销售情况
(1). 销售模式
√适用 □不适用
公司白酒销售模式主要为经销，经销方式为买断式销售，辅以直销配合，主要销售模式未发生变化。
(2). 销售渠道
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 渠道类型 | 本期销售收入 | 上期销售收入 | 本期销售量 （千升） | 上期销售量 （千升） |
| 直销（含团购） | 22,060,303.49 | 17,539,433.36 | 226.47 | 161.97 |
| 批发代理 | 662,660,193.54 | 720,571,186.50 | 9,975.45 | 8,765.78 |
(3). 区域情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 区域名称 | 本期销售 收入 | 上期销售 收入 | 本期占比（%） | 本期销售量 （千升） | 上期销售量（千升） | 本期占比（%） |
| 省内 | 59,313.61 | 64,861.75 | 86.62 | 8,981.26 | 7,841.10 | 88.03 |
| 省外 | 9,158.44 | 8,949.31 | 13.38 | 1,220.67 | 1,086.64 | 11.97 |
区域划分标准
√适用 □不适用
省内为安徽省内，省外为安徽省外区域。
(4). 经销商情况
√适用 □不适用
单位:个
| 区域名称 | 报告期末经销商数量 | 报告期内增加数量 | 报告期内减少数量 |
| 省内 | 215 | 88 | 224 |
| 省外 | 82 | 24 | 17 |
情况说明
□适用 √不适用
经销商管理情况
√适用 □不适用
公司对经销商实行嵌入式管理，构建厂商利益共同体，同时规范市场秩序，加强市场管理，品牌优化，产品聚集，对经销商采取扶优扶强的管理措施，保障主要经销商利益。公司制定了《经销商管理制度》《价格管理规定》《窜货管理规定》《经销商进销存管理办法》，要求各市场经销商严格按照公司指导价格进行销售，确保产品销售价格体系的稳定，规范了销售业务行为，对市场政策、产品物流等方面实施有效管理，一经发现经销商违反公司相关管理规定，公司将视情况给予警告、停货整顿等不同程度的处理，直至取消产品经销权，保障市场持续、稳定、高质量发展，提升公司核心竞争力。公司各级统一思想持续推动经销商建设，主要分为两个方面，一是拓展新经销商，通过制定区域经销商建设规划，开展区域内经销商普查，对标市场运作需求筛选目标经销商，谈判沟通确定合作意向，合作方案上报审批并签约；二是促进现有经销商能力提升，通过测算市场运作渠道能力需求，对现有经销商能力评估，明确经销商能力提升项目及制定提升计划，逐步推动经销商在硬件条件、运营能力、管理水平等方面持续提升。
(5). 线上销售情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 线上销售平台 | 线上销售产品档次 | 本期销售收入 | 上期销售收入 | 同比（%） | 毛利率（%） |
| 电商销售 | 普通白酒 | 2,325.59 | 733.72 | 216.96 | 49.16 |
未来线上经营战略
√适用 □不适用
线上销售重点在产品推广。一类电商作为主线标品价格标杆，直播进行消费者沟通，同时积极开拓更多的线上平台合作。
7 公司收入及成本分析
(1). 按不同类型披露公司主营业务构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 划分类型 | 营业收入 | 同比（%） | 营业成本 | 同比（%） | 毛利率（%） | 同比（%） |
| 按产品档次 | ||||||
| 中高档酒 | 299,875,604.46 | -12.50 | 143,089,415.03 | -13.38 | 52.28 | 0.48 |
| 普通白酒 | 384,844,892.56 | -2.67 | 275,857,923.00 | 5.08 | 28.32 | -5.29 |
| 小计 | 684,720,497.03 | 418,947,338.03 | ||||
| 按销售渠道 | ||||||
| 直销（含团购） | 22,060,303.49 | 25.78 | 10,505,952.66 | 29.63 | 52.38 | -1.42 |
| 批发代理 | 662,660,193.54 | -8.04 | 408,441,385.37 | -2.66 | 38.36 | -3.41 |
| 小计 | 684,720,497.03 | 418,947,338.03 | - | - | - | |
| 按地区分部 | ||||||
| 省内 | 593,136,100.88 | -8.55 | 367,309,632.83 | -2.73 | 38.07 | -3.71 |
| 省外 | 91,584,396.15 | 2.34 | 51,637,705.20 | 3.07 | 43.62 | -0.40 |
| 小计 | 684,720,497.03 | 418,947,338.03 | - | -- | - | |
情况说明
√适用 □不适用
普通白酒毛利率同比下降原因是由于报告期产品结构调整所致。
(2). 成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 成本构成项目 | 本期金额 | 上期金额 | 本期占总成本比例(%) | 同比（%） |
| 原料成本 | 331,299,918.64 | 362,327,711.58 | 79.08 | -8.56 |
| 人工成本 | 72,483,804.00 | 54,330,754.07 | 17.30 | 33.41 |
| 制造费用 | 15,163,615.39 | 11,041,508.05 | 3.62 | 37.33 |
| 合计 | 418,947,338.03 | 427,699,973.70 | - |
情况说明
√适用 □不适用
1、人工成本上升系报告期社保缴纳基数上调等原因导致。
2、制造费用上升系报告期生产动能消耗增加导致。
8 其他情况
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
详见下方分析
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、安徽金太阳生化药业有限公司
安徽金太阳生化药业有限公司注册资本3,000万元，公司持有92.00%的权益，主要从事西药、中药的生产和销售等业务。
报告期，安徽金太阳生化药业有限公司总资产29,739.99万元，营业收入48,280.15万元，实现净利润1,293.12万元。
2、安徽颍上县金种子酒业有限公司
安徽颍上县金种子酒业有限公司注册资本500万元，公司持有100%的权益，主要从事白酒、啤酒的销售等业务。
报告期，安徽颍上县金种子酒业有限公司总资产为36,902.83万元，营业收入15,443.54万元，实现净利润1,925.92万元。
3、阜阳金种子酒业销售有限公司
阜阳金种子酒业销售有限公司注册资本17,220.36万元，公司持有100%的权益，主要从事白酒销售等业务。
报告期，阜阳金种子酒业销售有限公司总资产为69,726.29万元，营业收入41,593.42万元，实现净利润5,120.91万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、白酒行业集中度加速提升，分化趋势延续。多数名酒企业呈现出高质量发展的良好态势，头部企业再度走上发展的快车道，加剧行业“强分化”趋势。
2、消费升级将带来行业分层繁荣。商务和大众消费已经成为中高端名酒消费主体，消费者更加注重品牌和追求性价比。消费升级同时也给行业带来新的分层繁荣机遇，大量规模小、技术落后、缺少品牌影响力的企业被洗牌出局。
3、行业将面临整体革新。从产业自身内在规律看，产品与渠道革新从未停止，同时普通消费者对产品在“健康”、“品质”和“服务便捷”等方面的要求越来越高，这些都将促进白酒行业不断进行变革。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司未来三年内战略目标：做强底盘，做大馥合香；提质增效，再创新辉煌。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2023年，是公司全面完成发展规划和布局的关键之年，公司董事会将坚持党的全面领导，以政治建设为统领，把好企业高质量发展方向。公司管理层根据年初制定的经营目标，紧紧围绕“深化改革创新、强化营销能力、提升发展质量”的经营发展理念，积极推进公司“两塑两改三精益”等重点业务工作的落地执行，确立全面打赢组织重塑、品牌重塑、渠道改造、精益销售、数字化改造等七场战役，实现公司收入和业绩稳步增长。
1、打赢组织重塑之战。一是全面完成组织管理体系设计及落地，进一步提升组织能力建设；二是完成组织架构、岗位设置、职业发展及薪酬体系设计与实施；三是加强契约化管理，激发经营层活力，提升管理效率；四是稳步推进绩效考核的实施，将公司发展战略目标与员工个人目标相统一；五是完善了《招聘管理制度》等人力资源管理制度，从制度上保障了公司人才的引进、储备、培养等。
2、打赢品牌重塑之战。一是坚持“一体两翼”的品牌战略，实现以金种子馥合香为体，柔和种子酒和高端品牌醉三秋共同发展；二是围绕馥合香品牌重塑方案，优化现有产品结构，完成主线产品升级换装及新产品设计与上市工作；三是通过销售队伍全员品牌推广赋能，组织品牌推广最佳实践分享会，打造样板市场、馥香馆、形象店等，完成品牌重塑之战。
3、打赢渠道改造之战。一是围绕省内市场完成渠道规划与布局，实现17万家底盘终端覆盖和馥合香匹配核心终端的覆盖目标，同时环安徽四省地级市渠道有布局，其他省份重点城市有布局及KA业务，率先推进全国化布局；二是各大区根据市场情况设计直分销模式，目标做到大商有价值，终端有控制；三是终端网点拓展实施网格化管理，明确覆盖标准，做实做细终端网点。
4、打赢数字化改造之战。一是持续推进五码关联项目的实施，打造数字化营销新模式，实现品牌商-终端-用户的在线连接和互联互通；二是优化公司生产管理SAP系统、营销勤策系统等，上线营销财务管理系统、生产管理系统等，完成公司数字化顶层设计，落实公司数字化转型工作。
5、打赢精益销售之战。一是强化营销两支队伍的建设，加强区域负责人及业务人员的引入和培训机制，加快优质经销商队伍的引进和不合格经销商队伍的淘汰，实现营销新突破；二是目标销售费用精益，费用聚焦样板市场、聚焦核心产品、聚焦核心终端、聚焦关键人、聚焦节点等，投入方式坚持费用项目制改革，建立与终端销量挂钩的费用投入；三是成立精益项目小组，全面推进精益项目管理，建立奖励和分级授权管理机制。
6、打赢精益生产之战。一是提升科研服务能力，持续强化科研能力基础建设，有效推动校企合作项目进展；二是加强基础研究，加大项目投入，推进公司产品品质的提升；三是进一步优化相关生产部门架构，修订和完善涉及与生产系统相关的管理制度，优化管控模式、计划和流程设计，提高生产效率；四是加大生产线技术改造，优化包装产线结构，降低消耗指标，实现降本增效。
7、打赢精优采购之战。一是合规采购管理，以国家法律法规为基础，进一步优化和完善采购管理制度和流程体系，持续提升风险管控能力；二是强化供应商管理，从拓展资源、考察认证、合作考核、分级管理、到优化淘汰形成有效的供应商闭环管理，不断增强供应链管理的精准性和有效性；三是精优采购管理，落实采购改革举措，运用电子采购平台稳步实现公开、公正、公平的阳光采购；四是采购成本控制，建立大宗物资理应成本分析机制，分析市场行情价格走势，探索成本控制空间，延伸绿色采购供应链，深化价值创造；五是产品聚焦及新品研发，优化采购供应计划，提升采购效率，减少包装品种繁多带来的采购浪费与积压。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
白酒行为完全竞争的传统行业，公司未来可能面临的风险主要包括发下几个方面：
1、行业经营环境变化的风险。白酒在一定程度上受到宏观经济波动影响，同时受产业政策、消费税、消费场景限制等政策因素影响。目前，白酒消费总量萎缩，市场存量竞争加剧，随着白酒消费升级、消费者对品牌和品质的要求不断提升，白酒行业集中和分化的趋势加剧，行业整合不断加快，公司面临经营规模不大、企业实力和品牌竞争力不强，受到行业强势品牌挤压的风险。
2、环境保护风险
公司在生产过程中会产生一定的废水、废气、固体废弃物。若未来国家进一步对现有环保法律法规进行修订或者提高现行污染物排放标准，公司将存在因增建环保设施、支付运营费用等相应增加环保支出的风险。
3、原材料价格上涨或供应短缺风险
公司白酒生产所需粮食原料受自然气候、地理环境等因素的影响，可能出现歉收，所需酒箱、酒盒、手提袋等包装材料可能受到市场价格波动的影响。以上因素均可能导致公司原材料价格出现较大上升，将会对公司生产经营造成不利影响。
4、其他风险
面临白酒市场竞争加剧，馥合香等产品推广不及预期；改革不及预期的风险。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及中国证监会和上海证券交易所的有关规章的规定运作，不断完善公司内部控制制度，股东大会、董事会、监事会和经营层形成科学、规范的决策机制。公司治理情况具体如下：
1、股东和股东大会
公司严格按照有关规定召开股东大会，规范股东大会的召集、召开和审议程序，确保所有股东享有同等的权利并充分行使自己的权利。本公司的治理结构确保所有股东，特别是中小股东享有平等的权利，并承担相应的义务。报告期内，公司召开了2021年度股东大会和2022年第一次临时股东大会，共审议通过了14项议案，内容涉及公司利润分配、章程修改、银行授信、投资理财以及董事会和监事会换届选举等事项，经律师现场见证并对其合法性出具了法律意见书，会议的召集召开均符合《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定。会议的各项决议均得到有效执行。
2、董事和董事会
公司董事会成员任职资格和人数完全符合法律、法规和《公司章程》的规定，公司董事会成员均能认真、诚信、勤勉地履行职责。公司设有3名独立董事，报告期内，独立董事认真履行职责，就公司日常关联交易等有关问题及时发表独立意见。公司董事会战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会充分发挥专业优势，利用各自的专长在重大事项方面提出科学合理建议，加强了董事会集体决策的民主性、科学性、正确性，确保了公司的稳健发展。
3、监事和监事会
公司监事会成员任职资格和人数完全符合法律、法规和《公司章程》的规定，公司监事会成员认真履行职责，对公司的经营决策、财务状况、对外担保、对外投资和公司董事会日常工作及董事、经理层履行职责的合法合规性进行了有效的监督，维护了股东的利益。
4、控股股东与上市公司
公司具有独立的业务及自主经营能力，控股股东的行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为发生，没有占用公司资金或要求为其进行担保或替他人担保，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
5、利益相关者
公司能够充分尊重和维护公司员工、客户、股东、供应商、债权人、社区等公司利益相关者的合法权利，共同推动公司持续、快速、健康的发展。
6、信息披露及透明度
依据《上市公司信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》的规定，公司董事会秘书室工作人员全面负责对外信息披露工作以及接待投资者的来访和咨询，按照《信息披露事务管理制度》和有关法律、法规的要求，真实、准确、完整、及时地进行信息披露，按规定对定期报告编制和披露事项进行了内幕信息知情人登记备案。
7、投资者关系管理
公司建立了《信息披露管理办法》及《投资者关系管理办法》，在日常经营管理过程中，严格遵守相关法律、法规规定，认真对待股东来信、来电、来访和咨询，确保所有股东有平等的机会获得信息；积极与投资者沟通，处理好投资者关系，听取广大投资者对公司的生产经营及战略发展的意见和建议，形成服务投资者、尊重投资者的企业文化，建立了良好的企业投资者关系。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
公司具有独立的业务及自主经营能力，控股股东的行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为发生，没有占用公司资金或要求公司为其进行担保或替他人担保，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作。
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年年度股东大会 | 2022年5月31日 | www.sse.com.cn | 2022年6月1日 | 详见《2021年年度股东大会决议公告》（公告编 号：临 2022-022） |
| 2022年第一次临时股东大会 | 2022年11月21日 | www.sse.com.cn | 2022年11月22日 | 详见《2022 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编 号：临 2022-041） |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 贾光明 | 董事长（离任） | 男 | 51 | 2019-12-27 | 2023-02-22 | 是 | |||||
| 谢金明 | 董事长 | 男 | 48 | 2023-04-07 | 2025-11-21 | 是 | |||||
| 侯孝海 | 董事 | 男 | 54 | 2022-11-21 | 2025-11-21 | 是 | |||||
| 魏 强 | 董事 | 男 | 53 | 2022-11-21 | 2025-11-21 | 是 | |||||
| 何秀侠 | 董事、总经理 | 女 | 49 | 2022-07-08 | 2025-11-21 | 94.60 | 否 | ||||
| 杨红文 | 董事、总工程师 | 男 | 52 | 2019-12-27 | 2025-11-21 | 45.66 | 否 | ||||
| 金 彪 | 董事、董事会秘书 | 男 | 49 | 2019-12-27 | 2025-11-21 | 45.03 | 否 | ||||
| 吕本富 | 独立董事 | 男 | 57 | 2022-11-21 | 2025-11-21 | 1.00 | 否 | ||||
| 樊 勇 | 独立董事 | 男 | 47 | 2022-11-21 | 2025-11-21 | 1.00 | 否 | ||||
| 薛 军 | 独立董事 | 男 | 48 | 2022-11-21 | 2025-11-21 | 1.00 | 否 | ||||
| 陈新华 | 监事会主席 | 男 | 51 | 2022-11-21 | 2025-11-21 | 40.96 | 否 | ||||
| 许艳梅 | 监事 | 女 | 49 | 2022-11-21 | 2025-11-21 | 是 | |||||
| 屠 华 | 监事 | 男 | 46 | 2022-11-21 | 2025-11-21 | 是 | |||||
| 吴永彬 | 职工监事 | 男 | 49 | 2022-11-21 | 2025-11-21 | 是 | |||||
| 程 石 | 职工监事 | 男 | 35 | 2022-11-21 | 2025-11-21 | 13.57 | 否 | ||||
| 徐三能 | 副总经理 | 男 | 58 | 2019-12-27 | 2025-11-21 | 5,600 | 5,600 | 45.41 | 否 | ||
| 何武勇 | 副总经理 | 男 | 44 | 2022-07-08 | 2025-11-21 | 81.72 | 否 |
| 陈兴杰 | 副总经理 | 男 | 58 | 2019-12-27 | 2025-11-21 | 45.48 | 否 | ||||
| 金 昊 | 财务总监 | 男 | 46 | 2022-07-08 | 2025-11-21 | 13,000 | 13,000 | 任职前二级市场购入 | 46.00 | 否 | |
| 杨云 | 副总经理 | 男 | 46 | 2023-03-21 | 2025-11-21 | 否 | |||||
| 张向阳 | 董事（离任）、总经理（离任） | 男 | 47 | 2019-12-27 | 2022-11-21 | 37.46 | 否 | ||||
| 刘锡金 | 财务总监（离任） | 男 | 44 | 2019-12-27 | 2022-07-08 | 31.52 | 否 | ||||
| 杜宜平 | 副总经理（离职） | 男 | 40 | 2021-06-04 | 2022-08-06 | 8.45 | 否 | ||||
| 朱玉奎 | 监事会主席（离任） | 男 | 59 | 2019-12-27 | 2022-11-21 | 41.66 | 否 | ||||
| 任军文 | 监事（离任） | 男 | 52 | 2019-12-27 | 2022-11-21 | 33.94 | 否 | ||||
| 陈宝乾 | 职工监事（离任） | 男 | 39 | 2019-12-27 | 2022-11-21 | 11.99 | 否 | ||||
| 巩 晓 | 职工监事（离任） | 男 | 39 | 2019-12-27 | 2022-11-21 | 11.92 | 否 | ||||
| 刘志迎 | 独立董事（离任） | 男 | 58 | 2019-12-27 | 2022-11-21 | 6.97 | 否 | ||||
| 江海书 | 独立董事（离任） | 男 | 69 | 2019-12-27 | 2022-11-21 | 6.97 | 否 | ||||
| 尹宗成 | 独立董事（离任） | 男 | 52 | 2019-12-27 | 2022-11-21 | 6.97 | 否 | ||||
| 合计 | / | / | / | / | / | 5,600 | 18,600 | 13,000 | / | 659.28 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 贾光明（离 | 1971年12月生，研究生学历，1992年9月历任阜阳地区经委科员、副主任科员；2004年4月任界首市政府副市长；2006年8月任界 |
| 任） | 首市委常委、市政府副市长；2011年4月任颍泉区委常委、区政府副区长；2014年3月任颍州区委常委、区政府常务副区长；2017年2月任阜阳市工商局党组书记、局长；2019年3月任阜阳市退役军人事务局党组书记、局长。2019年12月起任公司董事长，2023年2月离任。 |
| 谢金明 | 1974年9月生，研究生学历，中共党员。1994年8月，阜阳市农机推广站工作；1997年7月至2018年5月历任阜阳市农机局办公室主任、党组成员、副局长等职，2018年6月至2022年10月历任界首市委常委、常务副市长、太和县委副书记等职，现任阜阳投资发展集团有限公司总经理、阜阳市建设投资控股集团有限公司党委副书记、总经理，安徽金种子集团有限公司党委书记、董事长、公司董事长。 |
| 侯孝海 | 1968年8月生，本科。1991年8月至2001年12月，先后任职于北京首钢总公司、盖洛普中国咨询有限公司、四川百事可乐饮料有限公司；2002年2月-2007年12月，担任华润雪花啤酒（中国）有限公司市场总监兼市场部、销售发展部总经理；2009年1月-2010年12月，担任华润雪花啤酒四川区域公司副总经理、贵州区域公司总经理；2010年12月-2012年7月，担任华润雪花啤酒(中国)有限公司总经理助理兼营销中心总经理；2012年7月-2016年3月，担任华润雪花啤酒四川区域公司党委书记、总经理；2016年3月-至今，担任华润雪花啤酒（中国）有限公司党委书记、总经理、华润啤酒（控股）有限公司董事会席。现任公司董事。 |
| 魏强 | 1969年7月生，本科。2000年11月至2017年4月，先后担任雪花啤酒（辽宁）有限公司财务总监助理、华润雪花啤酒（中国）有限公司发展部副总经理、财务部副总经理、总经理；2017年7月至2021年3月，历任华润雪花啤酒（中国）有限公司助理总经理、党委委员；2021年3月至今，华润雪花啤酒（中国）有限公司党委委员、财务总监；华润啤酒（控股）有限公司执行董事及首席财务官。现任公司董事。 |
| 何秀侠 | 1973年4月生，1991年毕业于蚌埠师范学校。1997年6月至2000年11月，曾任安徽圣泉集团营销公司省外部部长；2000年11月至2022年6月在华润雪花啤酒相关单位工作，曾任华润雪花啤酒安徽区域公司营销中心总经理、副总经理兼合肥销售大区总经理,华润雪花啤酒安徽区域公司总经理助理兼营销中心总经理，华润雪花啤酒安徽区域公司副总经理兼营销中心总经理,华润雪花啤酒晋陕区域公司党委书记、总经理、常务副总经理，华润雪花啤酒河南区域公司总经理。现任公司董事、总经理。 |
| 杨红文 | 1970年1月生，本科，1992年7月毕业于安徽大学生物系，正高级工程师，国家白酒评委，先后任安徽种子酒总厂技术员、全质办主任，质量副厂长，2001年12月至2019年12月任公司董事，现任公司董事、总工程师。 |
| 金彪 | 1973年12月生，本科，助理会计师。1996年9月参加工作，1999年11月至2001年11月任安徽金种子集团阜阳房地产开发有限公司办公室副主任；2001年11月至2005年5月任安徽金种子酒业股份有限公司证券部副经理、经理，证券事务代表；2005年5月起任公司董事、董事会秘书，期间兼任社会责任部部长、阜阳金种子酒业销售有限公司副总经理。现任公司董事、董事会秘书。 |
| 吕本富 | 1965年10月生，国家创新与发展战略研究会副会长、中国科学院大学经管学院教授、博士生导师，数字经济专家。2000年在中国 社会科学院研究生院获博士学位，2006至2012年任中国科学院大学经管学院副院长，2013至今任国家创新与发展战略研究会副会长（副理事长）。现任公司独立董事。 |
| 樊勇 | 1975年5月生，中央财经大学财政税务学院党委书记，教授，博士生导师，中国税务学会理事、学术委员会副秘书长，中国人民大学财政学（含：税收学）博士，清华大学和国家信息中心博士后。现任公司独立董事。 |
| 薛军 | 1974年11月生，意大利罗马第二大学法学博士，现任北京大学法学院教授、北京大学电子商务法研究中心主任，博士生导师。面向法 |
| 学博士研究生、法学硕士研究生、法律硕士生和法学本科生，主讲民法、电子商务法、个人信息保护法、罗马法方面的课程。现任公司独立董事。 | |
| 陈新华 | 1971年6月生，本科，会计师，1995年到安徽种子酒总厂工作，历任集团公司核心企业——安徽种子酒总厂财务科科长、副厂长、财务部副经理，2006年5月至2020年2月任公司财务总监，2006年5月至2022年11月任公司董事。现任公司监事会主席。 |
| 许艳梅 | 1973年2月生，法学硕士。法律管理从业时间24年，历任雪花啤酒辽宁区域公司法律部总经理，华润雪花啤酒（中国）投资有限公司法律合规部总经理，以及华润雪花啤酒总法律顾问。现任公司监事。 |
| 屠华 | 1976年12月生，会计硕士。2007年8月至2017年4月，任华润雪花啤酒四川区域公司邛崃、南充工厂财务总监，四川、重庆营销中心财务总监；2017年4月至2022年6月，任华润雪花啤酒（中国）投资有限公司财务部副总监、财务共享服务中心总监；2022年7月-至今，任华润雪花啤酒（中国）投资有限公司审计部总监。现任公司监事。 |
| 吴永彬 | 1973年9月生，大专，经济师，一级人力资源管理师，1996年进入安徽金种子集团有限公司，先后任档案室主任、办公室副主任，《金种子报》总编、党办室主任；公司证券部副经理、人力资源部经理，临泉县长官镇邢庄村第一书记、扶贫工作队队长等职。2019年12月任公司监事。现任集团党委委员、董事、工会主席、公司职工监事。 |
| 程石 | 1987月3月生，大学学士，助理工程师。2009年进入安徽金种子酒业股份有限公司，先后任价格办主任、综合办副主任、办公室常 务副主任、供应部经理等职务；现任金种子集团纪委委员、公司党群纪检部副总监、公司职工监事。 |
| 徐三能 | 1964年11月生，本科，1988年毕业于安徽中医学院药学系，执业药师，工程师。1988年9月至1997年在阜阳生化药厂，历任生产技术科长、副厂长；1997年9月加入本公司，历任安徽金太阳生化药业有限公司常务副经理、经理,公司第四届至第六届董事。现任公司副总经理。 |
| 何武勇 | 1978年12月生，本科学历。1998年10月至2004年5月，曾任安徽龙津集团有限公司董事会办公室主管；2004年5月至2022年6月在华润雪花啤酒相关单位工作，曾任华润雪花啤酒安徽区域公司人力资源部经理、华润雪花啤酒山西区域公司人力资源高级经理及总经理助理、华润雪花啤酒晋陕区域公司总经理助理及副总经理、华润雪花啤酒江苏区域公司副总经理、华润雪花啤酒苏沪区域公司副总经理等职务。现任公司副总经理。 |
| 陈兴杰 | 1964年3月生，大专学历，工程师。1984年9月参加工作，1984年至1993年历任阜阳酿酒总厂技术员、酿酒车间主任、全质办主任，1994年至2016年，历任安徽种子酒总厂生产部主任、值班厂长、安徽金种子集团总经理助理、综合部经理、集团公司纪委副书记。现任公司副总经理。 |
| 金昊 | 1976年3月生，本科学历，注册管理会计师。1999年8月至2001年11月，曾任东方希望集团财务部会计；2001年11月至2022年6月在华润雪花啤酒相关单位工作，曾任华润雪花啤酒（中国）有限公司财务部经理、华润雪花啤酒甘肃区域公司财务部经理及财务总监、华润雪花啤酒黑吉区域公司财务总监、华润雪花啤酒山东区域公司营销中心财务总监等职务。现任公司财务总监。 |
