2016 年年度报告
公司代码：600152 公司简称：维科精华
宁波维科精华集团股份有限公司
2016 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人何承命、主管会计工作负责人黄福良及会计机构负责人（会计主管人员）薛春林
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2016 年归属于母公司的净利润为
-64,401,273.28 元，以母公司口径实现的净利润为-17,184,548.45 元，由于亏损较为严重，经公
司董事会第八届第十三次会议审议通过，2016 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股
本，该预案尚需提交 2016 年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
√适用 □不适用
公司已在本报告中详细描述存在的相关风险，敬请查阅第四节“管理层讨论与分析”中关于
公司未来发展的讨论与分析中“可能面对的风险”部分的内容。
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十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析......................................................................................................... 9
第五节 重要事项........................................................................................................................... 20
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 34
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 38
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 39
第九节 公司治理........................................................................................................................... 43
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 46
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 47
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 121
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、维科精华 指 宁波维科精华集团股份有限公司
维科控股 指 维科控股集团股份有限公司
天衡会计师事务所 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 宁波维科精华集团股份有限公司
公司的中文简称 维科精华
公司的外文名称 NINGBO VEKEN ELITE GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 VEKEN ELITE
公司的法定代表人 何承命
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 薛春林 杨昱
联系地址 宁波市柳汀街225号20楼 宁波市柳汀街225号20楼
电话 0574-87341480 0574-87341480
传真 0574-87279527 0574-87279527
电子信箱 xcl@mail.veken.com yangyu@mail.veken.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 宁波市和义路99号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 宁波市柳汀街225号20楼
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.vekenelite.com
电子信箱 yangyu@mail.veken.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 宁波市柳汀街225号20楼董事会秘书处
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五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 维科精华 600152 敦煌集团
六、 其他相关资料
名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室
内）
签字会计师姓名 张军、罗顺华
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同
主要会计数据 2016年 2015年 2014年
期增减(%)
营业收入 538,874,261.61 753,332,686.46 -28.47 1,253,721,808.02
归属于上市公司股东 -64,401,273.28 44,232,710.86 -245.60 -220,752,697.76
的净利润
归属于上市公司股东 -93,167,701.71 -97,621,191.63 不适用 -255,333,703.90
的扣除非经常性损益
的净利润
经营活动产生的现金 22,608,173.36 27,922,557.79 -19.03 -50,379,556.57
流量净额
本期末比上年
2016年末 2015年末 同期末增减（% 2014年末
）
归属于上市公司股东 550,455,459.85 593,053,058.57 -7.18 581,085,943.52
的净资产
总资产 1,053,243,179.00 1,388,450,296.40 -24.14 1,768,044,620.21
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2016年 2015年 2014年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.2194 0.1507 -245.59 -0.7522
稀释每股收益（元／股） -0.2194 0.1507 -245.59 -0.7522
扣除非经常性损益后的基本每 -0.3174 -0.3326 不适用 -0.8700
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -11.33 7.64 减少18.97个 -32.08
百分点
扣除非经常性损益后的加权平 -16.40 -16.86 增加0.46个百 -37.10
均净资产收益率（%） 分点
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报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 126,562,701.23 133,836,092.44 125,581,424.28 152,894,043.66
归属于上市公司股东
-11,348,903.26 -33,365,452.78 -23,267,582.20 3,580,664.96
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -16,157,298.68 -33,053,845.34 -21,614,467.00 -22,342,090.69
后的净利润
经营活动产生的现金
-3,764,055.47 17,095,344.05 -75,886.34 9,352,771.12
流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2016 年金额 （如适 2015 年金额 2014 年金额
用）
非流动资产处置损益 -22,902,999.04 108,686,085.96 -36,360,594.10
计入当期损益的政府补助，但 56,216,789.56 5,579,773.84 32,321,574.56
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业 734,234.14 4,963,411.40 195,317.28
收取的资金占用费
除同公司正常经营业务相关的 5,225,104.60 6,253,615.88 9,088,212.31
有效套期保值业务外，持有交
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易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外 -529,983.18 5,699,138.59 2,313,941.88
收入和支出
以前年度已经计提各项减值准 11,100.00 15,000.00 823,918.33
备的转回
其他非流动资产、其他流动资 12,734,688.53 13,242,023.77 27,036,272.68
产投资收益
国债回购收益 4,677.04 60,419.89 512,250.14
少数股东权益影响额 -22,184,616.69 -822,603.55 907,961.82
所得税影响额 -542,566.53 -1,822,963.29 -2,257,848.76
合计 28,766,428.43 141,853,902.49 34,581,006.14
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司是以高档家纺产品、纱线、针织服装、面料为主导产品的产业型集团，公司组建有家纺、
经编、纱线、针织服装、梭织面料等内部产业群，从棉花到产品研发、设计、纺纱、织造、印染、
整理、缝制、加工、成品直到内销、外贸等，组成了完整的垂直一体化产业链，是中国纺织行业
少数能够掌握上下游供应链的大型企业集团之一。
家纺品牌\"维科 VEKEN\"为中国家纺行业十大品牌，荣获中国家纺行业首张 CCIC 生态纺织品认
证证书；毛毯品牌\"KōYō（兴洋）为国际最著名的毛毯品牌之一，深受国内外客户喜爱，引领着国
际毯类的消费潮流。
公司定位于中高档产品市场，内销市场和客户集中在长三角地区，并辐射至全国,外销产品主
要出口至日本和欧美等市场。
2016 年，在全球经济低迷、市场需求偏弱的复杂形势下，我国纺织行业深入推进转型升级，
行业盈利能力稳定，规模效益平稳趋缓，市场压力较为突出，服装、家纺行业品质提升与品牌建
设工作取得得进展，行业质效稳中趋好。但企业成本负担依然较重，行业面临较大发展压力。（资
料来源：中国纺织报）
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
2016 年 6 月 29 日召开的公司第八届董事会第六次会议及 2016 年 7 月 22 日召开的公司 2016
年度第一次临时股东大会审议通过《关于授权董事长处置参股公司股权的议案》，公司拟授权董
事长处置公司所持有参股公司宁波四维尔工业股份有限公司（以下简称“四维尔”）的 11.57%股
权，处置将以评估报告为依据，底价不低于上述资产截至 2016 年 5 月末的账面价值 8732.21 万元。
处置方式包括但不限于现金转让及股权置换等。
2016 年 9 月，公司及其他四维尔股东已与广东鸿图科技股份有限公司（以下简称“广东鸿图”）
签订了《发行股份及支付现金购买资产协议》。广东鸿图拟通过向本公司发行 8,232,310 股广东
鸿图股份的方式购买本公司所持有的四维尔的 11.57%股份。详见详见刊载于上海证券报及上海证
券交易所网站的《公司关于授权董事长处置参股公司股权的进展公告》公告编号：2016-021。2016
年 12 月 21 日，中国证监会核准通过广东鸿图该次交易方案。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、完整产业链
公司建有家纺、经编、纱线、针织服装、梭织面料等内部产业群，拥有从棉花基地到产品研
发、设计、纺纱、织造、印染、后整理、缝制、加工、成品直到内销、外贸完整的垂直一体化产
业链。
2、设备工艺
公司各产业群均拥有较为先进的生产设备，线业、经编、针织产业群分别与美国、日本该领
域优秀企业合作，引进先进生产技术和管理模式。
3、品牌建设
维科精华实施品牌运营体系，悉心培育品牌知名度，建设良好的诚信体系和独树一帜的品牌
服务，建立稳定的管理团队。家纺品牌\"维科 VEKEN\"为中国家纺行业十大品牌，荣获中国家纺行
业首张 CCIC 生态纺织品认证证书；毛毯品牌\"KōYō（兴洋）为国际最著名的毛毯品牌之一，深受
国内外客户喜爱，引领着国际毯类的消费潮流。品牌建设对提高公司产品附加值、提升品牌效应
具有一定影响力。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
近年来国内经济增速回落已经成为新常态。宏观影响导致实体经济困难重重，国内纺织行业
消费结构升级、原料价格大幅波动、制造成本依然较高，行业整体增速回落明显。
国际市场长期处于缓慢复苏周期。新兴经济体深入参与国际产业布局调整，国际竞争更加激
烈，我国纺织业成本比较优势显著下降，参与国际竞争的压力凸显。
面对严峻的行业情势，公司 2016 年经营工作主要围绕纺织主业加快转型发展进程，推进体制、
机制改革，以互联网思维的理念融入产业转型，保持企业稳定发展，实施并购重组外延式发展，
寻求新的利润增长途径。
报告期经营层主要工作情况：
1、产业调整
公司持续调整纺织业务，剥离亏损资产，盘活盈利业务，对实施关停并转的重点企业，处理
好资产结构调整、人员结构梳理处置等工作。品牌经营转型
2、并购重组
公司坚持资产经营与资本营运相结合的发展道路，将依托资本市场实施并购重组外延式发展，
寻求新的业绩亮点，从而提升公司综合竞争实力和公司整体价值。
3、报告期内，公司继续加强营销队伍建设，巩固市场地位与竞争力。积极动员“维科家纺”
加盟商以及所有直营网点进行店面改造；调整库存结构，增加现金流减少物流保管费用。
4、汽车面料培育
公司通过近 2 年来在汽车面料产业链的研发和投入，现已达到规模生产，取得了较好的开端。
上半年公司制订了汽车面料发展规划，将在稳定日本 OEM 市场基础上，重点拓展国内及欧美汽车
市场份额，进一步落实销售团队组建与营销人员培育。
5、强化内控防范风险
公司进一步完善内部控制实施工作，强化公司内控管理，督促公司各部门和子公司完善内部控
制制度，加强对内部控制制度的设计和执行有效性的自我评估，组织实施内控自我评价工作。以
完善的内部控制为基础，切实控制投资风险、业务风险和经营风险，同时加强对监管部门新法规、
新制度的学习，不断提高公司法人治理水平。
6、人才培养
公司推进人员结构优化工作，关注核心骨干的稳定及关键岗位人才的培养，提高企业各级员
工的综合素质，满足公司发展对人才的需求。
二、报告期内主要经营情况
报告期内公司经营情况为亏损，实现营业收入 5.39 亿元，较上年同期下降 28.47%，利润总
额-5613.44 万元，较上年同期下降 243.14%，归属于上市公司的净利润-6440.13 万元，较上年同
期由盈转亏下降 245.60%。
本报告期末，公司合并报表内总资产 10.53 亿元，总负债 4.89 亿元，分别比期初减少 24.14%、
33.12%，归属于母公司所有者的权益为 5.50 亿元，比期初减少 7.18%。
2016 年度公司归属于上市公司股东的净利润为亏损，主要原因为报告期内宁波维科棉纺织有
限公司、宁波维科精华浙东针织有限公司、镇江维科精华棉纺织有限公司等用于员工辞退福利
2239.36 万元及产业调整处置固定资产亏损 2467.28 万元，导致较大的亏损。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 538,874,261.61 753,332,686.46 -28.47
营业成本 489,230,828.49 679,133,688.78 -27.96
销售费用 44,340,779.55 52,423,882.95 -15.42
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管理费用 78,609,634.34 84,805,154.14 -7.31
财务费用 13,547,254.93 24,098,580.44 -43.78
经营活动产生的现金流量净额 22,608,173.36 27,922,557.79 -19.03
投资活动产生的现金流量净额 168,605,758.08 326,874,341.01 -48.42
筹资活动产生的现金流量净额 -228,177,363.65 -359,955,120.86 不适用
研发支出 4,047,748.02 4,856,445.41 -16.65
营业税金及附加 9,092,358.36 6,242,639.30 45.65
投资收益 32,900,663.50 85,466,613.20 -61.50
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
纺织行业 521,129,781.00 474,326,155.36 8.98 -28.60 -27.98 减少 0.79
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
纱线类 141,241,743.76 157,382,444.40 -11.43 -42.63 -36.65 减少
10.52 个
百分点
家纺类 308,027,262.15 248,457,519.67 19.34 -22.40 -24.58 增加 2.33
个百分点
服装类 71,860,775.09 68,486,191.29 4.70 -17.16 -15.16 减少 2.24
个百分点
其他 1,174,471.18 1,514,572.16 -28.96 112.89 78.41 增加
24.92 个
百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
国外销售 118,251,918.13 102,679,699.94 13.17 -40.09 -42.17 增加 3.13
个百分点
国内销售 404,052,334.05 373,161,027.58 7.65 -24.20 -22.56 减少 1.95
个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
报告期内纺织类产品营业收入和营养成本下降，主要系公司内部调整过程中缩小生产规模所
致。
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(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比 销售量比 库存量比
主要产品 生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减 上年增减
（%） （%） （%）
纱 线 类 6,874.47 7,995.29 349.10 -52.45 -43.38 -76.25
(计量单
位：吨)
家 纺 类 2,282,382.30 2,332,028.80 222,953.50 -40.25 -41.68 -18.21
(计量单
位：条)
服 装 类 1,413,668.00 1,389,272.00 79,756.00 -19.79 -20.20 44.07
(计量单
位：件)
印染加工 20,147,122.01 20,147,122.01 0.00 11.09 11.09 0.00
(计量单
位：米)
产销量情况说明
纱线类和家纺类产品生产量、销售量、库存量均较上年同期下降，主要系报告期公司内部调
整过程中缩小生产规模所致；服装类产品库存较上年同期增加，主要系为外销订单备货所致。
(3). 成本分析表
单位：元
分产品情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构成 期占总 情况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
纱线 材料 73,409,360.74 57.79 167,610,650.75 65.63 -56.20
纱线 人工 23,559,982.32 18.55 36,418,767.94 14.26 -35.31
纱线 折旧 9,207,908.05 7.25 11,608,293.26 4.55 -20.68
纱线 能源 13,244,015.05 10.43 27,491,698.21 10.77 -51.83
纱线 制造费用 7,607,070.39 5.99 12,249,852.10 4.80 -37.90
纱线 合计 127,028,336.55 100.00 255,379,262.26 100.00 -50.26
家纺 材料 95,135,710.71 64.02 143,078,370.11 65.08 -33.51
家纺 人工 22,372,886.15 15.05 35,439,103.20 16.12 -36.87
家纺 折旧 6,264,482.71 4.22 8,219,992.61 3.74 -23.79
家纺 能源 7,970,972.32 5.36 14,645,764.01 6.66 -45.57
家纺 制造费用 16,867,974.25 11.35 18,476,775.70 8.40 -8.71
家纺 合计 148,612,026.14 100.00 219,860,005.63 100.00 -32.41
服装 材料 46,152,852.92 62.24 53,239,042.38 60.22 -13.31
服装 人工 13,399,201.33 18.07 15,863,635.26 17.94 -15.54
服装 折旧 2,538,898.84 3.42 3,021,620.70 3.42 -15.98
服装 能源 6,093,948.84 8.22 9,208,403.51 10.42 -33.82
服装 制造费用 5,963,482.48 8.04 7,070,252.95 8.00 -15.65
服装 合计 74,148,384.41 100.00 88,402,954.80 100.00 -16.12
印染加工 材料 21,966,930.96 37.81 23,307,155.02 38.71 -5.75
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2016 年年度报告
印染加工 人工 12,010,853.72 20.67 9,036,426.36 15.01 32.92
印染加工 折旧 2,392,917.57 4.12 4,357,989.06 7.24 -45.09
印染加工 能源 18,221,958.31 31.36 18,060,938.49 29.99 0.89
印染加工 制造费用 3,503,916.99 6.03 5,453,791.11 9.06 -35.75
印染加工 合计 58,096,577.55 100.00 60,216,300.04 100.00 -3.52
成本分析其他情况说明
√适用 □不适用
公司产业调整进程中对下属部分亏损较大的子公司进行了压缩产能、缩减生产规模，本期成本金
额较上年同期均有下降。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 8,752.78 万元，占年度销售总额 16.24%；其中前五名客户销售额中关联方销
售额 1,834.46 万元，占年度销售总额 3.40 %。
前五名供应商采购额 8180.54 万元，占年度采购总额 16.72%；其中前五名供应商采购额中关联方
采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
2. 费用
√适用 □不适用
单位：人民币元
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业成本 489,230,828.49 679,133,688.78 -27.96
销售费用 44,340,779.55 52,423,882.95 -15.42
管理费用 78,609,634.34 84,805,154.14 -7.31
财务费用 13,547,254.93 24,098,580.44 -43.78
变动比例情况说明：
营业成本：主要系报告期公司产业调整进程中对下属部分亏损较大的子公司进行了压缩产能、缩
减生产规模所致。
财务费用：主要系 2015 年下半年处置资产及报告期债权投资到期资金收回归还借款所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 4,047,748.02
本期资本化研发投入
研发投入合计 4,047,748.02
研发投入总额占营业收入比例（%） 0.75
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 4.00
研发投入资本化的比重（%）
情况说明
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
2016 年以来，公司在产品研发、工艺优化、节能降耗等方面取得了显著的成效。功能性家纺
产品开发取得了突破性的成效，全棉超柔软高品质产品生产 100 万米；高档防绒面料生产 35 万米；
阻燃家纺面料生产 20 万米，抗菌防螨整理、芦荟整理、负离子远红外等功能性整理产品生产了
50 万米；汽车面料在坯布每月 20 万米稳定生产的基础上，向后整理产业链拓展，后整理合计生
产了 8 万米，并取得了较好的开端。吸湿快干+超级免烫面料开发取得可喜成绩，面料风格、品质
得到品牌客户的亲睐，预计 2017 年可进入批量的生产，并预期有较好的经济效益。后整理的前处
理工艺进一步优化，生产效率进一步提高 30%以上，水、电、汽等能耗成本节约 8%以上。
4. 现金流
√适用 □不适用
单位：人民币元
科目 本期发生额 上期发生额 变动比例（%）
经营活动产生的现金流量净额 22,608,173.36 27,922,557.79 -19.03
投资活动产生的现金流量净额 168,605,758.08 326,874,341.01 -48.42
筹资活动产生的现金流量净额 -228,177,363.65 -359,955,120.86 不适用
变动比例情况说明：
投资活动产生的现金流量净额：主要系 2015 年处置资产和转让华美线业有限公司股权所致。
筹资活动产生的现金流量净额：主要系 2015 年处置资产资金归还借款所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
2016 年公司经营较上年同期由盈转亏，主要原因为报告期内宁波维科棉纺织有限公司、宁波
维科精华浙东针织有限公司、镇江维科精华棉纺织有限公司向员工支付辞退福利及处置固定资产
损失导致较大的亏损；而 2015 年度公司转让合营企业华美线业有限公司 50%股权及出售宁波市北
仑区小港纬五路 27 号房地产取得收益, 致使上年同期利润大幅提高。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 上期期末 本期期末金
项目名 数占总资 数占总资 额较上期期
本期期末数 上期期末数 情况说明
称 产的比例 产的比例 末变动比例
（%） （%） （%）
应收股 0 0.00 20,500,000.00 1.48 -100.00 主 要 系 2015
利 年收回华美线
业有限公司股
利所致
其他应 1,718,093.10 0.16 9,589,100.17 0.69 -82.08 主要系报告期
收款 对 3 年以上款
项 100% 计 提
坏账准备金所
致
存货 96,673,867.38 9.18 140,685,873.25 10.13 -31.28 主要系报告期
处置压缩库存
所致
其他流 10,157,245.31 0.96 218,367,229.51 15.73 -95.35 主要系报告期
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2016 年年度报告
动资产 债券投资到期
所致
可供出 101,588,371.33 9.65 41,802,266.73 3.01 143.02 主要系报告期
售金融 投资基金所致
资产
在建工 7,745,220.90 0.74 1,847,265.59 0.13 319.28 主要系报告期
程 污水处理改造
工程投入所致
递延所 711,777.76 0.07 12,192,041.96 0.88 -94.16 主要系报告期
得税资 政府拆迁补偿
产 确认所得税所
致
其他非 2,142,464.84 0.20 4,374,767.00 0.32 -51.03 主要系报告期
流动资 年初预付设备
产 款转回所致
短期借 227,000,000.00 21.55 438,000,000.00 31.55 -48.17 主要系报告期
款 债券投资到期
资金归还借款
所致
应付票 12,967,233.00 1.23 4,900,000.00 0.35 164.64 主要系报告期
据 货款支付票据
开具增加所致
应交税 5,784,490.49 0.55 3,737,374.59 0.27 54.77 主要系报告期
费 应交增值税增
加所致
专项应 0 0.00 32,674,130.08 2.35 -100.00 主要系子公司
付款 完成拆迁平整
所致
未分配 -26,479,382.98 -2.51 43,791,774.30 3.15 -160.47 主要系报告期
利润 经营亏损所致
少数股 13,693,048.20 1.30 64,101,394.19 4.62 -78.64 主要系报告期
东权益 收购子公司少
数股东股权所
致
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
世界经济复苏缓慢，国内经济处于在转型调整，纺织行业整体面临下行压力较大，综合成本
不断上升。强势美元背景下，纺织企业订单承接及盈利等状况的改善；品牌产品的有节奏的去库
存，探寻主业反转；在互联网冲击及消费者增权效应下，对供应链管理思路变革，嫁接新经济的
创新型供应链管理服务；利用资本优势大举并购，把握跨越成长瓶颈的历史机遇，已经成为大型
纺织企业掌控业绩弹性的重要经营关注点。
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2016 年年度报告
但随着国家、地方、行业、企业多层级的十三五规划将实施，《中国制造 2025》战略将有力
推进纺织强国战略的实施进程。公司在“十三五”期间也将面临多重发展机遇，公司将坚定不移
不断改革、转型、升级积极应对当前困难，进一步抢抓机遇，推动企业在新的起点上实现新的跨
越。
家纺行业经营性信息分析
公司主营业务中，外销主要以贴牌代加工为主，内销业务为“维科家纺”品牌营销、纱线、
