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国金证券2018年半年度报告 （下载公告）
公告日期:2018-08-29

公司代码：600109 公司简称：国金证券

国金证券股份有限公司

2018年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人冉云、主管会计工作负责人金鹏 及会计机构负责人（会计主管人员）李登川

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、 重大风险提示

公司主营业务受宏观经济情况、监管政策调整、证券市场波动等影响较大，公司已在本报告中详细披露经营活动中可能存在的风险，敬请查阅“第四节 经营情况讨论与分析——二、其他披露事项——（二）可能面对的风险”。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 12

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 14

第五节 重要事项 ...... 28

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 43

第七节 优先股相关情况 ...... 45

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 46

第九节 公司债券相关情况 ...... 47

第十节 财务报告 ...... 58

第十一节 备查文件目录 ...... 165

第十二节 证券公司信息披露 ...... 166

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中国证监会指中国证券监督管理委员会
上交所指上海证券交易所
四川证监局指中国证券监督管理委员会四川监管局
公司、本公司指国金证券股份有限公司
董事会指国金证券股份有限公司董事会
监事会指国金证券股份有限公司监事会
公司《章程》指《国金证券股份有限公司章程》
报告期指2018年上半年
控股股东、九芝堂集团指长沙涌金（集团）有限公司
涌金投资指涌金投资控股有限公司
清华控股指清华控股有限公司
成都建投指成都城建投资发展股份有限公司
国金期货指公司全资子公司国金期货有限责任公司
国金鼎兴指公司全资子公司国金鼎兴投资有限公司
国金创新指公司全资子公司国金创新投资有限公司
国金道富指公司控股子公司国金道富投资服务有限公司
国金基金指公司参股公司国金基金管理有限公司
国金香港指公司控股子公司国金证券（香港）有限公司
国金财务香港指公司控股子公司国金财务(香港)有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称国金证券股份有限公司
公司的中文简称国金证券
公司的外文名称SINOLINK SECURITIES CO., LTD.
公司的外文名称缩写SINOLINK SECURITIES
公司的法定代表人冉云
公司总经理金鹏

注册资本和净资本

单位：元 币种：人民币

本报告期末上年度末
注册资本3,024,359,3103,024,359,310
净资本16,063,229,325.8516,075,165,326.10

公司的各单项业务资格情况√适用 □不适用

截止目前，公司经营范围包括: 证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；融资融券；证券资产管理；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；代销金融产品(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。

此外，公司还拥有股指期货、国债期货交易业务；股票质押式回购业务；股票收益互换业务；利率互换交易业务；直接投资业务；全国中小企业股份转让系统主办券商及做市业务；中小企业私募债券主承销业务；向保险机构投资者提供交易单元服务；约定购回式证券交易业务；全国银行间同业拆借市场同业拆借业务；沪港通业务；私募基金综合托管业务试点；银行间尝试做市商；互联网证券业务试点；柜台市场业务试点；股票期权交易参与人；黄金现货合约自营业务、非金融企业债务融资工具承销业务、合格境内机构投资者从业境外证券投资管理业务、上市公司股权激励行权融资业务试点、深港通下港股通业务交易权限、投资管理人受托管理保险资金资格、证券投资基金托管资格等其他业务资格。

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名周洪刚叶新豪
联系地址成都市东城根上街95号成都市东城根上街95号
电话028-86690021028-86690021
传真028-86690365028-86690365
电子信箱tzzgx@gjzq.com.cntzzgx@gjzq.com.cn

三、 基本情况变更简介

公司注册地址成都市青羊区东城根上街95号
公司注册地址的邮政编码610015
公司办公地址成都市青羊区东城根上街95号成证大厦16楼
公司办公地址的邮政编码610015
公司网址http://www.gjzq.com.cn
电子信箱tzzgx@gjzq.com.cn
报告期内变更情况查询索引无

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点国金证券股份有限公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引无

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所国金证券600109成都建投

六、 其他有关资料□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据本报告期 （1-6月）上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入1,674,011,155.312,018,086,891.15-17.05
归属于母公司股东的净利润495,568,535.99550,340,859.50-9.95
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润455,468,666.65523,505,693.78-13.00
经营活动产生的现金流量净额2,684,545,732.74-6,543,850,050.06-
其他综合收益-230,051,819.73129,363,393.00-277.83
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
资产总额50,639,188,924.9042,093,220,091.1820.30
负债总额31,593,691,920.0923,205,723,515.5336.15
归属于母公司股东的权益18,960,226,197.3818,836,585,907.120.66
所有者权益总额19,045,497,004.8118,887,496,575.650.84

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 （1－6月）上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）0.1640.182-9.89
稀释每股收益（元／股）0.1640.182-9.89
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）0.1510.173-12.72
加权平均净资产收益率（%）2.623.09减少0.47个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）2.412.94减少0.53个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用

(三) 母公司的净资本及风险控制指标

单位：元 币种：人民币

项目本报告期末上年度末
核心净资本16,063,229,325.8516,075,165,326.10
附属净资本
净资本16,063,229,325.8516,075,165,326.10
净资产18,733,464,151.1318,666,954,948.35
各项风险资本准备之和4,147,694,674.614,046,421,171.60
表内外资产总额37,914,297,912.9430,707,713,160.48
风险覆盖率 (%)387.28397.27
资本杠杆率 (%)42.5952.35
流动性覆盖率(%)199.82219.00
净稳定资金率(%)179.03154.04
净资本/净资产（%）85.7586.12
净资本/负债（%）88.68142.04
净资产/负债（%）103.43164.95
自营权益类证券及证券衍生品/净资本（%）17.2618.89
自营固定收益类证券/净资本（%）91.5152.38

八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）
非流动资产处置损益-98,701.23
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外54,434,306.34财政扶持及奖励款
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-746,579.93
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额-91,896.00
所得税影响额-13,397,259.84
合计40,099,869.34

十、 其他√适用 □不适用按《证券公司年度报告内容与格式准则》（2013年修订）（证监会公告[2013]41号）的要求编

制的主要财务数据和指标1. 合并财务报表主要会计数据和财务指标

单位:元 币种:人民币

项 目2018年6月30日 （或2018年1-6月）2017年12月31日 （或2017年1-6月）增减百分比（% ）
资产总额50,639,188,924.9042,093,220,091.1820.30
负债总额31,593,691,920.0923,205,723,515.5336.15
所有者权益总额19,045,497,004.8118,887,496,575.650.84
营业收入1,674,011,155.312,018,086,891.15-17.05
归属于母公司所有者的净利润495,568,535.99550,340,859.50-9.95
其他综合收益的税后净额-230,051,819.73129,363,393.00-277.83
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产10,593,715,012.747,705,780,229.9637.48
应收利息408,120,030.62292,639,784.6039.46
可供出售金融资产7,145,484,429.094,438,743,249.0260.98
持有至到期投资547,852,388.91-
固定资产70,315,634.51112,209,658.96-37.34
其他资产181,935,374.85319,324,438.72-43.02
短期借款261,361,000.00192,259,300.0035.94
应付短期融资款1,291,020,000.00695,760,000.0085.56
拆入资金3,000,000,000.00250,000,000.001,100.00
应付职工薪酬1,164,685,246.241,808,842,564.86-35.61
应交税费158,535,433.20230,122,248.55-31.11
应付款项872,169,114.92625,928,156.1939.34
应付利息262,131,693.56107,846,873.61143.06
应付债券7,481,720,000.004,055,950,000.0084.46
其他综合收益-13,210,031.30216,756,180.51-106.09
公允价值变动收益56,758,567.51-59,698,743.78-
其他综合收益的税后净额-230,051,819.73129,363,393.00-277.83
经营活动产生的现金流量净额2,684,545,732.74-6,543,850,050.06-
投资活动产生的现金流量净额-3,521,514,634.32975,500,412.37-461.00
筹资活动产生的现金流量净额3,906,801,536.46-43,561,412.34-
净资产收益率（%）2.623.09减少0.47个百分点
每股收益0.1640.182-9.89

2、母公司财务报表主要会计数据和财务指标

单位:元 币种:人民币

项 目2018年6月30日 （或2018年1-6月）2017年12月31日 （或2017年1-6月）增减百分比（% ）
资产总额
46,983,406,392.1538,701,192,469.6021.40
负债总额28,249,942,241.0220,034,237,521.2541.01
所有者权益总额18,733,464,151.1318,666,954,948.350.36
营业收入1,506,647,465.701,876,150,452.43-19.69
净利润446,437,749.84525,134,775.14-14.99
其他综合收益的税后净额-228,710,581.56136,716,375.58-267.29
货币资金12,351,235,452.259,152,169,775.8234.95
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产10,549,383,389.607,327,987,709.2843.96
应收款项52,401,675.7233,819,550.5954.94
应收利息395,087,542.71284,818,456.6838.72
可供出售金融资产6,028,751,959.853,572,382,546.2968.76
持有至到期投资547,852,388.91-
固定资产61,978,287.0898,705,823.70-37.21
应付短期融资款1,291,020,000.00695,760,000.0085.56
拆入资金3,000,000,000.00250,000,000.001,100.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债67,697,500.00197,328,140.00-65.69
应付职工薪酬1,145,333,755.921,755,817,412.86-34.77
应交税费151,236,242.43218,600,238.18-30.82
应付款项371,147,032.65125,176,911.42196.50
应付利息262,131,693.56107,846,873.61143.06
应付债券7,481,720,000.004,055,950,000.0084.46
递延所得税负债64,189,043.63-
其他综合收益-36,152,889.93192,557,691.63-118.78
手续费及佣金净收入905,530,977.561,346,545,846.60-32.75
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）49,306,894.57-75,457,591.21-
营业外收入53,308,320.9135,197,918.3751.45
经营活动产生的现金流量净额
2,427,266,665.21-6,866,424,211.06-
投资活动产生的现金流量净额-3,335,663,995.711,274,754,420.70-361.67
筹资活动产生的现金流量净额3,837,699,836.46-133,230,562.34-

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

报告期内，本公司结合个人、机构以及企业客户的投融资需求，通过开展证券经纪业务、投资银行业务、资产管理业务、信用交易业务、新三板业务及境外业务等，为其提供多元化、多层次的证券金融服务。同时公司还开展自营投资业务。主要业务如下：

证券经纪业务：本公司为个人及机构客户代理买卖股票、基金、债券、衍生金融工具等；向个人及机构客户代销金融产品，并提供投资研究咨询服务。

投资银行业务：本公司为企业客户提供多元化的投资银行服务，包括但不限于股权融资、债权融券、并购重组财务顾问等服务。

资产管理业务：本公司作为资产管理人，接受个人及机构客户的委托，对客户资产进行经营运作，为客户提供证券及其他金融产品的投资管理服务。

信用交易业务：本公司为个人及机构客户提供包括融资融券、股票质押式回购及约定购回式交易等资本中介服务。

新三板业务：本公司为企业客户提供多元化的新三板市场服务，包括但不限于推荐挂牌、做市商服务等。

自营投资业务：本公司以自有资金进行权益类证券、固定收益类证券、另类投资及衍生金融工具投资，获取投资收益。

境外业务：本公司以香港子公司为基点，稳健拓展境外业务，为个人、机构及企业客户在香港市场提供证券销售及交易、投资银行及资产管理等服务。

2018年上半年，国内经济运行整体平稳，但承压明显。在国内去杠杆背景下，信用进一步收紧，加之贸易摩擦加剧、全球主要央行相继收缩，宏观经济承压明显。受宏观经济市场影响，我国证券行业整体经营业绩有所回落，2018年上半年我国证券公司实现净利润328.61亿元，去年同期金额为552.58亿元，同比下降40.53%（数据来源：中国证券业协会）；证券行业坚守金融风险底线，加强全面风险管理能力，加快资本市场建设，提高行业服务能力和竞争力，强化投资者适当性管理水平。

面对较为复杂的国内外市场环境，公司持续坚持“差异化增值服务商”战略定位，实施“以研究咨询为驱动，以经纪业务和投资银行业务为基础，以证券资产管理业务和创新业务为重点突破，以自营、投资等业务为重要补充”的业务发展模式，坚持业务拓展与合规风控并重的基本原则，夯实公司“合法合规是基础”和“风险管理是前提”的经营理念，稳健发展各项业务，并保持对新兴市场的敏锐度，不断提高市场竞争力。公司结合个人、机构及企业客户的内在需求,深化巩固在经纪、投资银行等业务市场优势，积极寻找大数据、人工智能等技术能力在业务中的运用，持续规范业务流程、加大业务协同，形成以客户需求为导向的一体化业务服务模式，不断提高客户服务能力，加大公司业务对实体经济的支持。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明√适用 □不适用

截至2018年6月30日，公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产余额105.94亿元，比上年末增加28.88亿元，增幅为37.48%，主要为基金和债券投资增加所致。报告期公司的资产变化情况详见第四节 一、（三）资产、负债情况分析。

其中：境外资产1,081,758,016.65（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为2.14%。

三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用

一是作为上市券商，公司法人治理结构健全，不存在股东干涉公司经营治理的情形。公司发展战略定位清晰，决策效率高效敏捷。公司管理层均具有较丰富的从业及管理经验，以公司的长远发展和股东回报为根本目标，相互协作、共同对公司行使经营管理职能。

二是作为业务范围辐射全国的综合类券商，公司已基本实现全牌照经营，公司以个人客户、机构客户和企业客户为分类导向，紧紧围绕客户类型建设和整合各项业务和服务能力。公司跨业务、跨部门、跨区域协作能力不断加强，且在较强的战略规划能力的基础上，不断拓展业务规模和范围。

三是企业战略明析、企业文化锐意进取。公司敏锐把握了互联网及移动互联网对证券行业带来的发展机遇，率先在业内推出了基于互联网思维的“佣金宝”产品，取得了较好的市场反馈，并通过持续创新，产品功能不断完善、客户体验持续提升。

四是作为分类监管评级A类A级券商，公司具有较强的风险管理能力及风险控制意识，在行业内较早建立全面风险管理体系，能够适应公司经营管理和创新业务发展的需要，且能得到有效执行，保障了公司各项业务在风险可测、可控、可承受的前提下运行。

五是作为机制灵活、行动敏捷的的券商，公司具有良好的市场化机制和执行有效的激励制度，能够适应证券行业创新环境。公司每年根据薪酬市场水平的波动对公司的薪酬结构进行调整，根据各个业务条线的特点和当期公司的战略目标及经营计划，动态调整公司的考核激励机制，最大程度地激发业务部门与员工的工作动力；人才培养方面，建立了员工通用素质模型以及中层干部素质模型，并在此基础上形成了由培训运营体系、讲师体系、课程体系、评估体系组成的人才培养体系。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2018年上半年，国内经济运行整体平稳，但承压明显。截至2018年6月最后一个交易日，上证综指收报2847.42点，较年初下跌14.08% ；沪深300指数收报3510.98点，较年初下跌13.21%。截至2018年6月底，沪深股市日均成交额4804亿元，较去年同期日均成交额增长1.54%（数据来源：WIND数据）。

报告期内，面对复杂多变的宏观形势和持续震荡的市场环境，公司坚守合规、严控风险，秉承稳健的经营策略，强化客户服务能力，提升业务运营效率，优化组织管理架构。一方面，公司各业务条线重创新、强服务、谋转型，其中经纪业务全面推进线上化、科技化，完成佣金宝3.0版本上线；投资银行业务积极适应变化，推行股债并举；资产管理业务在资产证券化业务领域持续发力；自营业务继续保持稳健谨慎的投资风格。另一方面，公司视合规风控为公司健康发展的重要生命线，坚决履行监管要求，在制度流程、组织人员、信息系统等方面落实内部控制，强化风险管理，确保合规展业、稳健发展。

报告期内，公司共计向合格投资者非公开发行30亿元公司债券；持续推进分支机构设置，获准在山西省太原市、广东省佛山市设立2家证券营业部。

截至2018年6月30日，公司总资产506.39亿元，较年初增长20.30%；归属于母公司股东的权益189.60亿元，较年初增长0.66%。报告期内，公司取得营业收入16.74亿元，同比下降17.05%；归属于母公司股东的净利润 4.96亿元，同比下降9.95%。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）
营业收入1,674,011,155.312,018,086,891.15-17.05
营业成本1,058,601,270.881,311,689,518.57-19.29
经营活动产生的现金流量净额2,684,545,732.74-6,543,850,050.06-
投资活动产生的现金流量净额-3,521,514,634.32975,500,412.37-461.00
筹资活动产生的现金流量净额3,906,801,536.46-43,561,412.34-
研发支出31,964,440.1729,752,500.917.43

营业收入变动原因说明:报告期公司IPO承销项目同比减少，证券承销业务收入减少导致营业收入同比下降。营业成本变动原因说明:报告期营业成本随着营业收入的减少同比减少，主要为证券承销业务营业成本减少。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内拆入资金和代理买卖证券收到的现金净额同比增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内债券投资支付的现金同比增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内发行债券收到的现金同比增加。

1.1、分行业、分产品情况

分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）
证券经纪业务611,062,007.21389,980,047.3836.18-7.199.84-9.89
投资银行业务174,874,762.79224,023,617.68-28.11-72.22-49.96-56.99
证券投资业务233,764,370.3436,852,924.3284.2494.3758.833.53
资产管理业务162,792,531.3896,651,384.1940.6312.481.046.72

（1）证券经纪业务2018年上半年，经纪业务坚持以合规和风险管理为前提，重构以业务为先导的经纪业务管理机制，继续秉承“以交易产品为基础、咨询产品为重点、理财产品为突破和融资产品为补充”的经营策略，进一步细分投资者客群分类，整合客户资源和服务资源，通过优化分层服务团队，提高咨询服务专业化程度，提升客户黏着度，留存客户资产，提高运营管理和客户服务效率，打造核心竞争力。

在业务大融合思路下，管理方式由体系管理方式转变为业务条线管理方式，以产品和业务间的紧密融合，打破业务沟通壁垒，提升业务管理效率。通过人员的集结管理，产品标准化和流程标准化IT化的闭环操作，提高整体服务水平和服务效率，同时相应降低风险。用金融科技提高产品推送、服务的精准性，在咨询、理财产品方面尝试AI产品，用大数据分析方法，提练核心算法，全方面提升基础自动服务能力，解放人力，提升效率。

报告期内公司经纪业务股票、基金、债券交易总金额达到16,074.06亿元，比上年同期增长8.45%，其中股票基金交易总金额15,859.72亿元，比上年同期增长8.24%。另外，公司还向基金公司等机构提供交易单元。2018年上半年公司证券经纪业务实现营业收入6.11亿元，较上年同期下降7.19%。

（2）投资银行业务2018年上半年，IPO审核持续趋严，新申报企业数量大幅下降，再融资规模也进一步收缩。

债券市场有所回升，但未来趋势仍不明显，债券违约事件时有发生。公司始终坚持依法合规经营、有效控制风险，持续加强项目管理，努力提高业务人员的专业技术能力和质量控制意识，不断提升项目执业质量。公司将逐步落实《证券公司投资银行类业务内部控制指引》等相关规定的要求，修订完善内控制度，健全投行业务内控机制，巩固和完善三道内部控制防线，全面提升投行业务的内控水平。

2018年上半年，股权融资方面，公司分别担任金花股份（600080）、名家汇（300506）等非公开发行股票项目、南威软件（603636）配股项目的保荐机构与主承销商，担任了京山轻机(000821)重大资产重组募集配套资金项目的联合主承销商，以上合计承销金额为22.27亿元；债券业务方面，2018年上半年公司共发行15支债券，包括18天齐01、18科伦01、18中鼎E1等，合计承

销金额为117.52亿元；并购重组业务方面，公司担任了天齐锂业（002466）等重大资产重组项目的独立财务顾问。截止2018年6月末，公司共有注册保荐代表人135名，在全部保荐机构中排名第6位。

2018年上半年公司投资银行业务实现营业收入1.75亿元，较上年同期下降72.22%。（3）证券投资业务2018年上半年，公司自营业务做为公司业务的重要补充，一直秉持稳健的投资风格，严格把控投资风险，在合规的前提下开展各项业务。在权益类投资方面，采取多元化的投资策略，分散投资风险，主要投资内容包括但不限于二级市场证券、定增项目、公募基金、信托产品及公司发行的资管产品等。其中，二级市场证券的投资规模相对稳定，投资范围以指数成份股为主；其他场外品种投资，均以中低风险的产品为主。在固定收益类投资方面，国内金融监管措施密集落地、海外贸易摩擦多方博弈加剧，叠加地产政策收紧、PPP项目清理退库等因素共振，基本面显现下行压力。央行定向降准，适时扩大MLF质押品范围，2018年上半年，利率债及高等级品种收益率明显下行。公司在报告期内一方面通过合理安排不同的融资品种和期限优化负债结构、积极拓展交易对手和新的融资品种加强流动性管理，另外一方面提高了持仓债券整体资质，适度拉长久期，实现了低风险水平的稳健收益。2018年上半年公司证券投资业务实现营业收入2.34亿元，较上年同期增长94.37%。

（4）资产管理业务2018年上半年，公司以防风险、强管理、稳发展为主线，不断提升投资管理能力和风险控制能力，目前已形成权益类、固定收益类、FOF类、股票质押式回购、资产支持化等主动管理为特色的业务体系。本报告期内，新发行集合计划共计3只，定向计划共计5只，专项计划共计11只。截至2018年6月底，存续的集合资产管理计划共有53只，管理规模为54.23亿元（含处于清算期的产品）；存续的定向资产管理计划共有181只，管理规模为1300.35亿元；存续的专项资产管理计划共有41只，管理规模为324.92亿元（注：均为母公司口径）。2018年6月28日，根据《国家外汇管理局关于增加合格境内机构投资者额度的批复》（汇复[2018]20号），公司获批了合格境内机构投资者（QDII）投资额度1亿美元。公司发行设立QDII产品的相关筹备工作正在推进中。

（5）信用交易业务2018年上半年，公司信用交易业务稳步发展。期末累计开户数6.47万户，较上年末增长2.14%。

报告期末，公司的融资融券余额为67.63亿元，较上年末下降9.90%，市场占有率为7.2‰（数据来源：沪深交易所）。报告期公司取得融资融券利息净收入26,828.82万元。

报告期内，自有资金出资的股票质押式回购交易客户参与数145户，期末待购回客户数为90户，待购回金额为32.86亿元，利息收入10,970.73万元。约定购回式证券交易期末待购回金额为0.01亿元，利息收入1.01万元（注：均为母公司口径）。

（6）新三板业务

随着股转公司对挂牌准入要求的提高以及监管力度的不断加大，新三板推荐挂牌业务在2018年上半年有所放缓。报告期内公司已开展的新三板业务包括：推荐挂牌业务、定向增发业务、收购重组业务、做市业务、持续督导业务等。公司在维护原有的新三板企业客户的基础上继续开拓优质新三板挂牌企业和做市企业，为客户提供更为全面、更为专业的服务。

2018年上半年，公司共完成锦桥电商、铁大科技2个推荐挂牌项目；为12家挂牌企业完成定向增发，合计融资5.27亿元。截至2018年6月末，公司对139家挂牌企业履行持续督导职责，公司持续督导的新三板项目中纳入创新层的家数为17家；截至期末公司做市交易已上线项目为25个，分别为：麦克韦尔、博阅科技、花嫁丽舍等， 2018年上半年无新增上线项目。

（7）境外业务国金证券（香港）有限公司（以下简称“国金香港”）和国金财务（香港）有限公司（原粤海融资有限公司，以下简称“国金财务香港”）为公司的境外子公司。截至2018年6月30日止，国金香港持有香港证监会核发的第1类牌照：证券交易；第2类牌照：期货合约交易；第4类牌照：就证券提供意见；第6类牌照：就机构融资提供意见；第9类牌照：提供资产管理，以及持有香港放债人牌照。另外，国金香港于2013年12月获得中国证监会核发的RQFII资格，获批额度为人民币10亿元。国金财务香港亦持有香港放债人牌照。

目前，国金香港的主要业务包括销售及交易业务（为股票和期货产品提供交易服务）；投资银行业务（股票承销和财务顾问）和资产管理业务。

2018年上半年国金香港代理股票交易量176.61亿港元，代理期货合约交易量15,875张；参与证券承销项目13个。截至2018年6月30日，资产管理业务受托资金4.59亿港元，RQFII业务受托资金0.70亿元人民币。

1.2费用

项目本期数上年同期数增减幅度（% ）主要原因
业务及管理费1,051,140,299.011,285,432,171.72-18.23报告期公司营业收入减少，相应各项业务成本费用减少。
所得税费用163,640,568.46194,937,617.04-16.05报告期内公司利润总额降低，相应所得税减少。

1.3 现金流

报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为268,454.57万元，比上年同期增加922,839.58万元，主要是由于拆入资金增加，以及代理买卖证券收到的现金净额增加所致。具体构成来看，经营活动现金流入的主要项目：收到利息、手续费及佣金的现金流入190,951.08万元，拆入资金净增加额275,000.00万元，回购业务资金净增加额51,648.23万元，融出资金净减少额70,095.68万元，代理买卖证券收到的现金净额154,470.77万元。经营活动现金流出的主要项目：

购买及处置以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产支付的现金净额264,506.16万元，支付利息、手续费及佣金的现金流出32,314.54万元，支付给职工的现金及支付的业务管理费163,071.56万元，支付的各项税费31,916.24万元。

投资活动产生的现金流量净额为-352,151.46万元，比上年同期减少449,701.50万元，主要为本期投资支付的现金增加所致。主要构成项目：投资和处置可供出售金融资产等产生的现金净流出350,409.05万元，购建固定资产、无形资产等支付的现金1,719.96万元。

筹资活动产生的现金流量净额为390,680.15万元, 比上年同期增加395,036.29万元，主要原因为本期发行债券收到的现金增加所致。主要构成项目：借款和发行债券收到现金523,833.17万元，分配股利或偿付利息产生的现金流出为18,333.02万元,偿还债务支付的现金114,820.00万元。

公司报告期净利润为50,534.32万元，经营活动产生的现金流量为268,454.57万元，二者之间存在差异的原因为：拆入资金增加和融出资金减少导致现金流入345,095.68万元，代理买卖证券款增加导致现金流入154,470.77万元，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债增减产生的现金流出295,456.04万元。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明√适用 □不适用

报告期公司IPO承销项目减少，证券承销业务收入及利润下降，投资银行业务实现营业收入2.34亿元，较上年同期减少72.22%，投行业务实现利润在营业利润中的占比下降33.72个百分点。

(2) 其他□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产10,593,715,012.7420.927,705,780,229.9618.3137.48
应收利息408,120,030.620.81292,639,784.600.7039.46
可供出售金融资产7,145,484,429.0914.114,438,743,249.0210.5560.98
持有至到期投资547,852,388.911.08--
固定资产70,315,634.510.14112,209,658.960.27-37.34
其他资产181,935,374.850.36319,324,438.720.76-43.02
短期借款261,361,000.000.52192,259,300.000.4635.94
应付短期融资款1,291,020,000.002.55695,760,000.001.6585.56
拆入资金3,000,000,000.005.92250,000,000.000.591,100.00
应付职工薪酬1,164,685,246.242.301,808,842,564.864.30-35.61
应交税费158,535,433.200.31230,122,248.550.55-31.11
应付款项872,169,114.921.72625,928,156.191.4939.34
应付利息262,131,693.560.52107,846,873.610.26143.06
应付债券7,481,720,000.0014.774,055,950,000.009.6484.46
其他综合收益-13,210,031.30-216,756,180.510.51-106.09

其他说明以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：报告期基金和债券投资增加。

应收利息：报告期末债券投资利息增加。可供出售金融资产：报告期末债券投资增加。持有至到期投资：报告期末公司债投资增加。固定资产：报告期固定资产折旧增加。其他资产：报告期末应收款类投资减少。短期借款：报告期末子公司借款增加。应付短期融资款：报告期末短期收益凭证增加。拆入资金：报告期末信用拆入资金增加。应付职工薪酬：报告期末已提未付职工薪酬减少。应交税费：报告期末已提未付税金减少。应付款项：报告期末应付衍生品业务款项增加。应付利息：报告期末应付债券利息增加。应付债券：报告期末应付公司债券和长期收益凭证增加。其他综合收益：报告期末可供出售金融资产公允价值变动损益减少。

