冠城大通(600067)_公司公告_冠城大通2016年年度报告新浪财经

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冠城大通2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-03-15
冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告冠城大通股份有限公司 600067 2016 年年度报告 1 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告公司代码：600067 公司简称：冠城大通债券代码：122444 债券简称：15 冠城债冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人韩孝煌、主管会计工作负责人刘晓灵及会计机构负责人（会计主管人员）李春声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2016年公司合并报表实现归属于上市公司股东的净利润321,517,130.98元；2016年母公司实现净利润226,372,078.21元，计提法定盈余公积金 22,637,207.82元之后，加上年初未分配利润1,771,362,764.77元，扣除实施2015年度利润分配现金分红148,779,472.50元后，2016年末可供投资者分配的利润为1,826,318,162.66元。公司2016年度利润分配预案为：以利润分配股权登记日总股本为基数，向全体股东每10股派现金红利1元（含税）。本年度不实施资本公积金转增股本。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 2 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告九、重大风险提示 √适用 □不适用报告期内，公司不存在对生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本年度报告中详细描述可能面对的各种风险及应对措施，敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。十、其他 □适用 √不适用 3 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 5 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6 第三节公司业务概要................................................................................................................... 11 第四节经营情况讨论与分析....................................................................................................... 13 第五节重要事项........................................................................................................................... 32 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 46 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 52 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 53 第九节公司治理........................................................................................................................... 64 第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 68 第十一节财务报告........................................................................................................................... 71 第十二节备查文件目录................................................................................................................. 206 4 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所公司、本公司、上市公司、指冠城大通股份有限公司冠城大通报告期指 2016 年度元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元，法定流通货币 5 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称冠城大通股份有限公司公司的中文简称冠城大通公司的外文名称 CITYCHAMP DARTONG CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 CITYCHAMP DT 公司的法定代表人韩孝煌注：2017 年 3 月 2 日，公司法定代表人变更为韩孝煌先生，并申领了新的营业执照。详见公司 2017 年 3 月 8 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名肖林寿李丽珊福建省福州市五一北路153号正福建省福州市五一北路153号正联系地址祥商务中心2号楼8-10层祥商务中心2号楼8-10层电话 0591—83350026 0591—83350026 传真 0591—83350013 0591—83350013 电子信箱 600067@gcdt.net 600067@gcdt.net 三、基本情况简介公司注册地址福建省福州市开发区快安延伸区创新楼公司注册地址的邮政编码 350015 公司办公地址福建省福州市五一北路153号正祥商务中心2号楼8—10层公司办公地址的邮政编码 350005 公司网址 www.gcdt.net 电子信箱 gcdt@gcdt.net 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称《上海证券报》、《中国证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点公司董事会办公室、上海证券交易所五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所冠城大通 600067 G冠城注：公司于 2015 年面向合格投资者公开发行人民币 28 亿元公司债券，证券简称：15 冠城债，证券代码：122444，上市地：上海证券交易所。 6 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告六、其他相关资料名称立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座十办公地址事务所（境内）层签字会计师姓名邱秋星、林凤名称吴洁瑶会计师事务所有限公司办公地址香港湾仔告士打道 128 号祥丰大厦 26 楼 A-B 室签字会计师姓名梁兆辉公司聘请的会计师名称 BDO Limited（Switzerland）事务所（境外） Rte de la Comiche 2, Epalinges Case postale 7690 办公地址 1002 Lausnne 签字会计师姓名 Nigel Le Masurier，Jean-Marc Jenny 名称中信证券股份有限公司报告期内履行持续办公地址北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦督导职责的保荐机签字的保荐代表人姓名任波、丁勇才构持续督导的期间 2014 年 7 月 19 日至 2015 年 12 月 31 日注：1、吴洁瑶会计师事务所有限公司为公司境外全资子公司冠城大通（香港）有限公司提供审计， BDO Limited 为公司境外控股公司 HL Le Mirador International SA 提供审计。2、公司 2014 年公开发行可转换公司债券募集资金在报告期内尚未使用完毕，根据相关规定，保荐机构和保荐人在报告期内仍有保荐义务。公司 2014 年公开发行可转换公司债券项目保荐代表人自 2017 年 1 月 20 日起变更为任波先生和叶建中先生。七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上年同主要会计数据 2016年 2015年 2014年期增减(%) 营业收入 6,129,156,477.11 7,402,205,140.44 -17.20 7,564,206,725.04 归属于上市公司股 321,517,130.98 212,450,534.53 51.34 751,069,734.64 东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性 259,385,471.56 161,252,271.38 60.86 701,745,103.17 损益的净利润经营活动产生的现 2,356,020,537.77 1,194,272,537.75 97.28 1,360,294,118.72 金流量净额本期末比上年 2016年末 2015年末同期末增减（% 2014年末）归属于上市公司股 6,816,094,872.23 7,061,821,570.58 -3.48 5,529,314,585.63 东的净资产总资产 19,874,301,232.95 19,889,090,557.06 -0.07 19,792,848,386.72 7 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 (二) 主要财务指标主要财务指标 2016年 2015年本期比上年同期增减(%) 2014年基本每股收益（元／股） 0.22 0.15 46.67 0.63 稀释每股收益（元／股） 0.22 0.15 46.67 0.58 扣除非经常性损益后的基本每 0.17 0.12 41.67 0.59 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 4.55 3.26 增加1.29 个百分点 14.74 扣除非经常性损益后的加权平 3.67 2.48 增加1.19 个百分点 13.77 均净资产收益率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用注：截至 2016 年 12 月 31 日，公司股票期权激励计划行权已结束，在计算公司本期稀释每股收益时，已无需考虑公司股票期权的影响。八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用九、 2016 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 1,180,881,662.29 1,247,741,016.90 2,071,428,036.45 1,629,105,761.47 归属于上市公司股东 1,184,613.54 33,059,502.04 214,094,441.99 73,178,573.41 的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 -1,844,480.49 24,255,949.13 210,933,310.51 26,040,692.41 后的净利润经营活动产生的现金 797,273,152.76 434,978,187.41 860,587,459.65 263,181,737.95 流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用 8 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目 2016 年金额附注（如适用） 2015 年金额 2014 年金额主要是转让子公非流动资产处置损益 37,960,391.60 -133,219.46 18,666,843.53 司产生处置损益越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规 5,267,674.85 4,483,589.01 17,552,156.27 定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外主要是南京冠城大通项目和龙泰计入当期损益的对非金融一级土地开发项 15,976,272.80 0 企业收取的资金占用费目终止，获得政府对项目前期投入的补偿企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投 295,688.65 0 资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 9 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 14,246.58 0 26,643.75 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入主要是南京冠城大通项目和龙泰除上述各项之外的其他营一级土地开发项 13,581,301.78 63,937,427.30 15,823,946.84 业外收入和支出目终止，获得政府对项目前期投入的补偿其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额 -6,030,581.71 -3,365,734.23 -2,986,652.19 所得税影响额 -4,933,335.13 -13,723,799.47 241,693.27 合计 62,131,659.42 51,198,263.15 49,324,631.47 十一、采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额兴业银行 6,470,895.60 6,118,351.20 -352,544.40 兴业证券 286,000.00 258,570.00 -27,430.00 合计 6,756,895.60 6,376,921.20 -379,974.40 十二、其他 □适用 √不适用 10 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内，公司从事的主要业务为房地产开发、漆包线生产销售，为实施战略转型布局新能源等业务领域。（一）房地产业务房地产行业是国民经济支柱产业之一。报告期内，房地产业务是公司主要利润来源，公司房地产开发涵盖商品住宅、写字楼、商业等，产品主要以销售为主。公司秉承聚焦重点城市、稳健扩张的战略，发挥区域品牌优势和资源，重点打造“大北京、大南京”区域，以“创新人居生活” 的开发理念为消费者提供宜居、乐居产品。报告期内，公司主要开发项目包括冠城大通百旺府（百旺杏林湾）、冠城大通蓝郡、冠城大通蓝湾（观湖湾）、冠城大通珑湾、骏和棕榈湾、冠城大通首玺（三牧苑）等。（二）漆包线业务漆包线是电磁线的一种，是具有绝缘层的导电金属电线，作为重要的电子专用材料被广泛运用于变压器、家用电器、电动工具、电机等领域，近年来随着产品创新发展逐步运用到风电、核电、新能源汽车等先进制造领域。漆包线行业是基础性的产业，在产业链中处于中间环节，其上游为铜杆产品，下游为家电、电机等工业制造业，上下游行业的变动对漆包线行业有重要影响，因此国内漆包线生产企业大部分采用的是“基准铜价+加工费”的定价方式，控制原材料价格波动风险。特种漆包线业务是公司重要的传统产业，历史悠久、技术实力雄厚，生产规模、科技研发水平及品牌影响力均居行业前列。目前，公司拥有福州马尾、江苏淮安两个生产基地，近来年公司坚持技术和产品创新，提升产品品质，生产的漆包线产品质量国内领先，部分产品达国际先进水平。（三）新能源业务新能源产业是国家重点发展的战略新兴行业。为应对日益突出的燃油供求矛盾和环境污染问题，节能与新能源汽车已成为汽车产业未来的发展方向。动力电池是新能源汽车的心脏，是新能源汽车三大核心技术之一。锂电池电解液添加剂是锂电池目前不可或缺的重要材料之一。在锂电池技术越发成熟、核心材料相对固定的情况下，锂电池要实现更长寿命、更可靠、更安全的综合性能，电解液添加剂的作用就愈加凸显，随着上游市场需求的不断扩大，添加剂市场需求将出现大幅增长。公司控股子公司福建冠城瑞闽新能源科技有限公司主要进行动力电池系列产品的设计、生产与制造，经营范围包括锂离子电池、充电器、电动汽车电池模组、储能电池及电源管理系统的研发、生产、销售，以及对废旧电池的回收开发利用。目前，该公司部分生产线已投入使用。另外，公司控股子公司福建创鑫科技开发有限公司主要从事锂电池电解液添加剂的研发、生产和销售，目前已形成集基础研究、全电池性能测试和评价、新产品开发和中试、规模化生产和销售为一体，专业水平较高的技术型企业，产品最终用于包括 ATL、三星、比亚迪等业内一流企业的锂电池产品。此外，公司还持有包括富滇银行在内的几家金融机构股权，其中，持有富滇银行 5 亿股股份，占其总股份数的 10.53%，位列其第三大股东。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 11 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告单位：万元币种：人民币变动比资产期末余额占比年初余额变动金额变动说明率主要受公司向冠城股长期股权权投资等有限合伙企 58,878.58 2.96% 16,493.65 42,384.93 256.98% 投资业增加投资等影响所致主要受本期新增合并固定资产 136,345.47 6.86% 97,964.00 38,381.47 39.18% 瑞士 Mirador 酒店影响所致主要受本期转让子公在建工程 4,620.42 0.23% 17,733.15 -13,112.73 -73.94% 司冠城港益而转出其在建工程影响所致其中：境外资产 75,591.17（单位：万元币种：人民币），占总资产的比例为 3.80%。三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用公司秉持“凝聚人文，和谐共赢”的核心价值观，在长期发展过程中形成了独特的企业文化，并拥有一支强有力的人才队伍。（一）新能源锂电池业务方面 1、一流的技术研发团队。公司锂电池业务技术研发团队由具有多年新能源行业经验的海归领衔，团队成员均有在国际知名高校、科研院所或国际及国内锂电池产业链上顶尖企业多年的研发生产经验，熟悉锂电池生产各个环节，为公司锂电池项目运营提供持续稳定的技术保障和技术支持。 2、先进并可追溯的生产设备及工艺流程。公司选用全自动生产线，整个生产过程采用 MES 管理，为公司产品品质提供保障。（二）房地产业务方面 1、稳健的经营策略。 2、“冠城大通”地产品牌具有一定的影响力。公司注重品牌建设，确保冠城大通地产品牌在项目所在城市拥有较高的知名度，在全国具有一定知名度并与公司规模相匹配。 3、以行业精品为标准的产品质量。公司将业主利益放在首位，多方面加强管理，力求将每一个项目打造成行业精品。（三）漆包线业务方面 1、公司漆包线业务历史悠久，技术实力雄厚，生产规模、研发水平及品牌影响力均位居行业前列。 2、产品质量、技术水平国内领先，部分达到国际先进水平，多个产品品牌获国家金牌、银牌等各类奖项。“武夷”牌漆包线凭借其卓越的产品品质、顾客满意度和品牌知名度，荣获“中国驰名商标”称号。 3、稳定的客户关系。公司目前已和国内外多家知名企业建立了长期稳定的战略合作关系，每年都被多家客户评为优秀供应商。报告期内，除新能源业务方面之外，公司在房地产和漆包线业务核心竞争力未发生变化。 12 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析 2016 年，全球政治经济环境经历了动荡不平的一年，英国“脱欧”等地缘政治风险频发，逆全球化趋势抬头，国际贸易在低速徘徊，世界经济总体持续低迷。国内经济仍处于“三期叠加” 的大环境下，但经济运行整体缓中趋稳、稳中向好。2016 年，我国 GDP 较上年同期增长 6.7%，经济增速虽然仍面临下滑压力，但供给侧改革成效初显，产业结构不断优化，经济发展的质量和效益逐步提高。 2016 年，面对复杂的国内外经济形势，公司坚持“稳中求进、稳中求变”的发展战略，在坚持房地产和漆包线传统双主业稳健发展的同时，坚定不移地继续贯彻实施新能源行业转型战略，形成以传统房地产、漆包线+新能源业务为主要发展产业，并涉足其他投资的多元化战略布局。 2016 年，公司实现营业收入 61.29 亿元，同比减少 17.20%；实现归属于上市公司股东的净利润 3.22 亿元，较上年同期增长 51.34%；公司新能源锂电池项目初步实现试生产，战略转型迈出重要步伐。 1、新能源业务发展情况 2016 年是新能源汽车行业继续爆发增长的一年。中国汽车工业协会公布数据显示，2016 年我国新能源汽车生产 51.7 万辆，销售 50.7 万辆，分别同比增长 51.7%和 53.0%，其中纯电动汽车产销量分别同比增长 63.9%和 65.1%，插电式混合动力汽车产销量分别同比增长 15.7%和 17.1%。新能源汽车产销量的高速增长带动了上游动力锂电池行业的快速发展。根据研究机构 EVTank 发布的《2016 年中国锂动力电池研究报告》，2016 年中国国内锂动力电池企业出货量合计达到 30.5Gwh，同比大幅度增长 79.4%。政策方面，国家继续支持新能源汽车产业的发展，相关部门连续出台了一系列支持规范新能源汽车产业发展政策，涵盖基础设施建设、行业技术规范等方面的内容，对产业可持续发展起到了积极推动作用。2016 年末出台的《关于调整新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知》预示着我国新能源汽车行业发展将逐渐从“政策”驱动转向“市场+政策”双驱动。报告期内，公司加快转型新能源锂电池行业步伐。公司控股子公司福建冠城瑞闽新能源科技有限公司在报告期内完成了厂房购买；引进了一支由具有多年从事新能源业务经验的海归领衔的强大的技术研发团队，团队技术体系涵盖动力电池产品研发、工程设计、测试验证、制造等领域；动力锂电池 PACK 手工电池包开始小批量试生产和销售，2016 年实现销量 864 千瓦时，实现主营业务收入 177.44 万元。PACK 自动生产线、电芯中试研发线、电芯生产线正在加紧推进，预计在 2017 年内实现全面投产。锂电池市场的快速发展带动了电解液添加剂需求的增长。2016 年，公司控股子公司福建创鑫购置了 VEC 产品自动化控制生产系统，阻燃剂 NPCF 产品新生产线完成中试。。报告期内，由于上述生产设备尚未全面投入使用，导致福建创鑫产能未能得到有效释放。2017 年，随着新购置的生产设备全面投入使用，产品生产规模将进一步扩大，产品品质和生产效率将大幅提高，同时公司添加剂产品的种类也将更加丰富。 2、房地产业务发展情况 2016 年，房地产市场跌宕起伏，年初在经济下行压力和商品房库存水平高企的背景下，房地产市场政策整体宽松趋稳，国家为支持刚性需求和改善性需求实施的宽松货币政策促进了房地产市场高速发展，但各地分化明显，一二线热点城市上半年率先出台紧缩性调控措施，三四线城市政策则主要以去库存为目标。在部分地区出现楼市“过热”迹象后，9 月底至 10 月，多个城市集中出台调控措施以抑制房价上涨，房地产政策整体逐步收紧，限购、限贷、限地等新政策不断出 13 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告台。2016 年，我国房地产市场商品房销售面积 157,349 万平方米，比上年增长 22.5%；商品房销售额 117,627 亿元，比上年增长 34.8%；全国房地产开发投资 102,581 亿元，比上年名义增长 6.9%；全国商品房待售面积由年初 71,853 万平方米减少至年末 69,539 万平方米，去库存效果显著。土地市场方面，根据国土资源部发布的统计数据显示，2016 年，全国土地出让面积 20.82 万公顷，同比下降 5.9%；合同成交价款 3.56 万亿元，同比增长 19.3%，呈现量跌价升走势。2016 年，一线城市供地政策仍然收紧，热点二线城市的土地市场在前三季度迅速升温，房企出现抢地热潮，但四季度在严苛政策下出现一定程度降温，三四线城市继续推进去库存，土地交易量走低。公司项目聚焦的北京、南京等重点区域房地产市场在不同政策调控之下出现不同走势。数据显示，2016 年北京市商品房销售面积 1,675.1 万平方米，同比增长 7.7%，其中住宅销售面积同比下降 11.9%；商品房新开工面积 2,813.7 万平方米，同比增长 0.8%；施工面积 13,089.8 万平方米，与上年持平；竣工面积 2,383.1 万平方米，同比下降 9.4%；房地产开发投资 4,045.4 亿元，同比下降 4.3%。2016 年，南京房价上涨较为明显，商品房销售面积 1,558.18 万平方米，同比增长 1%；商品房销售额 2,766.35 亿元，同比增长 56%；商品房新开工面积 2,281.02 万平方米，同比增长 41.7%；施工面积 7,691.41 万平方米，同比增长 8.6%；房地产开发投资 1,845.60 亿元，同比增长 29.2%。 2016 年，南京土地市场成为企业竞抢标的，“房价地价双限”、“土地熔断机制”、“摇号”等政策陆续出台，南京土地出让金年内高居全国前列。公司目前在北京开发的商品房项目主要是百旺杏林湾，位于中关村发展区的核心位置——中关村永丰高新技术产业基地的东北角，地理位置优越。公司在南京开发的冠城大通蓝郡项目地处国家级江北新区，毗邻地铁 S8 号线龙池站以及宁连高速、江北快速路等多条交通要道，项目品质优良，在区域市场内具有一定的竞争优势。受益于公司的区域发展战略，2016 年，公司房地产合同销售面积 34.81 万平方米，同比增加 12.69%；合同销售额 43.85 亿元，同比增加 9.38%。在土地方面，公司于报告期内通过竞买增持了下属控股公司北京德成置地房地产开发有限公司 20%股权和北京德成兴业房地产开发有限公司 39.75%股权，增加了公司权益土地储备。 3、漆包线业务发展情况报告期内，国内经济增速放缓，制造业整体环境依然低迷，漆包线市场竞争加剧，原辅材料价格波动、人工成本上升进一步压缩企业利润空间。面对严峻的市场形势，报告期内，公司继续加快漆包线产品结构和客户结构调整，重点开拓扩大变频线市场，稳固变频线行业龙头地位。受益于产品结构调整，公司漆包线业务净利润报告期内实现大幅增长。 4、其他业务发展情况报告期内，公司参股的富滇银行股份有限公司实施了 2015 年度利润分配，为公司带来共计 4,500 万元的投资收益。报告期内，公司通过合资合作等方式设立了多家产业并购基金，借助专业化投资团队积极拓展项目，为企业转型发展提供助力。截至报告期末，公司参与设立的股权投资基金情况如下：福建省新兴产业股权投资有限合伙企业完成在中国证券投资基金业协会的私募基金备案，已累计投资项目 5 个；福建冠城华汇股权投资有限合伙企业投资项目 1 个，2016 年实际获得分红 615 万元；福建冠城股权投资合伙企业（有限合伙）投资项目 1 个。报告期内，为有效控制投资风险，提高资金使用效率，公司终止淮安“冠城医院”项目运营，并于 2017 年 1 月转让原控股公司北京冠城瑞富信息技术有限公司，退出 P2P 网贷行业，进一步调整行业布局。 5、资本市场运营情况 14 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告报告期内，公司实施了第二期员工持股计划，进一步完善公司治理结构，健全长期、有效的激励约束机制，确保公司长期、稳定发展。2016 年 8 月，公司按时完成了“15 冠城债”第一年度付息。二、报告期内主要经营情况报告期内，公司实现营业收入 61.29 亿元，同比减少 17.20%；实现主营业务收入 59.83 亿元，同比减少 17.52%；由于本年度主要地产项目权益比例增加、漆包线销量增加且毛利率提高以及上年同期计提大额资产减值准备影响，公司 2016 年度实现归属于上市公司股东的净利润 3.22 亿元，较上年同期增长 51.34%，利润来源仍主要为房地产业务和漆包线业务。 1、房地产业务报告期内，公司房地产业务共实现合同销售面积 34.81 万平方米，同比增加 12.69%；实现合同销售额 43.85 亿元，同比增加 9.38%；实现结算面积 33.10 万平方米，同比减少 4.75%；实现主营业务收入 33 亿元，同比减少 28.28%；实现净利润 4.54 亿元；报告期末未结算的预收账款为 31.72 亿元。主要房地产项目公司经营情况如下：福建华事达房地产有限公司全资控股的南京万盛置业有限公司，主要进行冠城大通蓝郡项目开发，报告期内实现结算面积 13.90 万平方米，实现主营业务收入 9.84 亿元，实现净利润 2.04 亿元。北京海淀科技园建设股份有限公司，主要进行西北旺新村、百旺杏林湾等项目开发，报告期内共实现结算面积 1.95 万平方米，实现主营业务收入 7.39 亿元，实现净利润 1.54 亿元。（1）公司目前在建或在售主要项目及剩余土地储备情况单位：万平方米总可本期累计本期累计公司权占地总建筑项目名称项目位置状态售面销售销售结算结算益面积面积积面积面积面积面积太阳星城北京东北三四 100% 完工 11.89 46.8 42.06 0.29 41.30 0.28 41.27 B区环之间冠城大通 100% 南京六合区在建 60.74 101.25 85.10 15.02 45.64 13.90 32.49 蓝郡冠城观湖 85% 苏州黄埭镇完工 7.65 25.31 20.19 2.53 18.09 3.64 17.98 湾冠城三牧 100% 福州鼓楼区完工 0.54 3.59 3.30 0.49 2.52 0.66 2.43 苑冠城大通 100% 桂林建干北路完工 5.31 10.89 8.38 3.06 8.35 3.13 7.35 华郡西北旺新北京海淀区西 73.82% 在建 41.66 78.77 45.88 0.03 38.17 0.03 38.04 村项目北旺镇北京中关村永百旺杏林 81.5% 丰高新技术产在建 38.62 63.83 53.71 3.46 35.15 1.92 29.91 湾业基地东北侧冠城大通 100% 苏州浒关分区完工 9.53 8.07 8.03 2.14 6.90 2.45 6.58 珑湾 15 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告骏和棕榈 100% 南通市崇川区完工 15.5 48.05 45.43 7.54 28.81 6.80 26.46 湾福州海峡会展福州会展 100% 中心东北路西在建 7.03 10.18 - 0 0 0 0 岛项目南侧永泰县樟 [2015]拍 93% 永泰赤壁拟建 15.95 - - 0 0 0 0 04、05、 06 号土地合计 -- -- -- 214.42 396.74 312.08 34.56 224.93 32.81 202.51 ①西北旺新村项目中，A3 地块土地用途为商业和办公，根据相关规划文件地上建筑面积约 19.1 万平方米，该地块总可售面积尚未确定故仍暂不计入。 ②上述福州会展岛项目将以自有经营物业为主。除此之外，公司目前开发的土地及房产主要以出售为目的。 ③除上述部分项目的开发公司由本公司与其他方共同投资成立外，公司未有其他合作开发项目。 ④报告期内，公司已转让完成位于河北省霸州的项目，故不列入上表。（2）截至报告期末，公司参与的一级土地开发项目主要如下：项目名称开发公司持股比例项目位置项目占地面积太阳宫 D 区土地一北京太阳宫房地产开北京市朝阳区太 95% 79.88 万平方米级开发项目发有限公司阳宫乡上述太阳宫 D 区土地一级开发项目开发已接近尾声，公司将尽快完成后续工作以达到收储条件。 2、漆包线业务面对严峻的市场形势和行业竞争压力，2016 年，公司克服重重困难，多措并举抢占高端市场，加大重点产品和高附加值产品市场的开发、推广力度，取得历史最好成绩。报告期内，公司已将漆包线业务统一整合至福州大通机电有限公司平台下，公司漆包线业务共实现产量 6.63 万吨，同比增长 8.08%；实现销售量 6.65 万吨，同比增长 8.30%；实现主营业务收入 26.18 亿元，同比减少 1.12%；实现净利润 8,833.35 万元，同比增长 76.26%。其中，福州漆包线生产基地报告期内共完成漆包线产量 3.52 万吨，同比增长 14.23%；实现销售量 3.47 万吨，同比增长 12.10%；实现主营业务收入 13.63 亿元，同比增长 2.00%。江苏大通漆包线生产基地共完成漆包线产量 3.12 万吨，同比增长 1.90%；实现销售量 3.17 万吨，同比增长 4.43%；实现主营业务收入 12.55 亿元，同比减少 4.30%。 3、总体财务状况分析公司年末资产 198.74 亿元，与年初 198.89 亿元基本持平；年末负债 121.40 亿元，比年初 111.59 亿元增长 8.79%。2016 年 12 月 31 日，公司合并资产负债率为 61.09%，较年初 56.11%增加 4.98 个百分点。报告期内，公司资产总额保持平稳，负债总额受公司本报告期房地产业务未结算预售款增加、预收北京实创股权转让款以及本期归还金融机构借款等因素综合影响而较年初有所增加。 2016 年 12 月 31 日，归属于上市公司股东的股东权益 68.16 亿元，比年初 70.62 亿元减少 2.46 亿元，主要受以下几个因素综合影响：本报告期实现的归属于上市公司股东的净利润 3.22 亿元，相应增加净资产；本报告期溢价增持控股公司北京德成兴业股权而冲减净资产 4.75 亿元；本报告期实施股权激励第五次行权而增加 431.6 万股股份以及增加资本公积 0.22 亿元，相应增加净资产 0.264 亿元；本报告期实施 2015 年度现金分红 1.49 亿元，相应减少净资产；本报告期因汇率变动而实现外币报表折算差额 0.3 亿元，相应增加净资产。 16 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告本报告期内，公司实现营业收入 61.29 亿元，比上年同期 74.02 亿元下降 17.20%。其中，漆包线业务实现营业收入 26.89 亿元，比上年同期 27.27 亿元下降 1.39%，漆包线在销量较上年度增长的基础上减少收入，主要受原材料铜价下降而致销售单价下降的影响；房地产业务实现营业收入 33.75 亿元，比上年同期 46.70 亿元下降 27.74%，收入减少的主要原因是结算区域结构变化，以及受开发进度及结算周期影响本年度结算面积较上年度减少。受本年度主要地产项目权益比例增加、漆包线销量增加且毛利率提高以及上年同期计提大额资产减值准备影响，本报告期归属于上市公司股东的净利润较上年同期出现较大幅度增长。2016 年度，公司实现上市公司股东享有的净利润 32,151.71 万元，比上年同期 21,245.05 万元增加 10,909.66 万元，增长 51.34%。报告期内，公司现金及现金等价物净增加 2.1 亿元，其中：经营活动产生的现金流量净额为 23.56 亿元，主要是本年公司房地产业务销售回笼款大于当年房地产开发投入影响所致；投资活动产生的现金流量净额为-10.27 亿元，主要是本年增持北京德成兴业及德成置地股权、支付冠城股权投资基金等合伙企业投资款等因素影响所致；筹资活动产生的现金流量净额为-11.47 亿元，主要是本年偿还金融机构贷款以及支付公司债利息等因素综合影响所致。 4、经营计划完成情况报告期内，公司实现营业收入 61.29 亿元，低于年初提出的计划，主要因房地产业务受项目进度影响，导致结算收入较原计划减少影响。报告期内，公司全年开复工面积为 106 万平方米，低于年初制定的 125 万平方米计划，主要由于公司西北旺新村 A3 项目延期开工所致。报告期内，2016 年成本费用率为 84.65%，略高于年初制定的计划，主要原因为公司房地产业务成本费用率低于综合成本费用率，而本年度房地产业务收入占比低于原计划，导致年度成本费用率高于原计划。 5、其他主要经营情况 2016 年，为适应转型时期发展需要，公司进一步优化组织架构，完善管控模式，推进房地产区域公司设立，实现房地产区域化战略部署。在信息化建设方面，公司信息化进入深化应用及精准运维阶段，通过运维服务流程的优化及细化，使公司各项业务与信息系统实现了并轨，极大提升了集团管控能力及实时获取信息能力，为公司管理层决策分析提供便利。 2016 年，公司继续践行“微爱冠溉”公益行动，在全国项目所在地组织员工志愿者开展了形式多样的公益慈善活动，特别在儿童节、重阳节期间，组织志愿者前往帮扶定点机构和村庄开展了关爱儿童和老人的活动，以实际行动支持社会公益慈善事业。 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 6,129,156,477.11 7,402,205,140.44 -17.20 营业成本 4,635,384,711.87 5,249,127,619.73 -11.69 销售费用 143,343,768.09 126,828,710.27 13.02 管理费用 217,438,297.08 201,474,042.11 7.92 财务费用 192,122,234.52 209,561,546.91 -8.32 17 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告经营活动产生的现金流量净额 2,356,020,537.77 1,194,272,537.75 97.28 投资活动产生的现金流量净额 -1,026,690,976.00 -492,693,393.13 不适用筹资活动产生的现金流量净额 -1,147,218,598.90 -32,765,692.08 不适用研发支出 13,526,924.33 7,001,735.30 93.19 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利毛利率比上分行业营业收入营业成本比上年增比上年增率（%）年增减（%）减（%）减（%）增加 1.96 个工业 2,637,189,563.16 2,436,003,381.70 7.63 -0.56 -2.63 百分点减少 4.98 房地产业 3,300,100,407.99 2,051,343,754.76 37.84 -28.27 -22.03 个百分点服务业 45,888,538.96 42,480,950.92 7.43 3,421.01 - - 主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利毛利率比上分产品营业收入营业成本比上年增比上年增率（%）年增减（%）减（%）减（%）增加 1.96 个漆包线 2,618,305,746.43 2,418,778,807.15 7.62 -1.12 -3.18 百分点减少 4.98 商品房 3,300,100,407.99 2,051,343,754.76 37.84 -28.27 -22.03 个百分点电解液添减少 0.53 18,883,816.73 17,224,574.55 8.79 356.01 358.68 加剂个百分点服务 45,888,538.96 42,480,950.92 7.43 3,421.01 - - 主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利毛利率比上分地区营业收入营业成本比上年增比上年增率（%）年增减（%）减（%）减（%）增加 3.62 个东北地区 58,150,312.57 53,926,534.16 7.26 68.48 62.14 百分点增加 1.06 西北地区 9,226,340.92 8,508,106.16 7.78 -60.89 -61.34 个百分点增加 3.82 华南地区 455,366,226.21 404,202,894.14 11.24 22.10 17.06 个百分点增加 2.19 华中地区 163,643,459.68 150,177,622.70 8.23 -12.23 -14.27 个百分点 18 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告减少 23.56 华北地区 1,863,783,523.72 1,214,031,126.52 34.86 -18.60 27.52 个百分点增加 5.12 华东地区 3,115,407,057.28 2,392,945,744.68 23.19 -23.24 -28.04 个百分点增加 2.95 西南地区 107,233,204.16 99,659,304.21 7.06 -4.00 -6.96 个百分点增加 4.16 其他地区 130,340,885.39 121,829,964.73 6.53 -2.41 -6.56 个百分点减少 8.05 国外 80,027,500.18 84,546,790.08 -5.65 85.15 100.42 个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用 ①上表中，服务业及服务产品营业收入及成本较去年同期发生变化，主要系公司在报告期内收购瑞士 Mirador 酒店，本年度服务业新增酒店业务收入及成本所致。 ②主营业务分产品情况表中，电解液添加剂营业收入及成本较去年同期发生变化，主要系本期收入为全年收入及成本，而公司上年度于 2015 年 9 月 30 日才完成对电解液添加剂业务的收购，因此上年度仅第四季度收入及成本纳入合并范围影响所致。 ③主营业务分地区情况表中，东北地区、西北地区营业收入及成本较去年同期发生变化，主要系漆包线客户结构不同，国外地区较上年同期发生变化主要系本期增加瑞士 Mirador 酒店业务所致。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用生产量比上销售量比上库存量比上主要产品生产量销售量库存量年增减（%）年增减（%）年增减（%）漆包线（万吨） 6.63 6.65 0.38 8.08 8.30 2.33 产销量情况说明：公司商品房相关产销量指标详见本节“二、报告期内主要经营情况” 中“1、房地产业务”及 “（四）行业经营性信息分析”描述。 (3). 成本分析表单位：元分行业情况本期本期金上年同占总额较上分行成本构期占总情况本期金额成本上年同期金额年同期业成项目成本比说明比例变动比例(%) (%) 例(%) 漆包线成本、电成本下降解液添主要受漆加剂成工业 2,436,003,381.70 53.78 2,501,901,612.74 48.74 -2.63 包线原材本、新能料铜价下源汽车跌影响动力电池组 19 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告成本下降商品房房地主要受结开发成 2,051,343,754.76 45.29 2,630,908,019.66 51.26 -22.03 产业算面积减本少的影响本期新增酒店酒店运 42,480,950.92 0.93 从事酒店业营成本业子公司分产品情况本期金本期占上年同额较上分产成本构总成本期占总情况本期金额上年同期金额年同期品成项目比例成本比说明变动比 (%) 例(%) 例(%) 成本下降主要受漆漆包漆包线 2,418,778,807.15 53.40 2,498,146,381.08 48.67 -3.18 包线原材线成本料铜价下跌影响成本下降商品房商品主要受结开发成 2,051,343,754.76 45.29 2,630,908,019.66 51.26 -22.03 房算面积减本少的影响成本增长电解电解液主要受合液添添加剂 15,599,959.17 0.34 3,755,231.66 0.07 315.42 并期增加加剂成本的影响新能新能源源汽汽车动本期新增车动 1,624,615.38 0.04 力电池业务力电组池组酒店酒店运本期新增 42,480,950.92 0.93 服务营成本业务成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 40,793.48 万元，占年度销售总额 6.66%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。前五名客户金额（元）第一名 180,239,441.11 第二名 67,271,009.95 20 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告第三名 58,228,064.44 第四名 51,361,512.56 第五名 50,834,764.50 合计 407,934,792.56 前五名供应商采购额 250,655.88 万元，占年度采购总额 75.58%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。前五名供应商金额（元）第一名 1,185,580,769.49 第二名 545,964,356.18 第三名 391,146,436.35 第四名 315,284,558.66 第五名 68,582,719.06 合计 2,506,558,839.74 2. 