航天机电2017年半年度报告

上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
                公司代码：600151                     公司简称：航天机电
            上海航天汽车机电股份有限公司
                  2017 年半年度报告
                                    重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、
     准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法
     律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人姜文正、总经理张建功、主管会计工作负责人吴雁及会计机构负责人
     （会计主管人员）施莲萍声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 报告期无利润分配预案或公积金转增股本预案
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺
，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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九、   重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的风险以及应对措施，敬请查阅第四节“经营情况讨
论与分析”中相关的风险和应对措施。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                        目录
第一节     释义....................................................................................................................4
第二节     公司简介和主要财务指标 ...............................................................................4
第三节     公司业务概要 ...................................................................................................7
第四节     经营情况的讨论与分析 ...................................................................................7
第五节     重要事项 .........................................................................................................18
第六节     普通股股份变动及股东情况 .........................................................................31
第七节     优先股相关情况 .............................................................................................34
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................34
第九节     公司债券相关情况 .........................................................................................36
第十节     财务报告 .........................................................................................................37
第十一节   备查文件目录 ...............................................................................................160
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                               第一节            释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
航天机电、公司、本公
                      指      上海航天汽车机电股份有限公司
司
航天科技集团          指      实际控制人中国航天科技集团公司
                              控股股东上海航天工业（集团）有限公司
上航工业              指
                              （原名：上海航天工业总公司）
                              控股股东一致行动人中国航天科技集团公司第八
八院                  指
                              研究院
航天财务公司          指      控股股东一致行动人航天科技财务有限责任公司
航天投资              指      控股股东一致行动人航天投资控股有限公司
上海神舟新能源        指      全资子公司上海神舟新能源发展有限公司
连云港神舟新能源      指      全资子公司连云港神舟新能源有限公司
上海太阳能公司        指      控股子公司上海太阳能科技有限公司
上航电力              指      全资子公司甘肃上航电力运维有限公司
航天土耳其公司（HT
                      指      间接控股公司航天光伏（土耳其）股份有限公司
Solar Enerji A.S.）
上海复材公司          指      控股子公司上海复合材料科技有限公司
爱斯达克（SDAAC）     指      控股子公司上海爱斯达克汽车空调系统有限公司
中国证监会            指      中国证券监督管理委员会
上交所                指      上海证券交易所
EPS                   指      电动助力转向系统
MW                    指      兆瓦，功率单位，1 兆瓦=1000000 瓦
GW                    指      吉瓦，1 个吉瓦=1000 兆瓦
元、万元、亿元        指      人民币元、人民币万元、人民币亿元
                     第二节    公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                    上海航天汽车机电股份有限公司
公司的中文简称                    航天机电
                                  SHANGHAI AEROSPACE AUTOMOBILE
公司的外文名称
                                  ELECTROMECHANICAL CO.,LTD.
公司的外文名称缩写                HT-SAAE
公司的法定代表人                  姜文正
二、 联系人和联系方式
                          董事会秘书                               证券事务代表
姓名             吴雁                          盛静文
联系地址         上海市漕溪路222号航天大厦南楼 上海市漕溪路222号航天大厦南
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电话           [phone]                              021-64827176
传真           [phone]                              021-64827177
电子信箱       [e-mail]                          [e-mail]
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                       无
公司注册地址的邮政编码             无
公司办公地址                       无
公司办公地址的邮政编码             无
公司网址                           无
电子信箱                           无
报告期内变更情况查询索引           无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称       《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指
                                 www.sse.com.cn
定网站的网址
公司半年度报告备置地点           公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引         无
五、 公司股票简况
   股票种类     股票上市交易所      股票简称                 股票代码        变更前股票简称
     A股        上海证券交易所      航天机电                 600151                无
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                  单位：元币种：人民币
                                                                            本报告期比
                              本报告期
     主要会计数据                                           上年同期        上年同期增
                            （1－6月）
                                                                              减(%)
营业收入                   2,646,468,314.61              2,406,798,963.72         9.96
归属于上市公司股东的净
                            -198,522,547.78                 96,372,152.41             -306.00
利润
归属于上市公司股东的扣
                            -210,701,842.96                 26,851,890.29             -884.68
除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量
                            -401,573,166.25                -50,735,554.70               不适用
净额
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                                                                              本报告期末
                              本报告期末                  上年度末            比上年度末
                                                                                增减(%)
归属于上市公司股东的净
                          5,839,733,737.29            6,090,279,457.05                -4.11
资产
总资产                   13,635,609,562.10 13,800,500,020.09                          -1.19
(二)   主要财务指标
                                     本报告期                   本报告期比上年同期
         主要财务指标                                 上年同期
                                   （1－6月）                         增减(%)
基本每股收益（元／股）                 -0.1384           0.0771             -279.51
稀释每股收益（元／股）                 -0.1384           0.0771             -279.51
扣除非经常性损益后的基本每股
                                       -0.1469           0.0215                    -783.26
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）              -3.3073           2.3210 减少5.6283个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均
                                       -3.5102           0.6470 减少4.1572个百分点
净资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目                金额                      附注（如适用）
非流动资产处置损益                    -151,098.98
计入当期损益的政府补助，但与公司
正常经营业务密切相关，符合国家政
                                     7,318,151.48 主要为科研经费和财政补助
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
                                                  对巴彦淖尔市农垦神舟光伏
对外委托贷款取得的损益               2,462,881.98 电力有限公司委托贷款的利
                                                  息
除上述各项之外的其他营业外收入
                                     3,197,728.45
和支出
少数股东权益影响额                    -251,160.20
所得税影响额                          -397,207.55
合计                                12,179,295.18
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十、 其他
□适用 √不适用
                           第三节    公司业务概要
一、   报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    公司是中国首家以“航天”命名的上市公司，是航天技术应用产业化的重要平台。
公司主要业务涉及新能源光伏、高端汽配和新材料应用产业，拥有九家高新技术企业
和八个国家级、省市级技术研发中心。
    公司新能源光伏产业主要为硅片、电池片、组件环节的技术研发、制造以及销售，
大型电站投资、开发、EPC建设以及大数据电站运维服务的光伏全产业链，同时打造
分布式互联网+和电商结合的平台，目前该产业已经形成了“硅片、电池片、组件制
造—销售、电站授权—EPC—电站出售、电站运维—大数据服务”的盈利模式。高端
汽配产业主要为整车厂商生产配套空调系统、EPS、传感器、电器控制器等产品。新
材料应用产业主要为航天军品配套，民用产品以生产高铁列车前锥为主。
    公司拥有完整的光伏全产业链，在行业内具有一定的影响。
    公司拥有汽车空调和EPS两大系统、传感器、电器控制器等汽配产品。公司目前
正积极推进收购韩国汽车零配件专业公司erae Automotive Systems Co., Ltd.旗下的
汽车热交换系统业务，拓展公司在高端汽配领域的全球布局。
    公司行业情况详见第四节经营情况和分析。
二、   报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
详见第四节资产、负债情况分析
其中：境外资产 685,038,318.33（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为 5.02%。
三、   报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司拥有稳健的资本运作能力、独特的航天央企背景优势、具有产业运营、技术核心
能力并持续提升的核心竞争力。报告期内核心竞争力未发生重大变化。
                     第四节     经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    根据中国光伏行业协会发布的《2016-2017 年中国光伏产业年度报告》，2017
年光伏市场将持续增长，产业规模将持续扩大，竞争将进一步提升，产品性能将持续
提高，成本将持续下降，高效电池市场将继续扩大，贸易保护将增加不确定性，企业
仍将承受价格压力，兼并重组不断加快。
    据国家能源局统计，2017 年上半年国内新增光伏发电装机 24.40GW，其中，光
伏电站 17.29GW，同比减少 16%；分布式光伏 7.11GW，同比增长 2.9 倍，分布式
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光伏呈现出了更快的发展速度，新增装机占比从 2016 年上半年的约 10%提升至 2017
年的近 30%；西北部弃光限电严重，集中式光伏电站建设从西北部快速迁移至中东部
（上半年超过 50%）。
     从产业链各环节看，不同环节盈利性分化、盈利能力呈现从上往下递减趋势，硅
料环节最强，组件环节稍弱。行业逐渐成熟，市场空间巨大但增速放缓，行业竞争日
趋激烈。具体产品也呈现分化趋势，如单晶硅片、高效电池片、高效组件等市场需求
显著提升。
     “630”之后，国内市场依然有支撑，630 在一定程度上透支了下半年的市场，但受
领跑者计划、扶贫项目、分布式市场、部分海外市场等需求影响，下半年仍将有一定
规模的市场支撑。
     随着发电成本持续下降，光伏发电已初步具备经济性，在全球多个地方已经低于
传统发电成本，实现平价上网；全球去中心化，新兴市场多点开花的特点正在形成，
印度、南美、中东、非洲大大小小的市场需求正在纷纷出现。
     中国汽车工业协会发布数据显示，今年上半年，我国汽车产销同比增速比去年同
期有所减缓，汽车产销 1352.58 万辆和 1335.39 万辆，同比增长 4.64%和 3.81%，
整体增幅减缓。其中：乘用车产销 1148.27 万辆和 1125.30 万辆，同比增长 3.16%
和 1.61%；商用车产销 204.30 万辆和 210.09 万辆，同比增长 13.80%和 17.39%。
     2017 年 4 月 14 日，商务部发布了《汽车销售管理办法》，并将于今年 7 月 1
日正式实施。该办法的出台后，更多的社会资本将会进入汽车流通行业，并在一定程
度上打破零部件垄断，更进一步的价格竞争将不可避免。
     报告期，公司实现营业收入 26.46 亿元，同比增长 9.96%；由于光伏制造环节受
市场价格下跌和成本下降滞后双重因素影响，公司上半年光伏制造环节出现经营亏损,
以及上半年投资收益同比大幅减少，实现归属于上市公司股东的净利润为-1.98 亿元，
与上年同期相比，大幅减少。
     一、光伏产业
     （一）光伏制造与销售
     2017 年上半年公司完成电池片生产（含委外加工）289.67MW，组件生产（含
委外加工）511.84MW；实现光伏组件销量 472.90MW，同比增长 7.09%，其中海外
销量 271.60MW，同比增长 181%，销售结构更趋合理。受欧美市场反倾销的影响，
公司主抓日本、印度、土耳其、古巴等新兴市场，确保了海外市场出货量的增长。土
耳其公司经营状况良好，按照年初计划有序推进，上半年签署订单约合 6.6 亿人民币。
     同时公司积极抢占国内市场，成功中标华电 6 个标段中 4 个标段（华电集团河南
台前高效单晶组件 50MW、华电集团山东滕州光伏项目光伏组件 10MW、华电集团吉
林前郭光伏项目光伏组件 23MW、华电集团福建诏安光伏项目光伏组件 10MW）、中
标中广核 5 个项目标的（义乌和佛山标段、济源标段、云浮标段、阳泉标段）。
     改造完成的 100MW 黑硅电池片生产线已实现批产，为后阶段的成本下降提供空
间。
    （二）电站建设
    为适应市场和政策变化，公司积极推进电站精益化管理，进一步整合优势资源，
创新项目合作方式。上半年，公司共获得电站建设指标 142MW，投资建设并网电站
6 座，合计装机容量 155.8MW，合作建设并网电站 9 座，合计装机容量 74.98MW，
所有并网电站均于 6 月 30 日前成功并网，锁定有利电价。
    公司上半年未实现电站出售，年度出售计划仍维持不变。
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    后续公司将聚焦重点项目，进一步拓展多元化项目布局；加快具有投资收益的项
目建设，早日并网，确定电价；大幅提升电站系统技术水平，用技术附加值提高电站
收益；加快在运电站的电费和补贴结算工作，缓解资金压力。
      （三）电站运维情况
      报告期内，公司运维业务共实现营业收入为 4,424.80 万元，利润总额为 1,850.46
万元，同比上升 109%、440%。
      通过大力推动、促进以远程实时集中监控为基础的光伏电站群 O2O（Online to
Offline）的协同运维模式，以本部及区域级检修体系为依托的快速响应检修保障模式
等两大核心竞争力，使运维业务得到了快速的发展。截止报告期，上航电力运维电站
数量 70 座，运维当量 1.4GW，今年上半年新接电站 18 座，新增并网容量 358MW。
电站设备性能良好，运行稳定高效。公司还将继续提升信息技术能力，夯实基础，不
断扩大 eHorus 智慧云平台应用范围和规模。
    报告期内，上航电力利用各种研讨会、展会等形式与客户充分交流，提升了品牌
业内影响度，建立了有效的客户关系，实现了品牌的市场推广软着陆；同时积极完善
了公司自媒体传播推广渠道建设。
    上半年，上航电力荣获由甘肃省科技厅颁发的“兰白试验区科技创新型企业”资质并
获奖励资金，塑造了良好的企业形象，通过进一步提高运维专业技术，上航电力正在
稳健迈向国内一流运维公司。
    （四）智慧能源
    国家能源局近期发布《关于公布首批“互联网+”智慧能源（能源互联网）示范项目
的通知》，示范项目优先使用国家能源规划所确定的各省（区、市）火电装机容量、
可再生能源配额、碳交易配额、可再生能源补贴等指标额度。智能微网示范项目启动，
园区分布式光伏进入发展快车道。根据中国能源研究会常务副理事长史玉波预测，“十
三五”期间，能源互联网行业发展预计将维持 18.5%的增长率。分布式光伏示范园区
应用将是《太阳能发展“十三五”规划》重点鼓励的一个方向，此次示范项目出台，多
处风光储微网、光伏+充电车棚等创新模式被列入。
    2017 年上半年，公司开发并建成完成三个多能互补智慧能源示范项目，包括中
科院光储微电网项目（光伏系统 100kW、高效储能、智能微电网系统 111kW）、嘉
定汽车城光储充电桩微电网项目（光伏系统 82.32kW、储能系统 100kW/200kWh）、
永兴岛智慧能源项目（光伏系统 70kW、储能系统 100kW/200kWh），同时积极推进
上海烟草公司光储智慧能源项目（光伏系统 240kW、储能系统 200kW/200kWh）和
深圳 1002.76kWp 光伏车棚一体化分布式能源项目的开发。
    二、高端汽配产业
    2017 年上半年，公司控股子公司爱斯达克实现业务收入 95,018.8 万元，较去年
同期有所下降，主要是公司为 SGM 配套的部分车型产品订单减少所致；同时，爱斯
达克去年底在卢森堡成立了研发中心，研发中心上半年发生的支出 1,420 万元，及受
铝材价格的上涨和汇率变化对材料成本的不利影响，2017 年上半年爱斯达克实现的
利润总额为 541.8 万元，较去年大幅下降。
    爱斯达克经过努力，上半年取得目标新订单为 14.14 亿元，全年预计可取得目标
新订单为 28.58 亿元。
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    2016 年爱斯达克获得上汽通用 K226/227 混动车的 HVAC 空调箱总成项目，目
前该项目处于原型样件状态，预计于 2018 年进入量产。
    其他汽配业务上半年营收同比上升 34%，主要是 EPS 产品放量生产，但是客户
产品均较单一，对客户的依赖度较大，存在一定的经营风险。6 月份，与某客户的 B11F
项目通过路试，进入批量供货；另一 H15 项目通过 OTS 第二轮路试，开始进入小批
试生产阶段。此外，公司也在积极开发新能源车型 EPS 产品，目前，技术方案已获
客户确认，现进入商务谈判及定点阶段。同时，EPS 产品技术开发仍在不断优化，B
平台二代技术方案已经完成台架验证，将在下半年完成客户的验证，届时可进一步增
强产品的竞争力。
    公司正在有序推进收购韩国汽车零配件专业公司 erae Automotive Systems Co.,
Ltd.旗下的汽车热交换系统业务，与公司已有汽配业务形成优势互补、通过业务整合
实现协同效应，拓展公司相关业务的全球布局，使公司具有全球化的热交换系统业务
平台。
    三、新材料应用行业
    2017年上半年公司新材料应用产业实现销售收入10,082万元，与上年持平，利润
总额839万，同比增长3.31%。民用市场方面，以客户需求为第一目标，大力开拓市
场，除了在轨道交通传统领域外，还在航空领域天线罩类产品、民用轻量化框架产品、
船舶配套件、轻量化汽车构件等多个领域实现突破，如新能源汽车电池箱、活塞缸、
复合材料光学镜修磨支架等。2017年上半年军民融合产值2,302万元，全年目标7,000
万元。
    上半年，上海复材公司共成功申报/实施预研课题16项，其中包括国家级课题7项，
省部级课题2项。通过几年的积累，在高精度天线反射器的研制、结构功能一体化复
合材料及构建等领域的技术创新能力显著提升，相关技术已达到国内甚至国际先进水
平。
    后续上海复材公司将开展高性能特殊性能树脂配方的研制以及复合材料性能评
估关键技术的开发与服务，为后续新材料应用产业的发展提供持续的技术支撑。
    四、技术研发
    上半年，公司完成专利申请17项，其中发明专利9项，实用新型专利8项；另 PCT
（ Patent Cooperation Treaty 专利合作条约）申请 3 项；新增授权专利24项，其
中发明专利8项，实用新型专利16项。
    爱斯达克加大研发力度，拓展了产品范围，先后开发了包括新型水冷冷凝器及新
型电池冷却器在内的紧凑型换热器，研发了下一代新型换热产品，并在上海研发中心
新建了全新的样品车间和新能源车辆的测试台；同时，卢森堡研发中心的建设也在有
条不紊的推进中，研发团队还重点加强软实力建设，引入多项国际领先的开发方法来
完善研发流程和工艺流程。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                              单位:元 币种:人民币
科目                        本期数                  上年同期数       变动比例（%）
营业收入                2,646,468,314.61          2,406,798,963.72             9.96
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营业成本                2,340,173,226.87    1,944,914,133.40          20.32
销售费用                  118,135,411.13       66,077,144.89          78.78
管理费用                  297,498,575.72      224,719,761.40          32.39
财务费用                   72,978,847.76       93,944,850.85         -22.32
税金及附加                 12,141,373.61        7,413,322.29          63.78
资产减值损失               19,467,541.05       64,496,101.41         -69.82
投资收益                    2,841,072.84       78,669,778.79         -96.39
所得税                      8,854,882.34        5,244,708.60          68.83
经营活动产生的现金流
                         -401,573,166.25      -50,735,554.70        不适用
量净额
投资活动产生的现金流
                         -420,718,851.07   -1,486,868,312.42        不适用
量净额
筹资活动产生的现金流
                           19,174,991.62    1,555,558,709.73         -98.77
量净额
研发支出                  101,160,648.28       80,797,121.93          25.20
营业收入变动原因说明:无
营业成本变动原因说明:无
销售费用变动原因说明:光伏组件销售佣金增加及上年一季度爱斯达克未纳入合并报
表范围内
管理费用变动原因说明:上年一季度爱斯达克未纳入合并报表范围内
财务费用变动原因说明:无
税金及附加变动原因说明：房产税、土地使用税、印花税等从“管理费用”项目重分
类至“税金及附加”项目
资产减值损失变动原因说明：子公司根据账龄计提的坏账损失同比减少
投资收益变动原因说明：上年同期公司非同一控制下收购上海爱斯达克 50%股权后，
原 37.5%股权增值确认为投资收益及母公司取得分红
所得税变动原因说明：控股子公司爱斯达克补交上年度企业所得税
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:应付票据到期承兑及支付货款增加
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:上年同期支付收购上海爱斯达克 50%股
权款及本年光伏电站项目支出同比减少
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:银行借款同比大幅减少、归还流动资金
借款同比增加
研发支出变动原因说明:上年一季度爱斯达克纳未纳入合并报表范围内
2   其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
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   (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
   □适用√不适用
   (三) 资产、负债情况分析
   √适用□不适用
   1. 资产及负债状况
                                                                                                单位：元
                                  本期期                         上期期
                                                                           本期期末金
                                  末数占                         末数占
                                                                           额较上期期
  项目名称       本期期末数       总资产     上期期末数          总资产                        情况说明
                                                                           末变动比例
                                  的比例                         的比例
                                                                             （%）
                                  （%）                          （%）
                                                                                        子公司应付票据到期承兑
货币资金       1,850,376,058.00    13.57   2,653,505,444.02        19.23       -30.27
                                                                                        及支付货款增加
                                                                                        子公司连云港神舟新能源
应收票据        601,280,189.90      4.41   1,028,002,864.55         7.45       -41.51   应收票据到期承兑及部分
                                                                                        背书转让和贴现
                                                                                        子公司上海太阳能公司应
应收账款       2,360,495,940.11    17.31   1,775,044,935.01        12.86        32.98   收工程款、爱斯达克应收货
                                                                                        款增加
                                                                                        公司光伏产业制造环节和
存货           1,086,714,758.54     7.97    756,282,232.33          5.48        43.69
                                                                                        电站终端备货增加
                                                                                        母公司收回已出售子公司
其他流动资产    137,950,258.33      1.01    272,112,609.88          1.97       -49.30
                                                                                        的委托贷款
                                                                                        金川二期 25MW 电站项目
固定资产清理    142,032,552.39      1.04                     -        -            -    未取得备案指标，公司拟拆
                                                                                        除另行安排。
                                                                                        孙公司航天土耳其公司预
预收款项         87,469,445.59      0.64     44,794,546.14          0.32        95.27
                                                                                        收组件销售款
                                                                                        子公司上交企业所得税、增
应交税费         18,495,206.19      0.14     76,930,159.15          0.56       -75.96
                                                                                        值税及房产税
应付利息         18,625,047.16      0.14       3,705,174.78         0.03       402.68   母公司计提贷款利息
                                                                                        母公司应付股东 2016 年度
应付股利         71,750,760.39      0.53         95,908.93          0.00    74,711.34
                                                                                        普通股股利
                                                                                        母公司支付海外并购费用、
其他应付款      115,432,820.92      0.85    167,838,733.69          1.22       -31.22   子公司爱斯达克支付预提
                                                                                        的运输费、清关费
一年内到期的                                                                            母公司长期借款重分类为
                816,208,156.89      5.99    211,912,595.88          1.54       285.16
非流动负债                                                                              一年内到期的非流动负债
                                                                                        子公司连云港神舟新能源
其他流动负债                  -       -        8,977,897.99         0.07      -100.00
                                                                                        支付上年末应交的增值税
                                                                                        母公司长期借款重分类为
长期借款       1,215,432,000.00     8.91   1,891,987,000.00        13.71       -35.76
                                                                                        一年内到期的非流动负债
                                                                                        境外子公司外币报表折算
其他综合收益        -796,151.33    -0.01     -12,362,160.13        -0.09       -93.56
                                                                                        差额
                                                                                        子公司上海复材公司计提
专项储备           1,187,147.14     0.01        234,975.00          0.00       405.22
                                                                                        安全准备金
                                                                                        经营亏损及母公司利润分
未分配利润      -516,231,492.53    -3.79    -253,173,637.83        -1.83       103.90
                                                                                        配
   2. 截至报告期末主要资产受限情况
   √适用□不适用
                                                                                              人民币：元
                                                  12 / 160
                                                      上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
             项目                     期末账面价值                            受限原因
货币资金                                   58,512,169.30                票据和信用证保证金
应收票据                                   50,000,000.00                      票据质押
固定资产                                  639,332,549.57                    长期借款抵押
合计                                      747,844,718.87
3. 其他说明
√适用□不适用
（1）主营业务分行业、产品                                                          人民币：元
分行业情况
                                                                 营业收入比     营业成本比   毛利率
                                                       毛利率
  分行业        营业收入           营业成本                        上年增减       上年增减   比上年
                                                       （%）
                                                                     （%）          （%）    增减（%）
光伏          1,356,132,744.41   1,254,189,320.26         7.52         -16.69        -5.93     -10.58
汽车零配件    1,095,171,422.86    952,147,463.12         13.06         81.42         89.63      -3.77
新材料          100,821,009.35      66,648,930.62        33.89          0.04          2.01      -1.28
合计          2,552,125,176.62   2,272,985,714.00        10.94          9.43         19.59      -7.57
分产品情况
                                                                 营业收入比     营业成本比   毛利率
                                                       毛利率
  分产品        营业收入           营业成本                        上年增减       上年增减   比上年
                                                       （%）
                                                                     （%）          （%）    增减（%）
太阳能系统
              1,356,132,744.41   1,254,189,320.26         7.52         -16.69        -5.93     -10.58
产品
HVAC ／ 座
                501,087,111.78    413,949,181.75         17.39         81.84         86.36      -2.00
舱空调系统
PTC／发动
                414,511,862.77    367,274,217.55         11.40        108.47       123.50       -5.95
机制冷系统
（2）主营业务分地区                                                           人民币：元
                                                                                  营业收入
                        分地区                                     营业收入       比上年增
                                                                                  减（%）
东北地区：黑龙江、吉林、辽宁                                     280,833,380.89         1.77
华北地区： 北京、天津、河北、山西、内蒙古                        422,514,709.30         0.35
华东地区：山东、江苏、安徽、上海、浙江、江西、
                                               1,721,411,376.90                               -0.30
福建
西北地区：新疆、甘肃、宁夏、青海、陕西            96,485,273.04                               -0.88
西南地区：重庆、四川、贵州、云南、西藏            58,588,519.09                               -0.72
其他                                              80,351,711.34                                0.31
抵消                                            -683,826,557.43                               -0.64
境外                                             575,766,763.49                                1.04
合计                                           2,552,125,176.62                                0.09
                                           13 / 160
                                                           上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
 (四) 投资状况分析
 1、 对外股权投资总体分析
 √适用 □不适用
   报告期投资额                                                     100 万元
   投资额增减变动数                                         -100,017.96 万元
   上年同期投资额                                            100,117.96 万元
   投资额增减幅度（%）                                              -99.90%
                                                                占被投资公
       被投资的公司名称           主要业务（经营活动）          司权益比例
                                                                （%）
                            太阳能光伏电站项目的开发、投资、
                            建设和经营管理；电能的生产和销售；
   淄博耀阳光伏电力有限公司 光伏电站的综合利用及经营；光伏发        100
                            电技术咨询、服务；光伏发电物资、
                            设备采购。
 (1) 重大的股权投资
 □适用√不适用
 (2) 重大的非股权投资
 □适用√不适用
 (3) 以公允价值计量的金融资产
 □适用√不适用
 (五) 重大资产和股权出售
 □适用√不适用
 (六) 主要控股参股公司分析
 √适用 □不适用
                                                                                         人民币：万元
    公司名称              业务性质          所处行业         注册资本      总资产      净资产      净利润
                                            光伏设备
上海神舟新能源发   可再生能源技术开发、生
                                            及元器件        129,132.00   202,181.94   75,073.43   -12,686.61
展有限公司         产、销售等
                                            制造
                                            光伏设备
内蒙古上航新能源   可再生能源技术开发、生
                                            及元器件         10,000.00    13,246.64       21.86       21.86
有限公司           产、销售等
                                            制造
                   太阳能光伏电池片及组件 光 伏 设 备
连云港神舟新能源
                   的研发、生产、销售及相关 及 元 器 件      25,000.00   275,181.62   25,481.42    -3,374.71
有限公司
                   测试设备及配套产品生产、 制造
                                                14 / 160
                                                             上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
                   销售、服务；太阳能光伏电
                   站系统工程集成和服务
                   太阳能电池单片、组件、太
                   阳能电池衍生产品的开发、
                                                光伏设备
上海太阳能科技有   制造、销售和安装及有关太
                                                及元器件       20,000.00    335,020.19    5,660.21   -5,226.29
限公司             阳能及其他新能源的技术
                                                制造
                   开发、咨询、生产、转让、
                   销售等
                   光伏发电及并网销售；承装
                   （修、试）电力设施（五级
                   承修类）；可再生能源开发、
                   可再生能源领域技术咨询、
                                                光伏电站
内蒙古神舟光伏电   技术服务、技术转让、技术
                                                开发与建       12,600.00     22,514.94   14,205.12     250.78
力有限公司         培训；对新能源的投资；光
                                                设
                   伏设备及元器件销售。（依
                   法须经批准的项目，经相关
                   部门批准后方可开展经营
                   活动。）
                   电力设备设施的安装、维
                   修、试验、运行、维护（以
                   上不含特种设备）；电力技
                   术咨询服务；机械设备租
                   赁；电站运维信息技术开
                   发、转让、咨询、服务；计     光伏电站
甘肃上航电力运维
                   算机软件的销售；计算机系     运营维护         3,000.00     8,538.39    7,421.16   1,719.22
有限公司
                   统服务；建筑安装、装修、     及管理
                   装饰工程；防腐、防水、保
                   温工程（以上两项凭资质证
                   经营）（以上各项依法须经
                   批准的项目，经相关部门批
                   准后方可开展经营活动）。
                   新能源、汽配、新材料产业
上海航天控股（香                                资本投资         5,790.00
                   及产品的销售、服务、投融                                  68,503.83   31,950.06    -263.90
港）有限公司                                    服务               万美元
                   资管理与服务
                                                其他航空
上海复合材料科技   复合材料及其产品开发、制
                                                航天器制         6,257.84    31,943.58   19,083.08     713.09
有限公司           造及销售
                                                造
                   汽车电子电器等汽车零部       汽车零部
上海新光汽车电器
                   件产品的研制、开发、制造     件及配件         3,850.00    13,875.20    7,870.84     229.78
有限公司
                   及销售                       制造
                   制造汽车空调组件、蒸发
                                                制冷、空
上海爱斯达克汽车   器、冷凝器、加热器芯、连                      4,800.00
                                                调设备制                    126,239.71   60,438.40      57.00
空调系统有限公司   接管、散热器及相关的系统                        万美元
                                                造
                   零部件等
                   太阳能光伏电站的开发、投
                   资、建设和经营管理；电能
                   的生产和销售（以上项目均     光伏设备
华电嘉峪关新能源
                   以许可证为准）；光伏电站     及元器件       20,000.00     84,186.56   17,574.09    -398.03
有限公司
                   咨询的综合利用；光伏发电     制造
                   项目的技术咨询、服务；光
                   伏发电物资、设备采购
环球科技太阳能有   光伏电站项目的承接、组       光伏设备
限责任公司（TRP    装，运营，销售（含光伏产     及元器件        44 万美元    38,388.91     581.29      216.16
PVE B.V.)          品）                         制造
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     公司净利润影响达到 10%以上的子公司或参股公司的经营情况及业绩
                                                                                      人民币：万元
                                                                                                   占上市公
                                                                  净利润与去                       司归属于
                                                                                  贡献的投资
      名称         营业收入      营业利润         净利润          年同期增减                       母公司净
                                                                                    收益
                                                                  比率（%）                        利润的比
                                                                                                   率（%）
上海神舟新能源发
                    56,072.80    -12,838.94     -12,686.61             -220.11      -12,686.61            63.91
展有限公司
甘肃上航电力运维
                      4,424.80     1,850.46       1,719.22              594.03        1,719.22            -8.66
有限公司
上海太阳能科技有
                      9,094.18    -5,253.79      -5,226.29             不适用        -4,087.48            20.59
限公司
连云港神舟新能源
                   120,741.93     -3,533.26      -3,374.71           -1,844.42       -3,374.71            17.00
有限公司
     (七) 公司控制的结构化主体情况
     □适用√不适用
     二、其他披露事项
     (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
          大幅度变动的警示及说明
     √适用 □不适用
     公司预计电站出售在四季度完成，由于电站内含产业链利润及转让收益只有在电站出
     售时才能实现，因此第一至三季度经营业绩可能仍然为亏损。
     (二) 可能面对的风险
     √适用□不适用
         1、技术竞争与产业升级滞后的风险
         风险描述：光伏规范条件技术指标不断提高，高效产品市场供不应求；除领跑者
     计划外，部分省市建设的光伏电站项目明确要求使用满足规范条件或先进技术的产品，
     落后的技术产能在 2017 年将再次受到淘汰压力。目前公司以中端市场的多晶产品为
     主，单晶及高效多晶产品的工艺能力和产能存在严重不足，难以满足市场需求，技术
     竞争及产业升级滞后将影响公司市场竞争力。
         风险应对：2017 年上半年 100MW 黑硅电池片生产线已实现批产，100MW 单
     晶 PERC 电池片生产线进入小批量试生产，正逐步完善工艺。下半年将完成 600MW
     黑硅电池线技术改造并形成批产能力，同时加快高效光伏电池的研发和技术储备，满
     足市场需求。
         2、光伏产品市场价格下跌和成本下降滞后的风险
         风险描述：全球光伏市场需求依然强劲，但发电成本持续下降，使得光伏发电已
     初步具备经济性，在全球多个地方已经低于传统发电成本，实现平价上网。光伏组件
     近两年下降近 25%，未来仍将呈现下降趋势。上半年公司组件成本下降幅度滞后于价
     格的下跌幅度，影响盈利能力。
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    风险应对：通过提升技术创新能力，全面提升公司产品质量，以提高产品竞争力。
不断优化生产工艺和生产布局，提高产品转换效率。同时，加快重大技术开发或投资
决策的响应速度，提高新产品开发和产业化效率；持续加强精益管理，提高生产效率；
进一步降低大宗物料采购价格；多管齐下，着力降低产品生产成本，提高产品市场竞
争力。
    3、光伏电站项目收益率下降的风险
    风险描述：2017 年，西北部弃光限电仍然严重，并且可能会延伸至华北或中部
地区，而国家补贴缺口短期内尚无有效解决机制，补贴拖欠将加重企业现金压力；各
省对光伏用地政策日益严格，导致了用地成本上升，这些主要因素会直接影响电站出
售及电站利润。
    风险应对：转变开发方向，由地面电站向分布式、智慧能源等项目转移，以规避
电站投资风险；通过集中采购、二次比价、优化付款商务模式等降低采购价格；加强
技术研发，优化工程设计，提高系统效率；通过向业主提供配套运维服务，提升项目
整体盈利能力。
(三) 其他披露事项
√适用□不适用
      1、公司拟采用现金支付方式收购韩国汽车零配件专业公司 erae Automotive
Systems Co., Ltd.旗下的汽车热交换系统业务，该收购构成重大资产重组。本次重大
资产重组执行情况如下：
    （1）2016 年 11 月 11 日，因筹划重大事项，公司申请停牌。
    （2）经公司及相关各方论证和协商，公司拟进行的购买资产事项构成了重大资
产重组，经公司申请，公司股票自 2016 年 11 月 25 日起继续停牌。
    （3）2017 年 2 月 9 日，公司与标的公司 erae Automotive Systems Co., Ltd.及
其股东 erae CS Co., Ltd.和 erae NS Co., Ltd.签订了《框架协议》。
    （4）2017 年 4 月 7 日，公司与 erae CS Co., Ltd.和 erae NS Co., Ltd.签订了附
生效条件的《股权转让协议》。
    （5）2017 年 4 月 7 日，公司第六届董事会第三十五次会议审议通过《本次重大
资产购买预案及其摘要》等议案。2017 年 4 月 11 日，公司披露了《重大资产购买预
案》及其摘要等相关资料和公告。
    （6）2017 年 4 月 20 日，公司收到上海证券交易所《关于对上海航天汽车机电
股份有限公司重大资产购买预案信息披露的问询函》，4 月 21 日公司披露上述问询
函。
      （7）2017 年 4 月 27 日，公司向上海证券交易所提交了《上海航天汽车机电股
份有限公司对<关于对上海航天汽车机电股份有限公司重大资产购买预案信息披露的
问询函>的回复》。
      （8）2017 年 4 月 28 日，公司收到上海证券交易所《关于对上海航天汽车机电
股份有限公司重大资产购买预案信息披露的二次问询函》，4 月 29 日公司披露上述
问询函。
      （9）2017 年 5 月 8 日，公司向上海证券交易所提交了《上海航天汽车机电股
份有限公司对<关于对上海航天汽车机电股份有限公司重大资产购买预案信息披露的
二次问询函>的回复》、重大资产购买预案（修订稿）及重大资产购买预案摘要（修
订稿）等。2017 年 5 月 9 日，公司股票复牌。
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      （10）2017 年 8 月 11 日发布公司重大资产购买进展公告，经 erae AMS 公司
劳资双方积极沟通谈判，同时，公司也同工会展开了两轮交流沟通，在交易双方共同
努力下，工会已于 2017 年 7 月 27 日向大邱地方法院申请撤销禁令。法院已依法
裁决撤销上述禁令，同意进行相关资产剥离及 erae AMS 进行公司分立、登记等程
序。（详见公告 2017-072）。
     2、2016 年 12 月 21 日，公司 2016 年第五次临时股东大会审议并通过了《关于
公司转让内蒙古神舟硅业有限责任公司 19.43%股权并转销对应可供出售金融资产减
值准备的议案》（详见公告 2016-088）。内蒙古神舟硅业有限责任公司股权转让的
评 估 基 准 日 2015 年 12 月 31 日 ， 净 资 产 评 估 值 （ 股 东 全 部 权 益 价 值 ） 为
-2,341,813,527.51 元。挂牌价格为 1 元，不低于经中国航天科技集团公司备案的净
资产评估值（对应神舟硅业 19.43%股权），2016 年 12 月 30 日，公司通过北京产
权交易所公开挂牌方式转让所持有的神舟硅业 19.43%股权，2017 年 2 月 7 日，上海
航天工业（集团）有限公司摘牌受让。公司于 2017 年 2 月 24 日取得了北交所第
G32016BJ1008108/2 号产权交易凭证。
     3、关于公司 2015 年非公开发行 A 股股票的资金使用和募集资金项目进展情况
详见同时披露的《上市公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（2017-075）。
                                第五节       重要事项
一、    股东大会情况简介
                                              决议刊登的指定                 决议刊登的披露
          会议届次                 召开日期
                                              网站的查询索引                       日期
2017 年第一次临时股东大会            2017.2.9 www.sse.com.cn                       2017.2.10
2017 年第二次临时股东大会           2017.3.10 www.sse.com.cn                       2017.3.11
2016 年年度股东大会                 2017.6.23 www.sse.com.cn                       2017.6.26
股东大会情况说明
□适用√不适用
二、    利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                         否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
                 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
(二) 、公积金转增股本预案
无
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三、   承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                                  如未
                                                                                                                  能及    如未
                                                                                                                  时履    能及
                                                                                                  是否    是否    行应    时履
                  承诺                                   承诺                     承诺时间及      有履    及时    说明    行应
 承诺背景                    承诺方
                  类型                                   内容                         期限        行期    严格    未完    说明
                                                                                                    限    履行    成履    下一
                                                                                                                  行的    步计
                                                                                                                  具体      划
                                                                                                                  原因
                                       上航工业就保持上市公司独立性的承诺（重     自上航工业 是           是
                                       大资产重组实施情况报告书引述）：           承诺函出具
                                       1、本次交易完成后，本公司保证不会发生占    之日起持续
                                       用航天机电资金、资产等的不规范情形；航     有效，直至
                                       天机电具有独立完整的资产、住所，并独立     上航工业不
与重大资产
              解决关联交               于本公司。2、本次交易完成后，本公司保证    再直接或间
重组相关的                  上航工业
                  易                   不会与航天机电及其关联企业共用银行账       接控制航天
承诺
                                       户；本公司不会干涉航天机电财务会计部门、   机电之日。
                                       财务核算体系和财务管理制度的独立运作，
                                       不会干预航天机电的纳税安排以及资金使
                                       用；本公司的财务人员不会在航天机电及其
                                       关联企业任职；本公司保证航天机电财务决
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                  策的独立性。3、本次交易完成后，本公司保
                  证航天机电的法人治理机构与组织机构继续
                  保持独立、完整，且与本公司的机构完全分
                  开。4、本次交易完成后，本公司保证航天机
                  电继续拥有独立开展经营活动的资产、人员、
                  资质和能力，并具有面向市场自主经营的能
                  力。5、本次交易完成后，本公司保证航天机
                  电的劳动、人事管理上与本公司继续保持完
