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银鸽投资2017年半年度报告 下载公告
公告日期:2017-08-24
2017 年半年度报告
       公司代码:600069                                         公司简称:银鸽投资
                 河南银鸽实业投资股份有限公司
                       2017 年半年度报告
                                         重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,
   不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人顾琦、主管会计工作负责人张帆及会计机构负责人(会计主管人员)任继超声明:保
   证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不涉及
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及的未来计划,发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、     是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、     重大风险提示
    公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中“可
能面对的风险”部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                                  目录
第一节     释义 .................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................ 3
第三节     公司业务概要 .................................................................................................................... 5
第四节     经营情况的讨论与分析 .................................................................................................... 7
第五节     重要事项 .......................................................................................................................... 12
第六节     普通股股份变动及股东情况 .......................................................................................... 24
第七节     优先股相关情况 .............................................................................................................. 26
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................................. 26
第九节     公司债券相关情况 .......................................................................................................... 28
第十节     财务报告 .......................................................................................................................... 31
第十一节   备查文件目录 ................................................................................................................ 127
                                                                   2 / 127
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                                  第一节             释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
                                      常用词语释义
  公司、上市公司、银鸽投资         指 河南银鸽实业投资股份有限公司
  控股股东、漯河银鸽集团、银鸽集团 指 漯河银鸽实业集团有限公司
  原间接控股股东、河南能源化工集
                                   指 河南能源化工集团有限公司
  团、河南能源集团
  收购人、鳌迎投资                 指 深圳市鳌迎投资管理有限公司
  中商华融                         指 深圳中商华融投资咨询(有限合伙)
                                      收购人以要约价格向除漯河银鸽集团以外的银鸽投资
  本次要约收购、本次收购           指
                                      所有股东进行的全面要约收购
  要约收购报告书                   指 河南银鸽实业投资股份有限公司要约收购报告书
  要约收购报告书摘要、本报告书摘要 指 河南银鸽实业投资股份有限公司要约收购报告书摘要
                                      河南能源化工集团有限公司与深圳市鳌迎投资管理有
  股权转让协议                     指 限公司关于漯河银鸽实业集团有限公司附条件生效的
                                      股权转让协议
  银鸽生活纸                       指 漯河银鸽生活纸产有限公司
  银鸽工贸、舞阳银鸽               指 河南银鸽工贸有限公司
  再生资源                         指 漯河银鸽再生资源有限公司
  四川银鸽                         指 四川银鸽竹浆纸业有限公司
  特种纸公司                       指 漯河银鸽特种纸有限公司
  无道理、无道理公司               指 河南无道理生物技术股份有限公司
  永银化工                         指 河南永银化工实业有限公司
  一基地、第一生产基地             指 河南银鸽实业投资股份有限公司第一生产基地
  中国证监会                       指 中国证券监督管理委员会
  报告期                           指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 6 月 30 日
  报告期末                         指 2017 年 6 月 30 日
  元、万元、亿元                   指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
                        第二节    公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                       河南银鸽实业投资股份有限公司
公司的中文简称                       银鸽投资
公司的外文名称                       Henan Yinge Industrial Investment Co.,Ltd.
公司的法定代表人                     顾琦
二、 联系人和联系方式
                              董事会秘书                       证券事务代表
姓名               钟达飞                            姚华
                   河南省漯河市召陵区人民东路6号银鸽 河南省漯河市召陵区人民东路6号银鸽
联系地址
                   科技研发大厦803室                 科技研发大厦703室
电话               0395-5615607                      0395-5615539
传真               0395-5615583                      0395-5615583
电子信箱           zhongdafei@yinge.cn               yaohua103@163.com
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三、 基本情况变更简介
公司注册地址                            河南省漯河市召陵区人民东路6号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                            河南省漯河市召陵区人民东路6号银鸽科技研发大厦
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                http://www.yinge.com.cn
电子信箱                                yinge@yinge.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称           《上海证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
                                     www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点               公司证券部
五、 公司股票简况
       股票种类       股票上市交易所      股票简称           股票代码         变更前股票简称
         A股          上海证券交易所      银鸽投资             600069               /
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                            本报告期                           本报告期比上年
             主要会计数据                                     上年同期
                                          (1-6月)                             同期增减(%)
营业收入                               1,331,922,418.27    1,189,966,840.92              11.93
归属于上市公司股东的净利润               -21,602,974.54      -75,242,370.44            不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                         -22,538,963.42     -65,203,191.68             不适用
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额               122,264,636.99         322,808.61           37,775.27
                                                                               本报告期末比上
                                         本报告期末           上年度末
                                                                               年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产             1,999,476,353.53    2,021,079,328.07              -1.07
总资产                                 4,776,321,494.41    4,658,376,911.37               2.53
(二)      主要财务指标
                                                本报告期                    本报告期比上年同
                    主要财务指标                               上年同期
                                              (1-6月)                        期增减(%)
基本每股收益(元/股)                              -0.02         -0.06                不适用
稀释每股收益(元/股)                              -0.02         -0.06                不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)          -0.02         -0.05                不适用
加权平均净资产收益率(%)                           -1.07         -3.16     增加2.09个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)       -1.12         -2.74     增加1.62个百分点
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公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
    经营活动产生的现金流量净额变动原因说明: 上年同期公司取得专门用于进口纸浆及废纸等原
材料的周转性美元资金借款,使用现汇支付进口原材料款较多;本期美元现汇基本用完,采用票据支
付。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                        非经常性损益项目                                    金额
非流动资产处置损益                                                        -2,275,732.05
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政
                                                                          3,835,634.55
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                        599,257.24
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                       -1,034,781.37
少数股东权益影响额                                                         -163,389.50
所得税影响额                                                                -24,999.99
合计                                                                        935,988.88
十、 其他
□适用 √不适用
                              第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    (一)公司所从事的主要业务
    公司主要从事包装纸、生活纸、文化纸(含竹浆纸、特种纸)的生产及销售,其中包装纸主要包
括“白云”、“绿原”系列环保牛卡纸,是生产纸箱的主要原材料;生活纸主要包括卫生材料专用纸、
卷筒卫生纸、抽取式卫生纸、盒装面纸、袖珍面纸、纸手帕、餐巾纸等各类卫生擦拭用纸;竹浆纸主
要包括竹浆牛皮纸,竹浆打字纸以及竹浆板;特种纸主要包括离型原纸、无碳复写原纸、无碳复写纸、
标签原纸、食品包装纸等。
    经过多年发展,公司包装纸和生活纸的生产能力均位于河南造纸行业前列,是中西部地区规模最
大的造纸企业之一。其中包装用纸覆盖华中、华东、西北等主要省市,产品广泛使用于包装箱领域;
生活用纸采用国际先进的整机设备抄造,行业领先,品质优良。
    (二)经营模式
    采购模式:公司采取统分结合的采购模式,根据生产计划合理制定月度采购计划,保证正常生产
经营所需的原辅材料、生产设备及备品备件等物资。
    生产模式:采用以销定产、以产促销的产销结合模式。
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    销售模式:工业纸销售采用以终端客户为主,经销商为辅相结合的模式,销售网络覆盖全国各地;
生活纸采用直销和分销模式相结合的模式,形成了集产品直销、经销商分销、电商直销、电商自营等
全覆盖的现代化营销体系。
    (三)行业情况
    造纸行业生产和消费与国民经济息息相关,随着消费总量的增大和已满足内需、产需平衡的目标,
依靠规模扩张带来的增长已不可持续,必须从过去产能超常发展回归理性平衡的轨道,主动适应现在
的新形势、新常态,转变发展方式,调整优化结构,向市场引导和产业高端化发展。
    另一方面,造纸行业的环保政策不断出台,通过提高排放标准、严格限制等措施迫使落后造纸产
能退出市场,随着政策的不断推进,环保政策的持续趋严,造纸行业淘汰落后产能将进一步加大,行
业和产能的集中度将进一步提升。从长期看来,造纸行业的发展空间仍将保持稳定。
    随着国民经济下行压力的缓解、居民收入水平的不断提高和电子商务的持续企稳,包装纸方面,
市场需求预期还将进一步增长,消费者对包装的要求也从基础的运输、保存向多元功能化、环保化、
智能化、个性化的趋势发展;新型包装需要融入更多生产元素,市场仍然大有可为。生活纸方面,随
着消费生活水平的不断提高,消费者更趋向于使用环保、健康、清洁性的生活用纸,竹纤维、本色等
产品深受消费者喜爱,生活纸品的调整和营销还有很大空间,公司顺应市场需求,推出竹浆本色原浆
生活纸品,积极调整产品结构。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    报告期内公司主要资产发生重大变化的情况详见“经营情况的讨论与分析”内的(三)资产、负
债情况分析。
    其中:境外资产 0(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为 0%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    公司是中西部规模最大的造纸企业之一,依托精湛的技术经验和悠久的品牌传播,历经半个世纪
的创新发展,市场已涵盖华中、华东、华南、西北等多个省市和地区,品牌响彻整个中原大地。与其
他公司相比,公司具有以下优势:
    (一)品牌优势
    银鸽品牌历经 50 年的创新和发展,已具备明显的品牌效应。公司包装纸的“绿原”、“白云”
系列环保牛卡纸,生活纸的“银鸽经典”、“惠享生活”、“银鸽童梦星愿”、“银鸽蓓韧”、“银
鸽微心情”等系列产品,以及新开发的银鸽本色生活用纸,特种纸的“银鸽”、“彩鸽”系列无碳复
写纸等产品享誉国内,多年来深受客户好评。
    (二)规模优势
    公司拥有两条国际知名的德国福伊特生产设备和数条先进的整机抄造生产线,各类纸品生产线齐
全,能够满足客户和消费者的多元化产品需求。
    (三)环保治理优势
    公司长期以来始终把环保治理工作放在首位,积极响应政府“退二进三”号召,主动淘汰落后产
能。公司拥有国内一流的造纸环保设施及环保技术。获得“全国大气污染减排突出贡献企业”称号。
    (四)地区优势
    公司地处中原,人口众多,制造业密集,其中对包装纸和生活纸具有旺盛的需求,具有得天独厚
的市场资源优势。同时,公司地处中原中心地带,交通四通八达,产品经过物流能迅速投放到各地,
运输半径小,运输成本低。
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    (五)科研创新和产品研发优势
    公司发挥自身强大的科研优势,拥有国家级博士后科研工作站、河南银鸽制浆造纸院士工作站、
两个省认定企业技术中心、河南省特种纸工程技术研究中心,充分整合五个研发机构资源,同时加强
与华南理工大学、中国制浆造纸研究院等高校及科研院所的合作,形成以公司“两站三中心”为主、
“市场—企业—高校—科研院所”优势互补、“纵、横向联合互动”的研发网络体系,获得国家专利
16 项,其中发明专利 2 项;参与完成国家标准 2 项、行业标准 2 项,地方标准 2 项,主持制定仍在
使用的企业标准 4 项,外部鉴定项目 10 项,2 项科技成果获市科技进步一等奖。
    (六)资源综合利用优势
    公司贯彻环保和循环经济思维,坚持“生产制造高效化,资源利用循环化,生产废料无害化”的
经营思路。生活用纸主原料采用通过 FSC 认证的原生态木浆,绿色环保;生产全过程采用智能化配料、
上料;环保理念与实际经营相结合,采用“循环利用”的方式用回收废纸作为原料生产包装纸。
    (七)管理优势
    公司重视管理标准体系建设,将 QMS、EMS 和 OHSAS 有机整合,推行“环境、质量、安全”三标
一体化管理;并与河南大学联合建立了 EMBA 实践基地,培训公司内部中高级管理人才。
                           第四节      经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    2017 年上半年公司经营层为了公司持续发展,优化组织机构,理顺管理流程,提车速,降成本,
创品牌,控风险,稳运行,实现了企业经营平稳运行,主要工作如下:
    (一)优化组织结构,成立生产、销售、供应链、财务四大中心,提高工作效率,为公司发展打
下坚实基础。
    (二)对标管理提车速,充分发挥设备潜能,实现高效运行。
    (三)创新营销模式,加强品牌建设,传统营销与新型营销相结合,推行先款后货方式,有效防
控经营风险。
    (四)优化采购模式,积极研判市场变化,快速反应,采用灵活、多样的采购方式,全面实现采
购创效。
    (五)实施精细化管理,规范操作流程,提高设备运行效率,降本增效,提高运行质量。
    (六)用足用活国家政策,积极研究国家及行业相关政策,实现挖潜创效。
    (七)实行全面预算管理,细化经营目标,明确方向,配套相关考核激励措施,促使公司经营向
好发展。
    公司上半年产量 31.66 万吨,增幅 5.53%;销量 29.79 万吨,增幅 1.37%;实现营业收入 133,192.24
万元,增幅 11.93%;利润总额-3,772.44 万元,较去年同期减亏 4,813.50 万元,其中二季度利润总
额 145.87 万元;归属于上市公司股东的净利润-2,160.30 万元。
    主营业务分行业情况:
                                                              营业收入 营业成本比     毛利率比
                                                        毛利
  分行业        营业收入            营业成本                  比上年同 上年同期增     上年同期
                                                      率(%)
                                                              期增减(%) 减(%)     增减(%)
 机制纸     1,290,422,376.28    1,195,215,448.94        7.38       17.01      16.96       0.04
 贸易          27,687,298.99       25,378,386.73        8.34      -62.22    -64.33        5.44
   小计     1,318,109,675.27    1,220,593,835.67      7.40       12.08        11.67        0.34
                                            7 / 127
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(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                            单位:元 币种:人民币
              科目                      本期数                 上年同期数        变动比例(%)
营业收入                           1,331,922,418.27         1,189,966,840.92                11.93
营业成本                           1,233,228,612.92         1,100,230,114.04                12.09
销售费用                              51,002,329.76            49,568,263.60                 2.89
管理费用                              65,495,151.42            74,598,275.04              -12.20
财务费用                              26,962,394.86            62,824,847.90              -57.08
经营活动产生的现金流量净额           122,264,636.99                322,808.61          37,775.27
投资活动产生的现金流量净额              -169,812.91              1,842,220.08             不适用
筹资活动产生的现金流量净额              -801,682.85           -93,447,645.55              不适用
研发支出                                  147,741.08             1,293,831.10             -88.58
营业收入变动原因说明:包装纸售价的提升和四川银鸽竹浆项目转固后收入增加。
营业成本变动原因说明:造纸所需原料废纸、商品浆价格上涨,成本随之增加。
销售费用变动原因说明:基本持平。
管理费用变动原因说明:本年依据财会[2016]22 号文《增值税会计处理规定》将原计入管理费用中税金
计入税金及附加。
财务费用变动原因说明:本年为汇兑收益增加 3,320.08 万元。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:上年同期公司取得专门用于进口纸浆及废纸等原材料的
周转性美元资金借款,使用现汇支付进口原材料款较多;本期美元现汇基本用完,采用票据支付。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:上年收到中原银行股份分红。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:上年同期融资业务较多。
研发支出变动原因说明:研发投入减少。
2   其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
    报告期内公司利润总额-3,772.44 万元,较去年同期减亏 4,813.50 万元,主要是公司上半年受
美元汇率下降影响汇兑收益增加 3,320.08 万元;包装纸售价提升,增加利润空间的同时缴纳的增值
税增加,进而废纸综合利用即征即退等政府补助较上年同期增加 1,161.42 万元。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
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   1.      资产及负债状况
                                                                                                        单位:元
                               本期期末                        上期期末   本期期末金
                               数占总资                        数占总资   额较上期期
项目名称        本期期末数                 上期期末数                                            情况说明
                               产的比例                        产的比例   末变动比例
                                 (%)                           (%)      (%)
应收票据       76,079,967.67       1.59   28,079,734.86            0.60       170.94   票据收入大于支付
应收账款      234,794,966.30       4.92   179,871,385.22           3.86        30.53   年初发货,账期内应收款增加
预付款项      130,549,815.52       2.73   72,944,569.72            1.57        78.97   材料预付款增加
其他应收
               13,417,529.74       0.28     7,763,621.80           0.17        72.83   增加应收增值税即征即退税款
款
在建工程       49,022,032.63       1.03   30,861,297.53            0.66        58.85   年内增大环保投入
短期借款      320,000,000.00       6.70   170,000,000.00           3.65        88.24   新增恒丰银行 1.5 亿元借款
应付账款      363,384,714.86       7.61   224,607,415.62           4.82        61.79   材料采购的账期内欠款增加
应付利息        4,506,155.46       0.09       518,755.94           0.01       768.65   计提公司债券利息
其他应付
              116,606,067.28       2.44   93,195,236.77            2.00        25.12   工程类应付和往来款增加
款
一年内到                                                                               河南能源集团人民币借款 1.70
期的非流      325,960,760.50       6.82   63,533,746.30            1.36       413.05   亿元及公司债券 0.92 亿元将于
动负债                                                                                 一年内到期,重分类
                                                                                       将于一年内到期,重分类到一年
应付债券                                  92,374,000.00            1.98      -100.00
                                                                                       内到期的非流动负债
长期应付
               63,879,541.36       1.34   92,597,490.10            1.99       -31.01   归还 3000 万皖江融资租赁款
款
其他非流                                                                               原舞阳银鸽日元协力基金借款
                                          45,004,563.30            0.97      -100.00
动负债                                                                                 冲抵应收补偿款
   2.      截至报告期末主要资产受限情况
   √适用 □不适用
                      项目                                 期末账面价值                         受限原因
货币资金                                                         517,155,246.08                               保证金
固定资产                                                         295,105,392.56                             借款抵押
无形资产                                                         159,474,464.91                             借款抵押
                      合计                                       971,735,103.55                                   /
   3.      其他说明
   □适用 √不适用
   (四) 投资状况分析
   1、 对外股权投资总体分析
   √适用 □不适用
       截至 2017 年 6 月 30 日,可供出售金融资产账面价值 49,581,937.44 元。
   被投资公司名称:
           河南永银化工实业有限公司,主要业务:生产销售聚氯乙烯、烧碱、液氯、盐酸、次氯酸钠、卤
   水等化工产品;水泥等建材产品、供电、供热、货运;贸易;设备、房屋、土地租赁等。占被投资公
   司的权益比例 40%。
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    中原银行股份有限公司,主要业务:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结
   算;办理票据承兑与贴现;发行金融债券等。占被投资公司的权益比例 0.40%。
    漯河银宏纸品有限公司,主要业务:纸板、纸箱、彩盒加工、销售;包装原辅材料的销售;日用
   百货、五金电器、建材销售。占被投资公司的权益比例 20%。
    河南君叁实业集团股份有限公司,主要业务:重金属吸附材料、生化陶粒、生物陶炭、苯酚类专
   用吸附剂的生产、销售等;占被投资公司的权益比例 7.27%。
   (1) 重大的股权投资
   □适用 √不适用
   (2) 重大的非股权投资
   □适用 √不适用
   (3) 以公允价值计量的金融资产
   □适用 √不适用
   (五) 重大资产和股权出售
   □适用 √不适用
   (六) 主要控股参股公司分析
   √适用 □不适用
                                                                           截止 2017 年 6 月 30 日
                 公司类   业务     注册资本        持股比
   公司全称                                                  总资产        净资产        营业收入      净利润
                   型     性质   (人民币元)      例(%)
                                                             (万元)      (万元)      (万元)    (万元)
四川银鸽竹浆纸   控股     生产
                                 270,665,961.28      73.81   88,100.16      4,848.40     19,564.96   -4,743.28
业有限公司       子公司   制造
河南无道理生物
                 控股     生产
技术股份有限公                    32,500,000.00      83.85      290.95       -774.23        269.21      -29.23
                 子公司   制造
司
漯河银鸽再生资   控股
                          商业    50,000,000.00      99.80     5,546.07     5,238.33        416.15        0.43
源有限公司       子公司
河南银鸽工贸有   全资
                          商业   272,000,000.00     100.00   30,965.68    10,646.35      28,658.50     -105.08
限公司           子公司
漯河银鸽特种纸   控股     生产
                                     460 万美元      75.00   17,473.05    -32,311.68     17,483.30   -1,461.18
有限公司         子公司   制造
漯河银鸽生活纸   控股     生产
                                 551,600,000.00      99.95   144,972.91   24,896.64      41,716.07   -4,359.01
产有限公司       子公司   制造
    四川银鸽竹浆纸业有限公司注册地址:泸州市纳溪区渠坝乡双桥;经营范围:制造、销售:纸张、
   纸制品、纸浆;纸张、纸浆和本企业生产所需设备及零配件的进出口经营业务(国家限制进出口的商
   品除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
    河南无道理生物技术股份有限公司注册地址:漯河市召陵区人民东路 6 号;经营范围:有机肥料、
   复混肥料(复合肥料)、有机无机复混肥料、掺混肥料、生物有机肥料、复合微生物肥料、水溶性肥料、
   叶面肥的研究开发、生产、销售;化肥、饲料、农业机械的销售。(以上项目涉及行政审批的,未获
   批准前不得开展经营活动)
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    漯河银鸽再生资源有限公司注册地址:漯河经济开发区中山路;经营范围:废纸、废棉、废铁、
废钢、废旧塑料的经营;以上经营项目,法律、法规禁止的,不得经营;法律、法规规定应经审批的,
未获批准前不得经营。
    河南银鸽工贸有限公司注册地址:舞阳县舞泉镇张家港路中段;经营范围:纸张、纸浆及其深加
工产品;与造纸相关设备、配件及材料的销售;技术服务、技术转让;自营和代理各类商品和技术的
进出口;超市、百货、零售;餐饮、酒店经营;办公用品及设备销售;包装材料销售;烧碱的销售、
化工原料及产品的经营(危险品除外);五金交电;机电设备及配件、机械设备、其他机械设备及配
件销售;电脑、计算机软件及配件;塑料制品、金属制品、玻璃制器销售;建筑材料、有色金属、黑
色金属销售;车辆销售;煤炭产品、矿产品的购销;化肥销售;物流服务;木制品的采购与销售。
    漯河银鸽特种纸有限公司注册地址:漯河经济开发区中山路银鸽第二生产基地;经营范围:开发、
制造、生产、推广和销售特种用纸、食品包装用纸(以上项目涉及专项行政审批的,未获批准前不得
经营);从事货物和技术进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的货物和技术除外)。
    漯河银鸽生活纸产有限公司注册地址:漯河市召陵区阳山路;经营范围:卫生用品:纸巾(纸)、
尿布、尿裤、湿巾、第一类医疗器械:一次性医用护理垫的生产、销售;蒸汽的销售;物流服务;从
事货物、设备和技术的进出口业务(国家法律、法规规定应经审批方可经营或禁止进出口的货物和技
术除外)。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警
     示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    1.行业风险
    造纸行业为基础原材料工业,行业的盈利能力和经济周期相关性比较明显,会随着国家宏观经济
波动而呈现一定的波动性和周期性,进而影响公司的盈利和发展。
    造纸行业承受着需求增速下降和部分产品市场饱和的双重压力,面临着需求结构和营销模式的变
化,以及进一步加剧的优胜劣汰的市场变化。
    2.原材料价格波动风险
    木浆、废纸原材料市场价格波动较大,原材料价格波动将很大程度影响公司的生产成本,市场竞
争日趋激烈,纸品价格不能与原材料价格同步增长,价格的传导受阻将对公司的业绩产生影响。
    3.环保政策变动风险
    近年来,造纸行业环保政策频出且日趋严厉,国家不断提高环保要求,促使产业调整升级,向资
源节约型和环境友好型的现代造纸工业目标转变。环保投入的不断增加和准入标准的不断提高,将对
生产成本产生影响。
    4.经营风险
    造纸行业市场竞争日趋激烈,产品升级和技术更新换代日趋加快。如果公司不能持续保持技术创
新,不能及时准确把握技术、产品和市场发展趋势实现技术和产品升级,将削弱已有的竞争优势,从
而对公司的市场份额、经济效益及发展前景造成不利影响。
    5.政策变动风险
                                           11 / 127
                                           2017 年半年度报告
       根据《财政部国家税务局关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》(财税
[2015]78 号)等相关政策的规定,我公司符合以废纸、农作物秸秆为原料生产的纸浆、秸秆浆和纸
实现的增值税即征即退 50%的政策规定。如未来政策变化,对公司的业绩会产生一定影响。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
                                        第五节       重要事项
一、股东大会情况简介
                                                                                   决议刊登的披露日
  会议届次             召开日期              决议刊登的指定网站的查询索引
                                                                                         期
                                         详见公司于 2017 年 5 月 11 日在上海证券
2016 年年度股                            交易所网站刊登的《河南银鸽实业投资股
                   2017 年 5 月 10 日                                              2017 年 5 月 11 日
   东大会                                份有限公司 2016 年年度股东大会决议公
                                         告》(公告编号:临 2017-040)
                                         详见公司于 2017 年 5 月 11 日在上海证券
2017 年第一次                            交易所网站刊登的《河南银鸽实业投资股
                   2017 年 5 月 22 日                                              2017 年 5 月 23 日
临时股东大会                             份有限公司 2017 年第一次临时股东大会
                                         决议公告》(公告编号:临 2017-043)
股东大会情况说明
√适用 □不适用
       报告期内,公司共召开两次股东大会,其中一次为年度股东大会,一次为临时股东大会;召开的
两次股东大会所审议的议案均审议通过,没有议案被否决。
       2017 年 6 月 13 日,公司发出《关于召开 2017 年第二次临时股东大会的通知》(公告编号:临
2017-052);2017 年 6 月 22 日,单独持有 47.35%股份的控股股东银鸽集团提出临时提案《关于补选
胡志芳为公司第八届监事会非职工监事的议案》,2017 年 6 月 24 日公司披露《河南银鸽实业投资股
份有限公司关于 2017 年第二次临时股东大会增加临时提案的公告》。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本
     预案
  是否分配或转增                                                                                否
  每 10 股送红股数(股)
  每 10 股派息数(元)(含税)
  每 10 股转增数(股)
                         利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
  无
三、承诺事项履行情况
(一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内
    的承诺事项
√适用 □不适用
                                                 12 / 127
                                                  2017 年半年度报告
                                                                                                              如未能
                                                                                   是否   是否   如未能及时
                                                                                                              及时履
承诺   承诺                                承诺                       承诺时间及   有履   及时   履行应说明
               承诺方                                                                                         行应说
背景   类型                                内容                           期限     行期   严格   未完成履行
                                                                                                              明下一
                                                                                     限   履行   的具体原因
                                                                                                              步计划
                         本次要约收购完成后,银鸽投资将继续保持完
                         整的采购、生产、销售体系,拥有独立的知识
                         产权,鳌迎投资及关联方与银鸽投资在人员、     承诺时间:
                         资产、财务、业务及机构方面完全分开,银鸽     2016 年 11
       其他   鳌迎投资
                         投资拥有独立面向中国相关行业市场的经营能       月 09 日
                                                                                   否     是
                         力。鳌迎投资将按照《公司法》、《证券法》     期限:长期
                         的相关规定,避免从事任何行为影响银鸽投资
                         的经营独立性。
                         1、本次要约收购完成后,收购人及其关联方不
                         会直接或间接从事任何与银鸽投资及其下属公
                         司主要经营业务构成实质性同业竞争或潜在实
                         质性同业竞争关系的生产与经营,亦不会投资
                         或新设任何与银鸽投资及其下属公司主要经营
                         业务构成实质性同业竞争或潜在实质性同业竞
                         争关系的其他企业;
                         2、如收购人及其关联方获得的商业机会与银鸽    承诺时间:
       解决
                         投资及其下属公司主营业务发生实质性同业竞     2016 年 11
       同业   鳌迎投资
                         争或可能发生实质性同业竞争的,收购人将立       月 09 日
                                                                                   否     是
       竞争
                         即通知银鸽投资,并尽力将该商业机会给予银     期限:长期
                         鸽投资,以避免与银鸽投资及下属公司形成实
                         质性同业竞争或潜在实质性同业竞争,以确保
                         银鸽投资及银鸽投资其他股东利益不受损害;
收购                     3、收购人将忠实履行上述承诺,若不履行本承
报告                     诺所赋予的义务和责任,收购人将依照相关法
书或                     律法规、部门规章及规范性文件承担相应的法
权益                     律责任。
变动                     1、在本次要约收购完成后,收购人及收购人的
报告                     关联方将按法律、法规及其他规范性文件规定
书中                     的要求尽可能避免或减少与银鸽投资的关联交
所作                     易;对于无法避免或有合理原因而发生的关联
承诺                     交易,收购人及收购人的关联方将遵循市场公
                         正、公平、公开的原则,与银鸽投资依法签订
                         协议,履行合法程序,按照有关法律、法规、
                                                                      承诺时间:
       解决              其他规范性文件及银鸽投资章程等规定,依法
                                                                      2016 年 11
       关联   鳌迎投资   履行相关内部决策程序并及时履行信息披露义
                                                                        月 09 日
                                                                                   否     是
       交易              务,保证关联交易定价公允、合理,交易条件
                                                                      期限:长期
                         公平,保证不利用关联交易非法转移银鸽投资
                         的资金、利润,亦不利用该等交易从事任何损
                         害银鸽投资及其他股东合法权益的行为。
                         2、收购人将忠实履行上述承诺,若不履行本承
                         诺所赋予的义务和责任,收购人将依照相关法
                         律法规、部门规章及规范性文件承担相应的法
                         律责任。
                         截至本报告书摘要签署日,除《要约收购报告     承诺时间:
                         书摘要》披露的拟以全面要约方式增持银鸽投     2016 年 11
       其他   鳌迎投资   资股份外,鳌迎投资未来 12 个月内无其他增持     月 11 日   是     是
                         银鸽投资股份的计划。                         期限:未来
                                                                      12 个月内
                         本次收购完成后,鳌迎投资未来 12 个月内不通   承诺时间:
                         过银鸽集团减持银鸽投资股份。                 2016 年 12
       其他   鳌迎投资                                                  月 02 日   是     是
                         本次收购完成后,鳌迎投资未来 12 个月内无转   期限:未来
                         让银鸽集团股权的计划。                       12 个月内
                                                       13 / 127
                                             2017 年半年度报告
                                                                 承诺时间:
                    截至本报告书摘要签署日,在银鸽集团 100%股    2016 年 12
                    权过户至鳌迎投资名下之日起 6 个月内,鳌迎      月 02 日
其他   鳌迎投资
                    投资无利用银鸽投资股份进行质押融资的计       期限:股权
                                                                                是   是
                    划。                                         过户之日起
                                                                   6 个月内
                    本次要约收购完成后,银鸽投资将继续保持完
                    整的采购、生产、销售体系,拥有独立的知识
                    产权,本人及本人控制的企业与银鸽投资在人     承诺时间:
       鳌迎投资实
                    员、资产、财务、业务及机构方面完全分开,     2016 年 11
其他   际控制人孟
                    银鸽投资拥有独立面向中国相关行业市场的经       月 09 日
                                                                                否   是
           平
                    营能力。本人及本人控制的企业将按照《公司     期限:长期
                    法》、《证券法》的相关规定,避免从事任何
                    行为影响银鸽投资的经营独立性。
                    1、本次要约收购完成后,本人及本人控制的企
                    业不会直接或间接从事任何与银鸽投资及其下
                    属公司主要经营业务构成实质性同业竞争或潜
                    在实质性同业竞争关系的生产与经营,亦不会
                    投资或新设任何与银鸽投资及其下属公司主要
                    经营业务构成实质性同业竞争或潜在实质性同
                    业竞争关系的其他企业;
                    2、如本人及本人控制的企业获得的商业机会与
                    银鸽投资及其下属公司主营业务发生实质性同
                                                                 承诺时间:
解决   鳌迎投资实   业竞争或可能发生实质性同业竞争的,本人及
                                                                 2016 年 11
同业   际控制人孟   本人控制的企业将立即通知银鸽投资,并尽力
                                                                   月 09 日
                                                                                否   是
竞争       平       将该商业机会给予银鸽投资,以避免与银鸽投
                                                                 期限:长期
                    资及下属公司形成实质性同业竞争或潜在实质
                    性同业竞争,以确保银鸽投资及银鸽投资其他
                    股东利益不受损害;
                    3、本承诺在本人作为银鸽投资实际控制人期间
                    持续有效;
                    4、本人及本人控制的企业将忠实履行上述承
                    诺,若不履行本承诺所赋予的义务和责任,本
                    人将依照相关法律法规、部门规章及规范性文
                    件承担相应的法律责任。
                    1、在本次要约收购完成后,本人及本人的控制
                    的企业将按法律、法规及其他规范性文件规定
                    的要求尽可能避免或减少与银鸽投资的关联交
                    易;对于无法避免或有合理原因而发生的关联
                    交易,本人及本人的控制的企业将遵循市场公
                    正、公平、公开的原则,与银鸽投资依法签订
                    协议,履行合法程序,按照有关法律、法规、
                    其他规范性文件及银鸽投资章程等规定,依法
                                                                 承诺时间:
解决   鳌迎投资实   履行相关内部决策程序并及时履行信息披露义
                                                                 2016 年 11