费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）变化说明主要为本期房地产项目销售额销售费用 143,343,768.09 126,828,710.27 13.02 较上年同期增加而相应增加本期销售费用影响所致主要受本期较上年同期增加合管理费用 217,438,297.08 201,474,042.11 7.92 并范围影响所致主要受本期减少融资金额、融资财务费用 192,122,234.52 209,561,546.91 -8.32 成本下降以及公司债计息期较上年同期增加综合影响所致 3. 研发投入研发投入情况表 √适用□不适用单位：元本期费用化研发投入 13,526,924.33 本期资本化研发投入研发投入合计 13,526,924.33 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.22 公司研发人员的数量研发人员数量占公司总人数的比例（%） 11.85 研发投入资本化的比重（%）注：上述“研发人员数量占公司总人数的比例”以公司存在研发事项的漆包线、新能源板块及冠城瑞富公司总人数为基数计算。 21 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告情况说明 √适用 □不适用（1）公司漆包线业务设有研发中心，主要为日常满足市场及用户需求进行新漆包线品种的研究开发。（2）锂电池方面，控股子公司冠城瑞闽及福建创鑫科技均设有研发部，冠城瑞闽主要针对高能量密度锂电池改善安全性以及集成锂电池模块的研发活动，福建创鑫科技主要进行锂电池电解液添加剂的基础研究、全电池性能测试、新产品开发、产品小试等研发活动，以满足市场对锂电池产品的多样化需求。（3）报告期内研发费用增加主要受本期漆包线及新能源业务加大研发投入影响所致。 4. 现金流 √适用 □不适用单位：元币种：人民币变动比科目本期数上年同期数变化说明例（%）经营活动产主要系本年公司房地产业务销生的现金流 2,356,020,537.77 1,194,272,537.75 97.28 售回笼款大于当年房地产开发量净额投入影响所致主要受本年增持北京德成兴业投资活动产及德成置地股权、支付冠城股生的现金流 -1,026,690,976.00 -492,693,393.13 不适用权投资等有限合伙企业投资款量净额等因素影响所致筹资活动产主要受本年偿还金融机构贷款生的现金流 -1,147,218,598.90 -32,765,692.08 不适用以及支付公司债利息等因素综量净额合影响所致 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用□不适用 1. 资产及负债状况单位：万元本期期上期期本期期末末数占末数占金额较上项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产期期末变情况说明的比例的比例动比例（%）（%）（%）主要受公司向冠城股权长期股权 58,878.58 2.96 16,493.65 0.83 256.98 投资等有限合伙企业增投资加投资等影响所致 22 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告主要受本期新增合并瑞固定资产 136,345.47 6.86 97,964.00 4.93 39.18 士 Mirador 酒店影响所致主要受本期转让子公司在建工程 4,620.42 0.23 17,733.15 0.89 -73.94 冠城港益而转出其在建工程影响所致应付票主要受本期漆包线业务 9,623.83 0.48 16,302.01 0.82 -40.97 据减少开票金额影响所致主要受本期房地产业务预收款 325,173.66 16.36 193,227.52 9.72 68.29 未结转预收款增加影响项所致主要受本期子公司支付应付股利 569.01 0.03 4,259.97 0.21 -86.64 小股东分红款影响所致主要受本期预收转让北京实创股权款、新增合其他应付并瑞士 Mirador 酒店而 133,022.84 6.69 41,354.30 2.08 221.67 款相应转入应付款、控股股东提供往来款等综合影响所致一年内到主要受归还一年内到期期的非流 15,982.50 0.80 48,418.88 2.43 -66.99 的长期借款影响所致动负债 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用截至报告期末，公司资产抵押、质押情况详见本报告中财务报告附注“十四、承诺及或有事项”。此外，公司不存在被查封、冻结、必须具备一定条件才能变现、无法变现、无法用于抵偿债务的情况。 3. 其他说明 □适用√不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用□不适用行业经营性信息分析内容见本节上述“一、经营情况讨论与分析”部分。房地产行业经营性信息分析 1. 报告期内房地产储备情况 √适用□不适用报告期内公司房地产尚未完成结算项目土地储备情况见本节上述“二、报告期内主要经营情况”“1、房地产业务”部分分析。 23 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 2. 报告期内房地产开发投资情况 √适用□不适用单位：亿元币种：人民币在建报项目告经 /新项目规划期项目用地在建建筑序地项营开工计容建筑总建筑面积已竣工面总投实面积(平方面积(平方号区目业项目面积(平方 (平方米) 积(平方米) 资额际米) 米) 态 /竣米) 投工项资目额冠以城住南大在建 1 宅 607,378.00 789,591.40 1,012,500.00 347,104.03 465,433.28 46 5.62 京通项目为蓝主郡冠以城住苏竣工 2 观宅 76,543.00 245,559.00 253,139.92 0 253,139.92 12.3 0.69 州项目湖为湾主冠以城住福竣工 3 三宅 5,359.00 35,946.00 35,946.00 0 35,946.00 7 0.3 州项目牧为苑主冠以城住桂大竣工 4 宅 53,057.00 84,889.13 108,911.93 0 108,911.93 4.7 0.23 林通项目为华主郡住宅西、北写旺北字在建 5 新 416,609.67 785,607.30 787,680.10 10,253.00 432,984.25 84.07 0.23 京楼项目村及项商目业等百以旺住北在建 6 杏宅 386,220.28 639,129.02 638,313.18 232,204.96 406,108.22 40 3.25 京项目林为湾主冠以城住苏大竣工 7 宅 95,267.50 80,730.03 80,729.13 0 80,729.13 5.9 0 州通项目为珑主湾骏以南竣工 8 和住 154,973.91 381,570.00 480,478.00 0 480,478.00 30 1.18 通项目棕宅 24 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告榈为湾主福州商会业福在建 9 展、 70,337.00 71,743.00 101,804.00 101,804.00 0 11.5 州项目岛酒项店目以永住永泰拟建 10 宅 159,543.00 255,268.80 - 0 0 11.2 泰项项目为目主注：2016 年度，公司房地产新开工总面积 10.18 万平方米，开复工面积 106.18 万平方米，实现竣工面积 30.02 万平方米。 3. 报告期内房地产销售情况 √适用□不适用序可供出售面积(平已预售面积(平方地区项目经营业态号方米) 米) 1 北京太阳星城 B 区住宅、写字楼及商业等 10,535.76 2,942.30 2 北京太阳星城 C 区住宅、写字楼及商业等 1,370.45 743.41 3 南京冠城大通蓝郡以住宅为主 158,692.87 150,220.33 4 苏州冠城观湖湾以住宅为主 38,815.50 25,326.03 5 苏州冠城水岸风景以住宅为主 1,776.34 1,221.91 6 福州冠城三牧苑以住宅为主 12,694.13 4,894.22 7 桂林冠城大通华郡以住宅为主 30,962.38 30,638.35 西北旺新村项 8 北京住宅、写字楼及商业等 77,410.31 308.74 目 9 北京百旺杏林湾以住宅为主 45,823.38 34,555.96 10 苏州冠城大通珑湾以住宅为主 32,327.69 21,421.22 11 南通骏和棕榈湾以住宅为主 157,699.70 75,352.83 注：（1）上表为公司报告期内主要销售项目，其中可供出售面积为项目在报告期内已取得预售文件可供出售的面积，已预售面积为项目在报告期内实际销售的面积。（2）公司目前开发的房地产项目主要业态为住宅、办公写字楼、商铺及购物中心、酒店及休闲等，报告期内，按业态分类房地产销售情况如下：本年度合同销售面本年度合同销售额本年度合同平均成交业态分类积（万平方米）（万元）价（元/㎡）住宅 32.75 422,927.55 12915.24 商铺及购物中心 0.55 7,429.15 13493.38 其他（如车位、仓储等） 1.51 8,162.42 5403.28 合计 34.81 438,519.12 - 4. 报告期内房地产出租情况 √适用□不适用 25 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 2016 年度，公司房地产出租总收入 0.73 亿元，占公司营业收入的 1.18%，未达到公司营业收入的 10%。公司房地产出租主要为公司控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司出租物业收入，其 2016 年出租房地产的建筑面积约 2.44 万平方米，本报告期租金收入约 0.54 亿元。 5. 报告期内公司财务融资情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币期末融资总额整体平均融资成本(%) 利息资本化金额 4,565,243,063.02 5.06% 32,234,118.58 报告期内，公司的主要融资方式为金融机构融资、发行债券融资。截至报告期末，公司房地产业务融资余额为 10.19 亿元，其中银行融资余额 2.79 亿元，加权平均年利率 5.48%；通过公司债券融资 7.4 亿元，该公司债票面年利率为 5.1%。 2017 年度，公司除统筹使用自有资金外，将积极通过存量资产销售回笼资金、金融机构融资等方式筹集年度经营投资资金，有效控制融资成本，并根据经营投资资金投入时点进行资金筹集，以提高资金使用效率、节约资金使用成本。 6. 其他说明 □适用√不适用 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目 2016 年对外股权投资额 2015 年对外股权投资额变动数变动幅度金额 170,493.43 95,534.38 74,959.05 78.46% 占被投资公司的权益被投资的公司名称主要业务本报告期投入金额比例% HL Le Mirador International SA 酒店 0 Lead Art AG 投资 65.21 Champ Swiss AG 投资 69.31 福建冠城瑞闽新能源科技有限公司新能源 1,250.00 福建冠城投资有限公司投资 42,808.00 北京德成兴业房地产开发有限公司房地产 119,737.11 39.75 北京德成置地房地产开发有限公司房地产 6,557.41 兴业证券股份有限公司金融 6.39 冠城联合国际有限公司投资 0 注：（1）Lead Art AG 与 Champ Swiss AG 在本报告期投入金额均为 10 万瑞郎，上表数据系根据各自投资日汇率分别折算。（2）上述投资兴业证券为公司报告期内参与兴业证券配股。（3）2016 年，公司发起设立冠城联合国际有限公司并持有其 30%股权，但报告期内尚未发生实际投资。 26 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 (1) 重大的股权投资 √适用□不适用单位：万元币种：人民币主要业本报告期占被投资公司本期投是否被投资公司名称资金来源务投入金额的权益比例% 资盈亏涉诉福建冠城投资有限公司投资 42,808.00 100 自有资金 1,135.54 否北京德成兴业房地产开房地产 119,737.11 39.75 自有资金 6,657.57 否发有限公司北京德成置地房地产开房地产 6,557.41 20 自有资金 67 否发有限公司注：上述被投资公司均为公司下属控股公司。报告期内，公司通过竞买受让了下属控股公司北京德成置地房地产开发有限公司 20%股权和北京德成兴业房地产开发有限公司 39.75%股权，截止报告期末，公司对北京德成置地房地产开发有限公司实际拥有权益 73.82%，对北京德成兴业房地产开发有限公司实际拥有权益 81.50%。 (2) 重大的非股权投资 □适用√不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用□不适用单位：元证券代初始投资成报告期内购公允价值变证券简称投资收益资金来源码本入或售出动 601166 兴业银行 471,200.00 231,238.8 -352,544.40 公司自有资金 601377 兴业证券 73,882.00 63,882.00 3,380.00 -91,312.00 公司自有资金 (六) 重大资产和股权出售 √适用□不适用 1、2016 年 10 月 27 日，公司控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司与北京市海淀区国有资本经营管理中心签署了《产权交易合同》，北京海淀科技园建设股份有限公司将持有的北京实创科技园开发建设股份有限公司 12.3839%股权以人民币 60,923.76 万元价格转让予北京市海淀区国有资本经营管理中心。具体详见公司于 2016 年 10 月 28 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。 2、2016 年 11 月 3 日，公司与河北金泽房地产开发有限公司签署《关于霸州市冠城港益房地产开发有限公司 100%股权转让协议书》，公司将持有的霸州市冠城港益房地产开发有限公司 100% 股权，以人民币 8,800 万元价格转让予河北金泽房地产开发有限公司。具体详见公司于 2016 年 11 月 4 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。 (七) 主要控股参股公司分析 √适用□不适用单位：万元币种：人民币 27 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告业务性公司名称主要产品注册资本总资产净资产营业收入净利润质北京海淀北京西北房地产科技园建旺新村、开发销 60,000.00 763,646.27 195,888.69 79,868.47 15,421.18 设股份有百旺杏林售限公司湾等项目福建华事冠城三牧房地产达房地产苑、冠城开发销 20,000.00 232,655.07 56,010.86 121,803.47 24,433.04 有限公司大通蓝郡售福州大通工业生机电有限漆包线产与销 41,000.00 128,694.34 51,226.49 264,970.88 7,910.79 公司售苏州冠城冠城观湖房地产宏业房地湾、水岸开发销 13,000.00 38,120.07 26,948.72 32,115.74 4,668.89 产有限公风景售司注：1、主要子公司中，公司报告期内增持了北京海淀科技园建设股份有限公司控股子公司北京德成兴业房地产开发有限公司 39.75%股权及北京德成置地房地产开发有限公司 20%股权。 2、报告期内公司房地产子公司经营业绩同比出现不同波动，系房地产项目因开发进度不同而使不同期间存在结算差异所致。 3、主要子公司及与公司主业关联较小的子公司情况详见前文“经营情况讨论与分析”及“报告期内主要经营情况”部分。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用□不适用 2017 年，全球经济发展面临增长乏力、贸易保护主义抬头、投资低迷等诸多问题，中国也存在经济增速减缓、去杠杆等压力，但我们更清晰地看到，国家推行“三去一降一补”政策正在发挥功效，经济结构的不断改善逐渐释放出新的活力和创造力，经济稳中求进、稳中向好的基本方向没有发生变化。 1、新能源业务作为促进汽车产业转型升级、抢占国际竞争制高点的新能源汽车行业仍然是我国当前重点推行的重要战略产业。2016 年，工信部组织编写的《汽车产业中长期发展规划（2016-2025 年）》明确了 2020-2025 年的发展目标，指出到 2025 年我国新能源汽车销量占总销量的比例达到 20%以上。根据行业市场化发展规律和国家扶优扶强的政策导向，未来新能源汽车产业政策将逐步趋严，市场准入门槛进一步提高，补助政策逐渐退出，未来市场将由“政策驱动”转为“政策与市场双驱动”。国家近期出台的多个管理规定对新能源及动力电池行业进行规范和洗牌梳理，对产品准入、产品技术及质量水平提出更高要求，同时汽车补助标准与动力电池技术指标相挂钩，行业市场化发展的长效机制正在逐步建立。 28 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年，新能源汽车产业将由“导入期”跨入“快速发展期”，新能源汽车市场的大幅扩大将继续带动动力锂电池需求的不断增加，动力电池产业仍有着广阔的发展前景。但是随着近两年动力电池市场需求爆发式增长，动力锂电池行业的产能在不断扩大，行业竞争将不断加剧。 2、房地产业务 2016 年末中央提出的“房子是用来住的，不是用来炒的”，给 2017 年房地产市场政策走向定下基调：支持居民合理自住购房，注重抑制投资投机性需求，防止热点城市出现大起大落。从 2017 年初至今的各项数据来看，全国房地产市场整体逐步“降温”趋稳，我们预计 2017 年房地产市场运行总体稳定，受政策调控影响成交量可能出现下滑，不同城市分化明显。政策方面，预计仍将延续分类调控、因城施策的策略，对热点一、二线城市继续收紧，对库存压力大的部分三四线城市以去库存为目标进行调控。同时，加快推进保障房建设和棚改，增加住房供给，在供给侧结构性改革背景下，逐步建立市场长效调控机制。 3、漆包线业务 2017 年，漆包线行业风险与机遇并存，激烈的市场竞争、年初以来不断上涨的人工、辅料、运输成本反映了当下漆包线行业普遍面临的困境，未来行业利润率可能趋于下滑，市场形势更加严峻。我们认为，经济长远发展的动力源自创新。漆包线行业应积极响应国家大力推进供给侧改革政策，进一步推动技术创新，以创新驱动发展，根据市场需求加快产品结构调整，让企业从单纯的“制造”升级到“智造”，抓住机遇开拓一条更为宽阔的道路。 (二) 公司发展战略 √适用□不适用 2017 年，公司将继续实施“稳中求进、稳中求变、守旧创新、逐步转型”的发展战略，在做好老主业的创新和发展的同时，进一步加快推进新能源转型业务的实施，根据其他业务的发展情况适时调整产业布局。新能源业务方面，公司已完成人才、技术引进及厂房购置，在设备逐步安装到位的基础上，未来将加快产品投产，快速抢占市场份额，争取抓住机遇实现弯道超车。同时，公司将适时考虑行业内并购机会，或利用公司投资的产业并购基金参与产业链布局，塑造自身可持续发展核心竞争力。房地产业务方面，公司将继续坚持“大北京、大南京”区域化的扩张战略，实施精细化管理，根据市场需求做高附加值的优质产品，以存量控增量，适时增加符合公司发展战略的土地储备，积极尝试包括“特色小镇”、“养老地产”等在内的地产新模式。漆包线业务方面，坚持产品创新和结构调整，继续推进以精品、新品为主导的市场拓展战略，并充分挖掘、发挥漆包线统一资产平台的作用，以“新技术、新材料”为切入点，在生产规模、研发水平及品牌影响力等方面继续保持行业领先地位。 (三) 经营计划 √适用□不适用 2017 年，公司将以发展战略为指导，巩固传统双主业，加快推进新能源产业转型，进一步提升公司管理水平及整体竞争力。预计公司 2017 年合并营业收入约为 70 亿元，成本费用率约为 81%。具体经营计划如下： 1、新能源方面，加快推进现有动力锂电池项目的建成投产，充分利用公司技术人才优势、资源优势，以优质产品快速抢占市场份额；加强锂电池电解液添加剂技术研发水平和生产管理能力，加快产能释放；继续寻找新能源业务的并购机会做大做强，并进一步完善新能源业务产业链。 29 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 2、房地产业务方面，坚持聚焦、深耕大北京、大南京两大区域，通过竞买、收购等各种方式适当增加该区域内土地储备，压缩和调整战略区域外项目；盘活现有存量资产，对战略区域内现有存量地产项目实施精细化管理，做精品项目，2017 年主要开发百旺杏林湾、冠城大通蓝郡、西北旺新村 A3 地块等项目；密切跟踪政策及市场变化，把握市场走向，加快非战略区域项目资金回笼；积极探索地产创新模式。 3、漆包线业务方面，充分发挥漆包线资源整合后的管理优势，进一步提高漆包线业务的运营效益和效率，为未来利用统一平台进行资本运作创造条件；继续实施推进以精品、新品为主导的市场拓展战略，加快技术改进，以技术进步推进产品升级，提升高附加值产品的市场份额，提高产品品牌的影响力。 4、其他业务方面，公司将进一步整合旗下金融资源，加强风险控制；充分发挥公司投资的产业并购基金的作用，为公司储备符合发展战略的项目，助力公司转型发展。 5、资金管理方面，公司除统筹使用自有资金外，将积极通过存量资产销售回笼资金、金融机构融资等方式筹集年度经营投资资金，有效控制融资成本，提高资金使用效率 6、根据公司转型实际需要，进一步优化组织架构、完善管控模式，继续有效推进公司品牌、信息化及人力资源管理等各方面管理建设。收入计划成本费用计划新年度经营目标 (亿元) (亿元) 1、房地产业务 2017 年计划新开工面积 25 万平方米，开复工面积 70 56.7 95 万平方米，计划竣工面积 15 万平方米。 2、漆包线业务全年计划销量约 6.5 万吨。公司上述2017年经营计划仅为公司依据过往年度经营业绩及当前市场情况做出的预测，不构成公司对投资者的业绩承诺，敬请投资者注意。 (四) 可能面对的风险 √适用□不适用 1、动力锂电池及相关新能源业务风险近两年，动力锂电池及相关产业链厂商大规模新增投资，动力锂电池产能未来一两年将出现较大幅度增长，可能存在市场竞争激烈及产能结构性过剩的风险；很多整车厂受政策刺激影响，急功近利，严重追逐低价产品，不重质量，对公司产品的销售可能产生一定影响；动力电池投资的大幅增加带动原材料价格疯涨，同时新能源车企补贴退坡，压榨上游动力电池价格；公司作为市场的新加入者，缺少知名度，面对激烈的市场竞争和不断提高的准入门槛，能否在技术、产品质量等方面实现跨越式发展存在一定的不确定性。针对上述风险，公司将及时关注市场变化，加快项目运营投产速度，主动开发客户，快速提升企业品牌知名度，抢占市场份额；抓住行业新标准出台以及行业增长的机遇，充分利用公司技术人才优势、资源优势，以优质产品参与市场竞争，实现后发优势；加强研发能力，推出更适合市场的产品，构筑更加稳定的核心竞争力。 2、房地产业务风险（1）宏观经济及政策风险公司所处的房地产行业与国民经济和居民生活紧密相关，宏观经济形势和政府政策将影响房地产市场的总体供求关系、产品供应结构等，并直接影响房价的整体走势。公司项目重点布局的北京、南京等城市调控政策趋紧，可能对公司的经营管理和未来发展带来不利影响。 30 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告针对该风险，公司将密切关注宏观经济形势和房地产市场走势变化，根据各区域不同调控政策及时调整各个项目的经营策略，积极应对调控带来的不确定性因素；不断提升公司的管理水平，提高决策的科学性及前瞻性，实现公司房地产业务持续稳定发展。（2）经营风险当前，热点城市地价不断上升，房价攀升，造成行业未来发展面临较多的不确定性，给公司在土地获取方面的投资决策带来较大难度；另外，公司虽然有着多年的房地产开发经验和良好的品牌形象，但是仍然需要在持续创新、产品设计等方面不断进步，才可能在竞争中保持优势。针对上述风险，公司将继续坚持稳健的发展战略，把握市场动态，通过聚焦城市，优化区域结构和产品结构，根据市场需求调整经营方针和销售策略；坚持成本控制，稳健经营、把握节奏，以存量控销量，适时增加符合公司发展战略的土地储备；围绕住房消费市场日益多元化的需求，灵活推出与市场需求相吻合的不同产品，强化质量管理，提升产品层次和品质，提高产品的溢价能力，通过技术化、专业化、精细化发展提升品牌影响力；积极探索地产行业创新模式，在激烈的市场竞争中寻求更适合公司发展战略的路线。 3、漆包线业务风险漆包线下游有电机、家电、汽车等行业，受国内外宏观经济变动影响，近年来传统家电市场整体需求不振，下游部分行业需求萎缩。同时，市场竞争不断加剧，原辅材料价格和人工成本上涨，进一步压缩企业利润空间。针对上述风险，公司通过树立漆包线“稳规模”和“提效益”的发展方针，进一步调整产品和客户结构，主动开发新客户新产品，加大高附价值产品开发和生产力度，提升产品市场占有率；增加技改投入，促进产品技术创新和工艺改进，满足不断变化的市场和客户需求；科技节能降低成本，加强内部管理，深化落实精细化管理各项工作，提高经营效益。 4、股权投资业务风险股权投资业务具有高风险、高利润的特征，公司将建立更为完善的投资决策和风险控制机制，做好风险防范。 (五) 其他 □适用√不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用√不适用 31 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用□不适用 1、根据中国证监会、上海证券交易所及其他相关法律法规规定，公司已在《公司章程》中制定了明确的现金分红政策（详见《公司章程》第一百五十七条）。公司目前现金分红政策的制定及执行情况符合公司章程的规定，分红标准和比例明确清晰。公司利润分配预案需经公司董事会审议后提交股东大会，经股东大会批准后方可实施，决策程序完整，机制完备。报告期内，公司实施了 2015 年度利润分配，共计派发现金红利 148,779,472.50 元。公司独立董事履职尽责，对公司提出的利润分配预案发表独立意见，认为公司最近三年现金分红情况满足有关法律法规和《公司章程》的规定，公司 2015 年度利润分配预案符合有关规定的要求和公司长远发展需要，有利于维护股东的长远利益。公司充分保护中小投资者的合法权益，2015 年度股东大会采用现场投票和网络投票相结合方式召开。此外，中小股东均能通过投资者专线电话、邮件等方式充分表达意见和诉求。 2、经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2016 年公司合并报表实现归属于上市公司股东的净利润 321,517,130.98 元；2016 年母公司实现净利润 226,372,078.21 元，计提法定盈余公积金 22,637,207.82 元之后，加上年初未分配利润 1,771,362,764.77 元，扣除实施 2015 年度利润分配现金分红 148,779,472.50 元后，2016 年末可供投资者分配的利润为 1,826,318,162.66 元。公司 2016 年度利润分配预案为：以利润分配股权登记日总股本为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 1 元（含税）。本年度不实施资本公积金转增股本。该项利润分配预案尚需公司 2016 年年度股东大会批准。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币每 10 股分红年度合并报占合并报表中归每 10 股每 10 股分红派息数现金分红的数额表中归属于上市属于上市公司普送红股转增数年度 (元)（含（含税）公司普通股股东通股股东的净利数（股）（股）税）的净利润润的比率(%) 2016 年 0 1 0 149,211,072.50 321,517,130.98 46.41 2015 年 0 1 0 148,779,472.50 212,450,534.53 70.03 2014 年 0 2 0 296,580,945.00 751,069,734.64 39.49 上述公司 2016 年度现金分红的数额以公司 2016 年末总股本为基数计算。 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 32 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未能及时履如未能承承诺是否是否行应说及时履承诺诺承诺时间有履及时承诺方明未完行应说背景类内容及期行期严格成履行明下一型限限履行的具体步计划原因福建丰榕投资有限公司于其他 2015 年 7 月至 2016 年 7 年 7 对公福建丰榕投月通过上海证券交易所交股月 3 司中资有限公司易系统增持公司股份，丰份日至小股及榕投资及一致行动人是是限东所 STARLEX STARLEX LIMITED 承售年 1 作承 LIMITED 诺，在增持实施期间及法月 2 诺定期限内不向二级市场减日持持有的冠城大通股份。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用√不适用（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用√不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用√不适用 33 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告（四）其他说明 □适用√不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：万元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬境内会计师事务所审计年限境外会计师事务所名称吴洁瑶会计师事务所有限公司境外会计师事务所报酬 1.32 万港币境外会计师事务所审计年限境外会计师事务所名称 BDO Limited（Switzerland）境外会计师事务所报酬 3.5 万瑞士法郎境外会计师事务所审计年限注：上述会计师事务所报酬尚未结算，BDO Limited 预计收费约 3.5 万瑞士法郎。名称报酬内部控制审计会计师事务所立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）保荐人中信证券股份有限公司聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用经公司 2015 年度股东大会审议通过，公司续聘立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务及内部控制审计机构。吴洁瑶会计师事务所有限公司为公司境外全资子公司冠城大通（香港）有限公司提供审计， BDO Limited 为公司境外控股公司 HL Le Mirador International SA 提供审计。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用√不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用√不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用八、面临终止上市的情况和原因 □适用√不适用 34 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告九、破产重整相关事项 □适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 √适用 □不适用报告期内，公司独立董事张白先生收到中国证券监督管理委员会厦门监管局《行政处罚决定书》（[2016]2 号），其在任新华都购物广场股份有限公司（股票简称：新华都，股票代码：002264）独立董事期间，因新华都购物广场股份有限公司信息披露违法行为，被中国证券监督管理委员会厦门监管局认定为其他直接责任人员，给予警告，并处以 3 万元罚款。 2017 年 1 月，张白先生届满离任，不再任职本公司独立董事。十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用□不适用报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在数额较大债务到期未清偿或未履行法院生效判决等不良诚信状况。十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用事项概述查询索引详见公司于 2016 截至 2016 年 1 月 19 日，公司第一期员工持股计划认购的“中融资产-融信年 1 月 20 日刊登在 9 号资产管理计划”通过上海证券交易所交易系统累计买入本公司股票《中国证券报》、 29,640,531 股，占公司总股本的 1.99%，完成对公司股票的购买。《上海证券报》及上海证券交易所上的公告。公司分别于 2016 年 5 月 23 日、2016 年 6 月 8 日召开第九届董事会第四十八次（临时）会议和 2016 年第二次临时股东大会，审议通过了《冠城大通具体详见公司股份有限公司第二期员工持股计划（草案）》及相关议案。 2016 年 5 月 24 日、 2016 年 9 月 27 日，公司召开第九届董事会第五十一次（临时）会议，审议 2016 年 6 月 9 日、通过《冠城大通股份有限公司第二期员工持股计划（草案修订稿）》及摘要 2016 年 9 月 29 日（草案修订稿），根据中国证监会发布的《证券期货经营机构私募资产管理及 2016 年 12 月 9 业务运作管理暂行规定》及监管要求，公司对员工持股计划内容进行了相应日刊登在《中国证修订。券报》、《上海证截至 2016 年 12 月 7 日，公司第二期员工持股计划认购的“中信盈时冠城大券报》及上海证券通员工持股计划二期资产管理计划”已通过上海证券交易所交易系统累计买交易所网站上的公入本公司股票 38,122,450 股，成交金额为人民币 279,799,475.91 元，成交均告。价约为人民币 7.34 元/股，买入股票数量占公司第二期员工持股计划实施时 35 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告公司总股本的 2.56%，占目前公司总股本的 2.55%。公司第二期员工持股计划已全部完成股票的购买，上述购买的股票将按照规定予以锁定。 2016 年 6 月 17 日，公司第九届董事会第四十九次（临时）会议审议通过《关于调整股权激励计划股票期权行权价格的议案》，根据《股票期权激励计划》相关规定，公司董事会决定就公司 2015 年度利润分配事项对股票期权激励具体详见公司于计划规定的行权价格进行调整，公司原股权激励计划行权价格为 6.20 元， 2016 年 6 月 18 日、调整后的行权价格为 6.11 元。 2016 年 11 月 12 日 2016 年 11 月，公司实施首期股权激励计划第五次行权，行权股份 431.6 万及 2016 年 12 月 27 股已于 2016 年 11 月 9 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理日刊登在《中国证完成股份登记手续，并于 2016 年 11 月 17 日起上市流通。券报》、《上海证 2016 年 12 月，公司第九届董事会第五十五次（临时）会议审议通过《关于券报》及上海证券注销已到期未行权的股票期权的议案》，公司股票期权激励计划已于 2016 交易所网站上的公年 12 月 20 日到期终止，公司对已获授但尚未行权共 40.8 万份股票期权予告。以注销。截至报告期末，上述注销手续已办理完成，公司首期股权激励计划已实施完毕。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用√不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 36 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币交易价格与账交易面价关对公值或关联司经转让转让转让评估关联交关联营成资产资产资产价联交易转让交易果和关联方关联交易内容的账的评获得值、关易定价格结算财务面价估价的收市场系类价方式状况值值益公允型原的影价值则响情差异况较大的原因 Citychamp 其收公司下属全资协 65.21 65.21 现金 2.02 Watch and 他购子公司冠城大议 Jewellery 关股通（香港）有转 Swiss Co 联权限公司之全资让 AG 人子公司伟润国际有限公司收购 Citychamp Watch and Jewellery Swiss Co AG 持有的 Lead Art AG 公司 100%股份资产收购、出售发生的关联交易说明公司下属全资子公司冠城大通（香港）有限公司之全资子公司伟润国际有限公司于 2016 年 3 月 17 日以 10 万瑞郎的交易对价，正式购买并控制注册于瑞士的 Lead Art AG 公司 100%股份（Lead Art AG 总股份为 50 万股，每股 0.2 瑞郎）。2016 年 4 月 28 日，伟润国际有限公司与 Dong Yeul Kim 先生签署了转让协议，将 Lead Art AG 公司全部股份以原始出资价格转让予 Dong Yeul Kim 先生。 37 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用√不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用□不适用（1）2016 年 3 月 14 日，公司全资子公司福建冠城投资有限公司（以下简称“冠城投资”）与福建华兴汇源投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“华兴汇源”）、福建省新兴产业投资管理有限公司（以下简称“新兴产业投资公司”）共同签署了《福建冠城华汇股权投资有限合伙企业合伙协议》，冠城投资与华兴汇源及新兴产业投资公司共同发起设立福建冠城华汇股权投资有限合伙企业，其中冠城投资作为有限合伙人，出资 13,000 万元，占注册资本的 86.6609%；华兴汇源作为有限合伙人，出资 2,000 万元，占注册资本的 13.3324%；新兴产业投资公司作为普通合伙人出资 1 万元，占注册资本的 0.0067%。具体内容详见公司于 2016 年 3 月 16 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。 2016 年 12 月 30 日，冠城投资与华兴汇源、新兴产业投资公司签署了《福建冠城华汇股权投资有限合伙企业合伙协议》，新兴产业投资公司对福建冠城华汇股权投资有限合伙企业的出资增加至 100 万元，现占注册资本的 0.6623%，冠城投资出资额不变，占注册资本的 86.0927%，华兴汇源出资额不变，占注册资本的 13.2450%。（2）公司于 2016 年 9 月 27 日召开第九届董事会第五十一次（临时）会议，会议审议通过《关于与相关方共同投资设立冠城联合国际有限公司的议案》，公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司与公司控股股东福建丰榕投资有限公司的全资子公司丰榕投资（香港）有限公司、关联企业冠城钟表珠宝集团有限公司的全资子公司联和投资有限公司在英属维京群岛共同发起设立冠城联合国际有限公司。冠城联合国际有限公司最高法定资本为 9 亿港元，其中冠城大通（香港）有限公司出资比例占 30%，丰榕投资（香港）有限公司出资比例占 40%，联和投资有限公司出资比例占 30%。具体内容详见公司于 2016 年 9 月 29 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。2016 年 11 月 29 日，冠城联合国际有限公司完成设立登记。 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 √适用 □不适用 38 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告单位：元币种：人民币关联方向上市公司向关联方提供资金提供资金关联方关联关系期初期末期初期末发生额发生额余额余额余额余额福建丰榕投资控股股东 0 200,000,000.00 200,000,000.00 有限公司合计 0 200,000,000.00 200,000,000.00 福建丰榕投资有限公司向公司提供人民币 2 亿元贷款，用于补充流关联债权债务形成原因动资金。关联债权债务对公司的影响该贷款不计利息，有利于公司流动资金周转。注：报告期内，为补充上市公司流动资金，公司控股股东福建丰榕投资有限公司为公司提供了人民币 2 亿元免息贷款，公司已根据相关规定履行内部审批程序。 (五) 其他 √适用□不适用根据营改增相关优惠政策，公司第九届董事会第四十七次（临时）会议审议通过《关于调整向太阳宫地产提供借款的利率的议案》，同意公司调整为太阳宫地产提供的人民币 5.6 亿元借款的利率，即年借款利率自 2016 年 5 月 1 日起由 6.0%调整为 5.1%。详见公司于 2016 年 4 月 28 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。公司报告期内发生的其他非重大关联交易详见本报告财务报告附注“十二、关联方及关联交易”部分。十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 □适用 √不适用 39 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 (二) 担保情况 √适用 □不适用单位: 元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担担担保方与担保发保保是否是否关是否担保上市被担生日期担保担保担保类是逾存在为关联担保金额已经方公司保方 (协议签起始日到期日型否期反担联方关履行的关署日) 逾金保担保系完毕系期额公司福建 2016-2-2 2016-2-2 2016-12- 连带责冠城 20,000,000 否否是否本部福抗 7 8 31 任担保大通公司药业 2016-2-2 2016-2-2 2016-12- 连带责股份 20,000,000 是否是否本部股份 8 9 31 任担保有限有限公司公司 2016-12- 2016-12- 2017-6-1 连带责公司 20,000,000 否否是否本部 29 30 5 任担保报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 60,000,000.00 的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 40,000,000.00 公司的担保）公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 1,022,296,382.41 报告期末对子公司担保余额合计（B） 393,948,270.09 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 433,948,270.09 担保总额占公司净资产的比例(%) 6.37 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E）未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保）为4000 万，其中担保期间为福建省福抗药业股份有限公司2016 年2月28日至2016年12月31日的2000万贷款担保于资产负债表日仍存续，该笔贷款的本金及利息福建省福抗药业股份有限公司已于2016年12月30日存入还款账户，因2016 年12月31日为非对公营业日，本笔贷款还款日自动顺延至 2017年1月3日，并于2017年1月3日结清。 40 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币是计报否提是委托委托酬经减否是关委托理受托理财理财确实际收回本金实际获得收过值关否联财产品委托理财金额人起始终止定金额益法准联涉关类型日期日期方定备交诉系式程金易序额稳健系保列人民北京本币 40 天银行保期限银 2015- 2016- 股份 5,000,000.00 证 5,000,000.00 14,246.58 是否否行间保 12-17 1-26 有限收证收益公司益理财产型品保浦发本银行利多多保南京对公结 2016- 2016- 200,000,000.00 证 200,000,000.00 900,000.00 是否否分行构性存 7-29 9-29 收大厂款益支行型保浦发本银行保南京财富班 2016- 2016- 80,000,000.00 证 80,000,000.00 176,657.53 是否否分行车1号 10-14 11-14 收大厂益支行型保浦发本银行保南京财富班 2016- 2016- 100,000,000.00 证 100,000,000.00 443,835.62 是否否分行车1号 10-14 12-14 收大厂益支行型合计 / 385,000,000.00 / / / 385,000,000.00 1,534,739.73 / / / / 41 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 2015年7月27日，公司第九届董事会第二十九次（临时）会议审议通过了《关于延长使用暂时闲置募集资金进行现金管理期限的议案》，同意本公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行和保证募集资金安全的前提下，为进一步提高公司暂时闲置募集资金使用效益，延长使用暂时闲置募集资金进行现金管理期限，即自2015年8月5日起继续使用合计不委托理财的情况说明超过人民币7亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，投资于安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，期限为自本次会议决议之日起两年内有效。