2017 年第三季度报告
公司代码：600187 公司简称：国中水务
黑龙江国中水务股份有限公司
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目录
一、 重要提示 ......................................................................... 3
二、 公司基本情况 ..................................................................... 3
三、 重要事项 ......................................................................... 7
四、 附录 ............................................................................ 11
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人尹峻、主管会计工作负责人王霞及会计机构负责人（会计主管人员）王霞保证季度报告中
财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增减
本报告期末 上年度末
(%)
总资产 4,798,605,368.00 4,158,016,118.34 15.41
归属于上市公司股 3,507,537,978.06 2,562,172,888.82 36.90
东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现 -14,678,974.48 136,061,343.89 -110.79%
金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 307,799,854.77 262,481,739.38 17.27
归属于上市公司股 20,519,455.93 18,291,748.24 12.18
东的净利润
归属于上市公司股 11,259,621.55 -18,280,443.09 不适用
东的扣除非经常性
损益的净利润
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加权平均净资产收 0.59 0.72 减少 0.13 个百分点
益率（%）
基本每股收益（元/ 0.0127 0.0126 0.79
股）
稀释每股收益（元/ 0.0127 0.0126 0.79
股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -17,632.07 -265,020.82
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
16,822.82 28,278.26 包括：（1）公司子公司汉中市国
中自来水有限公司依据汉中市汉
计入当期损益的政府补 台区发展计划局汉区计投发
助，但与公司正常经营 [2004]8 号文件，取得与资产相关
业务密切相关，符合国 的政府补助约 1.72 万元，确认为
家政策规定、按照一定 递延收益，并在相关资产的折旧
标准定额或定量持续享 年限内分期摊销确认为营业外收
受的政府补助除外 入；（2）公司子公司北京中科国
益环保工程有限公司取得的稳岗
补贴；
计入当期损益的对非金 1,664,214.56 7,532,865.37
融企业收取的资金占用
费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的
收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资
产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的各
项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
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等
交易价格显失公允的交
易产生的超过公允价值
部分的损益
同一控制下企业合并产
生的子公司期初至合并
日的当期净损益
与公司正常经营业务无
关的或有事项产生的损
益
除同公司正常经营业务 1,678,543.21 1,991,814.42
相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债
产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产
取得的投资收益
单独进行减值测试的应
收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损
益
采用公允价值模式进行
后续计量的投资性房地
产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、
法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费
收入
9,814,719.92 3,948,548.32 公司于 2017 年 8 月 4 日收到秦皇
岛市环境保护局出具的《行政处
罚决定书》（秦环罚[2017]006
号），将对国中（秦皇岛）污水
除上述各项之外的其他 处理有限公司罚款金额人民币
营业外收入和支出 12,993,228.18 元最后裁定为人
民币 3,651,359.58 元。本次行政
处罚重新裁定金额与前期预计金
额的差额 9,341,868.60 元计入营
业外收入
其他符合非经常性损益 1,013,362.50 出售子公司天津国中润源污水处
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定义的损益项目 理有限公司的投资收益
少数股东权益影响额 -21,535.39 -81,803.56
（税后）
所得税影响额 -3,262,276.80 -4,908,210.11
合计 9,872,856.25 9,259,834.38
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 149,141
前十名股东持股情况
