2016 年年度报告
公司代码：600199 公司简称：金种子酒
安徽金种子酒业股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人宁中伟、主管会计工作负责人陈新华及会计机构负责人（会计主管人员）刘锡金
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》(会审字[2017]3050号），
公司2016年度实现归属于母公司净利润17,019,311.33元，加上2015年度未分配利润
825,026,900.72元，2016年度可供股东分配的利润合计842,046,212.05元。
报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为-18，240.04万元，符合《公司章程》不实施现
金分红的条件。同时，鉴于公司2017年度经营业务转型升级，对资金的需求较大，为保障公司长
期稳定发展，谋求公司及股东利益最大化，公司拟2016年度不进行利润分配，亦不进行资本公积
金转增股本和其他形式的分配。本预案需提交公司2016年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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九、 重大风险提示
√适用 □不适用
公司已在本年度报告中“第四节 经营情况讨论与分析”详细描述可能存在的相关风险，敬请
投资者予以关注。
十、 其他
□适用 √不适用
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目 录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况讨论与分析......................................................................................................... 9
第五节 重要事项........................................................................................................................... 22
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 30
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 33
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 34
第九节 公司治理........................................................................................................................... 40
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 42
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 43
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 139
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、金种子酒 指 安徽金种子酒业股份有限公司
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
会计师事务所 指 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
金种子集团、控股股东 指 安徽金种子集团有限公司
金太阳药业 指 安徽金太阳生化药业有限公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 安徽金种子酒业股份有限公司
公司的中文简称 金种子酒
公司的外文名称 Anhui Golden Seed Winery Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 AGSW
公司的法定代表人 宁中伟
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 金彪 卜军爱
联系地址 安徽省阜阳市莲花路259号 安徽省阜阳市莲花路259号
电话 0558-2210568 0558-2210568
传真 0558-2212666 0558-2212666
电子信箱 jinbiao@600199.com.cn pja@600199.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 安徽省阜阳市颍州区河滨路302号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 安徽省阜阳市莲花路259号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.jzz.cn
电子信箱 Jnsy199@163.com
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四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 金种子酒
六、 其他相关资料
名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 北京市西城区西直门南大街 2 号成铭大厦
内） C21 层
签字会计师姓名 方长顺、陈少侠、俞国徽
名称 华西证券股份有限公司
办公地址 北京市西城区金融大街丙 17 号北京银行大厦
报告期内履行持续督导职责的 B座5层
保荐机构 签字的保荐代表 袁宗、黄斌、
人姓名
持续督导的期间
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2016年 2015年 2014年
期增减
(%)
营业收入 1,435,739,654.09 1,727,599,498.01 -16.89 2,075,034,605.92
归属于上市公司股东的 17,019,311.33 52,082,291.05 -67.32 88,561,655.24
净利润
归属于上市公司股东的 5,157,079.90 21,271,325.18 -75.76 61,910,222.91
扣除非经常性损益的净
利润
经营活动产生的现金流 -182,400,442.31 353,647,345.70 -151.58 53,283,820.53
量净额
本期末
比上年
2016年末 2015年末 同期末 2014年末
增减（%
）
归属于上市公司股东的 2,241,020,688.32 2,241,076,941.43 0.00 2,216,158,218.70
净资产
总资产 3,271,970,117.08 3,310,066,007.53 -1.15 3,220,256,513.70
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(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2016年 2015年 2014年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.03 0.09 -66.67 0.16
稀释每股收益（元／股） 0.03 0.09 -66.67 0.16
扣除非经常性损益后的基本每 0.01 0.04 -75.00 0.11
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.76 2.34 减少1.58个百 4.04
分点
扣除非经常性损益后的加权平 0.23 0.95 减少0.72个百 2.83
均净资产收益率（%） 分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 476,825,174.30 282,859,387.50 278,578,818.18 397,476,274.11
归属于上市公司股东的净利润 27,491,210.07 -16,655,893.60 -804,565.21 6,988,560.07
归属于上市公司股东的扣除非经常
21,653,211.07 -18,774,522.27 -2,093,329.74 4,371,720.84
性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -58,096,955.44 -104,786,027.97 -2,569,772.10 -16,947,686.80
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额
非流动资产处置损益 -209609.71 694,084.98 -373,364.03
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计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 11,245,020.01 7,452,692.42 7,101,228.17
营业务密切相关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受的政府补助
除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 4,214,410.97 31,188,715.03 33,101,195.52
值业务外，持有交易性金融资产、交易性金
融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 757,358.76 1,431,235.2 -2,341,727.74
少数股东权益影响额 -404,460.18 -192,142.85 -65,927.3
所得税影响额 -3,740,488.42 -9,763,618.91 -10,769,972.29
合计 11,862,231.43 30,810,965.87 26,651,432.33
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司所从事的主要业务
公司主要从事白酒生产。普通货运（按许可证有效期限经营）；房地产开发、销售、管理、
租赁；包装材料加工、制造与销售；生产白酒所需原辅材料收购；自营和代理各种商品和技术进
出口业务。
公司白酒产品主要有浓香型白酒金种子系列酒、种子系列酒、和泰系列酒、醉三秋系列酒和
颍州系列酒等品种。
（二）公司经营模式
1、采购模式
公司对所有物资进行统一管理，实行集中采购，通过公司物资供应部将众多物资需求计划进
行整合，形成统一的采购计划，由供应部与供应商进行洽谈，实施采购行为。在采购过程中，始
终坚持“公开性、公平性和公正性”的三公原则，通过稳定的采购量和灵活的定价策略，降低采
购成本。
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强化采购计划订单管理，规范计划申报签批，定期整理归档且订单与计划配套存放，建立采
购订单和到货台账，便于追溯。为加强采购行为的监督与管理，公司结合实际建立了完善的监督
体系，包括价格监督体系、质量监督体系和工作质量监管体系。
为使采购工作迈入规范化、程序化和科学化轨道，物资供应部引入ISO9001质量管理体系和内
控管理，以规范采购业务流程和供应商评价体系。
2、生产模式
公司生产基本以“订单+合理库存”来制定产量，根据经营系统的要货计划，然后下达生产任
务。产品生产环境采用GMP标准，生产过程自动化、信息化、智能化水平大大提高，保证了食品安
全，公司多年来基本实现产销同步。公司的生产工艺流程为制曲→制酒→贮存→勾兑→包装。
3、销售模式
公司采取经销商为主的销售模式，最大化覆盖市场终端；采用先款后货的结算方式，有力保
障公司充裕的现金流以及防止坏账的发生。在坚持基础的同时，每一年销售策略均发生有效变化，
逐步建立了适合自身发展的销售体系。公司始终秉承厂商一体化运作模式，坚持多方共赢的营销
理念，坚持以“市场和消费者需求”为导向的营销策略，转变思路，适应行业发展新常态。
（三）行业情况说明：
白酒是中国特有的一种蒸馏酒，也是世界八大蒸馏酒之一，历史悠久、是中国传统文化的重
要组成部分，是社交、喜庆等活动中不可缺少的特殊饮品。
市场经济放开以来，经过多年的发展，白酒行业竞争加剧，态势严峻，目前正处于周期性底
部区域，行业发展由快速下滑转入相对平稳发展阶段；同时行业也进入深度分化期，酒企之间形
成挤压式竞争；品牌号召力强、流通渠道强势的企业有着更好的市场掌控能力。
公司是国内柔和型白酒首创者，同时也是柔和型白酒官方标准的起草单位。公司醉三秋传统
酿造技艺被列入省级非物质文化遗产名录。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
详见第四节经营情况讨论与分析（三）资产、负债情况分析
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司的核心竞争力没有发生重大变化，主要优势体现在以下几个方面：
1、品牌优势
公司坚持打造中国大众名酒实力品牌，现有“金种子”、“醉三秋”两个中国驰名商标、一
个“中华老字号”产品——颍州佳酿，徽蕴金种子酒荣获“中国名酒典型酒”。
2、产品优势
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“种子”牌白酒荣获“苏浙皖赣沪名牌产品 50 佳”，“金种子”、“种子”、“醉三秋”、
“颍州”等四大品牌系列白酒，荣获国家地理标志保护产品，柔和种子酒等七款产品被中国绿色
食品发展中心认定为绿色产品。“和泰”苦荞酒被省经信委鉴定为省级新产品，首开安徽健康酒
先河。
3、技术研发优势
公司建立并拥有 CNAS 认可实验室、省级企业技术中心、安徽省柔和型白酒酿造及质量安全工
程技术研究中心、安徽省博士后科研工作站、安徽省技能大师工作室、安徽省工业设计中心、安
徽省劳模创新工作室、安徽省核苷类药物工程技术研究中心、金种子-安大产业技术研究院等研发
平台。有一批创新能力较强的技术人才队伍，总工程师杨红文先生享受国务院特殊津贴，系国家
级白酒评委。
公司与安徽大学合作开展的己酸菌筛选育种，首次实现对酿酒微生物进行全基因组测序，“人
工优质窖泥”、“高产己酸菌株”两个项目 2016 年通过省级科技成果鉴定；与安徽大学合作研发
的“基于云技术的固态发酵智能车间建设与示范应用”项目列入安徽省 2017 年度第一批科技计
划。公司拥有专利 82 项，其中发明专利 14 项，实用新型专利 22 项，外观设计专利 46 项。
4、管理平台优势
公司全面构建食品安全质量管理体系，先后通过了 ISO9001 质量体系、ISO14001 环境体系、
GTB/T2001-2001 测量管理体系、CNAS 认可实验室、AAA 级标准化良好行为规范企业等国家认证。
公司引进合作方在线自动舆情监测预警系统，建立健全产成品追溯系统、消费者投诉应急处理机
制等食品安全管控体系。
公司先后获得“安徽省质量管理奖”、“安徽省卓越绩效奖”、“全国轻工业信息化和工业
化深度融合示范企业”、“全国绿色食品示范企业”、“全国守合同重信用单位”、“全国实施
卓越模式先进企业”等荣誉称号。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内，公司面对宏观经济持续下行、市场竞争环境复杂严峻、生产资料价格普遍上涨、
企业运营成本持续上升的不利形势，公司管理层积极践行“五大”发展理念，主动调整、积极作
为，根据经营目标和经营计划，采取稳健的经营方针，对外狠抓市场管理，积极开拓市场；对内
继续进行资源整合，加强内部管理和成本控制。公司管理层带领全体员工凝心聚力、探索创新，
在逆境中凝聚砥砺奋进的强劲动能，为企业的持续、健康发展奠定坚实基础。
1、白酒经营在调整中积蓄能量
报告期内，公司经营工作围绕强队伍、夯基础、调结构、增信心，运营质量明显提高，为公
司十三五发展注入了强劲动力。公司加大运营机制的创新,成立了大众酒、健康酒、电商、定制酒
四大事业部，实现了业务条线运营、专业化管理；产品创新取得突破,成功推出十年金种子、徽蕴
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六年、柔和经典升级款，主流价位竞争力、品牌张力得到提升，和泰苦荞酒成功上市，公司产品
体系重构初步完成，销售趋势良好。
2、白酒生态酿造科研基地顺利试投产
公司生态酿造科研基地首期工程已基本完成，主要包括原料自动化清选贮存、制曲、破碎、
酿酒等 4 大主系统，以及糠壳处理、窖泥培养等 6 大辅助系统。该基地具有科技含量高、自动化
程度高、本质安全起点高等特点，部分车间已陆续进入试投产阶段。
3、金太阳生化药业亮点频出
报告期内，金太阳生化制药超额完成年度计划，产值、销售均突破亿元；通过了“国家高新
技术企业”、“省级技术中心”和“安徽省技术创新示范企业”认定，公司研发的“索菲布韦原
料药的产业化”入选安徽省重大科技专项;“强身”牌商标荣获“安徽省著名商标”。
4、科技创新取得新进展
公司“基于云技术的固态发酵智能车间”项目被列入省科技厅研发计划；与安徽大学健康研
究院合作，开展己酸菌筛选育种，首次实现对酿酒微生物进行全基因组测序，“人工优质窖泥”
和“高产己酸菌株”两个项目通过省级科技成果鉴定，两株微生物菌种分别被中国微生物菌种保
藏管理委员会和中国典型培养物保藏中心保藏，菌种研发行业领先。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业总收入 1,435,739,654.09 元，同比下降 16.89%，实现营业利润
15,079,207.22 元，较去年同期下降 71.84%，实现净利润 17,537,395.12 元，同比下降 66.50%，
归属于上市公司股东的净利润 17,019,311.33 元。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,435,739,654.09 1,727,599,498.01 -16.89
营业成本 642,397,256.31 698,361,301.22 -8.01
销售费用 499,561,836.19 659,365,100.07 -24.24
管理费用 112,299,640.82 116,611,296.68 -3.70
财务费用 -47,173,654.25 -33,433,044.08 不适用
经营活动产生的现金流量净额 -182,400,442.31 353,647,345.70 -151.58
投资活动产生的现金流量净额 265,211,581.14 544,952,435.04 -51.33
筹资活动产生的现金流量净额 -16,673,250.06 -27,788,750.10 不适用
研发支出 21,744,455.47 23,500,897.84 -7.47
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1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
酒业 1,185,968,587.56 419,149,692.75 64.66 -21.21 -16.38 减少 2.04
个百分点
药业 245,213,372.05 222,431,884.96 9.29 13.30 13.39 减少 0.07
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
中高档酒 815,050,719.19 241,505,725.81 70.37 -17.01 -13.77 减少 1.11
个百分点
普通白酒 370,917,868.37 177,643,966.94 52.11 -29.11 -19.69 减少 5.62
个百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
省内 1,016,337,051.38 358,267,535.05 64.75 -19.89 -14.16 减少 2.35
个百分点
省外 169,631,536.18 60,882,157.70 64.11 -28.31 -27.42 减少 0.44
个百分点
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要 生产量（千 销售量（千 库存量（千 生产量比上年增 销售量比上年增 库存量比上年增
产品 升） 升） 升） 减（%） 减（%） 减（%）
酒类 16,265.37 16,501.99 914.95 -23.21 -23.57 -20.55
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
上年同
本期占总 额较上
成本构成 期占总 情况
分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 年同期
项目 成本比 说明
(%) 变动比
例(%)
例(%)
酒业 419,149,692.75 65.33 501,266,158.02 71.78 16.38
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药业 222,431,884.96 34.67 196,163,535.95 28.09 13.39
分产品情况
本期金
上年同
本期占总 额较上
成本构成 期占总 情况
分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 年同期
项目 成本比 说明
(%) 变动比
例(%)
例(%)
酒类 直接材料 310,161,104.37 48.34 389,383,551.55 55.76 -20.35
直接人工 94,915,075.90 14.79 98,348,420.20 14.08 -3.49
制造费用 14,073,512.49 2.19 13,534,186.27 1.94 3.98
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 11,752.67 万元，占年度销售总额 8.19%；其中前五名客户销售额中关联方销
售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 13,467.97 万元，占年度采购总额 25.79%；其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
其他说明
2. 费用
√适用 □不适用
项目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 说明
销售费用 499,561,836.19 659,365,100.07 -24.24%
管理费用 112,299,640.82 116,611,296.68 -3.70%
主要系报告期定期存款金额较大，
财务费用 -47,173,654.25 -33,433,044.08 不适用
利息收入较上年增加
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用□不适用
单位：元
本期费用化研发投入 11,730,555.47
本期资本化研发投入 10,013,900.00
研发投入合计 21,744,455.47
研发投入总额占营业收入比例（%） 1.51
公司研发人员的数量
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研发人员数量占公司总人数的比例（%） 2.16
研发投入资本化的比重（%） 46.05
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
项目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 变动说明
主要原因是本年收到销售回笼资金
经营活动产生的现
-182,400,442.31 353,647,345.70 -151.58% 较上年同期减少。
金流量净额
投资活动产生的现 主要原因是本年赎回理财产品较上
265,211,581.14 544,952,435.04 -51.33%
金流量净额 年减少。
筹资活动产生的现 主要原因是本年实施现金分红较上
-16,673,250.06 -27,788,750.10 不适用
金流量净额 年减少。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 上期期末 本期期末
数占总资 数占总资 金额较上
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
产的比例 产的比例 期期末变
（%） （%） 动比例（%）
应收账款 88,397,575.30 2.70% 52,022,554.05 1.57% 69.92% 系年末临近春节，经销
商年底备货量增加所
致。
应收利息 53,172,634.67 1.63% 28,021,818.73 0.85% 89.75% 系年末公司定期存款
余额较上年增长较多，
应收利息较上年增长
较多。
其他流动 15,590,289.88 0.48% 344,589,137.26 10.41% -95.48% 上年购买的银行理财
资产 产品本年到期收回。
其他非流 46,389,840.00 1.42% 819,274.00 0.02% 5562.31% 公司本年预付的房款
动资产 尚未办理产权过户。
预收款项 162,776,183.46 4.97% 266,956,849.73 8.07% -39.03% 本期收入下降，预收款
相应减少。
应交税费 89,875,388.12 2.75% 62,960,643.71 1.90% 42.75% 主要是期末应交消费
税与应交增值税余额
增长所致。
递延所得 13,293,158.67 0.41% 7,005,454.68 0.21% 89.75% 本年应收利息余额增
税负债 加，相应计提递延所得
税负债金额增加。
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2016 年年度报告
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 行业经营性信息分析
酒制造行业经营性信息分析
1 行业基本情况
√适用□不适用
根据国家统计局发布的 2016 年白酒行业数据，2016 年 1-12 月，全国规模以上白酒企业完成
酿酒总产量 1358.36 万千升，同比增长 3.23%。从效益上来看，2016 年 1-12 月，纳入到国家统计
局范畴的规模以上白酒企业 1578 家，其中亏损企业 113 个，企业亏损面为 7.16%。1-12 月，规模
以上白酒企业累计完成销售收入 6125.74 亿元，同期增长 10.07%；累计实现利润总额 797.15 亿
元，同期增长 9.24%；亏损企业累计亏损额 10.54 亿元，同期下降 15.92%。（数据来源：国家统
计局）
2 产能状况
现有产能
√适用□不适用
主要工厂名称 设计产能（吨） 实际产能（吨）
阜阳金种子酿酒分公司 40,000.00 16,265.37
在建产能
□适用 √不适用
产能计算标准
√适用□不适用
根据公司车间现有的固定资产配备情况，按生产线设计日产量及工作时间测算成品酒产能。
3 产品期末库存量
√适用□不适用
单位:千升
成品酒 半成品酒（含基础酒）
914.95 25,283.05
4 产品情况
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
产量 销量
产品档次 同比（%） 同比（%） 产销率(%) 销售收入 同比（%） 主要代表品牌
（千升） （千升）
柔和系列、和
中高档酒 7,099.58 -22.92% 7,295.37 -21.33% 102.76% 815,050.72 -17.01% 泰系列、金种
子系列
祥和系列、颍
普通白酒 9,165.79 -23.44% 9,206.62 -25.26% 100.45% 37,091.79 -29.11%
州系列
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2016 年年度报告
产品档次划分标准
√适用□不适用
按产品的价位及品牌划分产品档次。
产品结构变化情况及经营策略
√适用□不适用
产品结构变化情况：公司根据市场实际情况，对现有产品结构进行优化，成功推出十年金种
子、徽蕴六年、柔和经典升级款，以适应消费升级；营销全面导入定制产品个性化服务，不断丰
富定制产品体系。
经营策略：加大品牌推广力度，推行精准投入，聚集资源做单品，实现单品销售突破。
5 原料采购情况
(1).采购模式
√适用□不适用
公司物资采购实行统一管理、集中采购的模式，公司通过物资供应部将各部门物资需求计划
进行整合，形成统一的采购计划，由供应部与供应商进行洽谈，实施采购行为。在采购过程中，
始终坚持“公开性、公平性和公正性”的三公原则，通过稳定的采购量和灵活的定价策略，降低
采购成本。
(2).采购金额
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
原料类别 当期采购金额 上期采购金额 占当期总采购额的比重（%）
酿酒原材料 15,402.48 17,995.54 29.50
包装材料 21,550.92 25,620.40 41.27
能源 1,299.20 1,209.41 2.49
6 销售情况
(1).销售模式
√适用□不适用
公司采取经销商为主的销售模式，最大化覆盖市场终端；采用先款后货的结算方式。在坚持
基础的同时，每一年销售政策均发生有效变化，公司始终秉承厂商一体化运作模式，坚持多方共
赢的营销理念，坚持以“市场和消费者需求”为导向的营销策略，转变思路，适应行业发展新常
态。
(2).销售渠道
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
本期销售量 上期销售量
渠道类型 本期销售收入 上期销售收入
（千升） （千升）
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2016 年年度报告
直销（含团购） 1,382.48 268.54 162.44 16.95
批发代理 117214.38 150,259.32 16,339.54 21,574.56
(3).区域情况
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
本期销售 上期销售 本期销售量
区域名称 本期占比（%） 上期销售量（千升） 本期占比（%）
收入 收入 （千升）
省内 101,633.71 126,865.94 85.70 14,386.02 18,464.56 87.18
省外 16963.15 23,661.91 14.30 2,115.95 3,126.94 12.82
区域划分标准
√适用□不适用
省内为安徽省，省外为安徽省外区域。
(4).经销商情况
√适用□不适用
单位:个
区域名称 报告期末经销商数量 报告期内增加数量 报告期内减少数量
省内 353 40
省外
情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司根据经营方针和目标，对代理商实行信用评级制度，积极推行经销商优胜劣
汰，支持经销商做大做强。
经销商管理情况
√适用□不适用
公司首先对意向客户进行调研和评估，然后对符合公司要求的意向客户进行建档、审批；公
司对经销商进行嵌入式管理，加大厂商一体化的推进力度，以达到厂商共赢的目标；对经销商实
行全方位考评机制，对考核不过关、评价不合格的经销商执行相关淘汰机制。
(5).线上销售情况
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
线上销售产品
线上销售平台 本期销售收入 上期销售收入 同比（%） 毛利率（%）
档次
电商销售 普通白酒 445.76 99.81 346.60 69.81
未来线上经营战略
√适用□不适用