织布及印染加工。近年来公司对内销品牌运营进行调整，将自主品牌建设作为经营重点工作方向，
鉴于内销中自主品牌销售主要为“维科家纺”品牌，因此以下经营性信息分析，除“5.报告期内
各地区的盈利情况”为本公司整体经营业务情况外，其他项主要针对“维科家纺”品牌进行说明。
1. 报告期内实体门店情况
√适用 □不适用
2015 年末数 2016 年末数
品牌 门店类型 2016 新开（家） 2016 关闭（家）
量（家） 量（家）
维科家纺 直营店 12 10 1
维科家纺 加盟店 122 124 17
合计 - 134 134 18
2. 报告期内各品牌的盈利情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种：人民币
毛利率 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
品牌类型 营业收入 营业成本
（%） 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
维科家纺 7,498.72 4,473.19 40.35 -17.08 -13.60 -5.62
3. 报告期内直营店和加盟店的盈利情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种：人民币
营业成本比
毛利率 营业收入比 毛利率比上
分门店类型 营业收入 营业成本 上年增减
（%） 上年增减（%） 年增减（%）
（%）
直营店 2,792.67 1,415.45 49.32 -28.98 -27.38 -2.21
加盟店 3,793.15 2,295 39.50 -4.35 -1.22 -4.62
其他 912.9 762.74 16.45 -20.30 -15.67 -21.78
合计 7,498.72 4,473.19 40.35 -17.08 -13.60 -5.62
4. 报告期内线上、线下销售渠道的盈利情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种：人民币
2016 年 2015 年
销售渠道 营业收入 营业收入
营业收入 毛利率（%） 营业收入 毛利率（%）
占比（%） 占比（%）
线上销售 1,275.03 14.53 38.33 1,950.20 17.74 25.08
线下销售 7,498.72 85.47 40.35 9,043.13 82.26 42.75
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2016 年年度报告
合计 8,773.75 100.00 40.05 10,993.33 100 39.62
5. 报告期内各地区的盈利情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入占比（%） 营业收入比上年增减（%）
境内小计 40,405.23 77.36 -24.20
境外小计 11,825.19 22.64 -40.09
合计 52,230.42 100.00 -28.50
6. 其他说明
√适用 □不适用
2016 年度公司将自主品牌建设作为经营重点工作方向，提升门店形象，注重开发产品，以下
公司对“维科家纺”品牌产品的 2016 年度经营情况进行说明：
（1）存货周转情况：
“ 维 科 家 纺 ” 产 品 期 末 存 货 42,640,302.39 元 ， 较 上 年 末 44,401,637.37 元 减 少
1,761,334.98 元，降幅 3.97%.存货周转天数本年为 350 天，较上年度 342 天增加 8 天。
（2）应付帐款情况：
应付帐款期末帐面 21,178,503.19 元 较上年末 13,087,771.65 元，增加 8,090,731.54 元，
降幅 61.82%。应付帐款周转天数 138 天，较上年度 124 天增加 14 天。
（3）应收帐款情况：
应收帐款期末帐面 12,124,466.96 元，较上年末 7,195,696.82 元，减少 4,928,770.14 元，
增加 68.50%。应收帐款周转天数 46 天，较上年度 30 天增加 16 天。应收账款增加幅度较大，主
要是 12 月份销售额同比去年同期增加较多所致。
（4）库存分类：
单位：万元
类别 帐面金额 跌价准备 帐面价值
1 年以内 2,256.21 59.55 2,196.66
1-2 年 1,403.66 492.86 910.80
2-3 年 818.20 408.72 409.48
3-4 年 550.43 341.47 208.96
4-5 年 657.75 457.21 200.54
5 年以上 1,568.34 1,230.76 337.59
合计 7,254.60 2,990.57 4,264.03
单位：万元
期末数 期初数
存货种类
帐面余额 跌价准备 帐面价值 帐面余额 跌价准备 帐面价值
产成品 6,892.97 2,990.57 3,902.40 7,704.99 3,405.94 4,299.05
委托加工物资 361.63 361.63 166.01 24.9 141.11
合计 7,254.60 2,990.57 4,264.03 7,871.00 3,430.84 4,440.16
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
报告期内对外股权投资额为 18642.53 万元，与上年同期比增加 2624.53 万元，增幅为 16.38%。
2016 年具体对外股权投资情况如下：
1、2015 年 10 月公司设立宁波维科特阔家纺有限公司，该公司注册资本 2000 万元，2015 年
12 月公司出资 850 万元，2016 年 2 月公司出资完成剩余的 850 万元。该公司主要从事纱、线、床
上用品、套件、家纺织品、针织品、装饰布的制造、加工、批发、零售；高档纺织面料技术研发，
面料染整技术研发，染整装备技术研发、技术咨询，技术服务等业务。本公司持有宁波维科特阔
家纺有限公司 85%股权。已完成工商设立手续。
2、2016 年 5 月公司增资下属子公司淮安安鑫家纺有限公司增资 14500 万元，该公司主要从
事珊瑚绒毛毯、全棉毯、法兰绒床上用品、纺织品制造、加工、销售。本公司持有淮安安鑫家纺有限
公司 100%股权。已完成工商变更手续。淮安安鑫家纺有限公司所欠本公司的 13880 万元借款及未
付利息 683 万元，已于 2016 年 5 月归还完毕。
3、2016 年 6 月公司出资 200 万元(报告期内实际出资 40 万)参与上海中城勇略投资中心（有
限合伙）增资，本公司出资额占总投资的 5.56%。该合伙企业主要从事实业投资，投资管理，投
资信息咨询,企业管理咨询，财务咨询等业务。已完成工商增资手续。
4、2015 年 11 月公司签署协议以 350 万元向日本伊藤忠商事柱式会社购买宁波维科棉纺织有
限公司 5%的股权，并于 2016 年 2 月完成该项交易。该公司主要从事纺织品生产业务。本公司持
有宁波维科棉纺织有限公司 75%股权。已完成工商变更手续。
5、2016 年 6 月公司设立宁波维科人丰家纺科技有限公司，该公司注册资本 1000 万元，2016
年 9 月公司出资 800 万元。该公司主要从事纺织品及原辅料研发、设计、制造、加工、销售及网
上销售；自营和代理各类货物及技术的进出口业务。本公司持有宁波维科人丰家纺科技有限公司
80%股权。已完成工商设立手续。
6、2016 年 9 月公司以 182 万美元向日清纺控股株式会社购买宁波维科棉纺织有限公司 25%
的股权。该公司主要从事纺织品生产业务。现本公司持有宁波维科棉纺织有限公司 100%股权。已
完成工商变更手续。
7、2016 年 9 月公司设立宁波维科针织科技有限公司，该公司注册资本 1000 万元，公司出资
840 万元。该公司主要从事纺织品及原辅料的研发、设计、制造、加工；家纺织品、服装、床上
用品等的制造等业务。本公司持有宁波维科特阔家纺有限公司 84%股权。已完成工商设立手续。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
根据公司 2015 年年度股东大会审议通过了《关于对淮安安鑫家纺有限公司增资的议案》，
2015 年 5 月公司使用自有资金增资下属子公司淮安安鑫家纺有限公司 14,500 万元，该公司主要
从事珊瑚绒毛毯、全棉毯、法兰绒床上用品、纺织品制造、加工、销售。本公司持有淮安安鑫家纺有
限公司 100%股权。本次增资的目的主要是为了方便其股权拍卖转让，淮安安鑫家纺有限公司所欠
本公司的 13880 万元借款及未付利息 683 万元，已于 2016 年 5 月归还完毕。详见公司刊载于《上
海证券报》和上海证券交易所网站的《公司关于对控股子公司进行增资的对外投资公告》，公告
编号 2016-010。2016 年度淮安安鑫家纺有限公司营业收入为 98.48 万元，净利润为-621.41 万元。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
根据公司 2015 年年度股东大会审议通过《关于继续利用闲置资金进行理财投资的议案》，同
意继续利用闲置资金开展理财投资，授权公司经营层继续在不超过公司最近一期经审计的合并报
表净资产值 35%或者不超过人民币 25,000 万元的额度内进行资本市场投资。2016 年公司获得上述
相关项目收益 1274 万元。
详见第五节“重要事项”之“委托他人进行现金资产管理的情况”
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
经公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过《关于转让子公司淮安安鑫家纺有限公司（以下
简称“安鑫家纺”）股权的议案》，同意公司将持有全资子公司安鑫家纺 100%股权通过公开挂牌
竞价拍卖的方式进行转让，初始底价参照评估基准日 2016 年 7 月 31 日净资产评估价格 11546 万
元，如该项交易无法成交，则授权经营层根据相关法律规定在授权范围内全权处理。详见刊载于
上海证券报及上海证券交易所网站的《公司关于转让子公司淮安安鑫家纺有限公司股权的公告》，
公告编号：2016-026 和《公司 2016 年第二次临时股东大会决议公告》，公告编号：2016-029。
公司于 2016 年 12 月 5 日收到宁波新东方泰拍卖有限公司《淮安安鑫家纺有限公司 100%的股
权拍卖结果报告书》，由于无竞买人报名参拍，该次拍卖流拍。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
（1） 报告期内，公司主要子公司、参股公司情况：
单位：万元
公司名称 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 净利润
宁波维科精华进出口有限公司 批发零售业 进出口贸易 2000 3951.44 3031.68 122.74
宁波维科家纺有限公司 批发零售业 家纺 21600 10310.99 3554.74 -947.74
宁波维科电子商务有限公司 批发零售业 纺织品 2700 1063.35 -210.44 -117.52
宁波维科面料有限公司 制造业 特种纺织品 120 万美元 364.71 364.71 -21.69
宁波维科精华投资有限公司 投资 投资 2000 2285.45 2284.71 74.97
宁波甬大纺织有限公司 制造业 纺织品 320 742.17 717.05 12.19
宁波维科棉纺织有限公司 制造业 棉纱 2500 万美元 14538.22 13831.01 -3212.56
宁波人丰家纺有限公司 制造业 家纺制品 8000 8723.13 7029.45 -787.88
宁波维科精华敦煌针织有限公司 制造业 针织服装 3200 257.32 70.92 327.82
宁波维科精华浙东针织有限公司 制造业 针织服装 4500 3210.62 1124.70 -1420.90
九江维科针织有限公司 制造业 服装 3500 6803.74 762.80 -279.08
九江维科印染有限公司 制造业 印染加工 1500 2362.02 1957.24 3122.08
镇江维科精华棉纺织有限公司 制造业 棉纱 8000 7729.04 -8534.13 -3146.49
宁波维科特阔家纺有限公司 制造业 家纺 2000 1969.66 1891.75 -107.75
淮安安鑫家纺有限公司 制造业 毯类制品 21500 7358.07 2931.27 -621.41
宁波四维尔工业股份有限有限公司 制造业 汽配制造 12100 230064.21 55481.49 15835.61
(2)来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响达到 10%以上情
况。
单位：万元
主要产品
所处行业
公司名称 或服务 营业收入 营业利润 净利润
宁波维科棉纺织有限公司 制造业 棉纱 7601.83 -1541.76 -3212.56
宁波维科家纺有限公司 批发零售业 家纺 8453.36 -911.89 -947.74
淮安安鑫家纺有限公司 制造业 毯类制品 98.48 -784.55 -621.41
镇江维科精华棉纺织有限公司 制造业 棉纱 7311.85 -3204.03 -3146.49
宁波人丰家纺有限公司 制造业 家纺制品 10572.28 -353.51 -787.88
宁波四维尔工业股份有限有限公司 制造业 汽配制造 225386.60 18498.53 15835.61
宁波维科精华浙东针织有限公司 制造业 毯类制品 7521.29 -1076.02 -1420.90
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、 纺织行业
（1）行业趋势及存在问题
我国纺织行业面临的外部形势严峻，外需回升动力不足，国内经济增速总体放缓，就业压力
增大、消费情绪偏冷等因素均制约内需增长,企业成本负担并未减轻，投资增速下滑明显。内外市
场增长动力偏弱， 棉花市场价格波动较大，各类成本继续加大，综合成本压力难以有效缓解，我
国纺织制造产能及订单向海外转移的情况日趋增加。同时纺织产业属于较为成熟的制造行业，行
业市场分散、品牌集中度低，同质化产品在价格上的竞争激烈，盈利空间日渐微薄。
2016 年 1-11 月份规模以上纺织企业，工业增加值的增长率 5.2%；；1-11 月份主营业务收入
增长 4.2%，实现利润总额增长 4.8%，增速略有回落；1-11 月份出口额较去年减少 6.6%；1-11 月
份行业投资增速为 6.7%，回落了 8.3%。（上述数据采摘于中国纺织经济信息网）
（2）公司对策
公司定位于中高档产品市场，现公司主要产品有床上用品，包括套件、毯类及床上配套用品；
家居纺织品包括窗帘布、沙发布等，服装产品主要为针织服装等；近年来还发展研究汽车面料，
并投入批量生产，为著名汽车企业配套；家纺品牌积极调整未来战略规划，狠抓产品研发设计，
坚持功能性、多用途、舒适性、新花色、新品种等面料差异化和特色化的开发策略，不断提高产
品的品质、档次和附加值，提升品牌知名度；努力适应行业趋势，淘汰低效产能，加强生产经营
管理，降低生产成本，保持在市场上的竞争力，才能使企业立于不败之地。
2、 投资行业
公司除了发展、调整纺织业务外，积极寻求新的利润增长点，在立足产业资金的背景下，通
过投资多元化和经营的专业化，合理、动态地调整集团的资产结构，以实现资源更为有效的配置，
为公司后续发展提供了坚实的保障。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司总体发展战略：公司将积极寻找跨越突破口，进一步完善公司产业格局、资源分配、管
理理念，强化战略管控，优化资源配置，加快人才培育等。
公司将在现有纺织业务调整转型基础上，积极寻求有发展潜力的新兴产业，通过收购资产打
破原有产业格局，使公司可以获得更快的发展，提升整体盈利能力，实现企业整体转型升级。
同时，在立足产业资金的背景下，通过投资多元化和经营的专业化，合理、动态地调整集团
的资产结构，以实现资源更为有效的配置，提升整个上市公司的资本收益。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2017年将是公司转型的重要一年，面对全面转型升级，公司将顺应市场变革，提升产业运营
能力、战略规划能力和资本运作能力，通过推动体制、机制改革，全面推进产业和资本的有机融
合，实现企业可持续发展。
2017年公司重点工作如下：
1、产业内部调整
进一步简化内部管理职能，优化产业资源，调整纺织业务，对亏损较大产能落后的企业进行
转让或关闭，在调整基础上，对存量资产进行另辟经营及合作经营方式。统筹规划利用闲置或可
整合的场地及厂房，合理盘活利用工业园区及外地企业尚未开发的土地；
2、产业外部并购
公司于 2016 年 11 月启动了重大资产重组工作，并于 2017 年 3 月将本次就公司发行股份购
买资产并募集配套资金暨关联交易事项提交中国证券监督管理委员会审核，如取得审核通过，公
司将积极推动该事项的后续进展工作，使产业并购标的顺利接轨上市公司，为今后公司业绩提升
夯实基础。
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2016 年年度报告
3、强化内控防范风险
公司将进一步完善内部控制实施工作，强化公司内控管理，督促公司各部门和子公司完善内
部控制制度，加强对内部控制制度的设计和执行有效性的自我评估，组织实施内控自我评价工作。
以完善的内部控制为基础，切实控制投资风险、业务风险和经营风险，同时加强对监管部门新法
规、新制度的学习，不断提高公司法人治理水平；
4、人才培养与企业文化
积极培养年轻后备干部，采用\"导师带徒\"的方式，落实高管带领培育年轻骨干，提升团队合
作力，增进团队绩效；提供机会，多途径帮助现职及后备干部增加管理能力、财务知识等综合素
质、工作能力的提高；按照产业规模调整需要，跟进做好人员安排相关预案；完善公司的激励机
制，提高员工的归属感；进一步加强企业的文化建设，营造良好的工作氛围，增强企业凝聚力。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
（1）行业风险
纺织行业同质化产品竞争日趋激烈，同时受到国内生产综合成本不断上升的影响，传统 OEM
生产模式的生存环境越来越严峻。
对策：由 OEM 向 OBM、ODM 商业模式转型；加快调整经营结构，紧抓内销市场拓展；强化研发、
设计、营销，提升产品竞争力。
（2）国外需求不确定风险
欧美经济复苏缓慢，国际市场需求仍较为疲软，人民币汇兑波动，公司的纺织主业承受了极大
的经营压力。
对策：加快品牌建设，积极拓展内销市场，规避海外市场不确定风险；开发\"新\"、\"特\"产品，
实现多元化、多功能的产品格局；通过 NDF 合约化解潜在的汇率波动风险。
（3）成本波动风险
原材料价格波动以及国内外原材料价差较大，对公司采购成本和产品销售价格带来一定影响，
引起公司获利的不确定性。
对策：关注国内外原材料价格差距较大的风险，进一步完善大宗原料采购平台，降低综合采购
成本；持续研发创新，提升产品附加值。
（4）产业调整风险
由于公司加大产业调整力度，淘汰扭亏无望，资源占用大，劳动密集度高的产业单元，短期内
对生产经营稳定运行和相关成本的增加存在一定影响。
对策：扶植具备转型条件和发展潜力的可持续产业；重点培养内销家纺品牌转型，加快规模扩
张，提升行业地位；完善内控管理体系，重视潜在经营风险，提升生产效率。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司 2016 年 5 月 16 日召开 2015 年度股东大会审议通过公司 2015 年度利润分配方案，决定
以截至股权登记日 2016 年 7 月 7 日的总股本 293,494,200 股为基数，向全体股东每 10 股派送现
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金 0.2 元（含税），合计派发现金股利 5,869,884 元，剩余未分配利润结转下一年度。该现金分
红方案于 2016 年 7 月 8 日实施完毕。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
分红年度合并报 中归属于上
每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数
分红 每 10 股转 表中归属于上市 市公司普通
红股数 息数(元) 额
年度 增数（股） 公司普通股股东 股股东的净
（股） （含税） （含税）
的净利润 利润的比率
(%)
2016 年 0 0 0 0 -64,401,273.28
2015 年 0 0.20 0 5,869,884.00 44,232,710.86 13.27
2014 年 0 0 0 0 -220,752,697.76
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
是否
承诺时 是否有 时履行应 及时履
承诺 承诺 及时
承诺背景 承诺方 间及期 履行期 说明未完 行应说
类型 内容 严格
限 限 成履行的 明下一
履行
具体原因 步计划
其他 维科控 计划自 2015 年 7 2015 是 是
股集团 月 9 日起未来六 年7月
个月内通过证券
股份有 9 日至
公司、基金管理
限公司 公司定向资产管 2016
其他对公司中 理等方式增持公 年1月
小股东所作承 司股份，计划增 8日
诺 持公司股份数量
为不超过 1,000
万股。承诺在增
持期间及法定期
限内不减持所持
有的公司股份。
截至本报告期末，维科控股集团股份有限公司通过证券公司定向资产管理方式增持公司股份 535
万股。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
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三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 750,000
境内会计师事务所审计年限
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通 200,000
合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
根据《公司章程》第一百五十八条规定，公司聘用会计师事务所聘期为一年，可以续聘。为
此，经公司研究后征得独立董事和董事会审计委员会同意，报经公司八届四次董事会和公司 2015
年年度股东大会审议通过，决定聘任天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务审
计单位、内控审计单位。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
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八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于 2015 年年度股东大会审议通过《关于预计 2016 年日常性关联交易情况的议案》，详
见刊载于上海证券报及上海证券交易所网站的《公司关于预计 2016 年度日常性关联交易情况公告》
（公告编号 2016-008）和 《公司 2015 年度股东大会决议公告》（公告编号 2016-013）。该日常
性关联交易主要为公司及控股子公司与控股股东维科控股集团股份有限公司及其关联方之间发生
的交易事项,报告期内发生情况如下：
单位：万元
公司名称 采购 销售
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2016 年预计 2016 年预计
2016 年数据 2016 年数据
数据 数据
宁波维科工贸有限公司 425.80 600 1834.46 4500
其他 28.23 6000 422.81 600
与上述维科控股及其关联方的 454.03 6600 2257.26 5100
关联交易合计
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
占同类 交易价格
关联
关联交 交易金 与市场参
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易 市场
易定价 关联交易金额 额的比 考价格差
易方 系 易类型 易内容 易价格 结算 价格
原则 例 异较大的
方式
(%) 原因
宁波维 母公司 购买商 面料 市场定 4,257,974.39 1.71 银行
科工贸 的控股 品 价 结算
有限公 子公司
司
宁波中 母公司 购买商 家纺 市场定 61,914.53 0.02 银行
磊毛纺 的控股 品 价 结算
织染整 子公司
有限公
司
宁波兴 母公司 购买商 家纺 市场定 20,176.57 0.01 银行
洋毛毯 的控股 品 价 结算
有限公 子公司
司
维科控 母公司 购买商 家纺 市场定 86,056.87 0.03 银行
股集团 品 价 结算
股份有
限公司
宁波维 母公司 购买商 家纺 市场定 114,129.96 0.05 银行
科物业 的控股 品 价 结算
服务有 子公司
限公司
宁波维 母公司 销售商 家纺 市场定 18,344,581.20 5.96 银行
科工贸 的控股 品 价 结算
有限公
子公司
司
宁波维 母公司 销售商 家纺 市场定 2,624,103.70 0.85 银行
科丝网 的控股 品 价 结算
有限公 子公司
司
宁波维 母公司 销售商 家纺 市场定 432,893.64 0.14 银行
科特种 的控股 品 价 结算
材料有 子公司
限公司
宁波中 母公司 销售商 家纺 市场定 221,026.94 0.07 银行
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2016 年年度报告
磊毛纺 的控股 品 价 结算
织染整 子公司
有限公
司
宁波敦 母公司 销售商 家纺 市场定 790,586.19 0.26 银行
煌进出 的控股 品 价 结算
口有限 子公司
公司
宁波维 母公司 销售商 家纺 市场定 84,017.09 0.03 银行
科电池 的控股 品 价 结算
股份有 子公司
限公司
宁波维 母公司 销售商 家纺 市场定 424.79 0.00 银行
科城西 的控股 品 价 结算
置业有 子公司
限公司
宁波维 母公司 销售商 家纺 市场定 5,019.66 0.00 银行
科置业 的控股 品 价 结算
有限公 子公司
司
鸭鸭股 母公司 销售商 家纺 市场定 6,545.30 0.00 银行
份有限 的控股 品 价 结算
公司
子公司
宁波维 母公司 销售商 家纺 市场定 7,007.70 0.00 银行
科物业 的控股 品 价 结算
服务有 子公司
限公司
东海融 母公司 销售商 家纺 市场定 7,115.38 0.00 银行
资租赁 的控股 品 价 结算
有限公 子公司
司
维科控 母公司 销售商 家纺 市场定 7,880.35 0.00 银行
股集团 品 价 结算
股份有
限公司
宁波维 母公司 销售商 家纺 市场定 18,803.42 0.01 银行
科投资 的控股 品 价 结算
发展有 子公司
限公司
宁波保 母公司 销售商 家纺 市场定 1,405.13 0.00 银行
税区维 的控股 品 价 结算
泰国际 子公司
贸易有
限公司
上海瀚 母公司 销售商 家纺 市场定 3,587.18 0.00 银行
骏国际 的控股 品 价 结算
贸易有 子公司
限公司
宁波保 母公司 销售商 家纺 市场定 9,566.67 0.00 银行
税区高 的控股 品 价 结算
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2016 年年度报告
新货柜 子公司
有限公
司
宁波维 母公司 销售商 家纺 市场定 551.28 0.00 银行
科鸭鸭 的控股 品 价 结算
商贸有 子公司
限公司
宁波智 母公司 销售商 家纺 市场定 7,521.37 0.00 银行
宸贸易 的控股 品 价 结算
有限公 子公司
司
合计 / / 27,112,889.31 9.14 / / /
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明 报告期内，公司与控股股东维科控股集团股份有限公司及
其控股子公司共计发生日常性关联采购454.03万元，关联
销售2257.26万元（关联销售金额占公司主营业务收入的
比例为4.32%），合计2711.29万元，不影响到公司业务的
独立性。
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
交易
价格
与账
面价
值或
转让 评估
关联 关联 交易对公司
关联 关联 资产 价
关联 关联 交易 转让资产的账 交易 转让资产获 经营成果和
交易 交易 的评 转让价格 值、
方 关系 定价 面价值 结算 得的收益 财务状况的
类型 内容 估价 市场
原则 方式 影响情况
值 公允
价值
差异
较大
的原
因
宁波 母 公 销 售 机 器 协 议 1,147,074.56 1,304,854.40 银 行 157,779.84 157,779.84
维科 司 的 除 商 设备 价 结算
丝网 控 股 品 以
有限 子 公 外 的
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2016 年年度报告
公司 司 资产
淮北 母 公 购 买 固 定 协 议 216,558.84 220,000.00 银 行
维科 司 的 除 商 资产 价 结算
印染 控 股 品 以
有限 子 公 外 的
公司 司 资产
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方向上市公司
向关联方提供资金
提供资金
关联方 关联关系
期初 期末 期初 期末
发生额 发生额
余额 余额 余额 余额
江苏省纺织集 其他关联人 17,000, 0 17,000,
团有限公司 000.00 000.00
镇江维科置业 母公司的控股子公司 100,000 0 100,000
限公司 .00 .00
KB都筑株式会 其他关联人 0 3,708.5 3,708.5
社 9 9
华博(香港)纺 母公司的控股子公司 0 68,780. 68,780.
织有限公司 00 00
17,100, 72488.5 17,172,
合计
000.00 9 488.59
关联债权债务形成原因 （1)公司与江苏省纺织（集团）有限公司之间的关联
债务系其向公司子公司镇江维科精华棉纺织有限公
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司提供股东贷款所致。（2）公司与镇江维科置业限
公司之间的关联债务系其向公司子公司镇江维科精
华棉纺织有限公司提供临时周转资金所致。
关联债权债务对公司的影响
(五) 其他
√适用 □不适用
①专利权使用
原本公司子公司-宁波兴洋毛毯有限公司原以生产棉毯制品为主，自 2004 年开始运用涤纶超
细旦珊瑚绒毛毯的生产工艺生产珊瑚绒毯产品。2006 年 7 月，该项涤纶超细旦珊瑚绒毛毯及其生
产方法的专利权由维科控股集团股份有限公司取得，维科控股集团股份有限公司承诺将该项专利
权无偿提供给本公司及本公司控股子公司使用。
②资金使用费
向关联方支付资金使用费
关联方名称 本期发生额 上期发生额
维科控股集团股份有限公司 0 889,988.89
合 计 0 889,988.89
