明星电力：四川明星电力股份有限公司2021年半年度报告

公司代码：600101 公司简称：明星电力

四川明星电力股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人王更生、主管会计工作负责人邹德成及会计机构负责人（会计主管人员）冯志声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

董事会没有审议报告期利润分配预案、资本公积金转增股本预案。

六、 前瞻性陈述的风险声明

□适用 √不适用

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司不存在特别重大风险。公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请投资者查阅第三节“管理层讨论与分析”之“可能面对的风险”部分。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 17

第五节 环境与社会责任 ...... 19

第六节 重要事项 ...... 21

第七节 股份变动及股东情况 ...... 29

第八节 优先股相关情况 ...... 31

第九节 债券相关情况 ...... 32

第十节 财务报告 ...... 33

备查文件目录	一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
	二、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
	三、载有公司董事、监事、高级管理人员签名的半年度报告书面确认意见。

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
公司、本公司	指	四川明星电力股份有限公司
本集团	指	四川明星电力股份有限公司及子公司统称
自来水公司	指	遂宁市明星自来水有限公司
华龙公司	指	甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司
明星酒店	指	遂宁市明星酒店有限公司
新能源公司	指	四川明星新能源科技有限公司
新租赁准则	指	《企业会计准则第21号——租赁》（财会﹝2018﹞35号）
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	四川明星电力股份有限公司
公司的中文简称	明星电力
公司的外文名称	SICHUAN MINGXING ELECTRIC POWER CO.，LTD．
公司的外文名称缩写	MXEP
公司的法定代表人	王更生

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	雷斌	张春燕
联系地址	四川省遂宁市开发区明月路56号	四川省遂宁市开发区明月路56号
电话	[phone]	[phone]
传真	[phone]	[phone]
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	四川省遂宁市开发区明月路56号
公司注册地址的历史变更情况	②2003年7月变更为四川省遂宁市开发区明月路88号。 ③2018年7月变更为四川省遂宁市开发区明月路56号。
公司办公地址	四川省遂宁市开发区明月路56号
公司办公地址的邮政编码	629000
公司网址	http://www.mxdl.com.cn
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	无

公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》
登载半年度报告的网站地址	http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	四川省遂宁市开发区明月路56号
报告期内变更情况查询索引	无

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	明星电力	600101	无

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	823,966,947.32	766,471,373.99	7.50
归属于上市公司股东的净利润	61,744,286.53	43,802,040.83	40.96
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	58,500,820.71	40,206,286.16	45.50
经营活动产生的现金流量净额	107,823,024.95	113,473,805.28	-4.98
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	2,464,814,849.99	2,422,241,303.79	1.76
总资产	3,549,505,780.60	3,401,386,478.15	4.35

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.1465	0.1039	41.00
稀释每股收益（元／股）	0.1465	0.1039	41.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.1388	0.0954	45.49
加权平均净资产收益率（%）	2.521	1.835	增加0.686个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	2.390	1.682	增加0.708个百分点

5.扣除非经常性损益后的基本每股收益：本报告期比上年同期增长45.49%，主要原因是本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增加，按公司总股本计算，扣除非经常性损益后的基本每股收益增加。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-1,772,631.66	主要是本报告期报废固定资产净损失166.04万元。
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	4,678,754.68	主要是本报告期公司分摊递延收益163.93万元；全资子公司自来水公司收到与收益相关的政府补助300万元。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-412,202.14
其他符合非经常性损益定义的损益项目	1,321,675.48	主要是本报告期收到线路补偿款132.17万元。
所得税影响额	-572,130.54
合计	3,243,465.82

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）主要业务、经营模式及主要业绩驱动因素

1.主要业务

公司的主要业务有：电力、自来水、综合能源服务等。电力和自来水的生产与供应为公司的核心业务。

2.经营模式

电力业务：公司在遂宁市本级和船山区、安居区拥有完整的供电网络，网内水力自发电量全部上网销售，不足部分通过下网关口从国网四川省电力公司购买销售。主要供电区域为遂宁市本级和船山区、安居区。

自来水业务：公司拥有完整的自来水制水、供水厂网系统，自来水厂生产后通过自有城市供水管网销售给网内用户。主要供水和管网安装区域为遂宁市本级和船山区城区。

综合能源服务业务：公司拥有完整的电水设计安装、电力市场化交易、电动汽车充电、智能运维、二次供水等综合能源业务服务体系。公司综合能源业务通过市场化方式，主要面向电、水用户提供服务。

3.主要业绩驱动因素

公司业绩主要来源于电力、自来水和综合能源服务经营业务，经营利润主要来源于自发上网电量、售电量、售水量及综合能源服务业务收入的增长和成本、损耗（电力线损、厂用电消耗、水损）的有效控制。

报告期内，公司主要业务、经营模式、主要业绩驱动因素均未发生重大变化。

（二）行业发展情况及公司所处的市场地位

1.行业发展情况

电力工业作为国民经济基础性产业，为经济社会发展提供坚强保障。据中国电力企业联合会发布的数据：2021年上半年，全国全社会用电量3.93万亿千瓦时，同比增长16.2%，两年平均增长7.6%。用电量快速增长，电力装机结构延续绿色低碳发展态势，电力供需总体平衡，部分地区电力供应偏紧。截至报告期末，全国全口径发电装机容量22.6亿千瓦，同比增长9.5%。全国全口径非化石能源发电装机占总装机容量的比重为45.4%，同比提高3.2个百分点。在碳达峰、碳中和目标下，电力行业绿色低碳转型趋势明显。

2.公司所处的市场地位

公司是国有控股的电力、自来水生产经营及综合能源服务企业，拥有完整的供电、供水网络及服务体系。公司以建设一流综合能源服务企业为战略目标，持续深耕“电、水”核心业务，拓展综合能源服务产业。在辖区内供电市场占有率100%，供水市场占有率90%以上，综合能源服务正积极融入市场并加速发展。

报告期内，公司所处的市场地位未发生重大变化。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1.“绿色能源”优势

水能资源是非常重要的可再生能源，开发利用好水能资源是我国建立健全绿色低碳循环发展经济体系，确保实现碳达峰、碳中和目标的重要措施。作为“绿色能源”水力发电公司，能够依托国家政策支持，具有较强的竞争优势。

2.核心业务市场稳定优势

公司拥有独立的区域性供电、供水网络和服务体系，具有相对稳定的市场。公司在遂宁市拥有水力发电站4座，装机容量11.558万千瓦，自发上网电量不足部分从国网四川省电力公司购买销售，能够满足供区内不断增长的用电负荷需求。报告期末，公司供区内有110千伏变电站12座，35千伏变电站20座，变电总容量157.85万千伏安，电力用户68.73万户。自来水厂4座，供水能力22.50万吨/日，自来水用户20.86万户。

3.企业管理规范优势

公司坚持依法治企，拥有健全成熟的国有控股上市公司治理机制，完善符合中国特色现代企业制度要求的运营机制和管理体制。深入推进提质增效，统筹优化经营策略，深化内部控制体系建设。常态化开展法治能力提升活动，提升全员合规管理意识，进一步夯实管理基础，企业管理效率效益持续提升。

4.专业人才队伍优势

公司从事电、水服务行业多年，积累了丰富的经营和管理经验，拥有一批经验丰富、年富力强的管理者和技术人才。公司立足人力资源现状，深化“三项制度”改革，推进全员绩效管理，激发干事创业激情，不断提升全员素质，从人才规划、人才培养、综合激励等全方位深化、强化干部员工队伍建设工作，形成了一支结构合理、专业配套、素质优良、忠诚企业、执行有力、忠诚感恩、符合公司发展战略需要的人才队伍，有力支撑公司高质量发展。

报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。

三、经营情况的讨论与分析

（一）经营情况总体分析

报告期内，遂宁地区完成自发上网电量20,994.61万千瓦时，比上年同期增长27.37%；售电量137,366.21万千瓦时，比上年同期增长27.77%；完成售水量2,132.76万吨，比上年同期增长

7.71%。实现营业收入82,396.69万元，比上年同期增长7.50%；归属于上市公司股东的净利润6,174.43万元，比上年同期增长40.96%。

自2021年1月1日起，公司与四川电网实行同网同价，电价下调对公司经营业绩造成较大压力；同时，遂宁市政府大力实施“工业强市”，特别是加快锂电及新材料等制造业发展，给公司电、水核心业务发展带来积极影响。此外，公司大力拓展电水安装、智能运维等综合能源服务业务，经营利润同比有较大提升。

（二）上半年工作措施及成效

1.安全生产持续稳定。深化清单制管理，压紧压实各级安全责任。常态化疫情防控，保持“双零”目标。扎实开展输配电设施森林火灾隐患排查、“五查五严”等专项活动。全面完成“三跨”治理。强化“四不两直”“现场为王”。修订电网事故处理预案，开展电、水网综合应急演练，周密部署迎峰度夏、防洪度汛。

2.经营发展协同并进。持续深化内控建设，落实内控审计缺陷整改和公司治理专项行动自查，开展“公司治理与规范运作”培训。推进115条提质增效再提升措施。实施电能替代，拓展业扩市场，增供扩销。狠抓降本治损，综合线损、自来水产销差率实现“双降”。

3.项目建设有序加快。永兴等3座110千伏变电站、110千伏过天线等重点项目前期工作加快推进。建成投运2条自来水过江管线、乌木至裕能片区35千伏新建线路，完成110千伏安居变电站增容。110千伏金家沟变电站、运维中心和生产及辅助用房项目正式开工建设。电网线路及自来水管网改造、城镇弃管小区及老旧小区改造、农网低电压改造等项目加快推进。

4.改革创新再添动能。深化“三项制度”改革，激发干事创业激情。大力倡导技术研发和科技创新，取得1项专利和1项计算机软件著作权，推进15项创新课题研发。完成主网、光缆、自来水客户资料基础数据清理，营配一致率100%。完成生产、人资管理系统建设。推进财务、物资、生产系统升级和数据中台建设。电力设计安装市场拓展率有效提升。建成智能运维管理平台。

5.服务品质持续提升。深化政企交流互动，持续优化营商环境。开展辖区企业客户大走访活动，切实增强客户获得感和满意度。揭牌高新供电服务中心，搭建要素保障平台。主动对接裕能、蜂巢等重点项目，全力满足用户新增用电需求。加快营业厅“一窗通办”和业务优化融合。有效治理客户受电工程“三指定”问题，办电服务阳光公开。升级营销系统和962501热线呼叫中心。实现智能电表全覆盖。推广“掌上明星”APP线上业务预受理。

6.三个建设持续加强。立足“学党史、悟思想、办实事、开新局”，高质量开展党史学习教育和庆祝建党100周年系列主题活动。围绕“服务民生”，深化“我为群众办实事”具体实践，擦亮党员服务队品牌。从严落实管党治党“两个责任”，保持廉政高压态势。深化“大培训、大比武、大提升”活动。实施人才提能工程，推进123名青年人才培养。制定实施文明创建三年规划和精神文明建设计划，推进负面清单动态管控，巩固文明创建成果。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	823,966,947.32	766,471,373.99	7.50
营业成本	725,182,518.83	689,479,698.51	5.18
销售费用	3,319,586.86	4,108,827.02	-19.21
管理费用	35,538,691.26	32,652,528.68	8.84
财务费用	-6,315,901.26	-5,280,813.16	-19.60
研发费用	9,801.98	20,000.00	-50.99
经营活动产生的现金流量净额	107,823,024.95	113,473,805.28	-4.98
投资活动产生的现金流量净额	-100,643,560.66	-82,629,053.81	-21.80
筹资活动产生的现金流量净额	-3,026,263.98	13,930,181.25	-121.72
其他收益	4,688,951.53	2,500,934.64	87.49
营业外收入	415,925.44	783,903.83	-46.94
营业外支出	2,821,837.69	1,964,771.64	43.62
所得税费用	11,813,947.78	7,878,611.39	49.95

归属于母公司股东的净利润	61,744,286.53	43,802,040.83	40.96
少数股东损益	-885,755.87	-303,650.44	-191.70
基本每股收益	0.1465	0.1039	41.00
稀释每股收益	0.1465	0.1039	41.00

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
应收账款	42,226,981.76	1.19	13,935,632.51	0.41	203.01	本报告期全资子公司自来水公司及新能源公司安装工程加快，应收款增加。
预付款项	2,606,996.10	0.07	1,111,975.35	0.03	134.45	本报告期公司预付物资款，暂未结算。
其他应收款	21,989,177.25	0.62	12,025,511.39	0.35	82.85	本报告期公司定期存款的应收利息增加。
存货	53,963,662.15	1.52	35,269,100.42	1.04	53.01	本报告期全资子公司新能源公司及自来水公司开展业扩工程，合同履约成本增加，致存货增加。
合同资产	53,459,210.87	1.51	31,179,248.99	0.92	71.46	本报告期全资子公司新能源公司及自来水公司开展业扩工程，按施工进度确认的合同资产增加。
使用权资产	1,334,853.98	0.04			100.00	公司自2021年1月1日起执行财政部《企业会计准则第21号——租赁》（财会﹝2018﹞35号），启用新会计科目。
其他非流动资产	11,000,000.00	0.31	6,000,000.00	0.18	83.33	本报告期全资子公司新能源公司新增以定期存款质押的售电业务保证金。
合同负债	304,875,106.29	8.59	230,391,560.51	6.77	32.33	本报告期公司购电费、工程预收款增加。
长期借款	42,000,000.00	1.18	30,000,000.00	0.88	40.00	本报告期全资子公司自来水公司新增流动资金借款。
租赁负债	1,273,886.15	0.04			100.00	公司自2021年1月1日起执行财政部《企业会计准则第21号——租赁》（财会﹝2018﹞35号），启用新会计科目。
递延收益	35,155,533.65	0.99	14,441,902.41	0.42	143.43	本报告期公司弃管小区供配电设施改造工程完工验收转入递延收益。

2. 境外资产情况

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内，公司未新增对外股权投资。截至报告期末，股权投资情况如下：

被投资公司名称	业务性质	持股比例（%）	是否合并财务报表
遂宁市明星自来水有限公司	供水	100	是
遂宁市明星酒店有限公司	酒店	100	是
四川明星新能源科技有限公司	工程施工、综合能源服务	100	是
遂宁市明星电力工程设计有限公司	工程设计	100	是
遂宁市明星水务设计有限公司	工程设计	100	是
甘孜州奥深达润神矿业有限公司	矿业	100	是
陕西省金盾公路建设投资有限公司	矿业	100	是
甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司	发电	46	是
四川华润万通燃气股份有限公司	燃气供应	49.43	否

项目类别	计划总投资金额（万元）	报告期内投入 （万元）	累计投入 （万元）	工程进度 （%）
运维中心和生产及辅助用房	30,900.39	2,249.36	3,702.35	10
合计	30,900.39	2,249.36	3,702.35	10

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

报告期内，公司未新增重大资产和股权出售事项。持续至报告期内的股权出售事项为转让控股子公司股权和债权事项。2020年9月22日，公司第十一届董事会第十四次会议审议批准了《关于第三次公开挂牌转让控股子公司股权和债权的议案》，同意公司以评估价格为依据，以11,204万元为挂牌底价转让持有的华龙公司全部股权和债权。具体内容详见公司于2020年9月23日披露的《关于第三次公开挂牌转让控股子公司股权和债权的公告》（编号：临2020-041）。截至本报告披露日，未征求到意向受让方。