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2016 年年度报告
公司成立了电商部，负责线上产品的销售。公司根据网络销售特点、模式等开发了电商专销
产品，积极拓展线上销售渠道，弥补公司线上销售短板。公司不断强化电商业务团队，充分利用
公司品牌优势拓展线上市场，以实现线上线下的融合发展。
7 公司收入及成本分析
(1).按不同类型披露公司主营业务构成
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
划分类型 营业收入 同比（%） 营业成本 同比（%） 毛利率（%） 同比（%）
按产品档次
中高档酒 81,505.07 -17.01 24,150.57 -13.77 70.37 -1.11
普通白酒 37,091.79 -29.11 17,764.40 -19.69 52.11 -5.62
小计 118,596.86 - 41,914.97 - - -
按销售渠道
直销（含团购） 1,382.48 414.81 459.09 901.03 66.79 -16.13
批发代理 117,214.38 -21.99 41,455.88 -17.22 64.63 -2.04
小计 118,596.86 - 41,914.97 - - -
按地区分部
省内 101,633.71 -19.89 35,826.75 -14.16 64.75 -2.35
省外 16,963.15 -28.31 6,088.22 -27.42 64.11 -0.44
小计 118,596.86 - 41,914.97 - -- -
情况说明
□适用 √不适用
(2).成本情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
成本构成项目 本期金额 上期金额 本期占总成本比例(%) 同比（%）
原料成本 31,016.11 38,938.36 48.34 -20.35
人工成本 9,491.51 9,834.84 14.79 -3.49
制造费用 1,407.35 1,353.42 2.19 3.98
合计 41,914.97 50,126.62 65.33
8 销售费用情况
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
构成项目 本期金额 上期金额 本期占营业收入比 同比（%）
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2016 年年度报告
例（%）
广告宣传费 22,188.73 29,404.76 15.45 -24.54
促销费 12,270.48 18,958.80 8.55 -35.28
装卸运输费 695.16 884.37 0.48 -21.40
职工薪酬 5,375.59 4,778.94 3.74 12.49
合计 40,529.96 54,026.87 28.23 -24.98
单位：万元 币种：人民币
广告费用构成项目 本期金额 本期占广告费用比例（%）
全国性广告费用 2,873.55 12.95
地区性广告费用 19,315.18 87.05
合计 22,188.73 100.00
情况说明
□适用 √不适用
9 其他情况
□适用√不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用□不适用
2016 年 12 月 14 日 ，公司召开第五届董事会第七次会议，审议通过《公司关于购买办公写
字楼》的议案。公司基于长期发展考虑，公司董事会授权管理层以不超过人民币 11,000 万元的价
格（不含税费）在合肥购买安徽置地投资（合肥）有限公司开发的位于合肥市政务区 228 号置地
广场写字楼 E 座 28 层—30 层的办公商品房；购买合肥市百利房地产开发有限公司开发的位于合
肥市蜀山区潜山路 168 号百利中心 1 号办公大楼 15 层和 16 层办公商品房。
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
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2016 年年度报告
1、安徽金太阳生化药业有限公司
安徽金太阳生化药业有限公司注册资本 3,000 万元，公司持有 92.00%的权益，主要从事西药、
中药的生产和销售等业务。
报告期内，安徽金太阳生化药业有限公司总资产 16,573.13 万元，营业收入 24,557.55 万元，
实现净利润 647.60 万元。
2、安徽颍上县金种子酒业有限公司
安徽颍上县金种子酒业有限公司注册资本 500 万元，公司持有 100%的权益，主要从事白酒、
啤酒的销售等业务。
报告期，安徽颍上县金种子酒业有限公司总资产为 43,904.77 万元，营业收入 30,350.13 万
元，实现净利润 1,747.71 万元。
3、阜阳金种子酒业销售有限公司
阜阳金种子酒业销售有限公司注册资本 7,776.56 万元，公司持有 100%的权益，主要从事白
酒销售等业务。
报告期，阜阳金种子酒业销售有限公司总资产为 64,136.26 万元，营业收入 61,886.83 万元，
实现净利润-500.96 万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用□不适用
白酒行业经历 2012-2015 年的深度调整以来，2016 年出现回暖迹象，白酒消费呈现出向主流
品牌产品集中的趋势，白酒产业也向品牌、原产地和文化集中，产业竞争加剧；整体看一线白酒
企业延续增长态势，二三线白酒企业分化明显，2017 年，白酒行业继续处于转型调整期。行业发
展将呈现以下特点：
1、白酒行业两极分化严重，中低端、区域性酒企面临发展压力巨大。
一线名酒市场下沉，严重挤压了二、三线酒企的生存空间。名酒对区域酒的压力主要体现在
区域下沉、渠道下沉、档位下沉、费用下沉、人员下沉等，造成区域酒企原有赖以生存的主流价
格段受到严重冲击。
2、产品、渠道、促销及传播创新将成为未来竞争的关键因素。
挤压竞争下，渠道优化是制胜的法宝。通过渠道精细化管理聚拢资源，通过创新营造模式抢
占市场份额。与此同时，会所式、酒庄式、文化式场馆的建设及运营或将成为企业营销发力的新
竞争点。众多酒企纷纷在生产所在地建立了“酒文化主题旅游”区，以刺激消费，培育忠诚消费
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2016 年年度报告
群体。相较一线酒企而言，区域酒企可以在销售服务、品牌营销等方面加大努力，加深其品牌的
消费体验。未来将从粗放的生长态势，逐渐转变为更加精细化发展。
3、2017 年白酒消费“M”型消费势态将继续加剧。
高端白酒继续寻求量价平衡。未来市场既会通过升级和换代产品的方式来靠近更高的销售价
格，也会在稳定供应关系上下功夫；中端、次高端白酒受益于高端提价及大众消费升级，市场将
稳步扩容，部分中端、次高端品牌将继续加快从区域化向全国化转变进程，对应价格带行业集中
度将稳步提升，一些优势品牌或单品将具备快速放量潜力。
4、兼并重组将成行业发展趋势。
白酒行业面临新一轮的洗牌，兼并重组将成趋势。行业深度调整依然继续，业内大型酒企和
业外资本对酒企的兼并重组事件将会越来越多；并且随着一线、二线名酒品牌的下沉，极力拓展
乡镇市场，一些规模小、品牌力不强的中小企业将受到一线品牌和地方强势品牌的挤压，市场空
间也会越来越小，面临生存压力。
目前，白酒行业进入了弱复苏阶段，龙头企业开始恢复，非龙头企业继续萎靡，行业整体增
长速度不会迅速提高。白酒行业经过近几年的调整，行业大部分的参与者都对行业现状有了充分
的认识，大量生产落后、结构不优质的中小型企业将被淘汰，伴随着企业间的并购重组或资本化
运作，相对应的龙头企业的优势正在显现。
(二) 公司发展战略
√适用□不适用
公司发展战略：坚持科技引领、创新驱动，加快产品创新、结构调整，加快业务转型、营销
变革，加快形成竞争新优势，提质增效保增长，稳中求进促发展。
(三) 经营计划
√适用□不适用
2017 年，公司继续坚持以市场为导向，以效益为中心，大力推进市场建设和管理，加快产品
结构调整和升级，以适应市场发展新需求；同时，公司坚持科技创新和资本运营双轮驱动，以创
新为灵魂，以员工为根本，努力培育产业发展新动能。
1、抓营销创新，谋求白酒新发展
一是加快酒体创新，以酒体差异化支撑产品差异化，以产品差异化支撑品牌差异化;二是实施
大传播策略，全面拉升品牌势能。找准品牌定位，形成主题品牌活动联动化，全面打造“金种子
互动活动品牌 IP”。三是以消费者为中心，抓好消费引导，全面提速主流价位及次高端价位大单
品培育。打造客户资源管理平台，通过核心消费者，传播良好口碑,带动和引导消费。四是加速经
营管理变革，全面提升市场运营质量。改革业务考核机制、薪酬激励机制和费用管控机制。完善
代理商和业务员评价体系，提升两支队伍执行力。
2、抓生产管理，实现药业再突破
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2016 年年度报告
金太阳生化制药以现有品种为基础，继续深挖潜力产品，规划 2-3 个主打品种，积极推进单
品上量，力争做到单品销售收入大幅提升；做好重大专项基础工作及产品研发，引进合成高端品
种；加强与外贸公司合作取得出口订单，根据订单需求自主研发合成工艺。
3、抓科技创新，推进“两化”融合
推进智能化车间建设，完成“小曲培养车间”、“糠壳处理站”，“制冷及动力配套”等
三大配套工程，建成智能酿酒生产线；实施“互联网+生产”工程，研究应用封闭式在线检测接酒、
红外三级质量控制体系，引进上甑机器人，提升计算机勾调专家系统；启动数字窖池的研究和试
验，探索自动品评与色谱检测创新，建立智能监测系统，实现生产管理数字化。
4、抓人才培养，培训机制再创新
公司将进一步巩固提升“师带徒”、岗位练兵、技术比武等传统培训方式，通过“课堂教学
与户外拓展相结合，理论教学与实践训练相结合，网上视频与线下读书相结合”，进一步丰富培
训内容，创新培训形式，鼓励员工积极参加职业技能考试和技能比武，提升综合技能，增强发展
后劲。
(四) 可能面对的风险
√适用□不适用
1、产品结构调整速度慢带来的风险
公司通过陆续推出十年金种子、徽蕴六年升级版推动产品结构升级，但考虑到安徽省内相关
竞品目前已初步完成产品结构调整，省外国内知名品牌的强势进驻，使公司在产品结构调整方面
进度较慢。
2、市场局限性风险
公司目前虽然市场覆盖安徽、江苏、江西、河南、湖北等省份，但安徽市场仍是公司产品目
前最重要的市场，如果公司整体产品在安徽省内销售份额下降，外部市场不能快速突破，将对公
司整体生产经营产生不利影响
3、消费者需求变化的影响
近年来，随着消费者日常消费需求的不断变化以及国家对于健康饮酒的引导趋势，保健酒、
葡萄酒等低度酒的市场需求及容量可能进一步扩大，从而带来白酒消费总量的下降；同时伴随消
费升级，中低端产品市场份额进一步萎缩，中高档价格竞争将会更加惨烈。
(五) 其他
□适用√不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
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2016 年年度报告
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
1、现金分红政策的制定情况
公司实施积极的利润分配政策，充分重视对投资者的合理投资回报，并保持利润分配的连续
性和稳定性。《公司章程》第八章第一百五十五条对利润分配原则、利润分配形式、利润分配条
件和比例等作了明确规定。
同时，《公司章程》也明确出现以下情形之一的，可以不实施现金分红：1、合并报表或母公
司报表当年度未实现盈利；2、合并报表或母公司报表当年度经营性现金流量净额或者现金流量净
额为负数；3、合并报表或母公司报表期末资产负债率超过70%；4、合并报表或母公司报表期末可
供分配的利润余额为负数；5、公司财务报告被审计机构出具非标准无保留意见。
2、现金分红政策的执行情况
2015 年 7 月 1 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易
所发布了 2015 年度分红派息实施公告。根据公司股东大会审议通过的 2015 年度利润分配方案，
公司以 2015 年 12 月 31 日公司总股本 555,775,002 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利
0.30 元（含税），共派发股利 16,673,250.06 元（含税）。上述现金分红方案已于 2016 年 7 月 8
日实施完毕。
公司 2016 年度利润分配方案严格执行了《公司章程》 的分红政策。分红标准及比例清晰明
确，相关的决策程序和机制完备，独立董事已尽职履责并发挥了应有的作用，切实维护了中小股
东的合法权益。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
分红年度合并
中归属于上
每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数 报表中归属于
分红 每 10 股转 市公司普通
红股数 息数(元) 额 上市公司普通
年度 增数（股） 股股东的净
（股） （含税） （含税） 股股东的净利
利润的比率
润
(%)
2016 年 0 0 0 0 17,019,311.33
2015 年 0 0.30 0 16,673,250.06 52,082,291.05
2014 年 0 0.50 0 27,788,750.10 88,561,655.24
公司 2014 年、2015 年以现金方式累计分配利润为 44，462，000.16 元，已达到公司 2014-2016
年度年均可分配利润 52,554,419.21 元的 84.60%，已经满足公司最近三年以现金方式累计分配的
利润不少于最近三年实现的年均可供分配利润的 30%之规定。
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√适用 □不适用
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未
未分配利润的用途和使用计划
提出普通股现金利润分配方案预案的原因
报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为 -18， 公司目前处于转型升级期，为
240.04 万元，符合《公司章程》不实施现金分红的条件。同 保证公司的平稳、健康发展，未分
时，鉴于公司 2017 年度经营业务转型升级，对资金的需求较 配利润用于市场销售费用的投入。
大，为保障公司长期稳定发展，谋求公司及股东利益最大化，
公司拟 2016 年度不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增
股本和其他形式的分配。
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四） 其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
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2016 年年度报告
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 华普天健会计师事务所（特殊
普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
报告期内，经公司 2015 年度股东大会审议通过，继续聘任华普天健会计师事务所（特殊普
通合伙）为公司 2016 年度财务审计会计师事务所；同时，聘任其为公司 2016 年度内控审计会计
师事务所。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用√不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用√不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
委 是 计
托 报 否 提 是
理 酬 经 减 否 是 关
财 委托理财起 委托理财终 确 实际收回本金金 过 值 关 否 联
受托人 委托理财金额 实际获得收益
产 始日期 止日期 定 额 法 准 联 涉 关
品 方 定 备 交 诉 系
类 式 程 金 易
型 序 额
徽商银行智慧 保 100,000,000.00 2015.09.16 2016.07.08 100,000,000.00 3,487,123.29 是 否 否
理财“本利 证
盈”组合投资 收
类理财产品 益
（150396，金种 型
子专属）
中行人民币 保 100,000,000.00 2015.10.15 2016.01.15 100,000,000.00 983,013.70 是 否 否
“按期开放” 证
产品 收
益
型
徽商银行智慧 保 100,000,000.00 2015.10.15 2016.04.14 100,000,000.00 2,044,383.56 是 否 否
理财“本利 证
盈”组合投资 收
类理财产品 益
（150449，金种 型
子专属）
兴业银行“金 保 5,000,000.00 2016.12.26 2017.02.03 5,000,000.00 17,630.14 是 否 否
雪球”保本浮 本
动收益 浮
动
收
益
人民币“按期 保 30,000,000.00 2015.12.18 2016.03.21 30,000,000.00 285,863.01 是 否 否
开放”产品 证
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2016 年年度报告
收
益
型
合计 335,000,000.00 335,000,000.00 6,818,013.70
/ / / / / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
委托理财的情况说明 1、2013年5月31日，公司召开第四届董事会第二十一次会议，审议通过《关于使用自有资金开展投
资理财的议案》。2013年6月21日，公司召开2013年度第一次临时股东大会审议通过该议案。
2、2013年10月18日，公司召开第四届董事会第二十五次会议，审议通过《关于增加理财投资额度的
议案》。2013年11月8日，公司召开2013年度第二次临时股东大会审议通过《关于增加理财投资额度的议
案》。
3、2014年12月6日，公司召开第四届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金
购买银行理财产品的议案》。
4、上述事项已于2013年6月4日、2013年6月22日、2013年10月19日、2013年11月9日、2014年12月6
日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站披露。
5、截止到2017年4月20日，共赎回金额33500万元，实际获得收益681.80万元，其中包含2017年1月1
日-4月20日期间获得收益1.76万元。
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用√不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
为深入贯彻落实中央扶贫工作会议精神，公司按照市委、市政府对精准扶贫的要求，挂点帮
扶临泉县长官镇邢庄村的扶贫工作。该村下辖 18 个自然村，有村民 1136 户，人口 5684 人，现有
贫困户 91 户，计划 2017 年村出列、户脱贫。
2. 年度精准扶贫概要
1、公司成立了扶贫工作领导小组，董事长宁中伟女士任组长，派驻专职扶贫专干驻村开展工
作。
2、开展“美好乡村邢庄在行动”系列活动，先后组织开展了“最美乡村卫生清洁户”、“最
美厨房、最美庭院、最美客厅”、“好媳妇、好婆婆”、“乡贤”等评选活动。
3、开展文化下乡活动，公司组织了金种子艺术团和青年志愿者到村里与留守妇女、儿童共同
联欢，为留守儿童捐赠学习用品。
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2016 年年度报告
4、开展专项资助项目建设，公司捐资 13 万元，帮助 65 户贫困户建设光伏发电项目；捐资
50 万元，帮助该村建设一座现代化的山羊养殖场。
5、培养脱贫致富带头人，帮助该村成立了种植合作社。
3. 上市公司 2016 年精准扶贫工作情况统计表
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金
2.物资折款
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
二、分项投入
1.产业发展脱贫
□ 农林产业扶贫
□ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
√ 资产收益扶贫
□ 科技扶贫
□ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个）
1.3 产业扶贫项目投入金额
1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
4.教育脱贫
其中：4.1 资助贫困学生投入金额 0.60
4.2 资助贫困学生人数（人）
6.生态保护扶贫
□ 开展生态保护与建设
□ 建立生态保护补偿方式
其中：6.1 项目名称
√ 设立生态公益岗位
□ 其他
6.2 投入金额 0.72
7.兜底保障
其中：7.1 帮助“三留守”人员投入金额 0.46
7.2 帮助“三留守”人员数（人）
9.其他项目
9.4.其他项目说明 文明创建评比、慰问金慰问品等折价 18.22
万元
三、所获奖项（内容、级别）
4. 后续精准扶贫计划
根据后续精准扶贫计划，重点做好以下几方面工作：
1、加大力度支持种植合作社发展，同时再帮助建立一个禽业养殖合作社，增加贫困户家庭收
益。
2、以养殖场为重点，形成规模效应，强化运营管理，创造最大效益。
3、加快光伏项目建设，争取早日并网发电。
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2016 年年度报告
4、协助村委会加快推进邢庄村文化广场和村民服务大厅建设，完善各项管理措施，丰富村民
文化生活，为村民提供便捷的优质服务。
5、帮助村委开办一家电商服务平台，通过培训人员、协助管理等方式，让村民的农副产品实
现网上销售。
6、协助推进美好乡村建设，抓好环境卫生治理；同时协助村委会在道路、桥梁整修等方面，
积极争取各方面的政策支持；
(二) 社会责任工作情况
√适用□不适用
公司始终坚持企业发展与社会责任同步推进的方针，认真履行社会责任，公司成立了社会责
任工作领导小组和社会责任部，明确社会责任目标，签订目标责任制。同时，完善社会责任管理
制度、培训体系、信息披露制度等，制度完善，落实得力。
公司视质量为生命，严把质量关，建立了完善的质量管理体系，通过了“三标一体”、测量
管理体系和 CNAS 管理体系等 7 大体系的认证认可。报告期内，公司送检 、抽检产品，质量监督
管理部门检验合格率均达 100%。公司高度重视食品健康安全，严格按照工艺要求对原料采购、仓
储、运输、生产和销售的各个环节，进行全过程、全方位质量监控，保证了白酒产品从农田到餐
桌的无污染和安全性。
公司实施绿色发展战略，贯彻循环经济理念和清洁生产原则，加强生产管理和环境管理，创
造生态环境。公司与各部门签订相关责任书，切实做好污染防治工作；制定安全生产及生产作业
指导书等 9 项环境管理制度,并有效落实。
报告期内，公司积极参与公益慈善事业活动，全年开展 208 项公益慈善事业活动。结对帮扶
临泉县长官镇邢庄村，按照阜阳市委、组织部和阜阳市扶贫开发领导小组的统一安排和部署，公
司与临泉县长官镇邢庄村结对帮扶。公司成立了扶贫工作领导小组，指派了政治觉悟高、奉献精
神强的干部驻村开展工作；报告期内，公司捐资为该村 65 户贫困户建设光伏发电项目；捐资 50
万元，帮助邢庄村建设一座现代化的山羊养殖场，通过养殖场收益分红从而使贫困户长期受益，
带动贫困户脱贫。
(三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(四) 其他说明
□适用√不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用√不适用
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2016 年年度报告
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用√不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用√不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用√不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用□不适用
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 79,075
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 66,827
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻结情
有限 况
股东名称 售条 股东
报告期内增减 期末持股数量 比例(%)
（全称） 件股 股份 性质
数量
份数 状态
量
安徽金种子集团有限公司 0 178,257,084 32.07 国有法
无
人
中央汇金资产管理有限责 0 20,731,200 3.73 未知
无
任公司
全国社保基金四一三组合 6,990,266 6,990,266 1.26 无 未知
刘世祥 4,800,000 4,800,000 0.86 无 未知
中国工商银行股份有限公 3,452,762 3,452,762 0.62 未知
司－嘉实新机遇灵活配置
无
混合型发起式证券投资基
金
陈浩勤 3,386,722 3,386,722 0.61 无 未知
中国银行股份有限公司－ 3,369,133 3,369,133 0.61 未知
招商中证白酒指数分级证 无
券投资基金
中国平安财产保险股份有 2,949,804 2,949,804 0.53 未知
限公司－传统－普通保险 无
产品
大成基金－农业银行－大 -3,463,378 2,723,022 0.49 未知
无
成中证金融资产管理计划
张瑞 2,620,001 2,620,001 0.47 无 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
安徽金种子集团有限公司 178,257,084 人民币普通股 178,257,084
中央汇金资产管理有限责任公司 20,731,200 人民币普通股 20,731,200
全国社保基金四一三组合 6,990,266 人民币普通股 6,990,266
刘世祥 4,800,000 人民币普通股 4,800,000
中国工商银行股份有限公司－嘉实新机遇灵活 3,452,762 3,452,762
人民币普通股
配置混合型发起式证券投资基金
陈浩勤 3,386,722 人民币普通股 3,386,722
中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分 3,369,133 3,369,133
人民币普通股
级证券投资基金
中国平安财产保险股份有限公司－传统－普通 2,949,804 2,949,804
人民币普通股
保险产品
大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理 2,723,022 2,723,022
人民币普通股
计划
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2016 年年度报告
张瑞 2,620,001 人民币普通股 2,620,001
上述股东关联关系或一致行动的说明 1、在前述股东中，安徽金种子集团有限公司与其余股东之
间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》规定的一致行动人。
2、其余股东之间是否存在关联关系，或者是否属于一致行
动人未知。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 安徽金种子集团有限公司
单位负责人或法定代表人 宁中伟
成立日期 1996-11-29
主要经营业务 制革皮革制品、玻璃及制品、二氧化碳、塑料制品，纸制品，金
属包装物品的制造、销售；政府授权的资本经营，实业投资；白酒、
酒精生产、经营（以上凡涉及许可证管理的均由其子公司或具有投资
关系的关联企业凭有效许可证经营）。
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用√不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
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2016 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 阜阳市国有资产监督管理委员会
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用√不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从公 是否在公司关
性 年 年初持 年度内股份增 增减变动原 司获得的税前 联方获取报酬
姓名 职务(注) 任期起始日期 任期终止日期 年末持股数
别 龄 股数 减变动量 因 报酬总额（万
元）
宁中伟 董事长 女 55 2016 年 4 月 8 日 2019 年 4 月 7 日 20,800 20,800 33.91 否
锁炳勋 董事长（离任） 男 62 2010 年 4 月 6 日 2016 年 4 月 8 日 26,000 26,000 否
张向阳 董事、总经理 男 42 2016 年 4 月 8 日 2019 年 4 月 7 日 30.67 否
杨红文 董事 男 47 2016 年 4 月 8 日 2019 年 4 月 7 日 23.44 否
徐三能 董事、副总经理 男 53 2016 年 4 月 8 日 2019 年 4 月 7 日 22.82 否
陈新华 董事、财务总监 男 46 2016 年 4 月 8 日 2019 年 4 月 7 日 22.85 否
金 彪 董事、董事会秘书 男 44 2016 年 4 月 8 日 2019 年 4 月 7 日 21.22 否
朱卫东 独立董事（离任） 男 55 2010 年 4 月 6 日 2016 年 4 月 8 日 0.00 否
尹正昌 独立董事（离任） 男 75 2010 年 4 月 6 日 2016 年 4 月 8 日 1.19 否
余世春 独立董事（离任） 男 55 2010 年 4 月 6 日 2016 年 4 月 8 日 1.19 否
刘志迎 独立董事 男 53 2016 年 4 月 8 日 2019 年 4 月 7 日 4.53 否
尹宗成 独立董事 男 47 2016 年 4 月 8 日 2019 年 4 月 7 日 4.53 否
江海书 独立董事 男 64 2016 年 4 月 8 日 2019 年 4 月 7 日 4.53 否
陈兴杰 副总经理（离任） 男 53 2010 年 4 月 6 日 2016 年 4 月 8 日 否
李芳泽 副总经理 男 46 2016 年 4 月 8 日 2019 年 4 月 7 日 22.81 否
朱玉奎 监事会主席 男 55 2016 年 4 月 8 日 2019 年 4 月 7 日 23.33 否
张金星 监事（离任） 男 54 2010 年 4 月 6 日 2016 年 4 月 8 日 否
任军文 监事 男 47 2016 年 4 月 8 日 2019 年 4 月 7 日 23.37 否
马玉磊 职工监事（离任） 男 53 2010 年 4 月 6 日 2016 年 4 月 8 日 否
杜 峰 职工监事（离任） 男 47 2010 年 4 月 6 日 2016 年 4 月 8 日 否
吴宏萍 监事 女 34 2016 年 4 月 8 日 2019 年 4 月 7 日 8.20 否