在上述额度内可滚动使用资金进行现金管理，该额度将根据募集资金投入计划和实际使用情况递减。独立董事、监事会及保荐机构对该议案均出具了同意意见。 2、委托贷款情况 □适用 √不适用 3、其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 √适用□不适用 1、公司下属全资子公司冠城大通（香港）有限公司之全资子公司伟润国际有限公司于 2016 年 3 月 17 日以 10 万瑞郎的交易对价，正式购买并控制注册于瑞士的 Lead Art AG 公司 100%股份（Lead Art AG 总股份为 50 万股，每股 0.2 瑞郎）。2016 年 4 月 28 日，伟润国际有限公司与 Dong Yeul Kim 先生签署了转让协议，将 Lead Art AG 公司全部股份以原始出资价格转让予 Dong Yeul Kim 先生。 2、2016 年 3 月 30 日，公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司与 Wilhelm Hermes Steinkipper AG 签署《买卖合约》，冠城大通（香港）有限公司在瑞士以 4,500 万瑞士法郎的价格（收购价格包含 Mirador 公司 100%股权价格、受让 Mirador 公司原股东贷款 2,379.74 万瑞士法郎、偿还 Mirador 公司外部债务 2,017.82 万瑞士法郎）收购 Wilhelm Hermes Steinkipper AG 持有的 HL Le Mirador International SA 100%股权。具体详见公司于 2016 年 4 月 2 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。因 Mirador 公司 2016 年 6 月 30 日净资产为负值，根据合约约定，当根据合约约定条款调整计算的 Mirador 公司 2016 年 6 月 30 日净资产为负值时，需对上述购买价格进行调整。根据合约约定条款调整计算，股权对价款调整为 0。 3、2013 年 10 月 11 日，公司与福建省龙岩经济技术开发区管委会签署了《龙岩经济技术开发区管委会与冠城大通股份有限公司关于土地一级开发委托协议书》（以下简称“《土地一级开发委托协议书》”），公司与龙岩经济技术开发区管委会合作进行龙岩陆地港片区内面积约 5100 亩开发用地的土地一级开发项目。受政策因素影响，2016 年 7 月 14 日，公司与龙岩经济技术开发区管委会签署了《合同终止协议书》，双方终止原《土地一级开发委托协议书》。公司已收回前期预先支付的相关征地专用款项，并获得政府对项目前期投入的补偿。 42 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 4、2016 年 8 月 18 日，公司第九届董事会第五十次会议审议通过《关于同意冠城投资出资设立航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（暂定名）的议案》，同意公司全资子公司福建冠城投资有限公司与中航国际投资有限公司等相关方合作，共同发起设立航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（有限合伙）。2016 年 8 月 22 日，福建冠城投资有限公司与中航国际投资有限公司、厦门航空开发股份有公司及中航国际投资基金管理（深圳）有限公司共同签署了《航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（有限合伙）合伙协议》。具体详见公司于 2016 年 8 月 20 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。十六、其他重大事项的说明 √适用 □不适用报告期内，公司下属南京冠城大通机电有限公司根据公司第九届董事会第四十五次会议决议要求，已办理完成工商注销手续，并收到政府对项目前期投入的补偿。截至报告期末，公司控股子公司福建冠城龙泰置业发展有限公司及冠城大通股份有限公司福州机电分公司分别根据公司第九届董事会第五十三次（临时）会议及第九届董事会第五十五次（临时）会议要求，正在办理工商注销手续。十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划为贯彻落实中央扶贫开发工作会议和福建省委、省政府《关于推进精准扶贫打赢脱贫攻坚战的实施意见》精神，公司积极履行社会责任，通过“企村结对”确定三个帮扶对象，分别为福建省永泰县巫洋村、福建省南平市延平区夏道村和福建省福清市韩瑶村。规划如下：第一阶段（2016 年 3-6 月）前期调研：实地调研了解帮扶村需求；第二阶段（2016 年 7-12 月）确定精准扶贫方向，策划开展活动；第三阶段（2017 年）落实扶贫方案，持续开展活动，帮助贫困村、贫困户加快脱贫进程，为最终打赢脱贫攻坚战贡献力量。 2. 年度精准扶贫概要本年度主要开展健康扶贫和生态保护扶贫。2016 年 10 月，公司开展“微爱冠溉爱晚行之爱在深秋”公益活动，公司组织志愿者，携手南京军区福州总医院医学专家、福州东南眼科医院义诊团队联合下乡，前往帮扶村福建省永泰县巫洋村，通过眼科检查筛查并免费医治近二十例眼部疾病，收到当地村民的广泛好评；此外，公司于报告期内捐赠 30 万元用于助力福建省福清黄檗文化的传承与保护项目开发。 3. 上市公司 2016 年精准扶贫工作情况统计表单位：元币种：人民币指标数量及开展情况一、总体情况其中：1.资金 2.物资折款 320,000 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）二、分项投入 43 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 1.产业发展脱贫 2.转移就业脱贫 3.易地搬迁脱贫 4.教育脱贫 5.健康扶贫其中：5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额 20,000 6.生态保护扶贫 √ 开展生态保护与建设 □ 建立生态保护补偿方式其中：6.1 项目名称 □ 设立生态公益岗位 □ 其他 6.2 投入金额 300,000 7.兜底保障 8.社会扶贫 9.其他项目三、所获奖项（内容、级别） 4. 后续精准扶贫计划 2017 年，公司结合调研结果及帮扶村实际情况，计划从三个方面进行脱贫帮扶：（1）计划帮助帮扶村劳动力在公司永泰地产项目、福清新能源项目工厂就业；（2）计划发动公司志愿者与贫困学生结成“一对一”，资助他们顺利完成学业；（3）计划在儿童节、重阳节对“三留守”人员开展送温暖活动，为他们捐款捐物。 (二) 社会责任工作情况 √适用□不适用冠城大通股份有限公司 2016 年度社会责任报告于 2017 年 3 月 15 日刊登在上海证券交易所网站。 (三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用√不适用 (四) 其他说明 □适用√不适用十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用√不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用 44 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用√不适用 (六) 转债其他情况说明 √适用□不适用公司于 2014 年发行的“冠城转债（110028）”已于 2015 年 4 月 29 日起在上海证券交易所摘牌。截至 2016 年 12 月 31 日，公司累计使用本次发行募集资金人民币 1,626,968,532.76 元，其中， 2014 年度使用人民币 649,576,419.41 元，2015 年度使用人民币 515,198,593.95 元，2016 年度使用人民币 462,193,519.40 元。公司尚未投入募投项目的募集资金余额计人民币 134,515,467.24 元。详见公司 2017 年 3 月 15 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的《冠城大通股份有限公司 2016 年度关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 45 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公比积比送其数量例发行新股金小计数量例股他 (%) 转 (%) 股一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股其中：境内非国有法人持股境内自然人持股 4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件 1,487,794,725 100 4,316,000 4,316,000 1,492,110,725 100 流通股份 1、人民币普通股 1,487,794,725 100 4,316,000 4,316,000 1,492,110,725 100 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他三、普通股股份 1,487,794,725 100 4,316,000 4,316,000 1,492,110,725 100 总数 2、普通股股份变动情况说明 √适用□不适用 2016 年 11 月，公司董事会根据股东大会的授权办理了公司《股票期权激励计划》第五次行权事宜，该次行权股票 431.6 万股已于 2016 年 11 月 9 日在中国证券登记结算有限责任公司上海 46 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告分公司完成登记，并于 2016 年 11 月 17 日起在上海证券交易所上市流通，公司总股本由 1,487,794,725 股增加至 1,492,110,725 股。具体请参阅公司于 2016 年 11 月 12 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》及上海交易所网站上的公告。 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） √适用□不适用公司报告期内发生的股权激励第五次行权引起的股本变动致使公司 2016 年度的基本每股收益及每股净资产等指标相应变动。如按照报告期初总股本 1,487,794,725 股计算，2016 年度的基本每股收益、每股净资产分别为 0.22 元、4.58 元；按照股本变动后总股本 1,492,110,725 股计算，2016 年度的基本每股收益、每股净资产分别为 0.22 元、4.57 元。 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用√不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用单位：股币种：人民币股票及其衍生发行价格获准上市交交易终止发行日期发行数量上市日期证券的种类（或利率）易数量日期普通股股票类 2016 年 11 2016 年 11 A 股股票 6.11 4,316,000 4,316,000 月9日月 17 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 2015 年 8 2015 年 9 2020 年 8 公司债券 5.10% 28,000,000 28,000,000 月 26 日月 21 日月 26 日截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： √适用□不适用 1、上述公司发行 A 股股票为公司报告期内实施股权激励计划行权而向激励对象定向增发。 2、公司 2015 年发行的公司债券面值 100 元，按面值发行；期限为 5 年期，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权、发行人赎回选择权和投资者回售选择权。 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 √适用□不适用报告期内，公司实施股权激励计划行权发行新股 4,316,000 股，公司总股本由 1,487,794,725 股增加至 1,492,110,725 股。公司因激励对象行权募集资金增加公司货币资金 2,637.076 万元，相应增加公司净资产 2,637.076 万元，其中实收资本增加 431.6 万元，资本公积增加 2,205.476 万元。 47 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 69,849 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 67,623 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况持质押或冻结情况有有限售股股东名称报告期内增比例股东期末持股数量条份（全称）减 (%) 数量性质件状股态份数量福建丰榕投资有限质境内非国有 28,395,040 477,346,973 31.99 0 113,800,000 公司押法人中信盈时资产管理有限公司－中信盈 38,122,450 38,122,450 2.55 0 无其他时冠城大通员工持股计划二期中信证券股份有限未境内非国有 9,317,807 37,286,385 2.50 0 公司知法人 STARLEX LIMITED 0 30,389,058 2.04 0 无境外法人中央汇金资产管理未 0 29,541,700 1.98 0 国有法人有限责任公司知未林庄喜 9,156,766 28,480,366 1.91 0 境内自然人知招商证券股份有限未 13,684,200 19,236,600 1.29 0 国有法人公司知中国建银投资有限未 0 17,195,862 1.15 0 国有法人责任公司知长江财产保险股份未有限公司－委托民 17,070,000 17,070,000 1.14 0 其他知生银行组合 48 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告未张文军 7,328,529 7,328,529 0.49 0 境内自然人知前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流股份种类及数量股东名称通股的数量种类数量福建丰榕投资有限公司 477,346,973 人民币普通股 477,346,973 中信盈时资产管理有限公司－中信盈时 38,122,450 人民币普通股 38,122,450 冠城大通员工持股计划二期中信证券股份有限公司 37,286,385 人民币普通股 37,286,385 STARLEX LIMITED 30,389,058 人民币普通股 30,389,058 中央汇金资产管理有限责任公司 29,541,700 人民币普通股 29,541,700 林庄喜 28,480,366 人民币普通股 28,480,366 招商证券股份有限公司 19,236,600 人民币普通股 19,236,600 中国建银投资有限责任公司 17,195,862 人民币普通股 17,195,862 长江财产保险股份有限公司－委托民生 17,070,000 人民币普通股 17,070,000 银行组合张文军 7,328,529 人民币普通股 7,328,529 上述股东关联关系或一致行动的说明福建丰榕投资有限公司和 Starlex Limited 为一致行动人，公司未知其他前十名流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。注：上述中信证券股份有限公司持有本公司 37,286,385 股中，包括公司第一期员工持股计划认购的“中融资产-融信 9 号资产管理计划”通过与中信证券股份有限公司开展股票收益互换交易持有的本公司股份 29,640,531 股。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 √适用 □不适用战略投资者或一般法人的名称约定持股起始日期约定持股终止日期 STARLEX LIMITED 2007 年 5 月 23 日 2010 年 5 月 22 日战略投资者或一般法人参与配公司于 2007 年 5 月 23 日向 STARLEX LIMITED 定向发行 7,272 售新股约定持股期限的说明万人民币普通股，该部分股份已于 2010 年 5 月 24 日起上市流通。四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用名称福建丰榕投资有限公司单位负责人或法定代表人薛黎曦成立日期 2000-06-14 对工业、农业、基础设施、能源和国家允许举办的企业的投主要经营业务资。批发、代购代销；电子产品、建筑材料、化工产品（不含危险品）、金属材料、计算机及软件、办公设备；自营和 49 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经营）报告期内控股和参股的其他境内外报告期内，控股股东未参股或控股其他境内外上市公司。上市公司的股权情况 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用√不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用√不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 □适用√不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用姓名韩国龙国籍中国是否取得其他国家或地区居留权是现任冠城（集团）有限公司董事局主席、冠城钟表珠宝集团主要职业及职务有限公司董事局主席、福建丰榕投资有限公司董事。过去 10 年曾控股的境内外上市公现实际控制本公司（上海证券交易所上市）、冠城钟表珠宝司情况集团有限公司（香港联合交易所上市）姓名薛黎曦国籍中国是否取得其他国家或地区居留权是现任冠城大通股份有限公司董事，福建丰榕投资有限公司董主要职业及职务事长，冠城钟表珠宝集团有限公司执行董事。过去 10 年曾控股的境内外上市公仅实际控制本公司（上海证券交易所上市）司情况 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用√不适用 50 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用√不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用□不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用√不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 √适用□不适用公司控股股东为福建丰榕投资有限公司，STARLEX LIMITED 与福建丰榕投资有限公司为一致行动人。福建丰榕投资有限公司的实际控制人为薛黎曦女士，STARLEX LIMITED 的实际控制人为韩国龙先生，故本公司实际控制人为薛黎曦女士和韩国龙先生，其为一致行动人。五、其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用六、股份限制减持情况说明 □适用√不适用 51 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 52 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内从是否在公司任期起始任期终止年初持股年度内股份增减变动公司获得的姓名职务(注) 性别年龄年末持股数关联方获取日期日期数增减变动量原因税前报酬总报酬额（万元） 2001 年 10 2017 年 1 韩国龙董事长男 62 0 0 0 0 是月 16 日月 15 日 2017 年 1 2020 年 1 韩孝煌董事长男 40 0 0 0 80 是月 16 日月 15 日监事会主 2004 年 12 2017 年 1 陈道彤男 73 61,888 61,888 0 21.12 否席月 20 日月 15 日董事、总 2006 年 4 2020 年 1 韩孝捷男 43 0 0 0 70 否裁月 17 日月 15 日 2007 年 12 2020 年 1 商建光董事男 65 420,000 420,000 0 0 是月 28 日月 15 日董事、常 2003 年 6 2020 年 1 股权激励刘华女 48 2,296,000 3,280,000 984,000 54 否务副总裁月 25 日月 15 日计划行权 2006 年 6 2020 年 1 薛黎曦董事女 40 0 0 0 是月8日月 15 日监事会主 2017 年 1 2020 年 1 股权激励韩国建男 60 2,296,000 3,280,000 984,000 50.5 否席月 16 日月 15 日计划行权 2004 年 12 2017 年 1 股权激励林思雨副总裁男 46 2,296,000 3,280,000 984,000 48 否月 20 日月 15 日计划行权 2013 年 12 2020 年 1 林湜独立董事女 63 0 0 0 5 否月 23 日月 15 日 53 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 1 2020 年 1 陈玲独立董事女 54 0 0 0 0 否月 16 日月 15 日 2017 年 1 2020 年 1 吴清池独立董事男 67 0 0 0 0 否月 16 日月 15 日董事、副 2017 年 1 2020 年 1 股权激励肖林寿总裁、董男 46 2,016,000 2,880,000 864,000 36.5 否月 16 日月 15 日计划行权事会秘书 2015 年 11 2020 年 1 陈曦副总裁男 54 0 0 0 50 否月3日月 15 日 2010 年 12 2017 年 1 张白独立董事男 57 0 0 0 5 否月 23 日月 15 日 2013 年 12 2017 年 1 许秀珠独立董事女 52 0 0 0 5 否月 23 日月 15 日 2013 年 12 2020 年 1 张生监事男 57 0 0 0 42.31 否月 23 日月 15 日 2017 年 1 2020 年 1 何珠云监事女 52 19 19 0 0 是月 16 日月 15 日 2010 年 12 2020 年 1 刘晓灵财务总监女 47 0 0 0 39 否月 28 日月 15 日 2013 年 5 2020 年 1 股权激励李春总裁助理男 45 280,000 400,000 120,000 30 否月 27 日月 15 日计划行权 2015 年 11 2020 年 1 陈宝清总裁助理男 50 70,000 70,000 0 48 否月3日月 15 日 2017 年 1 2020 年 1 余坦锋总裁助理男 40 0 0 0 25.31 否月 16 日月 15 日 2007 年 12 2017 年 1 林常青监事男 52 0 0 0 0 否月 28 日月 15 日合计 / / / / / 9,735,907 13,671,907 3,936,000 / 609.74 / 注：韩孝煌先生担任公司董事起始时间为 2006 年 6 月，韩国建先生担任公司高级管理人员起始时间为 2002 年 11 月，肖林寿先生担任公司高级管理人员起始时间为 2007 年 12 月。 54 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告姓名主要工作经历 2006 年 8 月至 2017 年 1 月冠城大通股份有限公司副董事长，于 2017 年 1 月起任冠城大通股份有限公司董事长，2014 年 8 月至今任冠城钟表珠宝集团有限公司执行董事；兼任福建省第十一届政协委员、北京市海淀区第十届政协常委、中国民营企业家协会副会长、北京福韩孝煌建企业商会常务副会长、北京福州商会会长、北京市海外联谊会理事、福建省光彩事业促进会副会长、福州市工商联副主席、福建省石竹慈善基金会执行理事长等社会职务。 2001 年至 2004 年任福州景协房地产有限公司总经理；2006 年 4 月至今任冠城大通股份有限公司董事、总裁；兼任福州市第十三届政协韩孝捷常委、福建省房地产协会开发委员会副会长、福建省青年商会副会长、福州市海联会副主席、福建省永泰县慈善总会荣誉会长、福建省石竹慈善基金会秘书长。曾供职于福建中兴投资有限公司，任副总经理；2002 年起任冠城大通股份有限公司副总裁，2003 年 6 月至今任冠城大通股份有限公司董刘华事、常务副总裁；兼任南京市第十三届政协委员、福建省石竹慈善基金会监事长。曾任闽信集团有限公司董事、总经理；2004 年 11 月至今任冠城钟表珠宝集团有限公司执行董事、行政总裁，2007 年 12 月至今任冠城大商建光通股份有限公司董事。 2006 年 6 月至今任冠城大通股份有限公司董事，2004 年 12 月至今任福建丰榕投资有限公司董事长，2004 年 11 月至 2012 年 3 月任冠城薛黎曦钟表珠宝集团有限公司非执行董事，于 2012 年 3 月起任执行董事。曾供职于福建华兴信托投资公司、华泰证券股份有限公司投资银行部；2002 年加入冠城大通股份有限公司，2007 年 12 月至今任冠城大肖林寿通股份有限公司董事会秘书，2015 年 11 月起任冠城大通股份有限公司副总裁，兼任董事会秘书；于 2017 年 1 月起任冠城大通股份有限公司董事、副总裁，兼任董事会秘书。曾任福建省财政厅华兴会计师事务所注册会计师，2007 年 12 月至 2010 年 12 月任冠城大通股份有限公司财务总监，并于 2010 年 12 月到林湜龄退休。2013 年 12 月至今任冠城大通股份有限公司独立董事。现任福州大学经济与管理学院教授、硕士生导师，兼任浙江爱仕达电器股份有限公司独立董事、茶花现代家居用品股份有限公司独立董陈玲事、德艺文化创意集团股份有限公司独立董事。2017 年 1 月起任冠城大通股份有限公司独立董事。曾任福建中旅集团总会计师及高级顾问、中旅实业股份有限公司总经理，曾兼任福建省会计专业人员高级职务评审委员会委员、福建省吴清池内部审计协会副会长，并于 2010 年 9 月到龄退休。2017 年 1 月起任冠城大通股份有限公司独立董事。曾供职于中国矿业大学；2001 年加入冠城大通股份有限公司，2002 年 11 月至 2017 年 1 月任冠城大通股份有限公司副总裁，2017 年 1 月韩国建起任冠城大通股份有限公司监事会主席。 2008 年至今任冠城大通股份有限公司工会主席、党委副书记，冠城大通股份有限公司机电分公司、福州大通机电有限公司副总经理；2013 张生年 12 月 23 日起任冠城大通股份有限公司监事。 1996 年 1 月至 2003 年 4 月任福州市土畜产进出口公司财务经理兼福州天海木业有限公司、福州民丰贸易有限公司财务总监；2003 年 5 何珠云月至 2005 年 3 月任福州金艺达贸易有限公司、福州金盛达鞋业有限公司财务总监；2005 年 4 月至今任福建丰榕投资有限公司财务总监。 2017 年 1 月起任冠城大通股份有限公司监事。 55 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 1999 年加入冠城大通股份有限公司，曾任冠城大通股份有限公司监事、总裁助理等职务；2007 年至今任公司下属公司江苏大通机电有限陈曦公司执行董事，2015 年 6 月至今任公司下属公司福建冠城瑞闽新能源科技有限公司总经理，2015 年 11 月至今任冠城大通股份有限公司副总裁。曾任立信中联闽都会计师事务所有限公司（现更名为“立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）”）副主任会计师，2010 年 12 月至今任刘晓灵冠城大通股份有限公司财务总监。 2005 年 5 月至 2006 年 4 月历任冠城大通股份有限公司投资发展部总经理助理、计划财务部总经理助理、经营管理部总经理，2006 年 5 李春月至今任冠城大通股份有限公司计划财务部总经理；2013 年 5 月至今任冠城大通股份有限公司总裁助理。 2003 年 1 月至 2007 年 10 月任冠城大通股份有限公司子公司福建华事达房地产有限公司副总经理，2007 年 10 月至 2010 年 3 月任冠城大陈宝清通股份有限公司下属公司南京万盛置业有限公司常务副总经理，并于 2010 年 3 月起任南京万盛置业有限公司总经理，2015 年 11 月起任冠城大通股份有限公司总裁助理。曾任福建智君律师事务所律师，2006 年 1 月加入冠城大通股份有限公司，任冠城大通股份有限公司董事会办公室主任、证券事务代表，余坦锋 2017 年 1 月起任冠城大通股份有限公司总裁助理。其它情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司未有董事、监事、高管人员发生变动。 2017 年 1 月 16 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，选举产生公司第十届董事会、第十届监事会成员，公司第九届董事会董事长韩国龙先生、独立董事张白先生、独立董事许秀珠女士、第九届监事会主席陈道彤先生、监事林常青先生届满离任。 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √适用□不适用单位:万股年初持有股报告期新授予报告期内可报告期股票期股票期权行期末持有股报告期末市姓名职务票期权数量股票期权数量行权股份权行权股份权价格(元) 票期权数量价（元）刘华董事、常务副总裁 98.4 0 98.4 98.4 6.11 0 7.16 商建光董事 24 0 24 0 6.11 0 7.16 韩国建监事会主席 98.4 0 98.4 98.4 6.11 0 7.16 林思雨 - 98.4 0 98.4 98.4 6.11 0 7.16 肖林寿董事、副总裁、董事会秘书 86.4 0 86.4 86.4 6.11 0 7.16 李春总裁助理 12 0 12 12 6.11 0 7.16 合计 / 417.6 0 417.6 393.6 / 0 / 56 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告注：根据《冠城大通股份有限公司股票期权激励计划》规定，公司股票期权激励计划已于 2016 年 12 月 20 日到期终止，公司首期股权激励计划已实施完毕。公司对激励对象在授予股票期权行权期间结束时尚未行权的股票期权全部予以注销。截至本报告披露日，公司已对尚未行权共 40.8 万份股票期权完成注销。二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期薛黎曦福建丰榕投资有限公司董事长 2004 年 12 月韩国龙福建丰榕投资有限公司董事 2005 年 2 月韩国龙 STARLEX LIMITED 董事 2004 年 4 月 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期冠城钟表珠宝集团有限公司* 执行董事 2014 年 8 月北京京冠房地产开发有限公司董事长 2007 年 5 月北京太阳宫房地产开发有限公司董事长 2009 年 5 月北京冠城正业房地产开发有限公司董事长 2006 年 6 月北京冠城新泰房地产开发有限公司董事长 2006 年 12 月福建冠城元泰创意园建设发展有限公司董事长 2011 年 11 月南京冠城合泰置业发展有限公司董事长 2012 年 10 月韩孝煌骏和地产（江苏）有限公司董事长 2013 年 10 月南京万盛置业有限公司董事 2006 年 10 月北京海淀科技园建设股份有限公司董事 2011 年 6 月广西冠城鸿泰房地产有限公司执行董事 2012 年 2 月闽信（苏州）置业发展有限公司执行董事 2013 年 4 月福建冠城汇泰发展有限公司执行董事 2014 年 5 月福建冠城投资有限公司董事长 2015 年 9 月福建冠城资产管理有限公司* 董事长 2015 年 10 月 57 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告福建江先大通资产管理有限公司* 董事 2016 年 2 月福建省新兴产业投资管理有限公司* 董事 2015 年 10 月福建冠城股权投资合伙企业（有限合伙）* 执行事务合伙人代表 2015 年 12 月富滇银行股份有限公司* 董事 2014 年 12 月江苏大通机电有限公司董事长 2007 年 7 月苏州冠城宏翔房地产有限公司董事长 2011 年 9 月苏州冠城宏业房地产有限公司执行董事 2006 年 5 月北京京冠房地产开发有限公司董事 2007 年 5 月福州大通机电有限公司董事 2005 年 6 月韩孝捷北京冠城正业房地产开发有限公司董事 2009 年 11 月福建冠城元泰创意园建设发展有限公司董事 2011 年 11 月南京冠城合泰置业发展有限公司董事 2012 年 10 月骏和地产（江苏）有限公司董事 2013 年 10 月福建冠城瑞闽新能源科技有限公司副董事长 2015 年 6 月福建冠城投资有限公司董事 2015 年 9 月福建冠城资产管理有限公司* 董事 2015 年 10 月福州大通机电有限公司董事 2005 年 6 月江苏大通机电有限公司董事 2006 年 3 月北京冠城新泰房地产开发有限公司董事 2005 年 5 月北京冠城正业房地产开发有限公司董事 2009 年 11 月刘华苏州冠城宏翔房地产有限公司董事 2011 年 9 月北京海淀科技园建设股份有限公司董事 2012 年 10 月南京冠城合泰置业发展有限公司董事 2012 年 10 月骏和地产（江苏）有限公司董事 2013 年 10 月北京京冠房地产开发有限公司监事 2007 年 5 月福建冠城投资有限公司监事 2015 年 9 月商建光冠城钟表珠宝集团有限公司* 执行董事、行政总裁 2004 年 11 月福州大通机电有限公司副董事长 2005 年 6 月冠城钟表珠宝集团有限公司* 执行董事 2004 年 11 月薛黎曦福建华事达房地产有限公司执行董事 2006 年 6 月南京万盛置业有限公司董事 2006 年 10 月 58 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告江苏大通机电有限公司* 副董事长 2007 年 3 月福建冠城资产管理有限公司* 董事 2015 年 10 月福州隆达典当有限公司* 董事 2010 年 4 月福建长泰县华兴小额贷款股份有限公司* 董事 2015 年 2 月福建漳州芗城区华兴小额贷款股份有限公司* 董事 2015 年 2 月肖林寿福建创鑫科技开发有限公司董事 2015 年 9 月福建邵武创鑫新材料有限公司董事 2015 年 9 月福建冠城瑞闽新能源科技有限公司董事 2015 年 6 月北京德成兴业房地产开发有限公司董事 2016 年 10 月北京德成置地房地产开发有公司董事 2016 年 10 月福州大学经济与管理学院* 教授 1987 年陈玲浙江爱仕达电器股份有限公司* 独立董事 2014 年 2 月茶花现代家居用品股份有限公司* 独立董事 2013 年 1 月德艺文化创意集团股份有限公司* 独立董事 2015 年 12 月福州大通机电有限公司董事 2007 年 9 月江苏大通机电有限公司董事 2011 年 4 月北京冠城新泰房地产开发有限公司董事 2003 年 7 月韩国建南京万盛置业有限公司董事 2006 年 10 月北京海淀科技园建设股份有限公司董事 2008 年 3 月苏州冠城宏翔房地产有限公司董事 2011 年 9 月北京太阳宫房地产开发公司董事 2015 年 9 月北京冠城正业房地产开发有限公司监事 2009 年 11 月江苏大通机电有限公司执行董事 2007 年 10 月陈曦福建创鑫科技开发有限公司董事长 2015 年 9 月福建邵武创鑫新材料有限公司董事长 2015 年 9 月福建冠城瑞闽新能源科技有限公司董事 2015 年 6 月福州大通机电有限公司监事 2013 年 4 月江苏大通机电有限公司监事 2014 年 12 月刘晓灵北京海淀科技园建设股份有限公司监事 2011 年 6 月苏州冠城宏翔房地产有限公司监事 2011 年 9 月福建冠城元泰创意园建设发展有限公司监事 2011 年 11 月 59 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告广西冠城鸿泰房地产有限公司监事 2012 年 2 月南京冠城合泰置业发展有限公司监事 2012 年 10 月北京太阳宫房地产开发有限公司监事 2013 年 5 月北京冠城新泰房地产开发有限公司监事 2014 年 12 月闽信（苏州）置业发展有限公司监事 2013 年 4 月骏和地产（江苏）有限公司监事 2013 年 10 月福建冠城汇泰发展有限公司监事 2014 年 5 月福建省新兴产业投资管理有限公司* 监事 2015 年 10 月南京万盛置业有限公司监事 2006 年 10 月福建创鑫科技开发有限公司监事 2015 年 9 月李春福建邵武创鑫新材料有限公司监事 2015 年 9 月福建冠城瑞闽新能源科技有限公司监事 2015 年 6 月苏州冠城宏业房地产有限公司监事 2006 年 12 月北京德成兴业房地产开发有限公司董事 2016 年 10 月余坦锋福建华事达房地产有限公司监事 2006 年 6 月在其他单位任职截止本报告披露日，上述除标“*”单位外，其他单位均为公司控股公司。上表不包含公司董事、监事和高级管理人员在公司于 2017 情况的说明年 1 月转让的北京冠城瑞富信息技术有限公司的任职情况。三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用公司董事、监事、高级管理人员报酬决策程序依据公司管理制度确定。公司独立董事薪酬由股东大会确董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序定。公司董事、监事、高级管理人员报酬决策程序依据公司管理制度确定；公司独立董事报酬参照同行业或董事、监事、高级管理人员报酬确定依据地区平均水平并结合公司实际情况确定。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情公司董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况见上表“现任及报告期内离任董事、监事和高级管况理人员持股变动及报酬情况”。报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际公司报告期内任职及现任的董事、监事和高级管理人员在 2016 年实际获取的报酬合计为 609.74 万元。获得的报酬合计 60 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司独立董事张白先生收到中国证券监督管理委员会厦门监管局《行政处罚决定书》（[2016]2 号），其在任新华都购物广场股份有限公司（股票简称：新华都，股票代码：002264）独立董事期间，因新华都购物广场股份有限公司信息披露违法行为，被中国证券监督管理委员会厦门监管局认定为其他直接责任人员，给予警告，并处以 3 万元罚款。2017 年 1 月，张白先生届满离任，不再任职本公司独立董事。 61 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量主要子公司在职员工的数量 1,091 在职员工的数量合计 1,159 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员管理人员合计 1,159 教育程度教育程度类别数量（人）研究生及以上本科大专中专及以下合计 1,159 62 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 (二) 薪酬政策 √适用□不适用公司薪酬管理遵循如下基本原则： 1、内部公平性原则：公司遵循以岗定薪，个人薪酬与绩效、能力紧密挂钩的基本原则； 2、外部竞争性原则：员工的薪酬标准在依据公司经营业绩、岗位价值、个人工作绩效、员工自身能力等因素的同时，还将参照社会劳动力供需状况，外部劳动力市场水平的因素，确保公司薪酬的外部竞争优势； 3、员工收入与企业效益结合的原则：公司将根据企业经营绩效，定期或不定期的调整员工薪酬水平，具体调整方案另行制定，经审核批准执行； 4、合法性原则：公司制定的薪酬标准应不低于国家和地方规定的最低工资标准。 (三) 培训计划 √适用□不适用 “锐才计划”是冠城大通后备人才培养管理办法之具体实施项目，核心职能是根据公司发展战略及人才现状，通过建立分层次的关键岗位人才池，评估选拔优秀的人才进行系统、集中的培养，有效缩短核心人才培养周期，提升关键岗位人才整体胜任力；根据不同层级人才池标准，分别建立经营管理、财务、工程、项目管理、营销、生产技术等核心人才池；健全多渠道人才培养体系，深化企业教练机制和人才培养责任制，加强人才队伍建设；结合公司发展战略制定以领导力、专业力、企业文化力为核心的培训体系；通过内部集训、外派培训、岗位轮训、企业教练等多方式进行员工潜力开发，素质提升。 2016 年，公司开展了多场中高层领导力培训和专业力、文化力培训，通过领导力培训，提高中高层管理者的综合管理能力，通过财务、营销、工程、预算等专业力课程，提升专业技术人员的从业技能，更新专业知识。同时，通过文化力培训，加强员工对企业的认同感与忠诚度。 (四) 劳务外包情况 √适用 □不适用劳务外包的工时总数 88,128 小时劳务外包支付的报酬总额 1,801,607 元七、其他 □适用√不适用 63 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用□不适用报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》等相关的法律、法规、规范性文件的原则和要求，规范运作，制（修）订了一系列制度，并继续健全内控机制和落实实施工作，不断健全和完善公司法人治理结构，有效保证公司稳健经营和发展。 1、制度建设报告期内，公司根据相关法律、法规的规定及内控制度运行的实际情况，制定了《冠城大通股份有限公司信息披露暂缓与豁免业务管理制度》，修订了《冠城大通股份有限公司章程》等制度，进一步完善公司内部控制制度体系。 2、公司治理（1）股东与股东大会公司已建立能确保所有股东充分行使合法权利、享受平等地位的治理结构，尤其重视中小投资者的权益保护；公司通过网站（www.gcdt.net）、投资者热线等，保持与股东有效的沟通渠道；公司认真接待股东来访和来电咨询，保证所有股东对公司重大事项都有知情权；公司制订有《投资者关系管理制度》，从制度上保证公司与股东之间的有效沟通。公司 2016 年共召开了一次年度股东大会和两次临时股东大会，程序公开透明，决策公平公正。会议采用现场投票与网络投票相结合方式召开，尽可能为中小股东参与决策提供便利，充分保障了广大中小投资者的利益。（2）控股股东与上市公司公司控股股东为福建丰榕投资有限公司，其依法行使出资人权利，不干涉公司的决策和生产经营活动，不损害公司及下属公司的权益。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面相互独立，各自核算、独立承担责任和风险；公司董事会、监事会和内部职能部门能够独立运作，确保公司重大决策由公司股东大会和董事会依法做出。公司已建立防止控股股东及其附属企业占用上市公司资产、侵害上市公司利益的长效机制。（3）董事与董事会公司董事会由 9 名董事组成，其中 3 名为独立董事，人数和人员构成符合法律法规的要求。公司董事均能够认真负责，勤勉尽职，诚信行事，熟悉有关法律法规，以公司最佳利益为前提履行职责，切实维护公司和全体股东的利益。董事会已按照相关规定组建了投资决策及战略发展委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会等。2016 年度公司共召开董事会 2 次定期会议、13 次临时会议，公司董事会的召集、召开严格按照《公司章程》及《董事会议事规则》规定进行，有效的发挥了董事会的决策机制。（4）监事与监事会公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；监事会成员能够勤勉尽责，依法对公司财务状况、关联交易、股权激励相关调整事项以及公司董事、高级管理人员等履行职责的合法合规性进行监督检查，维护公司及股东的合法权益。2016 年度公司共召开监事会 2 次定期会议、7 次临时会议，有效的发挥了监事会的监督机制。（5）绩效评价与激励约束机制公司已建立并不断完善董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，报告期内正在实施股票期权激励计划与第一期、第二期员工持股计划，实现公司、股东和员工利益的一致性。公司已建立与公司业绩和长期战略相挂钩的长效激励机制。