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

（1）遂宁市明星自来水有限公司：本公司全资子公司，业务性质供水。主营业务范围：生产、供应：自来水（以上项目及期限以许可证为准，仅限分支机构经营）。（以下范围不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）销售：水暖管件、水暖管件零件、消防器材、净水剂；安装给排水管线；管道维护；水表检验及修校；二次供水设施清洗、消毒；给水、排水工程设计、咨询；电力供应。截至2021年6月30日，注册资本4,051万元，总资产43,302.20万元，净资产20,414.34万元。本报告期主营业务收入7,941.87万元，主营业务利润1,737.87万元，净利润1,477.84万元。

（2）遂宁市明星酒店有限公司：本公司全资子公司，业务性质酒店。主营业务范围：宾馆住宿；餐饮（特大型餐饮、含凉菜、西式快餐）；茶楼；美容美发；零售卷烟、雪茄烟；零售预包装食品、乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）。电子商务；商贸（国家有专项规定的除外）；聊天吧；健身；洗衣服务；销售：日用百货、五金交电、建筑材料。物业管理，车辆清洗服务；民办企业管理服务；职业技能培训。截至2021年6月30日，注册资本6,000万元，总资产6,650.96万元，净资产4,452.90万元。本报告期净利润83.08万元。本报告期净利润较上年同期增长的主要原因是：上年同期该公司受新冠肺炎疫情影响，2020年2-5月未营业。

（3）四川明星新能源科技有限公司：本公司全资子公司，业务性质工程施工、综合能源服务。主营业务范围：新能源技术研发推广及服务；110千伏以下电压等级电力设施的安装、维修或者试验活动；电力工程施工；送变电工程施工；市政公用工程施工；电力供应；电力设施运维服务；电动汽车充电桩安装、维修、销售及运营服务；汽车租赁；电力、热力及其他综合能源技术开发、咨询、服务；新能源项目、分布式能源项目开发、建设、运营；合同能源管理；节能诊断、设计、运营、管理；管道工程；电控设备、电气仪表制造及销售；节能、制冷、采暖设备及电动设备销售、改造、修理；安装、维修桥式起重机、电动葫芦及货梯（限许可证范围）；批发零售：五金、交电、机器电器设备安装。截至2021年6月30日，注册资本20,000万元，总资产45,085.94万元，净资产23,286.97万元。本报告期主营业务收入8,770.25万元，主营业务利润952.68万元，净利润804.44万元。本报告期净利润较上年同期增长的主要原因是：本报告期该公司大力拓展工程项目及其他综合能源服务业务，营业收入同比增加。

（4）遂宁市明星电力工程设计有限公司：本公司全资子公司，业务性质工程设计。主营业务范围：电力工程，送、变电工程勘察设计及相关企业共用电电力工程技术咨询；工程测量；控制测量；地形测量；水利工程测量；建筑工程测量；线路工程测量；桥梁测量；变形（沉降）观测；形变测量；竣工测量。截至2021年6月30日，注册资本500万元，总资产1,231.97万元，净资产941.34万元。本报告期净利润244.82万元。

（5）遂宁市明星水务设计有限公司：本公司全资子公司，业务性质工程设计。主营业务范围：

给水、排水工程设计、咨询。截至2021年6月30日，注册资本200万元，总资产361.29万元，净资产322.24万元。本报告期净利润51.39万元。

（6）甘孜州奥深达润神矿业有限公司：本公司全资子公司，业务性质矿业。主营业务范围：

矿产品、电器机械及器材、五金交电、化工（不含危化品）、建筑材料、工艺美术品、汽车配件、日用品的销售（以上项目国家法律法规限制和禁止的除外）。截至2021年6月30日，注册资本1,200万元，总资产881.60万元，净资产681.40万元。本报告期净利润0.01万元。

（7）陕西省金盾公路建设投资有限公司：本公司全资子公司，业务性质矿业。主营业务范围：

基础设施的投资、建设、管理；矿产的投资、开发；矿产品的加工及销售；房地产的投资、开发；物资材料的销售；化工原料（易制毒、危险、监控化学品等专控除外）的生产、销售；车辆、机械设备租赁。（投资仅限公司自有资金）。截至2021年6月30日，注册资本3,075万元，总资产6,010.66万元，净资产1,811.40万元。本报告期净利润2.83万元。

（8）甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司：本公司控股46%股权的子公司，业务性质水力发电。主营业务范围：水利、电力、宾馆、旅游产品投资开发、各类电力设备及建筑设备租赁，五金，百货批发零售。截至2021年6月30日，注册资本5,800万元，总资产19,964.53万元，净资产927.37万元。本报告期净利润-160.03万元。

（9）四川华润万通燃气股份有限公司：本公司与遂宁华润燃气（香港）有限公司的合营企业，业务性质燃气供应。主营业务范围：天然气供应（国家限制或者禁止经营的除外）；高新技术燃料、燃气设备批发与零售；天然气工程设计、安装；燃气用具维修；LNG项目建设与运营（以上项目涉及行政许可的，凭许可证经营）。截至2021年6月30日，注册资本12,242万元，总资产62,205.72万元，净资产41,923.27万元。本报告期营业收入20,492.99万元，营业利润3,720.18万元，净利润3,107.16万元。

公司投资与公司主营业务关联度较小的子公司，主要目的是为了培育新的利润增长点。公司对有市场竞争力，规模不大的产业将逐步加大投入，以形成较大的规模优势和较强的竞争优势；对盈利能力不强，规模小，风险大的产业将逐渐退出。

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1.外部环境风险

报告期内，我国进一步巩固疫情防控，经济发展呈现稳中加固、稳中向好态势。当前，全球疫情发展仍有较大不确定性，世界经济复苏仍不均衡，全球产业链供应链布局调整仍在继续。复苏的不平衡、不充分、不稳定是2020年中国经济闪电式复苏的遗产，并对2021年中国经济的常

态化和政策的常态化产生严重干扰，在外部疫情反弹、国际大宗商品价格上涨、债务风险累积、政策性力量急于退出等因素综合作用下，中国经济常态化进程面临的内外部压力全面显化。电力体制改革、供给侧改革、国资国企改革、减税降费政策持续推进，电力企业生产经营继续面临严峻困难与挑战。国务院李克强总理在2021年政府工作报告中指出继续推动降低一般工商业电价。国家发展和改革委员会等多部委出台了《关于清理规范城镇供水供电供气供暖行业收费促进行业高质量发展的意见》，自2021月3月1日起施行，电力企业投入将进一步加大，利润空间不断挤压。电网企业生产经营效益面临较大挑战。公司将把握电力市场新政策和新形势，加强提前谋划和有效应对，积极适应电力体制改革新常态。强化与地方政府招商引资信息分享，超前对接项目用电需求，密切跟踪项目建设进度，实现电网项目精准投资。不断优化适应市场竞争的人、财、物管理机制，深挖资产利用效率，落实提质增效措施。坚持“拓增量、挖存量”，巩固已有市场，加大周边市场的拓展，提供坚实可靠电、水要素保障，不断提升优质服务水平。

2.企业发展中存在的风险

遂宁境内已基本无水力资源可开发，需要积极拓展投资渠道，探寻新的优质项目。随着电力体制改革进入深水区，电力市场化交易开放力度加大，特别是同网同价、供电供水供气行业收费清理规范等政策因素影响，公司电水气产业盈利空间进一步压缩，电网投资范围扩大，市场竞争更加激烈。公司将积极寻求发展机遇，充分发挥专业技术优势，拓展与电、水核心业务相关项目，加快实现综合能源服务转型突破。加快科技创新步伐，完善科技创新体制机制，持续提升创新能力。利用国家相关政策，探索智能运维、物业管理等新兴产业，加快供区内充电站布局，大力推进电能替代，拓展综合能源服务和全省售电业务，为公司培育新的利润增长点。

3.生产经营风险

近年遂宁地区城市扩园拓区规划建设步伐加快，招商引资承接产业转移提码加速，城市基础设施高标准建设，乡村振兴全面实施，社会对供电、供水可靠性要求不断提高，对公司电、水网络建设及农村电网投入提出了新的要求。为满足增长的刚性需求，加大电、水网投入，出现发展期设备利用率不高，致使部分电、水网络建设资金投入回报率低，运维成本升高，短期投资效益效率不明显。特别是供区内锂电产业的分散布局发展，电网投资激增，企业经营情况将直接影响公司投资效益。

公司坚持适度超前原则，科学规划电、水网络，服务好地方经济建设发展的同时，强化精准投资。不断提升电网运维水平，提升设备利用率。根据各园区招商引资情况，适时启动电、水网规划项目，提高投资有效性。加强负债规模和资产负债率双重管控，有效降低企业负债水平。严控风险，稳健经营。进一步补强基础，培育发展新动能，持续提升企业核心竞争力。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2020年年度股东大会	2021年5月11日	http://www.sse.com.cn	2021年5月12日	会议审议通过了9个议案。 1.《2020年年度报告全文及摘要》； 2.《2020年度董事会工作报告》； 3.《2020年度监事会工作报告》； 4.《2020年度财务决算报告》； 5.《关于为公司及董监高购买责任险的议案》； 6.《关于预计2021年度购售电日常关联交易的议案》； 7.《关于2020年度利润分配的预案》； 8.《关于续聘会计师事务所的议案》； 9.《关于选举第十一届董事会独立董事的议案》。

姓名	担任的职务	变动情形
陈宏	独立董事	离任
何云	独立董事	离任
吴开超	独立董事	离任
唐国琼	独立董事	选举
吴越	独立董事	选举
盛毅	独立董事	选举

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0

每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
公司没有拟定半年度利润分配预案、资本公积金转增股本预案。

第五节 环境与社会责任

一、环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

公司母公司主营业务为水力发电、电力销售，为清洁能源。主要子公司涉及自来水生产与销售、电气工程施工、综合能源服务及酒店宾馆等业务，均不属于重点排污单位。

（1）排污信息

主要污染物有：①生产、生活污水；②废气；③固体废弃物；④噪音。污染物经沉淀、隔离、技术改造、专门设备处置后排放，严格执行国家污染物排放标准，无较大环境污染事件发生。

（2）防治污染设施的建设和运行情况

①水污染防治。主要通过排水系统将所有的废水、污水集中收集，经隔油、沉淀、化粪处理等处置后排入地方污水管网。

②大气污染防治。一是控制车辆尾气排放。主要通过革新工艺、使用新设备新材料、加设尾气处理装置、加强日常维修保养，定期进行检测，防止和减少废气等污染物排放，确保符合国家相关标准。二是对超标车辆进行报废处理。

③固体废弃物污染防治。对不可回收固体废弃物，根据其特性进行分类处置，对危险废弃物进行集中收集、处置。一是对生活区、办公区生活垃圾通过配备垃圾桶、垃圾池实行分类管理，有条件的委托地方环卫公司集中收集处置；无条件的按照地方环保主管部门同意方式进行集中处理。二是对产生的建筑垃圾通过结构物回填、弃土场回填或统一运输至地方环保部门同意的位置进行集中处置。三是对生产、办公、生活中产生的可回收的金属制品、纸制品、塑料制品以及其他可回收物品，进行集中收集处置。四是对生产、办公产生的废油、硒鼓等危险废弃物，委托第三方有资质的单位进行处置。目前固体废弃物污染防治措施均在有效运行之中。

④噪音污染防治。现场噪音污染防治通过合理安排作业时间，错开高噪音施工工序，封闭隔音，设置声屏障，个体防护等方式进行隔音减噪，达标排放。同时积极和地方政府、附近居民沟通协调，减少噪音扰民和投诉事件发生。目前噪音污染防治措施均在有效运行之中。

（3）建设项目环境影响评价及其它环境保护行政许可情况

目前，公司在建和拟建110千伏变电站和110千伏输电线路项目，均开展了环境影响评价，取得环境保护行政许可。

（4）突发环境事件应急预案

公司成立了应急管理机构，对环境突发事件，实行分级响应。公司及分子公司结合自身实际制定了突发环境事件应急预案，定期演练，根据演练情况及时对应急预案进行修订，以确保预案的适用性。

（5）环境自行监测方案

公司环境自行监测主要分为定期监测和不定期监测。分子公司定期对重要环境因素进行自行监测，公司对分子公司生产、生活区域等重要环境因素的控制情况进行监督检查，按照有关要求开展不定期监测。对定期、不定期监测中发现不符合有关标准、规范要求的，立即落实责任部门、人员、资金、时限进行整改，实行持续改进。

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司所属水电站严格落实国家相关政策，执行生态流量下泄，积极保护河流水环境，维护河流水生态健康。

公司持续加强对城市居民饮用水源渠河的保护。一是采取多种形式对渠河两岸人员进行水源保护宣传，对污染水源行为进行制止和劝阻。二是提高环境保护投入，维修、补充水体漂浮物拦污装置，并定期打捞清理，确保水质安全。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

报告期内，公司认真落实党中央、国务院决策部署，紧紧围绕国家“碳达峰、碳中和”目标开展相关工作。一是努力提高发电量，为社会提供清洁绿色水电。二是积极推进综合能源服务业务，建设并投运1座集中式直流充电站（20个充电终端）。三是大力开展“油改电”等电能替代工作，实现电能替代1,510.85万千瓦时。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

报告期内，公司继续加大投入，深入推进乡村电气化，完成21个村农网改造项目设计，并开展施工前期工作；完成13个户表配套项目及86个低电压整治项目，持续提高乡村供电能力和服务水平，推动农村地区从“用上电”向“用好电”升级。同时，公司向帮扶村派出驻村工作队员一名，积极开展巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴衔接工作。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

报告期内：
起诉(申请)方	应诉（被申请）方	承担连带责任方	诉讼仲裁类型	诉讼(仲裁)基本情况	诉讼(仲裁)涉及金额	诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额	诉讼(仲裁)进展情况	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况
四川明星电力股份有限公司	甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司	无	诉讼	2021年4月14日，本公司因与华龙公司借贷纠纷向四川省遂宁市中级人民法院提起诉讼。请求判令华龙公司偿还借款及其利息。	10,631.54	否	四川省遂宁市中级人民法院作出一审判决。	一审判决如下： 被告华龙公司于判决生效之日起十五日内向公司偿还借款本金9,488.64万元、借款利息1,142.90万元。 影响：目前本案处于一审判决上诉期内，诉讼结果存在不确定性，暂无法确定对公司本期利润或期后利润的影响。	该案件处于一审判决上诉期内，案件当事人可在法定期限内提起上诉。 目前尚未执行。

(三) 其他说明

□适用 √不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及控股股东国网四川省电力公司不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、不存在所负数额较大的债务到期未清偿情况。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易价格	关联交易金额	占同类交易金额的比例 (%)	关联交易结算方式	市场 价格	交易价格与市场参考价格差异较大的原因
国网四川省电力公司	控股股东	购买商品	购入电力产品	四川省发展和改革委员会批准价格	0.29	342,466,359.86	100	电汇
国网四川省电力公司	控股股东	销售商品	销售电力产品	四川省发展和改革委员会批准价格	0.20	3,403,995.79	100	电汇
合计				/	/	345,870,355.65		/	/	/
大额销货退回的详细情况					无
关联交易的说明					报告期内，公司发生的重大关联交易为日常关联交易：一是公司向国网四川省电力公司购买电力；二是控股子公司华龙公司向国网四川省电力公司出售电力。上述关联交易是公司正常的业务范围和生产经营发展的需要，有