陈宝乾 职工监事 男 34 2016 年 4 月 8 日 2019 年 4 月 7 日 7.97 否
巩 晓 职工监事 男 34 2016 年 4 月 8 日 2019 年 4 月 7 日 8.27 否
合计 / / / / / 46,800 46,800 / 264.83 /
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2016 年年度报告
姓名 主要工作经历
宁中伟 1962 年 10 月生，研究生学历，政工师，曾任阜阳麻纺厂第一副厂长、党委副书记，阜阳包装制品公司副总经理，阜阳牛羊肉加工厂
负责人，安徽金种子南扬制革有限公司董事长，安徽金太阳生化药业有限公司董事长，有丰富的生产管理和经营经验，先后荣获全国五
一劳动奖章，全国三八红旗手，中国女企业家“光辉之星”，全国纺织行业“巾帼建功标兵”，全国轻工系统劳动模范，安徽省劳动模
范等，1996 年至 1998 年任集团公司副董事长、副总经理。
现任安徽省女企业家协会副会长，阜阳市第三届人民代表大会常务委员会委员，阜阳市科协副主席，阜阳市工商联副主席，阜阳市
妇联副主席，安徽金种子集团有限公司党委书记、董事长，安徽金种子酒业股份有限公司董事长。
张向阳 1975 年 11 月生，大专，1995 年到本企业工作，历任销售公司区域经理、事业部总经理、常务副总经理，股份公司总经理助理、副
总经理。2016 年 4 月起任公司董事、总经理。
杨红文 1970 年 1 月生，本科，高级工程师，国家白酒评委，先后任安徽种子酒总厂技术员、全质办主任，质量副厂长。2001 年 12 月至今任本
公司董事。
徐三能 1964 年 11 月生，本科，执业药师，工程师职称。历任阜阳生化药厂生产技术科长、副厂长。1997 年 9 月加入本公司，历任安徽金
太阳生化药业有限公司常务副经理、经理。现任公司董事、副总经理。
陈新华 1971 年 6 月生，大专，会计师，历任集团公司核心企业——安徽种子酒总厂财务科科长、副厂长、财务部副经理，现任公司董事、
财务总监。
金 彪 1973 年 12 月生，本科，助理会计师。历任安徽金种子集团阜阳房地产开发有限公司办公室副主任，公司证券部副经理、经理、证券
事务代表。现任公司董事、董事会秘书，兼阜阳金种子酒业销售有限公司副总经理。
刘志迎 1964 年 11 月生，管理学博士，教授，博士生导师；工商管理创新研究中心主任（安徽省人文社会科学重点研究基地），中国科学技
术大学管理学院案例中心主任。中国技术经济学会理事，中国区域经济学会常务理事，安徽城市经济学会副会长，安徽经济学会常务理
事，安徽省战略发展研究会常务理事，安徽省私民营经济研究会常务理事。现任公司独立董事。
尹宗成 1970 年 2 月生，毕业于中国矿业大学（北京）金融风险与管理专业（博士），管理学博士，安徽农业大学经济管理学院财金专业教
授，硕士生指导老师，中国注册会计师（CPA）。现任公司独立董事。
江海书 1953 年 7 月出生，本科，律师。曾任安徽阜阳中级人民法院法官，北京国枫律师事务所律师。现任北京锦略律师事务所合伙人、律
师，现任公司独立董事。
李芳泽 1971 年 9 月生，1992 年毕业于马鞍山商业专科学校，中科大 EMBA 在读、经济师、安徽省劳动模范、阜阳市政协委员。历任公司国
际贸易部副经理、办公室副主任、主任。现任公司副总经理。
朱玉奎 1963 年 7 月生，大专，会计师，1998 年至 2000 年在安徽种子酒总厂任财务科长、厂长助理；2000 年 10 月任公司财务部经理，2001
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2016 年年度报告
年 10 月任公司总经理助理；2005 年 5 月任公司总经理助理、监事；2010 年 4 月任公司总经理助理，现任公司监事会主席。
任军文 1970 年 12 月生，大学，助理会计师，1991 年 7 月毕业到阜阳农药厂工作，1994 年 6 月调到阜阳麻纺织厂工作；1999 年 10 月到集
团公司总部任经营公司财务副经理、内勤经理；2004 年 3 月任公司财务部副经理，2009 年 2 月兼任经营公司副总经理，2012 年任公司总
经理助理兼财务部副经理、经营公司副总经理。现任公司监事。
吴宏萍 1983 年 2 月生，硕士，质量工程师，化工工程师，一级品酒师，安徽省白酒评委，省轻工酿酒行业技术能手，曾任公司综合管理办
公室主任助理兼化验室主任，现任公司质量管理部经理、公司监事。
陈宝乾 1983 年 10 月出生，大专，执业药师、执业中药师，曾任安徽金太阳生化药业有限公司技术员、车间主任、生产技术科科长、副经理。
现任安徽金太阳生化药业有限公司副经理，公司职工监事。
巩 晓 1983 年 5 月生，本科，2009 年参加工作，先后获得安徽省 2010 届、2015 届安徽白酒省评委，“全省轻工技术能手”，国家一级品
酒师。现任公司酿酒分公司经理助理、公司职工监事。
其它情况说明
√适用 □不适用
1、2016 年 3 月 23 日，公司召开了第四届董事会第三十六次会议和第四届监事会第二十三次会议，分别审议通过了《关于公司董事会换届选举的议
案》和《关于公司监事会换届选举的议案》。
2、2016 年 4 月 8 日，公司召开了 2016 年第一次临时股东大会，审议并通过了上述议案。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
宁中伟 安徽金种子集团有限公司 董事长 2016 年 3 月 16 日
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
徐三能 安徽金太阳生化药业有限公司 董事长 2007 年 08 月 10 日
宁中伟 阜阳金种子酒业销售有限公司 董事长 2010 年 02 月 09 日
宁中伟 阜阳大艺成文化投资有限公司 董事长 2016 年 4 月 5 日
宁中伟 安徽大金健康酒业有限公司 董事长 2016 年 8 月 23 日
宁中伟 安徽中酒酒业有限公司 董事长 2016 年 05 月 20 日
任军文 阜阳醉三秋酒业销售有限公司 董事长 2011 年 07 月 20 日
张向阳 安徽颍上县金种子酒业有限公司 董事长 2016 年 5 月 23 日
张向阳 安徽金之晟传媒有限公司 董事长 2014 年 11 月 21 日
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事的薪酬由公司董事会薪酬与考核委员会拟定，经董事会、股东大会审议通过后实施；监事的薪酬由
公司监事会提出，经股东大会审议通过后实施；高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会拟定，
经董事会审议通过后实施。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据公司薪酬制度和管理体系，结合岗位、责任、经营业绩以及各项考核指标完成情况确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 根据公司董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和确定依据支付。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 公司全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为 264.83 万元（税前）。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
锁炳勋 董事长 离任 任期届满
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2016 年年度报告
宁中伟 董事长 选举 换届选举
张向阳 董事、总经理 选举 换届选举
尹正昌 独立董事 离任 任期届满
朱卫东 独立董事 离任 任期届满
余世春 独立董事 离任 任期届满
刘志迎 独立董事 选举 换届选举
尹宗成 独立董事 选举 换届选举
江海书 独立董事 选举 换届选举
徐三能 副总经理 聘任 换届聘任
李芳泽 副总经理 聘任 换届聘任
张金星 监事 离任 任期届满
马玉磊 职工监事 离任 任期届满
杜 峰 职工监事 离任 任期届满
吴宏萍 监事 选举 换届选举
陈宝乾 职工监事 选举 换届选举
巩 晓 职工监事 选举 换届选举
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 2,625
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计 3,431
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 2,137
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上
大专
大专以下 2,413
合计 3,431
(二) 薪酬政策
√适用□不适用
公司管理人员实行年薪制，根据管理人员岗位职责的重要性和所需专业技能的不同，制定相
应的等级年薪。行政管理人员实行岗位工资制，采用基本工资、岗位工资、结构工资等组合方式。
生产一线人员实行计件工资体制，分别采用六包一挂的方式。销售人员实行销售提成制工资，采
取月度提成兑现、季度提成兑现、年终预留兑现的方式。
(三) 培训计划
√适用□不适用
公司始终高度重视培训工作，不仅视为员工的福利，更作为事关企业发展和能力建设的战略
高度来重视，进行专题部署，设立专业部门，配备专门人员，进行专项考核。
1、培训组织形式和内容安排
实行分层分级培训，高层组织了战略决策能力、经营管理能力、风险防控能力及新知识新形
势的培训，中层组织了管理能力、沟通能力、专业管理能力、知识结构和学习能力的培训，基层
组织了执行能力、适应多岗位能力、奉献精神的培训，提高了全员的整体工作能力和敬业精神。
2、培训方式方法
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2016 年年度报告
实行“导师+学徒”、“知识+实训”、“岗位+轮训”、各类兴趣小组自发培训和“读书年”
活动，立体推进培训工作。
3、培训的开展切入
实施以问题为导向的培训，强化“发现问题和解决问题、能抓善管和敢于担当、新媒体运用”
能力培训，从而增强了抗风险和驾驭市场的工作能力。
4、培训的机制保障
从培训管理制度到师资力量配备，从激励机制建立到人才梯队建设，进行了一系列的完善，
使培训有组织保障，有师资力量，有计划落实，有效果检验，使员工积极性、主动性得到提高。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用√不适用
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
报告期内，公司严格按《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易
所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》的规定，不断完善法人治理结构，建立健全内部
控制规范，规范公司运作，加强信息披露管理工作，切实维护公司及全体股东的利益。不存在违
反国家有关法律、法规的情形。
公司股东大会、董事会、监事会及经理层之间权责明确，各司其职、各尽其责、相互制衡、
相互协调。公司在股东与股东大会、控股股东与上市公司、董事与董事会、监事与监事会、利益
相关者、信息披露与透明度等主要治理方面均符合监管部门有关文件的要求。
公司董事会及各专业委员会以及董、监事，高级管理人员在日常经营中能够勤勉尽职，认真
履行职责，严格按照公司现有各项制度规范运作。公司治理的实际状况符合《公司法》和中国证
监会相关规定要求。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2015 年第一次临时股 2016 年 4 月 8 日 http://www.sse.com.cn 2016 年 4 月 9 日
东大会
2015 年度股东大会 2016 年 5 月 27 日 http://www.sse.com.cn 2016 年 5 月 28 日
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2016 年年度报告
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
宁中伟 否 8 2 6 否
张向阳 否 7 2 5 否
杨红文 否 8 2 6 否
徐三能 否 8 2 6 否
陈新华 否 8 2 6 否
金 彪 否 8 2 6 否
江海书 是 7 1 6 否
尹宗成 是 7 1 6 否
刘志迎 是 7 1 6 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用√不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用√不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用√不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用√不适用
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2016 年年度报告
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
报告期内，董事会根据年度经营情况对高级管理人员进行工作质量考核，有效调动公司高管
人员的积极性和创造力。公司高级管理人员的聘任程序公开、透明，符合相关法律及《公司章程》
规定。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
2017 年 4 月 26 日，公司召开第五届董事会第九次会议，审议通过《安徽金种子酒业股份有
限公司 2016 年度内部控制自我评价报告》，全文详见 2017 年 4 月 28 日上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
公司聘请华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2016 年度的财务报告内部控制的有
效性进行了独立审计，并出具了标准无保留意见的内控审计报告（会审字[2017]第 3060 号），认
为公司于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。内部控制审计报告
详见上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用√不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
会审字[2017]3050 号
审 计 报 告
安徽金种子酒业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的安徽金种子酒业股份有限公司（以下简称“金种子酒业”）财务报表，
包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合
并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是金种子酒业管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计
准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
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2016 年年度报告
三、审计意见
我们认为，金种子酒业财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
金种子酒业 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果
和现金流量。
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：方长顺
（特殊普通合伙） 中国注册会计师：俞国徽
中国北京 中国注册会计师：陈少侠
二○一七年四月二十六日
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2016 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位: 安徽金种子酒业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 五、1 1,347,830,155.63 1,281,692,266.86
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
应收票据 五、2 108,854,560.00 114,160,967.61
应收账款 五、3 88,397,575.30 52,022,554.05
预付款项 五、4 10,063,408.31 10,341,532.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 五、5 53,172,634.67 28,021,818.73
应收股利
其他应收款 五、6 5,602,456.12 6,689,852.43
买入返售金融资产
存货 五、7 511,620,298.05 456,834,600.15
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 五、8 15,590,289.88 344,589,137.26
流动资产合计 2,141,131,377.96 2,294,352,729.21
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 五、9 83,499,689.90 85,107,423.39
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 五、10 18,630,108.21 19,141,894.29
固定资产 五、11 434,765,589.88 372,931,304.64
在建工程 五、12 187,244,453.96 179,322,230.34
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五、13 299,413,561.61 307,576,483.97
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 五、14 60,895,495.56 50,814,667.69
其他非流动资产 五、15 46,389,840.00 819,274.00
非流动资产合计 1,130,838,739.12 1,015,713,278.32
资产总计 3,271,970,117.08 3,310,066,007.53
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
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2016 年年度报告
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
衍生金融负债
应付票据 五、16 96,800,000.00
应付账款 五、17 388,679,031.25 464,421,509.15
预收款项 五、18 162,776,183.46 266,956,849.73
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五、19 23,791,598.64 21,692,937.46
应交税费 五、20 89,875,388.12 62,960,643.71
应付利息
应付股利
其他应付款 五、21 120,307,461.28 114,596,827.27
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 882,229,662.75 930,628,767.32
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 五、22 131,440,002.97 127,886,323.52
递延所得税负债 五、14 13,293,158.67 7,005,454.68
其他非流动负债
非流动负债合计 144,733,161.64 134,891,778.20
负债合计 1,026,962,824.39 1,065,520,545.52
所有者权益
股本 五、23 555,775,002.00 555,775,002.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 五、24 700,802,805.20 700,802,805.20
减：库存股
其他综合收益
专项储备 五、25 31,549,323.59 31,951,637.97
盈余公积 五、26 110,847,345.48 110,847,345.48
一般风险准备
未分配利润 五、27 842,046,212.05 841,700,150.78
归属于母公司所有者权益合计 2,241,020,688.32 2,241,076,941.43
少数股东权益 3,986,604.37 3,468,520.58
所有者权益合计 2,245,007,292.69 2,244,545,462.01
负债和所有者权益总计 3,271,970,117.08 3,310,066,007.53
法定代表人：宁中伟主管会计工作负责人：陈新华会计机构负责人：刘锡金
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母公司资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位:安徽金种子酒业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,192,605,033.74 1,173,965,062.26
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
应收票据 106,563,479.00 76,941,106.00
应收账款 十四、1
预付款项 4,047,595.81 3,364,411.33
应收利息 53,172,634.67 28,021,818.73
应收股利
其他应收款 十四、2 21,823,578.03 41,225,825.96
存货 475,449,650.06 423,603,081.85
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,047,621.08 330,000,000.00
流动资产合计 1,859,709,592.39 2,077,121,306.13
非流动资产：
可供出售金融资产 83,499,689.90 85,107,423.39
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十四、3 167,165,569.55 167,165,569.55
投资性房地产 18,630,108.21 19,141,894.29
固定资产 382,529,177.00 319,501,117.13
在建工程 187,244,453.96 179,322,230.34
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 292,537,027.61 300,516,418.97
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 41,233,942.02 29,429,737.46
其他非流动资产 45,901,240.00 70,800.00
非流动资产合计 1,218,741,208.25 1,100,255,191.13
资产总计 3,078,450,800.64 3,177,376,497.26
流动负债：
短期借款
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2016 年年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 201,217,066.27 276,576,312.95
预收款项 100,000.00
应付职工薪酬 16,895,703.00 17,149,764.83
应交税费 66,140,435.95 41,708,690.68
应付利息
应付股利
其他应付款 1,049,338,860.73 1,066,252,705.47
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,333,692,065.95 1,401,687,473.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 105,529,199.84 105,706,161.02
递延所得税负债 13,293,158.67 7,005,454.68
其他非流动负债
非流动负债合计 118,822,358.51 112,711,615.70
负债合计 1,452,514,424.46 1,514,399,089.63
所有者权益：
股本 555,775,002.00 555,775,002.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 700,738,090.67 700,738,090.67
减：库存股
其他综合收益
专项储备 26,144,084.65 26,715,795.88
盈余公积 110,847,345.48 110,847,345.48
未分配利润 232,431,853.38 268,901,173.60
所有者权益合计 1,625,936,376.18 1,662,977,407.63
负债和所有者权益总计 3,078,450,800.64 3,177,376,497.26
法定代表人：宁中伟主管会计工作负责人：陈新华会计机构负责人：刘锡金
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2016 年年度报告
合并利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,435,739,654.09 1,727,599,498.01
其中：营业收入 五、28 1,435,739,654.09 1,727,599,498.01
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,424,874,857.84 1,705,238,613.45
其中：营业成本 五、28 642,397,256.31 698,361,301.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 五、29 210,186,134.29 252,721,576.74
销售费用 五、30 499,561,836.19 659,365,100.07
管理费用 五、31 112,299,640.82 116,611,296.68
财务费用 五、32 -47,173,654.25 -33,433,044.08
资产减值损失 五、33 7,603,644.48 11,612,382.82
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 五、34 4,214,410.97 31,188,715.03
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,079,207.22 53,549,599.59
加：营业外收入 五、35 13,781,289.88 11,096,609.42
其中：非流动资产处置利得 8,525.64 1,893,210.97
减：营业外支出 五、36 1,988,520.82 1,518,596.82
其中：非流动资产处置损失 218,135.35 1,199,125.99
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 26,871,976.28 63,127,612.19
减：所得税费用 五、37 9,334,581.16 10,773,611.42
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,537,395.12 52,354,000.77
归属于母公司所有者的净利润 17,019,311.33 52,082,291.05
少数股东损益 518,083.79 271,709.72
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
49 / 139
2016 年年度报告
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 17,537,395.12 52,354,000.77
归属于母公司所有者的综合收益总额 17,019,311.33 52,082,291.05
归属于少数股东的综合收益总额 518,083.79 271,709.72
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 五、38 0.03 0.09
（二）稀释每股收益(元/股) 五、39 0.03 0.09
法定代表人：宁中伟主管会计工作负责人：陈新华会计机构负责人：刘锡金
母公司利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十四、4 735,604,347.84 923127457.18
减：营业成本 十四、4 420,673,254.64 503,960,462.46
税金及附加 200,920,950.54 240,701,622.84
销售费用 100,771,530.99 100,826,924.30
管理费用 88,738,563.12 91,913,671.44
财务费用 -46,427,395.27 -32,038,039.20
资产减值损失 4,631,613.20 12,222,655.66
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十四、5 4,214,410.97 31,188,715.03
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -29,489,758.41 36,728,874.71
加：营业外收入 5,595,850.29 3,797,258.27
其中：非流动资产处置利得 1,893,210.97
减：营业外支出 1,221,472.44 362,032.27
其中：非流动资产处置损失 158,837.44 42,562.27
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -25,115,380.56 40,164,100.71
减：所得税费用 -5,319,310.40 11,988,772.64
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -19,796,070.16 28,175,328.07
五、其他综合收益的税后净额
50 / 139
2016 年年度报告
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -19,796,070.16 28,175,328.07
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：宁中伟主管会计工作负责人：陈新华会计机构负责人：刘锡金
合并现金流量表
2016 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,673,169,032.66 2,409,187,777.69
