当代明诚2019年半年度报告

公司代码：600136 公司简称：当代明诚

武汉当代明诚文化股份有限公司

2019年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人易仁涛、主管会计工作负责人孙坤及会计机构负责人（会计主管人员）胡萍声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2019年半年度无利润分配预案或公积金转增股本预案

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节“经营情况的讨论与分析”中关于公司可能面对的风险内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 22

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 34

第七节 优先股相关情况 ...... 40

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 41

第九节 公司债券相关情况 ...... 42

第十节 财务报告 ...... 47

第十一节 备查文件目录 ...... 178

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
当代明诚、道博股份、公司、本公司、上市公司	指	武汉当代明诚文化股份有限公司（更名前为“武汉道博股份有限公司”）
当代科技投资	指	武汉当代科技投资有限公司
当代乾源	指	武汉当代乾源科技有限公司
当代集团	指	武汉当代科技产业集团股份有限公司
新星汉宜	指	武汉新星汉宜化工有限公司
强视传媒	指	强视传媒有限公司
双刃剑	指	双刃剑（苏州）体育文化传播有限公司
耐丝国际	指	Nice International Sports Limited
汉为体育	指	武汉汉为体育投资管理有限公司
MBS	指	西班牙Media Base Sports，S.L和英国Media Base Sports2 Limited
登峰体育	指	登峰体育有限公司（更名前为“当代明诚体育国际有限公司”）
香港明诚	指	当代明诚（香港）有限公司
双刃剑香港	指	双刃剑（香港）体育发展有限公司
新英开曼	指	Super Sports Media Inc.及其子公司的合称
新爱体育	指	北京新爱体育传媒科技有限公司
新英传媒	指	北京新英体育传媒有限公司
新英咨询	指	新英体育咨询（北京）有限公司
奥委会	指	国际奥林匹克委员会（International Olympic Committee）
FIFA	指	国际足球联合会（Fédération Internationale de Football Association）
AFC	指	亚洲足球联合会（Asian Football Confederation）
UEFA	指	欧洲足球协会联盟（Union of European Football Associations）
Laliga	指	西班牙足球甲级联赛
皇家杯比赛	指	西班牙国王杯赛
英超	指	英格兰足球超级联赛（Premier League）
Fortis	指	Fortis Sports AG
天风证券	指	天风证券股份有限公司
国华文创	指	北京国华文创融资担保有限公司
省担保集团	指	湖北省担保集团有限责任公司
当代力帆	指	重庆当代力帆足球俱乐部有限公司
当代国际集团	指	当代国际集团有限公司
当代足球俱乐部	指	武汉当代明诚足球俱乐部管理有限公司
天风天睿	指	天风天睿投资股份有限公司
当代金融	指	当代金融信息技术（武汉）有限公司
汉为置业	指	武汉汉为置业发展有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	武汉当代明诚文化股份有限公司
公司的中文简称	当代明诚
公司的外文名称	WUHAN DDMC CULTURE CO.,LTD.
公司的外文名称缩写	DDMC
公司的法定代表人	易仁涛

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	高维	方玮琦
联系地址	武汉市武昌区中南路99号保利大厦33F	武汉市武昌区中南路99号保利大厦33F
电话	027-87115482	027-87115482
传真	027-87115487	027-87115487
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	武汉市东湖新技术开发区光谷大道116号当代国际花园总部基地15号楼15层
公司注册地址的邮政编码	430205
公司办公地址	武汉市武昌区中南路99号保利大厦A座33层
公司办公地址的邮政编码	430071
公司网址	http：//www.ddmcgroup.cn/
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司董事会秘书处
报告期内变更情况查询索引

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	当代明诚	600136	道博股份

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	997,202,699.97	872,763,972.23	14.26
归属于上市公司股东的净利润	627,881,036.66	108,153,733.83	480.54
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	26,338,340.20	107,071,045.23	-75.40
经营活动产生的现金流量净额	509,807,891.99	-218,885,610.13	不适用
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	4,170,810,493.80	3,349,268,437.40	24.53
总资产	10,663,098,222.42	10,634,194,754.63	0.27

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	1.29	0.22	486.36
稀释每股收益（元／股）	1.29	0.22	486.36
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.05	0.22	-77.27
加权平均净资产收益率（%）	17.13	4.20	增加12.93个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	0.72	4.16	减少3.44个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 □不适用

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	17,859.59
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	600,137.27
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	602,287,370.00
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-502,427.37
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-956,687.01
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	115,338.22
所得税影响额	-18,894.24
合计	601,542,696.46

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）主要业务

公司是一家以满足人民群众精神文化追求、以影视传媒业务及体育业务为两大业务板块、以打造“全球文化产业整合运营平台”为长期发展战略的成长型文化上市企业。2019年上半年，公司在“集团化、平台化、国际化”的发展思路下，继续坚持影视版块“精品化”的发展策略，同时注重提高现有影视剧项目的去库存率，体育业务板块依托现有资源及产业布局，加强各业务间的内部整合，为下一阶段的重大赛事版权运营及营销工作做好准备。

（二）经营模式

1、公司经营方式

公司始终坚持统筹管理、子公司独立运营的管理策略。公司充分发挥在资本整合、人才整合、业务整合以及专业整合等方面的优势，努力实现文化产业战略目标和业务版图的不断扩大。通过权限管理的细化、经营目标绩效的考核、全面审计制度的执行、项目投资决策及项目投后管理等多种内部控制管理手段，使得公司及子公司规范治理水平不断提升，公司总部的管控能力也得到持续加强。

子公司在总部制定的战略框架范围内，制定经营目标计划，充分发挥自主性及灵活性，积极跟踪市场动向，把握市场脉动，努力实现市场价值创造功能；在项目规划、人才建设、业务统筹等方面，各子公司通过共享资源、加强协同，最终实现了公司整体运营效率和效益的提高。

2、影视业务板块

①电视剧业务是指公司以剧组为生产单位，通过独家投资摄制或联合投资摄制（执行制片方、非执行制片方）方式进行电视剧的拍摄工作，而后取得广电总局颁布的《电视剧发行许可证》并完成发行。公司在与电视台、新媒体公司等客户签署销售合同并将电视剧母带交付给其后，按照电视剧投资协议约定享有的份额确认相应收入。

②电影业务与电视剧业务大致相同，在拍摄完成后应经电影行政主管部门审查通过并取得《电影片公映许可证》且完成上映。电影上映后，公司收到各投资方及其他相关方确认的票房统计及分账单据确认相应的收入。

③影视剧衍生业务是指公司将植入广告、影视剧版权、著作权等权利进行转让。待相关权利义务完全发生转移及相关经济利益流入本公司时确认相应收入。

④艺人经纪业务是指公司根据与旗下艺人签订的经纪合约，为艺人提供合约中或协议中约定的演艺、代言等活动。待相关活动完成时，根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式确认收入。

⑤节目制作业务与影视剧业务类似，主要是指公司通过自制或接受需求方的委托制作节目并进行销售。待销售完成后，向播出平台或委托方收取制作费。

⑥广告业务是指公司为客户提供市场推广、内容制作、媒体投放等工作。在完成相关工作后，依据双方的合同约定确认收入。

⑦影院投资及管理指投资建设或收购电影院，并取得电影行政管理部门发放的《放映许可证》，从院线取得片源进行排片，通过向消费者销售电影票、电影周边产品、提供餐饮服务等取得收入。

3、体育业务板块

①体育营销

体育营销业务是指以合作或获取的体育资源（包括体育赛事、体育协会、俱乐部、体育明星等）为基础，结合品牌公司的市场推广需要，通过整合国内外知名体育资源为客户量身制定体育营销整体解决方案，向客户提供体育营销咨询、帮助客户获得赞助权益及广告席位，同时为客户提供合同制定、执行监督、媒介宣传、效果评估等一系列后续服务。通过为品牌客户提供体育营

销咨询、销售赞助权益、提供赞助执行、投放体育赛事现场广告及提供后续服务获取体育营销收入，主要表现形式为向品牌客户销售体育赛事赞助权益、广告传播权益及提供后续服务。

②体育版权分销

体育版权分销业务是指向国内外顶级赛事版权资源方或其版权运营方进行版权采购，获取相关体育版权独家或非独家代理转授权益，并将其转授给国内外领先的体育媒体客户，同时为客户提供信号维护、版权维护等后续服务。通过向国内外体育媒体客户转授所获取的赛事播放权益及提供后续服务获取收入。

③体育产品订阅

体育产品订阅是指观众为观看特定付费内容，向有线付费电视以及视频网站等平台支付相关产品订阅的费用，公司通过平台从中获取订阅收入。

④体育赛事及活动

体育赛事是指由公司独家策划，与地方体育局合作举办的大型群众赛事。在活动过程中，通过自建网站、合作媒体、微博、微信等多元化方式进行宣传，并由公司具体负责赛事的组织、实施及管理。公司通过吸引大众报名参与、获得知名品牌商赞助获取收入。

⑤体育经纪业务

体育经纪业务是指以优质的体育资源和广泛的品牌合作方为依托，在获得职业运动员和青年运动员以及俱乐部的授权基础上为其提供专业服务并收取相应的佣金，具体包括代理职业运动员劳工合同谈判、运动员转会咨询与谈判、知名运动员商业代言、运动员职业规划、法律咨询和纠纷调解、球员财务规划、运动员健康管理，以及运动员肖像权规划、运动员价值挖掘、球探服务、商业赛事组织等方面。

⑥体育场馆运营业务

目前，体育场馆运营业务主要是以场馆运营为核心,采用承包和租赁模式管理的方式，通过为各类客户提供运动场地、运动设施及相关服务，在收到场租及相关配套服务费后确认收入。同时积极开展场馆相关培训服务，通过在场馆所举办的赛事引流，提升场馆与赛事的影响力与增值空间。

⑦体育培训业务

体育培训业务是指依托体育场馆，聘请组织专业教练进行课程设计与教学，通过向学员销售课程取得收入。目前体育课程主要面向青少年，包括足球、篮球、羽毛球、击剑等。

（三）行业情况

1、影视传媒行业

电视剧方面，随着行业监管政策的密集出台，整个行业的发展得到进一步优化。根据国家广电总局公布的数据，2019年上半年，电视剧制作备案公示数量及集数均较去年同期减少，电视剧制作备案公示数量431部，同比下降28.76%；电视剧制作备案公示集数16,251集，同比下降32.45%；全国各类电视剧制作机构共计生产完成并获准发行国产电视剧108部，共4,600集，比2018年同期减少20部，同比减少18.52%；集数减少623集，同比减少11.93%。

虽然取得备案的电视剧剧集、获准发行的剧集呈现持续收缩的态势，但其质量却有明显提升。同时，根据2019年7月24日广电总局办公厅发布的关于2019-2021年度全国《电视剧制作许可证（甲种）》机构情况的通告来看，在榜机构由2017、2018年度的113家下降至73家。由此可见，未来电视剧行业的发展将持续围绕剧集精细制作、优质内容输出的主题，相对于以量取胜的粗犷式发展方向，以质取胜才是行业长久发展，稳健发展的必行趋势。

电影方面，根据艺恩网、猫眼公布的数据显示，2019年上半年我国电影票房（含服务费）收入共计311.7亿元，同比减少2.7%；总人次为8.08亿，去年同期为9.01亿，同比减少10.3%；国产影片票房为157.54亿元，去年同期为189.67亿元，同比减少16.94%，国产影片份额为50.54%，较去年同期59.21%，下降了8.67个百分点；2019年上半年全国有票房产出的影院数量达10,771

家，新开影院722家，共有银幕64,944块，相比于18年底新增了4,865块，涨幅约为8%，银幕数量的进一步扩张导致单银幕产出为48万元，同比数据减少了17%。由此可见，在影片方面，国产影片只有在符合观影人偏好的前提下进一步提高质量，才能有效提高票房收入。在影院方面，随着其数量的不断增长，竞争也将逐步加强，只有进一步提高服务质量、进一步增强衍生品的开发，才能有效应对扩张带来的稀释现象。

2、体育行业

在体育产业方面，虽然我国体育产业目前仍处于初级发展阶段，但随着国家关于体育行业的利好政策相继出台，相关体育产业已逐步向各自细分、专业领域拓展，而随着各细分领域的快速发展，必将推动体育产业的整体加速发展。根据中国信息产业网数据显示，2018年全国体育产业总规模2.4万亿元，同比增长9.09%；实现增加值8,800亿元，同比增长12.82%。预计未来三年内行业整体将继续维持稳健的增长水平，体育产业增加值有望在2020年突破1万亿元，国内体育产业进入稳步增长期。

在体育消费方面，根据国家体育总局和国家发展改革委发布的《进一步促进体育消费的行动计划（2019—2020年）》，预计2019年底体育产业总规模将超2.6亿，到2020年全国体育产业总产值实现突破3万亿，体育消费总规模将达到1.5万亿元，人均体育消费支出占消费总支出的比重将显著上升，体育消费产品和服务供给将更加丰富，体育消费环境也将更加优化。从体育消费的发展趋势来看，其需求也将由传统的体育制造用品初次消费转向娱乐性消费、观赏性消费，并且随着5G时代的来临，体育内容的传播速度将更加快捷，传播内容将更加丰富，其呈现形式也将更加多元化，从而将进一步推动体育消费的升级。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

2019年3月27日，公司召开了第八届董事会第六十四次会议，会议审议通过了《关于受让汇盈博润持有的部分新爱体育股权的议案》、《关于引入外部投资者对新爱体育增资的议案》，同意公司受让原控股子公司新爱体育0.15%的股权，同时向新爱体育增资5,000万元认购新爱体育1.04%新增股权。由于新爱体育在完成该次增资及改选董事会后，公司对其不再拥有控制权，故，自2019年5月1日起，新爱体育不再纳入公司合并报表范围，公司对新爱体育将由成本法核算转为权益法核算。（详见公司公告，公告编号：临2019-031、042、070号）

其中：境外资产0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）丰富的影视剧本及优质IP储备

电视剧：《如果岁月可回头》、《猎毒人》、《我们的四十年》、《许你浮生若梦》、《西游记之女儿国》、《大清相国》、《庆余年》、《人生》、《秋菊》、《简爱》、《金粉世家之梦》、《金粉世家之飘》、《恶意》、《墨者御》、《忠犬小八的故事》（原名忠犬八公）、《狄仁杰之秋官课院》、《耶路撒冷》、《英雄连》、《刚好遇见你》、《相约在普朗克温度》、《星条旗下的中国女人》、《龙王令》、《向牛牛许愿》、《独静加》、《青春的陷井》、《血溅津门》、《世代枪王》等。

网络剧/网络电影剧本：《命运线》、《我的盖世英雄》等。

（二）顶级体育资源储备

公司拥有2021-2028年亚足联所有相关赛事的全球独家商业权益（包含赞助权和版权），其中包含的重大赛事有：2023年和2027年两届亚洲杯，2022年和2026年两届世界杯亚洲区资格赛及期间的全部8届亚冠联赛等；同时，公司还拥有英超联赛2013/2014至2018/2019赛季在中国大陆和澳门地区的英超赛事的独家转播权以及相关节目版权；2018年1月1日至2022年11月30日欧足联（UEFA）国家队系列赛事（包括2020年欧洲杯正赛及预选赛、2022年世界杯欧洲区预选赛等）的新媒体独家版权以及上述赛事的全球赞助商权益（包含赞助权和版权）；

2017/2018至2024/2025共8个赛季西班牙足球甲级联赛（Laliga）以及2017/2018和2018/2019赛季从第三轮杯赛开始的皇家杯比赛（西班牙国王杯赛）（不包括杯赛决赛）全媒体版权。

（三）国际顶级体育资源的认可

公司旗下体育营销公司双刃剑始终以创新的专业营销服务为基础，努力促成中国品牌走进奥运会、世界杯、NBA、欧洲五大联赛、WTA及ATP系列赛事等国际大赛赛场。

通过不断深挖国际体育资源，双刃剑逐渐走入国际体育产业的核心。2017年10月，双刃剑与FIFA正式签署了《2018年俄罗斯世界杯亚洲区独家市场销售代理合同》，这是国际足联第一次将独家销售代理的权利授予中国公司，开创了中国体育营销公司的先河。

这次合作不仅将有助于巩固双刃剑体育在国内体育营销行业中的领先地位，更标志着双刃剑体育从中国体育营销公司向国际型体育营销公司的升级。继双刃剑取得世界杯商务权益后，法国队、巴黎圣日尔曼等世界知名球队以及亨利、内马尔等世界知名球员也纷纷携手双刃剑，开发亚洲区域的商务权益。

随着公司获得2021-2028年亚足联赛事全球独家商务权益，公司将在未来与亚足联展开为期八年的合作，此举打破了海外公司对于亚足联赛事的长期垄断，进一步增强了公司在国际体育市场上的优势地位。

（四）优质的资源与渠道优势

1、影视业务方面，公司继续强化自身的影视娱乐内容制作、运营、发行等业务。在传统媒体和新媒体的融合大趋势下，公司不仅与中央电视台、各卫视、各地面频道等传统媒体保持良好的合作关系，更加强了与如优酷、爱奇艺、腾讯等视频媒体的沟通和合作。

同时，还与国内众多知名专业公司缔结了深厚的合作关系，如新丽传媒、山东影视集团、捷成世纪、华数传媒、广东南方领航、时代光影等影视制作公司。公司一如既往地与业内资深从业人员合作进行影视剧拍摄项目，如编剧赵冬苓、宋晋川、钱雁秋、常江等；导演毛卫宁、朱少杰、梁欣权、钱雁秋、张建栋、丁黑、黄力加等；演员靳东、蒋欣、于和伟、秋瓷炫、王雷、何润东、张俪、马可、戚薇、朱一龙等。

2、体育业务方面，在实施完成收购新英开曼重组的相关工作后，公司与爱奇艺等相关方达成共识，共同设立新爱体育，并且新英开曼原体育视频播出平台与爱奇艺原“体育”频道统一更名为“爱奇艺体育”。至此，公司体育业务形态升级，初步完成由体育营销业务向包含体育版权在内的全体育行业布局的目标。

同时，公司与国际性体育组织（如国际足联（FIFA）、亚足联（AFC）、奥组委、欧洲足球协会联盟（UEFA）、西班牙足球职业联盟（Liga Nacional de Fútbol Profesional）等）；俱乐部（如巴塞罗那、皇家马德里、拜仁慕尼黑、阿森纳、曼城、森林狼等）；运动员（如苏亚雷斯、伊涅斯塔、卡瓦略、鲁迪·费尔南德斯、扎克拉文、阿隆戈登等）；品牌企业（如中石化、捷信金融、华帝、雅迪、帝牌、国美、TCL等）以及国内体育领域从业机构、人员等建立了有效合作联系，并掌握了一定的面向基础群众运动的场馆及赛事资源。公司充分发挥上下游资源优势，在

已有核心业务的基础上，扩张体育业务版图，以期达到资源利用效率最大化，体育方面收益来源多元化的业务形态。

（五）人才优势

基于公司所处行业的发展阶段，公司积极调整组织架构，大量引进优秀人才，同时全面培养复合型人才，逐步形成了一个知识、专业结构合理、实战经验丰富、具备战略发展眼光的管理团队，为公司长期可持续发展打下坚实基础。

（六）资源整合与协同优势

公司秉承着开放共赢的发展理念，通过外延方式不断扩张产业链条，布局文化体育相关细分领域，并通过多种方式进行资源整合。此举不但稳定了自身以及相关标的资产的原有员工、团队，还进一步吸引了行业优秀人才，同时通过连接国内外优质资源，与渠道方、产业协同方进行深度合作，保障了公司的利益稳定性，全面提升了公司核心竞争力及社会影响力。

公司通过体育与影视、娱乐营销的结合，在商业客户对内容需求不断提升的背景下，能为客户提供“三位一体”的整合解决方案，从而吸引到更多的优质的客户资源，提升公司相关业务的变现能力。

（七）资质优势

1、强视传媒拥有广播电视节目制作经营许可证（编号：（浙）字第00502号，2019年4月起有效期限两年）；其全资子公司广东强视影业传媒有限公司拥有国家新闻出版广电总局签发的电视剧制作甲级许可证（编号：甲第241号，2019年4月起有效期限两年）。

2、公司控股子公司MBS相关人员已获得球员经纪资质（编号：IMS001350，有效期截止时间为2020年7月）。

3、新英传媒拥有《电信与信息服务业务经营许可证》（编号：京ICP证130155号，有效期截止时间为2023年6月27日）、《广播电视节目制作经营许可证》（编号：（京）字第00167号，有效期截止时间为2020年3月9日）。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

按照既定的 “全球文化产业整合运营平台”长期发展战略，公司积极推进相关业务的快速发展。影视方面，为进一步提高公司精品剧的质量，公司增加相关项目的阶段性评审工作，以剧本为例，公司一方面提高了责编在内的剧本修订工作中的权重，另一方面加强了对受众人群的分析，并将此因素与剧本的修订相结合。从源头开始就对精品剧的质量进行全面把控。截至2019年6月30日，公司拍摄的影视剧进度如下：

序号	项目名称	集数	预计完成时间	合作方式	完成进度
1	电视剧《枫叶红了》	30	预计2020年上半年播出	参投	已于2019年7月16日开机
2	电视剧《金粉世家之梦》《金粉世家之飘》	45	预计2020年下半年	主投	已签订主演、制片人等主创，前期筹备，前期置景中
3	电视剧《大清相国》	45	预计2020年下半年	主投	已签订联合摄制合同，剧本修改完成，演员洽谈中
4	电视剧《人生》	50	预计2021年上半年	主投	剧本修改中
5	电视剧《墨者御》	50	预计2020年年底	主投	已签约联合摄制合同，已签约导演、美术，编剧，前期筹备中
6	电视剧《秋菊》	50	预计2020年下半年	参投	已签约联合摄制合同，剧本定稿中
7	电视剧《忠犬小八的故事》	42	预计2020年下半年	主投	已购买版权，已签约编剧，剧本编写中
8	电视剧《王牌》	50	预计2021年上半年	参投	剧本修改中

