金种子酒：安徽金种子酒业股份有限公司2021年半年度报告

公司代码：600199 公司简称：金种子酒

安徽金种子酒业股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人贾光明、主管会计工作负责人刘锡金及会计机构负责人（会计主管人员）刘锡金声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

报告期内利润不分配不转增

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中“第三节 管理层讨论与分析”中详细描述可能存在的相关风险，敬请投资者予以关注。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 6

第四节 公司治理 ...... 13

第五节 环境与社会责任 ...... 14

第六节 重要事项 ...... 19

第七节 股份变动及股东情况 ...... 25

第八节 优先股相关情况 ...... 28

第九节 债券相关情况 ...... 28

第十节 财务报告 ...... 29

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
	报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、金种子酒	指	安徽金种子酒业股份有限公司
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
报告期	指	2021年1月1日至2020年6月30日
会计师事务所	指	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
金种子集团、控股股东	指	安徽金种子集团有限公司
金太阳药业	指	安徽金太阳生化药业有限公司
元、万元	指	人民币元、人民币万元

公司的中文名称	安徽金种子酒业股份有限公司
公司的中文简称	金种子酒
公司的外文名称	Anhui Golden Seed Winery Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写	AGSW
公司的法定代表人	贾光明

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	金彪	卜军爱
联系地址	安徽省阜阳市清河东路与向阳南路交叉口金种子文化园	安徽省阜阳市清河东路与向阳南路交叉口金种子文化园
电话	0558-2210568	0558-2210568
传真	0558-2212666	0558-2212666
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	安徽省阜阳市颍州区河滨路302号
公司注册地址的历史变更情况	236018
公司办公地址	安徽省阜阳市清河东路与向阳南路交叉口金种子文化园
公司办公地址的邮政编码	236000
公司网址	http://www.jzz.cn
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和《证券时报》
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司证券部
报告期内变更情况查询索引

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	金种子酒	600199

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	544,883,848.02	409,742,312.73	32.98
归属于上市公司股东的净利润	-97,719,597.12	-54,364,101.35	不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-110,504,188.10	-64,621,579.01	不适用
经营活动产生的现金流量净额	-197,140,901.88	-123,837,774.67	不适用
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	2,797,617,188.21	2,894,156,489.80	-3.34
总资产	3,859,744,368.94	3,857,937,591.00	0.05

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	-0.1486	-0.0826	不适用
稀释每股收益（元／股）	-0.1486	-0.0826	不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	-0.168	-0.0982	不适用
加权平均净资产收益率（%）	-3.43	-1.94	减少1.49个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	-3.88	-2.31	减少1.57个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

详见第十节、七合并财务报表项目注释

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	10,715,821.71
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	5,105,120.99
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	55,675.26
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	781,505.87
少数股东权益影响额	-620,251.69
所得税影响额	-3,253,281.16
合计	12,784,590.98

（二）公司经营模式

公司 “以销定产”，基本以“订单+合理库存”来制定生产计划，根据销售公司的要货计划，然后下达生产任务。公司的生产工艺流程为制曲→制酒→贮存→勾兑→包装。公司销售模式以区域渠道经销为主，同时辅以直销进行补充。

（三）行业情况说明

2021年1-6月，全国白酒行业规模以上企业总产量385.05万千升。（来源于国家统计局数据）当前，我国经济长期向好的基本面没有改变，白酒行业仍处于结构性繁荣的长周期内，随着消费需求持续升级，白酒行业发展将更加注重质量和效益，并不断向优势品牌、企业和产区集中。公司产品作为区域性品牌，主要在安徽省内市场及环安徽区域市场进行销售。随着消费升级和产品迭代升级，公司新产品金种子馥合香正在全国市场进行招商推广，同时公司中低端产品面临高端品牌不断挤压市场的风险。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期内，公司的核心竞争力没有发生重大变化，主要优势体现在以下几个方面：

1、品牌优势

公司现有“金种子”、“醉三秋”两个中国驰名商标、一个“中华老字号”——颍州。

2、产品优势

公司产品“金种子”系国家地理标志保护产品，柔和种子酒等七款产品被中国绿色食品发展中心认定为绿色产品。金种子馥合香、醉三秋1507经中酒协专家鉴定，产品浓芝酱馥郁典雅，绵甜醇厚丰满，诸味谐调，具有独特风格。金种子馥合香馫20 获“第三届黄淮流域白酒核心产区典型风格产品”奖、2021年通过安徽省经信厅认定，获省级新产品称号。

3、技术研发优势

公司与江南大学、安徽大学、安徽农业大学等高校合作，在白酒生产、质量、研发及白酒智能制造、绿色发展等方面开展科技攻关。同时，公司建立并拥有CNAS认可实验室、省级企业技术中心、安徽省柔和型白酒酿造及质量安全工程技术研究中心、院士工作站、博士后工作站、安徽省技能大师工作室等研发平台。有一批创新能力较强的技术人才队伍，总工程师杨红文先生享受国务院特殊津贴。现有国家级白酒评委3人，国家一级酿酒师13名，省级白酒评委10人，核心技术骨干31名。 公司联合江南大学、安徽省食品药品检验研究院等制订的《馥合香型白酒生产技术规程》《馥合香型白酒》两项团体标准，由安徽省食协发布实施。《一种清香型白酒固态发酵箱及其翻箱装置的设计与应用》，获中国酒业协会科学技术奖优秀论文二等奖。

4、管理平台优势

公司已通过ISO9001质量体系、ISO14001环境体系、GB/T19022测量管理体系、CNAS认可实验室、AAA级标准化良好行为规范企业等国家认证。公司引进合作方在线自动舆情监测预警系统，建立产成品追溯系统、消费者投诉应急处理机制等食品安全管控体系。目前公司已完成ERP系统升级、移动协同管理平台建设、营销数字化系统建设，通过信息化工具进一步规范和提升了管理水平。

三、 经营情况的讨论与分析

公司上半年工作情况如下：

一、白酒营销实现突破。

1、新品发力成效突出。金种子馥合香凭借“浓酱芝一口三香”的特点，以“馥香盛宴”为传播载体，以安徽次高端白酒的定位，辐射省内外各圈层消费者。 2、老品营销亮点频现。全面强化市场基础工作建设，全面夯实“2+6”核心市场，增强经销商重点运作核心产品的意识，推进老产品市场的持续旺销。公司在快手、抖音平台，开通“金种子白酒旗舰店”和“金种子旗舰店”，通过直播进行引流，增强品牌曝光度，扩大品牌影响力。 3、精准传播擦亮品牌。以消费者为中心制定热点活动方案，深度强化了公司品牌与目标消费群的沟通联系。 4、营销体系快速推进。三级场景打造工程有条不紊，各市场馥香馆、馥香体验店、馥香文化包厢逐步落实，构建形成了金种子馥合香独有的消费者沟通堡垒，迅速推进品牌传播与提升。加快“馥香荟”系统建设，实现金种子馥合香私域流量的数字化深度运营。探索海南、深圳等空白市场以及现有市场二级融创平台的试点及推广，充分整合现有经销商资源，激活销售团队活力，推动市场快速发展。

二、产业发展再上台阶。

金太阳生化药业完成安徽省重大科技专项“JAK抑制剂类原料药开发及关键中间体4-氯吡咯并嘧啶产业化”项目验收工作；完成“安徽省科技型中小企业”申报并荣获该称号；新药“盐酸美金刚原料+片剂”项目已报国家药品评审中心审查；与成都医路康合作完成“复方聚乙二醇散”原辅料标准制定及样品的检验工作；完成动物实验室使用许可证的年检；完成醋酸泼尼松片一致性评价生产工艺小试工作，以及醋酸泼尼松片检验方法学转移。

三、科技进步展现新貌。

上半年申请技术专利17项，其中发明专利8项，实用新型专利9项。

四、重点项目扎实推进。

完成生产线改造及五码互联系统招标、全面预算与绩效管理咨询招标工作。明代古窖池群修缮工程项目全面竣工并投入使用；5#、6#馥合香车间已投产压池；麸曲车间进厂施工，8#车间已

完成招标，其它配套工程已完工。强化直供电、沼气发电、光伏发电等用电管理，充分挖掘节电潜力，上半年节约电费75万元。蒸汽余热回收利用系统稳定运行，上半年节汽1200吨。强化环保“三同时”治理，实施环保治污提升改造工程，治污成本显著下降，各项指标稳定达标排放，通过了国家环保督察组的检查。

五、信息化建设更加深入。

在办公信息方面，以ERP系统为核心，建立了财务管理系统、营销管理系统、人力资源管理系统、办公自动化系统。在5G物联网运用方面，全面推进白酒生产的智能化水平，围绕数字化管理、智能化生产、个性化定制、网络化协同、服务化延伸新模式，探索5G+AI工业视觉检测、灌装生产五码关联的全流程管理、制曲生产全流程监控、工艺全流程物联网、VR全景媒体宣传。

六、内部管理精益求精。

建章立制强化管理。积极构建规范化、常态化、长效化机制。成立采购及招标委员会，完善采购与招标管理制度，进一步规范了采购与招标工作。安全生产形势稳定。公司采取“线上培训为主、线下培训为辅”的模式，持续开展好安全培训教育工作。同时，做好常态化疫情防控工作，督促员工做好新冠疫苗接种工作。质量管理夯实筑牢。完善不合格品处置以及包装物验资相关标准、新产品封样评审管理程序，上半年检测酿酒用原辅料、半成品、成品及外来样品等各类样品共58614个，严把产品质量关，夯实产品质量根基。

七、荣获殊荣再展新姿。

公司荣获“中国酒业金地标奖”；金太阳药业荣获“安徽省科技型中小企业”、“阜阳市研发投入十强企业”称号；金种子馥合香馫20荣获中国酒类新品最高奖“青酌奖”；酿酒分公司荣获全国“安康杯”知识竞赛优胜班组、2020年应急管理工作宣传教育工作先进单位；杨红文、吴宏萍、巩晓三位同志被聘为2020届国家级白酒评委；刘思洋荣获市直工委“安康杯”知识竞赛中第一名。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	544,883,848.02	409,742,312.73	32.98
营业成本	405,279,424.45	290,357,205.45	39.58
税金及附加	63,557,292.39	46,947,803.65	35.38
销售费用	123,267,256.50	116,736,147.48	5.59
管理费用	55,340,946.02	61,544,779.21	-10.08