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 五、38（1） 25,027,780.99 26,895,638.30
经营活动现金流入小计 1,698,196,813.65 2,436,083,415.99
购买商品、接受劳务支付的现金 825369973.7 701,333,403.31
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
51 / 139
2016 年年度报告
支付给职工以及为职工支付的现金 243,517,462.06 237,657,642.37
支付的各项税费 336,073,379.98 508,463,875.45
支付其他与经营活动有关的现金 五、38（2） 475,636,440.22 634,981,149.16
经营活动现金流出小计 1,880,597,255.96 2,082,436,070.29
经营活动产生的现金流量净额 -182,400,442.31 353,647,345.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 330,000,000.00 1,950,000,000.00
取得投资收益收到的现金 7,190,383.56 43,638,632.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 358,974.36 2,479,373.79
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金 五、38（3） 19,219,045.99 9,404,537.50
投资活动现金流入小计 356,768,403.91 2,005,522,544.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 86,556,822.77 130,570,109.10
支付的现金
投资支付的现金 5,000,000.00 1,330,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 91,556,822.77 1,460,570,109.10
投资活动产生的现金流量净额 265,211,581.14 544,952,435.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,673,250.06 27,788,750.10
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 16,673,250.06 27,788,750.10
筹资活动产生的现金流量净额 -16,673,250.06 -27,788,750.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 66,137,888.77 870,811,030.64
加：期初现金及现金等价物余额 1,281,692,266.86 410,881,236.22
六、期末现金及现金等价物余额 1,347,830,155.63 1,281,692,266.86
法定代表人：宁中伟主管会计工作负责人：陈新华会计机构负责人：刘锡金
母公司现金流量表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
52 / 139
2016 年年度报告
销售商品、提供劳务收到的现金 830,761,642.20 1,459,474,604.02
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 32,881,832.20 87,547,869.12
经营活动现金流入小计 863,643,474.40 1,547,022,473.14
购买商品、接受劳务支付的现金 484,875,518.88 450,505,134.64
支付给职工以及为职工支付的现金 175,638,043.60 174,493,478.57
支付的各项税费 242,517,751.44 456,322,640.11
支付其他与经营活动有关的现金 143,499,468.16 132,493,570.70
经营活动现金流出小计 1,046,530,782.08 1,213,814,824.02
经营活动产生的现金流量净额 -182,887,307.68 333,207,649.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 330,000,000.00 1,950,000,000.00
取得投资收益收到的现金 7,190,383.56 43,907,893.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 2,424,461.17
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金 18,365,496.39 7,318,270.87
投资活动现金流入小计 355,555,879.95 2,003,650,625.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 132,355,350.73 98,586,778.05
支付的现金
投资支付的现金 5,000,000.00 1,330,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 137,355,350.73 1,428,586,778.05
投资活动产生的现金流量净额 218,200,529.22 575,063,847.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,673,250.06 27,788,750.10
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 16,673,250.06 27,788,750.10
筹资活动产生的现金流量净额 -16,673,250.06 -27,788,750.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 18,639,971.48 880,482,746.13
加：期初现金及现金等价物余额 1,173,965,062.26 293,482,316.13
六、期末现金及现金等价物余额 1,192,605,033.74 1,173,965,062.26
法定代表人：宁中伟主管会计工作负责人：陈新华会计机构负责人：刘锡金
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2016 年年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 减： 其他 一般 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 库存 综合 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
其他 股 收益 准备
股 债
一、上年期末余额 555,775,002.00 700,802,805.20 31,951,637.97 110,847,345.48 841,700,150.78 3,468,520.58 2,244,545,462.01
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 555,775,002.00 700,802,805.20 31,951,637.97 110,847,345.48 841,700,150.78 3,468,520.58 2,244,545,462.01
三、本期增减变动金额（减 -402,314.38 346,061.27 518,083.79 461,830.68
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 17,019,311.33 518,083.79 17,537,395.12
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -16,673,250.06 -16,673,250.06
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -16,673,250.06 -16,673,250.06
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
54 / 139
2016 年年度报告
（五）专项储备 -402,314.38 -402,314.38
1．本期提取 1,013,207.50 1,013,207.50
2．本期使用 1,415,521.88 1,415,521.88
（六）其他
四、本期期末余额 555,775,002.00 700,802,805.20 31,549,323.59 110,847,345.48 842,046,212.05 3,986,604.37 2,245,007,292.69
上期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 减： 其他 一般 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 库存 综合 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
优先 永续
其他 股 收益 准备
股 债
一、上年期末余额 555,775,002.00 700,802,805.20 31,326,456.19 108,029,812.67 820,224,142.64 3,196,810.86 2,219,355,029.56
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 555,775,002.00 700802805.20 31,326,456.19 108,029,812.67 820,224,142.64 3,196,810.86 2,219,355,029.56
三、本期增减变动金额（减 625,181.78 2,817,532.81 21,476,008.14 271,709.72 25,190,432.45
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 52,082,291.05 271,709.72 52,354,000.77
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 2,817,532.81 -30,606,282.91 -27,788,750.10
1．提取盈余公积 2,817,532.81 -2,817,532.81
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -27,788,750.10 -27,788,750.10
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
55 / 139
2016 年年度报告
4．其他
（五）专项储备 625,181.78 625,181.78
1．本期提取 2,075,976.51 2,075,976.51
2．本期使用 1,450,794.73 1,450,794.73
（六）其他
四、本期期末余额 555,775,002.00 700,802,805.20 31,951,637.97 110,847,345.48 841,700,150.78 3,468,520.58 2,244,545,462.01
法定代表人：宁中伟主管会计工作负责人：陈新华会计机构负责人：刘锡金
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 股 合收益
一、上年期末余额 555,775,002.00 700,738,090.67 26,715,795.88 110,847,345.48 268,901,173.60 1,662,977,407.63
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 555,775,002.00 700,738,090.67 26,715,795.88 110,847,345.48 268,901,173.60 1,662,977,407.63
三、本期增减变动金额（减少 -571,711.23 -36,469,320.22 -37,041,031.45
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -19,796,070.16 -19,796,070.16
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 -16,673,250.06 -16,673,250.06
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -16,673,250.06 -16,673,250.06
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
56 / 139
2016 年年度报告
（五）专项储备 -571,711.23 -571,711.23
1．本期提取
2．本期使用 571,711.23 571,711.23
（六）其他
四、本期期末余额 555,775,002.00 700,738,090.67 26,144,084.65 110,847,345.48 232,431,853.38 1,625,936,376.18
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 股 合收益
一、上年期末余额 555,775,002.00 700,738,090.67 27,260,527.95 108,029,812.67 271,332,128.44 1,663,135,561.73
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 555,775,002.00 700,738,090.67 27,260,527.95 108,029,812.67 271,332,128.44 1,663,135,561.73
三、本期增减变动金额（减少 -544,732.07 2,817,532.81 -2,430,954.84 -158,154.10
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 28,175,328.07 28,175,328.07
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 2,817,532.81 -30,606,282.91 -27,788,750.10
1．提取盈余公积 2,817,532.81 -2,817,532.81
2．对所有者（或股东）的分配 -27,788,750.10 -27,788,750.10
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -544,732.07 -544,732.07
1．本期提取
2．本期使用 544,732.07 544,732.07
（六）其他
四、本期期末余额 555,775,002.00 700,738,090.67 26,715,795.88 110,847,345.48 268,901,173.60 1,662,977,407.63
法定代表人：宁中伟主管会计工作负责人：陈新华会计机构负责人：刘锡金
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
（一）基本情况
安徽金种子酒业股份有限公司（原安徽金牛实业股份有限公司，以下简称“本公司”或“公
司”）是经安徽省人民政府皖政秘[1998]89 号文批准，由安徽金种子集团有限公司作为独家发起
人，通过募集方式设立的股份有限公司。
1998 年 7 月 2 日，经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]181 号、182 号文批准，公司
向社会公开发行社会公众股 6,500 万股，并于 1998 年 7 月 23 日在安徽省工商行政管理局办理了
注册登记。1998 年 8 月 12 日，公司 A 股股票在上海证券交易所挂牌交易。
2000 年 6 月，公司以 1999 年末 19,000 万股为基数，向全体股东每 10 股送 2 股，并用资本
公积每 10 股转增 5 股，送转股后公司股本为 32,300 万股。2001 年 1 月公司向全体股东配售 2,340
万股，变更后公司股本为 34,640 万股。2006 年 6 月，经国务院国有资产监督管理委员会国资产
权（2006）617 号文批复，本公司以评估值为 117,848,748.35 元的低效资产和安徽金种子集团有
限公司对本公司的非经营性资金占款 52,651,547.53 元合计 170,500,295.88 元，定向回购安徽金
种子集团有限公司所持本公司的非流通股股份，共计减少安徽金种子集团有限公司所持本公司
8,567.85 万股。回购股份后，本公司股本变更为 26,072.15 万股。
2006 年 7 月，经安徽省工商行政管理局皖名变核内字[2006]第 329 号文核准，公司名称由安
徽金牛实业股份有限公司变更为安徽金种子酒业股份有限公司。
2010 年 4 月 27 日，经公司股东大会决议以 2009 年 12 月 31 日总股本 26,072.15 万股为基数，
用资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，变更后的股本为 52,144.29 万股。均为无限售条件
流通股。
2010 年 4 月 6 日，经公司第一次临时股东大会决议，并于 2010 年 11 月 12 日经中国证券监
督管理委员会证监许可[2010]1605 号《关于核准安徽金种子酒业股份有限公司非公开发行股票的
批复》核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股股票 3,433.21 万股，变更后股本为
55,577.50 万股。
本公司法定代表人：宁中伟；注册地址：安徽省阜阳市河滨路 302 号。
本公司主要经营范围为：白酒生产与销售；包装材料加工、制造与销售；生产白酒所需的原
辅材料收购；自营和代理各类商品和技术进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和
技术除外）。
财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 4 月 26 日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
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子公司名称 公司 注册地点 注册资本 年末实际 经营范围
类型 出资额
安徽金太阳生化 有限 颍上县工业 30,000,000.00 27,600,000.00 西药、中药生产和销售
药业有限公司 公司 开发区
阜阳醉三秋酒业 有限 阜阳市颍州 30,000,000.00 30,000,000.00 批发兼零售预包装食品
销售有限公司 公司 开发区
安徽中酒酒业有 有限 合肥市高新 30,000,000.00 30,000,000.00 批发兼零售预包装食品
限公司 公司 区
阜阳市颖州
阜阳金种子酒业 有限 77,765,569.55 77,765,569.55 白酒销售
区莲花路
销售有限公司 公司
259 号
合肥金种子商贸 有限 合肥市蜀山 5,000,000.00 5,000,000.00 预包装食品销售
有限公司 公司 区
安徽颍上县金种 有限 颍上县工业 5,000,000.00 5,000,000.00 白酒、啤酒销售
子酒业有限公司 公司 开发区
太和县金种子酒 有限 太和县镜湖 2,800,000.00 2,800,000.00 预包装食品批发、日用百货销售
业销售有限公司 公司 中路 96 号
国内广告设计、制作及代理发
布；文化艺术交流策划；舞台艺
合肥市高新 术造型策划；企业管理咨询；企
安徽金之晟传媒 有限 5,000,000.00 5,000,000.00
区金桂路 业形象策划；市场营销策划；公
有限公司 公司
189 号 关活动策划；演艺庆典活动策划
及咨询；会务服务；展览展示服
务；礼仪服务；商务信息咨询
续：
少数股东权益中用于
子公司名称 持股 表决权 是否合 少数
冲减少数股东损益的
比例 比例 并报表 股东权益
金额
安徽金太阳生化
92.00% 92.00% 是 3,986,604.37 —
药业有限公司
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阜阳醉三秋酒业 直接和间接持有共 直接和间接持有共
是 — —
销售有限公司 计 100.00% 计 100.00%
安徽中酒酒业有 直接和间接持有共 直接和间接持有共
是 — —
限公司 计 100.00% 计 100.00%
阜阳金种子酒业
100.00% 100.00% 是 — —
销售有限公司
合肥金种子商贸 直接和间接持有共 直接和间接持有共
是 — —
有限公司 计 100.00% 计 100.00%
安徽颍上县金种
100.00% 100.00% 是 — —
子酒业有限公司
太和县金种子酒
100.00% 100.00% 是 — —
业销售有限公司
安徽金之晟传媒
100.00% 100.00% 是 — —
有限公司
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和
准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2. 持续经营
√适用□不适用
本公司对自年末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的
事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则
中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
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2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用□不适用
本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于
重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整
资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配
利润。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。
其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政
策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合
并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合
并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及
在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于
取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身
或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并
且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被
投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方
时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体。
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（2）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发
生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）年内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
a.编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
b.编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至年末的收入、费用、利润纳入合
并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制
时点起一直存在。
c.编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至年末的现金流量纳入合并现
金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制
时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
a.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
b.编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至年末的收入、费用、利润纳入合并利润
表。
c.编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至年末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（4）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，
在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
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子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期
股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于股本、资本公积，也与留存收益、未
分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额
予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税
主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税
负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并
相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所
有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该
子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公
司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在
“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（5）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的
长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权
新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的
净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余
公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在
个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成
本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额
确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本
公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股权投资
按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资
初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账
面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股
份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足
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冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并
财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一
揽子交易”进行会计处理：
a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
d.一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支
付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出
售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合
并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值
加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资
本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存
在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的
时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加
的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（股本溢价）余额
不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢
复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、
归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合
收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在
个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成
本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合