注：原2019年度拍摄计划中的电视剧《墨攻》项目终止。

体育方面，为加快西甲在中国地区推广工作，公司除向视频媒体运营平台进行分销外，还加大与各地方台的联系，以期能在为广大球迷提供精彩比赛的同时，进一步扩大西甲在中国地区的受众群体，快速提升西甲在中国地区的影响力。在亚足联项目上，如同其秘书长拿督?温莎?约翰（Dato’Windsor John）评论所说：“随着亚洲足球进入新纪元，亚足联期待与DDMC Fortis合作，共同实施新的创意商业计划”。目前，公司正积极协调内部相关优质资源，加快亚足联商业权益架构的搭建，为即将到来的销售工作做好充足的准备。另外，鉴于中国成为2023年亚洲杯举办国，公司也在积极与亚足联协商以推进后续相关工作的开展。同时，鉴于5G具备的高数据容量、高数据速率特性，其势必将推动超高清视频、VR/AR等领域应用的快速发展，为此，公司正积极与相关运营商及平台沟通，为进一步提升观赛体验打下了坚实的基础。除此之外，公司2019年上半年体育业务主要项目如下：

序号	项目名称	主要内容	完成进度
1	超人科比项目	促成科比代言超人汽车	进行

2	华帝中国国家队	促成华帝赞助中国国家队	进行
3	斯威汽车力帆赞助	促成斯威汽车赞助力帆足球队	进行

4

TCL-美洲杯

促成TCL赞助美洲杯

完成

5	顺利体育咨询	为顺利集团提供体育咨询服务	进行
6	恒大足球学校青训服务	为恒大学校提供青训服务	进行

7	腾讯Fifaonline2018	促成球星代言腾讯游戏	进行
8	腾讯fifaonline2017	促成球星代言腾讯游戏	进行

9

力帆体育数据咨询

为重庆力帆提供比赛数据分析

进行

10	TCL-内马尔	促成内马尔代言TCL	完成
11	Purchord葡萄牙支付宝活动	提供海外地区支付宝活动落地	完成

12	Wellbet国际乒联澳大利亚赞助	促成Wellbet赞助国际乒联	完成
13	盼盼罗斯赞助	促成罗斯代言盼盼食品	完成

14

Iconiq北京活动

提供Iconiq体育线下活动服务

完成

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	997,202,699.97	872,763,972.23	14.26
营业成本	668,783,079.12	538,827,524.59	24.12
销售费用	28,597,642.22	19,047,338.00	50.14
管理费用	130,728,347.69	80,478,918.39	62.44
财务费用	202,380,207.99	104,362,066.16	93.92
经营活动产生的现金流量净额	509,807,891.99	-218,885,610.13	不适用
投资活动产生的现金流量净额	-1,232,098,218.73	-2,198,876,982.43	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	322,555,912.26	2,779,668,468.00	-88.40
投资收益	586,613,642.81	381,313.61	153,740.21
税金及附加	3,262,955.12	1,020,466.31	219.75
信用减值损失	-1,230,952.05		不适用
资产减值损失		-17,501,594.70	不适用
所得税费用	45,483,253.55	21,236,189.01	114.18
少数股东损益	-124,869,821.77	-16,350,003.30	不适用
外币财务报表折算差额	2,738,144.46	-50,661,264.11	不适用
收到其他与经营活动有关的现金	324,333,137.61	6,305,313.66	5,043.81
购买商品、接受劳务支付的现金	253,204,944.44	900,127,398.83	-71.87
支付给职工以及为职工支付的现金	103,533,038.77	64,598,783.65	60.27
支付的各项税费	114,865,670.88	38,423,604.29	198.95
支付其他与经营活动有关的现金	199,059,447.96	52,512,935.99	279.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	708,504,595.50	536,173,785.00	32.14
投资支付的现金	452,808,450.01	1,774,135,998.61	-74.48
支付其他与投资活动有关的现金	173,699,952.13		不适用
吸收投资收到的现金	487,114,234.00	6,180,000.00	7,782.11
取得借款收到的现金	794,048,650.00	3,043,349,000.00	-73.91
发行债券收到的现金	0	250,000,000.00	-100
收到其他与筹资活动有关的现金	987,144,119.47	46,500,000.00	2,022.89

偿还债务支付的现金	1,401,675,701.30	458,543,794.04	205.68
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	201,364,403.33	101,793,737.96	97.82
支付其他与筹资活动有关的现金	342,710,986.58	6,023,000.00	5,590.04

营业收入变动原因说明:主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致；营业成本变动原因说明:主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致；销售费用变动原因说明:主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致；管理费用变动原因说明:主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致；财务费用变动原因说明:主要系报告期内公司新增有息负债所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上年公司支付新英开曼收购款所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上年公司融资规模扩大所致；投资收益变动原因说明:主要系新爱体育不再纳入公司合并报表范围变动所致，特别提请投资者注意，该投资收益仅是根据《企业会计准则》要求进行的账面价值确认，不会为公司带来实际的现金流入；税金及附加变动原因说明:主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致；信用减值损失变动原因说明:主要系执行新金融工具准则计提坏账准备所致；资产减值损失变动原因说明:主要系执行新金融工具准则所致；所得税费用变动原因说明:主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致；少数股东损益变动原因说明:主要系新爱体育不再纳入公司合并报表范围变动所致；外币财务报表折算差额变动原因说明:主要系境外子公司外币报表折算为本位币所致；收到其他与经营活动有关的现金变动原因说明:主要系本期收回结构性存款及大额存单所致；购买商品、接受劳务支付的现金变动原因说明:主要系上年同期公司采购2018年世界杯亚洲区域赞助商权益所致；支付给职工以及为职工支付的现金变动原因说明:主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致；支付的各项税费变动原因说明:主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致；支付其他与经营活动有关的现金变动原因说明:主要系将新英开曼纳入合并报表范围导致期间费用增加所致；购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金变动原因说明:主要系子公司购买体育版权所致；支付其他与投资活动有关的现金变动原因说明:主要系新爱体育不再纳入合并范围所致；吸收投资收到的现金变动原因说明:主要系新爱体育吸收少数股东投资收到的现金所致；取得借款收到的现金变动原因说明:主要系上年公司融资规模扩大所致；发行债券收到的现金变动原因说明:主要系本期未发行债券业务所致；收到其他与筹资活动有关的现金变动原因说明:主要系公司向非金融机构借款所致；偿还债务支付的现金变动原因说明:主要系偿还有息负债所致；分配股利、利润或偿付利息支付的现金变动原因说明:主要系偿还有息负债利息所致；支付其他与筹资活动有关的现金变动原因说明:主要系偿还有息负债所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

√适用 □不适用

2019年4月30日，公司原控股子新爱体育完成了增资及董事会改选工作，鉴于公司对新爱体育将不再拥有控制权，因此，自2019年5月1日起，新爱体育不再纳入公司合并报表范围，公司对新爱体育将由成本法核算转为权益法核算。依据《企业会计准则》，公司将因对新爱体育不再拥有控制权而确认投资收益，同时公司报告期账面净利润将因此增加。特别提请投资者注意，该投资收益仅是根据《企业会计准则》要求进行的账面价值确认，不会为公司带来实际的现金流入。

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

详见本节（一）主营业务分析2.其他（1）公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	184,858,743.52	1.73	852,685,423.16	8.02	-78.32	主要系偿还有息负债及新爱体育不再纳入合并报表范围所致。
应收票据	4,479,183.11	0.04	15,050,000.03	0.14	-70.24	主要系子公司票据贴现所致。
应收账款	1,569,017,707.17	14.71	1,981,028,117.55	18.63	-20.80	主要系执行新金融工具准则调整坏账准备所致。
其他流动资产	52,853,722.78	0.50	137,466,871.36	1.29	-61.55	主要系新爱体育不再纳入合并报表范围所致。
无形资产	274,814,084.43	2.58	604,822,211.66	5.69	-54.56	主要系体育版权摊销所致。
其他非流动资产	782,906,025.00	7.34	334,571,800.00	3.15	134.00	主要系支付保证金所致。
预收款项	181,826,374.48	1.71	434,551,611.84	4.09	-58.16	主要系预收体育版权分销款本期确认收入所致。
应付职工薪酬	7,370,597.51	0.07	17,636,527.46	0.17	-58.21	主要系新爱体育不再纳入合并报表范围所致。
其他应付款	1,435,738,281.08	13.46	759,502,145.31	7.14	89.04	主要系增加有息负债所致。
一年内到期的非流动负债	332,300,000.00	3.12	449,643,393.40	4.23	-26.10	主要系偿还有息负债所致。
递延所得税负债	117,674,761.47	1.10	61,106,912.84	0.57	92.57	主要系公司持有天风证券股权公允价值变动所致。
其他综合收益	430,913,986.53	4.04	258,472,296.18	2.43	66.72	主要系公司持有天风证券股权公允价值变动所致。
少数股东权益	328,626,253.01	3.08	886,531,513.97	8.34	-62.92	主要系新爱体育不再纳入合并报表范围所致。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项目	期末账面余额	受限原因
货币资金	20,500,000.00	注1
其他权益工具投资	532,056,814.88	注2
固定资产	568,196.41	注3
长期待摊费用	27,040,071.78	注3
在建工程	10,569,086.50	注4
应收账款	382,245,800.00	注5
长期股权投资	3,917,575,164.37	注6
合计	4,890,555,133.94

注1：①2018年8月，子公司武汉汉为体育用品销售有限公司向供应商耐克（中国）有限公司提供民生银行软件园支行开具的银行保函150万元。

②2018年11月28日，子公司双刃剑（苏州）体育文化传播有限公司开具由华夏银行苏州姑苏支行承兑的3800万银行承兑汇票，为此向华夏银行姑苏支行开具了1900万的汇票保证金。

注2：2018年12月25日，本公司向浙商证券融资人民币9450万元，以本公司持有的天风证券的股权4908万股提供质押。

注3：2017年11月23日，子公司武汉汉为体育投资有限公司向武汉中泰和融资租赁有限公司借款，以其完成建设的场馆项目及固定资产中车辆进行抵押。

注4：2018年11月1日，子公司武汉汉为体育投资有限公司向安徽正奇融资租赁有限公司借款，以其投资在建的百安居场馆工程项目进行抵押。

注5：①2018年5月14日，子公司强视传媒有限公司向华美银行（中国）有限公司借款1亿元，以应收北京奇艺世纪科技有限公司电视剧《如果岁月可回头》播映款提供质押。

②2018年4月17日，子公司强视传媒有限公司向中国银行股份有限公司东阳支行借款3000万元，以应收上海文化广播影视集团有限公司电视剧《如果岁月可回头》播映款提供质押。

③2019年5月9日，子公司强视传媒有限公司向财金通商业保理（天津）有限公司借款2000万，以应收东阳君和影视有限公司人民币2025万、广州市君临文化传播有限公司人民币1056万款项提供抵押。

④2019年5月16日，子公司双刃剑（上海）体育文化传播有限公司向湖北九陌保理有限公司借款1500万元，以应收上海钧壬信息咨询服务有限公司3800万元款项提供质押。

注6：长期股权投资的受限明细如下：

①2018年6月14日，子公司登峰体育有限公司向民银资本控股有限公司借款 5000 万美元，以子公司Super Sports Media Inc.持有的登峰体育有限公司 1,000 万股的股权提供质押。

②2018年6月29日，子公司当代明诚（香港）有限公司向建银国际借款6500万美金，并向其发行1000万美元优先股，向民银香港借款5000万美元，向民银资本借款4000万美元，2018年10月12日，根据上述借款主体要求，以子公司当代明诚（香港）有限公司持有的Super SportsMedia Inc.的81.45%股权提供质押。

③2019年5月16日，本公司向武汉合汇达企业管理咨询合伙企业（有限合伙）借款35000万元，以本公司持有的子公司强视传媒有限公司股权质押。

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

本公司持有天风证券股权为公允价值核算, 持股比例为0.01%，期末公允价值为532,056,814.88元。

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：万元

公司名称	业务性质	主要产品或服务	注册资本	总资产	归属于母公司所有者权益	主营业务收入	营业利润	归属于母公司股东的净利润
强视传媒	影视剧拍摄、制作、发行	影视剧	6,085.90	228,886.62	47,557.49	3,707.51	-3,505.03	-2,616.13
双刃剑	体育营销、球员经纪、	体育	1,051.28	78,363.82	36,338.60	10,685.93	2,999.63	2,249.44
耐丝国际	球员经纪、体育文化咨询、体育赛事策划	体育	46,848.70	78,413.58	50,850.04	24,203.81	1,322.04	818.78
新英开曼	版权分销	体育	5.00(美元)	208,592.03	112,982.97	58,670.88	30,512.32	28,174.37
汉为体育	体育场馆运营	体育	10,204.00	23,768.48	11,896.55	4,207.74	-744.31	-639.07
新英传媒	体育视频播放	体育	1,000.00	30,998.38	25,536.44	5,336.77	-6,896.57	55,176.27

注：新英传媒归属于母公司股东的净利润主要系新爱体育不再纳入公司合并报表范围所确认的投资收益，特别提请投资者注意，该投资收益仅是根据《企业会计准则》要求进行的账面价值确认，不会为公司带来实际的现金流入。

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、政策风险

虽然当前我国政策对影视及体育产业大力扶持，相关政策管控也在逐渐放开，但是，影视产业由于其公众性与传播性，其产品策划、制作、发行及播出均需接受行业主管部门监管及审查，国家对相关企业资质也有行政许可制度，体育产业目前在制度管控方面仍未完全市场化。

未来如果宏观经济环境发生变化，国家相关产业政策出现调整，尤其是关于影视作品题材、渠道、演员等方面可能出现更严格的限制，可能会对公司相关业务发展形成风险。

2、市场风险

行业竞争加剧所产生的成本上升及产品无法实现销售、销售价格和收入下降等系统性风险，可能导致上市公司利润无法持续增长。

其中，体育产业方面，也将面临外部环境变化、市场趋势转变以及资本竞逐导致竞争加剧等风险。国际体育的顶级核心资源拥有极强的稀缺性特点，最主要的如世界杯、奥运会、欧洲五大联赛、NBA等，体育产业各环节对上述顶级资源的依赖性都很强。在激烈竞争的环境下，面临资源流失的风险。

3、影视剧作品销售的风险

影视剧等文化产品的消费是一种文化体验，很大程度上具有一次性特征，客观上需要影视企业不断创作和发行新的影视作品。对于影视企业来说，始终处在新产品的生产与销售之中，是否为市场和广大观众所需要及喜爱，是否能够畅销并取得良好票房或收视率、能否取得丰厚投资回报均存在一定的不确定性。尽管公司有着丰富的剧本来源（包括但不限于外部购买剧本、委托编剧创作等）以及严格的控制体系，能够在一定程度上保证新影视剧作品的适销对路，但仍然无法完全避免作为新产品所可能存在的定位不准确、不被市场接受和认可而导致的销售风险。

4、存货金额较大的风险

公司存货主要来源于影视传媒板块，其占总资产比例较高的原因系影视传媒板块自有固定资产较少，相关资金主要用于摄制影视剧，资金一经投入生产即形成存货——影视作品。该类存货只有在拍摄完成并取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》后才转入库存商品，而库存商品则根据电视剧的预售、销售情况、电影的随后公映情况进行成本结转。尽管公司有着严格的控制体系，能够确保在产品按时按质完成。但影视剧产品制作完成后，依然面临着由于作品审查、市场竞争以及未能及时完成销售等因素引起的存货增加的风险。

5、无法继续取得或失去已取得高端体育版权的风险

由于公司取得的相关版权授权协议约定较为复杂，多方权利义务（包括但不限于转让、分销、保密义务等）繁多，不排除因第三方发生重大变动而出现不利于各方继续履行约定的情况，导致授权方中止、变更、终止、解除授权协议的情况。

随着版权价格的不断上涨，后续的版权采购中，存在公司能承受的版权采购成本低于其他具备相关产业的优势竞争者，从而导致无法继续取得高端体育版权或者失去现已获得版权的风险。

6、业务整合及管理风险

2018年公司已完成对新英开曼的收购，交易完成后，上市公司的资产规模、业务范围及人员团队都得到扩大,公司和新英开曼将在经营业务、管理模式、企业文化等方面需要进行融合,公司整体运营将面临整合的考验。虽然公司已制定业务、资产、财务、人员及管理机构等方面的一系列整合计划，且之前在收购过程中积累了并购整合经验,但此次交易完成后能否通过整合,既保证公司对新英开曼的控制力又保持新英开曼原有的市场竞争活力，充分发挥协同效应,仍具有不确定性。

7、外汇结算风险

由公司控股子公司双刃剑、新英开曼大部分业务集中在海外、控股子公司耐丝国际、登峰体育在香港、控股子公司MBS在欧洲，因此公司未来将面临欧元、英镑、美元和港币等外币汇率波动的风险，进而可能对公司财务状况和经营成果造成不利影响。

8、核心人员流失风险

影视行业与体育行业都属于人才密集型行业，拥有专业的团队及人才是公司具备市场竞争力的关键要素之一。虽然公司采取了一系列吸引和稳定核心人员的措施，同时也制定了积极进取的人才培养及引进战略。但仍不排除因核心人员的流失，对公司未来经营和业务的稳定性造成的风险。如，MBS业务依赖于核心经纪人和球探团队多年以来与著名俱乐部、教练、球员积累的良好合作关系，因此核心经纪人和球探团队的稳定性是决定其经营和业务稳定性的重要因素，但如果投入及激励措施低于其他经纪公司平均水平，则不排除核心经纪人和球探流失的风险。

9、客户集中的风险

由于体育版权行业的特殊性以及新英开曼运营战略，向互联网渠道分销的非独占性版权会集中于几个较大的客户，故客户集中度较高。如个别客户存在资金困难，将一定程度上影响版权分销收入。

10、商誉减值风险

公司目前商誉占公司总资产及净资产比例较高，如果相关子公司无法保持持续竞争能力，未来经营状况出现不利变化，将导致商誉减值的情况发生，进而对公司当期损益造成不利影响，提请投资者注意风险。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2019年第一次临时股东大会	2019年3月1日	http://www.sse.com.cn/	2019年3月2日
2019年第二次临时股东大会	2019年4月15日	http://www.sse.com.cn/	2019年4月16日
2019年第三次临时股东大会	2019年5月6日	http://www.sse.com.cn/	2019年5月7日
2018年年度股东大会	2019年6月26日	http://www.sse.com.cn/	2019年6月27日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增

否

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	解决同业竞争	当代集团	当代集团自成为新星汉宜控股股东后，将保证上市公司的独立性、避免与上市公司同业竞争、减少并规范与上市公司关联交易。	2015年5月18日起	否	是
	解决关联交易			2015年5月18日起	否	是
	其他			2015年5月18日起	否	是
与重大资产重组相关的承诺	股份限售	新星汉宜	上市公司收购双刃剑重大资产重组项目：新星汉宜自本次交易股份发行完成之日（即该等股份登记至其证券帐户之日）起所获新增股份36个月内不得上市交易或转让。	2016年1月28日起3年内	是	是
	解决同业竞争		上市公司收购强视传媒重大资产重组项目：将保证上市公司的独立性、避免与上市公司同业竞争、减少并规范与上市公司关联交易。	2015年2月27日起	否	是
	解决关联交易			2015年2月27日起	否	是
	其他			2015年2月27日起	否	是
	解决同业竞争		上市公司收购双刃剑重大资产重组项目：将保证上市公司的独立性、避免与上市公司同业竞争、减少并规范与上市公司关联交易。	2016年1月28日起3年内	是	是
	解决关联交易			2016年1月28日起3年内	是	是
	其他			2016年1月28日起3年内	是	是
	解决同业竞争		上市公司收购新英体育重大资产重组项目：将保证上市公司的独立性、避免与上市公司同业竞争、减少并规范与上市公司关联交易。	2017年7月12日起	否	是
	解决关联交易
	其他
	解决同业竞争	游建鸣

			2015年2月17日起	否	是
解决关联交易
盈利预测及补偿	蒋立章	上市公司收购双刃剑重大资产重组项目：蒋立章、彭	2016年度至2018年度	是	是

	彭章瑾	章瑾对双刃剑2015年到2018年合并报表口径下扣除非经营性损益后归属于母公司所有者的净利润进行承诺，承诺数额分别为：5200万元、6900万元、8700万元、10400万元。如低于上述对应年度的承诺净利润，蒋立章、彭章瑾承诺就双刃剑实现的净利润与承诺净利润之间的差额按照《盈利预测补偿协议》的约定对上市公司进行补偿。
股份限售		上市公司收购双刃剑重大资产重组项目：（1）自本次交易股份发行完成之日起满12个月，且经审计机构对本次交易股份发行完成当年双刃剑该年度实际盈利情况进行审计并出具《专项审核报告》后，蒋立章、彭章瑾履行完毕补偿义务或根据实际情况当年度无需进行补偿，其当年可解除锁定的股份数量不超过其因本次交易而获得的上市公司股份数量的20%；（2）自本次交易股份发行完成之日起满24个月，且经审计机构对本次交易股份发行完成次年双刃剑该年度实际盈利情况进行审计并出具《专项审核报告》后，蒋立章、彭章瑾履行完毕补偿义务或根据实际情况当年度无需进行补偿，其当年可增加解除锁定的股份数量不超过其因本次交易而获得的上市公司股份数量的30%；（3）自本次交易股份发行完成之日起满36个月，且经审计机构对本次交易股份发行完成第三年双刃剑该年度实际盈利情况进行审计并出具《专项审核报告》后，蒋立章、彭章瑾履行完毕补偿义务或根据实际情况当年度无需进行补偿，其当年可增加解除锁定的股份数量不超过其因本次交易而获得的上市公司股份数量的50%；上述期限内如蒋立章、彭章瑾对上市公司负有股份补偿义务，则其当年实际可解锁股份数应以其当年	2016年1月28日起3年内	是	是