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
租赁
租赁
出租 租赁 收益 是否
租赁资产 租赁资产涉 租赁起 租赁终 收益 关联
方名 方名 租赁收益 对公 关联
情况 及金额 始日 止日 确定 关系
称 称 司影 交易
依据
响
本公司 宁 波 维 宁波市北仑 5,849,737 2016 年 2016 年 203,548.56 租 赁 合 是 母公司
科丝网 维科工业园 1 月 1 日 12 月 31 同 的控股
有限公 区的职工宿 日 子公司
司 舍 3 间及厂
房
本公司 宁 波 维 宁波市北仑 5,759,737 2016 年 2016 年 275,040.00 租 赁 合 是 母公司
科特种 维科工业园 1 月 1 日 7 月 31 同 的控股
材料有 区 的 4,011 日 子公司
限公司 平方米厂房
本公司 宁 波 维 宁波市北仑 243,889.28 2016 年 2016 年 68,709.52 租 赁 合 是 母公司
科工贸 小港维五路 1 月 1 日 5 月 31 同 的控股
有限公 27 号 8 幢 日 子公司
司 200 平方米
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2016 年年度报告
维 科 控 本公司 宁 波 市 和 义 554,274.46 2016 年 2016 年 41,480.00 租 赁 合 是 母公司
股集团 路 99 号维科 1 月 1 日 2 月 28 同
股份有 大厦十楼部 日
限公司 分 办 公 场
地,建筑面
积 136.09 平
方米
宁 波 维 本公司 宁 波 市 柳 汀 4,288,815.05 2016 年 2016 年 189,146.67 租 赁 合 是 母公司
科置业 街 225 号 20 1 月 1 日 12 月 31 同 的控股
有限公 楼 234.03 平 日 子公司
司 方米
维 科 控 宁 波 人 北仑区小港 114,801,766.1 2016 年 2016 年 3,870,112.23 租 赁 合 是 母公司
股 集 团 丰 家 纺 纬五路 27 号 4 1 月 1 日 12 月 31 同
股 份 有 有 限 公 工业用房， 日
限公司 司 建筑面积约
33350 万 平
方米
维 科 控 宁 波 维 宁波市和义 3,258,065 2016 年 2016 年 644,444.44 租 赁 合 是 母公司
股 集 团 科 家 纺 路 99 号的房 1 月 1 日 12 月 31 同
股 份 有 有 限 公 屋其中 1 楼 日
限公司 司 朝和义大道
店铺、2 楼北
向房屋和南
面一间电信
机房,面积
约 800 平方
米
维 科 控 宁 波 维 宁波市体育 4,619,645.00 2016 年 2016 年 461,726.18 租 赁 合 是 母公司
股 集 团 科 家 纺 场路 2 号 1 月 1 日 12 月 31 同
股份有 有限公 日
限公司 司
维 科 控 宁 波 维 宁波市体育 4,619,645.00 2016 年 2016 年 16,666.67 租 赁 合 是 母公司
股集团 科电子 场路 2 号 1 月 1 日 12 月 31 同
股 份 有 商 务 有 400 平米 日
限公司 限公司
维 科 控 宁 波 维 宁波市北仑 2,159,876.86 2016 年 2016 年 251,544.38 租 赁 合 是 母公司
股 集 团 科 家 纺 维科工业园 1 月 1 日 12 月 31 同
股 份 有 有 限 公 区 的 4,600 日
限公司 司 平方米房屋
维 科 控 宁 波 维 宁波市开明 527,173.80 2016 年 2016 年 416,666.66 租 赁 合 是 母公司
股 集 团 科 家 纺 街 207 号 1 月 1 日 12 月 31 同
股份有 有限公 日
限公司 司
宁 波 维 宁 波 维 宁波市柳汀 13,047,138.74 2016 年 2016 年 567,355.70 租 赁 合 是 母公司
科 置 业 科 家 纺 街 225 号 20 1 月 1 日 12 月 31 同 的控股
有 限 公 有 限 公 楼 711.95 平 日 子公司
司 司 方米
宁 波 维 宁 波 维 宁波市柳汀 1,968,570.32 2016 年 2016 年 133,352.85 租 赁 合 是 母公司
科 置 业 科 电 子 街 225 号 20 1 月 1 日 12 月 31 同 的控股
有 限 公 商 务 有 楼 107.42 平 日 子公司
司 限公司 方米
宁 波 兴 宁 波 维 北仑小港纬 417,436.29 2016 年 2016 年 46,857.15 租 赁 合 是 母公司
洋 毛 毯 科 精 华 五路 5 号面 1 月 1 日 3 月 31 同 的控股
有 限 公 浙 东 针 积 500 平方 日 子公司
司 织有限 米
公司
维 科 控 宁 波 维 北仑区小港 1,721,165 2016 年 2016 年 34,285.70 租 赁 合 是 母公司
股 集 团 科 家 纺 纬 五 路 27 1 月 1 日 7 月 31 同
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2016 年年度报告
股 份 有 技 术 研 号，面积约 日
限公司 发 有 限 500 平方米
公司
租赁情况说明
公司于公司八届四次董事会会议审议通过《关于 2016 年度向控股股东及其关联方租赁房产的关联
交易的议案》，详见刊载于上海证券报及上海证券交易所网站的《公司关于 2016 年度向控股股东
及其关联方租赁房产的关联交易公告》 （公告编号 2016-009）和 《公司第八届董事会第四次会
议决议公告》（公告编号 2016-003）。
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
本公 公司 维科 160,0 2014 2014年 2016年 连带 是 否 是 是 母
司 本部 控股 00,00 年9月 9月19 9月18 责任 公
集团 0.00 19日 日 日 担保 司
股份
有限
公司
本公 公司 维科 380,0 2015 2015年 2016年 连带 是 否 是 是 母
司 本部 控股 00,00 年7月 5月14 5月12 责任 公
集团 0.00 20日 日 日 担保 司
股份
有限
公司
本公 公司 维科 380,0 2016 2016年 2017年 连带 否 否 是 是 母
司 本部 控股 00,00 年5月 5月18 5月16 责任 公
集团 0.00 24日 日 日 担保 司
股份
有限
公司
本公 公司 维科 60,00 2016 2016年 2017年 连带 否 否 是 是 母
司 本部 控股 0,000 年12 12月28 12月27 责任 公
集团 .00 月26 日 日 担保 司
股份 日
有限
公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 980,000,000.00
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 440,000,000.00
公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 30,000,000.00
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2016 年年度报告
报告期末对子公司担保余额合计（B） 30,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 470,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 85.38
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 440,000,000.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 440,000,000.00
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 194,772,270.08
上述三项担保金额合计（C+D+E） 634,772,270.08
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
√适用 □不适用
投资类型 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 投资盈亏 是否涉诉
基金投资 中城赋比兴（天 2 亿元 1年 中城永乐 报 告期内取 得 否
津）股权投资基 基金 收 益
金管理合伙有 12,734,688.53
限企业（有限合 元
伙）
基金投资 北京中城赋比 1000 万 3年 中城永翼 0 否
兴投资基金管 私募投资
理中心（有限合 基金
伙）
基金投资 中城赋比兴（天 5000 万 2年 中城永馨 0 否
津）股权投资基 私募投资
金管理合伙企 基金
业（有限合伙）
其他投资理财及衍生品投资情况的说明
中城永乐基金已于报告期内收本本金和投资收益。
(四) 其他重大合同
√适用 □不适用
公司第八届董事会第六次会议及 2016 年度第一次临时股东大会审议通过《关于授权董事长处
置参股公司股权的议案》。详见刊载于上海证券报及上海证券交易所网站的《公司第八届董事会第
六次会议决议公告》公告编号：2016-015、《公司 2016 年第一次临时股东大会决议公告》公告编
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2016 年年度报告
号：2016-019、《关于授权董事长处置参股公司股权的公告》公告编号：2016-016。会议决定授权
董事长处置公司所持有参股公司宁波四维尔工业股份有限公司的 11.57%股权，处置将以评估报告
为依据，底价不低于上述资产截至 2016 年 5 月末的账面价值 8,732.21 万元。处置方式包括但不
限于现金转让及股权置换等。
2016 年 9 月公司及其他宁波四维尔工业股份有限公司股东与广东鸿图科技股份有限公司签订
了《发行股份及支付现金购买资产协议》。广东鸿图拟通过向本公司发行 8,232,310 股广东鸿图股
份的方式购买本公司所持有的四维尔的 11.57%股份。详见刊载于上海证券报及上海证券交易所网
站的《公司第关于授权董事长处置参股公司股权的进展公告》公告编号：2016-021。2016 年 12
月 21 日，中国证监会核准通过广东鸿图该次交易方案。
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
2016年，公司积极履行社会责任，在追求公司效益的同时，高度关注股东、员工、客户、环
境等方面的权益和社会公益等，为构建和谐社会贡献自己的力量。
1、 消费者权益保护
公司严格把控产品质量，始终坚持“产品生态化、性能健康化、公益绿色化、生产清洁化”
为生产、设计原则，注重产品对人体的舒适性和健康性，全心全意做好研发、设计、生产、销售
和售后服务，以优质的产品和服务回报广大消费者。
2、 股东和债权人权益保护
报告期内，公司严格遵守中国证监会《上市公司信息披露管理办法》和上海证券交易所《股
票上市规则》的规定，在信息披露，投资者关系方面恪尽职守。确保信息披露的真实、准确、完
整、及时，平等对待所有股东，保护股东权益；坦诚严谨的对待投资者来访、来电、邮件、网络
说明会等方式的交流，保证公司与投资者沟通的有效性和及时性。与此同时，各大银行和公司建
立了良好信任关系，公司业务得到银行大力支持，公司按合同要求严格履行债务义务，保护债权
人权益。
3、党建工作
公司在2016年面对内外严峻挑战，加快调整步伐，快速转型发展。公司党委坚定信心，主动
创新，紧密围绕经济工作抓党建，将党、工、团工作和人力资源工作有机结合，相互渗透，充分
依靠各级基层党组织和广大党员在加强团队建设、优化队伍结构、强化梯队培养、凝聚组织合力、
完善廉政制度等方面做了大量的工作。
4、 关爱员工
公司长期以来一直把维护全体员工的利益放在工作的首位，着实提升员工的自身价值和培养
员工的凝聚力，使员工的使命感和公司的愿景达到有机统一，积极构建利益共同体。公司以待人
如己的态度，为员工准备了舒适的工作场所，干净卫生的员工食堂，24 小时空调和热水的员工宿
舍，确保员工能以积极稳定的心态全身心的投入工作。同时鼓励员工通过学习、培训、实践、锻
炼来不断提升岗位技能。以持续的人力资源管理创新，通过实施导师带徒、内部竞聘、岗位轮换、
挂职锻炼、岗位素质模型测评、职业生涯发展规划以及校企合作提前培训等各种方式，对员工实
施培养。
5、安全生产
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2016 年年度报告
公司始终将安全生产工作视为各项工作的重中之重，贯穿于生产经营各业务领域和全过程。
公司建立了企业安全生产监督检查机制，妥善处理各种突发的安全事故，通过各种培训和模拟演
习加强员工防火防灾的意识和能力，并通过定期的巡查防范各类安全隐患。
6、保护环境 节约资源
公司严格遵守环保标准，并积极通过设备改造，工艺流程创新，中水回用，余热回收等举措，
持续推进环保创新，不断为节约电力资源、水源、蒸汽资源、煤资源等作出卓有成效的贡献。回
报社会是企业应尽的责任，公司长期以来一贯注重履行自身的社会责任，以自身的发展来促进当
地经济和社会发展。
(三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
本公司坚持把防治污染和环境保护贯彻于企业规划、生产、经营、建设、科研的全过程。确
保质量管理体系、环境管理体系、企业标准化综合管理体系有效运行。
2016 年，继续完善实时监控平台技术方案，并加强监控设施的运行维护，实时监控污水处理
过程中的各项参数，便于数据的查看、采集、存储。根据要求规范企业刷卡排污总量自动控制系
统长期、正常、稳定运行。加强对刷卡总量排污系统的日常运行运维管理。
2016 年根据企业的经营情况，总的排污总量比去年有所下降。
按照《企业事业单位环境信息公开办法》要求，结合宁波市实际情况，为便于重点排污单位
公开环境信息，方便公众及时准确获取信息，市环保局设立企业事单位环境信息公开平台由重点
排污单位在平台上自行填报，并于 11 月 30 日之前完成在企事业环境信息公开平台上的材料填报
工作。
2016 年 11 月初公司完成 ISO140001 环境认证的审核。
报告期内，公司严格按照国家环保法律、法规要求经营生产，不存在环保的违规、违法行为。
公司所属的建设项目均按照国家法律、法规及有关环保政策执行。各项环保设施严格按环评及批
复要求建设，各项环保设施运行正常，各类污染物排放及数量均达到排放标准和总量控制要求。
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 29,854
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 34,382
(户)
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情
股东名称 报告期内增 持有有限售条件 况 股东
期末持股数量 比例(%)
（全称） 减 股份数量 股份 性质
数量
状态
维科控股 0 65,350,000 22.27 0 60,000, 境内
集团股份 000 非国
质押
有限公司 有法
人
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2016 年年度报告
宁波市工 0 35,685,450 12.16 0 国有
业投资有 法人
未知
限责任公
司
张永贞 -246,000 3,529,654 1.20 0 未知 未知
郭明明 -389100 2,345,552 0.80 0 未知 未知
广东泽泉 2,071,300 0.71 0 未知
投资管理
有限公司
未知
－泽泉涨
乐 8 号基
金
郭庆元 -441,900 1,945,455 0.66 0 未知 未知
郑玉环 29,000 1,728,999 0.59 0 未知 未知
北京神州 1,695,200 0.58 0 未知
牧投资基
金管理有
未知
限公司－
红炎神州
牧基金
陈秀莲 1,450,000 0.49 0 未知 未知
许福林 1,349,959 0.46 0 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
维科控股集团股份有限公司 65,350,000 人民币 65,350,000
普通股
宁波市工业投资有限责任公司 35,685,450 人民币 35,685,450
普通股
张永贞 3,529,654 人民币 3,529,654
普通股
郭明明 2,345,552 人民币 2,345,552
普通股
广东泽泉投资管理有限公司－泽 2,071,300 人民币 2,071,300
泉涨乐 8 号基金 普通股
郭庆元 1,945,455 人民币 1,945,455
普通股
郑玉环 1,728,999 人民币 1,728,999
普通股
北京神州牧投资基金管理有限公 1,695,200 人民币 1,695,200
司－红炎神州牧基金 普通股
陈秀莲 1,450,000 人民币 1,450,000
普通股
许福林 1,349,959 人民币 1,349,959
普通股
上述股东关联关系或一致行动的 公司股东宁波工业投资集团有限公司为公司第二大股东宁波市
说明 工业投资有限责任公司的全资国有股东，实质上宁波工业投资
集团有限公司直接和间接共持有本公司 12.53%股份。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
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2016 年年度报告
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 维科控股集团股份有限公司
单位负责人或法定代表人 何承命
成立日期 1998 年 5 月 14 日
主要经营业务 经营范围:预包装食品、散装食品的批发（在许可证件有效期限内
经营）。 实业投资；纺织品、针织品、服装的制造、加工；纺织、
服装及日用品，矿产品、建材及化工产品，机械设备、五金交电
及电子产品、农产品、燃料油的批发、零售；黄金批发；房地产
开发、经营，物业服务；纺织技术咨询服务；自营和代理货物和
技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物或技术除外；
本公司房屋租赁。
报告期内控股和参股的其他 无
境内外上市公司的股权情况
其他情况说明
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 何承命
国籍 中国
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2016 年年度报告
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 维科控股集团股份有限公司董事长兼总裁、宁波维科精华集
团股份有限公司董事长。
过去 10 年曾控股的境内外上市公 为宁波维科精华集团股份有限公司实际控制人。
司情况
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位负责人或 组织机构 主要经营业务或
法人股东名称 成立日期 注册资本
法定代表人 代码 管理活动等情况
宁波市工业投 田平岳 1995 年 4 月 254077833 160,000,000 项目投资、资产经
资有限责任公 18 日 营和管理、投资咨
司 询（除证券、期货）
服务等。
宁波工业投资 田平岳 2002 年 11 月 591577740 1,600,000,000 实业投资，资产经
集团有限公司 18 日 营，实物租赁，资
产出售，企业管理
咨询、经营策划，
财务咨询。
情况说明 公司股东宁波工业投资集团有限公司为公司第二大股东宁波市工业投资有限责
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2016 年年度报告
任公司的全资国有股东，实质上宁波工业投资集团有限公司直接和间接共持有
本公司 12.53%股份。
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 性别 年龄
期 期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬
额（万元）
何承命 董事长 男 57 2015-05-15 2018-05-14 0 0 0 是
马东辉 副董事长 男 52 2015-05-15 2018-05-14 0 0 0 是
徐伟宁 副董事长 男 57 2016-05-16 2018-05-14 0 0 0 是
黄福良 董事兼总经理 男 57 2015-05-15 2018-05-14 0 0 0 44.7 否
苏伟军 董事 男 41 2015-05-15 2018-05-14 0 0 0 是
陈建良 董事 男 54 2015-05-15 2018-05-14 0 0 0 是
梅志成 独立董事 男 53 2015-05-15 2018-05-14 0 0 0 5 否
冷军 独立董事 男 39 2015-05-15 2018-05-14 0 0 0 5 否
杨雪梅 独立董事 女 45 2015-05-15 2018-05-14 0 0 0 5 否
吕军 监事会主席 男 53 2015-05-15 2018-05-14 0 0 0 是
陈良琴 监事 男 52 2015-05-15 2018-05-14 0 0 0 是
韩鹏彪 监事 男 54 2015-05-15 2018-05-14 0 0 0 20 否
张燕萍 监事 女 39 2015-05-15 2018-05-14 0 0 0 20 否
戴劲松 监事 男 45 2015-05-15 2018-05-14 0 0 0 是
金波 副总经理 男 51 2015-05-15 2018-05-14 0 0 0 37 否
张伯根 副总经理 男 54 2015-05-15 2018-05-14 0 0 0 30 否
薛春林 财务总监、董事 男 54 2015-05-15 2018-05-14 0 0 0 28 否
会秘书
合计 / / / / / 0 0 0 / 194.7 /
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2016 年年度报告
姓名 主要工作经历
何承命 硕士，工程师，维科控股集团股份有限公司董事长兼总裁、宁波维科精华集团股份有限公司董事长。
马东辉 硕士，曾任宁波纺织控股（集团）有限公司副总裁、本公司监事会主席；现任维科控股集团股份有限公司副总裁、本公司副董事长。
徐伟宁 本科，政工师，曾任宁波市工贸资产经营有限公司副总经理、党委委员、纪委副书记；现任宁波工业投资集团有限公司副总经理、党委
委员、纪委副书记、工会主席, 本公司副董事长。
黄福良 大专，曾任宁波维科精华集团股份有限公司副总经理、常务副总经理；现任公司董事兼总经理。
苏伟军 硕士，经济师、审计师，历任维科精华证券办公室主任助理、董事会证券事务代表、董事会秘书、投资总监、总经理助理、副总经理、
维科精华全资子公司宁波维科精华投资有限公司总经理；现担任维科控股集团股份有限公司投资事业部总经理，宁波维科投资发展有限
公司总经理，东海融资租赁有限公司总经理，本公司董事。
陈建良 本科，曾任宁波梅山岛开发投资有限公司副总经理、党总支副书记、工会主席，宁波工业投资集团有限公司资产管理部经理；现任宁波
和丰创意广场投资经营有限公司董事长兼总经理，本公司董事。
梅志成 本科，律师，曾供职于宁波市律师事务所、香港冼基利律师行，曾任宁波市人民政府常年法律顾问；现任浙江导司律师事务所主任，本
公司独立董事。
冷军 会计学博士在读，中国注册会计师。现任宁波大学商学院会计系讲师，本公司独立董事。
杨雪梅 本科。曾在中国工程物理研究院技术转移中心及下属公司，担任上海办事处主任、宁波分公司总经理、浙江中物九鼎孵化器有限公司常
务副总、宁波中物激光与光电技术研究所常务副所长和宁波中物东方光电技术有限公司董事总经理；现任宁波中物光电杀菌技术有限公
司董事长，本公司独立董事。
吕军 大专，曾任维科控股集团股份有限公司财务资产部副部长、部长，财务总监；现任维科控股集团股份有限公司副总裁，本公司监事会主
席。
陈良琴 硕士，高级工程师，曾任宁波维科投资发展有限公司副总经理、宁波维科丝网有限公司总经理、本公司董事，现任维科控股集团股份有
限公司新产业事业部总经理，总裁助理，董事会秘书，本公司监事。
韩鹏彪 大专学历，会计师,曾任公司审计部副经理、产业财务总监、审计部经理，本公司装饰用品分公司财务经理，本公司子公司宁波人丰家纺
有限公司财务经理，现任公司监事、财务部经理。
张燕萍 本科，曾任宁波维钟印染有限公司党组织书记、工会主席，宁波人丰家纺有限公司党委书记、工会主席、人力资源总监，现任公司监事、
人力资源部经理。
戴劲松 本科，曾任宁波工业投资集团有限公司监察审计部、宁波东港电化有限责任公司任外派财务总监，宁波工业投资集团有限公司计划财务
部副经理；现任宁波工业投资集团有限公司监察审计部副经理、本公司监事。
金波 本科,工程师,曾任宁波兴洋毛毯有限公司总经理，现任公司副总经理。
张伯根 本科,工程师,曾任宁波维科集团股份有限公司总经理办公室主任兼总经理助理，现任公司副总经理。
薛春林 中专,会计师,曾任公司财务管理部经理，现任公司财务总监兼董事会秘书。
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2016 年年度报告
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
何承命 维科控股集团股份有限公司 董事长、总裁、党委书记
马东辉 维科控股集团股份有限公司 副总裁
徐伟宁 宁波工业投资集团有限公司 副总经理、党委委员、纪委
副书记、工会主席
吕军 维科控股集团股份有限公司 副总裁
苏伟军 维科控股集团股份有限公司 投资事业部总经理
陈良琴 维科控股集团股份有限公司 新产业事业部总经理，总裁
助理，董事会秘书
戴劲松 宁波工业投资集团有限公司 监察审计部副经理
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
梅志成 浙江导司律师事务所 主任
冷军 宁波大学商学院会计系 讲师
杨雪梅 宁波中物光电杀菌技术有限公司 董事长
在其他单位任职情况的说明
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2016 年年度报告
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据公司经营指标完成情况，对担任公司管理职务的董事、监事、高级管理人员进行绩效考核，确定报
酬。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 经营业绩、考核结果及其他奖惩条款。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 详见董事、监事、高级管理人员持股变动及报酬情况。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 详见董事、监事、高级管理人员持股变动及报酬情况。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
徐伟宁 副董事长 选举 经公司 2015 年年度股东大会审议通过
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计 1,288
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计
教育程度
教育程度类别 数量（人）
高等教育
中等教育
初等教育
合计 1,288
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司严格根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规要求规范运行，
薪酬福利遵守国家《劳动法》及相关政策要求，以人为本，公正平等，尊重人、理解人、关心人，
积极为员工提供具有市场竞争力的薪酬福利待遇。
公司员工的薪资构成为：年收入=基本年薪+考核年薪+特殊奖励。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司建立了岗位分类的培训体系，采取内部培训与外部培训相结合的方式，针对不同岗位的
员工组织有针对性的培训。为各类员工制定出自身发展与企业需要相结合的培训计划，保障员工
的健康成长及企业的健康发展。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控
制指引》等法律法规以及《公司章程》的相关要求，不断完善内部控制管理体系，公司认为，公
司现有的治理结构基本符合有关上市公司治理的规范性文件的要求，能够保证公司规范、有效地
运作。
1、股东与股东大会
报告期内，公司根据有关的法律法规及本公司《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定，
规范股东大会的召集、召开、审议和表决等程序，确保所有股东能充分行使自己的权利。
2、与控股股东关系
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立，公司具有独立、完整的业
务和自主经营能力。公司控股股东及其关联方不存在非经营性占用上市公司资金；公司与控股股
东发生的关联交易、互保行为均履行相关程序，没有损害上市公司利益。
3、董事与董事会
报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定补选董事。公司董事会董事人数及人
员构成符合当前有关法律、法规的要求。公司董事会成员具备合理的专业结构，具备履行职责所
必需的知识、技能和素养，能够勤勉、忠实、尽责地履行各项职责。
4、监事与监事会
公司监事会由 3 名股东监事和 2 名职工监事组成，各位监事能够按照有关法律法规、《公司章
程》及《监事会议事规则》的规定，认真履行职责，对公司董事会日常运作、高级管理人员的日
常经营管理活动及公司财务状况进行监督和检查。
5、信息披露管理
报告期内，根据《上海证券交易所上市公司信息披露暂缓与豁免业务指引》等有关规定，制定
了《公司信息披露暂缓与豁免业务内部管理制度》，进一步完善了公司在信息披露的内控管理。
6、投资者关系
公司严格按照《证券法》、《股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等法律法规的
相关规定，依法履行信息披露义务，使全体股东获得平等的信息知晓权；同时，设立了专门的投
资者关系管理部门，负责接待股东和投资者的来访来电。
公司治理是一项长期的任务，公司将坚持严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和规范
性文件的要求，进一步提高规范运作意识，不断完善公司治理结构，促进公司持续、健康、快速
地发展。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2015 年年度股东大会 2016 年 5 月 16 日 上海证券交易所网站： 2016 年 5 月 17 日
www.sse.com.cn ， 公 告
编号：2016-013
2016 年度第一次临时 2016 年 7 月 22 日 上海证券交易所网站： 2016 年 7 月 23 日
