关于重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司审计单位：大华会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：010-58350535
附表2
关于重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 中国长江电力股份有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 78.26 | 3,265.08 | 3,243.31 | 100.03 | 正常业务往来 | 经营性往来 | |
| 中国长江电力股份有限公司 | 控股股东 | 其他反映占用实质科目 | 275.58 | 3.88 | 85.36 | 194.10 | 正常业务往来 | 经营性往来 | ||
| 中国长江电力股份有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 156.71 | 147.90 | 304.61 | 正常业务往来 | 经营性往来 |
| 三峡金沙江川云水电开发有限公司宜宾向家坝电厂 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,420.35 | 1,397.51 | 22.84 | 正常业务往来 | 经营性往来 | |||
| 三峡金沙江川云水电开发有限公司宜宾向家坝电厂 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 47.73 | 13.28 | 34.45 | 正常业务往来 | 经营性往来 | |||
| 三峡金沙江川云水电开发有限公司永善溪洛渡电厂 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2.88 | 1,318.96 | 1,299.94 | 21.90 | 正常业务往来 | 经营性往来 | ||
| 三峡金沙江川云水电开发有限公司永善溪洛渡电厂 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 37.51 | 8.51 | 29.00 | 正常业务往来 | 经营性往来 | |||
| 三峡金沙江川云水电开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 66.57 | 66.57 | 正常业务往来 | 经营性往来 | ||||
| 三峡金沙江云川水电开发有限公司禄劝乌东德电厂 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 3.72 | 3.72 | 正常业务往来 | 经营性往来 | ||||
| 三峡金沙江云川水电开发有限公司禄劝乌东德电厂 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 935.61 | 903.66 | 31.95 | 正常业务往来 | 经营性往来 | |||
| 三峡金沙江云川水电开发有限公司宁南白鹤滩电厂 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2,184.63 | 2,108.22 | 76.41 | 正常业务往来 | 经营性往来 | |||
| 长峡数字能源科技（湖北）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 225.00 | 225.00 | 正常业务往来 | 经营性往来 | ||||
| 三峡电能（湖北）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 46.27 | 46.27 | 正常业务往来 | 经营性往来 | ||||
| 三峡电能有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 71.45 | 3.94 | 67.51 | 正常业务往来 | 经营性往来 | |||
| 花垣县供电有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 826.49 | 826.49 | 正常业务往来 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 重庆万州能源实业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,134.11 | 3,134.11 | 资金划拨/内部借款 | 非经营性往来 | |||
| 重庆三峡水利电力投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 8,739.98 | 32,984.95 | 655.57 | 11,758.65 | 30,621.85 | 资金划拨/内部借款 | 非经营性往来 | |
| 盈江县民瑞水电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 7,559.81 | 1,155.00 | 267.48 | 8,982.29 | 资金划拨/内部借款 | 非经营性往来 | ||
| 四川源田现代节水有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 556.13 | 556.13 | 资金划拨/内部借款 | 非经营性往来 | ||||
| 重庆三峡水利供电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,283.55 | 197,244.35 | 196,907.84 | 4,620.06 | 资金划拨/内部借款 | 非经营性往来 | ||
| 重庆市万州区江河 | 子公司及其控制的 | 其他应收款 | 5,825.96 | 5,982.16 | 210.96 | 6,503.83 | 5,515.25 | 资金划拨/内 | 非经营性往 |
| 水电开发有限公司 | 法人 | 部借款 | 来 | |||||||