截至2018年6月30日，公司总资产506.39亿元，比上年末总资产规模增加20.30%，主要原因为：报告期发行债券融入资金；期末拆入资金增加；客户交易结算资金增加。客户交易结算资金为121.86亿元，扣除客户交易结算资金后的公司资产总额为384.53亿元。报告期末公司负债总额315.94亿元，扣除客户交易结算资金后负债总额为194.08亿元，资产负债率为50.47%，比2017年末增加10.40个百分点。公司资产负债率处于合理水平，资产流动性充裕，偿债能力强。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项 目期末账面价值受限原因
货币资金1,260,000.00保证金冻结
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产3,138,861,816.09质押式回购交易
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产714,030,400.00买断式回购交易
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产11,221,764.00已融出证券
可供出售金融资产3,229,973.79已融出证券
合 计3,868,603,953.88

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期末，公司（合并口径）长期股权投资6.99亿元，比上年末仅增加59.25万元，主要为报告期内权益法核算确认的其他权益变动，具体内容详见财务报表附注七、合并财务报表项目注释之13、长期股权投资。

(1) 重大的股权投资□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产√适用 □不适用

单位：万元

项目名称2018年6月30日2018年1-6月
初始投资成本/名义金额公允价值报告期内购入或出售金额投资收益公允价值变动金额
（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产1,067,311.671,059,371.50282,648.3420,699.796,145.14
（二）可供出售金融资产683,857.08679,810.55301,416.625,912.60-30,817.67
（三）衍生金融资产720,680.65213.96-1,303.30-1,030.38

(五) 重大资产和股权出售□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用（1） 国金期货有限责任公司

国金期货有限责任公司（以下简称“国金期货”），注册资本1.5亿元人民币, 为公司的全资子公司。国金期货经营范围：商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理。截至2018年6月30日， 国金期货总资产18.84亿元，净资产2.64亿元。报告期实现营业收入4,444.89万元，净利润1,466.68万元。

（2）国金鼎兴投资有限公司国金鼎兴投资有限公司（以下简称“国金鼎兴”），注册资本10亿元人民币,为公司的全资子公司。国金鼎兴经营范围：股权投资，实业投资，投资管理，投资咨询，财务咨询（除代理记账）。截至2018年6月30日，国金鼎兴总资产13.76亿元，净资产11.34亿元。报告期实现营业收入5,315.68万元（证券公司报表口径），净利润3,323.52万元。

（3）国金创新投资有限公司国金创新投资有限公司（以下简称“国金创新”），注册资本3亿元人民币,为公司的全资子公司。国金创新经营范围：金融产品投资，股权投资，实业投资，资产管理，投资管理，投资咨询。截至2018年6月30日，国金创新总资产3.45亿元，净资产3.41亿元。报告期实现营业收入286.58万元（证券公司报表口径），净利润272.18万元。

（4）国金道富投资服务有限公司国金道富投资服务有限公司（以下简称“国金道富”），注册资本1.1亿元人民币，本公司持有其55.00%股权。国金道富经营范围：接受金融机构委托从事金融信息技术外包，接受金融机构委托从事金融业务流程外包，接受金融机构委托从事金融知识流程外包，实业投资，资产管理，投资管理，投资咨询，财务咨询，代理记账，企业管理咨询。截至2018年6月30日，国金道富总资产6.30亿元，净资产1.25亿元，报告期实现营业收入2,717.79万元（证券公司报表口径），净利润188.10万元。

（5）国金证券（香港）有限公司国金证券（香港）有限公司（以下简称“国金香港”），注册资本3亿元港币，本公司持有其99.9999993%股权。国金香港经营范围：证券交易、期货合约交易、就证券提供意见、就机构融资提供意见、提供资产管理，放债。截至2018年6月30日，国金香港总资产10.66亿元，净资产2.13亿元。报告期实现营业收入3,801.92万元，净利润438.78万元。

（6）国金财务（香港）有限公司国金财务（香港）有限公司（以下简称“国金财务香港”），注册资本900万元港币，本公司持有其99.9999889%股权。国金财务香港经营范围：放贷。截至2018年6月30日，国金财务香港总资产0.15亿元，净资产0.09亿元。报告期实现营业收入-0.39万元，净利润-12.07万元。

（7）国金基金管理有限公司国金基金管理有限公司（以下简称“国金基金”），注册资本为2.8 亿元人民币，本公司持有其49%的股权。国金基金经营范围：基金募集；基金销售；资产管理和中国证监会许可的其他业务。截至2018年6月30日，国金基金总资产2.73亿元，净资产2.26亿元。报告期实现营业收入9,433.14万元，净利润-870.97万元。

(七) 公司控制的结构化主体情况√适用 □不适用

本公司对由公司同时作为管理人和投资人的结构化主体，综合评估持有其投资份额而享有的回报以及作为其管理人的管理人报酬是否使本公司所享有的可变回报构成影响重大，并据此判断本公司是否为结构化主体的主要责任人，将满足条件的结构化主体确认为构成控制并纳入合并报表范围。

截至2018年6月30日，本公司纳入合并报表范围的结构化主体为2个集合资产管理计划和3个有限合伙企业。上述合并结构化主体的总资产为人民币1,035,388,613.34元。

二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险√适用 □不适用

1、公司经营活动面临的风险公司业务经营活动中面临的风险主要有：流动性风险、市场风险、信用风险、操作风险、反洗钱风险、声誉风险等。

（1）流动性风险流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。公司在经营过程中，受宏观政策、市场变化、经营状况、信用程度等因素的影响，或因公司资产负债结构不匹配而产生流动性风险。

（2）市场风险市场风险是指因市场价格、价差变化或其他市场因子变化对公司资产、负债或收入可能产生的不利影响或损失。公司持仓的证券分为自营投资、融券业务、做市业务以及其他投资活动。市场风险主要分为权益价格风险、利率风险、商品价格风险和汇率风险等。其中权益价格风险主要由于股票、投资组合、基金、股指期货等权益类投资品种价格或波动率的变化而导致；利率风险主要由于债券等固定收益类收益率曲线、利率和信用利差等变化而导致；商品价格风险主要由于各类商品价格变化而导致；汇率风险主要由于汇率的现价变动、远期价格变动，以及汇率的波动率发生变动而导致。

（3）信用风险信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务，从而给公司造成经济损失的风险。公司信用风险主要包括以下四个方面：其一，结算风险，即公司在交易结算过程中可能遭遇的未能在规定时间、按照规定的方式、足额足量支付或收妥应结算的资金或证券的风险；其二，融资类信用风险，即公司为债务人提供融资类信用业务，债务人未能履行合同所规定的业务，从而给公司造成经济损失的风险。其中，融资类信用业务是指融资融券、约定购回、股票质押式回购业务等；其三，直接信用风险，即公司为债务人提供直接融资，债务人未能履行合同所规定的义务，从而给公司造成经济损失的风险，主要存在于债券投资、信托投资、资产管理计划、基金专户、理财投资等表内业务，也存在与担保、承诺等表外业务；其四，交易对手信用风险，即交易过程中，由于交易对手未能履行约定契约中的义务，从而给公司造成经济损失的风险，主要存

在于债券远期、利率互换、股票收益互换、债券回购、场外期权、债券借贷、黄金业务等场外交易。

（4）操作风险操作风险是指由于不完善或有问题的业务流程、产品内容、员工内部欺诈行为或操作失误、信息技术系统错误或中断，以及外部事件所造成损失的风险。操作风险损失事件的类型包括：内部欺诈，外部欺诈，客户、产品和业务活动，实物资产损坏，营业中断和信息技术系统瘫痪，执行、交割以及交易过程的过错等。操作风险损失形态包括：法律成本、监管罚没、资产损失、对外赔偿、追索失败、账面减值等。

（5）反洗钱风险反洗钱风险是指因公司未能建立反洗钱有效工作机制，或各业务条线未能认真履行反洗钱法定义务，在开展业务的过程中未能有效预防、遏制洗钱犯罪，出现影响国家金融安全和社会稳定的洗钱案件，从而给公司带来的声誉风险、法律合规风险和经营风险，以及承担其他相应的责任或遭受损失的风险。

（6）声誉风险声誉风险是指由公司的经营管理或外部事件等原因导致利益相关方对公司负面评价，从而造成损失的风险。

2、主要风险因素在报告期内的表现（1）流动性风险方面：截至2018年6月30日，母公司流动性覆盖率指标为199.82%，净稳定资金率指标为179.03%，均高于监管要求。

（2）市场风险方面：公司涉及的市场风险主要为固定收益类投资的利率风险和权益类投资的价格风险。截至2018年6月30日，公司自营债券资产持仓规模为970,887.18万元，假设自营债券组合的市场利率平均变动50个基点，则组合价值变动约为17,719.82万元。2018年6月30日公司权益类证券持仓的VaR值测算：在95%的概率下，1天的最大亏损不超过4,922.33万元。公司通过分散投资、限额管理、风险对冲等方式管理市场风险，公司整体市场风险可控。

（3）信用风险方面：截至2018年6月30日，公司所有融资融券客户除10户转入应收融资融券客户款（已足额计提坏账准备）以外，2户维持担保比例在115%-130%之间，其余客户维持担保比例均在130%以上；股票质押式回购交易业务客户履约保障比例均在130%以上；约定购回式证券交易期末待回购金额为0.01亿元，提交担保品充足，业务信用风险可控。公司通过选择投资国债、高信用等级债券等来控制固定收益类证券投资的信用风险，并及时关注发行主体的资信状况变化，同时根据《证券公司风险控制指标管理办法》要求设置集中度指标，分散投资风险。截至2018年6月30日，公司持有的企业债、公司债、中期票据主体信用评级为AA（含）以上的占比为94.64%，主体信用评级为 AA-的占比为4.85%，无主体信用评级的占比为0.51%。公司重视交易对手方信用风险的评估和监控，已建立交易对手管理的相关制度，并能够定期或不定期维护与业务复杂程度相匹配的交易对手名单，审慎选择交易对手。

（4）操作风险方面：截至2018年6月30日，公司持续健全和完善管理制度、优化业务流程、加强各项业务的实时风险监控工作，未产生重大管理风险和操作风险；公司持续加强信息技术系统的建设和管理维护，各系统的安全稳定运行得到保障，未产生重大技术风险。

（5）反洗钱风险方面：截至2018年6月30日，公司持续完善反洗钱风险管理体系，按照“风险为本”的原则，结合公司自身业务开展情况及工作实际，建立了新的业务洗钱风险监控的指标及阀值并于2017年7月上线。同时按照人民银行235号文的要求加强对于非自然人客户及特定自然人客户的身份识别的范围及手段，完善了业务办理的制度及工作流程。

（6）声誉风险方面：截至2018年6月30日，公司持续完善声誉风险管理体系，建立了规范的管理制度和系统的组织架构，坚持预防为主的声誉风险管理理念，有效开展日常声誉风险防范工作。

报告期内，公司各项业务稳健运行、资产配置合理、财务状况良好、净资本和流动性等风险控制指标持续符合监管要求。

3、公司采取的风险防范对策和措施（1）持续推进全面风险管理体系建设根据《证券公司全面风险管理规范》和《证券公司流动性风险管理指引》、《证券公司风险控制指标管理办法》、《证券公司风险控制指标动态监控系统指引》等相关要求，公司持续推进全面风险管理体系建设，其中包括：

第一，公司制定了一整套层级清晰、覆盖全面、操作性强的全面风险管理制度体系，包括：

《国金证券股份有限公司全面风险管理制度》、《国金证券股份有限公司风险偏好管理办法》、《国金证券股份有限公司流动性风险管理办法》、《国金证券股份有限公司市场风险管理办法》、《国金证券股份有限公司信用风险管理办法》、《国金证券股份有限公司操作风险管理办法》、《国金证券股份有限公司风险控制指标管理办法》、《国金证券股份有限公司动态监控系统管理办法》、《国金证券股份有限公司子公司风险管理办法》、《国金证券股份有限公司压力测试管理办法》、《国金证券股份有限公司新业务风险管理办法》、《国金证券股份有限公司风险应急预案管理办法》、《国金证券股份有限公司流动性风险应急预案》等风险管理相关制度，基本形成较为完整的全面风险管理制度体系。

第二，公司严格按照有关法律法规和监管部门的要求，建立了董事会、监事会；经理层；风险管理部、审计稽核部、合规管理部、法律事务部、内核部等部门；各业务部门、分支机构及子公司四个层级的风险管理组织体系。

第三，公司在坚持独立自主开发的基础上积极与IT系统开发商进行合作。公司自主开发的中央控制系统和全面风险管理平台,能够覆盖净资本等风险监管指标监测、信用交易业务风险管理以及经纪业务异常交易监控；公司正与衡泰软件合作开发全面风险管理子系统,其中市场风险管理子系统和信用风险管理子系统已于2018年5月完成验收并正式上线运行，已实现公司自营业务市场风险、信用风险的系统化计量与监测，以及投资银行业务债券存续期风险监测等功能。

公司通过全面风险管理平台和业务系统中的风控模块进行多层次监控预警，对各类风险指标进行集中、分层监控。首先，公司通过动态监控系统采集财务数据、交易数据以及其他相关数据，对可以实现系统对接的数据进行自动采集，对不能由系统自动采集的数据，相关部门安排专人负责数据维护和报送工作，同时做到系统留痕，且保存各种操作日志；其次，公司已建立数据治理和质量控制机制，形成了统一的风险数据集市，归入公司统一数据管理，制定数据标准，涵盖数据源管理、数据库建设、数据质量监测等环节，公司发布并执行《国金证券股份有限公司数据治理管理办法》，并建立了相应的数据标准、模型以及质量控制细则；最后，通过系统盘中或逐日监测异常交易行为、风险控制指标阈值、规模限额、关键合同条款等，系统能够对重点风险控制指标设定个性化的预警阀值，超过预警阀值时，风险管理部将及时进行报告和处理，并进行持续跟踪。

第四，公司设定了包括风险容忍度及风险限额的风险指标体系，编制了包括风险偏好、风险容忍度和风险限额的公司风险偏好陈述书。其中，风险容忍度按照“收益类、资本类、规模类、子公司类及评级类”进行分类，风险限额管理体系包含业务条线、规模限额及自有资金使用限额等多层次内容，公司通过情景分析、压力测试等方法计量风险、评估承受能力、指导资源配置。公司正在建立对公司总体市场风险中VaR、各种Greeks的量化限额规定，包括风险价值（VaR）、自营权益类衍生品交易业务希腊字母限额与自营固定收益交易业务基点价值（DV01）限额等，进一步完善公司的风险指标体系建设。

第五，公司重视风险管理工作的开展，包括在风险管理团队建设以及人力资源上的投入都与公司发展水平相适应，且满足监管机构对于证券公司风险管理人员任职资格的相关要求。公司拟于未来三年继续增加具有投资银行业务背景，或具有系统开发及风险计量从业经验的风险管理专业人才，进一步夯实公司风险管理、风险计量以及风险管理信息系统建设。

第六，公司高度注重风险管理文化的传播和宣导，通过公司年会宣导、部门培训、公司培训（新员工、专题培训）以及微信公众号推送等方式加强风险管理文化建设，公司将在延续例行的风险管理文化传播和宣导工作的基础上，逐步丰富多种形式的风险管理文化交流和宣导工作，进一步夯实人人参与风险管理的全员风险管理文化。

（2）持续完善风险管理技术和方法，提升风险管理能力①流动性风险管理方面公司建立了有效的流动性风险管理组织架构，明确了董事会、经理层及首席风险官、相关部门在流动性风险管理中的职责和报告路线；对流动性覆盖率、净稳定资金率等流动性风险计量指标进行计算和监控；建立资金监控的相关内控制度，对货币资金、结算备付金、存出保证金等金融资产，由公司计划财务部、资金部、清算部进行监控，对影响流动性的业务和投资于流动性较低的资产，需公司相关决策机构进行审议；设立证券自营分公司，由董事会授权证券自营分公司在限额内进行证券投资，并根据证券市场行情及公司流动性需求，严格控制自营业务投资范围及

规模；审慎选择信用级别较高的商业银行存放各项货币资金，有力地保证了货币资金的流动性和安全性。公司重视资产和负债到期日的匹配及有效控制匹配差异，以保证到期债务的支付。

②市场风险管理方面公司建立了自上而下，由董事会及其风险控制委员会、公司经理层及其风险管理委员会、风险管理部、合规管理部、计划财务部等中后台部门、各业务部门及其证券投资决策委员会等组成的多道风险防线。公司建立了风险限额管理体系，主要包括规模限额、止损限额等。董事会及其风险控制委员会确定自营业务风险偏好和容忍度；公司经理层及其风险管理委员会确定自营业务的投资规模；证券投资决策委员会确定单个项目的规模、止损限额；证券自营部门通过组合投资、逐日盯市、设置项目预警线、止损线等进行前端控制；风险管理部通过风险管理系统进行动态监控，及时进行风险提示，督促业务部门进行风险处置等。

针对利率风险，公司积极跟踪国家货币政策动向和市场利率走势，严格控制债券投资规模、久期和杠杆率，合理配置资产，利用敏感性分析作为监控利率风险的主要工具，同时利用国债期货对冲部分利率风险敞口。针对权益类价格风险，公司采取多元化和分散的投资策略，对权益类证券持仓进行限额管理和及时调整，并利用股指期货对冲部分风险敞口，控制市场风险。

③信用风险管理方面公司对融资融券业务、约定购回式证券交易业务、股票质押式回购交易业务的信用风险控制主要通过事前评估、事中监控和事后报告来实现。事前评估方面，主要是通过建立严格的客户选择标准和标准的客户选择流程、量化的客户信用评级体系、分级授信制度、客户黑名单制度，同时对业务规模、担保证券的折算率、标的证券保证金比例、维持担保比例、集中度进行评估分析；事中监控方面，在逐日盯市的基础上，通过风险管理部和业务部门对相关风控指标分别进行独立、动态监控，并及时预警；事后报告方面，风险管理部对日终收盘后主要风控指标进行详细分析和压力测试，业务部门视客户风险状况及时提示客户风险，并按照合同约定条款控制信用风险。针对信用类固定收益投资，公司注重分散投资，投资的信用债主要以信用评级为AA及以上的债券为主，同时密切跟踪投资对象的经营状况和信用评级变化，有效控制投资标的信用风险。

④操作风险管理方面公司建立和完善各项业务制度、操作流程以及对应的业务流程表单，明确各业务重要的操作风险点；明确界定部门、分支机构以及不同工作岗位的目标、职责和权限，强化关键岗位之间分离、制衡及相互监督的原则；完善公司信息系统风险管理，确保设备、数据、系统的安全，防范信息技术风险，建立应急风险处置预案并定期演练；建立内部控制管理学习培训体系，组织各项内控的学习和培训，加强员工执业道德教育。

⑤反洗钱风险管理方面公司为控制和防范洗钱风险所采取的主要措施有：建立了完善的反洗钱相关内控制度，有效指导公司各业务部门及分支机构开展日常反洗钱工作；建立了业务洗钱风险评估的工作机制，实现各业务部门及子公司洗钱风险全面覆盖；建立了对于异常交易行为的主动报送及被动核查的工

作机制，对日常工作中发现的以及系统监测出的异常交易行为及时开展核查及报送；通过深入持续的反洗钱培训工作，提高了员工的反洗钱工作意识和能力。

⑥声誉风险管理方面公司持续开展适当的声誉风险管理，建立了可操作的声誉风险管理制度，包括《国金证券股份有限公司公关宣传管理办法》、《国金证券股份有限公司官方微博、公共微信、QQ群等媒介平台管理办法》、《国金证券股份有限公司媒体负面报道处理制度》等，同时，公司建立了声誉风险管理系统，进一步增强了声誉风险管理的及时性、有效性。

(三) 其他披露事项□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2018年第一次临时股东大会2018年2月1日http://www.sse.com.cn2018年2月2日
2017年年度股东大会2018年4月25日http://www.sse.com.cn2018年4月27日

股东大会情况说明√适用 □不适用

1、公司于2018年2月1日在成都市青羊区东城根上街95号成证大厦17楼会议室召开了2018年第一次临时股东大会，审议通过《关于修订公司<章程>的议案》、《关于审议<国金证券股份有限公司董事、监事薪酬管理制度>的议案》、《关于选举第十届董事会董事的议案》。

2、公司于2018年4月25日在成都市东城根上街95号成证大厦17楼会议室召开了2017年度股东大会，审议通过《二〇一七年度董事会工作报告》、《二〇一七年度监事会工作报告》、《二〇一七年度报告及摘要》、《二〇一七年度财务决算报告》、《二〇一七年利润分配预案》、《关于聘任公司二〇一八年度审计机构的议案》、《关于预计公司二〇一八年日常关联交易事项的议案》、《关于二〇一七年度董事薪酬情况的专项说明》、《关于二〇一七年度监事薪酬情况的专项说明》、《关于审议公司<未来三年股东回报规划（2018-2020年）>的议案》、《关于调整公司公开发行可转换公司债券发行方案的议案》、《关于修订公司公开发行可转换公司债券预案的议案》、《关于修订公司公开发行可转换公司债券募集资金运用可行性分析报告的议案》、《关于公司公开发行可转换公司债券摊薄即期回报及填补措施（修订稿）的议案》。

二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增否
每10股送红股数（股）不适用
每10股派息数(元)（含税）不适用
每10股转增数（股）不适用
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用

三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的如未能及时履行应
具体原因说明下一步计划
其他对公司中小股东所作承诺分红国金证券股份有限公司未来三年股东回报规划2018-2020年是是--

四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

2018年4月25日，公司2017年年度股东大会审议通过了《关于聘请公司二〇一八年度审计机构的议案》，聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度财务审计机构及内部控制审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易

报告期内，公司无交易总额高于3,000万元且达2017年经审计净资产值5%以上的重大关联交易事项。其他经2017年度股东大会审议批准的日常关联交易在报告期内的执行情况详见财务报表附注之“关联方及关联交易”内容。

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易□适用 √不适用

(六) 其他□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计84,310,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）84,310,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）84,310,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)0.44
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）84,310,000.00
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）0
上述三项担保金额合计（C+D+E）84,310,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明1、2017年4月11日，公司召开第十届董事会第五次会议审议通过了《关于为国金证券（香港）有限公司提供内保外贷的议案》。同意公司为国金证券（香港）有限公司提供总额不超过3亿元人民币（或等额港币）的内保外贷担保，担保期限不超过2年。2017年5月3日，公司2016年度股东大会审议通过了该议案。 2、2017年12月21日，公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司成都市分行签署《开立涉外保函/备用信用证合同（适用于单笔业务）》,由邮储银行成都市分行向境外

3 其他重大合同□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划√适用 □不适用

2018年是全面贯彻党的十九大精神的开局之年，是脱贫攻坚工作的关键一年。公司落实党中央“以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以深度贫困地区脱贫攻坚为重点，以提高脱贫攻坚实效为导向”的基本方针，坚持扶贫与扶志、扶智相结合的工作思路，以“一司一县”结对帮扶为抓手，确保“精准扶贫、精准脱贫”攻坚目标的实现。

2. 报告期内精准扶贫概要√适用 □不适用

报告期内，公司捐款捐物共计112.38万元。其中，帮扶项目资金105万元。国金证券设身处地为贫困户着想，结合当地贫困发生的特殊情况，从教育、产业、金融等多方面着手，扎扎实实开展帮扶计划。

3. 精准扶贫成效√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

银行开具备用信用证，金额1亿元港币，备用信用证有效期为1年，国金证券（香港）公司在不超过上述备用信用证开具金额范围内向境外银行提取银行贷款。2018年01月02日，邮储银行成都市分行向境外银行开出备用信用证，金额1亿元港币。指 标

指 标数量及开展情况
一、总体情况112.38
其中：1.资金109.88
2.物资折款2.5
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中：1.1产业扶贫项目类型√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 √ 科技扶贫 □ 其他
1.2产业扶贫项目个数（个）4
1.3产业扶贫项目投入金额105
2.兜底保障
帮助贫困残疾人数（人）53

4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况√适用 □不适用

（1）一司一县扶贫项目进展情况。

2016年至2017年，公司与四个国家级贫困县建立“一司一县”结对帮扶，分别是四川省阿坝藏族羌族自治州九寨沟县、重庆市石柱土家族自治县、四川省宜宾市屏山县、江西省九江市修水县。

定点精准扶贫帮扶项目

九寨沟县石柱县屏山县修水县
结对帮扶时间2016年8月至2020年12月31日2017年11月至2020年12月31日2017年11月至2020年12月31日2017年12月至2020年12月31日
帮扶金额100万元141.5万元173.55万元40万元
帮扶内容1.产业扶贫援建生态农庄项目； 2.贫困户帮扶； 3.金融扶贫、公益扶贫。1.教育扶贫、公益扶贫； 2. 贫困户帮扶； 3. 金融扶贫和特色产业。1.教育扶贫、公益扶贫； 2. 贫困户帮扶； 3. 金融扶贫和特色产业。1.贫困户帮扶； 2.金融扶贫、公益扶贫和特色产业。

A、屏山县帮扶项目情况

公司定点帮扶四川省屏山县特殊教育学校。该校是县教育体育和文化广电局的直属学校，专门为残疾儿童提供寄宿制义务教育的学校。在籍学生53人主要是听力、智力、自闭、唐氏、多重残疾等。具体帮扶内容为操场改建、学生体检和贫困户帮扶。帮扶项目进展如下：

a、康复室项目

由于学校教育设施不完善，无法开展康复训练和认知训练，设施老化,容易发生意外伤害事故。公司捐赠资金23万元，用于建设设施相对完善的康复室，以便能更好地帮助残疾学生修复身心缺陷，对学生心理障碍、语言、认知进行康复。目前，康复室已进入工程施工阶段，预计年内验收竣工。

b、学校操场改建项目该校操场现为水泥浇灌，地质较硬，而在校学生多为残疾儿童，容易发生运动损伤。公司计划捐赠共40万元（一期资金20万元已经落实到位），用于该校建设塑胶场地，项目建成后将能有效减少学生运动伤害。5月底学校操场国家标准出台，并且学校运动场围墙发现安全隐患。为了孩子的安全保障，屏山县扶贫移民局、特教学校和国金证券扶贫办共同讨论对方案进行多次更改、完善，并重新项目预算。计划于2018年7月完成项目预算并立项挂网及工程招标。

c、学生体检项目由于学校残疾学生类型多样，多重残疾占多数；而学生家庭因贫困无法支付每年的体检费用。公司在该校调研时了解到例行体检经费尚存在缺口的情况后，决定每年捐赠2.3万元（包含该校学生整个义务教育阶段，共计20.55万元）用于特殊学校学生每年例行体检费用。目前，2017年度体检项目基本完成。除5个重度精神疾病孩子不配合，暂无法完成部分项目体检外，其余48个孩子已完成全部体检（共有53个孩子）。

d、贫困户脱贫公司与屏山县就贫困户脱贫项目计划通过委托种植绿色农产品或委托养殖家禽家畜的方式，实现每年6户脱贫。从2017年起每年增加6户帮扶，预计帮扶共计90万元。2017年，国金证券扶贫办与屏山县扶贫移民局制定了脱贫方案、贫困捐赠方案。2018年2月份，由屏山县扶贫移民局给贫困户发放9万元扶贫帮助款。

公司计划于下半年向屏山县划拨第二笔帮扶资金40.3万元帮扶资金用于学校操场改建二期资金20万元，学生体检2.3万元以及贫困户帮扶18万元。

B、九寨沟县扶贫项目情况

2016年，公司与九寨沟县政府共同打造生态扶贫项目：白河乡生态农庄建设项目，项目总投入208万元。2016年至2017年公司继续投入三期资金共计95万元，项目于2017年8月建成开业。