股东大会 www.sse.com.cn ， 公 告
编号：2016-019
2016 年度第二次临时 2016 年 11 月 14 日 上海证券交易所网站： 2016 年 11 月 15 日
股东大会 www.sse.com.cn ， 公 告
编号：2016-029
股东大会情况说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
何承命 否 5 1 4 0 0 否
马东辉 否 5 1 4 0 0 否
徐伟宁 否 4 0 4 0 0 否
黄福良 否 5 1 4 0 0 否
苏伟军 否 5 1 4 0 0 否
陈建良 否 5 1 4 0 0 否
梅志成 是 5 1 4 0 0 否
冷军 是 5 1 4 0 0 否
杨雪梅 是 5 1 4 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司实行以战略为导向和以岗位胜任素质模型为核心的绩效考核体系，优化岗位设置、明确
岗位职责、人岗匹配、人事相宜，以权、责、利相结合为原则，将风险管控列入各级分管领导的
考核内容，对公司高级管理人员、本部中层、各子公司总经理及经营团队、项目团队进行考核，
考核结果与薪酬、奖励相挂钩，同时作为晋升、调资、岗位调整的依据。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司第八届董事会第十三次会议审议通过了《公司 2016 年度内部控制评价报告》，全文详见
2017 年 4 月 18 日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《公司 2016 年度内部控制审计报告》全文详见
2017 年 4 月 18 日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
天衡审字(2017)00935 号
宁波维科精华集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的宁波维科精华集团股份有限公司财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的
合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并
及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是宁波维科精华集团股份有限公司管理层的责任，这种责任包括： 1）
按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的
内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计
程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价
财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，宁波维科精华集团股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状
况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张军
中国南京
2017 年 4 月 14 日 中国注册会计师：罗顺华
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
二、财务报表
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
宁波维科精华集团股份有限公司
财务报表附注
一、公司基本情况
宁波维科精华集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为宁波敦煌集团
股份有限公司，系经宁波市经济体制改革办公室甬体改办【1993】44 号文批准，由宁波线带集
团公司独家发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司，股本总额为 4,500 万元。
1996 年 3 月，经本公司第三次股东大会决议并经宁波市经济体制改革委员会甬股改（1996）
42 号文批准，股本变更为 7,014.2 万元。
1997 年 4 月，经本公司第五次股东大会决议并经宁波市经济体制改革委员会甬股改（1997）
14 号文批准，股本变更为 9,118.46 万元。
1998 年 5 月，经中国证券监督管理委员会证监发字（1998）117 号文批准，于 1998 年 5
月 25 日向社会公众公开发行人民币普通股 4,500 万股，每股面值 1 元，股本增至人民币
13,618.46 万元，1998 年 6 月 9 日，经上海证券交易所上证上字（1998）34 号文批准挂牌交
易。
经本公司 1999 年度股东大会决议通过分配股票股利同时以资本公积转增股本，股本总额
增至 27,236.92 万元。
2000 年 7 月，经中国证券监督管理委员会证监字（2000）92 号文批准，本公司向社会公
众配售股份 2,112.50 万股，经此次配股后，股本变更为 29,349.42 万元。
2004 年 6 月，经国家商务部商资二批【2004】774 号《商务部关于同意宁波维科精华集
团股份有限公司转股并变更为外资股比例低于 25%的外商投资股份有限公司的批复》批准，企
业类型变更为中外合资股份有限公司（外资比例小于 25%）。2004 年 11 月 22 日，本公司在
宁波市工商行政管理局办妥变更登记手续，并取得注册号为企合股浙甬总字第 008736 号的《企
业法人营业执照》。
2006 年 5 月 22 日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过，全体非流通股股东以向流
通股股东每 10 股赠送 3 股共计赠送 33,292,500 股为对价而获得非流通股的流通权。
2008 年 2 月，本公司原股东日本伊藤忠商事株式会社通过上海证券交易所交易系统出售了
其所持有的全部股份，经国家商务部批准本公司已变更为内资企业，并取得注册号为
330200000036218 的《企业法人营业执照》。
公司注册地和总部地址：宁波市海曙区和义路 99 号
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
经营范围：纱、线、带制品、床上用品、家纺织品、针织品、装饰布、医用敷料的制造、
加工（制造、加工限另地经营）；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进
出口的货物和技术除外；房屋租赁；投资咨询服务、技术咨询服务。
本公司 2016 年度纳入合并范围的子公司共 20 户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。
本公司本年度合并范围比上年度增加 2 户，减少 1 户，详见本附注六“合并范围的变更”。
本财务报表经本公司董事会于 2017 年 4 月 14 日决议批准报出。
二、财务报表编制基础
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准
则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础
上编制财务报表。
2、持续经营
本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月
的可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至 2016 年
12 月 31 日止的 2016 年度财务报表。
三、本公司主要会计政策、会计估计和前期差错
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项
制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、25“收入”各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为
同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包
括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，
进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面
值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留
存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的
长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合
并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期
初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合
并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发
行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当
期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当
期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，
按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相
关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计
量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司
控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公
司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并
子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前
期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日
确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起
将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司
的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交
易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证
据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表
中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的，其余额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在
丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其
他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划
净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一
揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种
情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑
了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交
易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易
一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一
揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧
失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务
报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该
安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会
计准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资
产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享
有的共同经营 产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营
出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。投
出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合
营方应当全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之
前， 应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符
合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份
额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相
关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的
折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非
货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权
益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收
入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中
列示。
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
10、金融工具
（1）金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款
及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产
的持有意图和持有能力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资
产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价
值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确
认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该
可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有
期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资
单位宣告发放股利时计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。
④金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面
价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其
账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单
独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金
融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行
减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合
中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损
益。
B、可供出售金融资产减值：
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明
该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%；
“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直
接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移
时，本公司终止确认该金融资产。
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（2）金融负债
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认
金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动
形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允
价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的
价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公
司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市
场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定
价模型等。
11、应收款项坏账准备
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
①单项金额重大的应收款项的确认标准：期末单项金额达到该类别款项余额 10%以上（含
10%）的应收款项。
②单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，加入以账龄为信用风险特征的应收款项组合计提坏
账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征
划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合
的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
组合确定的依据如下：
①合营单位借款组合：所有应收的合营单位借款；
②其他应收款项组合：应收款项中除合营单位借款外的其他款项；
按组合计提坏账准备的计提方法如下：
①合营单位借款组合：按应收款项余额的 1%计提；
②其他应收款项组合：账龄分析法。
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组合中，采用账龄分析法的计提比例列示如下：
账 龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
一年以内 5% 5%
一至二年 10% 10%
二至三年 20% 20%
三年以上 100% 100%
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由为：应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进
行计提。
12、存货
（1）存货包括库存商品、原材料、在产品、委托加工物资、包装物、低值易耗品等。
（2）原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
及相关税费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前
减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准
备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提
存货跌价准备。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。
13、持有待售资产
本公司将在当前状况下根据惯常条款可立即出售，已经作出处置决议、已经与受让方签订
了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续
计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待
售资产。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售资产，账面价值高于预计可变现净
值之间的差额确认为资产减值损失。
14、长期股权投资
（1）重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事
会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资
单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资
料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，
任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营
安排具有共同控制。
（2）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
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A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益
在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达
到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，
调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权
投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计
处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置
后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比
例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其
他所有者权益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股
权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日
之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时
采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权
投资按照《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其
他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定
投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制
的，应当按照《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加
上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出
售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值
变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6 进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利
或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包
含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损
益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；
按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可
辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合
营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在
权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失
的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投
资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业
以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长
期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比
例转入当期损益。
（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核
算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余
股权按《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之
日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置
后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权
视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或
重大影响的，按《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其
在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
15、投资性房地产
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年
限平均法计提折旧或进行摊销。各类投资性房地产使用寿命、预计净残值率和年折旧（摊销）
率如下：
类 别 使用寿命 预计净残值率 年折旧（摊销）率
房屋及建筑物 20~50 年 3~5% 1.9~4.85%
土地使用权 50 年 - 2.00%
16、固定资产
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。
（2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折
旧率如下：
固定资产类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20~50 年 3~10% 4.85~1.80%
通用设备 3~10 年 3~10% 32.33~9.00%
专用设备 6~28 年 3~10% 16.17~3.21%
运输工具 3~10 年 3~10% 32.33~9.00%
其他设备 3~10 年 3~10% 32.33~9.00%
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本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
17、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
18、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态
所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购
建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。
当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发
生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款
利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额
为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息
收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款
利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
19、无形资产
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
类 别 使用寿命
土地使用权 50 年
软件 2-3 年
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形
资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其
使用寿命进行摊销。
（3）内部研究开发项目
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进
行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予
以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