                  全独立。航天机电的总经理、副总经理、董
                  事会秘书、总会计师等均在上市公司专职任
                  职并领取薪酬。
                  上航工业就保持上市公司独立性的承诺（重     自上航工业 是           是
                  大资产重组实施情况报告书引述）：           承诺函出具
                  1、本次交易完成后，本公司保证不会发生占    之日起持续
                  用航天机电资金、资产等的不规范情形；航     有效，直至
                  天机电具有独立完整的资产、住所，并独立     上航工业不
                  于本公司。2、本次交易完成后，本公司保证    再直接或间
                  不会与航天机电及其关联企业共用银行账       接控制航天
                  户；本公司不会干涉航天机电财务会计部门、   机电之日。
其他   上航工业
                  财务核算体系和财务管理制度的独立运作，
                  不会干预航天机电的纳税安排以及资金使
                  用；本公司的财务人员不会在航天机电及其
                  关联企业任职；本公司保证航天机电财务决
                  策的独立性。3、本次交易完成后，本公司保
                  证航天机电的法人治理机构与组织机构继续
                  保持独立、完整，且与本公司的机构完全分
                  开。4、本次交易完成后，本公司保证航天机
                                 20 / 160
                                                                                   上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
                                       电继续拥有独立开展经营活动的资产、人员、
                                       资质和能力，并具有面向市场自主经营的能
                                       力。5、本次交易完成后，本公司保证航天机
                                       电的劳动、人事管理上与本公司继续保持完
                                       全独立。航天机电的总经理、副总经理、董
                                       事会秘书、总会计师等均在上市公司专职任
                                       职并领取薪酬。
                                       1、在承诺书签署之日, 本公司/本院自身及全   自航天科技 是           是
                                       资子公司、控股子公司均未生产、开发任何     集团、上航
                                       与公司（包括公司全资子公司、控股子公司，   工业、八院
                                       下同）生产的产品构成竞争或可能竞争的产     承诺函签署
                                       品，未直接或间接经营任何与公司经营的业     之日起持
                                       务构成竞争或可能竞争的业务，也未参与投     续。
                                       资于任何与公司生产的产品或经营的业务构
                                       成竞争或可能构成竞争的其他企业；2、在承
                          航天科技集   诺书签署之日起，本公司/本院自身及全资子
与再融资相   解决同业竞         团     公司、控股子公司将不生产、开发任何与公
关的承诺         争         上航工业   司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产
                              八院     品，不直接或间接经营任何与公司经营的业
                                       务构成竞争或可能竞争的业务，也不参与投
                                       资于任何与公司生产的产品或经营的业务构
                                       成竞争或可能构成竞争的其他企业；3、自承
                                       诺书签署之日起，如公司进一步拓展其产品
                                       和业务范围，本公司/本院自身及全资子公
                                       司、控股子公司将不与公司拓展后的产品或
                                       业务相竞争；若与公司拓展后的产品或业务
                                       产生竞争,本公司/本院自身及全资子公司、控
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                      股子公司将采用下述方式避免同业竞争： 1）
                      停止生产或经营相竞争的业务或产品的方
                      式；或（2）将相竞争的业务在同等条件下优
                      先出售给公司的方式；或（3）将相竞争的业
                      务转让给无关联关系的第三方。4、上述非竞
                      争承诺所承诺的非竞争范围仅限于民用产品
                      市场，并不包括军用产品市场的非竞争事宜。
                      另上航工业和八院承诺，如承诺被证明是不
                      真实或未被遵守，本公司/本院将向公司赔偿
                      一切直接和间接损失。
                      上航工业和航天投资就公司 2015 年度非公 2016-7-20        是       是
           上航工业
股份限售              开发行 A 股股票事项的承诺：自本次发行结 至
           航天投资                                            2019-7-20
                      束之日起，36 个月内不得转让。
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           四、    聘任、解聘会计师事务所情况
           聘任、解聘会计师事务所的情况说明
           □适用√不适用
           审计期间改聘会计师事务所的情况说明
           □适用√不适用
           公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
           □适用√不适用
           公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
           □适用√不适用
           五、    破产重整相关事项
           □适用√不适用
           六、    重大诉讼、仲裁事项
           √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
           (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
           □适用 √不适用
           (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
           √适用 □不适用
                                                                                     单位:万元     币种:人民币
    报告期内:
                                                                                     诉讼(仲
                                                                                                          诉讼(仲    诉讼(仲
                       承担连                                                        裁)是否   诉讼(仲
起诉(申     应诉（被             诉讼仲                                 诉讼(仲裁)                        裁)审理    裁)判决
                       带责任               诉讼(仲裁)基本情况                       形成预    裁)进展
  请)方     申请）方             裁类型                                 涉及金额                          结果及     执行情
                         方                                                          计负债      情况
                                                                                                            影响        况
                                                                                     及金额
                                          2013 年 9 月、11 月，连云
                                          港神舟新能源与北京辰源
            北京辰
连云港                                    创新电力技术有限公司                                 2017 年
            源创新
神舟新                                    （现已更名为北京辰源创                               8 月 15
            电气工
能源有                      无    诉讼    新电气工程有限公司）签         5,778.01       ——   日立案，    暂无       暂无
            程有限
限公司                                    订光伏组件购销合同，北                               目前尚
            公司（被
（原告）                                  京辰源创新电气工程有限                               未开庭
            告）
                                          公司违约未能按期支付相
                                          应货款。
                                          申请人上海太阳能公司与                               2017 年
            北京国
上海太                                    上海电力设计院有限公                                 7月11日
阳能科      发华企
                                          司、上海宝冶集团有限公                        ——   已首次
技有限      节能科     无        仲裁                                   9,575.17                           暂无       暂无
                                          司组成联合体（其中申请                               开庭，双
公司（申    技有限
请人）                                    人为联合体牵头人）中标                               方交换
            公司（被
                                          被申请人发包的项目工                                 证据，7
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 申请人）               程，并签有EPC工程总承                                 月 31 日
                        包合同及相关补充协议。                                之前将
                        但实际履行中，被申请人                                所有证
                        并未依照合同约定将工程                                据递交
                        交由联合体设计，构成违                                北京仲
                        约，联合体承包范围不再                                裁委，仲
                        包括一期、二期工程设计。                              裁委安
                        因此，申请人请求依法裁                                排9月4
                        决被申请人支付一期、二                                日二次
                        期原合同欠款、违约金及                                开庭
                        其他相应费用。
(三) 其他说明
□适用√不适用
七、    上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人
   处罚及整改情况
□适用√不适用
八、    报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
九、    公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
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其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、     重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
                                                                                            占同类
                                关联   关联                                                              关联交
                                                交易   关联交易价格（区     关联交易金额    交易金
       关联人      关联关系     交易   交易                                                              易结算           市场价格
                                                原则     间不含税）             (元)        额的比
                                类别   内容                                                                方式
                                                                                            例(%)
航天电工集团及其   同受最终控   购买   材料采   市场
                                                        2.99-293.34 元/米    9,892,152.60       0.72 现金票据          2.99-293.34 元/米
下属企业           制方控制     商品   购       价格
上海动力储能电池   同受最终
                                购买   材料     市场                           699,561.36
系统工程技术有限   控制方控                                                                     0.05 现金票据
                                商品   采购     价格
公司               制
                                                             25 / 160
                                                                                            上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
                                                         2159.83-2350.43                                            2159.83-2350.43 元/
乐凯胶片股份有限   同受最终控   购买   材料采   市场
                                                                  元/公斤   44,096,155.74       3.19 现金票据                      公斤
公司               制方控制     商品   购       价格
                                                            21.37 元/平米                                                 21.37 元/平米
内蒙古神舟硅业有   同受母公司   购买   材料采   市场
                                                            96-117 元/KG    76,611,705.93       5.54 现金票据              96-117 元/KG
限责任公司         控制         商品   购       价格
上海申航进出口有   同受母公司   购买   材料采   市场    15.40-15.90 元/平
                                                                             3,346,961.54       0.24 现金票据        15.40-15.90 元/平米
限公司             控制         商品   购       价格                   米
上海申航进出口有   同受母公司   购买   材料采   市场   14786.32-15324.36                                             14786.32-15324.36
                                                                            15,569,230.76       1.13 现金票据
限公司             控制         商品   购       价格                元/台                                                         元/台
上海申航进出口有   同受母公司   购买   汽配采   市场        79.96 元/千克                                                 79.96 元/千克
                                                                             6,977,419.19       0.89 现金票据
限公司             控制         商品   购       价格         444.44 元/个                                                  444.44 元/个
上海申航进出口有   同受母公司   购买   新材料   市场
                                                                            11,939,792.45      21.80 现金票据
限公司             控制         商品   采购     价格
上海太阳能工程技
                                购买   材料采   市场     2129.06-2350.43                                            2129.06-2350.43 元/
术研究中心有限公   联营企业                                                  2,871,321.36              现金票据
                                商品   购       价格              元/公斤                                                         公斤
司
中国航天科技集团   同受最终控   接受   技术咨   市场
                                                                               37,735.85               现金票据
公司下属单位       制方控制     劳务   询费     价格
上海太阳能工程技
                                接受            市场
术研究中心有限公   联营企业            测试费                                 183,962.26               现金票据
                                劳务            价格
司
上海航天技术研究   同受母公司   接受   接受检   市场
                                                                            13,670,586.73              现金票据
院及其下属单位     控制         劳务   测服务   价格
上海航天技术研究   同受母公司   接受            市场
                                       设计费                                 792,452.80               现金票据
院及其下属单位     控制         劳务            价格
上海航天技术研究   同受母公司   接受            市场
                                       保安费                                2,002,998.00              现金票据
院及其下属单位     控制         劳务            价格
                                                              26 / 160
                                                                                          上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
上海航天技术研究   同受母公司   接受   物业、   市场
                                                                            917,539.53               现金票据
院及其下属单位     控制         劳务   保洁费   价格
上海航天技术研究   同受母公司   接受            市场
                                       体检                                 195,908.00               现金票据
院及其下属单位     控制         劳务            价格
上海航天技术研究   同受母公司   接受            市场
                                       培训费                                  8,949.00              现金票据
院及其下属单位     控制         劳务            价格
上海航天技术研究   同受母公司   接受            市场
                                       服务费                                 50,286.10              现金票据
院及其下属单位     控制         劳务            价格
中国航天科技集团   同受最终控   提供   技术服   市场
                                                                            414,377.36               现金票据
公司下属单位       制方控制     劳务   务费     价格
上海太阳能工程技
                                提供   技术服   市场
术研究中心有限公   联营企业                                                    1,886.79              现金票据
                                劳务   务费     价格
司
上海航融新能源科
                   最终控制方   提供   运行维   市场
技有限公司下属企                                                           2,642,578.47              现金票据
                   联营企业     劳务   护费     价格
业
上海申航进出口有   同受母公司   销售   销售组   市场
                                                       2.46-3.95 元/瓦   110,377,544.09       8.14 现金票据             2.46-3.95 元/瓦
限公司             控制         商品   件       价格
上海航天技术研究   同受母公司   销售   销售新   市场
                                                                          78,897,280.33      78.25 现金票据
院及其下属单位     控制         商品   材料     价格
上海航天技术研究   同受母公司   销售   分布式   市场
                                                                              42,423.04              现金票据
院及其下属单位     控制         商品   发电     价格
上海航融新能源科                       销售分
                   最终控制方   销售            市场
技有限公司下属企                       布式产                              1,662,080.00       0.12 现金票据
                   联营企业     商品            价格
业                                     品
                                                          27 / 160
                                              上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
（1）经公司 2009 年第四次临时股东大会批准，公司为环球科技公司提供委托贷款（详
见公告 2009-040）。截止 2017 年 6 月 30 日，公司向环球科技公司提供委托贷款余
额 830 万欧元。委贷利息 40 万欧元尚未收到，已逾期。
（2）航天财务公司、八院向公司及子公司提供综合授信额度或委托贷款（详见公告
2015-022，2016-023）。
截止 2017 年 6 月 30 日：
     公司向航天财务公司借款余额 40,000 万元，连云港神舟新能源向航天财务公司
借款余额 7,000 万元。
     八院向公司提供委托贷款余额为 60,000 万元。
     井陉太科光伏电力有限公司向航天融资租赁有限公司融资租赁余额 16,000 万元，
上海耀阳光伏电力有限公司向航天融资租赁有限公司融资租赁余额 792 万元，砚山太
科光伏电力有限公司向航天融资租赁有限公司融资租赁余额 14,000 万元。
                                   28 / 160
                                                                      上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
           3、 临时公告未披露的事项
           □适用 √不适用
           (五) 其他重大关联交易
           □适用√不适用
           (六) 其他
           □适用√不适用
           十一、 重大合同及其履行情况
           1   托管、承包、租赁事项
           √适用 □不适用
           (1) 托管情况
           □适用 √不适用
           (2) 承包情况
           □适用 √不适用
           (3) 租赁情况
           □适用 √不适用
           2   担保情况
           √适用 □不适用
                                                                                         单位: 万元     币种: 人民币
                                           公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                                                                                           担保是             是否        关
       担保方与                         担保发生日                                                担保 担保        是否为
                                                          担保          担保               否已经             存在        联
担保方 上市公司   被担保方     担保金额 期(协议签署                               担保类型        是否 逾期        关联方
                                                        起始日        到期日               履行完             反担        关
       的关系                                日)                                                  逾期 金额        担保
                                                                                             毕               保          系
                  呼和浩特市
                                                                                  连带责任
本公司   公司本部 神舟光伏电    5,475.00 2015/12/23 2015/12/29 2030/12/28                    否    否    0     否      否
                                                                                    担保
                  力有限公司
                  呼和浩特市
                                                                                  连带责任
本公司   公司本部 神舟光伏电    2,452.50 2015/12/23 2016/2/26         2031/2/25              否    否    0     否      否
                                                                                    担保
                  力有限公司
                  伊吾太科光
                                                                                  连带责任
本公司   公司本部 伏电力有限    2,169.60    2016/3/31 2016/3/31       2029/3/12              否    否    0     否      否
                                                                                    担保
                  公司
                  宁夏宁东神
                                                                                  连带责任
本公司   公司本部 舟光伏电力    8,613.00    2014/6/16 2014/6/16       2029/6/15              否    否    0     否      否
                                                                                    担保
                  有限公司
                  宁夏宁东太
                                                                                  连带责任
本公司   公司本部 科光伏电力    4,575.00 2015/12/23 2015/12/25 2030/12/24                    否    否    0     否      否
                                                                                    担保
                  有限公司
                  环球科技太                                                      连带责任                                  合
本公司   公司本部              22,473.84     2010/8/3 2010/10/28      2027/4/27              否    否    0     否      否
                  阳能有限责                                                        担保                                    营
                                                           29 / 160
                                                                  上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
                  任公司                                                                                                  公
                                                                                                                          司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）                                                                   45,758.94
                                                                                                     公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                                                   70,685.00
                                                                                    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）
                                                                                                                   116,443.94
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                          19.94
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额
                                                                                                                    84,608.94
（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                                                       84,608.94
未到期担保可能承担连带清偿责任说明                                                                                         无
担保情况说明                                                  1、根据中国人民银行公布的2017年6月30日的汇率中间价，1欧元
                                                              对人民币7.7496元，本公司对环球科技太阳能有限责任公司的担保
                                                              2900万欧元折合人民币22,473.84万元
                                                              2、呼和浩特市神舟光伏电力有限公司是公司投资的全资电站项目
                                                              公司，2015年12月24日，公司通过上海产权交易所挂牌转让了该公
                                                              司，截止报告期末，该公司5.28亿元项目贷款按股比15%办理了担
                                                              保的相关手续。
                                                              3、伊吾太科光伏电力有限公司是公司投资的全资电站项目公司，
                                                              2014年12月25日，公司通过上海产权交易所挂牌转让了该公司，截
                                                              止报告期末，该公司1.45亿元项目贷款按股比15%办理了担保的相
                                                              关手续。
                                                              4、宁夏宁东神舟光伏电力有限公司是公司投资的全资电站项目公
                                                              司，2014年12月25日，公司通过上海产权交易所挂牌转让了该公司，
                                                              截止报告期末，该公司5.74亿元项目贷款按股比15%办理了担保的
                                                              相关手续。
                                                              5、宁夏宁东太科光伏电力有限公司是公司投资的全资电站项目公
                                                              司，2015年12月25日，公司通过上海产权交易所挂牌转让了该公司，
                                                              截止报告期末，该公司3.05亿元项目贷款按股比15%办理了担保的
                                                              相关手续。
          3    其他重大合同
          □适用 √不适用
          十二、 上市公司扶贫工作情况
          □适用 √不适用
          十三、 可转换公司债券情况
          □适用 √不适用
                                                       30 / 160
                                               上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及
     其影响
√适用 □不适用
    公司在编制 2017 年半年度报告时开始执行《企业会计准则第 16 号—政府补
助》修订版（财会【2017】15 号），适用于 2017 年 1 月 1 日起发生的相关交易和
事项。本公司执行新政府补助的主要影响如下：
  会计政策变更的内容和原因       受影响的报表项目名称                    影响金额
在利润表中的“营业利润”项目之                                    将营业外收入中符合
上单独列报“其他收益”项目，计                                    要求的政府补助调入
                                 其他收益、营业外收入
入其他收益的政府补助在该项                                        其他收益，调整金额：
目中反映                                                          6,421,353.70 元
本次会计政策变更，仅对上述财务报表项目列示产生影响，对公司 2017 年 6 月 30
日净资产、 2017 年 1-6 月及以前年度净利润未产生影响。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
                  第六节     普通股股份变动及股东情况
一、    股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标
的影响（如有）
□适用√不适用
                                    31 / 160
                                                        上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
    4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    □适用 √不适用
    (二) 限售股份变动情况
    √适用 □不适用
                                                                                           单位: 股
                                    报告期   报告期
                     期初限售                                  报告期末限                     解除限售
    股东名称                        解除限   增加限                            限售原因
                       股数                                      售股数                         日期
                                    售股数   售股数
  申万宏源证券                                                                 非公开发
                  18,009,049         0         0 18,009,049                                 2017.7.20
  有限公司                                                                       行认购
  兴证证券资产                                                                 非公开发
                  18,506,787         0         0 18,506,787                                 2017.7.20
  管理有限公司                                                                   行认购
  创金合信基金                                                                 非公开发
                  20,814,479         0         0 20,814,479                                 2017.7.20
  管理有限公司                                                                   行认购
  安信基金管理                                                                 非公开发
                  18,099,547         0         0 18,099,547                                 2017.7.20
  有限责任公司                                                                   行认购
  国泰基金管理                                                                 非公开发
                  18,009,049         0         0 18,009,049                                 2017.7.20
  有限公司                                                                       行认购
  鹏华基金管理                                                                 非公开发
                  25,339,366         0         0 25,339,366                                 2017.7.20
  有限公司                                                                       行认购
  财通基金管理                                                                 非公开发
                  19,737,553         0         0 19,737,553                                 2017.7.20
  有限公司                                                                       行认购
  合计          138,515,830          0         0 138,515,830                       /              /
    注：上述股份已于 2017 年 7 月 20 日解除限售。
    二、    股东情况
    (一) 股东总数:
    截止报告期末普通股股东总数(户)                                                          132,883
    (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                            单位:股
                                      前十名股东持股情况
                                                                                 质押或冻结
                                                                  持有有限售
      股东名称         报告期内增    期末持股数         比例                       情况
                                                                  条件股份数                   股东性质
      （全称）             减            量             (%)                      股份    数
                                                                      量
                                                                                 状态    量
上海航天工业（集团）
                                0    406,499,855        28.34     27,149,321      无           国有法人
有限公司
航天投资控股有限公司            0     63,891,829         4.45     18,407,239      无           国有法人
                                             32 / 160
                                                       上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
上海新上广经济发展有
                                0    35,617,029         2.48                     无           国有法人
限公司
上海航天有线电厂有限
                                0    35,054,498         2.44                     无           国有法人
公司
全国社保基金一一零组
                        7,523,500    28,690,382         2.00                    未知             未知
合
中央汇金资产管理有限
                                0    28,330,100         1.98                    未知             未知
责任公司
兴业证券－兴业－兴业
证券金麒麟 2 号集合资   4,999,805    23,370,884         1.63     11,764,706     未知             未知
产管理计划
全国社保基金一零四组
                          778,900    21,578,900         1.50       7,239,819    未知             未知
合
中国建设银行股份有限
公司－富国中证军工指    -4,509,336   19,466,615         1.36                    未知             未知
数分级证券投资基金
创金合信基金－招商银
行－国开汉富定鑫 62             0    18,099,547         1.26     18,099,547     未知             未知
号资产管理计划
                                 前十名无限售条件股东持股情况
                                       持有无限售条件流通股           股份种类及数量
              股东名称
                                              的数量              种类               数量
上海航天工业（集团）有限公司                     379,350,534  人民币普通股        379,350,534
航天投资控股有限公司                              45,484,590  人民币普通股         45,484,590
上海新上广经济发展有限公司                        35,617,029  人民币普通股         35,617,029
上海航天有线电厂有限公司                          35,054,498  人民币普通股         35,054,498
全国社保基金一一零组合                            28,690,382  人民币普通股         28,690,382
中央汇金资产管理有限责任公司                      28,330,100  人民币普通股         28,330,100
中国建设银行股份有限公司－富国中证军
                                                  19,466,615  人民币普通股         19,466,615
工指数分级证券投资基金
全国社保基金一零四组合                            14,339,081  人民币普通股         14,339,081
全国社保基金一一四组合                            14,140,954  人民币普通股         14,140,954
招商证券股份有限公司－前海开源中航
                                                  13,011,989  人民币普通股         13,011,989
军工指数分级证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动 上航工业是航天科技集团的全资企业，上海航天有线电厂有限公司和上
的说明                        海新上广经济发展有限公司是上航工业的全资企业。上航工业、上海航
                              天有线电厂有限公司、上海新上广经济发展有限公司的行政关系隶属于
                              八院。航天投资实际控制人为航天科技集团。以上四家股东间存在关联
                              关系，为一致行动人。未知上述其余股东之间是否存在关联关系，也未
                              知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持
                              无
股数量的说明
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    √适用 □不适用
                                                                                          单位：股
     序                                  持有的有限          有限售条件股份可上市
               有限售条件股东名称                                                        限售条件
     号                                  售条件股份                交易情况
                                            33 / 160
                                                    上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
                                         数量                         新增可上市
                                                         可上市交
                                                                      交易股份数
                                                         易时间              注
                                                                          量
 1     上海航天工业（集团）有限公司    27,149,321        2019-7-20    27,149,321     锁定 36 个月
 2     航天投资控股有限公司            18,407,239        2019-7-20     18,407,239    锁定 36 个月
 3     申万宏源证券有限公司            18,009,049        2017-7-20     18,009,049    锁定 12 个月
 4     兴证证券资产管理有限公司        18,506,787        2017-7-20     18,506,787    锁定 12 个月
 5     创金合信基金管理有限公司        20,814,479        2017-7-20     20,814,479    锁定 12 个月
 6     安信基金管理有限责任公司        18,099,547        2017-7-20     18,099,547    锁定 12 个月
 7     国泰基金管理有限公司            18,009,049        2017-7-20     18,009,049    锁定 12 个月
 8     鹏华基金管理有限公司            25,339,366        2017-7-20     25,339,366    锁定 12 个月
 9     财通基金管理有限公司            19,737,553        2017-7-20        锁定 12 个月
                                                                       19,737,553
                                    上航工业是航天科技集团的全资企业，航天投资实际控
                                    制人为航天科技集团。以上二家股东间存在关联关系，
上述股东关联关系或一致行动的说明    为一致行动人。未知上述其余股东之间是否存在关联关
                                    系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定
                                    的一致行动人。
注：为可交易上市时间的新增可上市股份数量
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
√适用 □不适用
  战略投资者或一般法人的名称   约定持股起始日期                         约定持股终止日期
航天投资控股有限公司               2016-7-20                                2019-7-20
战略投资者或一般法人参与配售 无
新股约定持股期限的说明
三、     控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
                              第七节     优先股相关情况
□适用 √不适用
                   第八节         董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
                                         34 / 160
                                              上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
         姓名                   担任的职务                            变动情形
张建功                  董事                                选举
张建功                  总经理                              聘任
徐杰                    董事                                离任
徐杰                    总经理                              离任
吴雁                    董事会秘书                          聘任
王慧莉                  董事会秘书                          离任
漆鑫                    副总经理                            聘任
陈奎峰                  副总经理                            离任
石磊                    副总经理                            离任
徐福钧                  职工监事                            离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
1、2017 年 3 月 7 日，因工作需要，公司董事、总经理徐杰先生向董事会提出辞去董
事、总经理及董事会战略委员会职务的请求，经公司第六届董事会第三十四次会议，
董事会提议张建功先生为公司第六届董事会董事候选人，经董事长提名聘任其为公司
总经理（详见公告 2017-024）。2016 年年度股东大会审议通过选举张建功先生为公
司第六届董事会董事（详见公告 2017-061）。
2、2017 年 1 月 25 日，公司披露了《关于高级管理人员辞职的公告》，公司副总经
理陈奎峰先生和石磊先生 向公司提出辞职公司副总经理职务的 请求（详见公告
2017-013）。
3、2017 年 6 月 9 日，经公司第六届董事会第四十次会议审议通过《关于聘任公司高
级管理人员的议案》，经公司总经理提名，公司决定聘任漆鑫先生为公司副总经理，
任期与公司第六届董事会任期一致（详见公告 2017-059）。
4、2017 年 7 月 31 日，公司披露了《关于职工监事辞职的公告》，公司职工监事徐
福钧先生因工作变动向监事会提出辞去公司职工监事的请求（详见公告 2017-070）。
三、其他说明
□适用 √不适用
                                   35 / 160
                                       上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
                  第九节   公司债券相关情况
□适用 √不适用
                            36 / 160
                                                 上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
                             第十节       财务报告
一、   审计报告
□适用 √不适用
二、   财务报表
                                合并资产负债表
                              2017 年 6 月 30 日
编制单位: 上海航天汽车机电股份有限公司
                                                                    单位:元     币种:人民币
             项目                 附注              期末余额                  期初余额
流动资产：
  货币资金                       七、1           1,850,376,058.00         2,653,505,444.02
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                       七、4             601,280,189.90         1,028,002,864.55
  应收账款                       七、5           2,360,489,894.11         1,775,044,935.01
  预付款项                       七、6             230,648,882.53           181,504,903.07
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                       七、7                 134,601.95               130,662.54
  应收股利                       七、8              51,576,075.96            51,794,379.96
  其他应收款                     七、9             250,734,620.84           224,137,108.01
  买入返售金融资产
  存货                           七、10          1,086,714,758.54           756,282,232.33
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                   七、13            137,950,258.33           272,112,609.88
    流动资产合计                                 6,569,905,340.16         6,942,515,139.37
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产               七、14            149,840,467.26           149,840,467.26
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                   七、17             62,583,724.16            62,079,850.25
  投资性房地产                   七、18             71,753,283.68            73,141,665.74
  固定资产                       七、19          3,764,178,287.36         3,787,258,141.80
                                      37 / 160
                                                上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
  在建工程                       七、20         1,419,118,127.84         1,341,600,225.83
  工程物资                       七、21             1,052,634.61             1,052,634.61
  固定资产清理                   七、22           142,032,552.39
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                       七、25           524,443,459.75          527,354,675.51
  开发支出                       七、26            46,184,634.15           50,045,818.04
  商誉                           七、27           282,478,032.78          282,478,032.78
  长期待摊费用                   七、28           165,999,496.68          174,945,233.66
  递延所得税资产                 七、29            30,932,918.90           32,899,645.70
  其他非流动资产                 七、30           405,106,602.38          375,288,489.54
    非流动资产合计                              7,065,704,221.94        6,857,984,880.72
       资产总计                                13,635,609,562.10       13,800,500,020.09
流动负债：
  短期借款                       七、31           670,000,000.00           520,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                       七、34         2,213,497,304.44         2,051,209,376.33
  应付账款                       七、35         1,935,915,756.79         2,054,237,184.39
  预收款项                       七、36            87,469,445.59            44,794,546.14