| 杨云 | 1976年10月生，大专，中共党员。1996年8月至2001年10月在四川蓝剑啤酒（广安）有限责任公司任设备副经理；2001年10月至2005年5月在华润雪花啤酒（广安）有限公司任设备部副经理、经理；2005年5月至2005年8月任华润雪花啤酒江苏区域公司生产部设备经理；2005年8月至2006年11月任江苏区域公司苏州工厂工程部经理；2006年11月至2021年2月，历任华润啤酒江苏区域苏州工厂、南京工厂、常州工厂总经理助理、副总经理等职；2021年2月至2022年10月任华润啤酒江苏区域常州工厂总经理；2022 |
| 年10月至2023年1月任华润啤酒江苏区域南京工厂总经理；2023年1月至今在公司负责基酒生产部和成品酒生产部。现任公司副总经理。 | |
| 张向阳（离任） | 1975年11月生，大专学历，1995年到本企业工作，历任阜阳金种子酒业销售有限公司区域经理、事业部总经理、常务副总经理，股份公司总经理助理、副总经理、总经理、公司第四届、第五届、第六届董事会董事。2022年7月辞去总经理职务。 |
| 刘锡金（离任） | 1978年8月生，专科学历，会计师，1998年8月加入金种子集团，在集团公司所属安徽种子酒总厂财务科工作，先后任材料会计、主管会计、财务科长；2008年10月任集团所属安徽圣氏华衣服饰有限公司经理助理（分管财务工作）；2010年2月任安徽金太阳生化药业有限公司副经理（分管财务工作）；2012年3月任安徽金种子酒业股份有限公司项目办任副主任；2016年3月起任公司财务部经理，2020年2月起任公司财务总监，2022年7月离任。 |
| 杜宜平（离职） | 1982年9月出生，大专学历，2002年8月参加工作，历任海南椰岛集团安徽公司业务员、区域经理；江苏双沟酒业股份有限公司产品经理、低端事业部部长；北京和君咨询集团项目经理、项目总监、平台总监；五粮液控股河南五谷春酒业股份有限公司销售公司总经理；北京君度卓越咨询有限公司合伙人、资深咨询师，2020年9月入职本公司，2021年6月起任公司副总经理，2022年8月因个人原因从公司离职。 |
| 朱玉奎（离任） | 1963年7月生，大专学历，会计师，1980年至1988年在黑龙江省八五七农场任会计，1988年至1998年在安徽省阜阳建工集团公司任会计、财务处副处长等职；1998年至2000年在安徽种子酒总厂任财务科长、厂长助理；2000年10月任本公司财务部经理、总经理助理，公司第五届、第六届监事会主席。 |
| 任军文（离任） | 1970年12月生，本科学历，助理会计师，1991年7月毕业到阜阳农药厂工作，1994年6月调到阜阳麻纺织厂工作；1999年10月到集团公司总部任经营公司财务副经理、内勤经理；2004年3月任公司财务部副经理，2009年2月兼任经营公司副总经理，2012年任公司总经理助理兼财务部副经理、经理公司副总经理，2015年起任公司总经理助理兼经营公司副总经理，公司第五届、第六届监事会监事。 |
| 陈宝乾（离任） | 1983年10月出生，大专学历，执业药师、执业中药师，历任安徽金太阳生化药业有限公司技术员、车间主任、生产技术科科长、副经理，安徽金太阳生化药业有限公司副经理，公司第五届、第六届监事会监事。 |
| 巩晓（离任） | 1983年5月生，本科学历，2009年参加工作，安徽省2010届、2015届安徽白酒省评委，“全省轻工技术能手”，国家一级品酒师，先后任安徽金种子酒业股份有限公司酿酒分公司全质办副主任，常务副主任，金种子酿酒分公司经理助理，公司第五届、第六届职工监事。 |
| 刘志迎（离任） | 1964年11月生，管理学博士，教授，博士生导师；工商管理创新研究中心主任（省重点基地），中国科学技术大学管理学院EMBA中心主任。中国技术经济学会理事、中国区域经济学会常务理事、安徽省战略发展研究会会长，发表中英文学术论文200余篇，著作10多部。中国科大EMBA、EDP、MBA、MF、MPM项目主讲教授。公司第五届、第六届董事会独立董事。 |
| 江海书（离任） | 1953年7月出生，本科学历，律师。曾任安徽阜阳中级人民法院法官，北京国枫律师事务所律师。现任北京锦略律师事务所合伙人、律师。公司第五届、第六届董事会独立董事。 |
| 尹宗成（离任） | 1970年2月生，毕业于中国矿业大学（北京）金融风险与管理专业（博士），管理学博士，安徽农业大学经济管理学院财金专业教授，硕士生指导老师，中国注册会计师（CPA）。从事财金专业教学科研工作28年来，面向本科生、硕士生及社会相关人员讲授财务会计、 |
税法、税收筹划及财务分析等多门课程，主持或参与省部级科研课题多项，以第一作者或通讯作者在专业核心期刊发表60余篇学术论文，出版专著1部，副主编教材3部。公司第五届、第六届董事会独立董事。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 谢金明 | 安徽金种子集团有限公司 | 党委书记、董事长 | 2023年3月 | |
| 吴永彬 | 安徽金种子集团有限公司 | 党委委员、董事、工会主席 | 2021年7月 | |
| 程石 | 安徽金种子集团有限公司 | 纪委委员 | 2021年7月 | |
| 贾光明 | 安徽金种子集团有限公司 | 党委书记、董事长 | 2019年10月 | 2023年2月 |
| 在股东单位任职情况的说明 | ||||
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 谢金明 | 阜阳投资发展集团有限公司 | 总经理 | 2022年10月 | |
| 谢金明 | 阜阳市建设投资控股集团有限公司 | 党委副书记、总经理 | 2022年10月 | |
| 侯孝海 | 华润啤酒（控股）有限公司 | 执行董事、首席执行官 | 2016年4月 | |
| 侯孝海 | 山东景芝白酒有限公司 | 董事长 | 2021年10月 | |
| 魏强 | 华润雪花啤酒（中国）有限公司 | 首席财务官 | 2021年3月 | |
| 吕本富 | 中国科学院大学 | 教授 | 2001年1月 | |
| 吕本富 | 北京易华录信息技术股份有限公司 | 独立董事 | 2020年12月 | |
| 樊勇 | 中央财经大学 | 财政税务学院党委书记、教授 | 2012年 | |
| 樊勇 | 远光软件股份有限公司 | 独立董事 | 2020年9月 | |
| 薛军 | 北京大学 | 教授 | 2005年7月 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | ||||
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事的薪酬由公司董事会薪酬与考核委员会拟定，经董事会、股东大会审议通过后实施；监事的薪酬由公司监事会提出，经股东大会审议通过后实施；高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会拟定，经董事会审议通过后实施。 |
| 董事、监事、高级管理人员报 | 根据公司薪酬制度和管理体系，结合岗位、责任、经营业绩以及 |
| 酬确定依据 | 各项考核指标完成情况确定。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 根据公司董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和确定依据支付。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 659.28万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 侯孝海 | 董事 | 选举 | 董事会换届 |
| 魏强 | 董事 | 选举 | 董事会换届 |
| 何秀侠 | 董事 | 选举 | 董事会换届 |
| 何秀侠 | 总经理 | 聘任 | 董事会聘任 |
| 吕本富 | 独立董事 | 选举 | 董事会换届 |
| 樊勇 | 独立董事 | 选举 | 董事会换届 |
| 薛军 | 独立董事 | 选举 | 董事会换届 |
| 陈新华 | 董事 | 离任 | 董事会换届 |
| 陈新华 | 监事会主席 | 选举 | 监事会换届 |
| 许艳梅 | 监事 | 选举 | 监事会换届 |
| 屠华 | 监事 | 选举 | 监事会换届 |
| 程石 | 职工监事 | 选举 | 监事会换届 |
| 徐三能 | 董事 | 离任 | 董事会换届 |
| 何武勇 | 副总经理 | 聘任 | 董事会聘任 |
| 金昊 | 财务总监 | 聘任 | 董事会聘任 |
| 张向阳 | 董事、总经理 | 离任 | 2022年11月董事会换届离任，2022年7月辞去总经理职务 |
| 刘锡金 | 财务总监 | 离任 | 其它 |
| 杜宜平 | 副总经理 | 离任 | 辞职 |
| 朱玉奎 | 监事会主席 | 离任 | 监事会换届 |
| 陈宝乾 | 职工监事 | 离任 | 监事会换届 |
| 巩晓 | 职工监事 | 离任 | 监事会换届 |
| 任军文 | 监事 | 离任 | 监事会换届 |
| 刘志迎 | 独立董事 | 离任 | 董事会换届 |
| 江海书 | 独立董事 | 离任 | 董事会换届 |
| 尹宗成 | 独立董事 | 离任 | 董事会换届 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第六届董事会第十三次会议 | 2022年4月28日 | 详见公司于2022年4月30日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《金种子酒第六届董事会第十三次会议决议公告》（公告编号：临2022-009） |
| 第六届董事会第十四次会议 | 2022年7月8日 | 详见公司于2022年7月9日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《金种子酒第六届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：临2022-026） |
| 第六届董事会第十五次会议 | 2022年8月29日 | 详见公司于2022年8月31日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《金种子酒第六届董事会第十五次会议决议公告》（公告编号：临2022-030） |
| 第六届董事会第十六次会议 | 2022年10月27日 | 审议通过《公司2022年第三季度报告》 |
| 第六届董事会第十七次会议 | 2022年11月3日 | 详见公司于2022年11月4日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《金种子酒第六届董事会第十七次会议决议公告》（公告编号：临2022-037） |
| 第七届董事会第一次会议 | 2022年11月21日 | 详见公司于2022年11月22日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《金种子酒第七届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：临2022-042） |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 贾光明 | 否 | 6 | 3 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 侯孝海 | 否 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 魏强 | 否 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 何秀侠 | 否 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 杨红文 | 否 | 6 | 3 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 金彪 | 否 | 6 | 3 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 吕本富 | 是 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 樊勇 | 是 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 薛军 | 是 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 张向阳 | 否 | 5 | 1 | 3 | 0 | 1 | 否 | 1 |
| 徐三能 | 否 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 陈新华 | 否 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 尹宗成 | 是 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 刘志迎 | 是 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 江海书 | 是 | 5 | 1 | 3 | 1 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 6 |
| 其中：现场会议次数 | 1 |
| 通讯方式召开会议次数 | 3 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 2 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 审计委员会 | 樊勇、谢金明、魏强、吕本富、薛军 |
| 提名委员会 | 吕本富、谢金明、何秀侠、樊勇、薛军 |
| 薪酬与考核委员会 | 薛军、谢金明、侯孝海、吕本富、樊勇 |
| 战略委员会 | 谢金明、侯孝海、魏强、何秀侠、杨红文、金彪、薛军、吕本富、樊勇 |
(2).报告期内审计委员会召开4次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022年4月28日 | 审议《公司2021年年度报告及摘要》、《2022年第一季度报告》、《关于续聘2022年度会计师事务所的议案》、《董事会审计委员会2021年度履职情况报告》、《公司2021年度内部控制评价报告》、《关于2022年度日常关联交易的议案》、《关于2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》等 | 审计委员会严格按照法律法规及相关规章制度开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案 | 详见公司于本报告发布之日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《安徽金种子酒业股份有限公司董事会审计委员会2021年度履职情况报告》 |
| 2022年8月29日 | 审议《公司2022年半年度报告》、《公司2022年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 | 审计委员会严格按照法律法规及相关规章制度开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案 | 详见公司于本报告发布之日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《安徽金种子酒业股份有限公司董事会审计委员会2021年度履职情况报告》 |
| 2022年10月27日 | 审议《公司2022年第三季度报告》 | 审计委员会严格按照法律法规及相关规章制度开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意 | 详见公司于本报告发布之日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《安徽金种子酒业股份有限公司董事会 |
| 见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案 | 审计委员会2021年度履职情况报告》 | ||
| 2022年11月21日 | 审议《关于会计政策变更的议案》 | 审计委员会严格按照法律法规及相关规章制度开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案 | 详见公司于本报告发布之日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《安徽金种子酒业股份有限公司董事会审计委员会2021年度履职情况报告》 |
(3).报告期内提名委员会召开3次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022年7月8日 | 审议《关于聘任何秀侠女士为公司总经理的议案》、《关于聘任金昊先生为公司财务总监的议案》、《关于聘任何武勇先生为公司副总经理的议案》等 | 提名委员会严格按照法律法规及相关规章制度开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过议案 | |
| 2022年11月3日 | 审议《关于公司换届选举的议案》 | 提名委员会严格按照法律法规及相关规章制度开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过议案 | |
| 2022年11月21日 | 审议《关于聘任何秀侠为公司总经理、金彪为公司董事会秘书的议案》、《关于聘任何武勇、徐三能、陈兴杰、为公司副总经理、金昊为公司财务总监、杨红文为公司总工程师的议案》 | 提名委员会严格按照法律法规及相关规章制度开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过议案 |
(4).报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2022年11月3日 | 审议《关于调整公司独立董事津贴的议案》 | 薪酬与考核委员会严格按照法律法规及相关规章制度开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案 | |
(5).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 1,834 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 802 |
| 在职员工的数量合计 | 2,636 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 1,560 |
| 销售人员 | 370 |
| 技术人员 | 269 |
| 财务人员 | 50 |
| 行政人员 | 387 |
| 合计 | 2,636 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科及以上 | 431 |
| 大专 | 637 |
| 大专及以下 | 1,568 |
| 合计 | 2,636 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司制定了《安徽金种子酒业有限公司薪酬管理办法》，建立以了职级为基础，以工作绩效考核为核心的正向激励机制，以岗位、能力、业绩、市场化为薪酬分配依据。公司根据业绩、人数规模等进行整体职级市场对标，重新建立了新的职级体系。公司对员工的薪酬管理采用年度目标薪酬对标，结构化管理的方法。员工入职、异动（晋升、降职、平调等）先确定年度目标薪酬，再根据薪酬结构确定基本工资、月度绩效工资（目标）和年终奖（目标）。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司培训工作以业务增长为导向，在营销系统、酿造系统、管理层和职能管理服务系统持续开展多种培训活动。营销系统开展业务能力、营销服务升级等知识培训，增强服务客户的能力；创新培训方式，通过“馥香盛宴”、场景教育等体验式培训，增强白酒品质及文化宣传效果。酿造系统方面，以工匠精神为引领，在酿造技术提升、品酒师、质量管理等专业知识培训，进一步提高生产操作人员技术水平和工匠意识。管理层和职能管理服务系统通过引入咨询公司，开展全面预算和绩效管理、企业文化、经营战略等方面的培训，提高企业管理水平和经营效率。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司实施积极的利润分配政策，充分重视对投资者的合理投资回报，并保持利润分配的连续性和稳定性。《公司章程》第十章第一百八十三条对利润分配原则、利润分配形式、利润分配条件和比例等作了明确规定。同时，《公司章程》也明确出现以下情形之一的，可以不实施现金分红：1、合并报表或母公司报表当年度未实现盈利；2、合并报表或母公司报表当年度经营性现金流量净额或者现金流量净额为负数；3、合并报表或母公司报表期末资产负债率超过70%；4、合并报表或母公司报表期末可供分配的利润余额为负数；5、公司财务报告被审计机构出具非标准无保留意见。
2、现金分红政策的执行情况
报告期内，公司利润分配方案严格执行了《公司章程》的分红政策。分红标准及比例清晰明确，相关的决策程序和机制完备，独立董事已尽职履责并发挥了应有的作用，切实维护了中小股东的合法权益。
根据公司2021年年度股东大会审议通过的《安徽金种子酒业股份有限公司20210年度利润分配预案》，公司2021年度不派发现金红利、不送股，当年度未分配利润全部结转至下年度。
3、2022年度利润分配预案
经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了《审计报告》（容诚审字[2023]230Z0929号，2022年度，公司实现归属于母公司净利润为-187,122,021.77元，依照《公司章程》规定本年度无需提取法定盈余公积金，截至2022年12月31日，公司期末可供分配利润为人民币482,343,023.80元。报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为-461,853,249.63元，符合《公司章程》不实施现金分红的条件。同时，基于公司当前经营状况、财务状况、所处行业以及未来发展规划等，公司拟2022年度不派发现金红利、不送股，本年度未分配利润全部结转至下年度。公司本年度亦不进行资本公积金转增股本。
该利润分配预案需提交公司2022年年度股东大会审议。
独立董事认为：公司2022年度不进行利润分配预案符合《公司章程》中利润分配政策及相关法律法规的规定，符合公司当前的经营状况和实际情况，不存在损害股东特别是中小股东利益的情况，同时也有利于公司健康、持续稳定发展的需要，同意将该议案提交股东大会审议。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司制定了《安徽金种子酒业股份有限公司董事、监事及高级管理人员薪酬管理暂行规定》。报告期内，董事会根据年度经营情况对高级管理人员进行工作质量考核，有效调动公司高管人员的积极性和创造力。公司高级管理人员的聘任程序公开、透明，符合相关法律及《公司章程》规定。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，董事会对本公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。详见与本报告同时在上海证券交易所网站（网址：www.sse.com.cn）披露的《公司2022年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司制定了《安徽金种子酒业股份有限公“三重一大”集体决策审批制度》、《安徽金种子酒业股份有限公司关联交易决策管理制度》、《安徽金种子酒业股份有限公司对外担保管理制度》《安徽金种子酒业股份有限公司内部控制监督检查制度》、《安徽金种子酒业股份有限公司内部审计制度》等管理制度，明确规定公司对子公司的组织、财务、经营与投资、担保、重大事项决策、内部审计、行政等进行指导、管理及监督。同时，以全面预算为抓手，提升财务预警能力，注重业务运营分析，加强资金使用监管，健立全覆盖的风险管理体系，进一步夯实全面风险管理能力。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022年度的财务报告内部控制的有效性进行了独立审计，并出具了标准无保留意见的内控审计报告（容诚审字[2023]230Z0930号），认为公司于2022年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。详见与本报告同时在上海证券交易所网站（网址：www.sse.com.cn）披露的《公司2022年度内部控制评价报告》是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司治理情况良好，符合各项法律法规要求。
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
| 是否建立环境保护相关机制 | 是 |
| 报告期内投入环保资金（单位：万元） | 587.60 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
根据安徽省环境保护厅2017年9月1日发布的《关于印发2017年国家重点监控企业名单的通知》（环办便函〔2017〕42号），我公司不是国家级重点监控企业，但为阜阳市重点监控外排企业;根据环境保护局要求，更新了排污许可证；对环保工程进行了提质改造，提升处理效率和自动
化水平，按要求编制了环境影响报告表并经阜阳市颍州区环保局进行公示备案；按照环保要求填报了排污许可证执行情况报告。
| 主要污染物 | 特征污染物 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口位置 | 排放浓度 | 年排放总量（吨） | 核定的排放总量（吨） | 超标排放情况 | 执行的污染物排放标准 |
| 废水 | 化学需氧量 | 处理达标排放 | 1 | 公司东南角 | 300mg/L | 90.0 | 163.156 | 未超标 | 发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准GB 27631-2011 |
| 氨氮NH3-N | 处理达标排放 | 20mg/L | 6.0 | 12.237 | 未超标 | ||||
公司的固体废弃物主要包括酒糟、废旧包装材料及生活垃圾等，其中酒糟由第三方收购进行资源化利用，其余废弃物进行出售，环保污泥由建材厂进行资源化利用；公司采用市政热网公司供应蒸汽，没有使用锅炉。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司2022年实施了环保污水处理技改，对原有污水处理曝气设施进行了升级改造，在现有污水处理站基础上新增安装臭气除臭设施，将臭气集中收集并经生物过滤除臭设备处理后达标排放。污水站采用“厌氧+好氧”的处理工艺足量处理环保废水，配套建设了在线监测系统，污水处理达到《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》GB27631-2011的要求后外排到城市污水管网；污水处理站总排口设有总磷、氨氮、COD、pH、流量在线监测设施，并与省、市污环保部门监控数据联网，设备设施运行状况良好，能够满足环保处理要求；自动污染源监控设备实现“安装、联网、运维监管”三个全覆盖，满足国家环境监管要求；安装有视频监控系统，有效监测。本年度按照国家环保要求，对固体废弃物进行妥善处置，通过市环保部门多次检查。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
安徽金种子酒业股份有限公司所有项目建设严格执行国家相关法律法规，编制环境影响评价报告，并经专家评审，上报阜阳市环境保护局进行批复，严格执行环境批复指标进行排放，做到处理设施“三同时”建设。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司编制了全面、实用的环境事件应急预案,对生产中出现的突发环境事故制定处理预案、组织演练，经专家评审通过并在阜阳市颍州区、经开区环保局进行了备案；定期组织演练，同时建有环境应急事故池，严格执行相关制度；并对预案进行补充更新，确保与时俱进；未发生过一起突发环境事件。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司按照环保部《关于印发国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）和国家重点监控企业污染源监督性监测及信息公开办法（试行）的通知》（环发【2013】81号）、《排污单位自行监測技术指南总则》（HJ819--2017）、《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》(GB27631-2011)等规章制度和国家标准，安装在线监测系统，实时监测结果上传到省、市环保局信息平台；并委托第三方定期进行检测和仪表运维服务；同时接受阜阳市环保局的不定期抽查检测，全部达标排放。根据国家相关要求，下半年调整了自行监测的频次和项目，全年手工监测全部达标，并在安徽省排污单位自行监测信息发布平台公布公示。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