（6）利益相关者公司尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、消费者、社区等利益相关者的合法权益；公司重视社会责任，努力加强与利益相关者的沟通和交流，共同发展，积极承担社会责任。《冠城大通股份有限公司 2016 年度社会责任报告》已于 2017 年 3 月 15 日刊登在上海证券交易所网站上。（7）信息披露与透明度 64 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告公司遵守法律、法规和公司章程的规定，严格按照《投资者关系管理制度》、《信息披露管理条例》等相关文件要求，真实、准确、及时、完整地披露公司相关信息，认真开展投资者关系管理活动，确保公司所有股东都能平等获得公司信息。报告期内，公司共完成临时公告 72 个，保证了公司信息准确、及时的披露。 3、内控实施报告期内，公司内部控制规范实施工作主要是继续落实内控基本制度的执行。公司内部审计部门在实施内部例行审计同时对各下属公司内控实施情况进行审计，同时，公司聘用的年报审计会计师事务所按照内控规范相关应用指引的规定，对公司母公司及重要子公司 2016 年 12 月 31 日财务报告内部控制的有效性进行审计，并出具内部控制审计报告。 4、公司治理专项活动情况（1）2016 年 3-4 月，根据中国证监会福建监管局《关于开展辖区上市公司关联交易信息披露自查自纠专项工作的通知》，公司成立了关联交易信息披露专项工作自查自纠领导小组，对照《上市公司信息披露管理办法》和《企业会计准则第 36 号—关联方披露》的要求，对公司近三年关联交易信息披露进行了认真自查自纠，并根据规定完成《冠城大通股份有限公司关于关联交易信息披露的自查自纠报告》，进一步规范公司关联交易管理，维护公司、股东和债权人的合法利益。（2）根据中国证监会福建监管局《关于加强信息披露、防范市场风险、提高公司发展质量的通知》（闽证监发[2016]48 号）文件通知，公司组织相关董事、监事、高管认真学习文件精神，及时传达监管理念和监管动态，强化公司治理意识。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2016 年第一次临时股 2016 年 1 月 29 日 www.sse.com.cn 2016 年 1 月 30 日东大会 2015 年年度股东大会 2016 年 4 月 18 日 www.sse.com.cn 2016 年 4 月 19 日 2016 年第二次临时股 2016 年 6 月 8 日 www.sse.com.cn 2016 年 6 月 9 日东大会股东大会情况说明 □适用 √不适用三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数韩国龙否 14 14 11 0 0 否韩孝煌否 14 14 11 0 0 否韩孝捷否 15 15 12 0 0 否刘华否 15 15 12 0 0 否商建光否 14 14 11 0 0 否薛黎曦否 14 14 12 0 0 否张白是 15 15 12 0 0 否 65 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告林湜是 15 15 12 0 0 否许秀珠是 15 15 12 0 0 否连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用√不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 √适用□不适用 1、报告期内，审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为财务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果。年审注册会计师进场后，审计委员会与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，并不断加强与年审会计师的沟通，督促其在约定时限内提交审计报告。在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会又一次审阅了公司财务会计报表，认为公司财务会计报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情况。同时，审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘会计师事务所的决议，以及审计委员会年度履职情况报告。报告期内，公司审计委员会对公司全资子公司冠城投资与华兴汇源及新兴产业投资公司共同发起设立福建冠城华汇股权投资有限合伙企业、北京太阳宫房地产开发有公司提供人民币 5.6 亿元借款的利率自 2016 年 5 月 1 日起由 6.0% 调整为 5.1%、公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司与相关关联方共同发起设立冠城联合国际有限公司等事项发表审核意见，认为相关交易是公平合理的，符合公司整体利益。公司审计委员会成员积极履行职责，确保董事会对经营层的有效监督。 2、报告期内，投资决策及战略发展委员会对公司收购瑞士 HL Le Mirador International SA 100% 股权、参与竞买北京德成置地房地产开发有限公司 20%股权及北京德成兴业房地产开发有限公司 39.75%股权、控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司转让持有的北京实创科技园开发建设股份有限公司 12.3839%股权、公司与相关方发起设立航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（有限合伙）、转让霸州市冠城港益房地产开发有限公司 100%股权、公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司与相关关联方共同发起设立冠城联合国际有限公司等事项提供专业建议，认为上述投资或资产处置符合公司长期发展战略。 3、报告期内，提名委员会提名并审查公司第十届董事会董事候选人，认为相关人员完全具备法律法规等规定的担任公司董事的资格。 4、报告期内，薪酬与考核委员会对公司董事（非独立董事）、高级管理人员 2015 年度薪酬安排及绩效考核结果进行核查。五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用注：公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 66 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用√不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用√不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用□不适用公司已建立合理的绩效评价体系和权责利相结合的激励约束机制，公司对高级管理人员实施年度业绩考核制度，依据公司年度经营计划和管理目标核定考核指标，签订《经营责任书》，根据公司年度业绩各项指标完成情况、管理者履职情况、管理能力等对相关人员进行综合考核，并根据实际情况确定其经营管理业绩及年度报酬。2016 年，公司内部审计部门、人力资源部协同董事会薪酬与考核委员会根据年初制定对高级管理人员的各项考核指标以及实际完成情况、履职情况、管理能力，确定公司高管的经营管理业绩及年度报酬。八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率，促进企业实现发展战略目标。公司董事会的责任是建立和完善内部控制制度，履行在公司治理中的重要作用。董事会根据《企业内部控制基本规范》及企业内部控制配套指引等有关文件精神，结合公司所在行业的特征，建立了较为完善的内控体系和管理制度，提高经营管理水平和风险防范能力。《冠城大通股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告》于 2017 年 3 月 15 日刊登在上海证券交易所网站上。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用□不适用公司聘请了立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2016 年度财务报告内部控制实施情况进行审计，并出具了《内部控制审计报告》。《内部控制审计报告》于 2017 年 3 月 15 日刊登在上海证券交易所网站上。是否披露内部控制审计报告：是十、其他 □适用√不适用 67 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告第十节公司债券相关情况 √适用 □不适用一、公司债券基本情况单位:亿元币种:人民币债券交易债券名称简称代码发行日到期日利率还本付息方式余额场所冠城大通采用单利按年计息，上海股份有限 2015 年 2020 年不计复利。每年付息 15 冠证券公司 2015 122444 8 月 26 8 月 26 28 5.10% 一次，到期一次还本，城债交易年公司债日日最后一期利息随本金所券的兑付一起支付公司债券付息兑付情况 √适用□不适用报告期内，公司按时完成公司债券第一年度（自 2015 年 8 月 26 日至 2016 年 8 月 25 日）利息支付。本次付息债权登记日为 2016 年 8 月 25 日，付息日为 2016 年 8 月 26 日，付息对象为截至 2016 年 8 月 25 日上海证券交易所收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体“15 冠城债”持有人。本次债券票面年利率为 5.10%，每手“15 冠城债”面值人民币 1,000 元，派发利息人民币 51.00 元（含税）。公司债券其他情况的说明 √适用 □不适用公司 2015 年发行的公司债券期限为 5 年期，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权、发行人赎回选择权和投资者回售选择权；债券发行对象为符合《公司债券发行与交易管理办法》规定的合格投资者。二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式名称中信证券股份有限公司办公地址北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦债券受托管理人联系人丁勇才、王艳艳联系电话 010-60833515、60833551 名称联合信用评级有限公司资信评级机构办公地址北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层其他说明： □适用√不适用三、公司债券募集资金使用情况 √适用□不适用本次公司债券募集资金扣除发行费用后用于偿还金融机构借款、补充流动资金。为规范资金使用，公司设立专门账户用于归集和使用公司债券募集资金。在扣除募集费用后，公司根据相关管理程序及资金管理计划，统筹归还公司及下属子公司合计 155,500 万元金融机构贷款，并将 119,739 万元公司债券募集资金转入公司基本账户用于补充日常经营周转使用。截止 2016 年 12 月 31 日，专门账户中剩余的公司债券募集资金余额为人民币 1 万元。上述公司债券募集资金的管理和使用，与公司债券募集说明书承诺的用途、使用计划和其他约定一致，符合公司债券募集资金使用的各项规定。 68 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告四、公司债券评级情况 √适用□不适用根据监管部门和联合信用对跟踪评级的有关要求，联合信用将在本次债券存续期内，每年公司公告年报后 2 个月内对本次公司债券进行一次定期跟踪评级，并在本次债券存续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。报告期内，联合评级在对公司经营状况进行综合分析与评估的基础上，于 2016 年 5 月 17 日出具了《冠城大通股份有限公司公司债券 2016 年跟踪评级报告》，“15 冠城债”2016 年跟踪评级结果为：维持公司主体信用等级为“AA”，评级展望维持“稳定”；同时维持“15 冠城债”的债项信用等级为“AA”。详见公司 2016 年 5 月 19 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 √适用□不适用报告期内，本次公司债券未采取增信措施。本次公司债券的偿债资金主要来源于公司日常经营所产生的现金流。报告期内，公司主营业务经营良好，稳定的现金流入对本次公司债券的本息偿付提供了有利的保障。2016 年 8 月，公司已足额提取并按时足额支付了第一年度的债券利息。六、公司债券持有人会议召开情况 □适用√不适用七、公司债券受托管理人履职情况 √适用□不适用本次公司债券受托管理人为中信证券股份有限公司。报告期内，中信证券股份有限公司严格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责，于 2016 年 6 月 21 日出具了《冠城大通股份有限公司 2015 年公司债券受托管理事务报告（2015 年度）》，并已于 2016 年 6 月 23 日刊登在上海证券交易所网站上本公司公告专栏。八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标 √适用 □不适用单位:元币种:人民币本期比上主要指标 2016 年 2015 年年同期增变动原因减（%）主要受本年度房地产业务结算收息税折旧摊 921,903,805.14 1,066,969,191.17 -13.60 入减少、房地产高毛利区域结算占销前利润比下降影响等因素影响所致主要受本期预收房款余额增加较流动比率 1.73 2.11 -0.38 多所致速动比率 0.63 0.70 -0.07 主要受负债总额上升影响，负债总额上升主要受本期房地产预收售资产负债率 61.09% 56.11% 4.98 房款增长、预收股权转让款等综合影响所致 EBITDA 全主要受本期利润总额下降以及有 19.78 19.49 0.29 部债务比息债务减少综合影响所致利息保障倍主要受本期利润总额下降的影响 3.19 3.99 -0.80 数所致 69 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告现金利息保主要受本期经营性现金净流入大 12.12 7.40 4.72 障倍数于上年同期影响所致 EBITDA 利主要受本期实现利润总额小于上 3.58 4.33 -0.75 息保障倍数年同期影响所致贷款偿还率 100.00% 100.00% 利息偿付率 100.00% 100.00% 九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 □适用√不适用十、公司报告期内的银行授信情况 √适用□不适用本公司及合并范围内各下属公司与银行等金融机构均建立了良好的长期合作关系，间接债务融资能力强，金融机构授信额度充裕。截至 2016 年 12 月 31 日，公司及下属公司合计获得各金融机构授信总额人民币 39.45 亿元，已使用金融机构授信总额为人民币 19.92 亿元，尚剩余授信额度 19.53 亿元。报告期内，公司均已按期归还或支付借款本金及利息。十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 √适用□不适用 1、根据发行人于 2015 年 5 月 29 日召开的第九届董事会第二十七次（临时）会议以及于 2015 年 6 月 19 日召开的 2015 年第二次临时股东大会审议通过的关于发行公司债券的有关决议和公司董事会作出的相关承诺，当出现预计不能按期偿付本次债券本息或者在本次债券到期时未能按期偿付债券本息时，至少采取如下措施：（1）不向股东分配利润；（2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；（3）调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；（4）主要责任人不得调离。 2、公司将在每年的财务预算中安排本次债券本息支付的资金，承诺在本次债券存续期内每年付息日或兑付日前三个工作日将当年度应支付的利息或本金和利息归集至专项偿债账户，保证本期的按时足额支付。本公司承诺在本次债券存续期内每年付息日或兑付日前三个工作日将专项偿债账户的资金到位情况书面通知本次债券的受托管理人；若专项偿债账户的资金未能按时到位，发行人将按《债券受托管理协议》和中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露。 3、发行人承诺按照本次债券基本条款约定的时间向债券持有人支付债券利息并兑付债券本金，如果发行人不能按时支付利息或在本次债券到期时未按时兑付本金，对于逾期未付的利息或本金，发行人将根据逾期天数按债券票面利率向债券持有人支付逾期利息。逾期未付的利息金额自该年度付息日起，按每日万分之二支付违约金；偿还本金发生逾期的，逾期未付的本金金额自兑付日期起，按每日万分之二支付违约金。截至报告期末，公司严格按照上述决议内容，履行相关承诺。十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 □适用√不适用 70 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用审计报告立信中联审字 F[2017]D-0019 号冠城大通股份有限公司全体股东：我们审计了后附的冠城大通股份有限公司（以下简称“冠城大通”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是冠城大通管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了冠城大通 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：邱秋星中国注册会计师：林凤中国天津市二〇一七年三月十三日 71 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告二、财务报表合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位: 冠城大通股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金七、1 4,035,476,149.93 3,869,433,360.00 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据七、4 74,310,987.61 90,392,107.08 应收账款七、5 648,062,969.33 578,188,846.98 预付款项七、6 342,531,151.43 284,159,799.32 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款七、9 78,922,572.56 84,081,522.92 买入返售金融资产存货七、10 9,294,109,281.49 10,231,883,893.02 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产七、12 1,000.00 其他流动资产七、13 163,661,749.91 142,861,336.29 流动资产合计 14,637,074,862.26 15,281,001,865.61 非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产七、14 1,751,591,240.13 1,756,971,214.53 持有至到期投资长期应收款七、16 188,897,430.59 181,633,685.79 长期股权投资七、17 588,785,779.86 164,936,547.43 投资性房地产固定资产七、19 1,363,454,686.52 979,639,991.58 在建工程七、20 46,204,150.08 177,331,484.41 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产七、25 492,480,912.05 479,738,529.32 开发支出商誉七、27 108,394,382.63 144,890,702.95 长期待摊费用七、28 14,096,029.98 15,170,605.67 递延所得税资产七、29 7,507,046.83 8,323,372.28 其他非流动资产七、30 675,814,712.02 699,452,557.49 非流动资产合计 5,237,226,370.69 4,608,088,691.45 72 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告资产总计 19,874,301,232.95 19,889,090,557.06 流动负债：短期借款七、31 921,000,000.00 1,114,316,511.11 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据七、34 96,238,257.01 163,020,090.60 应付账款七、35 1,454,887,612.36 1,557,735,362.90 预收款项七、36 3,251,736,568.73 1,932,275,223.37 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬七、37 13,759,855.19 10,719,883.15 应交税费七、38 1,192,637,198.39 1,480,554,493.04 应付利息七、39 53,194,961.39 55,064,481.58 应付股利七、40 5,690,086.04 42,599,738.42 其他应付款七、41 1,330,228,397.99 413,542,994.86 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债七、43 159,825,000.00 484,188,750.00 其他流动负债流动负债合计 8,479,197,937.10 7,254,017,529.03 非流动负债：长期借款七、45 720,722,500.00 958,588,750.00 应付债券七、46 2,763,695,563.02 2,754,870,258.84 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益七、51 1,599,999.95 1,799,999.99 递延所得税负债七、29 1,635,203.98 1,747,851.66 其他非流动负债七、52 173,547,833.83 188,436,083.83 非流动负债合计 3,661,201,100.78 3,905,442,944.32 负债合计 12,140,399,037.88 11,159,460,473.35 所有者权益股本七、53 1,492,110,725.00 1,487,794,725.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积七、55 1,235,880,209.94 1,688,733,875.96 减：库存股 73 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告其他综合收益七、57 28,549,376.12 -1,523,933.07 专项储备盈余公积七、59 371,239,735.15 348,602,527.33 一般风险准备未分配利润七、60 3,688,314,826.02 3,538,214,375.36 归属于母公司所有者权益合计 6,816,094,872.23 7,061,821,570.58 少数股东权益 917,807,322.84 1,667,808,513.13 所有者权益合计 7,733,902,195.07 8,729,630,083.71 负债和所有者权益总计 19,874,301,232.95 19,889,090,557.06 法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：刘晓灵会计机构负责人：李春母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位:冠城大通股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 623,822,056.34 801,984,109.75 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 41,247,645.66 应收账款十七、1 68,873.82 170,654,048.71 预付款项 5,500,620.53 应收利息应收股利 64,020,222.12 221,500,000.00 其他应收款十七、2 4,261,771,074.03 4,792,869,683.34 存货 44,953,508.87 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 557,753.83 2,900,318.42 流动资产合计 4,950,239,980.14 6,081,609,935.28 非流动资产：发放贷款和垫款 461,484,000.00 1,260,000,000.00 可供出售金融资产 1,268,376,921.20 1,268,756,895.60 持有至到期投资长期应收款长期股权投资十七、3 5,884,923,357.35 4,235,301,751.76 投资性房地产固定资产 4,375,032.14 39,476,941.52 在建工程 9,868,553.67 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 4,287,389.44 4,408,041.78 74 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告开发支出商誉长期待摊费用 1,427,220.85 244,566.67 递延所得税资产 65,005.87 1,586,468.34 其他非流动资产 570,256.43 570,256.43 非流动资产合计 7,625,509,183.28 6,820,213,475.77 资产总计 12,575,749,163.42 12,901,823,411.05 流动负债：短期借款 577,000,000.00 910,516,511.11 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 73,875,933.61 应付账款 7,365,849.60 92,130,063.39 预收款项 1,777,306.81 3,707,090.12 应付职工薪酬 2,435,068.02 2,675,202.62 应交税费 1,875,311.51 3,032,983.18 应付利息 51,878,895.52 53,283,880.39 应付股利 982,570.78 943,446.18 其他应付款 2,593,990,796.56 2,339,521,536.05 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 152,400,000.00 442,000,000.00 其他流动负债流动负债合计 3,389,705,798.80 3,921,686,646.65 非流动负债：长期借款 429,600,000.00 336,000,000.00 应付债券 2,763,695,563.02 2,754,870,258.84 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债 1,457,959.80 1,607,137.17 其他非流动负债非流动负债合计 3,194,753,522.82 3,092,477,396.01 负债合计 6,584,459,321.62 7,014,164,042.66 所有者权益：股本 1,492,110,725.00 1,487,794,725.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 2,243,462,014.08 2,221,407,254.08 减：库存股其他综合收益 4,373,879.40 4,706,771.70 专项储备盈余公积 425,025,060.66 402,387,852.84 75 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告未分配利润 1,826,318,162.66 1,771,362,764.77 所有者权益合计 5,991,289,841.80 5,887,659,368.39 负债和所有者权益总计 12,575,749,163.42 12,901,823,411.05 法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：刘晓灵会计机构负责人：李春合并利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 6,129,156,477.11 7,402,205,140.44 其中：营业收入七、61 6,129,156,477.11 7,402,205,140.44 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 5,667,104,981.24 6,790,307,421.48 其中：营业成本七、61 4,635,384,711.87 5,249,127,619.73 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加七、62 448,296,055.08 810,062,323.71 销售费用七、63 143,343,768.09 126,828,710.27 管理费用七、64 217,438,297.08 201,474,042.11 财务费用七、65 192,122,234.52 209,561,546.91 资产减值损失七、66 30,519,914.60 193,253,178.75 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）七、68 122,986,036.56 91,760,284.31 其中：对联营企业和合营企业的投资 20,795,321.61 3,150,085.71 收益汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 585,037,532.43 703,658,003.27 加：营业外收入七、69 21,893,941.97 71,240,586.51 其中：非流动资产处置利得 284,143.95 66,639.54 减：营业外支出七、70 10,303,467.07 2,952,789.66 其中：非流动资产处置损失 7,838,334.33 199,859.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 596,628,007.33 771,945,800.12 减：所得税费用七、71 232,216,345.11 316,610,325.17 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 364,411,662.22 455,335,474.95 归属于母公司所有者的净利润 321,517,130.98 212,450,534.53 少数股东损益 42,894,531.24 242,884,940.42 六、其他综合收益的税后净额七、72 30,073,309.19 -6,165,982.09 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 76 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合 30,073,309.19 -6,165,982.09 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 431,227.73 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 -332,892.30 81,716.70 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 29,974,973.76 -6,247,698.79 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 394,484,971.41 449,169,492.86 归属于母公司所有者的综合收益总额 351,590,440.17 206,284,552.44 归属于少数股东的综合收益总额 42,894,531.24 242,884,940.42 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.22 0.15 （二）稀释每股收益(元/股) 0.22 0.15 法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：刘晓灵会计机构负责人：李春母公司利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入十七、4 190,557,781.46 1,354,208,455.74 减：营业成本十七、4 184,034,532.74 1,323,828,152.39 税金及附加 4,821,008.54 6,148,419.85 销售费用 1,377,765.79 18,648,976.91 管理费用 38,267,666.71 53,206,783.58 财务费用 98,765,659.62 95,992,793.93 资产减值损失 24,069,530.79 258,574,316.69 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）十七、5 387,858,461.41 544,483,861.04 其中：对联营企业和合营企业的投资 69,767,146.61 1,154,417.73 收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 227,080,078.68 142,292,873.43 加：营业外收入 1,170,815.25 14,920,270.86 其中：非流动资产处置利得 574,993.85 57,639.54 减：营业外支出 395,566.52 54,497.24 77 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告其中：非流动资产处置损失 2,635.76 43,697.24 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 227,855,327.41 157,158,647.05 减：所得税费用 1,483,249.20 546,842.51 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 226,372,078.21 156,611,804.54 五、其他综合收益的税后净额 -332,892.30 81,716.70 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -332,892.30 81,716.70 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 -332,892.30 81,716.70 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 226,039,185.91 156,693,521.24 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：刘晓灵会计机构负责人：李春合并现金流量表 2016 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 7,531,089,894.44 6,596,019,483.87 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 4,313,580.41 6,633,865.29 收到其他与经营活动有关的现金七、73 569,319,992.02 414,743,855.62 78 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告经营活动现金流入小计 8,104,723,466.87 7,017,397,204.78 购买商品、接受劳务支付的现金 3,975,849,651.95 4,568,155,798.46 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 203,753,696.31 161,757,351.27 支付的各项税费 1,131,380,118.43 855,050,943.34 支付其他与经营活动有关的现金七、73 437,719,462.41 238,160,573.96 经营活动现金流出小计 5,748,702,929.10 5,823,124,667.03 经营活动产生的现金流量净额 2,356,020,537.77 1,194,272,537.75 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 614,237,600.00 取得投资收益收到的现金 67,323,449.88 93,225,398.60 处置固定资产、无形资产和其他长 1,325,956.34 510,215.56 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的 87,913,251.58 现金净额收到其他与投资活动有关的现金七、73 8,450,518.56 投资活动现金流入小计 779,250,776.36 93,735,614.16 购建固定资产、无形资产和其他长 129,393,030.16 95,074,120.48 期资产支付的现金投资支付的现金 1,676,548,722.20 429,775,850.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的 61,579,036.81 现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 1,805,941,752.36 586,429,007.29 投资活动产生的现金流量净额 -1,026,690,976.00 -492,693,393.13 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 38,870,760.00 57,818,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 12,500,000.00 27,500,000.00 到的现金取得借款收到的现金 1,715,366,362.06 1,535,799,705.02 发行债券收到的现金 2,752,400,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金七、73 22,317,841.76 151,123,418.23 筹资活动现金流入小计 1,776,554,963.82 4,497,141,123.25 偿还债务支付的现金 2,465,529,787.80 3,896,561,834.89 分配股利、利润或偿付利息支付的 453,425,124.92 622,650,692.71 现金其中：子公司支付给少数股东的股 54,686,154.16 12,695,957.64 利、利润支付其他与筹资活动有关的现金七、73 4,818,650.00 10,694,287.73 筹资活动现金流出小计 2,923,773,562.72 4,529,906,815.33 筹资活动产生的现金流量净额 -1,147,218,598.90 -32,765,692.08 四、汇率变动对现金及现金等价物的 27,920,675.27 -10,632,866.14 影响 79 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告五、现金及现金等价物净增加额 210,031,638.14 658,180,586.40 加：期初现金及现金等价物余额 3,753,844,287.31 3,095,663,700.91 六、期末现金及现金等价物余额 3,963,875,925.45 3,753,844,287.31 法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：刘晓灵会计机构负责人：李春母公司现金流量表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 325,212,178.72 1,194,771,432.80 收到的税费返还 1,595,090.78 6,310,893.06 收到其他与经营活动有关的现金 1,629,541,873.90 1,096,172,584.06 经营活动现金流入小计 1,956,349,143.40 2,297,254,909.92 购买商品、接受劳务支付的现金 233,190,060.24 1,239,871,452.11 支付给职工以及为职工支付的现金 19,707,772.33 35,766,142.19 支付的各项税费 15,608,270.08 10,329,059.83 支付其他与经营活动有关的现金 895,174,657.27 1,256,780,187.18 经营活动现金流出小计 1,163,680,759.92 2,542,746,841.31 经营活动产生的现金流量净额 792,668,383.48 -245,491,931.39 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 251,827,516.97 162,775,196.11 处置固定资产、无形资产和其他长 46,474,034.85 3,845.00 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的 88,000,000.00 74,150,400.00 现金净额收到其他与投资活动有关的现金 1,720,000,000.00 投资活动现金流入小计 2,106,301,551.82 236,929,441.11 购建固定资产、无形资产和其他长 3,366,419.45 1,723,658.47 期资产支付的现金投资支付的现金 1,703,858,722.20 346,692,350.00 取得子公司及其他营业单位支付的 197,162,500.00 现金净额支付其他与投资活动有关的现金 501,484,000.00 1,460,000,000.00 投资活动现金流出小计 2,208,709,141.65 2,005,578,508.47 投资活动产生的现金流量净额 -102,407,589.83 -1,768,649,067.36 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 26,370,760.00 30,318,000.00 取得借款收到的现金 1,323,256,846.20 1,259,948,788.02 发行债券收到的现金 -0.00 2,752,400,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 23,225,202.20 149,393,196.49 筹资活动现金流入小计 1,372,852,808.40 4,192,059,984.51 偿还债务支付的现金 1,847,000,000.00 1,639,866,153.94 分配股利、利润或偿付利息支付的 366,237,501.19 420,637,708.99 现金支付其他与筹资活动有关的现金 4,818,650.00 6,274,287.73 80 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告筹资活动现金流出小计 2,218,056,151.19 2,066,778,150.66 筹资活动产生的现金流量净额 -845,203,342.79 2,125,281,833.85 四、汇率变动对现金及现金等价物的 5,697.93 185,484.18 影响五、现金及现金等价物净增加额 -154,936,851.21 111,326,319.28 加：期初现金及现金等价物余额 778,756,139.57 667,429,820.29 六、期末现金及现金等价物余额 623,819,288.36 778,756,139.57 法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：刘晓灵会计机构负责人：李春 81 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益其他权一项目减益工具专般少数股东权益所有者权益合计：其他综合收项风股本优永资本公积库盈余公积未分配利润其益储险先续存他备准股债股备一、上年期末余额 1,487,794,725.00 1,688,733,875.96 -1,523,933.07 348,602,527.33 3,538,214,375.36 1,667,808,513.13 8,729,630,083.71 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 1,487,794,725.00 1,688,733,875.96 -1,523,933.07 348,602,527.33 3,538,214,375.36 1,667,808,513.13 8,729,630,083.71 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 4,316,000.00 -452,853,666.02 30,073,309.19 22,637,207.82 150,100,450.66 -750,001,190.29 -995,727,888.64 列）（一）综合收益总额 30,073,309.19 321,517,130.98 42,894,531.24 394,484,971.41 （二）所有者投入和 -1,224,370,083.5 4,316,000.00 -452,853,666.02 -775,832,417.53 减少资本 1．