利于公司的持续稳健发展和经营业绩的提高，并经公司2020年年度股东大会审议批准。在可以预见的将来，该等关联交易行为仍将持续发生。

上述关联交易价格以四川省发展和改革委员会批准价格为准，是公允的，对全体股东公平、合理，并且不会对公司的独立性产生影响。

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	向关联方提供资金			关联方向上市公司提供资金
		期初余额	发生额	期末余额	期初余额	发生额	期末余额
中国电力财务有限公司	其他	93,139,924.51	-16,450,716.73	76,689,207.78
康定天源能源开发有限公司	其他	4,588,931.67	-2,459,580.46	2,129,351.21	84,804.60	-84,804.60
国网四川省电力公司	控股股东	3,412,422.82	-3,333,862.81	78,560.01	535,113.30	-535,113.30
四川东祥工程项目管理有限责任公司	其他	693,165.95	2,575,444.02	3,268,609.97		419,400.00	419,400.00
四川华润万通燃气股份有限公司	合营公司				204,324.39	-519.00	203,805.39
许继电气股份有限公司	其他				7,050,803.50	-240,229.74	6,810,573.76
北京国网信通埃森哲信息技术有限公司	其他				1,800,640.00	-1,800,640.00
河南许继仪表有限公司	其他				425,106.00		425,106.00
许继（厦门）智能电力设备股份有限公司	其他				269,675.21	-202,256.41	67,418.80
重庆泰山电缆有限公司	其他				227,984.25		227,984.25
南京南瑞继保工程技术有限公司	其他				40,800.00	-20,000.00	20,800.00
英大证券有限责任公司	其他				24,000.00		24,000.00
（曾用名：四川电力工程建设监理有限责任公司）	其他				18,987.35		18,987.35
山西省电力公司电力开关厂	其他				14,065.00		14,065.00
国网四川综合能源服务有限公司	其他					1,215,100.00	1,215,100.00
国网信通亿力科技有限责任公司	其他					206,500.00	206,500.00
国家电网公司西南分部	其他					10,316.40	10,316.40

中国电力科学研究院有限公司	其他					1,623.00	1,623.00
遂宁兴业投资集团有限公司	参股股东					3,152.00	3,152.00
合计		101,834,444.95	-19,668,715.98	82,165,728.97	10,696,303.60	-1,027,471.65	9,668,831.95
关联债权债务形成原因		经营性占用
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响		关联债权债务对公司经营成果及财务状况均没有影响。

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用 □不适用

1. 存款业务

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	每日最高存款限额	存款利率范围	期初余额	本期发生额	期末余额
中国电力财务有限公司	同受实际控制方控制	95,000,000.00	0.35%-2.025%	91,832,112.01	-16,149,739.05	75,682,372.96
合计	/	/	/	91,832,112.01	-16,149,739.05	75,682,372.96

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截止报告期末普通股股东总数(户)

30,875

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股 数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
国网四川省电力公司	0	84,591,126	20.07	0	无	0	国有法人
遂宁兴业投资集团有限公司	0	24,032,494	5.70	0	无	0	国家
遂宁金源科技发展公司	0	23,806,860	5.65	0	无	0	国有法人
阮彩友	140,300	3,237,600	0.77	0	无	0	境内自然人
阮海良	877,200	3,196,300	0.76	0	无	0	境内自然人
钱菊芳	232,800	2,932,000	0.70	0	无	0	境内自然人
杨克	335,160	2,754,246	0.65	0	无	0	境内自然人

陈月华	269,800		1,804,300	0.43		0	无	0	境内自然人
周汉知	1,557,010		1,787,010	0.42		0	无	0	境内自然人
王霞萍	1,267,970		1,535,250	0.36		0	无	0	境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类			数量
国网四川省电力公司		84,591,126			人民币普通股			84,591,126
遂宁兴业投资集团有限公司		24,032,494			人民币普通股			24,032,494
遂宁金源科技发展公司		23,806,860			人民币普通股			23,806,860
阮彩友		3,237,600			人民币普通股			3,237,600
阮海良		3,196,300			人民币普通股			3,196,300
钱菊芳		2,932,000			人民币普通股			2,932,000
杨克		2,754,246			人民币普通股			2,754,246
陈月华		1,804,300			人民币普通股			1,804,300
周汉知		1,787,010			人民币普通股			1,787,010
王霞萍		1,535,250			人民币普通股			1,535,250
上述股东关联关系或一致行动的说明		在公司前十名股东中，前三位国家股股东、法人股股东之间不存在关联关系，不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；公司未知其他流通股股东之间是否存在一致行动人的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		不适用。

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 四川明星电力股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		818,892,508.56	814,737,419.34
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款		42,226,981.76	13,935,632.51
应收款项融资
预付款项		2,606,996.10	1,111,975.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		21,989,177.25	12,025,511.39
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		53,963,662.15	35,269,100.42
合同资产		53,459,210.87	31,179,248.99
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		13,256,962.37	13,636,651.84
流动资产合计		1,006,395,499.06	921,895,539.84
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款

长期股权投资		229,956,263.17	215,543,915.64
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产		9,981,633.68	10,149,498.59
固定资产		1,951,132,667.19	1,895,407,235.30
在建工程		144,446,084.83	154,777,302.54
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		1,334,853.98
无形资产		171,905,651.27	174,259,858.82
开发支出		1,854,823.17	1,854,823.17
商誉		4,506,434.45	4,506,434.45
长期待摊费用
递延所得税资产		16,991,869.80	16,991,869.80
其他非流动资产		11,000,000.00	6,000,000.00
非流动资产合计		2,543,110,281.54	2,479,490,938.31
资产总计		3,549,505,780.60	3,401,386,478.15
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		223,241,939.35	238,519,248.14
预收款项		914,094.26	1,140,317.89
合同负债		304,875,106.29	230,391,560.51
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		22,349,684.23	20,493,486.50
应交税费		15,556,340.43	16,162,088.45
其他应付款		153,326,706.31	133,384,819.61
其中：应付利息
应付股利		6,682,850.47	61,007.07
应付手续费及佣金
应付分保账款

持有待售负债
一年内到期的非流动负债		81,000,000.00	81,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计		801,263,870.87	721,091,521.10
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款		42,000,000.00	30,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		1,273,886.15
长期应付款		193,231,286.36	200,959,641.40
长期应付职工薪酬		2,150,276.04	2,150,276.04
预计负债
递延收益		35,155,533.65	14,441,902.41
递延所得税负债		1,328,967.54	1,328,967.54
其他非流动负债
非流动负债合计		275,139,949.74	248,880,787.39
负债合计		1,076,403,820.61	969,972,308.49
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		421,432,670.00	421,432,670.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		508,551,814.06	506,890,813.65
减：库存股
其他综合收益
专项储备		22,234,176.48	21,994,283.72
盈余公积		143,763,184.22	143,763,184.22
一般风险准备
未分配利润		1,368,833,005.23	1,328,160,352.20
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		2,464,814,849.99	2,422,241,303.79
少数股东权益		8,287,110.00	9,172,865.87
所有者权益（或股东权益）合计		2,473,101,959.99	2,431,414,169.66
负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,549,505,780.60	3,401,386,478.15

母公司资产负债表2021年6月30日编制单位：四川明星电力股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		692,075,661.47	614,977,536.50
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款		6,027,408.40	2,007,187.18
应收款项融资
预付款项		2,054,013.44	398,421.73
其他应收款		91,731,302.92	40,945,654.24
其中：应收利息
应收股利		40,476,100.00
存货		6,746,888.22	5,076,081.52
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		9,248,949.45	9,510,039.47
流动资产合计		807,884,223.90	672,914,920.64
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款		13,000,000.00	13,000,000.00
长期股权投资		557,112,006.61	542,699,659.08
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产		4,844,982.22	4,923,084.85
固定资产		1,418,200,266.21	1,384,893,427.16
在建工程		113,419,983.38	125,856,541.53
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		1,317,670.22
无形资产		83,506,244.57	85,181,496.35
开发支出		1,854,823.17	1,854,823.17
商誉

长期待摊费用
递延所得税资产		21,062,079.66	21,062,079.66
其他非流动资产		103,560,291.28	109,286,368.78
非流动资产合计		2,317,878,347.32	2,288,757,480.58
资产总计		3,125,762,571.22	2,961,672,401.22
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		59,967,835.16	88,855,041.48
预收款项
合同负债		193,985,119.95	179,339,083.28
应付职工薪酬		14,972,420.09	15,181,593.61
应交税费		6,241,986.30	6,108,574.35
其他应付款		349,706,395.90	278,048,028.16
其中：应付利息
应付股利		6,682,850.47	61,007.07
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		624,873,757.40	567,532,320.88
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		1,274,974.46
长期应付款		183,731,286.36	191,459,641.40
长期应付职工薪酬		1,514,286.82	1,514,286.82
预计负债
递延收益		21,107,480.58	3,419,033.50
递延所得税负债		971,618.93	971,618.93
其他非流动负债
非流动负债合计		208,599,647.15	197,364,580.65
负债合计		833,473,404.55	764,896,901.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		421,432,670.00	421,432,670.00

其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		486,599,017.25	484,938,016.84
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		143,763,184.22	143,763,184.22
未分配利润		1,240,494,295.20	1,146,641,628.63
所有者权益（或股东权益）合计		2,292,289,166.67	2,196,775,499.69
负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,125,762,571.22	2,961,672,401.22

合并利润表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		823,966,947.32	766,471,373.99
其中：营业收入		823,966,947.32	766,471,373.99
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		767,989,855.69	730,389,865.16
其中：营业成本		725,182,518.83	689,479,698.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		10,255,158.02	9,409,624.11
销售费用		3,319,586.86	4,108,827.02
管理费用		35,538,691.26	32,652,528.68
研发费用		9,801.98	20,000.00
财务费用		-6,315,901.26	-5,280,813.16
其中：利息费用		816,833.62	116,585.73
利息收入		-7,251,327.93	-6,133,947.02
加：其他收益		4,688,951.53	2,500,934.64
投资收益（损失以“－”号填列）		14,412,347.53	13,975,426.12
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		14,412,347.53	13,975,426.12
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		75,078,390.69	52,557,869.59
加：营业外收入		415,925.44	783,903.83

减：营业外支出		2,821,837.69	1,964,771.64
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		72,672,478.44	51,377,001.78
减：所得税费用		11,813,947.78	7,878,611.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		60,858,530.66	43,498,390.39
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		60,858,530.66	43,498,390.39
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		61,744,286.53	43,802,040.83
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-885,755.87	-303,650.44
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		60,858,530.66	43,498,390.39
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		61,744,286.53	43,802,040.83
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-885,755.87	-303,650.44
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.1465	0.1039
（二）稀释每股收益(元/股)		0.1465	0.1039

母公司利润表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入		671,590,379.04	627,333,600.52
减：营业成本		618,527,481.58	585,175,285.38
税金及附加		5,142,716.81	5,054,738.86
销售费用
管理费用		22,277,589.68	19,825,776.04
研发费用		9,801.98
财务费用		-3,712,871.37	-4,357,821.63
其中：利息费用		1,832,061.53	1,683,946.32
利息收入		-5,607,506.28	-6,137,427.35
加：其他收益		1,019,367.02	1,631,908.20
投资收益（损失以“－”号填列）		92,528,647.53	13,975,426.12
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		14,412,347.53	13,975,426.12
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		122,893,674.91	37,242,956.19
加：营业外收入		358,875.36	734,084.50
减：营业外支出		2,455,160.65	1,642,643.75
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		120,797,389.62	36,334,396.94
减：所得税费用		5,873,089.55	4,354,393.86
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		114,924,300.07	31,980,003.08
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		114,924,300.07	31,980,003.08
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		114,924,300.07	31,980,003.08
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

合并现金流量表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		910,456,292.76	820,186,139.69
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		128,343,446.12	73,292,891.20
经营活动现金流入小计		1,038,799,738.88	893,479,030.89
购买商品、接受劳务支付的现金		615,650,532.78	528,783,178.40
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		173,229,095.02	140,442,552.74
支付的各项税费		60,136,918.91	37,890,307.80
支付其他与经营活动有关的现金		81,960,167.22	72,889,186.67
经营活动现金流出小计		930,976,713.93	780,005,225.61
经营活动产生的现金流量净额		107,823,024.95	113,473,805.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		17,498.35	92,119.38
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计		17,498.35	92,119.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		100,661,059.01	82,721,173.19
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		100,661,059.01	82,721,173.19
投资活动产生的现金流量净额		-100,643,560.66	-82,629,053.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		12,000,000.00	15,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		12,000,000.00	15,000,000.00
偿还债务支付的现金			1,069,818.75
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		15,026,263.98
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		15,026,263.98	1,069,818.75
筹资活动产生的现金流量净额		-3,026,263.98	13,930,181.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		4,153,200.31	44,774,932.72
加：期初现金及现金等价物余额		813,835,418.92	704,847,777.94
六、期末现金及现金等价物余额		817,988,619.23	749,622,710.66

母公司现金流量表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		760,122,276.01	694,005,729.95
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		228,341,482.56	228,203,529.57
经营活动现金流入小计		988,463,758.57	922,209,259.52
购买商品、接受劳务支付的现金		512,343,193.27	440,980,564.25
支付给职工及为职工支付的现金		141,318,917.48	106,598,925.31
支付的各项税费		40,382,465.04	23,269,485.60
支付其他与经营活动有关的现金		133,582,413.40	325,780,641.04
经营活动现金流出小计		827,626,989.19	896,629,616.20
经营活动产生的现金流量净额		160,836,769.38	25,579,643.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			9,550,000.00
取得投资收益收到的现金		32,640,200.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			38,419.33
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金			437,234.60
投资活动现金流入小计		32,640,200.00	10,025,653.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		101,918,740.43	87,052,898.48
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		101,918,740.43	87,052,898.48
投资活动产生的现金流量净额		-69,278,540.43	-77,027,244.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		14,460,103.98
支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计		14,460,103.98
筹资活动产生的现金流量净额		-14,460,103.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		77,098,124.97	-51,447,601.23
加：期初现金及现金等价物余额		614,977,536.50	690,117,235.66
六、期末现金及现金等价物余额		692,075,661.47	638,669,634.43

合并所有者权益变动表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	421,432,670.00				506,890,813.65			21,994,283.72	143,763,184.22		1,328,160,352.20		2,422,241,303.79	9,172,865.87	2,431,414,169.66
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	421,432,670.00				506,890,813.65			21,994,283.72	143,763,184.22		1,328,160,352.20		2,422,241,303.79	9,172,865.87	2,431,414,169.66
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					1,661,000.41			239,892.76			40,672,653.03		42,573,546.20	-885,755.87	41,687,790.33

（一）综合收益总额											61,744,286.53		61,744,286.53	-885,755.87	60,858,530.66
（二）所有者投入和减少资本					1,661,000.41								1,661,000.41		1,661,000.41
1．所有者投入的普通股					1,661,000.41								1,661,000.41		1,661,000.41
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-21,071,633.50		-21,071,633.50		-21,071,633.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的											-21,071,633.50		-21,071,633.50		-21,071,633.50