报告期内，安徽金种子酒业酿酒分公司、酿酒基地获得2021年度安徽省环保诚信企业称号。
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司目前主要为白酒酿造生产及灌装生产，均纳入环境保护范围之内；金太阳生化药业公司建有独立的环境污水处理设施，按照环评批复要求，实施了《原料药及医药中间体合成车间技改项目废气收集处理系统安装工程》并正常运行；酿酒分公司、酿酒基地实施了污水站臭气收集处理项目，并正常运行。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
严格按照绿色工厂标准组织生产，采用绿色材料、实行绿色设计、采用绿色包装，推行绿色消费，沿着绿色低碳发展的道路前行；厂区环境绿化成功创建3A级风景区，节能降耗，源头控制污染物，强化三废治理，履行环境责任。清洁生产能源光伏发电和沼气发电占全年用电总量的30%。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
| 是否采取减碳措施 | 是 |
| 减少排放二氧化碳当量（单位：吨） | |
| 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、 | 充分利用光伏发电机沼气发电 |
在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等）
具体说明
√适用 □不适用
公司按照碳达峰碳中和要求制定完善的降碳方案，通过持续优化用能结构，实行清洁生产和绿色生产模式，一方面降低碳排放，另一方面通过生态环境营造，实现碳中和目标；公司取消了化石能源，充分利用太阳能光伏发电和沼气发电，回收余热，降低蒸汽消耗；
以厂区主干道绿化为主线，坚持点、线、面、环结合，发展立体绿化和墙面绿化，使点成景、线成荫、面成林、环成带，形成布局合理、功能齐全的绿化体系。
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
| 对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
| 总投入（万元） | 36.63 | |
| 其中：资金（万元） | 7.2 | 捐助24位准大学生，3000元/人 |
| 物资折款（万元） | 29.43 | 赠酒医用酒精、医用口罩、矿泉水等物资 |
| 惠及人数（人） | 颍泉三区9个街道办事处、108个社区、24位学生 |
具体说明
□适用 √不适用
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
| 扶贫及乡村振兴项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
| 总投入（万元） | ||
| 其中：资金（万元） | 6.51 | |
| 物资折款（万元） | ||
| 惠及人数（人） | 1,287 | |
| 帮扶形式（如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等） | 产业扶贫 | 帮助村民发展养殖业和经果林业等 |
具体说明
√适用 □不适用
1、捐赠酒精、口罩等物资，建立网格化管理措施。今年以来，公司陆续向两个帮扶村捐赠酒精、口罩、帐篷等物资。驻村工作队全力配合村委会全面落实网格化管理举措，广泛宣传卫生健康知识，提高群众防范意识和安全意识；组织村民有序进行核酸检测，对返乡人员进行全覆盖、地毯式摸排监测等，各项举措扎实落地，成效较好。
2、巩固脱贫攻坚成果，有效落实帮扶举措。集中开展排查和遍访活动，围绕“两不愁，三保障”对脱贫户进行定期跟踪，针对监测户、边缘户定期走访，进行网格化监测管理，有效落实精准帮扶措施，切实帮助解决实际困难，防范发生返贫现象。
3、积极推进环境治理，美化乡村人居环境。认真落实阜阳市乡村振兴局《关于切实加强重点农户人居环境排查整治工作的通知》精神，对村内景观、标牌、绿化栽植等进行细化管理，坚持村内街道卫生、沟塘清淤常抓不懈，管控好秸杆禁烧，降低环境污染。组织开展了“清洁村庄、清洁庭院、清洁田园”评比表彰活动，树好先进典型，以点带面，推进乡村环境治理再上新台阶。
4、抓好基层组织建设，党建工作呈现新面貌。严格按照“五好党支部”的标准规范支部建设，充分发挥党群服务中心、新时代文明实践中心作用，宣传学习习近平新时代中国特色社会主义思想，培育和践行社会主义核心价值观；积极组织开展党员参与乡村公益活动，动员广大党员积极投身到乡村振兴的各项建设中，切实增强农村基层组织的凝聚力、战斗力和号召力。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与再融资相关的承诺 | 股份限售 | 新华基金金种子 1 号 资产管理计 划 | 参与非公开 发行所持有 股份锁定 36 个月限售 | 20190404-20220404 | 是 | 是 | 无 | 无 |
| 股份限售 | 新华基金金种子 2 号 资产管理计 划 | 参与非公开 发行所持有 股份锁定 36 个月限售 | 20190404-20220404 | 是 | 是 | 无 | 无 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 70 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 24 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 齐利平、孙青、杜杰 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 3 |
| 境外会计师事务所名称 | |
| 境外会计师事务所报酬 | |
| 境外会计师事务所审计年限 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | 25 |
| 财务顾问 |
| 保荐人 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
报告期内，经公司2021年年度股东大会审议通过，续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务审计会计师事务所；同时，聘任其为公司2022年度内控审计会计师事务所。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 银行理财 | 自有资金、募集资金 | 10,000.00 | 0 | 0.00 |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
| 中国邮政储蓄银行 | 银行理财 | 200.00 | 2021-4-23 | 2022-07-25 | 自有资金 | 银行理财资金池 | 非保本浮动收益 | 3.0% | 7.50 | 已收回 | 是 | 否 |
| 中国邮政储蓄银行 | 银行理财 | 50.00 | 2021-04-30 | 2022.7.27 | 自有资金 | 银行理财资金池 | 非保本浮动收益 | 3.0% | 1.875 | 已收回 | 是 | 否 | ||
| 中国邮政储蓄银行 | 银行理财 | 200.00 | 2021.5.7 | 2022.7.27 | 自有资金 | 银行理财资金池 | 非保本浮动收益 | 3.0% | 7.5 | 已收回 | 是 | 否 | ||
| 中国邮政储蓄银行 | 银行理财 | 300.00 | 2021.6.3 | 2022.7.27 | 自有资金 | 银行理财资金池 | 非保本浮动收益 | 3.0% | 11.25 | 已收回 | 是 | 否 | ||
| 中国邮政储蓄银行 | 银行理财 | 400.00 | 2021.8.5 | 2022.7.25 | 自有资金 | 银行理财资金池 | 非保本浮动收益 | 3.0% | 15.00 | 已收回 | 是 | 否 | ||
| 中国邮政储蓄银行 | 银行理财 | 1,000.00 | 2021-04-30 | 2022-08-08 | 自有资金 | 银行理财资金池 | 非保本浮动收益 | 3.93% | 50.06 | 已收回 | 是 | 否 | ||
| 徽商银行 | 银行理财 | 1,000.00 | 2021-05-06 | 2022-04-27 | 自有资金 | 银行理财资金池 | 非保本浮动收益 | 2.84% | 27.88 | 已收回 | 是 | 否 |
| 中国邮政储蓄银行 | 银行理财 | 3,000.00 | 2021-09-08 | 2022-03-09 | 自有资金 | 债券等 | 非保本浮动收益 | 3.3% | 48.89 | 已收回 | 是 | 否 | ||
| 中山证券 | 券商理财 | 1,000.00 | 2021-11-02 | 2022-08-03 | 自有资金 | 融资融券 | 保证收益 | 4.0% | 30.03 | 已收回 | 是 | 否 | ||
| 浦发银行 | 银行理财 | 3,000.00 | 2021-11-05 | 2022-02-07 | 自有资金 | 结构性存款 | 保本浮动收益 | 3.15% | 24.15 | 已收回 | 是 | 否 | ||
| 工商银行 | 银行理财 | 3,000.00 | 2022-01-11 | 2022-07-14 | 自有资金 | 结构性存款 | 保本浮动收益 | 2.1% | 32.62 | 已收回 | 是 | 否 | ||
| 工商银行 | 银行理财 | 7,000.00 | 2022-01-11 | 2022-07-14 | 募集资金 | 结构性存款 | 保本浮动收益 | 2.1% | 76.12 | 已收回 | 是 | 否 |
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
√适用 □不适用
1、2022年2月16日，公司接到控股股东通知，控股股东引入重要战略股东华润战略投资有限公司，双方进行长期合资合作。本次交易不会导致公司控股股东和实际控制人变更，公司控股股东仍为金种子集团、实际控制人仍为阜阳市国资委。详见公司《关于公司控股股东拟引入战略股东暨股权结构调整的提示性公告》（公告编号：临2022-002）。
2、2022年6月24日，公司收到控股股东金种子集团通知，根据阜阳投发与华润战投签订的股权转让协议，阜阳投发将其持有金种子集团49%股权转让给华润战投相关事项已完成审批，并在安徽省阜阳市市场监督管理局完成工商变更登记手续。详见公司《关于公司控股股东股权转让完成工商变更登记的提示性公告》（公告编号：临2022-024）
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位:股
| 股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 新华基金-工商银行-新华基金-金种子1号资产管理 | 33,628,318 | 33,628,318 | 非公开发行 | 2022年4月6日 |
| 计划 | ||||||
| 新华基金-工商银行-新华基金-金种子2号资产管理计划 | 17,699,115 | 17,699,115 | 非公开发行 | 2022年4月6日 | ||
| 合计 | 51,327,433 | 51,327,433 | / | / |
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 86,225 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 74,529 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 安徽金种子集团有限公司 | 0 | 178,257,084 | 27.10 | 无 | 国有法人 | ||
| 中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金 | -3797543 | 26326557 | 4.00 | 无 | 未知 | ||
| 新华基金－工商银行－新华基金－金种子1号资产管理计划 | -15872900 | 17755418 | 2.70 | 无 | 其他 | |||
| 大家资产－工商银行－大家资产－蓝筹精选5号集合资产管理产品 | 5459500 | 5459500 | 0.83 | 无 | 未知 | |||
| 周建中 | 4807100 | 4807100 | 0.73 | 无 | 境内自然人 | |||
| 大家资产－民生银行－大家资产－盛世精选2号集合资产管理产品（第二期） | 4003179 | 4003179 | 0.61 | 无 | 未知 | |||
| 中国银行股份有限公司－华泰柏瑞盛世中国混合型证券投资基金 | 3894000 | 3894000 | 0.59 | 无 | 未知 | |||
| 中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒交易型开放式指数证券投资基金 | 717409 | 3639011 | 0.55 | 无 | 未知 | |||
| 中国农业银行股份有限公司－华泰柏瑞远见智选混合型证券投资基金 | 3331776 | 3331776 | 0.51 | 无 | 未知 | |||
| 刘山 | 2817400 | 2817400 | 0.43 | 无 | 境内自然人 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 安徽金种子集团有限公司 | 178,257,084 | 人民币普通股 | 178,257,084 | |||||
| 中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金 | 26,326,557 | 人民币普通股 | 26,326,557 | |||||
| 新华基金－工商银行－新华基金－金种子1号资产管理计划 | 17,755,418 | 人民币普通股 | 17,755,418 | |||||
| 大家资产－工商银行－大家资产－蓝筹精选5号集合资产管理产品 | 5,459,500 | 人民币普通股 | 5,459,500 | |||||
| 周建中 | 4,807,100 | 人民币普通股 | 4,807,100 | |||||
| 大家资产－民生银行－大家资产－盛世精选2号集合资产管理产品（第二期） | 4,003,179 | 人民币普通股 | 4,003,179 | |||||
| 中国银行股份有限公司－华泰柏瑞盛世中国混合型证券投资基金 | 3,894,000 | 人民币普通股 | 3,894,000 | |||||
| 中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒交易型开放式指数证券投资基金 | 3,639,011 | 人民币普通股 | 3,639,011 |
| 中国农业银行股份有限公司－华泰柏瑞远见智选混合型证券投资基金 | 3,331,776 | 人民币普通股 | 3,331,776 |
| 刘山 | 2,817,400 | 人民币普通股 | 2,817,400 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 安徽金种子集团有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 贾光明 |
| 成立日期 | 1996年11月29日 |
| 主要经营业务 | 预包装食品兼散装食品批发兼零售，制革皮革制品，玻璃及制品，二氧化碳，塑料制品，纸制品，金属包装物品的制造、销售；政府授权的资本经营，实业投资；白酒、酒精生产、经营；自营和代理各类商品和技术进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品的技术除外）（以上凡涉及许可证管理的均由其子公司或具有投资关系的关联企业凭有效许可证经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
| 其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 阜阳市人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 单位负责人或法定代表人 | |
| 成立日期 | 2019年6月21日 |
| 主要经营业务 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | |
| 其他情况说明 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
容诚审字[2023]230Z0929号安徽金种子酒业股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了安徽金种子酒业股份有限公司（以下简称金种子酒）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金种子酒2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金种子酒，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）营业收入确认
1、事项描述
金种子酒主要从事白酒及药业产品的研发、生产及销售。2022年度，金种子酒实现营业收入118,575.17万元，较2021年度下降-2.11%。收入确认的会计政策参见财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计27．收入确认原则和计量方法”，营业收入信息参见财务报表附注“五、合并财务报表项目注释33．营业收入及营业成本”。由于营业收入作为金种子酒财务报表的重要项目，其计入错误的会计期间或被操控而产生的风险较高，且确认与计量对财务报表的影响重大，我们将营业收入的确认作为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对营业收入确认执行的审计程序主要包括：
（1）获取金种子酒销售与收款相关的内部控制制度，了解和评价内部控制设计的合理性，并测试关键控制执行的有效性；
（2）选取样本检查销售合同、订单，识别与控制权转移相关的合同条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；
（3）选取收入交易相关的样本，检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、出库单、客户签收单、开票申请单、发票以及银行收款回单，评价相关收入确认是否符合金种子酒收入确认的会计政策；
（4）对于重要客户的销售收入执行了函证、走访程序，对当期确认的收入金额进行函证、访谈，确认收入交易的真实性及完整性；
（5）执行分析程序，主要包括营业收入变动分析和毛利率波动分析，并结合应收账款、预收账款等报表项目的审计，分析营业收入是否存在异常情况；
（6）执行资产负债表日前后确认的收入，选取样本核对至客户签收单等支持性文件，以评价收入是否记录于恰当的会计期间。
（二）存货的存在、计价和分摊
1、事项描述
金种子酒需要维持适当水平的存货以满足未来的市场需求，与存货相关的会计政策参见财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计12．存货”，存货具体信息参见财务报表附注“五、合并财务报表项目注释7．存货”。截至2022年12月31日，金种子酒存货账面价值为132,856.76万元，占总资产比重为39.14%，占流动资产的比重为62.86%，其中半成品的账面价值为111,042.19万元。存货作为白酒企业最为重要的资产，期末账面价值较大且占总资产的比重较高。因此，我们将金种子酒存货的存在、计价和分摊识别为关键审计事项。2、审计应对
我们对存货的存在、计价和分摊执行的审计程序主要包括：
（1）获取金种子酒生产和仓储相关的内部控制制度，了解和评价内部控制设计的合理性，并测试关键控制执行的有效性；
（2）获取金种子酒盘点计划，并制定存货监盘计划，明确存货监盘的目标、范围和时间安排，对金种子酒存货实施监盘程序。在监盘过程中，我们通过采取抽样的方式对金种子酒存货进行抽盘，评价金种子酒管理层（以下简称管理层）用以记录和控制存货盘点结果的程序的适当性；
（3）了解金种子酒的成本核算方法，获取并检查原材料、库存商品收发存记录，对原材料、库存商品实施计价测试，评价金种子酒期末存货金额的准确性；
（4）了解金种子酒存货跌价准备的计提方法，评价计提方法的适当性，并对存货跌价准备的计提进行复核，评价管理层有关存货跌价准备金额判断的准确性；
（5）执行截止测试，检查期后出入库情况，检查存货是否计入了恰当的会计期间。
四、其他信息
金种子酒管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括金种子酒2022年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
金种子酒管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估金种子酒的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算金种子酒、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督金种子酒的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金种子酒持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务
报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金种子酒不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就金种子酒中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
（此页无正文，为安徽金种子酒业股份有限公司容诚审字[2023]230Z0929号报告之签字盖章页。）
| 容诚会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师： 齐利平（项目合伙人） 中国注册会计师： 孙青 | |
| 中国·北京 | 中国注册会计师： 杜杰 | |
| 2023年04月26日 |
二、 财务报表
合并资产负债表2022年12月31日编制单位:安徽金种子酒业股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 510,641,096.39 | 887,668,548.00 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 102,675,674.78 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 七、5 | 80,344,350.14 | 143,475,217.52 |
| 应收款项融资 | 七、6 | 145,100,697.74 | 80,341,086.14 |
| 预付款项 | 七、7 | 33,498,049.58 | 25,986,669.87 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 1,176,962.13 | 1,585,100.12 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 1,328,567,555.88 | 1,341,851,967.67 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 14,252,882.58 | 33,903,388.76 |
| 流动资产合计 | 2,113,581,594.44 | 2,617,487,652.86 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 4,726,509.81 | 4,486,525.00 |
| 其他权益工具投资 | 七、18 | 114,000,000.00 | 113,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、20 | 95,975,086.31 | 99,237,894.44 |
| 固定资产 | 七、21 | 640,698,393.11 | 640,171,126.70 |
| 在建工程 | 七、22 | 169,545,191.12 | 123,217,248.47 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 七、26 | 252,372,351.32 | 261,865,910.61 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 七、30 | 3,602,879.42 | 6,189,438.68 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 119,920.00 | |
| 非流动资产合计 | 1,280,920,411.09 | 1,248,288,063.90 | |
| 资产总计 | 3,394,502,005.53 | 3,865,775,716.76 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 29,140,166.66 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 220,000.00 | 140,900,400.00 |
| 应付账款 | 七、36 | 329,723,856.24 | 511,290,707.82 |
| 预收款项 | 七、37 | 3,845,346.55 | 1,002,560.09 |
| 合同负债 | 七、38 | 110,234,196.96 | 97,766,715.71 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 27,196,205.82 | 27,561,161.95 |
| 应交税费 | 七、40 | 47,205,626.56 | 45,337,602.20 |
| 其他应付款 | 七、41 | 111,355,983.24 | 115,010,937.89 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 七、44 | 14,330,445.60 | 12,709,672.94 |
| 流动负债合计 | 673,251,827.63 | 951,579,758.60 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 138,780,815.29 | 142,587,639.48 |
| 递延所得税负债 | 七、30 | 27,712,500.00 | 27,714,172.86 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 166,493,315.29 | 170,301,812.34 | |
| 负债合计 | 839,745,142.92 | 1,121,881,570.94 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 657,796,824.00 | 657,796,824.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 1,174,961,782.84 | 1,174,961,782.84 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七、57 | 83,137,500.00 | 82,387,500.00 |
| 专项储备 | 七、58 | 23,872,596.77 | 27,672,351.23 |
| 盈余公积 | 七、59 | 122,917,310.76 | 122,917,310.76 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 482,343,023.80 | 669,465,045.57 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,545,029,038.17 | 2,735,200,814.40 | |
| 少数股东权益 | 9,727,824.44 | 8,693,331.42 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,554,756,862.61 | 2,743,894,145.82 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,394,502,005.53 | 3,865,775,716.76 |
公司负责人：何秀侠主管会计工作负责人：金昊会计机构负责人：杨新平