并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加
上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初
始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额
进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。
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不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支
付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出
售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的
股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买
方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当
期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相
关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或
净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的
股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并
为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制
权时转为当期投资收益。
此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时
转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益
除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照
“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转
入丧失控制权当期的损益。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
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2016 年年度报告
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。
在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，
该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本
公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同
经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行
会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表
日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
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对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会
计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的
货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益
项目下单独列示“其他综合收益”。
④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的
近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10. 金融工具
√适用□不适用
（1）金融资产的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具
投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生
时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券
利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，
本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允
价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的固
定利率国债、浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作
为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持
有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应
收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期
投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交
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易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告
但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股
利计入投资收益。
可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实
际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股
利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值
计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面
价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的
金额转出，计入投资收益。
（2）金融负债的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交
易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）金融资产的重分类
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重
分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金
额较大，且不属于《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，
使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类
为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度
内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。
重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融
资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
（4）金融负债与权益工具的区分
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同
义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条
款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的
本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发
行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后
者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身
权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具
的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部
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分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工
具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（5）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担
将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转
入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对
此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产
控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产
整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该
金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相
关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
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（6）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终
止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①金融资产发生减值的客观证据：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
A．持有至到期投资减值测试
持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不
包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
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预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物
的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资
时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合
同规定的现行实际利率作为折现率。
即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失
时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。
对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。
持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的
折现率作为利率计算确认。
B.可供出售金融资产减值测试
在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价
值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已
达到或超过 50%，或者持续下跌时间已达到或超过 12 个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这
种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出
售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累
计损失一并转出，计入资产减值损失。
可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行
折现采用的折现率作为利率计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
（9）金融资产和金融负责公允价值的确定方法
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最
有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指
在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市
场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估
值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法
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计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况
下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取
得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中
取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察
输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产
或负债在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次
使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债
直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额为 500 万元（含 500 万元）的应收账
款和单项金额为 100 万元（含 100 万元）以上
的其他应收款
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 1、对于单项金额重大的应收款项，单独进行减
值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根
据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准
备。
2、短期应收款项的预计未来现金流量与其现值
相差很小的，在确定相关减值损失时，可不对
其预计未来现金流量进行折现。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10
2－3 年 15
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3 年以上 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账
龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备
12. 存货
√适用□不适用
（1）存货分类：存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程
中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、周转材料、在产
品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法：发出时按加权平均法计价。
（3）周转材料、低值易耗品的摊销方法：在领用时采用一次转销法摊销。
（4）存货的盘存制度：采用永续盘存制。
（5）存货跌价准备的计提方法：资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于
其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负
债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者
劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销
售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，
以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其
生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的
可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计
提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在
原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
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13. 划分为持有待售资产
√适用□不适用
本公司将同时满足下列条件的本公司组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；
②本公司已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得了股东大
会或相应权力机构的批准；
③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
④该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
√适用□不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业
的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参
与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的
相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策
是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能
够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方
直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假
定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、
股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份
时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位
的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及
所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
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B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定
其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换
出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资
产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，
则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投
资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业
的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位
宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投
资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的
利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、
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其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有
者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间
与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并
据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易
损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被
投资单位发生的未实行内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原
持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持
有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他
综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股
权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续计量。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法，以估计可使用年限计算折旧或
摊销，计入当期损益。
本公司在资产负债表日对投资性房产按成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，
按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已
计提的减值准备不得转回。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价
值较高的有形资产。
（1）确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
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固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确
认条件的在发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 年限平均法 25-45 年 5 2.10-3.80
机械设备 年限平均法 14 年 5 6.80
专用设备 年限平均法 14 年-18 年 5 5.28-6.80
运输工具 年限平均法 12 年 5 7.90
其他设备 年限平均法 8年 5 11.88
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的
租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提
租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内
计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用□不适用
（1）在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支
出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发
生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。
所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资
产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不
调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用□不适用
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2016 年年度报告
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列
条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用
的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按
累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）无形资产的计价方法
无形资产按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 摊销方法 年摊销率 依据
土地使用权 50 年 直线法 2% 法定使用权
每年年度终了，本公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
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②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使
用寿命不确定的无形资产，本公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行
复核，如果重新复核后仍为不确定的，在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额
低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计
入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间
不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
A.该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B.该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
C.其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统合理摊
销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计
提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的残值一般为
零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃
市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使
用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用
年限内系统合理摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
（1）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研
究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
（2）开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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22. 长期资产减值
√适用□不适用
（1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、
市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资
可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资
减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）固定资产的减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其
账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹
象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
（3）在建工程减值测试方法及会计处理方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，
估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不
再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的
不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（4）无形资产减值测试方法及会计处理方法
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损
失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值
测试：
A.该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B.该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
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C.其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（5）商誉减值测试