财务费用	-10,504,414.66	-13,451,310.73	不适用
研发费用	13,616,105.06	3,817,160.60	256.71
投资收益	3,046,485.51	964,082.20	216.00
公允价值变动收益	2,058,635.48	269,000.00	665.29
信用减值损失	-5,796,948.71	-1,756,997.65	不适用
营业外收入	1,597,329.35	629,271.85	153.84
营业外支出	334,134.59	76,851.04	334.78
所得税费用	2,586,621.43	-31,989,101.10	不适用
经营活动产生的现金流量净额	-197,140,901.88	-123,837,774.67	不适用
投资活动产生的现金流量净额	13,979,211.34	10,865,412.06	28.66
筹资活动产生的现金流量净额	-16,000,000.00	-1,079,655.00	不适用

项目名称

本期期末数

本期期末

上年期末数

上年期末

本期期

情况说明

		数占总资产的比例（%）		数占总资产的比例（%）	末金额较上年期末变动比例（%）
货币资金	830,125,853.45	21.51	1,013,287,543.99	26.27	-18.08
应收款项	164,463,339.16	4.26	89,802,619.93	2.33	83.14	报告期未结算货款增加
预付款项	31,215,106.43	0.81	13,066,666.31	0.34	138.89	报告期新增跨期结算货款
其他应收款	1,636,243.56	0.04	1,056,604.78	0.03	54.86	报告期新增跨期结算保证金
存货	1,101,424,739.53	28.54	969,274,139.53	25.12	13.63
其他流动资产	24,592,103.89	0.64	16,297,983.86	0.42	50.89	报告期增值税留抵所致
长期股权投资	4,496,784.98	0.12			100.00	报告期新增对外投资所致
固定资产	593,510,467.45	15.38	602,370,771.98	15.61	-1.47
应付票据	109,980,000.00	2.85	58,500,000.00	1.52	88.00	报告期公司办理银行承兑汇票增加所致
应付职工薪酬	13,153,260.35	0.34	25,179,818.10	0.65	-47.76	报告期支付跨期薪酬
应交税费	21,006,089.22	0.54	17,884,459.74	0.46	17.45	报告期销售收入增加所致

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

详见下方分析

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

详见第十节、七、2、交易性金融资产。

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1、安徽金太阳生化药业有限公司

安徽金太阳生化药业有限公司注册资本3,000万元，公司持有92.00%的权益，主要从事西药、中药的生产和销售等业务。 报告期，安徽金太阳生化药业有限公司总资产29,573.48万元，营业收入20,940.31万元，实现净利润332.14万元。

2、安徽颍上县金种子酒业有限公司

安徽颍上县金种子酒业有限公司注册资本500万元，公司持有100%的权益，主要从事白酒、啤酒的销售等业务。 报告期，安徽颍上县金种子酒业有限公司总资产为40,125.57万元，营业收入8,019.96万元，实现净利润867.54万元。

3、阜阳金种子酒业销售有限公司

阜阳金种子酒业销售有限公司注册资本17,220.36万元，公司持有100%的权益，主要从事白酒销售等业务。 报告期，阜阳金种子酒业销售有限公司总资产为73,480.89万元，营业收入20,587.03万元，实现净利润1,270.75万元。

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

公司受到经济环境和政策影响，致使白酒消费受限，企业实力和品牌竞争力不强，面临行业强势品牌挤压及原材料价格波动的风险。

（1）品牌及市场营销风险

白酒行业仍处于结构性繁荣为特征的新一轮增长的长周期，高端白酒将继续引领行业结构性增长。公司产品作为区域品牌，新产品尚在招商推广期，中低端产品竞争力下降，面临高端白酒持续挤压市场的风险。

（2）原材料价格波动的风险

公司产品原材料的价格波动将会直接影响公司产品成本，从而影响公司盈利能力。近年来，白酒行业原材料价格波动有加大的趋势，白洒生产所需要的原粮和包装物价格不断上涨，不可避免地对公司经营业绩产生一定影响。公司将采取与生产商合作及充分利用采购规模优势和议价能力等，以抵抗原材料涨价带来的风险。

（3）税收政策风险

由于白酒行业是属于缴纳消费税的行业，公司报告期内严格按照国家现行规定足额计提和缴纳了消费税，但未来国家若继续对行业消费税政策实施从严调整，则可能对公司经营成果造成不利影响。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2020年年度股东大会	2021年5月28日	http://www.sse.com.cn	2021年5月29日	详见《金种子酒 2020 年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021－018）。

□适用 √不适用

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
李芳泽	董事、副总经理	离任
杨红文	董事	选举
杜宜平	副总经理	聘任

是否分配或转增

否

1. 排污信息

√适用 □不适用

根据安徽省环境保护厅2017年9月1日发布的《关于印发2017年国家重点监控企业名单的通知》（环办便函〔2017〕42号），我公司不是国家级重点监控企业，但为阜阳市重点监控外排企业;根据环境保护局要求，更新了排污许可证；对环保工程进行了提质改造，提升处理效率和自动化水平，按要求编制了环境影响报告表并经阜阳市颍州区环保局进行公示备案；按照环保要求填报了排污许可证执行情况报告。

主要污染物	特征污染物	排放方式	排放口数量	排放口位置	排放浓度	年排放总量（吨）	核定的排放总量（吨）	超标排放情况	执行的污染物排放标准
废水	化学需氧量	处理达标排放	1	公司东南角	300mg/l	90.0	163.156	未超标	发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准GB 27631-2011
	氨氮NH3-N	处理达标排放			20mg/l	6.0	12.23	未超标

公司所有项目建设严格执行国家相关法律法规，编制环境影响评价报告，并经专家评审，上报阜阳市环境保护局进行批复，严格执行环境批复指标进行排放；对环保提质改造工程和瓶盖厂搬迁改造工程进行环评报告编制，委托专家评审，经颍州区环保局批复，做到处理设施“三同时”建设。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司编制了全面、实用的环境事件应急预案,对生产中出现的突发环境事故制定处理预案、组织演练，经专家评审通过并在阜阳市颍州区环保局进行了备案；定期组织演练，同时建有环境应急事故池，严格执行相关制度；并对预案进行补充更新，确保与时俱进；未发生过一起突发环境事件。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司按照环保部《关于印发国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）和国家重点监控企业污染源监督性监测及信息 公开办法（试行）的通知》（环发【2013】81号）、《排污单位自行监測技术指南总则》（HJ 819--2017）、《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》(GB27631-2011)等规章制度和国家标准，安装在线监测系统，实时监测结果上传到省、市环保局信息平台；并委托第三方定期进行检测和仪表运维服务；同时接受阜阳市城管执法局的不定期抽查检测，全部达标排放。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

安徽金种子酒业阜阳金种子酿酒分公司获得2020年度安徽省环保诚信企业称号，酿酒基地和金太阳生化药业获得阜阳市环保诚信企业称号。

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

公司目前主要为白酒酿造生产及灌装生产，均纳入环境保护范围之内；金太阳生化药业公司建有独立的环境污水处理设施，按照环评批复要求，实施了《原料药及医药中间体合成车间技改项目废气收集处理系统安装工程》并正常运行；酿酒基地实施环保三沉池提质和自控系统优化改造，均获阜阳市环保诚信单位称号；获得颍州区环保考核先进单位。

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

√适用 □不适用

公司曲酒技改二期工程建设，配套的环保工程严格按照“三同时”规定办理，根据工程进度情况进行同步设计、建设、验收；已成功实施了酿酒环保提质改造工程和制药废气处理工程、环保三沉池提升改造工程和自控系统升级改造工程，其余环保工程稳定运行。

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司严格按照绿色工厂标准组织生产，采用绿色材料、实用绿色设计、采用绿色包装，推行绿色消费，沿着绿色低碳发展的道路前行；厂区环境绿化成功创建3A级风景区，节能降耗，源头控制污染物，强化三废治理，履行环境责任。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

公司按照碳达峰碳中和要求制定完善的降碳方案，通过持续优化用能结构，实行清洁生产和绿色生产模式，一方面降低碳排放，另一方面通过生态环境营造，实现碳中和目标；公司取消了化石能源，充分利用太阳能光伏发电和沼气发电，回收余热，降低蒸汽消耗；以厂区主干道绿化为主线，坚持点、线、面、环结合，发展立体绿化和墙面绿化，使点成景、线成荫、面成林、环成带，形成布局合理、功能齐全的绿化体系。

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

1、及时选派第八批驻村工作队。按照中央和省市委的有关工作部署和指示精神，公司认真落实“四个不摘”政策，及时选派了第八批驻村工作队，顺利完成工作交接。同时，积极协助村委会全面做好疫情防控工作，组织村民有序接种新冠疫苗。 2、完善“一户一案”帮扶措施。围绕“两不愁三保障一安全”，驻村工作队加强对三类户的全面深入走访，持续完善并落实“一户一案”帮扶措施，鼓励28户从事特色种植，3户从事特色养殖；确保脱贫户家庭收入稳步提升。严格落实产业、就业、教育、健康等扶贫政策，做好脱贫监测，消除返贫风险。 3、帮助发展小微产业。以电商、手工活为主，成产了一个玩具加工厂、一个鸽垫布加工厂、一个电商服务公司，带动26个脱贫户就业。 4、谋划一批乡村振兴项目。大力发展山羊养殖，在现有基础上以“长金牧业公司”为基础，带动两个家庭养殖场协同发展，做大规模；提升“双基”设施，谋划5座中桥、6个涵桥、30亩沟塘清淤，村内主干道6公里，绿化树2000棵；引导种植大户流转土地，规划生姜、西瓜、大葱、蔬菜等四个特色种植基地。

5、提升环境治理水平。在全县环境整治综合评比中，受到好评。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与再融资相关的承诺	其他	全体董事及高级管理人员	1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；4、承诺由董事会或	2017年11月21日	是	是	不适用	不适用

		薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、若公司未来推出股权激励计划，承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
其他	控股股东	不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益，切实履行对公司填补回报的相关措施。	2017年11月21日	是	是	不适用	不适用
股份限售	新华基金-金种子1号	股份限售期36个月	20190404-20220404	是	是	无	无
股份限售	新华基金-金种子1号	股份限售期36个月	20190404-20220404	是	是	无	无

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人信用良好，无失信记录。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位： 股

股东名称	期初限售股数	报告期解除限售股数	报告期增加限售股数	报告期末限售股数	限售原因	解除限售日期
新华基金－工商银行－新华基金－金种子1号资产管理计划	33,628,318	0	0	33,628,318	非公开发行	2022年4月4日
新华基金－工商银行－新华基金－金种子2号资产管理计划	17,699,115	0	0	17,699,115	非公开发行	2022年4月4日
合计	51,327,433	0	0	51,327,433	/	/