母公司资产负债表2022年12月31日编制单位:安徽金种子酒业股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 315,345,205.08 | 668,597,284.77 | |
| 交易性金融资产 | 70,501,105.88 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 30,000,000.00 | ||
| 应收账款 | 十七、1 | 7,238.09 | |
| 应收款项融资 | 20,230,000.00 | 16,719,790.20 | |
| 预付款项 | 2,113,185.35 | 4,909,902.36 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 32,859,818.94 | 36,911,956.40 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 1,228,458,142.30 | 1,266,904,945.75 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 5,500,938.53 | 25,162,942.38 | |
| 流动资产合计 | 1,634,507,290.20 | 2,089,715,165.83 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 265,330,079.36 | 265,090,094.55 |
| 其他权益工具投资 | 114,000,000.00 | 113,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 95,975,086.31 | 99,237,894.44 | |
| 固定资产 | 600,351,307.88 | 598,012,119.61 | |
| 在建工程 | 167,762,919.26 | 121,481,207.86 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 237,889,325.50 | 245,469,314.26 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 50,000.00 | ||
| 非流动资产合计 | 1,481,308,718.31 | 1,442,340,630.72 | |
| 资产总计 | 3,115,816,008.51 | 3,532,055,796.55 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 29,140,166.66 | ||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 163,707,152.62 | 316,021,515.23 | |
| 预收款项 | 3,845,346.55 | 1,002,560.09 | |
| 合同负债 | 7,303.74 | ||
| 应付职工薪酬 | 16,171,353.13 | 16,387,344.02 | |
| 应交税费 | 26,628,093.21 | 29,873,157.03 | |
| 其他应付款 | 861,112,581.97 | 931,894,129.48 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 949.49 | ||
| 流动负债合计 | 1,100,612,947.37 | 1,295,178,705.85 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 131,407,753.01 | 132,730,017.88 | |
| 递延所得税负债 | 27,712,500.00 | 27,587,776.48 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 159,120,253.01 | 160,317,794.36 | |
| 负债合计 | 1,259,733,200.38 | 1,455,496,500.21 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 657,796,824.00 | 657,796,824.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,174,897,068.31 | 1,174,897,068.31 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 83,137,500.00 | 82,387,500.00 | |
| 专项储备 | 14,889,326.88 | 20,690,085.75 | |
| 盈余公积 | 122,917,310.76 | 122,917,310.76 | |
| 未分配利润 | -197,555,221.82 | 17,870,507.52 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,856,082,808.13 | 2,076,559,296.34 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,115,816,008.51 | 3,532,055,796.55 | |
公司负责人：何秀侠主管会计工作负责人：金昊会计机构负责人：杨新平
合并利润表2022年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业总收入 | 1,185,751,744.31 | 1,211,286,174.72 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 1,185,751,744.31 | 1,211,286,174.72 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,370,736,556.64 | 1,393,785,260.48 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 872,166,173.81 | 862,450,018.44 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 126,476,894.02 | 136,622,050.81 |
| 销售费用 | 七、63 | 243,847,000.05 | 273,423,844.15 |
| 管理费用 | 七、64 | 118,362,424.20 | 113,840,016.44 |
| 研发费用 | 七、65 | 24,874,322.14 | 30,459,904.50 |
| 财务费用 | 七、66 | -14,990,257.58 | -23,010,573.86 |
| 其中：利息费用 | 237,416.66 | ||
| 利息收入 | 15,304,702.01 | 23,206,382.28 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 12,227,536.45 | 17,544,866.22 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 2,294,331.38 | 9,536,540.55 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 239,984.81 | 86,525.00 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | 1,175,674.78 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | 4,014,203.55 | -5,928,959.51 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | -5,527,312.58 | -7,001,596.67 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | -360,381.81 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -171,976,053.53 | -167,532,942.20 |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 6,341,344.74 | 5,182,759.33 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 740,027.62 | 887,023.78 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -166,374,736.41 | -163,237,206.65 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 19,712,792.34 | 2,231,855.20 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -186,087,528.75 | -165,469,061.85 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -186,087,528.75 | -165,467,900.25 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,161.60 | ||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -187,122,021.77 | -166,407,904.84 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 1,034,493.02 | 938,842.99 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 750,000.00 | 6,075,083.76 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 750,000.00 | 6,075,083.76 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | 750,000.00 | 6,075,083.76 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | 750,000.00 | 6,075,083.76 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -185,337,528.75 | -159,393,978.09 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -186,372,021.77 | -160,332,821.08 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 1,034,493.02 | 938,842.99 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.28 | -0.25 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.28 | -0.25 | |
公司负责人：何秀侠主管会计工作负责人：金昊会计机构负责人：杨新平
母公司利润表2022年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 452,141,469.41 | 497,840,012.95 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 440,510,720.54 | 459,602,887.54 |
| 税金及附加 | 120,491,564.33 | 130,341,576.30 | |
| 销售费用 | 5,087,979.74 | 29,319,247.29 | |
| 管理费用 | 106,507,603.41 | 103,148,202.47 | |
| 研发费用 | 16,921,302.66 | 19,267,721.31 | |
| 财务费用 | -13,701,150.70 | -22,122,508.02 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 13,957,796.82 | 22,151,904.54 | |
| 加：其他收益 | 6,929,034.07 | 4,910,243.54 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 1,095,738.09 | 7,528,038.59 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 86,525.00 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 501,105.88 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 24,550.51 | -19,090.21 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -4,491,946.46 | -4,682,124.41 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -360,381.81 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -220,119,174.36 | -213,839,322.36 | |
| 加：营业外收入 | 5,212,677.82 | 2,726,526.31 | |
| 减：营业外支出 | 644,509.28 | 604,528.72 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -215,551,005.82 | -211,717,324.77 | |
| 减：所得税费用 | -125,276.48 | -1,866,434.23 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -215,425,729.34 | -209,850,890.54 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -215,425,729.34 | -209,850,890.54 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 750,000.00 | 6,075,083.76 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 750,000.00 | 6,075,083.76 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 750,000.00 | 6,075,083.76 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -214,675,729.34 | -203,775,806.78 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.33 | -0.32 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.33 | -0.32 | |
公司负责人：何秀侠主管会计工作负责人：金昊会计机构负责人：杨新平
合并现金流量表2022年1—12月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,417,333,675.21 | 1,326,078,024.56 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 18,904,278.21 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 20,950,335.23 | 30,779,400.90 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,457,188,288.65 | 1,356,857,425.46 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,262,563,109.51 | 1,101,644,669.80 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 253,595,555.69 | 233,772,161.91 | |
| 支付的各项税费 | 181,193,523.21 | 176,430,109.42 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 221,689,349.87 | 301,123,369.71 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,919,041,538.28 | 1,812,970,310.84 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -461,853,249.63 | -456,112,885.38 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 101,500,000.00 | 365,184,128.18 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,230,021.35 | 9,450,015.55 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 88,415.65 | 796,269.77 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 15,304,702.01 | 23,206,382.28 |
| 投资活动现金流入小计 | 120,123,139.01 | 398,636,795.78 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 67,839,897.99 | 64,119,107.39 | |
| 投资支付的现金 | 4,400,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 67,839,897.99 | 68,519,107.39 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 52,283,241.02 | 330,117,688.39 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 28,902,750.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 42,680,400.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 71,583,150.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 24,900,400.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 24,900,400.00 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 71,583,150.00 | -24,900,400.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -337,986,858.61 | -150,895,596.99 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 844,391,947.00 | 995,287,543.99 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 506,405,088.39 | 844,391,947.00 | |
公司负责人：何秀侠主管会计工作负责人：金昊会计机构负责人：杨新平
母公司现金流量表2022年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 472,434,591.78 | 579,405,532.26 | |
| 收到的税费返还 | 18,904,278.21 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 17,072,904.39 | 28,358,398.22 | |
| 经营活动现金流入小计 | 508,411,774.38 | 607,763,930.48 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 463,271,484.30 | 663,155,918.66 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 164,693,401.38 | 162,711,924.54 | |
| 支付的各项税费 | 124,031,893.75 | 128,714,942.00 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 105,645,108.84 | 115,551,669.07 | |
| 经营活动现金流出小计 | 857,641,888.27 | 1,070,134,454.27 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -349,230,113.89 | -462,370,523.79 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 70,000,000.00 | 326,684,128.18 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,356,859.16 | 7,441,513.59 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 792,734.67 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 13,957,796.82 | 22,151,904.54 | |
| 投资活动现金流入小计 | 85,314,655.98 | 357,070,280.98 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 118,239,371.78 | 56,466,131.68 | |
| 投资支付的现金 | 4,400,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 118,239,371.78 | 60,866,131.68 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -32,924,715.80 | 296,204,149.30 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 28,902,750.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 28,902,750.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | |||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 28,902,750.00 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -353,252,079.69 | -166,166,374.49 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 668,597,284.77 | 834,763,659.26 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 315,345,205.08 | 668,597,284.77 | |
公司负责人：何秀侠主管会计工作负责人：金昊会计机构负责人：杨新平
合并所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 657,796,824.00 | 1,174,961,782.84 | 82,387,500.00 | 27,672,351.23 | 122,917,310.76 | 669,465,045.57 | 2,735,200,814.40 | 8,693,331.42 | 2,743,894,145.82 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 657,796,824.00 | 1,174,961,782.84 | 82,387,500.00 | 27,672,351.23 | 122,917,310.76 | 669,465,045.57 | 2,735,200,814.40 | 8,693,331.42 | 2,743,894,145.82 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 750,000.00 | -3,799,754.46 | -187,122,021.77 | -190,171,776.23 | 1,034,493.02 | -189,137,283.21 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 750,000.00 | -187,122,021.77 | -186,372,021.77 | 1,034,493.02 | -185,337,528.75 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -3,799,754.46 | -3,799,754.46 | -3,799,754.46 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 2,484,248.68 | 2,484,248.68 | 2,484,248.68 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 6,284,003.14 | 6,284,003.14 | 6,284,003.14 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 657,796,824.00 | 1,174,961,782.84 | 83,137,500.00 | 23,872,596.77 | 122,917,310.76 | 482,343,023.80 | 2,545,029,038.17 | 9,727,824.44 | 2,554,756,862.61 |
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 657,796,824.00 | 1,174,961,782.84 | 92,996,544.42 | 26,295,205.55 | 122,917,310.76 | 819,188,822.23 | 2,894,156,489.80 | 7,754,488.43 | 2,901,910,978.23 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 657,796,824.00 | 1,174,961,782.84 | 92,996,544.42 | 26,295,205.55 | 122,917,310.76 | 819,188,822.23 | 2,894,156,489.80 | 7,754,488.43 | 2,901,910,978.23 | ||||||