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                   七、37            45,277,475.37            48,469,638.36
  应交税费                       七、38            18,495,206.19            76,930,159.15
  应付利息                       七、39            18,625,047.16             3,705,174.78
  应付股利                       七、40            71,750,760.39                95,908.93
  其他应付款                     七、41           115,432,820.92           167,838,733.69
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债         七、43           834,358,156.89           211,912,595.88
  其他流动负债                   七、44                       -              8,977,897.99
    流动负债合计                                6,010,821,973.74         5,188,171,215.64
非流动负债：
  长期借款                       七、45         1,197,282,000.00         1,891,987,000.00
  应付债券
                                    38 / 160
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  其中：优先股
         永续债
  长期应付款                     七、47            249,093,387.40           266,443,412.46
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                       七、51            188,350,548.52           195,112,495.19
  递延所得税负债                                               -                        -
  其他非流动负债
    非流动负债合计                               1,634,725,935.92         2,353,542,907.65
       负债合计                                  7,645,547,909.66         7,541,714,123.29
所有者权益
  股本                           七、53          1,434,252,287.00         1,434,252,287.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                       七、55          4,689,471,039.27         4,689,471,039.27
  减：库存股
  其他综合收益                   七、57               -796,151.33           -12,362,160.13
  专项储备                       七、58              1,187,147.14               234,975.00
  盈余公积                       七、59            231,856,953.74           231,856,953.74
  一般风险准备
  未分配利润                     七、60           -516,237,538.53         -253,173,637.83
  归属于母公司所有者权益合计                     5,839,733,737.29        6,090,279,457.05
  少数股东权益                                     150,327,915.15          168,506,439.75
    所有者权益合计                               5,990,061,652.44        6,258,785,896.80
       负债和所有者权益总计                     13,635,609,562.10       13,800,500,020.09
法定代表人：姜文正总经理：张建功主管会计工作负责人：吴雁会计机构负责人：施莲萍
                               母公司资产负债表
                               2017 年 6 月 30 日
编制单位:上海航天汽车机电股份有限公司
                                                                    单位:元    币种:人民币
             项目                 附注              期末余额                 期初余额
流动资产：
  货币资金                                        891,059,900.20         1,200,583,753.03
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                          23,685,753.82             4,817,853.94
                                     39 / 160
                                             上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
  应收账款                   十七、1            78,441,806.81           61,358,621.78
  预付款项                                       5,110,291.63            3,195,307.92
  应收利息                                       1,062,252.78            1,168,478.06
  应收股利                                      92,958,274.93           14,903,567.40
  其他应收款                 十七、2            40,697,266.62          174,552,950.11
  存货                                          85,044,351.84           74,750,087.97
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                               1,652,992,008.16        1,293,629,109.21
    流动资产合计                             2,871,051,906.79        2,828,959,729.42
非流动资产：
  可供出售金融资产                            149,840,467.26           149,840,467.26
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资               十七、3         4,033,201,432.23        4,042,697,558.32
  投资性房地产
  固定资产                                    172,417,512.61           181,747,228.71
  在建工程                                     43,435,829.76            22,795,246.48
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                    194,848,573.05           203,468,441.49
  开发支出                                     39,905,448.66            38,811,139.08
  商誉
  长期待摊费用                                  20,188,675.48           23,423,826.38
  递延所得税资产                                20,128,018.46           48,310,989.33
  其他非流动资产                               664,321,680.00          660,646,440.00
    非流动资产合计                           5,338,287,637.51        5,371,741,337.05
       资产总计                              8,209,339,544.30        8,200,701,066.47
流动负债：
  短期借款                                    600,000,000.00           450,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                      9,994,375.46           145,663,951.21
  应付账款                                    111,995,872.48            80,601,671.10
  预收款项                                        972,230.96             6,346,672.88
  应付职工薪酬                                  1,468,388.16               412,177.08
  应交税费                                      1,626,643.17             1,361,824.41
  应付利息                                     16,963,833.32             1,961,104.17
  应付股利                                     64,541,352.92
                                  40 / 160
                                               上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
  其他应付款                                      41,801,243.86            54,674,978.24
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                        700,000,000.00             90,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                               1,549,363,940.33          831,022,379.09
非流动负债：
  长期借款                                      210,000,000.00           860,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                        23,021,666.80            23,660,666.80
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                               233,021,666.80          883,660,666.80
       负债合计                                1,782,385,607.13        1,714,683,045.89
所有者权益：
  股本                                         1,434,252,287.00        1,434,252,287.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                     4,653,114,869.82        4,653,114,869.82
  减：库存股
  其他综合收益                                    -1,229,873.28            -1,367,176.54
  专项储备
  盈余公积                                       231,856,953.74          231,856,953.74
  未分配利润                                     108,959,699.89          168,161,086.56
    所有者权益合计                             6,426,953,937.17        6,486,018,020.58
       负债和所有者权益总计                    8,209,339,544.30        8,200,701,066.47
法定代表人：姜文正总经理：张建功主管会计工作负责人：吴雁会计机构负责人：施莲萍
                                 合并利润表
                               2017 年 1—6 月
                                                              单位:元 币种:人民币
            项目                  附注             本期发生额        上期发生额
一、营业总收入                  七、61          2,646,468,314.61 2,406,798,963.72
                                    41 / 160
                                                   上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
其中：营业收入                       七、61        2,646,468,314.61 2,406,798,963.72
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
二、营业总成本                                     2,860,394,976.14 2,401,565,314.24
其中：营业成本                       七、61        2,340,173,226.87 1,944,914,133.40
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    税金及附加                   七、62            12,141,373.61           7,413,322.29
    销售费用                     七、63           118,135,411.13          66,077,144.89
    管理费用                     七、64           297,498,575.72         224,719,761.40
    财务费用                     七、65            72,978,847.76          93,944,850.85
    资产减值损失                 七、66            19,467,541.05          64,496,101.41
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
    投资收益（损失以“－”号填   七、68
                                                         2,829,453.63          78,669,778.79
列）
    其中：对联营企业和合营企
                                                           366,570.65            -710,577.12
业的投资收益
    汇兑收益（损失以“－”号填
列）
    其他收益                                        6,421,353.70
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                   -204,675,854.20           83,903,428.27
    加：营业外收入                   七、69             4,467,915.02           11,127,389.59
    其中：非流动资产处置利得                          178,502.47              620,883.57
    减：营业外支出                   七、70               524,752.32              308,379.44
    其中：非流动资产处置损失                          329,601.45              296,545.40
四、利润总额（亏损总额以“－”号
                                                     -200,732,691.50           94,722,438.42
填列）
    减：所得税费用                   七、71             8,854,882.34            5,244,708.60
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                   -209,587,573.84           89,477,729.82
    归属于母公司所有者的净利润                       -198,522,547.78           96,372,152.41
    少数股东损益                                      -11,065,026.06           -6,894,422.59
六、其他综合收益的税后净额           七、57            11,566,008.80          -41,205,519.09
    归属母公司所有者的其他综合
                                                       11,566,008.80          -41,205,519.09
收益的税后净额
      （一）以后不能重分类进损益
                                        42 / 160
                                               上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
的其他综合收益
      1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的
                                                   11,566,008.80          -41,205,519.09
其他综合收益
      1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收                           137,303.26               40,663.95
益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价
                                                                          -53,518,352.73
值变动损益
      3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效
部分
      5.外币财务报表折算差额                       11,428,705.54           12,272,169.69
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额                                 -198,021,565.04           48,272,210.73
  归属于母公司所有者的综合收
                                                 -186,956,538.98           55,166,633.32
益总额
  归属于少数股东的综合收益总
                                                  -11,065,026.06           -6,894,422.59
额
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)    十八、2                     -0.1384                  0.0771
  （二）稀释每股收益(元/股)    十八、2                     -0.1384                  0.0771
法定代表人：姜文正总经理：张建功主管会计工作负责人：吴雁会计机构负责人：施莲萍
                                母公司利润表
                               2017 年 1—6 月
                                                              单位:元 币种:人民币
               项目                   附注          本期发生额       上期发生额
一、营业收入                        十七、4       118,933,704.50     59,874,474.60
  减：营业成本                      十七、4       113,967,117.78     56,203,379.67
      税金及附加                                      553,586.51       1,371,625.82
      销售费用                                      6,339,428.07       4,449,586.55
      管理费用                                     58,848,928.19     52,905,433.85
      财务费用                                     23,509,326.01     43,112,570.37
                                    43 / 160
                                               上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
      资产减值损失                                      739,854.55            -223,821.58
  加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
      投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5      118,213,402.05           49,582,410.99
      其中：对联营企业和合营企业的
                                                        366,570.65            -710,577.12
投资收益
      其他收益                                         639,000.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                  33,827,865.44         -48,361,889.09
  加：营业外收入                                        74,118.66             501,831.25
      其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                        379,046.98                2,339.12
      其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）              33,522,937.12         -47,862,396.96
    减：所得税费用                                  28,182,970.87              15,030.48
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                   5,339,966.25         -47,877,427.44
五、其他综合收益的税后净额                             137,303.26         -53,477,688.78
  （一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
    1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综
                                                        137,303.26        -53,477,688.78
合收益
    1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份                      137,303.26              40,663.95
额
    2.可供出售金融资产公允价值变动
                                                                          -53,518,352.73
损益
    3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
    4.现金流量套期损益的有效部分
    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
六、综合收益总额                                     5,477,269.51        -101,355,116.22
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：姜文正总经理：张建功主管会计工作负责人：吴雁会计机构负责人：施莲萍
                                合并现金流量表
                                    44 / 160
                                             上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
                              2017 年 1—6 月
                                                          单位：元 币种：人民币
              项目                 附注         本期发生额        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金               2,628,138,527.50        2,447,491,085.71
  客户存款和同业存放款项净增加
额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加
额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                79,984,934.17           54,554,702.30
  收到其他与经营活动有关的现金   七、73         63,567,567.09          102,528,434.73
    经营活动现金流入小计                     2,771,691,028.76        2,604,574,222.74
  购买商品、接受劳务支付的现金               2,320,852,983.66        2,118,141,030.75
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加
额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现
                                               366,831,252.25          276,385,535.18
金
  支付的各项税费                               163,065,249.70           83,531,570.78
  支付其他与经营活动有关的现金   七、73        322,514,709.40          177,251,640.73
    经营活动现金流出小计                     3,173,264,195.01        2,655,309,777.44
      经营活动产生的现金流量净
                                              -401,573,166.25           -50,735,554.70
额
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                           132,680,525.06             3,343,589.75
  取得投资收益收到的现金                         2,681,185.98             9,354,661.23
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                    124,866.05              547,669.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
                                  45 / 160
                                               上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                         135,486,577.09            13,245,919.98
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                 556,205,428.16          923,744,737.52
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                                           30,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付
                                                                         481,440,649.52
的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金   七、73                                   64,928,845.36
    投资活动现金流出小计                         556,205,428.16        1,500,114,232.40
      投资活动产生的现金流量净
                                                -420,718,851.07 -1,486,868,312.42
额
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                             670,000,000.00        1,600,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金   七、73           13,864,048.98          386,223,176.38
    筹资活动现金流入小计                         683,864,048.98        1,986,223,176.38
  偿还债务支付的现金                             610,322,008.75          297,021,070.97
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                  53,367,611.06          118,548,536.58
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金   七、73              999,437.55           15,094,859.10
    筹资活动现金流出小计                         664,689,057.36          430,664,466.65
      筹资活动产生的现金流量净
                                                  19,174,991.62        1,555,558,709.73
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                   -3,990,448.68            4,910,186.55
影响
五、现金及现金等价物净增加额                    -807,107,474.38           22,865,029.16
  加：期初现金及现金等价物余额                 2,598,971,363.07          604,002,235.95
六、期末现金及现金等价物余额                   1,791,863,888.69          626,867,265.11
法定代表人：姜文正总经理：张建功主管会计工作负责人：吴雁会计机构负责人：施莲萍
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                                              上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
                              母公司现金流量表
                              2017 年 1—6 月
                                                            单位:元 币种:人民币
              项目                 附注          本期发生额      上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                   50,567,917.35           31,212,642.35
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                 133,571,533.34           345,684,314.13
    经营活动现金流入小计                       184,139,450.69           376,896,956.48
  购买商品、接受劳务支付的现金                  34,480,846.30            19,265,479.11
  支付给职工以及为职工支付的现
                                                 56,121,219.81           46,834,796.94
金
  支付的各项税费                                   414,773.23             3,593,523.35
  支付其他与经营活动有关的现金                 169,736,981.48           395,842,947.50
    经营活动现金流出小计                       260,753,820.82           465,536,746.90
  经营活动产生的现金流量净额                   -76,614,370.13           -88,639,790.42
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                           201,251,325.46           480,607,055.14
  取得投资收益收到的现金                        41,811,316.30            39,155,680.08
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                      91,866.05              371,346.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                       243,154,507.81           520,134,081.22
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                 25,185,366.88           34,600,653.94
期资产支付的现金
  投资支付的现金                               546,670,634.75         1,954,568,082.93
  取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                       571,856,001.63         1,989,168,736.87
      投资活动产生的现金流量净
                                              -328,701,493.82        -1,469,034,655.65
额
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                           600,000,000.00         1,530,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                  13,864,048.98            36,223,176.38
    筹资活动现金流入小计                       613,864,048.98         1,566,223,176.38
  偿还债务支付的现金                           490,000,000.00
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                                               上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
   分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                  15,154,454.17           70,984,102.98
 现金
   支付其他与筹资活动有关的现金                     999,437.55            15,094,859.10
     筹资活动现金流出小计                       506,153,891.72            86,078,962.08
       筹资活动产生的现金流量净
                                                107,710,157.26         1,480,144,214.30
 额
 四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                     946,465.29               494,392.95
 影响
 五、现金及现金等价物净增加额                   -296,659,241.40          -77,035,838.82
   加：期初现金及现金等价物余额                1,186,719,704.05          172,821,447.88
 六、期末现金及现金等价物余额                    890,060,462.65           95,785,609.06
法定代表人：姜文正总经理：张建功主管会计工作负责人：吴雁会计机构负责人：施莲萍
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                                                                                         合并所有者权益变动表
                                                                                           2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                                            单位:元         币种:人民币
                                                                                                                                                  本期
                                                                                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                  其他权益工具                                                                                       一
                  项目                                                                                  减：                                                         般                     少数股东权益       所有者权益合计
                                                                                                        库     其他综合收                                            风
                                                 股本           优先   永续            资本公积                                    专项储备         盈余公积              未分配利润
                                                                              其他                      存         益                                                险
                                                                股     债                               股                                                           准
                                                                                                                                                                     备
一、上年期末余额                             1,434,252,287.00                        4,689,471,039.27          -12,362,160.13       234,975.00      231,856,953.74        -253,173,637.83    168,506,439.75     6,258,785,896.80
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额                             1,434,252,287.00                        4,689,471,039.27          -12,362,160.13       234,975.00      231,856,953.74        -253,173,637.83    168,506,439.75     6,258,785,896.80
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）                                                                         11,566,008.80    952,172.14                            -263,063,900.70     -18,178,524.60     -268,724,244.36
（一）综合收益总额                                                                                                 11,566,008.80                                          -198,522,547.78     -11,065,026.06     -198,021,565.04
（二）所有者投入和减少资本                                                                                                    -
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                -                                            -64,541,352.92      -7,113,498.54      -71,654,851.46
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                                                -64,541,352.92      -7,113,498.54      -71,654,851.46
4．其他
（四）所有者权益内部结转                                                                                                      -
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                                                -     952,172.14                                                                       952,172.14
1．本期提取                                                                                                                        1,226,980.56                                                                     1,226,980.56
                                                                                                        49 / 160
                                                                                                                                                                             上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
2．本期使用                                                                                                                                        274,808.42                                                                                    274,808.42
（六）其他
四、本期期末余额                                    1,434,252,287.00                               4,689,471,039.27              -796,151.33     1,187,147.14            231,856,953.74           -516,237,538.53      150,327,915.15    5,990,061,652.44
                                                                                                                                                              上期
                                                                                                                             归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                                                      一
                                                                            其他权益工具                              减
                         项目                                                                                                                                                         般
                                                                                                                      ：                                                                                     少数股东权益     所有者权益合计
                                                                                                                                                                                      风
                                                       股本                                          资本公积         库   其他综合收益         专项储备               盈余公积              未分配利润
                                                                       优先股   永续债     其他                                                                                       险
                                                                                                                      存
                                                                                                                                                                                      准
                                                                                                                      股
                                                                                                                                                                                      备
         一、上年期末余额                         1,250,179,897.00                                2,858,425,459.71         177,418,568.09                            222,148,396.37        -383,042,159.69    62,782,530.13   4,187,912,691.61
         加：会计政策变更
             前期差错更正
             同一控制下企业合并
             其他
         二、本年期初余额                         1,250,179,897.00                                2,858,425,459.71         177,418,568.09                            222,148,396.37        -383,042,159.69    62,782,530.13   4,187,912,691.61
         三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
                                                                                                                           -41,205,519.09       474,812.84                                  33,863,157.56     83,125,821.83      76,258,273.14
         列）
         （一）综合收益总额                                                                                                -41,205,519.09                                                   96,372,152.41     -6,894,422.59      48,272,210.73
         （二）所有者投入和减少资本
         1．股东投入的普通股
         2．其他权益工具持有者投入资本
         3．股份支付计入所有者权益的金额
         4．其他
         （三）利润分配                                                                                                                                                                     -62,508,994.85                      -62,508,994.85
         1．提取盈余公积
         2．提取一般风险准备
         3．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                                                        -62,508,994.85                      -62,508,994.85
         4．其他
         （四）所有者权益内部结转
         1．资本公积转增资本（或股本）
         2．盈余公积转增资本（或股本）
         3．盈余公积弥补亏损
         4．其他
         （五）专项储备                                                                                                                          474,812.84                                                                         474,812.84
         1．本期提取                                                                                                                           1,177,516.74                                                                       1,177,516.74
         2．本期使用                                                                                                                             702,703.90                                                                         702,703.90
         （六）其他                                                                                                                                                                                           90,020,244.42      90,020,244.42
         四、本期期末余额                         1,250,179,897.00                                2,858,425,459.71         136,213,049.00       474,812.84           222,148,396.37        -349,179,002.13   145,908,351.96   4,264,170,964.75
                                                                                                                      50 / 160
                                                                                                                                             上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
法定代表人：姜文正                             总经理：张建功                  主管会计工作负责人：吴雁会计机构负责人：施莲萍
                                                                                母公司所有者权益变动表
                                                                                    2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                                   单位:元         币种:人民币
                                                                                                                  本期
                项目                                                 其他权益工具
                                             股本                                               资本公积        减：库存股   其他综合收益      专项储备     盈余公积        未分配利润      所有者权益合计
                                                            优先股   永续债         其他
一、上年期末余额                         1,434,252,287.00                                    4,653,114,869.82                -1,367,176.54                231,856,953.74   168,161,086.56   6,486,018,020.58
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额                         1,434,252,287.00                                    4,653,114,869.82                -1,367,176.54                231,856,953.74   168,161,086.56   6,486,018,020.58
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
                                                                                                                               137,303.26                                  -59,201,386.67     -59,064,083.41
列）
（一）综合收益总额                                                                                                             137,303.26                                    5,339,966.25       5,477,269.51
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                                                             -64,541,352.92     -64,541,352.92
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                                                -64,541,352.92     -64,541,352.92
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                         1,434,252,287.00                                    4,653,114,869.82                -1,229,873.28                231,856,953.74   108,959,699.89   6,426,953,937.17
                                                                                           51 / 160
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                                                                                                                       上期
               项目                                                其他权益工具
                                                                                                            减：库存
                                           股本                                             资本公积                          其他综合收益     专项储备     盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                                                                                                              股
                                                          优先股      永续债      其他
一、上年期末余额                       1,250,179,897.00                                  2,822,069,290.26                     198,495,182.80              222,148,396.37   143,293,065.06    4,636,185,831.49
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                       1,250,179,897.00                                  2,822,069,290.26                     198,495,182.80              222,148,396.37   143,293,065.06    4,636,185,831.49
三、本期增减变动金额（减少以“－”号
                                                                                                                              -53,477,688.78                               -110,386,422.29    -163,864,111.07
填列）
（一）综合收益总额                                                                                                            -53,477,688.78                                -47,877,427.44    -101,355,116.22
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                                                              -62,508,994.85     -62,508,994.85
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                                                 -62,508,994.85     -62,508,994.85
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                       1,250,179,897.00                                  2,822,069,290.26                     145,017,494.02              222,148,396.37    32,906,642.77    4,472,321,720.42
                 法定代表人：姜文正                                总经理：张建功                      主管会计工作负责人：吴雁会计机构负责人：施莲萍
                                                                                            52 / 160
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三、   公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
1) 历史沿革
上海航天汽车机电股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经中国航天工业总公
司天计[1997]0445号文和国家体改委体改生[1998]39号文批准，以募集设立方式成立的
股份有限公司，本公司的发起人为上海航天工业总公司（现上海航天工业（集团）有
限公司）、上海舒乐电器总厂、上海新光电讯厂和上海仪表厂等4家企业。1998年5月
28日由上海市工商行政管理局颁发法人营业执照，现注册号为310000000061845。本
公司所发行的A股股票于1998年6月5日在上海证券交易所上市交易。本公司原注册资
本为人民币46,784万元，折合普通股46,784万股（每股面值人民币1元）。2006年7月
31日本公司以资本公积向全体股东每10股转增6股，共计转增股本28,070.40万元，转
增后注册资本增加到74,854.40万元，折合普通股74,854.40万股。本公司于2010年7
月配股后股本增加到95,747.47万元，注册资本95,747.47万元。2012年8月本公司通过
非公开发行人民币普通股（A股）29,270.52股，注册资本变更为125,017.99万元。根
据公司2015年第一次临时股东大会决议、公司章程和中国证监会证监许可[2016]828号
文核准以及非公开发行方案，公司于2016年7月15日发行股票184,072,390股，每股面
值人民币1元，发行价格每股人民币11.05元，注册资本变更为143,425.23万元。公司
法定代表人为姜文正。
2) 经营范围
经营范围：卫星及卫星应用、运载火箭应用及其他民用航天相关产品的研制开发，汽
车空调器、传感器、电机、自动天线等汽车零部件、机械加工及设备、电子电器、通
讯设备、电器等产品，经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零
配件、原辅材料的进口业务（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外），
本企业包括本企业控股的成员企业，太阳能电池专用设备，硅材料、太阳能电池、太
阳能发电设备、零配件及辅助材料的销售及维护，电力工程设计、施工（除承装、承
修、承试电力设施），合同能源管理，光伏智能电网领域内的技术开发与技术服务，
机电安装建设工程施工，复合材料制造应用，实业投资、投资咨询。［企业经营涉及
行政许可的，凭许可证件经营］。
3) 业务性质和主要经营活动
本公司主要从事汽车零部件、太阳能光伏产品、复合材料及其产品生产和销售。
4) 公司注册地、总部地址
本公司的注册地址：上海市浦东新区榕桥路661号。
本公司的总部地址：上海市漕溪路222号航天大厦。
5) 财务报表的批准