关联   际控制人孟   务,保证关联交易定价公允、合理,交易条件
                                                                   月 09 日
                                                                                否   是
交易       平       公平,保证不利用关联交易非法转移银鸽投资
                                                                 期限:长期
                    的资金、利润,亦不利用该等交易从事任何损
                    害银鸽投资及其他股东合法权益的行为;
                    2、本承诺在本人作为银鸽投资实际控制人期间
                    持续有效;
                    3、本人及本人的控制的企业将忠实履行上述承
                    诺,若不履行本承诺所赋予的义务和责任,本
                    人将依照相关法律法规、部门规章及规范性文
                    件承担相应的法律责任。
                                                                 承诺时间:
       鳌迎投资实   本次收购完成后,鳌迎投资实际控制人孟平未     2016 年 12
                                                                   月 02 日
其他   际控制人孟   来 12 个月内不转让对鳌迎投资、银鸽集团、银
                                                                 期限:收购     是   是
           平       鸽投资的实际控制权。                         完成后 12 个
                                                                     月内
                                                  14 / 127
                                                    2017 年半年度报告
                                                                        承诺时间:
              鳌迎投资及   本次股权转让完成后,鳌迎投资将确保上市公
                                                                        2016 年 12
              其控股股东   司继续维持原有主营业务,截至本报告书摘要
                                                                          月 02 日
       其他   中商华融、   签署日,鳌迎投资及其控股股东中商华融、实
                                                                        期限:股权
                                                                                       是   是
              实际控制人   际控制人孟平均无在未来 12 个月重新安排、定
                                                                        转让完成后
                孟平       位或改变上市公司主营业务的计划。
                                                                        12 个月内
                           截至本报告书摘要签署日,鳌迎投资及鳌迎投
                           资控股股东中商华融、实际控制人孟平均无在
                           未来 12 个月内对银鸽投资或其子公司的资产
              鳌迎投资及   和业务进行出售、合并、与他人合资或合作的     承诺时间:
              其控股股东   计划,或上市公司拟购买或置换资产的重组计     2016 年 12
       其他   中商华融、   划。                                           月 02 日     是   是
              实际控制人                                                期限:未来
                孟平       截至本报告书摘要签署日,鳌迎投资及鳌迎投     12 个月内
                           资控股股东中商华融、实际控制人孟平均无在
                           未来 12 个月内向上市公司注入经营性资产的
                           重组计划。
                                                                       承诺时间:
              鳌迎投资及
                           截至本报告书摘要签署日,鳌迎投资及鳌迎投    2016 年 12
              其控股股东
                           资控股股东中商华融、实际控制人孟平均无改      月 02 日
       其他   中商华融、
                           变上市公司现任董事会或高级管理人员的组成    截至要约收
                                                                                       是   是
              实际控制人
                           计划。                                      购报告摘要
                孟平
                                                                          签署日
                                                                       承诺时间:
              鳌迎投资及
                           截至本报告书摘要签署日,鳌迎投资及鳌迎投    2016 年 12
              其控股股东
                           资控股股东中商华融、实际控制人孟平均无对      月 02 日
       其他   中商华融、
                           银鸽投资现有员工聘用计划作重大变动的计 截至要约收
                                                                                       是   是
              实际控制人
                           划。                                        购报告摘要
                孟平
                                                                          签署日
                                                                       承诺时间:
              鳌迎投资及
                           截至本报告书摘要签署日,鳌迎投资及鳌迎投    2016 年 12
              其控股股东
                           资控股股东中商华融、实际控制人孟平均无对      月 02 日
       其他   中商华融、                                                               是   是
                           可能阻碍收购上市公司控制权的公司章程条款 截至要约收
              实际控制人
                           进行修改的计划。                            购报告摘要
                孟平
                                                                          签署日
                                                                       承诺时间:
              鳌迎投资及
                                                                       2016 年 12
              其控股股东   截至本报告书摘要签署日,鳌迎投资及鳌迎投
                                                                         月 02 日
       其他   中商华融、   资控股股东中商华融、实际控制人孟平均无对
                                                                       截至要约收
                                                                                       是   是
              实际控制人   上市公司现有分红政策进行重大调整的计划。
                                                                       购报告摘要
                孟平
                                                                          签署日
                                                                       承诺时间:
              鳌迎投资及
                           截至本报告书摘要签署日,鳌迎投资及鳌迎投    2016 年 12
              其控股股东
                           资控股股东中商华融、实际控制人孟平均无其      月 02 日
       其他   中商华融、
                           他确定的对银鸽投资业务和组织结构有重大影 截至要约收
                                                                                       是   是
              实际控制人
                           响的计划。                                  购报告摘要
                孟平
                                                                          签署日
                                                                       承诺时间:
                                                                       2016 年 11
                           将于 2019 年 5 月 26 日之前向上市公司河南银
       资产                                                              月 09 日
       注入
              鳌迎投资     鸽实业投资股份有限公司注入符合上市条件的
                                                                       期限:2019
                                                                                       是   是
                           优质资产
                                                                       年 5 月 26 日
                                                                       前(注 1)
                           作出了《关于股份锁定期的承诺》,内容如下: 承诺时间:
与再
                           “河南银鸽实业投资股份有限公司拟进行非公 2014 年 8 月
融资
       股份   漯河银鸽集   开发行股票事宜,漯河银鸽实业集团有限公司        25 日
相关
       限售       团       (以下简称“银鸽集团”)截至本承诺签署日 期限 2015 年
                                                                                       是   是
的承
                           持有银鸽 167,709,690 股股份,占银鸽投资总   7 月 7 日至
诺
                           股本的 20.32%,为银鸽投资控股股东。银鸽集 2018 年 7 月
                                                          15 / 127
                                             2017 年半年度报告
                     团愿意参与认购银鸽股份本次非公开发行的股        7日
                     份,且已于 2014 年 8 月 25 日于银鸽投资签署
                     了《附条件生效的股份认购协议》。银鸽集团
                     在此承诺,银鸽集团因参与银鸽投资本次非公
                     开发行而增持的银鸽投资股票,自发行结束之
                     日起三十六个月内不上市交易或转让。”
                     为了避免和消除本公司及控制的其他公司未来
                     和银鸽投资形成同业竞争的可能性,本公司做
                     出如下承诺及声明:(一)截至本承诺函出具
                     日,本公司及控制的其他公司不存在自营、与
                     他人共同经营或为他人经营与银鸽投资相同、
                     相似业务的情形;(二)自本承诺出具之日起,
                     本公司承诺本公司及控制的其他公司不会、并
                     保证不从事与银鸽投资生产经营有相同或类似
                     业务的投资,今后不会新设或收购从事与银鸽
                     投资有相同或类似业务的公司或经营实体,不
                     在中国境内或境外成立、经营、发展或协助成
                     立、经营、发展任何与银鸽投资业务直接或可
                     能竞争的业务、企业、项目或其他任何活动,
                     以避免对银鸽投资的生产经营构成新的、可能      承诺时间
解决
    漯河银鸽集   的直接或间接的业务竞争。(三)如银鸽投资    2014 年 10
同业
            团       进一步拓展其产品和业务范围,本公司承诺本      月8日
                                                                              否   是
竞争
                     公司及控制的其他公司将不与银鸽投资拓展后 期限:长期
                     的产品或业务相竞争;若出现可能与银鸽投资
                     拓展后的产品或业务产生竞争的情形,本公司
                     及控制的其他公司按包括但不限于以下方式退
                     出与银鸽投资的竞争:(1)停止生产构成竞争
                     或可能构成竞争的产品;(2)停止经营构成竞
                     争或可能构成竞争的业务;(3)将相竞争的资
                     产或业务以合法方式置入银鸽投资;(4)将相
                     竞争的业务转让给无关联的第三方;(5)采取
                     其他对维护银鸽投资权益有力的行动以消除同
                     业竞争。(四)如因本公司未履行在本承诺函
                     中所作的承诺给银鸽投资造成损失的,本公司
                     将赔偿银鸽投资的实际损失。本承诺函持续有
                     效,直至本公司不再控制银鸽投资为止。
                     为减少和规范本公司及控制的其他公司与银鸽
                     投资在本次非公开发行完成后可能发生的关联
                     交易,本公司做出如下承诺及声明:
                     (一)除银鸽投资已公开披露的关联交易以外,
                     本公司及控制的其他公司与上市公司之间现时
                     不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的
                     有关规定应披露而未披露的关联交易;
                                                                   承诺时间
解决                 (二)银鸽投资本次非公开发行完成后,本公
    漯河银鸽集                                               2014 年 10
关联                 司及控制的其他公司将尽量避免、减少与银鸽                 否   是
            团                                                     月8日
交易                 投资发生关联交易。如因客观情况导致必要的
                                                                 期限:长期
                     关联交易无法避免的,本公司及控制的其他公
                     司将严格遵守法律法规及中国证监会和银鸽投
                     资《河南银鸽实业投资股份有限公司章程》、
                     《河南银鸽实业投资股份有限公司关联交易管
                     理制度》的规定,按照公允、合理的商业准则
                     进行。(三)本公司承诺不损害银鸽投资及其
                     他股东的合法利益。
       注 1:根据《上市公司监管指引第 4 号—上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上
市公司承诺及履行》第四条“收购人收购上市公司成为新的实际控制人时,如原实际控制人承诺的相
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                                     2017 年半年度报告
关事项未履行完毕,相关承诺义务应予以履行或由收购人予以承接,相关事项应在收购报告书中明确
披露”的规定。
    本着保护上市公司及其股东利益的原则,河南能源集团与鳌迎投资经友好协商,鳌迎投资同意在
本次股权转让完成后承接河南能源集团做出的注入资产的承诺。具体内容为:2014 年 5 月 26 日,根
据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 4 号-上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人及上
市公司承诺及履行》,河南能源集团承诺:自河南银鸽实业投资股份有限公司股东大会通过变更该项
承诺之日起五年内,将向上市公司河南银鸽实业投资股份有限公司注入除煤炭业务以外的拟上市资产。
鳌迎投资承诺:将于 2019 年 5 月 26 日之前向上市公司河南银鸽实业投资股份有限公司注入符合上市
条件的优质资产。
    鳌迎投资承诺的相关事项履行期限与原承诺人河南能源集团承诺的相关事项履行期限一致,且鳌
迎投资无煤炭业务相关的拟上市资产;同时,鳌迎投资承诺将按照相关法律法规、规则的要求注入符
合上市条件的资产,以切实维护银鸽投资及其全体股东的利益。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司尚未聘任 2017 年度财务报告审计的会计师事务所。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清
偿等情况。
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  九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
  (一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
  □适用 √不适用
  (二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
  股权激励情况
  □适用 √不适用
  其他说明
  □适用 √不适用
  员工持股计划情况
  □适用 √不适用
  其他激励措施
  □适用 √不适用
  十、重大关联交易
  (一) 与日常经营相关的关联交易
  1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
  □适用 √不适用
  2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
  √适用 □不适用
                                                  关系交易                  占同类交
                                    关联交                         定价方
              关联方                                                        易比例        金额(单位:元)
                                    易类型          内容             式
                                                                              (%)
河南永银化工实业有限公司             采购            碱            市场价     0.03                 371,916.84
永城煤电集团聚龙物流贸易有限公司     采购            煤            市场价       3.12            38,463,590.56
漯河银宏纸品有限公司                 采购           纸箱           市场价       0.02               292,129.42
漯河银宏纸品有限公司                 销售    水、电、汽、包装纸    市场价       0.11             1,446,123.30
河南先帅商贸有限公司                 销售          生活纸          市场价       0.14             1,909,251.03
安阳化学工业集团有限责任公司         销售          生活纸          市场价                          27,350.43
开封铁塔橡胶(集团)有限公司         销售          生活纸          市场价                          18,803.42
河南能源化工集团国龙物流有限公司     销售          生活纸          市场价                            3,842.74
漯河银鸽物业管理有限公司             销售          生活纸          市场价                              410.26
三门峡戴卡轮毂制造有限公司           销售          生活纸          市场价                          112,893.16
开封空分集团有限公司                 销售          生活纸          市场价                          10,068.38
  3、 临时公告未披露的事项
  √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                     占同类交
                                                                                关联交          交易价格与市
             关联关 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易              易金额的            市场
关联交易方                                              关联交易金额            易结算          场参考价格差
               系     类型     内容 定价原则     价格                  比例              价格
                                                                                  方式          异较大的原因
                                                                       (%)
河南永骏化   其他关
                    购买商品 尿素       市场价            123,268.00
工有限公司     联人
                                                  18 / 127
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河南大有能
             其他关
源股份有限          销售商品 生活纸   市场价              1,048,513.40      0.08
               联人
公司
鹤壁煤电股
             其他关
份有限公司          销售商品 生活纸   市场价                   16,615.38
               联人
化工分公司
永城煤电控
股集团先帅   其他关
                    销售商品 生活纸   市场价                    5,317.00
百货有限责     联人
任公司
                 合计                   /           /     1,193,713.78             /     /         /
大额销货退回的详细情况                          无
                                                上市关联交易均属公司的正常业务范围,以公允价格执行的各项
                                                关联交易,不存在损害公司及其他非关联股东的利益的情况,相
关联交易的说明
                                                关业务的开展有利于促进公司的业务增长,符合公司实际业务需
                                                要,有利于公司的长远发展
  (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
  1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
  □适用 √不适用
  2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
  □适用 √不适用
  3、 临时公告未披露的事项
  □适用 √不适用
  4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
  □适用 √不适用
  (三) 共同对外投资的重大关联交易
  1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
  □适用 √不适用
  2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
  □适用 √不适用
  3、 临时公告未披露的事项
  □适用 √不适用
  (四) 关联债权债务往来
  1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
  √适用 □不适用
                      事项概述                                             查询索引
  2017 年 4 月 18 日,经公司第八届董事会第十七
                                                        详见公司于 2017 年 4 月 19 日在上海证券交易所
  次会议审议通过,公司向控股股东漯河银鸽集团
                                                        网站刊登的《河南银鸽实业投资股份有限公司
  申请借款,借款金额不超过人民币 10 亿元整,
                                                        关于向公司控股股东申请借款的关联交易公告》
  期限为壹年,借款利率为银行同期贷款利率,公
                                                        (公告编号:临 2017-026)
  司对该项借款无相应抵押或担保。
  2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
  □适用 √不适用
  3、 临时公告未披露的事项
  □适用 √不适用
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  (五) 其他重大关联交易
  √适用 □不适用
      1.公司放弃控股子公司优先购买权事项
         2017 年 1 月 17 日,公司召开第八届董事会第十五次会议审议通过《关于放弃优先购买权暨关联
  交易的议案》(公告编号:临 2017-004),公司收到公司控股股东漯河银鸽实业集团有限公司的来
  函,拟将其持有的四川银鸽竹浆纸业有限公司 26.11%股权通过非公开协议方式以人民币 1 亿元进行
  转让,拟受让方为公司原间接控股股东河南能源化工集团有限公司。
         根据《公司法》的相关规定,公司作为四川银鸽竹浆纸业有限公司的股东,在同等条件下享有漯
  河银鸽实业集团有限公司拟转让股权的优先购买权。鉴于四川银鸽的经营现状,公司决定放弃该股权
  的优先购买权。
         2.银鸽工贸转让应收舞阳县政府收储补偿债权的事项
         为优化资产结构,促进公司发展,经公司第八届董事会第二十三次会议审议通过,银鸽工贸拟将
  应收舞阳县人民政府的收储补偿债权 277,406,483.85 元转让给公司控股股东漯河银鸽集团,由漯河
  银鸽集团承接《资产收储补偿协议》项下相关权利和义务。
         在评估基准日 2016 年 12 月 31 日,银鸽工贸拟转让的该收储补偿债权的账面价值为 27,740.65
  万元,评估值为 27,740.65 万元,评估无增减值。根据北京中天华资产评估有限责任公司出具的评估
  基准日为 2016 年 12 月 31 日的资产评估报告,基于公平的定价原则,经双方协商,确认该次交易的
  转让价格为 277,406,483.85 元。本次交易完成后,计提的减值准备 33,166,010.71 将予以转回,计
  入银鸽工贸 2017 年度损益,对其当年财务状况和经营成果将产生积极影响。
         具体内容详见公司 2017 年 7 月 13 日在上海证券交易所网站上发布的《河南银鸽实业投资股份有
  限公司关于全资子公司转让应收舞阳县人民政府收储补偿债权暨关联交易的公告》(公告编号:临
  2017-061)。
  (六) 其他
  □适用 √不适用
  十一、 重大合同及其履行情况
  1      托管、承包、租赁事项
  √适用 □不适用
  (1) 托管情况
  □适用 √不适用
  (2) 承包情况
  □适用 √不适用
  (3) 租赁情况
  √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                           租赁
                    租赁                                                    租赁收     租赁收   是否
出租方     租赁方          资产
                    资产          租赁起始日    租赁终止日     租赁收益     益确定     益对公   关联   关联关系
名称         名称          涉及
                    情况                                                    依据       司影响   交易
                           金额
河南银
          漯河银
鸽实业
          宏纸品                                                                                       其他关联
投资股              厂房          2010.05.01    2019.04.30     571,428.58   市场价               是
          有限公                                                                                           人
份有限
          司
公司
  租赁情况说明
                                                    20 / 127
                                       2017 年半年度报告
  无
  2    担保情况
  √适用 □不适用
                                                                       单位: 万元 币种: 人民币
                            公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担
保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司
的担保)
                                      公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                            5,000
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                         5,000
                              公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                           5,000
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                              2.50
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象
                                                                                          5,000
提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                             5,000
  3    其他重大合同
  □适用 √不适用
  十二、 上市公司扶贫工作情况
  □适用 √不适用
  十三、 可转换公司债券情况
  □适用 √不适用
  十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
  √适用 □不适用
       随着国家环保政策的持续收紧,公众环保意识的不断提高,公司面临的环境保护和治理压力越来
  越大。公司在当前环保形势日益严峻的情况下,积极倡导并实践可持续发展的循环经济,始终贯彻“没
  有长远的环保,便没有长远的企业”的环保理念,切实贯彻执行国家和地方环境保护各项法律法规。
  报告期内,公司环保管理体系健全、职责明确、制度完善并执行到位,实现了“三废”的合规处置与
  达标排放。
       下一步,公司将始终坚持“清洁生产,绿色发展”的环境方针,不断加大环保投入,持续进行环
  保设施升级改造,优化环保设施运行管理,深入开展清洁生产,走循环经济之路。强化环境安全管理,
  预防和控制环境风险;积极履行社会责任,强化员工环保意识;加强环境信息公开,使社会公众、投
  资者、债权人和政府了解企业的环保情况,做到环境信息公开透明,接受社会各界监督。
       1.废水
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                                          2017 年半年度报告
    公司废水处理主要采用:初沉池+厌氧反应塔+好氧氧化沟+深度处理为主的处理工艺。设计污水
处理能力 1.6 万吨/天,通过实行清洁生产、节能减排,实际排放水量 9 千吨/天,其中厌氧工艺引进
国际先进的荷兰帕克环保公司 IC 内循环厌氧反应器工艺,具有效率高、成本低的特点。深度处理工
艺可更进一步去除废水中的难降解 COD 和色度。排放 COD 小于 60mg/L,优于 70mg/L 的排污许可证标
准。
    2.废气
    公司锅炉为循环流化床锅炉,为贯彻落实日趋严格的环保法规要求,改善本地区的大气环境质量,
确保粉尘、二氧化硫、氮氧化物的排放浓度达到燃气发电机组排放要求,公司 2016 年对现有锅炉进
行了超低排放改造。其中粉尘治理:采用先布袋除尘再脱硫后加湿式电除尘,最终排放粉尘浓度达到
10mg/Nm3 以下;二氧化硫治理:采用大湿法(石灰石-石膏)脱硫,以石灰石作为吸收剂,脱硫效率
不低于 98.5%,二氧化硫最终排放浓度达到 35 mg/Nm3 以下;氮氧化物治理:采用 SNCR/SCR 混合烟
气脱硝技术,把 SNCR 工艺的还原剂喷入炉膛技术同 SCR 工艺利用逃逸氨进行催化反应的技术结合起
来,达到 60-80%的脱硝效率,氨的逃逸小于 5-10ppm,氮氧化物最终排放浓度 50 mg/Nm3 以下。
    3.固废
    公司对于固废采取了“减量化、无害化、资源化”的处置方法,煤灰渣全部作为建筑建材原料综
合利用。污泥首先由板框脱水机处理至干度达到 55%,然后破碎烘干和煤混合进入锅炉掺烧,这种方
式在解决环保隐患的同时创造了相应的经济效益。
    4.放射源
    公司在造纸水份定量仪上使用放射源,其放置于密闭的铅盒内,每天有专人按规章进行现场检测
并记录。放射源周边设有警示标志,相关人员都具备专业资格,并配备个人剂量报警仪,每季度定期
对相关人员进行辐射剂量检测评价。所有放射源全部处于视频监控之中,全天有人现场值守,一旦出
现异常能够随时发现并立即处理。
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
    2017 年 5 月 10 日,财政部发布《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》
(财会〔2017〕15 号),自 2017 年 6 月 12 日起施行修订后的《企业会计准则第 16 号——政府补助》,
修订后的会计准则规定与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲
减相关成本费用。企业将自 2017 年 1 月 1 日起收到的与企业日常活动相关的增值税即征即退政府补
助,计入其他收益,比较数据不予调整。
 会计政策变更的内容和原因            审批程序              备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2017 年 5 月 10 日,财政部发布
                                                     公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来
《关于印发修订<企业会计准则       2017 年 8 月 22
                                                     适用法处理,对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日
第 16 号——政府补助>的通知》 日召开第八届
                                                     之间新增的政府补助根据本准则进行调整。对
(财会〔2017〕15 号),自 2017    董事会第二十
                                                     2017 年 1-6 月财务报表累计影响为:调增“其他
年 6 月 12 日起施行修订后的《企   五次会议审议
                                                     收益”24,943,734.01 元,调减“营业外收入”
业会计准则第 16 号——政府补      通过
                                                     24,943,734.01 元。
助》
                                                22 / 127
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(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
    1.根据《财政部国家税务总局关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》(财
税〔2015〕78 号)等相关政策的规定,我公司符合以废纸、农作物秸秆为原料生产的纸浆、秸秆 浆
和纸实现的增值税即征即退 50%的政策规定;报告期内,公司共收到资源综合利用产品增值税退税款
1,944.45 万元。
    2.公司原间接控股股东河南能源集团转让所持公司控股股东漯河银鸽集团 100%股权事项相关进
展:
    (1)2017 年 1 月 17 日,公司发布《关于控股股东股权公开转让进展的公告》(公告编号:临
2017-001),河南省人民政府原则同意河南能源集团转让所持公司控股股东漯河银鸽集团 100%股权
暨间接转让漯河银鸽实业集团有限公司所持公司 47.35%股份(即 591,438,503 股),受让方为鳌迎
投资,转让价格为 31.58 亿元。
    (2)2017 年 3 月 7 日,公司收到国务院国有资产监督管理委员会出具的《关于河南银鸽实业投
资股份有限公司间接转让有关问题的批复》,同意漯河银鸽实业集团股权转让方案。
    (3)2017 年 3 月 10 日,公司发布《关于控股股东股权公开转让的进展公告》(公告编号:临
2017-009),截至 2017 年 3 月 8 日,河南能源集团已收到鳌迎投资通过河南中原产权交易有限公司
转付的《河南能源化工集团有限公司与深圳市鳌迎投资管理有限公司附条件生效的股权转让协议》项
下的全部股权转让价款人民币叁拾壹亿伍仟捌佰万元整。
    同日,公司发布了由深圳市鳌迎投资管理有限公司提供的《河南银鸽实业投资股份有限公司要约
收购报告书》;并公告了《关于深圳市鳌迎投资管理有限公司要约收购河南银鸽实业投资股份有限公
司股份的申报公告》(公告编号:临 2017-008),深圳市鳌迎投资管理有限公司自 2017 年 3 月 15
日起向除本公司控股股东漯河银鸽实业集团有限公司以外的本公司股东发出全面要约收购,本次要约
收购有效期:2017 年 3 月 15 日至 2017 年 4 月 13 日。要约收购基本情况:
                                                                           占银鸽投资已发行
            股份种类         要约价格(元/股)      要约收购数量(股)
                                                                               股份比例
    无限售条件流通股                        8.68             657,664,454             52.65%
    (4)2017 年 3 月 15 日,漯河银鸽集团有已在河南省漯河市工商行政管理局完成股权的工商变
更登记手续。本次变更登记后,鳌迎投资持有漯河银鸽集团 100%的股权,成为本公司间接控股股东,
本公司实际控制人变更为孟平女士。
    (5)2017 年 3 月 25 日,公司发布《公司董事会关于深圳市鳌迎投资管理有限公司要约收购事
宜致全体股东的报告书》,中原证券股份有限公司接受公司董事会的委托,担任鳌迎投资要约收购公
司股份的独立财务顾问,并出具独立财务顾问报告。
    (6)公司分别于 2017 年 3 月 16 日、3 月 25 日、4 月 11 日和 4 月 12 日在《上海证券报》、《证
券日报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上公告了 4 次深圳市鳌迎投资管理有限公司要约
收购公司股份的提示性公告。
    (7)2017 年 4 月 15 日公司发布《河南银鸽实业投资股份有限公司关于深圳市鳌迎投资管理有
限公司要约收购结果暨公司股票复牌的公告》,本次要约收购于 2017 年 4 月 13 日届满。根据中国证
券登记结算有限公司上海分公司提供的数据统计,在 2017 年 3 月 15 日至 2017 年 4 月 13 日要约收购
                                             23 / 127
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期间,银鸽投资股东预受要约股份共计 102 股,撤回预受要约股份共计 100 股,最终有 2 个账户共计
2 股股份接收收购方发出的要约。
       (8)2017 年 4 月 18 日公司发布《河南银鸽实业投资股份有限公司关于深圳市鳌迎投资管理有
限公司要约收购河南银鸽实业投资股份有限公司股份的清算公告》,截至 2017 年 4 月 13 日,本次要
约收购期限届满,根据中国证券登记结算有限公司上海分公司提供的数据统计,在上述要约收购期间
内,最终有 2 个账户共计 2 股股份接受收购人发出的要约,最终预受要约股份的数量少于收购人预定
收购数量,收购人将按照收购要约约定的条件购买被股东预受的股份。
       3.公司控股股东股份质押情况
       报告期内,公司控股股东漯河银鸽集团累计质押所持有公司股份 580,954,875 股,占公司总股本
的比例为 46.51%,占其持股总数的比例为 98.23%(公告编号:临 2017-030、临 2017-039、临 2017-041、
临 2017-055、临 2017-056)。
       4.公司章程修订的情况
       报告期内,公司章程进行了两次修订。2017 年 4 月 17 日,公司召开第八届董事会第十七次会议,
对公司章程进行了修订,具体内容详见公司于 2017 年 4 月 19 日在上海证券交易所网站上发布的《河
南银鸽实业投资股份有限公司关于修改<公司章程>的公告》(公告编号:临 2017-024);2017 年 6
月 12 日,公司召开第八届董事会第二十二次会议,对公司章程进行了修订,具体内容详见公司于 2017
年 6 月 13 日在上海证券交易所网站上发布的《河南银鸽实业投资股份有限公司关于修改<公司章程>
的公告》(公告编号:临 2017-050)
       5.2017 年 7 月 11 日,国家环保部组织相关人员对公司进行了环保检查,公司针对检查所存在的
问题高度重视,截至本报告披露日,公司已积极配合有关部门完成整改工作。
                           第六节     普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)    股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)    限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一)    股东总数:
 截止报告期末普通股股东总数(户)                                                        61,316
                                              24 / 127
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         (二)    截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                              单位:股
                                                     前十名股东持股情况
                                                                                持有有限售      质押或冻结情况
                股东名称                                             比例                                               股东性
                                   报告期内增减      期末持股数量               条件股份数    股份      数量
                (全称)                                             (%)                                                  质
                                                                                    量        状态
                                                                                                                        境内非
漯河银鸽实业集团有限公司                        0      591,438,503   47.35      423,728,813   质押       580,954,875    国有法
                                                                                                                          人
                                                                                                                        国有法
永城煤电控股集团上海有限公司            -3,500,000      37,450,570       3.00             0   质押        37,450,570
                                                                                                                          人
北京兆泓兴源投资管理有限公司-
                                                        13,487,645       1.08             0   未知                       未知
兆泓价值精选私募证券基金
                                                                                                                        国有法
漯河市发展投资有限责任公司                      0       11,292,794       0.90             0   未知
                                                                                                                          人
                                                                                                                        境内自
黄毅明                                    921,100        8,386,880       0.67             0   未知
                                                                                                                          然人
深圳前海圆融通达投资企业(有限
                                                         8,102,452       0.65             0   未知                       未知
合伙)
                                                                                                                        境内自
徐阳英                                  -4,154,000       4,565,000       0.37             0   未知
                                                                                                                          然人
上海睿桓投资有限公司                                     3,938,700       0.32             0   未知                        未知
                                                                                                                        境内自
吴应辉                                  1,457,500        3,797,000       0.30             0   未知
                                                                                                                          然人
                                                                                                                        境内自
卓国章                                   -834,200        3,660,000       0.29             0   未知
                                                                                                                          然人
                                               前十名无限售条件股东持股情况
                                                                     持有无限售条件流通              股份种类及数量
                             股东名称
                                                                         股的数量                 种类              数量
漯河银鸽实业集团有限公司                                                        167,709,690   人民币普通股       167,709,690
永城煤电控股集团上海有限公司                                                     37,450,570   人民币普通股        37,450,570
北京兆泓兴源投资管理有限公司-兆泓价值精选私募证券基金                           13,487,645   人民币普通股        13,487,645
漯河市发展投资有限责任公司                                                       11,292,794   人民币普通股        11,292,794
黄毅明                                                                           8,386,880    人民币普通股         8,386,880
深圳前海圆融通达投资企业(有限合伙)                                             8,102,452    人民币普通股         8,102,452
徐阳英                                                                           4,565,000    人民币普通股         4,565,000
上海睿桓投资有限公司                                                             3,938,700    人民币普通股         3,938,700
吴应辉                                                                           3,797,000    人民币普通股         3,797,000
卓国章                                                                         3,660,000 人民币普通股           3,660,000
                                                                     公司前十名股东中:(1)第一大股东漯河银鸽实业集团有
                                                                     限公司为公司控股股东,第二大股东永城煤电控股集团上
                                                                     海有限公司属于本公司原间接控股股东河南能源化工集团
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                                     有限公司控制;(2)未知其他股东之间是否存在关联关系,