			可解锁股份数的最大数额扣减其当年应补偿股份数量，如扣减后实际可解锁数量小于或等于0的，则其当年实际可解锁股份数为0。
	解决同业竞争		上市公司收购双刃剑重大资产重组项目：将避免与上市公司同业竞争、减少并规范与上市公司关联交易。	2016年1月28日起	否	是
	解决关联交易
	其他		上市公司收购双刃剑重大资产重组项目：（1）自本次交易完成之日起的36个月内，未经上市公司书面同意，本人及本人的一致行动人不得通过任何方式（包括但不限于增持、协议、合作、关联方关系、一致行动等）主动扩大对上市公司股份的控制比例；（2）为保持与新星汉宜的股权比例差异，本人及本人的一致行动人承诺自本次交易完成之日起的36个月内，如新星汉宜增持上市公司股份，则本人及本人的一致行动人可以相应增持股份，但本人及本人的一致行动人相应增持上市公司的股权比例不得超过新星汉宜该次增持的上市公司股权比例。	2016年1月28日起3年内	是	是
	解决同业竞争	艾路明 当代集团 天风睿源 天风睿盈	上市公司收购双刃剑重大资产重组项目：将保证上市公司的独立性、避免与上市公司同业竞争、减少并规范与上市公司关联交易。	2016年1月28日起	否	是
	解决关联交易
	其他
	解决同业竞争	艾路明 当代集团 新星汉宜	上市公司收购新英体育重大资产重组项目：将保证上市公司的独立性、避免与上市公司同业竞争、减少并规范与上市公司关联交易。	2017年7月12日起	否	是
	解决关联交易
	其他
与再融资相关的承诺	解决同业竞争	艾路明 当代乾源 当代科技投资	上市公司非公开发行股票项目：将保证上市公司的独立性、避免与上市公司同业竞争、减少并规范与上市公司关联交易。	2018年8月28日起	否	是
	解决关联交易

		当代集团 新星汉宜
其他承诺	其他	易仁涛	通过上海证券交易所证券交易系统允许的方式(包括但不限于集中竞价和大宗交易的方式)择机增持公司股份，累计增持50-100万股。	2019年5月29日起6个月内	是	是

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

2019年6月26日，武汉当代明诚文化股份有限公司2018年年度股东大会审议通过了《关于续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构的议案》，同意续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
鉴于公司对原控股子公司新爱体育不再拥有控制权后，其成为公司的关联法人。经测算，2019年度公司预计将向新爱体育销售商品3亿元，该事项已经公司2018年度股东大会审议通过。	http://www.sse.com.cn/

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司出资515万元受让关联方汇盈博润持有的新爱体育0.15%的股权，同时出资5,000万元认购新爱体育1.04%的新增股权。2019年4月30日，本次股权转让及增资完成，新爱体育董事会完成改选。自2019年5月1日起，公司对新爱体育不再拥有控制权，新爱体育将不再纳入公司合并报表范围。	http://www.sse.com.cn/

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司出资515万元受让关联方汇盈博润持有的新爱体育1.52%的股权，同时出资5,000万元认购新爱体育1.04%的新增股权。2019年4月30日，本次股权转让及增资完成，新爱体育董事会完成改选。自2019年5月1日起，公司对新爱体育不再拥有控制权，新爱体育将不再纳入公司合并报表范围。	http://www.sse.com.cn/

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司控股子公司当代明诚（香港）有限公司向当代国际集团有限公司借款1亿美元	http://www.sse.com.cn/

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

√适用 □不适用

1、公司拟以非公开方式向当代集团、李建光、喻凌霄、李红欣发行境内上市人民币普通股（A股）股票，拟募集资金总额不超过人民币187,000.00万元（含发行费用）。（详见2019年3月28日公司相关公告）

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

□适用 √不适用

(2) 承包情况

□适用 √不适用

(3) 租赁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称	租赁方名称	租赁资产情况	租赁资产涉及金额	租赁起始日	租赁终止日	租赁收益	租赁收益确定依据	租赁收益对公司影响	是否关联交易	关联关系
彭章瑾	双刃剑（上海）体育文化传播有限公司	上海市普陀区金沙江路1518弄北座2号商务楼1301，建筑面积1204.54平方米	8,455,860	2016年11月1日	2021年12月31日		以租赁房产所在地独立第三方市场价格为参考，由双方协商确定	月支付租金234,885元	是	其他关联人

租赁情况说明详见公司公告，公告编号：临2017-122、127号

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

是否为关联方担保

关联 关系

当代明诚

公司本部

国华文创

1,000

2019年3月29日

2019年3月30日

2021年3月30日

连带责任担保

否

否

是

否

当代明诚

公司本部

省担保集团

50,000

2017年5月3日

2017年5月4日

2019年3月3日

连带责任担保

是

否

是

否

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

1,000

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

1,000

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

0

报告期末对子公司担保余额合计（B）

104,903.72

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

105,903.72

担保总额占公司净资产的比例(%)	25.39
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）	0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）	52,841.09
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）	0
上述三项担保金额合计（C+D+E）	52,841.09
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

3 其他重大合同

√适用 □不适用

公司子公司新英开曼与西班牙足球职业联盟签署了关于西班牙足球联赛《音像权利许可协议》（新协议），公司将拥有2019/2020至 2024/2025共6个赛季西班牙足球甲级联赛的全媒体版权。（公告编号：临2019-054号）

十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司及下属子公司均属于重点排污单位之外的公司

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

详见第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计41.重要会计政策和会计估计的变更

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	142,871,850	29.33				-142,571,850	-142,571,850	300,000	0.06
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	142,871,850	29.33				-142,571,850	-142,571,850	300,000	0.06
其中：境内非国有法人持股	76,851,790	15.78				-76,551,790	-76,551,790	300,000	0.06
境内自然人持股	66,020,060	13.55				-66,020,060	-66,020,060	0
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	344,310,336	70.67				142,571,850	142,571,850	486,882,186	99.94
1、人民币普通股	344,310,336	70.67				142,571,850	142,571,850	486,882,186	99.94
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	487,182,186	100.00				0	0	487,182,186	100.00

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

根据上市公司收购强视传媒、收购双刃剑重大资产重组之锁定期安排，2019年1月29日公司共有82,533,842股限售股份解禁并上市流通。具体详见公司于2019年1月22日发布的《发行股份购买资产并募集配套资金之发行股份限售股上市流通公告》（公告编号：临2019-002号）；2019年2月22日公司共有21,732,296股限售股份解禁并上市流通。具体详见公司于2019年2月16日发布的《发行股份购买资产并募集配套资金之发行股份限售股上市流通公告》（公告编号：临2019-013号）；2019年5月8日公司共有38,305,712股限售股份解禁并上市流通。具体详见公司于2019年4月27日发布的《发行股份购买资产并募集配套资金之发行股份限售股上市流通的公告》（公告编号：临2019-050号）。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称	期初限售股数	报告期解除限售股数	报告期增加限售股数	报告期末限售股数	限售原因	解除限售日期
武汉新星汉宜化工有限公司	9,970,088	9,970,088	0	0	根据《发行股份购买资产协议》及相关承诺、《股份认购协议》及相关承诺	2019年1月29日
游建鸣	21,732,296	21,732,296	0	0	根据《发行股份购买资产协议》及相关承诺	2019年2月22日
蒋立章	28,729,284	28,729,284	0	0	根据《发行股份购买资产协议》及相关承诺	2019年5月8日
彭章瑾	9,576,428	9,576,428	0	0	根据《发行股份购买资产协议》及相关承诺	2019年5月8日
天风睿源（武汉）股权投资中心（有限合伙）	15,101,278	15,101,278	0	0	根据《发行股份购买资产协议》	2019年1月29日
武汉天风睿盈投资中心（有限合伙）	7,612,034	7,612,034	0	0	根据《发行股份购买资产协议》	2019年1月29日
武汉当代科技产业集团股份有限公司	29,910,268	29,910,268	0	0	根据《发行股份购买资产协议》及相关承诺	2019年1月29日
上海灵瑜投资中心（有限合伙）	9,970,088	9,970,088	0	0	根据《发行股份购买资产协议》	2019年1月29日
杨光华	4,486,540	4,486,540	0	0	根据《发行股份购买资产协议》	2019年1月29日
吴珉	1,495,512	1,495,512	0	0	根据《发行股份购买资产协议》	2019年1月29日
武汉远洲生物工程有限公司	3,988,034	3,988,034	0	0	根据《发行股份购买资产协议》	2019年1月29日
上海景天旅行社	200,000	0	0	200,000	尚未偿还新星汉宜、夏天科教为其垫付的股改对价
上海复荣针织服装有限公司	100,000	0	0	100,000	尚未偿还新星汉宜、夏天科教为其垫付的股改对价
合 计	142,871,850	142,571,850	0	300,000	/	/

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)

20,625

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量		比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东性质
						股份状态	数量
武汉新星汉宜化工有限公司	0	80,262,230		16.47	0	质押	80,262,230	境内非国有法人
蒋立章	-1,330,000	46,903,568		9.63	0	质押	46,897,644	境内自然人
游建鸣	0	44,739,440		9.18	0	质押	44,731,166	境内自然人
武汉当代科技产业集团股份有限公司	0	40,871,268		8.39	0	质押	40,499,822	境内非国有法人
武汉市夏天科教发展有限公司	0	24,359,014		5.00	0	质押	23,070,000	境内非国有法人
全国社保基金一零二组合	2,599,922	18,599,754		3.82	0	无	0	其他
彭章瑾	0	17,852,854		3.66	0	质押	17,774,621	境内自然人
天风睿源（武汉）股权投资中心（有限合伙）	0	15,101,278		3.10	0	无	0	境内非国有法人
中国建设银行股份有限公司－博时主题行业混合型证券投资基金（LOF）	-1,000,000	8,999,937		1.85	0	无	0	境内非国有法人
武汉合信实业有限公司	0	8,620,000		1.77	0	质押	8,620,000	境内非国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
						种类		数量
武汉新星汉宜化工有限公司			80,262,230			人民币普通股		80,262,230
蒋立章			46,903,568			人民币普通股		46,903,568

游建鸣	44,739,440	人民币普通股	44,739,440
武汉当代科技产业集团股份有限公司	40,871,268	人民币普通股	40,871,268
武汉市夏天科教发展有限公司	24,359,014	人民币普通股	24,359,014
全国社保基金一零二组合	18,599,754	人民币普通股	18,599,754
彭章瑾	17,852,854	人民币普通股	17,852,854
天风睿源（武汉）股权投资中心（有限合伙）	15,101,278	人民币普通股	15,101,278
中国建设银行股份有限公司－博时主题行业混合型证券投资基金（LOF）	8,999,937	人民币普通股	8,999,937
武汉合信实业有限公司	8,620,000	人民币普通股	8,999,937
上述股东关联关系或一致行动的说明	上述股东中，在本公司知情范围除知悉武汉当代科技产业集团股份有限公司与武汉 新兴汉宜化工有限公司及天风睿源（武汉）股权投资中心（有限合伙）为一致行动人；蒋立章与彭章瑾为一致行动人外，上述股东之外的其余股东互相之间不存在关联关系，也无《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	上海景天旅行社	2,000,000			偿还新星汉宜、夏天科教为其垫付的股改对价
2	上海复荣针织服装有限公司	1,000,000			偿还新星汉宜、夏天科教为其垫付的股改对价
上述股东关联关系或一致行动的说明		上述股东互相之间不存在关联关系，也无《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名	职务	期初持股数	期末持股数	报告期内股份增减变动量	增减变动原因
易仁涛	董事	418,000	918,000	500,000	增持
蒋立章	董事	48,233,568	46,903,568	-1,330,000	减持

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用 √不适用

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、 公司债券基本情况

单位:万元 币种:人民币

债券名称	简称	代码	发行日	到期日	债券余额	利率（%）	还本付息方式	交易场所
武汉当代明诚文化股份有限公司2018年非公开发行公司债券（第一期）	18明诚01	150145	2018年2月6日	2021年2月6日	10,000.00	7.5	按年付息，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。	上海证券交易所
武汉当代明诚文化股份有限公司2018年非公开发行公司债券（第二期）	18明诚02	150188	2018年3月15日	2021年3月15日	15,000.00	7.5	按年付息，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。	上海证券交易所
武汉当代明诚文化股份有限公司2018年非公开发行公司债券（第三期）	18明诚03	150600	2018年8月15日	2021年8月15日	35,000.00	8.5	按年付息，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。	上海证券交易所

公司债券付息兑付情况

√适用 □不适用

“18明诚01”于2018年2月6日起息，截至本报告出具日，公司已于2019年2月11日（由于2019年2月6日为休息日，因此付息日顺延至下一个工作日）完成首次付息。

“18明诚02”于2018年3月15日起息，截至本报告出具日，公司已于2019年3月15日完成首次付息。 “18明诚03”于2018年8月15日起息，截至本报告出具日，公司已于2019年8月15日完成首次付息。

公司债券其他情况的说明

√适用 □不适用

“18明诚01”、“18明诚02”、“18明诚03”债券均仅面向符合《公司债券发行与交易管理办法》规定并拥有中国证券登记结算有限责任公司上海分公司A股证券账户的合格投资者发行，为面向合格机构投资者交易的债券。

“18明诚01”、“18明诚02”债券存续期第2年末，附发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。“18明诚03”债券存续期第1年末、第2年末，附发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司对本期债券回售情况的统计，“18明诚03”（债券代码：150600）回售有效期登记数量为58,400手，回售金额为58,400,000元。经发行人最终确认，本期债券注销数量为0手，注销金额为0元。截至本报告出具日当代明诚已全额支付债券回售金额58,400,000元。

二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人	名称	九州证券股份有限公司
	办公地址	北京市朝阳区安立路30号仰山公园东一门2号楼
	联系人	张光宏
	联系电话	010-57672105
资信评级机构	名称	中证鹏元资信评估股份有限公司
	办公地址	深圳市福田区深南大道7008号阳光高尔夫大厦三楼

其他说明：

□适用 √不适用

三、 公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

按照募集说明书的约定，“18明诚01”和“18明诚02”债券所募集资金2.5亿元在扣除发行费用后，剩余2.4875亿元用于偿还银行借款和补充流动资金。截至本报告出具日，公司严格按照审批程序及募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定规范使用公司债券募集资金，其中1.16亿元用于偿还银行借款本息；补充流动资金1.3278亿元（含利息收入0.0003亿元），具体为用于影视制作0.8863亿元，营业支出0.4415亿元。募集资金使用用途与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。

按照募集说明书的约定，“18明诚03”债券所募集资金3.5亿元在扣除发行费用后，剩余

3.4825亿元用于偿还银行借款和补充流动资金。截至本报告出具日，公司严格按照审批程序及募

集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定规范使用公司债券募集资金，全部用于偿还有息负债。募集资金使用用途与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。

四、 公司债券评级情况

√适用 □不适用

2019年6月10日，鹏元资信评估有限公司出具了《武汉当代明诚文化股份有限公司2018年非公开发行公司债券（第一期、第二期、第三期）2019年跟踪信用评级报告》（中证鹏信评【2019】跟踪第【215】号01），评级结果如下：

	上次评级	本次评级
“18明诚01”债券信用评级	AA+	AA+
“18明诚02”债券信用评级	AA+	AA+
“18明诚03”债券信用评级	AA+	AA+
发行人主体长期信用等级	AA-	AA-
评级展望	稳定	稳定

其他说明：

债券信用评级等级为 AA+ ,表示债券偿还债务能力的很强，受不利经济环境的影响不大，违约风险很低；主体信用评级为AA-，表示债务安全性很高，违约风险很低；评级展望为稳定，表示情况稳定，未来信用等级大致不变。

五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

报告期内，公司增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更，相关计划和措施的执行情况，与募集说明书的相关承诺一致。报告期内，公司专项偿债账户用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付，公司按照募集说明书的相关承诺对募集资金专项账户进行管理。“18明诚01”、“18明诚02”以及“18明诚03”债券由武汉当代科技产业集团股份有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保，提供保证的范围包括全部本金及利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用和其他应支付费用。报告期末保证人相关情况：

1、保证人主要财务指标

截止本报告出具日，担保人报告期财务报表未完成编制，公司将于2019年9月30日之前披露担保人报告期财务报表。

2、保证人资信状况

大公国际资信评级有限公司2019年6月18日出具“大公报SD【2019】122号”信用等级公告，评定保证人主体信用等级为AA+，评级展望为“稳定”。报告期内保证人资信状况无变化。

报告期末，保证人获得银行授信320.44亿元，实际使用额度222.65亿元，剩余额度97.79亿元。

3、保证人对外担保情况

报告期末，保证人累计对外担保余额9.39亿元。由于截止本报告出具日，担保人报告期财务报表未完成编制，公司将于2019年9月30日之前披露担保人累计对外担保余额占其净资产的比例。

六、 公司债券持有人会议召开情况

□适用 √不适用

七、 公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

“18明诚01”、“18明诚02”、“18明诚03”公司债券的债券受托管理人均为九州证券股份有限公司,依据公司债券发行时本公司与九州证券股份有限公司的有关约定，该公司履行了作为债券受托管理人的相关职责。报告期内，本公司偿债计划及偿债保障措施的执行情况未发生变化，与募集说明书相关承诺保持一致。

受托管理人于2019年6月27日出具关于“18明诚01”、“18明诚02”和“18明诚03”2018年度的受托管理事务报告，并在上海证券交易所网站进行了披露，提醒投资者关注。

受托管理人在履行职责时可能存在利益冲突情形的，采取的相关风险防范、解决机制如下：

1、在债券存续期限内，九州证券股份有限公司将代表债券持有人，为债券持有人的最大利益行事，不得与债券持有人存在利益冲突（为避免歧义，九州证券股份有限公司在其正常业务经营过程中与债券持有人之间发生、存在的利益冲突除外），不得利用其因债券受托管理人地位而获得的有关信息为自己或任何其他第三方谋取不正当利益。

2、九州证券股份有限公司不得为本期债券提供担保，且九州证券股份有限公司承诺，其与武汉当代明诚文化股份有限公司发生的任何交易或者其对武汉当代明诚文化股份有限公司采取的任何行为均不会损害债券持有人的权益。

3、九州证券股份有限公司和武汉当代明诚文化股份有限公司双方违反利益冲突防范机制应当按照相关法律法规、募集说明书和本协议的规定及时进行改正。

八、 截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减（%）	变动原因
流动比率	1.03	1.43	-27.97	主要系偿还有息负债所致。
速动比率	0.53	1.10	-51.82	主要系偿还有息负债所致。
资产负债率（%）	57.81	60.17	-3.92	主要系偿还有息负债所致。
贷款偿还率（%）	100	100	-
	本报告期 （1-6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)	变动原因
EBITDA利息保障倍数	6.12	1.07	472.17	主要系新爱体育不再纳入公司合并报表范围所致。
利息偿付率（%）	100	100	-

九、 关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

□适用 √不适用

十一、 公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

报告期内银行授信余额6.02亿元，尚余3.82亿元未使用。本期银行到期贷款按期偿还，无展期及减免情况。

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用 □不适用

本期公司债券使用情况已按照公司债券募集说明书约定及承诺使用，各期利息均按时兑付。

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 武汉当代明诚文化股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	七（1）	184,858,743.52	852,685,423.16
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	七（4）	4,479,183.11	15,050,000.03
应收账款	七（5）	1,569,017,707.17	1,981,028,117.55
应收款项融资
预付款项	七（7）	729,216,686.29	779,535,770.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七（8）	236,829,940.55	297,081,971.71
其中：应收利息		1,241,905.15	481,196.22
应收股利
买入返售金融资产
存货	七（9）	1,197,089,417.68	1,190,425,654.91
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	七（11）	3,010,000.00	4,000,000.00
其他流动资产	七（12）	52,853,722.78	137,466,871.36
流动资产合计		3,977,355,401.10	5,257,273,809.61
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产			425,941,940.36
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	七（16）	1,373,225,725.27
其他权益工具投资	七（17）	744,021,784.88
其他非流动金融资产
投资性房地产

固定资产	七（20）	18,086,391.51	20,919,791.91
在建工程	七（21）	10,569,086.50	10,337,727.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	七（25）	274,814,084.43	604,822,211.66
开发支出
商誉	七（27）	3,381,764,122.53	3,894,172,711.05
长期待摊费用	七（28）	58,987,364.97	51,211,271.32
递延所得税资产	七（29）	41,368,236.23	34,943,491.44
其他非流动资产	七（30）	782,906,025.00	334,571,800.00
非流动资产合计		6,685,742,821.32	5,376,920,945.02
资产总计		10,663,098,222.42	10,634,194,754.63
流动负债：
短期借款	七（31）	1,257,259,482.10	1,313,878,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	七（34）	38,000,000.00	38,000,000.00
应付账款	七（35）	432,594,613.81	451,083,931.09
预收款项	七（36）	181,826,374.48	434,551,611.84
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七（37）	7,370,597.51	17,636,527.46
应交税费	七（38）	155,284,091.10	216,457,409.89
其他应付款	七（39）	1,435,738,281.08	759,502,145.31
其中：应付利息		75,951,719.66	77,334,483.38
应付股利		63,888,167.27	64,888,167.27
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七（41）	332,300,000.00	449,643,393.40
其他流动负债	七（42）		107,803.10
流动负债合计		3,840,373,440.08	3,680,860,822.09
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七（43）	1,188,196,670.95	1,621,100,699.85
应付债券	七（44）	598,029,073.53	597,538,156.37
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	七（46）	236,146,712.77	254,795,315.12
长期应付职工薪酬

预计负债	七（48）	1,360,896.99	1,360,896.99
递延收益
递延所得税负债	七（29）	117,674,761.47	61,106,912.84
其他非流动负债	七（50）	181,747,000.00	181,632,000.00
非流动负债合计		2,323,155,115.71	2,717,533,981.17
负债合计		6,163,528,555.79	6,398,394,803.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七（51）	487,182,186.00	487,182,186.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七（53）	2,150,887,078.30	2,129,667,748.91
减：库存股
其他综合收益	七（55）	430,913,986.53	258,472,296.18
专项储备
盈余公积	七（57）	12,108,604.09	12,108,604.09
一般风险准备
未分配利润	七（58）	1,089,718,638.88	461,837,602.22
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		4,170,810,493.80	3,349,268,437.40
少数股东权益		328,759,172.83	886,531,513.97
所有者权益（或股东权益）合计		4,499,569,666.63	4,235,799,951.37
负债和所有者权益（或股东权益）总计		10,663,098,222.42	10,634,194,754.63