| 三、本期增减变动金额 | -10,609,044.42 | 1,377,145.68 | -149,723,776.66 | -158,955,675.40 | 938,842.99 | -158,016,832.41 | |||||||||
| （减少以“－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 6,075,083.76 | -166,407,904.84 | -160,332,821.08 | 938,842.99 | -159,393,978.09 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有 |
| 者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -16,684,128.18 | 16,684,128.18 | |||||||||||||
| 1．资本公积 |
| 转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -16,684,128.18 | 16,684,128.18 | |||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | 1,377,145.68 | 1,377,145.68 | 1,377,145.68 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 2,318,595.91 | 2,318,595.91 | 2,318,595.91 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 941,450.23 | 941,450.23 | 941,450.23 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 657,796,824.00 | 1,174,961,782.84 | 82,387,500.00 | 27,672,351.23 | 122,917,310.76 | 669,465,045.57 | 2,735,200,814.40 | 8,693,331.42 | 2,743,894,145.82 |
公司负责人：何秀侠主管会计工作负责人：金昊会计机构负责人：杨新平
母公司所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 657,796,824.00 | 1,174,897,068.31 | 82,387,500.00 | 20,690,085.75 | 122,917,310.76 | 17,870,507.52 | 2,076,559,296.34 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 657,796,824.00 | 1,174,897,068.31 | 82,387,500.00 | 20,690,085.75 | 122,917,310.76 | 17,870,507.52 | 2,076,559,296.34 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 750,000.00 | -5,800,758.87 | -215,425,729.34 | -220,476,488.21 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 750,000.00 | -215,425,729.34 | -214,675,729.34 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | -5,800,758.87 | -5,800,758.87 | |||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 5,800,758.87 | 5,800,758.87 |
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 657,796,824.00 | 1,174,897,068.31 | 83,137,500.00 | 14,889,326.88 | 122,917,310.76 | -197,555,221.82 | 1,856,082,808.13 |
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 657,796,824.00 | 1,174,897,068.31 | 92,996,544.42 | 21,076,088.19 | 122,917,310.76 | 211,037,269.88 | 2,280,721,105.56 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 657,796,824.00 | 1,174,897,068.31 | 92,996,544.42 | 21,076,088.19 | 122,917,310.76 | 211,037,269.88 | 2,280,721,105.56 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -10,609,044.42 | -386,002.44 | -193,166,762.36 | -204,161,809.22 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 6,075,083.76 | -209,850,890.54 | -203,775,806.78 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -16,684,128.18 | 16,684,128.18 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -16,684,128.18 | 16,684,128.18 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | -386,002.44 | -386,002.44 | |||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 386,002.44 | 386,002.44 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 657,796,824.00 | 1,174,897,068.31 | 82,387,500.00 | 20,690,085.75 | 122,917,310.76 | 17,870,507.52 | 2,076,559,296.34 |
公司负责人：何秀侠主管会计工作负责人：金昊会计机构负责人：杨新平
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
安徽金种子酒业股份有限公司（原安徽金牛实业股份有限公司，以下简称“本公司”或“公司”）是经安徽省人民政府皖政秘[1998]89号文批准，由安徽金种子集团有限公司作为独家发起人，通过募集方式设立的股份有限公司。1998年7月2日，经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]181号、182号文批准，公司向社会公开发行社会公众股6,500万股，并于1998年7月23日在安徽省工商行政管理局办理了注册登记。1998年8月12日，公司A股股票在上海证券交易所挂牌交易。
2000年6月，公司以1999年末19,000万股为基数，向全体股东每10股送2股，并用资本公积每10股转增5股，送转股后公司股本为32,300万股。2001年1月公司向全体股东配售2,340万股，变更后公司股本为34,640万股。2006年6月，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权（2006）617号文批复，本公司以评估值为117,848,748.35元的低效资产和安徽金种子集团有限公司对本公司的非经营性资金占款52,651,547.53元合计170,500,295.88元，定向回购安徽金种子集团有限公司所持本公司的非流通股股份，共计减少安徽金种子集团有限公司所持本公司8,567.85万股。回购股份后，本公司股本变更为26,072.15万股。
2006年7月，经安徽省工商行政管理局皖名变核内字[2006]第329号文核准，公司名称由安徽金牛实业股份有限公司变更为安徽金种子酒业股份有限公司。
2010年4月27日，经公司股东大会决议以2009年12月31日总股本26,072.15万股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增10股，变更后的股本为52,144.29万股。均为无限售条件流通股。
2010年4月6日，经公司第一次临时股东大会决议，并于2010年11月12日经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1605号《关于核准安徽金种子酒业股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股股票3,433.21万股，变更后股本为55,577.50万股。
2017年12月22日，经公司第四次临时股东大会决议，并于2018年10月30日经中国证券监督管理委员会《关于核准安徽金种子酒业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2018]1633号）的核准，2019年4月公司非公开发行人民币普通股10,202.18万股，变更后股本为65,779.68万股。
本公司法定代表人：何秀侠；本公司总部的经营地址：安徽省阜阳市河滨路302号。
本公司主要经营范围为：白酒和其他酒生产；普通货运（按许可证有效期限经营）；包装材料加工、制造与销售；生产酒类所需原辅材料收购；自营和代理各类商品和技术进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
财务报告批准报出日：本财务报表业经公司董事会于2023年4月26日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
（1）本报告期末纳入合并范围的子公司
| 序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例（%） | |
| 直接 | 间接 | |||
| 1 | 安徽金太阳生化药业有限公司 | 金太阳药业 | 92.00 | — |
| 1-1 | 安徽金太阳医药经营有限公司 | 医药经营 | — | 100.00 |
| 2 | 阜阳金种子馥合香酒业营销有限公司 | 阜阳馥合香 | 66.67 | 33.33 |
| 3 | 安徽中酒酒业有限公司 | 中酒酒业 | 90.00 | 10.00 |
| 4 | 阜阳金种子酒业销售有限公司 | 阜阳销售 | 100.00 | — |
| 5 | 安徽颍上县金种子酒业有限公司 | 颍上酒业 | 100.00 | — |
| 6 | 太和县金种子酒业销售有限公司 | 太和金种子 | 100.00 | — |
| 7 | 安徽金之晟传媒有限公司 | 金之晟传媒 | 100.00 | — |
| 8 | 安徽大金健康酒业有限公司 | 大金健康 | 100.00 | — |
| 9 | 安徽金种子物联科技有限公司 | 物联科技 | 100.00 | — |
上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见附注三、6（6）。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见附注三、6（6）。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
（3）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（4）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（6）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的
净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A.应收款项
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合1商业承兑汇票
应收票据组合2银行承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合1应收外部客户
应收账款组合2应收合并范围内关联方客户
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1应收其他款项
其他应收款组合2应收合并范围内关联方款项
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收款项融资确定组合的依据如下：
应收款项融资组合1应收客户款项
应收款项融资组合2银行承兑汇票
对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
合同资产确定组合的依据如下：
合同资产组合1应收外部客户
合同资产组合2应收合并范围内关联方客户
对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
长期应收款确定组合的依据如下：
长期应收款组合1应收外部客户
长期应收款组合2应收合并范围内关联方客户
对于划分为组合1的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合2的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
B.债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项
或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见附注五、10
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见附注五、10
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
见附注五、10
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见附注五、10
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
（3）列报
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持
有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注三、15。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、30。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见附注五、30。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋、建筑物 | 25—45 | 5.00 | 2.11—3.80 |
| 土地使用权 | 50 | — | 2.00 |
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 25-45 | 5.00 | 2.11-3.80 |
| 机械设备 | 年限平均法 | 14 | 5.00 | 6.79 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 14-18 | 5.00 | 5.28-6.79 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 12 | 5.00 | 7.92 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 8 | 5.00 | 11.88 |
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 法定使用权 |
| 计算机软件 | 5年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
见附注五、16
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
以现金结算的股份支付
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
以权益结算的股份支付
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。
销售退回条款对于附有销售退回条款的销售，公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而与其有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。
质保义务根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。主要责任人与代理人本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。应付客户对价合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。客户未行使的合同权利本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。合同变更本公司与客户之间的建造合同发生合同变更时：
①如果合同变更增加了可明确区分的建造服务及合同价款，且新增合同价款反映了新增建造服务单独售价的，本公司将该合同变更作为一份单独的合同进行会计处理；
②如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间可明确区分的，本公司将其视为原合同终止，同时，将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理；
③如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间不可明确区分，本公司将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理，由此产生的对已确认收入的影响，在合同变更日调整当期收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
（1）租赁的识别
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
（2）单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：①承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；②该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
（3）本公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
①使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；
? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
? 承租人发生的初始直接费用；
? 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见附注三、27。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。
②租赁负债
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:
? 固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
? 购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
? 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
（4）本公司作为出租人的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
①经营租赁
本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
在租赁期开始日，本公司按照租赁资产公允价值与租赁收款额按市场利率折现的现值两者孰低确认收入，并按照租赁资产账面价值扣除未担保余值的现值后的余额结转销售成本，收入和销售成本的差额作为销售损益。
（5）租赁变更的会计处理
①租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
②租赁变更未作为一项单独租赁
A.本公司作为承租人
在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：
? 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；
? 其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。
B.本公司作为出租人
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
（6）售后租回
本公司按照附注三、27的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
①本公司作为卖方（承租人）
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照附注三、10对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
②本公司作为买方（出租人）
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照附注三、10对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并对资产出租进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 自2022年1月1日起执行《企业会计准则解释第15号》中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或 | 2022年11月18日第七届董事会第一次会议、第七届监事会第一次会议审议通过 | 执行解释15号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。 |
| 副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”的规定 | ||
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税销售收入 | 13%、9%、6%、5% |
| 消费税 | 白酒销售额 | 20% |
| 消费税（从量计征） | 白酒销售数量 | 1元/公斤 |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 应缴流转税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
公司的子公司金太阳药业通过安徽省2022年10月18日获得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GR202234003060，自2022年1月1日起至2024年12月31日止，享受国家高新技术企业所得税优惠政策，按15%的税率征收企业所得税。依据《中华人民共和国企业所得税法》第三十条、《中华人民共和国企业所得税实施条例》第九十五条、《企业研究开发费用税前扣除管理办法（试行）》规定，本公司及子公司金太阳药业符合加计扣除条件的研究开发费用在计算应纳税所得额时享受加计扣除优惠。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 5,768.04 | 486,413.01 |
| 银行存款 | 510,325,060.45 | 843,928,290.50 |
| 其他货币资金 | 310,267.90 | 43,253,844.49 |
| 合计 | 510,641,096.39 | 887,668,548.00 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | ||
| 存放财务公司存款 |
其他说明
（1）其他货币资金中220,000.00元系子公司为开立银行承兑汇票存入的保证金，银行存款中存在4,016,008.00元冻结资金。除此之外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项；
（2）货币资金期末较期初下降42.47%，主要系公司按约定支付供应商货款及承兑应付票据所致。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 102,675,674.78 | |
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | 102,675,674.78 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 102,675,674.78 | |
其他说明：
√适用 □不适用
交易性金融资产期末较期初下降100.00%，主要系理财产品到期赎回后未购买新的理财产品所致。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 76,661,957.55 |
| 1年以内小计 | 76,661,957.55 |
| 1至2年 | 4,198,562.89 |
| 2至3年 | 4,396,216.30 |
| 3年以上 | 74,459,827.87 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 159,716,564.61 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 655,382.88 | 0.29 | 655,382.88 | 100.00 | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 安徽颜氏实业有限公司 | 655,382.88 | 0.29 | 655,382.88 | 100.00 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 159,716,564.61 | 100.00 | 79,372,214.47 | 49.70 | 80,344,350.14 | 226,246,607.51 | 99.71 | 82,771,389.99 | 36.58 | 143,475,217.52 |
| 其中： | ||||||||||
| 1.应收外部客户组合 | 159,716,564.61 | 100.00 | 79,372,214.47 | 49.70 | 80,344,350.14 | 226,246,607.51 | 99.71 | 82,771,389.99 | 36.58 | 143,475,217.52 |
| 合计 | 159,716,564.61 | 100.00 | 79,372,214.47 | 49.70 | 80,344,350.14 | 226,901,990.39 | 100.00 | 83,426,772.87 | 36.77 | 143,475,217.52 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：1.应收外部客户组合
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 76,661,957.55 | 3,833,097.87 | 5.00 |
| 1-2年 | 4,198,562.89 | 419,856.29 | 10.00 |
| 2-3年 | 4,396,216.30 | 659,432.44 | 15.00 |
| 3年以上 | 74,459,827.87 | 74,459,827.87 | 100.00 |
| 合计 | 159,716,564.61 | 79,372,214.47 | 49.70 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见本节五、10。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | 655,382.88 | 655,382.88 | ||||