                                                                     也未知其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》
                                                                     规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明                               无
         前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
         √适用 □不适用
                                                          25 / 127
                                                 2017 年半年度报告
                                                                                                  单位:股
                                                   有限售条件股份可上市交易情况
序                              持有的有限售条
    有限售条件股东名称                                           新增可上市交              限售条件
号                                件股份数量       可上市交易时间
                                                                     易股份数量
                                                                                    控股股东认购的非公开发行股份,
1    漯河银鸽实业集团有限公司      423,728,813    2018 年 7 月 7 日             0   自发行结束之日起三十六个月内不
                                                                                    上市交易或转让。
     (三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
     □适用 √不适用
     三、 控股股东或实际控制人变更情况
      √适用 □不适用
新实际控制人名称                             孟平
变更日期                                     2017 年 3 月 15 日
                                             详见公司 2017 年 3 月 16 日在上海证券交易所披露的《银鸽投资关
指定网站查询索引及日期                       于控股股东股权公开转让完成工商变更登记的公告》(公告编号:
                                             临 2017-011)
                                      第七节         优先股相关情况
     □适用 √不适用
                             第八节      董事、监事、高级管理人员情况
     一、持股变动情况
     (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
     □适用 √不适用
     (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
     □适用 √不适用
     二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
     √适用 □不适用
                  姓名                           担任的职务                           变动情形
                  顾琦                             董事长                               选举
                  顾琦                             总经理                               聘任
                封云飞                               董事                               选举
                封云飞                           副总经理                               聘任
                  张帆                               董事                               选举
                  张帆                           财务总监                               聘任
                孟灵魁                           副总经理                               聘任
                  董晖                           副总经理                               聘任
                钟达飞                           董事会秘书                             聘任
                贾粮钢                             董事长                               离任
                王卫华                           副董事长                               离任
                朱圣民                               董事                               离任
                毋龙先                       董事、常务副总经理                         离任
                                                      26 / 127
                                       2017 年半年度报告
           谭洪涛                         董事会秘书                         离任
           耿营扩                         财务总监                           离任
             张歌                         监事会主席                         离任
           程翔东                             监事                           离任
           张东辉                             监事                           选举
           杨向阳                             监事                           选举
           张东辉                             监事                           离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
    1.2017 年 4 月 27 日,公司董事长贾粮钢先生、副董事长王卫华先生、董事及常务副总经理毋
龙先先生、董事会秘书谭洪涛先生、财务总监耿营扩先生、监事会主席张歌先生分别向公司及公司董
事会、监事会申请辞去各自在公司所担任董事、监事及高管职务(公告编号:临 2017-031、临 2017-032)、
临 2017-033、临 2017-034)。
    2.2017 年 5 月 3 日,公司监事程翔东先生向公司监事会申请辞去在公司担任的监事职务(公告
编号:临 2017-035)。
    3.2017 年 5 月 5 日、2017 年 5 月 22 日,公司分别召开第八届董事会第十九次会议、第八届监
事会第十三次会议和 2017 年第一次临时股东大会,审议通过选举顾琦先生、封云飞先生、张帆先生
为公司第八届董事会非独立董事;选举张东辉先生、杨向阳先生为公司第八届监事会非职工监事;(公
告编号:临 2017-036、临 2017-037、临 2017-043)
    4. 2017 年 6 月 13 日,监事张东辉先生辞去在公司所担任的监事职务(公告编号:临 2017-053)。
    5.2017 年 5 月 26 日,公司召开第八届董事会第二十一次会议,选举顾琦先生任公司第八届董
事会董事长,聘任顾琦先生为公司总经理、封云飞先生、董晖先生、孟灵魁先生为公司副总经理、张
帆先生为公司财务总监、钟达飞先生为公司董事会秘书。详见公司于 2017 年 5 月 27 日在上海证券交
易所网站上发布的《河南银鸽实业投资股份有限公司第八届董事会第二十一次会议决议公告》(公告
编号:临 2017-045)
三、其他说明
□适用 √不适用
                                            27 / 127
                                              2017 年半年度报告
                                 第九节         公司债券相关情况
 √适用 □不适用
 一、公司债券基本情况
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                           利率
债券名称      简称       代码     发行日        到期日         债券余额            还本付息方式     交易场所
                                                                           (%)
河南银鸽
实业投资                                                                           单利按年计息,
股份有限                         2010 年 12   2017 年 12                           不计复利,每年   上海证券
            10 银鸽债   122060                                92,374,000   8.09
公司 2010                        月 22 日     月 21 日                             付息一次、到期   交易所
年公司债                                                                           一次还本
券
 公司债券付息兑付情况
 □适用 √不适用
 公司债券其他情况的说明
 √适用 □不适用
     1.2015 年,公司根据《河南银鸽实业投资股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》相关条
 款,在债券存续期限的第 5 年末上调债券票面利率 100 个基点至 8.09%,在债券存续期后 2 年固定不
 变;并在 2015 年 12 月 11 日、2015 年 12 月 14 日,对“10 银鸽债”实施了回售申报,根据中国证券
 登记结算有限责任公司上海分公司的统计,公司债券回售申报有效数量为 657,626,000 元。债券回
 售实施完毕后,“10 银鸽债”公司债券在上海证券交易所上市并交易的数量为 92,374,000 元。
     2.2017 年 2 月 10 日,公司发布《关于公司债券评级机构将公司和“10 银鸽债”列入信用评级
 观察名单的公告》(公告编号:临 2017-006),公司收到公司债券评级机构鹏元资信评估有限公司
 出具的《列入信用评级观察名单通知书》(鹏元资信公告【2017】21 号),因公司实际控制人或将
 变更及 2016 年经营业绩预亏,鹏元资信评估有限公司证券评级评审委员会审定,决定将公司及河南银
 鸽实业投资股份有限公司 2010 年公司债券列入信用评级观察名单。
     3.2017 年 5 月 18 日,公司发布《河南银鸽实业投资股份有限公司关于 2010 年公司债券 2017
 年跟踪信用评级结果的公告》(公告编号:临 2017-042),评级机构鹏元资信评估有限公司在对本
 公司经营状况和其他情况进行综合分析与评估的基础上,出具了《河南银鸽实业投资股份有限公司
 2010 年公司债券 2017 年跟踪信用评级报告》(鹏信评【2017】跟踪第【69】号 01),维持本公司主
 体长期信用等级为:BBB+;维持“10 银鸽债”信用等级为:BBB+,评级展望为“稳定”,同时将公
 司主体长期信用等级和本期债券信用等级移出信用评级观察名单。
 二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                  名称                          西南证券股份有限公司
 债券受托管理     办公地址                      北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 4 楼
     人           联系人                        武胜 张炳军
                  联系电话                      (010)88092288
                  名称                          鹏元资信评估有限公司
 资信评级机构
                  办公地址                      深圳市深南大道 7008 阳光高尔夫大厦三楼
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其他说明:
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
    根据《河南银鸽实业投资股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》的相关内容,本期发行公
司债券所募资金,拟用其中 2-4 亿元偿还银行贷款,优化公司债务结构,剩余资金补充公司流动资金,
改善公司资金状况。
    报告期内,公司债券募集资金已全部按募集说明书中披露的用途使用完毕。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
    根据中国证券监督管理委员会《公司债券发行与交易管理办法》和上海证券交易所《上海证券交
易所公司债券上市规则》的有关规定,公司委托鹏元资信评估有限公司对公司 2010 年发行的 7.5 亿
元公司债券进行跟踪评级。
    报告期内,评级机构鹏元资信评估有限公司在对本公司经营状况和其他情况进行综合分析与评估
的基础上对公司债券进行了定期跟踪评级,并出具《河南银鸽实业投资股份有限公司 2010 年公司债
券 2017 年跟踪信用评级报告》(鹏信评【2017】跟踪第【69】号 01),本期债券 2017 年跟踪评级结
果为:本次公司主体信用等级为:BBB+;本期债券信用等级结果为:BBB+,评级展望为“稳定”。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
    公司“10 银鸽债”的担保人为漯河银鸽集团,担保方式为无条件的不可撤销的连带责任保证担保。
    2017 年 6 月末,漯河银鸽集团未经审计的主要财务指标如下:
净资产 25.12 亿元、资产负债率 72.12%、净资产收益率-2.26 %、流动比率 1.30、速动比率 1.24;
    漯河银鸽集团 2017 年上半年对外担保额度为 3.72 亿元,占公司净资产的 14.81%,全部为对银
鸽投资提供的担保;截止 2017 年 6 月底,漯河银鸽集团母公司除长期股权投资外主要资产由货币资
金以及其他应收性债权构成,其中,货币资金金额 1.71 亿元。以上资产均不存在后续权利限制安排。
    2017 年 3 月 15 日,漯河银鸽集团在河南省漯河市工商行政管理局完成工商变更登记手续,本次
变更登记后,鳌迎投资成为漯河银鸽集团的 100%股东,实际控制人由河南省人民政府国有资产监督
管理委员会变更为孟平女士。
    报告期内,公司严格按照《河南银鸽实业投资股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》中披
露的偿债计划及偿债保障措施执行。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
    西南证券股份有限公司作为公司“10 银鸽债”的债券受托管理人,勤勉尽责,按时履行受托管理
人相关义务。2017 年 5 月 18 日,西南证券股份有限公司出具了《2010 年河南银鸽实业投资股份有限
公司公司债券受托管理事务报告(2016 年度)》。
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八、截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                               本报告期末比上
       主要指标             本报告期末         上年度末                                     变动原因
                                                               年度末增减(%)
流动比率                          0.91                1.08             -15.74
速动比率                          0.77                0.90             -14.44
资产负债率                      59.59%              57.51%               3.62
贷款偿还率                     100.00%             100.00%
                            本报告期                           本报告期比上年
                                               上年同期                                     变动原因
                            (1-6 月)                           同期增减(%)
EBITDA 利息保障倍数               2.48                0.79             215.36         公司较上年同期减亏
利息偿付率                     100.00%             100.00%
九、关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
                                                                   已用        未用
                                                  授信金额
     金融机构         授信类型      授信主体                   金额(万元)     金额           担保方式
                                                  (万元)
                                                                             (万元)
中信银行郑州分行      综合授信      银鸽投资         10,000        10,000       0        河南能源集团担保
浦发银行郑州分行     承兑、国内证   银鸽投资         10,000        10,000       0        漯河银鸽集团担保
浦发银行郑州分行     承兑、国内证   银鸽生活纸        5,000         5,000       0        银鸽投资担保
恒丰银行郑州分行      综合授信      银鸽投资          7,500         7,500       0        房地产抵押
平顶山银行郑州分行    综合授信      银鸽投资         10,000        10,000       0        漯河银鸽集团担保
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
    报告期内,公司严格按照《河南银鸽实业投资股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》执行,
未有损害债券持有人利益的情况发生。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
                                                 30 / 127
                                      2017 年半年度报告
                                 第十节        财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                     合并资产负债表
                                    2017 年 6 月 30 日
编制单位: 河南银鸽实业投资股份有限公司
                                                                           单位:元 币种:人民币
               项目                     附注七             期末余额               期初余额
流动资产:
  货币资金                              (一)            984,156,492.56        931,386,991.78
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                              (四)             76,079,967.67         28,079,734.86
  应收账款                              (五)            234,794,966.30        179,871,385.22
  预付款项                              (六)            130,549,815.52         72,944,569.72
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                            (九)             13,417,529.74          7,763,621.80
  买入返售金融资产
  存货                                  (十)            277,048,964.34        257,140,514.05
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产                 (
  其他流动资产                         (十三)          33,140,802.02           32,970,943.37
    流动资产合计                                      1,749,188,538.15        1,510,157,760.80
非流动资产:
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                     (十四)            49,581,937.44         49,581,937.44
  持有至到期投资
  长期应收款                           (十六)            18,000,000.00         18,000,000.00
  长期股权投资
  投资性房地产                         (十八)          26,212,281.24           26,583,057.35
  固定资产                             (十九)       2,375,960,162.32        2,466,598,266.66
  在建工程                             (二十)          49,022,032.63           30,861,297.53
  工程物资
  固定资产清理                        (二十二)              30,068.17              33,379.05
  生产性生物资产
  油气资产
                                           31 / 127
                                     2017 年半年度报告
  无形资产                           (二十五)          205,464,933.13    207,831,077.55
  开发支出                           (二十六)
  商誉
  长期待摊费用                       (二十八)          8,560,409.07         9,424,439.43
  递延所得税资产                     (二十九)         49,952,648.17        49,952,648.17
  其他非流动资产                       (三十)        244,348,484.09       289,353,047.39
    非流动资产合计                                   3,027,132,956.26     3,148,219,150.57
      资产总计                                       4,776,321,494.41     4,658,376,911.37
流动负债:
  短期借款                           (三十一)          320,000,000.00    170,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                           (三十四)          808,000,000.00    880,000,000.00
  应付账款                           (三十五)          363,384,714.86    224,607,415.62
  预收款项                           (三十六)           26,321,193.87     38,576,130.39
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                       (三十七)            7,512,682.93      6,867,810.64
  应交税费                           (三十八)           34,141,805.14     21,733,800.10
  应付利息                           (三十九)            4,506,155.46        518,755.94
  应付股利
  其他应付款                         (四十一)          116,606,067.28     93,195,236.77
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债             (四十三)          325,960,760.50     63,533,746.30
  其他流动负债
    流动负债合计                                     2,006,433,380.04     1,499,032,895.76
非流动负债:
  长期借款                           (四十五)          742,163,621.74    926,703,284.45
  应付债券                           (四十六)                             92,374,000.00
  其中:优先股
    永续债
  长期应付款                         (四十七)           63,879,541.36     92,597,490.10
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                           (五十一)           15,224,159.80      16,318,094.35
  递延所得税负债                     (二十九)           18,476,073.40      18,476,073.40
  其他非流动负债                     (五十二)                              45,004,563.30
    非流动负债合计                                     839,743,396.30     1,191,473,505.60
      负债合计                                       2,846,176,776.34     2,690,506,401.36
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所有者权益
  股本                                (五十三)       1,249,102,957.00       1,249,102,957.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                            (五十五)       1,839,922,398.85       1,839,922,398.85
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                            (五十九)           73,630,795.97         73,630,795.97
  一般风险准备
  未分配利润                           (六十)       -1,163,179,798.29      -1,141,576,823.75
  归属于母公司所有者权益合计                           1,999,476,353.53       2,021,079,328.07
  少数股东权益                                           -69,331,635.46         -53,208,818.06
    所有者权益合计                                     1,930,144,718.07       1,967,870,510.01
      负债和所有者权益总计                             4,776,321,494.41       4,658,376,911.37
法定代表人:顾琦               主管会计工作负责人:张帆               会计机构负责人:任继超
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位:河南银鸽实业投资股份有限公司
                                                                           单位:元 币种:人民币
               项目                    附注十七            期末余额               期初余额
流动资产:
  货币资金                                                834,361,240.06        704,242,915.61
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                 57,790,976.54         10,344,574.47
  应收账款                              (一)            450,355,058.53        398,969,418.61
  预付款项                                                 77,318,466.87         20,977,914.94
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                            (二)        1,941,136,712.23        1,959,174,217.51
  存货                                                   53,992,505.67           40,441,377.27
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                           11,132,592.08            1,271,721.93
    流动资产合计                                      3,426,087,551.98        3,135,422,140.34
非流动资产:
  可供出售金融资产                                         44,126,645.88         44,126,645.88
  持有至到期投资
  长期应收款                                               18,000,000.00         18,000,000.00
  长期股权投资                          (三)            917,514,109.60        917,514,109.60
  投资性房地产                                             88,960,211.93         90,209,102.69
  固定资产                                                562,739,604.75        595,631,542.32
                                           33 / 127
                                     2017 年半年度报告
  在建工程                                                42,641,846.58     27,202,032.38
  工程物资
  固定资产清理                                               30,068.17          30,068.17
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                35,327,623.93     35,858,358.25
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                         104,459,276.66    104,459,276.66
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                   1,813,799,387.50     1,833,031,135.95
      资产总计                                       5,239,886,939.48     4,968,453,276.29
流动负债:
  短期借款                                               245,000,000.00    170,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                               700,000,000.00    660,000,000.00
  应付账款                                               273,545,350.82    173,194,094.00
  预收款项                                                14,426,913.00      9,092,921.39
  应付职工薪酬                                             5,322,808.02      4,663,229.39
  应交税费                                                14,179,402.76      6,321,231.76
  应付利息                                                 4,506,155.46        518,755.94
  应付股利
  其他应付款                                              56,068,890.41     43,522,232.54
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                                 325,960,760.50     63,533,746.30
  其他流动负债
    流动负债合计                                     1,639,010,280.97     1,130,846,211.32
非流动负债:
  长期借款                                               742,163,621.74    926,703,284.45
  应付债券                                                                  92,374,000.00
  其中:优先股
    永续债
  长期应付款                                              56,493,035.95     85,210,984.69
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                                 6,425,276.66      6,771,852.41
  递延所得税负债                                           2,901,236.55      2,901,236.55
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                     807,983,170.90     1,113,961,358.10
      负债合计                                       2,446,993,451.87     2,244,807,569.42
所有者权益:
  股本                                               1,249,102,957.00     1,249,102,957.00
  其他权益工具
  其中:优先股
                                          34 / 127
                                       2017 年半年度报告
    永续债
  资本公积                                             1,786,263,761.83       1,786,263,761.83
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                                69,735,297.80          69,735,297.80
  未分配利润                                            -312,208,529.02        -381,456,309.76
    所有者权益合计                                     2,792,893,487.61       2,723,645,706.87
      负债和所有者权益总计                             5,239,886,939.48       4,968,453,276.29
法定代表人:顾琦          主管会计工作负责人:张帆                  会计机构负责人:任继超
                                         合并利润表
                                       2017 年 1—6 月
                                                                           单位:元 币种:人民币
                项目                      附注七             本期发生额           上期发生额
一、营业总收入                                             1,331,922,418.27    1,189,966,840.92
其中:营业收入                         (六十一)          1,331,922,418.27    1,189,966,840.92
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                             1,396,749,667.86   1,293,443,127.46
其中:营业成本                         (六十一)          1,233,228,612.92   1,100,230,114.04
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                       (六十二)             17,003,404.70       5,168,049.54
      销售费用                         (六十三)             51,002,329.76      49,568,263.60
      管理费用                         (六十四)             65,495,151.42      74,598,275.04
      财务费用                         (六十五)             26,962,394.86      62,824,847.90
      资产减值损失                     (六十六)              3,057,774.20       1,053,577.34
  加:公允价值变动收益(损失以“-”
号填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)   (六十八)                                 2,033,646.09
      其中:对联营企业和合营企业的
投资收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
      其他收益                         (七十九)             24,943,734.01
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                           -39,883,515.58    -101,442,640.45
  加:营业外收入                       (六十九)              4,595,072.22      18,292,800.28
      其中:非流动资产处置利得                                    10,798.85         236,170.27
                                            35 / 127
                                     2017 年半年度报告
  减:营业外支出                       (七十)            2,435,912.48     2,709,530.72
      其中:非流动资产处置损失                             2,286,530.90        26,342.50
四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                         -37,724,355.84   -85,859,370.89
列)
  减:所得税费用                     (七十一)                1,436.10     1,221,052.53
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                       -37,725,791.94   -87,080,423.42
  归属于母公司所有者的净利润                             -21,602,974.54   -75,242,370.44
  少数股东损益                                           -16,122,817.40   -11,838,052.98
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的
税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
    (二)以后将重分类进损益的其他
综合收益
      1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
      2.可供出售金融资产公允价值变
动损益
      3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额                                         -37,725,791.94   -87,080,423.42
  归属于母公司所有者的综合收益总额                       -21,602,974.54   -75,242,370.44
  归属于少数股东的综合收益总额                           -16,122,817.40   -11,838,052.98
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                      -0.02            -0.06
  (二)稀释每股收益(元/股)                                      -0.02            -0.06
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净
利润为: 0 元。
法定代表人:顾琦          主管会计工作负责人:张帆            会计机构负责人:任继超
                                          36 / 127
                                      2017 年半年度报告
                                       母公司利润表
                                      2017 年 1—6 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
                   项目                    附注十七        本期发生额           上期发生额
一、营业收入                                 (四)       641,275,372.07      728,484,286.43
  减:营业成本                               (四)       568,284,979.65      674,927,762.69
       税金及附加                                          10,886,813.77          4,956,377.29
       销售费用                                            16,128,339.53        13,630,546.47
       管理费用                                            37,762,220.64        34,711,776.70
       财务费用                                           -36,394,486.11        11,803,858.78
       资产减值损失                                          1,486,328.40           928,040.41
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)        (五)                              2,033,646.09
       其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
       其他收益                                            24,943,734.01
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                         68,064,910.20      -10,440,429.82
  加:营业外收入                                            3,482,218.89       17,242,475.91
       其中:非流动资产处置利得                                 4,704.19          106,476.61
  减:营业外支出                                            2,299,348.35        1,947,366.27
       其中:非流动资产处置损失                             2,283,873.87           19,207.31
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                     69,247,780.74        4,854,679.82
    减:所得税费用                                                              1,213,669.95
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                         69,247,780.74        3,641,009.87
五、其他综合收益的税后净额
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                           69,247,780.74         3,641,009.87
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:顾琦             主管会计工作负责人:张帆           会计机构负责人:任继超
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                                     2017 年半年度报告
                                     合并现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                     附注             本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                           735,691,415.31      817,333,609.45
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                          19,444,530.74       16,005,820.33
  收到其他与经营活动有关的现金       (七十三)           11,492,701.76       18,559,577.17
    经营活动现金流入小计                                 766,628,647.81      851,899,006.95
  购买商品、接受劳务支付的现金                           444,076,210.68      693,528,366.25
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                          97,178,396.40       81,574,778.97
  支付的各项税费                                          76,215,441.04       46,912,114.54
  支付其他与经营活动有关的现金       (七十三)           26,893,962.70       29,560,938.58
    经营活动现金流出小计                                 644,364,010.82      851,576,198.34
      经营活动产生的现金流量净额                         122,264,636.99          322,808.61
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                                       2,033,646.09
  处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                              8,000.00
资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                      8,000.00         2,033,646.09
  购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                            177,812.91           191,426.01
资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                    177,812.91           191,426.01
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      投资活动产生的现金流量净额                            -169,812.91          1,842,220.08
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收到
的现金
  取得借款收到的现金                                     180,000,000.00        454,348,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金       (七十三)            2,503,886.98
    筹资活动现金流入小计                                 182,503,886.98        454,348,000.00
  偿还债务支付的现金                                      60,000,000.00        490,996,971.95
  分配股利、利润或偿付利息支付的现
                                                          28,540,436.60         41,762,579.84
金
  其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润
  支付其他与筹资活动有关的现金       (七十三)           94,765,133.23         15,036,093.76
    筹资活动现金流出小计                                 183,305,569.83        547,795,645.55
      筹资活动产生的现金流量净额                            -801,682.85        -93,447,645.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
                                                            -667,118.71          4,556,465.78
响
五、现金及现金等价物净增加额                             120,626,022.52        -86,726,151.08
  加:期初现金及现金等价物余额                           346,375,223.96        368,373,015.12
六、期末现金及现金等价物余额                             467,001,246.48        281,646,864.04
法定代表人:顾琦         主管会计工作负责人:张帆                会计机构负责人:任继超
                                     母公司现金流量表
                                       2017 年 1—6 月
                                                                          单位:元 币种:人民币
              项目                     附注              本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                           251,367,938.36        413,128,442.60
  收到的税费返还                                          19,444,530.74         16,005,820.33
  收到其他与经营活动有关的现金                             6,997,525.73         13,267,966.05
    经营活动现金流入小计                                 277,809,994.83        442,402,228.98
  购买商品、接受劳务支付的现金                           214,596,619.32        515,748,297.30
  支付给职工以及为职工支付的现金                          29,391,485.42         25,860,583.48
  支付的各项税费                                          61,355,433.91         39,949,456.53
  支付其他与经营活动有关的现金                            11,718,432.37         13,439,921.78
    经营活动现金流出小计                                 317,061,971.02        594,998,259.09
  经营活动产生的现金流量净额                             -39,251,976.19       -152,596,030.11
