武汉控股2016年第三季度报告

2016 年第三季度报告
公司代码：600168                            公司简称：武汉控股
            武汉三镇实业控股股份有限公司
                2016 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项.................................................................. 6
四、   附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人王贤兵、主管会计工作负责人周强及会计机构负责人（会计主管人员）孙丽保证
    季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                      本报告期末比上年度末
                       本报告期末                  上年度末
                                                                            增减(%)
总资产               8,485,274,664.23              7,972,972,251.05                   6.43
归属于上市公司股     4,525,397,955.55              4,374,795,174.98                   3.44
东的净资产
                     年初至报告期末        上年初至上年报告期末
                                                                       比上年同期增减(%)
                       （1-9 月）                （1-9 月）
经营活动产生的现       179,558,174.27               190,576,134.46                   -5.78
金流量净额
                     年初至报告期末        上年初至上年报告期末         比上年同期增减
                       （1-9 月）                （1-9 月）                 （%）
营业收入               858,948,662.51               856,180,145.65                    0.32
归属于上市公司股       252,071,246.53               254,384,468.64                   -0.91
东的净利润
归属于上市公司股       229,713,734.21               232,855,944.89                   -1.35
东的扣除非经常性
损益的净利润
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加权平均净资产收                     5.69                           6.06       减少 0.37 个百分点
益率（%）
基本每股收益（元/                    0.36                           0.36
股）
稀释每股收益（元/                    0.36                           0.36
股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                     本期金额        年初至报告期末     说明
                    项目
                                                   （7－9 月）       金额（1-9 月）
非流动资产处置损益                                    487,067.44           487,067.44
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营           7,040,000.00        21,120,000.00
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房                -34,504.00           790,618.00
地产公允价值变动产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                  -14,188.35           108,791.65
所得税影响额                                           88,060.73           -148,964.77
                    合计                           7,566,435.82        22,357,512.32
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                         单位：股
股东总数（户）                                                                             42,349
                                    前十名股东持股情况
     股东名称          期末持股数量      比例       持有有限        质押或冻结情况       股东性质
     （全称）                            (%)        售条件股       股份状态     数量
                                                    份数量
武汉市水务集团有限         391,536,000   55.18              0                            国有法人
                                                                     无
公司
北京碧水源科技股份         35,731,092       5.04            0                            境内非国
                                                                     无
有限公司                                                                                 有法人
上海浦东发展银行股         16,977,586       2.39            0                             其他
份有限公司－工银瑞
                                                                    未知
信生态环境行业股票
型证券投资基金
全国社保基金四一三          6,999,933       0.99            0                             其他
                                                                    未知
组合
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中信证券信安稳利混       5,383,600     0.76              0                           其他
合型养老金产品－中
                                                                未知
国建设银行股份有限
公司
刘延辉                   3,068,700     0.43              0                         境内自然
                                                                未知
                                                                                     人
交通银行－华安创新       3,068,009     0.43              0                           其他
                                                                未知
证券投资基金
大通证券股份有限公       3,051,226     0.43              0                         境内非国
                                                                未知
司                                                                                 有法人
太平财产保险有限公       2,752,194     0.39              0                           其他
司－传统－普通保险                                              未知
产品
中国建设银行－工银       1,976,700     0.28              0                           其他