| 组合1：应收外部客户组合 | 82,771,389.99 | -3,399,175.52 | 79,372,214.47 | |||
| 合计 | 83,426,772.87 | -3,399,175.52 | 655,382.88 | 79,372,214.47 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 国药集团国瑞药业有限公司 | 13,706,000.00 | 8.58 | 685,300.00 |
| 天津天药医药科技有限公司 | 5,694,000.00 | 3.57 | 284,700.00 |
| 安徽天韵商贸有限公司 | 4,033,720.00 | 2.53 | 201,686.00 |
| 安徽美通达文化传播有限公司 | 3,900,000.00 | 2.44 | 3,900,000.00 |
| 重庆迪康长江制药有限公司 | 3,301,884.15 | 2.07 | 165,094.21 |
| 合计 | 30,635,604.15 | 19.19 | 5,236,780.21 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
应收账款期末较期初下降44.00%，主要系公司严格审核客户信用，减少赊销所致。
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 145,100,697.74 | 80,341,086.14 |
| 应收账款 |
| 合计 | 145,100,697.74 | 80,341,086.14 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
应收款项融资期末较期初增加80.61%，主要系公司本期收到客户使用银行承兑汇票结算的货款增加，期末持有的银行承兑汇票较多所致。
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 32,410,375.21 | 96.75 | 24,595,405.54 | 94.65 |
| 1至2年 | 1,068,059.10 | 3.19 | 1,391,264.33 | 5.35 |
| 2至3年 | 19,615.27 | 0.06 | ||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 33,498,049.58 | 100.00 | 25,986,669.87 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
□适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 阜阳市颍州区依亩田家庭农场 | 1,753,681.85 | 5.24 |
| 安徽阜阳新特药业有限责任公司 | 1,391,807.40 | 4.15 |
| 山东鲁抗医药股份有限公司 | 1,169,667.00 | 3.49 |
| 广东赛烽医药科技有限公司 | 1,000,000.00 | 2.99 |
| 沈阳中诺医药有限公司 | 920,336.00 | 2.75 |
| 合计 | 6,235,492.25 | 18.62 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 1,176,962.13 | 1,585,100.12 |
| 合计 | 1,176,962.13 | 1,585,100.12 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 370,584.40 |
| 1年以内小计 | 370,584.40 |
| 1至2年 | 753,025.37 |
| 2至3年 | 173,157.79 |
| 3年以上 | 2,736,519.73 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 4,033,287.29 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股权转让款 | 2,395,410.58 | 2,395,410.58 |
| 保证金 | 441,605.00 | 1,115,870.33 |
| 备用金 | 244,231.13 | 154,027.88 |
| 押金及其他 | 952,040.58 | 735,761.64 |
| 合计 | 4,033,287.29 | 4,401,070.43 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 420,559.73 | 2,395,410.58 | 2,815,970.31 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 40,354.85 | 40,354.85 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 | 460,914.58 | 2,395,410.58 | 2,856,325.16 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转 | 转销或核 | 其他变动 | |||
| 回 | 销 | |||||
| 1.应收外部客户 | 2,815,970.31 | 40,354.85 | 2,856,325.16 | |||
| 合计 | 2,815,970.31 | 40,354.85 | 2,856,325.16 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 鑫谷光电股份有限公司 | 股权转让款 | 2,395,410.58 | 3年以上 | 59.39 | 2,395,410.58 |
| 北京京东世纪贸易有限公司 | 保证金 | 200,000.00 | 1-2年 | 4.96 | 20,000.00 |
| 阜阳民用航空中心 | 保证金 | 100,000.00 | 1-2年 | 2.48 | 10,000.00 |
| 京东醉三秋白酒旗舰店 | 押金 | 100,000.00 | 1-2年 | 2.48 | 10,000.00 |
| 江苏京东信息技术有限公司 | 保证金 | 100,000.00 | 3年以上 | 2.48 | 100,000.00 |
| 合计 | / | 2,895,410.58 | / | 71.79 | 2,535,410.58 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 73,933,521.11 | 73,933,521.11 | 74,374,362.64 | 74,374,362.64 | ||
| 在产品 | 56,085,997.93 | 56,085,997.93 | 37,157,711.90 | 37,157,711.90 | ||
| 库存商品 | 80,595,507.23 | 7,106,944.55 | 73,488,562.68 | 75,617,983.19 | 6,694,990.31 | 68,922,992.88 |
| 周转材料 | 17,489,605.41 | 2,851,984.93 | 14,637,620.48 | 12,032,624.52 | 2,273,987.24 | 9,758,637.28 |
| 半成品 | 1,110,421,853.68 | 1,110,421,853.68 | 1,151,638,262.97 | 1,151,638,262.97 | ||
| 合计 | 1,338,526,485.36 | 9,958,929.48 | 1,328,567,555.88 | 1,350,820,945.22 | 8,968,977.55 | 1,341,851,967.67 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 6,694,990.31 | 3,952,480.28 | 3,540,526.04 | 7,106,944.55 | ||
| 周转材料 | 2,273,987.24 | 1,214,316.61 | 636,318.92 | 2,851,984.93 | ||
| 合计 | 8,968,977.55 | 5,166,796.89 | 4,176,844.96 | 9,958,929.48 | ||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 留抵税款 | 14,252,882.58 | 33,903,388.76 |
| 合计 | 14,252,882.58 | 33,903,388.76 |
其他说明
其他流动资产期末较期初下降57.96%，报告期办理增值税留抵退税并成功收到退还的留抵税额所致。
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 安徽金汇达网络科技有限公司 | 4,486,525.00 | 239,984.81 | 4,726,509.81 | ||||||||
| 安徽融曜药业有限公司 | 2,450,000.00 | 2,450,000.00 | |||||||||
| 小计 | 4,486,525.00 | 2,450,000.00 | 2,450,000.00 | 239,984.81 | 4,726,509.81 | ||||||
| 合计 | 4,486,525.00 | 2,450,000.00 | 2,450,000.00 | 239,984.81 | 4,726,509.81 | ||||||
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 上市权益工具投资 | ||
| 非上市权益工具投资 | 114,000,000.00 | 113,000,000.00 |
| 合计 | 114,000,000.00 | 113,000,000.00 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 安徽国祯集团股份有限公司 | 110,850,000.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 103,222,627.70 | 14,509,900.00 | 117,732,527.70 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 103,222,627.70 | 14,509,900.00 | 117,732,527.70 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 12,949,714.80 | 5,544,918.46 | 18,494,633.26 | |
| 2.本期增加金额 | 2,971,474.59 | 291,333.54 | 3,262,808.13 | |
| （1）计提或摊销 | 2,971,474.59 | 291,333.54 | 3,262,808.13 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 15,921,189.39 | 5,836,252.00 | 21,757,441.39 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 87,301,438.31 | 8,673,648.00 | 95,975,086.31 | |
| 2.期初账面价值 | 90,272,912.90 | 8,964,981.54 | 99,237,894.44 | |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 640,698,393.11 | 640,171,126.70 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 640,698,393.11 | 640,171,126.70 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 专用设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 627,450,379.98 | 63,340,987.29 | 153,773,609.08 | 7,858,285.40 | 47,762,298.04 | 900,185,559.79 |
| 2.本期增加金额 | 21,374,151.86 | 4,878,299.37 | 9,445,674.48 | 585,132.81 | 2,721,948.42 | 39,005,206.94 |
| （1）购置 | 993,825.37 | 1,592,027.69 | 6,681,171.83 | 585,132.81 | 2,299,239.96 | 12,151,397.66 |
| （2）在建工程转入 | 20,380,326.49 | 3,286,271.68 | 2,764,502.65 | 422,708.46 | 26,853,809.28 | |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 2,445,332.99 | 442,572.65 | 33,217.00 | 2,921,122.64 | ||
| （1）处置或报废 | 2,445,332.99 | 442,572.65 | 33,217.00 | 2,921,122.64 | ||
| 4.期末余额 | 646,379,198.85 | 68,219,286.66 | 162,776,710.91 | 8,410,201.21 | 50,484,246.46 | 936,269,644.09 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 121,418,951.73 | 36,818,225.61 | 60,892,065.21 | 3,555,067.02 | 36,910,127.91 | 259,594,437.48 |
| 2.本期增加金额 | 19,555,615.17 | 3,997,163.87 | 9,214,892.73 | 883,467.81 | 4,318,520.55 | 37,969,660.13 |
| （1）计提 | 19,555,615.17 | 3,997,163.87 | 9,214,892.73 | 883,467.81 | 4,318,520.55 | 37,969,660.13 |
| 3.本期减少金额 | 2,323,066.34 | 420,444.02 | 29,847.57 | 2,773,357.93 | ||
| （1）处置或报废 | 2,323,066.34 | 420,444.02 | 29,847.57 | 2,773,357.93 | ||
| 4.期末余额 | 138,651,500.56 | 40,815,389.48 | 69,686,513.92 | 4,408,687.26 | 41,228,648.46 | 294,790,739.68 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 419,995.61 | 419,995.61 | ||||
| 2.本期增加金额 | 49,158.76 | 270,125.43 | 19,645.32 | 21,586.18 | 360,515.69 | |
| （1）计提 | 49,158.76 | 270,125.43 | 19,645.32 | 21,586.18 | 360,515.69 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 49,158.76 | 690,121.04 | 19,645.32 | 21,586.18 | 780,511.30 | |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 507,727,698.29 | 27,354,738.42 | 92,400,075.95 | 3,981,868.63 | 9,234,011.82 | 640,698,393.11 |
| 2.期初账面价值 | 506,031,428.25 | 26,522,761.68 | 92,461,548.26 | 4,303,218.38 | 10,852,170.13 | 640,171,126.70 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 品控大楼 | 57,578,228.53 | 正在办理中 |
| 1号灌装中心 | 47,078,724.20 | 正在办理中 |
| 培曲存曲楼 | 28,758,267.62 | 正在办理中 |
| 五车间 | 15,226,463.17 | 正在办理中 |
| 六车间 | 15,087,421.62 | 正在办理中 |
| 八车间 | 14,687,020.33 | 正在办理中 |
| 7#车间 | 14,499,700.52 | 正在办理中 |
| 创新发展中心 | 10,672,974.82 | 正在办理中 |
| 勾贮中心 | 10,153,188.28 | 正在办理中 |
| 1#酿造车间 | 9,039,981.54 | 正在办理中 |
| 2#酿造车间 | 9,039,981.54 | 正在办理中 |
| 收酒车间 | 4,406,847.32 | 正在办理中 |
| 五金库 | 2,974,094.35 | 正在办理中 |
| 办公楼 | 2,806,828.51 | 正在办理中 |
| 粉碎楼 | 2,255,455.93 | 正在办理中 |
| 窖泥培养房 | 2,098,370.89 | 正在办理中 |
| 清选楼 | 1,455,183.99 | 正在办理中 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 157,619,970.67 | 108,833,369.12 |
| 工程物资 | 11,925,220.45 | 14,383,879.35 |
| 合计 | 169,545,191.12 | 123,217,248.47 |
其他说明：
√适用 □不适用
在建工程期末较期初增长37.60%，主要系募投项目本期投资增加所致
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 优质基酒酿造技改项目 | 141,354,686.48 | 141,354,686.48 | 94,998,949.87 | 94,998,949.87 | ||
| 营销体系建设项目 | 1,782,271.86 | 1,782,271.86 | 1,736,040.61 | 1,736,040.61 | ||
| 其他项目 | 14,483,012.33 | 14,483,012.33 | 12,098,378.64 | 12,098,378.64 | ||
| 合计 | 157,619,970.67 | 157,619,970.67 | 108,833,369.12 | 108,833,369.12 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 优质基酒酿造技改项目 | 23,168.04 | 9,499.89 | 7,320.95 | 2,685.38 | 14,135.47 | 88.17 | 88.17% | 募集资金、自筹 | ||||
| 营销体系建设项目 | 9,443.8 | 173.6 | 109.28 | 104.65 | 178.23 | 15.57 | 15.57% | 募集资金、自筹 | ||||
| 合计 | 32,611.84 | 9,673.5 | 7,430.23 | 2,790.03 | 14,313.7 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 金属类工程物资 | 11,925,220.45 | 11,925,220.45 | 14,383,879.35 | 14,383,879.35 | ||
| 合计 | 11,925,220.45 | 11,925,220.45 | 14,383,879.35 | 14,383,879.35 |
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 349,801,111.20 | 12,034,450.44 | 361,835,561.64 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,046,531.80 | 1,046,531.80 | |||
| (1)购置 | 1,046,531.80 | 1,046,531.80 | |||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 349,801,111.20 | 13,080,982.24 | 362,882,093.44 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 98,477,342.73 | 1,492,308.30 | 99,969,651.03 | ||
| 2.本期增加金额 | 7,742,280.82 | 2,797,810.27 | 10,540,091.09 | ||
| （1）计提 | 7,742,280.82 | 2,797,810.27 | 10,540,091.09 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 106,219,623.55 | 4,290,118.57 | 110,509,742.12 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 243,581,487.65 | 8,790,863.67 | 252,372,351.32 | ||
| 2.期初账面价值 | 251,323,768.47 | 10,542,142.14 | 261,865,910.61 | ||
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | ||||
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 坏账准备 | 10,935,069.75 | 2,711,140.39 | 10,971,990.71 | 2,720,552.87 |
| 递延收益 | 7,373,062.28 | 1,105,959.34 | 9,857,621.60 | 1,478,643.24 |
| 存货跌价准备 | 629,249.51 | 117,151.18 | 886,765.07 | 186,936.44 |
| 可弥补亏损 | 12,022,040.86 | 1,803,306.13 | ||
| 合计 | 18,937,381.54 | 3,934,250.91 | 33,738,418.24 | 6,189,438.68 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 固定资产一次性纳税扣除 | 2,209,143.25 | 331,371.49 | ||
| 公允价值变动损益 | 1,175,674.78 | 251,672.86 | ||
| 其他权益工具投资评估增值 | 110,850,000.00 | 27,712,500.00 | 109,850,000.00 | 27,462,500.00 |
| 合计 | 113,059,143.25 | 28,043,871.49 | 111,025,674.78 | 27,714,172.86 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 331,371.49 | 3,602,879.42 | 6,189,438.68 | |
| 递延所得税负债 | 331,371.49 | 27,712,500.00 | 27,714,172.86 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 477,908,174.71 | 221,287,375.16 |
| 递延收益 | 131,407,753.01 | 132,730,017.88 |
| 坏账准备 | 71,293,469.88 | 75,270,752.47 |
| 存货跌价准备 | 9,329,679.97 | 8,082,212.48 |
| 合计 | 689,939,077.57 | 437,370,357.99 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 72,412.61 | ||
| 2023年 | |||
| 2024年 | 57,607.60 | 57,607.60 | |
| 2025年 | 1,185,427.19 | 1,185,427.19 | |
| 2026年 | 207,949,886.90 | 219,971,927.76 | |
| 2027年 | 268,715,253.02 | ||
| 合计 | 477,908,174.71 | 221,287,375.16 |
其他说明：
√适用 □不适用
递延所得税资产期末较期初下降41.79%，主要系可抵扣暂时性差异减少所致。
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备工程款 | 119,920.00 | 119,920.00 | ||||
| 合计 | 119,920.00 | 119,920.00 | ||||
其他说明：
其他非流动资产期末较期初大幅下降，报告期预付设备款减少所致。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票贴现本金 | 30,000,000.00 | |
| 减：利息调整 | 859,833.34 | |
| 合计 | 29,140,166.66 |
短期借款分类的说明：
短期借款期末较期初大幅增长，报告期新增票据贴现所致。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 220,000.00 | 140,900,400.00 |
| 合计 | 220,000.00 | 140,900,400.00 |
应付票据期末较期初下降99.84%，报告期使用应付票据结算供应商货款减少，期末开立银行承兑汇票相应减少所致。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 209,116,679.97 | 404,406,062.76 |
| 广告促销费 | 76,328,077.87 | 81,529,928.84 |
| 工程设备款 | 39,209,341.88 | 20,789,478.48 |
| 运费 | 1,775,857.61 | 1,330,131.88 |
| 其他 | 3,293,898.91 | 3,235,105.86 |
| 合计 | 329,723,856.24 | 511,290,707.82 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
应付账款期末较期初下降35.51%，主要系上期备货的材料款到期结算，本期存货余额稳定，未新增备货的材料款所致。
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租金 | 3,845,346.55 | 1,002,560.09 |
| 合计 | 3,845,346.55 | 1,002,560.09 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
预收款项期末较期初大幅增长，主要原因系本期预收租赁款增加所致。
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收商品款 | 110,234,196.96 | 97,766,715.71 |
| 合计 | 110,234,196.96 | 97,766,715.71 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 27,561,161.95 | 225,075,465.70 | 225,440,421.83 | 27,196,205.82 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 28,155,133.86 | 28,155,133.86 | ||