法定代表人：易仁涛 主管会计工作负责人：孙坤 会计机构负责人：胡萍

母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:武汉当代明诚文化股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金		71,768,254.29	184,673,034.95
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	（十七）1	1,800,000.00	1,800,000.00
应收款项融资
预付款项		11,414,365.91	52,359,720.63
其他应收款	（十七）2	1,787,055,596.28	1,510,804,822.47
其中：应收利息		103,546,545.10	84,396,522.16
应收股利		389,587,176.35	389,587,176.35
存货		125,958,949.92	125,376,425.65
持有待售资产
一年内到期的非流动资产		3,010,000.00	4,000,000.00
其他流动资产		15,672,102.15	8,922,766.31
流动资产合计		2,016,679,268.55	1,887,936,770.01
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产			391,921,940.36
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	（十七）3	3,701,813,971.18	3,642,603,971.18
其他权益工具投资		618,193,334.88
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		2,460,216.32	2,975,602.06
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		286,555.35	307,758.75
开发支出
商誉
长期待摊费用		4,197,955.26	5,052,655.44
递延所得税资产
其他非流动资产		14,033,000.00	7,933,000.00
非流动资产合计		4,340,985,032.99	4,050,794,927.79
资产总计		6,357,664,301.54	5,938,731,697.80
流动负债：
短期借款		757,000,000.00	624,000,000.00

交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		1,411,223.46	411,223.46
预收款项
应付职工薪酬		2,536,598.95	2,465,696.95
应交税费		1,873,121.87	1,882,072.94
其他应付款		1,943,602,796.41	1,310,463,591.02
其中：应付利息		32,437,500.03	51,970,741.68
应付股利		11,475,343.62	11,475,343.62
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		232,300,000.00	449,643,393.40
其他流动负债
流动负债合计		2,938,723,740.69	2,388,865,977.77
非流动负债：
长期借款		241,962,962.95	473,501,851.85
应付债券		598,029,073.53	597,538,156.37
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款		25,948,974.64	30,462,155.42
长期应付职工薪酬
预计负债		1,360,896.99	1,360,896.99
递延收益
递延所得税负债		117,674,761.47	61,106,912.84
其他非流动负债
非流动负债合计		984,976,669.58	1,163,969,973.47
负债合计		3,923,700,410.27	3,552,835,951.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		487,182,186.00	487,182,186.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		1,690,897,704.72	1,690,897,704.72
减：库存股
其他综合收益		353,024,284.41	183,320,738.52
专项储备
盈余公积		12,108,604.09	12,108,604.09
未分配利润		-109,248,887.95	12,386,513.23
所有者权益（或股东权益）合计		2,433,963,891.27	2,385,895,746.56
负债和所有者权益（或股东权益）总计		6,357,664,301.54	5,938,731,697.80

法定代表人：易仁涛 主管会计工作负责人：孙坤 会计机构负责人：胡萍

合并利润表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年半年度	2018年半年度
一、营业总收入		997,202,699.97	872,763,972.23
其中：营业收入	七（59）	997,202,699.97	872,763,972.23
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,033,752,232.14	743,736,313.45
其中：营业成本	七（59）	668,783,079.12	538,827,524.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七（60）	3,262,955.12	1,020,466.31
销售费用	七（61）	28,597,642.22	19,047,338.00
管理费用	七（62）	130,728,347.69	80,478,918.39
研发费用
财务费用	七（64）	202,380,207.99	104,362,066.16
其中：利息费用		203,623,308.08	111,760,339.05
利息收入		8,497,453.48	1,595,908.38
加：其他收益	七（65）	1,189,275.96	1,307,119.38
投资收益（损失以“－”号填列）	七（66）	586,613,642.81	381,313.61
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-15,171,299.82
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七（69）	-1,230,952.05
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七（70）		-17,501,594.70
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七（71）	20,768.33	-71,245.15
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		550,043,202.88	113,143,251.92
加：营业外收入	七（72）	14,512.69	104,142.11
减：营业外支出	七（73）	1,563,247.13	207,474.49

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		548,494,468.44	113,039,919.54
减：所得税费用	七（74）	45,483,253.55	21,236,189.01
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		503,011,214.89	91,803,730.53
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		503,011,214.89	91,803,730.53
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		627,881,036.66	108,153,733.83
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-124,869,821.77	-16,350,003.30
六、其他综合收益的税后净额		171,659,881.88	-53,521,529.48
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		172,441,690.35	-50,661,264.11
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		169,703,545.89
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		169,703,545.89
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益		2,738,144.46	-50,661,264.11
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额		2,738,144.46	-50,661,264.11
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		-781,808.47	-2,860,265.37
七、综合收益总额		674,671,096.77	38,282,201.05
归属于母公司所有者的综合收益		800,322,727.01	57,492,469.72

总额
归属于少数股东的综合收益总额		-125,651,630.24	-19,210,268.67
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		1.29	0.22
（二）稀释每股收益(元/股)		1.29	0.22

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。

法定代表人：易仁涛 主管会计工作负责人：孙坤 会计机构负责人：胡萍

母公司利润表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年半年度	2018年半年度
一、营业收入	（十七）4	110,000.00	9,433,962.26
减：营业成本	（十七）4		4,716,981.13
税金及附加		76,895.20	20.00
销售费用
管理费用		35,803,536.05	25,345,694.12
研发费用
财务费用		87,715,422.35	37,784,873.50
其中：利息费用		95,890,477.94	59,402,513.99
利息收入		10,950,273.92	28,497,146.17
加：其他收益		20,141.05
投资收益（损失以“－”号填列）	（十七）5		73,287.67
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		2,330,375.37
资产减值损失（损失以“-”号填列）			-500,981.98
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-121,135,337.18	-58,841,300.80
加：营业外收入		0.01
减：营业外支出		500,064.01
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-121,635,401.18	-58,841,300.80
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-121,635,401.18	-58,841,300.80
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-121,635,401.18	-58,841,300.80
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		169,703,545.89
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		169,703,545.89
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他

综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		169,703,545.89
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额		48,068,144.71	-58,841,300.80
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：易仁涛 主管会计工作负责人：孙坤 会计机构负责人：胡萍

合并现金流量表2019年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		856,137,856.43	829,622,679.59
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还			849,119.38
收到其他与经营活动有关的现金	（七）76（1）	324,333,137.61	6,305,313.66
经营活动现金流入小计		1,180,470,994.04	836,777,112.63
购买商品、接受劳务支付的现金		253,204,944.44	900,127,398.83
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		103,533,038.77	64,598,783.65
支付的各项税费		114,865,670.88	38,423,604.29
支付其他与经营活动有关的现金	（七）76（2）	199,059,447.96	52,512,935.99
经营活动现金流出小计		670,663,102.05	1,055,662,722.76
经营活动产生的现金流量净额		509,807,891.99	-218,885,610.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		102,792,036.86	111,256,296.33
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		122,742.05	176,504.85
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	（七）76（3）
投资活动现金流入小计		102,914,778.91	111,432,801.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		708,504,595.50	536,173,785.00
投资支付的现金		452,808,450.01	1,774,135,998.61
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现

金净额
支付其他与投资活动有关的现金	（七）76（4）	173,699,952.13
投资活动现金流出小计		1,335,012,997.64	2,310,309,783.61
投资活动产生的现金流量净额		-1,232,098,218.73	-2,198,876,982.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		487,114,234.00	6,180,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		487,114,234.00	6,180,000.00
取得借款收到的现金		794,048,650.00	3,043,349,000.00
发行债券收到的现金			250,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	（七）76（5）	987,144,119.47	46,500,000.00
筹资活动现金流入小计		2,268,307,003.47	3,346,029,000.00
偿还债务支付的现金		1,401,675,701.30	458,543,794.04
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		201,364,403.33	101,793,737.96
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		1,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金	（七）76（6）	342,710,986.58	6,023,000.00
筹资活动现金流出小计		1,945,751,091.21	566,360,532.00
筹资活动产生的现金流量净额		322,555,912.26	2,779,668,468.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		1,907,734.84	-35,804,811.65
五、现金及现金等价物净增加额		-397,826,679.64	326,101,063.79
加：期初现金及现金等价物余额		562,185,423.16	560,326,563.99
六、期末现金及现金等价物余额		164,358,743.52	886,427,627.78

法定代表人：易仁涛 主管会计工作负责人：孙坤 会计机构负责人：胡萍

母公司现金流量表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		110,000.00	10,000,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		41,820,392.04	126,766,639.22
经营活动现金流入小计		41,930,392.04	136,766,639.22
购买商品、接受劳务支付的现金		3,029,742.19	6,413,507.59
支付给职工以及为职工支付的现金		13,826,509.83	13,625,301.91
支付的各项税费		76,895.20
支付其他与经营活动有关的现金		308,913,438.37	137,090,561.54
经营活动现金流出小计		325,846,585.59	157,129,371.04
经营活动产生的现金流量净额		-283,916,193.55	-20,362,731.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			90,073,287.67
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计			90,073,287.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		66,543.28	70,826.04
投资支付的现金		54,060,000.00	1,024,249,180.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		54,126,543.28	1,024,320,006.04
投资活动产生的现金流量净额		-54,126,543.28	-934,246,718.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		606,000,000.00	1,102,300,000.00
发行债券收到的现金			250,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		968,625,000.00
筹资活动现金流入小计		1,574,625,000.00	1,352,300,000.00
偿还债务支付的现金		922,643,393.40	435,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		117,948,108.75	71,476,249.38
支付其他与筹资活动有关的现金		308,895,541.68	6,023,000.00
筹资活动现金流出小计		1,349,487,043.83	512,499,249.38
筹资活动产生的现金流量净额		225,137,956.17	839,800,750.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响			-6,603,540.62
五、现金及现金等价物净增加额		-112,904,780.66	-121,412,240.19
加：期初现金及现金等价物余额		184,673,034.95	445,398,723.33
六、期末现金及现金等价物余额		71,768,254.29	323,986,483.14

法定代表人：易仁涛 主管会计工作负责人：孙坤 会计机构负责人：胡萍

合并所有者权益变动表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	2019年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	487,182,186.00				2,129,667,748.91		258,472,296.18		12,108,604.09		461,837,602.22		3,349,268,437.40	886,531,513.97	4,235,799,951.37
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	487,182,186.00				2,129,667,748.91		258,472,296.18		12,108,604.09		461,837,602.22		3,349,268,437.40	886,531,513.97	4,235,799,951.37
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					21,219,329.39		172,441,690.35				627,881,036.66		821,542,056.40	-557,772,341.14	263,769,715.26
（一）综合收益总额							172,441,690.35				627,881,036.66		800,322,727.01	-125,651,630.24	674,671,096.77
（二）所有者投入和减少资本					21,219,329.39								21,219,329.39	-432,120,710.90	-410,901,381.51
1．所有者投入的普通股					21,347,728.27								21,347,728.27	487,114,234.00	508,461,962.27
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					-128,398.88								-128,398.88	-919,234,944.90	-919,363,343.78
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	487,182,186.00				2,150,887,078.30		430,913,986.53		12,108,604.09		1,089,718,638.88		4,170,810,493.80	328,759,172.83	4,499,569,666.63

项目	2018年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	487,182,186.00				1,690,897,704.72		15,238,998.42		10,788,577.78		319,503,087.35		2,523,610,554.27	222,338,485.58	2,745,949,039.85
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	487,182,186.00				1,690,897,704.72		15,238,998.42		10,788,577.78		319,503,087.35		2,523,610,554.27	222,338,485.58	2,745,949,039.85
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-50,661,264.11				108,153,733.83		57,492,469.72	-13,056,041.94	44,436,427.78
（一）综合收益总额							-50,661,264.11				108,153,733.83		57,492,469.72	-19,210,268.67	38,282,201.05
（二）所有者投入和减少资本													0.00	6,154,226.73	6,154,226.73
1．所有者投入的普通股													0.00	6,180,000.00	6,180,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他													0.00	-25,773.27	-25,773.27
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	487,182,186.00				1,690,897,704.72		-35,422,265.69		10,788,577.78		427,656,821.18		2,581,103,023.99	209,282,443.64	2,790,385,467.63

法定代表人：易仁涛 主管会计工作负责人：孙坤 会计机构负责人：胡萍

母公司所有者权益变动表

2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	2019年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	487,182,186.00				1,690,897,704.72		183,320,738.52		12,108,604.09	12,386,513.23	2,385,895,746.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	487,182,186.00				1,690,897,704.72		183,320,738.52		12,108,604.09	12,386,513.23	2,385,895,746.56
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							169,703,545.89			-121,635,401.18	48,068,144.71
（一）综合收益总额							169,703,545.89			-121,635,401.18	48,068,144.71
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	487,182,186.00				1,690,897,704.72		353,024,284.41		12,108,604.09	-109,248,887.95	2,433,963,891.27

项目	2018年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	487,182,186.00				1,690,897,704.72				10,788,577.78	34,609,029.48	2,223,477,497.98
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	487,182,186.00				1,690,897,704.72				10,788,577.78	34,609,029.48	2,223,477,497.98
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-58,841,300.80	-58,841,300.80
（一）综合收益总额										-58,841,300.80	-58,841,300.80
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	487,182,186.00				1,690,897,704.72				10,788,577.78	-24,232,271.32	2,164,636,197.18

法定代表人：易仁涛 主管会计工作负责人：孙坤 会计机构负责人：胡萍

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

武汉当代明诚文化股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身为武汉道博股份有限公司，是1992年10月30日经武汉市经济体制改革委员会武体改[1992]44号文批准，由海南省高科技开发总公司、三亚市河西城市信用社、海南宏盛实业有限公司等三家单位作为主要发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于1992年10月30日在武汉市工商行政管理局注册登记正式成立，领取了由武汉市工商行政管理局核发的420100000005251号企业法人营业执照。

截至2019年6月30日，本公司注册资本为人民币487,182,186.00元，股本为人民币487,182,186.00元。

1、本公司注册地、组织形式和总部地址

本公司组织形式：股份有限公司

本公司注册地址：中国湖北省武汉市

本公司总部办公地址：湖北省武汉市武昌区中南路保利大厦A座33楼

2、本公司的业务性质和主要经营活动

经营范围包括：影视、文化、体育、传媒、动漫、游戏项目的投资、开发、咨询；对其他企业和项目的投资。（依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可经营）。公司营业期限自1992年10月30日至2042年10月30日。

本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要经营制作、复制、发行；专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧；影视服装道具租赁；影视器材租赁；影视文化信息咨询；企业形象策划；会展会务服务；摄影摄像服务；制作、代理、发布：户内外各类广告及影视广告；艺人经纪；体育文化信息咨询（除经纪）；体育赛事策划；设计、制作、发布、代理各类广告；文化艺术交流活动策划及信息咨询；企业形象策划；市场营销策划；展览展示服务；艺术品设计、美术设计；建筑装饰装修建设工程设计与施工；服装、服饰、文化用品批发、零售；知识产权咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

3、母公司以及集团最终母公司的名称

本公司母公司为武汉当代明诚文化股份有限公司，武汉当代明诚文化股份有限公司第一大股东为武汉新星汉宜化工有限公司。武汉新星汉宜化工有限公司持有其16.47%股权。武汉当代科技产业集团股份有限公司持有武汉新星汉宜化工有限公司100.00%股权，并直接持有武汉当代明诚文化股份有限公司8.39%股权，因此，本公司最终控制人为当代集团实际控制人艾路明先生。

4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本财务报表于2019年8月29日经公司第八届董事会第七十七次会议批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计65家，详见本附注（九）1。

本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注（八）。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2. 持续经营

□适用 √不适用

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。

4. 记账本位币

本集团以人民币为记账本位币。注册地在香港的子公司双刃剑（香港）体育发展有限公司以港币为记账本位币；注册地在香港的子公司Nice International Sports Limited以欧元为记账本位币；注册地在香港的子公司登峰体育有限公司、当代明诚（香港）有限公司、Super Sports MediaGroup (HK) Limited以及SSPORTS (HK) LIMITED以美元为记账本位币；境外子公司Borg B.V和Media Base Sports, S.L以欧元为记账本位币；境外子公司Media Base Sports 2 Limited以英镑为记账本位币；境外子公司Super Sports Media Inc（Cayman）以美元为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。

（2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交

易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。

本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2018年12月31日止的年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

（2）合并财务报表编制方法

本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

（3）少数股东权益和损益的列报

子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

（4）超额亏损的处理

在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

（5）当期增加减少子公司的合并报表处理

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

（1）合营安排的分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业，但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营：合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债务担保即将其视为合营方承担该安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义务的，不视为合营方承担该安排相关负债。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，本集团对合营安排的分类进行重新评估。对于为完成不同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议，本集团分别确定各项合营安排的分类。

确定共同控制的依据及对合营企业的计量的会计政策详见本附注（五）13。

（2）共同经营的会计处理方法

本集团确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本集团向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团全额确认该损失。本集团自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团按其承担的份额确认该部分损失。

本集团属于对共同经营不享有共同控制的参与方的，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述原则进行会计处理；否则，按照本集团制定的金融工具或长期股权投资计量的会计政策进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本集团持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币。

（1）汇兑差额的处理

在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。

（2）外币财务报表的折算

本集团对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用当期加权平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负责或权益工具的合同。本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类和计量

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本集团初始确认金融资产时以公允价值计量，但是初始确认应收账款未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中融资成分的，按照《企业会计准则第14号—收入》定义的交易价格确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

A、以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产同时符合以下条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

此类金融资产按照实际利率法以摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

B、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合以下条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

此类金融资产采用公允价值进行后续计量，与该金融资产相关的减值损失或利得、汇兑损益及采用实际利率法计算的该金融资产的利息，计入当期损益，除此以外的该类金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该类金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。

C、指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。

当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。D、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本集团将持有的未划分为上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

（2）金融工具的减值

本集团对分类为以摊余成本计量的金融工具、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具、租赁应收款、以及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险的，则假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： 发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。当一项金融工具逾期超过（含）90日，本集团推定该金融工具已发生违约。本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合	内容
1.账龄组合-影视业务分部

2、账龄组合-体育业务分部	已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的体育营销业务分部应收款
3.合并范围内关联方组合	合并范围内关联方的应收款余额

4.信用风险极低金融资产组合

信用风险极低的应收票据、应收款项、保证金和备用金等

本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

（a）对于金融资产，信用损失应为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；（b）对于租赁应收款项，信用损失应为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；（c）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

（3）金融资产转移确认依据和计量

金融资产满足下列条件之一的，本集团予以终止对该项金融资产的确认：A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止；B、该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；C、该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间按照转移日各自相对的公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。

若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量：

（a） 被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利（如果本集团因金融资产转移保留了相关权利）的摊余成本并加上本集团承担的义务（如果本集团因金融资产转移承担了相关义务）的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

（b） 被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利（如果本集团因金融资产转移保留了相关权利）的公允价值并加上本集团承担的义务（如果本集团因金融资产转移承担了相关义务）的公允价值，该权利和义务的公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融负债。

对于继续涉入条件下的金融资产转移，本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。

（4）金融负债的分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。金融负债在初始确认时以公允价值计量。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

（5）金融负债的终止确认

本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（6）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

15. 存货

√适用 □不适用

本集团存货分为影视类存货、非影视类存货两大类。

（1）影视类存货的分类和计量：

1）影视类存货的分类

影视类存货主要包括原材料、在产品、库存商品等。

原材料是指本集团计划提供拍摄电影或电视剧所发生的文学剧本的实际成本，此成本于相关电影或电视剧投入拍摄时转入影视片制作成本。

在产品是指制作中的电影、电视剧等成本，此成本于拍摄完成取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》后转入已入库影视片成本。

库存商品是指本集团已入库的电影、电视剧等各种产成品之实际成本。

2）影视类存货取得和发出的计价方法

本集团影视类存货的购入和入库按实际成本计价。

①本集团除自制拍摄影视片外，与境内外其他单位合作摄制影视片业务的，按以下规定和方法执行：

A．联合摄制业务中，由集团负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视片库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，集团按合同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄制业务处理。

B．受托摄制业务中，集团收到委托方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算。当影视片完成摄制并提供给委托方时，将该款项冲减该片的实际成本。

C．委托摄制业务中，集团按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视片库存成本。

D．企业的协作摄制业务，按租赁、收入等会计准则中相关规定进行会计处理。

②销售库存商品，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：

A．以一次性卖断国内全部著作权的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结转销售成本；采用分期收款销售方式的，按企业会计准则的规定执行。

B．采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片，在符合收入确认条件之日起，不超过 24个月的期间内(主要提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内)，采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。

C．集团在尚拥有影片、电视片著作权时，在“库存商品”中象征性保留 1元余额。

3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

①原材料的减值测试。原材料主要核算影视剧本成本，当影视剧本在题材、内容等方面如果与国家现有政策相抵触，而导致其较长时间内难以立项时，应提取减值准备。

②在拍影视剧的减值测试。影视产品投入制作后，因在题材、内容等方面如果与国家现有政策相抵触，而导致其较长时间内难以取得发行（放映）许可证时，应提取减值准备。

③库存商品（完成拍摄影视剧、外购影视剧）的减值测试。公司对于库存商品的成本结转是基于计划收入比例法，过程包含了对影视产品可变现净值的预测，可变现净值低于库存商品部分提取减值准备。

集团如果预计影视剧不再拥有发行、销售市场，则将该影视剧未结转的成本予以全部结转。

4）影视类存货的盘存制度为永续盘存制。

5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

（2）非影视类存货的分类和计量：

1） 非影视类存货分类：本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为库存商品、在产品、原材料等。

2）非影视类存货的确认：本集团存货同时满足下列条件的，予以确认：

①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；

②该存货的成本能够可靠地计量。

3）非影视类存货取得和发出的计价方法：本集团取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定发出存货的实际成本。4） 期末非影视类存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

①可变现净值的确定方法：

确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。

持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

②存货跌价准备按照存货类别计提存货跌价准备。

与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

5） 非影视类存货的盘存制度：本集团采用永续盘存制。

16. 持有待售资产

□适用 √不适用

17. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

18. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

（1） 初始计量

本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：

①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产

以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

B、非同一控制下的企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本：

a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；

b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；

c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；

d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。

C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。

D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。

③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。

（2） 后续计量

能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单

位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。本集团对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本集团都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

③本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。

21. 投资性房地产

不适用

22. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

（1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20-40	5	4.75-2.375
机器设备	年限平均法	10	5	9.5
运输工具	年限平均法	5-10	5	19-9.5
电子设备及其他	年限平均法	5-10	5	19-9.5