二、股东情况

(一) 股东总数：

截止报告期末普通股股东总数(户)	168,597
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
安徽金种子集团有限公司		178,257,084	27.10		无	0	国有法人
新华基金－工商银行－新华基金－金种子1号资产管理计划		33,628,318	5.11	33,628,318	无	0	未知
中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金	2,759,781	28,914,200	4.40		无	0	未知
易方达基金－中央汇金资产管理有限责任公司－易方达基金－汇金资管单一资产管理计划		20,731,200	3.15		无	0	未知
付小铜	-10,195,795	18,624,356	2.83		无	0	境内自然人
新华基金－工商银行－新华基金－金种子2号资产管理计划		17,699,115	2.69	17,699,115	无	0	未知
陕西柳林酒业集团有限公司		7,648,159	1.16		无	0	境内非国有法人
陈浩勤		5,052,522	0.77		无	0	境内自然人

尚敏	3,617,895	3,617,895	0.55		无	0		境内自然人
黄泽坚	22,300	3,300,000	0.50		无	0		境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
安徽金种子集团有限公司		178,257,084			人民币普通股		178,257,084
中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金		28,914,200			人民币普通股		28,914,200
易方达基金－中央汇金资产管理有限责任公司－易方达基金－汇金资管单一资产管理计划		20,731,200			人民币普通股		20,731,200
付小铜		18,624,356			人民币普通股		18,624,356
陕西柳林酒业集团有限公司		7,648,159			人民币普通股		7,648,159
陈浩勤		5,052,522			人民币普通股		5,052,522
尚敏		3,617,895			人民币普通股		3,617,895
黄泽坚		3,300,000			人民币普通股		3,300,000
中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒指数证券投资基金（LOF）		3,086,600			人民币普通股		3,086,600
吴新生		1,770,407			人民币普通股		1,770,407
前十名股东中回购专户情况说明		公司前十名股东中不存在回购专户。
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明
上述股东关联关系或一致行动的说明		1、在前述股东中，安徽金种子集团有限公司与其余股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 2、付小铜与陕西柳林酒业集团有限公司为一致行动人、新华基金-金种子1号资产管理计划与新华基金-金种子2号资产管理计划为一致行动人。 3、其余股东之间是否存在关联关系，或者是否属于一致行动人未知。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

序号

有限售条件股东名称

持有的有限售条件股份数量

有限售条件股份可上市交易情况

限售条件

			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	新华基金－工商银行－新华基金－金种子1号资产管理计划	33,628,318	2022年4月4日		非公开发行
2	新华基金－工商银行－新华基金－金种子2号资产管理计划	17,699,115	2022年4月4日		非公开发行
上述股东关联关系或一致行动的说明		新华基金-金种子1号资产管理计划与新华基金-金种子2号资产管理计划为一致行动人。

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 安徽金种子酒业股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		830,125,853.45	1,013,287,543.99
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		298,196,402.59	341,272,958.90
衍生金融资产
应收票据
应收账款		164,463,339.16	89,802,619.93
应收款项融资		54,683,454.20	66,893,606.19
预付款项		31,215,106.43	13,066,666.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		1,636,243.56	1,056,604.78
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		1,101,424,739.53	969,274,139.53
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		24,592,103.89	16,297,983.86
流动资产合计		2,506,337,242.81	2,510,952,123.49
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		4,496,784.98
其他权益工具投资		237,145,392.56	237,145,392.56
其他非流动金融资产
投资性房地产		100,869,298.46	102,500,702.58
固定资产		593,510,467.45	602,370,771.98
在建工程		144,781,897.59	139,436,164.97
生产性生物资产
油气资产

使用权资产
无形资产		266,632,655.91	259,066,049.30
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		5,225,816.13	5,807,873.07
其他非流动资产		744,813.05	658,513.05
非流动资产合计		1,353,407,126.13	1,346,985,467.51
资产总计		3,859,744,368.94	3,857,937,591.00
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		109,980,000.00	58,500,000.00
应付账款		452,838,320.55	391,523,200.38
预收款项		2,262,844.68	3,121,515.81
合同负债		135,851,064.79	129,203,399.26
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		13,153,260.35	25,179,818.10
应交税费		21,006,089.22	42,271,019.83
其他应付款		120,817,621.96	120,890,930.89
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		19,906,638.52	16,618,081.50
流动负债合计		875,815,840.07	787,307,965.77
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		147,190,426.31	137,401,559.13
递延所得税负债		31,100,712.11	31,317,087.87
其他非流动负债
非流动负债合计		178,291,138.42	168,718,647.00

负债合计		1,054,106,978.49	956,026,612.77
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		657,796,824.00	657,796,824.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		1,174,961,782.84	1,174,961,782.84
减：库存股
其他综合收益		92,996,544.42	92,996,544.42
专项储备		27,475,501.08	26,295,205.55
盈余公积		122,917,310.76	122,917,310.76
一般风险准备
未分配利润		721,469,225.11	819,188,822.23
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		2,797,617,188.21	2,894,156,489.80
少数股东权益		8,020,202.24	7,754,488.43
所有者权益（或股东权益）合计		2,805,637,390.45	2,901,910,978.23
负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,859,744,368.94	3,857,937,591.00

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		713,860,917.79	834,763,659.26
交易性金融资产		200,326,318.12	271,272,958.90
衍生金融资产
应收票据
应收账款		32,111,764.66
应收款项融资		20,460,000.00	39,690,924.80
预付款项		9,754,436.97	681,330.43
其他应收款		47,570,996.67	24,450,882.41
其中：应收利息
应收股利
存货		1,030,084,183.84	889,339,927.51
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		14,462,066.22	4,669,301.30
流动资产合计		2,068,630,684.27	2,064,868,984.61
非流动资产：
债权投资

其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		267,100,354.53	262,603,569.55
其他权益工具投资		237,145,392.56	237,145,392.56
其他非流动金融资产
投资性房地产		100,869,298.46	102,500,702.58
固定资产		550,692,347.05	557,816,188.32
在建工程		144,557,369.29	130,554,232.55
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		249,144,264.39	252,923,639.30
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产		704,913.05	658,513.05
非流动资产合计		1,550,213,939.33	1,544,202,237.91
资产总计		3,618,844,623.60	3,609,071,222.52
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		245,054,242.61	163,269,618.54
预收款项		2,262,844.68	3,121,515.81
合同负债		17,193,491.96
应付职工薪酬		9,149,105.13	15,916,123.77
应交税费		14,571,084.17	28,735,016.11
其他应付款		1,003,844,215.49	969,563,968.96
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		2,235,153.93
流动负债合计		1,294,310,137.97	1,180,606,243.19
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		134,858,258.54	116,426,785.90
递延所得税负债		31,080,427.67	31,317,087.87
其他非流动负债

非流动负债合计		165,938,686.21	147,743,873.77
负债合计		1,460,248,824.18	1,328,350,116.96
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		657,796,824.00	657,796,824.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		1,174,897,068.31	1,174,897,068.31
减：库存股
其他综合收益		92,996,544.42	92,996,544.42
专项储备		20,979,724.92	21,076,088.19
盈余公积		122,917,310.76	122,917,310.76
未分配利润		89,008,327.01	211,037,269.88
所有者权益（或股东权益）合计		2,158,595,799.42	2,280,721,105.56
负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,618,844,623.60	3,609,071,222.52

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		544,883,848.02	409,742,312.73
其中：营业收入		544,883,848.02	409,742,312.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		650,556,609.76	505,951,785.66
其中：营业成本		405,279,424.45	290,357,205.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		63,557,292.39	46,947,803.65
销售费用		123,267,256.50	116,736,147.48
管理费用		55,340,946.02	61,544,779.21
研发费用		13,616,105.06	3,817,160.60
财务费用		-10,504,414.66	-13,451,310.73
其中：利息费用
利息收入		10,597,271.47	13,512,951.41
加：其他收益		10,234,132.82	10,685,954.17
投资收益（损失以“－”号填		3,046,485.51	964,082.20

列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		2,058,635.48	269,000.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-5,796,948.71	-1,756,997.65
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-96,130,456.64	-86,047,434.21
加：营业外收入		1,597,329.35	629,271.85
减：营业外支出		334,134.59	76,851.04
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-94,867,261.88	-85,495,013.40
减：所得税费用		2,586,621.43	-31,989,101.10
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		-97,453,883.31	-53,505,912.30
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-97,453,883.31	-53,505,912.30
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		-97,719,597.12	-54,364,101.35
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		265,713.81	858,189.05
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		-97,453,883.31	-53,505,912.30
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		-97,719,597.12	-54,364,101.35
（二）归属于少数股东的综合收益总额		265,713.81	858,189.05
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		-0.1486	-0.0826
（二）稀释每股收益(元/股)		-0.1486	-0.0826

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入		222,086,905.56	160,138,414.96
减：营业成本		223,688,198.97	122,537,037.07
税金及附加		60,825,796.49	45,238,093.94
销售费用		19,489,585.01	10,402,208.11
管理费用		50,058,636.68	49,254,040.38
研发费用		6,797,563.45	507,830.09
财务费用		-9,992,743.43	-12,995,790.05
其中：利息费用
利息收入		10,006,879.00	13,009,710.86
加：其他收益		1,591,527.36	1,774,053.51
投资收益（损失以“－”号填列）		2,560,054.01
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		1,688,551.01	220,000.00
信用减值损失（损失以“-”		-4,833.24	3,673.92

号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-122,944,832.47	-52,807,277.15
加：营业外收入		744,229.41	404,801.43
减：营业外支出		65,000.01	76,851.04
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-122,265,603.07	-52,479,326.76
减：所得税费用		-236,660.20	-34,157,425.35
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-122,028,942.87	-18,321,901.41
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-122,028,942.87	-18,321,901.41
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		-122,028,942.87	-18,321,901.41
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		473,956,126.91	393,291,057.98
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		37,554,511.27	31,480,860.78
经营活动现金流入小计		511,510,638.18	424,771,918.76
购买商品、接受劳务支付的现金		390,090,203.67	303,934,244.45
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		109,051,813.17	102,289,999.71
支付的各项税费		105,416,843.14	57,116,480.36
支付其他与经营活动有关的现金		104,092,680.08	85,268,968.91
经营活动现金流出小计		708,651,540.06	548,609,693.43
经营活动产生的现金流量净额		-197,140,901.88	-123,837,774.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		402,390,000.00	70,000,000.00
取得投资收益收到的现金		4,230,619.17	2,073,534.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位