财务报表及财务报表附注经本公司董事会于2017年8月23日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司合并财务报表范围以控制为基础确定。报告期合并范围增加 2 家公司，减少 2
家公司，具体详见“本附注八、5 其他原因的合并范围变动”。
报告期合并范围详见“本附注九、在其他主体中权益第 1、在子公司中的权益之（1）企
业集团的构成”。
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四、   财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础,根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布
的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理
委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的
披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、   重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
详见本附注“11.应收款项”、“12.存货”、“16.固定资产”、“28.收入”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务
状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方
资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或
发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不
足冲减的，调整留存收益。
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非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承
担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核
后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于
发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制
的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准
则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、
经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按
本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制
下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的
商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资
产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单
独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益
中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表
的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利
润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同
时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时
点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在
最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持
有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起
至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报
表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负
债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利
润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
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因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有
的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益
法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者
权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投
资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合
收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费
用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流
量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权
投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之
外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计
量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述
原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资
的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次
交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项
交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报
表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制
权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计
处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表
中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处
置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
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的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不
足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共
同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1) 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差
额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借
款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2) 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项
目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费
用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目
转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1) 金融工具的分类
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金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出
售金融资产；其他金融负债等。
2) 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损
益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值
变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作
为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取
得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在
活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应
收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价
值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资
产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将
原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期
损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原
则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满
足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
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（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转
移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止
确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项
金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终
止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一
项金融负债。
4) 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本
公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债
与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新
金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或
其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公
允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与
支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损
益。
5) 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的
金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用
并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或
负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入
值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察
输入值。
6) 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金
融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减
值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
本公司各类可供出售金融资产减值的认定标准包括下列各项：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
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⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据
对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减
少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区
失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使
权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标
准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准公允价值低于其成本超过 50.00%（含 50.00%）
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准公允价值低于其成本持续时间超过一年
（含一年）的成本的计算方法按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回
本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定期末公允价值的确定方法 根据证券
交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期；对于存在限售
期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定
期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定；如不
存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
持续下跌期间的确定依据连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反
弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).   单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准                 期末余额大于人民币 500 万元的应收
                                                 款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法         单独进行减值测试，根据其预计未来
                                                 现金流量现值低于其账面价值的差额
                                                 确认减值损失，计提坏账准备。
(2).   按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方
法）
组合 1：内部往来款                     不计提坏账
组合 2：电费财政补贴结算款             不计提坏账
组合 3：押金、备用金等                 不计提坏账
组合 4：单项已计提坏账准备之外的应收款 账龄分析法
项（不含组合 1、2、3）
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
           账龄             应收账款计提比例(%)               其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                          3.00                                3.00
1－2 年                                      8.00                                8.00
2－3 年                                     10.00                               10.00
3－4 年                                     20.00                               20.00
4－5 年                                     30.00                               30.00
5 年以上                                    50.00                               50.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).   单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由               账龄 3 年以上且金额不属于单项金额重大的
                                     应收款项。
坏账准备的计提方法                   账龄分析法结合个别认定法。
12. 存货
√适用 □不适用
1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产
品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、
在产品、库存商品、委托加工材料、建造合同形成的已完工未结算资产等。
2）发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过
程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现
净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计
售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定
其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价
格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变
现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照
存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或
类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债
表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
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4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出
售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批
准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单
位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，
被投资单位为本公司联营企业。
2）初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等
原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并
方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始
投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面
价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，
股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始
投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原
持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
资成本。
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在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相
关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为
换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3）后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对
价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发
放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投
资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对
于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的
公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调
整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的
净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行
核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归
属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现
内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发
生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和
非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披
露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长
期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质
上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应
收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额
外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认
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的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公
允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的
其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其
他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规
定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置
后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法
核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
(1).     如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租
的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造
或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑
物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－
出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资
产相同的摊销政策执行。
本公司投资性房地产按照成本模式计量。具体各类投资性房地产的折旧或摊销方法如
下：
       类别         摊销年限（年）       年折旧率（%）                 折旧或摊销方法
房屋建筑物                     30.00                         3.17         平均年限法
16. 固定资产
(1).     确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
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  (2).   折旧方法
  √适用 □不适用
         类别             折旧方法    折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物              平均年限法    10.00～30.00     3.00～10.00    3.00～9.70
机器设备                平均年限法      8.00～20.00    3.00～10.00  4.50～12.13
电子设备、器具及家具    平均年限法      5.00～10.00    3.00～10.00  9.00～19.40
运输设备                平均年限法      5.00～10.00    3.00～10.00  9.00～19.40
光伏电站                平均年限法            25.00           5.00          3.80
  本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备（器具及家具）、运输
  设备、光伏电站。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和
  预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
  核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定
  资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
  (3).   融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
  √适用 □不适用
  融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的
  租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的
  所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将
  远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人
  会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大
  部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资
  产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
  融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产
  公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；
  融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。
  17. 在建工程
  √适用 □不适用
  在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资
  产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决
  算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按
  估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办
  理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
  18. 借款费用
  √适用 □不适用
  1）借款费用资本化的确认原则
  借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的
  汇兑差额等。
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公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计
入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支
付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停
资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用
停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分
资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销
售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3
个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资
产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断
期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款
费用继续资本化。
4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际
发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投
资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一
般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1).   计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1） 无形资产的计价方法
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本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关
支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际
成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形
资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用能反映与该资产有
关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销，无法可靠确定预
期实现方式的，采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法
进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形
资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是
有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该
资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺
等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的
市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利
益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的
相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿
命的关联性等。
2） 使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产
确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法
律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产
为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，
由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化
等确定。
(2).   内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足
下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上
具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经
济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存
在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源
和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目
立项后，进入开发阶段。
本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化，计入内部研发项目资本化
成本。
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22. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司长期资产主要指长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、
在建工程、无形资产等。
1） 长期资产减值测试方法
资产负债表日，本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹
象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。
企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，资产负
债表日都应当进行减值测试。
可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金
流量的现值之间孰高确定。长期资产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格
减去可直接归属于该长期资产处置费用的金额确定。
本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格，其次如不存在销售协议价格但存在
资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格确定；如按照上述规定仍然
无法可靠估计长期资产的公允价值，以长期资产预计未来现金流量的现值作为其可收
回金额。
本公司在确定长期资产预计未来现金流量现值时：①其现金流量分别根据资产持续使
用过程中以及最终处置时预计未来现金流量进行测算，主要依据公司管理层批准的财
务预算或预测数据，以及预测期之后年份的合理增长率为基础进行最佳估计确定。预
计未来现金流量充分考虑历史经验数据及外部环境因素的变化等确定。②其折现率根
据资产负债日与预测期间相同的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确
定。
2）长期资产减值的会计处理方法
本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的，应当将长期资产账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应长期资产
的减值准备。相应减值资产折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。减值损失一经计
提，在以后会计期间不再转回。
3）商誉的减值测试方法及会计处理方法
本公司每年年末对商誉进行减值测试，具体测试方法如下：
①先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，确认可收回金额，按资产组
或资产组组合账面价值与可收回金额孰低计提减值损失；②再对包含商誉的资产组或
者资产组组合进行减值测试，确认其可收回金额，按包括分摊商誉的资产组或资产组
组合账面价值与可收回金额孰低部分，首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的
账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占
比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉减值会计处理方法：根据商誉减值测试结果，对各项资产账面价值的抵减，应当
作为各单项资产包括商誉的减值损失处理，计入当期损益。抵减后各项资产账面价值
不得低于该资产公允价值净额、该资产预计未来现金流量现值和零三者之中最高者。
未能分摊的减值损失在资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行
分配。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
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本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，
主要包括装修费、租赁费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期
待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转
入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教
育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算
确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
① 设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司
提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费
制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会
保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职
工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划
的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月
内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活
跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损
益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综
合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内
将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的
差额，确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
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本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生
的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。
25. 预计负债
√适用 □不适用
1） 预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益
流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
2）预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连
续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值
确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真
实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
1） 销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款
的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②
既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生
或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协
议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
本公司具体收入确认原则为：
（1）国内销售
①预收款销售及直接收款销售：收款后客户提货的，客户验收合格货物发出后即确认
收入的实现；收款后本公司送货的，以货物送达客户指定地经客户验收合格确认后确
认收入的实现。
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②赊销销售：客户提货的，客户验收合格货物发出后即确认收入的实现；本公司送货
的，以货物送达客户指定地经客户验收合格确认后确认收入的实现。
（2）出口销售
报关通过、已装船发货（取得货运单）确认收入。
（3）光伏发电收入
取得电网公司上网电量结算单时确认收入。
2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳
务收入。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供
劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿
的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商
品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部
作为销售商品处理。
2） 让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量
时确认让渡资产使用权收入。
分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：①利息收入金额，按照他人使用本企业
货币资金的时间和实际利率计算确定。②经营租出资产：租赁期内各个期间按照直线
法确认，或有租金在实际发生时计入当期损益。预收款项在相关租赁期内摊销确认当
期收入。
3） 建造合同收入
当建造合同的结果可以可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表
日按完工百分比法予以确认。
公司选用下列方法确定合同完工进度：
工程项目已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。计算公式如下：工
程完工进度=已经完成的合同工作量/合同预计总工作量×100%。
建造合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
①合同总收入能够可靠地计量；
②与合同相关的经济利益很可能流入企业；
③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：
①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本
在其发生的当期确认为费用；
② 合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为费用，不确认合同收入。
29. 政府补助
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：①能够满足政府补助所附条件；②能
够收到政府补助。
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(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关
的政府补助。与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收
益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、
系统的方法分期计入损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关
资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递
延收益余额转入资产处置当期的损益。
政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资
产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补
助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿以后期间的相关费用或
损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲
减相关成本；②用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减
相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行
会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。在利润表中的“营业利润”项目之上
单独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映。
本公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴
息资金直接拨付给企业两种情况，分别处理。
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，
可以选择下列方法之一进行会计处理：①以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，
按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；②以借款的公允价值作为借款
的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的
差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款
费用。本公司选择了上述两种方法之一后，应当一致地运用，不得随意变更。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
①初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；②存在相关递延收益的，
冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；③属于其他情况的，直接计入
当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
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对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵
扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，
以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的
递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业
合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他
交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产
及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对
不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间
内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿
负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总
额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费
用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同
的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总
额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租
赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值
的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发
生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租
赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
                                   73 / 160
                                               上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
财政部于 2017 年 6 月 12 日发布了《企业会计准则第 16 号--政府补助》，规定企业对
2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则
施行日之间新增的政府补助根据准则内容进行调整。本公司执行该准则的主要影响如
下：
会计政策变更的内容和原因               备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
在利润表的“营业利润”项目之上单独列 调增“其他收益”本年金额 6,421,353.70 元，
报“其他收益”项目。将与企业日常活动相 调减营业外收入本年金额 6,421,353.70 元。
关的政府补助，按照经济业务实质，从
“营业外收入”项目重分类至“其他收益”
项目。
其他说明
无
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、   税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
      税种                    计税依据                                    税率
                  按税法规定计算的销售货物和应税劳
                  务收入为基础计算销项税额，在扣除
增值税                                                              6.00、11.00、17.00
                  当期允许抵扣的进项税额后，差额部
                  分为应交增值税
城市维护建设税    按实际缴纳的增值税及消费税计缴                      1.00、5.00、7.00
教育费附加        按实际缴纳的增值税及消费税计缴                                   3.00
                                                                12.50、15.00、16.50、
企业所得税        按应纳税所得额计缴
                                                              25.00、27.50、3.90、28.80
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
                  纳税主体名称                              单位性质          所得税税率
本公司                                                    高新技术企业              15.00
                                    74 / 160
                                                 上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
控股子公司－上海复合材料科技有限公司                        高新技术企业               15.00
控股子公司－上海太阳能科技有限公司                          高新技术企业               15.00
控股子公司—内蒙古神舟光伏电力有限公司                      高新技术企业               15.00
全资子公司－上海神舟新能源发展有限公司                      高新技术企业               15.00
全资子公司－连云港神舟新能源有限公司                        高新技术企业               15.00
控股子公司－上海爱斯达克汽车空调系统有限公司                高新技术企业               15.00
控股子公司－甘肃上航运维电力有限公司                        高新技术企业               15.00
全资子公司－上海航天控股（香港）有限公司                      法团利得税               16.50
全资子公司－航天光伏（香港）有限公司                          法团利得税               16.50
全资子公司－甘肃神舟光伏电力有限公司                        光伏发电企业               12.50
                                                            光伏发电企业             12.50、
全资子公司－甘肃张掖神舟光伏电力有限公司
                                                                                 甘州区免税
全资子公司－宁夏吴忠太科光伏电力有限公司                    光伏发电企业               12.50
全资子公司－甘肃张掖汇能新能源开发有限责任公司              光伏发电企业               12.50
全资子公司－砚山太科光伏电力有限公司                        光伏发电企业                免税
全资子公司－嘉峪关恒能光伏电力有限公司                      光伏发电企业                免税
全资子公司－上海耀阳光伏电力有限公司                        光伏发电企业                免税
全资子公司－金昌太科光伏电力有限公司                        光伏发电企业                免税
全资子公司－威海浩阳光伏电力有限公司                        光伏发电企业                免税
全资子公司-井陉太科光伏电力有限公司                         光伏发电企业                免税
其他控股子公司                                                一般企业                 25.00
孙公司－HT Holding Luxembourg S.A                             一般企业                 28.80
                                                              一般企业               27.50、
孙公司－Aerospace Photovoltaic Italy S.R.L.
                                                                                   地方 3.90
                                                            光伏发电企业             27.50、
孙公司－Aerospace Solar 1 S.R.L
                                                                                   地方 3.90
                                                            光伏发电企业             27.50、
孙公司－Mansel Solar S.R.L.
                                                                                   地方 3.90
孙公司-航天光伏（土耳其）股份有限公司                       一般企业                    免税
2. 税收优惠
√适用 □不适用
    本公司于 2014 年 10 月 23 日复审取得《高新技术企业证书》，证书编号为：
GR201431001454，证书有效期为 3 年，本期所得税税率按 15.00%执行。
    本公司之控股子公司上海复合材料科技有限公司于 2014 年 9 月 4 日复审取得《高
新技术企业证书》，证书编号为：GR201431000683，证书有效期为 3 年，本期所得
税税率按 15.00%执行。
    本公司之控股子公司上海太阳能科技有限公司于 2014 年 9 月 4 日复审取得《高新
技术企业证书》，证书编号为：GR201431000490，证书有效期为 3 年，本期所得税
税率按 15.00%执行。
                                      75 / 160
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     本公司之控股子公司内蒙古神舟光伏电力有限公司根据财税{2011}58 号“关于深
入实施西部大开发战略有关税收政策优惠的通知”，享受自 2011 年 1 月 1 日至 2020
年 12 月 31 日减按 15%的税率征收企业所得税。
     本公司之全资子公司上海神舟新能源发展有限公司于 2014 年 9 月 4 日取得《高新
技术企业证书》，证书编号为：GF201431000067，证书有效期为 3 年，本期所得税
税率按 15.00%执行。
     本公司之全资子公司连云港神舟新能源有限公司于 2015 年 11 月 3 日取得《高新
技术企业证书》，证书编号为：GR201232001764，证书有效期为 3 年，本期所得税
税率按 15.00%执行。
     本公司之控股子公司上海爱斯达克汽车空调系统有限公司于 2014 年 9 月 4 日取得
《高新技术企业证书》，证书编号为：GR201431000857，证书有效期为 3 年，2016
年按照高新技术企业所适用的所得税税率 15.00%执行。
     本公司之控股子公司甘肃上航运维电力有限公司于 2016 年 11 月 14 日取得《高
新技术企业证书》，证书编号为：GR201662000099，证书有效期为 3 年，2016 年按
照高新技术企业所适用的所得税税率 15.00%执行。
     本公司之全资子公司甘肃神舟光伏电力有限公司实施的光伏发电项目所得符合企
业所得税减免条件，经甘肃省国家税务局 2013 年 10 月 8 日备案同意，自 2013 年 1
月 1 日至 2015 年 12 月 31 日免征企业所得税，2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31
日年减半征收企业所得税，本期所得税税率按 12.50%执行。
     本公司之全资子公司甘肃张掖神舟光伏电力有限公司所属甘舟区南滩 9 兆瓦和甘
舟区安阳滩 9 兆瓦并网光伏发电项目所得符合企业所得税免税条件，经甘肃省国家税
务局 2013 年 12 月 17 日备案同意，公司自 2013 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日免
征企业所得税，2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日减半征收企业所得税。该公司
所属甘舟区 30 兆瓦并网光伏发电项目一期 10 兆瓦项目所得符合企业所得税免税条件，
其所得 2015 年至 2017 年期间享受免征企业所得税，2018 年至 2020 年期间享受减半
征收企业所得税的优惠政策。
     本公司之全资子公司宁夏吴忠太科光伏电力有限公司实施的光伏发电项目所得符
合企业所得税减免条件，经宁夏回族自治区红寺堡区国家税务局 2014 年 9 月 26 日备
案同意，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度（即 2014 年）起，第一年至第
三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。该公司 2014 年至 2016
年免征企业所得税，2017 年至 2019 年企业所得税税率为 12.50%。
     本公司之全资子公司甘肃张掖汇能新能源开发有限责任公司实施的光伏发电项目
所得符合企业所得税减免条件，经甘肃省国家税务局 2015 年 02 月 10 日备案同意，
自 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日免征企业所得税，2017 年 1 月 1 日至 2019
年 12 月 31 日年减半征收企业所得税。
     本公司之全资子公司砚山太科光伏电力有限公司实施的光伏发电项目所得符合企
业所得税减免条件，经云南省国家税务局 2015 年 6 月 5 日备案同意，自 2015 年 1 月
1 日至 2017 年 12 月 31 日免征企业所得税，2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
年减半征收企业所得税。
     本公司之全资子公司嘉峪关恒能光伏电力有限公司实施的光伏发电项目所得符合
企业所得税减免条件，自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日免征企业所得税，2018
年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日年减半征收企业所得税。
                                     76 / 160
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     本公司之全资子公司上海耀阳光伏电力有限公司实施的“上海航天万源稀土电机有
限公司 2MW 分布式光伏发电项目”所得符合企业所得税减免条件，自 2015 年度至 2017
年度免征所得税，2018 年度至 2020 年度减半征收所得税。
     本公司之全资子公司金昌太科光伏电力有限公司实施的光伏发电项目所得符合企
业所得税减免条件，经金昌市国家税务局 2015 年 6 月 26 日备案同意，自 2015 年 1
月 1 日至 2017 年 12 月 31 日免征企业所得税，2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31
日减半征收企业所得税。
     本公司之全资子公司威海浩阳光伏电力有限公司实施的光伏发电项目所得符合企
业所得税减免条件，经山东省国家税务局 2016 年 4 月 7 日备案同意，自 2016 年 1 月
1 日至 2018 年 12 月 31 日免征企业所得税，2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
年减半征收企业所得税。
     本公司之全资子公司井陉太科光伏电力有限公司实施的光伏发电项目所得符合企
业所得税减免条件，经河北省国家税务局 2015 年 9 月 22 日备案同意，自 2015 年度
至 2017 年度免征所得税，2018 年度至 2020 年度减半征收所得税。
     航天土耳其公司位于土耳其伊斯坦布尔的保税区内，政府鼓励外资企业及本国企
业做出口贸易，在保税区内的所有企业免企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、   合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
         项目                  期末余额                             期初余额
库存现金                                187,208.85                           181,685.49
银行存款                         1,791,676,679.85                     2,598,789,677.58
其他货币资金                         58,512,169.30                        54,534,080.95
合计                             1,850,376,058.00                     2,653,505,444.02
  其中：存放在境外
     的款项总额
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币
资金明细如下
                     项目                                        期末余额
银行承兑汇票保证金                                                        41,984,851.05
信用证保证金                                                              14,033,115.07
质量保函证保证金                                                           2,124,500.00
履约保证金                                                                   369,703.18
                   合   计                                                58,512,169.30
                                     77 / 160
                                              上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
          项目                   期末余额                           期初余额
银行承兑票据                         307,183,088.50                   434,025,508.98
商业承兑票据                         294,097,101.40                   593,977,355.57
          合计                       601,280,189.90                 1,028,002,864.55
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                   项目                                  期末已质押金额
银行承兑票据                                                         50,000,000.00
商业承兑票据
                   合计                                                   50,000,000.00
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
          项目              期末终止确认金额                  期末未终止确认金额
银行承兑票据                      335,719,358.20
商业承兑票据
          合计                    335,719,358.20
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                  项目                               期末转应收账款金额
商业承兑票据                                                       236,625,689.60
                  合计                                             236,625,689.60
                                   78 / 160
                                                                                        上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
           其他说明
           √适用 □不适用
           5、 应收账款
           (1). 应收账款分类披露
           √适用 □不适用
                                                                                                               单位：元           币种：人民币
                                               期末余额                                                                   期初余额
    类别              账面余额                     坏账准备                                        账面余额                   坏账准备
                                                                              账面                                                                       账面
                                                              计提比例        价值                                                       计提比例        价值
                    金额          比例(%)      金额                                             金额          比例(%)      金额
                                                                (%)                                                                        (%)
单项金额重大
并单独计提坏
                 25,145,362.84       0.99    25,145,362.84      100.00                  -     24,824,155.12      1.29    24,824,155.12     100.00                 -
账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏
               2,498,158,442.16     98.59   137,668,548.06         5.51   2,360,489,894.11 1,881,847,027.47     98.16   106,802,092.46       5.68   1,775,044,935.01
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
                 10,547,425.66       0.42    10,547,425.66      100.00                  -     10,518,758.33      0.55    10,518,758.33     100.00                 -
坏账准备的应
收账款
    合计       2,533,851,230.66    100.00   173,361,336.56                2,360,489,894.11 1,917,189,940.92    100.00   142,145,005.91      7.41    1,775,044,935.01
                                                                   6.84
           期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
           √适用 □不适用
                                                                                                                单位：元           币种：人民币
                                                                                                 期末余额
                      应收账款
                    （按单位）                            应收账款                   坏账准备           计提比例                     计提理由
       SILIKEN
                                                       9,178,319.05              9,178,319.05                 100.0%                     该公司已破产
       MANUFACTURING S.L.U.