企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产
组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按
以下步骤处理：
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产
账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测
试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其
可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值
损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或
者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账
面价值。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式
租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职
工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工
教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以
及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基
础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
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本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关
的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会
计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度年结束后十二个月内支付全部应缴
存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配
的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额
计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量
等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的
折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务
的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值
所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定
受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金融
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则
要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的
利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
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D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
a.精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的
增加或减少；
b.计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额；
c.资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后
续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金
额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度年结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负
债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益
率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折
现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在年末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
25. 预计负债
√适用□不适用
（1）预计负债的的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
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②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复
核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值
进行调整。
26. 股份支付
√适用□不适用
（1）股份支付的种类
公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据
的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相
似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最
佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入
相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重
新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待
期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份
支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工
具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
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本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加
的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的
权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不
利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该
变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件
而被取消的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权
益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于
该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
（1）商品销售收入：
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
本公司产品销售收入为内销收入，其收入确认时点为：购货单位自提货物，以购货单位签字
或盖章确认的提货单作为风险报酬转移的时点，确认销售收入；公司负责承运的货物，以产品已
经发出并送达购货单位指定的交货地点，取得购货单位签字或盖章确认的签收单作为风险报酬转
移的时点，确认销售收入。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关
的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的
成本能够可靠地计量。
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本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协
议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计
已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完
工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资
本作为政府补助核算。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政
府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定
资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益；
②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
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30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用
资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所
得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影
响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所
得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项
条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该
影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影
响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
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（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负
债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的
商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。
暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动
等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯
重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有
者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于
按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差
异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，
以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得
税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产
确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的
递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，
确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负
债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认
递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者
权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期
间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂
时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额
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2016 年年度报告
超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所
得税权益。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
根据财政部 2016 年 12 月 3 日发布的《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）的规定，
本公司将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，该科目核算企业经营
活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船税、印
花税等相关税费。该规定自 2016 年 5 月 1 日起施行，对以前期间发生额不进行追溯调整。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用√不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售收入 17%、6%
消费税（从价计征） 白酒销售额 20%
消费税（从量计征） 白酒销售数量 1 元/公斤
城市维护建设税 应缴流转税 7%、5%
教育费附加 应缴流转税 3%
地方教育费附加 应缴流转税 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
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安徽金种子酒业股份有限公司 25%
阜阳金种子酒业销售有限公司 25%
阜阳醉三秋酒业销售有限公司 25%
安徽颍上县金种子酒业有限公司 25%
太和县金种子酒业销售有限公司 25%
合肥金种子商贸有限公司 25%
安徽中酒酒业有限公司 25%
安徽金之晟传媒有限公司 25%
安徽金太阳生化药业有限公司 15%
2. 税收优惠
√适用□不适用
本公司控股子公司安徽金太阳生化药业有限公司 2013 年 10 月获得高新技术企业资格证书（证
书编号：GF201334000147），自 2013 年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，
并于 2016 年 10 月通过高新技术企业资格的复审（证书编号：GR201634000842），有效期三年，
按 15%的税率征收企业所得税。
3. 其他
√适用□不适用
其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 470,277.24 462,003.63
银行存款 1,318,319,873.39 1,281,230,263.23
其他货币资金 29,040,005.00 —
合计 1,347,830,155.63 1,281,692,266.86
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
期末其他货币资金系公司开具银行承兑汇票缴存的票据保证金。除此之外，期末货币资金年末余
额中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 108,854,560.00 114,160,967.61
合计 108,854,560.00 114,160,967.61
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 208,224,824.78
合计 208,224,824.78
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金 — — — — — — — — — —
额重大
并单独
计提坏
账准备
的应收
账款
按信用 159,784,595.38 100.00 71,387,020.08 44.68 88,397,575.30 120,612,165.74 100.00 68,589,611.69 56.87 52,022,554.05
风险特
征组合
计提坏
账准备
的应收
账款
单项金 — — — — — — — — — —
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的应
收账款
合计 159,784,595.38 100.00 71,387,020.08 44.68 88,397,575.30 120,612,165.74 100.00 68,589,611.69 56.87 52,022,554.05
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2016 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
79,973,602.28 3,998,680.11 5.00
1 年以内小计 79,973,602.28 3,998,680.11 5.00
1至2年 7,999,249.89 799,925.00 10.00
2至3年 6,145,092.05 921,763.81 15.00
3 年以上 65,666,651.16 65,666,651.16 100.00
合计 159,784,595.38 71,387,020.08 44.68
确定该组合依据的说明：
本公司对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，以账龄
作为信用风险特征组合。根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现
时情况确定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,797,408.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
占应收账款总额比例（%）
单位名称 金额 坏账准备
第一名 7,574,142.40 4.74 626,524.24
第二名 6,983,491.78 4.37 349,174.59
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2016 年年度报告
第三名 6,440,405.00 4.03 322,020.25
第四名 6,193,939.81 3.88 309,696.99
第五名 4,184,237.60 2.62 209,211.88
合计 31,376,216.59 19.64 1,816,627.95
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
应收账款余额期末比期初增长 32.48%，主要原因系年末临近春节，经销商年底备货量增加所致。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 9,627,366.31 95.67 10,303,042.12 99.63
1至2年 436,042.00 4.33 38,490.00 0.37
2至3年 — — — —
3 年以上 — — — —
合计 10,063,408.31 100.00 10,341,532.12 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
预付款项年末余额中无账龄超过 1 年的大额预付款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
与本公 占预付款项总额的
单位名称 金额（万元） 账龄 未结算原因
司关系 比例（%）
江苏英迈文化传媒有限
广告商 199.33 19.80 1 年以内 广告未到结算期
公司
北京华美视界广告传媒
广告商 120.00 11.92 1 年以内 广告未到结算期
有限公司
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2016 年年度报告
芜湖杨燕制药有限公司 供应商 75.97 7.55 1 年以内 未到结算期
山东同达药业有限公司 供应商 32.77 3.26 1 年以内 未到结算期
西藏誉衡阳光医药有限
供应商 26.83 2.67 1 年以内 未到结算期
责任公司
合计 4,548,984.90 45.20
其他说明
□适用√不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 53,172,634.67 25,045,846.14
理财产品收益 — 2,975,972.59
合计 53,172,634.67 28,021,818.73
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
√适用□不适用
应收利息年末比年初增长 89.75%，主要原因是年末公司定期存款余额较上年增长较多，相应未结
算的应收利息较上年增长较多。
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并单 — — — — — — — — — —
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组 8,729,292.42 100.00 3,126,836.30 35.82 5,602,456.12 9,648,352.86 100.00 2,958,500.43 30.66 6,689,852.43
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但 — — — — — — — — — —
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 8,729,292.42 100.00 3,126,836.30 35.82 5,602,456.12 9,648,352.86 100.00 2,958,500.43 30.66 6,689,852.43
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2016 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
545,025.85 27,251.29 5.00
1 年以内小计 545,025.85 27,251.29 5.00
1至2年 5,604,431.19 560,443.12 10.00
2至3年 47,874.70 7,181.21 15.00
3 年以上 2,531,960.68 2,531,960.68 100.00
合计 8,729,292.42 3,126,836.30 35.82
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 168,335.87 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 1,269,600.00 1,295,480.00
股权转让款 2,395,410.58 2,395,410.58
押金 4,064,999.94 4,928,491.34
备用金 933,461.03 1,023,170.94
其他 65,820.87 5,800.00
合计 8,729,292.42 9,648,352.86
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2016 年年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性 占其他应收款期末余额合计 账龄 坏账准备
单位名称 期末余额
质 数的比例(%) 期末余额
安徽三环科技发展有限责任公司 3,700,000.00 押金 42.39 1-2 年 370,000.00
鑫谷光电股份有限公司 2,395,410.58 股权转 27.44 3 年以 2,395,410.58
让款 上
国药控股阜阳有限公司 1,000,000.00 保证金 11.46 1-2 年 100,000.00
中国石油天然气股份有限公司安 250,000.00 押金 2.86 1-2 年 25,000.00
徽阜阳销售分公司
潘树清 150,000.00 备用金 1.72 1-2 年 15,000.00
合计 7,495,410.58 85.87 2,905,410.58
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 32,108,348.76 32,108,348.76 20,228,653.58 20,228,653.58
在产品 13,963,903.83 13,963,903.83 12,441,174.58 12,441,174.58
库存商品 41,831,546.92 1,330,565.08 40,500,981.84 48,045,542.75 1,537,674.28 46,507,868.47
周转材料 27,162,193.21 3,595,523.92 23,566,669.29 19,332,735.42 2,399,245.34 16,933,490.08
半成品 401,480,394.33 401,480,394.33 359,959,710.63 359,959,710.63
材料采购 763,702.81 763,702.81
合计 516,546,387.05 4,926,089.00 511,620,298.05 460,771,519.77 3,936,919.62 456,834,600.15
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 其 其 期末余额
计提 转回或转销
他 他
原材料
在产品
库存商品 1537674.28 1,325,869.67 1,532,978.87 1,330,565.08
周转材料 2,399,245.34 1,704,297.06 508,018.48 3,595,523.92
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算
资产
合计 3,936,919.62 3,030,166.73 2,040,997.35 4,926,089.00
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
理财产品 5,000,000.00 330,000,000.00
预交税费 10,590,289.88 14,589,137.26
合计 15,590,289.88 344,589,137.26
其他说明
其他流动资产年末比年初下降 95.48%，主要原因是上年购买的银行理财产品本年到期收回。
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
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2016 年年度报告
可供出售权益工
具：
按成本计量的 113,150,000.00 29,650,310.10 83,499,689.90 113,150,000.00 28,042,576.61 85,107,423.39
合计 113,150,000.00 29,650,310.10 83,499,689.90 113,150,000.00 28,042,576.61 85,107,423.39
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账面余额 减值准备
在被投资
被投资 本 本 本 本期现金红
单位持股
单位 期 期 本期 期 利
期初 期末 期初 期末 比例(%)
增 减 增加 减
加 少 少
安徽金宇 110,000,000.00 — — 110,000,000.00 28,042,576.61 1,607,733.49 — 29,650,310.10 19.78 —
高速公路
发展有限
公司
安徽国祯 3,150,000.00 — — 3,150,000.00 — — — — 4.71 390,000.00
集团股份
有限公司
合计 113,150,000.00 — — 113,150,000.00 28,042,576.61 1,607,733.49 — 29,650,310.10 390,000.00
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 28,042,576.61 28,042,576.61
本期计提 1,607,733.49 1,607,733.49
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回 /
期末已计提减值金余额 29,650,310.10 29,650,310.10
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用√不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 25,837,800.00 25,837,800.00
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 25,837,800.00 25,837,800.00
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2016 年年度报告
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 6,695,905.71 — 6,695,905.71
2.本期增加金额 511,786.08 — 511,786.08
（1）计提或摊销 511,786.08 — 511,786.08
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 7,207,691.79 — 7,207,691.79
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 18,630,108.21 — 18,630,108.21
2.期初账面价值 19,141,894.29 — 19,141,894.29
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
（1）本年计提的投资性房地产累计摊销金额为 511,786.08 元。