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                                         2,033,646.09
  处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
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  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                                        2,033,646.09
  购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                             25,833.47            131,209.01
资产支付的现金
  投资支付的现金
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                     25,833.47            131,209.01
      投资活动产生的现金流量净额                            -25,833.47          1,902,437.08
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                     105,000,000.00       394,348,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                           183,027,214.50
    筹资活动现金流入小计                                 288,027,214.50       394,348,000.00
  偿还债务支付的现金                                      60,000,000.00       229,250,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现
                                                          28,540,436.60        33,495,400.85
金
  支付其他与筹资活动有关的现金                                                 36,710,980.93
    筹资活动现金流出小计                                  88,540,436.60       299,456,381.78
      筹资活动产生的现金流量净额                         199,486,777.90        94,891,618.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
                                                            -667,118.71         4,556,465.78
响
五、现金及现金等价物净增加额                             159,541,849.53       -51,245,509.03
  加:期初现金及现金等价物余额                           293,823,591.48       299,101,410.79
六、期末现金及现金等价物余额                             453,365,441.01       247,855,901.76
法定代表人:顾琦         主管会计工作负责人:张帆               会计机构负责人:任继超
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                                                                                       合并所有者权益变动表
                                                                                           2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                                                      单位:元    币种:人民币
                                                                                                                                            本期
                                                                                                                归属于母公司所有者权益
                  项目
                                                                 其他权益工具                             减:库     其他综     专项                     一般风                         少数股东权益      所有者权益合计
                                          股本                                            资本公积                                        盈余公积                 未分配利润
                                                        优先股       永续债     其他                       存股      合收益     储备                     险准备
一、上年期末余额                     1,249,102,957.00                                  1,839,922,398.85                                  73,630,795.97            -1,141,576,823.75      -53,208,818.06   1,967,870,510.01
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额                     1,249,102,957.00                                  1,839,922,398.85                                  73,630,795.97            -1,141,576,823.75      -53,208,818.06   1,967,870,510.01
三、本期增减变动金额(减少以“-”
号填列)                                                                                                                                                            -21,602,974.54       -16,122,817.40     -37,725,791.94
(一)综合收益总额                                                                                                                                                  -21,602,974.54       -16,122,817.40     -37,725,791.94
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                     1,249,102,957.00                                  1,839,922,398.85                                  73,630,795.97            -1,163,179,798.29      -69,331,635.46   1,930,144,718.07
                                                                                                     41 / 127
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                                                                                                                                  上期
                                                                                                        归属于母公司所有者权益
              项目
                                                              其他权益工具                             减:库   其他综     专项                    一般风                     少数股东权益     所有者权益合计
                                       股本                                           资本公积                                      盈余公积                 未分配利润
                                                     优先股       永续债     其他                      存股     合收益     储备                    险准备
一、上年期末余额                  1,249,102,957.00                                  1,839,922,398.85                              73,630,795.97             -742,200,436.11   -19,141,549.19   2,401,314,166.52
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额                  1,249,102,957.00                                  1,839,922,398.85                              73,630,795.97             -742,200,436.11   -19,141,549.19   2,401,314,166.52
三、本期增减变动金额(减少以
                                                                                                                                                             -75,242,370.44   -11,838,052.98     -87,080,423.42
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                                           -75,242,370.44   -11,838,052.98     -87,080,423.42
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                  1,249,102,957.00                                  1,839,922,398.85                              73,630,795.97             -817,442,806.55   -30,979,602.17   2,314,233,743.10
法定代表人:顾琦                                                             主管会计工作负责人:张帆                                             会计机构负责人:任继超
                                                                                                  42 / 127
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                                                                                       母公司所有者权益变动表
                                                                                           2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                                                     本期
                  项目                                           其他权益工具
                                                                                                            减:库    其他综   专项
                                         股本                                             资本公积                                    盈余公积        未分配利润         所有者权益合计
                                                                                                            存股      合收益   储备
                                                        优先股      永续债      其他
一、上年期末余额                     1,249,102,957.00                                   1,786,263,761.83                              69,735,297.80   -381,456,309.76      2,723,645,706.87
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                     1,249,102,957.00                                   1,786,263,761.83                              69,735,297.80   -381,456,309.76      2,723,645,706.87
三、本期增减变动金额(减少以“-”
号填列)                                                                                                                                                69,247,780.74         69,247,780.74
(一)综合收益总额                                                                                                                                      69,247,780.74         69,247,780.74
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
 (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                     1,249,102,957.00                                   1,786,263,761.83                              69,735,297.80   -312,208,529.02      2,792,893,487.61
                                                                                                     43 / 127
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                                                                                                                    上期
                  项目                                            其他权益工具
                                                                                                           减:库     其他综   专项储
                                         股本                                             资本公积                                        盈余公积       未分配利润        所有者权益合计
                                                                                                           存股       合收益     备
                                                         优先股       永续债     其他
 一、上年期末余额                     1,249,102,957.00                                  1,786,263,761.83                                 69,735,297.80   -115,482,352.40    2,989,619,664.23
 加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
 二、本年期初余额                     1,249,102,957.00                                  1,786,263,761.83                                 69,735,297.80   -115,482,352.40    2,989,619,664.23
 三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                                                                                                                            3,641,009.87        3,641,009.87
 号填列)
 (一)综合收益总额                                                                                                                                         3,641,009.87        3,641,009.87
 (二)所有者投入和减少资本
 1.股东投入的普通股
 2.其他权益工具持有者投入资本
 3.股份支付计入所有者权益的金额
 4.其他
 (三)利润分配
 1.提取盈余公积
 2.对所有者(或股东)的分配
 3.其他
 (四)所有者权益内部结转
 1.资本公积转增资本(或股本)
 2.盈余公积转增资本(或股本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.其他
  (五)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
 (六)其他
 四、本期期末余额                     1,249,102,957.00                                  1,786,263,761.83                                 69,735,297.80   -111,841,342.53    2,993,260,674.10
法定代表人:顾琦                                              主管会计工作负责人:张帆                                                  会计机构负责人:任继超
                                                                                                44 / 127
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
       河南银鸽实业投资股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)设立于 1993 年,是由原漯河
市第一造纸厂、舞阳冠军集团公司、舞阳县明宇盐化集团公司、舞阳云鹏集团公司、河南省漯河市彩
色造纸有限公司共同发起并向内部职工定向募集 12,000 万股设立的股份有限公司。
     1997 年 4 月,经中国证监会证监发字第(1997)117 号、118 号文批准,公司首次公开发行股票 4,000
万股并在上海证券交易所挂牌上市,公司股本总额变更为 16,000 万股,其中发起人股 10,400 万股,
内部职工股 1,600 万股,社会公众股 4,000 万股。
     1998 年 4 月,经河南省豫证券办字(1998)6 号文件审批,漯河经济发展投资总公司分别与舞阳冠
军集团公司、舞阳县明宇盐化集团公司、舞阳云鹏集团公司、河南省漯河市彩色造纸有限公司签订股
份转让协议,受让上述四家公司所持本公司的全部发起人法人股。本次股权转让完成后,漯河经济发
展投资总公司持有公司 4005.60 万股股份,占公司总股本的 25.03%,为公司第二大股东。
     1998 年 11 月,经财政部财国字(1998)32 号文件和中国证监会证监发字第(1998)120 号文件批
准,公司按 10:3 向全体股东实施配股。实际完成配股 2,580 万股;其中,向国家股股东漯河市国有
资产管理局配售 900 万股,社会公众股配售 1,200 万股,内部职工股配售 480 万股。本次配股完成后,
公司总股本增至 18580 万元。
     1998 年 11 月,经河南省豫证券办字(1998)42 号文件审批,河南开祥电力实业股份有限公司以
协议方式受让公司第二大股东漯河经济发展投资总公司所持本公司 4,005.60 万股法人股。本次股权
转让完成后,河南开祥电力实业股份有限公司持有公司 4,005.60 万股股份,占公司总股本的 21.56%,
为公司第二大股东。
     1999 年 11 月,公司按 10:10 向全体股东转增股份,本次转增股份后,公司总股本增至 37,160
万元。
     1999 年 12 月,公司名称由漯河银鸽制浆造纸股份有限公司变更为河南银鸽实业投资股份有限公
司。
     2000 年 4 月 30 日,公司 4,160 万股内部职工股上市流通。
     2002 年 10 月 8 日,经漯河市人民政府漯政[2002]51 号、河南省人民政府豫政文[2002]173 号及
国务院国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]151 号文件批准,漯河市财政局持有的河南银鸽实
业投资股份有限公司的国家股 14,588.8 万股(占总股本的 39.26%)无偿划转给漯河银鸽创新发展
有限公司(漯河银鸽创新发展有限公司为河南省漯河市财政局全资控股的国有企业)。漯河银鸽创新
发展有限公司于 2003 年 12 月 31 日更名为漯河银鸽实业集团有限公司,股权过户手续于 2004 年 2 月
17 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成。
     2003 年 7 月 1 日,河南开祥实业投资股份有限公司分别与许继集团有限公司、漯河市经济发展
投资总公司和辽阳造纸机械股份有限公司签订了《股份转让合同》,将其持有的本公司法人股 8,011.2
万股(占本公司总股本的 21.56%)分别转让给上述三公司;其中,许继集团有限公司受让 3,685.52
万股(占本公司总股本的 9.92%);漯河市经济发展投资总公司受让 2,467.68 万股(占本公司总股
本的 6.64%);辽阳造纸机械股份有限公司受让 1,858 万股(占本公司总股本的 5%)。股权过户手续
于 2003 年 8 月 1 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成。
     2005 年 6 月 27 日,许继集团有限公司与许继集团国际工程有限公司签订了股权转让协议,转让
其持有的本公司社会法人股 3,685.52 万股。2005 年 7 月 1 日双方在中国证券登记结算有限责任公司
上海分公司办理了股权转让过户手续,许继集团国际工程有限公司成为本公司第二大股东,持有公司
社会法人股 3,685.52 万股,占公司总股本的 9.92%。
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    2005 年 6 月 20 日,公司被中国证券监督管理委员会批准为第二批股权分置改革试点单位。2005
年 8 月 16 日,公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过了《公司股权分置改革方案》,具体内容为
由原非流通股股东向原流通股股东每 10 股送 4 股。方案实施后,公司股份总数不变,所有股份均为
流通股,原非流通股 22,600 万股转变为有限售条件的流通股 16,776 万股,占公司总股本的 45.15%,
无限售条件的流通股股数增加到 20,384 万股,占公司总股本的 54.85%。
    2007 年 8 月 6 日,公司以每股 7.06 元非公开发行 5,460 万股,公司注册资本变更为 42,620 万
元。
    2009 年 5 月 25 日,公司非公开发行 124,049,429 股,本次非公开发行后公司总股数增加至
550,249,429 股。
    经 2009 年度股东大会审议通过,公司以 2010 年 6 月 18 日为股权登记日,以股本 550,249,429
股为基数,向全体股东以每 10 股转增 5 股的比例转增股本,合计转增 275,124,715 股,转增后公司
总股本增加至 825,374,144 股。
    2011 年 1 月 16 日,漯河市人民政府与河南煤业化工集团有限责任公司(河南煤业化工集团有限
责任公司于 2013 年 9 月更名为河南能源化工集团有限公司,以下简称“河南能源”)签署《漯河银
鸽实业集团国有股权无偿划转协议》。2011 年 7 月,本公司控股股东漯河银鸽实业集团有限公司将
100%股权无偿划转给河南能源,该项划转获得国务院国有资产监督管理委员会国资产权【2011】653
号文件的批准。河南能源通过漯河银鸽实业集团有限公司持有本公司 20.32%的股权,通过永城煤电
控股集团上海有限公司持有本公司 4.96%的股权,共计持有本公司 25.28%的股份,成为公司的实际控
制人。
    2014 年 8 月 25 日公司召开的第七届董事会第三十八次会议和 2014 年 10 月 9 日召开的 2014 年
度第三次临时股东大会决议,河南省国有资产监督管理委员会豫国资产权【2014】29 号《关于同意
河南银鸽实业投资股份有限公司非公开发行 A 股股票方案的批复》并经中国证券监督管理委员会以证
监许可【2015】1086 号《关于核准河南银鸽实业投资股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,
公司非公开发行股份总量为 423,728,813 股,申请增加注册资本人民币 423,728,813.00 元,系非公
开发行人民币普通股 423,728,813 股,每股面值为人民币 1.00 元,合计增加人民币 423,728,813.00
元,增资后的注册资本为人民币 1,249,102,957.00 元。
    2017 年 3 月 7 日,河南能源化工集团有限公司转让公司控股股东银鸽集团 100%股权获得国务院
国有资产监督管理委员会批复。2017 年 3 月 15 日,母公司银鸽集团已在河南省漯河市工商行政管理
局完成股权的工商变更登记手续。此次变更登记后,深圳市鳌迎投资管理有限公司持有母公司银鸽集
团 100%的股权,成为公司间接控股股东,公司实际控制人由河南能源化工集团有限公司变更为自然
人孟平。
    公司注册及总部所在地址:漯河市召陵区人民东路 6 号;
    法定代表人:顾琦;
    注册登记号:91410000170001516K;
    所属行业:制造业-造纸及纸制品业
    公司主要经营范围:纸张、纸浆及其深加工、百货销售;技术服务、投资咨询(国家专项规定的
除外)。经营本企业自产产品及相关技术的出口业务;经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械
设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务;经营本企业的进料加工和“三来一补”业务,提供
加工、修理修配劳务;废纸、废棉等废旧物资的经营。机电设备设计、研发制造及安装维修业务;机
电产品经营;防腐保温工程施工;仪器仪表校验;电气实验;钢构架制作安装。(依法须经批准的项
目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
    截至 2017 年 6 月 30 日止,本公司累计发行股本总数 1,249,102,957.00 股,注册资本为
1,249,102,957.00 元。
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     本财务报表业经公司全体董事(董事会)于 2017 年 8 月 22 日批准报出。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
    截至 2017 年 6 月 30 日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
                                           子公司名称
 漯河银鸽再生资源有限公司
 河南银鸽工贸有限公司
 河南无道理生物技术股份有限公司
 漯河银鸽生活纸产有限公司
 漯河银鸽特种纸有限公司
 四川银鸽竹浆纸业有限公司
     本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注八、“合并范围的变更” 和 九、“在其他主体
中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业
会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披
露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2.   持续经营
√适用 □不适用
    公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
     本公司营业周期为 12 个月。
4.   记账本位币
     本公司的记账本位币为人民币。
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5.    同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负
债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在
合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本
公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
      非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按
照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
      为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入
当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。
6.    合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    1、 合并范围
      本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方
可分割的部分)均纳入合并财务报表。
      2、 合并程序
      本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编
制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要
求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
      所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司
采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计
期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为
基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控
制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
      子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中
所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分
担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东
权益。
     (1)增加子公司或业务
      在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;
将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并
当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合
并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
      因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方
开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股
权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收
益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
      在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;
将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买
日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
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      因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方
的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当
期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其
他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变
动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的
其他综合收益除外。
     (2)处置子公司或业务
      ①一般处理方法
      在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
      因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公
司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之
和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、
其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投
资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
      ②分步处置子公司
      通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易
的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理:
      ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
      ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
      ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
      ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
      处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时
一并转入丧失控制权当期的损益。
      处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按
不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按
处置子公司一般处理方法进行会计处理。
     (3)购买子公司少数股权
      本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢
价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
     (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
      在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股
权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负
债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7.    合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
      合营安排分为共同经营和合营企业。
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      当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。
      本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理:
      (1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
      (2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
      (3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
      (4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
      (5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8.     现金及现金等价物的确定标准
      现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.     外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    1、 外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于
与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理
外,均计入当期损益。
    2、 外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分
配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生
日的即期汇率折算。
    处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当
期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
      金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
      1、金融工具的分类
      金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
      2、金融工具的确认依据和计量方法
     (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
      取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作
为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
      持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
      处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
     (2)持有至到期投资
      取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认
金额。
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    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,
在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
   (3)应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上
有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初
始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
   (4)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和
相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入
其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该
权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入
其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
   (5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3、金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终
止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将
金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列
两项金额的差额计入当期损益:
   (1)所转移金融资产的账面价值;
   (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和
未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
   (1)终止确认部分的账面价值;
   (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
    4、金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债
权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款
实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
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    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将
该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,
采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一
致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的
情况下,才使用不可观察输入值。
    6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账
面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
   (1)可供出售金融资产的减值准备:
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种
下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累
计损失一并转出,确认减值损失。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
   可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
   (2)持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断
                     期末余额大于 500 万元(包含 500 万元)的应收款项。
依据或金额标准
单项金额重大并单项   单独进行减值测试。对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收
计提坏账准备的计提   款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单独
方法                 测试未发生减值的应收账款和其他应收款,以账龄分析法计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
组合:应收账款、其他应收款                    账龄分析法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                    1.00                         1.00
1-2 年                                                5.00                         5.00
2-3 年                                               10.00                        10.00
3-4 年                                               20.00                        20.00
4-5 年                                               50.00                        50.00
5 年以上                                            100.00                        100.00
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组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
单 项 计 提 坏账
                 存在客观证据表明其发生了减值。
准备的理由
                 对期末单项金额非重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了
坏 账 准 备 的计 减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏
提方法           账准备。单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款,以账龄分析法计提坏账准
                 备。
12. 存货
√适用 □不适用
    1、 存货的分类
    存货分类为:原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物、委托加工物资等。
    2、 发出存货的计价方法
    存货发出时按月末一次加权平均法计价。
    3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料
存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,
其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货
的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计
提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难
以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价
格为基础确定。
    本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
    4、 存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品及包装物采用领用时一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:(一)该非流动资产或该处
置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售;(二)已经就处置该非
流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准; 三)已经与受让方签订了不可撤销的转让协议; 四)
该项转让将在一年内完成。
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    符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产),以账面价值与公允价值
减去处置费用孰低的金额计量,公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。
    被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债,分类为流动资产和流动负债。
    被划归为持有待售资产后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件,本公司停止将其划归为
持有待售,并按照下列两项金额中较低者进行计量:(1)该资产或处置组被划归为持有待售之前的
账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的
金额;(2)决定不再出售之日的可收回金额。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    1、 共同控制、重大影响的判断标准
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资
单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
    重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营
企业。
    2、 初始投资成本的确定
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证
券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控
制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,
确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权
投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢
价不足冲减的,冲减留存收益。
    非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加
上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成
本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换
出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
   3、 后续计量及损益确认方法
    (1)成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的
已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当
期投资收益。
    (2)权益法核算的长期股权投资
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    对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益
和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计
算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利
润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为
基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,
被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动
中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的
部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减
值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务
的,按照本附注“三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、(六)
合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资
的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,
按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损
失。
   (3)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其
他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由
于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改
按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差
额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合
收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入
当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩
余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得
时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,
改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间
的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股
权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益
和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其
他综合收益和其他所有者权益全部结转。
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15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑
物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别            折旧方法       折旧年限(年)      残值率(%)      年折旧率(%)
房屋及建筑物        年限平均法           20-40               3-5            4.85-2.38
机器设备            年限平均法            8-15               3-5           12.13-6.33
运输设备            年限平均法            8-15               3-5           12.13-6.33
其他设备            年限平均法            6-12               3-5           16.17-7.92
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:
    (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
    (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
    (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
    (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
    公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。
17. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价
值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状
态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定
资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调
整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    1、借款费用资本化的确认原则
    借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
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    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计
入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    2、借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费