       Solvinti LLC                                    8,467,043.79             8,467,043.79                  100.0%         催讨多次，无法收回
       上海申航进出口有限公司                          7,500,000.00             7,500,000.00                  100.0%           货物存在质量争议
                 合计                                 25,145,362.84            25,145,362.84                        /                          /
           组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
           √适用□不适用
                                                                                                                单位：元           币种：人民币
                                                                                            期末余额
                       账龄
                                                    应收账款                                坏账准备                              计提比例
           1 年以内小计                           1,451,492,424.51                          43,545,028.97                                           3.00
                                                                             79 / 160
                                                 上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
1至2年                    414,392,820.07           33,151,425.63                         8.00
2至3年                    222,518,102.66           22,251,810.25                        10.00
3至4年                     69,026,213.66           13,805,242.73                        20.00
4至5年                     22,210,702.98            6,663,210.90                        30.00
5 年以上                   36,503,659.14           18,251,829.57                        50.00
      合计              2,216,143,923.02          137,668,548.05
确定该组合依据的说明：
详见本节五、11.应收账款
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                       期末余额
    组合名称
                                应收账款               坏账准备          计提比例（%）
电费财政补贴结算款           282,014,519.14
          合计               282,014,519.14
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 30,866,455.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                             期末余额
                                                            占应收账
             单位名称
                                       应收账款             款合计数           坏账准备
                                                            的比例(%)
中民新能投资有限公司                185,940,174.05              7.34         14,875,213.92
呼和浩特市盛航能源科技有限公司      148,510,084.00              5.86          4,683,306.72
镇江浩阳光伏电力有限公司            121,965,600.00              4.81          8,050,368.00
                                      80 / 160
                                                   上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
航天融资租赁有限公司                  116,666,784.00              4.60          3,500,003.52
南京国电南自新能源工程技术有限
                                       78,867,844.00              3.11          2,366,035.32
公司
                合计                  651,950,486.05             25.73         33,474,927.48
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                          期末余额                                期初余额
   账龄
                   金额              比例(%)                金额           比例(%)
1 年以内       176,902,166.99              76.70         55,804,755.05           30.75
1至2年           7,561,487.73                3.28        71,912,421.77           39.62
2至3年           2,314,320.00                1.00         1,595,462.55             0.88
3 年以上        43,870,907.81              19.02         52,192,263.70           28.76
    合计       230,648,882.53             100.00        181,504,903.07          100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过一年且金额重大的预付款项为 46,966,889.43 元，主要为预付工程款项，因为
项目尚未完工，该款项尚未结算。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                                                                         占预付款项期末余
               预付对象                        期末余额                    额合计数的比例
                                                                               （%）
Casic Europe Gmbh                                  34,208,292.22                     14.83
阳泉市城投光伏电力有限公司                         26,250,000.00                       11.38
隆基乐叶光伏科技有限公司                            9,721,800.00                         4.21
榆林黄河能源有限责任公司                            8,336,430.71                         3.61
                                        81 / 160
                                                上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
英稳达科技股份有限公司                           8,080,084.62                         3.50
                  合计                          86,596,607.55                       37.54
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1).   应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
           项目                  期末余额                             期初余额
定期存款                               134,601.95                           130,662.54
           合计                        134,601.95                           130,662.54
(2).   重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
                                                                单位：元     币种：人民币
          项目(或被投资单位)                       期末余额                期初余额
上实航天星河能源（上海）有限公司                  13,311,400.00            13,311,400.00
呼和浩特市神舟光伏电力有限公司                     8,300,000.00             8,300,000.00
巴彦淖尔市农垦神舟光伏电力有限公司                29,964,675.96            29,964,675.96
上海太阳能工程技术研究中心有限公司                                             218,304.00
                  合计                            51,576,075.96            51,794,379.96
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
√适用 □不适用
                                                                单位：元     币种：人民币
                                                                                 是否发生
                                                                         未收回
           项目(或被投资单位)             期末余额             账龄              减值及其
                                                                         的原因
                                                                                 判断依据
上实航天星河能源（上海）有限公司   13,311,400.00              1-2年      未发放      否
呼和浩特市神舟光伏电力有限公司      8,300,000.00              1-2年      未发放      否
巴彦淖尔市农垦神舟光伏电力有限公司  3,691,120.22              2-3年      未发放      否
                合计               25,302,520.22                 /         /         /
                                     82 / 160
                                                                                          上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
      其他说明：
      □适用 √不适用
      9、 其他应收款
      (1). 其他应收款分类披露
      √适用 □不适用
                                                                                                               单位：元             币种：人民币
                                                      期末余额                                                                 期初余额
         类别                   账面余额                   坏账准备                                      账面余额                   坏账准备
                                                                                     账面                                                                  账面
                                                                      计提比                                                                   计提比
                             金额          比例(%)      金额                         价值             金额          比例(%)      金额                      价值
                                                                      例(%)                                                                    例(%)
单项金额重大并单独计提                                                                                                                                              -
                          26,500,226.00       8.69   26,500,226.00    100.00                       26,500,226.00       9.67   26,500,226.00    100.00
坏账准备的其他应收款                                                                         -
按信用风险特征组合计提
                         272,614,597.67      89.41   21,879,976.83       8.03 250,734,620.84 241,732,360.79           88.22   17,595,252.78       7.28 224,137,108.01
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计                                                                                                                                              -
                           5,789,875.00       1.90    5,789,875.00    100.00                        5,789,875.00       2.11    5,789,875.00    100.00
提坏账准备的其他应收款                                                                       -
         合计            304,904,698.67     100.00   54,170,077.83     17.77 250,734,620.84 274,022,461.79           100.00   49,885,353.78     18.20 224,137,108.01
      期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
      √适用 □不适用
                                                                                                                   单位：元             币种：人民币
                                                                                                   期末余额
            其他应收款                                                                                   计提比
                                                           其他应收款                      坏账准备                                           计提理由
            （按单位）                                                                                      例
  上海市机械设备成套集团有限公司                        20,000,226.00                     20,000,226.00 100.0%                     出口产品质量纠纷
  辽宁证券营业务                                         6,500,000.00                      6,500,000.00 100.0%                     历史诉讼，无法收回
              合计                                      26,500,226.00                     26,500,226.00     /                              /
      组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
      √适用□不适用
                                                                                                                   单位：元             币种：人民币
                                                                                                 期末余额
               账龄                                  其他应收款                                  坏账准备                           计提比例
      1 年以内小计                                     63,310,381.78                               1,899,311.45                                          3.00
      1至2年                                           51,963,194.71                               4,157,055.58                                          8.00
      2至3年                                           60,042,589.00                               6,004,258.90                                         10.00
      3至4年                                           40,666,308.91                               8,133,261.78                                         20.00
      4至5年                                            5,146,215.88                               1,543,864.76                                         30.00
      5 年以上                                            284,448.70                                 142,224.36                                         50.00
               合计                                  221,413,138.98                              21,879,976.83
      确定该组合依据的说明：
      详见本节五、11.应收款项
      组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
                                                                               83 / 160
                                               上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                      期末余额
          组合名称
                              其他应收款              坏账准备             计提比例
押金、备用金等                51,201,458.69
            合计              51,201,458.69
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 4,284,724.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
         款项性质                期末账面余额                      期初账面余额
保证金                               228,260,990.64                    231,826,049.68
备用金                                 3,814,708.74                      3,249,544.87
押金                                   8,871,354.69                      4,046,848.74
其他                                  63,957,644.60                     34,900,018.50
           合计                      304,904,698.67                    274,022,461.79
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                                               占其他应
                                                               收款期末
                     款项的                                               坏账准备
    单位名称                   期末余额             账龄       余额合计
                       性质                                               期末余额
                                                               数的比例
                                                                 (%)
宁夏宁东神舟光伏
                     保证金   60,000,000.00          2-3 年         19.68 6,000,000.00
电力有限公司
嘉峪关太科光伏电
                     保证金   40,000,000.00          3-4 年         13.12 8,000,000.00
力有限公司
                                    84 / 160
                                                                       上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
     上海市机械设备成                代垫
                                                 20,000,226.00            5 年以上              6.56 20,000,226.00
     套集团有限公司                  款项
     宁夏宁东太科光伏
                                    保证金       20,000,000.00                1-2 年            6.56 1,600,000.00
     电力有限公司
     忻州恒能光伏电力
                                    保证金       20,000,000.00                1-2 年            6.56 1,600,000.00
     有限公司
           合计                                 160,000,226.00                                 52.48 37,200,226.00
     (6). 涉及政府补助的应收款项
     □适用 √不适用
     (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
     □适用 √不适用
     (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
     □适用 √不适用
     其他说明：
     □适用 √不适用
     10、       存货
     (1). 存货分类
     √适用 □不适用
                                                                                         单位：元         币种：人民币
                                                     期末余额                                           期初余额
             项目
                                     账面余额       跌价准备         账面价值          账面余额           跌价准备     账面价值
原材料                             354,308,974.99 11,516,760.23     342,792,214.76    270,612,938.93   11,612,990.63 258,999,948.30
在产品                              75,294,637.58  1,212,629.44      74,082,008.14     42,325,177.87    1,212,629.44 41,112,548.43
库存商品                           417,582,462.83 22,175,826.57     395,406,636.26    336,727,003.39   26,358,394.21 310,368,609.18
周转材料                             8,243,041.51  4,242,019.43        4,001,022.08    11,189,304.99    4,242,019.43   6,947,285.56
建造合同形成的已完工未结算资产     268,723,404.86                   268,723,404.86    137,393,184.02                 137,393,184.02
委托加工物资                         2,131,611.37    422,138.93        1,709,472.44     1,882,795.77      422,138.93   1,460,656.84
              合计               1,126,284,133.14 39,569,374.60   1,086,714,758.54    800,130,404.97   43,848,172.64 756,282,232.33
     (2). 存货跌价准备
     √适用 □不适用
                                                                                         单位：元         币种：人民币
                                                 本期增加金额                     本期减少金额
      项目               期初余额                                                                                   期末余额
                                                 计提      其他               转回或转销    其他
原材料                  11,612,990.63          250,912.95                       347,143.35                       11,516,760.23
在产品                   1,212,629.44                                                                             1,212,629.44
库存商品                26,358,394.21          635,876.30                    4,818,443.94                        22,175,826.57
周转材料                 4,242,019.43                                                                             4,242,019.43
委托加工物资               422,138.93                                                                               422,138.93
                                                            85 / 160
                                                              上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
  合计           43,848,172.64        886,789.25                    5,165,587.29                     39,569,374.60
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                                   期末余额                          期初余额
未申报抵扣的增值税进项税额                           14,117,135.98                      46,778,732.47
委托贷款                                                                               132,680,524.06
应交税费负值重分类                                    123,833,122.35                    92,653,353.35
            合计                                      137,950,258.33                   272,112,609.88
 其他说明
 无
 14、 可供出售金融资产
 (1). 可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                               单位：元        币种：人民币
                               期末余额                                             期初余额
    项目
              账面余额         减值准备          账面价值           账面余额        减值准备          账面价值
 可供出售债
 务工具：                                                     -                                                  -
 可供出售权
              152,314,577.24     2,474,109.98   149,840,467.26     399,929,345.83   250,088,878.57   149,840,467.26
 益工具：
 按公允价值
 计量的                                                       -                                                  -
 按成本计量
              152,314,577.24     2,474,109.98   149,840,467.26     399,929,345.83   250,088,878.57   149,840,467.26
 的
     合计     152,314,577.24     2,474,109.98   149,840,467.26     399,929,345.83   250,088,878.57   149,840,467.26
                                                   86 / 160
                                                                                 上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
               (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
               □适用 √不适用
               (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
               √适用 □不适用
                                                                                                         单位:元        币种:人民币
                                                                                                                                      在被
                                         账面余额                                                    减值准备
                                                                                                                                      投资
                                                                                                                                             本期
    被投资                          本                                                          本                                    单位
                                                                                                                                             现金
    单位                            期       本期                                               期       本期                         持股
                       期初                                   期末                期初                                    期末               红利
                                    增       减少                                               增       减少                         比例
                                    加                                                          加                                    (%)
国泰君安投资管理
                    23,314,577.24                          23,314,577.24         2,474,109.98                          2,474,109.98   1.01
股份有限公司
上实航天星河能源                                                                                                                      15.0
                   120,000,000.00                         120,000,000.00
有限公司
甘肃申能新能源装                                                                                                                      19.0
                     9,000,000.00                           9,000,000.00
备制造有限公司
内蒙古神州硅业有
                   247,614,768.59        247,614,768.59                     247,614,768.59           247,614,768.59
限责任公司
     合计          399,929,345.83        247,614,768.59   152,314,577.24    250,088,878.57           247,614,768.59    2,474,109.98
               (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
               √适用 □不适用
                                                                                                  单位：元             币种：人民币
                                                             可供出售权益                 可供出售债
                   可供出售金融资产分类                                                                                   合计
                                                                 工具                       务工具
              期初已计提减值余额                             250,088,878.57                                           250,088,878.57
              本期计提                                                                                                              -
              其中：从其他综合收益转入                                                                                              -
              本期减少                                        247,614,768.59                                          247,614,768.59
              其中：期后公允价值回升转回                                                                                          -
              期末已计提减值金余额                               2,474,109.98                            -              2,474,109.98
               (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的
                  相关说明：
               □适用 √不适用
               其他说明
               □适用 √不适用
               15、 持有至到期投资
               (1).       持有至到期投资情况：
               □适用     √不适用
               (2).       期末重要的持有至到期投资：
               □适用     √不适用
               (3).       本期重分类的持有至到期投资：
               □适用     √不适用
                                                                      87 / 160
                                              上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                   88 / 160
                                                                                                        上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位：元       币种：人民币
                                                                       本期增减变动
                            期初                                                           宣告发放                        期末        减值准备期
       被投资单位                       追加   减少   权益法下确认   其他综合收   其他权              计提减
                            余额                                                           现金股利            其他        余额          末余额
                                        投资   投资     的投资损益     益调整     益变动              值准备
                                                                                           或利润
   一、合营企业
   环球科技太阳能有限    1,688,357.69                 1,080,793.25   137,303.26                                         2,906,454.20
   责任公司
   小计                  1,688,357.69                 1,080,793.25   137,303.26                                         2,906,454.20
   二、联营企业
   华电嘉峪关新能源有   35,944,245.27                  -796,060.41                                                     35,148,184.86
   限公司
   上海太阳能工程技术   24,447,247.29                    81,837.81                                                     24,529,085.10
   研究中心有限公司
   小计                 60,391,492.56                  -714,222.60                                                     59,677,269.96
           合计         62,079,850.25                   366,570.65   137,303.26                                        62,583,724.16
其他说明
无
                                                                      89 / 160
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    18、 投资性房地产
    投资性房地产计量模式
        (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                         单位：元      币种：人民币
               项目                 房屋、建筑物      土地使用权          在建工程           合计
一、账面原值
  1.期初余额                          88,335,077.84                                       88,335,077.84
  2.本期增加金额
  （1）外购
  （2）存货\固定资产\在建工程转入
  （3）企业合并增加
  3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额                        88,335,077.84                                       88,335,077.84
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额                        15,193,412.10                                       15,193,412.10
    2.本期增加金额                     1,388,382.06                                        1,388,382.06
  （1）计提或摊销                      1,388,382.06                                        1,388,382.06
    （2）固定资产转入
    3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额                        16,581,794.16                                       16,581,794.16
三、减值准备                                                                                         -
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  （1）计提
    （2）其他
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值                                                                                         -
  1.期末账面价值                      71,753,283.68                                       71,753,283.68
  2.期初账面价值                      73,141,665.74                                       73,141,665.74
        (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
       □适用 √不适用
       其他说明
       □适用 √不适用
                                              90 / 160
                                                                        上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
    19、 固定资产
    (1).        固定资产情况
    √适用 □不适用
                                                                                          单位：元       币种：人民币
                                                                              电子设备、器具及
         项目             房屋及建筑物       机器设备           运输工具                          光伏电站             合计
                                                                                    家具
一、账面原值：
    1.期初余额            892,126,094.92   1,902,258,766.18 30,263,458.52      157,374,514.55 1,984,307,517.32    4,966,330,351.49
    2.本期增加金额                            97,414,862.61    727,397.90        7,855,397.32    16,724,659.06      122,722,316.89
      （1）购置                                5,765,158.20    390,261.54        3,068,067.79                         9,223,487.53
      （2）在建工程转入                       91,649,704.41    337,136.36        4,778,387.64     9,560,424.88      106,325,653.29
      （3）企业合并增加
      （4）其他                                                                      8,941.89      7,164,234.18      7,173,176.07
     3.本期减少金额                          19,510,594.12       961,401.00      1,266,650.80                       21,738,645.92
      （1）处置或报废                        19,510,594.12       961,401.00      1,266,650.80                       21,738,645.92
      （2）其他
    4.期末余额            892,126,094.92   1,980,163,034.67 30,029,455.42      163,963,261.07 2,001,032,176.38    5,067,314,022.46
二、累计折旧
    1.期初余额            196,035,202.66    670,204,478.88 15,823,332.40        91,403,920.52    153,873,826.31   1,127,340,760.77
    2.本期增加金额         19,847,178.36     74,226,154.99 2,832,927.32          7,902,507.17     40,396,528.35     145,205,296.19
      （1）计提            19,847,178.36     74,226,154.99 2,832,927.32          7,893,058.28     38,153,952.54     142,953,271.49
      （2）其他                                                                      9,448.89      2,242,575.81       2,252,024.70
    3.本期减少金额                           11,286,160.30       825,227.75      1,101,976.98                        13,213,365.03
      （1）处置或报废                        11,286,160.30       825,227.75      1,101,976.98                        13,213,365.03
      （2）其他
    4.期末余额            215,882,381.02    733,144,473.57 17,831,031.97        98,204,450.71    194,270,354.66   1,259,332,691.93
三、减值准备
    1.期初余额               106,604.10      24,793,719.50       255,354.97        890,308.10     25,685,462.25     51,731,448.92
    2.本期增加金额
      （1）计提
      （2）其他
    3.本期减少金额                            7,869,112.77                          59,292.98                         7,928,405.75
      （1）处置或报废                         7,869,112.77                          59,292.98                         7,928,405.75
      （2）其他
    4.期末余额               106,604.10      16,924,606.73       255,354.97        831,015.12     25,685,462.25     43,803,043.17
四、账面价值
    1.期末账面价值        676,137,109.80   1,230,093,954.37 11,943,068.48       64,927,795.24 1,781,076,359.47    3,764,178,287.36
    2.期初账面价值        695,984,288.16   1,207,260,567.80 14,184,771.15       65,080,285.93 1,804,748,228.76    3,787,258,141.80
    (2).        暂时闲置的固定资产情况
    □适用 √不适用
    (3).        通过融资租赁租入的固定资产情况
    √适用 □不适用
                                                                                       单位：元         币种：人民币
         项目                 账面原值                累计折旧                     减值准备               账面价值
    光伏电站               300,000,000.00           15,507,341.10                                     284,492,658.90
    合计                   300,000,000.00           15,507,341.10                                     284,492,658.90
    (4).        通过经营租赁租出的固定资产
    √适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                            项目                                                    期末账面价值
                                                             91 / 160
                                                                     上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
   机器设备                                                                                          2,535,680.82
   运输设备                                                                                            307,993.00
                           合计                                                                      2,843,673.82
   (5).      未办妥产权证书的固定资产情况
   √适用 □不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
             项目                                    账面价值                        未办妥产权证书的原因
   房屋及建筑物                                          5,976,324.75                    未办理竣工验收
   其他说明：
   □适用 √不适用
   20、 在建工程
   (1).      在建工程情况
   √适用 □不适用
                                                                                     单位：元        币种：人民币
                                             期末余额                                          期初余额
          项目
                              账面余额         减值准备        账面价值         账面余额       减值准备     账面价值
陕西榆林 50 兆瓦光伏电站
                            303,789,481.42                  303,789,481.42    286,585,452.89              286,585,452.89
项目
云南文山一期 30 兆瓦农光
                            175,825,476.53                  175,825,476.53    163,928,215.66              163,928,215.66
互补并网光伏发电项目
丘北县 30 兆瓦农光互补并
                            146,431,481.15                  146,431,481.15    137,443,635.65              137,443,635.65
网光伏发电项目
井陉二期 20 兆瓦光伏电站
                            129,229,999.13                  129,229,999.13    117,850,475.08              117,850,475.08
项目
兰坪太科 50MW 抨贫光伏
                            117,310,720.72                  117,310,720.72    117,749,314.85              117,749,314.85
农业电站项目一期工程
安徽省金寨县 100 兆瓦光
                            109,194,011.40                  109,194,011.40     58,554,878.72               58,554,878.72
伏发电项目
青海刚察三期 10 兆瓦并网
                             82,632,520.95                    82,632,520.95    70,464,728.62               70,464,728.62
光伏发电项目
上海航天阳泉 50MW 光伏
领跑者基地项目               61,182,459.27                    61,182,459.27     3,612,736.05                3,612,736.05
160927000001(S1020210)
辽宁开原 20 兆瓦光伏大棚
                             39,138,959.68                    39,138,959.68    17,847,086.14               17,847,086.14
项目
新能源汽车产研基地建设
                             34,545,109.74                    34,545,109.74    15,120,430.54               15,120,430.54
项目(4-07-01-0131)
土耳其厂房装修项目           28,180,438.96                    28,180,438.96    11,050,657.42               11,050,657.42
天长市秦栏镇 20MW 渔光
                             27,295,475.76                    27,295,475.76    31,519,861.62               31,519,861.62
互补分布式光伏发电项目
土耳其组件产线二期项目       25,825,046.91                    25,825,046.91
山东金晶科技 10MW 分布
式项目 160728000001          25,245,762.57                    25,245,762.57    27,616,511.63               27,616,511.63
（S1020202）
甘肃省兰州市永登县上川
                             19,572,097.26                    19,572,097.26    18,008,900.89               18,008,900.89
镇光伏园区 110KV 汇集站
上海航天产业园（800 所）
                             18,505,553.32                    18,505,553.32    18,411,838.23               18,411,838.23
2181 千瓦屋顶分布式项目
乐亭县城区工业聚集区燃
                             11,193,439.87                    11,193,439.87     4,486,765.35                4,486,765.35
气锅炉蒸汽项目
BMW 35UP CRFM 项目            6,616,658.06                     6,616,658.06     4,558,457.08                4,558,457.08
                                                          92 / 160
                                                                    上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
大巴产线项目                  5,200,246.50                    5,200,246.50     5,200,246.50                   5,200,246.50
陕西定边 50MW 光伏发电
项目 140408000001             4,089,091.09                    4,089,091.09     4,038,632.14                   4,038,632.14
（S1020099）
湿法黑硅多晶 100MW 电池
                              3,662,076.39                    3,662,076.39
技术改造项目
武汉厂建厂项目                3,632,757.79                    3,632,757.79
MQB CAC 项目                  2,975,102.00                    2,975,102.00     3,486,700.00                   3,486,700.00
CAC 项目                      1,810,294.59                    1,810,294.59     1,810,294.59                   1,810,294.59
MQB Radiator 项目             1,537,543.04                    1,537,543.04     1,263,208.93                   1,263,208.93
D2XX 项目                       548,036.88                      548,036.88     1,654,358.36                   1,654,358.36
BMW UKL 项目                    467,197.00                      467,197.00     5,123,389.34                   5,123,389.34
经营管理平台                    449,245.30                      449,245.30       449,245.30                     449,245.30
SAP 模块项目                    438,000.00                      438,000.00     4,797,299.94                   4,797,299.94
Honda Civic Condenser
                                318,411.04                      318,411.04     4,634,563.03                   4,634,563.03
项目
金昌市金川区二期 25 兆瓦
                                                                             141,773,457.43                 141,773,457.43
光伏电站项目
土耳其组件产线一期项目                                                        45,277,831.93                  45,277,831.93
电机综合测试装置-（98）
                              1,577,210.00    1,577,210.00                     1,577,210.00 1,577,210.00
JJ－001－03 加工基地
其他项目                     32,293,043.72      17,610.20    32,275,433.52    17,298,662.12     17,610.20    17,281,051.92
          合计             1,420,712,948.04   1,594,820.20 1,419,118,127.84 1,343,195,046.03 1,594,820.20 1,341,600,225.83
                                                         93 / 160
                                                                                                                                                            上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
(2).           重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                                                                  单位：元          币种：人民币
                                       期初                          本期转入固定资   本期其他减少金        期末         工程累计投入占                     利息资本化累计 其中：本期利息资 本期利息资本化
    项目名称          预算数                         本期增加金额                                                                         工程进度                                                              资金来源
                                       余额                              产金额             额              余额           预算比例(%)                            金额         本化金额         率(%)
井陉二期 20 兆瓦
                   130,000,000.00   117,850,475.08   11,379,524.05                                      129,229,999.13            99.41          95.00                                                       自筹
光伏电站项目
安徽省金寨县 100
兆瓦光伏发电项     240,000,000.00    58,554,878.72   50,639,132.68                                      109,194,011.40            45.50          75.00                                                       自筹
目
青海刚察三期
10MW 并网光伏      108,480,000.00    70,464,728.62   12,167,792.33                                       82,632,520.95            76.17          92.00        2,202,615.55    1,887,727.38            2.48 自有资金、借款
发电项目
云南文山一期
30MW 农光互补
                   252,000,000.00   163,928,215.66   11,897,260.87                                      175,825,476.53            69.77          70.00        1,619,041.67      901,681.66            1.53 借款、募集资金
并网光伏发电项
目
丘北县 30MWp 农
光互补并网光伏     252,000,000.00   137,443,635.65    8,987,845.50                                      146,431,481.15            58.11          60.00                                                       自筹
发电项目
甘肃金昌市金川
区二期 25MW 项     207,500,000.00   141,773,457.43      259,094.96                     142,032,552.39                                                                                                        自筹
目
陕西榆林 50 兆瓦
                   457,500,000.00   286,585,452.89   17,204,028.53                                      303,789,481.42            66.40          80.00          277,757.96                                   自筹
光伏电站项目
开原市庆云堡镇
19.8 兆瓦光伏大    102,453,488.37    17,847,086.14   21,291,873.54                                       39,138,959.68            38.20          40.00                                                       自筹
棚新建工程
天长市秦栏镇
20MW 渔光互补
                   130,000,000.00    31,519,861.62        3,000.00                       4,227,385.86    27,295,475.76            21.00          20.00                                                       自筹
分布式光伏发电
项目
新能源汽车产研
                   498,660,000.00    15,120,430.54   19,424,679.20                                       34,545,109.74             6.93              7.00                                                    自筹
基地建设项目
山东金晶科技
10MW 分布式项       65,000,000.00    27,616,511.63      390,595.21                       2,761,344.27    25,245,762.57            38.84          85.00                                                       自筹
目
甘肃省兰州市永
登县上川镇光伏
                    22,920,000.00    18,008,900.89    1,563,196.37                                       19,572,097.26            85.39          85.00                                                       自筹
园区 110KV 汇集
站
兰坪太科 50MW
抨贫光伏农业电     120,000,000.00   117,749,314.85      766,400.01                       1,204,994.14   117,310,720.72            97.76          95.00                                                       自筹
站项目一期工程
上海航天阳泉
50MW 光伏领跑      443,500,000.00     3,612,736.05   57,569,723.22                                       61,182,459.27            13.80          10.00                                                       自筹
者基地项目
                                                                                                        94 / 160
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土耳其组件产线
                 45,300,000.00     45,277,831.93                   45,277,831.93                                      99.95   100.00                                       自筹
一期项目
土耳其电池片产
                 34,500,000.00                     34,425,421.89   34,425,421.89                               0.00   99.78   100.00                                       自筹
线项目
       合计                      1,253,353,517.70 247,969,568.36   79,703,253.82   150,226,276.66 1,271,393,555.58              /                                      /          /
说明：
1、 井陉二期 20MW 光伏电站项目:该工程项目已取得河北省发展和改革委员会《河北省固定资产投资项目备案证》（冀发改能源备
字[2015]57 号）   ；
2、安徽省金寨县 100 兆瓦光伏发电项目：该项目已获得六安市发展和改革委员会的审批（备案证号为六发改审批备[2015]119 号）;
3、青海刚察三期 10MW 并网光伏发电项目：该项目已取得青海省发展和改革委员会《关于同意上海航天汽车机电股份有限公司开展
刚察三期 10 兆瓦并网光伏发电项目前期工作的函》青发改[2014]283 号文，同时于 2014 年 9 月 23 日取得青发改能源备字[2014]29
号的批复；
4、云南文山一期 30MW 农光互补并网光伏发电项目：该项目已取得文山市发展和改革局《投资项目备案证》（文发改备案[2015]40
号）；
5、丘北县 30MW 农光互补并网光伏发电项目：该项目已取得丘北县发展和改革局《投资项目备案证》（丘发改案[2015]009 号）；
6、金川二期 25MW 电站项目未取得备案指标，公司拟拆除另行安排；
7、陕西榆林 50MW 光伏电站项目:该工程项目已取得陕西省发展和改革委员会的审批（陕发改新能源[2013]1463 号）；
8、开原市庆云堡镇 19.8MW 瓦光伏大棚项目：该项目已取得铁岭市发展和改革委员会《辽宁省铁岭市企业投资项目备案确认书》（铁
发改能源备案[2015]5 号）；
9、天长市秦栏镇 20MW 渔光互补分布式光伏发电项目：该项目已取得滁州市发展和改革委员会的审批（备案证号：滁发改备案[2015]7
号）；本期减少 422.74 万元是该项目的光伏组件调往其他项目；
10、山东金晶科技 10MW 分布式项目：该工程项目已取得淄博高新技术（产业开发区）基本建设项目登记备案证明（登记备案号：
2016076）；本期减少 276.13 万元是该项目的光伏组件调往其他项目；
11、甘肃省兰州市永登县上川镇光伏园区 110KV 汇集站：该项目已取得永登县发展和改革局文件（永发改备[2016]7 号）；
12、兰坪太科 50MW 抨贫光伏农业电站项目一期工程：该工程项目已取得怒江傈僳族自治州发展和改革委员会投资项目备案证（怒
发改能源备案[2015]495 号；本期减少 120.50 万元是试运营发电收入冲减在建工程。
13、阳泉太科 50MW 领跑者基地项目工程：该工程项目已取得山西省发展和改革委员会企业投资项目备案证（晋发改备案[2016]263
号）；
                                                                                                    95 / 160
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14、土耳其组件生产线一期项目通过试运行，于 3 月末达到预定可使用状态，并于 3 月末按预计金额转入固定资产；
15、土耳其电池片生产线项目通过试运行，于 6 月末达到预定可使用状态，并于 3 月末按预计金额转入固定资产。
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(3).      本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
√适用 □不适用
                                                                单位：元      币种：人民币
               项目                                 期末余额                  期初余额
内蒙神舟5MW光伏发电项目专用设备                       1,052,634.61            1,052,634.61
               合计                                   1,052,634.61            1,052,634.61
其他说明：
无
22、 固定资产清理
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                     项目                                  期末余额       期初余额
甘肃金昌市金川区二期 25MW 项目                           142,032,552.39
                     合计                                142,032,552.39
其他说明：
无
23、 生产性生物资产
(1).     采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).     采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1).      无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元币种：人民币
       项目         土地使用权    专利权           非专利技术          其他            合计
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一、账面原值
    1.期初余额           347,956,422.75   15,211,491.12      215,000,372.62   40,636,391.98   618,804,678.47
    2.本期增加金额          486,009.58     4,967,291.06        1,729,508.79    7,246,112.13    14,428,921.56
      (1)购置                                                                  7,245,734.49     7,245,734.49
      (2)内部研发                          4,685,548.93        1,729,508.79                     6,415,057.72
      (3)企业合并增加
      （4）其他             486,009.58      281,742.13                              377.64        768,129.35
    3.本期减少金额
      (1)处置
      （2）其他
   4.期末余额            348,442,432.33   20,178,782.18      216,729,881.41   47,882,504.11   633,233,600.03
二、累计摊销
    1.期初余额            28,517,638.08    3,556,106.81       34,492,378.54   14,809,247.06    81,375,370.49
    2.本期增加金额         4,628,219.95    1,190,049.54        9,040,221.14    2,481,646.69    17,340,137.32
      （1）计提            4,628,219.95    1,106,529.48        9,040,221.14    2,481,646.69    17,256,617.26
      （2）其他                              83,520.06                                             83,520.06
    3.本期减少金额
       (1)处置
      （2）其他
    4.期末余额            33,145,858.03    4,746,156.35       43,532,599.68   17,290,893.75    98,715,507.81
三、减值准备
    1.期初余额                                                10,074,632.47                    10,074,632.47
    2.本期增加金额
      （1）计提
      （2）其他
    3.本期减少金额
      (1)处置
      （2）其他
    4.期末余额                                                10,074,632.47                    10,074,632.47
四、账面价值
    1.期末账面价值       315,296,574.30   15,432,625.83      163,122,649.26   30,591,610.36   524,443,459.75
    2.期初账面价值       319,438,784.67   11,655,384.31      170,433,361.61   25,827,144.92   527,354,675.51
   本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 37.07%
   (2).         未办妥产权证书的土地使用权情况：
   □适用 √不适用
   其他说明：
   □适用 √不适用
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26、 开发支出
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元       币种：人民币
                                                 本期增加金额                 本期减少金额
                                   期初                                                                   期末
           项目                                                  其   确认为无形
                                   余额        内部开发支出                           转入当期损益        余额
                                                                 他     资产
ABS 防抱死系统                 29,892,293.75                                                          29,892,293.75
上航电力运维-ehorus 智能光伏
                                4,685,548.93      438,779.35          4,685,548.93                      438,779.35
运维管理系统
大众 A-Entry 保险丝盒项目       2,722,547.00      494,595.64                                           3,217,142.64
汽车风机研发                    2,187,817.45              -                                            2,187,817.45
100200120 效率大于 21.5%的
                                1,700,204.18        29,304.61         1,729,508.79
新型 N 型双面电池技术研究
100200121 效率大于 23%的背
                                1,618,981.86        17,918.09                          1,636,899.95
接触电池技术开发
MQB 项目                         500,552.99                                                             500,552.99
联电铁芯项目                       6,844.00        965,033.93                            971,877.93
汽车空调研发                                    60,330,767.50                         60,330,767.50
高效 N 型双面电池研发                            6,671,049.72                          6,671,049.72
电站项目研究与示范                               5,623,163.14                          5,623,163.14
高效低成本晶体硅光伏组件研
                                                 1,619,849.97                          1,619,849.97
究开发
EPS 项目研发                                     1,615,949.69                          1,615,949.69
上航电力运维-智能化监控系统
                                                 1,509,127.89                                          1,509,127.89
技术研究
局部背钝化晶体硅电池制造技
                                                 1,198,454.01                          1,198,454.01
术研究项目
高效晶体硅光伏组件产品研究
                                                  979,381.09                             979,381.09
及产业化
新能源光伏器件制造及应用实
                                                  690,328.19                             690,328.19
训
无主栅高效组件产品开发及产
                                                  573,464.94                             573,464.94
业化
联电其他项目                                      419,413.12                                            419,413.12
组件快速检测方法研究                              296,706.49                             296,706.49
组件封装材料分析及不同环境
                                                  269,093.20                             269,093.20
可靠性影响研究
水面光伏组件特性研究及应用                        215,891.05                             215,891.05
低成本高效 PERC 太阳电池技
                                                  196,862.58                             196,862.58
术研究
分布式光伏能源互联网技术平
                                                  194,169.50                                            194,169.50
台研发与示范
上航电力运维-并网光伏系统整
                                                  182,342.24                             182,342.24
体性能评估技术
切片组件（切半和叠片）产品研
                                                  177,656.74                             177,656.74
究开发
POE 双玻组件批产过程工艺摸
                                                  129,729.06                             129,729.06
索及研究
其他项目                        6,731,027.88    16,321,616.54                         15,227,306.96    7,825,337.46
             合计              50,045,818.04   101,160,648.28         6,415,057.72    98,606,774.45   46,184,634.15
其他说明
无
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                     99 / 160
                                                                上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
                                                                                  单位：元    币种：人民币
                                                    本期增加               本期减少
    被投资单位名称或形成商
                              期初余额        企业合并                                         期末余额
          誉的事项                                              其他     处置     其他
                                                形成的
   上海太阳能科技有限公司      1,353,574.25                                                        1,353,574.25
   上海爱斯达克汽车空调系
                             282,478,032.78                                                      282,478,032.78
   统有限公司
            合计             283,831,607.03                                                      283,831,607.03
   (2). 商誉减值准备
   √适用 □不适用
                                                                                   单位:元     币种:人民币
                                                                本期增加         本期减少
    被投资单位名称或形成商誉
                                          期初余额              计                              期末余额
            的事项                                                              处置
                                                                提
    上海太阳能科技有限公司               1,353,574.25                                         1,353,574.25
              合计                       1,353,574.25                                         1,353,574.25
   说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
   □适用 √不适用
   其他说明
   □适用 √不适用
   28、 长期待摊费用
   √适用 □不适用
                                                                                  单位：元    币种：人民币
                                                                                其他减少
 项目          期初余额         本期增加金额          本期摊销金额                             期末余额
                                                                                  金额
装修费      30,214,189.38    168,246.26 4,944,803.19             25,437,632.45
模 具       83,540,757.16 11,734,171.66 10,061,436.36 19,344.95 85,194,147.51
租赁费      26,114,535.48 8,726,462.40 14,343,269.76             20,497,728.12
其 他       35,075,751.64 11,183,646.27 11,389,409.31            34,869,988.60
  合计     174,945,233.66 31,812,526.59 40,738,918.62 19,344.95 165,999,496.68
   其他说明：
   无
   29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
   (1). 未经抵销的递延所得税资产
   √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目                           期末余额                                     期初余额
                                                    100 / 160
                                                上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
                   可抵扣暂时性   递延所得税    可抵扣暂时性   递延所得税
                       差异           资产          差异           资产
  资产减值准备    157,275,835.76 27,115,508.39 157,327,838.70 27,164,736.35
  内部交易未实
现利润
  可抵扣亏损
其他                91,115.15     22,778.79     117,881.46     29,470.37
应付款项及预提  25,297,544.81 3,794,631.72 38,036,259.87 5,705,438.98