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

239,892.76

239,892.76

239,892.76

1．本期提取

2,037,731.83

2,037,731.83

2,037,731.83

2．本期使用								1,797,839.07					1,797,839.07		1,797,839.07
（六）其他
四、本期期末余额	421,432,670.00				508,551,814.06			22,234,176.48	143,763,184.22		1,368,833,005.23		2,464,814,849.99	8,287,110.00	2,473,101,959.99

项目

2020年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本(或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

421,432,670.00

488,577,028.46

19,363,691.50

141,021,356.48

1,281,953,699.19

2,352,348,445.63

3,072,365.10

2,355,420,810.73

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本

421,432,670.00

488,577,028.46

19,363,691.50

141,021,356.48

1,281,953,699.19

2,352,348,445.63

3,072,365.10

2,355,420,810.73

年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					412,616.57			781,863.57			22,730,407.33		23,924,887.47	-303,650.44	23,621,237.03
（一）综合收益总额											43,802,040.83		43,802,040.83	-303,650.44	43,498,390.39
（二）所有者投入和减少资本					412,616.57								412,616.57		412,616.57
1．所有者投入的普通股					412,616.57								412,616.57		412,616.57
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支

付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-21,071,633.50		-21,071,633.50		-21,071,633.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-21,071,633.50		-21,071,633.50		-21,071,633.50
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公

积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								781,863.57					781,863.57		781,863.57
1．本								1,376,112.86					1,376,112.86		1,376,112.86

期提取
2．本期使用								594,249.29					594,249.29		594,249.29
（六）其他
四、本期期末余额	421,432,670.00				488,989,645.03			20,145,555.07	141,021,356.48		1,304,684,106.52		2,376,273,333.10	2,768,714.66	2,379,042,047.76

母公司所有者权益变动表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	421,432,670.00				484,938,016.84				143,763,184.22	1,146,641,628.63	2,196,775,499.69
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	421,432,670.00				484,938,016.84				143,763,184.22	1,146,641,628.63	2,196,775,499.69
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					1,661,000.41					93,852,666.57	95,513,666.98
（一）综合收益总额										114,924,300.07	114,924,300.07
（二）所有者投入和减少资本					1,661,000.41						1,661,000.41
1．所有者投入的普通股					1,661,000.41						1,661,000.41
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-21,071,633.50	-21,071,633.50

1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-21,071,633.50	-21,071,633.50
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	421,432,670.00				486,599,017.25				143,763,184.22	1,240,494,295.20	2,292,289,166.67

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先	永续	其他

		股	债
一、上年期末余额	421,432,670.00				466,858,625.22				141,021,356.48	1,143,036,812.51	2,172,349,464.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	421,432,670.00				466,858,625.22				141,021,356.48	1,143,036,812.51	2,172,349,464.21
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					178,223.00					10,908,369.58	11,086,592.58
（一）综合收益总额										31,980,003.08	31,980,003.08
（二）所有者投入和减少资本					178,223.00						178,223.00
1．所有者投入的普通股					178,223.00						178,223.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-21,071,633.50	-21,071,633.50
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-21,071,633.50	-21,071,633.50
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本

（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	421,432,670.00				467,036,848.22				141,021,356.48	1,153,945,182.09	2,183,436,056.79

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

四川明星电力股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包含子公司时统称本集团）成立于1988年4月，是由原遂宁电力公司发起设立的股份有限公司。1997年6月27日，经中国证监会﹝证监发字（1997）359号﹞批准，本公司社会公众股开始在上海证券交易所上市流通。

1999年4月6日，经中国证监会﹝证监公司字（1999）8号﹞批准，本公司实施1997年度股东大会决议通过的增资配股方案，以1997年12月31日总股本86,552,480股为基数，按10：3比例向全体股东配售股份，共计配股16,615,140股（国家股股东放弃认购4,261,212股，法人股股东放弃认购5,089,392股），总股本由配股前（1998年末）的129,828,720股增至146,443,860股。

2001年7月，经中国证监会﹝证监公司字(2001)60号﹞批准，本公司实施2000年度股东大会决议通过的2001年增资配股方案，以2000年末总股本146,443,860股为基数，按10：3比例向全体股东配售股份，共计配股23,361,507股（国家股股东放弃认购12,937,563股，法人股股东放弃认购7,634,088股），总股本增至169,805,367股。2004年6月，本公司实施2003年度的利润分配方案，即以2003年12月31日股本总额169,805,367股为基数，用未分配利润向全体股东每10股送红股1股，用资本公积金向全体股东每10股转增1股，总股本增至203,766,500股。

2005年7月18日，本公司实施2004年度的利润分配方案，即以2004年12月31日股本总额203,766,500股为基数，用未分配利润向全体股东每10股送红股1股，用资本公积向全体股东每10股转增2股，总股本增至264,896,450股。

2007年2月，本公司根据上海证券交易所《关于实施四川明星电力股份有限公司股权分置方案的通知》的批复实施股权分置改革，即以当时流通股份148,206,318股为基础，全体非流通股股东向方案实施之股权登记日在册的全体流通股股东同比例送股，使流通股股东每10股获得非流通股股东送出的1股股份，同时以资本公积金向全体流通股股东定向转增股本，流通股股东获得每10股转增4股的股份。股权分置改革后，公司总股本增至324,178,977股。

2019年5月29日，公司召开2018年年度股东大会，审议通过了《关于2018年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》，以2018年12月31日的总股本324,178,977股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），共计派发现金红利16,208,948.85元。同时，以资本公积向全体股东每10股转增3股，共计转增股本97,253,693股，转增后公司总股本增加至421,432,670股。

截至2021年6月30日，公司注册资本和股本均为421,432,670.00元，其中国网四川省电力公司持有本公司84,591,126元的股份，占公司总股本的20.07%，为公司控股股东。

公司所属行业为电力行业，主要产品和服务为电力、自来水生产销售及相关工程服务。公司统一社会信用代码为91510000206152800A，法定代表人为王更生，经营范围为：电力、热力的生产、供应；送变电工程的施工及设备安装；项目投资；研究、生产光电产品；技术服务；商品批发与零售；进出口业。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本集团合并财务报表范围包括遂宁市明星自来水有限公司、四川明星新能源科技有限公司等8家子公司，其中全资子公司7家、控股子公司1家。与上年一致。详细情况见本附注“九，在其他主体中的权益”有关内容。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本集团财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，自报告期末起12个月内未发现对持续经营能力产生重大影响的事项或情况，因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本集团根据企业会计准则的相关规定结合实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。

1. 遵循企业会计准则的声明

本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本集团会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本集团的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之

和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的，资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

□适用 √不适用

10. 金融工具

√适用 □不适用

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产

1） 金融资产分类、确认依据和计量方法

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。

本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生

信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其他分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。2） 金融资产转移的确认依据和计量方法本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

（2）金融负债

1） 金融负债分类、确认依据和计量方法

本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

2） 金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（4）金融资产和金融负债的抵销

本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还

是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：（1）银行承兑汇票组合：承兑人为信用风险较小的银行；（2）商业承兑汇票组合：根据承兑人的信用风险划分（同应收账款）。

对于划分为组合的银行承兑汇票，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对与划分为组合的商业承兑汇票，按照应收账款预期信用损失率计提信用减值损失准备。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

（1）信用风险自初始确认后显著增加的判断标准

本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率额该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：债务人的业务、财务或经济状况的现有或预测的不利变化，可能导致债务人的偿债能力发生显著变化；债务人实际或预期信用评级显著变化等。

（2）预期信用损失计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失：本集团对信用风险显著不同的应收票据及应收账款单项确定预期信用损失率；除了单项确定预期信用

损失率的应收票据及应收账款外，本集团采用以账龄特征为基础的预期信用损失模型，通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。本集团在资产负债表日计算应收款项预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。

本集团实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。

（3）应收账款组合及坏账准备计提

除单独评估信用风险的应收款项外，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团根据款项性质、交易对手等作为共同风险特征，对应收款项进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。本集团对应收款项的分类如下：

组合名称	分类依据和信用风险特征
无风险组合	本组合包括应收关联方款项、出票人为银行的承兑汇票、应收政府款项、因结算时间差异形成的应收银行款项、押金及保证金，具有较低的信用风险，假设自初始确认后并未显著增加。
账龄组合	除单独评估信用风险和无风险组合外的其他应收款项，信用风险自初始确认后未显著增加，按照以前年度实际信用损失，并考虑本年度的前瞻性信息计量预期信用损失。

组合名称	风险特征	预期损失率（%）
无风险组合	预期信用风险较低，假定自初始确认信用风险未显著增加	0
账龄组合	除单独评估信用风险和无风险组合外的其他应收款项，信用风险自初始确认未显著增加	账龄	比例（%）
		1年以内	0.50
		1-2年	5.00
		2-3年	20.00
		3年以上	40.00

减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

其他应收款的预期信用损失确定方法包括评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法和以组合为基础评估预期信用的组合方法。对于其他应收款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团按照账龄为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。其他应收款组合及计量预期信用损失的会计估计详见“本附注五、12.应收账款”。

15. 存货

√适用 □不适用

本集团存货主要包括材料、库存商品、建造合同形成的已完工未结算资产和低值易耗品等。

存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用先进先出法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

16. 合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法，详见“本附注五、12.应收账款”。

会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。

本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团对于长期应收款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。详见附注五、10“金融工具”。本集团在资产负债表日计算长期应收款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前长期应收款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为长期应收款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。本集团实际发生信用损失，认定相关其他应收款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”贷记“长期应收款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按差额借记“信用减值损失”。

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权如果是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该股权原计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益；如果是以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该股权原计入公允价值变动损益的利得或损失无需转入投资收益。/购买日之前持有的股权为其他权益工具投资的，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存收益。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则的有关规定核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当按比例转入当期投资收益。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

22. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等，采用成本模式计量。

本集团投资性房地产按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销方法计提折旧或摊销。

23. 固定资产

(1).确认条件

√适用 □不适用

本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等。

(2).折旧方法

√适用 □不适用

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
1	房屋及建筑物	18-45	5%	2.11%-5.28%
2	机器设备	8-25	5%	3.8%-11.88%
3	运输设备	10	5%	9.5%
4	其他设备	5-40	5%	2.38%-19%

本集团暂无融资租入的固定资产。

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

25. 借款费用

√适用 □不适用

发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

本集团主要的使用权资产为房屋及建筑物。本集团于租赁期开始日对租赁确认使用权资产，除适用简化处理的租赁外。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则使用权资产按照直线法在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本集团无形资产包括土地使用权、采矿权、探矿权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按

投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。对采矿权以外的使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销；使用寿命有限的采矿权自可供使用时起，对其原值减去已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用产量法平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组

或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由发生当期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括房屋装修费。长期待摊费用在预计受益期间内按直线法摊销。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

33. 职工薪酬

本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

在租赁开始日，本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额，取决于指数或比率的可变租赁付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。在租赁开始日后，确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；按照固定的同期性利率计算租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益；支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。

35. 预计负债

√适用 □不适用

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

（2）重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。

36. 股份支付

√适用 □不适用

用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本集团的营业收入主要包括商品销售收入、提供服务收入、安装工程收入和其他收入。

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。

③在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照成本法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：

①本集团就该商品或服务享有现时收款权利；

②本集团已将该商品的法定所有权转移给客户；

③本集团已将该商品的实物转移给客户；

④本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户；

⑤客户已接受该商品或服务等。

本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

（1） 与合同成本有关的资产金额的确定方法

本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。

合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

（2）与合同成本有关的资产的摊销

本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）与合同成本有关的资产的减值

本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得

的，按照名义金额计量。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。

本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：

1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；

3）属于其他情况的，直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。

42. 租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2).融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

作为出租人

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。

作为承租人

本集团主要的使用权资产为机器设备。本集团于租赁期开始日对租赁确认使用权资产，除适用简化处理的租赁外，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，取决于指数或比率的可变租赁付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注 (受重要影响的报表项目名称和金额)
根据财政部规定，其他执行会计准则的企业自2021年1月1日施行《企业会计准则第21号——租赁》（财会﹝2018﹞35号）。	本次会计政策变更经公司第十一届董事会第十九次会议审议通过，无需提交股东大会审议。

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：

货币资金	814,737,419.34	814,737,419.34
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	13,935,632.51	13,935,632.51
应收款项融资
预付款项	1,111,975.35	1,111,975.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	12,025,511.39	12,025,511.39
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	35,269,100.42	35,269,100.42
合同资产	31,179,248.99	31,179,248.99
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	13,636,651.84	13,636,651.84
流动资产合计	921,895,539.84	921,895,539.84
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	215,543,915.64	215,543,915.64
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	10,149,498.59	10,149,498.59
固定资产	1,895,407,235.30	1,895,407,235.30
在建工程	154,777,302.54	154,777,302.54
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		1,457,202.37	1,457,202.37
无形资产	174,259,858.82	174,259,858.82
开发支出	1,854,823.17	1,854,823.17
商誉	4,506,434.45	4,506,434.45
长期待摊费用
递延所得税资产	16,991,869.80	16,991,869.80
其他非流动资产	6,000,000.00	6,000,000.00
非流动资产合计	2,479,490,938.31	2,480,948,140.68	1,457,202.37
资产总计	3,401,386,478.15	3,402,843,680.52	1,457,202.37
流动负债：
短期借款
向中央银行借款

拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	238,519,248.14	238,519,248.14
预收款项	1,140,317.89	1,140,317.89
合同负债	230,391,560.51	230,391,560.51
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	20,493,486.50	20,493,486.50
应交税费	16,162,088.45	16,162,088.45
其他应付款	133,384,819.61	133,384,819.61
其中：应付利息
应付股利	61,007.07	61,007.07
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	81,000,000.00	81,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计	721,091,521.10	721,091,521.10
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	30,000,000.00	30,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		1,457,202.37	1,457,202.37
长期应付款	200,959,641.40	200,959,641.40
长期应付职工薪酬	2,150,276.04	2,150,276.04
预计负债
递延收益	14,441,902.41	14,441,902.41
递延所得税负债	1,328,967.54	1,328,967.54
其他非流动负债
非流动负债合计	248,880,787.39	250,337,989.76	1,457,202.37
负债合计	969,972,308.49	971,429,510.86	1,457,202.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	421,432,670.00	421,432,670.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	506,890,813.65	506,890,813.65
减：库存股
其他综合收益
专项储备	21,994,283.72	21,994,283.72
盈余公积	143,763,184.22	143,763,184.22

一般风险准备
未分配利润	1,328,160,352.20	1,328,160,352.20
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	2,422,241,303.79	2,422,241,303.79
少数股东权益	9,172,865.87	9,172,865.87
所有者权益（或股东权益）合计	2,431,414,169.66	2,431,414,169.66
负债和所有者权益（或股东权益）总计	3,401,386,478.15	3,402,843,680.52	1,457,202.37

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	614,977,536.50	614,977,536.50
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	2,007,187.18	2,007,187.18
应收款项融资
预付款项	398,421.73	398,421.73
其他应收款	40,945,654.24	40,945,654.24
其中：应收利息
应收股利
存货	5,076,081.52	5,076,081.52
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	9,510,039.47	9,510,039.47
流动资产合计	672,914,920.64	672,914,920.64
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款	13,000,000.00	13,000,000.00
长期股权投资	542,699,659.08	542,699,659.08
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	4,923,084.85	4,923,084.85
固定资产	1,384,893,427.16	1,384,893,427.16
在建工程	125,856,541.53	125,856,541.53
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		1,457,202.37	1,457,202.37
无形资产	85,181,496.35	85,181,496.35
开发支出	1,854,823.17	1,854,823.17