收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		1,354,273.15	129,092,852.28
投资活动现金流入小计		407,974,892.32	201,166,386.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		29,705,680.98	20,300,974.47
投资支付的现金		364,290,000.00	170,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		393,995,680.98	190,300,974.47
投资活动产生的现金流量净额		13,979,211.34	10,865,412.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		16,000,000.00	1,079,655.00
筹资活动现金流出小计		16,000,000.00	1,079,655.00
筹资活动产生的现金流量净额		-16,000,000.00	-1,079,655.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-199,161,690.54	-114,052,017.61
加：期初现金及现金等价物余额		995,287,543.99	1,125,094,702.13
六、期末现金及现金等价物余额		796,125,853.45	1,011,042,684.52

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		118,998,254.08	145,333,533.38

收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		32,134,682.42	40,410,051.13
经营活动现金流入小计		151,132,936.50	185,743,584.51
购买商品、接受劳务支付的现金		129,628,251.96	113,817,980.44
支付给职工及为职工支付的现金		76,773,953.77	70,479,441.40
支付的各项税费		75,547,286.70	43,821,929.34
支付其他与经营活动有关的现金		32,667,344.38	52,549,092.31
经营活动现金流出小计		314,616,836.81	280,668,443.49
经营活动产生的现金流量净额		-163,483,900.31	-94,924,858.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		330,000,000.00
取得投资收益收到的现金		4,220,036.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		878,424.66	129,092,852.28
投资活动现金流入小计		335,098,460.82	129,092,852.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		28,117,301.98	14,021,795.45
投资支付的现金		264,400,000.00	100,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		292,517,301.98	114,521,795.45
投资活动产生的现金流量净额		42,581,158.84	14,571,056.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价

物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-120,902,741.47	-80,353,802.15
加：期初现金及现金等价物余额		834,763,659.26	991,437,047.47
六、期末现金及现金等价物余额		713,860,917.79	911,083,245.32

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	657,796,824.00				1,174,961,782.84		92,996,544.42	26,295,205.55	122,917,310.76		819,188,822.23		2,894,156,489.80	7,754,488.43	2,901,910,978.23
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	657,796,824.00				1,174,961,782.84		92,996,544.42	26,295,205.55	122,917,310.76		819,188,822.23		2,894,156,489.80	7,754,488.43	2,901,910,978.23

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）								1,180,295.53			-97,719,597.12		-96,539,301.59	265,713.81	-96,273,587.78
（一）综合收益总额											-97,719,597.12		-97,719,597.12	265,713.81	-97,453,883.31
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益
6．其他
（五）专项储备								1,180,295.53					1,180,295.53		1,180,295.53
1．本期提取								1,435,888.87					1,435,888.87		1,435,888.87
2．本期使用								255,593.34					255,593.34		255,593.34
（六）其他
四、本期期末余额	657,796,824.00				1,174,961,782.84		92,996,544.42	27,475,501.08	122,917,310.76		721,469,225.11		2,797,617,188.21	8,020,202.24	2,805,637,390.45

项目

2020年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本(或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

657,796,824.00

1,167,468,428.44

100,726,035.04

27,541,966.54

115,805,754.46

756,894,266.10

2,826,233,274.58

6,573,102.18

2,832,806,376.76

加：

会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	657,796,824.00				1,167,468,428.44		100,726,035.04	27,541,966.54	115,805,754.46		756,894,266.10		2,826,233,274.58	6,573,102.18	2,832,806,376.76
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）								-239,185.86			-54,364,101.35		-54,603,287.21	858,189.05	-53,745,098.16
（一）综合收益总额											-54,364,101.35		-54,364,101.35	858,189.05	-53,505,912.30
（二）所

有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提

取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								-239,185.86					-239,185.86		-239,185.86
1．本期提取								1,733,557.90					1,733,557.90		1,733,557.90
2．本期使用								1,972,743.76					1,972,743.76		1,972,743.76
（六）其他
四、	657,796,824				1,167,468,42		100,726,035	27,302,780	115,805,754		702,530,164		2,771,629,98	7,431,291	2,779,061,27

本期期末余额

.00

8.44

.04

.68

.46

.75

7.37

.23

8.60

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	657,796,824.00				1,174,897,068.31		92,996,544.42	21,076,088.19	122,917,310.76	211,037,269.88	2,280,721,105.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	657,796,824.00				1,174,897,068.31		92,996,544.42	21,076,088.19	122,917,310.76	211,037,269.88	2,280,721,105.56
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）								-96,363.27		-122,028,942.87	-122,125,306.14
（一）综合收益总额										-122,028,942.87	-122,028,942.87
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他

（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								-96,363.27			-96,363.27
1．本期提取
2．本期使用								96,363.27			96,363.27
（六）其他
四、本期期末余额	657,796,824.00				1,174,897,068.31		92,996,544.42	20,979,724.92	122,917,310.76	89,008,327.01	2,158,595,799.42

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	657,796,824.00				1,167,403,713.91		100,726,035.04	23,131,774.71	115,805,754.46	147,033,263.16	2,211,897,365.28
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	657,796,824.00				1,167,403,713.91		100,726,035.04	23,131,774.71	115,805,754.46	147,033,263.16	2,211,897,365.28

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）								-1,218,361.22		-18,321,901.41	-19,540,262.63
（一）综合收益总额										-18,321,901.41	-18,321,901.41
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								-1,218,361.22			-1,218,361.22
1．本期提取
2．本期使用								1,218,361.22			1,218,361.22
（六）其他
四、本期期末余额	657,796,8				1,167,403		100,726,	21,913,41	115,805,	128,711,	2,192,357

24.00

,713.91

035.04

3.49

754.46

361.75

,102.65

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

安徽金种子酒业股份有限公司（原安徽金牛实业股份有限公司，以下简称“本公司”或“公司”）是经安徽省人民政府皖政秘[1998]89号文批准，由安徽金种子集团有限公司作为独家发起人，通过募集方式设立的股份有限公司。 1998年7月2日，经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]181号、182号文批准，公司向社会公开发行社会公众股6,500万股，并于1998年7月23日在安徽省工商行政管理局办理了注册登记。1998年8月12日，公司A股股票在上海证券交易所挂牌交易。 2000年6月，公司以1999年末19,000万股为基数，向全体股东每10股送2股，并用资本公积每10股转增5股，送转股后公司股本为32,300万股。2001年1月公司向全体股东配售2,340万股，变更后公司股本为34,640万股。2006年6月，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权（2006）617号文批复，本公司以评估值为117,848,748.35元的低效资产和安徽金种子集团有限公司对本公司的非经营性资金占款52,651,547.53元合计170,500,295.88元，定向回购安徽金种子集团有限公司所持本公司的非流通股股份，共计减少安徽金种子集团有限公司所持本公司8,567.85万股。回购股份后，本公司股本变更为26,072.15万股。 2006年7月，经安徽省工商行政管理局皖名变核内字[2006]第329号文核准，公司名称由安徽金牛实业股份有限公司变更为安徽金种子酒业股份有限公司。 2010年4月27日，经公司股东大会决议以2009年12月31日总股本26,072.15万股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增10股，变更后的股本为52,144.29万股。均为无限售条件流通股。 2010年4月6日，经公司第一次临时股东大会决议，并于2010年11月12日经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1605号《关于核准安徽金种子酒业股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股股票3,433.21万股，变更后股本为55,577.50万股。 2017年12月22日，经公司第四次临时股东大会决议，并于2018年10月30日经中国证券监督管理委员会《关于核准安徽金种子酒业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2018]1633号）的核准，2019年4月公司非公开发行人民币普通股10,202.18万股，变更后股本为65,779.68万股。本公司法定代表人：贾光明；本公司总部的经营地址：安徽省阜阳市河滨路302号。 本公司主要经营范围为：白酒和其他酒生产；普通货运（按许可证有效期限经营）；包装材料加工、制造与销售；生产酒类所需原辅材料收购；自营和代理各类商品和技术进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

序号	子公司全称	子公司简称	持股比例%
			直接	间接
1	安徽金太阳生化药业有限公司	金太阳药业	92.00	—
2	阜阳醉三秋酒业销售有限公司	阜阳醉三秋	66.67	33.33
3	安徽中酒酒业有限公司	中酒酒业	90.00	10.00
4	阜阳金种子酒业销售有限公司	阜阳销售	100.00	—
5	合肥金种子商贸有限公司	金种子商贸	40.00	60.00
6	安徽颍上县金种子酒业有限公司	颍上酒业	100.00	—
7	太和县金种子酒业销售有限公司	太和金种子	100.00	—
8	安徽金之晟传媒有限公司	金之晟传媒	100.00	—
9	安徽大金健康酒业有限公司	大金健康	100.00	—
10	安徽金种子物联科技有限公司	物联科技	100.00	—

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司正常营业周期为一年。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注三、6（6）”。

（2）非同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见“本节、6（6）”。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围的确定

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。

（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定

如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：

①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。

②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。

③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。 当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。

（3）合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。 ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。

④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

（4）报告期内增减子公司的处理

①增加子公司或业务

A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

②处置子公司或业务

A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

（5）合并抵销中的特殊考虑

①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。 ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。 ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

（6）特殊交易的会计处理

①购买少数股东股权

本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

②通过多次交易分步取得子公司控制权的

A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并 在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并 在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期

收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权

A.一次交易处置 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。B.多次交易分步处置在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。 如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。 如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：

（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例

子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币交易时折算汇率的确定方法

本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。

（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法

在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量

的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

（3）外币报表折算方法

对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：

①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 ③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 ④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。 处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

（2）金融资产的分类与计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。金融资产的后续计量取决于其分类：

①以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

（3）金融负债的分类与计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。金融负债的后续计量取决于其分类：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。

②贷款承诺及财务担保合同负债

贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。 财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。

③以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：

①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。 ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

①预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。 未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。A.应收款项/合同资产 对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据确定组合的依据如下：

应收票据组合1 商业承兑汇票应收票据组合2 银行承兑汇票 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。应收账款确定组合的依据如下：

应收账款组合1 应收外部客户应收账款组合2 应收合并范围内关联方客户 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款确定组合的依据如下：

其他应收款组合1 应收其他款项其他应收款组合2 应收合并范围内关联方款项 对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。应收款项融资确定组合的依据如下：

应收款项融资组合1 银行承兑汇票应收款项融资组合2 应收客户款项 对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。合同资产确定组合的依据如下：

合同资产组合1 应收外部客户合同资产组合2 应收合并范围内关联方客户

对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。B.债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

②具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

③信用风险显著增加

本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化； B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化； C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化； F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。 通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

④已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

⑤预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

⑥核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（6）金融资产转移

金融资产转移是指下列两种情形：

A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

①终止确认所转移的金融资产

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.所转移金融资产的账面价值；

B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.终止确认部分在终止确认日的账面价值； B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