费用
      合计     182,664,495.72 30,932,918.90 195,481,980.03 32,899,645.70
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
          项目                    期末余额                            期初余额
可抵扣暂时性差异                    159,904,439.77                      153,440,117.39
可抵扣亏损                          509,643,848.73                      419,159,128.90
          合计                      669,548,288.50                      572,599,246.29
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                               单位：元      币种：人民币
     年份               期末金额                 期初金额                      备注
2017 年                204,984,920.36           256,961,910.95
2018 年                302,865,813.43           156,068,290.10
2019 年                                            4,335,768.56
2020 年                     22,667.72                 22,667.72
2021 年                  1,770,447.22              1,770,491.57
     合计              509,643,848.73           419,159,128.90                   /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
          项目                    期末余额                            期初余额
                                    101 / 160
                                               上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
委托贷款                             64,321,680.00                         60,646,440.00
应交税费负值重分类                  340,784,922.38                        314,642,049.54
          合计                      405,106,602.38                        375,288,489.54
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
           项目                   期末余额                           期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款                            70,000,000.00                        70,000,000.00
信用借款                           600,000,000.00                       450,000,000.00
           合计                    670,000,000.00                       520,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
    种类                  期末余额                             期初余额
商业承兑汇票                      247,822,275.57                       351,798,780.96
银行承兑汇票                    1,965,675,028.87                     1,699,410,595.37
    合计                    2,213,497,304.44                     2,051,209,376.33
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1).   应付账款列示
√适用 □不适用
                                   102 / 160
                                                 上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                期末余额                              期初余额
1 年以内                       1,814,690,307.96                        1,707,310,105.82
1至2年                            69,724,226.55                          275,447,992.40
2至3年                            18,583,904.71                           45,369,336.91
3 年以上                          32,917,317.57                           26,109,749.26
           合计                1,935,915,756.79                        2,054,237,184.39
(2).   账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          项目                       期末余额                      未偿还或结转的原因
中山市明阳电器有限公司                 13,584,199.65                     未结算
华电嘉峪关新能源有限公司               13,177,054.99                     未结算
阳光电源股份有限公司                     8,893,353.14                    未结算
中利腾晖光伏科技有限公司                 7,780,377.40                    未结算
宁波华众塑料制品有限公司                 5,489,926.03                    未结算
          合计                         48,924,911.21
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                    期末余额                            期初余额
1 年以内                               80,592,826.18                       33,704,427.90
1至2年                                  2,577,348.08                        9,949,559.33
2至3年                                  3,307,803.51                          495,856.10
3 年以上                                  991,467.82                          644,702.81
           合计                        87,469,445.59                       44,794,546.14
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                项目                             期末余额       未偿还或结转的原因
宁夏宁东神舟光伏电力有限公司                     1,942,852.45         未结算
山西华浩鑫诺新能源投资管理有限公司               1,400,000.00         未结算
Japan Realty Supervision                         1,137,220.87         未发货
                                     103 / 160
                                                              上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
                        合计                                   4,480,073.32
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).       应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                              单位：元         币种：人民币
              项目               期初余额               本期增加              本期减少            期末余额
一、短期薪酬                     48,195,063.16          307,056,082.30        310,596,644.97      44,654,500.49
二、离职后福利-设定提存计划          157,134.69          33,556,081.39         33,180,915.40          532,300.68
三、辞退福利                         117,440.51           1,424,154.79          1,450,921.10           90,674.20
四、一年内到期的其他福利
              合计               48,469,638.36          342,036,318.48        345,228,481.47      45,277,475.37
(2).       短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                                单位：元        币种:人民币
            项目                 期初余额              本期增加               本期减少             期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴     47,244,520.75         248,312,801.77         255,232,286.40       40,325,036.12
二、职工福利费                              -         15,187,642.85          15,187,642.85                  -
三、社会保险费                     74,067.94          19,728,197.13          18,166,051.11        1,636,213.96
其中：医疗保险费                   29,502.44          17,780,266.18          16,245,978.34        1,563,790.28
      工伤保险费                   26,269.15             655,392.15             641,832.89           39,828.41
      生育保险费                   18,296.35           1,292,538.80           1,278,239.88           32,595.27
四、住房公积金                    193,530.72          15,867,548.18          15,789,004.48          272,074.42
五、工会经费和职工教育经费        675,627.39           6,420,052.88           5,058,824.64        2,036,855.63
六、短期带薪缺勤                           -                     -                      -                   -
七、短期利润分享计划                       -                     -                      -                   -
八、其他                             7,316.36          1,539,839.49           1,162,835.49          384,320.36
            合计               48,195,063.16         307,056,082.30         310,596,644.97       44,654,500.49
(3).       设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                              单位：元         币种：人民币
         项目                  期初余额              本期增加               本期减少             期末余额
1、基本养老保险                203,221.86          32,111,998.93          31,708,644.12          606,576.67
2、失业保险费                  -46,087.17           1,440,695.26           1,468,884.08          -74,275.99
3、企业年金缴费
4、其他                                                 3,387.20               3,387.20
         合计                   157,134.69         33,556,081.39          33,180,915.40          532,300.68
其他说明：
                                                  104 / 160
                                               上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
          项目                   期末余额                            期初余额
增值税                               3,585,990.95                        27,720,294.35
企业所得税                         10,785,715.61                         37,785,944.96
个人所得税                           1,639,334.89                         1,787,251.39
城市维护建设税                         292,755.27                           932,131.45
教育费附加                             304,846.74                         1,871,291.35
河道管理费                              20,291.21                           332,267.21
土地使用税                              89,324.66                           365,408.67
其他税费                             1,776,946.86                         6,135,569.77
          合计                     18,495,206.19                         76,930,159.15
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                      期末余额                     期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息        17,953,213.83                      2,117,520.61
短期借款应付利息                          671,833.33                     1,587,654.17
              合计                     18,625,047.16                     3,705,174.78
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
          项目                   期末余额                            期初余额
普通股股利                           71,750,760.39                           95,908.93
          合计                       71,750,760.39                           95,908.93
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
                                   105 / 160
                                                 上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                 期末余额                              期初余额
保证金                               12,483,640.00                          6,844,610.00
押金                                  2,547,702.40                          3,485,348.90
预提费用                             33,880,237.76                         76,408,903.69
往来款                               30,951,560.74                         43,889,875.78
其他                                 35,569,680.02                         37,209,995.32
            合计                   115,432,820.92                        167,838,733.69
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
          项目                       期末余额                       未偿还或结转的原因
阳光电源股份有限公司                     14,103,250.00                    未结算
上海剑桥科技股份有限公司                  1,809,677.40                    未结算
          合计                           15,912,927.40
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          项目                   期末余额                              期初余额
1 年内到期的长期借款               789,740,000.00                        191,164,484.19
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款                44,618,156.89                          20,748,111.69
          合计                       834,358,156.89                         211,912,595.88
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                 期末余额                               期初余额
                                     106 / 160
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短期应付债券
应交税费重分类                                                               8,977,897.99
    合计                                                                 8,977,897.99
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                 期末余额                           期初余额
信用借款                            210,000,000.00                     260,000,000.00
保证、质押借款                      469,432,000.00                     490,262,000.00
保证、质押、抵押借款                517,850,000.00                     541,725,000.00
委托贷款                                                               600,000,000.00
          合计                    1,197,282,000.00                   1,891,987,000.00
长期借款分类的说明：
1、本公司之全资子公司宁夏吴忠太科光伏电力有限公司 7,233.20 万元基本建设借款，
由上海航天技术研究院提供全额保证，同时以公司宁夏红寺堡 10 兆瓦光伏并网发电项
目建成后形成的电费收费权及其项下全部收益（简称收费权）向贷款人提供质押。利
率区间为 4.90%-6.15%。
2、本公司之全资子公司甘肃张掖神舟光伏电力有限公司 12,940.00 万元基本建设借款，
由上海航天技术研究院提供全额保证；同时以公司张掖市南滩 9 兆瓦、安阳滩 9 兆瓦
光伏并网发电项目建成后形成的电费收费权及其项下全部收益（简称收费权）向贷款
人提供质押；该公司 5,210.00 万元基本建设借款，由公司提供全额保证，同时以甘州
区 30 兆瓦光伏并网发电项目一期 10 兆瓦建成后形成的电费收费权及其项下全部收益
（简称收费权）向贷款人提供质押；并以该项目的全部固定资产提供抵押。利率区间
为 4.90%-6.15%。
3、本公司之全资子公司甘肃神舟光伏电力有限公司 19,570.00 万元基本建设借款，由
上海航天技术研究院提供全额保证；同时以公司嘉峪关市西沟矿 9 兆瓦、西戈壁 9 兆
瓦、讨赖河北岸 9 兆瓦光伏并网发电项目建成后形成的电费收费权及其项下全部收益
（简称收费权）向贷款人提供质押。利率区间为 4.90%-6.15%。
4、本公司之全资子公司嘉峪关恒能光伏电力有限公司 8,300.00 万元的基本建设借款，
                                   107 / 160
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由本公司提供全额保证，同时以嘉峪关 15 兆瓦光伏电站项目建成后形成的电费收费权
及其项下全部收益（简称收费权）向贷款人提供质押，并以该项目建成后的全部固定
资产提供抵押(质押担保)。利率区间为 4.90%-6.15%。
5、本公司之全资子公司喀什太科光伏电力有限公司 18,715.00 万元的基本建设借款，
由本公司提供全额全程连带责任保证担保；以上海航天莎车 30 兆瓦并网发电项目建成
后的全部固定资产向贷款人提供抵押担保；同时以上海航天莎车 30 兆瓦并网发电项目
建成后形成的电费收费权及其项下全部收益为本项目贷款提供质押担保。利率为
4.90%。
6、本公司之全资子公司金昌太科光伏电力有限公司 14,100.00 万元的基本建设借款，
由本公司提供全额保证，同时以金川区一期 25 兆瓦并网光伏发电项目建成后形成的电
费收费权及其项下全部收益（简称收费权）向贷款人提供质押，并以该项目建成后的
全部固定资产提供抵押。利率区间为 4.90%-6.15%。
7、本公司之全资子公司甘肃张掖汇能新能源开发有限责任公司 5,460.00 万元的基本
建设借款，由本公司提供全额保证，同时以甘州区南滩 9 兆瓦并网光伏发电项目的电
费收费权及其项下全部收益（简称收费权）向贷款人提供质押，并以该项目建成后的
全部固定资产提供抵押。利率区间为 4.90%-6.15%。
8、本公司之全资子公司刚察鑫能光伏电力有限责任 7,200.00 万元的基本建设借款，
由本公司提供全额保证，同时以刚察 10 兆瓦并网光伏发电项目的电费收费权及其项下
全部收益（简称收费权）向贷款人提供质押。利率为 4.90%。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工
   具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
                                   108 / 160
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期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                   期初余额                          期末余额
应付融资租赁款                       266,443,412.46                    249,093,387.40
合计                                 266,443,412.46                    249,093,387.40
其他说明：
√适用 □不适用
2015 年本公司之全资子公司井陉太科光伏电力有限公司与航天融资租赁签署了 1.00
亿元的售后租回融资租赁合同，将井陉县 25 兆瓦光伏发电项目售后租回的部分资产转
让给航天融资租赁有限公司，再由航天融资租赁有限公司出租给井陉太科，租赁期限
为 114 个月，以电费收费权、电站资产作为融资租赁全部债务的质押、抵押担保。
  2016 年本公司之全资子公司砚山太科光伏电力有限公司和井陉太科光伏电力有限公
司分别与航天融资租赁签署了 1.40 亿元、0.60 亿元的售后租回融资租赁合同，将砚山
一期 20 兆瓦光伏发电项目、井陉 9 兆瓦光伏电站售后租回的部分资产转让给航天融资
租赁有限公司，再由航天融资租赁有限公司出租给砚山太科光伏电力有限公司和井陉
太科光伏电力有限公司，租赁期限为 114 个月，以电费收费权、电站资产作为融资租
赁全部债务的质押、抵押担保。
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
                                   109 / 160
                                                                      上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
     51、 递延收益
     递延收益情况
     √适用 □不适用
                                                                                           单位：元      币种人民币
             项目               期初余额                 本期增加              本期减少       期末余额
     政府补助                 182,493,427.76               472,000.00          7,181,053.98 175,784,373.78
     融资租赁                 -28,059,573.01               593,270.64                       -27,466,302.37
     其他                      40,678,640.44                                     646,163.33 40,032,477.11
           合计               195,112,495.19            1,065,270.64           7,827,217.31 188,350,548.52
     涉及政府补助的项目：
     √适用 □不适用
                                                                                       单位：元       币种：人民币
                                                               本期新增补 本期计入营业                                与资产相关/
                   负债项目                        期初余额                                其他变动    期末余额
                                                                 助金额   外收入金额                                  与收益相关
150 兆瓦太阳能电池片生产线技术改造项目            34,701,478.47           1,365,579.84                33,335,898.63   与资产相关
200 兆瓦高效太阳电池生产线技术改造项目            35,048,712.90           2,022,127.14                33,026,585.76   与资产相关
太阳能光伏产业发展专项资金                        13,620,142.95             372,321.90                13,247,821.05   与资产相关
50 兆瓦太阳能电池片和 200 兆瓦高效太阳能电池片    11,693,261.58             801,928.50                10,891,333.08   与资产相关
无刷电动助力转向系统生产线                        11,350,666.68             569,000.00                10,781,666.68   与资产相关
有刷电动助力转向系统                               9,510,000.00                                        9,510,000.00   与资产相关
央企进冀                                           9,466,666.72               200,000.28               9,266,666.44   与资产相关
区域分布式建筑光伏系统集成技术研究与示范           5,530,500.00                                        5,530,500.00   与资产相关
兆瓦级 BIPV 并网系统关键技术及工程化项目           5,548,055.19               191,285.70               5,356,769.49   与资产相关
2011 年度进口设备补助                              4,311,016.91               313,604.46               3,997,412.45   与资产相关
土默特左旗 5MW 光伏电站项目                        3,144,210.50               108,421.08               3,035,789.42   与资产相关
汽车防抱制动 ABS 系统                              2,380,000.00                                        2,380,000.00   与资产相关
2010 年度进口设备补助                              2,277,129.20               203,407.08               2,073,722.12   与资产相关
500MW 太阳能组件技术改造项目                       1,252,600.00                53,400.00               1,199,200.00   与资产相关
高效晶体硅太阳电池制造关键工艺技术研究开发项目     1,021,836.32               127,963.32                 893,873.00   与资产相关
高效硅太阳电池用先进经济型喷印电极技术               884,000.00                51,000.00                 833,000.00   与资产相关
上海通讯基站节能减排示范工程                         420,000.12                70,000.00                 350,000.12   与资产相关
低成本高纯硅提纯技术研究                             264,435.52                22,346.64                 242,088.88   与资产相关
2012 年鼓励企业购买国际先进研发仪器专项补贴           75,634.71                75,634.71                              与资产相关
其他项目                                          29,993,079.99 472,000.00    173,333.33 -459,700.00 29,832,046.66
                     合计                        182,493,427.76 472,000.00 6,721,353.98 -459,700.00 175,784,373.78              /
     其他说明：
     □适用 √不适用
     52、 其他非流动负债
     □适用 √不适用
     53、 股本
     √适用 □不适用
                                                                                       单位：元       币种：人民币
                                                          110 / 160
                                                    上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
                                       本次变动增减（+、一）
              期初余额        发行           公积金                                 期末余额
                                     送股               其他           小计
                              新股             转股
股份总数   1,434,252,287.00                                                     1,434,252,287.00
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
    项目            期初余额      本期增加               本期减少      期末余额
资本溢价（股本溢价） 4,686,241,883.16                                  4,686,241,883.16
其他资本公积             3,229,156.11                                      3,229,156.11
    合计        4,689,471,039.27                                   4,689,471,039.27
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
                                        111 / 160
                                                                                                                  上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
   57、 其他综合收益
   √适用 □不适用
                                                                                                                                  单位：元      币种：人民币
                                                                                            本期发生金额
                                     期初                                                                                                             期末
             项目                                 本期所得税前发   减：前期计入其他综合收                      税后归属于母公   税后归属于少
                                     余额                                                     减：所得税费用                                          余额
                                                        生额           益当期转入损益                                司           数股东
一、以后不能重分类进损益的其他
综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负
债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份
额
二、以后将重分类进损益的其他综   -12,362,160.13    11,566,008.80                                                11,566,008.80                         -796,151.33
合收益
其中：权益法下在被投资单位以后    -1,367,176.54       137,303.26                                                   137,303.26                       -1,229,873.28
将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损
益
持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额             -10,994,983.59    11,428,705.54                                                11,428,705.54                          433,721.95
其他综合收益合计                 -12,362,160.13    11,566,008.80                                                11,566,008.80                         -796,151.33
   其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
   无
                                                                             112 / 160
                                               上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                              单位：元       币种：人民币
    项目          期初余额       本期增加                本期减少            期末余额
安全生产费          234,975.00   1,226,980.56              274,808.42        1,187,147.14
    合计            234,975.00   1,226,980.56              274,808.42        1,187,147.14
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
     项目        期初余额        本期增加               本期减少        期末余额
法定盈余公积 226,747,109.50                                         226,747,109.50
任意盈余公积   5,109,844.24                                           5,109,844.24
储备基金
企业发展基金
其他
     合计    231,856,953.74                                             231,856,953.74
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                               单位：元      币种：人民币
             项目                       本期                               上期
调整前上期末未分配利润                 -253,173,637.83                   -383,042,159.69
调整期初未分配利润合计数（调
增+，调减－）
调整后期初未分配利润                   -253,173,637.83                   -383,042,159.69
加：本期归属于母公司所有者的
                                       -198,522,547.78                     96,372,152.41
净利润
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                        64,541,352.92                    62,508,994.85
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                         -516,237,538.53                   -349,179,002.13
调整期初未分配利润明细：
                                   113 / 160
                                                      上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                      单位：元      币种：人民币
                           本期发生额                                   上期发生额
     项目
                    收入                成本                    收入                成本
主营业务      2,552,125,176.62     2,272,985,714.00       2,332,272,954.27      1,900,650,738.98
其他业务         94,343,137.99        67,187,512.87          74,526,009.45         44,263,394.42
    合计      2,646,468,314.61     2,340,173,226.87       2,406,798,963.72      1,944,914,133.40
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                      本期发生额                          上期发生额
营业税                                                                          3,453,194.92
城市维护建设税                                1,145,910.04                      1,418,403.59
教育费附加                                    1,247,034.22                      1,375,078.61
房产税                                        4,614,002.15
土地使用税                                    1,956,133.86
车船使用税                                      362,783.52
印花税                                        2,744,537.16
其他                                             70,972.66                          1,166,645.17
          合计                               12,141,373.61                          7,413,322.29
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
             项目                        本期发生额                         上期发生额
运输费                                       38,821,475.01                      26,366,785.04
职工薪酬                                     21,002,405.54                      19,838,878.21
销售佣金                                     30,100,103.91                       3,428,650.49
售后服务费                                    1,479,640.50                       2,455,834.18
保险费                                        4,598,682.65                         896,660.18
展览费                                        3,683,953.76                         835,168.41
                                          114 / 160
                                   上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
差旅费                      2,435,020.45                        1,663,172.13
样品及产品损耗              3,925,624.94                        3,655,972.50
咨询费                      4,054,365.48                        1,183,016.65
仓储租赁费                  3,864,603.11                        2,070,670.51
其他                        4,169,535.78                        3,682,336.59
            合计          118,135,411.13                       66,077,144.89
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
                项目          本期发生额             上期发生额
职工薪酬                        110,972,340.81         86,279,436.34
研究与开发费用                   98,606,774.45         58,149,938.64
无形资产摊销                     16,185,306.63          5,694,791.47
折旧费                           13,823,206.89         11,010,835.12
IT 网络费用                      11,705,864.19          9,535,330.06
聘请中介机构费用                  9,059,288.07          9,123,076.83
物业管理费及能源费                4,244,428.85          2,597,441.81
长期待摊费用摊销                  4,211,926.12          3,318,344.14
安全保卫专项经费                  3,964,003.07          2,926,588.30
差旅交通费                        3,541,533.33          4,561,886.68
工作餐                            2,945,481.12          1,917,766.25
环境治理费                        1,957,306.38             96,543.73
保险费                            1,848,787.27          4,857,496.21
修理费                            1,781,346.84            948,831.54
办公费                            1,452,982.45          1,306,825.74
车辆使用维护费                    1,126,846.92          1,117,081.77
租赁费                            1,100,068.66          3,852,408.32
业务招待费                        1,021,765.42            672,424.81
离退休费用                          588,875.26            556,371.84
税金                                568,936.94          9,570,927.55
安全生产费                          386,953.45            300,787.89
董事会费                            366,619.60            391,922.47
通讯费                              352,419.87            527,310.09
质量体系认证                        331,447.58            134,764.04
会务费                              265,498.74            111,340.30
劳动保护费                          245,582.13            224,090.87
企业文化费用                        214,355.28          1,170,378.72
排污费                               35,613.09                906.00
                       115 / 160
                                         上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
低值易耗品摊销                            10,413.57                      11,400.37
其他                                   4,582,602.74                   3,752,513.50
                 合计                297,498,575.72                 224,719,761.40
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
                 项目               本期发生额             上期发生额
利息支出                              65,385,662.97          82,318,568.46
利息收入                              -5,979,372.29          -3,819,226.23
汇兑损益（收益为负）                    1,601,332.00            445,010.03
其他                                  11,971,225.08          15,000,498.59
              合计                    72,978,847.76          93,944,850.85
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
            项目             本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                   19,077,152.82                      63,955,723.75
二、存货跌价损失                  390,388.23                         540,377.66
三、可供出售金融资产减值损
失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
            合计               19,467,541.05                         64,496,101.41
其他说明：
                             116 / 160
                                              上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                    项目                             本期发生额      上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                           366,570.65      -710,577.12
处置长期股权投资产生的投资收益                                1.00        1,334.52
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益                                          19,700,420.64
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产
生的利得
取得控制权后，原持有股权按公允价值重新计量                                58,440,053.81
产生的利得
委托贷款取得的投资收益                                2,462,881.98         1,238,546.94
                    合计                              2,829,453.63        78,669,778.79
其他说明：
无
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                 计入当期非经常性
         项目             本期发生额             上期发生额
                                                                     损益的金额
非流动资产处置利得合计       178,502.47            620,883.57            178,502.47
其中：固定资产处置利得       178,502.47            620,883.57            178,502.47
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                     896,797.78           8,847,750.38                896,797.78
罚款收入                       4,500.00                                         4,500.00
其他                       3,388,114.77           1,658,755.64              3,388,114.77
                                  117 / 160
                                                      上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
           合计                  4,467,915.02           11,127,389.59                4,467,915.02
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                      单位：元       币种：人民币
                                                                                     与资产相关/与收
                   补助项目                      本期发生金额       上期发生金额
                                                                                         益相关
200MW 高效太阳电池生产线技术改造项目                                  2,022,127.16     与资产相关
150MW 太阳能电池片生产线技术改造项目                                  1,365,579.84     与资产相关
太阳能光伏产业发展专项资金                                            1,116,380.40     与资产相关
50MW 太阳能电池片和 200MW 高效太阳能电池片                              801,928.47     与资产相关
新型高效背触式光伏电池技术研究经费                                      420,000.00     与收益相关
太阳能电池生产线改造技术                                                404,671.56     与资产相关
上海新能源 2011 年度进口贴息                                            313,604.46     与资产相关
2012 年鼓励企业购买国际先进研发仪器专项补贴                             211,146.75     与资产相关
进口贴息                                                                203,407.08     与资产相关
政府税收奖励                                                            200,000.00     与收益相关
央企进冀                                               200,000.28       199,999.98     与资产相关
专利补助                                               299,397.50       195,925.00     与收益相关
兆瓦级 BIPV 并网系统关键技术及工程化项目                                191,285.70     与资产相关
财政局评测奖励                                                          180,000.00     与收益相关
高效晶体硅太阳电池制造关键工艺技术研究开发项目                          127,963.31     与资产相关
高效 N 型双面太阳电池产业化技术研究（上海）                             112,000.00     与收益相关
土默特左旗 5MW 光伏电站递延收益                                         108,421.08     与资产相关
 2012 年度八院自主研发研目经费                                          100,000.02     与资产相关
财政局科技创新券款                                                      100,000.00     与收益相关
上海通讯基站节能减排示范工程                                             97,999.92     与资产相关
500MW 太阳能组件技术改造项目                                             53,400.00     与资产相关
汽车空调鼓风电机、风机等技术改造项目                                     40,000.00     与资产相关
低成本高纯硅提纯技术研究                                                 22,346.64     与资产相关
高效硅太阳电池用先进经济型喷印电极技术                                  137,563.01     与资产相关
上海市闵行区财政局参与制定技术标准补贴                                  122,000.00     与收益相关
上海市科学技术委员会-科普教育基地的资助费               10,000.00                      与收益相关
应用技术研究与开发款（财政局）                           4,000.00                      与收益相关
赣榆区科学技术企业科技创新发展奖                       200,000.00                      与收益相关
赣榆区科学技术授权发明专利奖                            12,000.00                      与收益相关
高效晶体硅光伏产业技术创新战略联盟                     100,000.00                      与收益相关
土默特左旗人才储备经费补贴                              71,400.00                      与收益相关
                      合计                             896,797.78     8,847,750.38           /
其他说明：
√适用 □不适用
根据财政部 2017 年 6 月 12 日发布的《企业会计准则第 16 号--政府补助》的规定，与
企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成
本费用，与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。部分原计入当期损
益的政府补助项目自 2017 年 1 月 1 日起改为计入“其他收益”项目，金额共 6,421,353.70
元。
                                          118 / 160
                                                 上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                 计入当期非经常性
         项目            本期发生额               上期发生额
                                                                     损益的金额
非流动资产处置损失合计     329,601.45               296,545.40           329,601.45
其中：固定资产处置损失     329,601.45               187,357.47           329,601.45
      无形资产处置损失                              109,187.93
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
罚款支出                    45,614.85                     423.58                 45,614.85
其他                       149,536.02                  11,410.46                149,536.02
          合计             524,752.32                 308,379.44                524,752.32
其他说明：
无
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                 本期发生额                            上期发生额
当期所得税费用                         6,888,155.54                          9,821,851.01
递延所得税费用                         1,966,726.80                        -4,577,142.41
            合计                       8,854,882.34                          5,244,708.60
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注 57
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                     119 / 160
                                              上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
                                                              单位：元 币种：人民币
             项目                 本期发生额                        上期发生额
收到往来款                            19,781,400.47                     33,948,414.51
收到保证金                            28,762,324.14                     60,394,381.58
利息收入                               5,975,432.88                      3,819,226.23
政府补助                               3,074,893.50                      1,065,525.00
营业外收入                             1,575,052.82                        907,393.62
保险赔款                               1,259,649.74                        144,977.58
收到押金                                  21,651.60                         69,199.15
职工归还差旅费借款                           850.00                         16,453.00
其他                                   3,116,311.94                      2,162,864.06
             合计                     63,567,567.09                   102,528,434.73
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
             项目                 本期发生额                        上期发生额
支付往来款                            53,292,818.36                     28,697,173.52
支付保证金                            45,618,987.69                     18,865,041.39
运输费                                30,640,735.51                     12,961,228.41
租赁费                                22,084,544.66                      8,256,161.10
水电费                                21,990,734.15                     13,658,423.64
委托加工仓储装卸费                    19,458,636.22                     22,009,225.53
银行手续费                            16,720,471.51                      1,762,297.08
差旅交通费                            11,737,847.27                      9,130,083.23
聘请中介机构费                        11,286,691.83                     13,999,360.57
保险费                                 8,457,050.11                      3,523,081.75
销售佣金                               8,075,963.04                      3,328,186.29
网络管理费                             7,331,791.22                      3,778,942.29
修理费                                 6,968,111.71                      3,946,598.29
物业管理费及能源费                     6,313,309.80                      2,787,013.09
试验检验费                             5,611,443.60                        653,273.01
研究支出                               4,996,800.33                      6,690,882.76
工作餐费                               4,918,291.17                      2,979,295.61
警卫消防费                             4,021,519.41                      2,892,774.60
办公费                                 3,620,551.34                      1,490,406.37
展览费                                 2,777,386.60                        933,052.75
业务招待费                             1,478,671.70                      1,486,152.76
邮电通讯费                             1,138,592.08                      1,233,323.94
车辆使用费                             1,127,399.46                      1,597,387.79
排污费                                   941,587.00                        301,992.44
绿化费                                   673,055.11                        667,358.69
                                  120 / 160
                                               上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
业务宣传费                                  650,246.40                         414,896.24
人力资源费                                  601,732.97                         532,847.36
离退休费用                                  588,875.26                         667,875.84
董事会费                                    366,619.60                         332,403.00
企业文化费用                                342,709.04                       1,075,408.11
评审费                                      304,231.96                         766,193.85
会议费                                      214,110.80                          51,464.00
售后服务费                                   99,125.25                         900,820.91
土壤治理费                                4,637,940.52
其他                                     13,426,126.72                      4,881,014.52
               合计                     322,514,709.40                    177,251,640.73
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                  项目                  本期发生额                   上期发生额
电站项目保证金                                                           42,000,000.00
退回电站收购意向金                                                         9,882,347.17
归还项目公司委贷款项                                                     13,046,498.19
               合计                                                      64,928,845.36
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5).   收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
               项目                 本期发生额              上期发生额
票据保证金                              13,864,048.98           36,223,176.38
融资租赁类款项                                                350,000,000.00
            合计                        13,864,048.98         386,223,176.38
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
                                   121 / 160
                                               上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
(6).   支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
             项目                   本期发生额             上期发生额
票据保证金                                999,437.55           15,094,859.10
             合计                         999,437.55           15,094,859.10
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            补充资料                   本期金额                        上期金额
1．将净利润调节为经营活动现
金流量：
净利润                                 -209,587,573.84                     89,477,729.82
加：资产减值准备                         14,798,354.78                     64,496,101.41
固定资产折旧、油气资产折耗、            143,423,611.74                    126,554,202.46
生产性生物资产折旧
无形资产摊销                             16,851,364.49                      7,848,911.80
长期待摊费用摊销                         38,710,084.28                     30,882,264.34
处置固定资产、无形资产和其他                151,098.98                       -208,843.95
长期资产的损失（收益以“－”号
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”                                                -115,494.22
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）           65,700,871.64                      79,741,708.46
投资损失（收益以“－”号填列）           -2,829,453.63                     -78,669,778.79
递延所得税资产减少（增加以                1,966,726.80                      -4,577,142.41
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以                                                  -9,444,415.19
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）       -326,153,728.17                   -519,126,167.72
经营性应收项目的减少（增加以           -922,351,818.03                   -810,105,622.94
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以            777,747,294.71                    972,510,992.23
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额             -401,573,166.25                     -50,735,554.70
                                   122 / 160
                                                 上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
2．不涉及现金收支的重大投资
和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情
况：
现金的期末余额                         1,791,863,888.69                     626,867,265.11
减：现金的期初余额                     2,598,971,363.07                     604,002,235.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                -807,107,474.38                      22,865,029.16
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                 单位：元     币种：人民币
                  项目                          期末余额                     期初余额
一、现金                                     1,791,863,888.69             2,598,971,363.07
其中：库存现金                                      187,208.84                  181,685.49
    可随时用于支付的银行存款                 1,791,676,679.85             2,598,789,677.58
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                 1,791,863,888.69             2,598,971,363.07
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
                                     123 / 160
                                                 上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
             项目                   期末账面价值              受限原因
货币资金                                  58,512,169.30 票据和信用证保证金
应收票据                                  50,000,000.00 票据质押
固定资产                                639,332,549.57 长期借款抵押
             合计                       747,844,718.87
其他说明：
无
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元
                                                                      期末折算人民币
           项目         期末外币余额         折算汇率
                                                                            余额
货币资金                                                                  229,908,691.87
其中：美元              24,310,554.47                 6.7744              164,689,420.20
      欧元               6,563,013.50                 7.7496                50,860,729.45
      港币                 183,606.25                 0.8679                    159,355.53
      英镑                      13.28                 8.8144                        117.06
      日元              81,533,350.00                 0.0605                  4,931,544.67
      土耳其里拉         4,822,541.96                 1.9217                  9,267,524.96
应收账款                                                                    86,019,582.38
其中：美元               7,267,715.49                 6.7744                49,234,411.82
      欧元               4,746,159.97                 7.7496                36,780,841.29
      日元                  71,576.00                 0.0605                      4,329.27
应付账款                                                                  240,145,875.75
其中：美元              26,789,412.97                 6.7744              181,482,199.22
      欧元               4,665,738.29                 7.7496                36,157,605.45
      英镑               2,002,418.94                 8.8144                17,650,121.50
      日元               3,009,730.00                 0.0605                    182,043.52
      土耳其里拉         2,432,160.49                 1.9217                  4,673,906.05
其他应收款                                                                  24,963,507.94
其中：美元                  45,068.13                 6.7744                    305,309.54
      欧元               3,141,229.12                 7.7496                24,343,269.19
      日元                 982,332.00                 0.0605                     59,416.35
      土耳其里拉           132,961.23                 1.9217                    255,512.86
                                     124 / 160
                                                        上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
     其他应付款                                                                       3,730,778.46
     其中：美元                      3,593.28                6.7744                      24,342.32
           欧元                    407,410.53                7.7496                   3,157,268.64
           日元                  4,015,683.00                0.0605                     242,888.59
           土耳其里拉              159,378.36                1.9217                     306,278.92
     应收利息                                                                           134,601.95
     其中：欧元                     17,368.89                7.7496                     134,601.95
     其他流动资产                                                                     8,108,520.86
     其中：欧元                  1,046,314.76                7.7496                   8,108,520.86
     应交税费                                                                         6,789,602.18
     其中：欧元                    876,122.92                7.7496                   6,789,602.18
     应付职工薪酬                                                                     3,886,103.36
     其中：欧元                      1,044.67                7.7496                       8,095.77
     土耳其里拉                  2,017,998.81                1.9217                   3,878,007.58
     其他说明：
     无
     (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、
    记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
     √适用 □不适用
                   境外经营实体记账本位币选择情况
           重要境外经营实体名称          与本公司关系           主要经营地          记账本位币
      HT_Holding_Luxembourg_S.A.             孙公司               卢森堡               欧元
      AerospacPhotovoltaicItalyS.R.L.        孙公司               意大利               欧元
      AerospaceSolar1S.R.L                   孙公司               意大利               欧元
      ManselSolarS.R.L.                      孙公司               意大利               欧元
      HT Solar Enerji A.S.                   孙公司               土耳其               美金
     78、 套期
     □适用 √不适用
     79、 政府补助
     1. 政府补助基本情况
     √适用 □不适用
                                                                        单位：元      币种：人民币
                                                                                        计入当期损
                     种类                                金额            列报项目
                                                                                         益的金额
200 兆瓦高效太阳电池生产线技术改造项目              33,026,585.76        递延收益      2,022,127.14
150 兆瓦太阳能电池片生产线技术改造项目              33,335,898.63        递延收益      1,365,579.84
太阳能光伏产业发展专项资金                          13,247,821.05        递延收益        372,321.90
                                            125 / 160
                                                         上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
50 兆瓦太阳能电池片和 200 兆瓦高效太阳能电池片     10,891,333.08          递延收益       801,928.50
区域分布式建筑光伏系统集成技术研究与示范            5,530,500.00          递延收益
2011 年度进口设备补助                               3,997,412.45          递延收益       313,604.46
2012 年鼓励企业购买国际先进研发仪器专项补贴                               递延收益        75,634.71
土默特左旗 5MW 光伏电站递延收益                     3,035,789.42          递延收益       108,421.08
2010 年度进口设备补助                               2,073,722.12          递延收益       203,407.08
央企进冀                                            9,266,666.44          递延收益       200,000.28
有刷电动助力转向系统                                9,510,000.00          递延收益
无刷电动助力转向系统生产线                         10,781,666.68          递延收益       569,000.00
兆瓦级 BIPV 并网系统关键技术及工程化项目            5,356,769.49          递延收益       191,285.70
汽车防抱制动 ABS 系统                               2,380,000.00          递延收益
500MW 太阳能组件技术改造项目                        1,199,200.00          递延收益        53,400.00
高效晶体硅太阳电池制造关键工艺技术研究开发项目        893,873.00          递延收益       127,963.32
高效硅太阳电池用先进经济型喷印电极技术                833,000.00          递延收益        51,000.00
上海通讯基站节能减排示范工程                          350,000.12          递延收益        70,000.00
低成本高纯硅提纯技术研究                              242,088.88          递延收益        22,346.64
其他项目                                           29,832,046.66          递延收益       173,333.33
专利补助                                                                营业外收入       299,397.50
上海市科学技术委员会-科普教育基地的资助费                               营业外收入        10,000.00
应用技术研究与开发款（财政局）                                          营业外收入         4,000.00
赣榆区科学技术企业科技创新发展奖                                        营业外收入       200,000.00
赣榆区科学技术授权发明专利奖                                            营业外收入        12,000.00
土默特左旗人才储备经费补贴                                              营业外收入        71,400.00
     2. 政府补助退回情况
     □适用 √不适用
     其他说明
     无
     80、 其他
     □适用 √不适用
     八、    合并范围的变更
     1、 非同一控制下企业合并
     □适用 √不适用
     2、 同一控制下企业合并
     □适用 √不适用
     3、 反向购买
     □适用 √不适用
                                             126 / 160
                                                上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
1、 公司投资 100.00 万元设立了淄博耀阳光伏电力有限公司，持有其 100%的股权，
报告期将其纳入公司合并财务报表的合并范围。
2、 公司设立了忻州耀能光伏电力有限公司，持有其 100%的股权，尚未实际出资，报
告期将其纳入公司合并财务报表的合并范围。
3、 龙岩浩阳光伏电力有限公司于 2017 年 1 月 18 日注销，报告期不再将其纳入公司
合并范围内。
4、 张掖神舟新能源有限公司报告期完成清算并于 2017 年 7 月 17 日注销，报告期不再
将其纳入公司合并范围内。
6、 其他
□适用 √不适用
                                    127 / 160
                                                                     上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
    九、       在其他主体中的权益
    1、 在子公司中的权益
    (1). 企业集团的构成
    √适用 □不适用
                                主要经营                                                     持股比例(%)         取得
         子公司名称                                    注册地                  业务性质
                                  地                                                        直接      间接       方式
                                           上海市浦东新区金吉路 568 号 1                                      出资+股权收
上海新光汽车电器有限公司          上海                                       生产制造       100.00
                                           幢4层                                                              购
                                           江苏省赣榆经济开发区厦门路 8
连云港神舟新能源有限公司         连云港                                      生产制造       100.00            出资设立
                                           号
上海神舟新能源发展有限公司        上海     上海市闵行区江月路 505 号         生产制造       100.00            出资设立
上海复合材料科技有限公司          上海     上海市闵行区召楼路 3636 号        生产制造        48.15     9.80   出资设立
                                           15thFloorofTienChuCommerci
上海航天控股（香港）有限公司      香港     alBuildingatNos.173174Glouce      管理与服务     100.00            出资设立
                                           sterRoad,HongKong
                                           15thFloorofTienChuCommerci
航天光伏（香港）有限公司          香港     alBuildingatNos.173174Glouce      生产制造       100.00   100.00   出资设立
                                           sterRoad,HongKong
                                           L1724Luxembourg,3B,bouleva
HTHoldingLuxembourgS.A.          卢森堡                                      管理与服务              100.00   出资设立
                                           rdduPrinceHenri
AerospacPhotovoltaicItalyS.R.