与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。

本集团的固定资产折旧方法为年限平均法。

本集团在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。

融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。

融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

23. 在建工程

√适用 □不适用

（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

（2）本集团在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

（3）在建工程的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。

24. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：

①资产支出已经发生；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

25. 生物资产

□适用 √不适用

26. 油气资产

□适用 √不适用

27. 使用权资产

□适用 √不适用

28. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

（1）无形资产的确认

本集团在同时满足下列条件时，予以确认无形资产：

①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该无形资产的成本能够可靠地计量。

（2）无形资产的计量

①本集团无形资产按照成本进行初始计量。

②无形资产的后续计量

A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。B、无形资产的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

29. 长期资产减值

√适用 □不适用

当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

（2）本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本集团产生不利影响。

（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

（6）本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。

（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

30. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本集团将已经发生的但应由本期和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。

31. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本集团与职工就离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

A、设定提存计划

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

B、设定受益计划本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

32. 预计负债

√适用 □不适用

（1）预计负债的确认标准

本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：

① 义务是企业承担的现时义务；

② 行该义务很可能导致经济利益流出企业；

③ 该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

④ 有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

⑤ 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

33. 租赁负债

□适用 √不适用

34. 股份支付

□适用 √不适用

35. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

36. 收入

√适用 □不适用

本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。

（1）销售商品收入

本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。本集团销售商品收入确认的具体原则为：集团已将货物发出，收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可收回货款，成本能够可靠计量。

（2）提供劳务收入

①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。确定提供劳务交易完工进度的方法：已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例、已经发生的成本占估计总成本的比例。

②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

（3）让渡资产使用权收入

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。

本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。

本公司影视行业收入确认方法如下:

电影片票房分账收入：在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可证》，电影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认；

电影代理发行收入：电影发行方收取的固定比例的佣金收入，于电影票房结算完成后根据合同约定按照票房的一定比例确定收入。

电影版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，且交易相关的经济利益很可能流入本集团时确认。

电视剧销售收入：在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本集团时确认。

电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首（播）映权等方式，预售影片发行权、放（播）映权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。

节目制作收入：与购货方签订节目销售合同，在节目完成摄制并将节目播出带或其他载体转移给购货方，相关经济利益很可能流入本集团时确认。

广告收入：广告在特定媒体上发布播出，相关经济利益很可能流入本集团时确认。艺人经纪业务收入：在集团旗下艺人从事集团与艺人签订的经纪合约中约定的演艺等活动取得收入时，集团根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式确认收入。

衍生品开发业务收入：主要有植入广告、出售与影视版权相关的其他权利转让等形式，收入实现时间为权利义务完全发生转移及相关经济利益很可能流入本集团时确认。本公司体育行业收入确认方法如下：

（1）体育营销业务

体育营销咨询业务：在体育营销咨询服务完成后，即依据合同约定完成咨询、居间服务且无须承担任何后续义务时一次性确认收入，并一次性结转相应成本。

体育赞助业务：根据与客户所签订合同中所规定的服务期限，在期限开始时分期确认收入，并在确认收入时按成本匹配原则相应结转成本。

体育媒介广告：体育媒介广告的收入在有关的广告与公众见面时确认。

（2）体育版权贸易业务

体育版权贸易业务：公司向客户出售其取得的体育版权独家或非独家代理销售权益。根据合同约定的版权期限分期确认收入成本。

版权居间业务：在版权居间业务中，公司的主要责任与义务系帮助版权交易双方促成版权交易，因此在版权交易双方签订相关协议后，公司即完成了相关义务，风险报酬已转移，根据居间合同确认相关收入，并结转相应的成本。

（3）体育赛事及活动运营

对于体育赛事业务，公司通过吸引体育大众参与报名收费、获得知名品牌赞助获取收入。赛事成功举办完成标志着完成与赛事相关的义务，故公司在赛事及活动成功举办完成后一次性确认赛事报名及赛事赞助收入，同时一次性结转活动成本。

（4）本集团通过获取英格兰足球超级联赛(以下简称“英超联赛”)等足球赛事在中国大陆及澳门的独家转播权，再与区域内的各转播平台签订授权转播协议的方式，来获取让渡播放版权使用费收入，具体包括版权分销，付费电视和视频点播收入，其中视频点播收入包括按次点播和购买赛季点播。除按次点播收入外，本集团根据转播权购买方确认的购买总价格，在提供服务期间按直线法平均确认体育比赛转播权授权使用收入。按次点播收入，按照每次点播服务完成后在当期确认收入。

（5）本集团的广告业务收入包括广告投放业务收入和赞助权权广告收。其中，广告投放业务是指本集团在向电视台提供赛事转播权的同时取得一定的广告时间，以运作广告发布业务。在广告播出后，本集团即完成与广告主约定的广告投放服务。在提供服务期间，本集团按照实际广告播出时长或广告次数结合广告合同约定的结算单价确认广告投放业务收入。赞助权广告收入是指本集团将所拥有的在欧洲足球协会联盟举办的赛事中背景广告投放、冠名等权力再转让所得，在提供服务期间按直线法平均确认收入。

37. 政府补助

√适用 □不适用

本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。

（1）政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件时，予以确认：

①能够满足政府补助所附条件；

②能够收到政府补助。

（2）政府补助的计量：

①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

②与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

③取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理：

A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。

B、财政将贴息资金直接拨付给本集团的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

④已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：

A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。

B、属于其他情况的，直接计入当期损益。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

（1）递延所得税资产

①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（2）递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

39. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。

本集团作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。

在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。

本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

本集团作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。

40. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

1、公允价值计量

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，考虑该资产或负债的特征；假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

本集团根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等；交易价格与公允价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损益，但相关会计准则另有规定的除外。

本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

本集团公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

本集团以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债，假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者，而且该负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值计量自身权益工具，假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者，而且该自身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。

2、终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本集团在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的，自停止使用日起作为终止经营列报。因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并利润表中列报相关终止经营损益。

3、分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

41. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
新金融工具准则	已经公司第八届董事会第七十七次会议审议通过	详见说明
非货币性资产交换准则、债务重组准则	已经公司第八届董事会第七十七次会议审议通过	详见说明
财务报表格式变更	已经公司第八届董事会第七十七次会议审议通过	详见说明

其他说明：

①新金融工具准则

2019年1月1日前，对于应收款项坏账准备的确认和计提的会计政策如下：

A、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标准	单项金额在前5名的应收款项或其他不属于前5名，但期末单项金额占应收账款（或其他应收款）总额10%（含10%）以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。 单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。

B、按组合计提坏账准备的应收款项：

确定组合的依据
组合1	已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合2	对收款有明确保证的合并范围内公司的应收款项
组合3	对新英体育境外收款公司有收款保证的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

组合1	账龄分析法
组合2	不计提坏账准备。
组合3	不计提坏账准备。

组合1中，非影视公司采用账龄分析法计提坏账准备的：

账 龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5	5
1-2年（含2年）	10	10
2-3年（含3年）	20	20
3-4年（含4年）	50	50
4-5年（含5年）	80	80
5年以上	100	100

组合1中，影视公司采用账龄分析法计提坏账准备的：

账 龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	3	3
1-2年（含2年）	10	10
2-3年（含3年）	20	20
3-4年（含4年）	40	40
4-5年（含5年）	60	60
5年以上	100	100

(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由	有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法	结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以上4项准则以下统称“新金融工具准则”）。本集团自2019年1月1日起施行新金融工具准则。

新金融工具准则取代了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期会计》以及财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以上4项准则以下统称“原金融工具准则”）。

本集团变更后的会计政策请参见附注（五）。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：（1） 以摊余成本计量的金融资产；（2） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本集团管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。根据新金融工具准则，嵌入衍生工具不再从金融资产的主合同中分拆出来，而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关规定。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失”模型改为“预期信用损失”模型，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及贷款承诺和财务担保合同，不适用于权益工具投资。在新金融工具准则施行日，本集团按照新金融工具准则的规定对金融工具进行分类和计量（含减值），涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入新金融工具准则施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。以下是对本集团合并财务报表及本公司财务报表的影响。

②非货币性资产交换准则、债务重组准则

财政部于2019年5月发布了《关于印发修订〈企业会计准则第7号—非货币性资产交换〉的通知》，修订该准则的主要内容是：（1）明确准则的适用范围；（2）保持准则体系内在协调，即增加规范非货币性资产交换的确认时点；（3）增加披露非货币性资产交换是否具有商业实质及其原因的要求。该准则自2019年1月1日起适用，不要求追溯调整。财政部于2019年5月发布了《关于印发修订〈企业会计准则第12号—债务重组〉的通知》，修订的主要内容是：（1）修改债务重组的定义，取消了“债务人发生财务困难”、债权人“作出让步”的前提条件，重组债权和债务与其他金融工具不作区别对待；（2）保持准则体系内在协调：

将重组债权和债务的会计处理规定索引至金融工具准则，删除关于或有应收、应付金额遵循或有事项准则的规定，债权人以放弃债权的公允价值为基础确定受让资产（金融资产除外）的初始计量与重组损益。该准则自2019年1月1日起适用，不要求追溯调整。

上述修订的非货币性资产交换准则、债务重组准则未对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响。

③财务报表格式变更

财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），对一般企业财务报表格式作出了修订以及整合了财政部发布的解读的相关规定，本集团已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）编制财务报表。

本集团财务报表主要有如下重要变化：（1）将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项目；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目；（2）新增“应收款项融资”行项目；（3）列报于“其他应收款”或“其他应付款”行项目的应收利息或应付利息，仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付，但于资产负债表日尚未收到或支付的利息；基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中；（4）明确“递延收益”行项目中摊销期限只剩一年或不足一年的，或预计在一年内（含一年）进行摊销的部分，不得归类为流动负债，仍在该项目中填列，不转入“一年内到期的非流动负债”行项目；（5）将“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目自“其他收益”行项目前下移至“公允价值变动收益”行项目后，并将“信用减值损失”行项目列于“资产减值损失”行项目之前；（6）“投资收益”行项目的其中项新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。本集团根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	852,685,423.16	852,685,423.16
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	15,050,000.03	15,050,000.03
应收账款	1,981,028,117.55	1,981,028,117.55
应收款项融资
预付款项	779,535,770.89	779,535,770.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	297,081,971.71	297,081,971.71
其中：应收利息	481,196.22	481,196.22
应收股利
买入返售金融资产
存货	1,190,425,654.91	1,190,425,654.91
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	4,000,000.00	4,000,000.00
其他流动资产	137,466,871.36	137,466,871.36
流动资产合计	5,257,273,809.61	5,257,273,809.61
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	425,941,940.36		-425,941,940.36
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资

其他权益工具投资		425,941,940.36	425,941,940.36
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	20,919,791.91	20,919,791.91
在建工程	10,337,727.28	10,337,727.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	604,822,211.66	604,822,211.66
开发支出
商誉	3,894,172,711.05	3,894,172,711.05
长期待摊费用	51,211,271.32	51,211,271.32
递延所得税资产	34,943,491.44	34,943,491.44
其他非流动资产	334,571,800.00	334,571,800.00
非流动资产合计	5,376,920,945.02	5,376,920,945.02
资产总计	10,634,194,754.63	10,634,194,754.63
流动负债：
短期借款	1,313,878,000.00	1,313,878,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	38,000,000.00	38,000,000.00
应付账款	451,083,931.09	451,083,931.09
预收款项	434,551,611.84	434,551,611.84
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	17,636,527.46	17,636,527.46
应交税费	216,457,409.89	216,457,409.89
其他应付款	759,502,145.31	759,502,145.31
其中：应付利息	77,334,483.38	77,334,483.38
应付股利	64,888,167.27	64,888,167.27
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	449,643,393.40	449,643,393.40
其他流动负债	107,803.10	107,803.10
流动负债合计	3,680,860,822.09	3,680,860,822.09
非流动负债：

保险合同准备金
长期借款	1,621,100,699.85	1,621,100,699.85
应付债券	597,538,156.37	597,538,156.37
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	254,795,315.12	254,795,315.12
长期应付职工薪酬
预计负债	1,360,896.99	1,360,896.99
递延收益
递延所得税负债	61,106,912.84	61,106,912.84
其他非流动负债	181,632,000.00	181,632,000.00
非流动负债合计	2,717,533,981.17	2,717,533,981.17
负债合计	6,398,394,803.26	6,398,394,803.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	487,182,186.00	487,182,186.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	2,129,667,748.91	2,129,667,748.91
减：库存股
其他综合收益	258,472,296.18	258,472,296.18
专项储备
盈余公积	12,108,604.09	12,108,604.09
一般风险准备
未分配利润	461,837,602.22	461,837,602.22
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	3,349,268,437.40	3,349,268,437.40
少数股东权益	886,531,513.97	886,531,513.97
所有者权益（或股东权益）合计	4,235,799,951.37	4,235,799,951.37
负债和所有者权益（或股东权益）总计	10,634,194,754.63	10,634,194,754.63

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》(财会【2017】7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会【2017】8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会【2017】9号)及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会【2017】14号)，本公司于2019年1月1日起执行上述新金融会计准则。根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	184,673,034.95	184,673,034.95
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	1,800,000.00	1,800,000.00
应收款项融资
预付款项	52,359,720.63	52,359,720.63
其他应收款	1,510,804,822.47	1,510,804,822.47
其中：应收利息	84,396,522.16	84,396,522.16
应收股利	389,587,176.35	389,587,176.35
存货	125,376,425.65	125,376,425.65
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	4,000,000.00	4,000,000.00
其他流动资产	8,922,766.31	8,922,766.31
流动资产合计	1,887,936,770.01	1,887,936,770.01
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产	391,921,940.36		-391,921,940.36
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	3,642,603,971.18	3,642,603,971.18
其他权益工具投资		391,921,940.36	391,921,940.36
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	2,975,602.06	2,975,602.06
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	307,758.75	307,758.75
开发支出
商誉
长期待摊费用	5,052,655.44	5,052,655.44
递延所得税资产
其他非流动资产	7,933,000.00	7,933,000.00
非流动资产合计	4,050,794,927.79	4,050,794,927.79

资产总计	5,938,731,697.80	5,938,731,697.80
流动负债：
短期借款	624,000,000.00	624,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	411,223.46	411,223.46
预收款项
应付职工薪酬	2,465,696.95	2,465,696.95
应交税费	1,882,072.94	1,882,072.94
其他应付款	1,310,463,591.02	1,310,463,591.02
其中：应付利息	51,970,741.68	51,970,741.68
应付股利	11,475,343.62	11,475,343.62
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	449,643,393.40	449,643,393.40
其他流动负债
流动负债合计	2,388,865,977.77	2,388,865,977.77
非流动负债：
长期借款	473,501,851.85	473,501,851.85
应付债券	597,538,156.37	597,538,156.37
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	30,462,155.42	30,462,155.42
长期应付职工薪酬
预计负债	1,360,896.99	1,360,896.99
递延收益
递延所得税负债	61,106,912.84	61,106,912.84
其他非流动负债
非流动负债合计	1,163,969,973.47	1,163,969,973.47
负债合计	3,552,835,951.24	3,552,835,951.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	487,182,186.00	487,182,186.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,690,897,704.72	1,690,897,704.72
减：库存股
其他综合收益	183,320,738.52	183,320,738.52
专项储备
盈余公积	12,108,604.09	12,108,604.09

未分配利润	12,386,513.23	12,386,513.23
所有者权益（或股东权益）合计	2,385,895,746.56	2,385,895,746.56
负债和所有者权益（或股东权益）总计	5,938,731,697.80	5,938,731,697.80

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会【2017】7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会【2017】8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会【2017】9号)及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会【2017】14号)，本公司于2019年1月1日起执行上述新金融会计准则。根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。

(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

√适用 □不适用

1、财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会【2017】7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会【2017】8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会【2017】9号)及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会【2017】14号)，本公司于2019年1月1日起执行上述新金融会计准则。根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。

2、公司不适用于新租赁准则。

42. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应纳增值税额	6%、11%、17%、20%（英国）、21%（西班牙）
消费税
营业税
城市维护建设税	应纳流转税额	7%、5%
企业所得税	应纳税所得额	25%、20%、16.5%、15%
教育费附加	应纳流转税额	3%
城市堤防费	应纳流转税额	2%
地方教育发展费	应纳流转税额	2%
文化建设事业费	提供广告服务取得的计费销售	3%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

额纳税主体名称

纳税主体名称	所得税税率（%）
Media Base Sports,S.L.	25
Borg.B.V	20
Borg.B.V	25
Media Base Sports 2 Limited	20
Nice International Sports Limited	16.5
双刃剑（香港）体育发展有限公司	16.5
当代明诚（香港）有限公司	16.5
登峰体育有限公司	16.5
当代明诚体育传播(香港)有限公司	16.5
SSPORTS (HK) LIMITED	16.5
Super Sports Media Group (HK) Limited	16.5
强视传媒有限公司	15

企业所得税税率为25%、20%、16.5%、15%。本公司实际执行的企业所得税税率为25%，子公司Media Base Sports, S.L.实际执行西班牙的企业所得税，税率为25%；子公司Borg.B.V实际执行荷兰的企业所得税，应税利润不超过20,000.00欧元的部分税率为20%，超过20,000.00欧元部分税率为25%；子公司Media Base Sports 2 Limited实际执行英国的企业所得税，税率为20%；子公司Nice International Sports Limited、子公司双刃剑（香港）体育发展有限公司、当代明诚（香港）有限公司、登峰体育有限公司、当代明诚体育传播(香港)有限公司、SSPORTS (HK)LIMITED、Super Sports Media Group (HK) Limited实际执行香港企业所得税，税率为16.5%；子公司强视传媒有限公司，2016年-2018年企业所得税率为15%，2019年高新技术企业认定办理中,其余子公司均为25%。

2. 税收优惠

√适用 □不适用

2016年11月21日，子公司强视传媒有限公司在浙江省2016年第一批高新技术企业名单中被认定为国家高新技术企业，证书编号为GR201633000568，自获得高新技术企业资格后连续三年内（2016年至2018年）可享受高新技术企业所得税优惠政策，即按15%的税率缴纳企业所得税。2019年高新技术企业认定办理中。

子公司强视传媒有限公司从事影视制作业务，在城建税、增值税、企业所得税享有税收优惠，具体内容如下：根据中共东阳市委、东阳市人民政府关于进一步加快横店影视文化产业发展若干意见（市委[2012]46号），设立影视文化产业发展专项资金。实验区内影视文化企业，可享受影视文化产业发展专项资金奖金。企业营业税、城建税留市部分自入区之年起前2年按100%，第3至5年按70%，后5年按60%，每年度分二次给予奖励；增值税留市部分自入区之年起前2年按100%，第3至5年按70%，后5年按60%，每年度给予一次性奖励；企业所得税留市部分自获利之年起前2年按100%，第3至5年按70%，后5年按60%，每年度给予一次性奖励。

子公司霍尔果斯华娱时代影业有限公司、霍尔果斯同域美和影视传媒有限公司、霍尔果斯明诚文化传媒有限公司、霍尔果斯强视影视传媒有限公司从事影视制作业务，子公司霍尔果斯双刃剑有限公司从事体育营销经纪业务。根据财政部、国家税务总局关于新疆霍尔果斯两个特殊经济

开发区企业所得税优惠政策的通知（财税[2011]112号），2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。子公司Super Sports Media Inc的注册地址在英属开曼群岛，该地区免除注册企业的企业所得及增值税。因此本公司企业所得税及增值税税率为零；另，根据中国企业所得税相关规定，本公司需就来源于中国境内的收入缴纳10%的企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	499,008.86	654,859.85
银行存款	161,608,216.46	561,530,563.31
其他货币资金	22,751,518.20	290,500,000.00
合计	184,858,743.52	852,685,423.16
其中：存放在境外的款项总额	46,057,581.06	36,938,079.11

其他说明：

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	4,479,183.11	15,050,000.03
商业承兑票据
合计	4,479,183.11	15,050,000.03

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	4,479,183.11
商业承兑票据
合计	4,479,183.11

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
1年以内	1,044,083,314.05
其中：1年以内分项
1年以内	1,044,083,314.05
1年以内小计	1,044,083,314.05
1至2年	475,945,879.81
2至3年	121,850,625.64
3年以上
3至4年	60,418,681.26
4至5年	6,120,000.00
5年以上	11,256,238.71
合计	1,719,674,739.47

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	24,988,871.83	1.43	24,988,871.83	100.00		25,055,982.15	1.16	25,055,982.15	100.00
其中：
按单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	24,988,871.83	1.43	24,988,871.83	100.00		24,200,000.00	1.12	24,200,000.00	100.00
按单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款						855,982.15	0.04	855,982.15	100.00
按组合计提坏账准备	1,719,674,739.47	98.57	150,657,032.30	8.76	1,569,017,707.17	2,136,680,020.90	98.84	155,651,903.35	7.28	1,981,028,117.55
其中：
组合1－影视业务分部组合	1,196,344,907.60	68.57	114,234,647.55	9.55	1,082,110,260.05	1,802,611,654.58	83.39	155,651,903.35	8.63	1,646,959,751.23
组合2－体育业务分部组合	523,329,831.87	30.00	36,422,384.75	6.96	486,907,447.12	334,068,366.32	15.45			334,068,366.32
合计	1,744,663,611.30	/	175,645,904.13	/	1,569,017,707.17	2,161,736,003.05	/	180,707,885.50	/	1,981,028,117.55

本集团按照整个存续期预期信用损失计量应收账款的坏账准备。

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
西藏乐视网信息技术有限公司	12,300,000.00	12,300,000.00	100.00	预计难以收回
乐视网（天津）信息技术有限公司	11,900,000.00	11,900,000.00	100.00	预计难以收回
栢兆有限公司	788,871.83	788,871.83	100.00	预计难以收回
合计	24,988,871.83	24,988,871.83	100.00	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：组合1－影视业务分部组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
组合1－账龄组合影视业务分部	1,196,344,907.60	114,234,647.55	9.55
合计	1,196,344,907.60	114,234,647.55	9.55

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

组合计提项目：组合2－体育业务分部组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
组合2－账龄组合体育业务分部	523,329,831.87	36,422,384.75	6.96
合计	523,329,831.87	36,422,384.75	6.96