用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该
资产整体完工时停止借款费用资本化。
    3、暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,
则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或
者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直
至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款
费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,
来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费
用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
   2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
           项目           预计使用寿命(年)                    依据
 计算机软件                     5-10          根据预计产生经济利益期限估计
 专利权及非专利技术               10          法定期限或根据预计产生经济利益期限估计
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           项目            预计使用寿命(年)                          依据
 土地使用权                        50                 合同性权利期限
 商标使用权                         5                 法定期限或根据预计产生经济利益期限估计
    每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,
于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价
值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如
果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产
组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法
分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面
价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组
或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组
组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并
与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,
比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金
额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司
长期待摊费用主要包括货场建设费、土地租赁费以及分拣中心信息管理服务费等。
    1、摊销方法
    长期待摊费用在受益期内平均摊销
    2、摊销年限
    长期待摊费用能确定受益期限的,按受益期限分期平均摊销,不能确定受益期限的按不超过五年
的期限平均摊销。
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24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损
益或相关资产成本。
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在
职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
    职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)设定提存计划
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的
会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资
产成本。
    (2)设定受益计划
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服
务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受
益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的
孰低者计量设定受益计划净资产。
    所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义
务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券
的市场收益率予以折现。
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关
资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计
期间不转回至损益。
    在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认
结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支
付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当
期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
    1、预计负债的确认标准
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    与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确
认为预计负债:
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;
    (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    2、各类预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计
数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的
可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项
涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,
作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    (1)销售商品收入确认和计量的总体原则
    本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;本公司既没有保留通常与所有权相联
系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利
益很可能流入本公司;相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    (2)销售商品收入确认和计量的具体原则
    产品已发出,买方已确认收货并验收合格,相关收入和成本能可靠计量时,确认销售收入实现。
29. 政府补助
    政府补助,是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助分为与资产相关的政
府补助和与收益相关的政府补助。
    政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:
    1、企业能够满足政府补助所附条件;
    2、企业能够收到政府补助。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。
    政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
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    与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与
资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额
转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    分情况按照以下规定进行会计处理:
    1、用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用
或损失的期间,计入当期损益;
    2、用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
    对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;
难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
    与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与企业日常活动无关的政
府补助,计入营业外收支。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的
发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得
税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在
未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所
得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额
列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确
认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则
予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
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                                          2017 年半年度报告
     公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
     (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的
融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司
发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
     (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的
初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
  会计政策变更的内容和原因           审批程序              备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2017 年 5 月 10 日,财政部发布
                                                     公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来
《关于印发修订<企业会计准则       2017 年 8 月 22
                                                     适用法处理,对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日
第 16 号——政府补助>的通知》     日召开第八届
                                                     之间新增的政府补助根据本准则进行调整。对
(财会〔2017〕15 号),自 2017    董事会第二十
                                                     2017 年 1-6 月财务报表累计影响为:调增“其他
年 6 月 12 日起施行修订后的《企   五次会议审议
                                                     收益”24,943,734.01 元,调减“营业外收入”
业会计准则第 16 号——政府补      通过
                                                     24,943,734.01 元。
助》
其他说明
     2017 年 5 月 10 日,财政部发布《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》
(财会〔2017〕15 号),自 2017 年 6 月 12 日起施行,修订后的会计准则规定与企业日常活动相关
的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。企业将自 2017 年 1 月 1
日起收到的与企业日常活动相关的增值税即征即退政府补助,计入其他收益,比较数据不予调整。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
                                                62 / 127
                                       2017 年半年度报告
      税种                              计税依据                                税率
                    按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算
增值税              销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部   17%、13%等
                    分为应交增值税
营业税              按应税营业收入计缴                                 5%
城市维护建设税      按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴             7%、5%
企业所得税          按应纳税所得额计缴                                 25%
教育费附加          按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征             3%、2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
√适用 □不适用
     2015 年 6 月,财政部及国家税务总局联合下发财税[2015]78 号文件《关于印发<资源综合利用产
品和劳务增值税优惠目录>的通知》,对资源综合利用产品和劳务增值税优惠政策进行整合和调整,
本公司第二生产基地包装纸产品符合增值税即征即退 50%的税收优惠条目,自 2015 年 7 月 1 日起享
受增值税即征即退 50%的税收优惠政策。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
            项目                    期末余额                          期初余额
库存现金                                       157,246.61                       204,224.08
银行存款                                   466,843,999.87                   346,170,999.88
其他货币资金                               517,155,246.08                   585,011,767.82
合计                                       984,156,492.56                   931,386,991.78
其他说明
   其中受限制的货币资金明细如下:
           项目                   期末余额                           年初余额
 银行承兑汇票保证金                   341,029,139.89                       351,393,679.98
 信用证保证金                         101,126,106.19                       233,618,087.84
 用于担保的定期存款或通                75,000,000.00
 知存款
             合计                       517,155,246.08                     585,011,767.82
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
                                            63 / 127
                                     2017 年半年度报告
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
               项目                      期末余额                     期初余额
银行承兑票据                                   76,079,967.67               28,079,734.86
商业承兑票据
               合计                              76,079,967.67             28,079,734.86
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
            项目                   期末终止确认金额              期末未终止确认金额
银行承兑票据                             1,063,138,106.05
商业承兑票据
            合计                         1,063,138,106.05
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
期末应收票据中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
                                          64 / 127
                                                                         2017 年半年度报告
    5、 应收账款
    (1). 应收账款分类披露
    √适用 □不适用
                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                      期末余额                                                           期初余额
         类别                   账面余额                  坏账准备                                 账面余额                 坏账准备
                                                                                   账面                                                             账面
                                                                     计提比        价值                       比例                     计提比       价值
                              金额          比例(%)     金额                                     金额                      金额
                                                                     例(%)                                    (%)                      例(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合
计 提 坏 账 准 备 的 应 收 247,874,587.25     94.58 15,161,162.84      6.12 232,713,424.41 191,066,417.27     92.94 14,504,447.13        7.59   176,561,970.14
账款
单项金额不重大但单
独 计 提 坏 账 准 备 的 应 14,215,850.96       5.42 12,134,309.07     85.36    2,081,541.89   14,512,216.09    7.06 11,202,801.01       77.20     3,309,415.08
收账款
         合计           262,090,438.21            / 27,295,471.91         / 234,794,966.30 205,578,633.36            / 25,707,248.14        /   179,871,385.22
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
    □适用 √不适用
                                                                              65 / 127
                                        2017 年半年度报告
  组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
  √适用□不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                           期末余额
    账龄
                            应收账款                       坏账准备                      计提比例
1 年以内小计                  225,430,507.72                      2,254,305.10                        1.00%
1至2年                          3,347,633.06                        167,381.65                        5.00%
2至3年                          6,562,869.96                        656,287.00                       10.00%
3至4年                            443,314.25                         88,662.85                       20.00%
4至5年                            191,472.04                         95,736.02                       50.00%
5 年以上                       11,898,790.22                     11,898,790.22                      100.00%
         合计                 247,874,587.25                     15,161,162.84
  组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
  □适用√不适用
  组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
  √适用 □不适用
  期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款前五名:
                                                                  期末余额
       应收账款(按单位)                                                    计提比
                                      应收账款              坏账准备                       计提理由
                                                                             例(%)
湖南恒瀚高新技术有限公司             3,535,657.40          1,767,828.70       50.00    已起诉
宁波优纸库浆纸业有限公司             2,460,876.99          1,230,438.50       50.00    已判决,正在执行
湖北大韶百川彩色包装有限公司         2,175,101.10          2,175,101.10      100.00    公司已破产
郑州嘉和纸业有限公司                 1,516,109.04          1,516,109.04      100.00    款项无法收回
上海竞力印务有限公司                   597,639.06            311,147.89       52.06    已起诉
              合计                  10,285,383.59          7,000,625.23
  (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
  本期计提坏账准备金额 1,588,223.77 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
  其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
  □适用 √不适用
  (3). 本期实际核销的应收账款情况
  □适用 √不适用
  (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
  √适用 □不适用
                                                                  期末余额
            单位名称                                      占应收账款合计
                                     应收账款                                            账龄
                                                            数的比例(%)
                                               66 / 127
                                           2017 年半年度报告
河南华丽纸业包装股份有限公司           14,447,535.69                     5.51   1 年以内
武汉龙发包装有限公司                   13,578,518.23                     5.18   1 年以内
郑州宇捷包装机械有限公司                8,866,688.26                     3.38   1 年以内
厦门合兴包装印刷股份有限公司            8,853,053.10                     3.38   1 年以内
襄阳泰升包装有限公司                    7,956,692.24                     3.04   1 年以内
合计                                   53,702,487.52                    20.49
  (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
  □适用 √不适用
  (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
  □适用 √不适用
  其他说明:
  □适用 √不适用
  6、 预付款项
  (1). 预付款项按账龄列示
  √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                期末余额                                        期初余额
       账龄
                         金额               比例(%)                     金额             比例(%)
1 年以内              110,505,094.83                  84.65           52,620,411.43               72.14
1至2年                  1,340,158.54                   1.03            1,618,798.44                2.22
2至3年                 10,859,898.15                   8.32           10,855,695.85               14.88
3 年以上                7,844,664.00                   6.00            7,849,664.00               10.76
      合计            130,549,815.52                 100.00           72,944,569.72              100.00
  (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
  √适用 □不适用
                                                                                占预付款期末余额合计数
                 预付对象                                  期末余额
                                                                                的比例(%)
河南融纳电子商务有限公司                                       40,000,000.00                      25.41
AMERICA CHUNG NAM.INC                                          19,517,814.02                      12.40
亚太森博(山东)纸浆有限公司                                   10,891,765.12                       6.92
河南省新利进出口贸易有限公司                                   10,084,673.59                       6.41
舞阳县人民政府                                                 10,000,000.00                       6.35
                  合计                                         90,494,252.73                      57.49
  其他说明
  □适用 √不适用
  7、 应收利息
  (1). 应收利息分类
  □适用 √不适用
                                                67 / 127
                                       2017 年半年度报告
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                            68 / 127
                                                                         2017 年半年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                       期末余额                                                                    期初余额
                              账面余额                      坏账准备                                        账面余额                  坏账准备
       类别                                                                               账面                                                     计提      账面
                                                                       计提比例                                         比例
                            金额         比例(%)         金额                             价值             金额                       金额         比例      价值
                                                                         (%)                                            (%)
                                                                                                                                                   (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他      5,499,203.27        21.66                                        5,499,203.27
应收款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他     19,885,209.82        78.34      11,966,883.35       60.18         7,918,326.47   19,869,648.72 100.00       12,106,026.92 60.93     7,763,621.80
应收款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其
他应收款
       合计            25,384,413.09               /   11,966,883.35          /      13,417,529.74      19,869,648.72          /   12,106,026.92       /   7,763,621.80
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                        期末余额
               其他应收款
                                                        其他应收款                  坏账准备                计提比例                          计提理由
               (按单位)
 河南省财政厅非税收入财政专户                               5,499,203.27                                                       增值税即征即退税款
                     合计                                   5,499,203.27                                          /                                /
                                                                              69 / 127
                                        2017 年半年度报告
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                            期末余额
          账龄                 其他应收款                   坏账准备              计提比例
1 年以内小计                       5,886,374.76                   58,863.74                1.00%
1至2年                               945,409.71                   47,270.49                5.00%
2至3年                             1,289,578.39                  128,957.84               10.00%
3至4年                                30,969.60                    6,193.92               20.00%
4至5年                                14,560.00                    7,280.00               50.00%
5 年以上                         11,718,317.36                11,718,317.36              100.00%
          合计                   19,885,209.82                11,966,883.35
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额-9,290.04 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                    项目                                              核销金额
实际核销的其他应收款                                                                 129,853.53
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
            款项性质                     期末账面余额                       期初账面余额
备用金                                           2,458,575.33                       1,603,452.85
往来款                                         22,925,837.76                      18,266,195.87
              合计                             25,384,413.09                      19,869,648.72
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                     占其他应收款
                                                                                    坏账准备
         单位名称          款项的性质     期末余额           账龄    期末余额合计
                                                                                    期末余额
                                                                     数的比例(%)
河南省财政厅非税收入财 增值税即征
                                         5,499,203.27 1 年以内                21.66
政专户                   即退税款
                                             70 / 127
                                      2017 年半年度报告
                         水电气、房
漯河银宏纸品有限公司                   3,514,997.27 2 年以内         13.85     64,179.02
                             租
河南省新源生物化工有限
                       单位往来款      2,023,684.00 5 年以上          7.97   2,023,684.00
公司
漯河市经济贸易委员会     单位往来款    2,000,000.00 5 年以上          7.88   2,000,000.00
漯河天阳供热有限责任公
                           蒸汽款      1,306,461.00 1 年以内          5.15     13,064.61
司
         合计                 /       14,344,345.54                  56.51   4,100,927.63
(6). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                       政府补助项目                                     预计收取的时间、
     单位名称                             期末余额        期末账龄
                           名称                                           金额及依据
河南省财政厅非税收     增值税即征即
                                          5,499,203.27    1 年以内       2017 年 7 月份
入财政专户               退税款
         合计                /            5,499,203.27         /               /
其他说明
无
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                           71 / 127
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10、   存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                          期末余额                                                 期初余额
         项目
                          账面余额        跌价准备              账面价值          账面余额         跌价准备          账面价值
原材料                    57,415,172.89     1,831,446.96        55,583,725.93    121,333,806.46      1,831,446.96   119,502,359.50
在产品                       723,059.63                             723,059.63      1,520,230.00                       1,520,230.00
库存商品                 188,787,888.78    9,098,006.32        179,689,882.46    102,922,824.03    10,210,035.22     92,712,788.81
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未
结算资产
低值易耗品                79,303,471.21   43,186,432.59         36,117,038.62     80,581,100.65    43,186,432.59     37,394,668.06
包装物                     4,848,313.98      200,770.00          4,647,543.98      5,990,963.75       200,770.00      5,790,193.75
委托加工物资                 292,266.73        4,553.01            287,713.72        224,826.94         4,553.01        220,273.93
          合计           331,370,173.22   54,321,208.88        277,048,964.34    312,573,751.83    55,433,237.78    257,140,514.05
                                                                72 / 127
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   (2). 存货跌价准备
   √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                            本期增加金额           本期减少金额
    项目               期初余额                                                      期末余额
                                            计提        其他     转回或转销     其他
原材料                     1,831,446.96                                                 1,831,446.96
在产品
库存商品                  10,210,035.22   1,480,019.19           2,592,048.09           9,098,006.32
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未
结算资产
低值易耗品                43,186,432.59                                                43,186,432.59
包装物                      200,770.00                                                     200,770.00
委托加工物资                  4,553.01                                                       4,553.01
    合计              55,433,237.78   1,480,019.19           2,592,048.09          54,321,208.88
   (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
   □适用 √不适用
   (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
   □适用 √不适用
   其他说明
   □适用 √不适用
   11、 划分为持有待售的资产
   □适用 √不适用
   12、 一年内到期的非流动资产
   □适用 √不适用
   13、 其他流动资产
   √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                   项目                           期末余额                        期初余额
待抵扣进项税                                          22,250,119.61                     32,970,943.37
待摊融资费用                                          10,890,682.41
                   合计                               33,140,802.02                    32,970,943.37
   其他说明
   依据《增值税会计处理规定》(财会[2016]22 号)要求,应交税费二级项目待抵扣进项税重分类。
                                                  73 / 127
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14、 可供出售金融资产
(1).   可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                           期末余额                                                    期初余额
                 项目
                                        账面余额           减值准备               账面价值          账面余额           减值准备         账面价值
可供出售债务工具:
可供出售权益工具:                     144,621,602.06      95,039,664.62         49,581,937.44   144,621,602.06       95,039,664.62             49,581,937.44
    按公允价值计量的
  按成本计量的                         144,621,602.06      95,039,664.62         49,581,937.44   144,621,602.06       95,039,664.62             49,581,937.44
                合计                   144,621,602.06      95,039,664.62         49,581,937.44   144,621,602.06       95,039,664.62             49,581,937.44
(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
         被投资                               账面余额                                            减值准备                     在被投资单位持     本期现金红
                                                                                                                                 股比例(%)
           单位                 期初
                                             本期
                                             增加
                                                    本期
                                                    减少       期末                  期初
                                                                                                 本期
                                                                                                 增加
                                                                                                        本期
                                                                                                        减少       期末                               利
中原银行股份有限公司      44,126,645.88                     44,126,645.88                                                             0.40
河南永银化工实业有限公
司                        81,694,956.18                     81,694,956.18        81,694,956.18                 81,694,956.18         40.00
河南君叁实业集团股份有
限公司                    16,800,000.00                     16,800,000.00        11,344,708.44                 11,344,708.44          7.27
漯河银宏纸品有限公司          2,000,000.00                   2,000,000.00         2,000,000.00                  2,000,000.00         20.00
          合计           144,621,602.06                    144,621,602.06        95,039,664.62                 95,039,664.62
                                                                      74 / 127
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(4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                    可供出售权益              可供出售债务
    可供出售金融资产分类                                                               合计
                                        工具                      工具
期初已计提减值余额                    95,039,664.62                                  95,039,664.62
本期计提
其中:从其他综合收益转入
本期减少
其中:期后公允价值回升转回                        /                                              /
期末已计提减值金余额                  95,039,664.62                                  95,039,664.62
(5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况:
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资:
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                 期末余额                               期初余额             折现
       项目                        坏账                                 坏账准               率区
                        账面余额          账面价值           账面余额             账面价值
                                   准备                                   备                 间
融资租赁款
     其中:未实现融资
收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
融资租赁保证金    18,000,000.00     18,000,000.00 18,000,000.00           18,000,000.00
      合计        18,000,000.00     18,000,000.00 18,000,000.00           18,000,000.00 /
注:2014 年 5 月河南银鸽实业投资股份有限公司、漯河银鸽生活纸产有限公司、漯河银鸽特种纸有
限公司与皖江金融租赁有限公司签署了为期 5 年的融资租赁协议,依据合同双方约定,公司向皖江金
融租赁有限公司交纳保证金 18,000,000.00 元,截至 2017 年 6 月 30 日,合同尚未到期。
                                              75 / 127
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(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                  单位:元 币种:人民币
           项目             房屋、建筑物         土地使用权   在建工程         合计
一、账面原值
  1.期初余额                30,013,629.30                                 30,013,629.30
  2.本期增加金额
  (1)外购
  (2)存货\固定资产\在建
工程转入
  (3)企业合并增加
  3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额              30,013,629.30                                 30,013,629.30
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额               3,430,571.95                                  3,430,571.95
    2.本期增加金额             370,776.11                                    370,776.11