农庄建成后采用租赁方式经营，村集体可获得租金 8 万元/年，雇佣当地村民 5-6 人。农庄盈利能力良好，单日最高接待规模上百人。2018 年 6 月，九寨沟县发生大暴雨和泥石流灾害。截止报告期末，农庄已收留百余名灾民避难。

C、重庆市石柱县扶贫项目情况

公司在石柱县开展扶贫工作中，积极贯彻“扶贫同扶志、扶智”的策略。公司在石柱县开展的教育扶贫侧重于就业脱贫。

a、 石柱县职教中心多功能厅项目对于职业教育扶贫的投入，公司秉承“一人就业 全家脱贫”的理念，2017年公司在石柱县实施的职教中心多功能厅项目投入100万元，计划2018年开工。目前，项目实施方案已经完成初步设计，正在修订中。

b、 助学金项目2017年，公司捐赠5万元设立石柱县王家乡学生奖学金用于表彰家境贫困、品学兼优的学生。目前，第一批助学金已经完成发放。

c、 助教金项目公司捐赠30万元设立石柱县中益乡贫困教师助教金，用于资助扎根山区、农村和边远贫困地区的教师。目前，项目方案已经当地教育机构完成初步设定，正在进一步修订中。

d、 贫困户脱贫2017年，国金证券扶贫办与石柱县扶贫移民局制定了中益乡5户深度贫困户脱贫方案。目前，脱贫方案正在执行落实中。

e、 贫困慰问金2017年11月，国金证券扶贫办与石柱县扶贫移民局座谈会决定，由国金证券工会向石柱县30户特别贫困户提供500元/户春节爱心慰问金。2018年初，石柱县扶贫移民局已完成爱心慰问金发放工作。

D、江西省修水县扶贫项目情况

国金证券与江西省九江市修水县签订一司一县精准扶贫协议，公司与修水县贫困村马祖湖村结对，2017年至2018年分别捐助10万元用于该村产业发展，助力该村贫困户通过发展特色产业，实现经济增收。

帮扶项目进展及成果如下：

f、 农业种植在公司帮扶下，马祖湖村新建了一个110亩的西港花红、三红密柚水果基地，2018年春已栽植完毕第一期果树50亩。通过组建合作社，带动15户贫困户参与入股，贫困户占股15％。其入股资金6万元，全部由国金证券帮扶资金解决，预计投产后可为入股15户贫困户年均增收2000元以上，并可为5户在合作社务工的贫困户每年增加劳务收入总计2万元左右。

b、蚕桑产业为进一步促进贫困户发展蚕桑产业，在公司帮扶下，马祖湖村投入25万元正在新建一个600平方米的养蚕车间，项目正在建设中，预计8月中旬可全部完工，8月底可开始养蚕。项目可解决陈先荣等8户贫困户养蚕场地问题。该车间年均可养蚕100张左右，产值年均在20万以上，可促进此8户贫困户年均增收2万元以上；并通过养蚕工厂的示范作用，进一步带动全村贫困户和非贫困户大力发展蚕桑产业。2018年春，全村已新栽蚕桑70余亩。

c、贫困户住房在公司帮扶下，马祖湖村解决了5户深度贫困户“两不愁三保障”之住房保障。该村使用公司捐助资金5万元，用于周小兰等10户深度贫困户完善住房粉刷、卫生间、厨房等，确保贫困户住房达到基本脱贫条件，如期脱贫。

下一步，公司将进一步与修水县共同努力扩大扶贫成果。通过大力发展水果、蚕桑等产业，进一步增加贫困户和非贫困户产业收入。

（2）定向扶贫

A、光伏电站项目2017年响应中国证券业协会倡议，公司与山西隰县人民政府签订协议，公司给山西隰县城南乡李城村光伏电站项目捐款75万元建设李城村100kw光伏扶贫电站。当年，国金证券与山西隰县人民政府签订协议落实资金。截止报告期，项目提前5个月建成并网发电，项目收益可持续25年收益全部归贫困户，将有效带动该村56人的收入，帮扶脱贫48人。

B、广安市岳池县公司响应四川证券期货业协会号召，帮扶四川省广安市岳池县。公司计划捐助20万元，用于果树栽培（土地流转）项目。截止报告期，捐赠资金已于2018年3月全部落实到位。

（3）金融扶贫报告期内，承销保荐分公司推进了文山城市建设投资(集团)有限公司债务置换财务顾问项目。

（4）公益扶贫

1. 2018年4月国金证券咨询公益会号召员工捐赠秋冬衣物、鞋子、棉被，共募集衣物142箱（估值180元/箱）价值约2.5万元，赠予玉树贫困地区；

2. 2018年6月国金证券咨询公益会号召为贵州贫困地区小学校捐助安全操场，共捐助资金3万元；

3. 2018年1月至6月国金证券员工自发捐赠1.09万元给四川省甘孜藏族自治州康定市、四川甘孜州阿坝州、湖南省平江县伍市镇三和中学、四川省凉山彝族自治州木里县和昭觉县尼地乡等贫困地区。

5. 后续精准扶贫计划√适用 □不适用

（1）公司计划于下半年向屏山县划拨第二笔帮扶资金40.3万元。

（2）下半年公司国金证券咨询公益会代表计划赴玉树州囊谦县参与贫困地区支教活动，为贫困儿童培训授课；

（3）计划帮助贫困地区农特产品的宣传、营销。

2018年是精准扶贫工作的攻坚年，公司将按照国家有关部门的指示，继续加大扶贫工作的深度和广度，进一步推进定点扶贫的项目落实，挖掘公司的各种资源，引导各类社会资源对贫困县、贫困户的关注和帮扶。

公司将以多层次资本市场建设为依托，以精准帮扶与区域特色开发相结合，以革命老区、民族地区和边疆地区为重点，以人文关怀，保障措施到位为基础，持续加大对贫困地区多元化服务力度，挖掘贫困地区经济发展特色，提升当地人民生活水平，为全面建设小康社会添砖加瓦。

十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用

十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用

公司尽量降低各种物料及能源消耗，如：打印纸尽量双面使用；办公室全部使用节能灯，空调温度不得高于或低于国家的建议标准；办公室和营业场所的装修选用环保材料，不过度装饰从而降低各类物料损耗；积极引导客户进行非现场交易，降低营业部现场交易面积等。此外，员工自发组织了公益环保小组，在公司内部倡导“和谐、环保”理念，得到了公司的大力支持。

公司通过不断开发包括OA系统、NC财务系统在内的办公自动化系统，提升信息的传递效率和办公效率，降低对资源的消耗。同时，通过投入视频会议系统、采用第三方沟通平台、加强差旅管理和会议管理等方式，减少了不必要的远途出差和现场会议，对于降低单位产出能耗做出了进一步的贡献。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

为更公允地反映公司财务状况和经营成果,使固定资产折旧年限与其实际使用寿命更加接近，适应公司业务发展和内部资产管理的需要，经第十届董事会第十三次会议审议，公司决定调整部分固定资产的折旧年限。变更日期：自2018年4月1日起。变更内容：公司“电子设备”类固定资产原折旧年限为5年，变更后的折旧年限为3年。

根据《企业会计准则》相关规定，本事项属于会计估计变更，采用未来适用法处理，无需对以前年度进行追溯调整，因此不会对公司已披露的财务报告产生影响。本次会计估计变更使公司本年度折旧费用增加人民币 3452.21万元，净利润减少2589.16万元。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用

(三) 其他√适用 □不适用

1、为国金证券（香港）有限公司提供内保外贷2018年1月，根据公司2016年年度股东大会审议通过的《关于为子公司国金证券（香港）有限公司提供内保外贷的议案》，国金香港向永隆银行有限公司申请港币1亿元贷款，公司通过内保外贷，由邮储银行成都市分行向境外银行开出备用信用证，金额1亿元港币，为上述融资提供担保。具体详见公司于2018年1月5日在上海证券交易所网站披露的《关于为国金证券（香港）有限公司提供内保外贷的公告》。

2、股东减持股份情况（1）截至2018年1月4日收市后，清华控股已通过集中竞价和大宗交易方式累计减持90,416,958股，占公司总股本的2.9896%。具体详见公司于2018年1月5日在上海证券交易所网站披露的《股东减持股份计划实施完毕公告》。

（2）2018年5月，公司收到股东清华控股出具的《关于减持股份计划的告知函》，清华控股为补充流动资金、降低财务杠杆，计划于2018年5月8日起十五个交易日后、六个月内按照市场价格通过大宗交易方式减持不超过公司总股本的2.65%，即：80,102,779股。若减持期间公司有送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，减持股份数量将进行相应调整。具体内容详见公司于2018年5月8日在上海证券交易所网站披露的《关于股东减持股份计划公告》。

（3）2018年5月31日，清华控股通过大宗交易的方式减持了公司无限售条件流通股21,277,000股，占公司总股本的0.70%。2014年7月至2018年5月31日期间，清华控股通过集中竞价、大宗交易等方式已累计净减持公司股份151,217,868股，占公司总股本的4.999997%。

2018年6月1日，公司在上海证券交易所网站披露了《关于股东权益变动的提示性公告》等相关公告。

（4）2018年6月11日，清华控股通过大宗交易减持了29,607,700股公司股份，占公司总股本的0.98%，本次变动后，清华控股合计持有公司股份151,218,020股，占公司总股本的5.00%。

自2018年5月8日至2018年6月11日，清华控股已通过大宗交易方式累计减持了公司无限售条件流通股50,884,700股，占公司总股本的1.68%，减持股份数量已超过减持计划的50%。具体内容详见公司于2018年6月13日在上海证券交易所网站披露的《关于持股5%以上的股东减持后持股比例低于5%的提示性公告》及《股东减持股份进展公告》。

（5）自2018年5月8日至2018年8月7日，清华控股已通过大宗交易方式累计减持了公司无限售条件流通股60,480,000股，占公司总股本的2.00%，减持计划时间已过半。具体内容详见公司于2018年8月8日在上海证券交易所网站披露的《股东减持股份进展公告》。

3、公司主体信用等级评级2018年1月，公司收到上海新世纪资信评估投资服务有限公司信用评级报告，公司主体信用等级维持“AAA”，评级展望为“稳定”。具体详见公司于2018年1月8日在上海证券交易所网站披露的《关于公司主体信用等级的公告》。

4、董事、高级管理人员变动（1）2018年2月，公司召开2018年第一次临时股东大会，审议通过了《关于选举第十届董事会董事的议案》，选举郭萌先生为公司第十届董事会董事及审计委员会委员，任期至本届董事会届满。具体详见公司于2018年2月2日在上海证券交易所网站披露的《2018年第一次临时股东大会决议公告》。

（2）2018年3月，公司召开第十届董事会第十三次会议，审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》，聘任马骏女士为公司副总经理，任期至本届董事会届满，待其取得中国证监会证券公司经理层高级管理人员任职资格后正式履职。2018年6月，公司收到中国证券监督管理委员会四川监管局出具的《关于马骏证券公司经理层高级管理人员任职资格的批复》（川证监机构[2018]18号），自《批复》核准之日起，马骏女士正式履行公司副总经理职责，任期至本届董事会届满。

（3）2018年7月11日，公司董事会收到独立董事贺强先生提交的书面辞职报告。因独立董事连任期限届满原因，贺强先生申请辞去本公司第十届董事会独立董事及董事会专门委员会职务。

根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和公司《章程》等有关规定，贺强先生在公司新任独立董事任职前将继续履职。2018年7月11日，公司召开《第十届董事会第十五次会议》，审议通过《关于推选公司第十届董事会独立董事候选人的议案》，同意推荐骆玉鼎先生为公司第十届董事会独立董事候选人，该议案尚需提交公司股东大会审议。具体详见公司于2018年7月13日及在上海证券交易所网站披露的《关于公司独立董事辞职的公告》及《第十届董事会第十五次会议决议公告》。

5、控股股东更名及相关工商登记事项变更2018年2月，公司控股股东原长沙九芝堂（集团）有限公司因经营需要，已将公司名称变更为“长沙涌金（集团）有限公司 ”，并已完成相关工商变更登记手续，领取了新的营业执照。上述变更完成后，本公司与控股股东及实际控制人之间的控股权结构及比例均未发生变化，上述变更事项对公司经营活动不构成影响。具体详见公司于2018年2月13日在上海证券交易所网站披露的《关于控股股东更名及相关工商登记事项变更的公告》。

6、股东股权质押（1）公司股东长沙九芝堂（集团）有限公司（现已更名为“长沙涌金（集团）有限公司”）将持有的本公司无限售条件流通股6,000,000股质押给华宝信托有限责任公司，并已于2018年2月5日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续，股份质押期限自2018年2月5日起至办理解除质押登记之日为止。具体详见公司于2018年2月7日在上海证券交易所网站披露的《关于公司股东部分股权质押的公告》。

（2）2018年2月，公司股东长沙涌金（集团）有限公司将持有的本公司无限售条件流通股5,000,000股补充质押给华宝信托有限责任公司，并已于2018年2月12日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续，股份质押期限自2018年2月12日起至办理解除质押登记之日为止。具体详见公司于2018年2月14日在上海证券交易所网站披露的《关于公司股东部分股权质押的公告》。

（3） 2018年2月，公司股东涌金投资控股有限公司将持有的本公司无限售条件流通股8,210,000股补充质押给招商证券资产管理有限公司，并已于2018年2月12日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续，股份质押期限自2018年2月12日起至办理解除质押登记之日为止。具体详见公司于2018年2月14日在上海证券交易所网站披露的《关于公司股东部分股权质押的公告》。

（4）2018年6月，公司股东涌金投资控股有限公司将持有的本公司无限售条件流通股6,300,000股补充质押给招商证券资产管理有限公司，并已于2018年6月21日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续，股份质押期限自2018年6月21日起至办理解除质押登记之日为止。具体详见公司于2018年6月25日在上海证券交易所网站披露的《关

于公司股东部分股权质押的公告》。

（5）2018年6月，公司股东长沙涌金（集团）有限公司将持有的本公司无限售条件流通股8,000,000股补充质押给华宝信托有限责任公司，并已于2018年6月22日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续，股份质押期限自2018年6月22日起至办理解除质押登记之日为止。具体详见公司于2018年6月26日在上海证券交易所网站披露的《关于公司股东部分股权质押的公告》。

7、非公开发行公司债券（1）2018年3月，公司收到上海证券交易所出具的《关于对国金证券股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的函》（上证函[2018]272号），上海证券交易所对公司面向合格投资者非公开发行公司债券的挂牌转让无异议，核准公司面向合格投资者非公开发行总额不超过人民币60亿元的公司债券。具体详见公司于2018年3月22日在上海证券交易所网站披露的《关于非公开发行公司债券获得上海证券交易所挂牌转让无异议函的公告》。

（2）2018年4月，公司完成2018年公司债券（第一期）非公开发行工作，本期债券发行规模为15亿元，期限为2年，最终票面利率为5.75%。具体详见公司于2018年4月4日在上海证券交易所网站披露的《2018年非公开发行公司债券（第一期）发行结果公告》。

（3）2018年4月，公司完成2018年公司债券（第二期）非公开发行工作，本期债券发行规模为15亿元，期限为3年，最终票面利率为5.85%。具体详见公司于2018年4月4日在上海证券交易所网站披露的《2018年非公开发行公司债券（第二期）发行结果公告》。

8、公开发行可转换公司债券经2017年第一次临时股东大会审议通过，公司拟公开发行可转债，募集资金不超过68亿元，具体详见公司于2017年8月30日及2017年9月15日在上海证券交易所网站披露的《公开发行可转换公司债券预案》、《2017年第一次临时股东大会决议公告》。

2018年4月25日，公司2017年年度股东大会审议通过了《关于调整公司公开发行可转换公司债券发行方案的议案》、《关于修订公司公开发行可转换公司债券预案的议案》等议案，对本次公开发行可转换公司债券的募集资金用途进行调整，其他方案内容保持不变。具体详见公司于2018年4月27日在上海证券交易所网站披露的《2017年年度股东大会决议公告》。目前，公司可转换公司债券发行申报工作尚处于推进过程中。

9、投资者关系管理（1）2017年度业绩说明会公司于2018年4月2日通过上海证券交易所“上证e互动”网络平台的召开了2017年度业绩说明会，就公司2017年经营情况、现金分红预案、2018年战略规划等与投资者进行了互动交流。具体详见公司于2018年3月29日在上海证券交易所网站披露的《关于召开2017年度业绩说明会的公告》。

（2）集体接待日

为进一步加强与投资者的互动交流工作，公司于2018年5月11日通过上证所信息网络有限公司提供的网上平台，采取网络远程的方式，参加了由四川省上市公司协会、上证所信息网络有限公司、深圳全景网络有限公司共同举办的“2018年四川辖区上市公司投资者集体接待日”主题活动，与投资者就公司治理、发展战略、经营状况、融资计划、股权激励和可持续发展等问题进行沟通。具体详见公司于2018年5月8日在上海证券交易所网站披露的《关于举行集体接待日公告》。

10、2017年度利润分配公司于2018年4月25日召开2017年年度股东大会，审议通过《二〇一七年利润分配预案》：

以截止2017 年12 月31 日公司总股本3,024,359,310 股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利0.5 元人民币（含税），共计分配现金股利151,217,965.50 元。公司于2018年6月19日在上海证券交易所网站披露《2017年年度权益分派实施公告》，股权登记日为2016年6月22日，现金红利发放日为2018年6月25日，公司2017年度利润分配相关工作已实施完成。

11、2018年新增借款超过上年末净资产20%截至2017年12月31日，公司经审计的净资产为188.87亿元，借款余额为51.94亿元。截至2018年4月30日，公司借款余额115.47亿元，累计新增借款金额约63.53亿元，累计新增借款占上年末净资产比例为33.64%，超过20%。上述新增借款符合相关法律法规的规定，属于公司正常经营活动范围。公司财务状况稳健，目前所有债务均按时还本付息，上述新增借款事项不会对公司经营情况和偿债能力产生不利影响。上述财务数据除2017年末相关数据外均未经审计。具体详见公司于2018年5月9日在上海证券交易所网站披露的《当年累计新增借款超过上年末净资产20%的公告》。

12、新设证券营业部（1）新设证券营业部开业根据中国证券监督管理委员会四川监管局《关于核准国金证券股份有限公司设立4家分支机构的批复》（川证监机构[2017] 37号）要求，2018年5月，公司获准在贵州省贵阳市、广东省珠海市、江苏省苏州市、四川省宜宾市各设立的1家证券营业部（C型）已领取了营业执照和《经营证券期货业务许可证》，并正式开业。具体详见公司于2018年5月16日在上海证券交易所网站披露的《关于新设证券营业部开业的公告》。

（2）获准新设分支机构根据中国证券监督管理委员会四川监管局《关于核准国金证券股份有限公司设立2家分支机构的批复》（川证监机构[2018]25号），公司获准在山西省太原市、广东省佛山市各设立1家证券营业部（C型）。具体详见公司于2018年6月28日在上海证券交易所网站披露的《关于获准新设2家分支机构的公告》。

13、“15国金01”次级债券兑付完成并摘牌

公司于2015年7月15日发行了国金证券股份有限公司2015年次级债券（第一期）（债券简称：15国金01、债券代码：125953）。发行总额为人民币30亿元，票面利率为5.60%，发行期限为 3 年。2018年7月16日，公司“15国金01”次级债券已兑付完成并摘牌，兑付本金总额为3,000,000,000元，兑付最后一个年度利息总额为168,000,000元。具体详见公司于2018年7月18日在上海证券交易所网站披露的《关于“15国金01”次级债券兑付完成的公告》。

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况□适用 √不适用

二、 股东情况(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)147,311

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）报告期内增减期末持股数量比例（%）持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
长沙涌金（集团）有限公司547,075,23218.090质押62,000,000境内非国有法人
涌金投资控股有限公司282,555,6049.340质押58,990,000境内非国有法人
中国证券金融股份有限公司148,181,9454.900无国有法人
清华控股－中德证券－清控可交换债担保及信托财产专户121,999,9414.030无其他
山东通汇资本管理有限公司60,480,000120,960,0004.000无国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司46,726,9001.550无国有法人
中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品－008C－CT001沪-2,465,60029,524,4240.980无其他
中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划24,425,2000.810无其他
香港中央结算有限公司5,712,52421,720,3080.720无境外法人
清华控股有限公司-60,480,00019,622,7790.650无国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
长沙涌金（集团）有限公司547,075,232人民币普通股547,075,232
涌金投资控股有限公司282,555,604人民币普通股282,555,604
中国证券金融股份有限公司148,181,945人民币普通股148,181,945
清华控股－中德证券－清控可交换债担保及信托财产专户121,999,941人民币普通股121,999,941
山东通汇资本管理有限公司120,960,000人民币普通股120,960,000
中央汇金资产管理有限责任公司46,726,900人民币普通股46,726,900
中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品－008C－CT001沪29,524,424人民币普通股29,524,424
中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划24,425,200人民币普通股24,425,200
香港中央结算有限公司21,720,308人民币普通股21,720,308
清华控股有限公司19,622,779人民币普通股19,622,779
上述股东关联关系或一致行动的说明1．长沙涌金（集团）有限公司与涌金投资控股有限公司存在关联关系，亦属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 2．清华控股有限公司发行2015年可交换公司债券，将持有的本公司122,000,000股标的股票划入了“清华控股－中德证券－清控可交换债担保及信托财产专户”。 3．公司未知其他上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形
郭萌董事及审计委员会委员选举
马骏副总经理聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用 □不适用

1、2018年2月，公司召开2018年第一次临时股东大会，审议通过了《关于选举第十届董事会董事的议案》，选举郭萌先生为公司第十届董事会董事及审计委员会委员，任期至本届董事会届满。

2、2018年3月，公司召开第十届董事会第十三次会议，审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》，聘任马骏女士为公司副总经理，任期至本届董事会届满，待其取得中国证监会证券公司经理层高级管理人员任职资格后正式履职。

2018年6月，公司收到中国证券监督管理委员会四川监管局出具的《关于马骏证券公司经理层高级管理人员任职资格的批复》（川证监机构[2018]18号），自《批复》核准之日起，马骏女士正式履行公司副总经理职责，任期至本届董事会届满。

三、其他说明□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

√适用 □不适用一、 公司债券基本情况

单位:元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率（%）还本付息方式交易场所
国金证券股份有限公司2015年次级债券(第一期)15国金011259532015/7/162018/7/153,000,000,000.005.60按年付息到期还本上海证券交易所
国金证券股份有限公司非公开发行2018年公司债券(第一期)18国金011502332018/4/22020/4/21,500,000,000.005.75按年付息到期还本上海证券交易所
国金证券股份有限公司非公开发行2018年公司债券(第二期)18国金021502342018/4/22021/4/21,500,000,000.005.85按年付息到期还本上海证券交易所

公司债券付息兑付情况√适用 □不适用

公司已于2018年7月16日按时足额兑付2015年次级债券本金30亿元，支付次级债券最后一个会计年度利息1.68亿元。

公司债券其他情况的说明□适用 √不适用

二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

15国金015债券受托管理人名称兴业证券股份有限公司
办公地址福建省福州市湖东路268号
联系人卓芊任
联系电话021-38565709
18国金01 18国金02债券受托管理人名称华金证券股份有限公司
办公地址中国（上海）自有贸易试验区杨高南路759号30层
联系人刘大余
联系电话021-20655592

其他说明：

□适用 √不适用

三、 公司债券募集资金使用情况√适用 □不适用

1、公司2015年次级债券（第一期）募集资金已按照募集说明书约定用途用于补充公司营运资金。报告期末，募集资金专项账户余额为1359.25元。专项账户按照公司与兴业证券、中信银行签订的《三方监管协议》约定接受监管，每次划拨均履行了相应的审批程序。

2、公司非公开发行2018年公司债券（第一期）募集资金已按照募集说明书约定用途用于补充公司营运资金。报告期末，募集资金专项账户余额为30,000.00元。专项账户按照公司与华金证券、工商银行签订的《三方监管协议》约定接受监管，每次划拨均履行了相应的审批程序。

3、公司非公开发行2018年公司债券（第二期）募集资金已按照募集说明书约定用途用于补充公司营运资金。报告期末，募集资金专项账户余额为30,000.00元。专项账户按照公司与华金证券、工商银行签订的《三方监管协议》约定接受监管，每次划拨均履行了相应的审批程序。

四、 公司债券评级情况□适用 √不适用

五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况√适用 □不适用

报告期内，公司债券的偿债计划、保障措施及具体安排的执行情况与债券募集说明书中的相关承诺保持一致。

六、 公司债券持有人会议召开情况□适用 √不适用

七、 公司债券受托管理人履职情况√适用 □不适用

1、兴业证券股份有限公司作为公司次级债券“15国金01”的债券受托管理人，报告期内，依据相关规定，积极履行受托管理人职责，维护了债券持有人的合法权益。

2、华金证券股份有限公司作为公司非公开发行公司债券“18 国金01”和“18国金02”的债券受托管理人，报告期内，依据相关规定，积极履行受托管理人职责，维护了债券持有人的合法权益。

八、 截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%）变动原因
流动比率2.493.05-18.43-
速动比率2.493.05-18.43-
资产负债率（%）50.4740.07增加10.40个百分点-
贷款偿还率（%）100.00100.00--
本报告期 （1-6月）上年同期本报告期比上年同期增减（%）变动原因
EBITDA1,039,399,776.591,008,508,171.363.06-
EBITDA利息保障倍数3.404.36-21.99-
利息偿付率（%）100.00100.00--

九、 关于逾期债项的说明□适用 √不适用

十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况√适用 □不适用

报告期内，公司在机构间私募产品报价与服务系统累计新增发行了216,923万元收益凭证，兑付了114,820万元收益凭证。截至本报告期末，公司处于存续期存续的收益凭证共计277,274万元。报告期内，已付息兑付或存续的收益凭证情况如下表所示：