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	24,200,000.00			-788,871.83	24,988,871.83
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	155,651,903.35		2,117,686.58	2,877,184.47	150,657,032.30
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	855,982.15		855,982.15		0
合计	180,707,885.50		2,973,668.73	2,088,312.64	175,645,904.13

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例（%）	计提的坏账准备期末余额
客户1	262,500,000.00	16.73	7,875,000.00
客户2	248,000,000.00	15.81	24,800,000.00
客户3	141,494,000.00	9.02	7,674,700.00
客户4	113,000,000.00	7.20	3,390,000.00
客户5	110,500,000.00	7.04	3,315,000.00
合计	875,494,000.00	55.80	47,054,700.00

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	528,649,214.93	72.50	697,406,811.08	89.46
1至2年	154,230,857.64	21.15	38,906,664.64	4.99
2至3年	12,900,129.44	1.77	27,268,943.37	3.50
3年以上	33,436,484.28	4.59	15,953,351.80	2.05
合计	729,216,686.29	100.00	779,535,770.89	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

超过1年未结算的原因系项目尚未完成。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为515,077,654.36元，占预付款项期末余额合计数的比例为70.63%。

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	1,241,905.15	481,196.22
应收股利
其他应收款	235,588,035.40	296,600,775.49
合计	236,829,940.55	297,081,971.71

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
资金拆借	1,241,905.15	481,196.22
合计	1,241,905.15	481,196.22

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(4). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
1年以内	192,699,480.05
其中：1年以内分项
1年以内	192,699,480.05
1年以内小计	192,699,480.05

1至2年	34,208,523.81
2至3年	7,562,718.95
3年以上
3至4年	29,731,302.09
4至5年	363,886.53
5年以上	2,784,633.69
合计	267,350,545.12

(5). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	40,948,281.23	87,951,511.58
备用金借支	15,732,711.28	10,035,688.40
对关联公司的应收款项	67,937,349.57	51,487,089.93
对非关联公司的应收款项	149,746,587.72	182,131,688.42
合计	274,364,929.80	331,605,978.33

(6). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	35,005,202.84			35,005,202.84
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	4,204,620.80			4,204,620.80
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动	-432,929.24			-432,929.24
2019年6月30日余额	38,776,894.40			38,776,894.40

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	7,041,573.61	-27,188.93			7,014,384.68
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	27,963,629.23	4,231,809.73		432,929.24	31,762,509.72
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计	35,005,202.84	4,204,620.80		432,929.24	38,776,894.40

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(8). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
单位1	对关联公司的应收款项	53,234,843.60	1年以内	22.48	2,661,742.18
单位2	保证金	24,000,000.00	3-4年	10.13	12,000,000.00
单位3	对关联公司的应收款项	19,627,268.50	1年以内	8.29	981,363.43
单位4	对非关联公司的应收款项	13,470,000.00	1年以内	5.69	673,500.00
单位5	对非关联公司的应收款	12,768,000.00	1年以内	5.39	638,400.00

合计

/

123,100,112.10

51.98

16,955,005.61

(10). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	98,944,936.08		98,944,936.08	96,466,614.40		96,466,614.40
在产品	728,220,798.25		728,220,798.25	818,577,809.12		818,577,809.12
库存商品	369,923,683.35		369,923,683.35	275,344,581.39		275,344,581.39
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
低值易耗品				36,650.00		36,650.00
合计	1,197,089,417.68		1,197,089,417.68	1,190,425,654.91		1,190,425,654.91

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

□适用 √不适用

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 持有待售资产

□适用 √不适用

11、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
信托机构保障基金	3,010,000.00	4,000,000.00
合计	3,010,000.00	4,000,000.00

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

12、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
理财产品	10,000,000.01	102,000,000.00
待摊费用	16,797,473.99	13,442,787.50
留抵增值税进项税额	18,603,881.28	15,248,981.99
预缴税款	7,452,367.50	6,775,101.87
合计	52,853,722.78	137,466,871.36

13、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

14、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

15、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京新爱体育传媒科技有限公司		1,388,397,025.09		-15,171,299.82						1,373,225,725.27
小计		1,388,397,025.09		-15,171,299.82						1,373,225,725.27
合计		1,388,397,025.09		-15,171,299.82						1,373,225,725.27

其他说明

2019年4月，本公司与珠海和谐安朗投资企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区奥铭博观投资管理合伙企业（有限合伙）、上海澜萃体育文化发展合伙企业（有限合伙）、汇盈博润（武汉）投资中心（有限合伙）签署《股权转让协议》及《增资协议》，本次增资及股权转让完成后，公司已失去对新爱体育的控制权。新爱体育已与2019年4月23日完成上述工商变更，本公司及子公司新英传媒合计持有新爱体育29.54%的股权，按照处置日公允价值初始确认长期股权投资账面价值为1,388,397,025.09元。根据处置新爱体育资产组占Super Sports Media Inc和新英传媒资产组组合比例，本期交易结转商誉514,880,010.63元。

17、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
天风证券股份有限公司	532,056,814.88	305,785,420.36
汉口银行股份有限公司	1,136,520.00	1,136,520.00
北京中行和众文化传播有限公司	3,000,000.00	3,000,000.00
武汉当代明诚足球俱乐部管理有限公司	20,000,000.00	20,000,000.00
福建够兄弟科技有限公司	6,000,000.00	6,000,000.00
北京冠声文化传播有限公司	4,000,000.00	4,000,000.00
上海暴走信息科技有限公司	20,000,000.00	20,000,000.00
霍尔果斯海纳影业有限公司		1,000,000.00
武汉长瑞风正现代服务业投资中心（有限合伙）	65,000,000.00	65,000,000.00
双刃力佳（北京）体育文化有限公司	20,000.00	20,000.00
Kenza Consulting Services LLC	37,810,850.00
Green Line Business Solutions	54,997,600.00
合计	744,021,784.88	425,941,940.36

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

18、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

19、 投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

20、 固定资产项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	18,086,391.51	20,919,791.91
固定资产清理

合计

18,086,391.51

20,919,791.91

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,170,000.00	7,953,419.10	10,440,607.74	25,123,504.90	44,687,531.74
2.本期增加金额		74,102.65	766,439.34	1,124,737.33	1,965,279.32
（1）购置		74,102.65	766,439.34	1,128,325.92	1,968,867.91
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）长摊转入
（5）外币报表折算差异				-3,588.59	-3,588.59
3.本期减少金额		145,000.00		6,171,128.66	6,316,128.66
（1）处置或报废		145,000.00		33,589.82	178,589.82
（2）转入库存
（3）出售子公司				6,137,538.84	6,137,538.84
4.期末余额	1,170,000.00	7,882,521.75	11,207,047.08	20,077,113.57	40,336,682.40
二、累计折旧
1.期初余额	963,311.32	3,174,738.30	5,972,580.63	13,657,109.58	23,767,739.83
2.本期增加金额	18,525.78	416,506.59	817,395.41	1,671,766.78	2,924,194.56
（1）计提	18,525.78	416,506.59	817,395.41	1,671,540.94	2,923,968.72
（2）企业合并增加
（3）外币报表折算差异				225.84	225.84
3.本期减少金额		44,966.28		4,396,677.22	4,441,643.50
（1）处置或报废		44,966.28		28,741.08	73,707.36
（2）转入库存
（3）出售子公司				4,367,936.14	4,367,936.14
4.期末余额	981,837.10	3,546,278.61	6,789,976.04	10,932,199.14	22,250,290.89
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	188,162.90	4,336,243.14	4,417,071.04	9,144,914.43	18,086,391.51
2.期初账面价值	206,688.68	4,778,680.80	4,468,027.11	11,466,395.32	20,919,791.91

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
其他设备	3,890,085.02	339,633.77		3,550,451.25

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

21、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	10,569,086.50	10,337,727.28
工程物资
合计	10,569,086.50	10,337,727.28

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
体育场馆装修工程	10,569,086.50		10,569,086.50	10,337,727.28		10,337,727.28
合计	10,569,086.50		10,569,086.50	10,337,727.28		10,337,727.28

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

百安居项目装修工程

20,000,000.00

10,337,727.28

231,359.22

10,569,086.50

52.85%

50%

自筹

合计

20,000,000.00

10,337,727.28

231,359.22

10,569,086.50

/

/

/

/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 使用权资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	球员特许开发权	软件	俱乐部加盟费	体育赛事版权	合计
一、账面原值
1.期初余额		69,822.00		2,000,000.00	993,294.41	15,000,000.00	2,400,959,270.49	2,419,022,386.90
2.本期增加金额					1,084,431.44		250,973,432.02	252,057,863.46
(1)购置					1,084,431.44		249,343,419.50	250,427,850.94
(2)内部研发
(3)企业合并增加
（4）外币报表折算变动							1,630,012.52	1,630,012.52
3.本期减少金额							1,200,940,619.14	1,200,940,619.14
(1)处置							964,101,934.77	964,101,934.77
（2）企业合并减少							236,838,684.37	236,838,684.37
4.期末余额		69,822.00		2,000,000.00	2,077,725.85	15,000,000.00	1,450,992,083.37	1,470,139,631.22
二、累计摊销
1.期初余额		17,184.60		1,333,333.35	349,688.61	1,000,000.00	1,811,499,968.68	1,814,200,175.24
2.本期增加金额		5,726.76		333,333.28	68,906.19	749,970.00	480,598,228.22	481,756,164.45
（1）计提		5,726.76		333,333.28	68,906.19	749,970.00	474,841,866.75	475,999,802.98
（2）企业合并增加
（3）外币报表折算差异							5,756,361.47	5,756,361.47
3.本期减少金额							1,100,630,792.90	1,100,630,792.90
(1)处置							964,101,934.77	964,101,934.77
（2）企业合并减少							136,528,858.13	136,528,858.13

4.期末余额		22,911.36		1,666,666.63	418,594.80	1,749,970.00	1,191,467,404.00	1,195,325,546.79
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值		46,910.64		333,333.37	1,659,131.05	13,250,030.00	259,524,679.37	274,814,084.43
2.期初账面价值		52,637.40		666,666.65	643,605.80	14,000,000.00	589,459,301.81	604,822,211.66

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

由于2013-2019赛季英超版权到期，本公司对其版权账面价值予以终止确认，其中账面原值为964,101,934.77元，累计摊销为964,101,934.77元；由于新爱体育不在纳入本公司合并范围，其账面无形资产相应转出。

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的	外币报表折算差异	处置
强视传媒有限公司	339,914,571.92					339,914,571.92
双刃剑（苏州）体育文化传播有限公司	708,861,185.81					708,861,185.81
Borg.B.V	385,382,084.10		-1,488,037.56			383,894,046.54
Nice International Sports Limited	44,273,768.44					44,273,768.44
武汉汉为体育投资管理有限公司	31,113,043.06					31,113,043.06
中影嘉华悦方影城（深圳）有限公司	31,729,664.88					31,729,664.88
Super Sports Media Inc和北京新英体育传媒有限公司	2,363,005,530.78		3,959,459.67	514,880,010.63		1,852,084,979.82
合计	3,904,279,848.99		2,471,422.11	514,880,010.63		3,391,871,260.47

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
武汉汉为体育投资管理有限公司	10,107,137.94					10,107,137.94
合计	10,107,137.94					10,107,137.94

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

为减值测试的目的，公司自购买日起按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例将商誉分摊至资产组组合/资产组；上述资产组/资产组组合代表了公司基于内部管理目的对商誉进行监控的最低水平；本报告期将商誉分摊至资产组/资产组组合的构成与金额未发生变化。截止2018年12月31日，与商誉相关的资产组/资产组组合的账面价值、分摊至资产组/资产组组合的商誉的账面价值及相关减值准备如下：

与商誉相关的资产组/资产组组合	资产组/资产组组合的期末账面价值	商誉期末余额
		成本	减值准备	净额
强视传媒有限公司	1,628,437,056.24	420,616,725.75		420,616,725.75
双刃剑（苏州）体育文化传播有限公司	343,311,647.15	708,861,185.81		708,861,185.81
Nice International Sports Limited	119,611,718.64	44,273,768.44		44,273,768.44
武汉汉为体育投资管理有限公司	103,828,989.57	66,301,427.97	19,817,917.54（注1）	46,483,510.43
中影嘉华悦方影城（深圳）有限公司	5,557,889.78	31,729,664.88		31,729,664.88
Super Sports Media Inc和北京新英体育传媒有限公司（注2）	1,284,432,665.32	2,363,005,530.78		2,363,005,530.78
合 计	3,485,179,966.70	3,634,788,303.63	19,817,917.54	3,614,970,386.09

注1：公司持有汉为体育股权比例为51%，故按持股比例确认的商誉减值准备金额为10,107,137.94元。注2：公司在收购新英开曼2019年8月31日的时点，新英开曼子公司新英咨询是控制新英传媒的，同日新英咨询和新英传媒股东签署的控制权终止协议约定在股份交割时生效，同日新英传媒股东与公司签署股份转让协议约定原有名义股东将新英传媒的全部股权转让给公司。因此，在2019年8月31日之后，新英传媒变更为公司的子公司。考虑到收购日新英开曼是控制新英传媒的，故将新英开曼和新英传媒作为一个资产组组合。

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期初余额

本期增加金额

本期摊销金额

其他减少金额

期末余额

装修费	50,548,179.16	13,642,292.43	5,427,659.74		58,762,811.85
同花顺数据信息服务费	86,477.93		47,170.20		39,307.73
汽车租赁费	367,895.39		182,650.00		185,245.39
远古服务系统	208,718.84		208,718.84
合计	51,211,271.32	13,642,292.43	5,866,198.78		58,987,364.97

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	162,860,095.64	30,130,654.08	159,656,957.60	28,948,398.04
内部交易未实现利润
可抵扣亏损	106,135,288.42	11,237,582.15	23,980,373.55	5,995,093.40
合计	268,995,384.06	41,368,236.23	183,637,331.15	34,943,491.44

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动	470,699,045.88	117,674,761.47	244,427,651.36	61,106,912.84
合计	470,699,045.88	117,674,761.47	244,427,651.36	61,106,912.84

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损	557,464,369.72	559,633,119.72

应收账款坏账准备	41,552,141.86	46,411,184.05
其他应收款坏账准备	10,010,561.03	9,644,946.69
合计	609,027,072.61	615,689,250.46

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2019		3,363,244.60
2020	3,033,541.88	3,033,541.88
2021	46,757,674.09	46,757,674.09
2022	22,065,463.25	22,065,463.25
2023	347,735,782.71	484,413,195.90
2024	137,871,907.79
合计	557,464,369.72	559,633,119.72	/

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
信托机构保障基金	14,033,000.00	7,933,000.00
借款保证金	7,500,000.00	7,500,000.00
项目保证金	761,373,025.00	319,138,800.00
合计	782,906,025.00	334,571,800.00

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款	539,735,000.00	551,528,000.00
抵押借款
保证借款	671,000,000.00	557,000,000.00
信用借款	46,524,482.10	205,350,000.00
合计	1,257,259,482.10	1,313,878,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

32、 交易性金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	38,000,000.00	38,000,000.00
合计	38,000,000.00	38,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	365,157,741.79	395,571,651.33
1-2年（含2年）	14,257,700.66	18,869,931.35
2-3年（含3年））	17,808,752.00	11,860,591.66
3年以上	35,370,419.36	24,781,756.75
合计	432,594,613.81	451,083,931.09

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	144,780,006.29	405,219,217.25
1年以上	37,046,368.19	29,332,394.59
合计	181,826,374.48	434,551,611.84

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	16,953,285.21	107,595,585.53	117,394,925.21	7,153,945.53
二、离职后福利-设定提存计划	683,242.25	5,469,497.97	5,936,088.24	216,651.98
三、辞退福利		344,555.00	344,555.00
四、一年内到期的其他福利
合计	17,636,527.46	113,409,638.50	123,675,568.45	7,370,597.51

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	15,670,659.08	99,409,468.27	109,064,820.32	6,015,307.03
二、职工福利费	673,622.47	1,695,658.44	1,644,805.99	724,474.92
三、社会保险费	426,509.55	2,927,441.67	3,171,060.47	182,890.75
其中：医疗保险费	348,377.29	2,612,952.10	2,825,609.97	135,719.42
工伤保险费	30,734.23	100,211.17	115,222.14	15,723.26
生育保险费	47,398.03	214,278.40	230,228.36	31,448.07
四、住房公积金	50,662.17	2,658,377.22	2,662,371.20	46,668.19
五、工会经费和职工教育经费	124,147.50	753,439.93	751,067.23	126,520.20
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他	7,684.44	151,200.00	100,800.00	58,084.44
合计	16,953,285.21	107,595,585.53	117,394,925.21	7,153,945.53

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	645,076.05	5,267,207.02	5,716,840.59	195,442.48
2、失业保险费	38,166.20	202,290.95	219,247.65	21,209.50
3、企业年金缴费
合计	683,242.25	5,469,497.97	5,936,088.24	216,651.98

其他说明：

□适用 √不适用

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	20,154,842.21	43,503,709.19
消费税
营业税
企业所得税	131,769,153.10	164,069,732.02
个人所得税	2,490,004.04	2,287,321.61
城市维护建设税	309,362.78	2,339,210.39
文化建设费		1,426,409.10
教育费附加	234,390.68	1,226,245.02
地方教育费附加	124,200.17	815,878.27
印花税	202,138.12	320,640.97
其他		468,263.32
合计	155,284,091.10	216,457,409.89

39、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	75,951,719.66	77,334,483.38
应付股利	63,888,167.27	64,888,167.27
其他应付款	1,295,898,394.15	617,279,494.66
合计	1,435,738,281.08	759,502,145.31

应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息		13,796,024.73
企业债券利息	32,437,500.03	43,500,000.01
短期借款应付利息	40,443,344.98	17,211,128.77
划分为金融负债的优先股\永续债利息
分期还本付息的长期借款利息	710,014.04	466,469.26
优先级基金合伙人利息	2,360,860.61	2,360,860.61
合计	75,951,719.66	77,334,483.38

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利
优先股\永续债股利
其他投资者	1,777,096.00	1,777,096.00
普通股股东	62,111,071.27	63,111,071.27
合计	63,888,167.27	64,888,167.27

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

应付股利系部分法人股东及内部职工股尚未领取的股利。

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
非关联方资金往来余额	794,472,357.75	120,853,667.70
业绩承诺或有对价	6,077,389.54	6,077,389.54
关联方往来余额	495,348,646.86	490,348,437.42
合计	1,295,898,394.15	617,279,494.66

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

40、 持有待售负债

□适用 √不适用

41、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	332,300,000.00	200,000,000.00
1年内到期的应付债券		249,643,393.40
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
合计	332,300,000.00	449,643,393.40

42、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
短期递延收益		107,803.10
合计		107,803.10

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

短期递延收益的增减变动

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
预收租金形成的递延收益	107,803.10		107,803.10		预收年租金
合计	107,803.10		107,803.10

43、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款	94,500,000.00	697,500,752.00

抵押借款
保证借款	1,093,696,670.95	923,599,947.85
信用借款
合计	1,188,196,670.95	1,621,100,699.85

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

44、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
企业债券	598,029,073.53	597,538,156.37
合计	598,029,073.53	597,538,156.37

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还	期末 余额
18明诚债	100	2018年2月6日	3年	100,000,000	99,646,232.28	0.00	3,750,000.00	84,200.00	0.00	99,730,432.28
18明诚债2	100	2018年3月15日	3年	150,000,000	149,438,537.99	0.00	5,625,000.00	125,100.00	0.00	149,563,637.99
18明诚债3	100	2018年8月15日	3年	350,000,000	348,453,386.10	0.00	14,875,000.00	281,617.16	0.00	348,735,003.26
合计	/	/	/	600,000,000	597,538,156.37	0.00	24,250,000.00	490,917.16	0.00	598,029,073.53

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 租赁负债

□适用 √不适用

46、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	236,146,712.77	254,795,315.12
专项应付款
合计	236,146,712.77	254,795,315.12

长期应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款金	245,041,302.35	266,821,532.32
未确认融资费用	-8,894,589.58	-12,026,217.20
合计	236,146,712.77	254,795,315.12

专项应付款

□适用 √不适用

47、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

48、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	形成原因
对外提供担保	1,360,896.99	1,360,896.99	借款担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计	1,360,896.99	1,360,896.99	/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

注：公司为深圳市万通科技发展有限公司（以下简称“深圳万通公司”）向华夏银行深圳宝安支行贷款3450万元提供连带责任担保。因深圳万通公司未按合同约定条款偿还贷款本息被华夏银行深圳宝安支行起诉。2005年3月15日，经深圳市中级人民法院（2005）深中法民二初字第32号民事判决书判决：深圳万通公司向原告偿还借款本金及利息共3,553.61万元，判决书生效之日起十日内未支付的，应加倍支付迟延履行期间的债务利息。公司对上述债务承担连带清偿责任；此外，案件受理费及诉讼保全费共36.48万元由深圳万通公司及公司连带承担。因深圳万通公司已无偿还能力，公司以前年度已确认了预计负债40,919,616.99元，2005年公司代为偿还借款利息1,000,000.00元，2006年公司代为偿还借款利息4,058,720.00元、借款本金34,500,000.00元。公司账面对该项担保的预计负债余额为1,360,896.99元。由于公司尚未收取法院终止执行裁定书，因此公司尚未转销上述预计负债余额。

49、 递延收益

递延收益情况

□适用 √不适用

涉及政府补助的项目：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

50、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
子公司发行可转换优先股划分至金融负债部分	68,747,000.00	68,632,000.00
子公司优先级合伙人出资额	113,000,000.00	113,000,000.00

合计

181,747,000.00

181,632,000.00

51、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	487,182,186.00						487,182,186.00

52、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

53、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	2,122,893,634.63	21,347,728.27		2,144,241,362.90
其他资本公积	6,774,114.28		128,398.88	6,645,715.40
合计	2,129,667,748.91	21,347,728.27	128,398.88	2,150,887,078.30

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注1：股本溢价本期增加系子公司强视传媒少数股东投入资本溢价21,347,728.27元；注2：其他资本公积本期减少系子公司锋汇体育股东未同比例增资导致持股比例变动确认128,398.88元。