  (1)计提或摊销              370,776.11                                    370,776.11
    3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额               3,801,348.06                                  3,801,348.06
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  (1)计提
    3、本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值            26,212,281.24                                 26,212,281.24
  2.期初账面价值            26,583,057.35                                 26,583,057.35
                                           76 / 127
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(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                  项目                             账面价值                       未办妥产权证书原因
房屋建筑物                                               7,497,192.74         正在办理
合计                                                     7,497,192.74
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
    项目              房屋及建筑物       机器设备         运输工具         其他设备          合计
一、账面原值:
1.期初余额               1,236,934,725.51 2,385,186,737.19 17,014,156.03 30,626,968.31       3,669,762,587.04
2.本期增加金额                902,019.54      3,782,320.71       104,102.56     455,398.27       5,243,841.08
(1)购置                     170,324.52      2,956,447.88       104,102.56     455,398.27       3,686,273.23
(2)在建工程转入             731,695.02        825,872.83                                       1,557,567.85
(3)企业合并增加
3.本期减少金额                                  417,000.00       116,000.00                        533,000.00
(1)处置或报废                                 417,000.00       116,000.00                        533,000.00
4.期末余额               1,237,836,745.05 2,388,552,057.90 17,002,258.59 31,082,366.58       3,674,473,428.12
二、累计折旧
1.期初余额                201,902,088.66    875,688,627.74   9,757,302.59 21,147,800.90      1,108,495,819.89
2.本期增加金额             17,708,350.95     76,048,351.95       672,958.72   1,381,694.30     95,811,355.92
(1)计提                  17,708,350.95     76,048,351.95       672,958.72   1,381,694.30     95,811,355.92
3.本期减少金额                                  363,955.28       98,455.22                         462,410.50
(1)处置或报废                                 363,955.28       98,455.22                         462,410.50
4.期末余额                219,610,439.61    951,373,024.41 10,331,806.09 22,529,495.20       1,203,844,765.31
三、减值准备
1.期初余额                  7,402,667.92     86,175,519.90       232,176.57     858,136.10     94,668,500.49
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额                  7,402,667.92     86,175,519.90       232,176.57     858,136.10     94,668,500.49
四、账面价值
1.期末账面价值           1,010,823,637.52 1,351,003,513.59   6,438,275.93     7,694,735.28   2,375,960,162.32
2.期初账面价值           1,027,629,968.93 1,423,322,589.55   7,024,676.87     8,621,031.31   2,466,598,266.66
注 1、公司以第二生产基地房屋作抵押与中国银行股份有限公司漯河市分行签订最高额抵押合同,房
屋原值 164,829,755.02 元,账面价值 124,222,006.80 元。
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注 2、公司以房屋作抵押,于 2017 年 6 月 16 日与恒丰银行股份有限公司郑州分行签订最高额抵押合
同,截至 2017 年 6 月 30 日,该项房屋帐面原值为 111,905,220.74 元,净值 93,331,268.10 元。
注 3、公司子公司漯河银鸽生活纸产有限公司以房屋作抵押,于 2017 年 6 月 16 日与恒丰银行股份有
限公司郑州分行签订最高额抵押合同,截至 2017 年 6 月 30 日,该项房屋帐面原值为 87,558,836.80
元,净值 77,552,117.66 元。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
    项目          账面原值         累计折旧             减值准备         账面价值       备注
房屋建筑物        1,616,535.54       386,650.62        1,192,988.39        36,896.53
机器设备        119,309,617.30   31,966,024.04        18,438,302.08    68,905,291.18
运输设备             11,000.00         8,371.04             2,550.09            78.87
其他设备            328,445.53       258,384.11           67,514.74          2,546.68
    合计        121,265,598.37   32,619,429.81        19,701,355.30    68,944,813.26
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
      项目            账面原值           累计折旧               减值准备           账面价值
机器设备            426,230,105.71     207,708,280.87          25,002,909.87     193,518,914.97
      合计          426,230,105.71     207,708,280.87          25,002,909.87     193,518,914.97
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                   项目                                          期末账面价值
机器设备                                                                          4,425,656.67
运输工具                                                                              2,810.06
其他                                                                                 31,875.92
                   合计                                                           4,460,342.65
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
            项目                         账面价值                     未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物                                 118,977,031.54       正在办理
            合计                             118,977,031.54
其他说明:
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
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                              期末余额                                            期初余额
  项目
              账面余额       减值准备        账面价值            账面余额        减值准备      账面价值
二基地在建
             42,641,846.58                    42,641,846.58      27,202,032.38                  27,202,032.38
工程项目
生活纸在建
              3,647,503.19                      3,647,503.19      1,044,506.00                   1,044,506.00
工程项目
特种纸在建
              2,321,682.62                      2,321,682.62      2,203,758.91                   2,203,758.91
工程项目
四川银鸽在
             15,382,529.76   14,971,529.52        411,000.24     15,382,529.76 14,971,529.52       411,000.24
建工程项目
   合计      63,993,562.15   14,971,529.52    49,022,032.63      45,832,827.05 14,971,529.52    30,861,297.53
                                                  79 / 127
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    (2). 重要在建工程项目本期变动情况
    √适用 □不适用
                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                                           工程累                             本期
                                                                                                    本期                                             其中:本
                                                                                                                           计投入                             利息
                                                       期初                         本期转入固定    其他      期末                工程    利息资本化 期利息        资金
            项目名称                 预算数                         本期增加金额                                           占预算                             资本
                                                       余额                           资产金额      减少      余额                进度    累计金额 资本化          来源
                                                                                                                             比例                             化率
                                                                                                    金额                                               金额
                                                                                                                             (%)                              (%)
银鸽二基地燃煤机组超低排放项目     32,000,000.00     8,645,029.07    1,195,687.72                           9,840,716.79    30.75   97%                            自筹
银鸽二基地 1#生产线除渣系统节能
                                    4,760,000.00     3,268,992.54    2,230,769.23                           5,499,761.77 115.54     90%                            自筹
降耗改造项目
银鸽二基地黑泥深度脱水改造项目      4,860,000.00     2,647,983.91    2,244,041.06                           4,892,024.97 100.66     99%                            自筹
银鸽二基地 1#生产线碎浆系统提产
                                    4,620,000.00     1,157,691.88    3,703,487.28                           4,861,179.16 105.22     75%                            自筹
技能改造项目
银鸽二基地黑泥燃烧改造项目          4,960,000.00     3,982,840.21      827,873.77                           4,810,713.98    96.99   99%                            自筹
银鸽二基地 1#生产线粗选系统提产
节能改造项目                        4,780,000.00     1,719,016.45    3,088,079.54                           4,807,095.99 100.57     90%                            自筹
银鸽二基地供热车间 3#4#布袋除尘
                                    5,800,000.00     1,896,174.99                                           1,896,174.99    32.69   50%                            自筹
改造项目
银鸽二基地污泥烘干工程              4,150,000.00     1,502,527.27                                           1,502,527.27    36.21   40%                            自筹
银鸽二基地刮刀改造项目项目          1,430,670.00                     1,222,794.92                           1,222,794.92    85.47   90%                            自筹
巨源纸业 2#机改造项目               1,000,000.00    13,365,289.03                                          13,365,289.03                                           自筹
四川银鸽 3 万吨/年竹纤维配套项目   17,000,000.00     1,904,767.75                                           1,904,767.75    25.36   95% 170,622.59                 自筹
银鸽特种纸透平风机替代水环真空泵
                                    2,850,000.00     1,612,668.14      626,535.86                           2,239,204.00    78.57   98%                            自筹
节能改造项目
其他(27 项)                      101,730,773.28    4,129,845.81    4,579,033.57    1,557,567.85           7,151,311.53                                           自筹
                合计               189,941,443.28   45,832,827.05   19,718,302.95    1,557,567.85          63,993,562.15                  170,622.59
                                                                              80 / 127
                                      2017 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
          项目                        期末余额                      期初余额
一基地待处理资产                                      30,068.17              30,068.17
三基地车辆处置                                                                 3,310.88
          合计                                        30,068.17              33,379.05
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
                                           81 / 127
                                                  2017 年半年度报告
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                 单位:元 币种:人民币
    项目            土地使用权       专利权           非专利技术       商标权         软件                合计
一、账面原值
    1.期初余额          241,294,277.01    580,000.00          101,499.89    11,273.26   2,157,692.43       244,144,742.59
    2.本期增加金额         123,248.20                                                                          123,248.20
      (1)购置              123,248.20                                                                          123,248.20
      (2)内部研发
      (3)企业合并增加
    3.本期减少金额
      (1)处置
   4.期末余额           241,417,525.21    580,000.00          101,499.89    11,273.26   2,157,692.43       244,267,990.79
二、累计摊销
    1.期初余额           33,580,112.64    580,000.00          101,499.89    11,273.26   2,040,779.25        36,313,665.04
    2.本期增加金额        2,437,142.40                                                    52,250.22          2,489,392.62
      (1)计提           2,437,142.40                                                    52,250.22          2,489,392.62
    3.本期减少金额
       (1)处置
    4.期末余额           36,017,255.04    580,000.00          101,499.89    11,273.26   2,093,029.47        38,803,057.66
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
                                                       82 / 127
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      (1)计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值          205,400,270.17                                                                     64,662.96   205,464,933.13
    2.期初账面价值          207,714,164.37                                                                    116,913.18   207,831,077.55
注 1.公司以第二生产基地漯国用[2005]第 001561 号土地使用权证作抵押,于 2016 年 1 月 18 日与中国银行股份有限公司漯河市分行签订最高额抵押合同,
截至 2017 年 6 月 30 日,该项无形资产的帐面原值为 29,457,989.53 元,净值 22,859,815.42 元。
  2.公司子公司漯河银鸽生活纸产有限公司以漯国用[2011]第 002824 号、第 002825 号土地使用权作抵押,于 2014 年 12 月 25 日与交通银行股份有限公司
河南省分行签订最高额抵押合同,截至 2017 年 6 月 30 日,该两项无形资产的帐面原值为 100,068,116.83 元,净值 89,394,184.67 元。
  3.公司以第二生产基地漯国用[2005]第 001560 号土地使用权证作抵押,于 2017 年 6 月 16 日与恒丰银行股份有限公司郑州分行签订最高额抵押合同,截
至 2017 年 6 月 30 日,该项无形资产的帐面原值为 10,392,493.59 元,净值 8,064,722.02 元。
  4.公司子公司漯河银鸽生活纸产有限公司以漯国用 2013 第 000433 号土地使用权证作抵押,于 2017 年 6 月 16 日与恒丰银行股份有限公司郑州分行签订
最高额抵押合同,截至 2017 年 6 月 30 日,该项无形资产的帐面原值为 43,083,654.64 元,净值 39,155,742.80 元。
  5.本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                                                    83 / 127
                                      2017 年半年度报告
26、 开发支出
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                      本期增加金额                 本期减少金额
                          期初                                                          期末
            项目                                             确认为无
                          余额   内部开发支出         其他               转入当期损益   余额
                                                             形资产
二基地研发项目                         49,978.19                            49,978.19
生活纸研发项目                         97,762.89                            97,762.89
            合计                      147,741.08                           147,741.08
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                          本期增                       其他减
            项目           期初余额                    本期摊销金额               期末余额
                                          加金额                       少金额
货场建设费                9,337,772.88                    824,030.34             8,513,742.54
分拣中心信息管理服务费       86,666.55                     40,000.02                46,666.53
            合计          9,424,439.43                    864,030.36             8,560,409.07
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                              期初余额
            项目         可抵扣暂时性差      递延所得税        可抵扣暂时性差      递延所得税
                               异                资产                异              资产
  资产减值准备           192,183,987.60    48,045,996.92       192,183,987.60    48,045,996.92
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损                 854,752.60        213,688.15          854,752.60      213,688.15
  未摊销的递延收益         6,771,852.41      1,692,963.10        6,771,852.41    1,692,963.10
    合计             199,810,592.61     49,952,648.17      199,810,592.61   49,952,648.17
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                           84 / 127
                                     2017 年半年度报告
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                    期末余额                            期初余额
         项目
                        应纳税暂时性差      递延所得税      应纳税暂时性差      递延所得税
                              异                负债              异                负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
企业合并中形成的应纳
                         62,299,347.40     15,574,836.85      62,299,347.40   15,574,836.85
税暂时性差异
长期股权投资账面价值
                         11,604,946.20       2,901,236.55     11,604,946.20    2,901,236.55
大于计税基础
         合计            73,904,293.60     18,476,073.40      73,904,293.60   18,476,073.40
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                         期末余额                        期初余额
可抵扣暂时性差异                             175,984,728.84                  176,742,790.81
可抵扣亏损                                 1,248,279,796.92                1,191,697,004.73
            合计                           1,424,264,525.76                1,368,439,795.54
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                         期末余额                        期初余额
银鸽工贸收储资产                             244,348,484.09                  289,353,047.39
            合计                             244,348,484.09                  289,353,047.39
其他说明:
    2013 年 10 月 31 日公司下属子公司河南银鸽工贸有限公司(原名为舞阳银鸽纸产有限责任公司)
与舞阳县人民政府签订了《资产收储补偿协议》。协议双方约定,舞阳县人民政府按河南银鸽工贸有
限公司账面的固定资产、无形资产、在建工程净值对河南银鸽工贸有限公司进行补偿,但补偿款
322,519,058.10 元尚未收到,下属子公司河南银鸽工贸有限公司将收储资产账面价值结转至其他非
流动资产项目,截至上年度末对上述收储补偿款计提减值准备 33,166,010.71 元。本报告期原舞阳银
鸽日元协力基金借款其他非流动负债 45,004,563.30 元冲抵应收补偿款。
                                           85 / 127
                                     2017 年半年度报告
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
            项目                        期末余额                       期初余额
质押借款                                    75,000,000.00
抵押借款                                    75,000,000.00
保证借款                                  170,000,000.00                  170,000,000.00
信用借款
            合计                           320,000,000.00                 170,000,000.00
短期借款分类的说明:
    1、生活纸公司以定期存单质押向渤海国际信托股份有限公司借款 75,000,000.00 元。
    2、公司以漯国用(2005)第 001560 号土地及地上建筑物、生活纸公司漯国用(2013)第 000433
号土地及地上建筑物向恒丰银行股份有限公司郑州分行借款 75,000,000.00 元。
    3、公司由漯河银鸽实业集团有限公司提供担保向中国民生银行股份有限公司郑州分行借款
50,000,000.00 元。
    4、公司由河南能源化工集团有限公司提供担保向交通银行股份有限公司河南省分行借款
90,000,000.00 元。
    5、公司由漯河银鸽实业集团有限公司提供担保向平顶山银行股份有限公司郑州分行借款
30,000,000.00 元。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
          种类                      期末余额                         期初余额
商业承兑汇票                                40,000,000.00
银行承兑汇票                              768,000,000.00                   880,000,000.00
          合计                            808,000,000.00                   880,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                          86 / 127
                                    2017 年半年度报告
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            项目                     期末余额                             期初余额
1 年以内                                 337,451,563.61                         195,532,446.64
1-2 年(含 2 年)                          6,307,406.59                           9,764,351.59
2-3 年(含 3 年)                          6,077,989.79                           5,685,209.04
3 年以上                                  13,547,754.87                          13,625,408.35
            合计                         363,384,714.86                         224,607,415.62
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                   项目                      期末余额                  未偿还或结转的原因
洛阳 LYC 轴承有限公司                               1,069,265.06             未结算
苏州市恒康造纸助剂技术有限公司                       540,442.33              未结算
                   合计                             1,609,707.39                /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
            项目                      期末余额                             期初余额
1 年以内(含 1 年)                          17,766,586.38                          29,627,238.18
1-2 年(含 2 年)                             1,194,959.64                           1,320,160.08
2-3 年(含 3 年)                                   137,632.55                        161,826.14
3 年以上                                      7,222,015.30                           7,466,905.99
            合计                             26,321,193.87                          38,576,130.39
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                  项目                      期末余额                   未偿还或结转的原因
佛山市南海区官窑崇昌印刷有限公司                     818,390.47    目前不符合收入确认条件
平顶山市晶瑞贸易有限公司                             523,250.95    目前不符合收入确认条件
                  合计                          1,341,641.42                    /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                         87 / 127
                                      2017 年半年度报告
  37、 应付职工薪酬
  (1).应付职工薪酬列示:
  √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目               期初余额          本期增加          本期减少        期末余额
一、短期薪酬                  6,335,719.16     87,986,760.35      87,341,338.06   6,981,141.45
二、离职后福利-设定提存计划     532,091.48      9,836,508.34       9,837,058.34      531,541.48
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
            合计              6,867,810.64     97,823,268.69      97,178,396.40    7,512,682.93
  (2).短期薪酬列示:
  √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
            项目                期初余额            本期增加        本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴     1,606,762.66       76,681,964.95   76,502,172.01    1,786,555.60
二、职工福利费                                     3,432,347.00    3,432,347.00
三、社会保险费                   170,943.52        4,991,268.38    4,991,465.88      170,746.02
其中:医疗保险费                 156,180.22        3,638,122.28    3,638,282.28      156,020.22
      工伤保险费                  14,763.30          753,779.87      753,817.37       14,725.80
      生育保险费                                     435,359.98      435,359.98
      补充医疗保险费                                 164,006.25      164,006.25
四、住房公积金                    23,522.00        1,422,546.00    1,422,636.00       23,432.00
五、工会经费和职工教育经费     4,534,490.98        1,458,634.02      992,717.17    5,000,407.83
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
            合计               6,335,719.16       87,986,760.35   87,341,338.06    6,981,141.45
  (3).设定提存计划列示
  √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
           项目                 期初余额            本期增加        本期减少         期末余额
1、基本养老保险                 515,115.49         9,461,529.52    9,462,029.52      514,615.49
2、失业保险费                     16,975.99          374,978.82       375,028.82       16,925.99
3、企业年金缴费
           合计                  532,091.48        9,836,508.34    9,837,058.34      531,541.48
  其他说明:
  □适用 √不适用
  38、 应交税费
  √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                            期末余额                       期初余额
增值税                                            30,617,301.05                    19,039,835.65
消费税
营业税
                                             88 / 127
                                       2017 年半年度报告
企业所得税                                             -3,192,346.14                  -3,176,054.40
个人所得税                                                218,578.71                     223,826.38
城市维护建设税                                            762,383.28                     201,425.47
教育费附加                                                531,116.31                      58,937.93
其他税费                                                5,204,771.93                   5,385,829.07
                 合计                                  34,141,805.14                  21,733,800.10
  39、 应付利息
  √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                项目                          期末余额                           期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息                                      3,778,045.30
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
皖江融资租赁应付利息                                 428,110.16                         518,755.94
日本海外经济协力基金借款利息                         300,000.00
                合计                               4,506,155.46                         518,755.94
  重要的已逾期未支付的利息情况:
  □适用 √不适用
  其他说明:
  □适用 √不适用
  40、 应付股利
  □适用 √不适用
  41、 其他应付款
  (1). 按款项性质列示其他应付款
  √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
              项目                         期末余额                            期初余额
 工程类应付款                                   65,716,498.14                        63,073,715.02
 招标押金、合同履约金                           16,364,905.61                        17,246,934.64
 往来款                                         34,524,663.53                        12,874,587.11
              合计                             116,606,067.28                        93,195,236.77
  (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
  √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                   项目                                  期末余额            未偿还或结转的原因
 常德烟草机械有限责任公司                                   5,322,601.77   暂未支付完毕
 郑州丰源钢管有限公司                                       1,578,615.54   合同未履行完毕
 浙江省诸暨市中太造纸机械有限公司                           1,149,000.00   合同未履行完毕
 长沙长泰智能装备有限公司                                   1,008,226.70   合同未履行完毕
 巩义市豫达煤炭运销有限公司                                 1,000,000.00   保证金
                   合计                                    10,058,444.01             /
                                            89 / 127
                                      2017 年半年度报告
 其他说明
 □适用 √不适用
 42、 划分为持有待售的负债
 □适用 √不适用
 43、 1 年内到期的非流动负债
 √适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                        期末余额                      期初余额
1 年内到期的长期借款                          173,586,760.50                   3,533,746.30
1 年内到期的应付债券                           92,374,000.00
1 年内到期的长期应付款                         60,000,000.00                      60,000,000.00
              合计                            325,960,760.50                      63,533,746.30
 其他说明:
      公司债券将于 2017 年 12 月到期,本期将其重分类到 1 年内到期的非流动负债。
 44、 其他流动负债
 其他流动负债情况
 □适用 √不适用
 短期应付债券的增减变动:
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用
 45、 长期借款
 (1). 长期借款分类
 √适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                          期末余额                      期初余额
质押借款
抵押借款                                                                          170,000,000.00
保证借款
信用借款                                        742,163,621.74                    756,703,284.45
              合计                              742,163,621.74                    926,703,284.45
                                           90 / 127
                                                                 2017 年半年度报告
长期借款分类的说明:
                                                       期末余额                                            年初余额
          贷款单位
                                   外币金额              汇率           本币金额          外币金额           汇率              本币金额
日本海外经济协力基金            1,098,173,565.00             6.0485    66,423,028.08 1,098,173,565.00            5.9591        65,441,260.91
河南能源化工集团有限公司           29,749,142.90             6.7744  201,532,593.66      29,648,554.64            6.937       205,672,023.54
河南能源化工集团有限公司           30,000,000.00             6.7744  203,232,000.00      30,000,000.00            6.937       208,110,000.00
河南能源化工集团有限公司           40,000,000.00             6.7744  270,976,000.00      40,000,000.00            6.937       277,480,000.00
            合计                                                     742,163,621.74                                           756,703,284.45
日本海外经济协力基金外币信用借款(日元),汇率为 100 日元折算汇率;河南能源化工集团有限公司外币信用借款(美元),汇率为 1 美元折算汇率。
其他说明,包括利率区间:
√适用 □不适用
                                                                  利率                   期末余额                             年初余额
         贷款单位            借款起始日   借款终止日     币种
                                                                  (%)          外币金额         本币金额         外币金额            本币金额
 河南能源化工集团有限公司    2015.02.16   2018.02.15    人民币      6.25                                                            170,000,000.00
 河南能源化工集团有限公司    2015.09.25   2018.09.24      美元      4.49      29,749,142.90    201,532,593.66      29,648,554.64    205,672,023.54
 河南能源化工集团有限公司    2015.12.21   2018.09.24      美元      4.49      30,000,000.00    203,232,000.00      30,000,000.00    208,110,000.00
 河南能源化工集团有限公司    2016.04.27   2018.09.24      美元      4.49      40,000,000.00    270,976,000.00      40,000,000.00    277,480,000.00
 日本海外经济协力基金        1999.11.04   2036.11.10      日元      0.75   1,098,173,565.00     66,423,028.08   1,098,173,565.00     65,441,260.91
           合计                                                                                742,163,621.74                       926,703,284.45
                                                                      91 / 127
                                          2017 年半年度报告
  46、 应付债券
  (1).     应付债券
  √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
               项目                           期末余额                            期初余额
公司债券                                                                                92,374,000.00
               合计                                                                     92,374,000.00
  (2).     应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
  √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                            本 按面
                                                                                     溢折
债券                      发行     债券         发行             期初       期 值计        本期 期末
             面值                                                                    价摊
名称                      日期     期限         金额             余额       发 提利        偿还 余额
                                                                                     销
                                                                            行 息
公司
     750,000,000.00 2010.12.22      7 年 750,000,000.00 92,374,000.00
债券
合计       /            /            /    750,000,000.00 92,374,000.00
         注:公司于 2010 年 12 月 22 日公开发行七年期固定利率债券 7.5 亿元,在第五年末附发行人上
  调票面利率选择权和投资者回售选择权,票面利率 7.09%,每年付息一次,2015 年 12 月 22 日兑付
  65,762.60 万元,剩余债券公司选择上调票面利率 100 个基点至 8.09%,并在债券存续期后 2 年固定
  不变。本期将其重分类到 1 年内到期的非流动负债。
  (3).     可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
  □适用 √不适用