②继续涉入所转移的金融资产

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

③继续确认所转移的金融资产

仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。

（7）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

（8）金融工具公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节、五、10。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节、五、10。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。公司存在将持有商业汇票进行背书转让并终止确认以支付供应商货款的业务，而且票据背书并非偶发性行为，交易的实质为处置(出售)商业汇票。公司用于背书的应收票据符合“为收取合同现金流量和出售金融资产为目标”的业务模式，在通过 SPPI 测试的情况下，应当分类为 FVTOCI，根据《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号），公司将其在“应收款项融资”项目列报。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节、五、10。

15. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货发出时采用加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

（4）存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。 ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（5）周转材料的摊销方法

①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。

②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。 合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额

为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节、五、10。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； ②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。 本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：

①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；

②可收回金额。

（3）列报

本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节五、10

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节五、10

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。

（2）初始投资成本确定

① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的部分，以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

①成本法

采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②权益法

按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：

本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持

有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见本节五、17。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。 已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见本节五、30。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见第十节、五、30。 本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	25-45年	5.00%	2.11%-3.80%
机械设备	年限平均法	14年	5.00%	6.79%
专用设备	年限平均法	14年-18年	5.00%	5.28%-6.79%
运输工具	年限平均法	12年	5.00%	7.92%
其他设备	年限平均法	8年	5.00%	11.88%

产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

25. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：

①资产支出已经发生；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

（1）无形资产的计价方法

按取得时的实际成本入账。

（2）无形资产使用寿命及摊销

①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目 预计使用寿命 依据土地使用权 50年 法定使用权 每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。

③无形资产的摊销

对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

（1）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

（2）开发阶段支出资本化的具体条件

开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：

A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

见第十节、五、16。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

②职工福利费

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费 本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

④短期带薪缺勤

本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

⑤短期利润分享计划

利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：

A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

①设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②设定受益计划

A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。B.确认设定受益计划净负债或净资产 设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。C.确定应计入资产成本或当期损益的金额服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。D.确定应计入其他综合收益的金额重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：

（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;

（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。 上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

①符合设定提存计划条件的

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②符合设定受益计划条件的

在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

A.服务成本；B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

（1）预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

①该义务是本公司承担的现时义务；

②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36. 股份支付

√适用 □不适用

（1）股份支付的种类

本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。

（4）股份支付计划实施的会计处理

以现金结算的股份支付 ①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。 ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。以权益结算的股份支付 ①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

（5）股份支付计划修改的会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

（6）股份支付计划终止的会计处理

如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：

①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额； ②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。 本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

（1）一般原则

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；

③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品； ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

⑤客户已接受该商品。

销售退回条款 对于附有销售退回条款的销售，公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而与其有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除

上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。主要责任人与代理人 对于本公司自第三方取得贸易类商品控制权后，再转让给客户，本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让贸易类商品前能够控制该商品，因此本公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。客户未行使的合同权利 本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。

（2）具体方法

本公司收入确认的具体方法如下：

本公司产品销售收入为内销收入，其收入确认时点为：购货单位自提货物，以购货单位签字或盖章确认的提货单作为控制权转移的时点，确认销售收入；公司负责承运的货物，以产品已经发出并送达购货单位指定的交货地点，取得购货单位签字或盖章确认的签收单作为控制权转移的时点，确认销售收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。

②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

③该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：

①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。 确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

40. 政府补助

√适用 □不适用

（1）政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：

①本公司能够满足政府补助所附条件；

②本公司能够收到政府补助。

（2）政府补助的计量

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。

（3）政府补助的会计处理

①与资产相关的政府补助

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

②与收益相关的政府补助

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：

用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

③政策性优惠贷款贴息

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

④政府补助退回

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

见下述(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

见下述(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

自2021年1月1日起适用

（1）租赁的识别

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

（2）单独租赁的识别

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：①承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；②该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。

（3）本公司作为承租人的会计处理方法

在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。 对于短期租赁中的房屋及建筑物类资产和生产设备低价值资产租赁/对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。 除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

①使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

租赁负债的初始计量金额； 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用； 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见第十节、五、35。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。

使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。

②租赁负债

租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:

固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。 计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。 租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

（4）本公司作为出租人的会计处理方法

在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

①经营租赁

本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

②融资租赁

在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（5）租赁变更的会计处理

①租赁变更作为一项单独租赁

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

②租赁变更未作为一项单独租赁

A.本公司作为承租人 在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。B.本公司作为出租人 经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。 融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

（6）售后租回

本公司按照第十节、五、38的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

①本公司作为卖方（承租人）

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照本节五、10对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

②本公司作为买方（出租人）

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照本节五、10对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并对资产出租进行会计处理。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

□适用 √不适用

(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应税销售收入	13%、9%、6%
消费税	白酒销售额	20%
消费税	白酒销售数量	1元/公斤

城市维护建设税	应缴流转税	7%、5%
企业所得税	应纳税所得额	25%
教育费附加	应缴流转税	3%
地方教育费附加	应缴流转税	2%

项目	期末余额	期初余额
库存现金	359,357.60	268,626.74
银行存款	795,633,857.78	994,939,898.45
其他货币资金	34,132,638.07	18,079,018.80
合计	830,125,853.45	1,013,287,543.99
其中：存放在境外的款项总额

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	298,196,402.59	341,272,958.90
其中：
债务工具投资	298,196,402.59	341,272,958.90
合计	298,196,402.59	341,272,958.90

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项

1年以内	163,537,722.39
1年以内小计	163,537,722.39
1至2年	4,546,061.47
2至3年	5,980,974.08
3年以上	74,184,247.19
合计	248,249,005.13

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	1,358,913.28	0.55	1,358,913.28	100.00	0.00	1,414,588.54	0.84	1,414,588.54	100.00
其中：
合 肥 开 启 商 贸 有 限 公司	703,530.40	0.28	703,530.40	100.00		703,530.40	0.42	703,530.40	100.00
安 徽 颜 氏 实 业有 限 公司	655,382.88	0.26	655,382.88	100.00		655,382.88	0.39	655,382.88	100.00
颍 上 县 南 照 镇 二 新 街 日 杂 商 店						55,675.26	0.03	55,675.26	100.00
按组合计提坏账准备	246,890,091.85	99.45	82,426,752.69	33.39	164,463,339.16	166,202,159.39	99.16	76,399,539.46	45.97	89,802,619.93
其中：
组 合 1	246,890,091.85	99.45	82,426,752.69	33.39	164,463,339.16	166,202,159.39	99.16	76,399,539.46	45.97	89,802,619.93
合计	248,249,005.13	/	83,785,665.97	/	164,463,339.16	167,616,747.93	/	77,814,128.00	/	89,802,619.93

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
合肥开启商贸有限公司	703,530.40	703,530.40	100.00	预计难以收回
安徽颜氏实业有限公司	655,382.88	655,382.88	100.00	预计难以收回
合计	1,358,913.28	1,358,913.28	100.00

按单项计提坏账准备的说明：

√适用 □不适用

详见第十节、五、10.金融工具

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：组 合 1

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
外部客户	246,890,091.85	82,426,752.69	33.39
合计	246,890,091.85	82,426,752.69	33.39

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提	1,414,588.54		55,675.26			1,358,913.28
组合 1	76,399,539.46	6,027,213.23				82,426,752.69
合计	77,814,128.00	6,027,213.23	55,675.26	0.00	0.00	83,785,665.97

序号	单位名称	金额	占应收账款总额的比例（％）	坏账准备
1	第一名	32,050,000.00	12.91	1,602,500.00
2	第二名	7,973,936.00	3.21	398,696.80

3	第三名	5,667,622.00	2.28	283,381.10
4	第四名	4,918,325.00	1.98	245,916.25
5	第五名	4,756,438.69	1.92	237,821.93
	合计	55,366,321.69	22.30	2,768,316.08

项目	期末余额	期初余额
应收票据	54,683,454.20	66,893,606.19
合计	54,683,454.20	66,893,606.19

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	31,215,106.43	100.00	12,754,912.89	97.61
1至2年		-	311,753.42	2.39
2至3年		-		-
3年以上		-
合计	31,215,106.43	100.00	13,066,666.31	100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

序号	单位名称	金额	占预付款项总额的比例	账龄	未结算原因
1	阜阳市颍州区依亩田家庭农场	4,085,382.25	13.09%	1年以内	未到结算期
2	国祯美洁（安徽）生物质热电有限公司	3,080,272.00	9.87%	1年以内	未到结算期
3	安徽阜阳医药集团有限公司	1,888,648.59	6.05%	1年以内	未到结算期
4	湖北朗生药业有限公司	1,350,175.00	4.33%	1年以内	未到结算期
5	无锡市鸿太阳印刷有限公司	1,236,673.86	3.96%	1年以内	未到结算期
	合计	11,641,151.70	37.29%

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	1,636,243.56	1,056,604.78
合计	1,636,243.56	1,056,604.78

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	1,693,657.72
1年以内小计	1,693,657.72
1至2年	11,506.50
2至3年	19,897.50
3年以上	2,514,803.58
合计	4,239,865.30

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
股权转让款	2,395,410.58	2,395,410.58
保证金	748,705.00	708,500.18
押金及其他	748,669.08	231,644.15
备用金	347,080.64	499,260.87
合计	4,239,865.30	3,834,815.78

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	382,800.42		2,395,410.58	2,778,211.00
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段

--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-174,589.26			-174,589.26
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	208,211.16	0.00	2,395,410.58	2,603,621.74

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款坏账准备	2,778,211.00	-174,589.26				2,603,621.74
合计	2,778,211.00	-174,589.26	-			2,603,621.74

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
鑫谷光电股份有限公司	股权转让款	2,395,410.58	3年以上	56.50	2,395,410.58
网银在线（北京）科技有限公司	押金	200,000.00	1年以内	4.72	10,000.00
阜南县公共资源交易服务中心	保证金	167,600.00	1年以内	3.95	8,380.00
安徽上铁国际旅游有限公司	保证金	150,000.00	1年以内	3.54	7,500.00

赵梦兰	备用金	106,634.20	1年以内	2.51	5,331.71
合计	/	3,019,644.78	/	71.22	2,426,622.29

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	44,997,993.79		44,997,993.79	49,768,523.19		49,768,523.19
在产品
库存商品	70,249,029.62	5,949,063.34	64,299,966.28	81,237,133.63	5,949,063.34	75,288,070.29
周转材料	12,953,537.71	907,246.05	12,046,291.66	9,753,714.25	907,246.05	8,846,468.20
半成品	980,080,487.80		980,080,487.80	835,371,077.85		835,371,077.85
合计	1,108,281,048.92		1,101,424,739.53	976,130,448.92	6,856,309.39	969,274,139.53