股东名称 持有有限售条 质押或冻结情况
期末持股数量 比例(%) 股东性质
（全称） 件股份数量 股份状态 数量
国中（天津）水 227,312,500 13.74 180,000,000 境内非国有法人
质押
务有限公司
拉萨经济技术开 158,648,700 9.59 158,648,700 158,648,700 境内非国有法人
发区厚康实业有 质押
限公司
拉萨经济技术开 39,662,200 2.40 39,662,200 39,662,200 境内非国有法人
发区永冠贸易有 质押
限公司
中央汇金资产管 21,628,100 1.31 0 0 未知
未知
理有限责任公司
陈开同 14,406,724 0.87 0 未知 0 未知
宋振勃 11,206,352 0.68 0 未知 0 未知
顾德珍 10,757,500 0.65 0 未知 0 未知
白溶溶 9,133,000 0.55 0 未知 0 未知
大通证券股份有 8,554,600 0.52 0 0 未知
未知
限公司
中国证券金融股 7,896,628 0.48 0 0 未知
未知
份有限公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
种类 数量
国中（天津）水务有限公司 227,312,500 人民币普通股 227,312,500
中央汇金资产管理有限责任公司 21,628,100 人民币普通股 21,628,100
陈开同 14,406,724 人民币普通股 14,406,724
宋振勃 11,206,352 人民币普通股 11,206,352
顾德珍 10,757,500 人民币普通股 10,757,500
白溶溶 9,133,000 人民币普通股 9,133,000
大通证券股份有限公司 8,554,600 人民币普通股 8,554,600
中国证券金融股份有限公司 7,896,628 人民币普通股 7,896,628
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中国农业银行股份有限公司－中 5,646,518 5,646,518
证 500 交易型开放式指数证券投 人民币普通股
资基金
刘文平 5,407,000 人民币普通股 5,407,000
上述股东关联关系或一致行动的 国中（天津）水务有限公司、拉萨经济技术开发区厚康实业有限公司、
说明 拉萨经济技术开发区永冠贸易有限公司存在关联关系，为一致行动人。
公司实际控制人姜照柏先生通过控制国中天津董事会三分之二的表决权
而实际支配国中天津拥有的对公司的表决权，通过间接控制厚康实业、
永冠贸易的股权而拥有厚康实业、永冠贸易对公司的表决权。除上述情
形之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或是否一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股 不涉及
数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 合并资产负债表科目
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 年初余额 变动额 变动率
(1)货币资金 299,262,415.23 139,483,973.42 159,778,441.81 114.55%
(2) 以公允价值计量且其变动 500,440,000.00 4,940,000.00 495,500,000.00 10030.36%
计入当期损益的金融资产
(3)应收票据 3,011,250.00 300,000.00 2,711,250.00 903.75%
(4)应收账款 302,053,762.82 230,421,129.02 71,632,633.80 31.09%
(5)预付款项 50,003,922.40 7,076,640.86 42,927,281.54 606.61%
(6)应收利息 5,602,971.69 495,535.11 5,107,436.58 1030.69%
(7)其他应收款 280,156,638.94 459,188,135.57 -179,031,496.63 -38.99%
(8)其他流动资产 686,927.10 3,464,565.91 -2,777,638.81 -80.17%
(9)长期待摊费用 1,298,549.95 2,300,160.49 -1,001,610.54 -43.55%
(10)其他非流动资产 208,900,480.18 125,502,395.69 83,398,084.49 66.45%
(11)预收款项 31,820,005.23 13,672,924.52 18,147,080.71 132.72%
(12)应付职工薪酬 2,842,068.22 5,070,046.46 -2,227,978.24 -43.94%
(13)应交税费 5,029,012.23 12,589,504.91 -7,560,492.68 -60.05%
(14)应付利息 1,136,953.36 3,702,071.08 -2,565,117.72 -69.29%
(15)其他应付款 57,026,424.58 396,837,800.17 -339,811,375.59 -85.63%
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(16)预计负债 0.00 12,993,228.18 -12,993,228.18 -100.00%
(17)资本公积 2,063,095,601.81 1,337,620,028.47 725,475,573.34 54.24%
(1)货币资金变动原因：①本报告期公司非公开发行股票扣除保荐费和承销费后收到货币资金约 9.43 亿元；
②本报告期使用募集资金购买理财近 5 亿元； ③本报告期偿还上海鹏欣（集团）有限公司借款 1 亿元、偿
还国中（天津）水务有限公司借款 6,000 万元、偿还银行借款约 4,426 万元。
(2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产变动原因：本报告期本公司增加理财产品 4.5 亿元，
本公司子公司汉中市国中自来水有限公司增加理财产品 3,734 万元，本公司子公司湘潭国中水务有限公司
购买理财产品 1,000 万元。