名称品种发行日到期日发行金额（元）期限（天）利率付息兑付情况
聚盈宝6月1期收益凭证2017/8/92018/2/710,810,000.001825.00%已兑付兑息
聚盈宝6月2期收益凭证2017/8/162018/2/2820,320,000.001965.00%已兑付兑息
国金收益8期18月收益凭证2017/8/222019/2/21100,000,000.005485.10%存续期内
国金收益9期24月收益凭证2017/8/222019/8/21100,000,000.007295.15%存续期内
聚盈宝6月3期收益凭证2017/8/232018/2/2820,620,000.001895.00%已兑付兑息
国金收益10期24月收益凭证2017/8/252019/8/28100,000,000.007335.15%存续期内
聚盈宝6月4期收益凭证2017/8/302018/2/2829,960,000.001825.00%已兑付兑息
国金收益12期18月收益凭证2017/9/262019/3/25200,000,000.005455.20%存续期内
国金收益13期6月收益凭证2017/9/262018/3/25400,000,000.001805.15%已兑付兑息
国金收益14期7月收益凭证2017/10/202018/5/22200,000,000.002145.15%已兑付兑息
国金收益15期18月收益凭证2017/10/202019/4/19100,000,000.005465.20%存续期内
国金收益17期18月收益凭证2017/11/102019/5/29100,000,000.005655.40%存续期内
国金收益16期18月收益凭证2017/11/172019/5/16150,000,000.005455.40%存续期内
国金收益18期13月收益凭证2017/11/222018/12/6200,000,000.003795.40%存续期内
涨跌宝37期（看涨型）收益凭证2017/12/12018/1/41,900,000.00341.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝37期（看跌型）收益凭证2017/12/12018/1/42,030,000.00341.00%+浮动收益率已兑付兑息
聚盈宝12月1期收益凭证2017/12/62018/12/102,550,000.003695.00%存续期内
涨跌宝39期（看涨型）收益凭证2017/12/82018/1/8840,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝39期（看跌型）收益凭证2017/12/82018/1/82,030,000.00311.00%+浮动收已兑付兑息
益率
聚盈宝12月2期收益凭证2017/12/132018/12/171,660,000.003695.00%存续期内
涨跌宝41期（看涨型）收益凭证2017/12/152018/1/151,390,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝41期（看跌型）收益凭证2017/12/152018/1/151,560,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
聚盈宝12月3期收益凭证2017/12/202018/12/241,090,000.003695.00%存续期内
涨跌宝42期（看涨型）收益凭证2017/12/202018/1/8290,000.00191.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝42期（看跌型）收益凭证2017/12/202018/1/81,210,000.00191.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝43期（看涨型）收益凭证2017/12/222018/1/22910,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝43期（看跌型）收益凭证2017/12/222018/1/22340,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
聚盈宝12月4期收益凭证2017/12/272019/1/7650,000.003765.00%存续期内
聚盈宝9月4期收益凭证2017/12/272018/9/2450,000.002714.80%存续期内
涨跌宝44期（看涨型）收益凭证2017/12/272018/1/10310,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝44期（看跌型）收益凭证2017/12/272018/1/10560,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝45期（看涨型）收益凭证2017/12/292018/1/29380,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝45期（看跌型）收益凭证2017/12/292018/1/29250,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
聚盈宝12月5期收益凭证2018/1/42019/1/7940,000.003685.00%存续期内
涨跌宝46期（看涨型）收益凭证2018/1/52018/2/51,670,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝46期（看跌型）收益凭证2018/1/52018/2/5850,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
聚盈宝12月6期收益凭证2018/1/102019/1/14670,000.003695.00%存续期内
涨跌宝47期（看涨型）收益凭证2018/1/102018/1/243,130,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝47期（看跌型）收益凭证2018/1/102018/1/242,240,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝48期（看涨型）收益凭证2018/1/122018/2/12840,000.00311.00%+浮动收已兑付兑息
益率
涨跌宝48期（看跌型）收益凭证2018/1/122018/2/12610,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
聚盈宝12月7期收益凭证2018/1/172019/1/21630,000.003695.00%存续期内
国金收益20期12月收益凭证2018/1/172019/1/16200,000,000.003645.80%存续期内
涨跌宝49期（看涨型）收益凭证2018/1/172018/1/31990,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝49期（看跌型）收益凭证2018/1/172018/1/31940,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
国金收益19期9月收益凭证2018/1/192018/10/17100,000,000.002715.60%存续期内
涨跌宝50期（看涨型）收益凭证2018/1/192018/2/26630,000.00381.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝50期（看跌型）收益凭证2018/1/192018/2/261,910,000.00381.00%+浮动收益率已兑付兑息
聚盈宝12月8期收益凭证2018/1/242019/1/28740,000.003695.00%存续期内
涨跌宝51期（看涨型）收益凭证2018/1/242018/2/71,000,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝51期（看跌型）收益凭证2018/1/242018/2/7950,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝52期（看涨型）收益凭证2018/1/262018/2/26360,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝52期（看跌型）收益凭证2018/1/262018/2/26900,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
聚盈宝12月9期收益凭证2018/1/312019/1/28670,000.003625.00%存续期内
国金收益21期84天收益凭证2018/1/312018/4/25200,000,000.00845.50%已兑付兑息
涨跌宝53期（看涨型）收益凭证2018/1/312018/2/12530,000.00121.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝53期（看跌型）收益凭证2018/1/312018/2/121,230,000.00121.00%+浮动收益率已兑付兑息
国金收益22期11月收益凭证2018/2/22018/12/25200,000,000.003265.75%存续期内
涨跌宝54期（看涨型）收益凭证2018/2/22018/3/51,770,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝54期（看跌型）收益凭证2018/2/22018/3/5150,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
聚盈宝12月10期收益凭证2018/2/72019/1/281,040,000.003555.00%存续期内
聚盈宝9月10期收益凭证2018/2/72018/11/12170,000.002784.80%存续期内
涨跌宝55期（看涨型）收益凭证2018/2/72018/2/26860,000.00191.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝55期（看跌型）收益凭证2018/2/72018/2/261,590,000.00191.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝56期（看涨型）收益凭证2018/2/92018/3/121,910,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝56期（看跌型）收益凭证2018/2/92018/3/12570,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
国金收益23期9月收益凭证2018/2/132018/11/730,000,000.002675.40%存续期内
国金收益26期12月收益凭证2018/2/232019/2/1224,790,000.003545.50%存续期内
国金收益25期9月收益凭证2018/2/232018/11/1214,430,000.002625.50%存续期内
国金收益24期6月收益凭证2018/2/232018/8/1328,400,000.001715.50%存续期内
国金收益27期3月收益凭证2018/2/232018/5/1565,310,000.00815.50%已兑付兑息
国金收益31期12月收益凭证2018/2/282019/2/1831,830,000.003555.50%存续期内
国金收益30期9月收益凭证2018/2/282018/11/1953,910,000.002645.50%存续期内
国金收益29期6月收益凭证2018/2/282018/8/2036,310,000.001735.50%存续期内
国金收益28期3月收益凭证2018/2/282018/5/2151,010,000.00825.50%已兑付兑息
涨跌宝57期（看涨型）收益凭证2018/2/282018/3/147,960,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝57期（看跌型）收益凭证2018/2/282018/3/141,220,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
国金收益32期9月收益凭证2018/3/22018/12/370,000,000.002765.30%存续期内
涨跌宝58期（看涨型）收益凭证2018/3/22018/4/21,100,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝58期（看跌型）收益凭证2018/3/22018/4/21,500,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
聚盈宝12月13期收益凭证2018/3/72019/3/43,300,000.003625.00%存续期内
聚盈宝9月13期收益凭证2018/3/72018/12/1070,000.002784.80%存续期内
聚盈宝6月5期收益凭证2018/3/72018/9/37,500,000.001804.50%存续期内
涨跌宝59期（看涨型）收益凭证2018/3/72018/3/214,860,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝59期（看跌型）收益凭证2018/3/72018/3/211,260,000.00141.00%+浮动收已兑付兑息
益率
国金收益33期9月收益凭证2018/3/92018/12/1040,000,000.002765.30%存续期内
涨跌宝60期（看涨型）收益凭证2018/3/92018/4/91,600,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝60期（看跌型）收益凭证2018/3/92018/4/9750,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
国金收益34期9月收益凭证2018/3/142018/12/1282,960,000.002735.50%存续期内
涨跌宝61期（看涨型）收益凭证2018/3/142018/3/282,220,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝61期（看跌型）收益凭证2018/3/142018/3/284,270,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
聚盈宝12月14期收益凭证2018/3/152019/3/113,200,000.003615.00%存续期内
聚盈宝9月14期收益凭证2018/3/152018/12/17150,000.002774.80%存续期内
聚盈宝6月6期收益凭证2018/3/152018/9/105,050,000.001794.50%存续期内
涨跌宝62期（看涨型）收益凭证2018/3/162018/4/161,700,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝62期（看跌型）收益凭证2018/3/162018/4/16350,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
聚盈宝12月15期收益凭证2018/3/212019/3/183,610,000.003625.00%存续期内
聚盈宝9月15期收益凭证2018/3/212018/12/24100,000.002784.80%存续期内
国金收益35期6月收益凭证2018/3/212018/9/1730,000,000.001805.10%存续期内
聚盈宝6月7期收益凭证2018/3/212018/9/171,030,000.001804.50%存续期内
涨跌宝63期（看涨型）收益凭证2018/3/212018/4/21,760,000.00121.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝63期（看跌型）收益凭证2018/3/212018/4/21,150,000.00121.00%+浮动收益率已兑付兑息
国金收益36期3月收益凭证2018/3/232018/6/2530,000,000.00944.80%已兑付兑息
涨跌宝64期（看涨型）收益凭证2018/3/232018/4/231,120,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝64期（看跌型）收益凭证2018/3/232018/4/23670,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
聚盈宝12月16期收益凭证2018/3/282019/3/253,500,000.003625.00%存续期内
聚盈宝9月16期收益凭证2018/3/282018/12/241,040,000.002714.80%存续期内
聚盈宝6月8期收益凭证2018/3/282018/9/171,050,000.001734.50%存续期内
涨跌宝65期（看涨型）收益凭证2018/3/282018/4/11350,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝65期（看跌型）收益凭证2018/3/282018/4/11350,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝66期（看涨型）收益凭证2018/3/302018/5/21,330,000.00331.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝66期（看跌型）收益凭证2018/3/302018/5/250,000.00331.00%+浮动收益率已兑付兑息
聚盈宝12月17期收益凭证2018/4/42019/3/254,850,000.003555.00%存续期内
聚盈宝9月17期收益凭证2018/4/42018/12/241,380,000.002644.80%存续期内
国金收益37期8月收益凭证2018/4/42018/11/2850,000,000.002385.20%存续期内
聚盈宝6月9期收益凭证2018/4/42018/9/172,630,000.001664.50%存续期内
涨跌宝67期（看涨型）收益凭证2018/4/42018/4/182,610,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝67期（看跌型）收益凭证2018/4/42018/4/18720,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
聚盈宝12月18期收益凭证2018/4/112019/4/82,710,000.003625.00%存续期内
聚盈宝9月18期收益凭证2018/4/112019/1/14530,000.002784.80%存续期内
聚盈宝6月10期收益凭证2018/4/112018/10/15670,000.001874.50%存续期内
涨跌宝68期（看涨型）收益凭证2018/4/112018/4/252,560,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝68期（看跌型）收益凭证2018/4/112018/4/25800,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝69期（看涨型）收益凭证2018/4/132018/5/142,830,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝69期（看跌型）收益凭证2018/4/132018/5/142,020,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
聚盈宝12月19期收益凭证2018/4/182019/4/154,950,000.003625.00%存续期内
聚盈宝9月19期收益凭证2018/4/182019/1/21250,000.002784.80%存续期内
聚盈宝6月11期收益凭证2018/4/182018/10/227,530,000.001874.50%存续期内
涨跌宝70期（看涨型）收益凭证2018/4/182018/5/22,440,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝70期（看跌型）收益凭证2018/4/182018/5/2810,000.00141.00%+浮动收已兑付兑息
益率
涨跌宝71期（看涨型）收益凭证2018/4/202018/5/211,830,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝71期（看跌型）收益凭证2018/4/202018/5/21550,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
聚盈宝12月20期收益凭证2018/4/252019/4/223,680,000.003625.00%存续期内
聚盈宝9月20期收益凭证2018/4/252019/1/28110,000.002784.80%存续期内
聚盈宝6月12期收益凭证2018/4/252018/10/292,550,000.001874.50%存续期内
涨跌宝72期（看涨型）收益凭证2018/4/252018/5/9750,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝72期（看跌型）收益凭证2018/4/252018/5/9270,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝73期（看涨型）收益凭证2018/4/272018/5/28710,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝73期（看跌型）收益凭证2018/4/272018/5/28400,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
国金收益38期6月收益凭证2018/5/42018/11/550,000,000.001854.85%存续期内
聚盈宝12月21期收益凭证2018/5/92019/5/65,500,000.003625.00%存续期内
聚盈宝9月21期收益凭证2018/5/92019/2/1150,000.002784.80%存续期内
聚盈宝6月13期收益凭证2018/5/92018/11/121,610,000.001874.50%存续期内
涨跌宝74期（看涨型）收益凭证2018/5/92018/5/233,090,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝74期（看跌型）收益凭证2018/5/92018/5/23630,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝75期（看涨型）收益凭证2018/5/112018/6/111,630,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝75期（看跌型）收益凭证2018/5/112018/6/11200,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
聚盈宝12月22收益凭证2018/5/162019/5/138,530,000.003625.00%存续期内
聚盈宝9月22期收益凭证2018/5/162019/2/18400,000.002784.80%存续期内
聚盈宝6月14期收益凭证2018/5/162018/11/191,950,000.001874.50%存续期内
涨跌宝76期（看涨型）收益凭证2018/5/162018/5/301,180,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝76期（看跌型）收益凭证2018/5/162018/5/302,630,000.00141.00%+浮动收已兑付兑息
益率
涨跌宝77期（看涨型）收益凭证2018/5/182018/6/191,510,000.00321.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝77期（看跌型）收益凭证2018/5/182018/6/191,310,000.00321.00%+浮动收益率已兑付兑息
聚盈宝12月23期收益凭证2018/5/232019/5/201,160,000.003625.00%存续期内
聚盈宝6月15期收益凭证2018/5/232018/11/26440,000.001874.50%存续期内
涨跌宝78期（看涨型）收益凭证2018/5/232018/6/61,510,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝78期（看跌型）收益凭证2018/5/232018/6/62,670,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
国金收益42期12月收益凭证2018/5/252019/5/2768,680,000.003675.50%存续期内
国金收益41期9月收益凭证2018/5/252019/2/2537,660,000.002765.40%存续期内
国金收益40期6月收益凭证2018/5/252018/11/2145,760,000.001805.30%存续期内
国金收益39期3月收益凭证2018/5/252018/8/2769,660,000.00945.20%存续期内
涨跌宝79期（看涨型）收益凭证2018/5/252018/6/252,360,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝79期（看跌型）收益凭证2018/5/252018/6/251,560,000.00311.00%+浮动收益率已兑付兑息
聚盈宝12月24期收益凭证2018/5/302019/5/277,380,000.003625.00%存续期内
聚盈宝9月24期收益凭证2018/5/302019/3/450,000.002784.80%存续期内
聚盈宝6月16期收益凭证2018/5/302018/12/3900,000.001874.50%存续期内
国金收益43期6月收益凭证2018/5/302018/11/2650,000,000.001805.00%存续期内
国金收益44期3月收益凭证2018/5/302018/8/28200,000,000.00904.70%存续期内
涨跌宝80期（看涨型）收益凭证2018/5/302018/6/132,090,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝80期（看跌型）收益凭证2018/5/302018/6/13310,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝81期（看涨型）收益凭证2018/6/12018/7/22,150,000.00311.00%+浮动收益率存续期内
涨跌宝81期（看跌型）收益凭证2018/6/12018/7/21,190,000.00311.00%+浮动收益率存续期内
聚盈宝12月25期收益凭证2018/6/62019/6/313,610,000.003625.00%存续期内
聚盈宝9月25期收益凭证2018/6/62019/3/11800,000.002784.80%存续期内
聚盈宝6月17期收益凭证2018/6/62018/12/104,770,000.001874.50%存续期内
涨跌宝82期（看涨型）收益凭证2018/6/62018/6/201,390,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
涨跌宝82期（看跌型）收益凭证2018/6/62018/6/201,600,000.00141.00%+浮动收益率已兑付兑息
聚盈宝12月26期收益凭证2018/6/132019/6/1011,460,000.003625.00%存续期内
聚盈宝9月26期收益凭证2018/6/132019/3/18300,000.002784.80%存续期内
聚盈宝6月18期收益凭证2018/6/132018/12/172,990,000.001874.50%存续期内
聚盈宝12月27期收益凭证2018/6/212019/6/1710,160,000.003615.00%存续期内
聚盈宝9月27期收益凭证2018/6/212019/3/25540,000.002774.80%存续期内
聚盈宝6月19期收益凭证2018/6/212018/12/241,130,000.001864.50%存续期内
聚盈宝12月28期收益凭证2018/6/272019/6/248,180,000.003625.00%存续期内
聚盈宝9月28期收益凭证2018/6/272019/4/1150,000.002784.80%存续期内
聚盈宝6月20期收益凭证2018/6/272019/1/7650,000.001944.50%存续期内
国金收益45期3月收益凭证2018/6/282018/9/2750,000,000.00914.80%存续期内

十一、 公司报告期内的银行授信情况□适用 √不适用

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况□适用 √不适用

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 国金证券股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
资产：
货币资金114,507,349,621.9511,306,811,285.75
其中：客户存款9,023,741,942.267,337,146,919.55
结算备付金23,080,641,413.183,209,748,290.62
其中：客户备付金2,813,256,337.523,021,135,643.68
拆出资金
融出资金37,044,201,960.547,745,370,042.11
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产410,593,715,012.747,705,780,229.96
衍生金融资产62,139,553.67869,686.00
买入返售金融资产74,994,190,278.095,024,768,154.90
应收款项860,986,369.8250,962,139.74
应收利息9408,120,030.62292,639,784.60
存出保证金10794,691,521.82674,380,362.38
持有待售资产
可供出售金融资产117,145,484,429.094,438,743,249.02
持有至到期投资12547,852,388.91
长期股权投资13699,270,468.20698,678,003.00
投资性房地产
固定资产1470,315,634.51112,209,658.96
在建工程
无形资产1549,800,282.8252,709,494.86
商誉16103,479,867.82103,479,867.82
递延所得税资产17355,014,716.27356,745,402.74
其他资产18181,935,374.85319,324,438.72
资产总计50,639,188,924.9042,093,220,091.18
负债：
短期借款20261,361,000.00192,259,300.00
应付短期融资款211,291,020,000.00695,760,000.00
拆入资金223,000,000,000.00250,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债23538,696,983.36675,778,987.76
衍生金融负债61,822,738.00
卖出回购金融资产款244,239,299,774.253,761,266,756.02
代理买卖证券款2512,185,708,353.5410,577,831,720.69
代理承销证券款
应付职工薪酬271,164,685,246.241,808,842,564.86
应交税费28158,535,433.20230,122,248.55
应付款项26872,169,114.92625,928,156.19
应付利息29262,131,693.56107,846,873.61
持有待售负债
预计负债
长期借款
应付债券307,481,720,000.004,055,950,000.00
递延所得税负债174,222,941.9767,201,530.35
其他负债31132,318,641.05156,935,377.50
负债合计31,593,691,920.0923,205,723,515.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）323,024,359,310.003,024,359,310.00
其他权益工具
资本公积337,851,959,670.727,842,703,739.14
减：库存股
其他综合收益34-13,210,031.30216,756,180.51
盈余公积35902,558,867.32902,558,867.32
一般风险准备361,785,757,371.531,785,757,371.53
未分配利润375,408,801,009.115,064,450,438.62
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计18,960,226,197.3818,836,585,907.12
少数股东权益85,270,807.4350,910,668.53
所有者权益（或股东权益）合计19,045,497,004.8118,887,496,575.65
负债和所有者权益（或股东权益）总计50,639,188,924.9042,093,220,091.18

法定代表人：冉云 主管会计工作负责人：金鹏 会计机构负责人：李登川

母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:国金证券股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
资产：
货币资金12,351,235,452.259,152,169,775.82
其中：客户存款7,526,171,884.315,807,864,723.93
结算备付金2,794,796,060.703,064,416,039.04
其中：客户备付金2,527,412,718.442,875,806,020.62
拆出资金
融出资金6,729,301,926.327,483,260,109.32
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产10,549,383,389.607,327,987,709.28
衍生金融资产2,139,553.67869,686.00
买入返售金融资产4,449,832,278.094,724,068,154.90
应收款项52,401,675.7233,819,550.59
应收利息395,087,542.71284,818,456.68
存出保证金295,093,502.50240,635,800.86
持有待售资产
可供出售金融资产6,028,751,959.853,572,382,546.29
持有至到期投资547,852,388.91
长期股权投资11,985,003,369.961,984,974,749.31
投资性房地产
固定资产61,978,287.0898,705,823.70
在建工程
无形资产44,872,713.5147,114,847.98
递延所得税资产347,954,790.80349,133,312.33
其他资产347,721,500.48336,835,907.50
资产总计46,983,406,392.1538,701,192,469.60
负债：
短期借款
应付短期融资款1,291,020,000.00695,760,000.00
拆入资金3,000,000,000.00250,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债67,697,500.00197,328,140.00
衍生金融负债1,822,738.00
卖出回购金融资产款4,239,299,774.253,761,266,756.02
代理买卖证券款10,137,163,251.158,717,218,931.78
代理承销证券款
应付职工薪酬1,145,333,755.921,755,817,412.86
应交税费151,236,242.43218,600,238.18
应付款项371,147,032.65125,176,911.42
应付利息262,131,693.56107,846,873.61
持有待售负债
预计负债
长期借款
应付债券7,481,720,000.004,055,950,000.00
递延所得税负债64,189,043.63
其他负债101,370,253.0685,083,213.75
负债合计28,249,942,241.0220,034,237,521.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）3,024,359,310.003,024,359,310.00
其他权益工具
资本公积7,847,034,711.737,847,034,711.73
减：库存股
其他综合收益-36,152,889.93192,557,691.63
盈余公积902,558,867.32902,558,867.32
一般风险准备1,785,757,371.531,785,757,371.53
未分配利润5,209,906,780.484,914,686,996.14
所有者权益（或股东权益）合计18,733,464,151.1318,666,954,948.35
负债和所有者权益（或股东权益）总计46,983,406,392.1538,701,192,469.60

法定代表人：冉云 主管会计工作负责人：金鹏 会计机构负责人：李登川

合并利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业收入1,674,011,155.312,018,086,891.15
手续费及佣金净收入381,021,854,697.701,450,744,126.68
其中：经纪业务手续费净收入550,773,393.85568,806,614.08
投资银行业务手续费净收入187,109,558.97637,308,190.84
资产管理业务手续费净收入78,032,368.6784,855,792.45
利息净收入39306,653,266.53349,004,349.04
投资收益（损失以“-”号填列）40288,912,889.80274,233,022.44
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-8,612,145.98-16,806,427.54
资产处置收益（损失以“－”号填列）4115,175.27
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）4256,758,567.51-59,698,743.78
汇兑收益（损失以“-”号填列）-430,786.072,532,960.45
其他收益
其他业务收入43247,344.571,271,176.32
二、营业支出1,058,601,270.881,311,689,518.57
税金及附加4410,125,776.2013,132,916.15
业务及管理费451,051,140,299.011,285,432,171.72
资产减值损失46-2,664,804.3313,124,430.70
其他业务成本
三、营业利润（亏损以“-” 号填列）615,409,884.43706,397,372.58
加：营业外收入4754,931,348.2936,619,771.73
减：营业外支出481,357,498.38641,350.68
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）668,983,734.34742,375,793.63
减：所得税费用49163,640,568.46194,937,617.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列）505,343,165.88547,438,176.59
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）505,343,165.88547,438,176.59
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者（或股东）的净利润495,568,535.99550,340,859.50
2.少数股东损益9,774,629.89-2,902,682.91
六、其他综合收益的税后净额50-230,051,819.73129,363,393.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-229,966,211.81129,072,212.61
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收-229,966,211.81129,072,212.61
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-1,018,607.72808,615.55
2.可供出售金融资产公允价值变动损益-230,976,134.52135,166,583.54
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额2,028,530.43-6,902,986.48
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-85,607.92291,180.39
七、综合收益总额275,291,346.15676,801,569.59
归属于母公司所有者的综合收益总额265,602,324.18679,413,072.11
归属于少数股东的综合收益总额9,689,021.97-2,611,502.52
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)560.1640.182
（二）稀释每股收益(元/股)560.1640.182

法定代表人：冉云 主管会计工作负责人：金鹏 会计机构负责人：李登川

母公司利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业收入1,506,647,465.701,876,150,452.43
手续费及佣金净收入2905,530,977.561,346,545,846.60
其中：经纪业务手续费净收入515,110,168.31539,947,963.17
投资银行业务手续费净收入171,240,787.07629,181,174.09
资产管理业务手续费净收入75,875,107.6182,876,715.16
利息净收入268,677,738.27331,451,138.89
投资收益（损失以“－”号填列）3282,894,133.10273,856,246.75
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-4,268,284.30-16,006,830.62
资产处置收益（损失以“－”号填列）15,175.27
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）49,306,894.57-75,457,591.21
汇兑收益（损失以“－”号填列）143,192.13-338,437.03
其他收益
其他业务收入79,354.8093,248.43
二、营业支出958,330,861.071,202,290,938.22
税金及附加9,560,874.0912,931,787.57
业务及管理费951,434,791.311,176,249,219.95
资产减值损失-2,664,804.3313,109,930.70
其他业务成本
三、营业利润（亏损以“－” 号填列）548,316,604.63673,859,514.21
加：营业外收入53,308,320.9135,197,918.37
减：营业外支出1,303,101.71217,929.18
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）600,321,823.83708,839,503.40
减：所得税费用153,884,073.99183,704,728.26
五、净利润（净亏损以“－” 号填列）446,437,749.84525,134,775.14
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）446,437,749.84525,134,775.14
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
六、其他综合收益的税后净额-228,710,581.56136,716,375.58
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益-228,710,581.56136,716,375.58
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-689,563.05808,615.55
2.可供出售金融资产公允价值变动损益-228,021,018.51135,907,760.03
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
七、综合收益总额217,727,168.28661,851,150.72

法定代表人：冉云 主管会计工作负责人：金鹏 会计机构负责人：李登川

合并现金流量表2018年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
处置以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产净增加
收取利息、手续费及佣金的现金1,909,510,793.232,357,994,412.89
拆入资金净增加额2,750,000,000.00
回购业务资金净增加额516,482,256.561,875,615,748.29
融出资金净减少额700,956,831.15
代理买卖证券收到的现金净额1,544,707,650.39
收到其他与经营活动有关的现金51464,411,866.70485,136,424.50
经营活动现金流入小计7,886,069,398.034,718,746,585.68
购买及处置以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产支付的现金净额2,645,061,551.582,416,006,894.13
融出资金净增加额109,869,355.73
代理买卖证券支付的现金净额3,181,674,555.00
支付利息、手续费及佣金的现金323,145,431.34425,768,190.21
支付给职工以及为职工支付的现金1,367,812,530.651,600,319,704.16
支付的各项税费319,162,412.27517,704,309.30
拆入资金净减少额50,000,000.00
支付其他与经营活动有关的现金51546,341,739.452,961,253,627.21
经营活动现金流出小计5,201,523,665.2911,262,596,635.74
经营活动产生的现金流量净额2,684,545,732.74-6,543,850,050.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1,777,649,868.491,299,435,561.51
取得投资收益收到的现金32,174,993.1915,901,204.70
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1,809,824,861.681,315,336,766.21
投资支付的现金5,313,915,420.24313,995,075.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金17,199,579.8125,841,278.44
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金51224,495.95
投资活动现金流出小计5,331,339,496.00339,836,353.84
投资活动产生的现金流量净额-3,521,514,634.32975,500,412.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金69,101,700.0089,669,150.00
发行债券收到的现金5,169,230,000.0026,750,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计5,238,331,700.00116,419,150.00
偿还债务支付的现金1,148,200,000.008,740,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金183,330,163.54151,240,562.34
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计1,331,530,163.54159,980,562.34
筹资活动产生的现金流量净额3,906,801,536.46-43,561,412.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,598,823.88-4,174,526.24
五、现金及现金等价物净增加额3,071,431,458.76-5,616,085,576.27
加：期初现金及现金等价物余额14,516,559,576.3722,392,913,226.16
六、期末现金及现金等价物余额17,587,991,035.1316,776,827,649.89

法定代表人：冉云 主管会计工作负责人：金鹏 会计机构负责人：李登川

母公司现金流量表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
处置以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产净增加
收取利息、手续费及佣金的现金1,767,255,730.662,196,611,519.94
拆入资金净增加额2,750,000,000.00
回购业务资金净增加额760,140,256.56609,499,810.14
融出资金净减少额753,746,932.5823,153,648.79
代理买卖证券收到的现金净额1,419,944,319.37
收到其他与经营活动有关的现金317,745,533.68118,021,921.13
经营活动现金流入小计7,768,832,772.852,947,286,900.00
购买及处置以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产支付的现金净额2,983,426,409.612,571,315,961.36
融出资金净增加额
代理买卖证券支付的现金净额3,044,811,623.33
支付利息、手续费及佣金的现金309,947,738.84392,743,357.03
支付给职工以及为职工支付的现金1,277,639,520.951,503,296,143.01
支付的各项税费300,527,741.15492,338,647.23
拆入资金净减少额50,000,000.00
支付其他与经营活动有关的现金470,024,697.091,759,205,379.10
经营活动现金流出小计5,341,566,107.649,813,711,111.06
经营活动产生的现金流量净额2,427,266,665.21-6,866,424,211.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1,692,705,658.921,455,064,829.52
取得投资收益收到的现金30,113,545.3815,497,415.85
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1,722,819,204.301,470,562,245.37
投资支付的现金5,043,418,807.24176,231,405.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金15,064,392.7719,576,419.27
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计5,058,483,200.01195,807,824.67
投资活动产生的现金流量净额-3,335,663,995.711,274,754,420.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金5,169,230,000.0026,750,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计5,169,230,000.0026,750,000.00
偿还债务支付的现金1,148,200,000.008,740,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金183,330,163.54151,240,562.34
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计1,331,530,163.54159,980,562.34
筹资活动产生的现金流量净额3,837,699,836.46-133,230,562.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响143,192.13-338,437.03
五、现金及现金等价物净增加额2,929,445,698.09-5,725,238,789.73
加：期初现金及现金等价物余额12,216,585,814.8620,052,819,700.27
六、期末现金及现金等价物余额15,146,031,512.9514,327,580,910.54