股东投入的普通股 4,316,000.00 22,054,760.00 12,500,000.00 38,870,760.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -1,263,240,843.5 -474,908,426.02 -788,332,417.53 （三）利润分配 22,637,207.82 -171,416,680.32 -17,063,304.00 -165,842,776.50 1．提取盈余公积 22,637,207.82 -22,637,207.82 82 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -148,779,472.50 -17,063,304.00 -165,842,776.50 的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 1,492,110,725.00 1,235,880,209.94 28,549,376.12 371,239,735.15 3,688,314,826.02 917,807,322.84 7,733,902,195.07 上期归属于母公司所有者权益其他权益工具一减项目专般：少数股东权益所有者权益合计优永其他综合收项风股本资本公积库盈余公积未分配利润先续其他益储险存股债备准股备一、上年期末 1,193,342,059.00 64,893,666.62 143,580,444.06 4,642,049.02 336,963,710.53 3,785,892,656.40 1,526,776,489.84 7,056,091,075.47 余额加：会计政策变更前期差错更正 83 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告同一控制下企业合并其他二、本年期初 1,193,342,059.00 64,893,666.62 143,580,444.06 4,642,049.02 336,963,710.53 3,785,892,656.40 1,526,776,489.84 7,056,091,075.47 余额三、本期增减变动金额（减 294,452,666.00 -64,893,666.62 1,545,153,431.90 -6,165,982.09 11,638,816.80 -247,678,281.04 141,032,023.29 1,673,539,008.24 少以 “－”号填列）（一）综合收 -6,165,982.09 212,450,534.53 242,884,940.42 449,169,492.86 益总额（二）所有者投入和 294,452,666.00 -64,893,666.62 1,545,153,431.90 -4,022,363.65 -147,886,690.12 -30,766,660.37 1,592,036,717.14 减少资本 1．股东投入的 4,890,000.00 35,330,250.00 49,100,180.00 89,320,430.00 普通股 2．其他权益工具持有 289,562,666.00 -64,893,666.62 1,525,570,489.83 1,750,239,489.21 者投入资本 3．股份支付计入所有 -9,902,250.00 -9,902,250.00 者权益的金额 84 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 4．其他 -5,845,057.93 -4,022,363.65 -147,886,690.12 -79,866,840.37 -237,620,952.07 （三）利润分 15,661,180.45 -312,242,125.45 -71,086,256.76 -367,667,201.76 配 1．提取盈余公 15,661,180.45 -15,661,180.45 积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股 -296,580,945.00 -71,086,256.76 -367,667,201.76 东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 85 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末 1,487,794,725.00 1,688,733,875.96 -1,523,933.07 348,602,527.33 3,538,214,375.36 1,667,808,513.13 8,729,630,083.71 余额法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：刘晓灵会计机构负责人：李春母公司所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期其他权减专益工具：项目其他综合收项股本优永资本公积库盈余公积未分配利润所有者权益合计其益储先续存他备股债股一、上年期末余额 1,487,794,725.00 2,221,407,254.08 4,706,771.70 402,387,852.84 1,771,362,764.77 5,887,659,368.39 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 1,487,794,725.00 2,221,407,254.08 4,706,771.70 402,387,852.84 1,771,362,764.77 5,887,659,368.39 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 4,316,000.00 22,054,760.00 -332,892.30 22,637,207.82 54,955,397.89 103,630,473.41 （一）综合收益总额 -332,892.30 226,372,078.21 226,039,185.91 （二）所有者投入和减少资本 4,316,000.00 22,054,760.00 26,370,760.00 1．股东投入的普通股 4,316,000.00 22,054,760.00 26,370,760.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 22,637,207.82 -171,416,680.32 -148,779,472.50 1．提取盈余公积 22,637,207.82 -22,637,207.82 86 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 -148,779,472.50 -148,779,472.50 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 1,492,110,725.00 2,243,462,014.08 4,373,879.40 425,025,060.66 1,826,318,162.66 5,991,289,841.80 上期其他权益工具减专：项目优永其他综合收项股本资本公积库盈余公积未分配利润所有者权益合计先续其他益储存股债备股一、上年期末余额 1,193,342,059.00 64,893,666.62 670,408,764.25 4,625,055.00 386,726,672.39 1,926,993,085.68 4,246,989,302.94 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 1,193,342,059.00 64,893,666.62 670,408,764.25 4,625,055.00 386,726,672.39 1,926,993,085.68 4,246,989,302.94 三、本期增减变动金额（减 294,452,666.00 -64,893,666.62 1,550,998,489.83 81,716.70 15,661,180.45 -155,630,320.91 1,640,670,065.45 少以“－”号填列）（一）综合收益总额 81,716.70 156,611,804.54 156,693,521.24 （二）所有者投入和减少 294,452,666.00 -64,893,666.62 1,550,998,489.83 1,780,557,489.21 资本 1．股东投入的普通股 4,890,000.00 35,330,250.00 40,220,250.00 2．其他权益工具持有者投 289,562,666.00 -64,893,666.62 1,525,570,489.83 1,750,239,489.21 入资本 3．股份支付计入所有者权 -9,902,250.00 -9,902,250.00 益的金额 87 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 4．其他（三）利润分配 15,661,180.45 -312,242,125.45 -296,580,945.00 1．提取盈余公积 15,661,180.45 -15,661,180.45 2．对所有者（或股东）的 -296,580,945.00 -296,580,945.00 分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 1,487,794,725.00 2,221,407,254.08 4,706,771.70 402,387,852.84 1,771,362,764.77 5,887,659,368.39 法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：刘晓灵会计机构负责人：李春 88 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用□不适用冠城大通股份有限公司（以下简称“公司”）创立于 1986 年。1997 年 5 月 8 日，公司获准在上海证券交易所挂牌上市。2006 年 1 月 5 日，公司完成股权分置改革。经过历次增发、配股、利润分配、股票期权激励计划行权以及可转换公司债券转股等，截至 2016 年 12 月 31 日，公司股本总数为 1,492,110, 725 股（每股面值 1 元），均系无限售条件的流通股 A 股。公司的主要经营范围：对外贸易；电器机械及器材，自动化仪表及系统制造、维修、销售，有色金属材料加工；五金、交电的批发、零售；房地产开发。公司业务性质为房地产业与制造业，公司从事的主要业务为商品房开发与销售和特种漆包线生产与销售。公司注册地：福州市开发区快安延伸区创新楼，总部办公地：福建省福州市五一北路 153 号正祥商务中心 2#楼 8-10 层。企业社会信用代码 91350000158166190Y。公司的母公司为福建丰榕投资有限公司，最终实际控制人为韩国龙先生与薛黎曦女士，韩国龙先生与薛黎曦女士系一致行动人。 2. 合并财务报表范围 √适用□不适用本期纳入合并范围的企业共 35 家，详见本附注八、九。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。。 2. 持续经营 √适用□不适用公司自报告期末起 12 个月内不存在影响持续经营能力的重大因素。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用本公司会计政策和会计估计均按照会计准则的要求确定，以下披露内容已涵盖本公司根据实际生产经营特点采用的具体会计政策和会计估计。 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 89 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 3. 营业周期 √适用□不适用除房地产业务外，公司其他经营业务的营业周期为 12 个月；房地产业务的营业周期根据项目开发情况确定，一般在 12 个月以上。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用□不适用（1）同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。（2）非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。企业合并成本包括公司为进行合并付出的资产、发行或承担的负债、发行的权益性工具或债务性工具的公允价值之和。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。合并成本减去合并中取得的被购买方可辨认净资产在购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用□不适用合并报表的编报范围，按照《企业会计准则—企业合并》和《企业会计准则—合并财务报表》的有关规定，公司控制的所有子公司，无论是小规模的子公司还是经营业务性质特殊的子公司，均应纳入合并财务报表的合并范围，公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围，有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。合并报表以母公司和子公司的财务报表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司合并编制。母公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减少数股东权益。 90 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告根据《企业会计准则—合并财务报表》的规定，公司将少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示，将少数股东损益在合并利润表中净利润项目下以 “少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用□不适用合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。参与共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。共同控制的参与方对合营企业的长期股权投资，按照长期股权投资准则核算，采用权益法核算。公司对合营企业不参与共同控制时，如对该合营企业具有重大影响，则以长期股权投资核算；如对该合营企业不具有重大影响时，则以金融工具进行确认和计量。 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用□不适用记账本位币为人民币，对发生外币业务外币折算，按实际发生时国家公布的外汇牌价折合人民币记账，年末外币余额按国家公布的外汇牌价调整账面汇率，汇兑损益列入本年损益。对境外经营的财务报表进行折算时，外币财务报表折算差额在资产负债表中所有者权益项目下单独列示（其他综合收益）。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自所有者权益转入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用□不适用（1）金融资产和金融负债的分类管理层按照取得金融资产或金融负债的性质以及持有目的，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产、其他金融负债等。上述分类一经确定，不得随意变更。（2）金融资产和金融负债的核算 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与该金融资产账面价值之间的差额应确认为投资损益，同时将原已确认的公允价值变动损益转出，计入投资损益。 B、持有至到期投资 91 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 C、应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 D、可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。活跃市场中没有报价且其公允价值无法可靠计量的权益工具投资，应当按照成本计量，以交易价格作为初始确认金额，当其公允价值能够可靠计量时应改按公允价值计量，相关账面价值与公允价值之间的差额按照《企业会计准则—金融工具确认和计量》第三十八条的规定处理。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日，除在活跃市场中没有报价且其公允价值无法可靠计量的权益工具投资外的其他可供出售金融资产，应以公允价值计量，且公允价值变动计入其他综合收益。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 E、其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。通常采用摊余成本进行后续计量。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额为人民币 500 万元及 500 万元以上单项金额重大并单项计提坏账准备的单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根计提方法据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的组合中再进行减值测试。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）信用风险特征组合坏账准备的计提方法账龄组合账龄分析法同一合并报表范围内组合不计提坏账准备有确凿证据表明可收回组合不计提坏账准备组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3 92 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 10 2－3 年 30 3 年以上 3－4 年 50 4－5 年 5 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以类似信用风险为特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的组合中再进行减值测试。 12. 存货 √适用□不适用（1）存货分类存货分类为：原材料、库存商品、委托加工物资、在产品、包装物、低值易耗品等。房地产开发企业的存货分类为：开发成本、开发产品、出租开发产品等。（2）取得和发出的计价方法日常核算取得时按实际成本计价；发出时按月末一次加权平均法计价。债务重组取得债务人用以抵债的存货，以存货的公允价值为基础确定其入账价值。在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性交易换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法年末，存货按成本与可变现净值孰低法计价，在对存货进行全面盘点的基础上，按各类存货单个项目的存货成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、商品和用于出售的原材料等直接用于出售的存货，其可变现净值根据在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税金后的金额确定。用于生产的材料、在产品或自制半成品等需要经过加工的存货，其可变现净值根据在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。 93 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。存货跌价准备按照单个存货项目计提。即将每个存货项目的成本与可变现净值逐一进行比较，取其低者计量存货，并且将成本高于可变现净值的差额作为计提的存货跌价准备。在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。（4）周转材料的摊销方法低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。（5）存货的盘存制度采用永续盘存制。（6）开发用土地的核算房地产开发企业将开发用土地列入“开发成本”科目核算，房地产项目开发完成时结转入“开发产品”。（7）公共配套设施费用的核算公共配套设施费用指开发项目内发生的、独立的、非营利性的且产权属于全体业主的，或无偿赠与地方政府、政府公用事业单位的公共配套设施支出，以及由政府部门收取的公共配套设施费，实际发生时列入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行分摊和明细核算，房地产项目开发完成时结转入“开发产品”。 13. 划分为持有待售资产 √适用□不适用同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：该组成部分在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。 14. 长期股权投资 √适用□不适用长期股权投资包括公司持有的能够对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。（1）初始计量同一控制下的企业合并，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。非同一控制下的企业合并，以购买日按照《企业会计准则—企业合并》的有关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。其他方式取得的长期股权投资，应当按照下列规定确定其初始投资成本：以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。（2）后续计量能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，追加或收回投资时，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长 94 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 15. 投资性房地产（1）投资性房地产范围投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。（2）投资性房地产计量模式公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。投资性房地产的折旧按照年限平均法分类计提，按照投资性房地产的可收回金额与账面价值的差额计提减值准备。（3）投资性房地产的转换有确凿证据表明房地产用途发生改变的，应将投资性房地产转换为其他资产或将其他资产转换为投资性房地产，并将转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有形资产。同时满足下列条件的，才能予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋建筑物年限平均法 30-40 5 3.17-2.38 机器设备年限平均法 10-15 5 9.50-6.33 运输设备年限平均法 6-15 5 15.83-6.33 其他年限平均法 5-8 5 19-11.88 已计提减值准备的固定资产，应当按照固定资产的账面价值（即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，应当按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用□不适用购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 95 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 (4).固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法公司的固定资产在年末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额(指资产的销售净价，与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值进行比较，两者之间较高者)低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 17. 在建工程 √适用□不适用在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，按工程项目分类核算，并在工程达到预定可使用状态时转入固定资产；尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。与购建固定资产有关的借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则—借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本。 18. 借款费用 √适用□不适用（1）借款费用资本化的确认原则借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。（2）借款费用资本化金额的确定方法资本化期间，专门借款可资本化的利息，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；而占用的一般借款的可资本化利息支出，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。房地产开发企业将资本化利息计入“开发成本”，按受益原则和配比原则分配计入各成本对象，房地产项目开发完成时结转入“开发产品”。 19. 生物资产 □适用√不适用 20. 油气资产 □适用√不适用 96 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用无形资产按取得时的实际成本入账。自行开发的无形资产，满足相关条件的开发阶段支出可作为初始成本。开发阶段是已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。使用寿命有限的无形资产，应在使用寿命内系统合理摊销，无法可靠确定与该项无形资产有关的经济利益预期实现方式的，采用直线法摊销。摊销自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止。无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，应作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，但年末应对无形资产使用寿命进行复核，并进行减值测试。使用寿命的确定：来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命为合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，应综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。无形资产减值测试详见下述“22.长期资产减值”会计政策。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。企业内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。企业内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22. 长期资产减值 √适用□不适用（一）金融资产公司在年末对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响做出可靠计量的事项。 1、持有至到期投资年末，有客观证据表明持有至到期投资发生减值的，应将账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。如有客观证据表明该金融资产的价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。 2、可供出售金融资产年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。大幅度下降是指公允价值较初始成本下降的幅度超过 30%；若公允价值在资产负债表日前持续低于其初始成本超过 12 个月的，则认定该下降趋势为非暂时性的。其中：在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资 97 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。可供出售权益工具发生的减值损失，不得通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。（二）长期股权投资年末应判断是否发生了长期股权投资减值事项，如发生减值事项的，应进行减值测试并确认减值损失。如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，不得转回。（三）固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间应保持一致，不得随意变更。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，来确认归属于母公司的商誉减值损失。 23. 长期待摊费用 √适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用□不适用 98 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用□不适用离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；对于设定受益计划，采用预期累计福利单位法并依据适当的精算假设，计量设定受益计划所产生的义务，并根据设定受益计划确定的公式将产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益，重新计量设定收益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用□不适用按照辞退计划条款的规定，合理预计和确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 □适用√不适用 25. 预计负债 □适用√不适用 26. 股份支付 √适用□不适用股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。权益工具的公允价值，按照《企业会计准则—金融工具确认和计量》确定。等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 √适用□不适用对于复合金融工具，于初始确认时将各组成部分分别分类为金融负债、金融资产或权益工具。 99 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告一项非衍生工具同时包含金融负债成分和权益工具成分的，于初始计量时先确定金融负债成分的公允价值（包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值），再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益工具成分的价值。发行复合金融工具发生的交易费用，应当在金融负债成分和权益工具成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。与多项交易相关的共同交易费用，在合理的基础上采用与其他类似交易一致的方法，在各项交易间进行分摊。 28. 收入 √适用□不适用收入确认原则：销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；相关的经济利益很可能够流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。房地产行业的收入结合收入准则并根据行业特点，在房产主体工程完工验收，签订了销售合同，已收到价款，相关的收入和成本可以计量时确认房地产销售收入的实现。公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应当采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。确定提供劳务交易的完工进度，可以选用下列方法：（1）已完工作的测量。（2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。（3）已经发生的成本占估计总成本的比例。让渡资产使用权的收入，在下列条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入公司；收入的金额能够可靠地计量。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用与资产相关的政府补助是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，取得时确认为递延收益，在资产达到预定使用状态之日起，在其使用寿命内平均分配，分次计入当年损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用与资产相关的政府补助是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，取得时确认为递延收益，在资产达到预定使用状态之日起，在其使用寿命内平均分配，分次计入当年损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用□不适用所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。 100 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，可产生可抵扣暂时性差异。确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，应当以未来可预见很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，企业应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。适用税率发生变化的，应对已确认的递延所得税资产进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产以外，应当将其影响数计入变化当期的所得税费用。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用□不适用公司对经营性租赁采用直线法核算。经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用□不适用融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用□不适用（1）套期保值套期保值分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。其中：满足运用套期会计方法条件的公允价值套期，套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；套期工具为非衍生工具的，套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失应当计入当期损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失应当计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。满足运用套期会计方法条件的现金流量套期，套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，确认为所有者权益，属于无效套期的部分，计入当期损益。被套期项目为预期交易，且该预期交易使企业随后确认一项金融资产或一项金融负债的，原直接确认为所有者权益的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；被套期项目为预期交易，且该预期交易使企业随后确认一项非金融资产或一项非金融负债的，原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失，在该非金融资产或非金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额。（2）公共维修基金根据开发项目所在地的有关规定，属于应由公司承担的公共维修基金计入“开发成本”，属于为购房者代收代付的公共维修基金通过往来款项核算，并统一上缴维修基金管理部门。（3）质量保证金 101 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告房地产业务收取的质量保证金一般按施工单位工程款的一定比例预留，在开发产品办理竣工验收后并在约定的质量保证期内无质量问题时，支付给施工单位。（4）其他综合收益其他综合收益，是企业在某一期间除与所有者以其所有者身份进行的交易之外的其他交易或事项所引起的、未在当期损益中确认的各项利得和损失。其他综合收益项目分为下列两类： ①以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动、按照权益法核算的在被投资单位以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额等； ②以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括按照权益法核算的在被投资单位以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产形成的利得或损失、现金流量套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的部分、外币财务报表折算差额等。（5）代建业务对于代建业务，项目公司同时提供建造服务的，建造期间，对于所提供的建造服务按照《企业会计准则—建造合同》确认相关的收入和成本，建造合同收入按应收取对价的公允价值计量，同时确认长期应收款；项目公司未提供建造服务的，按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定，确认长期应收款。项目建设完工验收并审价后，确认相应的代建收入。（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司以公允价值计量金融资产或负债，是假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债，假定有序交易是在相关资产或负债的主要市场进行。不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，如市场法、收益法或成本法等估值技术，确定金融资产或负债的公允价值。在估值时，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并依次使用：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用√不适用 102 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率 2.5%、 3.8%、 5%、 6%、 8%、增值税（注 1）按增值额计征 11%、17% 消费税营业税按应税营业收入计征 5% 城市维护建设税（注 2）按应纳流转税额计征 5%、7% 企业所得税按应纳税所得额计征 15%、25%、 21.51% 有限公司利得税按应纳税利得计征 16.5% 按转让房地产所取得的增值额土地增值税超率累进税率和规定的税率计征注 1：工业企业增值税率为 17%。根据财税〔2016〕36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》，房地产业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。2016 年 5 月 1 日起，房地产行业一般纳税人增值税率为 11%、小规模纳税人以及选择适用简易计税方法计税的房地产行业一般纳税人增值税率为 5%，北京盛世翌豪房地产经纪有限公司及北京冠城瑞富信息技术有限公司增值税率为 6%。HL Le Mirador International SA 增值税率为：酒店住宿（含早餐）3.8%；部分日常消费品 2.5%；酒店其他商品销售及服务 8%。注 2：苏州冠城宏业房地产有限公司和苏州冠城宏翔房地产有限公司按应纳增值税、营业税额的 5%；其他公司按应纳增值税、营业税额的 7%。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率江苏大通机电有限公司 15.00% 冠城大通（香港）有限公司、伟润国际有限公司 16.50% HL Le Mirador International SA（以下简称 Mirador ） 21.51% 除上述外其他企业 25.00% 2. 税收优惠 √适用□不适用江苏大通机电有限公司 2013 年 12 月取得高新技术企业证书，自认定批准的有效期当年开始，在有效期内享受 15%所得税优惠税率。 3. 其他 □适用√不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用□不适用单位：元币种：人民币 103 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告项目期末余额期初余额库存现金 494,277.96 262,470.51 银行存款 3,956,121,031.69 3,753,289,330.10 其他货币资金 78,860,840.28 115,881,559.39 合计 4,035,476,149.93 3,869,433,360.00 其中：存放在境外的款项总额 419,138,514.09 311,963,120.68 其他说明受限制的其他货币资金主要项目如下：项目期末余额期初余额银行承兑汇票保证金和信用证开证保证金 27,128,495.08 49,446,336.84 按揭保证金 44,471,729.40 65,542,735.85 保函保证金 600,000.00 合计 71,600,224.48 115,589,072.69 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 74,310,987.61 87,141,943.35 商业承兑票据 3,250,163.73 合计 74,310,987.61 90,392,107.08 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 221,707,493.69 商业承兑票据 6,670,469.12 合计 228,377,962.81 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 104 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告其他说明 □适用 √不适用 105 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账 685,699,526.59 100.00 37,636,557.26 5.49 648,062,969.33 616,842,797.53 100.00 38,653,950.55 6.27 578,188,846.98 准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 685,699,526.59 / 37,636,557.26 / 648,062,969.33 616,842,797.53 / 38,653,950.55 / 578,188,846.98 注：期末按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款中包括有确凿证据表明可收回的应收款项：应收海淀区国土局西北旺新村项目 C、E 地块收储款余额 108,448,000.00 元、海淀区政府机关事务管理处西北旺新村政府代建项目三中心房款余额 18,043,930.00 元、海淀区政府代建项目财政拨款额度 4,204,815.25 元。 