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 27,561,161.95 | 253,230,599.56 | 253,595,555.69 | 27,196,205.82 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 25,073,734.24 | 187,341,542.16 | 185,450,037.55 | 26,965,238.85 |
| 二、职工福利费 | 6,781,557.26 | 6,773,242.26 | 8,315.00 | |
| 三、社会保险费 | 11,366,029.97 | 11,366,029.97 | ||
| 其中：医疗保险费 | 10,569,166.92 | 10,569,166.92 | ||
| 工伤保险费 | 796,863.05 | 796,863.05 | ||
| 生育保险费 | ||||
| 四、住房公积金 | 42,100.00 | 17,710,946.36 | 17,753,046.36 | |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 2,445,327.71 | 1,875,389.95 | 4,098,065.69 | 222,651.97 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 27,561,161.95 | 225,075,465.70 | 225,440,421.83 | 27,196,205.82 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 27,300,990.87 | 27,300,990.87 | ||
| 2、失业保险费 | 854,142.99 | 854,142.99 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 28,155,133.86 | 28,155,133.86 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 6,969,857.16 | 10,943,223.34 |
| 消费税 | 20,916,701.89 | 24,537,462.73 |
| 企业所得税 | 12,357,657.81 | 3,081,389.01 |
| 个人所得税 | 139,389.55 | 24,580.88 |
| 城市维护建设税 | 1,912,477.14 | 2,371,427.23 |
| 土地使用税 | 1,783,901.01 | 1,432,598.12 |
| 教育费附加 | 1,415,379.01 | 1,746,643.87 |
| 房产税 | 1,322,521.81 | 908,791.70 |
| 印花税 | 212,689.96 | 120,659.17 |
| 水利基金 | 149,846.27 | 143,384.77 |
| 其他 | 25,204.95 | 27,441.38 |
| 合计 | 47,205,626.56 | 45,337,602.20 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 111,355,983.24 | 115,010,937.89 |
| 合计 | 111,355,983.24 | 115,010,937.89 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金、押金 | 109,550,904.96 | 112,743,099.60 |
| 其他 | 1,805,078.28 | 2,267,838.29 |
| 合计 | 111,355,983.24 | 115,010,937.89 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 14,330,445.60 | 12,709,672.94 |
| 合计 | 14,330,445.60 | 12,709,672.94 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 142,587,639.48 | 5,040,000.00 | 8,846,824.19 | 138,780,815.29 | |
| 合计 | 142,587,639.48 | 5,040,000.00 | 8,846,824.19 | 138,780,815.29 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 优质基酒酿造技改项目 | 96,753,616.13 | 2,327,839.48 | 94,425,776.65 | 与资产相关 | |||
| 产业搬迁升级改造项目 | 19,488,132.40 | 566,241.12 | 18,921,891.28 | 与资产相关 | |||
| 灌装中心建设项目 | 4,050,000.00 | 135,000.00 | 3,915,000.00 | 与资产相关 | |||
| 品控中心项目技改 | 3,977,083.35 | 138,333.32 | 3,838,750.03 | 与资产相关 | |||
| 双轮驱动战略促进新型工业化发展项目建设奖补（房屋及设备） | 3,107,088.27 | 143,477.64 | 2,963,610.63 | 与资产相关 | |||
| 支持企业设备投资 | 2,940,000.00 | 2,940,000.00 | 与资产相关 |
| 工业强基技术改造项目 | 3,017,277.17 | 334,430.88 | 2,682,846.29 | 与资产相关 | |||
| 小容量注射剂GMP生产线改造升级项目 | 2,597,900.00 | 1,298,950.00 | 1,298,950.00 | 与资产相关 | |||
| 3.1类新药米诺膦酸原料+片剂 | 2,352,943.39 | 359,985.87 | 1,992,957.52 | 与收益相关 | |||
| 固体制剂车间新版GMP改造项目 | 2,193,333.31 | 560,000.00 | 1,633,333.31 | 与资产相关 | |||
| β-胸苷核心专利产业化项目 | 1,563,729.19 | 399,250.00 | 1,164,479.19 | 与资产相关 | |||
| 夏秋茶渥堆成曲混合固态发酵产业化关键技术与应用补贴 | 1,500,331.67 | 1,500,331.67 | 与收益相关 | ||||
| 2020新认定省级智能工厂和数字化车间-酿酒智能工厂 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 鲁索替尼原料药制备关键技术研究及产业化 | 1,100,000.00 | 413,066.66 | 686,933.34 | 与收益相关 | |||
| 优质酒恒温窖藏技改项目 | 416,155.56 | 12,610.76 | 403,544.80 | 与资产相关 | |||
| 购置研发仪器设备补助 | 771,557.12 | 165,824.21 | 605,732.91 | 与资产相关 | |||
| 药品生产线新版GMP改造项目 | 388,878.50 | 81,869.16 | 307,009.34 | 与资产相关 | |||
| 仿制药一致性评价项目 | 409,613.42 | 409,613.42 | 与收益相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 657,796,824.00 | 657,796,824.00 | |||||
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,144,577,503.27 | 1,144,577,503.27 | ||
| 其他资本公积 | 30,384,279.57 | 30,384,279.57 | ||
| 合计 | 1,174,961,782.84 | 1,174,961,782.84 |
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 82,387,500.00 | 1,000,000.00 | 250,000.00 | 750,000.00 | 83,137,500.00 | |||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 82,387,500.00 | 1,000,000.00 | 250,000.00 | 750,000.00 | 83,137,500.00 | |||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | 82,387,500.00 | 1,000,000.00 | 250,000.00 | 750,000.00 | 83,137,500.00 |
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 27,672,351.23 | 2,484,248.68 | 6,284,003.14 | 23,872,596.77 |
| 合计 | 27,672,351.23 | 2,484,248.68 | 6,284,003.14 | 23,872,596.77 |
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 122,917,310.76 | 122,917,310.76 | ||
| 合计 | 122,917,310.76 | 122,917,310.76 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 669,465,045.57 | 819,188,822.23 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 669,465,045.57 | 819,188,822.23 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -187,122,021.77 | -166,407,904.84 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 加：其他综合收益转入 | 16,684,128.18 | |
| 期末未分配利润 | 482,343,023.80 | 669,465,045.57 |
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,167,413,106.09 | 863,964,395.66 | 1,196,350,529.46 | 854,150,983.35 |
| 其他业务 | 18,338,638.22 | 8,201,778.15 | 14,935,645.26 | 8,299,035.09 |
| 合计 | 1,185,751,744.31 | 872,166,173.81 | 1,211,286,174.72 | 862,450,018.44 |
(2). 营业收入扣除情况表
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 118,575.17 | 121,128.62 | ||
| 营业收入扣除项目合计金额 | 1,833.86 | 1,493.56 | ||
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重（%） | 1.55% | / | 1.23% | / |
| 一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
| 1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 1,833.86 | 销售材料、房屋租赁、销售副产品等收入。 | 1,493.56 | 销售材料、房屋租赁、销售副产品等收入。 |
| 2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。 | ||||
| 3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。 | ||||
| 4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。 | ||||
| 5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。 | ||||
| 6. 未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。 | ||||
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 1,833.86 | 1,493.56 | ||
| 二、不具备商业实质的收入 | ||||
| 1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。 | ||||
| 2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。 | ||||
| 3.交易价格显失公允的业务产生的收入。 | ||||
| 4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。 | ||||
| 5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。 | ||||
| 6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。 | ||||
| 不具备商业实质的收入小计 | ||||
| 三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入 | ||||
| 营业收入扣除后金额 | 116,741.31 | 119,635.06 |
(3). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(4). 履约义务的说明
√适用 □不适用
对于销售商品类交易，本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务。
(5). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 97,281,520.35 | 106,732,459.70 |
| 城市维护建设税 | 9,250,959.62 | 10,150,883.93 |
| 教育费附加 | 6,753,699.37 | 7,394,191.69 |
| 房产税 | 4,378,288.58 | 3,585,193.69 |
| 土地使用税 | 7,135,604.03 | 7,159,091.69 |
| 车船使用税 | 7,505.52 | 20,027.80 |
| 印花税 | 637,381.48 | 519,328.93 |
| 水利基金 | 1,024,083.23 | 1,045,479.45 |
| 环境保护税 | 7,851.84 | 15,393.93 |
| 合计 | 126,476,894.02 | 136,622,050.81 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 68,487,646.49 | 54,737,292.68 |
| 广告费 | 66,882,815.89 | 70,941,225.48 |
| 促销费用 | 64,220,275.41 | 86,056,144.72 |
| 兑奖费用 | 17,465,151.35 | 36,080,207.85 |
| 差旅费 | 10,654,457.08 | 9,072,587.19 |
| 电商费用 | 2,492,337.10 | 2,202,259.88 |
| 业务招待费 | 2,442,422.13 | 6,147,189.58 |
| 其他 | 11,201,894.60 | 8,186,936.77 |
| 合计 | 243,847,000.05 | 273,423,844.15 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 65,281,330.27 | 62,171,479.28 |
| 折旧及摊销 | 25,621,902.68 | 24,543,436.01 |
| 办公费 | 7,505,925.64 | 6,223,134.49 |
| 聘请中介机构费 | 4,039,590.90 | 2,029,655.29 |
| 修理费 | 2,293,884.62 | 1,664,044.81 |
| 安全基金 | 2,502,142.56 | 2,355,899.32 |
| 业务招待费 | 1,813,616.89 | 3,630,663.59 |
| 差旅费 | 858,357.26 | 1,050,909.50 |
| 运杂费 | 790,385.04 | 594,085.95 |
| 其他 | 7,655,288.34 | 9,576,708.20 |
| 合计 | 118,362,424.20 | 113,840,016.44 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接材料费 | 11,240,334.96 | 12,504,867.96 |
| 直接人工费 | 8,127,886.30 | 7,508,055.02 |
| 委托外部研发费用 | 1,904,811.31 | 6,135,000.00 |
| 折旧与摊销 | 888,918.19 | 1,090,644.65 |
| 技术服务费 | 342,451.16 | 970,873.79 |
| 其他 | 2,369,920.22 | 2,250,463.08 |
| 合计 | 24,874,322.14 | 30,459,904.50 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | -15,067,285.35 | -23,206,382.28 |
| 银行手续费等 | 77,027.77 | 195,808.42 |
| 合计 | -14,990,257.58 | -23,010,573.86 |
其他说明：
财务费用本期较上期增长34.85%，报告期货币资金减少，存款利息减少所致。
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、计入其他收益的政府补助 | 12,211,749.67 | 17,523,070.05 |
| 其中：与递延收益相关的政府补助 | 6,163,826.57 | 4,345,586.24 |
| 与递延收益相关的政府补助 | 2,682,997.62 | 10,428,333.41 |
| 直接计入当期损益的政府补助 | 3,364,925.48 | 2,749,150.40 |
| 二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目 | 15,786.78 | 21,796.17 |
| 其中：个税扣缴税款手续费 | 15,786.78 | 21,796.17 |
| 合计 | 12,227,536.45 | 17,544,866.22 |
其他说明：
其他收益本期较上期下降30.31%，主要系递延收益摊销减少所致。
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 239,984.81 | 86,525.00 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 2,054,346.57 | 8,982,015.55 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 468,000.00 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 2,294,331.38 | 9,536,540.55 |
其他说明：
投资收益本期较上期下降75.94%，报告期理财产品到期赎回后未购买新的理财产品，理财收益减少所致。
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 1,175,674.78 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 1,175,674.78 |
其他说明：
公允价值变动收益本期较上期大幅下降，报告期理财产品到期赎回后未购买新的理财产品。
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 4,054,558.40 | -5,891,200.20 |
| 其他应收款坏账损失 | -40,354.85 | -37,759.31 |
| 合计 | 4,014,203.55 | -5,928,959.51 |
其他说明：
信用减值损失本期较上期大幅减少，主要系应收账款余额减少，计提的信用减值损失相应减少所致。
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -5,166,796.89 | 7,001,596.67 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | -360,515.69 | |
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -5,527,312.58 | -7,001,596.67 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失 | -360,381.81 | |
| 其中：固定资产 | -360,381.81 | |
| 无形资产 | ||
| 合计 | -360,381.81 |
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 65,179.14 | 65,179.14 | |
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 724,500.00 | ||
| 赔偿款 | 3,523,902.15 | 2,007,621.49 | 3,523,902.15 |
| 往来款核销 | 2,365,276.69 | 1,552,701.39 | 2,365,276.69 |
| 其他 | 386,986.76 | 897,936.45 | 386,986.76 |
| 合计 | 6,341,344.74 | 5,182,759.33 | 6,341,344.74 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 124,528.20 | 312,993.61 | 124,528.20 |
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 365,658.39 | 238,000.00 | 365,658.39 |
| 其他 | 249,841.03 | 336,030.17 | 249,841.03 |
| 合计 | 740,027.62 | 887,023.78 | 740,027.62 |
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 17,377,905.94 | 2,679,987.68 |
| 递延所得税费用 | 2,334,886.40 | -448,132.48 |
| 合计 | 19,712,792.34 | 2,231,855.20 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -166,374,736.41 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -41,593,684.10 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,351,490.69 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,072,078.05 |
| 非应税收入的影响 | — |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 5,746,714.02 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -855,699.58 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 62,061,008.89 |
| 研发费用加计扣除 | -5,366,134.25 |
| 所得税费用 | 19,712,792.34 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57其他综合收益
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 8,420,712.26 | 23,433,650.40 |
| 租金 | 8,618,734.06 | 4,418,396.39 |
| 其他 | 3,910,888.91 | 2,927,354.11 |
| 合计 | 20,950,335.23 | 30,779,400.90 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 促销费 | 64,220,275.41 | 103,118,488.80 |
| 广告费 | 66,882,815.89 | 83,440,041.89 |
| 兑奖费用 | 17,465,151.35 | 36,080,207.85 |
| 研发费 | 15,857,517.65 | 21,861,204.83 |
| 差旅费 | 11,512,814.34 | 10,123,496.69 |
| 业务招待费 | 4,256,039.02 | 9,777,853.17 |
| 保证金、押金、备用金等 | 6,926,978.51 | 6,446,247.65 |
| 办公费 | 7,505,925.64 | 6,223,134.49 |
| 中介机构费 | 4,039,590.90 | 2,029,655.29 |
| 电商费用 | 2,492,337.10 | 2,202,259.88 |
| 修理费 | 2,293,884.62 | 1,664,044.81 |
| 其他 | 18,236,019.44 | 18,156,734.36 |
| 合计 | 221,689,349.87 | 301,123,369.71 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 15,304,702.01 | 23,206,382.28 |
| 合计 | 15,304,702.01 | 23,206,382.28 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据保证金 | 42,680,400.00 | |
| 合计 | 42,680,400.00 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据保证金 | 24,900,400.00 | |
| 合计 | 24,900,400.00 |
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -186,087,528.75 | -165,469,061.85 |
| 加：资产减值准备 | 5,527,312.58 | 7,001,596.67 |
| 信用减值损失 | -4,014,203.55 | 5,928,959.51 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 41,232,468.26 | 39,302,644.71 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 10,540,091.09 | 9,234,589.13 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -65,179.14 | 360,381.81 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 124,528.20 | 312,993.61 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -1,175,674.78 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -15,067,285.35 | -23,206,382.28 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,294,331.38 | -9,536,540.55 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 2,586,559.26 | -381,565.61 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -251,672.86 | -66,566.87 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 8,117,614.90 | -379,579,424.81 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -8,357,589.39 | -86,776,091.28 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -310,044,279.04 | 146,560,111.53 |