法定代表人：冉云 主管会计工作负责人：金鹏 会计机构负责人：李登川

合并所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,024,359,310.007,842,703,739.14216,756,180.51902,558,867.321,785,757,371.535,064,450,438.6250,910,668.5318,887,496,575.65
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额3,024,359,310.007,842,703,739.14216,756,180.51902,558,867.321,785,757,371.535,064,450,438.6250,910,668.5318,887,496,575.65
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）9,255,931.58-229,966,211.81344,350,570.4934,360,138.90158,000,429.16
（一）综合收益总额-229,966,211.81495,568,535.999,689,021.97275,291,346.15
（二）所有者投入和减少资本9,255,931.5824,671,116.9333,927,048.51
1．股东投入的普通股24,671,116.9324,671,116.93
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他9,255,931.589,255,931.58
（三）利润分配-151,217,965.50-151,217,965.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-151,217,965.50-151,217,965.50
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额3,024,359,310.007,851,959,670.72-13,210,031.30902,558,867.321,785,757,371.535,408,801,009.1185,270,807.4319,045,497,004.81
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,024,359,310.007,841,969,411.04-71,745,114.75786,752,864.341,554,145,365.574,361,653,892.0056,551,851.8317,553,687,580.03
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额3,024,359,310.007,841,969,411.04-71,745,114.75786,752,864.341,554,145,365.574,361,653,892.0056,551,851.8317,553,687,580.03
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）359,890.11129,072,212.61399,122,894.00-2,611,502.52525,943,494.20
（一）综合收益总额129,072,212.61550,340,859.50-2,611,502.52676,801,569.59
（二）所有者投入和减少资本359,890.11359,890.11
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他359,890.11359,890.11
（三）利润分配-151,217,965.50-151,217,965.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-151,217,965.50-151,217,965.50
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额3,024,359,310.007,842,329,301.1557,327,097.86786,752,864.341,554,145,365.574,760,776,786.0053,940,349.3118,079,631,074.23

法定代表人：冉云 主管会计工作负责人：金鹏 会计机构负责人：李登川

母公司所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目本期
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,024,359,310.007,847,034,711.73192,557,691.63902,558,867.321,785,757,371.534,914,686,996.1418,666,954,948.35
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额3,024,359,310.007,847,034,711.73192,557,691.63902,558,867.321,785,757,371.534,914,686,996.1418,666,954,948.35
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-228,710,581.56295,219,784.3466,509,202.78
（一）综合收益总额-228,710,581.56446,437,749.84217,727,168.28
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-151,217,965.50-151,217,965.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-151,217,965.50-151,217,965.50
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额3,024,359,310.007,847,034,711.73-36,152,889.93902,558,867.321,785,757,371.535,209,906,780.4818,733,464,151.13
项目上期
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,024,359,310.007,841,794,355.56-102,791,386.97786,752,864.341,554,145,365.574,255,262,940.7417,359,523,449.24
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额3,024,359,310.007,841,794,355.56-102,791,386.97786,752,864.341,554,145,365.574,255,262,940.7417,359,523,449.24
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）136,716,375.58373,916,809.64510,633,185.22
（一）综合收益总额136,716,375.58525,134,775.14661,851,150.72
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-151,217,965.50-151,217,965.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-151,217,965.50-151,217,965.50
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额3,024,359,310.007,841,794,355.5633,924,988.61786,752,864.341,554,145,365.574,629,179,750.3817,870,156,634.46

法定代表人：冉云 主管会计工作负责人：金鹏 会计机构负责人：李登川

三、 公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用

国金证券股份有限公司(以下简称公司或本公司)为成都城建投资发展股份有限公司(以下简称原成都建投)吸收合并国金证券有限责任公司(以下简称原国金证券)后更名而成。

原成都建投系于2002年12月24日经成都市工商行政管理局批准由成都百货(集团)股份有限公司更名而成的股份有限公司。公司前身成都百货(集团)股份有限公司于1997年8月7日在上海证券交易所上市，股票代码600109。原国金证券前身为成立于1990年的成都证券公司，经过历年的更名及增资，于2005年11月更名为“国金证券有限责任公司”，注册资本人民币500,000,000.00元。

2007年1月24日，中国证券监督管理委员会以证监公司字〔2007〕12号文核准原成都建投与长沙九芝堂(集团)有限公司(以下简称九芝堂集团)、 湖南涌金投资(控股)有限公司(以下简称湖南涌金)和四川舒卡特种纤维股份有限公司(以下简称舒卡股份)进行重大资产置换，并发行不超过7,500万股的人民币普通股购买其合计持有的原国金证券51.76%的股权；以证监公司字〔2007〕13号文批复同意九芝堂集团、湖南涌金公告原成都建投收购报告书并豁免要约收购义务；以证监机构字〔2007〕23号文核准原成都建投分别受让九芝堂集团、湖南涌金和舒卡股份持有的原国金证券51.76%股权。至此，原成都建投成为原国金证券的控股股东。

2008年1月22日，中国证券监督管理委员会以证监许可〔2008〕113号文核准原成都建投向原国金证券除原成都建投以外的股东发行216,131,588股股份换股吸收合并原国金证券。在完成相关吸收合并工作后，原国金证券依法注销。公司由原成都建投更名为国金证券股份有限公司，并依法继承原国金证券(含分支机构)的各项证券业务资格。

截至2018年6月30日，公司注册资本3,024,359,310.00元，股份总数3,024,359,310股（每股面值1元）。

公司注册地：成都市青羊区东城根上街95号。总部地址：成都市青羊区东城根上街95号。法定代表人：冉云。公司经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；融资融券；证券资产管理；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；代销金融产品。

本财务报表经本公司董事会于2018年8月27日决议批准报出。

2. 合并财务报表范围√适用 □不适用

公司合并财务报表范围包括直接或间接控制的子公司和结构化主体。具体情况详见本财务报表附注八、合并范围的变更和九、在其他主体中的权益。

四、 财务报表的编制基础1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营√适用 □不适用本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际业务经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本财务报表附注“五、22.收入”、“五、29.其他重要的会计政策和会计估计”

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用

(1) 同一控制下的企业合并

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

5. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用

公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。

本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。

6. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

7. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用

(1)外币业务外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算，汇率变动不大的，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日的即期汇率近似的汇率折算。

资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。

(2)境外经营实体外币财务报表的折算方法境外经营实体的外币资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。外币利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下“其他综合收益—外币报表折算差额”项目列示。

8. 金融工具√适用 □不适用

(1) 金融资产和金融负债的分类公司基于风险管理和投资策略及持有金融资产和承担金融负债的目的等原因，将金融资产分为四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产；金融负债分为两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。

(2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法①金融资产的确认依据和计量方法A. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：a、取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；b、初始确认时属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；c、属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

B. 持有至到期投资指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产，该非衍生金融资产有活跃的市场，可以取得其市场价格。本公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，按票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。

如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。

C. 贷款和应收款项本公司将在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产作为贷款和应收款项，本公司持有的该类资产主要是日常经营过程中形成的应收款项等债权。

D. 可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款的金融资产。

本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入其他综合收益。

处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量。②金融负债的确认依据和计量方法A. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，具体包括：a、为了近期内回购而承担的金融负债；b、本公司基于风险管理、战略投资需要等，直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；c、不作为有效套期工具的衍生工具。

本公司持有该类金融负债按公允价值计价，不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。

B. 其他金融负债本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。主要包括公司因筹集资金而发行的债券、长期应付款等。其他金融负债按其公允价值和相

关交易费用之和作为初始确认金额。后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量。如果票面利率与实际利率差异不大，采用票面利率，按摊余成本计量。

本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：a、按照《企业会计准则第13 号——或有事项》确定的金额；b、初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。

C. 可转换债券本公司发行的同时包含负债和转换选择权的可转换债券，初始确认时进行分拆，分别予以确认。其中，以固定金额的现金或其他金融资产换取固定数量的自身权益工具结算的转换选择权，作为权益进行核算。

初始确认时，负债部分的公允价值按类似不具有转换选择权债券的现行市场价格确定。可转换债券的整体发行价格扣除负债部分的公允价值的差额，作为债券持有人将债券转换为权益工具的转换选择权的价值，计入资本公积。

发行可转换债券发生的交易费用，在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。与权益成份相关的交易费用直接计入权益；与负债成份相关的交易费用计入负债的账面价值，并采用实际利率法于可转换债券的期限内进行摊销。

后续计量时，可转换债券负债部分采用实际利率法按摊余成本计量；划分为权益的转换选择权的价值继续保留在权益。

(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法本公司的金融资产转移，包括下列两种情形：

①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；②将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：1) 从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期垫付款，但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满足本条件；2) 根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证；3)有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投资，但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外，企业按照合同约定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：A、放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；B、未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

(4) 金融负债的终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

(5) 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司对于以公允价值计量的资产和负债，按照其公允价值计量所使用的输入值划分为以下三个层次：

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。存在有序交易和市场的投资品种，如资产负债表日有成交市价，以当日收盘价作为公允价值；如资产负债表日无成交市价、且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，以最近交易日收盘价作为公允价值；如资产负债表日无成交市价、且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，则在谨慎性原则的基础上采用适当的估值技术，审慎确定公允价值。

通过非公开等方式取得且有明确锁定期的股票，在限售期内，以证券交易所上市交易的同一股票公允价值为基础，引入流动性折扣进行估值。

对交易明显不活跃的、交易市价无法真实反映投资品种价值的或交易所停止交易的投资品种等，公司将指定专门部门在谨慎性原则的基础上采用适当的估值技术，审慎确定该投资品种的公允价值。全国银行间债券市场交易的债券、票据等固定收益品种，采用中央国债登记结算有限责任公司每日公布的估值数据确定公允价值。

(6) 金融资产的减值测试和减值准备计提资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

持有至到期投资、贷款的减值测试采用未来现金流折现法，资产负债表日，对于持有至到期

投资、贷款，收集债务人的经营和信用状况，如果按合同或协议没有收到款项或利息，或债务人发生财务困难的，将根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。公司通常以“单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的40%，或者持续下跌时间达12个月以上”，作为认定可供出售金融资产发生减值的标准。对于本公司于中国证券金融股份有限公司设立的专户投资，鉴于该投资的特殊性，即本公司无法控制中国证券金融股份有限公司运用该等出资进行投资的方式以及可收回该等出资的时间，并结合行业惯例等其他相关因素，本公司以“出现持续36个月浮亏或资产负债表日浮亏50%”，作为该投资计提减值准备的标准。需计提减值准备的可供出售金融资产，根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当前公允价值后的差额计算确认减值损失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入“资产减值损失”。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。但可供出售债务工具因客观原因导致公允价值上升的，原确认的减值损失可以转回，计入当期损益。

9. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准本公司将单项金额超过公司净资产总额0.5%的应收款，确定为单项金额重大的应收款。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款，汇同单项金额非重大

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

的应收款，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。

确定组合的依据

确定组合的依据
账龄组合相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
个别认定法组合应收款项回收风险的判断
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合账龄分析法
个别认定法组合单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）
1年以内（含1年）00
1－2年00
2－3年5050
3年以上100100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

□适用 √不适用10. 长期股权投资√适用 □不适用

本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资。(1) 投资成本的确定本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本财务报表附注“五、4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”。追加或收回

投资调整长期股权投资的成本。

除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

(2) 后续计量及损益确认方法本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。

(4) 减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

(5) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法①公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的，按照以下方法进行处理，除非处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的。

A. 丧失对子公司控制权之前处置对其部分投资的处理方法公司处置对子公司的投资，但尚未丧失对该子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。在合并财务报表中，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额调整资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

B. 处置部分股权丧失了对原子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：

在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益(如果存在相关的商誉，还应扣除商誉)。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

②公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在个别财务报表的处理与不属于一揽子交易的的处理方法一致。在合并财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：A、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；B、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；C、一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D、一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

11. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

本公司的投资性房地产包括已出租的建筑物。本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：

类 别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年折旧(摊销)率(%)
房屋建筑物3033.23

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

12. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

(2). 折旧方法

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限平均法。

本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终

了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法3033.23
电子设备年限平均法3332.33
运输工具年限平均法4-6324.25-16.17
办公设备年限平均法5319.40
其他设备年限平均法5319.40

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法√适用 □不适用

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司；② 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④ 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

(4) 其他说明本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允

的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

13. 借款费用√适用 □不适用

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

14. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括交易席位费、特许经营权、软件以及期货会员资格投资等。

无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

项 目摊销年限(年)摊销方法
交易席位费10直线法
特许经营权10直线法
软件2-5直线法

使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

15. 长期资产减值√适用 □不适用

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产和使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

16. 长期待摊费用√适用 □不适用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出等，采用直线法，按租赁期和5年孰短来确定摊销期限。

17. 商誉

商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。

与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。

在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的资产组或资产组组合。18. 附回购条件的资产转让√适用 □不适用

(1) 买入返售金融资产公司对买入返售交易，按照合同或协议的约定，以一定的价格向交易对手买入相关资产(包括债券和票据)，同时约定本公司于未来某确定日期再以约定价格返售相同之金融产品。根据协议承诺将于未来某确定日期返售的金融资产不在资产负债表内予以确认，买入该等资产所支付的成本，在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。买入价与返售价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息收入。

(2) 卖出回购金融资产款公司对卖出回购交易，按照合同或协议的约定，以一定的价格将相关资产(包括债券和票据)出售给交易对手，同时约定本公司于未来某确定日期再以约定价格回购相同之金融产品。根据协议承诺将于未来某确定日期回购的已售出的金融资产不在资产负债表内予以终止确认。出售该资产所得的款项，在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价与回购价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息支出。

(3) 约定购回式证券交易业务、股票质押式回购交易业务与报价回购业务对约定购回式证券交易业务，公司比照买断式逆回购业务进行会计处理；对股票质押式回购交易业务，公司比照质押式逆回购业务进行会计处理。对公司按返售协议约定先买入，再按约定价格返售给客户所融出的资金确认为买入返售金融资产，并按期确认相应利息收入。

对报价回购业务，公司比照质押式正回购业务进行会计处理。公司不终止确认所出售的金融资产，出售该资产所得的款项，在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示，并按协议利率确认相应利息支出。

(4) 买入返售金融资产中，涉及向客户融出资金的，参照融资类业务的方法计提坏账准备。详见本财务报表附注“五、26.融资融券业务”。

19. 职工薪酬

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费、职工教育经费、非货币性福利、辞退福利和其他与获得职工提供的服务相关的支出。

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

①在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

②对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

A. 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

B. 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

C. 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：① 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；② 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

20. 预计负债√适用 □不适用

(1) 预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，公司确认为预计负债：该义务是公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠地计量。

(2) 预计负债的计量公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

21. 股份支付√适用 □不适用

(1) 股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。(2) 权益工具公允价值的确定方法①存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。②不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

(3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。(4) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理① 以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

② 以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

③ 修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外)，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

22. 收入√适用 □不适用

(1) 手续费及佣金收入①证券公司经纪业务：代理买卖证券业务收入，在与客户办理买卖证券款项清算时确认收入；代理销售金融产品收入，在代销业务完成且实际收讫价款或取得收款证据时确认收入。

②投资银行业务：证券承销业务收入，在承销服务已完成且收取的金额能够可靠地计量时按承销协议约定的金额或比例确认收入。财务顾问业务收入，在投顾服务完成且实际收讫价款或取得收款证据时确认收入。

③资产管理业务：受托资产管理业务收入，在相关服务提供后，按合同约定方式确认当期收入或损失。

④ 投资咨询业务：在咨询服务完成且实际收讫价款或取得收款证据时确认收入。(2) 利息收入①存款利息收入，在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益能够流入公司时，按资金使用时间和实际利率计算确定。

②买入返售证券收入，如买入返售证券在当期到期返售的，按返售价格与买入成本价格的差额确认当期收入；如买入返售证券在当期没有到期的，期末根据权责发生制原则计提未到期的利息，确认为当期收入。

③融资融券利息收入，根据融资融券业务中与客户协议确定的融资融券金额(额度)、期限、利率等按期确认。

(3) 其他业务收入其他业务收入反映公司从事除证券经营业务以外的其他业务实现的收入，包括出租固定资产、出租无形资产或债务重组等实现的收入以及投资性房地产取得的租金收入，该等收入于劳务已提供、资产已转让、收到价款或取得收取款项的证据时确认收入。

(4) 投资收益公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产持有期间的利息

或现金股利，在取得时确认为投资收益，持有至到期投资在持有期间按摊余成本和实际利率计算利息收入，计入投资收益；处置上述金融资产时，将取得价款与资产账面价值之间的差额确认为投资收益，同时转出原公允价值变动部分计入投资收益。

采用成本法核算的长期股权投资，按被投资单位宣告发放的现金股利或利润中属于公司的部分确认收益；采用权益法核算长期股权投资的，根据被投资单位实现的净利润或经调整的净利润计算应享有的份额确认投资收益。

23. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

(3) 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

24. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用

(1) 本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。根据资产、负债的账面价值与其计税基础

之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

(2) 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时，不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。

(3) 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

(4) 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：① 企业合并；② 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

25. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

作为出租人，经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。

作为承租人，经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

作为出租人，融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保

余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

作为承租人，融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

26. 融资融券业务√适用 □不适用

融资融券业务，是指公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。公司发生的融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。

融资业务，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理。公司融出的资金，确认应收债权，并确认相应利息收入。

融券业务，融出的证券按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》有关规定，不终止确认该证券，并根据客户实际卖出证券市值及使用时间，确认相应利息收入。

公司对融资类业务计提坏账准备，包括专项坏账准备和一般坏账准备。对于有充分客观证据、可识别具体损失的融资类项目，公司根据客户状况和可能损失金额，分析交易对手的信用等级、偿债能力、抵押品、担保比例等，采用专门的方法对资产进行单独减值测试，依此计提专项坏账准备。对未计提专项坏账准备的融资类业务，根据融资类业务资产分类结合维保比例情况按照资产负债表日融资余额的一定比例计提一般坏账准备（按维保比例的高低，融资融券业务的计提比例为0.15%-5%，约定购回业务的计提比例为0.45%-5%，股票质押式回购业务的计提比例为0.45%-5%）。

27. 持有待售资产√适用 □不适用

(1) 初始计量和后续计量同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即公司已经就一项

出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

(2) 资产减值损失转回的会计处理后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。

28. 套期会计√适用 □不适用

为规避某些风险，本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期，本

公司采用套期会计方法进行处理。本公司的套期为公允价值套期。

本公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和进行不同套期交易的策略。此外，在套期开始及之后，本公司会持续地对套期有效性进行评价。

公允价值套期：被指定为公允价值套期且符合条件的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。

当本公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符合运用套期会计的条件时，终止运用套期会计。

29. 其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用

(1) 每日无负债结算的衍生工具本公司持有的衍生工具包括股指期货、国债期货等。因股指期货、国债期货交易每日无负债结算确认的相关金融资产和金融负债，与相关的股指期货、国债期货暂收暂付款之间按抵销后的净额在资产负债表内列示。

(2) 一般风险准备和交易风险准备计提公司按照净利润(减弥补亏损)的10%计提一般风险准备；按照净利润(减弥补亏损)的10%计提交易风险准备。

(3) 分部报告本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；③ 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。当存在相似经济特征的两个或多个经营分部，同时满足下列条件的，可以合并为一个经营分部：①各单项产品或劳务的性质相同或相似；②生产过程的性质相同或相似；③产品或劳务的客户类型相同或相似；④销售产品或提供劳务的方式相同或相似；⑤生产产品或提供劳务受法律、行政法规的影响相同或相似。

本公司以经营分部为基础确定报告分部，分部会计政策与合并财务报表会计政策一致。分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。

(4) 客户资产管理业务公司客户资产管理业务分为定向资产管理业务、集合资产管理业务、专项资产管理业务。公司对所管理的不同资产管理计划以每个产品为会计核算主体，单独建账、独立核算，单独编制财务报告。不同资产管理计划之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。对集合资产管理业务产品的会计核算，比照证券投资基金会计核算办法进行，并于每个估值日对集合资产计划按公允价值进行会计估值。

本公司对由公司(含公司子公司)作为管理人的集合资产管理计划，综合考虑合并报表范围内的公司合计享有这些集合资产管理计划的可变回报，或承担的风险敞口等因素，将符合条件的集合资产管理计划纳入合并报表范围。除此以外，资产管理业务形成的资产和负债不在公司资产负债表内反映，资产管理业务开展情况及收入在财务报表附注中列示。

(5) 转融通业务公司转融通业务融入资金或证券的，对融入的资金确认为一项资产，同时确认一项对借出方的负债，转融通业务产生的利息费用计入当期损益；对融入的证券，由于其主要收益或风险不由公司享有或承担，公司不将其计入资产负债表的金融资产项目，只在表外登记备查。

(6) 协议安排业务公司通过协议安排将自身所持有证券价格波动的风险和报酬转移给他方的，根据《企业会计准则第23号——金融资产转移》的相关规定判断是否应终止确认相关证券；反之，公司虽然名义上未持有证券，但通过协议安排在实质上承担了该证券价格波动的风险和报酬的，根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定判断是否应确认一项金融资产或负债。

(7) 终止经营的确认标准满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

30. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

√适用 □不适用

会计估计变更的内容和原因审批程序开始适用的时点备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
为更公允地反映公司财务状况和经营成果,使固定资产折旧年限与其实际使用寿命更加接近，适应公司业务发展和内部资产管理的需要，公司决定调整部分固定资产的折旧年限。变更内容：公司“电子设备”类固定资产原折旧年限为5年，变更后的折旧年限为3年。本次变更经第十届董事会第十三次会议审议通过。自2018年4月1日起。根据《企业会计准则》相关规定，本事项属于会计估计变更，采用未来适用法处理，无需对以前年度进行追溯调整，因此不会对公司已披露的财务报告产生影响。本次会计估计变更使公司本年度折旧费用增加人民币 3452.21万元，净利润减少2589.16万元。

其他说明

为更公允地反映公司财务状况和经营成果,使固定资产折旧年限与其实际使用寿命更加接近，适应公司业务发展和内部资产管理的需要，经第十届董事会第十三次会议审议，公司决定调整部分固定资产的折旧年限。变更日期：自2018年4月1日起。变更内容：公司“电子设备”类固定资产原折旧年限为5年，变更后的折旧年限为3年。

根据《企业会计准则》相关规定，本事项属于会计估计变更，采用未来适用法处理，无需对以前年度进行追溯调整，因此不会对公司已披露的财务报告产生影响。本次会计估计变更使公司本年度折旧费用增加人民币 3452.21万元，净利润减少2589.16万元。

(3)、 会计差错更正

□适用 √不适用

31. 其他□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税以应税销售额为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税6%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴7%
教育附加费按实际缴纳的增值税计缴3%
企业所得税按应纳税所得额计缴25%，16.5%，15%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率（%）
西藏国金聚富投资管理有限公司15%
香港子公司16.5%
除上述以外的其他纳税主体25%

2. 税收优惠√适用 □不适用

注：公司之子公司西藏国金聚富投资管理有限公司根据藏政发[2014]51号执行西部大开发战略中企业所得税15%的税率。

3. 其他√适用 □不适用

公司企业所得税的缴纳按照国家税务总局公告2012年第57号《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》的规定执行。

七、 合并财务报表项目注释

说明：本财务报表附注的年初余额指2018年1月1日财务报表数，期末余额指2018年6月30日财务报表数，本期金额指2018年1月1日－2018年6月30日，上期金额指2017年1月1日－2017年6月30日，金额单位若未特别注明者均为人民币元。母公司同。

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元

项目期末期初
外币金额折算率折人民币 金额外币金额折算率折人民币 金额
现金：45,029.019,572.57
人民币//40,321.98//6,447.19
港元5,583.000.843104,707.033,738.900.835913,125.38
银行存款：14,507,304,592.9411,306,801,713.18
其中：自有资金5,483,562,650.683,969,654,793.63
人民币//5,373,170,571.40//3,894,882,889.13
美元1,609,072.396.616610,646,588.381,653,744.846.534210,805,899.52
港元118,308,019.100.8431099,745,490.9076,522,598.110.8359163,966,004.98
客户资金9,023,741,942.267,337,146,919.55
人民币//8,484,480,553.49//6,814,309,023.56
美元9,149,903.816.616660,541,253.568,255,467.896.534253,942,878.28
港元567,809,435.700.84310478,720,135.21560,939,596.040.83591468,895,017.71
合计//14,507,349,621.95//11,306,811,285.75

其中，融资融券业务：

√适用 □不适用

单位:元

项目期末期初
外币金额折算率折人民币金额外币金额折算率折人民币 金额
自有信用资金143,327,931.53121,543,415.80
人民币//143,327,931.53//121,543,415.80
客户信用资金814,261,627.02604,473,641.85
人民币//814,261,627.02//604,473,641.85

货币资金的说明√适用 □不适用

截至2018年6月30日，货币资金受限金额为1,260,000.00元，详见附注七、53。

2、 结算备付金√适用 □不适用

(1) 按类别列示：

项 目期末余额年初余额
客户备付金2,813,256,337.523,021,135,643.68
公司备付金267,385,075.66188,612,646.94
合 计3,080,641,413.183,209,748,290.62

(2) 按币种列示： 单位：元

项目期末期初
外币金额折算率折人民币金额外币金额折算率折人民币金额
自有备付金：//267,385,075.66//188,612,646.94
其中：公司自有备付金267,385,075.66188,612,646.94
人民币267,385,075.66188,612,646.94
客户备付金：//2,813,256,337.52//3,021,135,643.68
其中：客户普通备付金2,621,059,925.602,771,365,633.63
人民币2,585,232,107.942,702,401,141.01
美元2,248,889.556.616614,880,002.601,346,471.996.53428,798,117.27
港元24,846,180.840.8431020,947,815.0671,977,097.240.8359160,166,375.35
客户信用备付金192,196,411.92249,770,010.05
人民币192,196,411.92249,770,010.05
合计//3,080,641,413.18//3,209,748,290.62

3、 融出资金√适用 □不适用（1）按客户列示

单位：元 币种：人民币

项目期末账面余额期初账面余额
个人6,792,465,291.187,426,033,590.26
机构251,736,669.36319,336,451.85
合计7,044,201,960.547,745,370,042.11

截至2018年6月30日，上述融出资金中因收益权转让受限金额为0元。

（2）按类别列示 单位：元 币种：人民币

项 目期末余额年初余额
融资融券业务融出资金6,748,378,786.587,502,125,719.16
孖展融资322,664,836.10269,874,734.67
减：减值准备26,841,662.1426,630,411.72
融出资金净值7,044,201,960.547,745,370,042.11

（3）客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

担保物类别期末公允价值期初公允价值
资金999,215,955.34844,473,641.85
债券7,604,781.172,274,223.37
股票18,566,663,207.2422,392,578,757.35
基金215,440,577.64133,131,233.61
其他1,708,926.837,617,590.30
合计19,790,633,448.2223,380,075,446.48