54、 库存股

□适用 √不适用

55、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期发生金额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	183,320,738.52	226,271,394.52			56,567,848.63	169,703,545.89		353,024,284.41
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	183,320,738.52	226,271,394.52			56,567,848.63	169,703,545.89		353,024,284.41
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	75,151,557.66	1,956,335.99				2,738,144.46	-781,808.47	77,889,702.12
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额

其他债权投资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额	75,151,557.66	1,956,335.99				2,738,144.46	-781,808.47	77,889,702.12
其他综合收益合计	258,472,296.18	228,227,730.51			56,567,848.63	172,441,690.35	-781,808.47	430,913,986.53

56、 专项储备

□适用 √不适用

57、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	12,108,604.09			12,108,604.09
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	12,108,604.09			12,108,604.09

58、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	461,837,602.22	319,503,087.35
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	461,837,602.22	319,503,087.35
加：本期归属于母公司所有者的净利润	627,881,036.66	108,153,733.83
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	1,089,718,638.88	427,656,821.18

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

59、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	995,706,718.57	668,724,594.73	867,523,278.74	538,526,407.04
其他业务	1,495,981.40	58,484.39	5,240,693.49	301,117.55
合计	997,202,699.97	668,783,079.12	872,763,972.23	538,827,524.59

60、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	785,846.66	305,684.20
教育费附加	402,416.61	203,566.81
资源税
房产税
土地使用税
车船使用税	12,649.70	4,400.00
印花税	518,160.30	137,384.02
地方教育发展	208,750.39	136,527.64
文化建设费	1,335,131.46	232,903.64
合计	3,262,955.12	1,020,466.31

61、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	9,107,682.40	3,396,422.33
办公费	543,905.09	361,206.19
差旅费	2,994,151.25	3,050,257.10
交通费	525,021.14	192,029.02
业务招待费	2,230,216.20	1,372,773.30
业务宣传费	7,142,071.75	571,671.18
推广活动费	2,559,177.83	2,044,632.13
发行费	322,530.61	6,973,171.12
其他	311,512.37	451,078.88
固定资产折旧	644,687.03
运输费	124,308.84	182,289.09
租赁费	2,092,377.71	451,807.66
合计	28,597,642.22	19,047,338.00

62、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	59,634,120.11	40,501,715.17
折旧费	2,381,720.94	1,584,022.62
差旅费	8,176,022.26	5,276,801.52
业务招待费	3,929,921.96	3,820,522.85
董事会费	41,094.35	550,154.72
办公费	4,804,394.49	5,644,495.15
通讯费	844,060.49	244,700.30
车辆费用	1,426,713.57	1,534,828.60
中介机构费用	26,587,552.38	7,833,311.90
长期待摊费用	2,816,038.79	1,433,993.31
无形资产摊销	1,208,466.70	575,194.88
租赁费	15,168,597.40	6,578,775.22
服务制作费	3,129,689.62	1,800,589.57
其他	579,954.63	3,099,812.58
合计	130,728,347.69	80,478,918.39

63、 研发费用

□适用 √不适用

64、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	203,623,308.08	111,760,339.05
利息收入	-8,497,453.48	-1,595,908.38
汇兑损益	-1,898,058.39	-6,612,365.23
金融机构手续费	527,730.67	238,165.97
担保费	2,357,583.19	571,834.75
财务顾问费	6,267,097.92
合计	202,380,207.99	104,362,066.16

65、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	1,189,275.96	1,307,119.38
合计	1,189,275.96	1,307,119.38

其他说明：

（1）其他收益分类情况

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
与日常活动相关的政府补助	600,137.27	1,307,119.38	600,137.27
代扣个人所得税手续费返回	37,645.65		37,645.65
增值税加计扣除	551,493.04		551,493.04
合计	1,189,275.96	1,307,119.38	1,189,275.96

（2）与日常活动相关的政府补助

补助项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
政府扶持基金	574,400.03		与收益相关
稳岗补助	25,737.24		与收益相关
税收返还		849,119.38	与收益相关
影视扶持基金		318,000.00	与收益相关
电影专项基金返还		140,000.00	与收益相关
合 计	600,137.27	1,307,119.38

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-15,171,299.82
处置长期股权投资产生的投资收益	601,170,087.24	85,017.28
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	614,855.39	296,296.33
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益

合计

586,613,642.81

381,313.61

67、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

68、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

69、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	2,973,668.75
其他应收款坏账损失	-4,204,620.80
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合计	-1,230,952.05

70、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失		-17,501,594.70
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计		-17,501,594.70

71、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
处置非流动资产的利得（损失“-”）	20,768.33	-71,245.15
合计	20,768.33	-71,245.15

其他说明：

□适用 √不适用

72、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
其他	14,512.69	104,142.11	14,512.69
合计	14,512.69	104,142.11	14,512.69

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

73、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	606,000.00	200,000.00	606,000.00
罚款、滞纳金支出	953,458.86	6,195.76	953,458.86
非流动资产毁损报废损失	2,908.74		2,908.74
其他	879.53	1,278.73	879.53
合计	1,563,247.13	207,474.49	1,563,247.13

74、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	54,726,000.68	22,634,756.87
递延所得税费用	-9,242,747.13	-1,398,567.86
合计	45,483,253.55	21,236,189.01

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	本期发生额
利润总额	548,494,468.44
按法定/适用税率计算的所得税费用	137,123,617.08
子公司适用不同税率的影响	-19,487,969.96
调整以前期间所得税的影响	996,286.78
非应税收入的影响	-146,779,017.54
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	495,986.48
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	73,134,350.71
所得税费用	45,483,253.55

其他说明：

□适用 √不适用

75、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注（七）58

76、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
银行存款利息收入	8,497,453.48	1,595,908.38
政府补助（除税收返还）	600,137.27	458,000.00
收回结构性存款及大额存单	270,000,000.00
大额往来款	45,235,546.86	4,251,405.28
合计	324,333,137.61	6,305,313.66

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
付现的管理费用及销售费用	92,157,955.05	39,865,391.80
保证金	2,996,769.64	7,200,967.32
银行手续费	527,730.67	238,165.97
备用金及其他往来	103,376,992.60	5,208,410.90
合计	199,059,447.96	52,512,935.99

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
丧失控制权日持有的现金及现金等价物金额高于收到的现金或现金等价物的金额	173,699,952.13
合计	173,699,952.13

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
子公司优先级股东投入		46,500,000.00
非金融机构借款	985,144,119.47
收回信托保障基金	2,000,000.00
合计	987,144,119.47	46,500,000.00

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付信托保障基金	7,110,000.00	5,823,000.00
融资租赁服务费		200,000.00
非金融机构还款	335,600,986.58
合计	342,710,986.58	6,023,000.00

77、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	503,011,214.89	91,803,730.53
加：资产减值准备	1,230,952.05	17,501,594.70
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	2,923,968.72	2,196,698.72
无形资产摊销	475,999,802.98	575,194.88
长期待摊费用摊销	5,866,198.78	6,306,832.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-20,768.33	71,245.15
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	2,908.74
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	201,725,249.69	105,147,973.82
投资损失（收益以“－”号填列）	-586,613,642.81	-381,313.61
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-9,242,747.12	-1,398,567.86
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	56,567,848.63
存货的减少（增加以“－”号填列）	-6,663,762.77	-260,770,540.22
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	204,823,375.54	-1,701,841,481.17
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-339,802,707.00	1,521,903,021.97
其他
经营活动产生的现金流量净额	509,807,891.99	-218,885,610.13
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	164,358,743.52	886,427,627.78
减：现金的期初余额	562,185,423.16	560,326,563.99
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-397,826,679.64	326,101,063.79

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	164,358,743.52	562,185,423.16
其中：库存现金	499,008.86	641,269.92
可随时用于支付的银行存款	161,608,216.46	561,544,153.24
可随时用于支付的其他货币资金	22,751,518.20
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	164,358,743.52	562,185,423.16
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

78、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

79、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	20,500,000.00	注1
应收票据
存货
固定资产	568,196.41	注2
无形资产
长期待摊费用	27,040,071.78	注2
在建工程	10,569,086.50	注3
应收账款	382,245,800.00	注4
长期股权投资	3,917,575,164.37	注5
其他权益工具投资	532,056,814.88	注6
合计	4,890,555,133.94	/

其他说明：

注1：货币资金的受限明细如下：

① 2018年8月，子公司武汉汉为体育用品销售有限公司向供应商耐克（中国）有限公司提供民生银行软件园支行开具的银行保函150万元。

②2018年11月28日，子公司双刃剑（苏州）体育文化传播有限公司开具由华夏银行苏州姑苏支行承兑的3800万银行承兑汇票，为此向华夏银行姑苏支行开具了1900万的汇票保证金。

注2：2017年11月23日，子公司武汉汉为体育投资有限公司向武汉中泰和融资租赁有限公司借款，以其完成建设的场馆项目及固定资产中车辆进行抵押。

注3：2018年11月1日，子公司武汉汉为体育投资有限公司向安徽正奇融资租赁有限公司借款，以其投资在建的百安居场馆工程项目进行抵押。

注4：应收账款的受限明细如下：

①2018年5月14日，子公司强视传媒有限公司向华美银行（中国）有限公司借款1亿元，以应收北京奇艺世纪科技有限公司电视剧《如果岁月可回头》播映款提供质押。

②2018年4月17日，子公司强视传媒有限公司向中国银行股份有限公司东阳支行借款3000万元，以应收上海文化广播影视集团有限公司电视剧《如果岁月可回头》播映款提供质押。

③2019年5月9日，子公司强视传媒有限公司向财金通商业保理（天津）有限公司借款2000万，以应收东阳君和影视有限公司人民币2025万、广州市君临文化传播有限公司人民币1056万款项提供抵押。

④2019年5月16日，子公司双刃剑（上海）体育文化传播有限公司向湖北九陌保理有限公司借款1500万元，以应收上海钧壬信息咨询服务有限公司3800万元款项提供质押。

注5：长期股权投资的受限明细如下：

①2018年6月14日，子公司登峰体育有限公司向民银资本控股有限公司借款 5,000 万美元，以子公司Super Sports Media Inc.持有的登峰体育有限公司 1,000 万股的股权提供质押。

②2018年6月29日，子公司当代明诚（香港）有限公司向建银国际借款6500万美金，并向其发行1000万美元优先股，向民银香港借款5000万美元，向民银资本借款4000万美元，2018年10月12日，根据上述借款主体要求，以子公司当代明诚（香港）有限公司持有的Super SportsMedia Inc.的81.45%股权提供质押。

③2019年5月16日，本公司向武汉合汇达企业管理咨询合伙企业（有限合伙）借款35000万元，以本公司持有的子公司强视传媒有限公司股权质押。

注6：2018年12月25日，本公司向浙商证券融资人民币9450万元，以本公司持有的天风证券的股权4908万股提供质押。

80、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元	2,847,061.36	6.8747	19,572,692.73
欧元	2,222,011.96	7.8170	17,369,467.49
港币	3,947,347.11	0.8797	3,472,481.25

英镑	590,879.75	8.7113	5,147,330.77
人民币
人民币
应收账款
其中：美元	25,176,684.79	6.8747	173,082,154.93
欧元	14,939,918.46	7.8170	116,785,342.60
港币		0.8797
英镑	470,089.31	8.7113	4,095,088.96
人民币
其他应收款
其中：美元	3,473,935.74	6.8747	23,882,266.03
欧元	2,523,514.57	7.8170	19,726,313.39
港币		0.8797
英镑	199,075.73	8.7113	1,734,208.41
预付账款
其中：美元	51,340,274.33	6.8747	352,948,983.94
欧元	33,056,437.69	7.8170	258,402,173.42
港币		0.8797	-
英镑	30,085.85	8.7113	262,086.87
长期借款
应付账款
其中：美元	1,248,999.92	6.8747	8,586,499.75
欧元	378,359.30	7.8170	2,957,634.65
港币		0.8797
英镑	367,705.10	8.7113	3,203,189.44
其他应付款
其中：美元	74,524,086.84	6.8747	512,330,739.80
欧元	154.63	7.8170	1,208.74
港币	15,000.00	0.8797	13,195.50
预收账款
其中：美元	5,453,047.90	6.8747	37,488,068.40
欧元	164,453.50	7.8170	1,285,533.01
英镑	504.00	8.7113	4,390.50

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

项 目	境外主要经营地	记账本位币	记账本位币的选择依据
Nice International Sports Limited	香港	欧元	常用结算货币
双刃剑（香港）体育发展有限公司	香港	港元	经营地法定货币

项 目	境外主要经营地	记账本位币	记账本位币的选择依据
当代明诚（香港）有限公司	香港	美元	常用结算货币
登峰体育有限公司	香港	美元	常用结算货币
当代明诚体育传播(香港)有限公司	香港	美元	常用结算货币
Borg.B.V	荷兰	欧元	经营地法定货币
Media Base Sports, S.L	西班牙	欧元	经营地法定货币
Media Base Sports 2 Limited	英国	英镑	经营地法定货币
Super Sports Media Inc	开曼	美元	常用结算货币
Super Sports Media Group (HK) Limited	香港	美元	常用结算货币
SSPORTS (HK) LIMITED	香港	美元	常用结算货币

81、 套期

□适用 √不适用

82、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
政府扶持基金	574,400.03	其他收益	574,400.03
稳岗补助	25,737.24	其他收益	25,737.24

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

83、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称

股权处置价款

股权处置比例（%）

股权处置方式

丧失控制权的时点

丧失控制权时点的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额

丧失控制权之日剩余股权的比例（%）

丧失控制权之日剩余股权的账面价值

丧失控制权之日剩余股权的公允价值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

北京新爱体育传媒科技有限公司

89,953,048.54

2.18

被动稀释及股权转让

2019年4月30日

办理完成工商变更

82,369,342.38

29.54

353,598,986.84

1,388,397,025.09

519,918,027.62

市场交易价格

-

其他说明：

√适用 □不适用

根据《企业会计准则》，公司对新爱体育不再拥有控制权需确认投资收益602,287,370元，但该投资收益仅是根据《企业会计准则》要求进行的账面价值确认，不会为公司带来实际的现金流入。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
强视传媒有限公司	北京	浙江	影视制作和发行	97.80		非同一控制企业合并
北京强视文化发展有限公司	北京	北京	文化经纪业务、影视器材租赁		100	非同一控制企业合并
北京强视影视文化传媒有限公司	北京	北京	影视道具、服装、器材租赁、影视信息咨询		100	非同一控制企业合并
霍尔果斯强视影视传媒有限公司	新疆	新疆	影视制作		100	非同一控制企业合并
浙江同域美和影视传媒有限公司	浙江	浙江	影视制作		51	设立
霍尔果斯同域美和影视传媒有限公司	新疆	新疆	影视制作		100	设立
广东强视影业传媒有限公司	广州市	广州市	综艺，电影和影视节目发行		100	非同一控制企业合并
广东南方强视传媒股份有限公司	广州市	广州市	制作、复制、发行电视剧、综艺		60	非同一控制企业合并
浙江东阳得福德多文化传媒有限公司	浙江	浙江	影视制作		41.49	设立
北京当代时光传媒有限公司	北京	北京	影视制作		51	设立
霍尔果斯明诚文化传媒有限公司	新疆	新疆	影视制作		100	设立
天津时光弘毅文化传播有限公司	天津	天津	影视制作		51	设立
东阳当代时光文化传媒有限公司	浙江	浙江	影视制作		100	设立
上海当代时光文化传媒有限公司	上海	上海	影视制作		100	设立
高密明诚文化传媒有限公司	山东	山东	影视制作		100	设立
象舞（武汉）文化传媒有限公司	武汉	武汉	影视制作		51	设立
华娱时代影业投资（北京）股份有限公司	北京市	北京市	项目投资、影视策划		51	非同一控制企业合并
永康华娱时代影业有限公司	浙江	浙江	影视制作		100	非同一控制企业合并
霍尔果斯华娱时代影业有限公司	新疆	新疆	影视制作		100	设立
海南华娱时代传媒有限公司	海南	海南	影视制作		60	非同一控制企业合并
浙江东阳华娱时代影业有限公司	浙江	浙江	影视制作		100	设立
北京当代星光传媒有限公司	北京	北京	影视制作		40	设立
武汉当代银兴影业投资管理有限责任公司	武汉	武汉	影院投资、管理	69.89		设立
中影嘉华悦方影城（深圳）有限公司	深圳	深圳	电影放映、餐饮服务		100	非同一控制企业合并
西安映尚秀影文化传媒有限公司	陕西	陕西	电影放映、餐饮服务		70	设立
武汉明诚银兴影城有限公司	湖北	湖北	电影放映、餐饮服务		100	设立
武汉当代职业篮球俱乐部有限公司	湖北	湖北	体育项目经营管理、赛事策划	90		设立
武汉当代明诚体育发展集团有限公司	武汉	武汉	体育活动、赛事策划	88.89		设立
双刃剑（苏州）体育文化传播有限公司	上海	苏州	体育文化信息咨询		100	非同一控制企业合并
双刃剑(武汉)体育文化传播有限公司	湖北	湖北	体育赛事活动策划，体育咨询		100	设立
双刃剑（上海）体育文化传播有限公司	上海	上海	体育文化信息咨询		100	非同一控制企业合并
双刃剑德拥（上海）体育发展有限公司	上海	上海	体育文化信息咨询		100	非同一控制企业合并
双刃剑（香港）体育发展有限公司	香港	香港	体育文化信息咨询		100	非同一控制企

						业合并
霍尔果斯双刃剑体育发展有限公司	新疆	新疆	体育文化信息咨询		100	设立
武汉汉为体育投资管理有限公司	武汉	武汉	体育活动、赛事策划		51	非同一控制企业合并
武汉汉为体育教育发展有限公司	武汉	武汉	体育教育文化活动交流组织策划		100	非同一控制企业合并
武汉汉为锋汇体育文化发展有限公司	武汉	武汉	体育赛事活动策划		51	设立
武汉汉为体育场馆管理有限公司	武汉	武汉	体育场馆管理		100	非同一控制企业合并
武汉汉为体育用品销售有限公司	武汉	武汉	体育活动、赛事策划及咨询		40	非同一控制企业合并
深圳双鹰体育投资管理有限公司	深圳	深圳	投资管理、市场营销、管理培训		100	非同一控制企业合并
武汉汉为巴特体育赛事运营有限公司	武汉	武汉	体育活动、赛事策划及咨询		100	非同一控制企业合并
武汉汉为云酷健康管理有限责任公司	武汉	武汉	体育健身服务、营业健康咨询		51	非同一控制企业合并
郝海东体育发展（上海）有限公司	上海	上海	体育赛事活动策划，体育咨询		40	设立
当代明诚（香港）有限公司	香港	香港	项目投资	100		设立
武汉当代明诚体育文化传播有限公司	武汉	武汉	体育赛事活动策划	45		设立
当代明诚体育传播(香港)有限公司	香港	香港	体育赛事活动策划	100		设立
北京象舞文化投资有限公司	北京	北京	项目投资	100		设立
杭州长瑞当代招源投资管理合伙企业（有限合伙)	浙江	杭州	投资管理		25	设立
宁波梅山保税港区晟业景丰投资管理合伙企业（有限合伙）	浙江	宁波	投资管理	70	5	设立
武汉当代明诚乐教文化发展有限公司	武汉	武汉	文化艺术交流活动策划	70		设立
武汉明诚乐教信息技术服务有限公司	武汉	武汉	信息技术咨询		60	设立
登峰体育有限公司	香港	香港	体育赛事活动策划		70	设立
重庆当代明诚体育文化传播有限公司	重庆	重庆	体育赛事活动策划	51		设立
Nice International Sports Limited	香港	香港	体育文化信息咨询	100		非同一控制企业合并
Borg.B.V	荷兰	荷兰	体育经纪		70	非同一控制企业合并
Media Base Sports, S.L	西班牙	西班牙	体育经纪		100	非同一控制企业合并
Media Base Sports2 Limited	英国	英国	体育经纪		100	非同一控制企业合并
武汉市新英体育有限公司	武汉	武汉	版权转让与代理服务	100		设立
Super Sports Media Inc	开曼	开曼	版权贸易、体育赛事播映		100	非同一控制企业合并
Super Sports Media Group (HK) Limited	香港	香港	投资管理		100	非同一控制下企业合并
新英体育咨询（北京）有限公司	北京	北京	英超联赛转播权分销		100	非同一控制下企业合并
SSPORTS(HK)LIMITED	香港	香港	英超联赛转播权国内营销		100	非同一控制下企业合并
北京新英体育传媒有限公司	北京	北京	英超联赛转播权国内广告营销		100	非同一控制下企业合并）
新英体育数字电视传播（上海）有限公司	上海	上海	英超联赛的电视转播权分销		100	非同一控制下企业合并
新英智通（北京）广告有限公司	北京	北京	网站相关技术研发和支持		100	非同一控制下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

子公司北京当代星光传媒有限公司、浙江东阳得福德多文化传媒有限公司、武汉汉为体育用品销售有限公司、郝海东体育发展（上海）有限公司、武汉当代明诚体育文化传播有限公司主要管理团队由本公司委派，本公司能够控制该公司主要经营活动。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

不适用

确定公司是代理人还是委托人的依据：

不适用

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
华娱时代影业投资（北京）股份有限公司	49.00	-1,668,159.74		40,974,580.06
武汉汉为体育投资管理有限公司	49.00	-3,131,466.80		37,696,605.95
武汉当代明诚体育发展集团有限公司	11.11	2,061,978.67		192,033,027.74

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
华娱时代影业投资（北京）股份有限公司	377,867,915.09	5,282,695.68	383,150,610.77	299,529,018.81		299,529,018.81	410,451,289.21	4,382,471.33	414,833,760.54	327,807,760.94		327,807,760.94
武汉汉为体育投资管理有限公司	156,658,870.04	81,025,899.46	237,684,769.50	70,588,226.44	38,564,886.78	109,153,113.22	135,619,271.49	86,173,991.47	221,793,262.96	59,811,738.14	26,212,396.98	86,024,135.12
武汉当代明诚体育发展集团有限公司	1,529,034,227.87	805,692,148.73	2,334,726,376.60	471,085,651.74	88,564,886.78	559,650,538.52	1,767,118,933.31	801,382,846.22	2,568,501,779.53	733,532,094.38	76,212,396.98	809,744,491.36