                                 意大利    ViaAlbricci9,Milano               管理与服务              100.00   出资设立
L.
                                           viaGiambattistaVico2,Grammic
AerospaceSolar1S.R.L             意大利                                      电站建设运营            100.00   出资设立
                                           hele
航天光伏（土耳其）股份有限公               土耳其伊斯坦布工业免税区图
                                 土耳其                                      生产制造                 85.00   出资设立
司                                         兹拉 34957 号
                                           viaGiambattistaVico2,Grammic
ManselSolarS.R.L.                意大利                                      电站建设运营            100.00   出资设立
                                           hele
                                           上海市闵行区莘庄工业区申南        太阳能光伏系
上海太阳能科技有限公司            上海                                                       78.21            出资设立
                                           路 555 号                         统工程施工
                                           武侯区领事馆路 7 号 1 栋 2 单元   太阳能光伏系
四川天惠光伏电力有限公司        四川成都                                                     60.00            出资设立
                                           17 层 1708 号                     统施工
上海康巴赛特科技发展有限公                 上海市闵行区三鲁路 719 弄 58
                                  上海                                       生产制造       100.00            出资设立
司                                         号 315 室 L 座
                                           甘肃省兰州市七里河区西津东
甘肃上航电力运维有限公司        甘肃兰州   路建工西街 3 号金雨大厦           电站运行维护   100.00            出资设立
                                           11011107 室
                                甘肃省嘉
嘉峪关恒能光伏电力有限公司                 甘肃省嘉峪关市新华中路 28 号      电站建设运营   100.00            出资设立
                                  峪关市
                                           新疆喀什地区莎车县火车西站
喀什太科光伏电力有限公司        新疆喀什                                     电站建设运营   100.00            出资设立
                                           工业园区
                                河北省井
井陉太科光伏电力有限公司                   井陉县微矿路 99 号                电站建设运营   100.00            出资设立
                                  陉县
宁夏吴忠太科光伏电力有限公                 红寺堡区鹏胜花园 5 号楼 2 单元
                                宁夏吴忠                                     电站建设运营   100.00            出资设立
司
甘肃张掖神舟光伏电力有限公      甘肃省张   甘肃省张掖市甘州区工业园区
                                                                             电站建设运营   100.00            出资设立
司                                掖市     创业大厦六层
                                陕西榆林
榆林太科光伏电力有限公司                   榆林工业区管委会六楼光伏办        电站建设运营   100.00            出资设立
                                  市
                                           上海市闵行区申南路 555 号 2
上海耀阳光伏电力有限公司         上海市                                      电站建设运营   100.00            出资设立
                                           幢 106 室
                                青海省海
                                           青海省海北州刚察县沙柳河镇
刚察鑫能光伏电力有限公司        北州刚察                                     电站建设运营   100.00            出资设立
                                           东大街 8 号
                                    县
                                甘肃省嘉
甘肃神舟光伏电力有限公司                   嘉峪关市新华中路 35 号            电站建设运营   100.00            出资设立
                                  峪关市
                                甘肃省金   甘肃省金昌市金川区路 95 号后
金昌太科光伏电力有限公司                                                     电站建设运营   100.00            出资设立
                                  昌市     楼 301 室
甘肃张掖汇能新能源开发有限      甘肃省张
                                           张掖市大满镇南滩 28 公里处        电站建设运营   100.00            股权收购
责任公司                          掖市
砚山太科光伏电力有限公司        云南省文   云南省文山州砚山县江娜镇嘉        电站建设运营   100.00            出资设立
                                                         128 / 160
                                                                 上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
                               山州     禾路 127 号
                             江苏省无   无锡市新区锡南二路 10 号 510
无锡浩阳光伏电力有限公司                                                电站建设运营    100.00          出资设立
                               锡市     室
                             辽宁省铁   辽宁省铁岭市开原市庆云堡镇
开原太科光伏电力有限公司                                                电站建设运营    100.00          出资设立
                               岭市     三台子村
                             四川凉山
                                        四川省宁南县大同乡迎风村 6
宁南县太科光伏电力有限公司   彝族自治                                   电站建设运营    100.00          出资设立
                                        组
                                 州
                             安徽省六   金寨县现代产业园区金梧桐创
金寨太科光伏电力有限公司                                                电站建设运营    100.00          出资设立
                               安市     业园内
天长市太科光伏电力有限公司     天长市   天长市秦栏镇第二工业园区        电站建设运营    100.00          出资设立
                             云南省文   云南省文山州文山市卧龙新村
文山太科光伏电力有限公司                                                电站建设运营    100.00          出资设立
                               山州     丽水龙庭 51-2-301
                             云南省丘   云南省文山壮族苗族自治州丘
丘北太科光伏电力有限公司                                                电站建设运营    100.00          出资设立
                               北县     北县锦屏镇普者黑大街 363 号
                             河北省唐   河北省唐山市乐亭县城区工业
唐山航天智慧能源有限公司                                                电站建设运营    100.00          出资设立
                               山市     聚集区
                             山东省威   山东省威海市南海新区滨海路
威海浩阳光伏电力有限公司                                                电站建设运营    100.00          出资设立
                               海市     北、龙海路东
                             内蒙古自   呼和浩特金山开发区高速公路
内蒙古神舟光伏电力有限公司                                              电站建设运营     96.03          股权收购
                               治区     北
                             云南省兰
                                        云南省怒江傈僳族自治州兰坪
                             坪白族普
兰坪太科光伏电力有限公司                白族普米族自治县县城金江路      电站建设运营    100.00          出资设立
                             米族自治
                                        26 号
                                 县
                             山西省阳   山西省阳泉市郊区荫营镇下荫
阳泉太科光伏电力有限公司                                                电站建设运营    100.00          出资设立
                               泉市     营村荫营西大街 27 号
                                        陕西省榆林市定边县定边镇长
                             陕西省榆
定边太科光伏电力有限公司                城南街 106 号（凯悦酒店 201     电站建设运营    100.00          出资设立
                               林市
                                        室）
                                        山东省莱芜市莱城区和庄镇和
莱芜市耀能光伏电力有限公司    山东省                                    电站建设运营    100.00          出资设立
                                        庄村
                             兰州永登   甘肃省兰州市永登县城关镇引
兰州恒能光伏电力有限公司                                                电站建设运营    100.00          出资设立
                               县       大路无号 1 单元 6 层 603 室
                             江西省上   江西省上饶市余干县玉亭镇玉
上饶市太科光伏电力有限公司                                              电站建设运营    100.00          出资设立
                               饶市     鑫路 28 号
嘉鱼绿太阳太科光伏电力有限
                             湖北嘉鱼   嘉鱼县鱼岳镇东岳路              电站建设运营    100.00          出资设立
公司
                             江苏省连   江苏省赣榆经济开发区和安中
连云港耀阳光伏电力有限公司                                              电站建设运营    100.00          出资设立
                               云港市   小企业园 372 室
                             内蒙古呼   包头市土默特右旗新型工业园
内蒙古上航新能源有限公司                                                电站建设运营    100.00          出资设立
                                 市     区管委会
                             湖北省浠
浠水太科光伏电力有限公司                浠水经济开发区百家西街 1 号     电站建设运营    100.00          出资设立
                               水市
                                        陕西省榆林市神府经济开发区
                             陕西省榆
榆林航能光伏电力有限公司                锦界工业园区管委会六楼光伏      电站建设运营    100.00          出资设立
                               林市
                                        办
上海爱斯达克汽车空调系统有                                                                              出资+股权收
                               上海     上海浦东新区沪南路 1768 号      生产制造         87.50
限公司                                                                                                  购
                             山东省淄   山东省淄博市高新区中润大道
淄博耀阳光伏电力有限公司                                                电站建设运营    100.00          出资设立
                               博市     153 号 101 室
忻州耀能光伏电力有限公司     山西省忻   山西省忻州市忻府区曹张乡忻      电站建设运营    100.00          出资设立
                               州市     定农牧场二楼 201 室
    在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
    无
    持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投
    资单位的依据：
    无
                                                     129 / 160
                                                          上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
  对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
  无
  确定公司是代理人还是委托人的依据：
  无
  其他说明：
  无
  (2). 重要的非全资子公司
  √适用 □不适用
                                                                             单位:元     币种:人民币
                                   少数股                              本期向少数股
                                                本期归属于少数                           期末少数股东权
           子公司名称              东持股                              东宣告分派的
                                                  股东的损益                                 益余额
                                     比例                                  股利
上海复合材料科技有限公司             42.05         2,998,556.30        4,016,898.54         79,745,152.81
上海太阳能科技有限公司               21.79       -11,914,178.69                            -37,703,978.45
四川天惠光伏电力有限公司             40.00          -318,451.13                              2,207,653.52
内蒙古神舟光伏电力有限公司             3.97           99,560.27         3,096,600.00         5,639,430.88
上海爱斯达克汽车空调系统有限公司     12.50          -746,259.47                             98,365,422.23
航天光伏（土耳其）股份有限公司       15.00        -1,184,253.33                              2,074,234.17
  子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
  □适用 √不适用
  其他说明：
  □适用 √不适用
                                              130 / 160
                                                                                                                                                                                 上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
            (3). 重要非全资子公司的主要财务信息
            √适用 □不适用
                                                                                                                                                                                                           单位:元              币种:人民币
                                                                        期末余额                                                                                                                    期初余额
   子公司名称
                        流动资产          非流动资产        资产合计           流动负债                非流动负债             负债合计            流动资产            非流动资产         资产合计               流动负债         非流动负债          负债合计
上海复合材料科技
                      275,357,108.93     44,078,740.60    319,435,849.53     100,205,677.19            28,399,379.99        128,605,057.18      250,647,010.41       50,133,768.84     300,780,779.25          79,621,337.69    28,859,079.99      108,480,417.68
有限公司
上海太阳能科技有
                     3,281,952,671.50    68,249,200.38   3,350,201,871.88   3,274,454,836.09           19,144,954.29   3,293,599,790.38        3,135,262,245.84      71,331,319.26    3,206,593,565.10    3,078,370,033.57      19,358,586.63    3,097,728,620.20
限公司
四川天惠光伏电力
                         8,468,205.54        13,079.12       8,481,284.66          2,962,150.85                               2,962,150.85         9,835,387.90          14,645.54        9,850,033.44          3,534,771.81                         3,534,771.81
有限公司
内蒙古神舟光伏电
                      158,030,876.41     67,118,532.79    225,149,409.20      79,842,464.05             3,255,789.42         83,098,253.47      175,376,848.71       68,442,408.79     243,819,257.50          23,131,706.71     3,144,210.50       26,275,917.21
力有限公司
上海爱斯达克汽车
                      772,356,339.94    490,040,759.87   1,262,397,099.81    658,013,128.72                                 658,013,128.72      871,089,465.23      503,627,401.76    1,374,716,866.99     770,902,868.71                          770,902,868.71
空调系统有限公司
航天光伏（土耳其）
                      198,988,048.32    155,364,023.69    354,352,072.01     340,369,790.89                                 340,369,790.89       32,822,399.81       60,527,304.99      93,349,704.80          70,769,818.86                        70,769,818.86
股份有限公司
                                                                                                  本期发生额                                                                                        上期发生额
                           子公司名称
                                                           营业收入                 净利润              综合收益总额            经营活动现金流量                  营业收入              净利润             综合收益总额             经营活动现金流量
            上海复合材料科技有限公司                     102,416,962.16            7,130,930.56            7,130,930.56              -38,241,466.92          102,215,274.68           6,901,859.86              6,901,859.86             29,306,962.03
            上海太阳能科技有限公司                        90,941,751.57       -52,262,863.40             -52,262,863.40             -565,419,512.35          768,660,137.65          -13,784,843.97            -13,784,843.97          -569,903,537.36
            四川天惠光伏电力有限公司                         699,400.89             -796,127.82             -796,127.82                    903,349.67             3,884,951.46           -55,148.62                -55,148.62                 -713,376.74
            内蒙古神舟光伏电力有限公司                     4,231,798.96            2,507,815.44            2,507,815.44              -19,158,755.51           24,562,247.61          10,225,042.03             10,225,042.03             64,085,818.11
            上海爱斯达克汽车空调系统有限公司             950,187,727.68              569,972.81                569,972.81           -270,266,171.17          491,560,893.59          20,305,771.66             20,305,771.66              2,516,914.04
            航天光伏（土耳其）股份有限公司                91,023,084.89        -7,895,022.20              -8,597,604.82                  52,755,320.08
            其他说明：
            无
                                                                                                                       131 / 160
                                                     上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
    (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
    □适用 √不适用
    (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
    □适用 √不适用
    其他说明：
    □适用 √不适用
    2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    □适用 √不适用
    3、 在合营企业或联营企业中的权益
    √适用 □不适用
    (1). 重要的合营企业或联营企业
    √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                     持股比例(%)     对合营企业
合营企业或联营企业    主要经                                                         或联营企业
                               注册地         业务性质
      名称              营地                                         直接     间接   投资的会计
                                                                                       处理方法
环球科技太阳能有限     荷兰     荷兰       电站建设运营                50.00         权益法核算
责任公司
上海太阳能工程技术    上海市   上海市      太阳能新能源             21.8304                权益法核算
研究中心有限公司                             研究开发
华电嘉峪关新能源有    甘肃省   甘肃省      电站建设运营                20.00               权益法核算
限公司
    在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
    无
    持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响
    的依据：
    无
    (2). 重要合营企业的主要财务信息
    √适用 □不适用
                                                            单位: 元 币种:人民币
                                       期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
                                       环球科技太阳能有限   环球科技太阳能有限责
                                             责任公司               任公司
                                         132 / 160
                                                      上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
  流动资产                                      84,657,494.17                     69,466,562.02
      其中：现金和现金等价物                     8,801,016.36                      7,140,012.28
  非流动资产                                   299,231,586.15                    285,495,090.23
  资产合计                                     383,889,080.32                    354,961,652.25
  流动负债                                      77,387,492.74                     68,081,096.87
  非流动负债                                   300,688,679.18                    283,503,840.00
  负债合计                                     378,076,171.92                    351,584,936.87
  少数股东权益
  归属于母公司股东权益                            5,812,908.40                      3,376,715.38
  按持股比例计算的净资产份额                      2,906,454.20                      1,688,357.69
  调整事项
  --商誉
  --内部交易未实现利润
  --其他
  对合营企业权益投资的账面价值                    2,906,454.20                      1,688,357.69
  存在公开报价的合营企业权益投资
  的公允价值
  营业收入                                       25,811,495.00                    24,735,712.46
  财务费用                                        5,733,234.78                     1,307,299.34
  所得税费用                                                                       1,188,490.13
  净利润                                          2,161,586.49                       119,032.95
  终止经营的净利润
  其他综合收益                                      274,606.52                         81,327.90
  综合收益总额                                    2,436,193.02                        200,360.85
  本年度收到的来自合营企业的股利
  其他说明
  无
  (3). 重要联营企业的主要财务信息
  √适用 □不适用
                                                                      单位：元     币种：人民币
                           期末余额/   本期发生额                     期初余额/    上期发生额
                     上海太阳能工        华电嘉峪关新           上海太阳能工         华电嘉峪关新
                     程技术研究中        能源有限公司           程技术研究中         能源有限公司
                       心有限公司                                 心有限公司
流动资产             71,293,922.59       71,092,442.90          58,363,336.97        42,262,774.92
非流动资产          124,533,692.91      770,773,117.62         124,603,111.36       790,678,891.59
资产合计            195,827,615.50      841,865,560.52         182,966,448.33       832,941,666.51
流动负债             77,033,127.70       48,924,636.20          68,464,106.60        36,020,440.15
非流动负债             7,154,058.78     617,200,000.00            3,236,799.62      617,200,000.00
负债合计             84,187,186.48      666,124,636.20          71,700,906.22       653,220,440.15
                                          133 / 160
                                                  上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
少数股东权益
归属于母公司股东    111,640,429.02 175,740,924.32 111,265,542.11 179,721,226.36
权益
按持股比例计算的     24,370,247.99   35,148,184.86           24,288,410.18        35,944,245.27
净资产份额
调整事项               158,837.11                               158,837.11
--商誉                 158,837.11                               158,837.11
--内部交易未实现
利润
--其他
对联营企业权益投     24,529,085.10   35,148,184.86           24,447,247.29        35,944,245.27
资的账面价值
存在公开报价的联
营企业权益投资的
公允价值
营业收入             45,231,456.10   40,161,650.86           16,247,147.74        41,334,422.37
净利润                  374,886.91   -3,980,302.04              936,678.21        -5,287,497.83
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额           374,886.91    -3,980,302.04              936,678.21        -5,287,497.83
本年度收到的来自
                                                                218,304.00         1,660,000.00
联营企业的股利
  其他说明
  无
  (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
  □适用 √不适用
  (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
  □适用 √不适用
  (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
  □适用 √不适用
  (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
  □适用 √不适用
  (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
  □适用 √不适用
                                      134 / 160
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4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、      与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
       本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险、信用风险和流动风险。本公
司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业
绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险
管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立
适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控
制在限定的范围之内。
(一)     信用风险
       信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本
公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信
用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获
取时）；公司对客户设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
       公司通过对已有客户信用评级的监控以及应收账款账龄分析来确保公司的整体信
用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组；
被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里并且只有在额外批准的前提下，公
司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。出口部分通过购
买中信保等保险产品来降低收款坏账风险。
(二)     市场风险
       金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而
发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
（1）外汇风险
       外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受汇率风险主要与美元、欧元、
日元有关，本公司的主要业务活动以人民币计价结算，境外公司及境内公司部分业务
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以外币结算。
  （2）利率风险
       利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动
的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款，公司在借款合同中约定，借款
利率随中国人民银行公布的基准利率进行调整。
(三)     流动性风险
       流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资
金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本
公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对
未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金
偿还债务。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
    定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
    定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观
    察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转
    换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
                                      136 / 160
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  8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
  □适用 √不适用
  9、 其他
  □适用 √不适用
  十二、 关联方及关联交易
  1、 本企业的母公司情况
  √适用 □不适用
                                                                       单位:万元   币种:人民币
                                                                                        母公司对
                                                                           母公司对本
                                                                                        本企业的
  母公司名称            注册地             业务性质          注册资本      企业的持股
                                                                                        表决权比
                                                                             比例(%)
                                                                                          例(%)
                 上海市徐汇区漕溪
上海航天工业（集
                 路 222 号 3 幢            工业加工          70,000.00            28.34          28.34
团）有限公司
                 701712 室
  本企业的母公司情况的说明
  无
  本企业最终控制方是中国航天科技集团公司
  其他说明：
  无
  2、 本企业的子公司情况
  本企业子公司的情况详见附注
  √适用 □不适用
  本公司子公司的情况详见本附注“九、1 在子公司中的权益”。
  3、 本企业合营和联营企业情况
  本企业重要的合营或联营企业详见附注
  √适用 □不适用
  本公司重要的合营或联营企业详见本附注“九、3 在合营安排或联营企业中的权益”。
  本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
  或联营企业情况如下
  □适用 √不适用
  4、 其他关联方情况
  √适用 □不适用
             其他关联方名称                                  其他关联方与本企业关系
                                           137 / 160
                                              上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
乐凯胶片股份有限公司                    同受最终控制方控制
上海申航进出口有限公司                  同受母公司控制
上海航天保安服务有限公司                同受母公司控制
上海太阳能工程技术研究中心有限公司      同受最终控制方控制
上海航天实业有限公司                    同受母公司控制
上海动力储能电池系统工程技术有限公司    同受最终控制方控制
上海神添实业有限公司                    同受最终控制方控制
中国航天科技集团公司七三八疗养院        同受最终控制方控制
上海空间电源研究所                      同受最终控制方控制
上海航天建筑设计院有限公司              同受最终控制方控制
湖州航天精细化工有限责任公司            同受最终控制方控制
上海航天信息研究所                      同受最终控制方控制
上海航天教育中心                        同受最终控制方控制
上海航天电源技术有限责任公司            同受母公司控制
内蒙古神舟硅业有限责任公司              同受母公司控制
航天材料及工艺研究所                    同受最终控制方控制
上海航天技术研究院                      同受最终控制方控制
上海航天有线电厂有限公司                同受母公司控制
上海航融新能源科技有限公司              母公司的联营企业
航天科技财务有限责任公司                同受最终控制方控制
航天投资控股有限公司                    同受最终控制方控制
上海航天卫星应用有限公司                同受最终控制方控制
上海卫星工程研究所                      同受最终控制方控制
航天融资租赁有限公司                    同受最终控制方控制
呼和浩特市盛航能源科技有限公司          同受母公司控制
上海航天能源股份有限公司                同受最终控制方控制
中国航天国际控股有限公司                同受最终控制方控制
航天电工集团有限公司                    同受最终控制方控制
中国航天工程咨询中心                    同受最终控制方控制
上海新力机器厂                          同受母公司控制
呼和浩特市神舟光伏电力有限公司          原同受母公司控制
上海航天设备制造总厂                    同受最终控制方控制
湖北航天电缆有限公司                    同受最终控制方控制
上海航天设备制造总厂                    同受最终控制方控制
上海航天电子通讯设备研究所              同受最终控制方控制
上海航天测控通信研究所                  同受最终控制方控制
上海航天控制工程研究所                  同受最终控制方控制
上海航天精密机械研究所                  同受最终控制方控制
上海卫星工程研究所                      同受最终控制方控制
上海无线电设备研究所                    同受最终控制方控制
其他说明
无
                                  138 / 160
                                                      上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
   5、 关联交易情况
   (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
   采购商品/接受劳务情况表
   √适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                关联方                    关联交易内容 本期发生额     上期发生额
航天电工集团及其下属企业                  材料采购      9,892,152.60
上海动力储能电池系统工程技术有限公司      材料采购        699,561.36
乐凯胶片股份有限公司                      材料采购     44,096,155.74  32,133,918.38
内蒙古神舟硅业有限责任公司                材料采购     76,611,705.93 153,930,213.43
上海申航进出口有限公司                    出口代理费                      317,987.84
上海申航进出口有限公司                    材料采购     18,916,192.30    1,089,000.00
上海申航进出口有限公司                    设备采购                    19,451,900.05
上海申航进出口有限公司                    汽配采购      6,977,419.19    1,496,620.41
上海申航进出口有限公司                    新材料采购   11,939,792.45  13,789,204.44
上海太阳能工程技术研究中心有限公司        材料采购      2,871,321.36    1,289,675.21
上海航天技术研究院及其下属单位            接受检测服务 13,670,586.73    2,931,935.91
上海神添实业公司                          设备采购                      7,023,461.43
上海航天电源技术有限责任公司              材料采购                         85,470.09
上海太阳能工程技术研究中心有限公司        测试费          183,962.26    1,813,474.15
上海航天建筑设计院                        设计费          830,188.65
上海航天保安服务有限公司                  保安费        2,002,998.00    2,002,998.00
上海航天实业有限公司                      物业、保洁费    917,539.53       45,964.00
中国航天科技集团公司七三八疗养院          体检            195,908.00
上海航天教育中心                          培训费             8,949.00
上海航天技术研究院及其下属单位            服务费           50,286.10
上海航天有线电厂有限公司                  电站监控测试                    110,377.36
                                          服务
中国航天工程咨询中心                      报告编制费                      372,641.50
   出售商品/提供劳务情况表
   √适用 □不适用
                                                                      单位：元      币种：人民币
                   关联方                关联交易内容            本期发生额           上期发生额
  中国航天科技集团公司下属单位         技术服务费                    414,377.36
  上海太阳能工程技术研究中心有限公司   技术服务费                      1,886.79             84,905.66
  上海航融新能源科技有限公司下属企业   运行维护费                  2,642,578.47
  上海航天技术研究院下属单位           技术服务费                                         132,075.47
  上海申航进出口有限公司               销售组件                  110,377,544.09        43,606,377.26
  上海航天技术研究院及其下属单位       销售新材料                 78,897,280.33        76,732,602.99
  上海航天有线电厂                     分布式发电收入                 42,423.04           308,722.28
  上海航融新能源科技有限公司下属企业   销售分布式产品              1,662,080.00
                                          139 / 160
                                                     上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
上海德尔福汽车空调系统有限公司         汽车配件                                          925,323.94
内蒙古神舟硅业有限责任公司下属项目公司 EPC 电站总包                                    4,560,084.00
上海空间电源研究所                     销售电池片                                         89,743.59
 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
 □适用 √不适用
 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
 本公司受托管理/承包情况表：
 □适用 √不适用
 关联托管/承包情况说明
 □适用 √不适用
 本公司委托管理/出包情况表：
 □适用 √不适用
 关联管理/出包情况说明
 □适用 √不适用
 (3). 关联租赁情况
 □适用 √不适用
 本公司作为承租方：
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
       出租方名称            租赁资产种类            本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
 上海航天设备制造总厂          机器设备                      396,021.46     636,121.06
 关联租赁情况说明
 □适用 √不适用
 (4). 关联担保情况
 本公司作为担保方
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元币种：人民币
                                                                           担保是否已经履
     被担保方          担保金额        担保起始日            担保到期日
                                                                               行完毕
 环球科技太阳能       2900 万欧元      2017-11-16            2027-4-27           否
 有限责任公司
 本公司作为被担保方
 √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                          担保是否已经履
         担保方             担保金额       担保起始日          担保到期日
                                                                              行完毕
                                         140 / 160
                                                   上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
上海航天技术研究院       362,010,000      2017-11-21           2029-12-23             否
上海航天技术研究院        78,162,000       2017-9-25            2030-9-24             否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                     单位：元币种：人民币
    关联方            拆借金额           起始日                  到期日          说明
拆入
上海航天技术研     600,000,000.00       2013.04.03              2018.03.20 委托贷款，以
究院                                                                       前年度拆入
航天科技财务有     250,000,000.00       2016.03.08              2017.03.07 流动资金借
限责任公司                                                                 款，以前年度
                                                                           拆入本期归还
航天科技财务有     200,000,000.00       2016.03.16              2017.03.15 流动资金借
限责任公司                                                                 款，以前年度
                                                                           拆入本期归还
航天科技财务有       70,000,000.00      2016.06.01              2017.05.31 流动资金借
限责任公司                                                                 款，以前年度
                                                                           拆入本期归还
航天科技财务有       70,000,000.00      2017.06.01              2018.05.31 流动资金借款
限责任公司
航天科技财务有     150,000,000.00       2017.03.13              2018.03.12 流动资金借款
限责任公司