（4）客户因孖展业务向公司提供的担保物公允价值情况：

担保物类别期末公允价值年初公允价值
股票3,248,356,262.693,399,710,410.39
合 计3,248,356,262.693,399,710,410.39

融出资金的说明√适用 □不适用

截至2018年6月30日，公司融出资金不存在逾期。

4、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产√适用 □不适用(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产情况：

单位：元 币种：人民币

期末余额
公允价值初始投资成本
项目为交易目的而持有的金融资产指定以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产公允价值合计为交易目的而持有的金融资产指定以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产初始投资成本合计
债券7,340,563,287.797,340,563,287.797,446,759,288.467,446,759,288.46
基金1,394,454,060.221,394,454,060.221,374,813,168.721,374,813,168.72
股票2,597,171.602,597,171.602,560,685.752,560,685.75
其他1,856,100,493.131,856,100,493.131,848,983,560.831,848,983,560.83
合计10,593,715,012.7410,593,715,012.7410,673,116,703.7610,673,116,703.76
期初余额
公允价值初始投资成本
项目为交易目的而持有的指定以公公允价值合计为交易目的而持有的指定以公初始投资成本合计
金融资产允价值计量且变动计入当期损益的金融资产金融资产允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
债券6,252,267,312.316,252,267,312.316,412,515,237.136,412,515,237.13
基金700,863,973.80700,863,973.80700,635,640.56700,635,640.56
股票56,850,691.5456,850,691.5454,520,024.5754,520,024.57
其他695,798,252.31695,798,252.31678,962,430.06678,962,430.06
合计7,705,780,229.967,705,780,229.967,846,633,332.327,846,633,332.32

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中已融出证券情况详见本财务报表附注七、5。

其他说明

(2) 有承诺条件的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：

项 目限售条件或变现方面的其他重大限制期末余额
债券质押式回购交易2,305,208,478.09
债券买断式回购交易714,030,400.00
永续债质押式回购交易833,653,338.00
基金已融出证券11,221,764.00
合 计3,864,113,980.09

5、 融券业务情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

融券业务的说明

截至2018年6月30日，公司所有融资融券客户除10户转入应收融资融券客户款（已足额计提坏账准备）、2户维持担保比例在115%~130%之间以外，其余客户维持担保比例均在130%以上，提交担保品充足，业务信用风险可控。

项目期末公允价值期初公允价值
融出证券14,451,737.793,834,515.56
－可供出售金融资产3,229,973.793,477,834.30
—以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产11,221,764.00356,681.26
－转融通融入证券
转融通融入证券总额

6、 衍生金融工具√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期末期初
套期工具非套期工具套期工具非套期工具
名义金额公允 价值名义金额公允价值名义金额公允价值名义金额公允价值
资产负债资产负债资产负债资产负债
利率衍生工具（按类别列示）6,607,277,850.000.004,739,602,100.000.00
国债期货[注]4,527,277,850.000.002,699,602,100.000.00
利率互换[注]2,080,000,000.000.002,040,000,000.000.00
权益衍生工具（按类别列示）451,215,537.032,139,553.67507,184,056.34869,686.00
股指期货[注]4,277,700.000.007,423,440.000.00
场内 期权39,920,000.00214,720.00156,961,360.00594,878.00
场外期权407,017,837.031,924,833.67342,799,256.34274,808.00
其他衍生工具（按类别列示）1,767,333,150.001,822,738.00143,394,500.000.00
黄金期货[注]122,921,550.000.0075,033,000.000.00
黄金现货延期[注]25,391,600.000.0068,361,500.000.00
黄金期权1,619,020,000.001,822,738.00
合计8,825,826,537.032,139,553.671,822,738.005,390,180,656.34869,686.00

衍生金融工具的说明：

注：在当日无负债结算制度下，结算备付金已包括公司于2018年6月30日所持有的衍生品合约产生的持仓损益。因此，衍生金融工具项下的期货、利率互换、现货延期投资与相关的衍生品暂收暂付款（结算所得的持仓损益）之间按抵销后的净额列示，为人民币0.00元。抵销前衍生金融工具浮亏与衍生品暂付款的金额均为人民币30,433,629.64元。

7、 买入返售金融资产

(1) 按金融资产种类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末账面余额期初账面余额
股票3,587,066,861.674,751,784,100.00
债券1,436,426,000.00310,158,000.00
减：减值准备29,302,583.5837,173,945.10
买入返售金融资产账面价值4,994,190,278.095,024,768,154.90

(2) 约定购回、质押回购融出资金按剩余期限分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期限期末账面余额期初账面余额
一个月内208,000,000.00136,950,000.00
一个月至三个月内655,635,000.00712,223,600.00
三个月至一年内927,127,495.001,869,775,000.00
一年以上1,796,304,366.672,032,835,500.00
合计3,587,066,861.674,751,784,100.00
减：减值准备29,302,583.5837,173,945.10
买入返售金融 资产账面价值3,557,764,278.094,714,610,154.90

买入返售金融资产的说明：

√适用 □不适用

(3) 买入返售金融资产的担保物信息：

项 目期末公允价值年初公允价值
约定购回：
股票3,772,666.00
股票质押式回购：
股票7,396,899,604.0810,493,725,145.31
债券回购：
债券1,436,426,000.00310,158,000.00
合 计8,837,098,270.0810,803,883,145.31

8、 应收款项

(1) 按明细列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应收清算款8,585,634.6716,680,568.85
应收手续费及管理费52,400,735.1534,281,570.89
合计60,986,369.8250,962,139.74
减：减值准备
应收款项账面价值60,986,369.8250,962,139.74

(2) 按账龄分析

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）
1年以内55,576,120.3291.1349,589,016.7197.31
1-2年5,410,249.508.871,373,123.032.69
合计60,986,369.82100.0050,962,139.74100.00

(3) 按评估方式列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）
单项计提减值准备
组合计提减值准备60,986,369.82100.0050,962,139.74100.00
合计60,986,369.82100.0050,962,139.74100.00

9、 应收利息√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
债券投资229,443,609.36154,726,585.93
存放金融同业28,960,750.6518,392,912.86
融资融券85,504,432.0893,019,947.09
买入返售36,247,205.1026,090,828.08
其他27,964,033.43409,510.64
合计408,120,030.62292,639,784.60

10、 存出保证金√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末账面余额期初账面余额
交易保证金736,666,144.30628,683,339.04
信用保证金14,786,901.0412,076,668.21
履约保证金43,238,476.4833,620,355.13
合计794,691,521.82674,380,362.38

11、 可供出售金融资产

(1) 可供出售金融资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称期末期初
初始成本公允价值变动减值 准备账面 价值初始 成本公允价值变动减值 准备账面 价值
债券1,965,340,968.92-144,884,828.921,820,456,140.003,009,179.51-3,632.513,005,547.00
基金5,499,487.67-167,605.675,331,882.003,999,689.59567,590.614,567,280.20
股票178,853,941.16-52,455,302.36126,398,638.80149,600,000.00-13,134,784.00136,465,216.00
证券公司理财产品341,945,141.032,279,041.77344,224,182.80717,794,898.595,278,009.32723,072,907.91
银行理财产品139,665,000.00415,345.15140,080,345.1520,000,000.00114,193.9520,114,193.95
信托计划536,154,871.241,610,099.15537,764,970.39172,442,517.182,412,015.35174,854,532.53
其他4,018,490,287.55152,737,982.404,171,228,269.953,104,185,506.77272,478,064.663,376,663,571.43
合计7,185,949,697.57-40,465,268.487,145,484,429.094,171,031,791.64267,711,457.384,438,743,249.02

可供出售金融资产的说明√适用 □不适用

注1：债券初始成本中包含利息调整。注2：截至2018年6月30日，证金公司专户投资出资额为2,300,000,000.00元，账面价值为2,446,598,172.40元。

公司本报告期无将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的情况。可供出售金融资产中已融出证券情况详见本财务报表附注七、5，已融出证券的担保情况详见本财务报表附注七、3。

(2) 截至报告期末可供出售金融资产的成本（摊余成本）、公允价值、累计计入其他综合收益的

公允价值变动金额，以及已计提减值金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本5,116,943,728.652,069,005,968.927,185,949,697.57
公允价值5,221,363,289.091,924,121,140.007,145,484,429.09
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额104,419,560.44-144,884,828.92-40,465,268.48
已计提减值金额

(3) 其他

√适用 □不适用

1) 存在限售期限及有承诺条件的可供出售金融资产：

① 存在限售期限的可供出售金融资产:

项 目期末公允价值限售期限
软控股份限售股98,084,374.002018年7月16日
帝欧家居限售股28,314,264.802019年1月21日
合 计126,398,638.80

② 有承诺条件的可供出售金融资产：

项 目限售条件或变现方面的其他重大限制期末余额
基金已融出证券3,229,973.79
合 计3,229,973.79

2) 划分为可供出售金融资产且采用成本计量的权益工具投资：

被投资单位期末余额年初余额
非上市公司股权投资347,378,902.52346,627,160.52

12、 持有至到期投资

(1) 持有至到期投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末账面余额期初账面余额期末公允价值
债券547,852,388.91524,334,115.00
其中（按类别列示）：
公司债547,852,388.91524,334,115.00
持有至到期投资合计547,852,388.91524,334,115.00
减：持有至到期投资减值准备
持有至到期投资账面价值547,852,388.91524,334,115.00

持有至到期投资的说明：

□适用 √不适用

13、 长期股权投资√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认 的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或计提减值准备其他
利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
国金基金管理有限公司112,724,398.00-4,268,284.30-689,563.05107,766,550.65
上海国金鼎兴一期股权投资基金中心（有限合伙）[注1]121,459,949.46121,459,949.46
宁波鼎智金通股权投资中心（有限合伙）449,855,207.10449,855,207.10
上海量旗投资管理有限公司[注2]149,540.20-149,540.20
国金涌富资产管理有限公司14,488,908.24-4,194,321.4895,766.949,798,407.2920,188,760.99
小计698,678,003.00-8,612,145.98-593,796.119,798,407.29699,270,468.20
合计698,678,003.00-8,612,145.98-593,796.119,798,407.29699,270,468.20

其他说明

注1：上海国金鼎兴一期股权投资基金中心（有限合伙）系公司子公司国金鼎兴参与投资设立的合伙企业，其中国金鼎兴出资占总出资额的13.17%。根据 《合伙协议》，国金鼎兴对上海国金鼎兴一期股权投资基金中心（有限合伙）具有重大影响，公司按权益法核算该投资。

注2：上海量旗资产管理有限公司系公司子公司国金创新参与投资的公司，因该公司于2018年1月完成增资并修改章程，国金创新不再对其具有重大影响。

14、 固定资产(1). 固定资产情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目房屋及建筑物办公设备运输工具电子设备合计
一、账面原值：
1.期初余额6,624,282.8227,338,061.6325,700,008.59200,370,746.34260,033,099.38
2.本期增加金额1,991,264.691,164,316.044,175,993.207,331,573.93
（1）购置1,957,416.371,159,128.204,143,275.927,259,820.49
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）外币报表折算差额33,848.325,187.8432,717.2871,753.44
3.本期减少金额691,366.00303,931.003,850,060.904,845,357.90
（1）处置或报废691,366.00303,931.003,841,311.904,836,608.90
（2）其他减少8,749.008,749.00
4.期末余额6,624,282.8228,637,960.3226,560,393.63200,696,678.64262,519,315.41
二、累计折旧
1.期初余额4,123,002.6317,321,305.5415,757,760.67110,621,371.58147,823,440.42
2.本期增加金额134,129.252,117,168.201,481,325.6645,329,780.1149,062,403.22
（1）计提134,129.252,075,806.891,478,903.1045,296,269.0048,985,108.24
（2）外币报表折算差额41,361.312,422.5633,511.1177,294.98
3.本期减少金额670,010.27294,813.073,717,339.404,682,162.74
（1）处置或报废670,010.27294,813.073,713,855.754,678,679.09
（2）其他减少3,483.653,483.65
4.期末余额4,257,131.8818,768,463.4716,944,273.26152,233,812.29192,203,680.90
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值2,367,150.949,869,496.859,616,120.3748,462,866.3570,315,634.51
2.期初账面价值2,501,280.1910,016,756.099,942,247.9289,749,374.76112,209,658.96

其他说明：

√适用 □不适用

截至2018年6月30日，公司无暂时闲置的固定资产，无通过融资租赁租入的固定资产，无通过经营租赁租出的固定资产，无未办妥产权证 书的固定资产，无产权存 在瑕疵的固定资产，无所 有权受到限制和用于担保的固定资产，无准备处 置的固定资产。

15、 无形资产(1). 无形资产情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目计算机软件交易席位费期货会员资格其他合计
一、账面原值
1.期初余额121,613,469.5214,507,291.611,817,955.007,726,529.58145,665,245.71
2.本期增加金额5,679,019.213,595.005,682,614.21
(1)购置5,679,019.215,679,019.21
(2)内部研发
(3)企业合并增加
（4）外币报表折算差额3,595.003,595.00
3.本期减少金额1,132,300.001,132,300.00
(1)处置1,132,300.001,132,300.00
4.期末余额126,160,188.7314,507,291.611,821,550.007,726,529.58150,215,559.92
二、累计摊销
1.期初余额72,534,369.3214,507,291.615,914,089.9292,955,750.85
2.本期增加金额8,359,173.31232,652.948,591,826.25
（1）计提8,359,173.31232,652.948,591,826.25
3.本期减少金额1,132,300.001,132,300.00
(1)处置1,132,300.001,132,300.00
4.期末余额79,761,242.6314,507,291.616,146,742.86100,415,277.10
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值46,398,946.101,821,550.001,579,786.7249,800,282.82
2.期初账面价值49,079,100.201,817,955.001,812,439.6652,709,494.86

其他说明：

√适用 □不适用

注：期货会员资格投资系公司子公司国金期货有限责任公司和国金证券（香港）有限公司向期货交易所交纳的会员资格费，由于期货会员资格的使用寿命不确定，未对其进行摊销。

截至2018年6月30日，公司无通过内部研发形成的无形资产，无未办妥产权证书的土地使用权，无用于抵押或担保的无形资产。

16、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或 形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的其他处置其他
国金期货有限责任公司11,632,798.0211,632,798.02
国金证券（香港）有限公司91,846,664.3491,846,664.34
国金财务（香港）有限公司405.46405.46
合计103,479,867.82103,479,867.82

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

17、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备56,501,368.9814,125,342.2659,180,410.6914,795,102.69
期货风险准备金差异1,637,996.88409,499.221,637,996.88409,499.22
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具、衍生金融工具公允价值变动109,605,422.1127,401,355.53158,912,316.6839,728,079.17
可供出售金融资产公允价值变动42,490,712.7810,622,678.19
已计提未发放的职工薪酬等1,204,635,559.30301,158,889.821,206,847,687.11301,711,921.78
其他5,397,300.421,296,951.25610,907.27100,799.88
合计1,420,268,360.47355,014,716.271,427,189,318.63356,745,402.74

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
可供出售金融资产公允价值变动2,025,444.30506,361.07259,318,266.3164,829,566.59
计提未收到的利息12,448,885.293,112,221.327,070,416.701,767,604.18
其他2,417,438.32604,359.582,417,438.32604,359.58
合计16,891,767.914,222,941.97268,806,121.3367,201,530.35

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用(4). 未确认递延所得税资产明细√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损56,926,748.7264,750,883.55
合计56,926,748.7264,750,883.55

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份期末金额期初金额备注
2020年401,625.30986,826.21
2021年3,434,055.396,191,376.64
2022年4,515,029.627,060,407.83
2023年1,896,351.64
其他46,679,686.7750,512,272.87
合计56,926,748.7264,750,883.55/

其他说明：

√适用 □不适用

注：根据《香港法例》第112章《税务条例》第19条规定，对亏损的相关处理为：纳税人在香港经营而产生的亏损，准予其在以后连续的各纳税年度抵销，无抵销年限。

截至2018年6月30日，公司无以抵销后净额列示的递延所得税资产和负债。

18、 其他资产√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末账面价值期初账面价值
其他应收款124,501,005.93110,937,383.42
应收融资融券客户款0.000.00
长期待摊费用30,137,277.8033,645,637.04
应收结算担保金10,000,000.0010,000,000.00
应收款类投资5,000,000.00161,026,904.63
发放贷款8,628,493.28
待认证进项税额3,668,597.843,605,558.00
未交增值税借方余额108,955.63
合计181,935,374.85319,324,438.72

其他资产的说明：

(2) 其他应收款：

① 按明细列示：

项 目期末余额年初余额
其他应收款项余额126,641,704.28113,078,081.77
减：坏账准备2,140,698.352,140,698.35
其他应收款净值124,501,005.93110,937,383.42

② 按账龄分析：

账 龄期末余额
账面余额坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
1 年以内100,211,428.2379.13
1-2 年24,278,577.7019.17
2-3 年22,000.000.0211,000.000.51
3 年以上2,129,698.351.682,129,698.3599.49
合 计126,641,704.28100.002,140,698.35100.00
账 龄年初余额
账面余额坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
1 年以内85,156,990.5875.31
1-2 年25,769,392.8422.79
2-3 年22,000.000.0211,000.000.51
3 年以上2,129,698.351.882,129,698.3599.49
合 计113,078,081.77100.002,140,698.35100.00

③ 按评估方式列示：

种 类期末余额
账面余额坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
单项计提减值准备
组合计提减值准备126,641,704.28100.002,140,698.35100.00
合 计126,641,704.28100.002,140,698.35100.00
种 类年初余额
账面余额坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
单项计提减值准备
组合计提减值准备113,078,081.77100.002,140,698.35100.00
合 计113,078,081.77100.002,140,698.35100.00

④ 应收关联方款项：

本期末其他应收款中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款情况。(3) 应收融资融券客户款：

项 目期末余额年初余额
账面余额坏账准备净值账面余额坏账准备净值
应收融资融券客户款5,981,226.795,981,226.791,000,157.401,000,157.40

(4) 长期待摊费用:

项 目年初余额本期增加金额本期摊销金额本期其他减少期末余额
经营租入固定资产改良支出33,645,637.044,500,593.016,928,370.131,080,582.1230,137,277.80
合 计33,645,637.044,500,593.016,928,370.131,080,582.1230,137,277.80

(5) 应收结算担保金：

交易所名称期末余额年初余额
中国金融期货交易所10,000,000.0010,000,000.00
合 计10,000,000.0010,000,000.00

(6) 应收款类投资：

项 目期末余额年初余额
银行理财产品124,460,000.00
其他5,000,000.0036,566,904.63
合 计5,000,000.00161,026,904.63

(7) 发放贷款：

项 目期末余额年初余额
发放贷款余额8,628,493.28
减：坏账准备
发放贷款净值8,628,493.28

注: 系本公司之子公司以质押的方式向企业客户出借资金,期限为一年期。

19、 资产减值准备变动表√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
转回转销
买入返售金融资产减值准备37,173,945.101,524,033.259,395,394.7729,302,583.58
坏账准备3,140,855.755,403,536.26408,229.4914,237.388,121,925.14
融出资金减值准备26,630,411.725,345,171.155,133,920.7326,841,662.14
合计66,945,212.5712,272,740.6614,937,544.9914,237.3864,266,170.86

20、 短期借款(1). 短期借款分类√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
质押借款177,051,000.00192,259,300.00
保证借款84,310,000.00
合计261,361,000.00192,259,300.00

短期借款分类的说明：

注1：该款项系子公司国金证券（香港）有限公司在客户同意下，以其给予客户的融资款而取得的质押品（持有的上市公司股份）作为质押借入。

注2：该款项系子公司国金证券（香港）有限公司在母公司的担保下向银行取得的短期借款。截至2018年6月30日，公司无已逾期未偿还的短期借款。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

21、应付短期融资款

类 型发行日期到期日期票面利率年初余额本期增加本期减少期末余额
应付短期收益凭证2017/8/9至2018/6/282018/1/4至2019/4/11.00%+浮动收益率/4.5%-5.75%695,760,000.001,743,460,000.001,148,200,000.001,291,020,000.00
合 计695,760,000.001,743,460,000.001,148,200,000.001,291,020,000.00

22、 拆入资金√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末账面余额期初账面余额
信用拆入资金3,000,000,000.00250,000,000.00
合计3,000,000,000.00250,000,000.00

23、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末公允价值期初公允价值
项目为交易目的而持有的金融负债指定以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债公允价值合计为交易目的而持有的金融负债指定以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债公允价值合计
债券58,228,140.0058,228,140.00
其他67,697,500.00470,999,483.36538,696,983.36139,100,000.00478,450,847.76617,550,847.76
合计67,697,500.00470,999,483.36538,696,983.36197,328,140.00478,450,847.76675,778,987.76

其他说明：

注：本公司将具有控制权的结构化主体(如资产管理计划等)纳入合并财务报表的合并范围，由于本公司作为结构化主体发行人具有合约义务以现金赎回结构化主体份额，因此将本公司以外各方持有的结构化主体份额确认为指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

24、 卖出回购金融资产款

(1) 按金融资产种类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末账面余额期初账面余额
债券4,239,299,774.253,761,266,756.02
合计4,239,299,774.253,761,266,756.02

(2) 报价回购融入资金按剩余期限分类

□适用 √不适用卖出回购金融资产款的说明：

√适用 □不适用（2）担保物信息

截至2018年6月30日，本公司为卖出回购金融资产款提供的担保物价值为3,852,892,216.09元，详见本财务报表附注七、53。

25、 代理买卖证券款√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末账面余额期初账面余额
普通经纪业务：
个人6,708,915,362.126,520,243,278.61
机构2,654,763,108.491,612,272,229.49
应付期货保证金1,487,361,608.251,325,629,316.73
信用业务：
个人1,175,818,143.081,013,996,063.08
机构158,850,131.60105,690,832.78
合计12,185,708,353.5410,577,831,720.69

26、 应付款项应付款项列示√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应付清算款项807,714,817.88534,701,062.63
应付手续费及佣金30,685,000.0021,331,250.00
预收业务款项5,073,222.0036,249,000.00
应付资管产品费用565,894.315,834,010.66
应付衍生品履约保证金9,017,339.937,949,638.48
其他19,112,840.8019,863,194.42
合计872,169,114.92625,928,156.19

其他说明□适用 √不适用

27、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬1,807,441,889.67672,529,768.951,316,621,412.881,163,350,245.74
二、离职后福利-设定提存计划1,123,269.3748,543,727.5748,718,652.44948,344.50
三、辞退福利277,405.822,658,422.342,549,172.16386,656.00
合计1,808,842,564.86723,731,918.861,367,889,237.481,164,685,246.24

(2). 短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴1,773,048,467.81601,650,868.161,223,817,954.301,150,881,381.67
二、职工福利费4,345.00846,089.73846,380.734,054.00
三、社会保险费506,913.4133,512,577.5633,578,764.08440,726.89
其中：医疗保险费455,817.6530,946,561.0331,013,903.68388,475.00
工伤保险费1,037.58457,773.83449,251.419,560.00
生育保险费50,058.182,108,242.702,115,608.9942,691.89
四、住房公积金629,858.0022,493,401.1022,575,615.60547,643.50
五、工会经费和职工教育经费33,252,305.4513,339,718.0035,284,003.7711,308,019.68
六、其他687,114.40518,694.40168,420.00
合计1,807,441,889.67672,529,768.951,316,621,412.881,163,350,245.74

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1,101,739.9047,187,942.4447,357,863.80931,818.54
2、失业保险费21,529.471,355,785.131,360,788.6416,525.96
合计1,123,269.3748,543,727.5748,718,652.44948,344.50

其他说明：

√适用 □不适用

应付职工薪酬中无拖欠性质的款项。

28、 应交税费√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
增值税3,062,805.763,339,605.72
企业所得税133,622,795.64207,719,043.64
个人所得税17,002,035.2216,040,919.73
城市维护建设税509,834.24486,580.35
其他4,337,962.342,536,099.11
合计158,535,433.20230,122,248.55

29、 应付利息√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项 目期末账面余额期初账面余额
客户资金905,421.19863,371.61
拆入资金1,590,081.6271,296.29
其中：转融通融入资金
应付债券77,734,685.909,093,036.96
卖出回购1,542,799.075,587,577.29
次级债券162,642,922.3879,333,333.34
短期融资款17,311,800.129,013,824.68
黄金租赁403,983.283,884,433.44
合计262,131,693.56107,846,873.61

30、 应付债券√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券类型面值发行日期债券期限发行金额票面利率期末余额期初余额
国金证券2015年首期次级债100.002015/7/163年3,000,000,000.005.60%3,000,000,000.003,000,000,000.00
公司债券18国金01100.002018/4/22年1,500,000,000.005.75%1,500,000,000.00
公司债券18国金02100.002018/4/23年1,500,000,000.005.85%1,500,000,000.00
长期收益凭证[注]1.001-2年1,481,720,000.001,481,720,000.001,055,950,000.00
合 计7,481,720,000.007,481,720,000.004,055,950,000.00

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：

截至报告期末，公司已发行尚未到期长期收益凭证1,481,720,000.00元，发行日期为2017/8/22-2018/6/27，票面利率为5.00%-5.80%。其中：本期新增加长期收益凭证425,770,000.00元，发行日期为2018/1/4-2018/6/27，票面利率为5.00%-5.80%。无本期减少的长期收益凭证。

31、 其他负债√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末账面余额期初账面余额
其他应付款109,660,192.64135,482,934.77
应付股利1,753,263.201,743,743.20
期货风险准备金20,889,174.4519,665,427.07
待转销项税额16,010.7643,272.46
合计132,318,641.05156,935,377.50

其他负债的说明：

(2) 其他应付款：

① 按明细列示：

项 目期末余额年初余额
应付证券投资者保护基金12,193,216.0017,240,266.14
应付期货投资者保障基金60,528.00119,547.45
应付社保及公积金2,447,147.282,457,887.20
其他94,959,301.36115,665,233.98
合 计109,660,192.64135,482,934.77

② 应付关联方款项：

本期末其他应付款中无应付持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。(3) 应付股利：

单位名称期末余额年初余额
部分法人股东481,050.00481,050.00
成都市财政局1,210,000.001,210,000.00
无限售条件的流通股股东62,213.2052,693.20
合 计1,753,263.201,743,743.20

32、 股本√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期初余额本次变动增减（+、一）期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数3,024,359,3103,024,359,310

其他说明：

截至2018年6月30日，公司股份全部为无限售条件的人民币普通股。

33、 资本公积√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）7,836,090,231.2611,969.90194,555.507,835,907,645.66
其他资本公积6,613,507.889,798,407.29359,890.1116,052,025.06
合计7,842,703,739.149,810,377.19554,445.617,851,959,670.72

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注1：资本溢价（股本溢价）本期变动系公司子公司国金创新投资有限公司将持有国金道富投资服务有限公司20%的股权对外转让所致。

注2：其他资本公积本期增加系长期股权投资权益法下在被投资单位资本公积中享有的份额增加所致；本期减少系公司不再对权益法被投资单位具有重大影响所致。

34、 其他综合收益√适用 □不适用

此为资产负债表项目：

项 目年初余额本期增加本期减少期末余额
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
二、以后将重分类进损益的其他综合收益216,756,180.512,028,530.43231,994,742.24-13,210,031.30
1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额258,844.581,018,607.72-759,763.14
2．可供出售金融资产公允价值变动损益200,506,438.19230,976,134.52-30,469,696.33
3. 外币财务报表折算差额15,990,897.742,028,530.4318,019,428.17
合 计216,756,180.512,028,530.43231,994,742.24-13,210,031.30

此为利润表项目：

单位：元 币种：人民币

项目本期金额上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额-316,938,363.65199,686,094.83
减：可供出售金融资产产生的所得税影响-79,234,590.9049,921,523.70
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额-6,642,030.2914,306,807.13
小计-231,061,742.46135,457,764.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额-589,268.34808,615.55
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响4,527.77
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额424,811.61
小计-1,018,607.72808,615.55
3．外币财务报表折算差额2,028,530.45-6,902,986.55
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计2,028,530.45-6,902,986.55
合计-230,051,819.73129,363,393.00
其中：归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额-229,966,211.81129,072,212.61
归属少数股东的其他综合收益的税后净额-85,607.92291,180.39