| 重庆市万州区供热有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 13,107.27 | 13,107.27 | 资金划拨/内部借款 | 非经营性往来 | ||||
| 巫溪县后溪河水电开发有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,187.41 | 40,092.59 | 42,205.86 | 74.14 | 资金划拨/内部借款 | 非经营性往来 | ||
| 重庆长电联合能源有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 60,289.50 | 60,289.50 | 资金划拨/内部借款 | 非经营性往来 | ||||
| 重庆涪陵聚龙电力有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 39,599.86 | 803.91 | 20,803.91 | 19,599.86 | 资金划拨/内部借款 | 非经营性往来 | ||
| 重庆长电联合供应链管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 89,386.74 | 238.15 | 81,094.69 | 8,530.20 | 资金划拨/内部借款 | 非经营性往来 | ||
| 重庆两江长兴电力有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 34,050.00 | 14,244.24 | 1,534.96 | 31,987.95 | 17,841.25 | 资金划拨/内部借款 | 非经营性往来 | |
| 重庆乌江电力有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 71,399.25 | 2,313.76 | 23,313.76 | 50,399.25 | 资金划拨/内部借款 | 非经营性往来 | ||
| 重庆乌江正阳供电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 30,000.00 | 973.33 | 973.33 | 30,000.00 | 资金划拨/内部借款 | 非经营性往来 | ||
| 重庆锰都工贸有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 8,000.00 | 30,000.00 | 707.60 | 621.83 | 38,085.77 | 资金划拨/内部借款 | 非经营性往来 | |
| 重庆两江城市电力建设有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 15,486.48 | 67,154.65 | 536.03 | 78,447.35 | 4,729.81 | 资金划拨/内部借款 | 非经营性往来 | |
| 重庆两江长兴热力有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,550.00 | 450.00 | 99.35 | 99.35 | 3,000.00 | 资金划拨/内部借款 | 非经营性往来 | |
| 长电能源（广东）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 10,000.00 | 74.44 | 74.44 | 10,000.00 | 资金划拨/内部借款 | 非经营性往来 | ||
| 重庆三峡绿动能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 18,986.34 | 5.62 | 12,870.00 | 6,121.96 | 资金划拨/内部借款 | 非经营性往来 | ||
| 重庆三峡水利电力集团万州有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 191,950.56 | 128,643.00 | 63,307.56 | 资金划拨/内部借款 | 非经营性往来 | |||
| 重庆长电渝电力工程有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4.61 | 3.89 | 0.72 | 资金划拨/内部借款 | 非经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | 重庆涪陵能源实业集团有限公司 | 其他持股5%以上股东控制的其他企业 | 应收账款 | 718.29 | 28,722.88 | 29,122.12 | 319.05 | 正常业务往来 | 经营性往来 | |
| 重庆春阳密封制品有限公司 | 其他持股5%以上股东控制的其他企业 | 应收账款 | 18.15 | 18.15 | 正常业务往来 | 经营性往来 | ||||
| 重庆市东升铝业股份有限公司 | 其他持股5%以上股东控制的其他企业 | 应收账款 | 319.64 | 239.38 | 233.45 | 325.57 | 正常业务往来 | 经营性往来 | ||
| 重庆龙冉能源科技有限公司 | 其他持股5%以上股东控制的其他企业 | 应收账款 | 6,136.38 | 6,131.33 | 5.05 | 正常业务往来 | 经营性往来 | |||
| 重庆两江新区新源置业发展有限公司 | 其他持股5%以上股东控制的其他企业 | 应收账款 | 212.36 | 208.79 | 3.57 | 正常业务往来 | 经营性往来 | |||
| 重庆两江新区水土高新技术产业园建设投资有限公司 | 其他持股5%以上股东控制的其他企业 | 应收账款 | 515.53 | 20,197.69 | 236.28 | 20,476.94 | 正常业务往来 | 经营性往来 |
| 重庆两江新区鱼复工业园建设投资有限公司 | 其他持股5%以上股东控制的其他企业 | 应收账款 | 20.00 | 1,223.85 | 1,223.85 | 20.00 | 正常业务往来 | 经营性往来 | |
| 重庆两江新区鱼复工业园建设投资有限公司 | 其他持股5%以上股东控制的其他企业 | 其他应收款 | 15.57 | 6.47 | 21.65 | 0.39 | 正常业务往来 | 经营性往来 | |