瑞信精选平衡混合型                                              未知
证券投资基金
                             前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                          持有无限售            股份种类及数量
                                                  条件流通股                        数量
                                                                       种类
                                                    的数量
武汉市水务集团有限公司                            391,536,000   人民币普通股     391,536,000
北京碧水源科技股份有限公司                        35,731,092    人民币普通股      35,731,092
上海浦东发展银行股份有限公司－工银瑞信生态        16,977,586                      16,977,586
                                                                人民币普通股
环境行业股票型证券投资基金
全国社保基金四一三组合                             6,999,933    人民币普通股       6,999,933
中信证券信安稳利混合型养老金产品－中国建设         5,383,600                       5,383,600
                                                                人民币普通股
银行股份有限公司
刘延辉                                             3,068,700    人民币普通股       3,068,700
交通银行－华安创新证券投资基金                     3,068,009    人民币普通股       3,068,009
大通证券股份有限公司                               3,051,226    人民币普通股       3,051,226
太平财产保险有限公司－传统－普通保险产品           2,752,194    人民币普通股       2,752,194
中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证券投         1,976,700                       1,976,700
                                                                人民币普通股
资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明               上述股东中武汉市水务集团有限公司是公司
                                               控股股东，其所持股份是国有法人股，其他股
                                               东所持股份均为社会流通股。公司不知上述股
                                               东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收
                                               购管理办法》规定的一致行动人。
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
    项目                      2016 年 9 月 30 日     2015 年 12 月 31 日   增减
                                       （元）                 （元）
应收帐款                           1,131,415,986.30         788,636,420.70     43.46%
预付款项                                2,977,387.93           2,196,624.93    35.54%
其他应收款                             38,461,336.26          11,175,456.18    244.16%
其他流动资产                               727,957.50          1,713,538.07    -57.52%
在建工程                              672,892,068.77        351,445,459.90     91.46%
长期待摊费用                               188,180.00            526,903.64    -64.29%
其他非流动资产                          1,594,244.49           2,715,731.16    -41.30%
预收款项                                   128,928.57            445,913.95    -71.09%
应交税费                               40,190,510.09          66,791,118.08    -39.83%
应付利息                               61,836,001.80          37,770,247.69    63.72%
一年内到期的非流动负债                155,399,325.06        264,202,793.27     -41.18%
应付债券                              995,870,889.28        646,990,446.65     53.92%
递延收益                                2,850,382.05           1,418,200.00    100.99%
       项目                        2016 年 1-9 月          2015 年 1-9 月      增减
                                      （元）                  （元）
营业税金及附加                         10,038,704.66           6,125,104.91    63.89%
资产减值损失                           13,050,683.25          20,415,943.74    -36.08%
公允价值变动净收益                         790,618.00          1,221,069.68    -35.25%
投资收益                                   689,349.78          1,336,570.08    -48.42%
营业外收入                            168,166,430.68        125,978,346.13     33.49%
营业外支出                                  23,537.65            909,916.35    -97.41%
所得税费用                             26,139,105.87          44,606,253.72    -41.40%
筹资活动产生的现金流量净额            207,596,913.82       -217,768,003.13     195.33%
说明：
    1、应收账款期末余额较年初余额增加 43.46%，主要原因为应收污水处理费增加；
    2、预付帐款期末余额较年初余额增加 35.54%，主要原因为公司预付供应商的设备款增加；
    3、其他应收款期末余额较年初余额增加 244.16%，主要原因为应收隧道投资补贴款增加；
    4、其他流动资产期末余额较年初余额减少 57.52%，主要原因为本期预缴所得税减少；
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    5、在建工程期末余额较年初余额增加 91.46%，主要原因为公司南太子湖、北湖以及三金潭
等污水处理厂改扩建工程款较年初增加；
    6、长期待摊费用期末余额较年初余额减少 64.29%，主要原因为公司长期摊销费用摊销所致；
    7、其它非流动资产期末余额较年初余额减少 41.30%，主要原因为结算去年年底的预付工程
款所致；
    8、预收帐款期末余额较年初余额减少 71.09%，主要原因为预收的租金收入结转收入所致；
    9、应交税费期末余额较年初余额减少 39.83%，主要原因为计提的所得税已按期支付；
    10、应付利息期末余额较年初余额增加 63.72%，主要原因为本年度发行第二期公司债后，使
得债券利息增加所致；
    11、一年内到期的非流动负债期末余额较年初余额减少 41.18%，主要原因为报告期内一年内
到期的银行贷款减少；
    12、应付债券期末余额较年初余额增加 53.92%，主要原因为本期发行第二期公司债所致；
    13、递延收益期末余额较年初余额增加 100.99%，主要原因为本期新增环保工程设备相关的
环保补贴所致；
    14、营业税金及附加本期金额较上年同期增加 63.89%，主要原因为按财政部和国税总局联合