| 其他 | -3,799,754.46 | 1,377,145.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -461,853,249.63 | -456,112,885.38 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 506,405,088.39 | 844,391,947.00 |
| 减：现金的期初余额 | 844,391,947.00 | 995,287,543.99 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -337,986,858.61 | -150,895,596.99 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 506,405,088.39 | 844,391,947.00 |
| 其中：库存现金 | 5,768.04 | 486,413.01 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 506,309,052.45 | 843,552,089.50 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 90,267.90 | 353,444.49 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 506,405,088.39 | 844,391,947.00 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 4,236,008.00 | 票据保证金及冻结资金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 4,236,008.00 | / |
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 优质基酒酿造技改项目 | 97,519,016.00 | 递延收益 | 2,327,839.48 |
| 小容量注射剂GMP生产线改造升级项目 | 12,989,500.00 | 递延收益 | 1,298,950.00 |
| 产业搬迁升级改造项目 | 19,960,000.00 | 递延收益 | 566,241.12 |
| 固体制剂车间新版GMP改造项目 | 5,600,000.00 | 递延收益 | 560,000.00 |
| β胸苷核心专利产业化项目 | 3,992,500.00 | 递延收益 | 399,250.00 |
| 工业强基技术改造项目 | 3,992,097.35 | 递延收益 | 334,430.88 |
| 购置研发仪器设备补助 | 1,230,000.00 | 递延收益 | 165,824.21 |
| 双轮驱动战略促进新型工业化发展项目建设奖补 | 3,406,000.00 | 递延收益 | 143,477.64 |
| 品控中心项目 | 4,150,000.00 | 递延收益 | 138,333.32 |
| 灌装中心项目 | 5,400,000.00 | 递延收益 | 135,000.00 |
| 药品生产线新版GMP改造项目 | 730,000.00 | 递延收益 | 81,869.16 |
| 优质酒恒温窖藏技改项目 | 504,431.00 | 递延收益 | 12,610.76 |
| 夏秋茶渥堆成曲混合固态发酵产业化关键技术与应用补贴 | 3,800,000.00 | 递延收益 | 1,500,331.67 |
| 市级科技创新政策奖补 | 1,418,300.00 | 不适用 | 1,153,800.00 |
| 稳岗失业补贴 | 1,358,452.30 | 不适用 | 1,088,492.70 |
| 工业园区企业奖扶资金 | 1,865,440.45 | 不适用 | 1,000,000.00 |
| 鲁索替尼原料药制备关键技术研究及产业化 | 1,100,000.00 | 递延收益 | 413,066.66 |
| 仿制药一致性评价项目 | 4,486,800.00 | 递延收益 | 409,613.42 |
| 3.1类新药米诺膦酸原料+片剂 | 4,967,000.00 | 递延收益 | 359,985.87 |
| “安徽工业精品”宣传奖补 | 339,600.00 | 不适用 | 339,600.00 |
| 知识产权项目奖补资金 | 236,000.00 | 不适用 | 236,000.00 |
| 改制和发展资金 | 200,000.00 | 不适用 | 200,000.00 |
| 中共安徽省委组织部皖北产业创新团队奖励 | 100,000.00 | 不适用 | 100,000.00 |
| 其他政府补助 | 244,783.13 | 不适用 | 97,032.78 |
(2). 政府补助退回情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 金额 | 原因 |
| 退2019年度已享受的促进现代服务业发展奖补资金 | 850,000.00 | 重复申报 |
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 安徽金太阳生化药业有限公司 | 阜阳市 | 颍上县工业开发区 | 制造业 | 92.00 | 设立 | |
| 安徽金太阳医药经营有限公司 | 阜阳市 | 阜阳市颍州开发区 | 批发和零售业 | 100.00 | 设立 | |
| 阜阳金种子馥合香营销有限公司 | 阜阳市 | 阜阳市颍州开发区 | 批发和零售业 | 66.67 | 33.33 | 设立 |
| 安徽中酒酒业有限公司 | 合肥市 | 合肥市高新区 | 批发和零售业 | 90.00 | 10.00 | 设立 |
| 阜阳金种子酒业销售有限公司 | 阜阳市 | 阜阳市颖州区莲花路259号 | 批发和零售业 | 100.00 | 设立 | |
| 安徽颍上县金种子酒业有限公司 | 阜阳市 | 颍上县工业开发区 | 批发和零售业 | 100.00 | 设立 | |
| 太和县金种子酒业销售有限公司 | 阜阳市 | 太和县镜湖中路96号 | 批发和零售业 | 100.00 | 设立 | |
| 安徽金之晟传媒有限公司 | 阜阳市 | 合肥市高新区金桂路189号 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 安徽大金健康酒业有限公司 | 阜阳市 | 颍州区经济开发区颍五路金种子酒业白酒生态酿造科研基地 | 酒、饮料和精制茶制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 安徽金种子物联科技有限公司 | 阜阳市 | 安徽省阜阳市颍州区清河东路安徽金种子集团总部行政办公楼附三楼 | 零售业 | 100.00 | 设立 | |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 安徽金太阳生化药业有限公司 | 8% | 1,034,493.02 | 9,727,824.44 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 安徽金太阳生化药业有限公司 | 24,849.64 | 4,890.35 | 29,739.99 | 16,038.17 | 737.31 | 16,775.48 | 25,001.04 | 5,350.65 | 30,351.69 | 17,882 | 998.4 | 18,880.4 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 安徽金太阳生化药业有限公司 | 48,280.15 | 1,293.12 | 1,293.12 | -2,822.6 | 45,864.51 | 1,173.55 | 1,173.55 | -486.48 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 4,400,000.00 | 4,400,000.00 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 239,984.81 | 86,525.00 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 239,984.81 | 86,525.00 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进
行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1. 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、债权投资以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、债权投资及长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（1）信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
（2）已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违
约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
2. 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。截止2022年12月31日，本公司金融负债到期期限如下：
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 29,140,166.66 | |||||||
| 应付票据 | 220,000.00 | 140,900,400.00 | ||||||
| 应付账款 | 329,723,856.24 | 511,290,707.82 | ||||||
| 其他应付款 | 111,355,983.24 | 115,010,937.89 | ||||||
| 合计 | 470,440,006.14 | 767,202,045.71 | ||||||
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 114,000,000.00 | 114,000,000.00 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）应收款项融资 | 145,100,697.74 | 145,100,697.74 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 259,100,697.74 | 259,100,697.74 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司第二层次公允价值计量项目系应收款项融资及其他权益工具投资，应收款项融资全部为银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近，采用票面金额确定其公允价值，其他权益工具投资以评估值作为其公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 安徽金种子集团有限公司 | 阜阳市莲花路259号 | 白酒生产销售 | 26,800 | 27.10 | 27.10 |
本企业的母公司情况的说明
安徽金种子集团有限公司成立于1996年11月29日，法定代表人为贾光明，注册资本为26800万元人民币，统一社会信用代码为913412001518347589。企业地址位于安徽省阜阳市颍州区莲花路259号，经营范围包含：预包装食品兼散装食品批发兼零售，制革皮革制品，玻璃及制品，二氧化碳，塑料制品，纸制品，金属包装物品的制造、销售；政府授权的资本经营，实业投资；白酒、酒精生产、经营；自营和代理各类商品和技术进出口业务（国家限定企业经营或者禁止进出口的商品和技术除外）（以上凡涉及许可证管理的均由其子公司或具有投资关系的关联企业凭有效许可证经营）。本企业最终控制方是安徽省阜阳市人民政府国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 安徽金汇达网络科技有限公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 安徽金种子国际旅游有限公司 | 同一母公司 |
| 安徽大艺成文化传媒有限公司 | 同一母公司 |
| 阜阳市中意通小额贷款有限公司 | 同一母公司 |
| 安徽金种子集团阜阳房地产开发有限公司 | 同一母公司 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 安徽金汇达网络科技有限公司 | 白酒销售 | 2,104,676.33 | 3,914,415.90 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 安徽大艺成文化传媒有限公司 | 土地 | 190,476.19 | 457,142.85 |
| 安徽金汇达网络科技有限公司 | 房屋 | 42,428.57 | 7,619.04 |
| 安徽金种子集团有限公司 | 土地 | 266,666.66 |
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 659.28 | 344.10 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
为解决本公司用工需要和安徽金种子集团有限公司职工就业等问题，本公司与安徽金种子集团有限公司签订员工安置协议，安徽金种子集团有限公司员工为本公司提供劳务，其工资由本公司直接支付，社会保险费用由本公司按国家规定标准按月结算，并交由安徽金种子集团有限公司缴纳，本年度与安徽金种子集团有限公司结算本公司应承担社保费用金额24,504,836.07元。协议期间为2022年1月1日至2022年12月31日，若协议期间安徽金种子集团有限公司实行职工身份置换改革，与全体被安置职工解除劳动合同，则协议提前终止。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
截至2022年12月31日，本公司无需要披露的重要或有事项。
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 0 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
截至2023年4月26日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
公司目前主要有两个分部，即：酒类产品生产及销售、药业生产与销售。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 白酒 | 药业 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 702,950,196.61 | 482,801,547.70 | 1,185,751,744.31 | |
| 营业成本 | 427,149,116.18 | 445,017,057.63 | 872,166,173.81 | |
| 资产总额 | 3,112,318,093.90 | 297,399,854.71 | 15,215,943.08 | 3,394,502,005.53 |
| 负债总额 | 687,206,297.61 | 167,754,788.39 | 15,215,943.08 | 839,745,142.92 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | |
| 1年以内小计 | |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | 48,406,064.33 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 48,406,064.33 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 账面 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 48,406,064.33 | 100.00 | 48,406,064.33 | 100.00 | 48,413,683.37 | 100.00 | 48,406,445.28 | 99.99 | 7,238.09 | |
| 其中： | ||||||||||
| 1.应收外部客户 | 48,406,064.33 | 100.00 | 48,406,064.33 | 100.00 | 48,413,683.37 | 100.00 | 48,406,445.28 | 99.99 | 7,238.09 | |
| 2.应收合并关联方客户 | ||||||||||
| 合计 | 48,406,064.33 | / | 48,406,064.33 | / | 48,413,683.37 | / | 48,406,445.28 | / | 7,238.09 | |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：1.应收外部客户
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 1-2年 | |||
| 2-3年 | |||
| 3年以上 | 48,406,064.33 | 48,406,064.33 | 100.00 |
| 合计 | 48,406,064.33 | 48,406,064.33 | 100.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、10。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 48,406,445.28 | -380.95 | 48,406,064.33 | |||
| 合计 | 48,406,445.28 | -380.95 | 48,406,064.33 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 江阴市同庆商务印刷有限公司酒业分公司 | 4,050,017.29 | 8.37 | 4,050,017.29 |
| 浙江丽水华虹 | 2,923,718.10 | 6.04 | 2,923,718.10 |
| 安庆惠林商行 | 2,753,801.00 | 5.69 | 2,753,801.00 |
| 东莞市粤冠保健饮料食品有限公司 | 2,543,493.00 | 5.25 | 2,543,493.00 |
| 颍上县淮颍糖酒有限责任公司 | 2,361,082.80 | 4.88 | 2,361,082.80 |
| 合计 | 14,632,112.19 | 30.23 | 14,632,112.19 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 32,859,818.94 | 36,911,956.40 |
| 合计 | 32,859,818.94 | 36,911,956.40 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 5,841,096.80 |
| 1年以内小计 | 5,841,096.80 |
| 1至2年 | 4,949,378.61 |
| 2至3年 | 14,716,660.56 |
| 3年以上 | 9,770,656.53 |
| 合计 | 35,277,792.50 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 内部往来款 | 32,830,154.72 | 36,395,381.06 |
| 股权转让款 | 2,395,410.58 | 2,395,410.58 |
| 保证金、押金、备用金 | 52,227.20 | 563,307.88 |
| 合计 | 35,277,792.50 | 39,354,099.52 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 46,732.54 | 2,395,410.58 | 2,442,143.12 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -24,169.56 | -24,169.56 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年12月31日余额 | 22,562.98 | 2,395,410.58 | 2,417,973.56 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 1.应收外部客户 | 2,442,143.12 | -24,169.56 | 2,417,973.56 | |||
| 合计 | 2,442,143.12 | - | 2,417,973.56 | |||
24,169.56
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 安徽金太阳生化药业有限公司 | 内部往来款 | 15,215,943.08 | 1年以内、1—2年、2—3年 | 43.13 | |
| 安徽中酒酒业有限公司 | 内部往来款 | 10,787,129.11 | 1年以内、1—2年、2—3年、3年以上 | 30.58 | |
| 安徽金种子物联科技有限公司 | 内部往来款 | 6,242,282.23 | 1年以内、1—2年 | 17.69 | |
| 鑫谷光电股份有限公司 | 股权转让款 | 2,395,410.58 | 3年以上 | 6.79 | 2,395,410.58 |
| 太和县金种子酒业销售有限公司 | 内部往来款 | 584,800.30 | 1年以内 | 1.66 | |
| 合计 | / | 35,225,565.30 | / | 99.85 | 2,395,410.58 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 260,603,569.55 | 260,603,569.55 | 260,603,569.55 | 260,603,569.55 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 4,726,509.81 | 4,726,509.81 | 4,486,525.00 | 4,486,525.00 | ||
| 合计 | 265,330,079.36 | 265,330,079.36 | 265,090,094.55 | 265,090,094.55 | ||
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 安徽金太阳生化药业有限公司 | 27,600,000.00 | 27,600,000.00 | ||||
| 安徽颍上县金种子酒业有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 阜阳金种子酒业销售有限公司 | 172,203,569.55 | 172,203,569.55 | ||||
| 阜阳醉三秋酒业销售有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 安徽中酒酒业有限公司 | 27,000,000.00 | 27,000,000.00 | ||||
| 太和县金种子酒业销售有限公司 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 | ||||
| 安徽金之晟传媒有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 安徽金种子物联科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 合计 | 260,603,569.55 | 260,603,569.55 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备 |
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 期末余额 | |||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 安徽金汇达网络科技有限公司 | 4,486,525.00 | 239,984.81 | 4,726,509.81 | ||||||||
| 安徽融曜药业有限公司 | 2,450,000.00 | 2,450,000.00 | |||||||||
| 小计 | 4,486,525.00 | 2,450,000 | 2,450,000 | 239,984.81 | 4,726,509.81 | ||||||
| 合计 | 4,486,525.00 | 2,450,000 | 2,450,000 | 239,984.81 | 4,726,509.81 | ||||||
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 427,736,057.63 | 426,029,984.39 | 478,477,934.16 | 446,447,024.37 |
| 其他业务 | 24,405,411.78 | 14,480,736.15 | 19,362,078.79 | 13,155,863.17 |
| 合计 | 452,141,469.41 | 440,510,720.54 | 497,840,012.95 | 459,602,887.54 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 239,984.81 | 86,525.00 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 247,112.04 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 468,000.00 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 855,753.28 | 6,726,401.55 |
| 合计 | 1,095,738.09 | 7,528,038.59 |
其他说明：
投资收益本期较上期下降85.44%，主要系理财收益减少所致。
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -59,349.06 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 12,211,749.67 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,054,346.57 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 655,382.88 |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 5,676,452.96 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 1,477,603.35 | |
| 少数股东权益影响额 | 390,529.63 | |
| 合计 | 18,670,450.04 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -7.01 | -0.28 | -0.28 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -7.72 | -0.31 | -0.31 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：谢金明董事会批准报送日期：2023年4月26日
修订信息
□适用 √不适用