| 重庆两江新区新太置业发展有限公司 | 其他持股5%以上股东控制的其他企业 | 应收账款 | 25.30 | 970.85 | 303.67 | 692.48 | 正常业务往来 | 经营性往来 | |
| 重庆两江新区龙兴工业园建设投资有限公司 | 其他持股5%以上股东控制的其他企业 | 应收账款 | 133.50 | 1,464.51 | 268.44 | 1,329.57 | 正常业务往来 | 经营性往来 | |
| 重庆两江新区龙兴工业园建设投资有限公司 | 其他持股5%以上股东控制的其他企业 | 其他应收款 | 4.00 | 12.00 | 2.80 | 13.20 | 正常业务往来 | 经营性往来 | |
| 重庆两江新区公共租赁房投资管理有限公司 | 其他持股5%以上股东控制的其他企业 | 应收账款 | 333.67 | 37.58 | 369.66 | 1.59 | 正常业务往来 | 经营性往来 | |
| 重庆两江新区置业发展有限公司 | 其他持股5%以上股东控制的其他企业 | 其他应收款 | 3.90 | 3.90 | 正常业务往来 | 经营性往来 | |||
| 重庆两江新区置业发展有限公司 | 其他持股5%以上股东控制的其他企业 | 应收账款 | 129.36 | 136.93 | 198.21 | 68.08 | 正常业务往来 | 经营性往来 | |
| 重庆两江新区开发投资集团有限公司 | 其他持股5%以上股东控制的其他企业 | 其他应收款 | 27.50 | 27.50 | 正常业务往来 | 经营性往来 | |||
| 重庆两江新区物业管理有限公司 | 其他持股5%以上股东控制的其他企业 | 应收账款 | 4.44 | 29.40 | 29.02 | 4.82 | 正常业务往来 | 经营性往来 | |
| 重庆两江新区物业管理有限公司 | 其他持股5%以上股东控制的其他企业 | 其他应收款 | 0.90 | 0.50 | 0.40 | 正常业务往来 | 经营性往来 | ||
| 重庆两江新区市政景观建设有限公司 | 其他持股5%以上股东控制的其他企业 | 其他应收款 | 6.25 | 11.00 | 3.00 | 14.25 | 正常业务往来 | 经营性往来 | |
| 重庆两江新区市政景观建设有限公司 | 其他持股5%以上股东控制的其他企业 | 应收账款 | 64.10 | 562.69 | 417.48 | 209.31 | 正常业务往来 | 经营性往来 | |
| 重庆青烟洞发电有限公司 | 其他持股5%以上股东控制的其他企业 | 其他应收款 | 0.02 | 0.02 | 正常业务往来 | 经营性往来 | |||
| 重庆祥龙天然气有限公司 | 其他持股5%以上股东控制的其他企业 | 应收账款 | 4.28 | 4.27 | 0.01 | 正常业务往来 | 经营性往来 | ||
| 重庆天彩铝业有限公司 | 其他持股5%以上股东之子公司 | 应收账款 | 0.02 | 7.18 | 7.20 | 正常业务往来 | 经营性往来 | ||
| 重庆两江协同创新区建设投资发展有限公司 | 其他持股5%以上股东之子公司 | 应收账款 | 689.01 | 217.47 | 471.54 | 正常业务往来 | 经营性往来 | ||
| 重庆两江协同创新区建设投资发展有限公司 | 其他持股5%以上股东之子公司 | 其他应收款 | 251.25 | 251.25 | 正常业务往来 | 经营性往来 | |||
| 重庆天泰能源集团有限公司 | 其他持股5%以上股东之子公司 | 其他反映占用实质科目 | 13.39 | 13.39 | 正常业务往来 | 经营性往来 |
| 重庆陕渝临港热电有限公司 | 其他持股5%以上股东之子公司 | 应收账款 | 11.40 | 11.40 | 正常业务往来 | 经营性往来 | ||||
| 重庆市科尔科克新材料有限公司 | 其他持股5%以上股东之子公司 | 应收账款 | 437.17 | 19.16 | 418.01 | 正常业务往来 | 经营性往来 | |||
| 新华水利控股集团有限公司 | 其他持股5%以上股东之子公司 | 其他应收款 | 2.07 | 2.07 | 正常业务往来 | 经营性往来 | ||||
| 重庆市翰俞建筑园林工程有限责任公司 | 其他持股5%以上股东之子公司 | 其他应收款 | 98.47 | 98.47 | 正常业务往来 | 经营性往来 | ||||
| 重庆两江供电有限公司 | 合营企业 | 应收账款 | 1,658.22 | 1,159.53 | 960.56 | 1,857.19 | 正常业务往来 | 经营性往来 | ||
| 重庆两江供电有限公司 | 合营企业 | 其他反映占用实质科目 | 1.20 | 1.20 | 正常业务往来 | 经营性往来 | ||||
| 重庆国恒电力有限公司 | 合营企业 | 应收账款 | 30,096.61 | 29,623.39 | 473.22 | 正常业务往来 | 经营性往来 | |||
| 重庆国恒电力有限公司 | 合营企业 | 其他反映占用实质科目 | 896.83 | 21,428.34 | 19,469.68 | 2,855.49 | 正常业务往来 | 经营性往来 | ||
| 湖北咸丰朝阳寺电业有限责任公司 | 联营企业 | 应收账款 | 11.27 | 6.96 | 18.23 | 正常业务往来 | 经营性往来 | |||
| 重庆三峡时代能源科技有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 2.35 | 2.35 | 正常业务往来 | 经营性往来 | ||||
| 砺拓（山东）新能源科技有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 7.41 | 659.39 | 666.80 | 正常业务往来 | 经营性往来 | |||
| 赤壁长城炭素制品有限公司 | 联营企业 | 其他反映占用实质科目 | 680.60 | 200.00 | 480.60 | 正常业务往来 | 经营性往来 | |||
| 总计 | / | / | / | 250,101.29 | 887,845.83 | 8,421.16 | 799,972.22 | 346,396.06 | / | / |
说明：1.2023年花垣县供电有限责任公司已不是控股股东直接控制的其他附属企业。
2.“其他反映占用实质科目”指应收款项融资和合同资产。