下发的财税【2015】78 号文件精神，污水处理业务应交增值税较同期增加，附税相应增加；
    15、资产减值损失本期金额较上年同期减少 36.08%，主要原因为部分污水处理历史欠款已收
回；
    16、公允价值变动净收益本期金额较上年同期减少 35.25%，主要原因为部分投资性房地产转
为自用，使得投资性房地产公允价值减少；
    17、投资收益本期金额较上年同期减少 48.42%，主要原因为联营公司收益减少；
    18、营业外收入金额较上年同期增加 33.49%，主要原因为本期确认的增值税退税收入较上年
同期增加所致；
    19、营业外支出本期金额较上年同期减少 97.41%，主要原因为上年同期有环保处罚款；
    20、所得税费用本期金额较上年同期减少 41.40%，主要原因为利润总额减少；
    21、筹资活动产生的现金流量净额本期金额较上年同期增加 195.33%，主要原因为报告期发
行公司债所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
     1、因本公司控股股东武汉市水务集团有限公司（以下简称“水务集团”）正在筹划与公司相
关的涉及发行股份购买资产的重大资产重组，本公司股票自 2015 年 10 月 22 日起进入重大资产重
组停牌程序。
     2016 年 3 月 21 日，公司第六届董事会第四十一次会议审议通过了本次重大资产重组事项的
相关议案，并于 2016 年 3 月 22 日披露了本次重大资产重组预案及其他相关配套文件（详见 2016
年 3 月 22 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 相关公告）。
     2016 年 3 月 29 日，公司收到上海证券交易所下发的《问询函》（上证公函【2016】0290 号）
后，积极组织中介机构、交易各方及标的公司进行了逐项回复，对重大资产重组预案及摘要进行
了修订及补充，并于 4 月 7 日披露了修订后的重大资产重组预案及相关公告。依据上海证券交易
所有关规定，经公司申请，公司股票于 2016 年 4 月 7 日复牌（详见 2016 年 4 月 7 日上海证券交
易所网站 www.sse.com.cn 相关公告）。
     2016 年 9 月 12 日，水务集团书面函告，水务集团拟就本次重组涉及的有关事项与相关各方
及政府部门进行论证汇报，以研究继续推进本次重组工作。经公司向上海证券交易所申请，本公
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司股票已于 2016 年 9 月 13 日起停牌（详见 2016 年 9 月 13 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
相关公告）。
    2016年9月20日，公司再次收到水务集团书面函告：水务集团正与中介机构及相关各方就本次
重组涉及的有关事项进行研究和论证，并拟对《武汉控股发行股份及支付现金购买资产并募集配
套资金暨关联交易预案》进行调整（详见2016年9月22日上海证券交易所网站www.sse.com.cn相关
公告）。
    2016年10月19日，公司召开第七届董事会第五次会议，审议通过了《武汉三镇实业控股股份
有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集 配套资金暨关联交易预案（修订稿）》及其摘要等
涉及重大资产重组预案调整事项的有关议案，并于2016年10月20日对外披露了相关董事会决议以
及本次重大资产重组预案调整的相关配套文件。根据上海证券交易所的有关规定，经公司申请，
公司股票已于2016年10月20日起复牌（详见2016年10月20日上海证券交易所网站www.sse.com.cn
相关公告）。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
    1、控股股东股改承诺：
    根据国资委与证监会相关规定，积极推进武汉三镇实业控股股份有限公司管理层股权激励计
划，在 2019 年 6 月 30 日前实施武汉三镇实业控股股份有限公司管理层股权激励计划。
    截至本报告期，控股股东水务集团严格履行该承诺。
    2、资产重组相关承诺：
    公司控股股东水务集团在本次重大资产重组事项中作出了如下承诺：
    （1）关于保障上市公司独立性的承诺；
    （2）关于股票锁定期的承诺；
    （3）关于避免同业竞争的承诺；
    （4）关于规范和减少关联交易的承诺；
    （5）关于瑕疵土地、房产价值保障的承诺。
    上述承诺具体内容详见公司《重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易
报告书（修订稿）》（详见 2013 年 7 月 25 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 相关公告）。
截至本报告期，上述承诺均在履行过程中，无违反承诺的情况发生。
    2016 年 8 月 15 日，水务集团持有的 140,688,600 股限售股上市流通，其关于股票锁定期的
承诺已履行完毕（详见 2016 年 8 月 9 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 相关公告）。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
                                                                      武汉三镇实业控股股份有
                                                           公司名称
                                                                      限公司
                                                      法定代表人      王贤兵
                                                              日期    2016 年 10 月 27 日
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四、 附录
4.1 财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2016 年 9 月 30 日
编制单位:武汉三镇实业控股股份有限公司
                                              单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                              期末余额            年初余额
流动资产：
  货币资金                                          662,877,634.65      604,050,595.39
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                           45,000,000.00       60,000,000.00
  应收账款                                     1,131,415,986.30         788,636,420.70
  预付款项                                            2,977,387.93        2,196,624.93
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利                                            1,580,228.24        1,580,228.24
  其他应收款                                         38,461,336.26       11,175,456.18
  买入返售金融资产
  存货                                                2,103,150.57        2,455,441.04
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                            727,957.50      1,713,538.07
    流动资产合计                               1,885,143,681.45        1,471,808,304.55
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                    5,000,000.00        5,000,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                       89,904,861.70       89,215,511.92
  投资性房地产                                       22,645,695.40       32,056,814.40
  固定资产                                     5,335,366,029.02        5,611,599,015.24
  在建工程                                          672,892,068.77      351,445,459.90
                                          9 / 20
                                 2016 年第三季度报告
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                       455,755,268.36      395,072,725.64
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                         188,180.00        526,903.64