106 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 506,457,829.33 15,193,734.90 3.00% 1至2年 20,031,592.64 2,003,159.27 10.00% 2至3年 896,598.52 268,979.56 30.00% 3 年以上 3至4年 14,892,154.66 7,446,077.34 50.00% 4至5年 5 年以上 12,724,606.19 12,724,606.19 100.00% 合计 555,002,781.34 37,636,557.26 确定该组合依据的说明：以账龄作为风险特征组成类似信用风险特征的账龄组合。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,112,086.73 元。因合并范围新增 Mirador 公司相应转入坏账准备 1,094,693.44 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用□不适用期末余额单位名称应收账款占应收账款合计数的比例（%）坏账准备第一名 108,448,000.00 15.82 107 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告第二名 32,773,510.69 4.78 983,205.32 第三名 21,789,044.32 3.18 653,671.33 第四名 20,006,786.85 2.92 2,000,678.69 第五名 18,102,289.06 2.64 543,068.67 合计 201,119,630.92 29.34 4,180,624.01 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 342,531,151.43 100.00 284,159,799.32 100.00 1至2年 2至3年 3 年以上合计 342,531,151.43 100.00 284,159,799.32 100.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用□不适用占预付款期末余额合计数预付对象期末余额的比例（%）福建建工集团总公司江苏分公司 131,422,427.52 38.37 北京新纪房地产开发有限责任公司 100,000,000.00 29.19 北京腾龙拆迁服务有限公司 58,980,694.00 17.22 北京市朝阳区太阳宫乡十字口村村民委员 32,849,355.50 9.59 会无锡巨一同创科技有限公司 4,464,350.00 1.30 合计 327,716,827.02 95.67 其他说明 □适用√不适用 108 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用√不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 109 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比例金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准 111,998,543.95 100.00 33,075,971.39 29.53 78,922,572.56 123,370,738.05 100.00 39,289,215.13 31.85 84,081,522.92 备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 111,998,543.95 / 33,075,971.39 / 78,922,572.56 123,370,738.05 / 39,289,215.13 / 84,081,522.92 期末按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款中包括有确凿证据表明可收回的其他应收款：应收北京市求是公证处拆迁补偿专项提存款 10,108,131.20 元、第一创业期货有限责任公司期货保证金 8,809.76 元以及因收购 Mirador 公司而缴存开立于 UBS Switzerland AG 共管账户保证金 100 万瑞郎（折合人民币 6,798,900.00 元）。 110 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 34,743,543.69 1,042,306.33 3.00% 1至2年 24,399,610.75 2,439,961.09 10.00% 2至3年 6,464,353.74 1,939,306.14 30.00% 3 年以上 3至4年 3,641,593.95 1,820,796.97 50.00% 4至5年 5 年以上 25,833,600.86 25,833,600.86 合计 95,082,702.99 33,075,971.39 确定该组合依据的说明：以账龄作为风险特征组成类似信用风险特征的账龄组合。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 5,812,358.95 元。因合并范围新增 Mirador 公司相应转入坏账准备 99,175.21 元，因合并范围减少霸州市冠城港益房地产开发有限公司相应转出坏账准备 500,060.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 111 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 22,143,809.25 20,987,604.87 工程质保金及其他保证金 63,238,678.92 64,592,667.74 其他 26,616,055.78 37,790,465.44 合计 111,998,543.95 123,370,738.05 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额数的比例(%) 北京城投地下空间开发 1 年以内、履约保证金 15,900,000.00 14.20 963,000.00 建设有限公司 2-3 年永泰县土地矿产交易中公共设施建 12,000,000.00 1-2 年 10.71 1,200,000.00 心设保证金拆迁补偿专 3-4 年、 5 北京市求是公证处 10,108,131.20 9.03 项提存款年以上北京市土地整理储备中履约保证金 10,000,000.00 5 年以上 8.93 10,000,000.00 心福建建工集团总公司江代收代付款 1 年以内、 8,354,937.73 7.46 822,952.24 苏分公司项 1-2 年合计 / 56,363,068.93 / 50.33 12,985,952.24 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用√不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 112 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 21,556,273.49 21,556,273.49 14,325,606.82 14,325,606.82 在产品 17,180,631.42 644.66 17,179,986.76 11,949,219.82 57,784.37 11,891,435.45 库存商品 158,454,077.16 2,320,292.59 156,133,784.57 138,387,306.03 2,139,183.79 136,248,122.24 委托加工物 402,612.18 402,612.18 1,379,827.48 1,379,827.48 资低值易耗品 5,118,669.79 5,118,669.79 10,318,380.62 10,318,380.62 包装物 928,024.99 928,024.99 3,090,288.12 3,090,288.12 开发成本 5,989,521,592.74 5,989,521,592.74 6,190,959,799.81 6,190,959,799.81 出租开发产 135,565,538.55 135,565,538.55 138,591,389.11 138,591,389.11 品开发产品 3,089,515,268.15 122,392,163.04 2,967,123,105.11 3,901,108,307.28 176,029,263.91 3,725,079,043.37 酒店用品 579,693.31 579,693.31 合计 9,418,822,381.78 124,713,100.29 9,294,109,281.49 10,410,110,125.09 178,226,232.07 10,231,883,893.02 ①开发成本：预计竣预计投资总项目名称开工时间期末余额期初余额工时间额北京太阳星 15 亿元 2,539,377,521.82 2,375,483,358.19 城 D 区(注 1）南京冠城新 2009 年 7 2019 年 46 亿元 709,178,528.79 780,200,878.19 地家园月 6月永泰葛岭住 128,414,915.49 127,914,776.68 宅项目北京百旺杏 2004 年 7 2018 年 40 亿元 1,040,052,860.40 1,308,938,138.97 林湾月 12 月北京西北旺 1,572,497,766.24 1,543,724,373.23 新村项目霸州港益温 52,562,782.61 泉小区(注 2) 龙岩陆地港 2,135,491.94 片区（注 3）合计 5,989,521,592.74 6,190,959,799.81 注 1:太阳星城 D 区一级开发项目原预计投资成本 15 亿元，系项目《中标通知书》中的中标金额。现由于项目征用土地、拆迁面积及补偿标准提高，以及人员安置成本增加等原因，预计项目成本增加，北京市土地储备中心朝阳分中心已委托会计师事务所对项目成本进行审计，并上报相关部门待进行确认，故暂以原投资总额列示。注 2：因转让子公司霸州市冠城港益房地产开发有限公司 100%股权，本期转出霸州港益温泉小区项目开发成本。注 3：鉴于龙岩陆地港片区项目受政策因素影响无法继续实施，公司第九届董事会第五十三次会议决定对福建冠城龙泰置业发展有限公司进行清算，公司年度内已收到政府相关项目投入返还及补偿款，本期转销龙岩陆地港片区项目开发成本。 113 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 ②开发产品：项目名称期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额北京太阳星城 15,269,627.75 1,525,387.64 13,744,240.11 F 区-1 期北京太阳星城 14,616,616.85 301,792.76 14,314,824.09 F 区-2 期北京太阳星城 9,218,207.00 9,218,207.00 E区北京太阳星城 60,260,261.99 17,960,453.56 42,299,808.43 B区苏州冠城水岸 8,186,633.20 5,955,448.72 2,231,184.48 风景北京太阳星城 22,181,958.99 13,114,194.20 9,067,764.79 C区南京冠城新地 310,576,944.88 622,262,685.60 589,333,020.11 343,506,610.37 家园北京西北旺新 139,971,555.44 1,804,251.55 138,167,303.89 村项目北京百旺家苑 58,837,625.99 58,837,625.99 北京百旺茉莉 67,930,357.59 63,209.64 67,867,147.95 园北京百旺杏林 146,373,818.50 676,071,484.64 225,635,157.86 596,810,145.28 湾苏州冠城观湖 350,301,206.82 220,266,082.52 130,035,124.30 湾苏州水岸明珠 315,651,777.85 200,384,651.41 115,267,126.44 南通骏和棕榈 1,831,327,335.29 11,271,163.61 525,757,983.18 1,316,840,515.72 湾福州冠城三牧 298,544,104.84 150,429,950.01 148,114,154.83 苑桂林冠城大通 251,860,274.30 168,666,789.82 83,193,484.48 华郡合计 3,901,108,307.28 1,309,605,333.85 2,121,198,372.98 3,089,515,268.15 ③出租开发产品：期初余额本期末余额本期期摊出租本期增加金本期摊销金原销项目原值累计摊销额额值减原值累计摊销名称减少少金额 114 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告福州冠城 3,401,065.42 41,679.70 3,401,065.42 41,679.70 三牧苑北京太阳 60,655,424.61 43,902,025.40 96,904.99 805,322.66 60,752,329.60 44,707,348.06 星城 F 区北京太阳 40,418,216.00 24,995,870.00 781,406.00 40,418,216.00 25,777,276.00 星城 E 区苏州冠城 10,868,376.00 3,305,797.70 543,418.80 10,868,376.00 3,849,216.50 水岸风景北京太阳 17,022,789.21 1,597,383.84 399,345.96 17,022,789.21 1,996,729.80 星城 C区北京百旺 36,333,280.00 5,301,424.88 1,631,207.60 36,333,280.00 6,932,632.48 家苑北京百旺 25,748,683.78 2,355,794.59 1,006,293.15 25,748,683.78 3,362,087.74 茉莉园北京百旺 9,894,425.35 769,566.42 329,814.18 9,894,425.35 1,099,380.60 杏林湾北京太阳 1,248,827.63 55,878.24 18,894.12 1,248,827.63 74,772.36 星城 B区苏州冠城 20,778,072.00 2,092,964.40 966,438.80 20,778,072.00 3,059,403.20 观湖湾合 222,968,094.58 84,376,705.47 3,497,970.41 6,523,820.97 226,466,064.99 90,900,526.44 计 115 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额其其期末余额计提转回或转销他他原材料在产品 57,784.37 644.66 57,784.37 644.66 库存商品 2,139,183.79 2,465,553.87 2,284,445.07 2,320,292.59 开发产品 176,029,263.91 53,637,100.87 122,392,163.04 合计 178,226,232.07 2,466,198.53 55,979,330.31 124,713,100.29 注 1：期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，存货可变现净值是根据企业在正常经营过程中以预计售价减去完工成本以及销售所必须的费用后的价值确定。注 2：本期转回漆包线存货跌价准备的主要原因为存货期末市场价格回升，按目前市场价格等计算的存货预计可变现净值与原预计存货可变现净值发生变化，原减记存货价值的影响因素已经消失，故予以转回。房地产项目跌价准备：本期减少额存货种类期初余额本期计提额期末余额转回转销开发产品 176,029,263.91 53,637,100.87 122,392,163.04 南通骏和棕榈湾 176,029,263.91 53,637,100.87 122,392,163.04 合计 176,029,263.91 53,637,100.87 122,392,163.04 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： √适用□不适用存货期末余额含有借款费用资本化金额 807,364,389.22 元。 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用√不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内摊销的长期待摊费用 1,000.00 合计 1,000.00 116 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税留抵税额 19,015,075.32 3,538,337.42 预缴税费 144,423,760.60 138,024,703.46 待摊费用 222,913.99 1,298,295.41 合计 163,661,749.91 142,861,336.29 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具：可供出售权益 1,751,891,240.13 300,000.00 1,751,591,240.13 1,752,271,214.53 300,000.00 1,751,971,214.53 工具：按公允价 6,376,921.20 6,376,921.20 6,756,895.60 6,756,895.60 值计量的按成本计 1,745,514,318.93 300,000.00 1,745,214,318.93 1,745,514,318.93 300,000.00 1,745,214,318.93 量的其他 - 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 1,751,891,240.13 300,000.00 1,751,591,240.13 1,757,271,214.53 300,000.00 1,756,971,214.53 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售权益可供出售债务可供出售金融资产分类合计工具工具权益工具的成本/债务工具 545,082.00 545,082.00 的摊余成本公允价值 6,376,921.20 6,376,921.20 累计计入其他综合收益的 5,831,839.20 5,831,839.20 公允价值变动金额已计提减值金额 117 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币在被账面余额减值准备投资被投本本本本单位资本期现金红利期期期期持股单位期初期末期初期末增减增减比例加少加少 (%) 福州华榕超市 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 有限公司福建武夷山市华兴小额 10,000,000.00 10,000,000.00 8.33 500,000.00 贷款股份有限公司福建莆田荔城区华兴小 12,000,000.00 12,000,000.00 10.00 600,000.00 额贷款股份有限公司富滇银行股份 1,210,000,000.00 1,210,000,000.00 10.53 45,000,000.00 有限公司北京中关村软 19,999,128.78 19,999,128.78 3.00 2,547,499.00 件园发展 118 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告有限责任公司北京中关村生命科学园 28,393,563.99 28,393,563.99 4.00 974,000.00 发展有限责任公司北京科技园文化教 10,000,000.00 10,000,000.00 2.27 育建设有限公司北京稻香湖投资发 64,849,507.11 64,849,507.11 17.75 展有限责任公司北京实创科技园开发建 359,972,119.05 359,972,119.05 12.38 6,805,768.59 设股份有限公司福建省长泰县华兴 15,000,000.00 15,000,000.00 10.00 小额贷款股份 119 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告有限公司福建漳州芗城区华兴小 15,000,000.00 15,000,000.00 10.00 额贷款股份有限公司合计 1,745,514,318.93 - - 1,745,514,318.93 300,000.00 - - 300,000.00 / 56,427,267.59 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现项目坏账坏账率账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备区间融资租赁款 120 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告其中：未实现融资收益分期收款销售商品分期收款提供劳务政府代建项目 188,897,430.59 188,897,430.59 181,633,685.79 181,633,685.79 合计 188,897,430.59 188,897,430.59 181,633,685.79 181,633,685.79 / (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用√不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用其他说明 □适用 √不适用 121 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 17、长期股权投资 √适用□不适用单位：元币种：人民币本期增减变动减值其计准减他提期初期末备被投资单位少权益法下确认其他综合收权宣告发放现金股减其余额追加投资余额期投的投资损益益调整益利或利润值他末资变准余动备额一、合营企业小计二、联营企业福州隆达典当有限公司 16,225,528.28 1,211,309.00 1,077,570.00 16,359,267.28 北京德成自然绿化工程 499,145.60 -21,183.34 477,962.26 有限公司北京德成永信物业管理 2,505,674.58 830,099.90 3,335,774.48 有限公司北京百旺绿谷汽车贸易 13,850,021.53 4,354,924.06 3,420,000.00 14,784,945.59 有限公司福建省新兴产业投资管 720,475.17 480,000.00 509,766.71 1,710,241.88 理有限公司福建冠城资产管理有限 1,200,000.00 2,800,000.00 627,779.73 4,627,779.73 公司福建冠城华汇股权投资 129,935,702.27 6,237,383.18 6,149,746.91 130,023,338.54 有限合伙企业 122 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告福建省新兴产业股权投 150,000,000.00 1,080,875.71 431,227.73 151,512,103.44 资有限合伙企业（注 1）福建冠城股权投资合伙 230,000,000.00 5,882,344.80 235,882,344.80 企业（有限合伙）(注 2）航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（有 29,990,000.00 82,021.86 30,072,021.86 限合伙）（注 3）小计 164,936,547.43 413,270,000.00 - 20,795,321.61 431,227.73 - 10,647,316.91 - - 588,785,779.86 合计 164,936,547.43 413,270,000.00 - 20,795,321.61 431,227.73 - 10,647,316.91 - - 588,785,779.86 其他说明注 1：公司第九届董事会第三十七次（临时）会议审议通过《关于同意福建冠城投资出资与相关方合作成立福建省新兴产业股权投资有限合伙企业的议案》，同意公司全资子公司福建冠城投资有限公司（以下简称“冠城投资”）与福建省产业股权投资基金有限公司等相关方合作，共同发起设立福建省新兴产业股权投资有限合伙企业。该基金总规模预计为 15.3 亿元，其中，冠城投资（LP）出资 7.5 亿元，占总出资份额的 49.0196%。截止 2016 年 12 月 31 日，冠城投资已实际投入 1.5 亿元。注 2：公司第九届董事会第三十三次（临时）会议审议通过《关于与丰榕投资共同发起设立冠城并购基金有限合伙企业的议案》，同意公司全资子公司冠城投资与公司控股股东福建丰榕投资有限公司共同发起设立冠城并购基金有限合伙企业（暂定名）。2015 年 12 月 25 日，福建冠城股权投资合伙企业（有限合伙）成立，该基金总规模为 5 亿元。截至 2016 年 12 月 31 日，福建丰榕投资有限公司作为有限合伙人（LP）出资 2.6 亿元，冠城投资作为有限合伙人（LP）出资 2.3 亿元，冠城投资与福建丰榕投资有限公司共同设立的基金管理公司作为普通合伙人（GP）出资 1000 万元。注 3：公司第九届董事会第五十次会议审议通过《关于同意冠城投资出资设立航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业的议案》，同意公司全资子公司冠城投资与中航国际投资有限公司（以下简称“中航国际投资”）等相关方合作，共同发起设立航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（有限合伙）（以下简称“航科基金”）。航科基金总出资额为人民币 5 亿元，其中，冠城投资出资额为人民币 2.999 亿元，占总出资份额的 59.98%；中航国际投资出资额为人民币 1 亿元，占总出资份额的 20%；厦门航空开发股份有限公司出资额为人民币 1 亿元，占总出资份额的 20%；中航国际投资基金管理（深圳）有限公司（ GP）出资额为人民币 0.001 亿元，占总出资份额的 0.02%。截至 2016 年 12 月 31 日，冠城投资已实际投入 2,999 万元。 123 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 18、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他合计一、账面原值： 1.期 907,146,645.04 375,065,022.57 72,190,479.16 18,565,427.94 1,372,967,574.71 初余额 2.本期增加金 810,653,709.61 32,490,194.65 2,329,474.61 28,931,872.74 874,405,251.61 额（1 107,161,124.31 12,323,749.73 2,329,474.61 2,872,251.80 124,686,600.45 ）购置（2 ）在建工程 1,662,899.11 20,166,444.92 0.00 823,990.31 22,653,334.34 转入（3 ）企业合并 701,829,686.19 25,235,630.63 727,065,316.82 增加 3.本期减少金 264,552.69 31,525,637.68 3,802,729.43 2,281,410.01 37,874,329.81 额（1 ）处置或报 264,552.69 23,848,688.89 3,802,729.43 1,867,349.01 29,783,320.02 废（2 ）转入在建 7,676,948.79 7,676,948.79 工程（3 414,061.00 414,061.00 ）转出 4.期 1,717,535,801.96 376,029,579.54 70,717,224.34 45,215,890.67 2,209,498,496.51 末余额二、累计折旧 1.期 137,173,666.34 193,724,106.78 49,608,965.41 12,820,844.60 393,327,583.13 初余额 124 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 2.本期增加金 418,020,065.46 26,724,906.00 8,561,924.81 25,543,286.73 478,850,183.00 额（1 46,801,592.94 26,724,906.00 8,561,924.81 989,080.25 83,077,504.00 ）计提（2 371,218,472.52 24,554,206.48 395,772,679.00 ）企业合并增加 3.本期减少金 98,272.13 21,535,271.73 2,749,836.07 1,750,576.21 26,133,956.14 额（1 ）处置或报 98,272.13 16,099,859.62 2,749,836.07 1,392,756.70 20,340,724.52 废（2 5,435,412.11 5,435,412.11 ）转入在建工程（3 357,819.51 357,819.51 ）转出 4.期 555,095,459.67 198,913,741.05 55,421,054.15 36,613,555.12 846,043,809.99 末余额三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1 ）计提 3.本期减少金额（1 ）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价 1,162,440,342.29 177,115,838.49 15,296,170.19 8,602,335.55 1,363,454,686.52 值 125 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 2.期初账面价 769,972,978.70 181,340,915.79 22,581,513.75 5,744,583.34 979,639,991.58 值注 1：因转让子公司霸州市冠城港益房地产开发有限公司，本期转出其固定资产原值 414,061.00 元、累计折旧 357,819.51 元。注 2：因收购 Mirador 酒店，本期因企业合并增加固定资产原值 727,065,316.82 元、累计折旧 395,772,679.00 元。 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值北京创富大厦 454,415,821.17 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值漆包机改造 17,209,336.83 17,209,336.83 13,855,508.10 13,855,508.10 港益温泉酒店项 152,120,880.25 152,120,880.25 目（注）冠城大通广场项 16,278,976.00 16,278,976.00 5,773,794.94 5,773,794.94 目年增 7000 吨特种铜漆包线技改项 4,005,329.81 4,005,329.81 3,933,322.18 3,933,322.18 目锂离子电池电解液添加剂和新型 6,207,031.24 6,207,031.24 1,647,978.94 1,647,978.94 阻燃材料项目一期 126 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告瑞闽新能源公司 2,503,476.20 2,503,476.20 厂房二期工程合计 46,204,150.08 46,204,150.08 177,331,484.41 177,331,484.41 注：因转让子公司霸州市冠城港益房地产开发有限公司，本期转出其在建工程。 127 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币工程累工其中：本本期利利息资期初本期增加金本期转入固定本期其他减少期末计投入程期利息息资本资金项目名称预算数本化累余额额资产金额金额余额占预算进资本化化率来源计金额比例(%) 度金额 (%) 漆包机改自筹 13,855,508.10 18,847,802.15 15,206,554.63 287,418.79 17,209,336.83 造资金港益温泉自筹酒店项目 300,000,000.00 152,120,880.25 5,418,458.61 157,539,338.86 - 资金（注）冠城大通自筹项目广场 5,773,794.94 10,505,181.06 16,278,976.00 资金项目年增 7000 吨特种铜自筹 31,070,000.00 3,933,322.18 5,543,064.23 5,471,056.60 4,005,329.81 12.89 漆包线技资金改项目锂离子电池电解液添加剂和自筹 1,647,978.94 6,534,775.41 1,975,723.11 6,207,031.24 新型阻燃资金材料项目一期 128 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告瑞闽新能自筹源公司门 528,325.25 528,325.25 - 资金卫房瑞闽新能源公司厂自筹 2,503,476.20 2,503,476.20 房二期工资金程合计 331,070,000.00 177,331,484.41 49,881,082.91 22,653,334.34 158,355,082.90 46,204,150.08 / / / / 注 1：因转让子公司霸州市冠城港益房地产开发有限公司，本期转出其在建工程。注 2：期末在建工程无利息资本化金额。 129 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币非专利项目土地使用权专利权软件使用权合计技术一、账面原值 1.期初余额 492,901,189.09 11,339,796.92 230,859.49 504,471,845.50 2.本期增加金额 38,413,239.05 71,759.07 38,484,998.12 (1)购置 38,413,239.05 71,759.07 38,484,998.12 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 16,338,078.95 19,477.78 16,357,556.73 (1)处置 11,677.78 11,677.78 (2)转出 16,338,078.95 7,800.00 16,345,878.95 4.期末余额 514,976,349.19 11,339,796.92 283,140.78 526,599,286.89 130 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告二、累计摊销 1.期初余额 24,036,237.18 553,030.94 144,048.06 24,733,316.18 2.本期增加金额 12,330,154.78 235,832.07 36,187.56 12,602,174.41 （1）计提 12,330,154.78 235,832.07 36,187.56 12,602,174.41 3.本期减少金额 3,206,007.04 11,108.71 3,217,115.75 (1)处置 3,308.71 3,308.71 (2)转出 3,206,007.04 7,800.00 3,213,807.04 4.期末余额 33,160,384.92 788,863.01 169,126.91 34,118,374.84 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 481,815,964.27 10,550,933.91 114,013.87 492,480,912.05 2.期初账面价值 468,864,951.91 10,786,765.98 86,811.43 479,738,529.32 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 1.99% 注 1：因转让子公司霸州市冠城港益房地产开发有限公司，本期转出其无形资产原值 16,345,878.95 元、累计摊销 3,213,807.04 元。注 2：期末余额包含内部研发的无形资产净值 9,824,796.08 元。 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成期初余额企业合并期末余额商誉的事项处置形成的北京太阳宫房地产开发 5,080,066.77 5,080,066.77 有限公司福建华事达房地产有限 66,782,021.90 66,782,021.90 公司 131 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告南京万盛置业有限公司 15,648,510.52 15,648,510.52 苏州冠城宏业房地产有 92,915,966.63 92,915,966.63 限公司江苏大通机电有限公司 73,892.05 73,892.05 北京冠城新泰房地产开 18,700,000.00 18,700,000.00 发有限公司霸州市冠城港益房地产 544,753.79 544,753.79 - 开发有限公司闽信（苏州）置业发展有 3,601,890.83 3,601,890.83 限公司骏和地产（江苏）有限公 6,825,077.79 6,825,077.79 司福建创鑫科技开发有限 35,685,970.89 35,685,970.89 公司 HL Le Mirador 84,379.59 84,379.59 International SA 合计 245,858,151.17 84,379.59 544,753.79 245,397,776.97 (2). 商誉减值准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币被投资单位名称或形成商誉本期增加本期减少期初余额期末余额的事项计提处置北京太阳宫房地产开发有限 4,028,144.59 4,028,144.59 公司苏州冠城宏业房地产有限公 90,114,225.84 90,114,225.84 司北京冠城新泰房地产开发有 18,495,972.47 18,495,972.47 限公司福建创鑫科技开发有限公司 17,539,973.65 17,539,973.65 骏和地产（江苏）有限公司 6,825,077.79 6,825,077.79 合计 100,967,448.22 36,035,946.12 137,003,394.34 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 √适用 □不适用每年年度终了，公司以评估的方式、采用第二层次输入值和第三层次输入值相结合确定与商誉相关的资产组可收回金额，将该可收回金额与该资产组（包含商誉）账面价值相比较进行减值测试，当可收回金额大于该资产组账面价值时，不计提商誉减值准备，当可收回金额小于该资产组账面价值时，以其差额确认商誉减值损失。其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 132 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费 13,942,754.45 2,684,766.42 3,640,338.66 12,987,182.21 模具摊销 31,130.53 27,775.91 3,354.62 技术改造 28,272.76 16,963.68 11,309.08 车间修缮 88,770.56 148,020.21 77,545.28 159,245.49 办公设施 13,252.50 5,130.00 8,122.50 租赁费 759,738.67 146,333.16 613,405.51 平台建设 125,000.00 28,301.88 96,698.12 宿舍家具家 211,872.31 25,561.93 186,310.38 电其他 181,686.20 151,284.13 30,402.07 合计 15,170,605.67 3,044,658.94 4,119,234.63 14,096,029.98 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备 33,307,049.48 7,107,046.83 35,244,900.56 7,873,372.28 内部交易未实现利润可抵扣亏损递延收益 1,599,999.95 400,000.00 1,799,999.99 450,000.00 合计 34,907,049.43 7,507,046.83 37,044,900.55 8,323,372.28 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值可供出售金融资产公允 5,831,839.20 1,457,959.80 6,275,695.60 1,568,923.90 价值变动固定资产折旧 717,134.03 177,244.18 727,472.29 178,927.76 合计 6,548,973.23 1,635,203.98 7,003,167.89 1,747,851.66 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 133 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 2,355,473.19 519,449.88 可抵扣亏损 408,723,236.17 296,491,704.74 合计 411,078,709.36 297,011,154.62 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2016 年 5,548,510.38 2017 年 465,931.30 4,041,096.37 变动原因是弥补亏损及新增合并子公司转入 2018 年 18,749,975.91 21,630,295.07 变动原因是弥补亏损及新增合并子公司转入 2019 年 110,157,946.34 145,728,831.86 变动原因是弥补亏损及新增合并子公司转入 2020 年 113,965,477.47 119,542,971.06 变动原因是弥补亏损及新增合并子公司转入 2021 年 165,383,905.15 变动原因是弥补亏损及新增合并子公司转入合计 408,723,236.17 296,491,704.74 / 其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预付账款 675,814,712.02 699,452,557.49 合计 675,814,712.02 699,452,557.49 其他说明：账龄超过 1 年且金额重要的预付款项欠款情况：项目账龄期末余额期初余额预付拆迁款（注） 1 年以上 671,000,459.15 577,000,000.00 预付厂房土地预约金 1 年以上 35,264,000.00 征地预付款 1 年以上 26,000,000.00 合计 671,000,459.15 638,264,000.00 注：截至本报告披露日，预付拆迁款已办理结算 578,000,815 元。 