商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	21,062,079.66	21,062,079.66
其他非流动资产	109,286,368.78	109,286,368.78
非流动资产合计	2,288,757,480.58	2,290,214,682.95	1,457,202.37
资产总计	2,961,672,401.22	2,963,129,603.59	1,457,202.37
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	88,855,041.48	88,855,041.48
预收款项
合同负债	179,339,083.28	179,339,083.28
应付职工薪酬	15,181,593.61	15,181,593.61
应交税费	6,108,574.35	6,108,574.35
其他应付款	278,048,028.16	278,048,028.16
其中：应付利息
应付股利	61,007.07	61,007.07
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	567,532,320.88	567,532,320.88
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		1,457,202.37	1,457,202.37
长期应付款	191,459,641.40	191,459,641.40
长期应付职工薪酬	1,514,286.82	1,514,286.82
预计负债
递延收益	3,419,033.50	3,419,033.50
递延所得税负债	971,618.93	971,618.93
其他非流动负债
非流动负债合计	197,364,580.65	198,821,783	1,457,202.37
负债合计	764,896,901.53	766,354,103.9	1,457,202.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	421,432,670.00	421,432,670.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	484,938,016.84	484,938,016.84
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	143,763,184.22	143,763,184.22

未分配利润	1,146,641,628.63	1,146,641,628.63
所有者权益（或股东权益）合计	2,196,775,499.69	2,196,775,499.69
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,961,672,401.22	2,963,129,603.59	1,457,202.37

税种	计税依据	税率
增值税	按应税收入适用的税率计算销项税，并按扣除当期可抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。	1%、3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税	按应缴纳的流转税税额	5%、7%
企业所得税	按应纳税所得额的25%计缴，部分企业存在税收优惠政策，详见附注“六、2.税收优惠”	15%、20%、25%
教育费附加	按应缴纳的流转税税额	3%
地方教育费附加	按应缴纳的流转税税额	2%

纳税主体名称	所得税税率（%）
四川明星电力股份有限公司	15.00
遂宁市明星自来水有限公司	15.00
甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司	15.00
四川明星新能源科技有限公司	25.00
遂宁市明星酒店有限公司	25.00
陕西省金盾公路建设投资有限公司	25.00
甘孜州奥深达润神矿业有限公司	25.00
遂宁市明星电力工程设计有限公司	20.00
遂宁市明星水务设计有限公司	20.00

2. 税收优惠

√适用 □不适用

（1）根据《财政部、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）和《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）等文件规定，2011年至2020年，符合条件的西部企业各年度企业所得税税率减按15%执行。在《西部地区鼓励类产业目录》公布前，企业符合《产业结构调整指导目录（2005年版）》、《产业结构调整指导目录（2011年版）》、《外商投资产业指导目录（2007年修订）》和《中西部地区优势产业目录（2008年修订）》范围的，经税务机关确认后，其企业所得税可按照15%税率缴纳。同时根据《财政部 税务总局 国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部 税务总局 国家发展改革委公告2020年第23号）规定，延续西部大开发企业所得税政策的实务执行，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。

本公司及甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司所经营的“水利发电”业务和所属子公司自来水公司所经营的“城镇供排水管网工程、供水水源及净水厂工程”业务，均符合上述可享受企业所得税优惠政策的产业条件，经税务机关确认后，在2014至2020年期间，可按照15%的优惠税率缴纳企业所得税。同时，延续西部大开发企业所得税政策的实务执行政策。

（2）根据《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税；小型微利企业年应纳税不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。本集团全资子公司遂宁市明星电力工程设计有限公司、遂宁市明星水务设计有限公司属于文件中规定的小型微利企业。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指2021年1月1日，“期末”系指2021年6月30日，“本期”系指2021年1月1日至6月30日，“上期”系指2020年1月1日至6月30日，货币单位为人民币元。

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金		5,000.00
银行存款	812,972,774.98	813,814,574.67
其他货币资金	5,919,733.58	917,844.67
合计	818,892,508.56	814,737,419.34

其中：存放在境外的款项总额

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项

非并表关联方	2,207,911.22
应收电费及附加	4,181,724.88
其他	35,460,480.95
1年以内小计	41,850,117.05
1至2年	412,991.96
2至3年	1,287.00
3年以上
3至4年
4至5年	548,418.80
5年以上
合计	42,812,814.81

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	541,331.24	1.26	541,331.24	100.00		541,331.24	3.73	541,331.24	100.00
其中：
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	541,331.24	1.26	541,331.24	100.00		541,331.24	3.73	541,331.24	100.00
按组合计提坏账准备	42,271,483.57	98.74	44,501.81	0.11	42,226,981.76	13,980,134.32	96.27	44,501.81	0.32	13,935,632.51
其中：
其中：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款	4,001,343.15	9.35	44,501.81	1.11	3,956,841.34	4,001,343.15	27.55	44,501.81	1.11	3,956,841.34
无风险组合未计提坏账准备的应收账款	38,270,140.42	89.39			38,270,140.42	9,978,791.17	68.72			9,978,791.17
合计	42,812,814.81	/	585,833.05	/	42,226,981.76	14,521,465.56	/	585,833.05	/	13,935,632.51

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
四川大雁微电子有限公司	541,331.24	541,331.24	100.00	债务人正在履行清算程序，预计难以收回
合计	541,331.24	541,331.24	100.00	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	3,472,964.19	17,364.81	0.50
1-2年	525,591.96	26,279.60	5.00
2-3年	1,287.00	257.40	20.00
3年以上	1,500.00	600.00	40.00
合计	4,001,343.15	44,501.81

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
关联方	2,207911.22
应收电费及附加	4,181,724.88
其他	31,880,504.32
合计	38,270,140.42

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	541,331.24					541,331.24
按组合计提坏账准备	44,501.81					44,501.81
合计	585,833.05					585,833.05

单位名称	年末余额	账龄	占应收账款年末余额比例（%）	坏账准备年末余额
遂宁富鸿房地产开发有限公司	2,960,000.00	1年以内	6.91
遂宁金科房地产开发有限公司	3,200,000.00	1年以内	7.47
遂宁金科弘鼎房地产开发有限公司	3,984,000.00	1年以内	9.31
遂宁天一投资集团有限公司	4,153,782.87	1年以内	9.70
康定天源能源开发有限公司	2,129,351.21	1年以内	4.97
合计	16,427,134.08		38.37

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	2,488,316.10	95.45	993,295.35	89.33
1至2年	118,680.00	4.55	118,680.00	10.67
2至3年
3年以上
合计	2,606,996.10	100.00	1,111,975.35	100.00

单位名称	期末余额	账龄	占预付款项期末余额比例(%)
四川省遂宁市中级人民法院	720,134.00	1年以内	27.62
中国电力财务有限公司华中分公司	700,000.00	1年以内	26.85
中国石油天然气股份有限公司四川遂宁销售分公司	415,296.23	1年以内	15.93
西门子电力自动化有限公司	200,000.00	1年以内	7.67
中国人寿保险股份有限公司遂宁市分公司	151,299.50	1年以内	5.80
合计	2,186,729.73		83.87

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	21,989,177.25	12,025,511.39
合计	21,989,177.25	12,025,511.39

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
押金、履约保证金等	5,686,136.65
往来单位欠款	4,650,766.00
其他款项	8,674,378.44
1年以内小计	19,011,281.09
1至2年	1,455,535.27
2至3年	1,096,358.43
3年以上	266,185,197.45
3至4年
4至5年
5年以上

合计	287,748,372.24

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
明伦案件遗留债权	243,985,633.21	243,985,633.21
往来单位欠款	22,101,897.12	20,862,291.35
押金、履约保证金等	7,684,986.65	6,557,335.48
其他款项	13,975,855.26	6,379,446.34
合计	287,748,372.24	277,784,706.38

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	672,961.21		265,086,233.78	265,759,194.99
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	672,961.21		265,086,233.78	265,759,194.99

类别

期初余额

本期变动金额

期末余额

		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项金额重大	263,100,944.35					263,100,944.35
单项金额不重大	1,985,289.43					1,985,289.43
账龄组合	672,961.21					672,961.21
合计	265,759,194.99					265,759,194.99

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
香港力亿有限公司	明伦案件遗留债权	102,310,434.21	3年以上	35.56	102,310,434.21
中安经贸发展有限责任公司	明伦案件遗留债权	100,929,154.00	3年以上	35.08	100,929,154.00
天津杰超进出口贸易有限公司	明伦案件遗留债权	40,746,045.00	3年以上	14.16	40,746,045.00
四川汇明矿业有限公司	往来单位欠款	9,545,047.14	2-3年，3年以上	3.32	9,545,047.14
遂宁市人民政府土地储备供应中心	往来单位欠款	7,570,264.00	3年以上	2.63	7,570,264.00
合计	/	261,100,944.35	/	90.75	261,100,944.35

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	8,560,854.48		8,560,854.48	10,294,692.83		10,294,692.83
在产品
库存商品	475,893.44		475,893.44	59,313.90		59,313.90
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本	44,926,914.23		44,926,914.23	24,915,093.69		24,915,093.69
合计	53,963,662.15		53,963,662.15	35,269,100.42		35,269,100.42

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
工程施工	41,903,802.39	116,783.63	41,787,018.76	23,356,762.85	116,783.63	23,239,979.22
用户工程	11,712,087.94	39,895.83	11,672,192.11	7,979,165.60	39,895.83	7,939,269.77
合计	53,615,890.33	156,679.46	53,459,210.87	31,335,928.45	156,679.46	31,179,248.99

其他说明：

本报告期末合同资产较期初增长71.46%，主要原因是本报告期全资子公司新能源公司及自来水公司开展业扩工程，按施工进度确认的合同资产增加。

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预缴和待抵扣增资税、所得税	9,256,962.37	9,636,651.84
一年以内的售电业务保证金	4,000,000.00	4,000,000.00
合计	13,256,962.37	13,636,651.84

(2).期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3).减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
四川华润万通燃气股份有限公司	204,948,604.90			14,412,347.53						219,360,952.43
小计	204,948,604.90			14,412,347.53						219,360,952.43
二、联营企业
三、其他权益投资
深圳市明星综合商社有限公司	57,254,649.18									57,254,649.18	46,659,338.44
小计	57,254,649.18									57,254,649.18	46,659,338.44
合计	262,203,254.08			14,412,347.53						276,615,601.61	46,659,338.44

18、 其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2).非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	14,727,704.63			14,727,704.63
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	14,727,704.63			14,727,704.63
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	4,518,276.92			4,518,276.92
2.本期增加金额	167,864.91			167,864.91
（1）计提或摊销	167,864.91			167,864.91
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	4,686,141.83			4,686,141.83
三、减值准备
1.期初余额	59,929.12			59,929.12
2.本期增加金额

（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	59,929.12			59,929.12
四、账面价值
1.期末账面价值	9,981,633.68			9,981,633.68
2.期初账面价值	10,149,498.59			10,149,498.59

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,951,132,667.19	1,895,407,235.30
固定资产清理
合计	1,951,132,667.19	1,895,407,235.30

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,227,112,746.76	1,502,583,101.20	34,250,609.07	588,233,567.00	3,352,180,024.03
2.本期增加金额	7,559,013.63	87,829,473.19		38,825,630.77	134,214,117.59
（1）购置		1,408,123.06			1,408,123.06
（2）在建工程转入	7,559,013.63	84,760,349.72		38,825,630.77	131,144,994.12
（3）企业合并增加
（4）接收用记资产		1,661,000.41			1,661,000.41
3.本期减少金额	1,674,060.04	7,894,387.77		2,442,678.29	12,011,126.10

（1）处置或报废	1,674,060.04	7,894,387.77		2,442,678.29	12,011,126.10
4.期末余额	1,232,997,700.35	1,582,518,186.62	34,250,609.07	624,616,519.48	3,474,383,015.52
二、累计折旧
1.期初余额	496,198,087.62	663,440,139.90	20,448,604.76	245,730,844.96	1,425,817,677.24
2.本期增加金额	13,413,957.67	43,836,605.39	1,276,092.58	17,961,254.91	76,487,910.55
（1）计提	13,413,957.67	43,836,605.39	1,276,092.58	17,961,254.91	76,487,910.55
3.本期减少金额	1,401,397.97	6,313,824.59		2,295,128.39	10,010,350.95
（1）处置或报废	1,401,397.97	6,313,824.59		2,295,128.39	10,010,350.95
4.期末余额	508,210,647.32	700,962,920.70	21,724,697.34	261,396,971.48	1,492,295,236.84
三、减值准备
1.期初余额	17,493,383.54	10,889,857.26		2,571,870.69	30,955,111.49
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
（2）其他减少
4.期末余额	17,493,383.54	10,889,857.26		2,571,870.69	30,955,111.49
四、账面价值
1.期末账面价值	707,293,669.49	870,665,408.66	12,525,911.73	360,647,677.31	1,951,132,667.19
2.期初账面价值	713,421,275.60	828,253,104.04	13,802,004.31	339,930,851.35	1,895,407,235.30

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
炉城水电站	13,386,144.84	所处位置为康定新城规划边缘地带，暂时无法办理
天星坝变电站	2,853,320.42	受遗留问题影响，暂时未办理
过军渡电站	39,408,380.03	受遗留问题影响，暂时未办理
城南水厂	38,302,688.85	详见本附注十四、承诺事项
合计	93,950,534.14

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	139,702,544.75	150,048,099.26
工程物资	4,743,540.08	4,729,203.28
合计	144,446,084.83	154,777,302.54

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
安居公司保石场镇10kV及以下线路改造				1,017,821.98		1,017,821.98
遂宁市老旧(弃管)住宅小区供配电设施改造工程				1,028,980.31		1,028,980.31
船山公司金家沟110kV输变电新建工程	3,276,115.58		3,276,115.58	1,034,441.51		1,034,441.51
遂宁市老旧(弃管)住宅小区供配电设施改造工程—安居区向家坝廉租房				1,036,875.54		1,036,875.54
遂宁市老旧(弃管)住宅小区供配电设施改造工程—市河东新区新糖房小区安置房				1,039,270.72		1,039,270.72
安居公司新增智能分界开关				1,052,599.14		1,052,599.14
船山公司遂西站至南转盘开善路口10kV线路（西4线）新建工程				1,067,996.81		1,067,996.81
遂宁市老旧(弃管)住宅小区供配电设施改造工程—遂宁开发区天峰街个体小区				1,071,826.15		1,071,826.15
发电公司三星水电站引水渠L墙水毁修复工程	1,678,999.09		1,678,999.09	1,086,238.54		1,086,238.54