  递延所得税资产                                  16,784,635.04       13,531,784.60
  其他非流动资产                                   1,594,244.49        2,715,731.16
   非流动资产合计                           6,600,130,982.78        6,501,163,946.50
     资产总计                               8,485,274,664.23        7,972,972,251.05
流动负债：
  短期借款                                       150,000,000.00      150,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                       676,064,588.13      676,894,775.91
  预收款项                                             128,928.57        445,913.95
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                    32,949,489.96       43,700,824.66
  应交税费                                        40,190,510.09       66,791,118.08
  应付利息                                        61,836,001.80       37,770,247.69
  应付股利
  其他应付款                                     499,694,010.90      425,932,694.80
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                         155,399,325.06      264,202,793.27
  其他流动负债
   流动负债合计                             1,616,262,854.51        1,665,738,368.36
非流动负债：
  长期借款                                  1,135,697,590.45        1,087,343,487.66
  应付债券                                       995,870,889.28      646,990,446.65
  其中：优先股
                                       10 / 20
                                  2016 年第三季度报告
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                          2,850,382.05            1,418,200.00
  递延所得税负债                                    7,020,839.79            6,744,565.98
  其他非流动负债
    非流动负债合计                           2,141,439,701.57           1,742,496,700.29
      负债合计                               3,757,702,556.08           3,408,235,068.65
所有者权益
  股本                                            709,569,692.00          709,569,692.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                   1,512,639,332.28           1,512,639,332.28
  减：库存股
  其他综合收益                                     11,350,802.39           11,350,802.39
  专项储备
  盈余公积                                        212,522,498.44          212,522,498.44
  一般风险准备
  未分配利润                                 2,079,315,630.44           1,928,712,849.87
  归属于母公司所有者权益合计                 4,525,397,955.55           4,374,795,174.98
  少数股东权益                                    202,174,152.60          189,942,007.42
    所有者权益合计                           4,727,572,108.15           4,564,737,182.40
      负债和所有者权益总计                   8,485,274,664.23           7,972,972,251.05
法定代表人：王贤兵        主管会计工作负责人：周强            会计机构负责人：孙丽
                                   母公司资产负债表
                                   2016 年 9 月 30 日
编制单位:武汉三镇实业控股股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                  项目                        期末余额                  年初余额
流动资产：
  货币资金                                        425,826,147.82          257,267,386.33
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                         45,000,000.00           60,000,000.00
  应收账款                                         15,893,999.41           32,220,883.72
  预付款项                                           537,478.99               211,837.32
  应收利息
                                        11 / 20
                                 2016 年第三季度报告
  应收股利                                       364,330,805.93    364,330,805.93
  其他应收款                                      20,134,338.00         82,259.64
  存货                                            13,917,388.20      9,608,929.54
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                      552,703.52       1,712,718.07
   流动资产合计                                  886,192,861.87    725,434,820.55
非流动资产：
  可供出售金融资产                                 5,000,000.00      5,000,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                              3,293,473,459.30      3,235,375,459.30
  投资性房地产                                    16,259,970.00     15,509,912.00
  固定资产                                       161,539,298.32    177,549,700.02
  在建工程                                        22,283,192.70     10,031,976.58
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                    691,127.78       2,321,914.57
  其他非流动资产                                 750,299,400.00    650,299,400.00
   非流动资产合计                           4,249,546,448.10      4,096,088,362.47
     资产总计                               5,135,739,309.97      4,821,523,183.02
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                         8,369,935.92      5,142,453.32
  预收款项