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 134 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告项目期末余额期初余额质押借款 35,000,000.00 20,000,000.00 抵押借款 50,000,000.00 72,500,000.00 保证借款 484,000,000.00 489,300,000.00 信用借款 238,000,000.00 230,000,000.00 应收账款保理借款 1,516,511.11 抵押及保证借款 114,000,000.00 301,000,000.00 合计 921,000,000.00 1,114,316,511.11 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票银行承兑汇票 96,238,257.01 163,020,090.60 合计 96,238,257.01 163,020,090.60 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付及预提工程款 1,195,275,056.49 1,354,489,206.70 应付货款 249,723,946.86 199,564,874.70 其他 9,888,609.01 3,681,281.50 合计 1,454,887,612.36 1,557,735,362.90 135 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因应付及预提工程款 869,308,872.27 应付货款 15,065,340.53 其他 1,836,385.22 合计 886,210,598.02 / 其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收房款 3,171,660,922.45 1,859,145,769.48 预收货款 6,566,347.84 4,750,072.55 预收租金 73,509,298.44 68,379,381.34 合计 3,251,736,568.73 1,932,275,223.37 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因预收房款 436,696,815.65 预收货款 2,160,832.74 预收租金 58,247,510.37 合计 497,105,158.76 / 预售房产收款分项目分析列示如下：项目期末余额期初余额预计竣工时间预售比例北京太阳星城 F 区 679,999.00 1,329,999.00 已竣工 94.80% 苏州冠城观湖湾 3,877,172.01 63,280,990.00 已竣工 89.58% 苏州冠城水岸风景 930,000.00 已竣工 99.41% 北京太阳星城 B 区 5,041,739.06 6,211,750.00 已竣工 98.19% 南京冠城新地家园 958,081,272.53 649,254,155.00 2019 年 6 月 53.63% 北京百旺杏林湾 1,944,836,797.54 897,759,160.00 2018 年 12 月 65.43% 136 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告北京西北旺新村项目 52,516,416.48 52,387,321.05 苏州水岸明珠 18,508,122.00 29,806,323.00 已竣工 86.96% 桂林冠城大通华郡 46,845,392.06 49,873,997.00 已竣工 99.62% 南通骏和棕榈湾 105,285,169.01 60,738,369.43 已竣工 63.41% 福州冠城三牧苑 35,988,842.76 47,573,705.00 已竣工 76.36% 合计 3,171,660,922.45 1,859,145,769.48 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 10,296,303.58 176,111,217.56 173,429,476.42 12,978,044.72 二、离职后福利-设定提存计划 423,579.57 22,045,834.23 21,687,603.33 781,810.47 三、辞退福利 4,747,379.18 4,747,379.18 - 四、一年内到期的其他福利合计 10,719,883.15 202,904,430.97 199,864,458.93 13,759,855.19 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 5,906,446.73 145,117,076.06 142,293,716.00 8,729,806.79 补贴二、职工福利费 10,989,489.10 10,989,489.10 三、社会保险费 102,068.03 8,263,493.64 8,169,967.67 195,594.00 其中：医疗保险费 94,861.83 7,374,174.16 7,284,782.75 184,253.24 工伤保险费 3,432.83 409,123.47 408,674.54 3,881.76 生育保险费 3,773.37 480,196.01 476,510.38 7,459.00 四、住房公积金 407,874.67 9,131,050.88 9,106,363.88 432,561.67 五、工会经费和职工教育 3,183,016.42 2,609,111.47 2,429,001.57 3,363,126.32 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划八、其他 696,897.73 996.41 440,938.20 256,955.94 合计 10,296,303.58 176,111,217.56 173,429,476.42 12,978,044.72 137 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 402,719.63 21,191,645.58 20,838,763.49 755,601.72 2、失业保险费 20,859.94 854,188.65 848,839.84 26,208.75 3、企业年金缴费合计 423,579.57 22,045,834.23 21,687,603.33 781,810.47 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 7,176,665.72 5,003,490.52 消费税营业税 1,181,223.34 19,431,640.97 企业所得税 83,595,240.34 262,026,490.21 个人所得税 751,527.89 748,418.07 城市维护建设税 375,153.97 1,711,772.67 房产税 514,924.48 410,408.01 印花税 930,607.18 697,076.98 土地增值税 1,096,995,372.95 1,188,193,103.11 土地使用税 704,491.02 926,956.42 教育费附加 399,762.59 1,382,339.82 防洪费 8,106.05 22,796.26 其他 4,122.86 合计 1,192,637,198.39 1,480,554,493.04 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 1,413,956.42 3,137,201.15 企业债券利息 50,077,808.22 50,077,808.22 短期借款应付利息 1,703,196.75 1,849,472.21 划分为金融负债的优先股\永续债利息合计 53,194,961.39 55,064,481.58 138 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 5,690,086.04 42,599,738.42 划分为权益工具的优先股\永续债股利合计 5,690,086.04 42,599,738.42 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额教育配套项目建设资金 172,241,721.44 154,403,839.48 往来款 379,510,547.24 68,807,706.97 预收股权转让款 609,237,600.00 工程质保金及其他保证金 50,538,346.80 51,764,353.31 代收代缴款 34,883,546.76 54,655,439.87 房租押金 28,403,745.67 21,709,156.68 购房定金 25,318,577.00 45,408,812.00 其他 30,094,313.08 16,793,686.55 合计 1,330,228,397.99 413,542,994.86 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因北京市朝阳区教育国有资产管理中心 149,104,589.48 工程尚未结算北京百旺绿谷汽车贸易有限公司 11,250,000.00 往来款尚未支付代缴契税 4,533,559.87 代收代缴契税北京市海淀区西北旺镇西北旺村经济合作社 3,017,639.98 代收土地租金合计 167,905,789.33 / 其他说明 √适用 □不适用 139 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告金额较大的其他应付款：单位名称金额性质或内容预收北京实创科技园开发建设股北京市海淀区国有资本经营管理中心 609,237,600.00 份有限公司股权转让款福建丰榕投资有限公司 200,000,000.00 关联方往来北京市朝阳区教育国有资产管理中心 162,741,721.44 教育配套工程款新增合并范围子公司而转入的往 Wilhelm Hermes Steinkipper AG 135,812,464.05 来款中国对外建设有限公司 20,985,023.96 质保金合计 1,128,776,809.45 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 159,825,000.00 484,188,750.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款合计 159,825,000.00 484,188,750.00 其他说明：一年内到期长期借款构成如下：项目期末余额期初余额信用借款 80,000,000.00 抵押借款 7,425,000.00 24,108,750.00 质押借款 76,800,000.00 280,000,000.00 保证及抵押 18,080,000.00 保证及质押 75,600,000.00 42,000,000.00 抵押及质押 40,000,000.00 合计 159,825,000.00 484,188,750.00 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用√不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 140 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 45、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 127,200,000.00 抵押借款 271,122,500.00 501,848,750.00 保证借款 20,000,000.00 信用借款保证及抵押 120,740,000.00 保证及质押 302,400,000.00 336,000,000.00 合计 720,722,500.00 958,588,750.00 其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用 ①长期借款的利率区间为 3%~6.2%。 ②金额前五名的长期借款：期末余额期初余额外外贷款单借款起始借款终止币种利率币币位日日本币金额本币金额金金额额中诚信托有限人民 2016/7/29 2018/7/28 6.20% 302,400,000.00 责任公币司上海浦东发展银行股人民浮动 2014/7/31 2029/7/20 245,391,125.00 251,943,625.00 份有限币利率公司北京分行中国工商银行股份有人民浮动 2016/11/22 2019/11/21 127,200,000.00 限公司币利率福州闽都支行上海浦东发展人民浮动 2014/7/21 2029/7/20 23,952,500.00 122,078,750.00 银行股币利率份有限 141 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告公司北京分行兴业银行股份人民有限公 2016/12/27 2020/6/27 3.00% 20,000,000.00 币司福州分行合计 718,943,625.00 374,022,375.00 46、应付债券 (1). 应付债券 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额公司债券-15 冠城债 2,763,695,563.02 2,754,870,258.84 合计 2,763,695,563.02 2,754,870,258.84 142 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用单位：元币种：人民币债券发行债券发行期初本期按面值计提利本期期末面值溢折价摊销名称日期期限金额余额发行息偿还余额公司债券 2,800,000,000.00 2015/8/26 5 年 2,800,000,000.00 2,754,870,258.84 142,800,000.00 8,825,304.18 2,763,695,563.02 -15 冠城债合计 / / / 2,800,000,000.00 2,754,870,258.84 - 142,800,000.00 8,825,304.18 2,763,695,563.02 注：经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]1941 号”批复核准，2015 年 8 月 26 日公司向社会公开发行面值 28 亿元的公司债券，简称“15 冠城债”。本次债券的期限为 5 年期，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权、发行人赎回选择权和投资者回售选择权。债券票面年利率为 5.10%，采用单利按年计息。 143 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用√不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 √适用□不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因 1,799,999.99 200,000.04 1,599,999.95 北京市商务楼宇升级改造政府补助项目财政补助合计 1,799,999.99 - 200,000.04 1,599,999.95 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用 144 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期新增补本期计入营业其他变动期末余额与资产相关/与助金额外收入金额收益相关递延收益 1,799,999.99 -200,000.04 1,599,999.95 与资产相关合计 1,799,999.99 -200,000.04 1,599,999.95 / 其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额土地平整费返还款 14,888,250.00 政府代建项目基建拨款 173,547,833.83 173,547,833.83 合计 173,547,833.83 188,436,083.83 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行送公积金其期末余额小计新股股转股他股份总数 1,487,794,725.00 4,316,000.00 4,316,000.00 1,492,110,725.00 其他说明：公司 2010 年第三次临时股东大会审议通过了《冠城大通股份有限公司股票期权激励计划》。公司股权激励计划第五次行权 431.60 万股于 2016 年 11 月 9 日股份登记。行权后，公司总股本由 1,487,794,725 股增至 1,492,110,725 股。该事项已经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）立信中联验字（ 2016） D-0068 号验资。本次行权股票于 2016 年 11 月 17 日后上市流通。 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 145 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 1,671,785,684.25 28,885,781.99 474,908,426.02 1,225,763,040.22 其他资本公积 16,948,191.71 6,831,021.99 10,117,169.72 合计 1,688,733,875.96 28,885,781.99 481,739,448.01 1,235,880,209.94 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：（1）资本公积本期增加 28,885,781.99 元，其中：因股权期权激励对象行权增加资本公积—— 股本溢价 22,054,760.00 元；同时，将与行权股票相配比的、等待期内已确认的其他资本公积转入股本溢价而增加资本公积——股本溢价 6,831,021.99 元。（2）资本公积本期减少 481,739,448.01 元，其中：公司竞得北京德成兴业房地产开发有限公司 39.75%少数股权，取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有其持续计算的净资产份额之间的差额减少资本公积——股本溢价 474,908,426.02 元；因股权激励对象行权，将与之相配比的等待期内已确认的其他资本公积转入股比溢价而减少资本公积 6,831,021.99 元。 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额减：税前期后计入归期初其他属期末项目本期所得税减：所得税税后归属于余额综合于余额前发生额费用母公司收益少当期数转入股损益东一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计 146 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类进 -1,523,933.07 29,962,345.09 -110,964.10 30,073,309.19 28,549,376.12 损益的其他综合收益其中：权益法下在被投资单位以后将重分 431,227.73 431,227.73 431,227.73 类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产 4,706,771.70 -443,856.40 -110,964.10 -332,892.30 4,373,879.40 公允价值变动损益持有至到期投资重分类为可供出 147 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报 -6,230,704.77 29,974,973.76 29,974,973.76 23,744,268.99 表折算差额其他综合收益 -1,523,933.07 29,962,345.09 -110,964.10 30,073,309.19 28,549,376.12 合计 58、专项储备 □适用 √不适用 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 345,545,049.90 22,637,207.82 368,182,257.72 任意盈余公积 3,057,477.43 3,057,477.43 储备基金企业发展基金其他合计 348,602,527.33 22,637,207.82 - 371,239,735.15 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期增加盈余公积 22,637,207.82 元，系根据公司法和公司章程的规定按净利润的 10%提取法定盈余公积金。 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 3,538,214,375.36 3,785,892,656.40 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 3,538,214,375.36 3,785,892,656.40 加：本期归属于母公司所有者的净利润 321,517,130.98 212,450,534.53 减：提取法定盈余公积 22,637,207.82 15,661,180.45 提取任意盈余公积提取一般风险准备 148 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告应付普通股股利 148,779,472.50 296,580,945.00 转作股本的普通股股利其他 147,886,690.12 期末未分配利润 3,688,314,826.02 3,538,214,375.36 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 5,983,178,510.11 4,529,828,087.38 7,254,469,679.03 5,132,809,632.40 其他业务 145,977,967.00 105,556,624.49 147,735,461.41 116,317,987.33 合计 6,129,156,477.11 4,635,384,711.87 7,402,205,140.44 5,249,127,619.73 （1）主营业务分行业及分产品列示如下：本期发生额上期发生额项目营业收入营业成本营业收入营业成本（1）工业 2,637,189,563.16 2,436,003,381.70 2,652,152,868.01 2,501,901,612.74 其中：漆包线 2,618,305,746.43 2,418,778,807.15 2,648,011,759.51 2,498,146,381.08 ：新能源 18,883,816.73 17,224,574.55 4,141,108.50 3,755,231.66 （2）商业（3）房地产业 3,300,100,407.99 2,051,343,754.76 4,601,013,532.00 2,630,908,019.66 其中：房地产销售 3,300,100,407.99 2,051,343,754.76 4,601,013,532.00 2,630,908,019.66 （4）服务收入 45,888,538.96 42,480,950.92 1,303,279.02 合计 5,983,178,510.11 4,529,828,087.38 7,254,469,679.03 5,132,809,632.40 （2）主营业务按地区分项列示如下：本期发生额上期发生额地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本国内 5,903,151,009.93 4,445,281,297.30 7,211,246,164.18 5,090,625,052.68 东北地区 58,150,312.57 53,926,534.16 34,514,485.53 33,259,074.66 西北地区 9,226,340.92 8,508,106.16 23,590,105.28 22,004,733.06 华南地区 455,366,226.21 404,202,894.14 372,952,896.49 345,296,067.49 华中地区 163,643,459.68 150,177,622.70 186,442,441.00 175,173,843.08 华北地区 1,863,783,523.72 1,214,031,126.52 2,289,668,649.74 952,014,003.61 华东地区 3,115,407,057.28 2,392,945,744.68 4,058,823,161.84 3,325,379,965.38 西南地区 107,233,204.16 99,659,304.21 111,701,510.48 107,109,032.67 其他地区 130,340,885.39 121,829,964.73 133,552,913.82 130,388,332.73 国外 80,027,500.18 84,546,790.08 43,223,514.85 42,184,579.72 合计 5,983,178,510.11 4,529,828,087.38 7,254,469,679.03 5,132,809,632.40 149 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告（3）房地产开发收入分项列示如下：项目本期发生额上期发生额北京太阳星城 E 区 189,228.00 苏州水岸明珠 260,918,586.67 95,632,844.00 北京太阳星城 F 区 4,946,965.06 1,162,708.00 苏州冠城观湖湾 307,242,631.28 549,218,976.00 苏州冠城水岸风景 13,036,189.15 4,254,860.00 北京太阳星城 B 区 56,532,429.99 73,036,209.00 北京太阳星城 C 区 28,304,765.73 529,108,431.00 南京冠城新地家园 984,369,852.93 766,095,799.00 北京西北旺新村项目 2,082,845.90 234,265,449.00 北京百旺茉莉园 260,000.00 北京百旺杏林湾 736,741,049.61 1,345,000,166.00 南通骏和棕榈湾 485,803,841.27 489,786,324.00 桂林冠城大通华郡 185,811,947.21 138,405,161.00 福州冠城三牧苑 233,427,021.80 374,597,377.00 政府代建 882,281.39 合计 3,300,100,407.99 4,601,013,532.00 （4）房地产业务按地区列示如下：本期发生额上期发生额地区主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本国内 3,300,100,407.99 2,051,343,754.76 4,601,013,532.00 2,630,908,019.66 华南地区 185,811,947.21 153,233,703.05 138,405,161.00 118,240,033.74 华北地区 828,608,056.29 260,262,367.64 2,183,022,191.00 853,059,813.47 华东地区 2,285,680,404.49 1,637,847,684.07 2,279,586,180.00 1,659,608,172.45 合计 3,300,100,407.99 2,051,343,754.76 4,601,013,532.00 2,630,908,019.66 （5）公司前五名客户的主营业务收入情况客户排名营业收入总额占公司全部营业收入的比例第一名 180,239,441.11 2.94% 第二名 67,271,009.95 1.10% 第三名 58,228,064.44 0.95% 第四名 51,361,512.56 0.84% 第五名 50,834,764.50 0.83% 合计 407,934,792.56 6.66% 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税 150 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告营业税 119,466,286.81 239,711,385.07 城市维护建设税 17,514,542.05 18,322,437.37 教育费附加 12,774,917.93 13,480,732.14 资源税房产税 9,565,171.51 3,103,572.42 土地使用税 3,199,827.90 169,204.08 车船使用税 4,980.00 印花税 3,992,584.68 土地增值税 281,769,446.66 535,274,992.63 防洪费 8,297.54 合计 448,296,055.08 810,062,323.71 其他说明：根据财政部相关规定，本年度 5-12 月发生的土地使用税、房产税、印花税、车船使用税合计 8,128,511.61 元从“管理费用”科目调整到本科目核算。 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 19,167,511.60 15,510,453.32 运输装卸费 24,845,113.85 21,079,400.30 差旅费 1,352,833.89 1,414,285.45 招待费 8,630,999.14 6,761,469.32 广告费及业务宣传费 28,493,547.55 34,040,315.17 售后服务费 2,387,230.09 3,241,081.18 通讯费 980,029.77 431,480.13 销售代理费 27,919,700.77 17,561,786.89 售楼部费用 1,283,773.99 3,632,395.60 包装费 9,917,915.37 9,957,123.42 物业费 4,704,452.89 7,325,269.09 其他费用 13,660,659.18 5,873,650.40 合计 143,343,768.09 126,828,710.27 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 85,386,484.35 77,564,827.73 税金 5,816,190.19 15,013,712.78 折旧费 17,815,310.83 16,813,204.70 无形及其他资产摊销 15,042,149.70 12,281,186.81 租赁费 10,163,173.11 9,157,695.34 151 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告汽车费 5,254,678.07 4,343,319.43 差旅费 11,405,871.72 10,624,400.01 招待费 12,155,595.73 12,558,982.65 董事会及监事会费 1,438,358.87 1,490,533.60 办公费 14,206,749.37 12,312,425.86 审计/ 咨询/评估费 16,549,947.06 5,458,728.60 研发费用 13,526,924.33 7,001,735.30 广告费和业务宣传费 634,628.68 9,526,292.91 其他费用 8,042,235.07 7,326,996.39 合计 217,438,297.08 201,474,042.11 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 225,475,884.77 211,825,264.27 减：利息收入 -31,004,320.98 -29,730,009.79 汇兑损失 2,509,844.30 5,222,261.76 减：汇兑收益 -1,100,037.13 -472,054.80 减：资金占用费收入 -15,976,272.80 其他 12,217,136.36 22,716,085.47 合计 192,122,234.52 209,561,546.91 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 -7,924,445.68 8,774,619.71 二、存货跌价损失 2,408,414.16 177,653,481.25 三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失 36,035,946.12 6,825,077.79 十四、其他合计 30,519,914.60 193,253,178.75 152 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 20,795,321.61 3,150,085.71 处置长期股权投资产生的投资收益 45,514,581.98 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益 56,661,886.39 88,610,198.60 处置可供出售金融资产取得的投资收益 14,246.58 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 122,986,036.56 91,760,284.31 其他说明：（1）按权益法核算的长期股权投资收益主要如下：被投资单位本期发生额上期发生额北京德成永信物业管理有限公司 830,099.90 -1,740,106.94 北京德成自然绿化工程有限公司 -21,183.34 -20,847.37 北京百旺绿谷汽车贸易有限公司 4,354,924.06 3,790,988.92 福州隆达典当有限公司 1,211,309.00 1,183,873.66 福建冠城资产管理有限公司 627,779.73 福建省新兴产业投资管理有限公司 509,766.71 475.17 福建冠城华汇股权投资有限合伙企业 6,237,383.18 -64,297.73 福建省新兴产业股权投资有限合伙企业 1,080,875.71 福建冠城股权投资合伙企业（有限合伙） 5,882,344.80 航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（有限合伙） 82,021.86 合计 20,795,321.61 3,150,085.71 （2）处置长期股权投资产生的投资收益主要如下：被投资单位本期发生额上期发生额霸州市冠城港益房地产开发有限公司 45,534,777.93 Lead Art AG -20,195.95 合计 45,514,581.98 0.00 153 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告（3）可供出售金融资产在持有期间的投资收益主要如下：被投资单位本期发生额上期发生额北京中关村软件园发展有限责任公司 2,547,499.00 1,371,623.00 北京中关村生命科学园发展有限责任公司 974,000.00 北京实创科技园开发建设股份有限公司 6,805,768.59 10,591,200.00 福建莆田荔城区华兴小额贷款股份有限公司 600,000.00 1,080,000.00 福建武夷山市华兴小额贷款股份有限公司 500,000.00 350,000.00 兴业证券股份有限公司 3,380.00 1,300.00 兴业银行股份有限公司 231,238.80 216,075.60 富滇银行股份有限公司 45,000,000.00 75,000,000.00 合计 56,661,886.39 88,610,198.60 （4）处置可供出售金融资产取得的投资收益主要如下：被投资单位本期发生额上期发生额理财账户 14,246.58 合计 14,246.58 69、营业外收入营业外收入情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计 284,143.95 66,639.54 284,143.95 其中：固定资产处置利得 284,143.95 66,639.54 284,143.95 无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 5,267,674.85 4,483,589.01 5,267,674.85 项目前期投入补偿金 4,208,900.00 4,208,900.00 违约金收入 9,315,669.82 12,680,502.00 9,315,669.82 土地收储 52,267,759.03 0.00 其他 2,817,553.35 1,742,096.93 2,817,553.35 合计 21,893,941.97 71,240,586.51 21,893,941.97 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关工业企业质量、品牌、创新、研发等政 410,000.00 2,600,000.00 与收益相关策奖励 154 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告税收奖励 407,800.00 与收益相关税控系统技术维护费抵减 967.00 与收益相关专利资助、科技支撑计划项目 32,500.00 250,000.00 与收益相关工业稳增长政策增产奖励 380,000.00 与收益相关企业增产增效奖励资金 155,200.00 与收益相关稳岗补贴 108,565.71 与收益相关先进单位奖励 10,700.00 237,752.00 与收益相关省级制造业龙头企业调峰生产市级奖 768,690.10 与收益相关励省级技术创新补助资金表 300,000.00 与收益相关省、市节能技改项目补助资金 80,000.00 与收益相关制造业企业高峰生产的奖励 542,019.00 与收益相关技术标准战略补助款财政局补助 200,000.00 与收益相关市产业发展资金 1,000,000.00 与收益相关工业和信息产业转型补贴 1,000,000.00 与收益相关固定资产投资补助资金 80,000.00 100,000.00 与收益相关企业生产奖励 674,670.00 与收益相关商务楼宇升级改造项目财政补助 200,000.04 200,000.01 与资产相关其他 12,400.00 与收益相关合计 5,267,674.85 4,483,589.01 / 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计 7,838,334.33 199,859.00 7,838,334.33 其中：固定资产处置损失 7,838,334.33 199,859.00 7,838,334.33 无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠 427,100.00 12,250.00 427,100.00 盘亏损失 633,284.40 633,284.40 其他 1,404,748.34 2,740,680.66 1,404,748.34 合计 10,303,467.07 2,952,789.66 10,303,467.07 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用 155 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 231,144,902.10 316,977,076.49 递延所得税费用 1,071,443.01 -366,751.32 合计 232,216,345.11 316,610,325.17 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额 596,628,007.33 按法定/适用税率计算的所得税费用 149,157,001.83 子公司适用不同税率的影响 -4,264,810.41 调整以前期间所得税的影响 10,190,540.86 非应税收入的影响 -21,233,308.09 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 51,807,488.57 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -10,049,962.05 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 56,609,394.40 所得税费用 232,216,345.11 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 √适用 □不适用详见附注七、57。 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收到福建丰榕投资有限公司往来款 200,000,000.00 收回霸州市冠城港益房地产开发有限公司往来款 162,320,846.99 南京冠城大通机电有限公司收回项目前期投入及资金占 53,825,362.35 用费存款利息收入 37,126,043.54 31,570,401.19 福建冠城龙泰置业发展有限公司收回项目前期投入及资 32,539,444.40 金占用费收朝阳区教育国有资产管理中心教育配套代建项目建设 17,837,881.96 299,250.00 资金代收印花税、契税、公共维修基金、产权代办费 15,071,563.32 52,926,407.95 156 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告收回其他货币资金中的按揭贷款保证金 8,001,108.64 980,851.87 收永泰县土地储备发展中心土地收储款 242,322,900.00 收回苏州国土局土地竞拍保证金 34,500,000.00 收骏和地产原股东股权转让违约金 12,500,000.00 收到往来款及其他 42,597,740.82 39,644,044.61 合计 569,319,992.02 414,743,855.62 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额归还子公司 Mirador被收购前所欠外部借款及非股东债务 135,046,913.03 归还福建企联超越投资有限公司往来款 32,195,753.55 代交印花税、契税、公共维修基金、产权代办费 31,039,927.86 15,537,231.58 支付广告费、业务宣传费 30,357,971.09 45,594,454.34 归还子公司Mirador被收购前所欠原股东借款 25,578,030.22 支付销售代理费、销售佣金 25,389,189.89 17,945,238.65 支付招待费 20,606,959.38 21,942,004.90 支付办公费 8,065,377.76 7,078,515.62 支付UBS Switzerland AG 共管账户保证金 6,798,900.00 支付地块公共设施配建保证金 12,000,000.00 归还杭州冠博贸易有限公司往来款 10,470,000.00 归还扬州骏和房地产开发有限公司往来款 2,660,000.00 支付其他费用及往来款 122,640,439.63 104,933,128.87 合计 437,719,462.41 238,160,573.96 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额 HL Le Mirador International SA公司收购时点持有 8,450,518.56 的现金及现金等价物减除收购对价合计 8,450,518.56 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 157 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告项目本期发生额上期发生额收回票据保证金 22,293,301.54 127,737,858.62 收回信用证开证保证金 24,540.22 23,385,559.61 合计 22,317,841.76 151,123,418.23 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付贷款托管费、承诺费等 4,818,650.00 10,128,250.00 支付债券发行费用 566,037.73 合计 4,818,650.00 10,694,287.73 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用□不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 364,411,662.22 455,335,474.95 加：资产减值准备 30,519,914.60 193,253,178.75 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 83,077,504.00 69,042,121.68 无形资产摊销 12,602,174.41 11,988,487.39 长期待摊费用摊销 4,120,234.63 2,167,517.