其他综合收益说明：

上表中其他综合收益的税后净额均为以后将重分类进损益的其他综合收益。

35、 盈余公积√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积902,558,867.32902,558,867.32
合计902,558,867.32902,558,867.32

36、 一般风险准备√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期计提计提比例（%）本期减少期末余额
一般风险准备903,937,497.90903,937,497.90
交易风险准备881,819,873.63881,819,873.63
合计1,785,757,371.531,785,757,371.53

37、 未分配利润√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润5,064,450,438.624,361,653,892.00
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润5,064,450,438.624,361,653,892.00
加：本期归属于母公司所有者的净利润495,568,535.99550,340,859.50
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利151,217,965.50151,217,965.50
转作股本的普通股股利
期末未分配利润5,408,801,009.114,760,776,786.00

38、 手续费及佣金净收入

(1) 手续费及佣金净收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
手续费及佣金收入1,206,490,135.001,653,707,354.53
证券经纪业务678,350,949.92687,004,756.22
其中：代理买卖证券业务548,079,441.68566,614,851.35
交易单元席位租赁106,912,181.7399,900,728.49
代销金融产品业务23,359,326.5120,489,176.38
期货经纪业务24,847,651.5023,535,057.08
投资银行业务219,167,069.50698,538,219.47
其中：证券承销业务134,079,528.48560,496,790.28
证券保荐业务9,161,770.5838,960,377.36
财务顾问业务75,925,770.4499,081,051.83
资产管理业务78,185,087.8784,855,792.45
基金管理业务35,954,326.36
投资咨询业务69,476,686.3594,542,971.01
其他100,508,363.5065,230,558.30
手续费及佣金支出184,635,437.30202,963,227.85
证券经纪业务152,425,207.57141,733,199.22
其中：代理买卖证券业务152,425,207.57141,733,199.22
交易单元席位租赁
代销金融产品业务
期货经纪业务
投资银行业务32,057,510.5361,230,028.63
其中：证券承销业务17,349,775.8655,859,227.18
证券保荐业务935,300.00
财务顾问业务14,707,734.674,435,501.45
资产管理业务152,719.20
基金管理业务
投资咨询业务
手续费及佣金净收入1,021,854,697.701,450,744,126.68
其中：财务顾问业务净收入61,218,035.7794,645,550.38
—并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司26,056,768.6449,121,312.46
—并购重组财务顾问业务净收入--其他10,716,037.758,009,433.96
—其他财务顾问业务净收入24,445,229.3837,514,803.96

(2) 代理销售金融产品业务√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

代销金融产品业务本期上期
销售总金额销售总收入销售总金额销售总收入
基金149,326,433,264.6922,713,935.70149,857,566,100.6319,045,991.01
信托91,800,000.00336,024.8030,603,000.00329,979.55
其他3,229,770,067.15309,366.013,225,372,157.981,113,205.82
合计152,648,003,331.8423,359,326.51153,113,541,258.6120,489,176.38

(3) 资产管理业务√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目集合资产管理业务定向资产管理业务专项资产管理业务
期末产品数量6318142
期末客户数量443181339
其中：个人客户3665
机构客户77176339
期初受托资金9,793,584,133.20171,606,353,991.3529,208,488,290.92
其中：自有资金投入703,877,149.8453,940,000.00
个人客户1,257,629,950.43655,540,185.60
机构客户7,832,077,032.93170,950,813,805.7529,154,548,290.92
期末受托资金6,161,512,460.51130,035,248,060.1632,954,148,603.41
其中：自有资金投入208,945,320.97
个人客户861,694,131.62216,194,912.43
机构客户5,090,873,007.92129,819,053,147.7332,954,148,603.41
期末主要受托资产初始成本5,510,006,454.92129,561,348,462.1132,951,717,800.82
其中：股票1,739,774,279.938,664,340,896.26
国债
其他债券132,887,747.436,822,348,868.28459,489,500.00
基金629,028,833.2627,994,292.66
其他3,008,315,594.30114,046,664,404.9132,492,228,300.82
当期资产管理业务净收入26,801,703.0545,099,143.766,131,521.86

手续费及佣金净收入的说明：

□适用 √不适用

39、 利息净收入√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
利息收入632,993,028.82604,508,213.49
存放金融同业利息收入220,074,711.35236,350,335.21
其中：自有资金存款利息收入93,594,809.1690,706,514.85
客户资金存款利息收入126,479,902.19145,643,820.36
融资融券利息收入268,288,214.74233,618,424.96
香港孖展融资业务利息收入10,001,135.173,848,104.24
买入返售金融资产利息收入132,521,862.21127,706,048.87
其中：约定购回利息收入10,055.71
股权质押回购利息收入119,958,060.39126,023,350.51
其他2,107,105.352,985,300.21
利息支出326,339,762.29255,503,864.45
客户资金存款利息支出20,506,319.6424,026,102.51
卖出回购金融资产利息支出74,791,666.0989,056,648.33
短期借款利息支出3,141,338.14692,210.22
拆入资金利息支出23,984,748.7019,944,853.00
其中：转融通利息支出1,566,666.67
应付债券利息支出77,866,306.47
次级债券利息支出83,309,589.0483,309,589.04
短期融资款利息支出31,195,035.9532,116.84
其他11,544,758.2638,442,344.51
利息净收入306,653,266.53349,004,349.04

40、 投资收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-8,612,145.98-16,806,427.54
处置长期股权投资产生的投资收益1,057,445.12
金融工具投资收益296,467,590.66291,039,449.98
其中：持有期间取得的收益266,026,758.45194,222,230.92
－以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产195,906,123.51175,696,376.48
－持有至到期投资18,880,482.81
－可供出售金融资产51,240,152.1318,525,854.44
处置金融工具取得的收益30,440,832.2196,817,219.06
－以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产11,091,823.3732,589,240.11
－可供出售金融资产7,885,865.7135,813,891.26
－衍生金融工具13,032,950.3123,117,293.87
－以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-1,569,807.185,296,793.82
合计288,912,889.80274,233,022.44

投资收益的说明：

公司本期不存在投资收益汇回的重大限制。

41、 资产处置收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
非流动资产处置利得15,175.27
合计15,175.27

其他说明：

□适用 √不适用

42、 公允价值变动收益／（损失）√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产61,451,411.34-72,989,878.31
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债7,433,728.487,017,792.44
衍生金融工具-12,126,572.316,273,342.09
合计56,758,567.51-59,698,743.78

43、 其他业务收入√适用 □不适用

项 目本期金额上期金额
融资业务其他收入79,354.8093,248.43
其他167,989.771,177,927.89
合 计247,344.571,271,176.32

44、 税金及附加√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额计缴标准
城市维护建设税5,588,547.687,192,026.27详见本财务报表附注税项之说明
教育费附加2,566,578.393,261,806.90详见本财务报表附注税项之说明
房产税62,226.1728,280.49详见本财务报表附注税项之说明
土地使用税2,309.402,309.40详见本财务报表附注税项之说明
车船使用税16,055.0017,640.00详见本财务报表附注税项之说明
印花税172,779.0035,346.09详见本财务报表附注税项之说明
其他1,717,280.562,595,507.00详见本财务报表附注税项之说明
合计10,125,776.2013,132,916.15/

45、 业务及管理费√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬723,731,918.86990,257,218.68
折旧及摊销64,505,304.6234,654,615.79
咨询费46,178,380.7935,738,111.36
租赁费42,735,994.8137,992,233.81
差旅费27,835,368.1528,049,346.98
电子设备运转费26,298,795.9125,991,318.62
交易所会员年费19,222,258.2322,480,283.70
其他100,632,277.64110,269,042.78
合计1,051,140,299.011,285,432,171.72

46、 资产减值损失√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失4,995,306.7783,425.09
二、其他-7,660,111.1013,041,005.61
合计-2,664,804.3313,124,430.70

其他说明：

注：本期其他金额系买入返售金融资产减值准备转回7,871,361.52元，计提融出资金减值准备211,250.42元。

47、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废利得6,246.231,816.766,246.23
其中：固定资产毁损报废利得6,246.231,816.766,246.23
政府补助54,434,306.3436,424,585.0054,434,306.34
其他490,795.72193,369.97490,795.72
合计54,931,348.2936,619,771.7354,931,348.29

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
公司收到的财政扶持及奖励款53,255,014.8535,183,585.00与收益相关
子公司收到的财政扶持及奖励款1,179,291.491,241,000.00与收益相关
合计54,434,306.3436,424,585.00

其他说明：

□适用 √不适用

48、 营业外支出√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失合计120,122.73205,799.30120,122.73
其中：固定资产毁损报废损失120,122.73205,799.30120,122.73
对外捐赠1,213,367.006,500.001,213,367.00
资管计划有限补偿责任
其他24,008.65429,051.3824,008.65
合计1,357,498.38641,350.681,357,498.38

49、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用147,843,421.87213,707,923.10
递延所得税费用15,797,146.59-18,770,306.06
合计163,640,568.46194,937,617.04

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额668,983,734.34
按法定/适用税率计算的所得税费用167,245,933.58
子公司适用不同税率的影响-4,059,959.16
调整以前期间所得税的影响-2,038,647.32
非应税收入的影响1,337,191.17
不可抵扣的成本、费用和损失的影响2,775,140.23
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-2,248,134.93
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响493,999.74
其他135,045.15
所得税费用163,640,568.46

其他说明：

□适用 √不适用

50、 其他综合收益√适用 □不适用详见附注七.34

51、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
应付款项净增加额246,240,958.73256,915,613.93
收回的应收款类投资净额136,026,904.6370,084,744.89
收到的政府补助款54,434,306.3436,424,585.00
其他应付款净增加额38,759,857.31
其他27,709,697.0082,951,623.37
合计464,411,866.70485,136,424.50

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
支付的其他业务及管理费262,903,075.53260,520,337.25
为交易目的而持有的金融负债减少支付的现金129,646,786.96481,847,924.57
存出保证金净增加额120,311,159.44
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债减少支付的现金1,141,462,513.31
支付的代理承销款965,189,173.92
其他33,480,717.52112,233,678.16
合计546,341,739.452,961,253,627.21

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
处置子公司支付的现金净额224,495.95
合计224,495.95

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金□适用 √不适用

52、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润505,343,165.88547,438,176.59
加：资产减值准备-2,664,804.3313,124,430.70
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧48,985,108.2418,905,683.68
无形资产摊销8,591,826.258,933,554.20
长期待摊费用摊销6,928,370.136,815,377.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-15,175.27203,982.54
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）113,876.50
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-68,233,050.9066,365,250.58
利息支出195,512,269.6084,033,916.10
汇兑损失（收益以“－”号填列）430,786.07-2,532,960.45
投资损失（收益以“－”号填列）-70,451,799.79-37,533,318.16
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）12,354,231.68-23,765,733.47
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）3,442,914.914,995,427.41
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产等的减少（增加以“－”号填列）-2,826,483,371.44-2,605,668,034.24
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）768,839,353.4941,785,812.88
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）4,101,852,031.72-4,666,951,616.33
其他
经营活动产生的现金流量净额2,684,545,732.74-6,543,850,050.06
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额17,587,991,035.1316,776,827,649.89
减：现金的期初余额14,516,559,576.3722,392,913,226.16
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额3,071,431,458.76-5,616,085,576.27

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物842,408.55
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物1,066,904.50
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额-224,495.95

其他说明:

因本期处置子公司收到的现金净额为负数，在编制现金流量表时作为“支付其他与投资活动有关的现金”项目列示。

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
一、现金17,587,991,035.1314,516,559,576.37
其中：库存现金45,029.019,572.57
可随时用于支付的银行存款14,507,304,592.9411,306,801,713.18
可随时用于支付的其他货币资金
结算备付金3,080,641,413.183,209,748,290.62
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额17,587,991,035.1314,516,559,576.37
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物1,260,000.001,260,000.00

其他说明：

□适用 √不适用

53、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金1,260,000.00保证金冻结
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产3,138,861,816.09质押式回购交易
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产714,030,400.00买断式回购交易
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产11,221,764.00已融出证券
可供出售金融资产3,229,973.79已融出证券
合计3,868,603,953.88

其他说明：

详见本财务报表附注七、1，七、4、（2）和七、11、（3）.1）.②。

54、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目：

√适用 □不适用

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金649,658,175.08
其中：美元10,758,976.206.616671,187,841.94
港币686,123,037.800.84310578,470,333.14
结算备付金35,827,817.66
其中：美元2,248,889.556.616614,880,002.60
港币24,846,180.840.8431020,947,815.06
融出资金314,900,034.22
其中：港币373,502,590.700.84310314,900,034.22
应收款项8,585,634.67
其中：港币10,183,412.020.843108,585,634.67
存出保证金9,248,751.75
其中：美元270,000.006.61661,786,482.00
港币8,850,990.100.843107,462,269.75
其他应收款17,380,918.84
其中：美元100.006.6166661.66
港币20,614,704.280.8431017,380,257.18
发放贷款8,628,493.28
其中：港币10,234,246.570.843108,628,493.28
短期借款261,361,000.00
其中：港币310,000,000.000.84310261,361,000.00
代理买卖证券款585,346,622.11
其中：美元11,394,717.526.616675,394,287.94
港币604,853,913.140.84310509,952,334.17
应付职工薪酬109,078.18
其中：港币129,377.510.84310109,078.18
应付款项5,151,310.83
其中：港币6,109,964.210.843105,151,310.83
其他应付款19,157,691.65
其中：美元108.006.6166714.59
港币22,722,069.810.8431019,156,977.06
合 计1,915,355,528.27

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。√适用 □不适用

重要的境外经营实体主要经营地记账本位币记账本位币的选择依据
国金证券（香港）有限公司香港港币该实体经营所处的主要经济环境中的货币
国金财务（香港）有限公司香港港币该实体经营所处的主要经济环境中的货币

55、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
与收益相关54,434,306.34营业外收入54,434,306.34

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用56、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程√适用 □不适用

本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（中国证券监督管理委员会公告〔2010〕2号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》（中国证券监督管理委员会公告〔2008〕43号）要求计算的每股收益如下：

(1) 计算结果

报告期利润本期金额上期金额
基本 每股收益稀释 每股收益基本 每股收益稀释 每股收益
归属于公司普通股股东的净利润0.1640.1640.1820.182
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.1510.1510.1730.173

(2) 基本每股收益的计算过程

项 目序号本期金额上期金额
归属于公司普通股股东的净利润A495,568,535.99550,340,859.50
非经常性损益B40,099,869.3426,835,165.72
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B455,468,666.65523,505,693.78
期初股份总数D3,024,359,310.003,024,359,310.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数E
发行新股或债转股等增加股份数F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数G
因回购等减少股份数H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数I
报告期缩股数J
报告期月份数K66
发行在外的普通股加权平均数L=D+E+F×G/K-H×I/K-J3,024,359,310.003,024,359,310.00
基本每股收益M=A/L0.1640.182
扣除非经常损益基本每股收益N=C/L0.1510.173

(3) 稀释每股收益稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)

其中：P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。

八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并□适用 √不适用2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称股权处 置价款股权处置比例（%）股权处 置方式丧失控制 权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例（%）丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
宁波国金华鼎投资管理有限公司2.00100.00%股权转让2018年3月31日股权变更127,557.190.000.000.000.00不适用0.00
西藏国金鼎兴资本管理有限公司582,831.00100.00%股权转让2018年5月31日股权变更21,273.870.000.000.000.00不适用0.00
北京国金汇石投资管理有限公司259,575.5551.00%股权转让2018年5月31日股权变更148.780.000.000.000.00不适用0.00

其他说明：

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
国金期货有限责任公司四川省成都市四川省成都市期货经纪、期货投资咨询100.00非同一控制下企业合并
国金证券（香港）有限公司香港香港证券业务99.9999993非同一控制下企业合并
国金财务（香港）有限公司香港香港放贷99.9999889非同一控制下企业合并
国金鼎兴投资有限公司上海市上海市投资业务100.00自行设立
国金创新投资有限公司上海市上海市投资业务100.00自行设立
国金道富投资服务有限公司上海市上海市金融产品设计、后台运营服务55.00自行设立
国金鼎兴资本管理有限公司上海市上海市投资管理、投资业务100.00自行设立
西藏国金聚富投资管理有限公司上海市西藏自治区拉萨市资产管理51.00自行设立
珠海国金富润投资有限公司广东省深圳市广东省珠海市咨询服务、资产管理51.00自行设立
国金凯歌（厦门）资本管理有限公司福建省厦门市福建省厦门市资产管理、投资管理51.00自行设立
北京国金鼎兴投资有限公司北京市北京市投资业务、资产管理51.00自行设立
上海佐誉资产管理有限公司上海市上海市资产管理、投资业务51.00自行设立

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

本公司对由公司同时作为管理人和投资人的结构化主体，综合评估持有其投资份额而享有的回报以及作为其管理人的管理人报酬是否使本公司所享有的可变回报构成重大影响，并据此判断本公司是否为结构化主体的主要责任人，将满足条件的结构化主体确认为构成控制并纳入合并报表范围。

截至2018年6月30日，本公司纳入合并报表范围的结构化主体为2个集合资产管理计划和3个有限合伙企业。上述合并结构化主体的总资产为人民币1,035,388,613.34元。

(2). 重要的非全资子公司√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例（%）本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
国金证券（香港）有限公司0.0000007%0.031.41
国金财务（香港）有限0.0000111%-0.010.97
公司
国金道富投资服务有限公司45.00%470,239.2256,070,832.74

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息√适用 □不适用①资产和负债情况

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
国金证券（香港）有限公司1,064,634,658.001,851,623.851,066,486,281.85853,464,740.49853,464,740.49994,065,068.472,550,945.90996,616,014.37789,940,681.87789,940,681.87
国金财务（香港）有限公司14,781,694.29490,040.5115,271,734.806,666,546.876,666,546.8714,729,316.84536,122.9515,265,439.796,609,650.746,609,650.74
国金道富投资服务有限公司514,733,316.16114,768,147.48629,501,463.64504,393,252.03506,361.07504,899,613.10564,909,014.4454,252,469.82619,161,484.26495,477,653.82620,505.01496,098,158.83

② 损益和现金流量情况

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
国金证券（香港）有限公司38,019,186.024,387,755.026,346,208.86-43,052,073.9142,775,756.757,213,897.44589,611.69-88,158,737.74
国金财务（香港）有限公司-3,868.95-120,677.73-50,601.12-44,081.3024,670.44-29,346.63-308,047.43-11,419,783.37
国金道富投资服务有限公司27,177,936.171,880,956.881,538,525.1178,796,724.2421,818,848.8357,658.271,152,660.65288,914,429.14

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易√适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：

√适用 □不适用

子公司名称变动时间变动前持股比例变动后持股比例
国金道富投资服务有限公司2018年6月30日75.00%55.00%

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

国金道富投资服务有限公司
购买成本/处置对价
--现金24,932,340.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计24,932,340.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额24,920,370.10
差额11,969.90
其中：调整资本公积11,969.90
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经 营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
国金基金管理有限公司北京市北京市基金募集、基金销售、资产管理49.00权益法

(2). 重要合营企业的主要财务信息□适用 √不适用(3). 重要联营企业的主要财务信息√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
流动资产126,254,029.28113,229,686.46
非流动资产146,869,405.67181,205,214.24
资产合计273,123,434.95294,434,900.70
流动负债46,817,859.3857,872,194.49
非流动负债
负债合计46,817,859.3857,872,194.49
少数股东权益6,373,839.546,512,914.37
归属于母公司股东权益219,931,736.03230,049,791.84
按持股比例计算的净资产份额107,766,550.65112,724,398.00
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值107,766,550.65112,724,398.00
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入94,331,373.9083,138,776.27
净利润-8,709,699.89-32,797,788.17
终止经营的净利润
其他综合收益-1,547,430.741,748,127.94
综合收益总额-10,257,130.63-31,049,660.23
本年度收到的来自联营企业的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计591,503,917.55585,953,605.00
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-4,343,861.68-799,596.92
--其他综合收益95,766.94
--综合收益总额-4,248,094.74-799,596.92

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

□适用 √不适用

4、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

√适用 □不适用

本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本公司发起设立的投资基金和集合资产管理计划等，这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其募资方式是向投资者发行投资产品。本公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体收取管理费收入及业绩报酬。

截至2018年6月30日，本公司通过直接持有本公司发起设立的结构化主体所享有的权益皆通过本公司资产负债表中的可供出售金融资产项目进行核算，其账面价值为404,371,071.80元，最大损失敞口与账面价值相近。

5、 其他□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险√适用 □不适用

详见附注十五、风险管理

十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产1,995,776,559.608,597,938,453.1410,593,715,012.74
1. 交易性金融资产1,995,776,559.608,597,938,453.1410,593,715,012.74
（1）债务工具投资1,097,836,569.067,801,340,947.818,899,177,516.87
（2）权益工具投资897,939,990.54796,597,505.331,694,537,495.87
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产479,415,662.005,340,644,270.35978,045,594.226,798,105,526.57
（1）债务工具投资474,083,780.002,242,961,160.002,717,044,940.00
（2）权益工具投资5,331,882.003,097,683,110.35978,045,594.224,081,060,586.57
（3）其他
（三）衍生金融资产214,720.001,924,833.672,139,553.67
持续以公允价值计量的资产总额2,475,406,941.6013,940,507,557.16978,045,594.2217,393,960,092.98
（四）以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债538,696,983.36538,696,983.36
1、交易性金融负债67,697,500.0067,697,500.00
其中：发行的交易性债券
其他67,697,500.0067,697,500.00
2、指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债470,999,483.36470,999,483.36
（五）衍生金融负债1,822,738.001,822,738.00
持续以公允价值计量的负债总额540,519,721.36540,519,721.36

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据√适用 □不适用本公司持续第一层次公允价值计量项目的市价为交易所等活跃市场期末时点收盘价。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用

项 目期末公允价值可观察输入值
（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产8,597,938,453.14
1. 交易性金融资产8,597,938,453.14
（1）债务工具投资6,436,402,218.73债券收益率
1,364,938,729.08投资标的市价或单位净值
（2）权益工具投资796,597,505.33投资标的市价或单位净值
（二）可供出售金融资产5,340,644,270.35
（1）债务工具投资2,242,961,160.00债券收益率
（2）权益工具投资3,097,683,110.35投资标的市价或单位净值
（三）衍生金融资产1,924,833.67基础权益工具的报价/标的工具波动率
持续以公允价值计量的资产总额13,940,507,557.16
（四）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债538,696,983.36
1、交易性金融负债67,697,500.00
其中：发行的交易性债券
其他67,697,500.00标的市价
2、指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债470,999,483.36
（五）衍生金融负债1,822,738.00基础权益工具的报价/标的工具波动率
持续以公允价值计量的负债总额540,519,721.36

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用

项 目期末公允价值估值技术重大不可观察输入值对公允价值的影响
可供出售金融资产126,398,638.80市价折扣法缺乏流动性折扣折扣越高，公允价值越低
851,646,955.42现金流量折现法违约损失率违约损失率越高，公允价值越低

十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
长沙涌金（集团）有限公司长沙市芙蓉中路一段129号房地产开发经营；经济与商务咨询服务（不含金融、证券、期货咨询）；日用百货、五金产品、建材、装饰材料、农产品、化工产品的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）9,56518.0918.09

本企业的母公司情况的说明

公司实际控制人：陈金霞女士通过长沙九芝堂（集团）有限公司、涌金投资控股有限公司合计控制本公司已发行股份的27.43%，系本公司实际控制人。

2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用本公司的子公司情况详见本财务报表附注、九、在其他主体中的权益。

3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注√适用 □不适用本公司重要的联营企业情况详见本财务报表附注九、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
上海国金鼎兴一期股权投资基金中心（有限合伙）联营企业
国金涌富资产管理有限公司联营企业

其他说明□适用 √不适用

4、 其他关联方情况√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
云南国际信托有限公司同一实际控制人
涌金实业（集团）有限公司同一实际控制人
涌金投资控股有限公司持股5%以上股东
上海涌铧投资管理有限公司同一实际控制人
上海聚澄投资合伙企业（有限合伙）同一实际控制人
上海泓成股权投资合伙企业（有限合伙）同一实际控制人
上海涌立股权投资合伙企业（有限合伙）同一实际控制人
宁波梅山保税港区涌瑞股权投资合伙企业（有限合伙）同一实际控制人

其他说明□适用 √不适用

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

公司与关联方之间的交易按照市场价格进行，无任何高于或低于正常交易价格的情况发生；存在控制关系且已纳入公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。

√适用 □不适用

① 向关联方支付的业务及管理费

关联方名称关联交易内容本期金额上期金额
国金涌富资产管理有限公司支付咨询服务费4,235,868.11

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

② 向关联方收取的手续费及佣金收入

关联方名称关联交易内容本期金额上期金额
云南国际信托有限公司公司取得证券经纪业务收入2,174,640.523,695,408.79
公司取得PB业务手续费收入187,411.89
国金基金管理有限公司公司取得证券经纪业务收入20,389,147.3415,419,149.63
公司取得PB业务手续费收入666,541.482,231,998.85
公司取得咨询业务收入643,044.70235,849.06
涌金投资控股有限公司公司取得证券经纪业务收入687.5012,585.06
上海涌铧投资管理有限公司公司取得咨询业务收入471,698.10
上海国金鼎兴一期股权投资基金中心（有限合伙）公司取得管理收入9,041,122.64
上海聚澄投资合伙企业（有限合伙）公司取得管理收入291,208.25
上海泓成股权投资合伙企业（有限合伙）公司取得管理收入291,208.25
宁波梅山保税港区涌瑞股权投资合伙企业（有限合伙）公司取得财务顾问收入3,773,584.91
涌金投资、实际控制人、公司董事等关联方认购公司发行的资管产品，公司因此取得资产管理业务收入1,602,567.491,592,121.39

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联租赁情况

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
涌金实业（集团）有限公司房屋67,460.31

关联租赁情况说明□适用 √不适用

(3). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
上海涌立股权投资合伙企业（有限合伙）转让国金道富投资服务有限公司10%股权12,466,170.00

(4). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬97,232,681.0277,861,061.10

(5). 其他关联交易

√适用 □不适用

① 持有关联方发行的金融产品

关联方名称产品名称期末账面价值年初账面价值
国金基金管理有限公司国金金腾通10,427,361.37
国金基金新智能1号37,020,000.0034,926,000.00
云南信托星辰5期16,000,000.0016,000,000.00
云南国际信托有限公司云南信托星辰10期25,000,000.0025,000,000.00
云南信托星辰11期18,750,000.00
云南信托星辰12期26,500,000.00
云南信托星辰17期7,500,000.00
云南信托星辰19期10,000,000.00
云南信托星辰23期15,000,000.00
云南信托金辰1期106,289,704.92
云南信托金辰6期194,004,871.24
云南信托金辰7期100,000,000.00
云南信托会泽10号38,000,000.00
云南信托云钛1号7,500,000.00
云南信托云安1号7,900,000.00

② 关联方认购公司发行的债务融资工具

关联方名称期末余额期初余额
公司董事等关联人16,452,996.73

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收PB业务手续费国金基金管理有限公司282,856.67
房租保证金涌金实业（集团）有限公司50,000.00

十三、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项□适用 √不适用2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

①购买公司发行的负有有限风险补偿义务的集合资产管理计划2017年7月，公司设立了“国金慧源质押宝2号集合资产管理计划”（以下简称“慧源质押宝2号”）并担任管理人。根据管理合同，管理人自有资金以该期参与份额为限对当期非管理人持有人份额提供有限补偿。若第i期计划份额单位累计净值小于集合计划份额面值时，则管理人将根据合同约定，以第i期安全垫份额对应资产为限对本次到期的该期安全垫份额以外的其他份额的本金进行有限补偿。