安居公司10kV白观线线路整台				1,087,362.06		1,087,362.06
运检中心35kV三家变电站1号主变、2号主变增容改造				1,107,649.34		1,107,649.34
发电公司三星水电站调速系统改造				1,134,747.04		1,134,747.04
自来水公司河东五彩缤纷路（九宗书院路至灵云路）DN200供水管道治理				1,229,352.51		1,229,352.51
遂宁市老旧(弃管)住宅小区供配电设施改造工程—安居区陶家湾小区				1,311,050.00		1,311,050.00
船山公司遂西站至德胜路大东街10kV线路（西7线）新建工程	1,576,939.01		1,576,939.01	1,396,613.91		1,396,613.91
遂宁市老旧(弃管)住宅小区供配电设施改造工程—市河东新区小康小区				1,475,388.87		1,475,388.87
船山公司明霞110kV变电站10kV出线土建新建工程	1,959,680.68		1,959,680.68	1,700,238.27		1,700,238.27
遂宁市老旧(弃管)住宅小区供配电设施改造工程—市河东新区慈音寺小区				1,826,133.39		1,826,133.39
自来水公司西山路沿线管线改造	17,266.67		17,266.67	1,826,824.04		1,826,824.04
船山公司遂东110kV变电站10kV东平线至东平北路延伸线路新建工程				1,986,612.13		1,986,612.13
自来水公司河东养生谷供水加压站新建工程				2,092,741.06		2,092,741.06

船山公司110kV窑湾站至湾光、湾窑线13#杆处2回10kV电缆线路新建工程				2,440,126.37		2,440,126.37
安居公司10kV拦场线拦江场镇高低压线路及配变台区改造	2,571,666.07		2,571,666.07	2,552,125.07		2,552,125.07
运检中心35kV安东线改造				2,589,064.02		2,589,064.02
遂宁市老旧(弃管)住宅小区供配电设施改造工程—遂宁开发区川中大市场				2,733,839.44		2,733,839.44
船山公司接收用户资产（明星酒店）配电设备改造				3,482,979.08		3,482,979.08
运检中心110kV遂东变电站3号主变新增建设				3,572,543.40		3,572,543.40
运维中心110kV遂东站保护装置及10kV开关柜改造	4,265,867.04		4,265,867.04	4,265,867.04		4,265,867.04
船山公司镇江寺高低压配电设备改造	4,526,497.80		4,526,497.80	4,801,496.44		4,801,496.44
自来水公司涪江二桥DN600过江管线建设工程	121,368.28		121,368.28	5,947,294.98		5,947,294.98
运维中心和生产及辅助用房	29,548,147.49		29,548,147.49	7,325,384.35		7,325,384.35
自来水公司界福桥DN800过江管线重建工程	121,368.28		121,368.28	7,651,294.55		7,651,294.55
杨洼钒矿建设项目	19,787,322.76	9,080,131.66	10,707,191.10	19,787,322.76	9,080,131.66	10,707,191.10
四川明星电力股份有限公司运维中心110kV乌木站至裕能片区35kV线路新建工程	5,034,418.83		5,034,418.83
运维中心110kV安居变电站1号主变增容改造	2,496,286.16		2,496,286.16

船山公司10kV柱上式线路开关新增及更换	1,144,961.50		1,144,961.50
物供中心智能仓库新建工程	1,427,408.91		1,427,408.91
船山公司新1回10kV线路至台商开闭所线路工程	1,428,349.38		1,428,349.38
船山公司遂西站至德胜路渠河路口10kV线路（西6线）新建工程	1,677,309.72		1,677,309.72
安居公司西眉镇石板村10kV及以下农网改造	1,010,001.11		1,010,001.11
安居公司白马镇石龙庙村10kV及以下农网改造	1,087,363.94		1,087,363.94
其他项目	64,025,338.11		64,025,338.11	64,368,130.10		64,368,130.10
合计	148,782,676.41	9,080,131.66	139,702,544.75	159,128,230.92	9,080,131.66	150,048,099.26

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
杨洼钒矿建设项目	163,000,000.00	19,787,322.76				19,787,322.76	16.97	前期				自筹
自来水公司西山路沿线管线改造	4,207,800.00	1,826,824.04	910,748.24	2,737,572.28			65.06	已完工				自筹
船山公司镇江寺高低压配电设备改造	10,457,300.00	4,801,496.44		274,998.64		4,526,497.80	45.92	尚未完工				自筹
运检中心110kV遂东变电站3号主变新增建设	7,113,600.00	3,572,543.40	1,031,655.32	4,604,198.72			64.72	已完工				自筹
运检中心35kV安东线改造	4,473,500.00	2,589,064.02	31,163.54	2,620,227.56			58.57	已完工				自筹
自来水公司界福桥DN800过江管线重建工程	21,273,100.00	7,651,294.55	4,951,990.71	12,603,285.26			74.21	已完工				自筹

自来水公司涪江二桥DN600过江管线建设工程	17,145,900.00	5,947,294.98	3,219,746.02	9,167,041.00			54.20	已完工				自筹
运维中心和生产及辅助用房	309,003,900.00	7,325,384.35	22,222,763.14			29,548,147.49	11.80	尚未完工				自筹
自来水公司河东养生谷供水加压站新建工程	8,693,900.00	2,092,741.06	3,154,650.39	5,247,391.45			60.36	已完工				自筹
运维中心110kV遂东站保护装置及10kV开关柜改造	6,570,000.00	4,265,867.04				4,265,867.04	64.93	尚未完工				自筹
遂宁市老旧(弃管)住宅小区供配电设施改造工程—遂宁开发区川中大市场	5,107,300.00	2,733,839.44	194,185.00	2,928,024.44			57.33	已完工				自筹与政府出资各50%
四川明星电力股份有限公司运维中心110kV乌木站至裕能片区35kV线路新建工程	10,667,500.00		5,034,418.83			5,034,418.83	47.19	尚未完工				自筹
运维中心110kV安居变电站1号主变增容改造	3,709,500.00		2,496,286.16			2,496,286.16	67.29	尚未完工				自筹
船山公司10kV柱上式线路开关新增及更换	1,691,100.00		1,144,961.50			1,144,961.50	67.71	尚未完工				自筹
物供中心智能仓库新建工程	8,950,000.00		1,427,408.91			1,427,408.91	15.95	尚未完工				自筹

船山公司新1回10kV线路至台商开闭所线路工程	2,134,900.00		1,428,349.38			1,428,349.38	66.90	尚未完工				自筹
船山公司遂西站至德胜路渠河路口10kV线路（西6线）新建工程	1,685,600.00		1,677,309.72			1,677,309.72	99.51	尚未完工				自筹
安居公司西眉镇石板村10kV及以下农网改造	1,477,200.00		1,010,001.11			1,010,001.11	68.37	尚未完工				自筹
安居公司白马镇石龙庙村10kV及以下农网改造	1,746,700.00		1,087,363.94			1,087,363.94	62.25	尚未完工				自筹
合计	589,108,800.00	62,593,672.08	51,023,001.91	40,182,739.35		73,433,934.64	/	/			/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
专用材料	4,743,540.08		4,743,540.08	4,729,203.28		4,729,203.28
合计	4,743,540.08		4,743,540.08	4,729,203.28		4,729,203.28

项目	租入房屋及建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额	1,480,114.06	1,480,114.06
3.本期减少金额
4.期末余额	1,480,114.06	1,480,114.06
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额	145,260.08	145,260.08
(1)计提	145,260.08	145,260.08

3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	145,260.08	145,260.08
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	1,334,853.98	1,334,853.98
2.期初账面价值

项目	土地使用权	探矿权	采矿权	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	138,868,791.14	9,200,000.00	100,663,000.00	41,210,954.90	289,942,746.04
2.本期增加金额				1,288,515.60	1,288,515.60
(1)购置				1,288,515.60	1,288,515.60
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	138,868,791.14	9,200,000.00	100,663,000.00	42,499,470.50	291,231,261.64
二、累计摊销
1.期初余额	44,464,861.92			13,728,125.30	58,192,987.22
2.本期增加金额	1,444,328.44			2,198,394.71	3,642,723.15
（1）计提	1,444,328.44			2,198,394.71	3,642,723.15
3.本期减少金额

(1)处置
4.期末余额	45,909,190.36			15,926,520.01	61,835,710.37
三、减值准备
1.期初余额		4,527,100.00	52,962,800.00		57,489,900.00
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额		4,527,100.00	52,962,800.00		57,489,900.00
四、账面价值
1.期末账面价值	92,959,600.78	4,672,900.00	47,700,200.00	26,572,950.49	171,905,651.27
2.期初账面价值	94,403,929.22	4,672,900.00	47,700,200.00	27,482,829.60	174,259,858.82

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
天星坝变电站土地	2,187,055.22	受遗留问题影响，暂时未办理
过军渡电站土地		受遗留问题影响，暂时未办理
城南水厂用地	19,263,843.00	详见本附注十四、承诺事项
合计	21,450,898.22

项目	期初 余额	本期增加金额		本期减少金额		期末 余额
		内部开发支出	其他	确认为无形资产	转入当期损益
数据中台建设	1,854,823.17					1,854,823.17
其他		9,801.98			9,801.98
合计	1,854,823.17	9,801.98			9,801.98	1,854,823.17

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	处置
遂宁市明星酒店有限公司	4,506,434.45			4,506,434.45
甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司	4,803,213.62			4,803,213.62
合计	9,309,648.07			9,309,648.07

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		计提	处置
遂宁市明星酒店有限公司
甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司	4,803,213.62			4,803,213.62
合计	4,803,213.62			4,803,213.62

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性	递延所得税	可抵扣暂时性	递延所得税

	差异	资产	差异	资产
资产减值准备	53,452,885.40	8,098,050.48	53,452,885.40	8,098,050.48
内部交易未实现利润	34,741,596.92	7,243,383.90	34,741,596.92	7,243,383.90
可抵扣亏损
未决诉讼
尚未支付的职工薪酬	10,297,303.69	1,650,435.42	10,297,303.69	1,650,435.42
合计	98,491,786.01	16,991,869.80	98,491,786.01	16,991,869.80

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
固定资产折旧	8,106,388.84	1,328,967.54	8,106,388.84	1,328,967.54
合计	8,106,388.84	1,328,967.54	8,106,388.84	1,328,967.54

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		16,991,869.80		16,991,869.80
递延所得税负债		1,328,967.54		1,328,967.54

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	12,705,531.66	12,705,531.66
可抵扣亏损	1,261,224.28	1,261,224.28
合计	13,966,755.94	13,966,755.94

年份	期末金额	期初金额	备注
2019年
2020年
2021年	1,261,224.28	1,261,224.28
2022年

2023年
合计	1,261,224.28	1,261,224.28	/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
一年以上售电业务保证金	11,000,000.00		11,000,000.00	6,000,000.00		6,000,000.00
合计	11,000,000.00		11,000,000.00	6,000,000.00		6,000,000.00

项目	期末余额	期初余额
材料款	101,866,818.67	201,294,150.89
工程施工款	99,912,316.50	14,548,309.74

土地款	12,656,700.00	12,656,700.00
其他款项	8,806,104.18	10,020,087.51
合计	223,241,939.35	238,519,248.14

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
遂宁市创新工业园管委会	12,656,700.00	未到支付期
许继电气股份有限公司	6,810,573.76	未到支付期
合计	19,467,273.76	/

项目	期末余额	期初余额
预收房租	914,094.26	1,140,317.89
合计	914,094.26	1,140,317.89

项目	期末余额	期初余额
电费	192,654,821.14	178,061,041.88
工程款	90,222,860.11	32,124,545.78
水费	18,772,918.19	17,885,475.31
预存房费	2,781,334.55	1,381,813.93
设计费	443,172.30	938,683.61
合计	304,875,106.29	230,391,560.51

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	11,660,364.14	166,180,163.23	161,632,303.29	16,208,224.08
二、离职后福利-设定提存计划	8,833,122.36	24,917,874.72	27,609,536.93	6,141,460.15
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计	20,493,486.50	191,098,037.95	189,241,840.22	22,349,684.23

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴		103,398,222.30	103,398,222.30
二、职工福利费		6,414,918.06	6,414,918.06
三、社会保险费	72,013.60	12,740,425.98	7,685,605.07	5,126,834.51
其中：医疗保险费		6,474,697.78	6,474,697.78
工伤保险费	72,013.60	753,800.40	749,479.49	76,334.51
生育保险费		461,427.80	461,427.80
补充医疗保险		5,050,500.00		5,050,500.00
四、住房公积金	970.56	10,556,915.82	10,557,886.38
五、工会经费和职工教育经费	10,543,179.50	4,644,640.52	5,349,880.18	9,837,939.84
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、劳务派遣费		12,870,081.06	12,870,081.06
九、临时用工薪酬		38,802.03	38,802.03
十、农电工薪酬	1,044,200.48	15,516,157.46	15,316,908.21	1,243,449.73
合计	11,660,364.14	166,180,163.23	161,632,303.29	16,208,224.08

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	7,208,822.58	14,911,334.01	17,596,594.59	4,523,562.00
2、失业保险费	169,634.00	548,390.15	548,942.68	169,081.47
3、企业年金缴费	1,454,665.78	9,458,150.56	9,463,999.66	1,448,816.68
合计	8,833,122.36	24,917,874.72	27,609,536.93	6,141,460.15

项目	期末余额	期初余额
增值税	6,799,877.94	6,705,975.08
企业所得税	5,660,379.80	3,934,699.59
个人所得税	5,708.53	1,073,480.80
城市维护建设税	1,062,681.02	1,006,212.60
教育费附加	602,569.63	593,742.82
印花税	679.00	161,142.53
资源税	1,424,444.51	2,681,082.48
其他税费		5,752.55
合计	15,556,340.43	16,162,088.45

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利	6,682,850.47	61,007.07
其他应付款	146,643,855.84	133,323,812.54
合计	153,326,706.31	133,384,819.61

应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	6,682,850.47	61,007.07
合计	6,682,850.47	61,007.07

项目	期末余额	期初余额
代收代缴基金、污水处理费、水资源费、税金等	47,790,518.29	41,061,667.51
保证金、押金、质保金等	31,389,630.91	28,189,497.99
明伦案件执行款	44,380,460.03	44,380,460.03
工程扣款及尾款	15,012,426.96	13,376,404.42
其他	8,070,819.65	6,315,782.59
合计	146,643,855.84	133,323,812.54

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
明伦案件执行款	44,380,460.03	历史遗留款项
代扣代缴款	6,941,607.31	历史遗留款项
国家重大水利工程建设基金	3,956,683.90	暂未上交
天星坝土地款	1,672,640.00	受遗留问题影响，暂时未办理结算
合计	56,951,391.24	/

项目

期末余额

期初余额

1年内到期的长期借款	81,000,000.00	81,000,000.00
合计	81,000,000.00	81,000,000.00

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款	42,000,000.00	30,000,000.00
合计	42,000,000.00	30,000,000.00

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
租入房屋及建筑物	1,273,886.15	1,457,202.37
合计	1,273,886.15	1,457,202.37

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	140,859,730.97	140,859,730.97
专项应付款	52,371,555.39	60,099,910.43
合计	193,231,286.36	200,959,641.40

项目	期末余额	期初余额
电力建设基金拨款	4,960,000.00	4,960,000.00
农网改造资金	133,560,000.00	133,560,000.00
财政拨“挖、革、改”资金	2,189,730.97	2,189,730.97
三星电站造地复垦基金	150,000.00	150,000.00
合计	140,859,730.97	140,859,730.97

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

农村电网改造资金拨款	33,330,000.00			33,330,000.00	农村电网改造资金
水电农村电气化拨款	850,000.00			850,000.00	水电农村电气化建设
三供一业改造拨款	16,419,910.43	12,571,667.12	20,300,022.16	8,691,555.39	“三供一业”分离移交
自来水改扩建工程拨款	9,500,000.00			9,500,000.00	自来水改扩建工程
合计	60,099,910.43	12,571,667.12	20,300,022.16	52,371,555.39	/