(3)应收票据变动原因：本报告期本公司子公司北京中科国益环保工程有限公司收到承兑汇票所致。
(4)应收账款变动原因：本报告期公司营业收入增加导致应收账款相应增加。
(5)预付款项变动原因：主要由于本报告期公司子公司北京国中家源新型城镇投资发展有限公司、北京国中
大华环保科技发展有限公司、北京中科国益环保工程有限公司预付工程及设备款增加所致。
(6)应收利息变动原因：本报告期应收上海福激投资有限公司股权收购款逾期利息所致。
(7)其他应收款变动原因：本报告期公司收到上海福激投资有限公司股权转让款 1.75 亿元所致。
(8)其他流动资产变动原因：①本报告期公司非公开发行股票发行费用约 346.46 万元冲减资本公积；②本
报告期公司将前期多计提的房产税约 68.28 万元和土地使用税约 0.42 万元调整至其他流动资产所致。
(9)长期待摊费用变动原因：本公司子公司东营国中水务有限公司摊销水资源论证费及绿化费所致。
(10)其他非流动资产变动原因：公司本期污水厂升级改造和污水厂建设投资加大导致预付款增多，重分类
至其他非流动资产所致。
(11)预收款项变动原因：本报告期公司预收工程款增加所致。
(12)应付职工薪酬变动原因：本公司母公司 9 月份提前支付当月工资所致。
(13)应交税费变动原因：本报告期公司子公司北京国中大华环保科技发展有限公司预交增值税约 428 万元
以及留抵税额比期初增加约 182 万元所致。
(14)应付利息变动原因：本报告期公司向关联企业借款减少所致。
(15)其他应付款变动原因：本报告期公司偿还上海鹏欣（集团）有限公司股权转让款 1.78 亿元；偿还上
海鹏欣（集团）有限公司借款 1 亿元；偿还国中（天津）水务有限公司借款 6,000 万元所致。
(16)预计负债变动原因：公司子公司国中（秦皇岛）污水处理有限公司根据环保处罚重新裁定决定书冲销
计提的环保罚款约 1,299 万元。
(17)资本公积变动原因：本报告期公司非公开发行股票导致资本公积增加。
3.1.2 合并利润表科目
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数 变动额 变动率
(1)税金及附加 10,998,836.71 3,599,075.52 7,399,761.19 205.60%
(2)财务费用 17,283,793.90 37,472,178.84 -20,188,384.94 -53.88%
(3)资产减值损失 -23,218.40 -865,808.30 842,589.90 不适用
(4)投资收益 -542,999.80 30,652,169.20 -31,195,169.00 -101.77%
(5)其他收益 11,923,484.91 11,923,484.91 不适用
(6)营业外收入 10,591,683.24 27,658,511.12 -17,066,827.88 -61.71%
(7)营业外支出 6,879,877.48 80,043.13 6,799,834.35 8495.21%
(8)所得税费用 5,292,952.96 8,671,765.35 -3,378,812.39 -38.96%
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(1)税金及附加变动原因：主要是由于全面营改增后房产税、土地使用税、印花税和车船税等税费由“管理
费用/税费”改成“税金及附加”科目核算。
(2)财务费用变动原因：①本报告期增加福激投资逾期股权转让款利息收入；②本报告期募集资金活期利息
收入；③本报告期公司贷款本金的减少导致的财务费用减少；④本报告期减少上年同期支付短期融资券利
息。
(3)资产减值损失变动原因：主要是由于减少去年同期公司收回前期应收账款而冲回坏账损失。
(4)投资收益变动原因：主要原因系去年同期赛领国际投资基金（上海）有限公司向我公司分红，分红计入
投资收益，金额约为 3,550 万元。
(5)其他收益原因：根据财会[2017]15 号修订的《企业会计准则第 16 号——政府补助》（修订准则）规定，
与企业日常经营活动相关的政府补助，应当计入其他收益或冲减相关成本费用，本期子公司相应调整计入
其他收益和冲减相关费用。
(6)营业外收入变动原因：根据财会[2017]15 号修订的《企业会计准则第 16 号——政府补助》（修订准则）
规定，与企业日常经营活动相关的政府补助，应当计入其他收益或冲减相关成本费用，本期子公司相应调
整计入其他收益和冲减相关费用。
(7)营业外支出变动原因：主要原因是本期子公司东营国中环保科技有限公司的税收返还和滞纳金。
(8)所得税费用变动原因：由于计提递延所得税资产所致。
3.1.3 合并现金流量表科目
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数 变动额 变动率
(1) 经营活动产生的现金流量净额 -14,678,974.48 136,061,343.89 -150,740,318.37 -110.79%
(2) 投资活动产生的现金流量净额 -625,881,850.17 -86,262,516.89 -539,619,333.28 不适用
(3) 筹资活动产生的现金流量净额 796,606,059.49 -275,331,439.76 1,071,937,499.25 不适用
(1)经营活动产生的现金流量净额变动原因：①去年同期向关联方上海鹏欣（集团）有限公司借款 2.3 亿元，
同时向关联方鹏欣集团归还借款 1.3 亿元，而本报告期无此项流入流出，因此导致本期经营活动产生的现
金流量净额减少；②本报告期新增子公司北京大华采购商品支付约 2,717 万元，导致经营活动产生的现金
流量净额减少。
(2)投资活动产生的现金流量净额变动原因：本报告期增加募集闲置资金购买理财产品。
(3)筹资活动产生的现金流量净额变动原因：①本报告期公司非公开发行股票收到募集资金约 9.43 亿; ②
本报告期新增子公司银行贷款约 1.26 亿。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
3.2.1关于出售北京天地人环保科技有限公司100%股权的进展情况
根据公司与福激投资签订的《股权转让协议之四次补充协议》，福激投资应于2017年9月30日（含）前
向公司指定账户以现金方式支付本次股权转让剩余转让价款金额人民币1.5亿元及相应的延期利息。截至目
前，公司尚未收到福激投资应支付的剩余股权转让价款。公司高度重视上述事项，并将保留一切必要的合