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D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量的投
资性房地产、 固定资产、 在建工程、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值
迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至
少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进
行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减
记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现
金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，
出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的
金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的
预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉
的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，
按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价
值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和
零三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，
将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、职工薪酬
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提供
服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、
住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予
补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
23、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
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①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按
照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
24、股份支付
（1）股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确
定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价
值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在
等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在
授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，
按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益
工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本
或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公
允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成
等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行
权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本
或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动
计入当期损益。
（2） 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益
工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益
工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利
于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消
了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行
权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方
能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
25、收入
（1）销售商品收入
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在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成
本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可
靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的
比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
（4）公司收入确认的具体原则
①外销收入
公司国外销售采用装运港船上交货的销售方式，在外销产品已经报关出口、货物装船并取
得提单后确认外销收入的实现。
②内销收入
产品销售价格已确定，合同（或订单）约定货物送达客户指定地点，主要风险及报酬就发
生转移的，在取得客户的签收凭证后确认销售。对于客户提货时风险及报酬就发生转移的，在
客户提货时确认收入。
对于合同约定经销商在实际销售公司货物后风险及报酬才发生转移的，在约定的结算期通
过与客户对账并取得代销清单时确认收入。
附有可全额无条件退货的销售，发货后在合同约定的退货期满或取得对方销售清单时确认
收入。
26、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者
投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得
的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补
助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款
划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特
定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例
进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中
对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按
照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）
企业能够收到政府补助。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延
收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损
失的，直接计入当期损益。
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期
损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
27、所得税
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用
和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上
对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、
清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，
按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与
其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确
认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生
的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性
差异也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规
定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金
额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额
列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得
税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负
债。
28、租赁
（1）经营租赁
租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金
在实际发生时计入当期损益。
租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产
发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁
租入资产
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费
用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内
到期的长期负债列示。
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发
生时计入当期损益。
租出资产
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款
的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长
期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发
生时计入当期损益。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
无。
（2）重要会计估计变更
无。
四、税项
主要税种及税率
税 种 计税依据 税 率 备 注
应税销售额 17%、6%、5%
增值税 出口货物享受 “免、抵、退”或“先征后退”
3%~17%
的税收政策，退税率为 3%~17%。
按服务收入、房产销售收入、租赁收入、
营业税 5% 注
代理费收入计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额和免抵税额之和计缴 5%和 7%
企业所得税 按应税所得额计缴 25%
教育费附加 应缴流转税税额和免抵税额之和计缴 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额和免抵税额之和计缴 2%
注：根据财政部、国家税务总局关于《全面推开营业税改征增值税试点的通知》：自 2016
年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，建筑业、房地产业、金融业、
生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。
①本公司的服务收入按 6%的税率征收；
②纳税人出租服务原征收营业税税率 5%，在过渡期纳税人出租老项目、老房产，采取简
易计税方法依征收率 5%计税。
五、合并财务报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以 2016 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位）
1、货币资金
（1）明细分类
项 目 期末余额 期初余额
库存现金 75,047.36 76,541.12
银行存款 161,068,473.67 196,310,520.49
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项 目 期末余额 期初余额
其他货币资金 3,890,390.54 1,471,202.05
合 计 165,033,911.57 197,858,263.66
其中：存放在境外的款项总额 0.89 0.84
（2）货币资金期末余额中除银行承兑汇票保证金 3,890,169.90 元，没有其他因质押、冻
结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。
2、应收票据
（1）应收票据分类
种 类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 19,082,744.50 24,193,237.39
（2）期末公司无已质押的应收票据金额。
（3）期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
种 类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 20,557,329.48 -
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3、应收账款
（1）分类情况
期末余额 期初余额
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例
单项金额重大并单项计提坏账准
- - - - - - - - - -
备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准
50,302,070.50 78.96% 4,764,909.85 9.47% 45,537,160.65 60,061,211.40 82.64% 4,855,307.17 8.08% 55,205,904.23
备的应收账款
单项金额不重大但单项计提坏账
13,404,084.87 21.04% 13,404,084.87 100.00% - 12,620,410.05 17.36% 12,620,410.05 100.00% -
准备的应收账款
合 计 63,706,155.37 100.00% 18,168,994.72 28.52% 45,537,160.65 72,681,621.45 100.00% 17,475,717.22 24.04% 55,205,904.23
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账 龄
应收账款 坏账准备 计提比例
一年以内 43,954,760.62 2,197,738.03 5.00%
一至二年 1,607,313.05 160,731.30 10.00%
二至三年 2,916,945.39 583,389.08 20.00%
三年以上 1,823,051.44 1,823,051.44 100.00%
合 计 50,302,070.50 4,764,909.85 9.47%
确定该组合依据的说明：对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信
用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
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（2）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 683,077.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 11,100.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
项 目 核销金额
实际核销的应收账款 900.00
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 17,053,559.43 元，占
应收账款期末余额合计数的比例为 26.77%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为
6,784,554.95 元 。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账 龄
金 额 比 例 金 额 比 例
一年以内 3,387,287.66 91.97% 3,729,601.70 95.19%
一至二年 107,534.94 2.92% 184,517.76 4.71%
二至三年 184,517.76 5.01% 3,788.97 0.10%
三年以上 3,789.92 0.10% 0.95 -
合 计 3,683,130.28 100.00% 3,917,909.38 100.00%
（2）预付款项期末余额中一年以上的款项金额为 295,842.62 元，主要系预付材料款。
（3）预付款项金额前五名单位情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 1,085,811.84 元，占预
付账款年末余额合计数的比例为 29.49%。
5、应收股利
项 目 期末余额 期初余额
华美线业有限公司股利 20,500,000.00
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6、其他应收款
（1）分类情况
期末余额 期初余额
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例
单项金额重大并单项计提坏账准
- - - - - - - - - -
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准
11,869,163.63 99.63% 10,151,070.53 85.52% 1,718,093.10 11,996,042.98 93.94% 2,406,942.81 20.06% 9,589,100.17
备的其他应收款
单项金额不重大但单项计提坏账
43,728.00 0.37% 43,728.00 100.00% - 773,594.92 6.06% 773,594.92 100.00% -
准备的其他应收款
合 计 11,912,891.63 100.00% 10,194,798.53 85.58% 1,718,093.10 12,769,637.90 100.00% 3,180,537.73 24.91% 9,589,100.17
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账 龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
一年以内 1,293,805.23 64,690.26 5%
一至二年 396,344.59 39,634.46 10%
二至三年 165,335.00 33,067.00 20%
三年以上 10,013,678.81 10,013,678.81 100%
合 计 11,869,163.63 10,151,070.53 85.52%
确定该组合依据的说明：对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类
似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 7,014,260.80 元；本报告期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期无实际核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况：
款项的性质 期末账面余额 期初账面余额
处置固定资产、无形资产、在建工程应收款 9,649,999.99 9,649,999.99
押金及保证金 1,605,552.73 2,254,565.24
其他 657,338.91 865,072.67
合 计 11,912,891.63 12,769,637.90
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应收款 坏账准备期
单位名称 款项性质 期末余额 账 龄
总额的比例 末余额
江西腾马纺织印染股份有限公司 设备、房产处置款 9,649,999.99 三年以上 81.00% 9,649,999.99
浙江天猫技术有限公司 保证金 830,000.00 二年以下 6.97% 52,000.00
姚炳松 代垫款 196,510.00 一年以内 1.65% 9,825.50
罗莱生活科技股份有限公司 押金 150,000.00 一年以内 1.26% 7,500.00
杭州阿里妈妈软件服务有限公司 旗舰店直通车费用 77,540.18 一年以内 0.65% 3,877.01
合 计 10,904,050.17 91.53% 9,723,202.50
7、存货
（1）存货分类
期末余额 期初余额
项 目
账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值
库存商品 97,165,277.54 37,306,460.63 59,858,816.91 129,320,996.06 43,293,228.94 86,027,767.12
原材料 15,403,416.51 2,723,050.41 12,680,366.10 32,139,264.19 8,883,659.82 23,255,604.37
在产品 15,426,760.91 984,958.43 14,441,802.48 30,968,541.95 4,069,962.78 26,898,579.17
委托加工物资 9,692,881.89 9,692,881.89 4,944,009.99 440,087.40 4,503,922.59
合 计 137,688,336.85 41,014,469.47 96,673,867.38 197,372,812.19 56,686,938.94 140,685,873.25
（2）存货跌价准备
本期增加金额 本期减少金额
项 目 期初余额 期末余额
计 提 其 他 转 回 转 销 其 他
库存商品 43,293,228.94 12,716,317.89 - - 18,703,086.20 - 37,306,460.63
原材料 8,883,659.82 - - 6,160,609.41 - 2,723,050.41
在产品 4,069,962.78 64,645.23 - - 3,149,649.58 - 984,958.43
委托加工物资 440,087.40 - - 440,087.40 - -
合 计 56,686,938.94 12,780,963.12 - - 28,453,432.59 - 41,014,469.47
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8、其他流动资产
项 目 期末余额 期初余额 备 注
应收出口退税 5,017,869.12 10,413,760.59 尚未收到的出口退税
预交税金 608,093.37 602,493.15 预交的企业所得税
待抵扣税金 3,014,443.70 3,319,783.32 增值税进项税额留抵
国债回购 - 1,646,000.00
中城（永乐）基金投资本金 - 200,000,000.00
中城（永乐）基金投资收益 - 782,465.75
租赁费 1,345,880.91 810,093.17 待摊费用
保险费 149,787.16 581,245.85 待摊费用
其他 21,171.05 211,387.68 待摊费用等
合 计 10,157,245.31 218,367,229.51
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
期末余额 期初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 101,588,371.33 - 101,588,371.33 41,802,266.73 - 41,802,266.73
按成本计量的 101,588,371.33 - 101,588,371.33 41,802,266.73 - 41,802,266.73
合 计 101,588,371.33 - 101,588,371.33 41,802,266.73 - 41,802,266.73
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单位 本期增 本期 单位持股 本期现金红利
期初数 本期增加 本期减少 期末数 期初数 期末数
加 减少 比例
苏州松禾成长创业投资中心（中国） 613,895.40 - 613,895.40 - - - - - - 2,023,000.00
宁波能任娟工业有限公司 2,409,939.62 - - 2,409,939.62 - - - - - 60,000.00
宁波大贯制线有限公司 1,798,431.71 - - 1,798,431.71 - - - - - -
镇江市诚信担保有限责任公司 200,000.00 - - 200,000.00 - - - - - 6,000.00
上海中诚联盟投资管理股份有限公司 36,780,000.00 - - 36,780,000.00 - - - - - 3,750,000.00
上海中城勇略投资（有限合伙） - 400,000.00 - 400,000.00 - - - - -
中城永馨私募投资基金 - 50,000,000.00 - 50,000,000.00 - - - - -
中城永翼私募投资基金 - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 - - - - -
合 计 41,802,266.73 60,400,000.00 613,895.40 101,588,371.33 - - - - - 5,839,000.00
10、长期股权投资
本期增减变动
减值准备期
被投资单位名称 期初余额 权益法下确认的 其他综合收 其他权益变 宣告发放现金股 计提减 期末余额
追加投资 减少投资 其他 末余额
投资损益 益调整 动 利或利润 值准备
合营企业
上海中城承扶投资
1,998,935.21 -51,424.35 1,947,510.86
中心（有限合伙）
小 计 1,998,935.21 -51,424.35 - - - - - 1,947,510.86 -
联营企业 - -
宁波四维尔工业股 82,930,668.89 15,019,718.57 97,950,387.46 -
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份有限公司
宁波维科能源科技
35,048,930.26 176,210.04 -2,841,463.47 32,383,676.83
投资有限公司
海中城渝通投资中
12,394,266.22 -208,310.93 -96,756.18 12,089,199.11 -
心（有限合伙）
小 计 130,373,865.37 - 14,987,617.68 -96,756.18 -2,841,463.47 - - - 142,423,263.40 -
合 计 132,372,800.58 - - 14,936,193.33 -96,756.18 -2,841,463.47 - - - 144,370,774.26
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11、投资性房地产
项 目 房屋、建筑物
一、账面原值
1、期初余额 21,847,917.65
2、本期增加金额 -
（1）外购 -
（2）固定资产转入 -
3、本期减少金额 2,700.00
（1）处置 2,700.00
4、期末余额 21,845,217.65
二、累计折旧和累计摊销
1、期初余额 4,496,529.71
2、本期增加金额 2,488,925.04
（1）计提或摊销 2,488,925.04
3、本期减少金额 2,565.00
（1）处置 2,565.00
4、期末余额 6,982,889.75
三、减值准备
1、期初余额 -
2、.本期增加金额 -
（1）计提 -
3、本期减少金额 -
（1）处置 -
4、期末余额 -
四、账面价值
1、期末账面价值 14,862,327.90
2、期初账面价值 17,351,387.94
12、固定资产
（1）固定资产情况
项 目 专用设备 房屋及建筑物 通用设备 运输设备 其他设备 合 计
一、账面原值：
1、期初余额 529,951,611.12 412,925,594.45 25,845,652.15 8,395,261.23 24,638,119.09 1,001,756,238.04
2、本期增加金额 3,853,813.34 568,428.88 15,024.78 68,797.38 1,561,713.83 6,067,778.21
（1）购置 2,415,526.39 568,428.88 15,024.78 68,797.38 1,561,713.83 4,629,491.26
（2）在建工程转入 1,438,286.95 - - - - 1,438,286.95
3、本期减少金额 215,807,599.72 436,946.89 23,299,947.47 1,907,514.74 6,448,389.77 247,900,398.59
（1）处置或报废 215,807,599.72 436,946.89 23,299,947.47 1,907,514.74 6,448,389.77 247,900,398.59
（2）企业合并减少 - - - - - -
（3）转投资性房地产 - - - - - -
4、期末余额 317,997,824.74 413,057,076.44 2,560,729.46 6,556,543.87 19,751,443.15 759,923,617.66
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二、累计折旧