项目	期末余额	期初余额
以前年度结余工资	2,150,276.04	2,150,276.04
合计	2,150,276.04	2,150,276.04

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	14,441,902.41	22,239,021.75	1,525,390.51	35,155,533.65	详见注释
合计	14,441,902.41	22,239,021.75	1,525,390.51	35,155,533.65	/

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
城市供水管网改造工程补贴	2,950,715.37			378,787.92		2,571,927.45	与资产相关
遂宁市城网改造工程补贴	775,909.10			775,909.10			与资产相关
观音湖供水管道补贴	1,472,153.54			57,139.02		1,415,014.52	与资产相关
110KV流通坝变电站	2,643,124.40			71,115.45		2,572,008.95	与资产相关
黄连沱渠河饮用水取水口拦水坝封堵重建工程补助	1,000,000.00	1,000,000.00		25,000.02		1,974,999.98	与资产相关
界福桥DN800过江管线重建工程补助	4,000,000.00	1,000,000.00		69,444.45		4,930,555.55	与资产相关
涪江二桥DN600过江管线建设工程补助	1,600,000.00	1,600,000.00		44,444.43		3,155,555.57	与资产相关
2018年遂宁市老旧（弃管）住宅小区供配电设施改造		18,639,021.75		103,550.12		18,535,471.63	与资产相关
合计	14,441,902.41	22,239,021.75		1,525,390.51		35,155,533.65

1）子公司自来水公司2004年收到的遂宁市财政局转拨的城市水网改造项目专项资金7,500,000.00元，属于与资产相关的政府补助。自来水城市供水管网改造工程已于2007年末完工投产，递延收益自2008年开始按资产受益年限分期转入当期损益。

根据四川财政厅《关于将部分公益性国债项目转贷资金转为拨款的通知》（川财投﹝2011﹞50号）及遂宁市财政局《关于将部分公益性国债项目转贷资金转为拨款的通知》（遂财投﹝2011﹞21号）的文件通知，将用于自来水公司自来水城市供水管网改造工程的国债资金4,090,910.00元转为拨款。自来水公司将其作为一项与资产有关的补助，在资产剩余年限摊销。

上述两项补助，本报告期计入其他收益的金额为378,787.92元。

2）根据四川财政厅《关于将部分公益性国债项目转贷资金转为拨款的通知》（川财投﹝2011﹞50号）及遂宁市财政局《关于将部分公益性国债项目转贷资金转为拨款的通知》（遂财投﹝2011﹞21号）的文件通知，将用于本公司城网改造的国债资金15,518,182.00元转为拨款。本公司将其作为一项与资产有关的补助，在资产剩余年限摊销，本报告期计入其他收益的金额为775,909.10元。

3）子公司自来水公司2015年度收到遂宁市船山区观音湖开发建设管理委员会支付的观音湖供水管道补贴款2,057,004.00元，自来水公司将其作为一项与资产有关的补助，在资产剩余年限摊销，本报告期计入其他收益的金额为57,139.02元。

4）本公司2017年收到110KV流通坝变电站投资补助款3,129,080.00元，本公司将其作为一项与资产相关的补助，在资产剩余年限内进行摊销，本报告期计入其他收益的金额为71,115.45元。

5）根据四川省发展和改革委员会、四川省财政厅《关于印发四川省2020年洪涝灾害灾后恢复重建实施方案的通知》（川发改西部﹝2020﹞613号）明确：子公司自来水公司实施黄连沱渠河饮用水取水口拦水坝封堵重建工程，其补助资金为200万元；涪江三桥DN400临时应急供水管线工程，其补助资金为300万元；界福桥DN800过江管线重建工程，其补助资金为500万元；涪江二桥DN600过江管线建设工程，其补助资金为320万元，共计1,320万元。

本报告期自来水公司收到遂宁市国库支付管理局拨付的黄连沱渠河饮用水取水口拦水坝封堵重建工程补助100万元、界福桥DN800过江管线重建工程补助100万元、涪江二桥DN600过江管线建设工程补助160万元，三个项目共计收到360万元。本报告期计入其他收益的金额为138,888.90元。

6）根据遂宁市人民政府办公室关于印发《遂宁市老旧（弃管）住宅小区供配电设施改造实施方案》的通知（遂府办函【2017】248号文）以及遂宁市老旧（弃管）住宅工作领导小组办公室关于老旧（弃管）住宅改造计划的通知（遂电改办【2018】1号文）规定，对遂宁市的老旧（弃管）住宅小区供配电设施改造，改造资金由市、县（区、市直园区）两级财政和供电企业共同筹集解决，船山区、安居区、遂宁经开区、市河东新区供电企业出资50%，其余50％由市与区（市直园区）财政按4:6分担。本公司2018年-2021年共收到政府补助资金18,639,021.75元，改造工程于2021年6月完工验收合格，转入递延收益按资产使用年限进行摊销。本报告期计入其他收益的金额为103,550.12元。

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	421,432,670.00						421,432,670.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	288,844,891.57			288,844,891.57
其他资本公积	218,045,922.08	1,661,000.41		219,706,922.49
合计	506,890,813.65	1,661,000.41		508,551,814.06

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	21,994,283.72	2,037,731.83	1,797,839.07	22,234,176.48
合计	21,994,283.72	2,037,731.83	1,797,839.07	22,234,176.48

无。

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	143,763,184.22			143,763,184.22
合计	143,763,184.22			143,763,184.22

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	1,328,160,352.20	1,281,953,699.19
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	1,328,160,352.20	1,281,953,699.19
加：本期归属于母公司所有者的净利润	61,744,286.53	70,020,114.25
减：提取法定盈余公积		2,741,827.74
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	21,071,633.50	21,071,633.50
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	1,368,833,005.23	1,328,160,352.20

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	817,174,391.10	724,792,678.26	757,812,683.59	687,896,853.16
其他业务	6,792,556.22	389,840.57	8,658,690.40	1,582,845.35
合计	823,966,947.32	725,182,518.83	766,471,373.99	689,479,698.51

(2).合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类	电力生产和供应-分部	自来水生产、供应及安装-分部	建筑施工-分部	其他行业-分部	抵销-分部	合计
商品销售收入	668,004,834.38	46,214,644.77	19,754.14		-358,012.24	713,881,221.05
提供服务收入			5,968,074.02	23,521,553.70	-7,196,367.84	22,293,259.88
安装工程收入		29,326,223.71	79,891,923.34		-32,864,972.32	76,353,174.73
其他收入	7,534,189.18	3,877,799.99	1,822,712.30	2,462,154.57	-4,257,564.38	11,439,291.66
合计	675,539,023.56	79,418,668.47	87,702,463.80	25,983,708.27	-44,676,916.78	823,966,947.32

(3).履约义务的说明

√适用 □不适用

本集团主要是提供电力生产与供应、自来水生产与销售、电力与自来水相关工程安装服务及酒店宾馆等服务，集团的电力生产与供应、自来水生产与销售、酒店宾馆服务、电力与自来水相关工程服务属于在某一时点履行的履约义务，集团提供的电力与自来水相关工程的安装业务属于在某一时段内履行的履约义务。集团不承担预期将退还给客户款项等类似义务，对于安装工程业务，集团提供一定期间的工程质量保证。

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无。

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	2,192,159.32	1,792,364.91
教育费附加	1,590,505.66	1,308,348.50
资源税	3,591,135.64	3,849,313.10
房产税	1,596,061.72	1,356,113.16
土地使用税	1,051,508.29	1,056,153.54
车船使用税	22,622.02	27,246.12
印花税	211,165.37	20,084.78
合计	10,255,158.02	9,409,624.11

项目	本期发生额	上期发生额
工资及奖金	1,789,674.60	1,921,457.00
社会保险费	836,737.49	413,955.92
修理费	3,493.08	6,479.81
业务经费	108,767.34	1,109,312.34
住房公积金	197,335.08	219,063.60

福利费	70,028.00	35,846.00
办公费	47,308.10	8,282.71
折旧费	6,041.71	5,166.11
售后服务费	139.62	88,242.53
其他	260,061.84	301,021.00
合计	3,319,586.86	4,108,827.02

项目	本期发生额	上期发生额
工资及社会保险、住房公积金	26,180,417.31	23,666,859.03
折旧费	1,096,349.95	1,182,132.23
无形资产摊销	819,183.60	759,816.07
中介机构费	1,397,653.05	1,662,623.93
外部劳务费	2,038,768.28	1,278,150.23
职工福利费	1,471,385.48	783,868.96
维修维护费	128,509.52	112,862.47
办公费	480,134.91	526,584.69
工资附加	842,485.80	853,047.48
其他	1,083,803.36	1,826,583.59
合计	35,538,691.26	32,652,528.68

项目	本期发生额	上期发生额
自主开发	9,801.98	20,000.00
合计	9,801.98	20,000.00

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	816,833.62
利息收入	-7,251,327.93	-6,133,947.02
利息资本化金额
其他	118,593.05	853,133.86
合计	-6,315,901.26	-5,280,813.16

项目	本期发生额	上期发生额
递延收益摊销：
遂宁市城网改造工程补贴	775,909.10	775,909.10
城市供水管网改造工程补贴	378,787.92	378,787.79
自来水厂扩建工程补贴		204,545.66
观音湖供水管道补贴	57,139.02	57,139.00
110kV 流通坝变电站投资补助	71,115.45	71,115.46
老旧住宅小区供配电设施改造补助	103,550.12
黄连沱渠河饮用水取水口拦水坝封堵重建工程补助	25,000.02
界福桥DN800过江管线重建工程补助	69,444.45
涪江二桥DN600过江管线建设工程补助	44,444.43
其他收入：
涪江三桥DN400临时应急供水管线补助	3,000,000.00
稳岗补贴	4,778.33	925,952.80
税收补助	83,292.26	26,891.79
其他	75,490.43	60,593.04
合计	4,688,951.53	2,500,934.64

项目

本期发生额

上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益	14,412,347.53	13,975,426.12
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	14,412,347.53	13,975,426.12

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助

其他	415,925.44	783,903.83	415,925.44
合计	415,925.44	783,903.83	415,925.44

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	1,854,122.12	1,214,388.50	1,854,122.12
其中：固定资产处置损失	1,854,122.12	1,214,388.50	1,854,122.12
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
滞纳金	621,230.65		621,230.65
其他	346,484.92	750,383.14	346,484.92
合计	2,821,837.69	1,964,771.64	2,821,837.69

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	11,813,947.78	7,878,611.39
递延所得税费用
合计	11,813,947.78	7,878,611.39

项目	本期发生额
利润总额	72,672,478.44
按法定/适用税率计算的所得税费用	10,900,871.77

子公司适用不同税率的影响	2,623,812.02
调整以前期间所得税的影响	229,282.27
非应税收入的影响	-2,161,852.13
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	221,833.85
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用	11,813,947.78

项目	本期发生额	上期发生额
代收污水处理费	21,433,038.43	14,358,246.91
收保证金、职工住房公积金	27,743,920.30	17,109,120.14
代收基金及其他附加款	54,215,962.96	28,315,363.98
线路改造补偿款及停电损失补偿	1,070,260.00	49,396.00
政府补助收入	11,373,502.00	807,216.80
利息收入	3,884,099.76	2,064,552.89
退回售电业务保证金等	4,000,000.00	5,772,770.80
稳岗补贴、个税手续费	83,936.65	132,121.04
其他	4,538,726.02	4,684,102.64
合计	128,343,446.12	73,292,891.20

项目	本期发生额	上期发生额
缴纳各项附加基金、污水处理费	58,732,635.04	47,036,821.99
退质保金、保证金、职工住房公积金	19,657,145.71	15,603,444.48
聘请中介机构费	780,235.00	1,395,960.01

办公费	693,451.55	978,059.24
修理费	261,030.53	1,589,386.84
交通运输费	173,361.37	904,344.30
其他	1,662,308.02	5,381,169.81
合计	81,960,167.22	72,889,186.67

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	60,858,530.66	43,498,390.39
加：资产减值准备
信用减值损失
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	76,487,910.55	85,991,907.82
使用权资产摊销	145,260.08
无形资产摊销	3,642,723.15	3,283,118.23
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）		-749,122.64
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	1,854,122.12	1,214,388.50
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	-6,315,901.26	-5,280,813.16
投资损失（收益以“－”号填列）	-14,412,347.53	-13,975,426.12
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-18,694,561.73	4,070,152.55
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-39,750,035.86	-26,891,490.99
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	44,007,324.77	22,312,700.70
其他
经营活动产生的现金流量净额	107,823,024.95	113,473,805.28
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	817,988,619.23	749,622,710.66
减：现金的期初余额	813,835,418.92	704,847,777.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	4,153,200.31	44,774,932.72

项目	期末余额	期初余额
一、现金	817,988,619.23	813,835,418.92
其中：库存现金		5,000.00
可随时用于支付的银行存款	812,972,774.98	813,814,574.67
可随时用于支付的其他货币资金	5,015,844.25	15,844.25
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	817,988,619.23	813,835,418.92
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	919,733.58	矿山地质环境治理恢复与土地复垦基金专户资金及利息
应收票据
存货
固定资产
无形资产
其他	11,000,000.00	售电业务保证金
合计	11,919,733.58	/

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
一、与资产相关
城市供水管网改造工程补贴	11,590,910.00	递延收益	378,787.92
遂宁市城网改造工程补贴	15,518,182.00	递延收益	775,909.10
观音湖供水补贴	2,057,004.00	递延收益	57,139.02

110KV流通坝变电站投资补助	3,129,080.00	递延收益	71,115.45
黄连沱渠河饮用水取水口拦水坝封堵重建工程	2,000,000.00	递延收益	25,000.02
界福桥DN800过江管线重建工程	5,000,000.00	递延收益	69,444.45
涪江二桥DN600过江管线建设工程	3,200,000.00	递延收益	44,444.43
老旧住宅小区供配电设施改造补助	1,661,000.41	递延收益	103,550.12
小计	44,156,176.41		1,525,390.51
二、与收益相关
涪江三桥DN400临时应急供水管线补助	3,000,000.00	其他收益	3,000,000.00
稳岗补贴、进项税加计扣除等	163,561.02	其他收益	163,561.02
小计	3,163,561.02		3,163,561.02
合计	47,319,737.43		4,688,951.53

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
遂宁市明星自来水有限公司	遂宁	遂宁	供水	100.00		投资设立
四川明星新能源科技有限公司	遂宁	遂宁	工程施工、综合能源服务	100.00		投资设立
遂宁市明星电力工程设计有限公司	遂宁	遂宁	工程设计	100.00		投资设立
遂宁市明星水务设计有限公司	遂宁	遂宁	工程设计	100.00		投资设立
遂宁市明星酒店有限公司	遂宁	遂宁	酒店	100.00		非同一控制下收购
甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司	康定	康定	发电	46.00		非同一控制下收购
陕西省金盾公路建设投资有限公司	西安	西安	矿业	100.00		非同一控制下收购
甘孜州奥深达润神矿业有限公司	甘孜	甘孜	矿业	100.00		非同一控制下收购

单位：元 币种：人民币

子公司名称	比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司	54.00	-885,755.87		8,287,110.00

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动 资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动 资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司	535.44	19,429.10	19,964.54	10,121.14	8,916.03	19,037.17	977.30	19,822.81	20,800.10	10,220.07	9,488.64	19,708.71