法手段，维护上市公司合法权益。公司将根据事项进展情况，及时履行信息披露义务。
3.2.2关于子公司受到环保部门行政处罚的进展情况
公司下属子公司秦皇岛污水于2017年8月4日收到秦皇岛市环境保护局出具的《行政处罚决定书》（秦
环罚字[2017]006号），对秦皇岛污水处以应缴纳排污费数额2倍的罚款：罚款人民币3,651,359.58元。该
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笔罚款为秦皇岛市环境保护局对秦皇岛污水2015年7月28日《行政处罚决定书》（秦环罚字[2015]008号）
罚款人民币12,993,228.18元的重新裁定。具体内容参见公司于2015年7月31日在上海证券交易所网站发布
的《关于子公司受到环保部门行政处罚的公告》（临2015-029）、于2017年8月8日发布的《关于子公司受
到环保部门行政处罚的进展公告》（临2017-028）。
3.2.3关于参与投资设立保险公司的进展情况
公司第六届董事会第二十七次会议审议通过公司与其他六方共同投资设立上海润中人寿保险股份有限
公司（以下简称“润中人寿”）事宜。润中人寿的注册资本拟为10亿元，公司计划以自有资金人民币1.49
亿元认购润中人寿1.49亿股股份，持股比例为14.9%。前期内容详见公司于2016年11月12日在上海证券交易
所网站披露《关于拟与关联方及其他方共同投资设立保险公司的公告》（临2016-069）、于2017年3月24日
在上海证券交易所网站披露《关于参与投资设立保险公司的进展公告》（临2017-014）。目前，因部分发
起股东经营战略及投资策略调整，提出退出润中人寿的发起和筹建，申筹工作暂时中止，待新的发起股东
调整到位后，再重新申筹。具体内容详见公司于2017年9月30日在上海证券交易所网站披露《关于参与投资
设立保险公司的进展公告》（临2017-032）
3.2.4关于公司收到民事诉讼通知的进展情况
公司于2017年7月12日收到黑龙江省哈尔滨市中级人民法院以邮寄方式送达的《应诉通知书》（案号：
2017黑01初195号）及相关法律文件，原告黑龙江省宇华担保投资股份有限公司（以下简称“宇华担保”或
“原告”）诉称被告国中水务（原名称：黑龙江黑龙股份有限公司）在2003年7月23日与哈尔滨市商业银行
南岗支行签订了《借款合同》，借款金额为5,000万元，原告为该笔贷款提供担保，贷款期限届满后，由于
被告未还款，原告向银行承担了代偿贷款本息共计56,581,487.5元的担保责任。2006年11月30日，原告与
包括二被告在内的几方公司签订债务重组协议及承诺书，确认由被告黑龙集团偿还及被告国中水务承担连
带偿还责任部分的欠款本金21,702,869.5元，还款日期为2007年12月31日。但至今，被告仍未履行偿还义
务。本次涉案金额本息合计约3,445万元。具体内容详见公司于2017年7月14日在上海证券交易所网站披露
《关于收到民事诉讼通知的公告》（临2017-026）。本案由公司前身黑龙江黑龙股份有限公司及黑龙集团
引发，涉及时间期限跨度较长，目前，公司正积极进行举证、应诉，并采取其他相关法律措施，维护公司
合法权益。由于本案尚未开庭审理，对公司期后利润的影响存在不确定性，公司将按照有关规定，对本次
公告诉讼的进展情况及时履行信息披露义务。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因
说明
□适用 √不适用
公司名称 黑龙江国中水务股份有限公司
法定代表人 尹峻
日期 2017 年 10 月 27 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2017 年 9 月 30 日
编制单位:黑龙江国中水务股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 299,262,415.23 139,483,973.42
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 500,440,000.00 4,940,000.00
金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,011,250.00 300,000.00
应收账款 302,053,762.82 230,421,129.02
预付款项 50,003,922.40 7,076,640.86
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 5,602,971.69 495,535.11
应收股利 35,499,863.02 35,499,863.02
其他应收款 280,156,638.94 459,188,135.57
买入返售金融资产
存货 111,692,809.12 99,654,893.41
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 686,927.10 3,464,565.91
流动资产合计 1,588,410,560.32 980,524,736.32
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 587,786,574.04 567,786,574.04
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 49,268,617.31 51,808,990.52
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2017 年第三季度报告
投资性房地产 357,189.75 390,931.39
固定资产 742,107,321.60 770,850,922.06
在建工程 436,188,442.67 405,268,363.79
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,140,404,247.53 1,212,990,256.52
开发支出 2,603,520.83 2,603,520.83
商誉 25,599,554.29 25,599,554.29
长期待摊费用 1,298,549.95 2,300,160.49
递延所得税资产 15,680,309.53 12,389,712.40
其他非流动资产