1、期初余额 398,206,292.88 92,755,513.11 22,126,725.90 4,639,364.96 20,519,268.56 538,247,165.41
2、本期增加金额 15,005,656.61 10,420,505.48 2,534,663.14 983,083.89 1,224,968.94 30,168,878.06
（1）计提 15,005,656.61 10,420,505.48 2,534,663.14 983,083.89 1,224,968.94 30,168,878.06
3、本期减少金额 152,169,002.86 258,257.70 22,717,122.34 1,303,239.05 5,868,927.55 182,316,549.50
（1）处置或报废 152,169,002.86 258,257.70 22,717,122.34 1,303,239.05 5,868,927.55 182,316,549.50
（2）企业合并减少 - - - - - -
4、期末余额 261,042,946.63 102,917,760.89 1,944,266.70 4,319,209.80 15,875,309.95 386,099,493.97
三、减值准备 - - -
1、期初余额 52,508,616.21 952,891.15 - 31,163.40 125,851.99 53,618,522.75
2、本期增加金额 5,078,066.13 - - - - 5,078,066.13
（1）计提 5,078,066.13 - - - - 5,078,066.13
3、本期减少金额 28,580,601.36 - - - - 28,580,601.36
（1）处置或报废 28,580,601.36 - - - - 28,580,601.36
（2）企业合并减少 - - - - - -
4、期末余额 29,006,080.98 952,891.15 - 31,163.40 125,851.99 30,115,987.52
四、账面价值
1.期末账面价值 27,948,797.13 309,186,424.40 616,462.76 2,206,170.67 3,750,281.21 343,708,136.17
2.期初账面价值 79,236,702.03 319,217,190.19 3,718,926.25 3,724,732.87 3,992,998.54 409,890,549.88
（2）期末暂时闲置的固定资产情况：
项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
专用设备 59,631,004.65 35,893,372.51 12,689,027.42 11,048,604.72
房屋及建筑物 124,688,832.57 28,183,822.32 890,513.42 95,614,496.83
其他设备 836,026.19 793,650.69 41.28 42,334.22
合 计 185,155,863.41 64,870,845.52 13,579,582.12 106,705,435.77
（3）期末通过经营租赁租出的固定资产情况：
项 目 账面价值
房屋及建筑物 12,201,482.68
专用设备 5,975,854.30
运输设备 615.76
其他设备 136,070.35
合 计 18,314,023.09
（4）期末尚未办妥产权证书的固定资产情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因
九江维科针织有限公司部分厂房 27,355,405.49 资料上报审批中
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13、在建工程
（1）在建工程情况
期末余额 期初余额
工程名称
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
待安装设备 210,330.07 210,330.07 -
技术改造设备 1,211,195.98 1,211,195.98 - - -
污水处理改造工程 6,323,694.85 6,323,694.85 1,847,265.59 1,847,265.59
合 计 7,745,220.90 7,745,220.90 1,847,265.59 - 1,847,265.59
（2）重大在建工程项目变动情况
本期减少 利息资本化
工程投
其中：本期 资金
工程名称 期初余额 本期增加 期末余额 入占预 工程进度 本期利息
转入固定资产 其他减少 累计金额 利息资本化 来源
算比例 资本化率
金额
污水处理改造工程 1,847,265.59 5,044,858.14 568,428.88 - 6,323,694.85 - - - - 自筹
技术改造设备 - 1,719,056.49 507,860.51 - 1,211,195.98 - - - - 自筹
待安装设备 - 484,627.63 274,297.56 - 210,330.07 - - - - 自筹
消防主机及消防烟感
87,700.00 87,700.00 - -
报警维修改造工程 - - - - 自筹
合 计 1,847,265.59 7,336,242.26 1,438,286.95 - 7,745,220.90 - - - -
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14、无形资产
项 目 土地使用权 办公软件 合 计
一、账面原值
1、期初余额 115,855,831.24 11,800.00 115,867,631.24
2、本期增加金额 - 119,658.12 119,658.12
（1）购入 - 119,658.12 119,658.12
3、本期减少金额 - - -
（1）处置 - - -
（2）企业合并减少 - - -
4、期末余额 115,855,831.24 131,458.12 115,987,289.36
二、累计摊销
1、期初余额 20,579,232.37 11,800.00 20,591,032.37
2、本期增加金额 2,106,618.85 6,780.62 2,113,399.47
（1）计提 2,106,618.85 6,780.62 2,113,399.47
3、本期减少金额 - - -
（1）处置 - - -
（2）企业合并减少 - -
4、期末余额 22,685,851.22 18,580.62 22,704,431.84
三、减值准备
1、期初余额 - - -
2、本期增加金额 - - -
（1）计提 - - -
3、本期减少金额 - - -
（1）处置 - - -
4、期末余额 - - -
四、账面价值
1.期末账面价值 93,169,980.02 112,877.50 93,282,857.52
2.期初账面价值 95,276,598.87 - 95,276,598.87
15、商誉
（1）商誉
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商
期初余额 企业合并形 期末余额
誉的事项 处 置
成的
宁波甬大纺织有限公司 2,797,094.62 - - - - 2,797,094.62
宁波维科面料有限公司 621,113.14 - - - - 621,113.14
合 计 3,418,207.76 - - - - 3,418,207.76
（2）商誉减值准备
被投资单位名称或形成商
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
誉的事项
宁波甬大纺织有限公司 2,797,094.62 - - 2,797,094.62
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宁波维科面料有限公司 621,113.14 - - 621,113.14
合 计 3,418,207.76 - - 3,418,207.76
商誉减值测试方法：上述子公司合并后仍作为独立的经济实体运行，减值测试时将其视
为一个资产组，根据相关资产组提供的产品或劳务的市场情况，合理测算资产组的未来现金
流。综合考虑市场成本和债务成本等因素,确定未来现金流之现值时的折现率。与资产组或
者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，
再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵
减其他各项资产的账面价值。
16、长期待摊费用
项 目 期初余额 本期增加额 本期摊销 期末余额
装修及办公家具 1,696,481.90 1,932,155.26 1,290,360.05 2,338,277.11
软件 587,937.27 37,589.29 383,062.62 242,463.94
更新改造 424,454.21 - 228,668.37 195,785.84
其他 316,226.88 156,008.74 303,666.98 168,568.64
合 计 3,025,100.26 2,125,753.29 2,205,758.02 2,945,095.53
17、递延所得税资产、负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
期末余额 期初余额
项 目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
应收款项坏账准备 2,847,111.04 711,777.76 5,075,415.02 1,268,853.76
存货跌价准备 - - 728,937.55 182,234.39
政府性拆迁补偿 - - 37,670,033.80 9,417,508.45
固定资产减值准备 - - 1,012,489.44 253,122.36
弥补以前年度亏损 - - 4,286,291.98 1,070,323.00
合 计 2,847,111.04 711,777.76 48,773,167.79 12,192,041.96
（2）期末未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异：
项 目 期末余额
可抵扣暂时性差异 96,647,139.20
可抵扣亏损 607,758,068.50
合 计 704,405,207.70
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
年 份 期末余额
2017 年 86,604,560.03
2018 年 103,026,135.42
2019 年 170,352,957.46
2020 年 109,529,316.27
2021 年 138,245,099.32
合 计 607,758,068.50
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18、其他非流动资产
单位/项目名称 期末余额 期初余额
预付土地款 1,500,000.00 4,315,819.00
预付设备款 642,464.84 58,948.00
合 计 2,142,464.84 4,374,767.00
19、短期借款
（1）短期借款分类
项 目 期末余额 期初余额
担保借款 227,000,000.00 430,000,000.00
抵押、担保借款 - 8,000,000.00
合 计 227,000,000.00 438,000,000.00
短期借款分类的说明：本公司按取得银行短期融资方式或条件确定借款类别。
（2）公司无已到期未偿还的短期借款。
20、应付票据
种 类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 12,967,233.00 4,900,000.00
截至报告期末，本公司无到期未付的应付票据。
21、应付账款
（1）应付账款列示：
项 目 期末余额 期初余额
应付账款 66,660,199.12 74,062,917.62
（2）应付账款期末余额中账龄一年以上的款项金额为 8,450,796.06 元，主要为尚未支
付的工程款及货款。
22、预收账款
（1）预收款项列示：
项 目 期末余额 期初余额
预收账款 27,084,345.27 30,267,064.89
（2）预收账款期末余额中账龄一年以上的款项金额为 10,400,517.15 元，主要为尚未
结算的货款。
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 20,143,297.23 125,354,565.97 126,437,161.59 19,060,701.61
离职后福利-设定提存计划 187,079.42 10,974,584.19 10,975,176.41 186,487.20
辞退福利 1,990,766.48 22,393,568.55 23,261,887.03 1,122,448.00
合 计 22,321,143.13 158,722,718.71 160,674,225.03 20,369,636.81
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（2）短期薪酬列示
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 17,723,734.72 104,405,036.56 105,464,036.76 16,664,734.52
职工福利费 678,940.97 7,539,278.27 7,539,278.27 678,940.97
社会保险费 56,705.64 6,586,769.28 6,603,868.32 39,606.60
住房公积金 1,160.00 4,825,131.30 4,824,307.30 1,984.00
工会经费 1,012,535.44 1,934,304.16 1,937,738.37 1,009,101.23
职工教育经费 670,220.46 64,046.40 67,932.57 666,334.29
合 计 20,143,297.23 125,354,565.97 126,437,161.59 19,060,701.61
（3）设定提存计划列示
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 172,085.96 10,145,991.52 10,141,163.58 176,913.90
失业保险费 14,993.46 828,592.67 834,012.83 9,573.30
合 计 187,079.42 10,974,584.19 10,975,176.41 186,487.20
24、应交税费
项 目 期末余额 期初余额
企业所得税 280,323.67 513,763.38
增值税 3,237,295.98 1,663,256.40
营业税 - 256,779.67
代扣代缴个人所得税 1,036,258.35 122,900.44
城市维护建设税 217,167.18 220,947.13
教育费附加 213,113.58 157,304.04
土地使用税 315,519.41 315,519.39
其他 484,812.32 486,904.14
合 计 5,784,490.49 3,737,374.59
25、应付利息
项 目 期末余额 期初余额
借款应付利息 2,160,364.87 2,432,901.32
26、应付股利
项 目 期末余额 期初余额
普通股股利 57,170.77 967,788.43
27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
项 目 期末余额 期初余额
向关联方借款 17,000,000.00 17,000,000.00
应付保证金及押金 9,303,659.58 5,475,466.21
其他 6,574,304.07 5,104,427.94
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合 计 32,877,963.65 27,579,894.15
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
项 目 期末余额 未偿还或结转的原因
江苏省纺织集团有限公司 17,000,000.00 向子公司少数股东借款
28、其他流动负债
项 目 期末余额 期初余额
淘宝服务费 497,019.75 930,000.93
商场费用 1,580,000.00 1,127,768.00
广告费 300,000.00 269,000.00
运费 1,547,834.36 749,785.80
水电费 449,432.03 511,409.87
其他 252,703.98 1,170,528.40
合 计 4,626,990.12 4,758,493.00
29、专项应付款
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 文件号
九府厅抄字【2009】288 号、
拆迁补偿款 32,674,130.08 15,510,000.00 48,184,130.08 -
九经贸文【2009】80 号
注：系公司子公司-九江维科印染有限公司拆迁补偿款。
30、递延收益
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
淮安市人民政府专题会议纪
淮安安鑫家纺有限公司政府补助 44,488,889.07 - 1,733,333.28 42,755,555.79
要第 4 号、第 52 号
庐发改备字【2009】44 号、
九江维科针织有限公司政府补助 35,695,234.60 - 2,532,539.10 33,162,695.50 九府厅抄字【2009】289 号
九经贸文【2009】80 号
九江维科针织有限公司政府补助 9,410,012.76 - 721,987.20 8,688,025.56 庐府办抄字【2014】186 号
九江维科针织有限公司政府补助 - 4,900,000.00 - 4,900,000.00 濂府办抄字【2016】3 号
合 计 89,594,136.43 4,900,000.00 4,987,859.58 89,506,276.85
31、股本
本期增减变动（+，-）
期初数 期末数
项 目 发行 送 公积金 其 小
数 量 比 例 新股 股 转股 他 计 数 量 比 例
股份总数 293,494,200 100.00% - - - - - 293,494,200 100.00%
32、资本公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 122,442,311.55 30,611,778.21 153,054,089.76
其他资本公积 9,138,101.02 2,841,463.47 6,296,637.55
合 计 131,580,412.57 30,611,778.21 2,841,463.47 159,350,727.31
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注 1：本期增加数包括：受让宁波维科棉纺织有限公司少数股东 30%股权受让日权益与
转让价格差额 27,645,045.91 元；
注销宁波来茂尔制衣有限公司，少数股东放弃权益 2,966,732.30 元。
33、其他综合收益
本期发生金额
项 目 期初余额 减：前期计入其 期末余额
本期所得税 减：所得税 税后归属于母 税后归属于少
他综合收益当期
前发生额 费用 公司 数股东
转入损益
一、以后不能重分类进损益的其
-
他综合收益
其中：重新计量设定受益计划净
-
负债或净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有 -
的份额
二、以后将重分类进损益的其他
-
综合收益
其中：权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收 -96,756.18 -96,756.18
益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动
-
损益
其他综合收益合计 -96,756.18 -96,756.18
34、盈余公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 124,186,671.70 - - 124,186,671.70
35、未分配利润
项 目 金 额 提取/分配比例
调整前上年未分配利润 43,791,774.30
加：上年会计差错更正
调整后年初未分配利润 43,791,774.30
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -64,401,273.28
减：提取法定盈余公积 - 10%
应付普通股股利 5,869,884.00
期末未分配利润 -26,479,382.98
36、营业收入及营业成本
本期发生额 上期发生额
项 目
收 入 成 本 收 入 成 本
主营业务 522,304,252.18 475,840,727.52 730,457,104.62 659,452,408.95
其他业务 16,570,009.43 13,390,100.97 22,875,581.84 19,681,279.83
合 计 538,874,261.61 489,230,828.49 753,332,686.46 679,133,688.78
37、税金及附加
项 目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
教育费附加 1,488,998.81 2,034,403.58 计提标准见
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
城市维护建设税 2,009,032.08 2,849,224.12 “三、税项”
营业税 161,623.27 734,695.55
房产税 2,880,882.58 624,316.05
土地使用税 2,323,192.35 -
印花税 228,629.27 -
合 计 9,092,358.36 6,242,639.30
38、销售费用
项 目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 16,031,869.18 17,025,739.67
运输费、汽车、报关及快件费用 8,721,830.16 9,486,783.86
广告费、展览、策划费 4,330,852.78 5,203,214.22
租赁费 4,251,315.74 5,898,834.29
办公、差旅费、业务招待费 1,769,335.81 1,989,253.63
商场费、专柜费 5,349,997.15 6,597,894.32
维修费 1,089,370.95 1,652,874.39
检验检疫费 836,054.68 1,213,084.34
其他费用 1,960,153.10 3,356,204.23
合 计 44,340,779.55 52,423,882.95
39、管理费用
项 目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 53,894,519.67 49,330,558.50
非流动资产的折旧、摊销 9,072,743.51 9,781,529.78
税费 2,727,525.00 7,330,978.27
办公、差旅、交际应酬费 4,380,719.21 6,106,089.45
租赁费 1,348,412.91 1,096,818.44
运输、汽车费用 938,898.09 1,308,328.75
其他 6,246,815.95 9,850,850.95
合 计 78,609,634.34 84,805,154.14
40、财务费用
项 目 本期发生额 上期发生额
利息支出 16,344,325.54 32,744,605.59
减：利息收入 1,532,777.01 6,396,308.20
汇兑损益 -1,718,910.22 -3,135,095.98
手续费 454,616.62 885,379.03
合 计 13,547,254.93 24,098,580.44
41、资产减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
存货跌价准备 12,780,963.12 16,868,514.67
坏账准备 7,697,338.30 -734,954.67
固定资产减值准备 5,078,066.13 6,884,995.43
商誉减值准备 - 621,113.14
合 计 25,556,367.55 23,639,668.57
42、投资收益
项 目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 14,936,193.33 13,785,172.64
处置长期股权投资产生的投资收益 - 49,220,471.11
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的
660,460.88
投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 3,816,000.00 2,921,855.87
处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,409,104.60 5,593,155.00
国债回购收益 4,677.04 60,419.89
其他非流动资产收益 - 4,702,495.56
其他流动资产收益 12,734,688.53 8,539,528.21
其他综合收益转入 - -16,945.96
合 计 32,900,663.50 85,466,613.20
43、营业外收入
（1）营业外收入种类
计入当期非经常
项 目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
处置固定资产、无形资产收益 1,769,835.34 61,476,755.23 1,769,835.34
政府补助 6,460,659.48 5,579,773.84 6,460,659.48
拆迁补偿金 49,756,130.08 2,532,539.10 49,756,130.08
罚款及违约金收入 20,798.80 71,400.00 20,798.80
其他 1,235,093.70 4,110,214.68 1,235,093.70
合 计 59,242,517.40 73,770,682.85 59,242,517.40
（2）政府补助明细
本期与收益相关 本期与资产相关
项 目 本期发生额 上期发生额 备 注
补助 补助
技改、财政等补贴 5,306,659.58 4,538,686.73 318,800.00 4,987,859.58 系本公司及子公司所在
地财政局、科技局等政府
出口信用保险补贴 1,800.00 29,300.00 1,800.00 部门给予的政府补助
其他 1,152,199.90 1,011,787.11 1,152,199.90
合 计 6,460,659.48 5,579,773.84 1,472,799.90 4,987,859.58
44、营业外支出
计入当期非经常性
项 目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失 24,672,834.38 1,994,194.42 24,672,834.38
其中：固定资产处置损失 24,672,834.38 1,994,194.42 24,672,834.38
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
罚款支出 343,172.13 80,266.15 343,172.13
水利建设基金 315,904.80 602,320.51 315,904.80
违约金、赔偿金 1,356,853.46 - 1,356,853.46
捐赠支出 53,000.00 - 53,000.00
其他 32,850.09 332,428.53 32,850.09
合 计 26,774,614.86 3,009,209.61 26,774,614.86
45、所得税费用
项 目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税费用 1,287,162.54 1,962,813.16
递延所得税资产、负债调整 11,480,264.20 1,053,636.31
合 计 12,767,426.74 3,016,449.47
本期会计利润与所得税费用的调整过程：
项 目 本年发生额
利润总额 -56,134,395.57
按法定/适用税率计算的所得税费用 -14,033,598.89
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 264,602.50
税法规定的额外可扣除费用 -5,935,013.23
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 34,561,274.83
其他 -2,089,838.47
所得税费用 12,767,426.74
46、其他综合收益
详见附注五、33
47、现金流量表项目
（1）收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
财政补贴 18,554,799.90 2,543,653.32
收到的往来款项等 9,263,802.83 42,162,471.86
合 计 27,818,602.73 44,706,125.18
（2）支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
运输装卸及报关费用 8,862,679.69 10,716,221.51
广告宣传策划费 4,330,852.78 5,203,214.22
办公、差旅费、招待费 6,119,055.02 8,610,014.08
租赁费 6,135,516.39 6,818,987.05
商场费用、专柜费 5,349,997.15 6,597,894.32
维修费 1,089,370.95 1,652,874.39
检验检疫费 836,054.68 1,213,084.34
支付的往来款项等 11,178,291.16 21,570,218.07
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
合 计 43,901,817.82 62,382,507.98
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -68,901,822.31 36,200,709.25
加：资产减值准备 -2,897,065.04 -11,281,905.13
固定资产折旧、油气资产折耗、生物性生物资产折旧 32,657,803.10 42,321,289.21
无形资产摊销 2,113,399.47 2,506,645.39
长期待摊费用摊销 2,205,758.02 2,216,114.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 22,902,999.04 -59,482,560.81