（2）投资性房地产年末没有发生减值的情形，故未计提投资性房地产减值准备。
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 专用设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 344,653,727.73 46,931,370.84 60,232,903.29 9,850,626.69 28,222,085.89 489,890,714.44
2.本期增加
61,830,528.79 1,479,961.38 11,012,130.71 243,311.54 9,563,164.81 84,129,097.23
金额
（1）购置 280,183.07 1,377,734.88 1,105,470.08 243,311.54 2,811,822.59 5,818,522.16
（2）在建 61,550,345.72 102,226.50 9,906,660.63 — 6,751,342.22 78,310,575.07
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2016 年年度报告
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减
— 799,076.84 358,974.36 — — 1,158,051.20
少金额
（1）处置
— 799,076.84 358,974.36 — — 1,158,051.20
或报废
4.期末余额 406,484,256.52 47,612,255.38 70,886,059.64 10,093,938.23 37,785,250.70 572,861,760.47
二、累计折旧
1.期初余额 50,263,533.33 15,518,028.37 30,048,544.28 3,991,610.60 16,069,746.50 115,891,463.08
2.本期增加
9,912,175.15 3,631,985.76 3,889,012.06 818,843.25 3,474,211.70 21,726,227.92
金额
（1）计提 9,912,175.15 3,631,985.76 3,889,012.06 818,843.25 3,474,211.70 21,726,227.92
3.本期减少
— 586,625.25 2,841.88 — — 589,467.13
金额
（1）处置
— 586,625.25 2,841.88 — — 589,467.13
或报废
4.期末余额 60,175,708.48 18,563,388.88 33,934,714.46 4,810,453.85 19,543,958.2 137,028,223.87
三、减值准备
1.期初余额 — — 1,067,946.72 — — 1,067,946.72
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额 — — 1,067,946.72 — — 1,067,946.72
四、账面价值
1.期末账面
346,308,548.04 29,048,866.50 35,883,398.46 5,283,484.38 18,241,292.50 434,765,589.88
价值
2.期初账面
294,390,194.40 31,413,342.47 29,116,412.29 5,859,016.09 12,152,339.39 372,931,304.64
价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
（1）固定资产本年度计提折旧金额为 21,726,227.92 元。
（2）本年度由在建工程转入固定资产金额为 78,310,575.07 元。
（3）因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固定资产可收回金额
低于其账面价值的，本公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。年末固定
资产没有发生减值的情形，故未计提固定资产减值准备。
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
优质基酒酿造技改项目 138,440,765.31 — 138,440,765.31 140,903,155.68 — 140,903,155.68
技术研发及品控中心建 46,154,672.69 — 46,154,672.69 37,195,575.75 — 37,195,575.75
设项目
其他项目 1,273,882.00 — 1,273,882.00 1,223,498.91 — 1,223,498.91
优质酒恒温窖藏技改项 1,375,133.96 — 1,375,133.96 — — —
目
合计 187,244,453.96 — 187,244,453.96 179,322,230.34 — 179,322,230.34
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 、万元 币种：人民币
利息
工程累 其中：本 本期利
本期其他 资本
项目名 预算数（万 期初 本期增加金额 本期转入固定资 期末 计投入 工程 期利息 息资本 资金
减少金额 化累
称 元） 余额（元） （元） 产金额（元） 余额（元） 占预算 进度 资本化 化率 来源
（元） 计金
比例(%) 金额 (%)
额
优质基 21,176.00 140,903,155.68 73,078,483.27 75,540,873.64 — 138,440,765.31 募集
酒酿造
技改项
目
技术研 6,048.00 37,195,575.75 8,959,096.94 — — 46,154,672.69 募集
发及品
控中心
建设项
目
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2016 年年度报告
其他项 — 1,223,498.91 50,383.09 — — 1,273,882.00 自筹
目
优质酒 17,421.00 — 4,144,835.39 2,769,701.43 — 1,375,133.96 募集
恒温窖
藏技改
项目
合计 44,645.00 179,322,230.34 86,232,798.69 78,310,575.07 — 187,244,453.96 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
（1）在建工程本年无利息资本化情况。
（2）年末在建工程未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 361,469,311.20 — — — 361,469,311.20
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
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2016 年年度报告
(1)处置
4.期末余额 361,469,311.20 — — — 361,469,311.20
二、累计摊销
1.期初余额 53,892,827.23 — — — 53,892,827.23
2.本期增加金额 8,162,922.36 — — — 8,162,922.36
（1）计提 8,162,922.36 — — — 8,162,922.36
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 62,055,749.59 62,055,749.59
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 299,413,561.61 — — — 299,413,561.61
2.期初账面价值 307,576,483.97 — — — 307,576,483.97
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
（1）无形资产本年摊销金额为 8,162,922.36 元。
（2）年末无形资产无用于抵押、担保及其他所有权受限的情况。
（3）年末无形资产没有发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
资产减值准备 22603563.07 5,588,400.65 20,098,421.62 5,001,127.00
内部交易未实现利润 25,771.52 6,442.88 — —
可抵扣亏损 42,961,657.00 10,740,414.25 — —
递延收益 131,440,002.98 30,268,920.44 127,886,323.52 29,753,564.64
预提费用 55,641,133.77 13,910,283.44 63,207,268.62 15,801,817.15
应付职工薪酬 1,524,135.58 381,033.90 1,032,635.58 258,158.90
合计 254,196,263.92 60,895,495.56 212,224,649.34 50,814,667.69
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
递延所得税 递延所得税
应纳税暂时性差异 应纳税暂时性差异
负债 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
可供出售金融资产公允价值变动
应收利息 53,172,634.67 13,293,158.67 28,021,818.73 7,005,454.68
合计 53,172,634.67 13,293,158.67 28,021,818.73 7,005,454.68
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
坏账准备 86,486,692.41 55,386,610.12
可抵扣亏损 9,147,964.64 5,382,405.87
预提费用 47,242,003.42 34,520,667.12
应付职工薪酬 22,267,463.06 20,660,301.88
合计 165,144,123.53 115,949,984.99
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2016 年年度报告
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 — —
2018 年 — —
2019 年 1,514,768.99 1,514,768.99
2020 年 4,825,713.69 3,867,636.88
2021 年 2,807,481.96 —
合计 9,147,964.64 5,382,405.87 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付房款 45,901,240.00 —
预付设备款 488,600.00 819,274.00
合计 46,389,840.00 819,274.00
其他说明：
其他非流动资产年末比年初大幅增长，主要原因是公司本年预付的房款尚未办理产权过户。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 96,800,000.00 —
合计 96,800,000.00 —
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
材料款 168,303,693.00 256,931,780.63
广告促销费 148,298,699.87 150,562,866.87
药品款 36,966,417.51 28,465,774.57
工程款 24,983,941.84 23,395,205.48
设备款 7,103,059.26 3,258,158.83
运费 2,976,265.30 1,760,989.07
其他 46,954.47 46,733.70
合计 388,679,031.25 464,421,509.15
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 162,776,183.46 266,956,849.73
合计 162,776,183.46 266,956,849.73
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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2016 年年度报告
一、短期薪酬 21,600,374.10 217,507,811.21 215,527,604.23 23,580,581.08
二、离职后福利-设定提 92,563.36 28,108,312.03 27,989,857.83 211,017.56
存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 21,692,937.46 245,616,123.24 243,517,462.06 23,791,598.64
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 17,347,278.53 189,093,542.02 187,047,992.64 19,392,827.91
补贴
二、职工福利费 — 4,644,308.01 4,644,308.01 —
三、社会保险费 553,104.59 10,647,898.21 10,611,119.39 589,883.41
其中：医疗保险费 289,770.14 9,031,240.10 9,000,205.80 320,804.44
工伤保险费 11,195.96 937,413.44 933,984.76 14,624.64
生育保险费 252,138.49 679,244.67 676,928.83 254,454.33
四、住房公积金 184,880.00 12,342,150.00 12,221,550.00 305,480.00
五、工会经费和职工教育 3,515,110.98 779,912.97 1,002,634.19 3,292,389.76
经费
合计 21,600,374.10 217,507,811.21 215,527,604.23 23,580,581.08
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 71,268.06 26,362,321.15 26,253,441.54 180,147.67
2、失业保险费 21,295.30 1,745,990.88 1,736,416.29 30,869.89
合计 92,563.36 28,108,312.03 27,989,857.83 211,017.56
其他说明：
√适用 □不适用
应付职工薪酬年末余额中无属于拖欠性质的金额。
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2016 年年度报告
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 36,437,101.43 22,545,968.99
消费税 24,552,931.52 11,737,510.61
企业所得税 13,744,835.92 24,227,711.65
个人所得税 923,557.13 982,291.63
城市维护建设税 5,742,678.92 1,347,922.58
教育费附加 4,519,504.94 1,361,089.03
土地使用税 3,051,228.13 212,870.00
房产税 504,418.31 139,462.89
营业税 278,744.29 313,399.29
水利基金 102,052.53 88,979.52
其他税金 15,672.00 —
印花税 2,663.00 3,437.52
合计 89,875,388.12 62,960,643.71
其他说明：
应交税费年末比年初增长 42.75%， 主要是因为企业期末应交消费税和应交增值税余额增长所致。
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证金、押金 116,672,199.67 107,111,785.67
其他 1,644,311.41 1,984,693.61
质保金 388,152.34 —
其他往来 1,602,797.86 5,500,347.99
合计 120,307,461.28 114,596,827.27
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
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2016 年年度报告
安徽鑫民玻璃制品有限公司 1,000,000.00 未结算的保证金
新沂市润成工贸有限公司 1,000,000.00 未结算的保证金
郓城县金鹏玻璃有限公司 1,000,000.00 未结算的保证金
临泉县亚泰包装有限公司 1,000,000.00 未结算的保证金
阜阳飞翔商贸有限公司 1,000,000.00 未结算的保证金
山东泰山生力源玻璃有限公司 1,000,000.00 未结算的保证金
阜阳徽韵包装有限公司 1,000,000.00 未结算的保证金
安徽发强玻璃有限责任公司 1,000,000.00 未结算的保证金
安徽省嘉信包装印务有限公司 1,000,000.00 未结算的保证金
徐州太平洋印务有限公司 1,000,000.00 未结算的保证金
安徽三联木艺包装有限公司 1,000,000.00 未结算的保证金
阜南社会福利龙源彩印有限公司 900,000.00 未结算的保证金
无锡市华润彩印厂 800,000.00 未结算的保证金
宜昌金海科技股份有限公司 800,000.00 未结算的保证金
无锡市惠中彩印厂 700,000.00 未结算的保证金
连云港富鑫包装有限公司 600,000.00 未结算的保证金
安徽金星包装有限公司 600,000.00 未结算的保证金
阜阳永盛彩印包装有限公司 600,000.00 未结算的保证金
无锡市天杰彩印厂 600,000.00 未结算的保证金
山东省郓城县烟郓金属彩印有限公司 600,000.00 未结算的保证金
无锡市天鹅湖包装制品有限公司 600,000.00 未结算的保证金
浙江泰港印业有限公司 600,000.00 未结算的保证金
烟台海普制盖有限公司 600,000.00 未结算的保证金
安徽侨丰包装印刷有限公司 600,000.00 未结算的保证金
山东丽鹏股份有限公司 600,000.00 未结算的保证金
王苏林 550,000.00 未结算的保证金
王春雷 550,000.00 未结算的保证金
泗洪县华阳玻璃制品有限公司 500,000.00 未结算的保证金
德州晶峰日用品玻璃有限公司 500,000.00 未结算的保证金
合计 22,300,000.00 /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 127,886,323.52 7,967,000.00 4,413,320.55 131,440,002.97
合计 127,886,323.52 7,967,000.00 4,413,320.55 131,440,002.97 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 期末余额 与资产相关
金额 外收入金额 /与收益相
关
优质基酒酿造技改项目 97,504,340.80 — 29,350.40 97,474,990.40 与资产相关
小容量注射剂 GMP 生产线改造升级 10,391,600.00 — 1,298,950.00 9,092,650.00 与资产相关
项目
固体制剂车间新版 GMP 改造项目 5,553,333.33 — 560,000.00 4,993,333.33 与资产相关
工业污染治理项目 4,860,000.00 — 135,000.00 4,725,000.00 与资产相关
β -胸苷 核心专利产业 3,959,229.17 — 399,250.00 3,559,979.17 与资产相关
化项目*
品控中心项目技改 2,850,000.00 — — 2,850,000.00 与资产相关
中药产业化改造项目 792,000.00 — 198,000.00 594,000.00 与资产相关
清洁生产及污染综合治理项目 624,000.00 — 624,000.00 - 与资产相关
中药材 GAP 基地及产业现代化项目 488,000.00 — 122,000.00 366,000.00 与资产相关
优质酒恒温窖藏技改项目 491,820.22 — 12,610.78 479,209.44 与资产相关
中药产业化提取车间及针剂车间改 372,000.00 — 93,000.00 279,000.00 与资产相关
造项目
抗丙肝药物索菲布韦原料的产业化 — 3,000,000.00 492,739.37 2,507,260.63 与收益相关
3.1 类新药米诺膦酸原料+片剂 — 4,967,000.00 448,420.00 4,518,580.00 与收益相关
合计 127,886,323.52 7,967,000.00 4,413,320.55 131,440,002.97 /
其他说明：
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
*：子公司安徽金太阳生化药业有限公司抗丙肝药物索菲布韦原料的产业化研发项目收到颍上
县科学技术局补助款 3,000,000.00 元。在项目研发期间内，按项目实际发生额占项目预算总额比
例进行摊销。
*：子公司安徽金太阳生化药业有限公司类新药米诺膦酸原料+片剂研发项目收到颍上县科学
技术局补助款 4,967,000.00 元，在项目研发期间内，按项目实际发生额占项目预算总额比例进行
摊销。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 555,775,002.00 555,775,002.00
数
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 677,911,880.03 677,911,880.03
价）
其他资本公积 22,890,925.17 22,890,925.17
合计 700,802,805.20 700,802,805.20
56、 库存股
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全基金 31,951,637.97 1,013,207.50 1,415,521.88 31,549,323.59
合计 31,951,637.97 1,013,207.50 1,415,521.88 31,549,323.59
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司依据财政部、国家安全生产监督管理总局联合制定并发布财企[2012]16 号关于印发《企业
安全生产费用提取和使用管理办法》的通知提取安全生产费。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 110,847,345.48 110,847,345.48
合计 110,847,345.48 110,847,345.48
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 841,700,150.78 820,224,142.64
调整期初未分配利润合计数（调增+， — —
调减－）
调整后期初未分配利润 841,700,150.78 820,224,142.64
加：本期归属于母公司所有者的净利 17,019,311.33 52,082,291.05
润
减：提取法定盈余公积 — 2,817,532.81
应付普通股股利 16,673,250.06 27,788,750.10
期末未分配利润 842,046,212.05 841,700,150.78
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,431,181,959.61 641,581,577.71 1,721,698,240.18 697,429,693.97
其他业务 4,557,694.48 815,678.60 5,901,257.83 931,607.25
合计 1,435,739,654.09 642,397,256.31 1,727,599,498.01 698,361,301.22
62、 税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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2016 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 163,927,391.10 206,066,708.48
营业税 10,255.00 118,460.25
城市维护建设税 20,364,696.93 26,961,646.72
教育费附加 14,857,726.82 19,574,761.29
房产税 744,294.37 —
土地使用税 9,173,691.08 —
车船使用税 13,512.80 —
印花税 365,072.42 —
水利基金 729,493.77 —
合计 210,186,134.29 252,721,576.74
注：根据财政部 2016 年 12 月 3 日发布的《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）的规
定，本公司将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，该科目核算企业
经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船税、
印花税等相关税费。该规定自 2016 年 5 月 1 日起施行，对以前期间发生额不进行追溯调整。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告费 221,887,255.92 294,047,615.36
促销费用 122,704,773.72 189,588,019.23
兑奖费用 77,447,019.80 99,720,949.11
职工薪酬 53,755,929.47 47,789,407.96
运费 6,951,560.46 8,843,694.66
差旅费 6,586,088.43 8,394,504.66
业务招待费 3,548,210.96 5,882,741.00
电商费用 2,967,663.03 1,101,105.94
车辆费用 1,056,012.61 932,896.10
其他 2,657,321.79 3,064,166.05
合计 499,561,836.19 659,365,100.07
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 61,360,392.63 59,105,522.74
折旧及摊销 12,002,060.36 12,352,717.81
研发费 11,730,555.47 8,650,647.84
业务宣传费 5,049,602.92 4,704,264.65
税费 4,641,898.31 15,591,820.97
办公费 4,484,120.78 5,268,212.91
差旅费 3,746,909.13 2,671,227.84
运杂费 1,660,973.13 592,253.07
聘请中介机构费 1,109,227.20 1,331,650.23
修理费 1,070,297.63 1,300,763.06
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2016 年年度报告
业务招待费 1,034,818.77 1,014,904.50
安全基金 1,013,207.50 2,075,976.51
其他 3,395,576.99 1,951,334.55
合计 112,299,640.82 116,611,296.68
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息净支出 -47,345,834.52 -33,566,730.31
银行手续费等 172,180.27 133,686.23
合计 -47,173,654.25 -33,433,044.08
其他说明：
财务费用本年比上年金额下降 41.10%，主要原因是本年公司定期存款金额较大，利息收入较
上年增加。
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,965,744.26 -509,371.30
二、存货跌价损失 3,030,166.73 2,147,014.63
三、可供出售金融资产减值损失 1,607,733.49 9,974,739.49
合计 7,603,644.48 11,612,382.82
其他说明：
资产减值损失本年比上年金额下降 34.52%，主要原因是上年度可供出售金融资产计提的减值损失
金额较大。
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
可供出售金融资产等取得的投资收 390,000.00 585,000.00
益
银行理财产品收益 3,824,410.97 30,603,715.03
合计 4,214,410.97 31,188,715.03
其他说明：
（1）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
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2016 年年度报告
（2）投资收益本年金额较上年下降 86.49%，主要是因为本年购买的理财产品金额较去年大幅减
少，相应的投资收益减少。
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 8,525.64 1,893,210.97 8,525.64
合计
其中：固定资产处置 8,525.64 1,893,210.97 8,525.64
利得
政府补助 11,245,020.01 7,452,692.42 11,245,020.01
其他 2,527,744.23 1,750,706.03 2,527,744.23
合计 13,781,289.88 11,096,609.42 13,781,289.88
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/与收益相
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
关
税收返还奖励*1 4,029,131.51 3,451,786.94 与收益相关
制药清洁生产及污染综合治理项目 624,000.00 156,000.00 与资产相关
企业发展建设资金*2 582,315.95 — 与收益相关
固体制剂车间新版 GMP 改造项目 560,000.00 46,666.67 与资产相关
小容量注射剂送回风净化系统改造升级项目 500,000.00 500,000.00 与资产相关
抗丙肝药物索菲布韦原料的产业化项目 492,739.36 — 与收益相关
小容量注射剂 GMP 生产线改造升级项目 476,830.00 476,830.00 与资产相关
3.1 类新药米诺膦酸原料+片剂项目 448,420.01 — 与收益相关
β -胸苷核心专利产业化项目 399,250.00 33,270.83 与资产相关
自主创新能力建设补助*3 383,000.00 — 与收益相关
2016 年创新型省份建设专项资金*4 383,000.00 394,600.00 与收益相关
2016 岗位补贴款*5 326,252.00 382,032.00 与收益相关