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
库存商品	5,949,063.34					5,949,063.34
周转材料	907,246.05					907,246.05
合计	6,856,309.39		0.00	0.00	0.00	6,856,309.39

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预交税费	24,592,103.89	16,297,983.86
合计	24,592,103.89	16,297,983.86

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

17、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
二、联营企业		4,400,000.00		96,784.98						4,496,784.98
安徽金汇达网络科技有限公司		4,400,000.00		96,784.98						4,496,784.98
小计		4,400,000.00		96,784.98						4,496,784.98
合计		4,400,000.00		96,784.98						4,496,784.98

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
非上市权益工具投资	237,145,392.56	237,145,392.56
合计	237,145,392.56	237,145,392.56

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
金宇高速公路发展有限公司		16,145,392.56			非交易性权益工具投资
安徽国祯集团股份有限公司		107,850,000.00			非交易性权益工具投资

项目	房屋、建筑物	土地使用权	合计
一、账面原值
1.期初余额	103,222,627.70	14,509,900.00	117,732,527.70
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	103,222,627.70	14,509,900.00	117,732,527.70

二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	9,978,240.20	5,253,584.92	15,231,825.12
2.本期增加金额	1,485,737.35	145,666.77	1,631,404.12
（1）计提或摊销	1,485,737.35	145,666.77	1,631,404.12
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	11,463,977.55	5,399,251.69	16,863,229.24
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	91,758,650.15	9,110,648.31	100,869,298.46
2.期初账面价值	93,244,387.50	9,256,315.08	102,500,702.58

项目	期末余额	期初余额
固定资产	593,510,467.45	602,370,771.98
固定资产清理
合计	593,510,467.45	602,370,771.98

项目	房屋及建筑物	机器设备	专用设备	运输工具	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	572,160,246.46	62,274,457.59	146,136,336.59	10,280,632.68	42,482,903.15	833,334,576.47
2.本期增加金额	5,332,892.33	216,194.69	327,158.80	650,973.44	2,414,117.32	8,941,336.58
（1）购置	1,604,779.48	216,194.69	327,158.80	650,973.44	2,414,117.32	5,213,223.73
（2）在建工程转入	3,728,112.85					3,728,112.85

（3）企业合并增加						0.00
3.本期减少金额						0.00
（1）处置或报废						0.00
4.期末余额	577,493,138.79	62,490,652.28	146,463,495.39	10,931,606.12	44,897,020.47	842,275,913.05
二、累计折旧
1.期初余额	102,503,186.36	32,318,013.24	52,844,985.25	6,951,312.30	35,926,311.73	230,543,808.88
2.本期增加金额	8,913,284.56	1,967,897.36	5,282,620.50	524,324.30	1,113,514.39	17,801,641.11
（1）计提	8,913,284.56	1,967,897.36	5,282,620.50	524,324.30	1,113,514.39	17,801,641.11
3.本期减少金额						0.00
（1）处置或报废						0.00
4.期末余额	111,416,470.92	34,285,910.60	58,127,605.75	7,475,636.60	37,039,826.12	248,345,449.99
三、减值准备
1.期初余额			419,995.61			419,995.61
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额						0.00
（1）处置或报废						0.00
4.期末余额			419,995.61			419,995.61
四、账面价值
1.期末账面价值	466,076,667.87	28,204,741.68	87,915,894.03	3,455,969.52	7,857,194.35	593,510,467.45
2.期初账面价值	469,657,060.10	29,956,444.35	92,871,355.73	3,329,320.38	6,556,591.42	602,370,771.98

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
1#灌装中心	49,869,120.43	尚未办理完毕
品控大楼	54,425,125.23	尚未办理完毕

综合库及2#灌装中心	34,188,630.32	尚未办理完毕
南区培曲存曲楼	30,373,979.40	尚未办理完毕
南区酿酒基地7#车间	15,241,272.92	尚未办理完毕
勾贮中心	10,748,276.94	尚未办理完毕
南区1#酿造车间	9,527,259.92	尚未办理完毕
南区2#酿造车间	9,527,259.92	尚未办理完毕
创新发展中心	10,156,313.10	尚未办理完毕
南区收酒车间	4,784,860.38	尚未办理完毕
南区五金库	3,134,424.81	尚未办理完毕
南区办公楼	2,954,796.35	尚未办理完毕
南区粉碎楼	2,380,705.13	尚未办理完毕
南区窖泥培养房	2,211,489.77	尚未办理完毕

项目	期末余额	期初余额
在建工程	122,406,337.66	116,384,870.87
工程物资	22,375,559.93	23,051,294.10
合计	144,781,897.59	139,436,164.97

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
技术研发及品控中心建设项目	1,205,227.28		1,205,227.28	825,685.98		825,685.98
优质基酒技术改造及配套工程项目	107,933,133.50		107,933,133.50	97,859,501.82		97,859,501.82
营销体系建设项目	224,528.30		224,528.30	8,881,932.42		8,881,932.42

其他项目	13,043,448.58		13,043,448.58	8,817,750.65		8,817,750.65
合计	122,406,337.66		122,406,337.66	116,384,870.87		116,384,870.87

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
优质基酒技术改造及配套工程项目	21,176.00	9,785.95	1,403.09	395.73		10,793.31	52.84	52.84				募集、自筹
营销体系建设项目	9,443.80	888.19	294.99	1,160.73		22.45	12.53	12.53				募集、自筹
合计	30,619.80	10,674.14	1,698.08	1,556.46		10,815.76	/	/			/	/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
金属类工程物资	22,375,559.93		22,375,559.93	23,051,294.10		23,051,294.10
合计	22,375,559.93		22,375,559.93	23,051,294.10		23,051,294.10

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	合计
一、账面原值
1.期初余额	349,801,111.20			349,801,111.20
2.本期增加金额			11,653,755.11	11,653,755.11
(1)购置			11,653,755.11	11,653,755.11
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	349,801,111.20		11,653,755.11	361,454,866.31
二、累计摊销
1.期初余额	90,735,061.90			90,735,061.90
2.本期增加金额	3,871,140.41		216,008.09	4,087,148.50
（1）计提	3,871,140.41		216,008.09	4,087,148.50
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	94,606,202.31		216,008.09	94,822,210.40
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	255,194,908.89		11,437,747.02	266,632,655.91
2.期初账面价值	259,066,049.30			259,066,049.30

其他说明：

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

□适用 √不适用

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
坏账准备	10,947,766.75	2,644,173.57	7,823,125.17	1,929,839.70
递延收益	12,332,167.80	1,849,825.17	20,974,773.23	3,146,215.98
存货跌价准备	2,971,174.63	731,817.39	2,971,174.59	731,817.39
合计	26,251,109.18	5,225,816.13	31,769,072.99	5,807,873.07

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
其他权益工具评估增值	123,995,392.56	30,998,848.14	123,995,392.56	30,998,848.14
交易性金融资产公允 价值变动	445,361.59	101,863.97	1,272,958.90	318,239.73
合计	124,440,754.15	31,100,712.11	125,268,351.46	31,317,087.87

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	145,303,073.41	22,211,930.01
坏账准备	75,441,520.96	72,769,213.83
递延收益	134,858,258.54	116,426,785.90
存货跌价准备	3,885,134.80	3,885,134.80
合计	359,487,987.71	215,293,064.54

年份	期末金额	期初金额	备注
2021年	3,163,815.06	3,163,815.06
2022年	91,846.65	91,846.65
2023年
2024年	571,604.02	571,604.02
2025年	141,475,807.68	18,384,664.28
合计	145,303,073.41	22,211,930.01	/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

预付工程款	668,913.05		668,913.05
预付设备款	75,900.00		75,900.00	658,513.05		658,513.05
合计	744,813.05		744,813.05	658,513.05		658,513.05

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	109,980,000.00	58,500,000.00
合计	109,980,000.00	58,500,000.00

项目	期末余额	期初余额
广告促销费	117,257,271.67	111,091,089.33
材料款	317,356,149.99	258,329,408.20
工程设备款	13,833,890.84	17,052,683.12
运费	1,313,209.05	867,445.01
其他	3,077,799.00	4,182,574.72
合计	452,838,320.55	391,523,200.38

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收租金	2,262,844.68	3,121,515.81
合计	2,262,844.68	3,121,515.81

项目	期末余额	期初余额
预收商品款	135,851,064.79	129,203,399.26
合计	135,851,064.79	129,203,399.26

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	25,179,818.10	114,211,212.04	126,253,355.43	13,137,674.71
二、离职后福利-设定提存计划		19,993,358.70	19,977,773.06	15,585.64
三、辞退福利				0.00
四、一年内到期的其他福利				0.00
合计	25,179,818.10	134,204,570.74	146,231,128.49	13,153,260.35

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴	22,627,183.40	91,191,979.00	103,250,764.18	10,568,398.22
二、职工福利费		64,849.03	64,849.03	-
三、社会保险费	0.00	7,783,382.85	7,782,639.75	743.10
其中：医疗保险费		7,531,888.94	7,531,145.84	743.10
工伤保险费		251,493.91	251,493.91	-
生育保险费				-
四、住房公积金		14,576,326.60	14,551,126.60	25,200.00
五、工会经费和职工教育经费	2,552,634.70	594,674.56	603,975.87	2,543,333.39
六、短期带薪缺勤				-
七、短期利润分享计划				-
合计	25,179,818.10	114,211,212.04	126,253,355.43	13,137,674.71

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		19,211,993.56	19,211,993.56	0.00
2、失业保险费		781,365.14	765,779.50	15,585.64
3、企业年金缴费
合计		19,993,358.70	19,977,773.06	15,585.64

项目	期末余额	期初余额
企业所得税	2,852,202.87	5,987,147.51
消费税	9,909,802.91	21,292,698.88
增值税	3,574,976.49	8,382,913.11
城市维护建设税	942,582.32	2,022,668.58
教育费附加	684,094.50	1,496,921.74
个人所得税	9,058.00	11,883.08
土地使用税	1,971,296.31	2,077,049.27
房产税	920,119.52	760,923.87
水利基金	73,504.81	105,072.43
印花税	68,443.82	133,741.36
环保税	7.67
合计	21,006,089.22	42,271,019.83

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款	120,817,621.96	120,890,930.89
合计	120,817,621.96	120,890,930.89

项目	期末余额	期初余额
保证金、押金	117,194,733.63	118,842,924.49
其他	3,622,888.33	2,048,006.40
合计	120,817,621.96	120,890,930.89

项目

期末余额

期初余额

待转销项税额	19,906,638.52	16,618,081.50
合计	19,906,638.52	16,618,081.50

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	137,401,559.13	19,960,000.00	10,171,132.82	147,190,426.31
合计	137,401,559.13	19,960,000.00	10,171,132.82	147,190,426.31	/