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司	394.86	-164.03		-9.58	475.58	-56.23		176.70

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
四川华润万通燃气股份有限公司	遂宁市	遂宁市	燃气销售	49.43		权益法

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
	四川华润万通燃气股份 有限公司	四川华润万通燃气股份有限公司
流动资产	397,110,830.97	387,349,846.51
其中：现金和现金等价物	292,249,322.44	265,287,956.65
非流动资产	226,009,345.50	219,106,773.90
资产合计	623,120,176.47	606,456,620.41
流动负债	203,547,454.17	213,927,344.82
非流动负债	340,000.00	1,958,000.00
负债合计	203,887,454.17	215,885,344.82

少数股东权益	7,682,847.24	5,768,324.93
归属于母公司股东权益	411,549,875.06	384,802,950.66
按持股比例计算的净资产份额	204,610,423.24	190,198,075.71
调整事项	14,750,529.19	14,750,529.19
--商誉	14,750,529.19	14,750,529.19
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值	219,360,952.43	204,948,604.90
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入	204,929,891.46	185,591,083.16
财务费用	-3,018,239.42	-3,756,020.74
所得税费用	6,170,945.45	4,878,195.82
净利润	31,071,608.14	28,274,653.57
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	31,071,608.14	28,274,653.57
本年度收到的来自合营企业的股利

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团的主要金融工具包括应收款项、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七。与这些金融工具有关的风险主要包括信用风险、利率风险、流动性风险等。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1.利率风险

截至报告期末，本集团仅有一笔长期借款为浮动利率，因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是通过利率风险敏感性分析保持这些借款的浮动利率有利于当期损益和股东权益的增加。本集团通过建立良好的银企关系，保障银行授信额度充足，根据市场利率变动情况通过缩短单笔借款的期限，合理降低利率波动风险。

利率风险敏感性分析基于下述假设：市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：

单位：元

项目	利率变动	本期		上期
		对利润的影响	对股东权益的影响	对利润的影响	对股东权益的影响
长期借款	增加0.5%	-210,000.00	-210,000.00	-480,000.00	-480,000.00
长期借款	减少0.5%	210,000.00	210,000.00	480,000.00	480,000.00

于资产负债表日，本集团因受明伦案件及下属子公司部分工程项目结算争议等影响，就部分应收款项全额计提了减值准备，其中计提应收账款减值准备金额541,331.24元，计提其他应收款减值准备金额265,086,233.78元，具体应收款项明细详见本附注“七、5.应收账款”和“七、8.其他应收款”。

（3）信用集中风险

本集团的信用风险主要集中在四川省遂宁地区，客户主要为遂宁市居民及工商业企业。由于本集团应收电费一般采用预收和次月催收的方式进行结算，并且本集团采用了必要的政策（包括成立营销部门和专责、定期对账、及时开票结算、中断交易等）确保用电用户均具有良好的信用记录，因此本集团没有重大的信用集中风险。

3.流动风险

本集团资产负债率低，经营性现金流稳定，不存在重大流动风险。管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
国网四川省电力公司	四川成都	电力生产、销售；电力输送	3,925,886.29	20.07	20.07

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
北京国网信通埃森哲信息技术有限公司○1	其他
四川华水电力建设工程有限公司○2	其他
重庆泰山电缆有限公司○3	其他
国家电网公司西南分部○4	其他
中国电力科学研究院有限公司○5	其他
国网四川电动汽车服务有限公司○6	其他
国网四川电力建设工程咨询有限公司○7 （曾用名：四川电力工程建设监理有限责任公司）	其他
国网四川省电力公司管理培训中心○8	其他

国网四川综合能源服务有限公司○9	其他
国网信通亿力科技有限责任公司○10	其他
河南许继仪表有限公司○11	其他
中国电力财务有限公司○12	其他
康定天源能源开发有限公司○13	其他
南京南瑞继保工程技术有限公司○14	其他
英大证券有限责任公司○15	其他
山西省电力公司电力开关厂○16	其他
许继（厦门）智能电力设备股份有限公司○17	其他
四川东祥工程项目管理有限责任公司○18	其他
四川蜀能电力有限公司汶川分公司○19	其他
许继电气股份有限公司○20	其他
遂宁兴业投资集团有限公司○21	参股股东

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
国网四川省电力公司	购入电力产品	342,466,359.86	342,687,566.71
许继电气股份有限公司	购买材料		5,666,839.66
国网四川综合能源服务有限公司	接受劳务	1,215,100.00	1,215,100.00
南京南瑞继保工程技术有限公司	购买材料		184,070.80
国网四川电力建设工程咨询有限公司	接受劳务	641,966.98	844,194.55
四川东祥工程项目管理有限责任公司	接受劳务	1,423,805.52
四川蜀能电力有限公司汶川分公司	接受劳务	376,363.82
国网信通亿力科技有限责任公司	购买材料	278,301.89
国网四川省电力公司管理培训中心	接受劳务	3,257.64
中国电力财务有限公司	存款利息	511,272.32	860,428.78

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
国网四川省电力公司	销售电力产品	3,403,995.79	4,755,824.42
国网四川省电力公司	销售自来水	51,613.76
国网四川省电力公司	提供劳务	7,646,609.90
国网四川电力建设工程咨询有限公司	提供劳务	513,573.99	925,763.93
遂宁兴业投资集团有限公司	提供劳务	9,658.49
四川华润万通燃气股份有限公司	提供劳务	10,591.52
康定天源能源开发有限公司	销售商品	890,419.54
国网四川电动汽车服务有限公司	提供劳务	37,168.14

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
英大证券有限责任公司	房屋	75,600.00	165,257.14

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
四川华水电力建设工程有限公司	81,000,000.00	2016年10月20日	2021年10月20日	不计利息

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	475.60	466.57

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
货币资金	中国电力财务有限公司	75,682,372.96		91,832,112.01
应收账款	康定天源能源开发有限公司	2,129,351.21		4,588,931.67
应收账款	国网四川省电力公司	78,560.01		3,412,422.82
其他应收款	中国电力财务有限公司	1,006,834.82		1,307,812.50
其他应收款	四川东祥工程项目管理有限责任公司	3,268,609.97		693,165.95
合计		82,165,728.97		101,834,444.95

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	许继电气股份有限公司	6,810,573.76	7,050,803.50
应付账款	国网四川综合能源服务有限公司	1,215,100.00

应付账款	河南许继仪表有限公司	425,106.00	425,106.00
应付账款	四川东祥工程项目管理有限责任公司	419,400.00
应付账款	重庆泰山电缆有限公司	227,984.25	227,984.25
应付账款	国网信通亿力科技有限责任公司	206,500.00
应付账款	许继（厦门）智能电力设备股份有限公司	67,418.80	269,675.21
应付账款	国网四川电力建设工程咨询有限公司 （曾用名：四川电力工程建设监理有限责任公司）	18,987.35	18,987.35
应付账款	南京南瑞继保工程技术有限公司	20,800.00	40,800.00
应付账款	北京国网信通埃森哲信息技术有限公司		1,800,640.00
应付账款	国网四川省电力公司		535,113.30
其他应付款	康定天源能源开发有限公司		84,804.60
其他应付款	山西省电力公司电力开关厂	14,065.00	14,065.00
其他应付款	英大证券有限责任公司	24,000.00	24,000.00
合同负债	四川华润万通燃气股份有限公司	203,805.39	204,324.39
合同负债	国家电网公司西南分部	10,316.40
合同负债	中国电力科学研究院有限公司	1,623.00
合同负债	遂宁兴业投资集团有限公司	3,152.00
合计		9,668,831.95	10,696,303.60

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	年初余额
购建长期资产承诺	12,656,700.00	12,656,700.00
大额发包合同
对外投资承诺
合计	12,656,700.00	12,656,700.00

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

√适用 □不适用

根据《中华人民共和国劳动法》《企业年金试行办法》等规定，公司制定了企业年金计划。本计划企业年金所需资金由公司和员工个人共同缴纳，公司缴费每年不超过本公司本报告期员工工资总额的8%，并按国家有关规定列支成本。与上年相比，年金计划在本报告期内未发生变化。

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为4个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了4个报告分部，分别为电力生产和供应、自来水生产供应安装、建筑施工和其他行业。这些报告分部是以实际经营业务性质为基础确定的。本集团各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为电力生产和供应、自来水生产供应安装、建筑施工和其他行业。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	电力生产和供应	自来水生产、供应及安装	建筑施工	其他行业	分部间抵销	合计
营业收入	67,553.90	7,941.87	8,770.25	2,598.37	4,467.70	82,396.69
营业成本	62,379.89	5,145.51	7,538.01	1,736.01	4,281.17	72,518.25
资产总额	332,541.60	43,302.20	45,085.94	15,136.48	81,115.64	354,950.58
负债总额	102,384.51	22,888.66	21,798.97	6,927.20	46,358.96	107,640.38

项目	金额	项目	金额
固定资产	168,045,288.26	其他应付款	1,155,288.26
		长期应付款	166,890,000.00
资产合计	168,045,288.26	负债合计	168,045,288.26

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
其中：应收电费及附加	4,181,724.88
其他	1,845,833.02
1年以内小计	6,027,557.90
1至2年

2至3年
3年以上
3至4年
4至5年	541,331.24
5年以上
合计	6,568,889.14

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	541,331.24	8.24	541,331.24	100.00		541,331.24	21.24	541,331.24	100.00
其中：
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	541,331.24	8.24	541,331.24	100.00		541,331.24	21.24	541,331.24	100.00
按组合计提坏账准备	6,027,557.90	91.76	149.50		6,027,408.40	2,007,336.68	78.76	149.50		2,007,187.18
其中：
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款	29,900.00	0.46	149.50	0.50	29,750.50	29,900.00	1.17	149.50	0.50	29,750.50
无风险组合未计提坏账准备的应收账款	5,997,657.90	91.30			5,997,657.90	1,977,436.68	77.59			1,977,436.68
合计	6,568,889.14	/	541,480.74	/	6,027,408.40	2,548,667.92	/	541,480.74	/	2,007,187.18

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
四川大雁微电子有限公司	541,331.24	541,331.24	100.00	债务人正在履行清算程序
合计	541,331.24	541,331.24	100.00	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	29,900.00	149.50	0.50
1-2年			5.00
2-3年			20.00
3年以上			40.00
合计	29,900.00	149.50

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
应收电费及附加	4,181,724.88
其他	1,815,933.02
合计	5,997,657.90

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动

按单项计提坏账准备	541,331.24					541,331.24
按组合计提坏账准备	149.50					149.50
合计	541,480.74					541,480.74

单位名称	年末余额	账龄	占应收账款年末余额合计数的比例（%）
四川大雁微电子有限公司	541,331.24	4-5年	8.24
合计	541,331.24		8.24

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	40,476,100.00
其他应收款	51,255,202.92	40,945,654.24
合计	91,731,302.92	40,945,654.24

(2).重要逾期利息

□适用 √不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1).应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
遂宁市明星自来水有限公司	40,476,100.00
合计	40,476,100.00

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
关联方欠款	38,297,529.10
其他款项	21,183,434.29
1年以内小计	59,480,963.39
1至2年	3,128,218.40
2至3年	764,285.43
3年以上	264,412,592.17
3至4年

4至5年
5年以上
合计	327,786,059.39

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
明伦案件遗留债权	243,985,633.21	243,985,633.21
关联方欠款	38,297,529.10	39,644,912.77
往来单位欠款	32,749,316.72	20,835,536.34
押金、履约保证金等	450,634.23	496,943.86
其他款项	12,302,946.13	12,513,484.53
合计	327,786,059.39	317,476,510.71

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	15,643.44		276,515,213.03	276,530,856.47
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	15,643.44		276,515,213.03	276,530,856.47

(4).坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项金额重大	274,529,923.60					274,529,923.60
单项金额不重大	1,985,289.43					1,985,289.43
账龄组合	15,643.44					15,643.44
合计	276,530,856.47					276,530,856.47

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
香港力亿有限公司	明伦案件遗留债权	102,310,434.21	3年以上	27.78	102,310,434.21
中安经贸发展有限责任公司	明伦案件遗留债权	100,929,154.00	3年以上	27.41	100,929,154.00
遂宁市明星自来水有限公司	关联方欠款	43,674,641.84	1年以内	11.86
天津杰超进出口贸易有限公司	明伦案件遗留债权	40,746,045.00	3年以上	11.06	40,746,045.00
陕西省金盾公路建设投资有限公司	关联方欠款	26,841,271.02	1年以内/ 1-2年/ 3年以上	7.29
合计	/	314,501,546.07	/	85.40	243,985,633.21

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	414,960,624.65	87,804,881.21	327,155,743.44	414,960,624.65	87,804,881.21	327,155,743.44
对联营、合营企业投资	219,360,952.43		219,360,952.43	204,948,604.90		204,948,604.90
其他权益投资	57,254,649.18	46,659,338.44	10,595,310.74	57,254,649.18	46,659,338.44	10,595,310.74
合计	691,576,226.26	134,464,219.65	557,112,006.61	677,163,878.73	134,464,219.65	542,699,659.08

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
遂宁市明星自来水有限公司	48,640,323.54			48,640,323.54
四川明星新能源科技有限公司	182,387,219.30			182,387,219.30
遂宁市明星电力工程设计有限公司	995,200.00			995,200.00
遂宁市明星水务设计有限公司	1,700,000.00			1,700,000.00
甘孜州康定华龙水利电力投资开发有限公司	30,360,000.00			30,360,000.00		30,360,000.00
遂宁市明星酒店有限公司	73,380,631.81			73,380,631.81		16,159,928.45
陕西省金盾公路建设投资有限公司	66,497,250.00			66,497,250.00		37,060,683.82
甘孜奥深达润神矿业开发有限公司	11,000,000.00			11,000,000.00		4,224,268.94
合计	414,960,624.65			414,960,624.65		87,804,881.21

（2）对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资单位	期初余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
四川华润万通燃气股份有限公司	204,948,604.90			14,412,347.53						219,360,952.43
小计	204,948,604.90			14,412,347.53						219,360,952.43
二、联营企业
合计	204,948,604.90			14,412,347.53						219,360,952.43

被投资单位	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额	本年计提减值准备	减值准备年末余额
深圳市明星综合商社有限公司	57,254,649.18			57,254,649.18		46,659,338.44
合计	57,254,649.18			57,254,649.18		46,659,338.44

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	664,946,609.40	616,649,186.71	619,788,818.73	583,892,336.38
其他业务	6,643,769.64	1,878,294.87	7,544,781.79	1,282,949.00
合计	671,590,379.04	618,527,481.58	627,333,600.52	585,175,285.38

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	78,116,300.00
权益法核算的长期股权投资收益	14,412,347.53	13,975,426.12
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	92,528,647.53	13,975,426.12

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-1,772,631.66	主要是本报告期报废固定资产净损失166.04万元。
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	4,678,754.68	主要是本报告期公司分摊递延收益163.93万元；全资子公司自来水公司收到与收益相关的政府补助300万元。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-412,202.14
其他符合非经常性损益定义的损益项目	1,321,675.48	主要是本报告期收到线路补偿款132.17万元。
所得税影响额	-572,130.54
合计	3,243,465.82

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	2.521	0.1465	0.1465
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	2.390	0.1388	0.1388