截至2018年6月30日，公司自有资金投入慧源质押宝2号份额为2,452.82万元，产品净值高于份额面值。

②公司为境外子公司提供融资担保2017年4月11日，公司召开第十届董事会第五次会议审议通过了《关于为国金证券（香港）有限公司提供内保外贷的议案》。同意公司为国金证券（香港）有限公司提供总额不超过3亿元人民币（或等额港币）的内保外贷担保，担保期限不超过2年。2017年5月3日，公司2016年度股东大会审议通过了该议案。

2017年12月21日，公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司成都市分行签署《开立涉外保函/备用信用证合同（适用于单笔业务）》,由邮储银行成都市分行向境外银行开具备用信用证，金额壹亿元港币，备用信用证有效期为壹年，国金证券（香港）公司在不超过上述备用信用证开具金额范围内向境外银行提取银行贷款。2018年01月02日，邮储银行成都市分行向境外银行开出备用信用证，金额壹亿元港币。

除上述事项外，截至 2018年6月30日，本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。

十四、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项□适用 √不适用2、 利润分配情况□适用 √不适用

3、 其他资产负债表日后事项说明√适用 □不适用

公司于2015年7月15日发行了国金证券股份有限公司2015年次级债券（第一期）（债券简称：15 国金 01、债券代码：125953）。发行总额为人民币30亿元。2018年7月16日，公司“15国金01”次级债券已兑付完成并摘牌，兑付本金总额为3,000,000,000元，兑付最后一个年度利息总额为168,000,000元。

十五、 风险管理1、 风险管理政策及组织架构(1). 风险管理政策√适用 □不适用

公司全面风险管理的目标是建立健全与公司风险偏好、自身发展战略相适应的全面风险管理体系，保障公司持续稳健运行。全面风险管理体系包括可操作的管理制度、健全的组织架构、可靠的信息技术系统、量化的风险指标体系、专业的人才队伍、有效的风险应对机制以及良好的风险管理文化。

公司制定并持续完善风险管理制度体系，明确风险管理的目标、原则、组织架构、授权体系、相关职责、基本程序等，并针对不同风险类型制定可操作的风险识别、评估、监测、应对、报告的方法和流程，公司通过评估、审计稽核、检查等方式保证风险管理制度的贯彻落实。

公司制定包括风险容忍度和风险限额等的风险控制指标体系,并通过情景分析、压力测试等方法计量风险、评估承受能力、指导资源配置。风险控制指标经公司董事会、经理层或其授权机构审批并逐级分解至各部门、分支机构及子公司，公司对分解后指标的执行情况进行监控和管理。

(2). 风险治理组织架构√适用 □不适用

公司严格按照有关法律法规和监管部门的要求，建立了完整有效的风险管理结构体系。公司董事会是公司全面风险管理的最高决策机构。公司董事会负责审议通过公司风险管理的总体目标、基本政策；审议通过公司风险管理的机构设置及其职责；审议批准公司全面风险管理的基本制度等。董事会设立风险控制委员会，风险控制委员会对董事会负责，向董事会报告。公司监事会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和经理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。

公司经理层是全面风险管理工作的组织机构，并对全面风险管理承担主要责任，履行的职责包括:制定风险管理制度，并适时调整；建立健全公司全面风险管理的经营管理架构等。公司经理层设立风险管理委员会，作为公司风险管理的议事机构。公司设专职首席风险官，由其负责全面风险管理工作。

公司设立风险管理部履行风险管理职责，在首席风险官领导下推动全面风险管理工作。公司风险管理部、合规管理部、审计稽核部、法律事务部、内核部是公司专职内控部门，对公司面临的主要风险进行事前、事中和事后管理，并负责沟通协调相关风险管理工作。公司总裁办公室、计划财务部、资金部、清算部、信息技术部门、人力资源部等中后台职能部门除承担本部门内部的风险控制职能外，同时按各自职责对各部门及分支机构履行相应的风险管理职能。

公司各业务、分支机构及子公司负责人负责按照公司全面风险管理的要求履行一线风险管理职能，确保风险管理覆盖到所有业务流程和岗位。公司各业务、分支机构及子公司建立并完善内部风险管理制度，对所开展的业务进行风险识别、评估、管理、控制、协调和报告等风险管理工作，并按公司规定及时上报相关数据。

2、 信用风险√适用 □不适用信用风险指因借款人或交易对手无法履约而带来损失的风险。

公司的信用风险主要来自以下方面：一是证券和期货买卖的代理业务，若公司未提前要求客户依法缴足交易保证金，在结算当日客户的资金不足以支付交易所需的情况下，或客户资金由于

其他原因出现缺口，公司有责任代客户进行结算而造成损失；二是货币资金、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产和应收款等金融资产，以及债券投资，其信用风险主要为交易对手违约和标的证券发行人主体违约风险；三是融资融券、约定购回式证券交易、股票质押式回购交易等业务客户违约带来的风险。

经纪业务全额保证金结算方式可以切实规避相关信用风险，因此，公司信用风险主要体现在债券投资、融资融券和股票质押式回购交易等业务上。

在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下，本公司的信用风险敞口为金融资产的账面价值扣除已确认的减值准备后的余额。截至2018年6月30日，信用风险敞口如下：

单位：万元

涉及信用风险的项目2018年6月30日
货币资金1,450,734.96
结算备付金308,064.14
融出资金704,420.20
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产734,056.33
衍生金融资产213.96
买入返售金融资产499,419.03
应收款项6,098.64
应收利息40,812.00
存出保证金79,469.15
可供出售金融资产182,045.61
持有至到期投资54,785.24
其他资产中的金融资产15,179.81
信用风险敞口4,075,299.07

上述以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及可供出售金融资产均仅包含债券投资。

公司的货币资金、结算备付金和存出保证金均存放于信用良好的商业银行、中国证券登记结算有限责任公司和相关交易所；买入返售金融资产中债券质押式或买断式回购有充足的担保物；应收款主要为预付款项、各项押金等，信用风险较低，且根据减值测试情况对应收款已充分计提了坏账准备，将该类金融资产的信用风险降低至最低水平。公司通过选择投资国债、高信用等级债券等来控制固定收益类证券投资的信用风险，并及时关注发行主体的资信状况变化，同时根据《证券公司风险控制指标管理办法》要求设置集中度指标，分散投资风险。截至2018年6月30日，公司持有的企业债、公司债、中期票据主体信用评级为AA（含）以上的占比为94.64%，主体信用评级为 AA-的占比为4.85%，无主体信用评级的占比为0.51%。

公司对融资融券业务、约定购回证券交易业务、股票质押式回购交易业务的信用风险控制主要通过事前评估、事中监控和事后报告来实现。事前评估方面，主要是通过建立统一的客户选择标准和标准的客户选择流程、量化的客户信用评级体系、分级授信制度、客户黑名单制度，同时对标的折算率、维持担保比例、集中度及规模进行评估分析；事中监控方面，在逐日盯市的基础上，通过风险管理部和业务部门对相关风控指标分别进行独立、动态监控，并及时预警；事后报

告方面，风险管理部对日终收盘后主要风控指标进行详细分析和压力测试，业务部门视客户风险状况及时提示客户风险，并按照合同约定条款控制信用风险。截至2018年6月30日，公司所有融资融券客户除10户转入应收融资融券客户款（已足额计提坏账准备）以外，2户维持担保比例在115%-130%之间，其余客户维持担保比例均在130%以上；股票质押式回购交易业务客户履约保障比例均在130%以上；约定购回式证券交易期末待回购金额为0.01亿元，提交担保品充足，业务信用风险可控。

3、 流动风险√适用 □不适用

流动性风险是指在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。公司持有资产的流动性影响公司偿还到期债务的能力。公司在进行流动性风险分析时，对金融资产和金融负债按到期日结构进行分析，确定到期期限，充分考虑公司各项金融资产和金融负债流动性的高低对公司经营的影响程度及公司对金融资产和金融负债流动性的需求。

公司管理金融资产和金融负债流动性风险的方法和措施主要有：建立动态的以净资本和流动性为核心的风险控制指标监控体系，并开发了净资本动态监控系统；对流动性覆盖率、净稳定资金率等流动性风险计量指标进行计算和监控；建立资金监控的相关内控制度，对货币资金、结算备付金、存出保证金等金融资产，由公司计划财务部、资金部、清算部、合规管理部、风险管理部进行监控，对影响流动性的业务和投资于流动性较低的领域，需公司相关决策机构进行审议；设立自营分公司，并由董事会授权自营分公司在限额内进行证券投资，并根据证券市场行情及公司流动性需求，严格控制自营业务投资范围及规模；审慎选择信用级别较高的商业银行存放各项货币资金，有力地保证了货币资金的流动性和安全性。公司重视资产和负债到期日的匹配及有效控制匹配差异，以保证到期债务的支付。

截至2018年6月30日，公司38.57%的负债为证券经纪业务产生的代理买卖证券款，在实行三方存管后，代理买卖证券款对应的客户资金存款由托管银行监控，证券公司不能支配和挪用，因此这部分负债不构成公司的流动性风险。截至2018年6月30日，母公司流动性覆盖率为199.82%，净稳定资金率为179.03%，持续符合监管要求。

4、 市场风险√适用 □不适用

公司涉及的市场风险是指持有的金融工具的公允价值或未来现金流量因市场不利变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和权益风险等。

公司建立了自上而下，由董事会及其风险控制委员会，公司经营层及及其风险管理委员会，风险管理部、合规管理部、计划财务部等中后台，各业务部门及其证券投资决策委员会等组成的

多道风险防线。并建立了风险限额管理体系，主要包括规模限额、止损限额等。董事会及其风险控制委员会确定自营业务风险偏好和容忍度；公司经营层及其风险管理委员会确定自营业务的年度规模；证券投资决策委员会确定单个项目的规模、止损限额；证券自营部门通过组合投资、逐日盯市、设置项目预警线、止损线等进行前端控制；风险管理部通过风险管理系统进行监控，及时进行风险提示，督促业务部门进行风险处置等。

(1)利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险，利率风险主要影响生息资产和负债。公司生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资等。一般而言，生息资产和付息负债的利率同向变动。客户资产和负债方面，生息资产和负债均由证券经纪业务产生，客户资金存款和代买卖证券款的期限相互匹配，利率风险较小。公司对债券投资组合及利率衍生品中利率风险的控制，主要采用规模和久期控制等方法，合理配置资产，并利用敏感性分析作为监控利率风险的主要工具。

报告期末自营债券组合的修正久期、基点价值的测算如下：

项目持仓规模（万元）修正久期（年）基点价值（万元）
2018年6月30日970,887.183.71354.40

截至2018年6月30日，公司自营债券资产持仓规模为970,887.18万元，假设自营债券组合的市场利率平均变动50个基点，则组合价值变动约为17,719.82万元。

(2)汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。人民币与公司从事业务的其他货币之间的汇率波动会影响本公司的财务状况和经营业绩。由于外币在公司资产负债及收入结构中所占比例较低，因此汇率风险较小。

下表为汇率风险的敏感性分析，其反映了在其他变量不变的假设下，外币对人民币汇率的合理可能变动对净利润及股东权益产生的影响。

单位：元

币种期末数
汇率变动对净利润的影响对股东权益的影响
美元-100个基点-124,599.86-124,599.86
港币-100个基点-1,606,441.37-1,606,441.37

上表列示了美元及港元相对人民币贬值1%对税前利润及权益所产生的影响，若上述币种以相同幅度升值，则将对税前利润和权益产生与上表相同金额方向相反的影响。

(3)权益风险公司面临的价格风险主要为权益性证券投资的公允价值因指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。该项风险在数量上表现为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具的市价波动影响公司的利润变动；可供出售金融工具的市价波动影响公司的股东权益变动。

在权益类证券投资方面，本公司对规模进行适当的控制，并且利用股指期货对冲部分风险敞口。公司用在险价值（VaR）来对所持有的金融资产进行市场风险的度量，通过压力测试对于极端

情况下的可能损失进行评估。但这些管理工具和方法的使用仍然受到投资策略、套期保值策略有效性的影响。

VaR是指在给定的置信度下衡量给定资产或负债在给定时间内可能发生的最大（价值）损失。2018年6月30日公司权益类证券持仓的VaR（采用历史法计算，观察期为250个工作日，置信度为95%）测算如下：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1天的最大亏损不超过94.05万元，5天的最大亏损不超过210.31万元；可供出售金融资产1天的最大亏损不超过4,828.28万元，5天的最大亏损不超过10,796.36万元。

十六、 其他重要事项

1、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

√适用 □不适用

本公司的报告分部都是提供不同产品或服务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，各分部独立管理。

本公司有4个报告分部：证券经纪业务分部、投资银行业务分部、证券投资业务分部、资产管理业务分部。各报告分部的会计政策与在“重要会计政策和会计估计”所描述的会计政策相同。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期金额
证券经纪业务投资银行业务证券投资业务资产管理业务其他分部间抵销合计
一、 营业收入611,062,007.21174,874,762.79233,764,370.34162,792,531.38505,687,294.5114,169,810.921,674,011,155.31
其中：手续费及佣金净收入524,032,703.66174,825,692.75162,604,758.91174,561,353.3014,169,810.921,021,854,697.70
利息净收入87,046,944.5248,961.31-88,924,334.80187,772.47308,293,923.03306,653,266.53
其他-17,640.97108.73322,688,705.1422,832,018.18345,503,191.08
二、营业支出389,980,047.38224,023,617.6836,852,924.3296,651,384.19325,263,108.2314,169,810.921,058,601,270.88
三、营业利润（亏损221,081,959.83-49,148,854.89196,911,446.0266,141,147.19180,424,186.28615,409,884.43
四、利润总额241,444,943.10-28,011,804.52203,682,627.9070,477,080.54181,390,887.32668,983,734.34
五、资产总额10,973,153,902.25471,501,570.728,745,402,149.09286,604,192.1631,917,527,110.681,755,000,000.0050,639,188,924.90
六、负债总额10,239,857,430.34299,513,375.247,727,173,408.82166,127,111.6213,161,020,594.0731,593,691,920.09
七、补充信息
1、折旧和摊销费用46,759,992.502,491,932.59623,509.782,233,455.5312,396,414.2264,505,304.62
2、资本性支出4,329,059.531,601,898.5533,833.74411,998.0611,062,642.8317,439,432.71
3、资产减值损失-2,664,804.33-2,664,804.33

续上表

项 目上期金额
证券经纪业务投资银行业务证券投资业务资产管理业务其他抵销合计
一、 营业收入658,383,002.36629,448,114.95120,269,530.74144,735,048.52465,251,194.582,018,086,891.15
其中：手续费及佣金净收入558,301,726.89629,369,853.34144,622,607.18118,449,939.271,450,744,126.68
利息净收入100,084,586.9378,261.61-99,174,575.36112,441.34347,903,634.52349,004,349.04
其他-3,311.46219,444,106.10-1,102,379.21218,338,415.43
二、营业支出355,053,686.60447,688,400.9423,203,147.4695,656,352.33390,087,931.241,311,689,518.57
三、营业利润（亏损）303,329,315.76181,759,714.0197,066,383.2849,078,696.1975,163,263.34706,397,372.58
四、利润总额330,445,661.81182,020,854.1997,066,383.2849,078,683.4283,764,210.93742,375,793.63
五、资产总额11,699,269,433.23876,153,942.357,959,743,702.00241,481,811.1424,950,213,824.711,710,000,000.0044,016,862,713.43
六、负债总额10,962,183,250.27494,133,088.166,978,579,550.39142,403,127.727,359,932,622.6625,937,231,639.20
七、补充信息
1、折旧和摊销费用21,526,872.101,857,590.30416,608.931,268,074.779,585,469.6934,654,615.79
2、资本性支出3,517,065.124,198,602.219,846.16434,905.8016,360,811.8024,521,231.09
3、资产减值损失22,611.9813,101,818.7213,124,430.70

2、 以公允价值计量的资产和负债√适用 □不适用

单位： 元 币种：人民币

项目期初金额本期公允价 值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值期末金额
金融资产
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）7,705,780,229.9661,451,411.3410,593,715,012.74
2、衍生金融资产869,686.00-10,303,834.312,139,553.67
3、可供出售金融资产4,092,116,088.50-40,465,268.486,798,105,526.57
金融资产小计11,798,766,004.4651,147,577.03-40,465,268.4817,393,960,092.98
上述合计11,798,766,004.4651,147,577.03-40,465,268.4817,393,960,092.98
金融负债675,778,987.765,610,990.48540,519,721.36

注：在当日无负债结算制度下，衍生金融资产项下的期货、利率互换、现货延期投资与相关的衍生品暂收暂付款（结算所得的持仓损益）之间按抵销后的净额列示，为人民币0.00元。

3、 外币金融资产和金融负债√适用 □不适用

单位： 元 币种：人民币

项目期初 金额本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值期末金额
金融资产
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）
2、衍生金融资产
3、贷款和应收款8,628,493.28
4、可供出售金融资产
5、持有至到期投资
金融资产小计8,628,493.28
金融负债

4、 其他√适用 □不适用

2018年1-6月，公司在慈善捐款、扶贫救灾捐款、教育资助等公益方面的投入金额合计1,213,367.00元。具体明细如下：

项 目本期金额
慈善捐款63,367.00
扶贫救灾捐款1,150,000.00
合 计1,213,367.00

十七、母公司财务报表项目注释

1. 长期股权投资(1) 按类别列示：

项 目期末余额年初余额
子公司1,877,236,819.311,872,250,351.31
联营企业107,766,550.65112,724,398.00
小 计1,985,003,369.961,984,974,749.31
减：减值准备
合 计1,985,003,369.961,984,974,749.31

(2) 长期股权投资明细情况：

被投资单位核算方法投资成本年初余额增减变动期末余额
国金基金管理有限公司权益法137,200,000.00112,724,398.00-4,957,847.35107,766,550.65
权益法小计137,200,000.00112,724,398.00-4,957,847.35107,766,550.65
国金期货有限责任公司成本法168,011,660.50168,011,660.50168,011,660.50
国金鼎兴投资有限公司成本法1,000,000,000.001,000,000,000.001,000,000,000.00
国金创新投资有限公司成本法300,000,000.00300,000,000.00300,000,000.00
国金证券（香港）有限公司成本法334,830,040.00334,830,040.00334,830,040.00
国金财务（香港）有限公司成本法8,421,920.008,421,920.008,421,920.00
国金道富投资服务有限公司成本法65,973,158.8160,986,730.814,986,468.0065,973,198.81
成本法小计1,877,236,779.311,872,250,351.314,986,468.001,877,236,819.31
合 计2,014,436,779.311,984,974,749.3128,620.651,985,003,369.96

(续上表)

被投资单位在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备本期现金红利
国金基金管理有限公司49.0049.00
权益法小计
国金期货有限责任公司100.00100.00
国金鼎兴投资有限公司100.00100.00
国金创新投资有限公司100.00100.00
国金证券（香港）有限公司99.999999399.9999993
国金财务（香港）有限公司99.999988999.9999889
国金道富投资服务有限公司55.0055.00
成本法小计
合 计

(3) 公司有无向投资企业转移资金能力受到限制的情况：

截至2018年6月30日，公司无向投资企业转移资金能力受到限制的情况。

2. 手续费及佣金净收入(1) 按明细列示：

项 目本期金额上期金额
手续费及佣金收入1,079,955,637.991,547,658,300.21
证券经纪业务659,566,271.41680,761,602.25
其中：代理买卖证券业务529,294,763.17560,371,697.38
交易单元席位租赁106,912,181.7399,900,728.49
代销金融产品业务23,359,326.5120,489,176.38
投资银行业务201,209,344.40689,479,988.62
其中：证券承销业务120,302,441.88552,052,452.25
证券保荐业务4,981,132.0838,960,377.36
财务顾问业务75,925,770.4498,467,159.01
资产管理业务75,875,107.6182,876,715.16
投资咨询业务60,445,650.8175,928,820.85
其他82,859,263.7618,611,173.33
手续费及佣金支出174,424,660.43201,112,453.61
证券经纪业务144,456,103.10140,813,639.08
其中：代理买卖证券业务144,456,103.10140,813,639.08
交易单元席位租赁
代销金融产品业务
投资银行业务29,968,557.3360,298,814.53
其中：证券承销业务15,260,822.6655,299,543.98
证券保荐业务935,300.00
财务顾问业务14,707,734.674,063,970.55
资产管理业务
投资咨询业务
手续费及佣金净收入905,530,977.561,346,545,846.60
其中：财务顾问业务净收入61,218,035.7794,403,188.46
—并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司26,056,768.6449,121,312.46
—并购重组财务顾问业务净收入--其他10,716,037.758,009,433.96
—其他财务顾问业务净收入24,445,229.3837,272,442.04

(2) 代理销售金融产品情况：

代销金融产品业务本期金额上期金额
销售总金额销售总收入销售总金额销售总收入
基金149,326,433,264.6922,713,935.70149,857,566,100.6319,045,991.01
信托91,800,000.00336,024.8030,603,000.00329,979.55
其他3,229,770,067.15309,366.013,225,372,157.981,113,205.82
合 计152,648,003,331.8423,359,326.51153,113,541,258.6120,489,176.38

(3) 资产管理业务情况：

项 目集合资产 管理业务定向资产 管理业务专项资产 管理业务
期末产品数量5318141
期末客户数量388181338
其中：个人客户3205
机构客户68176338
期初受托资金9,221,036,444.00171,606,353,991.3529,208,488,290.92
其中：自有资金投入703,877,149.8453,940,000.00
个人客户993,605,233.73655,540,185.60
机构客户7,523,554,060.43170,950,813,805.7529,154,548,290.92
期末受托资金5,423,228,978.79130,035,248,060.1632,492,228,300.82
其中：自有资金投入208,945,320.97
个人客户522,289,271.51216,194,912.43
机构客户4,691,994,386.31129,819,053,147.7332,492,228,300.82
期末主要受托资产初始成本4,989,677,953.62129,561,348,462.1132,492,228,300.82
其中：股票1,372,990,332.038,664,340,896.26
国债
其他债券48,249,546.756,822,348,868.28
基金627,201,557.3227,994,292.66
其他2,941,236,517.52114,046,664,404.9132,492,228,300.82
当期资产管理业务净收入25,122,170.2345,099,143.765,653,793.62

3. 投资收益

项 目本期金额上期金额
权益法核算的长期股权投资收益-4,268,284.30-16,006,830.62
金融工具投资收益287,162,417.40289,863,077.37
其中：持有期间取得的收益259,404,217.60187,885,984.66
－以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产191,007,380.69172,471,746.89
－持有至到期投资18,880,482.81
－可供出售金融资产49,516,354.1015,414,237.77
处置金融工具取得的收益27,758,199.80101,977,092.71
－以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产15,422,877.3632,525,508.55
－可供出售金融资产963,636.9339,837,082.14
－衍生金融工具12,941,492.6924,317,708.20
－以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-1,569,807.185,296,793.82
合 计282,894,133.10273,856,246.75

公司本期不存在投资收益汇回的重大限制。

4. 现金流量表补充资料

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润446,437,749.84525,134,775.14
加：资产减值损失-2,664,804.3313,109,930.70
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧42,808,912.4315,214,322.80
无形资产摊销7,918,622.167,066,016.44
长期待摊费用摊销6,238,722.785,921,448.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-15,175.27204,110.75
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）114,587.70
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-60,781,377.9682,276,138.01
利息支出192,370,931.4683,341,705.88
汇兑损失（收益以“－”号填列）-143,192.13338,437.03
投资损失（收益以“－”号填列）-65,092,189.54-39,244,489.29
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）12,996,484.07-23,255,356.70
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）3,608,179.59
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产等的减少（增加以“－”号填列）-3,159,946,066.48-2,761,379,404.42
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）910,027,307.02-1,220,426,473.16
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）4,096,996,153.46-3,558,333,552.69
其他
经营活动产生的现金流量净额2,427,266,665.21-6,866,424,211.06
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额15,146,031,512.9514,327,580,910.54
减：现金的年初余额12,216,585,814.8620,052,819,700.27
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额2,929,445,698.09-5,725,238,789.73

十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益-98,701.23
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）54,434,306.34财政扶持及奖励款
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-746,579.93
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额-13,397,259.84
少数股东权益影响额-91,896.00
合计40,099,869.34

公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目涉及金额原因
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的投资收益206,997,946.88公司主营业务损益
持有至到期投资的投资收益18,880,482.81公司主营业务损益
可供出售金融资产的投资收益59,126,017.84公司主营业务损益
衍生金融工具的投资收益13,032,950.31公司主营业务损益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的投资收益-1,569,807.18公司主营业务损益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动损益61,451,411.34公司主营业务损益
衍生金融工具的公允价值变动损益-12,126,572.31公司主营业务损益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动损益7,433,728.48公司主营业务损益
合 计353,226,158.17

2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润2.62%0.1640.164
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.41%0.1510.151

3、 其他√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项 目2018年6月30日 (或2018年1-6月)2017年12月31日 (或2017年1-6月)增减幅度（%）主要原因
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产10,593,715,012.747,705,780,229.9637.48报告期基金和债券投资增加。
应收利息408,120,030.62292,639,784.6039.46报告期末债券投资利息增加。
可供出售金融资产7,145,484,429.094,438,743,249.0260.98报告期末债券投资增加。
持有至到期投资547,852,388.91-报告期末公司债投资增加。
固定资产70,315,634.51112,209,658.96-37.34报告期固定资产折旧增加。
其他资产181,935,374.85319,324,438.72-43.02报告期末应收款类投资减少。
短期借款261,361,000.00192,259,300.0035.94报告期末子公司借款增加。
应付短期融资款1,291,020,000.00695,760,000.0085.56报告期末短期收益凭证增加。
拆入资金3,000,000,000.00250,000,000.001,100.00报告期末信用拆入资金增加。
应付职工薪酬1,164,685,246.241,808,842,564.86-35.61报告期末已提未付职工薪酬减少。
应交税费158,535,433.20230,122,248.55-31.11报告期末已提未付税金减少。
应付款项872,169,114.92625,928,156.1939.34报告期末应付衍生品业务款项增加。
应付利息262,131,693.56107,846,873.61143.06报告期末应付债券利息增加。
应付债券7,481,720,000.004,055,950,000.0084.46报告期末应付公司债券和长期收益凭证增加。
其他综合收益-13,210,031.30216,756,180.51-106.09报告期末可供出售金融资产公允价值变动损益减少。
公允价值变动收益56,758,567.51-59,698,743.78-报告期内以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动收益同比增加。
其他综合收益的税后净额-230,051,819.73129,363,393.00-277.83报告期内可供出售金融资产公允价值变动损益同比减少。
经营活动产生的现金流量净额2,684,545,732.74-6,543,850,050.06-报告期内拆入资金和代理买卖证券收到的现金净额同比增加。
投资活动产生的现金流量净额-3,521,514,634.32975,500,412.37-461.00报告期内债券投资支付的现金同比增加。
筹资活动产生的现金流量净额3,906,801,536.46-43,561,412.34-报告期内发行债券收到的现金同比增加。

第十一节 备查文件目录

备查文件目录载有董事长冉云先生签名的二〇一八年半年度报告文本
载有董事长冉云先生、主管会计工作的总经理金鹏先生、会计机构负责人李登川先生签章的财务报告文件
报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告稿
公司《章程》
其他有关资料

董事长：冉云董事会批准报送日期：2018年8月27日

修订信息

□适用 √不适用

第十二节 证券公司信息披露

一、 公司重大行政许可事项的相关情况√适用 □不适用

时间行政许可批复名称行政许可批复文号
2018年3月15日关于对国金证券股份有限公司非开发行债券挂牌转让无异议的函上证函 [2018]272号
2018年5月23日关于马骏证券公司经理层高级管理人员任职资格的批复川证监机构[2018]18号
2018年6月22日关于核准国金证券股份有限公司设立2家分支机构的批复川证监机构[2018]25号

二、 监管部门对公司的分类结果√适用 □不适用

2018年度A类A级
  附件：公告原文
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