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
华娱时代影业投资（北京）股份有限公司	4,139,339.64	-3,404,407.64	-3,404,407.64	-2,278,938.76	3,684,337.82	-4,632,479.32	-4,632,479.32	-12,385,326.66
武汉汉为体育投资管理有限公司	42,079,730.88	-6,390,748.57	-6,390,748.57	-20,992,621.32	56,457,439.68	-8,601,466.84	-8,601,466.84	-10,405,233.94
武汉当代明诚体育发展集团有限公司	148,939,020.90	14,574,419.17	16,318,549.91	16,318,549.91	499,980,958.41	68,895,701.54	72,594,243.45	-39,138,440.04

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
合营企业:
盈科新英体育媒体有限公司	香港	香港	为英超联赛提供宣传推广服务		50.00	权益法
联营企业:
北京尚诚文化传播有限公司	北京	北京	文化传媒		30.00	权益法
北京新爱体育传媒科技有限公司	北京	北京	科技推广和应用服务业	1.18	28.36	权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
	北京新爱体育传媒科技有限公司	北京新爱体育传媒科技有限公司公司
流动资产	934,277,843.98
非流动资产	247,413,017.10
资产合计	1,181,690,861.08
流动负债	53,465,786.54
非流动负债	-

负债合计	53,465,786.54
少数股东权益
归属于母公司股东权益	1,128,225,074.54
按持股比例计算的净资产份额	333,277,687.02
调整事项	1,039,948,038.25
--商誉	1,039,948,038.25
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	1,373,225,725.27
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值	不适用
营业收入	20,256,197.06
净利润	-51,358,496.35
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-51,358,496.35
本年度收到的来自联营企业的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-106,343.75
--其他综合收益
--综合收益总额	-106,343.75
联营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-377,493.22	-867,480.18
--其他综合收益
--综合收益总额	-377,493.22	-867,480.18

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企

累积未确认前期累计

本期未确认的损失

本期末累积未确认的

业名称	的损失	（或本期分享的净利润）	损失
合营企业:
盈科新英体育媒体有限公司	-3,942,995.22	-106,343.75	-4,049,338.97
联营企业:
北京尚诚文化传播有限公司	-995,912.76	-377,493.22	-1,373,405.98

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

√适用 □不适用

（1）未纳入合并财务报表范围的结构化主体的基础信息

单位名称	注册资本/认购份额（万元）	经营范围或主营业务	直接/间接持股比例	法定代表人/管理人	是否并入上市公司合并报表
武汉长瑞风正现代服务业投资中心（有限合伙）	26,500	从事非证券类股权投资活动及相关的咨询服务业务	24.53%	武汉长瑞恒兴投资基金管理有限公司	否

截至报告期末，与本集团相关联、但未纳入本集团合并财务报表范围的结构化主体主要从事国家法律允许的创业投资活动，保护全体合伙人的合伙权益，通过直接股权投资经营手段获取投资收益。这类结构化主体本期末的资产总额为2.66亿元（上年末的金额为2.65亿元）。

（2）与权益相关资产负债的账面价值和最大损失敞口

项目	期末数
	账面价值					最大损失敞口
	持有至到期投资	其他权益工具投资	应收款项类投资	应收利息	合计
优先级债券		65,000,000.00			65,000,000.00	65,000,000.00
合计		65,000,000.00			65,000,000.00	65,000,000.00

项目	年初数
	账面价值					最大损失敞口
	持有至到期投资	其他权益工具投资	应收款项类投资	应收利息	合计
优先级债券		65,000,000.00			65,000,000.00	65,000,000.00
合计		65,000,000.00			65,000,000.00	65,000,000.00

（3）作为结构化主体的发起人但在结构化主体中没有权益的情况

A、作为结构化主体的发起人的认定依据本集团作为结构化主体发起人的认定依据为：在发起设立结构化主体的过程中，或者组织其他有关各方共同设立结构化主体过程中发挥了重要作用，而且该结构化主体是本集团主要业务活动的延伸，在结构化主体设立后，仍与本集团保持密切的业务往来。B、从结构化主体获得的收益及向结构化主体转移资产的情况

结构化主体类型

当期从结构化主体获得的收益

当期向结构化主体转移

	对子公司强视传媒有限公司的投资	对子公司武汉当代明诚体育发展集团有限公司的投资	合计	资产账面价值
创投	28,000,000.00	50,000,000.00	78,000,000.00	65,000,000.00
合计	28,000,000.00	50,000,000.00	78,000,000.00	65,000,000.00

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。本集团的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收账款、应付账款等。与这些金融工具相关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团己制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期许估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。

本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

1、 金融工具分类信息

资产负债表日各类金融工具的账面价值如下：

期末余额：

项目	金融资产的分类
	以摊余成本计量的金融资产	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	合计
1、以摊余成本计量
货币资金			184,858,743.52
应收票据			4,479,183.11
应收账款			1,569,017,707.17
其他应收款			236,829,940.55
其他流动资产			10,000,000.01
小计			2,008,195,574.36
2、以公允价值计量
其他权益工具投资		744,021,784.88

小计		744,021,784.88
合计		744,021,784.88	2,008,195,574.36

项目	金融负债的分类
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	其他金融负债	合计
以摊余成本计量
短期借款		1,257,259,482.10
应付票据		38,000,000.00
应付账款		432,594,613.81
其他应付款		1,435,738,281.08
一年内到期的非流动负债		332,300,000.00
长期借款		1,188,196,670.95
应付债券		598,029,073.53
长期应付款		236,146,712.77
其他非流动负债		181,747,000.00
合计		5,700,011,834.24

期初余额：

项目	金融资产的分类
	持有至到期投资	贷款和应收款项	可供出售金融资产	合计
1、以成本或摊销成本计量
货币资金		852,685,423.16		852,685,423.16
应收票据及应收账款		1,996,078,117.58		1,996,078,117.58
其他应收款		296,600,775.49		296,600,775.49
一年内到期的非流动资产		4,000,000.00		4,000,000.00
其他流动资产	102,000,000.00			102,000,000.00
可供出售金融资产			120,156,520.00	120,156,520.00

项目	金融资产的分类
	持有至到期投资	贷款和应收款项	可供出售金融资产	合计
小计	102,000,000.00	3,149,364,316.23	120,156,520.00	3,371,520,836.23
2、以公允价值计量
可供出售金融资产			305,785,420.36	305,785,420.36
小计			305,785,420.36	305,785,420.36
合计	102,000,000.00	3,149,364,316.23	425,941,940.36	3,677,306,256.59

项目	金融负债的分类
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	其他金融负债	合计
1、以成本或摊销成本计量
短期借款		1,313,878,000.00	1,313,878,000.00
应付票据及应付账款		489,083,931.09	489,083,931.09
应付利息		77,334,483.38	77,334,483.38
其他应付款	6,077,389.54		6,077,389.54
一年内到期的非流动负债		449,643,393.40	449,643,393.40
其他流动负债		107,803.10	107,803.10
长期借款		1,621,100,699.85	1,621,100,699.85
应付债券		597,538,156.37	597,538,156.37
长期应付款		254,795,315.12	254,795,315.12
其他非流动负债		181,632,000.00	181,632,000.00
合计	6,077,389.54	4,985,113,782.31	4,991,191,171.85

2、 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。

本集团其他金融资产包括货币资金、交易性金融资产、其他应收款及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注（十四）2的披露。

本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行以及信用等级较高的外国银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的任何重大损失。

本集团评估信用风险自初始确认后是否已增加的方法、确定金融资产已发生信用减值的依据、划分组合为基础评估预期信用风险的金融工具的组合方法、直接减记金融工具的政策等，参见附注（五）9。

预期信用损失计量的参数根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

本集团因应收账款和其他应收款的信用风险敞口、损失准备的量化数据，参见附注（七）3和附注（七）5的披露。

3、 流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。本集团的目标是运用银行借款、债券和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。

截至报告期末，本集团对外承担其他保证责任的事项详见附注（十二）2的披露。

4、 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

A、汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

汇率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，以下所列外币汇率发生合理、可能的变动时，由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化将对净利润和股东权益产生的影响。

项目	本期		上期
	净利润变动	股东权益变动	净利润变动	股东权益变动
人民币对美元贬值1%	2,086,470.28	16,873,484.56
人民币对美元升值1%	-2,086,470.28	-16,873,484.56
人民币对欧元贬值1%	82,060.45	5,144,778.47	24,329.29	4,867,769.92
人民币对欧元升值1%	-82,060.45	-5,144,778.47	-24,329.29	-4,867,769.92
人民币对港元贬值1%	139,542.87	3,755,106.46	774,269.36	2,033,520.23
人民币对港元升值1%	-139,542.87	-3,755,106.46	-774,269.36	-2,033,520.23

注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。

注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。

B、利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

C、其他价格风险其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。本集团持有的可供出售上市权益工具投资在上海证券交易所上市，并在资产负债表日以市场报价计量。该可供出售权益工具投资产生了投资价格风险。

权益工具投资的其他价格风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，权益工具的公允价值发生变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。

项目	本期		上年
	净利润变动	股东权益变动	净利润变动	股东权益变动
可供出售金融资产-天风证券权益工具公允价值增加5%		19,952,130.56
可供出售金融资产-天风证券权益工具公允价值减少5%		-19,952,130.56

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
武汉新星汉宜化工有限公司	洪山区关山村下马庄永利国际大厦1幢6层615-616号	农业初级产品的批发兼零售；矿产品，化工产品(不含有毒有害易燃易爆危险品)销售，化肥的生产、销售	100,000.00	16.47	16.47

企业最终控制方是当代集团实际控制人艾路明先生

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本公司的子公司情况详见附注（九）1

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本集团的合营和联营企业情况详见详见本附注（九）3

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
武汉当代科技产业集团股份有限公司	其他
游建鸣	参股股东
游建清	其他
彭章瑾	参股股东
蒋立章	参股股东
当代力帆	其他
格兰纳达足球俱乐部	其他
当代国际集团	集团兄弟公司
强视国际（香港）有限公司	其他
当代足球俱乐部	其他
天风证券	其他
天风天睿	其他

当代金融	其他
武汉当代指点未来影院管理有限公司	其他
武汉汉为未来体育经纪有限公司	其他
武汉汉为索德餐饮管理有限公司	其他
武汉汉为置业发展有限公司	其他
武汉汉为赛特体育科技有限公司	其他
动合（武汉）体育文化传媒有限公司	其他
北京新爱体育传媒科技有限公司	其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
当代集团	债权担保费		1,625,000.00
当代国际集团	借款利息	29,475,536.35	19,130,278.28
当代力帆	冠名权代理权	12,867,924.53	12,514,150.95
天风证券	保荐发行费		2,924,528.30
汉为置业	场馆租赁	1,010,300.27	336,363.62

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
当代力帆	赛事数据分析服务	2,515,723.31	2,515,723.31
当代力帆	球员转会服务费		330,188.68
格兰纳达足球俱乐部	球员转会服务费		180,987.63
汉为置业	经营性租入场馆装修改良及固定资产出售	3,470,750.21
新爱体育	版权销售收入	10,801,100.67

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
彭章瑾	房产	1,597,597.92	2,962,848.00
天风天睿	房产	1,682,528.10	2,178,491.80
汉为置业	场馆租赁	1,010,300.27	336,363.62

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
强视传媒	100,000,000.00	2018年5月14日	2020年5月14日	否
强视传媒	31,000,000.00	2018年9月21日	2019年9月19日	否
强视传媒	19,000,000.00	2018年10月12日	2019年10月11月	否
汉为体育	4,000,000.00	2018年12月14日	2021年12月14日	否
汉为体育	6,000,000.00	2018年12月17日	2021年12月16日	否
双刃剑	100,000,000.00	2019年1月31日	2020年1月30日	否

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
游建鸣夫妇、霍尔果斯强视影视	30,000,000.00	2018年10月12日	2019年10月11日	否
当代集团	232,300,000.00	2018年3月	2020年3月	否
当代集团	150,000,000.00	2018年3月	2021月3日	否
当代集团	150,000,000.00	2018年8月	2019年8月	否
当代集团	10,000,000.00	2018年12月	2019年12月	否
当代集团	11,000,000.00	2019年3月	2020年3月	否
当代集团	100,000,000.00	2019年4月	2020年4月	否
当代集团	50,000,000.00	2019年4月	2020年4月	否
当代集团	50,000,000.00	2019年5月	2019年11月	否
当代集团	20,000,000.00	2019年5月	2020年5月	否
当代集团	300,000,000.00	2019年6月	2020年6月	否
当代集团	30,000,000.00	2019年6月	2020年6月	否
当代集团	446,855,500.00	2018年6月	2021年6月	否
当代集团	343,735,000.00	2018年7月	2020年7月	否
当代集团	20,000,000.00	2019年1月	2020年1月	否
当代集团	10,000,000.00	2019年4月	2019年11月	否
当代集团	350,000,000.00	2019年5月	2019年11月	否

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
当代国际集团	687,470,000.00	2018年2月2日	2019年12月31日
拆出

注：从当代国际集团拆入金额1亿美元，按2019年6月30日汇率6.87470折算应付本息金额517,725,380.96元。

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	217.62	116.23

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	强视香港			4,617,722.62	207,919.51
其他应收款	彭章瑾	10,514.40	525.72	480,284.40	47,502.72
其他应收款	游建鸣			8,013.00	240.39
其他应收款	当代足球俱乐部	5,947,537.98	301,100.73	74,476.55	7,447.66
其他应收款	汉为置业	58,178,783.29	2,908,939.16	45,830,528.79	2,291,526.44
其他应收款	汉为动合	558,495.09	27,924.75	371,196.57	19,059.83
其他应收款	汉为未来	2,130.00	213.00	80,000.00	4,000.00
其他应收款	深圳汉为	24,868.00	1,243.40	24,868.00	7,460.40
其他应收款	当代力帆	3,000,000.00	150,000.00
其他应收款	汉为索德	4,293,554.21	214,677.71
应收账款	汉为动合	32,240.00	1,612.00	11,464.00	573.2
应收账款	当代力帆	12,290,466.51	1,281,678.23	10,423,800.00	879,760.00
应收账款	格拉纳达足球俱乐部			2,714,305.27	251,812.32
应收账款	汉为置业	5,931,509.57	296,575.48
预付账款	当代力帆	2,264.15
预付账款	彭章瑾	147,516.08		444,213.00

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	当代力帆	18,215,094.34	4,652,700.00
应付账款	当代金融	153,000.00	153,000.00
应付账款	汉为置业	1,637,075.56	527,075.56
其他应付款	汉为置业	1,582,783.44	1,582,783.44
其他应付款	汉为赛特	17,178.44	20,486.28
其他应付款	汉为索德	4,595.20	5,341.00
其他应付款	蒋立章	2,498,736.83	15,000.00
其他应付款	天风天睿	2,804,213.50	1,121,685.40
其他应付款	当代国际集团	517,725,380.96	487,154,105.39
其他应付款	当代力帆	20,968.75
预收账款	新爱体育	93,915,000.00

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本集团的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本集团的每个经营分部是一个业务集团，提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。本集团的经营分部的分类与内容如下：

A、影视产品制作销售报告分部：公司的子公司强视传媒有限公司及其子公司、北京当代星光传媒有限公司、武汉当代指点未来影院管理有限公司及其子公司（已于2018年10月10日处置）、武汉当代银兴影业投资管理有限责任公司及其子公司，经营范围主要是影视产品的制作及发行，属于本集团的影视产品制作销售分部。

B、体育版权分销、营销与咨询报告分部：公司的子公司武汉当代明诚体育发展集团有限公司及其子公司、Nice International Sports Limited及其子公司、武汉当代职业篮球俱乐部有限公司、北京新英体育传媒有限公司及其子公司、当代明诚（香港）有限公司及其子公司，经营范围主要是体育文化咨询、体育赛事策划、体育版权分销，属于本集团的体育版权分销、体育营销与咨询分部。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	影视产品制作销售报告分部	体育版权分销、营销与咨询报告分部	未分配金额	分部间抵销	合计
对外营业收入	50,771,312.23	946,321,387.74	110,000.00		997,202,699.97
分部间交易收入		86,408,805.04		86,408,805.04
销售费用	8,760,233.80	19,837,408.42			28,597,642.22
利息收入	2,669,910.21	23,891,711.88	11,298,136.67	29,362,305.28	8,497,453.48
利息费用	24,724,845.79	112,370,289.63	95,890,477.94	29,362,305.28	203,623,308.08
对联营企业和合营企业的投资收益		-15,171,299.82			-15,171,299.82
信用减值损失	-8,629,667.15	11,941,066.14	-2,080,446.94		1,230,952.05
资产减值损失
折旧费和摊销费	2,386,684.50	567,408,503.70	1,403,587.32	86,408,805.04	484,789,970.48
利润总额（亏损）	-37,911,579.93	183,589,276.61	402,816,771.76		548,494,468.44
资产总额	2,370,743,111.65	8,535,285,120.88	6,611,631,645.77	6,854,561,655.88	10,663,098,222.42
负债总额	1,798,082,177.55	4,312,233,820.45	4,099,959,325.21	4,046,746,767.42	6,163,528,555.79
对联营企业和合营企业的长期股权投资		1,373,225,725.27			1,373,225,725.27
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用 □不适用

A、每一类产品和劳务的对外交易收入

项目	本期金额	上期金额
影视产品制作销售	50,881,312.23	350,282,754.36
体育版权分销、营销与咨询	946,321,387.74	522,481,217.87
合计	997,202,699.97	872,763,972.23

B、地理信息对外交易收入的分布：

项目	本期金额	上期金额
中国大陆地区	236,539,211.52	444,208,106.38
中国大陆地区以外的国家和地区	760,663,488.45	428,555,865.85
合计	997,202,699.97	872,763,972.23

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

□适用 √不适用

(2). 按坏账计提方法分类披露

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：

按组合计提坏账准备
其中：
组合3-合并范围内应收款	1,800,000.00	100.00			1,800,000.00	1,800,000.00	100.00			1,800,000.00
合计	1,800,000.00	/		/	1,800,000.00	1,800,000.00	/		/	1,800,000.00

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：组合3-合并范围内应收款

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
霍尔果斯华娱时代影业有限公司	1,800,000.00
合计	1,800,000.00

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况坏账准备的情况

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例（%）	计提的坏账准备期末余额
霍尔果斯华娱时代影业有限公司	1,800,000.00	100.00
合计	1,800,000.00	100.00

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	103,546,545.10	84,396,522.16
应收股利	389,587,176.35	389,587,176.35
其他应收款	1,293,921,874.83	1,036,821,123.96
合计	1,787,055,596.28	1,510,804,822.47

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
向子公司提供借款	103,546,545.10	84,396,522.16
合计	103,546,545.10	84,396,522.16

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(4). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
武汉当代明诚体育发展集团有限公司	48,887,176.35	48,887,176.35
强视传媒有限公司	340,700,000.00	340,700,000.00
合计	389,587,176.35	389,587,176.35

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
1年以内	47,775,821.52
其中：1年以内分项
1年以内	47,775,821.52
1年以内小计	47,775,821.52
1至2年	10,008,623.77
2至3年	597,771.58
3年以上
3至4年	70,000.00
4至5年
5年以上	1,417,005.36
合计	59,869,222.23

(8). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	14,220.00	48,986.05
备用金借支	3,256,647.48	1,564,620.44
对关联方公司的应收款项	5,873,061.43	70,000,000.00
对非关联公司的应收款项	50,725,293.32	46,275,134.26
对子公司的应收款项	1,239,013,865.74	926,223,971.72
合计	1,298,883,087.97	1,044,112,712.47

(9). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	7,291,588.51			7,291,588.51
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提

本期转回	2,330,375.37			2,330,375.37
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额	4,961,213.14			4,961,213.14

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
按账龄组合计提	7,291,588.51		2,330,375.37		4,961,213.14
合计	7,291,588.51		2,330,375.37		4,961,213.14

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
单位1	合并范围内往来款	525,903,425.88	1年以内	40.49
单位2	合并范围内往来款	267,369,149.70	1年以内	20.58
单位3	合并范围内往来款	136,940,179.54	1年以内	10.54
单位4	合并范围内往来款	116,550,000.00	1年以内	8.97
单位5	合并范围内往来款	80,000,000.00	1年以内	6.16
合计	/	1,126,762,755.12	/	86.74

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	3,646,663,971.18		3,646,663,971.18	3,642,603,971.18		3,642,603,971.18
对联营、合营企业投资	55,150,000.00		55,150,000.00
合计	3,701,813,971.18		3,701,813,971.18	3,642,603,971.18		3,642,603,971.18

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
Nice International Sports Limited	490,916,191.18			490,916,191.18
北京象舞文化投资有限公司	11,000,000.00			11,000,000.00
强视传媒有限公司	650,000,000.00			650,000,000.00
武汉当代银兴影业投资管理有限责任公司	34,945,000.00			34,945,000.00
宁波梅山保税港区晟业景丰投资管理合伙企业（有限合伙）	14,000,000.00			14,000,000.00
武汉当代明诚体育发展集团有限公司	982,733,600.00			982,733,600.00
北京当代星光传媒有限公司	2,000,000.00			2,000,000.00
DDMC（HONG KONG）LIMITED	1,435,309,180.00			1,435,309,180.00
武汉当代明诚乐教文化发展有限公司	1,000,000.00			1,000,000.00
武汉当代职业篮球俱乐部有限公司	20,700,000.00	4,060,000.00		24,760,000.00
合计	3,642,603,971.18	4,060,000.00		3,646,663,971.18

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京新英体育传媒科技有限公司		55,150,000.00								55,150,000.00
小计		55,150,000.00								55,150,000.00
合计		55,150,000.00								55,150,000.00

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	110,000.00		9,433,962.26	4,716,981.13
其他业务
合计	110,000.00		9,433,962.26	4,716,981.13

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财产品投资收益		73,287.67
子公司利润分配
合计		73,287.67

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	17,859.59
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	600,137.27
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	602,287,370.00
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-502,427.37
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-956,687.01
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计
非经常性损益的所得税影响数
所得税影响额	-18,894.24
少数股东权益影响额	115,338.22
合计	601,542,696.46

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润	17.13	1.29	1.29
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	0.72	0.05	0.05

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
	报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：易仁涛董事会批准报送日期：2019年8月29日

修订信息

□适用 √不适用