小容量注射剂全自动灯检、包装生产线改造升级项目 322,120.00 322,120.00 与资产相关
颍上县科学技术奖励*6 230,000.00 60,000.00 与收益相关
原料药及医药中间体合成车间项目 198,000.00 198,000.00 与资产相关
市财政国库支付中心 2016 年创新型配套资金*7 184,000.00 — 与收益相关
市财政国库支付中心安徽省创新型省份建设专项资金*8 184,000.00 80,000.00 与收益相关
市财政国库支付中心 2016 年创新驱动助力工程专项资金 160,000.00 — 与收益相关
*9
工业污染治理项目 135,000.00 172,500.00 与资产相关
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2016 年年度报告
中药材 GAP 基地及中药产业现代化 122,000.00 122,000.00 与资产相关
阜阳市水资源管理处节水先进单位奖励*10 100,000.00 — 与收益相关
阜阳市 2016 年度第二批科技项目奖励*11 100,000.00 100,000.00 与收益相关
中药产业化提取车间及针剂车间改造项目 93,000.00 93,000.00 与资产相关
市财政国库支付中心 2016 年企业发展专项资金*12 50,000.00 — 与收益相关
市财政国库支付中心直接支付产业创新团队研发补助款 50,000.00 50,000.00 与收益相关
*13
市财政国库支付中心 2015 年安徽省新产品奖励*14 30,000.00 30,000.00 与收益相关
优质基酒酿造技改项目 29,350.40 14,675.20 与资产相关
市级知名商标奖*15 20,000.00 60,000.00 与收益相关
科技创新奖 20,000.00 — 与收益相关
优质酒恒温窖藏技改项目 12,610.78 12,610.78 与资产相关
国家重点新产品研发后补助 — 394,600.00 与收益相关
科技计划项目补贴 — 200,000.00 与资产相关
高新技术企业奖励 — 50,000.00 与收益相关
工业废水高效低耗项目财政扶持金 — 40,000.00 与收益相关
阜阳市总工会劳模创新工作室补贴款 — 10,000.00 与收益相关
总工会女工阳光家园补助款 — 2,000.00 与收益相关
合计 11,245,020.01 7,452,692.42
其他说明：
√适用 □不适用
*1 根据阜阳市颍州区经济开发区招商引资的相关优惠政策，公司收到土地使用税奖励返还款
3,685,272.00 元。根据太和县人民政府关于总部经济的相关优惠政策，子公司太和县金种子酒业
销售有限公司收到税收奖励款 274,729.51 元，根据国家税务总局《个人所得税代扣代缴暂行办法》
（国税发[1995]065 号）的规定，公司收到个税手续费返还 69,130.00 元，合计收到税收返还奖
励 4,029,131.51 元。
*2：根据颍上县政府 67 次常务会议指示，子公司安徽金太阳生化药业有限公司收到企业发展
建设资金 582,315.95 元。
*3：根据安徽省政府办公厅《关于修订印发实施创新驱动发展战略进一步加快创新型省份建
设配套文件的知识》（皖政办（2015）40 号）和省科技厅、财政厅联合下发的《关于组织 2016
年创新型省份建设配套政策兑现补助申请有关事项的通知》（科计（2016）10 号文件的规定，子
公司安徽金太阳生化药业有限公司收到补助款 383,000.00 元。
*4：根据《关于下达 2016 年安徽省创新型省份建设专项资金计划（一）的通知》（科计（2016）
35 号的规定，子公司安徽金太阳生化药业有限公司收到补助款 383,000.00 元。
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2016 年年度报告
*5 根据阜阳市人力资源和社会保障局、阜阳市财政局、阜阳市经济和信息化委员会、阜阳市
地方税务局关于调整皖政（2013）5 号文件有关政策的通知，（阜人社[2015]75 号），公司收到
稳岗补贴款 326,252.00 元。
*6：根据《关于要求兑现 2015 年科技创新奖励资金的请示》（颍科技（2016）1 号）的规定，
子公司安徽金太阳生化药业有限公司收到奖励资金 230,000.00 元。
*7：根据《阜阳市财政局关于拨付 2016 年创新型省份建设配套政策兑现补助资金市级配套资
金的指示》，（财办[2016]353 号）的规定，公司收到补助款 184,000.00 元。
*8：根据《关于下达 2016 年安徽省创新型省份建设专项资金计划（一)通知》，（科技[2016]35
号）的规定，本公司收到补助款 184,000.00 元。
*9：根据《安徽省财政厅关于下达 2016 年创新助力工程专项资金的通知》（财教[2016] 350
号）的规定，本公司收到省创新建设资金 160,000.00 元。
*10：根据《关于表彰阜阳城区水资源管理工作先进单位和先进个人的通报》（阜水政[2016]61
号）的规定，本公司收到商标奖励款 100,000.00 元。
*11：根据《阜阳市科技局、财政局关于下达阜阳市 2016 年度第二批科技项目经费的通知》
（阜科（2016）84 号）的规定，子公司安徽金太阳生化药业有限公司收到 100,000.00 元。
*12：根据《安徽省经济和信息化委员会关于下达 2016 年度省企业发展专项资金支持项目补
助资金计划的通知》（皖经信财务[2016]74 号）的规定，公司收到补助款 50,000.00 元。
*13：根据《关于印发阜阳市第三批产业创新团队名单的通知》（阜人才办[2015]1 号）的规
定，本公司收到研发补助款 50,000.00 元。
*14 根据《安徽省经济和信息化委员会关于确认 2015 年安徽省新产品（第三批）的通知》（皖
经信财务[2015]1200 号）的规定，本公司收到研发补助款 30,000.00 元。
*15 根据中国共产党颍上县委员会颍（2016）15 号文件的规定，子公司安徽金太阳生化药业
有限公司收到补助款 20,000.00 元。
70、 营业外支出
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 218,135.35 1,199,125.99 218,135.35
其中：固定资产处置损失 218,135.35 1,199,125.99 218,135.35
对外捐赠 1,428,717.00 319,470.00 1,428,717.00
其他 341,668.47 0.83 341,668.47
合计 1,988,520.82 1,518,596.82 1,988,520.82
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2016 年年度报告
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 13,120,632.16 11,768,285.12
递延所得税费用 -3,786,051.00 -994,673.70
合计 9,334,581.16 10,773,611.42
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 14,798,699.46 9,297,518.94
资金往来 6,629,694.45 13,492,988.33
租金 1,071,642.85 2,354,425.00
其他 2,527,744.23 1,750,706.03
合计 25,027,780.99 26,895,638.30
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告费 221,887,255.92 294,047,615.36
促销费 122,704,773.72 189,588,019.23
兑奖费用 77,447,019.80 99,720,949.11
车辆运杂费 10,534,109.23 11,301,531.98
差旅费 10,332,997.56 11,065,732.50
业务招待费 4,589,425.73 6,897,645.50
业务宣传费 3,772,104.51 4,704,264.65
办公费 2,426,542.68 2,285,533.19
中介机构费 1,109,227.20 1,331,650.23
修理费 1,383,624.88 1,300,763.06
研发费 7,198,517.50 2,663,694.15
其他 12,250,841.49 10,073,750.20
合计 475,636,440.22 634,981,149.16
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(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 19,219,045.99 9,404,537.50
合计 19,219,045.99 9,404,537.50
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 17,537,395.12 52,354,000.77
加：资产减值准备 7,603,644.48 11,612,382.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 21,726,227.92 19,661,055.41
无形资产摊销 8,162,922.36 8,162,922.36
长期待摊费用摊销 511,786.08 523,631.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 209,609.71 -694,084.98
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） — —
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） — —
财务费用（收益以“－”号填列） -47,345,834.52 -33,566,730.31
投资损失（收益以“－”号填列） -4,214,410.97 -31,188,715.03
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -10,080,827.87 -4,016,292.44
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 6,287,703.99 3,021,618.74
存货的减少（增加以“－”号填列） -57,815,864.63 -14,005,499.77
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -79,058,677.78 274,008,194.91
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -45,521,801.82 67,149,680.40
其他 -402,314.38 625,181.78
经营活动产生的现金流量净额 -182,400,442.31 353,647,345.70
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2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 — —
一年内到期的可转换公司债券 — —
融资租入固定资产 — —
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,347,830,155.63 1,281,692,266.86
减：现金的期初余额 1,281,692,266.86 410,881,236.22
加：现金等价物的期末余额 — —
减：现金等价物的期初余额 — —
现金及现金等价物净增加额 66,137,888.77 870,811,030.64
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,347,830,155.63 1,281,692,266.86
其中：库存现金 470,277.24 462,003.63
可随时用于支付的银行存款 1,318,319,873.39 1,281,230,263.23
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,347,830,155.63 1,281,692,266.86
其中：母公司或集团内子公司使用受限制 —
的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
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2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
持股比例(%) 取
子公司 得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方
式
安徽金太阳生化药业有限公 安徽省阜阳 颍上县工业开发区 制造业 92.00 — 设
司 市 立
阜阳醉三秋酒业销售有限公 安徽省阜阳 阜阳市颍州开发区 批发和零售 66.67 33.33 设
司 市 业 立
安徽中酒酒业有限公司 安徽省合肥 合肥市高新区 批发和零售 90.00 10.00 设
市 业 立
阜阳金种子酒业销售有限公 安徽省阜阳 阜阳市颖州区莲花路 259 批发和零售 100.00 — 设
司 市 号 业 立
合肥金种子商贸有限公司 安徽省合肥 合肥市蜀山区 批发和零售 40.00 60.00 设
市 业 立
安徽颍上县金种子酒业有限 安徽省阜阳 颍上县工业开发区 批发和零售 100.00 — 设
公司 市 业 立
太和县金种子酒业销售有限 安徽省阜阳 太和县镜湖中路 96 号 批发和零售 100.00 — 设
公司 市 业 立
安徽金之晟传媒有限公司 安徽省合肥 合肥市高新区金桂路 189 服务业 100.00 — 设
市 号 立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括应收票据、应收账款及应付账款等，各项金融工具的详细情况说
明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，本公司采用敏感性分析技术分析风险变量
的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变
化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述
内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准
管理这些风险的政策，概括如下。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要与应收账款和应收票据有关。本公司仅与经认可的、信誉良好的第三
方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另
外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。另外，本公司
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2016 年年度报告
对应收账款余额进行持续监控，并采取以下措施加强应收账款的回收管理，以确保本公司不致面
临重大坏账风险。
（1）不断增强风险意识，强化应收账款的风险管理。加强客户信用政策管理的内部控制，客
户信用政策的调整均需通过必要的审核批准程序。
（2）做好详细的业务记录和会计核算工作。将客户的回款记录作为日后评价其信用等级的重
要参考资料，对客户资料实行动态管理，了解客户的最新信用情况，以制定相应的信用政策。
2、流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集
中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动
预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
年末余额
项目
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计
应付账款 384,145,697.92 — — — 384,145,697.92
预收款项 162,776,183.46 — — — 162,776,183.46
其他应付款 21,608,652.02 55,244,181.63 24,171,406.23 19,283,221.40 120,307,461.28
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
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2016 年年度报告
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
安徽金种子集 阜阳市莲花 白酒生产销售 26,800.00 32.07 32.07
团有限公司 路 259 号
本企业最终控制方是安徽省阜阳市人民政府国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1
√适用□不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
阜阳市金龙制革有限责任公司 母公司的全资子公司
安徽圣氏华衣服饰有限责任公司 母公司的全资子公司
安徽金宇高速公路发展有限公司 母公司的控股子公司
阜阳大艺成文化投资公司 母公司的全资子公司
安徽金种子国际旅游有限公司 母公司的全资子公司
安徽大艺成文化传媒有限公司 母公司的控股子公司
阜阳市中意通小额贷款有限公司 母公司的全资子公司
安徽金种子集团阜阳房地产开发有限公司 母公司的全资子公司
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2016 年年度报告
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
安徽金种子集团有限公司 土地 469,200.00 529,200.00
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(8). 其他关联交易
√适用□不适用
为解决本公司用工需要和安徽金种子集团有限公司职工就业等问题，本公司与安徽金种子集
团有限公司签订员工安置协议，安徽金种子集团有限公司员工为本公司提供劳务，其工资由本公
司直接支付，社会保险费用由本公司按国家规定标准按月结算，并交由安徽金种子集团有限公司
缴纳，本年度与安徽金种子集团有限公司结算本公司应承担社保费用金额 45,318,371.47 元。协
议期间为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，若协议期间安徽金种子集团有限公司实行职工
身份置换改革，与全体被安置职工解除劳动合同，则协议提前终止
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用√不适用
(2). 应付项目
□适用√不适用
7、 关联方承诺
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、 其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用□不适用
截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。
3、 其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2). 其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用√不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明：
□适用√不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账 账面余额 坏账准备 账
种类 面 面
比例 计提比例 比例 计提比例
金额 金额 价 金额 金额 价
(%) (%) (%) (%)
值 值
单项金额重大并单独计 — — — — — — — — — —
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计 48,406,064.33 100.00 48,406,064.33 100.00 — 48,406,064.33 100.00 48,406,064.33 100.00 —
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独 — — — — — — — — — —
计提坏账准备的应收账
款
合计 48,406,064.33 100.00 48,406,064.33 100.00 — 48,406,064.33 100.00 48,406,064.33 100.00 —
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
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2016 年年度报告
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 — — —
1至2年 — — —
2至3年 — — —
3 年以上 48,406,064.33 48,406,064.33 100.00
合计 48,406,064.33 48,406,064.33 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用√不适用
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
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2016 年年度报告
单项金额 17,386,397.66 70.23 — — 17,386,397.66 35,559,853.76 80.68 — — 35,559,853.76
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 6,908,296.64 27.90 2,932,906.51 42.45 3,975,390.13 8,053,752.37 18.27 2,849,570.41 35.38 5,204,181.96
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额 461,790.24 1.87 — — 461,790.24 461,790.24 1.05 — — 461,790.24
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
合计 24,756,484.54 100.00 2,932,906.51 11.85 21,823,578.03 44,075,396.37 100.00 2,849,570.41 6.47 41,225,825.96
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
17,386,397.66 — — 公司计提政
安徽金太阳生化药业有限公司
策
合计 17,386,397.66 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 115,630.07 5,781.50 5.00
1至2年 4,249,831.19 424,983.12 10.00
2至3年 47,874.7 7,181.21 15.00
3 年以上 2,494,960.68 2,494,960.68 100.00
合计 6,908,296.64 2,932,906.51 42.45
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
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2016 年年度报告
公司年末余额中单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 计提理由
安徽中酒酒业有限公司 461,790.24 — — 公司计提政策
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 83,336.10 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 18,119,040.77 36,021,644.00
股权转让款 2,395,410.58 2,395,410.58
押金 3,814,999.94 4,928,491.34
备用金 427,033.25 729,850.45
合计 24,756,484.54 44,075,396.37
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项的 占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
性质 额合计数的比例(%) 期末余额
安徽金太阳生化药业有限公司 往来款 17,386,397.66 1 年以内 70.23 —
安徽三环科技发展有限责任公司 押金 3,700,000.00 1 年以内 14.94 185,000.00
鑫谷光电股份有限公司 股权转 2,395,410.58 3 年以上 9.68 2,395,410.58
让款
安徽中酒酒业有限公司 往来款 461,790.24 1-2 年 1.87 —
中国石油天然气股份有限公司安 押金 250,000.00 1-2 年 1.01 25,000.00
徽阜阳销售分公司
合计 / 24,193,598.48 / 97.73 2,605,410.58
注：安徽金太阳生化药业有限公司和安徽中酒酒业有限公司均为本公司的子公司，适用期末
余额单项计提坏账准备。
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
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2016 年年度报告
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
其他应收款余额年末比年初下降 43.83%，主要原因是本年应收关联方往来款金额减少。
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 167,165,569.55 — 167,165,569.55 167,165,569.55 — 167,165,569.55
合计 167,165,569.55 — 167,165,569.55 167,165,569.55 — 167,165,569.55
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
安徽金太阳生化药 27,600,000.00 — — 27,600,000.00 —
业有限公司
安徽颖上县金种子 5,000,000.00 — — 5,000,000.00 —
酒业有限公司
阜阳金种子酒业销 77,765,569.55 — — 77,765,569.55 —
售有限公司
合肥金种子商贸有 2,000,000.00 — — 2,000,000.00 —
限公司
阜阳醉三秋酒业销 20,000,000.00 — — 20,000,000.00 —
售有限公司
安徽中酒酒业有限 27,000,000.00 — — 27,000,000.00 —
公司
太和县金种子酒业 2,800,000.00 — — 2,800,000.00 —
销售有限公司
安徽金之晟传媒有 5,000,000.00 — — 5,000,000.00 —
限公司
合计 167,165,569.55 — 167,165,569.55 —
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
（1）长期股权投资减值准备按账面价值高于可收回金额的差额计提。
（2）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
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2016 年年度报告
4、 营业收入和营业成本：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 731,408,775.60 419,871,432.76 917,541,295.77 503,045,066.38
其他业务 4,195,572.24 801,821.88 5,586,161.41 915,396.08
合计 735,604,347.84 420,673,254.64 923,127,457.18 503,960,462.46
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 390,000.00 585,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产
生的利得
理财产品产生的收益 3,824,410.97 30,603,715.03
合计 4,214,410.97 31,188,715.03
6、 其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -209609.71
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 11,245,020.01
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除
外）
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2016 年年度报告
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 4,214,410.97
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 757,358.76
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -3,740,488.42
少数股东权益影响额 -404,460.18
合计 11,862,231.43
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收 稀释每股收
益 益
归属于公司普通股股东的净利润 0.76 0.03 0.03
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 0.23 0.01 0.01
利润
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2016 年年度报告
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用√不适用
第十二节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
备查文件目录
员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告的原稿。
公司在证券部置备上述文件的原件。中国证监会及其派出机构、证券交
备查文件目录 易所要求提供时，或股东依据法律、法规或公司章程要求查阅时，公司
应当及时提供。
董事长：宁中伟
董事会批准报送日期：2016 年 4 月 26 日
修订信息
□适用 √不适用
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