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
穿黄清热胶囊补充申请项目	4,961,467.53			4,961,467.53			与收益相关
3.1类新药米诺膦酸原料+片剂	3,147,325.01			474,103.46		2,673,221.55	与收益相关
固体制剂车间新版GMP改造项目	2,753,333.31			279,999.78		2,473,333.53	与资产相关
地塞米松片仿制药质量与疗效一致性评价项目	2,944,091.23			1,998,017.49		946,073.74	与收益相关
β胸苷核心专利产业化项目	1,962,979.19			199,625.22		1,763,353.97	与收益相关
小容量注射剂送回风净化系统改造升级项目	1,500,000.00			249,999.78		1,250,000.22	与资产相关
小容量注射剂GMP生产线改造升级项目	1,430,490.00			238,415.22		1,192,074.78	与资产相关

JAK抑制剂类原料药开发及关键中间体4氯吡咯并嘧啶产业化	424,931.30			8,070.24		416,861.06	与资产相关
小容量注射剂全自动灯检、包装生产线改造升级项目	966,360.00			161,060.22		805,299.78	与资产相关
药品生产线新版GMP改造项目	470,747.66			40,934.58		429,813.08	与资产相关
研发设备补助	413,048.00			30,911.94		382,136.06	与资产相关
灌装中心项目	4,185,000.00			67,500.00		4,117,500.00	与资产相关
优质酒恒温窖藏项目	428,766.32			6,305.38		422,460.94	与资产相关
优质基酒酿造技改项目	97,357,588.80			14,675.20		97,342,913.60	与资产相关
品控中心项目	4,115,416.67			69,166.66		4,046,250.01	与资产相关
强省建设政策补贴	3,351,708.05			167,215.44		3,184,492.61	与资产相关
购置研发仪器设备补助	524,333.33			52,000.00		472,333.33	与资产相关
夏秋茶渥堆成曲混合固态发酵产业化关键技术与应用补贴	3,213,406.82			891,178.82		2,322,228.00	与收益相关
双轮驱动战略促进新型工业化发展项目建设奖补	2,882,042.10			40,595.96		2,841,446.14	与资产相关
双轮驱动战略促进新型工业化发展项目建设奖补	368,523.81			31,142.86		337,380.95	与资产相关
产业搬迁升级改造项目		19,960,000.00		188,747.04		19,771,252.96	与资产相关

期初余额

本次变动增减（+、一）

期末余额

		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	657,796,824						657,796,824

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,144,577,503.27			1,144,577,503.27
其他资本公积	30,384,279.57			30,384,279.57
合计	1,174,961,782.84	0.00	0.00	1,174,961,782.84

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	92,996,544.42							92,996,544.42
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综

合收益
其他权益工具投资公允价值变动	92,996,544.42							92,996,544.42
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计	92,996,544.42							92,996,544.42

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	26,295,205.55	1,435,888.87	255,593.34	27,475,501.08
合计	26,295,205.55	1,435,888.87	255,593.34	27,475,501.08

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	122,917,310.76			122,917,310.76
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	122,917,310.76			122,917,310.76

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	819,188,822.23	756,894,266.10
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润	819,188,822.23	756,894,266.10
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-97,719,597.12	69,406,112.43
减：提取法定盈余公积		7,111,556.30
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	721,469,225.11	819,188,822.23

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	538,744,816.83	400,887,657.09	403,291,934.41	287,668,357.16
其他业务	6,139,031.19	4,391,767.36	6,450,378.32	2,688,848.29
合计	544,883,848.02	405,279,424.45	409,742,312.73	290,357,205.45

项目	本期发生额	上期发生额
消费税	49,201,846.78	37,151,061.11
城市维护建设税	4,549,649.87	3,583,538.57
教育费附加	3,312,163.89	2,605,914.75
房产税	1,774,579.76	965,797.76
土地使用税	3,942,592.56	2,152,889.09
车船使用税	11,381.76	11,441.76
印花税	241,243.98	153,156.10
水利基金	516,093.46	318,961.21
环境保护税	7,740.33	5,043.30

合计

63,557,292.39

46,947,803.65

项目	本期发生额	上期发生额
兑奖费用	23,265,568.98	21,796,713.75
促销费用	18,467,928.98	7,970,819.54
广告费	40,533,571.23	40,790,848.05
职工工资	25,402,981.62	30,242,750.92
运费	7,226,265.33	9,460,879.97
业务招待费	1,029,655.90	621,830.10
差旅费	3,231,098.33	2,809,676.83
车辆费用	731,134.16	610,878.81
电商费用	896,103.37	966,505.37
折旧费	1,064,101.38	83,800.42
其他	1,418,847.22	1,381,443.72
合计	123,267,256.50	116,736,147.48

项目	本期发生额	上期发生额
工资及附加	30,335,881.10	32,233,451.48
折旧及摊销	11,604,722.81	9,507,002.63
业务宣传费	5,678,660.03	9,374,397.30
修理费	493,316.84	90,186.80
聘请中介机构费	554,492.36	3,208,187.00
车辆费	788,700.16	615,652.04
差旅费	496,638.68	570,148.19
业务招待费	356,969.80	203,741.30
运杂费	335,562.63	234,223.30
安全基金	1,444,923.48	2,150,335.69
办公费	2,556,967.13	2,309,620.72
董事会费	228,000.00	230,528.00
其他	466,111.00	817,304.76
合计	55,340,946.02	61,544,779.21

项目	本期发生额	上期发生额
直接人工费	3,395,341.87	1,558,931.02
直接材料费	4,679,304.86	708,241.25
技术服务费	1,027,641.02	4,700.00

委托外部研发费用	4,483,556.72	1,083,541.00
其他	30,260.59	461,747.33
合计	13,616,105.06	3,817,160.60

项目	本期发生额	上期发生额
利息净支出	-10,597,271.47	-13,512,951.41
银行手续费等	92,856.81	61,640.68
合计	-10,504,414.66	-13,451,310.73

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	10,234,132.82	10,685,954.17
合计	10,234,132.82	10,685,954.17

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	96,784.98
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	2,949,700.53	964,082.20
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计	3,046,485.51	964,082.20

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	2,058,635.48	269,000.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计	2,058,635.48	269,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	-5,971,537.97	-1,769,032.49
其他应收款坏账损失	174,589.26	12,034.84
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计	-5,796,948.71	-1,756,997.65

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	481,688.89		481,688.89

其他	1,115,640.46	629,271.85	1,115,640.46
合计	1,597,329.35	629,271.85	1,597,329.35

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计		72,481.35
其中：固定资产处置损失		72,481.35
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	15,000.00	0.00	15,000.00
其他	319,134.59	4,369.69	319,134.59
合计	334,134.59	76,851.04	334,134.59

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	2,220,940.25	1,823,859.95
递延所得税费用	365,681.18	-33,812,961.05
合计	2,586,621.43	-31,989,101.10

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	20,508,188.89	8,486,677.66
租金	2,387,456.63	1,620,508.73
其他	14,658,865.75	21,373,674.39
合计	37,554,511.27	31,480,860.78

项目	本期发生额	上期发生额
兑奖费	23,265,568.98	16,796,713.75
促销费	18,467,928.98	7,970,819.54
广告费	39,401,842.94	36,790,848.05
运费	8,208,716.50	8,027,230.22
业务招待费	55,207.41	825,571.40
差旅费	3,659,259.86	3,379,825.02
业务宣传费	3,367,535.30	1,327,880.43
修理费	352,365.99	90,186.80
聘请中介机构费	2,564,781.73	2,208,187.00
车辆费	908,400.89	1,226,530.85
办公费	1,286,450.16	2,276,126.09
董事会费	228,000.00	230,528.00
安全基金	120,905.56	416,777.79
研发费	1,279,802.66	2,647,172.02
其他	925,913.12	1,054,571.95
合计	104,092,680.08	85,268,968.91

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	1,354,273.15	129,092,852.28
合计	1,354,273.15	129,092,852.28

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
票据保证金及手续费	16,000,000.00	1,079,655.00
合计	16,000,000.00	1,079,655.00

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-97,453,883.31	-53,505,912.30
加：资产减值准备
信用减值损失	5,796,948.71	-1,756,997.65
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	19,433,045.23	18,147,958.76
使用权资产摊销
无形资产摊销	4,087,148.50	4,081,461.18
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-2,058,635.48	269,000.00
财务费用（收益以“－”号填列）	-10,504,414.66	-13,488,612.09
投资损失（收益以“－”号填列）	-3,046,485.51
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	582,056.94	-461,208.01
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-216,375.76	-34,157,425.35
存货的减少（增加以“－”号填列）	-132,150,600.00	-59,003,273.62
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-84,851,546.30	-52,995,748.44
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	102,061,544.24	67,060,239.09
其他	1,180,295.52	1,972,743.76
经营活动产生的现金流量净额	-197,140,901.88	-123,837,774.67
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	796,125,853.45	1,011,042,684.52
减：现金的期初余额	995,287,543.99	1,125,094,702.13
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-199,161,690.54	-114,052,017.61

项目	期末余额	期初余额
一、现金	796,125,853.45	995,287,543.99
其中：库存现金	359,357.60	268,626.74
可随时用于支付的银行存款	795,633,857.78	994,939,898.45
可随时用于支付的其他货币资金	132,638.07	79,018.80
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	796,125,853.45	995,287,543.99
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目

期末账面价值

受限原因

货币资金	34,000,000.00	承兑汇票保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计	34,000,000.00	/

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
穿黄清热胶囊补充申请项目	4,961,467.53	递延收益	4,961,467.53
3.1类新药米诺膦酸原料+片剂	474,103.46	递延收益	474,103.46
固体制剂车间新版GMP改造项目	279,999.78	递延收益	279,999.78
地塞米松片仿制药质量与疗效一致性评价项目	1,998,017.49	递延收益	1,998,017.49
β胸苷核心专利产业化项目	199,625.22	递延收益	199,625.22
小容量注射剂送回风净化系统改造升级项目	249,999.78	递延收益	249,999.78
小容量注射剂GMP生产线改造升级项目	238,415.22	递延收益	238,415.22
JAK抑制剂类原料药开发及关键中间体4氯吡咯并嘧啶产业化	8,070.24	递延收益	8,070.24
小容量注射剂全自动灯检、包装生产线改造升级项目	161,060.22	递延收益	161,060.22
药品生产线新版GMP改造项目	40,934.58	递延收益	40,934.58
研发设备补助	30,911.94	递延收益	30,911.94
灌装中心项目	67,500.00	递延收益	67,500.00
优质酒恒温窖藏项目	6,305.38	递延收益	6,305.38
优质基酒酿造技改项目	14,675.20	递延收益	14,675.20
品控中心项目	69,166.66	递延收益	69,166.66