  (4).     划分为金融负债的其他金融工具说明:
  期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
  □适用 √不适用
  期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
  □适用 √不适用
  其他金融工具划分为金融负债的依据说明
  □适用 √不适用
  其他说明:
  □适用 √不适用
  47、 长期应付款
  (1).     按款项性质列示长期应付款:
  √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                  项目                                 期初余额                     期末余额
应付皖江融资租赁款                                         83,803,418.69                55,085,469.95
新加坡废水处理工程私人有限公司                               1,407,566.00                 1,407,566.00
纳溪区政府                                                   7,386,505.41                 7,386,505.41
合计                                                       92,597,490.10                63,879,541.36
                                                92 / 127
                        2017 年半年度报告
其他说明:
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
                             93 / 127
                                                                2017 年半年度报告
 51、 递延收益
 递延收益情况
 √适用 □不适用
                                                                                                                      单位:元 币种人民币
                 项目                 期初余额       本期增加     本期减少          期末余额                   形成原因
政府补助
分拣中心政府补贴                      1,241,666.97                  99,999.96 1,141,667.01 完成漯河市再生资源回收利用体系建设实施方案
高档文化及包装用纸项目贴息            4,679,346.76                 256,533.30 4,422,813.46 高档文化及包装用纸项目贴息
特种纸结构调整和高新技术产业化项目    1,660,000.00                  90,000.00 1,570,000.00 2006 年河南省工业经济结构调整和高新技术项目资金
生活纸财政贴息                          366,666.69                 100,000.02   266,666.67 生产性重点项目固定资产贷款贴息
四川银鸽环厂公路政府补助                335,416.91                  12,499.98   322,916.93 四川银鸽环厂公路政府补贴
工业园区项目补助                        760,196.17                   8,188.86   752,007.31 四川银鸽火车站土地补偿
2#机技改及污水处理专项资金            3,640,000.20                 379,999.98 3,260,000.22 巨源纸业污水处理专项资金
生活纸进口产品贴息                    3,202,295.00                 146,670.00 3,055,625.00 对重要设备进口给予的进口产品贴息资金
冷链运输箱板纸的研究与开发              185,000.00                              185,000.00 对“冷链运输箱板纸的研究与开发”项目扶持
抑菌纸的研究与应用                      200,000.00                              200,000.00 对“抑菌纸的研究与应用”拔尖人才项目扶持
博士后科研项目启动资助                   47,505.65                     42.45     47,463.20 博士后科研项目资助
                合计                 16,318,094.35              1,093,934.55 15,224,159.80                          /
 涉及政府补助的项目:
 √适用 □不适用
                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                           本期新增补 本期计入营业 其他变
                   负债项目                  期初余额                                              期末余额          与资产相关/与收益相关
                                                             助金额   外收入金额     动
分拣中心政府补贴                            1,241,666.97                  99,999.96                   1,141,667.01 与资产相关
高档文化及包装用纸项目贴息                  4,679,346.76                256,533.30                    4,422,813.46 与资产相关
特种纸结构调整和高新技术产业化项目          1,660,000.00                  90,000.00                   1,570,000.00 与资产相关
生活纸财政贴息                                366,666.69                100,000.02                      266,666.67 与资产相关
四川银鸽环厂公路政府补助                      335,416.91                  12,499.98                     322,916.93 与资产相关
工业园区项目补助                              760,196.17                   8,188.86                     752,007.31 与资产相关
                                                                     94 / 127
                                                                 2017 年半年度报告
2#机技改及污水处理专项资金                     3,640,000.20                      379,999.98            3,260,000.22 与资产相关
生活纸进口产品贴息                             3,202,295.00                      146,670.00            3,055,625.00 与资产相关
冷链运输箱板纸的研究与开发                       185,000.00                                              185,000.00 与收益相关
抑菌纸的研究与应用                               200,000.00                                              200,000.00 与收益相关
博士后科研项目启动资助                            47,505.65                       42.45                   47,463.20 与收益相关
合计                                          16,318,094.35                1,093,934.55               15,224,159.80            /
 其他说明:
 □适用 √不适用
 52、 其他非流动负债
 √适用 □不适用
                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                         项目                                           期末余额                                     期初余额
 日本海外经济协力基金                                                                                                           45,004,563.30
                         合计                                                                                                   45,004,563.30
 其他说明:
      2013 年 10 月 31 日舞阳县人民政府和河南银鸽工贸有限公司签订了资产收储协议,由舞阳县人民政府收储河南银鸽工贸有限公司生产经营所拥有的
 土地 245 亩及地上房屋建筑物、机器设备等资产,资产账面价值 32,578.43 万元。同时签订了资产收储补充协议,约定河南银鸽工贸有限公司欠日本海外
 经济协力基金 716,713,062.00 日元自收储补偿款中扣除,自 2013 年 9 月该借款所产生的费用及收益由舞阳县财政局承担,截至 2017 年 6 月 30 日下属子
 公司河南银鸽工贸有限公司收储补偿款尚未收到,收储补偿款冲抵日本海外协力基金后金额列示至“其他非流动资产”。
 53、 股本
 √适用 □不适用
                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                       本次变动增减(+、一)
                          期初余额                                                                                             期末余额
                                          发行新股            送股           公积金转股        其他           小计
    股份总数           1,249,102,957.00                                                                                     1,249,102,957.00
                                                                      95 / 127
                                      2017 年半年度报告
 54、 其他权益工具
 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
 □适用 √不适用
 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
 □适用 √不适用
 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用
 55、 资本公积
 √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
    项目             期初余额           本期增加       本期减少            期末余额
资本溢价(股本溢价) 1,819,480,649.87                                        1,819,480,649.87
其他资本公积            20,441,748.98                                            20,441,748.98
    合计         1,839,922,398.85                                        1,839,922,398.85
 56、 库存股
 □适用 √不适用
 57、 其他综合收益
 □适用 √不适用
 58、 专项储备
 □适用 √不适用
 59、 盈余公积
 √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
         项目              期初余额         本期增加        本期减少            期末余额
法定盈余公积             73,630,795.97                                         73,630,795.97
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
         合计            73,630,795.97                                         73,630,795.97
 60、 未分配利润
 √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                  项目                               本期                       上期
调整前上期末未分配利润                             -1,141,576,823.75           -742,200,436.11
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润                               -1,141,576,823.75           -742,200,436.11
加:本期归属于母公司所有者的净利润                    -21,602,974.54            -75,242,370.44
                                            96 / 127
                                        2017 年半年度报告
减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                           -1,163,179,798.29           -817,442,806.55
 调整期初未分配利润明细:
 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
 2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
 3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
 4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
 61、 营业收入和营业成本
 √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                               本期发生额                                  上期发生额
     项目
                         收入               成本                     收入               成本
 主营业务          1,318,109,675.27   1,220,593,835.67         1,176,096,065.45 1,093,082,959.87
 其他业务             13,812,743.00      12,634,777.25            13,870,775.47       7,147,154.17
     合计          1,331,922,418.27   1,233,228,612.92         1,189,966,840.92 1,100,230,114.04
 62、 税金及附加
 √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
              项目                          本期发生额                         上期发生额
消费税
营业税                                                   1,000.00                         141,880.85
城市维护建设税                                       4,731,315.38                       2,931,354.16
教育费附加                                           3,398,981.25                       2,094,814.53
资源税
房产税                                              4,243,576.82
土地使用税                                          3,808,263.22
车船使用税                                              7,811.22
印花税                                                812,456.81
            合计                                   17,003,404.70                        5,168,049.54
 其他说明:
    本年数较上年同期增加主要是依据财会[2016]22 号文《增值税会计处理规定》将原计入管理费用
 中税金计入税金及附加。
 63、 销售费用
 √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                 项目                         本期发生额                         上期发生额
 运杂装卸费                                         28,429,627.41                      24,556,050.02
 销售经费                                           19,633,898.10                      21,938,194.27
                                              97 / 127
                                    2017 年半年度报告
广告宣传费                                       2,679,287.76                 2,648,549.40
其他                                               259,516.49                   425,469.91
                合计                            51,002,329.76                49,568,263.60
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                   项目                         本期发生额                上期发生额
职工薪酬                                            27,250,019.95             24,334,788.65
折旧费                                               6,646,879.80              7,001,670.90
税金                                                                           7,332,148.57
无形资产摊销                                         2,489,392.62              2,569,780.43
长期停工损失                                           775,059.58              1,227,725.96
研究开发费用                                           147,741.08              1,293,831.10
办公费                                                 431,328.40                722,675.28
差旅费                                                 384,922.07                481,978.19
业务招待费                                           1,072,421.85              1,139,063.41
维修费                                              21,154,571.33             22,570,492.83
排污费                                                 664,570.57                572,437.95
咨询、中介费                                         1,877,133.95              1,978,036.82
其他                                                 2,601,110.22              3,373,644.95
                   合计                             65,495,151.42             74,598,275.04
其他说明:
    税金减少为本年数依据财会[2016]22 号文《增值税会计处理规定》将原计入管理费用中税金调
整至税金及附加。
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                   项目                         本期发生额                上期发生额
利息支出                                            41,414,879.55             42,477,485.85
利息收入                                            -3,332,813.12             -2,520,951.44
汇兑损益                                          -14,213,193.20              18,987,640.07
其他(手续费等)                                     3,093,521.63              3,880,673.42
                合计                                26,962,394.86             62,824,847.90
其他说明:
    财务费用较上年同期减少本年为汇兑收益增加 3,320.08 万元。
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                    本期发生额                    上期发生额
一、坏账损失                                1,577,755.01                        894,399.88
二、存货跌价损失                            1,480,019.19                        159,177.46
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
                                         98 / 127
                                       2017 年半年度报告
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                               3,057,774.20                     1,053,577.34
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                项目                            本期发生额                  上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益                                                  2,033,646.09
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                合计                                                              2,033,646.09
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                            计入当期非经常性损
           项目                 本期发生额                 上期发生额
                                                                                益的金额
非流动资产处置利得合计                  10,798.85              236,170.27             10,798.85
其中:固定资产处置利得                  10,798.85              236,170.27             10,798.85
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                           3,835,634.55            17,165,052.43          3,835,634.55
确实无法支付的应付款项                                        597,442.24
其他                                 748,638.82               294,135.34            748,638.82
          合计                     4,595,072.22            18,292,800.28          4,595,072.22
                                            99 / 127
                                     2017 年半年度报告
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                              与资产相关/与收
                   补助项目                  本期发生金额      上期发生金额
                                                                                  益相关
高档文化及包装用纸项目贴息                        256,533.30       256,533.30 与资产相关
特种纸结构调整和高新技术产业化项目                 90,000.00        90,000.00 与资产相关
博士后科研项目启动资助                                 42.45                  与收益相关
废纸综合利用增值税即征即退                                     16,005,820.33 与收益相关
分拣中心政府补贴                                 99,999.96          99,999.96 与资产相关
生活纸财政贴息                                  100,000.02         100,000.02 与资产相关
生活纸进口产品贴息                              146,670.00         146,670.00 与资产相关
四川银鸽环厂公路政府补助                         12,499.98          12,499.98 与资产相关
工业园区项目补助                                  8,188.86           8,188.86 与资产相关
2#机技改及污水处理专项资金                      379,999.98         379,999.98 与资产相关
漯河市财政局 2016 年度进口贴息项目补助资金    1,741,700.00                    与收益相关
漯河市财政局支持进出口企业发展补助资金        1,000,000.00                    与收益相关
纳溪区表扬 2015 年度品牌建设工作成绩突出企                                    与收益相关
                                                                    50,000.00
业奖励
纳溪区街道办事处补助                                            5,340.00 与收益相关
收到纳溪区政府慰问金                                           10,000.00 与收益相关
                    合计                      3,835,634.55 17,165,052.43         /
其他说明:
√适用 □不适用
    废纸综合利用增值税即征即退减少为本期依据自 2017 年 6 月 12 日起施行的《政府补助》,对
2017 年 1 月 1 日起收到的与企业日常活动相关的政府补助调整至其他收益。
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                           计入当期非经常性
          项目                  本期发生额               上期发生额
                                                                             损益的金额
非流动资产处置损失合计             2,286,530.90                26,342.50       2,286,530.90
其中:固定资产处置损失             2,286,530.90                26,342.50       2,286,530.90
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
赔偿支出                             100,000.00              906,267.88         100,000.00
其他                                  49,381.58            1,776,920.34          49,381.58
          合计                     2,435,912.48            2,709,530.72       2,435,912.48
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                         100 / 127
                                     2017 年半年度报告
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                    上期发生额
当期所得税费用                                           1,436.10                  6,757.58
递延所得税费用                                                                1,214,294.95
              合计                                       1,436.10             1,221,052.53
(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                   上期发生额
政府补助                                          2,741,700.00                   315,340.00
废料及租金收入                                    1,347,343.07                 2,803,714.15
单位间往来                                        2,869,731.04                 8,633,881.22
活期存款利息收入                                    828,926.14                 2,520,951.44
其他                                              3,705,001.51                 4,285,690.36
               合计                              11,492,701.76                18,559,577.17
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                   上期发生额
管理费用付现                                      6,119,672.68                 7,763,942.23
销售费用付现                                     13,354,913.35                17,203,747.05
各项保证金及押金                                    853,100.00                   408,101.75
职工借款                                            713,340.00                 1,460,138.31
其他                                              5,852,936.67                 2,725,009.24
              合计                               26,893,962.70                29,560,938.58
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                          101 / 127
                                     2017 年半年度报告
                                                                     单位:元 币种:人民币
                 项目                      本期发生额                    上期发生额
保证金利息收入                                   2,503,886.98
                 合计                            2,503,886.98
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                    上期发生额
支付保证金、贴现息                               93,951,346.07               13,598,480.22
金融机构融资手续费                                  813,787.16                 1,437,613.54
              合计                               94,765,133.23               15,036,093.76
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                   补充资料                              本期金额            上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                   -37,725,791.94     -87,080,423.42
加:资产减值准备                                           3,057,774.20       1,053,577.34
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
                                                          95,811,355.92      83,308,536.44
旧
无形资产摊销                                               2,489,392.62       2,569,780.43
长期待摊费用摊销                                             864,030.36         864,030.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
                                                           2,275,732.05        -209,827.77
益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                            26,962,394.86      38,644,188.31
投资损失(收益以“-”号填列)                                               -2,033,646.09
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                                     -1,214,294.95
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)                         -18,796,421.39     -72,276,464.28
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)               -60,577,489.02     -28,222,030.58
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)               107,903,659.33      64,919,382.82
其他
经营活动产生的现金流量净额                               122,264,636.99         322,808.61
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                           467,001,246.48     281,646,864.04
减:现金的期初余额                                       346,375,223.96     368,373,015.12
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                 120,626,022.52     -86,726,151.08
                                         102 / 127
                                     2017 年半年度报告
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                  项目                         期末余额                      期初余额
一、现金                                         467,001,246.48                346,375,223.96
其中:库存现金                                       157,246.61                    204,224.08
    可随时用于支付的银行存款                     466,843,999.87                346,170,999.88
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                         467,001,246.48            346,375,223.96
其中:母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物
其他说明:
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
             项目                        期末账面价值                   受限原因
货币资金                                       517,155,246.08 保证金
应收票据
存货
固定资产                                             295,105,392.56 借款抵押
无形资产                                             159,474,464.91 借款抵押
             合计                                    971,735,103.55             /
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目:
√适用 □不适用
                                         103 / 127
                                      2017 年半年度报告
                                                                                       单位:元
                                                                             期末折算人民币
            项目                 期末外币余额             折算汇率
                                                                                   余额
货币资金                                                                             863,293.43
其中:美元                            127,434.67                 6.7744              863,293.43
长期借款                                                                       742,163,621.74
其中:美元                          99,749,142.90                6.7744        675,740,593.66
      日元                       1,098,173,565.00              0.060485          66,423,028.08
一年内到期非流动负债                                                              3,586,760.50
      日元                         59,300,000.00               0.060485           3,586,760.50
应付账款                                                                          1,290,370.77
      美元                            190,477.50                 6.7744           1,290,370.77
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
    及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                种类                     金额             列报项目        计入当期损益的金额
与收益相关的政府补助:                                                          27,685,434.01
与企业日常活动相关(废纸综合利
用增值税即征即退)                    24,943,734.01          其他收益           24,943,734.01
与企业日常活动无关(漯河市财政
局 2016 年度进口贴息项目补助资         1,741,700.00        营业外收入            1,741,700.00
金)
与企业日常活动无关(漯河市财政
局支持进出口企业发展补助资金)         1,000,000.00        营业外收入            1,000,000.00
与资产相关的政府补助:
以前期间与资产相关的政府补助摊
销转入                                 1,093,934.55        营业外收入            1,093,934.55
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
                                          104 / 127
                                    2017 年半年度报告
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                        105 / 127
                                           2017 年半年度报告
 九、在其他主体中的权益
 1、 在子公司中的权益
 (1).   企业集团的构成
 √适用 □不适用
             子公司              主要经                                  持股比例(%)                 取得
                                             注册地       业务性质
               名称              营地                                   直接     间接                方式
四川银鸽竹浆纸业有限公司         泸州市      泸州市      生产制造       73.81             非同一控制下企业合并
河南无道理生物技术股份有限公司   漯河市      漯河市      生产制造       83.85             非同一控制下企业合并
漯河银鸽再生资源有限公司         漯河市      漯河市      商业           99.80     0.20    投资设立
河南银鸽工贸有限公司             舞阳县      舞阳县      商业           100.00            投资设立
漯河银鸽特种纸有限公司           漯河市      漯河市      生产制造       75.00             投资设立
漯河银鸽生活纸产有限公司         漯河市      漯河市      生产制造       99.95     0.05    投资设立
泸州巨源纸业有限公司             泸州市      泸州市      生产制造                73.81    非同一控制下企业合并
泸州邦博商贸有限公司             泸州市      泸州市      商业                    73.81    非同一控制下企业合并
泸州纳溪巨森林竹有限公司         泸州市      泸州市      商业                    73.81    非同一控制下企业合并
 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
   1、公司直接持有漯河银鸽再生资源有限公司 99.80%的股份,公司通过 100%全资子公司河南银鸽
 工贸有限公司间接持有漯河银鸽再生资源有限公司注册资本的 0.20%,实际持有 100%的股份。
    2、公司直接持有漯河银鸽生活纸产有限公司 99.95%的股份,公司通过 100%全资子公司河南银鸽
 工贸有限公司间接持有漯河银鸽生活纸产有限公司注册资本的 0.05%,实际持有 100%的股份。
 (2).   重要的非全资子公司
 √适用 □不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                   少数股东持         本期归属于少数     本期向少数股东      期末少数股东权益余
            子公司名称
                                     股比例             股东的损益       宣告分派的股利              额
四川银鸽竹浆纸业有限公司                  26.19%      -12,422,656.51                                 12,697,950.83
河南无道理生物技术股份有限公司            16.15%           -47,203.51                                -1,250,380.06
漯河银鸽特种纸有限公司                    25.00%        -3,652,957.38                            -80,779,206.23
 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用
                                                   106 / 127
                                                                                                   2017 年半年度报告
(3).     重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
子公司名                                                  期末余额                                                                                                期初余额
  称             流动资产        非流动资产        资产合计          流动负债       非流动负债          负债合计        流动资产          非流动资产        资产合计         流动负债        非流动负债        负债合计
四川银鸽竹浆
               71,950,455.59   809,051,157.48   881,001,613.07    820,796,216.72   11,721,429.87     832,517,646.59   102,472,181.38    836,984,855.22   939,457,036.60   831,418,127.78    12,122,118.69   843,540,246.47
纸业有限公司
河南无道理生
物技术股份有    2,909,502.95                      2,909,502.95     10,651,794.39                      10,651,794.39     2,926,580.87                       2,926,580.87    10,376,590.51                     10,376,590.51
限公司
漯河银鸽特种
               92,637,012.15   82,093,449.24    174,730,461.39    497,847,286.37                     497,847,286.37   71,987,260.10      83,695,511.84   155,682,771.94   464,187,767.39                    464,187,767.39
纸有限公司
                                                                         本期发生额                                                                                    上期发生额
          子公司名称                                                                                        经营活动现金                                                                              经营活动现金流
                                        营业收入                 净利润             综合收益总额                                       营业收入              净利润             综合收益总额
                                                                                                                流量                                                                                        量
四川银鸽竹浆纸业有限公司            195,649,565.34            -47,432,823.65       -47,432,823.65          15,412,326.87           108,919,817.70        -14,228,097.39        -14,228,097.39                862,617.09
河南无道理生物技术股份有
                                       2,692,114.51              -292,281.80           -292,281.80           1,193,567.07            2,484,273.67             -66,950.98             -66,950.98             -676,128.23
限公司
漯河银鸽特种纸有限公司              174,833,011.02            -14,611,829.53       -14,611,829.53          12,043,719.67           149,012,870.76        -32,403,606.77        -32,403,606.77             11,312,132.94
(4).     使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5).     向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
                                                                                                       107 / 127
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其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负
责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司相
关部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。本公司的内部审计师也会审计风
险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。
    本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险
的风险管理政策。
    (一)    信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊
销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用
评级和在某些情况下的银行资信证明。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批
准的最大额度。
    公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体
信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风
险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对
其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
     (二)   市场风险
    金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险,包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
    1、 利率风险
    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司
面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利
率超出现行市场利率的风险,也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险,但是管理层认为
该政策实现了这些风险之间的合理平衡。
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    2、 外汇风险