航天科技财务有     100,000,000.00       2017.04.05              2018.04.04 流动资金借款
限责任公司
航天科技财务有     100,000,000.00       2017.06.20              2018.06.19 流动资金借款
限责任公司
航天科技财务有       50,000,000.00      2017.06.30              2018.06.29 流动资金借款
限责任公司
航天融资租赁有       97,435,863.72      2015.10.30              2025.04.29 融资租赁
限公司
航天融资租赁有       58,461,518.23      2016.05.06              2025.04.29 融资租赁
限公司
航天融资租赁有     136,665,609.30       2016.05.25              2025.11.24 融资租赁
限公司
拆出
环球科技太阳能          830 万欧元 2010.09.27               2018.01.31
有限责任公司
                                       141 / 160
                                                                上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                                       单位:元     币种:人民币
                                                              期末余额                            期初余额
 项目名称                    关联方
                                                      账面余额        坏账准备            账面余额         坏账准备
应收票据     上海申航进出口有限公司                  44,201,321.50                        1,022,976.00
应收票据     内蒙古神舟硅业有限责任公司                                                   9,949,430.40     298,482.91
应收票据     上海航天技术研究院及其下属单位          11,340,240.00         85,267.20     78,095,350.00 1,870,960.50
             小计                                    55,541,561.50         85,267.20     89,067,756.40 2,169,443.41
应收账款     呼和浩特市盛航能源科技有限公司         148,510,084.00      4,683,306.72    148,510,084.00 4,455,302.52
应收账款     上海航融新能源科技有限公司下属企业       3,406,686.26        102,200.59        956,600.00       28,698.00
应收账款     内蒙古神舟硅业有限责任公司              16,625,689.60        498,770.69
应收账款     上海动力储能电池系统工程技术有限公司       353,100.00         10,593.00        263,860.00      7,915.80
应收账款     上海航天工业（集团）有限公司               300,000.00                          300,000.00
应收账款     上海航天能源股份有限公司                 1,060,000.00         31,800.00        636,000.00     19,080.00
应收账款     上海航天技术研究院及其下属单位          79,086,320.00      2,497,814.60      3,198,797.42     95,963.92
应收账款     上海新力机器厂                             337,500.00         10,125.00        337,500.00     10,125.00
应收账款     上海航天有线电厂                           404,384.90                          354,749.94
应收账款     上海申航进出口有限公司                  58,415,083.22      9,027,452.50     10,343,671.72 7,585,310.15
应收账款     上海太阳能工程技术研究中心有限公司         202,000.00        100,060.00        200,000.00    100,000.00
             小计                                   308,700,847.98     16,962,123.10    165,101,263.08 12,302,395.39
预付账款     上海航天实业有限公司                       700,000.00                          700,000.00
预付账款     上海航天技术研究院及其下属单位              55,399.01                           42,589.11
预付账款     上海申航进出口有限公司                   2,011,293.79        52,863.23       4,054,591.88 3,453,785.23
预付账款     上海动力储能电池系统工程技术有限公司       205,200.00                          261,600.00
预付账款     上海太阳能工程技术研究中心有限公司                                              80,000.00
             小计                                     2,971,892.80        52,863.23       5,138,780.99 3,453,785.23
其他应收款   内蒙古神舟硅业有限责任公司                  35,366.50
其他应收款   上海航天技术研究院及下属单位                22,047.01          1,763.76        258,123.99      15,007.31
其他应收款   上海航天设备制造总厂                                                           236,076.98
其他应收款   呼和浩特市盛航能源科技有限公司          19,005,378.20       577,661.35       2,062,178.20      61,865.35
             小计                                    19,062,791.71       579,425.11       2,320,302.19      76,872.66
应收股利     上海太阳能工程技术研究中心有限公司                                             218,304.00
             小计                                                                           218,304.00
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                                       单位:元     币种:人民币
  项目名称                         关联方                                期末账面余额            期初账面余额
应付票据           乐凯胶片股份有限公司                                    35,473,049.40          35,345,700.00
应付票据           内蒙古神舟硅业有限责任公司                                3,461,400.00        105,979,443.76
应付票据           上海太阳能工程技术研究中心有限公司                        3,961,615.00            969,680.00
应付票据           上海申航进出口有限公司                                  27,268,000.00
                                                    142 / 160
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应付票据     上海航天技术研究院及其下属单位                      733,000.00        948,000.00
             小计                                             70,897,064.40    143,242,823.76
应付账款     上海航天技术研究院及其下属单位                   10,203,621.46      9,107,600.00
应付账款     上海新力机器厂                                       87,500.00         87,500.00
应付账款     上海航天实业有限公司                                256,866.19
应付账款     乐凯胶片股份有限公司                             34,818,756.20      16,189,953.00
应付账款     内蒙古神舟硅业有限责任公司                                             233,400.00
应付账款     上海动力储能电池系统工程技术有限公司                738,835.00         318,335.00
应付账款     上海航天建筑设计院                                   27,350.00          27,350.00
应付账款     上海申航进出口有限公司                            7,708,356.96      12,063,445.52
应付账款     上海太阳能工程技术研究中心有限公司                1,473,040.00       1,304,145.00
             小计                                             55,314,325.81      39,331,728.52
预收账款     上海航天技术研究院及其下属单位                      127,405.00         125,000.00
预收账款     上海太阳能工程技术研究中心有限公司                   15,600.00
             小计                                                143,005.00         125,000.00
其他应付款   八院上海卫星工程研究所                               49,926.00          49,926.00
其他应付款   上海航天精密机械研究所                                6,124.90           6,124.90
其他应付款   上海无线电设备研究所                                 19,803.60          19,803.60
其他应付款   上海航天控制工程研究所                               83,216.00          73,505.50
其他应付款   上海航天教育中心                                    225,940.00         458,700.00
其他应付款   上海航天技术研究院及其下属单位                    9,614,250.56      15,533,477.82
其他应付款   上海申航进出口有限公司                              100,000.00
其他应付款   上海太阳能工程技术研究中心有限公司                  477,350.43         377,350.43
             小计                                             10,576,611.49      16,518,888.25
应付股利     上海航天有线电厂有限公司                          1,577,452.41
应付股利     上海航天工业（集团）有限公司                     18,292,493.48
应付股利     上海新上广经济发展有限公司                        1,602,766.31
应付股利     八院上海航天设备制造总厂                          3,323,374.56
应付股利     上海卫星装备研究所                                  693,523.98
             小计                                             25,489,610.74
应付利息     航天科技财务有限责任公司                            456,750.00         670,987.50
             小计                                                456,750.00         670,987.50
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
                                      143 / 160
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3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
      1、本公司之全资子公司榆林太科光伏电力有限公司与榆神工业区管理委员会于
2013 年 8 月 28 日签订榆神工业区 50 兆瓦光伏发电项目用地租赁协议，租赁土地面积
1740 亩，租期自 2013 年 9 月 1 日至 2038 年 8 月 31 日，合计租金 3,915.00 万元。
      2、本公司之全资子公司井陉太科光伏电力有限公司与井陉县上安镇人民政府于
2014 年 1 月 20 日签订井陉 25WM 光伏电站项目用地租赁协议，租赁土地面积 874 亩，
租期从 2014 年 1 月 20 日至 2039 年 1 月 19 日，合计租金 1,122.75 万元。
      3、本公司之全资子公司砚山太科光伏电力有限公司与砚山县平原镇人民政府于
2014 年度签订云南砚山 20 兆瓦光伏电项目用地租赁协议，租赁土地面积 487 亩，租
期自 2014 年 6 月 1 日至 2034 年 5 月 31 日，合计租金 365.14 万元。
      4、本公司之全资子公司砚山太科光伏电力有限公司与砚山县平原镇人民政府、
平远镇莲花塘村委会洪塘子村小组、平远镇阿三龙村委会白土觅村小组于 2015 年 4 月
签订云南砚山二期 30 兆瓦光伏电项目用地租赁协议，租赁土地面积 918.27 亩，租期
自 2015 年 5 月 1 日至 2035 年 4 月 30 日，合计租金 1,413.70 万元。
      5、本公司之全资子公司开原太科光伏电力有限公司与辽宁省开原市庆云堡镇政
府、王家屯村村委于 2015 年 4 月会签订开原 20MW 光伏大棚项目签订土地流转协议，
流转土地面积约 1200 亩，流转期限为 2015 年 10 月 1 日至 2029 年 9 月 30 日，合计
流转金额 1,344.00 万元。
      6、本公司之全资子公司榆林太科光伏电力有限公司与榆林市榆神工业区惠丰农
业有限责任公司于 2015 年 5 月签订榆林二期 50 兆瓦光伏电项目用地租赁协议，租赁
土地面积约 3400 亩以最终红线图为准，租赁期限 20 年，租赁起始日为取得陕西省发
改委下发项目备案批复后第 5 天，合计租金约 7,480.00 万元。
      7、本公司之全资子公司刚察鑫能光伏电力有限公司与刚察县国土资源局于 2015
年 6 月签订征地补偿协议，拟征用土地面积 483.83 亩，合计补偿金额 129.57 万元。
      8、本公司之全资子公司金寨太科光伏电力有限公司与金寨县人民政府，于 2015
年 6 月签订金寨 100MW 光伏农业产业园项目用地租赁协议，租赁面积约 3000 亩，以
最终红线图为准，租赁期限 20 年，起始日期为双方办理完毕全部土地交接日次日，土
地租金 700 元亩，每 5 年上调 5%。
      9、本公司之全资子公司井陉太科光伏电力有限公司与井陉县威州镇人民政府于
2015 年 11 月签订井陉二期 20WM 光伏电站项目用地租赁协议，租赁土地面积 582 亩，
租期从 2015 年 11 月至 2041 年 10 月，合计租金 625.56 万元。
                                    144 / 160
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     10、本公司之全资子公司天长太科光伏电力有限公司与天长市秦栏镇人民政府于
2015 年 7 月签订天长 20WM 渔光互补项目用地租赁协议，租赁土地面积 662.9 亩，
租期从 2015 年 7 月至 2040 年 6 月，合计租金 994.35 万元。
     11、本公司之全资子公司文山太科光伏电力有限公司与文山市古木镇洗古村村委
会于 2015 年 6 月签订文山 30WM 农光互补项目用地租赁协议，租赁土地面积 1115
亩，租期从 2015 年 7 月 1 日至 2041 年 6 月 30 日，合计租金 1277.5928 万元。
     12、本公司之全资子公司丘北太科光伏电力有限公司与丘北县腻脚乡地白村委会
于 2015 年 7 月 13 日签订丘北 30WM 农光互补并网光伏发电项目用地租赁协议，租赁
土地面积 879 亩，租期从 2015 年 7 月至 2041 年 6 月，合计租金 1795.9155 万元。
     13、本公司之全资子公司莱芜市耀能光伏电力有限公司与和庄镇东、西车辐村委
会于 2015 年 5 月签订莱芜 30WM 并网光伏发电项目用地租赁协议，租赁土地面积
972.31 亩，租期从 2015 年 5 月至 2041 年 4 月，土地租金 430 元亩，每 5 年上调 10%。
     14、本公司之全资子公司兰坪太科光伏电力有限公司与怒江州兰坪县金顶镇福坪
村村委会于 2016 年 4 月签订兰坪 30WM 农光互补并网光伏发电项目用地租赁协议，
租赁土地面积 1177 亩，租期从 2016 年 4 月至 2042 年 3 月，合计租金 2476.847 万
元。
     15、本公司之全资子公司上饶市太科光伏电力有限公司与余干县三塘镇乡人民政
府于 2016 年 4 月签订江西余干 30WM 光伏发电项目用地租赁协议，租赁土地面积 1048
亩，租期从 2016 年 4 月至 2042 年 3 月，合计租金 670.3008 万元。
     16、本公司之全资子公司淄博耀阳光伏电力有限公司与山东金晶科技股份有限公
司于 2016 年 12 月签订山东金晶 6WM 光伏发电项目屋顶租赁协议，租赁屋顶面积
73389 平方米，租期从 2016 年 12 月至 2042 年 11 月，合计租金 934.9759 万元。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
对集团内担保
                                                                                         担保
                                                                                         是否
 担保方        被担保方            担保金额             担保起始日      担保到期日
                                                                                         履行
                                                                                         完毕
          连云港神舟新能源有
 本公司                          70,000,000.00           2017/6/1        2018/5/31         否
          限公司
          金昌太科光伏电力有
 本公司                         153,000,000.00 2017-12-11               2031-12-4          否
          限公司
          甘肃张掖汇能新能源
 本公司                          58,250,000.00 2017-12-11               2031-12-4          否
          开发有限责任公司
          嘉峪关恒能光伏电力
 本公司                          89,500,000.00 2017-12-11 2031-12-21                       否
          有限公司
          甘肃张掖神舟光伏电
 本公司                          56,800,000.00 2017-12-11 2031-12-21                       否
          力有限公司
 本公司   喀什太科光伏电力有    203,300,000.00 2017-10-28 2032-10-27                       否
                                      145 / 160
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           限公司
           刚察鑫能光伏电力有
 本公司                          76,000,000.00 2017-11-30 2033-11-29                      否
           限公司
对集团外担保
                                                                                      担保是
 担保方         被担保方          担保金额            担保起始日      担保到期日      否履行
                                                                                        完毕
           呼和浩特市神舟光伏
 本公司                         54,750,000.00 2017-12-25 2032-12-28                      否
           电力有限公司
           呼和浩特市神舟光伏
 本公司                         24,525,000.00         2017-8-27       2033-2-25          否
           电力有限公司
           伊吾太科光伏电力有
 本公司                         21,696,000.00         2017-9-10        2029-3-9          否
           限公司
           宁夏宁东神舟光伏电
 本公司                         86,130,000.00 2017-12-17              2031-6-15          否
           力有限公司
           宁夏宁东太科光伏电
 本公司                         45,750,000.00 2017-12-26 2032-12-24                      否
           力有限公司
           环球科技太阳能有限
 本公司                          2900 万欧元 2017-11-16               2027-4-27          否
           责任公司
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
                                     146 / 160
                                              上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).   追溯重述法
□适用 √不适用
(2).   未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明
   原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
                                  147 / 160
                              上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
8、 其他
□适用 √不适用
                  148 / 160
                                                                                                                           上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                                                单位：元      币种：人民币
                                                           期末余额                                                                    期初余额
          种类                        账面余额                     坏账准备                                     账面余额                        坏账准备
                                                                                           账面                                                                        账面
                               金额          比例(%)        金额         计提比例(%)       价值          金额          比例(%)           金额         计提比例(%)      价值
单项金额重大并单独计提坏账
准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账
                           81,621,220.14           100    3,179,413.33           3.90 78,441,806.81   63,907,441.77              100   2,548,819.99           3.99 61,358,621.78
准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏
账准备的应收账款
            合计           81,621,220.14         100.00   3,179,413.33           3.90 78,441,806.81   63,907,441.77              100   2,548,819.99           3.99 61,358,621.78
                                                                                   149 / 160
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                               单位：元      币种：人民币
                                                    期末余额
    账龄
                           应收账款                 坏账准备                 计提比例
1 年以内小计               73,065,371.15            2,191,961.13                       3.00
1至2年                      2,824,931.22              225,994.50                       8.00
2至3年                      2,411,375.97              241,137.59                      10.00
3至4年                        299,825.30                59,965.06                     20.00
4至5年                        110,365.22                33,109.57                     30.00
5 年以上                      854,490.96              427,245.48                      50.00
         合计              79,566,359.82            3,179,413.33
确定该组合依据的说明：
详见本节五.11.应收款项
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                      期末余额
    组合名称
                               应收账款                坏账准备           计提比例(%)
内部往来款                      2,054,860.32
          合计                  2,054,860.32
 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 630,593.34 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                   150 / 160
                                                 上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
                                                                期末余额
                                                                 占应收账
             单位名称                                            款合计数
                                            应收账款                              坏账准备
                                                                   的比例
                                                                     (%)
临沂众泰汽车零部件制造有限公司            16,393,112.00               20.08        491,793.36
江西汉腾汽车有限公司                      11,544,800.00               14.14        346,344.00
上海汽车变速器有限公司                     6,884,735.61                8.43        206,542.07
长城汽车股份有限公司天津哈弗分公司         5,249,300.43                6.43        157,479.01
上海汇众汽车制造有限公司                   3,405,387.04                4.17        102,161.61
               合计                       43,477,335.08               53.25     1,304,320.05
  (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
 □适用 √不适用
  (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
 □适用 √不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
                                     151 / 160
                                                                                                                          上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                                              单位：元        币种：人民币
                                                                         期末余额                                                           期初余额
                     类别                            账面余额               坏账准备                                  账面余额                   坏账准备
                                                                                                  账面                                                                账面
                                                                                  计提比例                                                               计提比
                                                   金额        比例(%)    金额                    价值             金额          比例(%)       金额                   价值
                                                                                     (%)                                                                  例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款     40,926,383.18     99.75   229,116.56     0.56   40,697,266.62   174,672,805.45       99.94     119,855.34   0.07 174,552,950.11
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款      103,497.76      0.25   103,497.76   100.00              -        103,497.76        0.06     103,497.76 100.00            -
                                               41,029,880.94    100.00   332,614.32    0.81    40,697,266.62   174,776,303.21       100.0     223,353.10   0.13   174,552,950.11
                     合计
                                                                                 152 / 160
                                                上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                               单位：元       币种：人民币
                                                          期末余额
               账龄
                                其他应收款                坏账准备             计提比例
1 年以内小计                      324,580.14                  9,737.40               3.00
1至2年                          2,094,785.14              167,582.82                 8.00
2至3年
3至4年
4至5年                              49,155.88               14,746.76                  30.00
5 年以上                            74,099.15               37,049.58                  50.00
               合计              2,542,620.31              229,116.56
确定该组合依据的说明：
详见本节五、11.应收款项
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                          期末余额
           组合名称
                                     账面余额                坏账准备      计提比例（%）
内部往来款、押金和备用金等          38,383,762.87
                合计                38,383,762.87
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 109,261.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
                                    153 / 160
                                                    上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
 (4). 其他应收款按款项性质分类情况
 √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
             款项性质                 期末账面余额                       期初账面余额
 往来款                                   38,799,178.97                       172,893,422.78
 备用金                                       266,772.17                          298,096.16
 押金                                       1,398,547.14                        1,337,955.38
 其他                                         565,382.66                          246,828.89
               合计                       41,029,880.94                       174,776,303.21
 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
 √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                         占其他应收 坏账准
                           款项的                                        款期末余额    备
          单位名称                        期末余额              账龄
                           性质                                          合计数的比 期末余
                                                                           例(%)       额
阳泉太科光伏电力有限公司   往来款 24,000,000.00               1 年以内         58.49
上海新光汽车电器有限公司   往来款  7,527,531.59                1-2 年          18.35
甘肃上航电力运维有限公司   往来款  3,138,266.33               2 年以内          7.65
江西省余干县财政局         往来款  2,000,000.00                1-2 年           4.87 160,000
航天光伏（土耳其）股份有   往来款    798,773.59               1 年以内          1.95
限公司
          合计                          37,464,571.51                                 91.31 160,000
 (6). 涉及政府补助的应收款项
 □适用 √不适用
 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
 □适用 √不适用
 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
 □适用 √不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
 3、 长期股权投资
 □适用 □不适用
                                                                    单位：元      币种：人民币
      项目                 期末余额                                        期初余额
                                        154 / 160
                                                                          上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
                               账面余额        减值准备        账面价值         账面余额        减值准备        账面价值
      对子公司投资         4,072,188,980.95 101,857,239.76 3,970,331,741.19 4,082,188,980.95 101,857,239.76 3,980,331,741.19
      对联营、合营企业投资    62,869,691.04                   62,869,691.04    62,365,817.13                   62,365,817.13
              合计         4,135,058,671.99 101,857,239.76 4,033,201,432.23 4,144,554,798.08 101,857,239.76 4,042,697,558.32
      (1) 对子公司投资
      √适用 □不适用
                                                                                              单位：元       币种：人民币
                                                                                                            本期计提减   减值准备期末
            被投资单位                  期初余额         本期增加          本期减少         期末余额
                                                                                                              值准备         余额
唐山航天智慧能源有限公司                15,000,000.00                                       15,000,000.00
兰坪太科光伏电力有限公司                 1,000,000.00                                        1,000,000.00
阳泉太科光伏电力有限公司                 1,000,000.00                                        1,000,000.00
上海太阳能科技有限公司                 141,000,795.10                                      141,000,795.10                101,857,239.76
上海神舟新能源发展有限公司           1,291,320,000.00                                    1,291,320,000.00
上海康巴赛特科技发展有限公司           110,000,000.00                                      110,000,000.00
上海新光汽车电器有限公司                35,365,897.36                                       35,365,897.36
上海复合材料科技有限公司                28,505,178.08                                       28,505,178.08
内蒙古神舟光伏电力有限公司             151,979,595.47                                      151,979,595.47
连云港神舟新能源有限公司               250,000,000.00                                      250,000,000.00
甘肃神舟光伏电力有限公司                88,000,000.00                                       88,000,000.00
甘肃张掖神舟光伏电力有限公司           119,000,000.00                                      119,000,000.00
甘肃张掖汇能新能源开发有限责任公司      23,500,000.00                                       23,500,000.00
上海航天控股（香港）有限公司           365,037,825.00                                      365,037,825.00
张掖神舟新能源有限公司                   9,000,000.00                     9,000,000.00
四川天惠光伏电力有限公司                 3,000,000.00                                       3,000,000.00
宁夏吴忠太科光伏电力有限公司            27,000,000.00                                      27,000,000.00
金昌太科光伏电力有限公司                56,000,000.00                                      56,000,000.00
嘉峪关恒能光伏电力有限公司              34,000,000.00                                      34,000,000.00
榆林太科光伏电力有限公司               100,000,000.00                                     100,000,000.00
喀什太科光伏电力有限公司                87,000,000.00                                      87,000,000.00
井陉太科光伏电力有限公司                54,000,000.00                                      54,000,000.00
甘肃上航电力运维有限公司                30,000,000.00                                      30,000,000.00
砚山太科光伏电力有限公司               118,600,000.00                                     118,600,000.00
刚察鑫能光伏电力有限公司                27,000,000.00                                      27,000,000.00
龙岩浩阳光伏电力有限公司                 2,000,000.00                     2,000,000.00
上海耀阳光伏电力有限公司                14,500,000.00                                       14,500,000.00
天长市太科光伏电力有限公司               1,000,000.00                                        1,000,000.00
文山太科光伏电力有限公司                26,200,000.00                                       26,200,000.00
威海浩阳光伏电力有限公司                16,000,000.00                                       16,000,000.00
丘北太科光伏电力有限公司                 1,000,000.00                                        1,000,000.00
金寨太科光伏电力有限公司                 1,000,000.00                                        1,000,000.00
上海爱斯达克汽车空调系统有限公司       854,179,689.94                                      854,179,689.94
淄博耀阳光伏电力有限公司                                1,000,000.00                         1,000,000.00
                合计                 4,082,188,980.95   1,000,000.00   11,000,000.00     4,072,188,980.95                101,857,239.76
                                                              155 / 160
                                                                                                                        上海航天汽车机电股份有限公司 2017 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                                                                                        单位：元      币种：人民币
                                                                                             本期增减变动
               投资                      期初                                                                                                       期末        减值准备
                                                     追加   减少   权益法下确认      其他综合收    其他权益变   宣告发放现金   计提减
               单位                      余额                                                                                           其他        余额        期末余额
                                                     投资   投资     的投资损益        益调整          动         股利或利润   值准备
一、合营企业
环球科技太阳能有限责任公司            1,688,357.69                 1,080,793.25                    137,303.26                                    2,906,454.20
小计                                  1,688,357.69                 1,080,793.25                    137,303.26                                    2,906,454.20
二、联营企业
华电嘉峪关新能源有限公司             35,944,245.27                  -796,060.41                                                                 35,148,184.86
上海太阳能工程技术研究中心有限公司   24,733,214.17                    81,837.81                                                                 24,815,051.98
小计                                 60,677,459.44                  -714,222.60                                                                 59,963,236.84
                合计                 62,365,817.13                   366,570.65                    137,303.26                                   62,869,691.04
其他说明：
□适用 √不适用
                                                                                  156 / 160
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4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
                            本期发生额                   上期发生额
     项目
                       收入            成本         收入            成本
主营业务          111,401,142.83 110,069,390.99 58,394,536.00 55,130,099.46
其他业务            7,532,561.67    3,897,726.79 1,479,938.60 1,073,280.21
    合计          118,933,704.50 113,967,117.78 59,874,474.60 56,203,379.67
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                  项目                             本期发生额        上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                       79,503,011.53
权益法核算的长期股权投资收益                          366,570.65        -710,577.12
处置长期股权投资产生的投资收益                     -2,858,432.70
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                        19,700,420.64
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
量产生的利得
委托贷款收益                                       41,202,252.57
其他                                                                        30,592,567.47
                  合计                           118,213,402.05             49,582,410.99
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                单位：元      币种：人民币
              项目                               金额                         说明
非流动资产处置损益                               -151,098.98
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越权审批或无正式批准文件的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业                  7,318,151.48 主要为科研经费和财
务密切相关，按照国家统一标准定额                               政补助
或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的
资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过
公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期
初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项
产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准
备转回
                                                  2,462,881.98 对巴彦淖尔市农垦神
对外委托贷款取得的损益                                         舟光伏电力有限公司
                                                               委托贷款的利息
采用公允价值模式进行后续计量的投
资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和                  3,197,728.45
支出
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其他符合非经常性损益定义的损益项
目
所得税影响额                                    -397,207.55
少数股东权益影响额                               -251,160.20
              合计                             12,179,295.18
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明
原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                               加权平均净资            每股收益
           报告期利润
                               产收益率（%） 基本每股收益  稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润            -3.3073               -0.1384               -0.1384
扣除非经常性损益后归属于公司
                                        -3.5102               -0.1469               -0.1469
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
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                       第十一节 备查文件目录
                  载有法定代表人、总经理、财务负责人（总会计师）签名并盖
                  章的财务报表
   备查文件目录
                  报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
                  上披露的所有公司文件正本及公告的原稿
                                                              董事长：姜文正
                                              董事会批准报送日期：2017-8-23
修订信息
□适用 √不适用
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