强省建设政策补贴	167,215.44	递延收益	167,215.44
购置研发仪器设备补助	52,000.00	递延收益	52,000.00
夏秋茶渥堆成曲混合固态发酵产业化关键技术与应用补贴	891,178.82	递延收益	891,178.82
双轮驱动战略促进新型工业化发展项目建设奖补（房屋）	40,595.96	递延收益	40,595.96
双轮驱动战略促进新型工业化发展项目建设奖补（设备）	31,142.86	递延收益	31,142.86
产业搬迁升级改造项目（制曲房屋）	188,747.04	递延收益	188,747.04
市场监管	63,000.00	不适用	63,000.00

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
安徽金太阳生化药业有限公司	安徽省阜阳市	颍上县工业开发区	制造业	92.00	—	设立
安徽金太阳医药经营有限公司	安徽省阜阳市	阜阳市颍州开发区	批发和零售业	—	100.00	设立
阜阳醉三秋酒业销售有限公司	安徽省阜阳市	阜阳市颍州开发区	批发和零售业	66.67	33.33	设立
安徽中酒酒业有限公司	安徽省合肥市	合肥市高新区	批发和零售业	90.00	10.00	设立
阜阳金种子酒业销售有限公司	安徽省阜阳市	阜阳市颖州区莲花路259号	批发和零售业	100.00	—	设立
合肥金种子商贸有限公司	安徽省合肥市	合肥市蜀山区	批发和零售业	40.00	60.00	设立
安徽颍上县金种子酒业有限公司	安徽省阜阳市	颍上县工业开发区	批发和零售业	100.00	—	设立
太和县金种子酒业销售有限公司	安徽省阜阳市	太和县镜湖中路96号	批发和零售业	100.00	—	设立
安徽金之晟传媒有限公司	安徽省合肥市	合肥市高新区金桂路189号	服务业	100.00	—	设立
安徽大金健康酒业有限公司	安徽省阜阳市	颍州区经济开发区颍五路金种子酒业白酒生态酿造科研基地	酒、饮料和精制茶制造业	100.00	—	设立
安徽金种子物联科技有限公司	安徽省阜阳市	安徽省阜阳市颍州区清河东路安徽金种子集团总部行政办公楼附三楼	零售业	100.00	—	设立

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
安徽金太阳生化药业有限公司	8.00%	265,713.81		8,020,202.24

子

期末余额

期初余额

公司名称	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
安徽金太阳生化药业有限公司	24,234.99	5,338.49	29,573.48	17,757.00	1,235.25	18,992.25	24,440.59	5,572.10	30,012.69	17,793.79	2,097.48	19,891.27

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
安徽金太阳生化药业有限公司	20,940.31	332.14	332.14	-2,269.82	21,347.60	1,257.88	1,257.88	-162.10

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计	4,496,784.98
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	96,784.98
--其他综合收益
--综合收益总额

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

项 目	期末余额				期初余额
	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上
应付票据	109,980,000.00				58,500,000.00
应付账款	452,838,320.55				391,523,200.38
其他应付款	120,817,621.96				120,890,930.89
合计	573,655,942.51	-	-	-	570,914,131.27	-	-	-

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产		298,196,402.59		298,196,402.59
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产		298,196,402.59		298,196,402.59
（1）债务工具投资		298,196,402.59		298,196,402.59
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资		54,683,454.20		54,683,454.20
（三）其他权益工具投资			237,145,392.56	237,145,392.56
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额		352,879,856.79	237,145,392.56	590,025,249.35

9、 其他

□适用√不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
安徽金种子集团有限公司	阜阳市莲花路259号	白酒生产销售	26,800.00	27.10	27.10

合营或联营企业名称	与本企业关系
安徽金汇达网络科技有限公司	本企业参股公司

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
阜阳市金龙制革有限责任公司	母公司的全资子公司
安徽圣氏华衣服饰有限责任公司	母公司的全资子公司
安徽金宇高速公路发展有限公司	母公司的控股子公司
安徽金种子国际旅游有限公司	母公司的全资子公司
安徽大艺成文化传媒有限公司	母公司的全资子公司
阜阳市中意通小额贷款有限公司	母公司的全资子公司
安徽金种子集团阜阳房地产开发有限公司	母公司的全资子公司

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
安徽金汇达网络科技有限公司	销售白酒	1,715,690.27

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
安徽大艺成文化传媒有限公司	土地	228,571.43	76,190.48

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	79.44	45.52

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	安徽金种子集团有限公司	14,205,776.30
合同负债	安徽金汇达网络科技有限公司	96,870.00
其他应付款	安徽金汇达网络科技有限公司	50,000.00

7、 关联方承诺

√适用 □不适用

详见第六节、一、承诺事项履行情况（一）公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

√适用 □不适用

截至2021年6月30日止，本公司无需要披露的重大或有事项。

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。 经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。公司目前主要有两个分部，即：酒类产品生产及销售、药业生产与销售。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	白酒	药业	分部间抵销	合计
营业收入	335,480,771.37	209,403,076.65		544,883,848.02
营业成本	214,286,670.59	190,992,753.86		405,279,424.45
资产总额	3,564,259,585.55	295,754,783.39	270,000.00	3,859,744,368.94
负债总额	864,204,490.34	190,172,488.15	270,000.00	1,054,106,978.49

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	32,112,214.66
1年以内小计	32,112,214.66
1至2年

2至3年
3年以上	48,406,064.33
合计	80,518,278.99

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	32,103,214.66	39.87			32,103,214.66
其中：
阜阳金种子酒业销售有限公司	2,725,553.56	3.39
阜阳醉三秋酒业销售有限公司	25,401,836.59	31.54
安徽金种子物联科技有限公司	3,975,824.51	4.94
按组合计提坏账准备	48,415,064.33	60.13	48,406,514.33	60.12	8,550.00	48,406,064.33	100.00	48,406,064.33	100.00
其中：
组合1	48,415,064.33	60.13	48,406,514.33	60.12	8,550.00	48,406,064.33	100.00	48,406,064.33	100.00
合计	80,518,278.99	/	48,406,514.33	/	32,111,764.66	48,406,064.33	/	48,406,064.33	/

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
阜阳金种子酒业销售有限公司	2,725,553.56			公司计提政策
阜阳醉三秋酒业销售有限公司	25,401,836.59			公司计提政策
安徽金种子物联科技有限公司	3,975,824.51			公司计提政策
合计	32,103,214.66			/

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：组合1

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	9,000.00	450.00	5.00
3年以上	48,406,064.33	48,406,064.33	100.00
合计	48,415,064.33	48,406,514.33	/

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	48,406,064.33	450.00				48,406,514.33
合计	48,406,064.33	450.00				48,406,514.33

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额的比例(%)
第一名	子公司	25,401,836.59	1年以内	31.55
第二名	经销商	4,050,017.29	3年以上	5.03

第三名	子公司	3,975,824.51	1年以内	4.94
第四名	经销商	2,923,718.10	3年以上	3.63
第五名	经销商	2,753,801.00	3年以上	3.42
合计		39,105,197.49

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	47,570,996.67	24,450,882.41
合计	47,570,996.67	24,450,882.41

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	47,545,606.19
1年以内小计	47,545,606.19
1至2年	11,506.50
2至3年	19,897.50
3年以上	2,421,803.58
合计	49,998,813.77

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
内部往来款	47,508,041.19	24,386,208.69
股权转让款	2,395,410.58	2,395,410.58
备用金	95,362.00	92,697.00
合计	49,998,813.77	26,874,316.27

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	28,023.28		2,395,410.58	2,423,433.86
2021年1月1日余额在本期				-
--转入第二阶段				-
--转入第三阶段				-

--转回第二阶段				-
--转回第一阶段				-
本期计提	4383.25			4,383.25
本期转回				-
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	32,406.53		2,395,410.58	2,427,817.11

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	2,423,433.86	4,383.25				2,427,817.11
合计	2,423,433.86	4,383.25				2,427,817.11

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
安徽金太阳生化药业有限公司	内部往来款	15,809,817.70	1年以内	31.62

安徽颍上县金种子酒业有限公司	内部往来款	11,119,346.60	1年以内	22.24
安徽中酒酒业有限公司	内部往来款	7,577,466.72	1年以内	15.16
阜阳金种子酒业销售有限公司	内部往来款	6,630,525.20	1年以内	13.26
阜阳醉三秋酒业销售有限公司	内部往来款	3,195,594.70	1年以内	6.39
合计	/	44,332,750.92	/	88.67

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	262,603,569.55		262,603,569.55	262,603,569.55		262,603,569.55
对联营、合营企业投资	4,496,784.98		4,496,784.98			0.00
合计	267,100,354.53	0.00	267,100,354.53	262,603,569.55	0.00	262,603,569.55

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
安徽金太阳生化药业有限公司	27,600,000.00			27,600,000.00
安徽颍上县金种子酒业有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00

阜阳金种子酒业销售有限公司	172,203,569.55			172,203,569.55
合肥金种子商贸有限公司	2,000,000.00			2,000,000.00
阜阳醉三秋酒业销售有限公司	20,000,000.00			20,000,000.00
安徽中酒酒业有限公司	27,000,000.00			27,000,000.00
太和县金种子酒业销售有限公司	2,800,000.00			2,800,000.00
安徽金之晟传媒有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
安徽金种子物联科技有限公司	1,000,000.00			1,000,000.00
合计	262,603,569.55	0.00	0.00	262,603,569.55

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
二、联营企业
安徽金汇达网络科技有限公司		4,400,000.00		96,784.98						4,496,784.98
小计		4,400,000.00		96,784.98						4,496,784.98
合计		4,400,000.00		96,784.98						4,496,784.98

项目

本期发生额

上期发生额

	收入	成本	收入	成本
主营业务	215,580,074.95	219,522,977.99	154,337,559.60	120,234,189.86
其他业务	6,506,830.61	4,165,220.98	5,800,855.36	2,302,847.21
合计	222,086,905.56	223,688,198.97	160,138,414.96	122,537,037.07

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	96,784.98
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	2,463,269.03
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计	2,560,054.01

项目	金额	说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享	10,715,821.71

受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	5,105,120.99
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	55,675.26
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	781,505.87
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-3,253,281.16
少数股东权益影响额	-620,251.69
合计	12,784,590.98

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-3.43	-0.1486	-0.1486
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-3.88	-0.168	-0.168