    外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司
尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互
换合约以达到规避外汇风险的目的。
    3、 其他价格风险
    本公司持有其他公司的权益投资,管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
       (三)   流动性风险
       流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控
制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测,
确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
    第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
    第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
    第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决
定。
    本期末公司无以公允价值计量的资产和负债。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分
    析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
    不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括:应收款项、短期借款、应付账款、其他应付
款、一年内到期的非流动负债和长期借款。
9、 其他
□适用 √不适用
                                          109 / 127
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十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                         单位:万元 币种:人民币
                                                                                                              母公司对本企业的持         母公司对本企业的表决权
               母公司名称                注册地               业务性质                  注册资本
                                                                                                                  股比例(%)                      比例(%)
漯河银鸽实业集团有限公司                 漯河市       资产经营、投资等                       215,880.00                         47.35                        47.35
本企业最终控制方是孟平
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
                                                                                                                                         持股比例
             子公司全称             子公司类型      企业类型        注册地        法定代表人      业务性质           注册资本                        表决权比例(%)
                                                                                                                                           (%)
四川银鸽竹浆纸业有限公司            控股子公司    有限责任公司      泸州市           王修朋       生产制造           270,665,961.28          73.81            73.81
河南无道理生物技术股份有限公司      控股子公司    股份有限公司      漯河市           宋伟范       生产制造            32,500,000.00          83.85            83.85
漯河银鸽再生资源有限公司            全资子公司    有限责任公司      漯河市           李相国            商业           50,000,000.00          99.80           100.00
河南银鸽工贸有限公司                全资子公司    有限责任公司      舞阳县           孟灵魁            商业          272,000,000.00         100.00           100.00
漯河银鸽特种纸有限公司              控股子公司    有限责任公司      漯河市           谭洪涛       生产制造                  460 万美元       75.00            75.00
漯河银鸽生活纸产有限公司            全资子公司    有限责任公司      漯河市            张进        生产制造           551,600,000.00          99.95           100.00
           子公司全称              企业类型          注册地          法定代表人               业务性质           注册资本          持股比例(%)       表决权比例(%)
泸州巨源纸业有限公司             有限责任公司     泸州市叙永县           王修朋               生产制造            565,000.00               73.81              73.81
泸州邦博商贸有限公司             有限责任公司     泸州市纳溪区           王修朋                 商业             5,000,000.00              73.81              73.81
泸州纳溪巨森林竹有限公司         有限责任公司     泸州市纳溪区           王修朋                 商业             5,000,000.00              73.81              73.81
                                                                         110 / 127
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3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况
如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
                  其他关联方名称                                其他关联方与本企业关系
河南能源化工集团有限公司                                 其他
中原银行股份有限公司                                     其他
河南永银化工实业有限公司                                 其他
漯河银宏纸品有限公司                                     其他
河南君叁实业集团股份有限公司                             其他
河南永吉服饰有限公司                                     其他
开封铁塔橡胶(集团)有限公司                             其他
永城煤电集团聚龙物流贸易有限公司                         其他
河南永乐生物工程有限公司                                 其他
河南国贸物流有限公司                                     其他
安阳龙宇投资管理有限公司                                 其他
开封中环环保工程有限公司                                 其他
河南永骏化工有限公司                                     其他
河南先帅商贸有限公司                                     其他
河南大有能源股份有限公司                                 其他
三门峡戴卡轮毂制造有限公司                               其他
安阳化学工业集团有限责任公司                             其他
鹤壁煤电股份有限公司化工分公司                           其他
开封空分集团有限公司                                     其他
永城煤电控股集团先帅百货有限责任公司                     其他
河南能源化工集团国龙物流有限公司                         其他
漯河银鸽物业管理有限公司                                 其他
永城煤电控股集团先帅百货有限责任公司郑州分公司           其他
鹤壁煤业(集团)有限责任公司印刷厂                       其他
河南永华能源有限公司                                     其他
义马煤业综能新能源有限责任公司                           其他
洛阳龙门煤业有限公司                                     其他
河南国龙矿业建设有限公司                                 其他
安阳永金化工有限公司                                     其他
河南煤业化工集团担保有限公司                             其他
贵州永煤科技发展有限公司                                 其他
河南能源化工集团财务有限公司                             其他
河南能源化工集团研究院有限公司                           其他
焦作新亚商厦有限责任公司                                 其他
义马协力化工有限责任公司                                 其他
                                         111 / 127
                                       2017 年半年度报告
 5、 关联交易情况
 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
 采购商品/接受劳务情况表
 √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                关联方                    关联交易内容      本期发生额        上期发生额
漯河银宏纸品有限公司                          纸箱              292,129.42
河南永吉服饰有限公司                        工作服                                 63,066.69
河南永乐生物工程有限公司                      淀粉                              4,912,046.58
河南永银化工实业有限公司                      烧碱              371,916.84        646,587.08
永城煤电集团聚龙物流贸易有限公司                煤          38,463,590.56       4,000,664.62
河南永骏化工有限公司                          尿素              123,268.00
河南国贸物流有限公司                        滑润油                                299,454.84
河南君叁实业集团股份有限公司                环保材料                                4,136.75
                  合计                                      39,250,904.82       9,925,956.56
 出售商品/提供劳务情况表
 √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                 关联方                  关联交易内容        本期发生额        上期发生额
河南先帅商贸有限公司                         生活纸            1,909,251.03      2,256,349.23
漯河银宏纸品有限公司                     水电汽、包装纸        1,446,123.30      6,217,342.51
焦作新亚商厦有限责任公司                     生活纸                                298,433.83
鹤壁煤业(集团)有限责任公司印刷厂           生活纸                                 52,246.18
河南省煤气(集团)有限责任公司义马气化
                                             生活纸                                 53,005.13
厂
河南大有能源股份有限公司                     生活纸            1,048,513.40
三门峡戴卡轮毂制造有限公司                   生活纸              112,893.16
                   合计                                        4,516,780.89      8,877,376.88
  购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
  √适用 □不适用
      针对本期交易金额小于 5 万元的客户,不在上表中单独披露,金额合计 82,407.61 元。
 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
 本公司受托管理/承包情况表:
 □适用 √不适用
 关联托管/承包情况说明
 □适用 √不适用
 本公司委托管理/出包情况表:
 □适用 √不适用
 关联管理/出包情况说明
 □适用 √不适用
 (3). 关联租赁情况
 本公司作为出租方:
 √适用 □不适用
                                           112 / 127
                                         2017 年半年度报告
                                                                             单位:元 币种:人民币
      承租方名称             租赁资产种类            本期确认的租赁收入          上期确认的租赁收入
 漯河银宏纸品有限公司           房屋建筑物                      571,428.58                   585,714.30
 本公司作为承租方:
 □适用 √不适用
 关联租赁情况说明
 □适用 √不适用
 (4). 关联担保情况
 本公司作为担保方
 □适用 √不适用
 本公司作为被担保方
 √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                       担保是否已经
             担保方                     担保金额            担保起始日     担保到期日
                                                                                         履行完毕
漯河银鸽实业集团有限公司              92,374,000.00         2010.12.22     2017.12.22       否
河南能源化工集团有限公司             120,000,000.00         2014.05.23     2019.05.05       否
漯河银鸽实业集团有限公司              30,000,000.00         2016.07.19     2017.07.18       否
河南能源化工集团有限公司              50,000,000.00         2016.08.16     2017.08.16       否
河南能源化工集团有限公司              50,000,000.00         2016.08.26     2017.08.26       否
河南能源化工集团有限公司              90,000,000.00         2016.11.21     2017.11.21       否
漯河银鸽实业集团有限公司              50,000,000.00         2016.12.16     2017.07.22       否
漯河银鸽实业集团有限公司              75,000,000.00         2017.03.03     2017.09.02       否
漯河银鸽实业集团有限公司              25,000,000.00         2017.04.12     2017.10.12       否
河南能源化工集团担保有限公司          30,000,000.00         2017.05.23     2017.11.23       否
漯河银鸽实业集团有限公司              70,000,000.00         2017.06.21     2018.06.21       否
漯河银鸽实业集团有限公司              30,000,000.00         2017.06.19     2018.06.18       否
 (5). 关联方资金拆借
      2015 年 10 月 15 日,公司与河南能源化工集团财务有限公司签订《金融服务协议》,根据协议
 规定,对公司收入账户进行资金归集服务。截至 2017 年 6 月 30 日,公司及下属子公司在河南能源化
 工集团财务有限公司资金归集情况如下:
         期初金额                  借方发生额                 贷方发生额               期末余额
            255,394,651.87            986,301,433.14            995,068,745.79          246,627,339.22
 存款利息情况如下表
                    关联方                           存款利息金额                     备注
 河南能源化工集团财务有限公司                               560,851.78
 另报告期内支付河南能源化工集团担保有限公司担保费用 30 万元。
                                                113 / 127
                                               2017 年半年度报告
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                              单位:万元 币种:人民币
              项目                                    本期发生额                      上期发生额
关键管理人员报酬                                                       154.45                    36.19
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                             期末余额                     期初余额
 项目名称                   关联方
                                                       账面余额    坏账准备        账面余额     坏账准备
应收账款      永城煤电控股集团先帅百货有限责任公司      121,652.00      1,216.52     293,108.90    14,655.45
              永城煤电控股集团先帅百货有限责任公司
应收账款                                                727,254.52     47,333.60     727,254.52    47,333.60
              郑州分公司
应收账款      鹤壁煤业(集团)公司有限公司印刷厂        509,828.90     37,431.95     509,828.90    37,431.95
应收账款      河南永华能源有限公司                        65,676.00       656.76     65,676.00           656.76
应收账款      焦作新亚商厦有限责任公司                                               459,174.11     4,591.74
应收账款      漯河银宏纸品有限公司                    3,615,735.85     36,157.36 4,873,920.28      48,739.20
应收账款      河南能源化工集团国龙物流有限公司            51,112.01       511.12
应收账款      开封铁塔橡胶(集团)有限公司              103,436.80      3,918.08     101,436.80     7,270.56
应收账款      河南先帅商贸有限公司                    1,606,919.96     16,069.20 1,199,623.26      11,996.23
应收账款      义马煤业综能新能源有限责任公司              62,016.00       620.16     62,016.00           620.16
应收账款      安阳化学工业集团有限责任公司                65,470.00     3,667.00
应收账款      三门峡戴卡轮毂制造有限公司                  63,590.00       635.90
应收账款      河南大有能源股份有限公司                1,226,760.68     12,267.61
预付账款      河南君叁实业集团股份有限公司                35,752.00    35,752.00     35,752.00     35,752.00
预付账款      河南永骏化工有限公司                        15,660.00    15,660.00     138,928.00   138,928.00
              河南省煤气(集团)有限责任公司义马气
预付账款                                                   3,285.10     3,285.10      4,449.60      4,449.60
              化厂
预付账款      河南永乐生物工程有限公司                                                9,081.87
其他应收款    漯河银宏纸品有限公司                    3,514,997.27     64,179.02 3,588,241.86      74,110.97
     注:针对本期应收关联方款项余额小于 5 万元的客户,不在上表中单独披露,余额合计 174,649.60
元。
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
       项目名称                      关联方                        期末账面余额           期初账面余额
 应付账款          河南永吉服饰有限公司                                  74,572.00                74,572.00
                                                   114 / 127
                                             2017 年半年度报告
应付账款          开封铁塔橡胶(集团)有限公司                      10,154.33       41,197.47
应付账款          永城煤电集团聚龙物流贸易有限公司               18,986,064.58   11,223,124.64
应付账款          河南永乐生物工程有限公司                              918.13
应付账款          河南永银化工实业有限公司                          477,507.78      382,365.08
                  河南国贸物流有限公司(原河南能源化工集团
应付账款          国龙物流有限公司郑州仓储运输分公司)               190,165.25      207,173.11
应付账款          安阳龙宇投资管理有限公司                                              99.00
应付账款          漯河银宏纸品有限公司                              113,559.69      158,181.41
其他应付款        河南君叁实业集团股份有限公司                      133,042.74      133,042.74
其他应付款        永城煤电集团聚龙物流贸易有限公司                  500,000.00      500,000.00
其他应付款        开封中环环保工程有限公司                          250,000.00      250,000.00
其他应付款        开封铁塔橡胶(集团)有限公司                        3,000.00        3,000.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
                                                 115 / 127
                                        2017 年半年度报告
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策:
□适用 √不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
                                            116 / 127
                                     2017 年半年度报告
(3).   公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明:
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
                                         117 / 127
                                                                           2017 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).   应收账款分类披露:
√适用 □不适用
                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                         期末余额                                                                  期初余额
                                   账面余额                    坏账准备                                      账面余额                    坏账准备
         种类                                                                            账面                                                                    账面
                                                                                                                                               计提比例
                                金额       比例(%)         金额        计提比例(%)       价值            金额         比例(%)          金额                      价值
                                                                                                                                                  (%)
单项金额重大并单独计提
                          340,814,273.44      73.26                                  340,814,273.44 312,885,725.28         75.88                             312,885,725.28
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
                          117,144,352.04      25.18 7,708,533.84              6.58 109,435,818.20 92,220,418.43            22.36 7,432,063.59         8.06 84,788,354.84
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
                            7,270,642.48       1.56 7,165,675.59             98.56       104,966.89    7,244,186.60         1.76 5,948,848.11        82.12     1,295,338.49
提坏账准备的应收账款
         合计             465,229,267.96             / 14,874,209.43             / 450,355,058.53 412,350,330.31                / 13,380,911.70         / 398,969,418.61
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                                           期末余额
                应收账款(按单位)
                                                              应收账款                      坏账准备            计提比例                          计提理由
 漯河银鸽生活纸产有限公司                                     188,736,024.62                                                       合并关联方,不计提坏账准备
 漯河银鸽特种纸有限公司                                       126,451,005.22                                                       合并关联方,不计提坏账准备
 河南银鸽工贸有限公司                                             25,627,243.60                                                    合并关联方,不计提坏账准备
                         合计                                 340,814,273.44
                                                                                118 / 127
                                        2017 年半年度报告
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                               期末余额
             账龄
                                   应收账款                    坏账准备                  计提比例
1 年以内小计                      105,603,178.86                   1,056,031.79                     1.00%
1至2年
2至3年                               5,360,453.17                   536,045.32                     10.00%
3至4年                                  80,329.10                    16,065.82                     20.00%
4至5年
5 年以上                             6,100,390.91                  6,100,390.91                    100.00%
             合计                 117,144,352.04                   7,708,533.84
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
 (2).      本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 1,493,297.73 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
 (3).      本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
 (4).      按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
                                                                                    占应收账款总
             单位名称           与本公司关系        账面余额            账龄                         备注
                                                                                    额的比例(%)
 漯河银鸽生活纸产有限公司        合并关联方       188,736,024.62      1 年以内             40.57
 漯河银鸽特种纸有限公司          合并关联方       126,451,005.22      2 年以内             27.18
 河南银鸽工贸有限公司            合并关联方        25,627,243.60      3 年以内              5.51
 河南华丽纸业包装股份有限公司     非关联方         14,447,535.69      1 年以内              3.11
 武汉龙发包装有限公司             非关联方         13,578,518.23      1 年以内              2.92
               合计                               368,840,327.36                           79.29
                                               119 / 127
                                    2017 年半年度报告
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                        120 / 127
                                                                       2017 年半年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露:
√适用 □不适用
                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                         期末余额                                                              期初余额
                                    账面余额                 坏账准备                                   账面余额                   坏账准备
           类别                                                                      账面                                                                 账面
                                                                     计提比                                                                计提比
                                 金额          比例(%)     金额                      价值            金额           比例(%)      金额                     价值
                                                                     例(%)                                                                 例(%)
 单项金额重大并单独计提坏
                            1,933,971,169.87     99.15                         1,933,971,169.87 1,952,282,765.05       99.17                         1,952,282,765.05
 账准备的其他应收款
 按信用风险特征组合计提坏
                              16,622,341.07       0.85 9,456,798.71   56.89        7,165,542.36   16,355,220.50         0.83 9,463,768.04    57.86       6,891,452.46
 账准备的其他应收款
 单项金额不重大但单独计提
 坏账准备的其他应收款
           合计             1,950,593,510.94         / 9,456,798.71       / 1,941,136,712.23 1,968,637,985.55              / 9,463,768.04        / 1,959,174,217.51
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                                                   期末余额
                       其他应收款(按单位)
                                                                               其他应收款            坏账准备        计提比例                计提理由
 四川银鸽竹浆纸业有限公司                                                      741,108,501.50                                      合并关联方,不计提坏账准备
 漯河银鸽生活纸产有限公司                                                      717,533,955.62                                      合并关联方,不计提坏账准备
 漯河银鸽特种纸有限公司                                                        328,852,794.71                                      合并关联方,不计提坏账准备
 河南银鸽工贸有限公司                                                          139,967,590.94                                      合并关联方,不计提坏账准备
                                                                                                                                   废纸综合利用增值税即征即退
 河南省财政厅非税收入财政专户                                                     5,499,203.27
                                                                                                                                   款,不计提坏账准备
 河南无道理生物技术股份有限公司                                                   1,009,123.83                                     合并关联方,不计提坏账准备
                           合计                                               1,933,971,169.87
   确定该组合依据的说明:对于合并关联方,考虑到性质特殊,按单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款进行组合,不计提坏账准备。
                                                                              121 / 127
                                      2017 年半年度报告
 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
 √适用□不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                             期末余额
                  账龄
                                        其他应收款           坏账准备          计提比例
 1 年以内小计                           5,287,538.29            52,875.37              1.00%
 1至2年                                   824,609.71            41,230.49              5.00%
 2至3年                                 1,274,285.93           127,428.59            10.00%
 3至4年                                         803.6              160.72            20.00%
 4至5年
 5 年以上                                9,235,103.54        9,235,103.54           100.00%
                  合计                  16,622,341.07        9,456,798.71
 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
 □适用 √不适用
 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
 □适用 √不适用
 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
 本期计提坏账准备金额-6,969.33 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
 □适用 √不适用
 (3). 本期实际核销的其他应收款情况
 □适用 √不适用
 (4). 其他应收款按款项性质分类情况
 √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
            款项性质                     期末账面余额                    期初账面余额
应收子公司款项                               1,928,471,966.60                1,952,282,765.05
备用金                                           1,554,464.71                      967,655.79
往来款                                          20,567,079.63                   15,387,564.71
              合计                           1,950,593,510.94                1,968,637,985.55
 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
 √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                          占其他应收款 坏账准
          单位名称             款项的性质         期末余额       账龄     期末余额合计 备期末
                                                                          数的比例(%) 余额
四川银鸽竹浆纸业有限公司      借款              741,108,501.50 4 年以内           37.99
漯河银鸽生活纸产有限公司      借款              717,533,955.62 1 年以内           36.79
漯河银鸽特种纸有限公司        借款              328,852,794.71 5 年以内           16.86
                                            122 / 127
                                     2017 年半年度报告
河南银鸽工贸有限公司         借款           139,967,590.94 3 年以内               7.18
河南省财政厅非税收入财政专户 即征即退税款     5,499,203.27 1 年以内               0.28
            合计                   /      1,932,962,046.04                       99.10
 (6). 涉及政府补助的应收款项
 √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                 政府补助项目                                  预计收取的时
            单位名称                                  期末余额      期末账龄
                                     名称                                     间、金额及依据
 河南省财政厅非税收入财政专户    即征即退税款        5,499,203.27   1 年以内 2017 年 7 月份
               合计                    /             5,499,203.27       /            /
 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
 □适用 √不适用
 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用
                                         123 / 127
                                                          2017 年半年度报告
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                     期末余额                                                    期初余额
                 项目
                                     账面余额         减值准备               账面价值          账面余额          减值准备         账面价值
对子公司投资                     1,136,506,010.78   218,991,901.18       917,514,109.60 1,136,506,010.78       218,991,901.18   917,514,109.60
对联营、合营企业投资
                 合计            1,136,506,010.78   218,991,901.18       917,514,109.60 1,136,506,010.78       218,991,901.18   917,514,109.60
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
               被投资单位            期初余额         本期增加          本期减少           期末余额        本期计提减值准备   减值准备期末余额
河南银鸽工贸有限公司               272,000,000.00                                        272,000,000.00                         164,485,646.18
漯河银鸽生活纸产有限公司           551,438,190.93                                        551,438,190.93
河南无道理生物技术股份有限公司      27,500,000.00                                         27,500,000.00                          27,500,000.00
漯河银鸽再生资源有限公司            49,900,000.00                                         49,900,000.00
漯河银鸽特种纸有限公司              27,006,255.00                                         27,006,255.00                          27,006,255.00
四川银鸽竹浆纸业有限公司           208,661,564.85                                        208,661,564.85
                  合计           1,136,506,010.78                                       1,136,506,010.78                        218,991,901.18
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                                                 124 / 127
                                          2017 年半年度报告
4、 营业收入和营业成本:
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                         本期发生额                            上期发生额
           项目
                                  收入           成本                    收入             成本
主营业务                     526,753,646.15 456,436,116.36          405,917,224.57 365,878,136.02
其他业务                     114,521,725.92 111,848,863.29          322,567,061.86 309,049,626.67
           合计              641,275,372.07 568,284,979.65          728,484,286.43 674,927,762.69
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                项目                                   本期发生额                  上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                                  2,033,646.09
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计
量产生的利得
                   合计                                                               2,033,646.09
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                  项目                                     金额                      说明
非流动资产处置损益                                         -2,275,732.05
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除                    3,835,634.55
外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值产生的收益
                                               125 / 127
                                          2017 年半年度报告
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费
用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价
值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          599,257.24
其他符合非经常性损益定义的损益项目                         -1,034,781.37
所得税影响额                                                  -24,999.99
少数股东权益影响额                                           -163,389.50
                  合计                                        935,988.88
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的
非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                       加权平均净资产收                     每股收益
             报告期利润
                                           益率(%)           基本每股收益        稀释每股收益
 归属于公司普通股股东的净利润                       -1.07                  -0.02           -0.02
 扣除非经常性损益后归属于公司普
                                                    -1.12                  -0.02           -0.02
 通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                               126 / 127
                                        2017 年半年度报告
                                 第十一节 备查文件目录
               载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
备查文件目录
               报告期内在公司指定信息披露报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
                                                                                    董事长:顾琦
                                                            董事会批准报送日期:2017 年 8 月 22 日
  修订信息
  □适用 √不适用
                                            127 / 127

  附件:公告原文
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