财务费用 14,625,415.32 29,609,509.61
投资损失 -32,900,663.50 -85,466,613.20
递延所得税资产减少 11,480,264.20 1,053,636.31
存货的减少 59,684,475.34 43,373,189.67
经营性应收项目的减少 20,940,202.79 74,074,611.60
经营性应付项目的增加 -39,302,593.07 -47,202,068.72
经营活动产生的现金流量净额 22,608,173.36 27,922,557.79
2、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 161,143,741.67 196,388,263.66
减：现金的期初余额 196,388,263.66 198,411,389.74
现金及现金等价物净增加额 -35,244,521.99 -2,023,126.08
（2）现金及现金等价物
项 目 期末余额 期初余额
现金 161,143,741.67 196,388,263.66
其中：库存现金 75,047.36 76,541.12
可随时用于支付的银行存款 161,068,473.67 196,310,520.49
可随时用于支付的其他货币资金 220.64 1,202.05
现金等价物 -
其中：三个月内到期的债券投资 -
期末现金及现金等价物余额 161,143,741.67 196,388,263.66
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的
- -
现金和现金等价物
49、所有权或使用权受到限制的资产
项 目 金 额 受限制的原因
货币资金 3,890,169.90 用于开具银行承兑汇票
50、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
其中：美元 2,312,675.51 6.9370 16,043,030.00
港币 1.00 0.8945 0.89
应收账款 -
其中：美元 1,381,033.14 6.9370 9,580,226.90
应付账款
其中：美元 1,094.88 6.9370 7,595.18
预收款项
其中：美元 586,365.53 6.9370 4,067,617.69
（2）境外经营实体说明
境外经营实体名称 主要经营地 记账本位币 记账本位币选择依据
英属维尔京
维科精华国际投资有限公司 港币 经营业务（商品、融资）主要以该等货币
群岛
六、合并范围的变更
1、处置子公司
（1）单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
处置价款与处置投资对
股权处置 股权处 丧失控制权的 丧失控制权时点的确 应的合并报表层面享有
子公司名称 股权处置价款
比例 置方式 时点 定依据 该子公司净资产份额的
差额
宁波来茂尔制衣有限公司 4,674,262.66 75% 注销 2016 年 12 月 注销完成日
（续）
按照公允价
丧失控制权 丧失控制权 与原子公司股权投
丧失控制权 值重新计量 丧失控制权之日剩余
之日剩余股 之日剩余股 资相关的其他综合
子公司名称 之日剩余股 剩余股权产 股权公允价值的确定
权的账面价 权的公允价 收益转入投资损益
权的比例 生的利得或 方法及主要假设
值 值 的金额
损失
宁波来茂尔制衣有限公司 - - - - -
2、其他原因导致的合并范围变动
（1）2016 年 6 月 29 日，公司新设立宁波维科人丰家纺科技有限公司，该公司纳入本
年合并报表范围。
（2）2016 年 9 月 8 日，公司新设立宁波维科针织科技有限公司，该公司纳入本年合
并报表范围。
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
七、在其他主体中权益的披露
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
宁波甬大纺织有限公司 宁波 宁波市北仑区振兴路 38 号 制造业 100.00% - 设立和投资
宁波维科棉纺织有限公司 宁波 宁波北仑区江南出口加工贸易区 制造业 100.00% - 设立和投资
宁波维科精华进出口有限公司 宁波 宁波市海曙区体育场路 1 弄 2 号 批发零售业 100.00% - 设立和投资
宁波维科精华敦煌针织有限公司 宁波 宁波江南出口加工贸易区 制造业 100.00% - 设立和投资
宁波维科精华浙东针织有限公司 宁波 宁波北仑区江南出口加工贸易区 制造业 100.00% - 设立和投资
宁波人丰家纺有限公司 宁波 宁波市北仑小港红联纬五路 35 号 制造业 75.00% - 设立和投资
镇江维科精华棉纺织有限公司 镇江 镇江市丹徒区辛丰镇 制造业 75.00% - 设立和投资
宁波维科家纺有限公司 宁波 宁波市江东区后田垟 34-1 号（城市印象小区内） 批发零售业 93.3375% - 设立和投资
宁波维科家纺技术研发有限公司 宁波 宁波北仑小港纬五路 35 号 制造业 - 75.00% 设立和投资
宁波维科电子商务有限公司 宁波 宁波市海曙区和义路 99 号维科大厦 15 楼 批发零售业 100.00% 同一控制下企业合并
九江维科印染有限公司 九江 九江市浔阳东路 196 号 制造业 55.00% - 同一控制下企业合并
淮安安鑫家纺有限公司 淮安 淮安市清浦工业园维科路 88 号 制造业 100.00% - 同一控制下企业合并
宁波维科面料有限公司 宁波 宁波市北仑维科工业园 制造业 75.00% - 非同一控制下企业合并
宁波维科精华投资有限公司 宁波 宁波北仑区梅山盐场 1 号办公楼八号 159 室 投资咨询 100.00% - 设立和投资
九江维科针织有限公司 九江 九江市庐山区化纤工业园 制造业 100.00% - 设立和投资
进出口贸易
维科精华国际投资有限公司 维尔京 英属维尔京群岛 100.00% - 设立和投资
投资
宁波维科特阔家纺有限公司 宁波 宁波市北仑维科工业园 制造业 85.00% - 设立和投资
宁波维科床单有限公司 宁波 宁波市北仑维科工业园 制造业 85.00% - 设立和投资
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
宁波维科针织科技有限公司 宁波 宁波市北仑区小港纬五路 31 号 制造业 84.00% 设立和投资
宁波维科人丰家纺科技有限公司 宁波 北仑区小港纬五路 27 号 制造业 80.00% 设立和投资
（2）重要的非全资子公司
少数股东的持 本期归属于少数股 本期向少数股东 期末少数股东权益
子公司名称
股比例 东的损益 支付的股利 余额
宁波维科家纺有限公司 6.6625% -643,880.04 2,351,659.18
宁波人丰家纺有限公司 25.00% -1,994,455.91 16,297,250.86
镇江维科精华棉纺织有限公司 25.00% -7,866,227.56 -21,335,319.41
宁波维科家纺技术研发有限公司 25.00% -32,997.20 223,323.97
宁波来茂尔制衣有限公司 25.00% 18,715.24 -
九江维科印染有限公司 45.00% 14,049,368.57 4,725,000.00 8,807,581.53
宁波维科面料有限公司 25.00% -54,218.92 911,782.49
宁波维科特阔家纺有限公司 15.00% -161,626.15 2,837,623.85
宁波维科针织科技有限公司 16.00% -1,480.73 1,598,519.27
宁波维科人丰家纺科技有限公司 20.00% 626.46 2,000,626.46
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
期末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
宁波人丰家纺有限公司 73,846,587.62 13,044,734.65 86,891,322.27 16,836,764.17 - 16,836,764.17
宁波维科家纺有限公司 100,258,750.91 2,851,183.25 103,109,934.16 67,562,502.82 - 67,562,502.82
镇江维科精华棉纺织有限公司 18,866,830.12 58,423,565.50 77,290,395.62 162,631,673.21 - 162,631,673.21
宁波维科家纺技术研发有限公司 873,678.06 - 873,678.06 - - -
九江维科印染有限公司 23,620,235.85 - 23,620,235.85 4,047,832.48 - 4,047,832.48
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
宁波维科面料有限公司 3,645,363.36 1,766.58 3,647,129.94 - - -
宁波维科特阔家纺有限公司 19,696,632.92 - 19,696,632.92 779,140.56 779,140.56
宁波维科针织科技有限公司 10,900,562.87 10,900,562.87 909,817.45 909,817.45
宁波维科人丰家纺科技有限公司 10,003,132.30 10,003,132.30 -
期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
宁波维科棉纺织有限公司 84,102,934.02 95,602,992.46 179,705,926.48 9,270,160.39 - 9,270,160.39
宁波人丰家纺有限公司 76,932,510.91 21,567,416.20 98,499,927.11 20,418,815.27 - 20,418,815.27
镇江维科精华棉纺织有限公司 42,537,191.06 67,613,167.83 110,150,358.89 164,026,726.23 - 164,026,726.23
宁波维科家纺技术研发有限公司 360,892.35 1,229,798.86 1,590,691.21 585,024.34 - 585,024.34
宁波来茂尔制衣有限公司 5,455,131.94 - 5,455,131.94 855,730.24 - 855,730.24
淮安安鑫家纺有限公司 5,287,277.44 76,719,003.44 82,006,280.88 146,990,605.99 44,488,889.07 191,479,495.06
九江维科印染有限公司 26,653,749.35 9,574,828.45 36,228,577.80 4,702,863.40 32,674,130.08 37,376,993.48
宁波维科面料有限公司 3,976,203.31 2,795.04 3,978,998.35 114,992.74 - 114,992.74
宁波维科特阔家纺有限公司 10,000,000.00 - 10,000,000.00 5,000.00 - 5,000.00
本期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
宁波人丰家纺有限公司 105,791,093.87 -8,026,553.74 -8,026,553.74 7,919,914.62
宁波维科家纺有限公司 84,533,639.89 -9,477,392.42 -9,477,392.42 43,702,723.28
镇江维科精华棉纺织有限公司 73,118,514.18 -31,464,910.25 -31,464,910.25 6,810,895.01
宁波维科家纺技术研发有限公司 93,744.17 -131,988.81 -131,988.81 -439,065.84
九江维科印染有限公司 - 31,220,819.05 31,220,819.05 13,427,777.64
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
宁波维科面料有限公司 20,042.32 -216,875.67 -216,875.67 -221,561.55
宁波维科特阔家纺有限公司 19,821,516.01 -1,077,507.64 -1,077,507.64 -17,556,989.45
宁波维科针织科技有限公司 131,178.27 -9,254.58 -9,254.58 -6,299,696.89
宁波维科人丰家纺科技有限公司 - 3,132.30 3,132.30 3,022.04
（续）
上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
宁波维科棉纺织有限公司 142,921,358.24 -7,485,736.24 -7,485,736.24 -4,271,196.86
宁波人丰家纺有限公司 143,555,301.84 1,897,295.63 1,897,295.63 -7,692,272.12
镇江维科精华棉纺织有限公司 130,867,837.92 -13,600,549.17 -13,600,549.17 5,751,533.27
宁波维盟针织有限公司 126,421.00 2,023,684.25 2,023,684.25 7,374,946.51
宁波维科家纺技术研发有限公司 268,600.04 -111,106.67 -111,106.67 -1,394,682.36
宁波来茂尔制衣有限公司 - 1,152.82 1,152.82 -821.16
淮安安鑫家纺有限公司 7,540,587.62 -20,063,351.62 -20,063,351.62 -1,850,442.67
九江维科印染有限公司 - -455,046.34 -455,046.34 -1,486,768.45
宁波维科面料有限公司 3,368,473.49 -1,659,585.46 -1,659,585.46 -1,106,859.11
日本株式会社维科（股权转让前） 3,334,901.65 -979,996.22 -625,242.45 2,780,209.64
宁波维科特阔家纺有限公司 - -5,000.00 -5,000.00 -
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）合营企业及联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营 主要经
注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 营地 直接 间接
计处理方法
合营企业
上海市奉贤 实业投资，投资管理，投资信息咨询（除
上海中城承扶投
区海坤路 99 经纪），企业管理咨询，财务咨询（不得
资中心（有限合 上海市 50.00% - 权益法核算
号第 1 幢 从事代理记账）。【依法须经批准的项目，
伙）
2027 室 经相关部门批准后方可开展经营活动】
联营企业
宁波维科能源科 海曙区和义
宁波市 实业项目投资及相关咨询服务。 40.00% - 权益法核算
技投资有限公司 路 99 号
汽车标牌、汽车装饰件、汽车配件、塑料
制品、精密模具、组合仪表、摩托车装饰
浙江省慈溪 件制造；投资咨询服务；产品设计服务；
宁波四维尔工业
宁波市 市匡堰镇樟 计算机软件开发；自营和代理货物和技术 11.57% - 权益法核算
股份有限公司
树村 的进出口，无进口商品分销业务。（不涉
及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证
管理商品的，按国家有关规定办理申请）。
上海市奉贤 实业投资，投资管理，投资信息咨询（除
上海中城渝通投
区海航路 2 经纪），企业管理咨询，财务咨询（不得
资中心（有限合 上海市 40.00% - 权益法核算
号第 4 幢 从事代理记账）。【依法须经批准的项目，
伙）
111 室 经相关部门批准后方可开展经营活动】
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响
的依据：公司向宁波四维尔工业股份有限公司委派了董事及监事。
（2）重要合营企业主要财务信息
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
项 目 上海中城承扶投资中 上海中城承扶投资中
心（有限合伙） 心（有限合伙）
流动资产 377.89 870.42
其中:现金和现金等价物 377.89 870.42
非流动资产 4,000,000.00 4,000,000.00
资产合计 4,000, 377.89 4,000,870.42
流动负债 105,356.16 3,000.00
非流动负债 -
负债合计 105,356.16 3,000.00
少数股东权益 -
归属于母公司股东权益 3,895,021.73 3,997,870.42
按持股比例计算的净资产份额 1,947,510.86 1,998,935.21
调整事项
--商誉 -
--内部交易未实现利润 -
--其他 -
对合营企业权益投资的账面价值 1,947,510.86 1,998,935.21
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
存在公开报价的权益投资的公允价值 -
营业收入 - -
财务费用 492.53 79.58
所得税费用 -
净利润 -102,848.69 -2,129.58
终止经营的净利润 -
其他综合收益 -
综合收益总额 -102,848.69 -2,129.58
本期收到的来自合营企业的股利 -
（3）重要联营企业的主要财务信息
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
宁波四维尔工业 宁波四维尔工业
项 目
股份有限公司 股份有限公司
流动资产 1,535,678,268.15 1,306,115,379.58
其中:现金和现金等价物 170,610,864.59 118,810,180.96
非流动资产 764,963,827.05 802,012,989.98
资产合计 2,300,642,095.20 2,108,128,369.56
流动负债 1,559,701,920.77 1,466,649,843.74
非流动负债 26,446,288.14 58,122,821.67
负债合计 1,586,148,208.91 1,524,772,665.41
少数股东权益 159,679,016.14 158,356,897.87
归属于母公司股东权益 554,814,870.15 424,998,806.28
按持股比例计算的净资产份额 64,192,080.48 49,172,361.91
调整事项
--商誉 33,758,306.98 33,758,306.98
--内部交易未实现利润 -
--其他 -
对联营企业权益投资的账面价值 97,950,387.46 82,930,668.89
存在公开报价的权益投资的公允价值
营业收入 2,253,865,990.05 1,672,037,892.36
财务费用 27,484,790.62 30,392,510.41
所得税费用 30,650,671.35 18,841,674.56
净利润 158,356,148.92 101,139,694.89
终止经营的净利润 -
其他综合收益 -
综合收益总额 158,356,148.92 101,139,694.89
本期收到的来自联营企业的股利 19,681,348.45
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
八、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括权益投资、借款、应收及其他应收款、应付账款、其他应
付款及银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本
公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管
理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）利率风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的短期借
款（详见附注五、19）有关。在管理层进行敏感性分析时，25~50 个基点的增减变动被认
为合理反映了利率变化的可能范围，基于上述浮动利率计息的短期借款按期偿还假设基础上，
在其他变量不变的情况下，利率上升 25 个基点/下降 50 个基点对税前利润的影响：
项 目 对税前利润的影响（人民币万元）
上升 25 个基点 81.89
下降 50 个基点 163.78
（2）外汇风险
外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外
汇风险主要与所持有美元的银行存款有关，由于美元与本公司的功能货币之间的汇率变动使
本公司面临外汇风险。但本公司管理层认为，该等美元的银行存款于本公司总资产所占比例
很小，此外本公司主要经营活动均以人民币结算，故本公司所面临的外汇风险并不重大。于
资产负债表日，本公司外币资产余额情况参见附注五、50。
2、信用风险
于 2016 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同
另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
（1）合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工
具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公
允价值的变化而改变。
（2）为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以
确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收
情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以
满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。
截止 2016 年 12 月 31 日，本公司主要金融负债到期情况列示如下：
项 目 一年以内 一至五年 超过五年 合 计
计息银行借款 227,000,000.00 - - 227,000,000.00
应付账款 66,660,199.12 - - 66,660,199.12
应付票据 12,967,233.00 - - 12,967,233.00
合 计 306,627,432.12 - - 306,627,432.12
九、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
无。
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公允价值计量方法基于相同资产或负债在活跃市场中的标价（未经调整）。
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
十、关联方及关联方交易
1、本公司的母公司情况
母公司对本 母公司对本
法定代表
母公司名称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 公司的持股 公司的表决
人
比例 权比例
维科控股集团 股份有限 宁波市海曙区柳汀街 实业投资；纺织品、针织品、服装的制造、加工；
何承命 107,065,497.00 22.27% 22.27%
股份有限公司 公司 225 号（20-1）室 房地产开发、经营，物业管理；进出口业务。
本公司的最终控制方是：何承命
2、本公司子公司情况详见附注七、1。
3、本公司的合营及联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见附注七、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司的关系
华美线业有限公司（注） 公司持有其 50%股权
宁波维科能源科技投资有限公司 公司持有其 40%股权
注：2015 年 5 月，公司已转让持有的华美线业股权。
4、本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
宁波维科工贸有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
兴洋浙东（宁波）毛毯有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
宁波维科置业有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
宁波维科特种材料有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
宁波维科嘉禾国际贸易有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
宁波镇海维科房地产开发有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
宁波维科丝网有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
宁波中磊毛纺织染整有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
持有本公司子公司-宁波维科棉纺织有限公司 25%股权，2016 年
日清纺控股株式会社
9 月已转让
KB 都筑株式会社 持有本公司子公司-镇江维科精华棉纺织有限公司 6.25%股权
持有本公司子公司-宁波维盟针织有限公司 25%股权，2015 年
日本三宝株式会社
12 月已经转让
江苏省纺织集团有限公司 持有本公司子公司-镇江维科精华棉纺织有限公司 18.75%股权
持有本公司子公司-宁波来茂尔制衣有限公司 25%股权，2016 年
日本帝人商社株式会社
12 月已经不在持有
宁波维科电池股份有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
淮北维科印染有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
宁波维科联合贸易集团有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
宁波维科嘉丰物资有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
鸭鸭股份有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
宁波维宏纺织有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
宁波维科物业服务有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
慈溪维科置业有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
宁波智宸贸易有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
东海融资租赁有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
淮安青甫维科置业有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
宁波维科城西置业有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
宁波维科城东置业有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
宁波保税区维泰国际贸易有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
宁波维科投资发展有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
宁波兴洋毛毯有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
宁波维科品牌经营管理有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
宁波敦煌进出口有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
宁波能任绢工业有限公司 公司持有其 10%股权
宁波维科精华房地产开发有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
宁波鄞州维科房地产开发有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
宁波致远毛毯有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
宁波宁丰进出口有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
镇江维科置业限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
持有本公司子公司-宁波人丰家纺有限公司 25.00%股权；持有本
华博(香港)纺织有限公司 公司子公司-宁波维科面料有限公司 25.00%股权；持有本公司子
公司-宁波维科家纺技术研发有限公司 25.00%股权；
上海瀚骏国际贸易有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
宁波保税区高新货柜有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
宁波维科鸭鸭商贸有限公司 同受维科控股集团股份有限公司控制
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
①采购商品/接受劳务情况
关联交易 关联交易定价方式
关联方名称 本期发生额 上期发生额
内容 及决策程序
宁波维科嘉丰物资有限公司 货物 协议价 - 29,639,717.17
华美线业有限公司 货物 协议价 - 16,436,855.83
日本帝人商社株式会社 货物 协议价 - 2,434,140.50
宁波维科工贸有限公司 货物 协议价 4,257,974.39 2,040,946.75
宁波中磊毛纺织染整有限公司 货物 协议价 61,914.53 387,019.66
宁波维科特种材料有限公司 货物 协议价 - 92,427.07
宁波兴洋毛毯有限公司 货物 协议价 20,176.57 -
维科控股集团股份有限公司 货物 协议价 86,056.87 -
宁波维科物业服务有限公司 货物 协议价 114,129.96 -
合 计 4,540,252.32 51,031,106.98
②销售商品/提供劳务情况
关联交易 关联交易定价方
关联方名称 本期发生额 上期发生额
内容 式及决策程序
宁波维科工贸有限公司 货物 协议价 18,344,581.20 26,730,904.09
日清纺控股株式会社 货物 协议价 - 19,194,165.39
宁波维科丝网有限公司 货物 协议价 2,624,103.70 1,264,584.93
宁波维科特种材料有限公司 货物 协议价 432,893.64 1,163,949.23
日本三宝株式会社 货物 协议价 - 823,947.77
KB 都筑株式会社 货物 协议价 - 438,243.80
宁波中磊毛纺织染整有限公司 货物 协议价 221,026.94 350,595.12
宁波敦煌进出口有限公司 货物 协议价 790,586.19 284,029.15
宁波维科电池股份有限公司 货物 协议价 84,017.09 115,989.74
宁波维科城西置业有限公司 货物 协议价 424.79 106,023.08
宁波维科置业有限公司 货物 协议价 5,019.66 87,291.46
宁波维科城东置业有限公司 货物 协议价 - 82,535.90
鸭鸭股份有限公司 货物 协议价 6,545.30 56,288.95
宁波维科嘉丰物资有限公司 货物 协议价 - 16,733.33
慈溪维科置业有限公司 货物 协议价 - 9,787.18
淮安青甫维科置业有限公司 货物 协议价 - 8,974.36
宁波维科物业服务有限公司 货物 协议价 7,007.70 8,773.50
东海融资租赁有限公司 货物 协议价 7,115.38 5,586.32
淮北维科印染有限公司 货物 协议价 - 3,418.80
维科控股集团股份有限公司 货物 协议价 7,880.35 -
宁波维科投资发展有限公司 货物 协议价 18,803.42 -
宁波保税区维泰国际贸易有限公司 货物 协议价 1,405.13 -
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
上海瀚骏国际贸易有限公司 货物 协议价 3,587.18 -
宁波保税区高新货柜有限公司 货物 协议价 9,566.67 -
宁波维科鸭鸭商贸有限公司 货物 协议价 551.28 -
宁波智宸贸易有限公司 货物 协议价 7,521.37 -
合 计 22,572,636.99 50,751,822.10
（2）关联方租赁情况
①本公司作为出租方
本期确认的租 上期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类
金收入 租金收入
宁波维科特种材料有限 宁波市北仑维科工业园区的 4,011
本公司 275,040.00 752,820.00
公司 平方米厂房(1-7 月)
宁波市北仑维科工业园区的 4,011
本公司 宁波维科丝网有限公司 平方米厂房（8 月份后）、职工宿 203,548.56 306,400.00
舍3间
宁波市北仑小港维五路 27 号 8 幢
本公司 宁波维科工贸有限公司 68,709.52
200 平方米
合 计 547,298.08 1,059,220.00
②本公司作为承租方
本期确认的租 上期确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁资产情况
赁费 赁费
宁波市和义路 99 号维科大厦十楼部分
维科控股集团股份有限公司 本公司 41,480.00 102,728.00
办公场地,建筑面积 136.09 平方米
宁波人丰家纺有 北仑区小港纬五路 27 号工业用房，
维科控股集团股份有限公司 3,870,112.23 704,126.00
限公司 建筑面积约 33350 万平方米
宁波维科电子商
维科控股集团股份有限公司 宁波市体育场路 2 号 400 平米 16,666.67 83,333.34
务有限公司
宁波市和义路 99 号的房屋其中 1 楼朝
宁波维科家纺有
维科控股集团股份有限公司 和义大道店铺、2 楼北向房屋和南面一 644,444.44 546,333.33
限公司
间电信机房,面积约 800 平方米
宁波维科家纺有
维科控股集团股份有限公司 宁波市体育场路 2 号 461,726.18 696,800.00
限公司
宁波维科家纺有 宁波市北仑维科工业园区的 4,600 平
维科控股集团股份有限公司 251,544.38 296,000.00
限公司 方米房屋
宁波维科家纺有
维科控股集团股份有限公司 宁波市开明街 207 号 416,666.66 153,333.33
限公司
宁波维科家纺有
维科控股集团股份有限公司 宁波市西河街 125 号宿舍三间 - 6,225.00
限公司
宁波维科家纺技 北仑区小港纬五路 27 号，面积约 500
维科控股集团股份有限公司 34,285.70
术研发有限公司 平方米
宁波市柳汀街 225 号月湖金贸大厦 20
宁波维科置业有限公司 本公司 189,146.67
层 2001 室，建筑面积 234.03 平方米
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
宁波市柳汀街 225 号月湖金贸大厦 20
宁波维科电子商
宁波维科置业有限公司 层 2005/2005-2 室，建筑面积 170.42 133,352.85
务有限公司
平米
宁波市柳汀街 225 号月湖金贸大厦 20
宁波维科家纺有
宁波维科置业有限公司 层 2002/2005-1 室，建筑面积 711.95 567,355.70
限公司
平米
宁波维科精华浙 北仑维科工业园区内，面积 500 平方
宁波兴阳毛毯有限公司 46,857.15
东针织有限公司 米
合 计 6,673,638.63 2,588,879.00
（3）担保事项
①截止 2016 年 12 月 31 日，本公司为关联方提供担保情况如下：
关联方名
贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备 注 担保期限
称
60,000,000.00 2017/3/17
80,000,000.00 2017/5/19
中国工商银行股份 60,000,000.00 2017/7/11 最高额保证
有限公司东门支行 60,000,000.00 2017/10/27 38,000 万元
维科控股
集团股份 49,694,750.00 2017/7/26
有限公司 58,843,350.00 2017/11/3
中国进出口银行 最高额保证
- 2015/5/15 至 2019/5/15
宁波市分行 24,000 万元
招商银行宁波营业 最高保证额 2016/12/28 至
-
部支行 6,000 万元 2017/12/27
906,047.10 2017/1/25
175,183.40 2017/1/29
1,089,434.50 2017/2/10
1,013,408.20 2017/2/25
宁波维科 中国银行股份有限 1,718,649.80 2017/2/26
最高额保证
家纺有限 公司宁波市江东支 77,000.00 2017/3/5 2015/7/14 至 2018/7/14
3,000 万元
公司 行 420,000.00 2017/3/12
118,827.80 2017/3/23
725,263.70 2017/04/25
1,028,960.10 2017/5/.25
1,804,288.50 2017/6/23
宁波敦煌
上海浦东发展银行 最高额保证
进出口有 - 2014/7/16 至 2017/7/16
股份有限公司 3,300 万元
限公司
合 计 377,615,163.10
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
② 截至 2016 年 12 月 31 日，关联方为本公司及子公司提供保证担保情况如下：
被担保
关联方名称 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备 注
单位
上海浦东发展银行宁 最高额保证 11,000 万元，担保期
维科控股集团股份有限公司 本公司 - -
波分行高新区支行 限是 2014/9/15 至 2017/9/15
中国工商银行股份有
维科控股集团股份有限公司 本公司 40,000,000.00 2017/1/18 最高额保证 16,000 万元
限公司宁波鼓楼支行
中国建设银行股份有
维科控股集团股份有限公司 本公司 30,000,000.00 2017/9/27
限公司宁波市分行
连带责任保证
中国建设银行股份有
维科控股集团股份有限公司 本公司 40,000,000.00 2017/10/17
限公司宁波市分行
中国银行股份有限公
维科控股集团股份有限公司 本公司 50,000,000.00 2017/5/12 最高额保证 48,000 万元
司宁波分行
中国农业银行股份有 37,000,000.00 2017/4/27
维科控股集团股份有限公司 本公司 最高额保证 13,200 万元
限公司宁波海曙支行 30,000,000.00 2017/5/31
合 计 227,000,000.00
（4）从关联方借入资金
关联方名称 金 额 起始日 到期日
江苏省纺织集团有限公司 17,000,000.00 2010/12/21 无
（5）关联方资产转让、债务重组情况
①从关联方购买资产
关联交易 关联交易定价方
关联方名称 本期发生额 上期发生额
内容 式及决策程序
淮北维科印染有限公司 固定资产 协议价 220,000.00 -
合 计 220,000.00 -
②向关联方转让固定资产及土地使用权
关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
维科控股集团股份有限公司 房屋及土地使用权 110,352,000.00
宁波维科特种材料有限公司 机器设备 978,640.80
宁波维科丝网有限公司 机器设备 1,304,854.40
合 计 1,304,854.40 111,330,640.80
（6）其他关联交易
①专利权使用
原本公司子公司-宁波兴洋毛毯有限公司原以生产棉毯制品为主，自 2004 年开始运用涤
纶超细旦珊瑚绒毛毯的生产工艺生产珊瑚绒毯产品。2006 年 7 月，该项涤纶超细旦珊瑚绒
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
毛毯及其生产方法的专利权由维科控股集团股份有限公司取得，维科控股集团股份有限公司
承诺将该项专利权无偿提供给本公司及本公司控股子公司使用。
②资金使用费
向关联方支付资金使用费
关联方名称 本期发生额 上期发生额
维科控股集团股份有限公司 889,988.89
合 计 889,988.89
（7）关联方应收应付款项
①应收关联方款项
期末余额 年初余额
会计科目名称 关联方名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
宁波维科工贸有限公司 1,015,073.90 50,753.70 621,772.92 31,088.65
宁波中磊毛纺织染整有限公司 257,111.70 12,855.59
宁波宁丰进出口有限公司 200,890.68 200,890.68 200,890.68 40,178.14
应收账款
日本三宝株式会社 - - 77,157.12 3,857.86
宁波敦煌进出口有限公司 689,770.26 34,488.51 - -
小 计 1,905,734.84 105,331.28 1,156,932.42 57,846.62
其他应收款 宁波维科物业服务有限公司 50.00 2.50 - -
②应付关联方款项
会计科目名称 关联方名称 期末余额 年初余额
宁波维科工贸有限公司 350,899.00 -
预收账款 KB 都筑株式会社 226,817.98 449,231.70
小 计 577,716.98 449,231.70
华美线业有限公司 - 17,365.40
宁波维科嘉丰物资有限公司 - 461,222.00
应付账款
宁波维科特种材料有限公司 - 15,712.60
小 计 - 494,300.00
江苏省纺织集团有限公司 17,000,000.00 17,000,000.00
镇江维科置业限公司 100,000.00 100,000.00
其他应付款 KB 都筑株式会社 3,708.59 -
华博(香港)纺织有限公司 68,780.00
小 计 17,172,488.59 17,100,000.00
江苏省纺织集团有限公司 1,776,500.00 1,776,500.00
应付利息
小 计 1,776,500.00 1,776,500.00
6、关键管理人员薪酬
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
单位：人民币万元
项 目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 194.70 213.69
十一、承诺及或有事项
1、重要的承诺事项
无。
2、或有事项
本公司为维科控股集团股份有限公司、宁波敦煌进出口有限公司、宁波维科家纺有限公
司，详见本财务报表附注十、“担保事项”项目注释。
十二、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
2017 年 4 月 14 日，经公司董事会第八届第十三次会议审议通过《公司 2016 年度利润
分配预案》：经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2016 年归属于母公司的净
利润为-64,401,273.28 元，以母公司口径实现的净利润为-17,184,548.45 元，由于亏损较为
严重，2016 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，该预案尚需提交 2016
年度股东大会审议。
2、其他资产负债表日后事项说明
无。
十三、其他重要事项
1、分部信息
基于本公司内部管理现实，无需划分报告分部。
2、其他对投资者决策有影响的重要事项
按业务和产品类型的主营业务收入、成本列示如下：
（1）主营业务（分产品）
本期发生额 上期发生额
产品类别
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
纱线类 141,241,743.76 157,382,444.40 246,200,693.92 248,444,679.96
家纺类 308,027,262.15 248,457,519.67 396,956,737.78 329,433,506.18
服装类 71,860,775.09 68,486,191.29 86,748,003.38 80,725,291.22
其他 1,174,471.18 1,514,572.16 551,669.54 848,931.59
合 计 522,304,252.18 475,840,727.52 730,457,104.62 659,452,408.95
（2）主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地 区
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
国外销售 118,251,918.13 102,679,699.94 197,378,092.30 177,552,873.70
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
国内销售 404,052,334.05 373,161,027.58 533,079,012.32 481,899,535.25
合 计 522,304,252.18 475,840,727.52 730,457,104.62 659,452,408.95
（3）其他业务分项列示
本期发生额 上期发生额
项 目
其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出
材料销售 2,667,620.77 2,518,376.05 6,891,299.30 6,133,850.09
租赁业务 4,799,001.08 3,256,876.87 6,017,946.88 5,370,679.49
水电销售 6,043,347.73 5,057,637.36 3,965,331.14 3,526,260.42
废料销售 1,441,189.14 1,469,830.20 5,044,814.28 4,412,654.20
其他 1,618,850.71 1,087,380.49 956,190.24 237,835.63
合 计 16,570,009.43 13,390,100.97 22,875,581.84 19,681,279.83
3、非公开发行股票事项
2017 年 3 月 16 日召开的公司 2017 年第三次临时股东大会决议审议通过《关于发行股
份购买资产并募集配套资金方案的议案》，公司通过发行股份购买维科控股集团股份有限公
司、杨龙勇及宁波保税区耀宝投资管理中心（普通合伙）持有的宁波维科电池股份有限公司
71.40%的股权，维科控股集团股份有限公司持有的宁波维科能源科技投资有限公司 60%的
股权以及维科控股集团股份有限公司、杨龙勇持有的宁波维科新能源科技有限公司 100%的
股权；在本次收购的同时，公司拟向维维科控股集团股份有限公司、杨东文发行股份不超过
58,698,840 股，且募集配套资金不超过 80,000.00 万元。
截止报告日，本次非公开发行事项在中国证券监督管理委员会审核中。
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
十四、母公司财务报表项目注释
1、应收账款
（1）分类情况
年末余额 年初余额
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例
单项金额重大并单项计提坏账
- - - - - - - - - -
准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账
15,824,090.29 99.05% 1,836,592.95 11.61% 13,987,497.34 22,504,090.57 99.33% 2,179,526.08 9.69% 20,324,564.49
准备的应收款项
单项金额不重大但单项计提坏
152,188.73 0.95% 152,188.73 100.00% - 152,188.73 0.67% 152,188.73 100.00% -
账准备的应收账款
合 计 15,976,279.02 100.00% 1,988,781.68 12.45% 13,987,497.34 22,656,279.30 100.00% 2,331,714.81 10.29% 20,324,564.49
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账 龄
应收账款 坏账准备 计提比例
一年以内 14,586,751.13 729,337.56 5.00%
一至二年 83,411.80 8,341.18 10.00%
二至三年 68,766.44 13,753.29 20.00%
三年以上 1,085,160.92 1,085,160.92 100.00%
合 计 15,824,090.29 1,836,592.95 11.61%
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
（2）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额-342,033.13
元；本期无收回或转回坏账准备。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况：
项 目 核销金额
实际核销的应收账款 900.00
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 9,784,294.65 元，占应收
账款期末余额合计数的比例为 61.24%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 489,214.73
元。
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
2、其他应收款
（1）分类情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例
单项金额重大并单项计提坏
- - - - - - - - - -
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
143,574,676.14 100.00% 7,178,733.81 5.00% 136,395,942.33 278,918,874.29 100.00% 13,945,943.72 5.00% 264,972,930.57
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单项计提
- - - - - - - - - -
坏账准备的其他应收款
合 计 143,574,676.14 100.00% 7,178,733.81 5.00% 136,395,942.33 278,918,874.29 100.00% 13,945,943.72 5.00% 264,972,930.57
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账 龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
一年以内 143,574,676.14 7,178,733.81 5.00%
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-6,767,209.91 元；本报告期收回或转回坏账准备金额 0 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况：
项 目 核销金额
实际核销的其他应收款 -
（4）其他应收款按款项性质分类情况：
款项的性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内部往来款项 143,401,687.84 278,910,984.76
其他 172,988.30 7,889.53
合 计 143,574,676.14 278,918,874.29
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期末 坏账准备期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账 龄
余额合计数的比例 余额
镇江维科精华棉纺织有限公司 资金占用 128,690,000.00 一年以内 89.63% 6,434,500.00
九江维科针织有限公司 资金占用 10,400,000.00 一年以内 7.24% 520,000.00
宁波维科精华敦煌针织有限公司 资金占用 4,291,455.24 一年以内 2.99% 214,572.76
罗莱生活科技股份有限公司 押金 150,000.00 一年以内 0.10% 7,500.00
维科精华国际投资有限公司 资金占用 20,232.60 一年以内 0.01% 1,011.63
合 计 143,551,687.84 99.97% 7,177,584.39
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
3、长期股权投资
（1）分类情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 890,824,988.65 191,099,283.19 699,725,705.46 715,252,828.65 142,380,135.77 572,872,692.88
对联营、合营企业投资 142,423,263.40 142,423,263.40 130,373,865.37 - 130,373,865.37
合 计 1,033,248,252.05 191,099,283.19 842,148,968.86 845,626,694.02 142,380,135.77 703,246,558.25
（2）对子公司投资
在被投资公司 在被投资单位表 本期计提减值 减值准备期末
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
持股比例 决权比例 准备 余额
宁波维科棉纺织有限公司 100.00% 100.00% 144,842,250.00 15,672,160.00 160,514,410.00
宁波维科人丰家纺有限公司 75.00% 75.00% 60,401,234.56 60,401,234.56
镇江维科精华棉纺织有限公司 75.00% 75.00% 58,743,357.08 58,743,357.08 58,743,357.08
淮安安鑫家纺有限公司 100.00% 100.00% 52,450,508.84 145,000,000.00 197,450,508.84 83,169,656.26
宁波维科精华投资有限公司 100.00% 100.00% 20,000,000.00 20,000,000.00
宁波维科精华浙东针织有限公司 100.00% 100.00% 44,977,849.31 44,977,849.31 18,000,000.00
宁波维科家纺有限公司 93.3375% 93.3375% 195,509,800.00 195,509,800.00
宁波维科精华敦煌针织有限公司 100.00% 100.00% 31,186,269.85 31,186,269.85 31,186,269.85
宁波维科精华进出口有限公司 100.00% 100.00% 25,620,329.96 25,620,329.96
九江维科针织有限公司 100.00% 100.00% 43,000,000.00 43,000,000.00
宁波甬大纺织有限公司 100.00% 100.00% 16,971,419.62 10,000,000.00 6,971,419.62
九江维科印染有限公司 55.00% 55.00% 8,456,188.64 8,456,188.64
宁波维科面料有限公司 75.00% 75.00% 4,593,620.00 4,593,620.00
宁波维科精华集团股份有限公司 2016 年度财务报表附注
维科精华国际投资有限公司 100.00% 100.00% 0.79 0.79
宁波维科特阔家纺有限公司 85.00% 85.00% 8,500,000.00 8,500,000.00 17,000,000.00
宁波维科针织科技有限公司 84.00% 84.00% 8,400,000.00 8,400,000.00
宁波维科人丰家纺科技有限公司 80.00% 80.00% 8,000,000.00 8,000,000.00
合 计 715,252,828.65 185,572,160.00 10,000,000.00 890,824,988.65 191,099,283.19
（3）对合营、联营企业投资
本期增减变动
减值准备
被投资单位名称 期初余额 权益法下确认 其他综合 宣告发放现金 计提减 期末余额
追加投资 减少投资 其他权益变动 其他 期末余额
的投资损益 收益调整 股利或利润 值准备
联营企业
宁波四维尔工业股份有限公司 82,930,668.89 15,019,718.57 97,950,387.46
宁波维科能源科技投资有限公司 35,048,930.26 176,210.04 -2,841,463.47 32,383,676.83
海中城渝通投资中心（有限合伙） 12,394,266.22 -208,310.93 -96,756.18 12,089,199.11
合 计 130,373,865.37 - 14,987,617.68 -96,756.18 -2,841,463.47 - - - 142,423,263.40
宁波维科精华集团股份有限公司
2016 年度财务报表附注
4、营业收入及营业成本
本期发生额 上期发生额
项 目
收 入 成 本 收 入 成 本
主营业务 169,901,032.02 157,731,204.89 239,991,395.16 232,370,692.11
其他业务 7,150,602.75 3,691,446.12 119,548,370.25 44,447,088.43
合 计 177,051,634.77 161,422,651.01 359,539,765.41 276,817,780.54
5、投资收益
项 目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 21,922,074.64
权益法核算的长期股权投资收益 14,987,617.68 13,786,237.43
处置交易性金融资产取得的投资收益 660,460.88
可供出售金融资产投资收益 5,219,104.60 8,515,010.87
其他非流动资产收益 4,702,495.56
处置长期股权投资产生的投资收益 - 8,719,128.67
国债回购收益 4,677.04 14,554.67
其他流动资产收益 10,815,096.92 8,428,848.42
合 计 52,948,570.88 44,826,736.50
十五、其他补充资料
1、非经常性损益
项 目 金 额
非流动性资产处置损益 -22,902,999.04
计入当期损益的政府补助 56,216,789.56
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 734,234.14
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得 5,225,104.60
的投资收益
国债回购收益 4,677.04
其他非流动资产、其他流动资产投资收益 12,734,688.53
以前年度已经计提各项减值准备的转回 11,100.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -529,983.18
税前合计 51,493,611.65
减：所得税影响额 542,566.53
税后合计 50,951,045.12
减：少数股东权益影响额 22,184,616.69
非经常性损益净额（归属于母公司股东的净利润部分） 28,766,428.43
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -11.33% -0.2194
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -16.40% -0.3174
宁波维科精华集团股份有限公司
2016 年度财务报表附注
第十二节 备查文件目录
一、载有公司董事长、财务负责人、会计主管人员亲笔签名并盖章的会
备查文件目录
计报表
备查文件目录 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
备查文件目录 三、载有公司董事长亲笔签名的年度报告文件
四、本报告期内公司在指定的信息披露报纸《上海证券报》上公开披露
备查文件目录
过的所有公司文件的正本及公告的原件
董事长：何承命
董事会批准报送日期：2017 年 4 月 14 日
修订信息
□适用 √不适用| 维科精华2016年年度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2017-04-18 |
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| 附件：公告原文 |
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