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 7,554,190.38 139,303.38 益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -6,083.92 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 303,610,613.86 246,940,509.15 投资损失（收益以“－”号填列） -122,986,036.56 -91,760,284.31 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,073,126.59 -356,667.00 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,683.58 -10,084.32 存货的减少（增加以“－”号填列） 887,204,865.63 661,733,000.79 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -116,174,001.26 85,717,518.45 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 901,007,972.85 -439,911,454.96 其他经营活动产生的现金流量净额 2,356,020,537.77 1,194,272,537.75 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本 1,704,921,977.83 销售商品收到的承兑汇票背书转让的金额 712,412,690.11 601,498,293.78 一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 158 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 3,963,875,925.45 3,753,844,287.31 减：现金的期初余额 3,753,844,287.31 3,095,663,700.91 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 210,031,638.14 658,180,586.40 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 √适用 □不适用单位：元币种：人民币金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 652,112.89 其中：Lead Art AG 652,112.89 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 9,102,631.45 其中：HL Le Mirador International SA 8,450,518.56 其中：Lead Art AG 652,112.89 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物取得子公司支付的现金净额 -8,450,518.56 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 √适用 □不适用单位：元币种：人民币金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 88,652,112.89 其中：霸州市冠城港益房地产开发有限公司 88,000,000.00 其中：Lead Art AG 652,112.89 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 738,861.31 其中：霸州市冠城港益房地产开发有限公司 86,748.42 其中：Lead Art AG 652,112.89 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物处置子公司收到的现金净额 87,913,251.58 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 3,963,875,925.45 3,753,844,287.31 其中：库存现金 494,277.96 262,470.51 可随时用于支付的银行存款 3,956,121,031.69 3,753,289,330.10 可随时用于支付的其他货币资金 7,260,615.80 292,486.70 159 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 3,963,875,925.45 3,753,844,287.31 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 71,600,224.48 详见附注七、1 应收票据存货 63,525,183.56 详见附注十四、（一）2 固定资产 567,306,573.68 详见附注十四、（一）2 无形资产 423,189,222.64 详见附注十四、（一）2 可供出售金融资产 1,210,000,000.00 详见附注十四、（一）2 其他应收款 6,798,900.00 详见附注十四、（一）1(1) 合计 2,342,420,104.36 / 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金其中：美元 1,019,126.63 6.93700 7,069,681.40 欧元 7,074.83 7.30680 51,694.37 港币 157,757,268.99 0.89451 141,115,454.56 瑞士法郎 10,771,211.21 6.79890 73,232,387.90 应收账款其中：美元 955,106.73 6.93700 6,625,575.39 160 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告瑞士法郎 576,276.54 6.79890 3,918,046.57 预付账款瑞士法郎 47,474.84 6.79890 322,776.69 预收账款美元 13,093.60 6.93700 90,830.30 应付账款美元 415,185.40 6.93700 2,880,141.12 瑞士法郎 2,732,320.25 6.79890 18,576,772.15 其他应收款瑞士法郎 1,281,929.38 6.79800 8,715,709.66 其他应付款港元 18,246.16 0.89451 16,321.38 瑞士法郎 22,138,945.94 6.79890 150,520,479.54 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √适用 □不适用公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司及孙公司伟润国际有限公司主要经营地位于香港，以港币作为记账本位币。公司孙公司 Champ Swiss AG 及 HL Le Mirador International SA 主要经营地位于瑞士，以瑞士法郎作为记账本位币。 78、套期 □适用 √不适用 79、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (1). 本期发生的非同一控制下企业合并 √适用 □不适用单位：元币种：人民币股股权权股权购买日购买日至期购买日至期末被购买方名股权取得取得取购买取得的确定末被购买方被购买方的净称成本比例得日时点依据的收入利润（%）方式 161 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 HL Le 2016 办妥财 Mirador 年 6 收年 6 0 100.00 产权交 35,940,177.63 -14,262,115.98 International 月 30 购月 30 接手续 SA 日日 2016 办妥财 Lead Art 年 3 收年 3 652,112.89 100.00 产权交 20,195.95 AG 月 17 购月 17 接手续日日其他说明： ①公司第九届董事会第四十六次（临时）会议审议通过《关于同意全资子公司冠城大通（香港）有限公司收购 Mirador 公司 100%股权的议案》，同意公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司（以下简称“香港冠城大通”）在瑞士以 4,500 万瑞郎的价格收购 Wilhelm Hermes SteinkipperAG 持有的 HL Le Mirador International SA（以下简称“ Mirador 公司”） 100%股权（收购价格包含受让 Mirador 公司 100%股权对价、受让 Mirador 公司原股东贷款 2,379.74 万瑞郎、偿还 Mirador 公司外部债务 2,017.82 万瑞郎）。因Mirador公司2016年6月30日净资产为负值，根据合约约定，当根据合约约定条款调整计算的Mirador公司2016年6月30日净资产为负值时，需对上述购买价格进行调整，根据合约约定条款调整计算，股权对价款调整为0。 ②公司下属全资子公司冠城大通（香港）有限公司之全资子公司伟润国际有限公司于 2016 年 3 月 17 日以 10 万元瑞郎的交易对价，正式购买并控制 Manuel Werder 先生实质代 Citychamp Watch and Jewellery SwissCo AG（该公司系公司关联方冠城钟表珠宝集团有限公司之控股子公司）持有的注册于瑞士苏黎世的 Lead Art AG 100%股份。 (2). 合并成本及商誉 √适用 □不适用单位：元币种：人民币合并成本 HL Le Mirador International SA Lead Art AG --现金 652,112.89 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他合并成本合计 652,112.89 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 -84,379.59 652,112.89 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 84,379.59 值份额的金额 (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 162 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 HL Le Mirador International SA 购买日公允价值购买日账面价值资产： 351,734,385.59 351,734,385.59 货币资金 8,450,518.56 8,450,518.56 应收款项等其他流动资产 10,159,170.43 10,159,170.43 存货 1,468,755.80 1,468,755.80 固定资产 331,292,637.82 331,292,637.82 无形资产在建工程及其他非流动资产 363,302.98 363,302.98 负债： 351,818,765.18 351,818,765.18 借款应付款项及应交税费等 23,177,848.23 23,177,848.23 递延所得税负债其他应付款 328,640,916.95 328,640,916.95 净资产 -84,379.59 -84,379.59 减：少数股东权益取得的净资产 -84,379.59 -84,379.59 (4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □适用 √不适用 (5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 □适用√不适用 (6). 其他说明： □适用√不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 163 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用□不适用单位:元币种:人民币与原子公司股处置价款与处按照公允价丧失控制权之权投资置投资对应的丧失控制丧失控制丧失控制权丧失控制值重新计量日剩余股权公相关的股权处置股权处丧失控制权合并财务报表权之日剩权之日剩之日剩余股子公司名称股权处置价款权时点的剩余股权产允价值的确定其他综比例（%）置方式的时点层面享有该子余股权的余股权的权的公允价确定依据生的利得或方法及主要假合收益公司净资产份比例账面价值值损失设转入投额的差额资损益的金额霸州市冠城港单次处办妥财产益房地产开发 88,000,000.00 100 2016 年 11 月 45,534,777.93 置交接手续有限公司单次处办妥财产 Lead Art AG 652,112.89 100 2016 年 4 月 -20,195.95 置交接手续其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用 164 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告（1）公司下属全资子公司香港冠城大通于 2016 年 4 月投资设立 Champ Swiss AG，股权比例 100%，注册资本 10 万瑞郎，期末净资产 591,510.08 元，本期净利润-89,834.53 元。（2）鉴于公司控股公司南京冠城大通机电有限公司已无实际经营业务，公司第九届董事会第四十五次会议同意对南京冠城大通机电有限公司进行清算注销。南京冠城大通机电有限公司已于 2016 年 8 月完成注销。 6、其他 □适用√不适用 165 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用主要经注册持股比例(%) 取得子公司名称业务性质营地地直接间接方式北京京冠房地产开发有同一控北京北京房地产开发限公司制北京冠城正业房地产开房地产开发、销售；投非同一北京北京发有限公司资咨询控制福建华事达房地产有限非同一福州福州房地产开发公司控制苏州冠城宏业房地产有非同一苏州苏州房地产开发限公司控制南京万盛置业有限公司房地产开发、销售、租非同一南京南京（注 1）赁及售后服务等控制北京海淀科技园建设股非同一北京北京房地产开发份有限公司控制北京德成置地房地产开房地产开发、土地开发非同一北京北京 20 78 发有限公司（注 2）整理控制房地产开发；建设工程北京德成兴业房地产开非同一北京北京项目管理；房地产经纪 39.75 60.25 发有限公司（注 2）控制业务北京盛世翌豪房地产经非同一北京北京从事房地产经纪业务纪有限公司（注 3）控制闽信（苏州）置业发展有房地产开发、建设、出非同一苏州苏州限公司租、销售控制骏和地产（江苏）有限公非同一南通南通房地产开发与经营司控制生产耐高温绝缘材料及投资设福州大通机电有限公司福州福州 79.08 绝缘成型件立北京太阳宫房地产开发投资设北京北京房地产开发有限公司立江苏大通机电有限公司电线电缆、普通机械、投资设淮安淮安 76.80 （注 4）机电、电工器材等立北京冠城新泰房地产开房地产开发、销售；投投资设北京北京发有限公司资咨询立苏州冠城宏翔房地产有投资设苏州苏州房地产开发限公司（注 5）立会议及展览服务、旅游福建冠城元泰创意园建投资设永泰永泰饭店投资、房地产开发设发展有限公司立经营、物业管理南京冠城合泰置业发展投资设南京南京房地产开发有限公司立广西冠城鸿泰房地产有房地产开发；房屋销售投资设桂林桂林限公司及租赁；物业服务立福建冠城龙泰置业发展龙岩龙岩房地产开发经营，房屋 70 投资设 166 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告有限公司征收咨询服务，物业管立理福建冠城汇泰发展有限投资设福州福州游艇码头开发公司立冠城大通（香港）有限公投资设香港香港投资司立非同一伟润国际有限公司（注 6）香港香港投资控制信息服务；技术推广服务；计算机系统服务；北京冠城瑞富信息技术投资设北京北京数据处理；基础软件服有限公司（注 7）立务；应用软件服务；经济贸易咨询锂离子电池、充电器、电动汽车电池模组、储能电池及电源管理系统福建冠城瑞闽新能源科投资设福州福州的研发、生产（生产另技有限公司立设分支机构经营）、销售；废旧电池的回收、开发、利用化工、激光、环保、电福建创鑫科技开发有限非同一福州福州子技术、计算机及软件、 54.43 公司控制制冷技术服务和开发福建邵武创鑫新材料有新能源锂电池电解液添非同一邵武邵武限公司（注 8）加剂的研发、生产控制冠城医疗管理（淮安）有对外医疗投资、管理及投资设淮安淮安限公司（注 9）运营平台立以自有资金对金融、电子信息、生物科技、新投资设福建冠城投资有限公司平潭平潭材料、新能源、海洋、立农业、节能环保、高端装备、基础设施的投资瑞士 Champ Swiss AG（注瑞士伯投资设伯尔投资 6）尔尼立尼瑞士 HL Le Mirador 瑞士沙非同一沙尔经营酒店业务 International SA（注 6）尔多纳控制多纳 ①持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：公司对北京海淀科技园建设股份有限公司下属公司北京盛世翌豪房地产经纪有限公司（以下简称“盛世翌豪”）的间接持股比例合计为 50%，鉴于公司委派的董事占盛世翌豪董事会成员总人数的一半以上，在盛世翌豪董事会中占多数表决权，能够控制盛世翌豪，因此根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》相关规定，将盛世翌豪纳入合并范围。公司对福建冠城瑞闽新能源科技有限公司（以下简称“冠城瑞闽”）的持股比例为 50%，鉴于公司委派的董事占冠城瑞闽董事会成员总人数的半数以上，在董事会中占多数表决权，同时由公司委派总经理（同时兼任法定代表人），根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的相关规定，公司能够控制冠城瑞闽，因此将冠城瑞闽纳入合并范围。 ②持有半数以上表决权但不控制被投资单位： 167 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告公司全资子公司福建冠城投资有限公司（以下简称“冠城投资”）与福建华兴汇源投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“华兴汇源”）、福建省新兴产业投资管理有限公司（以下简称“新兴产业投资管理”）共同出资设立福建冠城华汇股权投资有限合伙企业（以下简称“冠城华汇”），其中，冠城投资出资 13000 万元，占冠城华汇权益比例为 86.0927%。根据冠城投资与相关方签署的《福建冠城华汇股权投资有限合伙企业合伙协议》，冠城投资与华兴汇源均为有限合伙人；新兴产业投资管理为普通合伙人，并作为冠城华汇的执行事务合伙人和合伙企业管理人，对外代表合伙企业执行合伙事务，其他合伙人不再执行合伙事务，冠城华汇的全部资产委托给新兴产业投资管理进行管理。此外，协议亦约定，投资决策委员会拥有对冠城华汇相关投资和退出决策的最终决策权，投资决策委员会决议须二分之一以上成员表决通过，根据协议，冠城华汇投资决策委员会由 3 名成员组成，冠城投资只委派 1 名人员。根据以上相关约定判断，公司虽持有冠城华汇 86.0927% 的权益份额，但由于冠城华汇的实际管理均由新兴产业投资管理负责，且公司只持有新兴产业投资管理 40%股权，根据《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》的相关规定，公司不能控制冠城华汇，但对其具有重大影响，因此对其采用权益法核算方式。 2016 年 8 月福建冠城投资有限公司（以下简称“冠城投资”）与中航国际投资基金管理（深圳）有限公司（以下简称“深圳中航基金”）、中航国际投资有限公司（以下简称“中航国际”）、厦门航空开发股份有限公司（以下简称“厦门航空”）共同出资设立航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（以下简称“航科智汇”），其中，冠城投资认缴出资 29990 万元，占航科智汇权益比例为 59.98%。根据冠城投资与相关方签署的《航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（有限合伙）合伙协议》，冠城投资与中航国际、厦门航空均为有限合伙人；深圳中航基金为普通合伙人，并作为航科智汇的执行事务合伙人及基金管理人，对外代表合伙企业执行合伙事务，其他合伙人不参与合伙企业管理、经营，且无权代表合伙企业，航科智汇的全部资产委托给深圳中航基金进行管理。此外，协议亦约定，投资决策委员会拥有对投资项目立项、投资和退出决策的最终决策权，投资决策委员会决议须五分之四以上成员表决通过，根据协议，全体合伙人授权基金管理人,由基金管理人建立投资决策委员会，委员由基金管理人独立决定任免。根据以上相关约定判断，公司虽持有航科智汇 59.98%的权益份额，但由于航科智汇的实际管理均由深圳中航基金负责，根据《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》的相关规定，公司不能控制航科智汇，但对其具有重大影响，因此对其采用权益法核算方式。 ③其他说明：注 1：南京万盛置业有限公司为福建华事达房地产有限公司控股子公司。注 2：北京德成置地房地产开发有限公司、北京德成兴业房地产开发有限公司为北京海淀科技园建设股份有限公司控股子公司。注 3：北京盛世翌豪房地产经纪有限公司由北京德成置地房地产开发有限公司、北京德成兴业房地产开发有限公司各持股 25%。注 4：江苏大通机电有限公司为福州大通机电有限公司控股子公司。注 5：苏州冠城宏翔房地产有限公司为苏州冠城宏业房地产有限公司控股子公司。注 6：伟润国际有限公司、Champ Swiss AG、HL Le Mirador International SA 为冠城大通（香港）有限公司控股子公司。注 7：北京冠城瑞富信息技术有限公司为北京京冠房地产开发有限公司控股子公司。公司第十届董事会第一次会议审议通过公司全资子公司北京京冠房地产开发有限公司将持有的北京冠城瑞富信息技术有限公司 70%股权，以人民币 3,500 万元价格转让给北京天辰北旭文化传播有限公司。转让完成后，北京京冠不再持有北京瑞富公司股权。截至本报告披露日，工商变更手续已经完成。注 8：福建邵武创鑫新材料有限公司为福建创鑫科技开发有限公司控股子公司。注 9：冠城医疗管理（淮安）有限公司为冠城大通（香港）有限公司控股子公司。2016 年 8 月 18 日，第九届董事会第五十次会议审议通过《关于注销冠城医疗管理（淮安）有限公司的议案》，公司原计划通过冠城医疗管理（淮安）有限公司与淮安市中医院、淮安经济技术开发区管委会共同设立项目公司，负责淮安“冠城医院”项目运营管理，但在项目具体实施时发现淮安市中医院以无形资产出资存在较大操作难度。为提高公司资金使用效率，同意对冠城医疗管理（淮安）有限 168 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告公司进行清算注销，终止冠城医院项目。截至本报告披露日，该公司工商注销手续已办理完成，清算分配尚未完结。 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币少数股东持本期归属于少数本期向少数股东期末少数股子公司名称股比例股东的损益宣告分派的股利东权益余额北京海淀科技园建设股 31.00% 2,413.87 1,612.00 62,280.26 份有限公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 169 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币子公司名期末余额期初余额称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计北京海淀科技园建 642,513.57 121,132.70 763,646.27 436,017.98 44,627.03 480,645.01 497,326.84 124,517.90 621,844.74 283,945.01 67,719.66 351,664.67 设股份有限公司本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金流经营活动现金流营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额量量北京海淀科技园建设股份 79,868.47 15,421.18 15,421.18 27,645.99 163,541.02 39,110.01 39,110.01 32,805.39 有限公司 170 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： √适用 □不适用详见十四、承诺及或有事项。 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 √适用 □不适用 (1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明： √适用□不适用 2016 年 10 月，公司以 6,546.52 万元和 119,665 万元的挂牌底价成功竞得北京中关村永丰产业基地发展有限公司出让其持有的北京德成置地房地产开发有限公司 20%股权和北京德成兴业房地产开发有限公司 39.75%股权，交易完成后，公司直接和间接北京德成置地房地产开发有限公司 73.82%股权，直接和间接持有北京德成兴业房地产开发有限公司 81.50325%股权。 (2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响： √适用□不适用单位:元币种:人民币北京德成置地房地产开发北京德成兴业房地产开发有有限公司限公司购买成本/处置对价 --现金 65,574,093.58 1,197,371,061.32 --非现金资产的公允价值购买成本/处置对价合计 65,574,093.58 1,197,371,061.32 减：按取得/处置的股权比例计算的 65,869,782.23 722,462,635.30 子公司净资产份额差额 -295,688.65 474,908,426.02 其中：调整资本公积 -474,908,426.02 调整盈余公积调整未分配利润计入营业外收入 295,688.65 其他说明 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 □适用√不适用 171 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用√不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 □适用√不适用 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额合营企业：投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额联营企业：投资账面价值合计 588,785,779.86 164,936,547.43 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 20,795,321.61 3,150,085.71 --其他综合收益 431,227.73 --综合收益总额 21,226,549.34 3,150,085.71 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用√不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用√不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用√不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用√不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用√不适用 172 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司的主要金融工具包括货币资金、应收款项、可供出售金融资产、长短期借款、应付款项、应付债券等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。本公司在经营过程中面临的主要金融风险是：信用风险、利率风险和流动性风险。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 (一)信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款、委托理财产品和应收款项。对于银行存款和委托理财产品，本公司将其存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。对于应收款项，本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，对新客户的销售收款政策分类为现销和赊销，并对每一赊销客户设置了赊销限额和赊销期。本公司通过对已有客户信用评级的定期监控、定期评估以及应收账款账龄分析的月度审核来确保本公司的整体信用风险在可控的范围内，以确保本公司不会面临重大坏账风险。（二）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于金融机构借款，其受到中国人民银行基准贷款利率变动的影响。本公司金融机构借款由固定利率借款和浮动利率借款组成，对于浮动利率借款，在借款协议中均有利率定期调整机制，同时，对于固定利率借款和浮动利率借款，公司尽可能在借款合同中设定提前还款的约定条款。通过定期调整利率、提前还贷续贷以及提前还贷等多种方式，尽可能化解利率变动所带来的风险。（三）流动性风险流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司面临的流动性风险可能来源于提前到期的债务、无法产生预期的现金流量、对方无法偿还其合同债务和公司无法尽快以公允价值售出金融资产。本公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求；本公司建立了较为完整的资金预算计划体系，通过资金日报表、定期资金计划及年度资金预算等资金信息监控当前及未来一段时间的资金流动性需求；本公司根据经营资金需要和借款合同期限分析，维持充足的货币资金储备，降低短期现金流量波动的影响。通过以上多种管理手段，以控制和降低资金流动性风险。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末公允价值项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量一、持续的公允价值计 6,376,921.20 6,376,921.20 量（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 173 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 1. 交易性金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（3）衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（二）可供出售金融资产 6,376,921.20 6,376,921.20 （1）债务工具投资（2）权益工具投资 6,376,921.20 6,376,921.20 （3）其他（三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用权（四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产持续以公允价值计量的 6,376,921.20 6,376,921.20 资产总额（五）交易性金融负债其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值 2,763,695,563.02 2,763,695,563.02 计量（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额（二）应付债券 2,763,695,563.02 2,763,695,563.02 非持续以公允价值计量 2,763,695,563.02 2,763,695,563.02 的负债总额 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用□不适用公司持有的权益工具按照相同股票在二级市场 2016 年 12 月 31 日的收盘价确定。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用□不适用 174 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告应付债券在初始计量时采用未来现金流量折现法确定公允价值，以有相似合同条款、信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率，并按摊余成本对其进行后续计量。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用√不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用√不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用√不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用√不适用 9、其他 □适用√不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用□不适用单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司名母公司对本企业注册地业务性质注册资本业的持股比例称的表决权比例(%) (%) 福建丰榕福州市鼓楼区五对工业、农业、投资有限一中路 32 号元基础设施等投 31,400.00 31.99 31.99 公司洪大厦 25 层资、批发零售等本企业的母公司情况的说明：福建丰榕投资有限公司和 Starlex Limited（公司第四大股东）对公司的持股比例和表决权比例分别为 31.99%和 2.04%，为一致行动人。本企业最终控制方是薛黎曦女士和韩国龙先生。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1。 □适用√不适用 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注七、17。 □适用 √不适用 175 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 √适用 □不适用合营或联营企业名称与本企业关系福建冠城华汇股权投资有限合伙企业联营企业福建冠城股权投资合伙企业（有限合伙）联营企业冠城联合国际有限公司联营企业北京百旺绿谷汽车贸易有限公司联营企业其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系福建中兴投资有限公司其他冠城钟表珠宝集团有限公司其他朗毅有限公司其他江苏清江投资股份有限公司其他北京冠海房地产有限公司其他北京市海淀区国有资产投资经营有限公司其他北京中关村永丰产业基地发展有限公司其他韩孝峰其他依波精品（深圳）有限公司其他福建企联超越投资有限公司其他 Citychamp Watch and Jewellery Swiss Co AG 其他珠海罗西尼表业有限公司其他 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 □适用 √不适用出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额北京中关村永丰产业基地发展有限公司销售房产 13,723,018.00 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 176 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费福建中兴投资有限公司元洪大厦写字楼及地下车库 624,000.00 1,130,000.00 北京冠海房地产有限公司冠海大厦写字楼 4,296,004.00 韩孝峰元洪大厦地下车库 27,239.00 19,200.00 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 √适用 □不适用单位：元币种：人民币担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕福建丰榕投资有限公司 50,000,000.00 2016/8/25 2017/6/30 否福建丰榕投资有限公司 40,000,000.00 2016/5/19 2017/5/19 否福建丰榕投资有限公司 50,000,000.00 2016/6/29 2017/6/24 否关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入福建丰榕投资有限公司 200,000,000 2016 年 11 月 30 日借款期限不定期 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 177 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告关联方关联交易内容本期发生额上期发生额公司下属全资子公司冠城大通（香港）有限公司之全资子公司伟润国际有限公司于 2016 年 3 月 Citychamp 17 日以 10 万元瑞郎的交易对价，正式购买并控 Watch and 制 Manuel Werder 先生实质代 Citychamp Watch 652,112.89 Jewellery SwissCo AG and Jewellery SwissCo AG（该公司系公司关联方冠城钟表珠宝集团有限公司之控股子公司）持有的注册于瑞士苏黎世的 Lead Art AG 100%股份。 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 584.43 588.6 (8). 其他关联交易 √适用□不适用 ①公司 2016 年向依波精品（深圳）有限公司购买手表人民币 101,624.00 元、向珠海罗西尼表业有限公司购买手表人民币 14,235.00 元。 ②公司第九届董事会第四十七次（临时）会议审议通过《关于调整向太阳宫地产提供借款的利率的议案》，同意公司调整为太阳宫地产提供的人民币 5.6 亿元借款的利率，即年借款利率自 2016 年 5 月 1 日起由 6.0%调整为 5.1%。 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用□不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备北京中关村永丰产业应收账款 8,304,012.00 4,152,006.00 基地发展有限公司福建冠城华汇股权投其他应收款 100,000.00 3,000.00 资有限合伙企业 (2). 应付项目 √适用□不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额其他应付款江苏清江投资股份有限公司 516,017.25 516,017.25 其他应付款北京百旺绿谷汽车贸易有限公司 14,670,000.00 11,250,000.00 其他应付款福建企联超越投资有限公司 32,195,753.55 其他应付款福建丰榕投资有限公司 200,000,000.00 应付股利江苏清江投资股份有限公司 5,038,776.98 应付股利北京中关村永丰产业基地发展有限公司 23,850,000.00 应付股利北京市海淀区国有资产投资经营公司 8,060,000.00 178 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 7、关联方承诺 □适用√不适用 8、其他 □适用√不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √适用 □不适用单位：股币种：人民币公司本期授予的各项权益工具总额公司本期行权的各项权益工具总额 4,316,000.00 公司本期失效的各项权益工具总额公司期末发行在外的股票期权行权首次授予的股票期权的行权价格为 10.39 元，调整后的行权价格的范围和合同剩余期限价格为 6.11 元；合同期限至 2016 年 12 月 20 日。公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 2、以权益结算的股份支付情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币授予日权益工具公允价值估值技术采用布莱克-舒尔茨（Black-Scholes Model）模型确定的确定方法采用布莱克-舒尔茨（Black-Scholes Model）模型对股票期权成本进行估计参数：（1）授予日标的股票市场价格：2010 年 12 月 21 日公司股票收盘价，即 9.81 元。（2）股票期权行权价格：10.39 元（经调整后的本期行权价格为 6.11 元）。（3）股票期权预期期限：（加权最短生效期＋总有效期限）/2，即 3.5 年。可行权权益工具数量的确（4）预期股价波动率：考虑到公司股票在过去 3 年（与预期期限相定依据同）中的股本总额变化较大，且总盘子较小，根据公司的历史股价波动率无法很好的反映对未来股价波动的预测，而冠城大通未来的规模逐渐扩大，股价波动将更趋近于房地产行业股价波动率。因此，根据过去 3 年房地产行业的股价波动率预测标的股票的股价波动率，即 44.31%。（5）预期分红收益率：根据最近一年公司分红收益率预测，即 0.357%。（6）无风险利率：采用授予日的 3 年期（与预期期限相同）中国固定利率国债收益率，即 3.066%。本期估计与上期估计有重大差异的原因以权益结算的股份支付计 51,978,793.51 入资本公积的累计金额本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 179 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告其他说明注：根据《股票期权激励计划》中第九条第二款规定：若在行权前公司有派息、资本公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细、缩股、配股等事项，应对行权价格进行相应的调整。①派息调整方法： P＝ P0 ×（标的证券除息日参考价÷除息前一日标的证券收盘价）。其中：P0 为调整前的行权价格，P 为调整后的行权价格。 ②资本公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细调整方法： P＝ P0 ÷(1＋n) 其中：P0 为调整前的行权价格；n 为每股的资本公积金转增股本、派送股票红利的比率； P 为调整后的行权价格。公司自实施《股票期权激励计划》以来，根据利润分配情况，行权价格先后三次进行了调整，分别为：公司 2010 年度股东大会审议通过 2010 度利润分配方案，以 2010 年期末股本 735,502,537 股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 0.5 元（含税），该利润分配方案于 2011 年 6 月 3 日实施完毕。据此，公司董事会决定对股票期权激励计划规定的行权价格进行调整，根据上述调整计算公式，调整后的行权价格＝10.39×[（8.45-0.05）÷8.45]=10.33（元）。公司 2011 年度股东大会审议通过 2011 年度利润分配方案，向全体股东每 10 股送红股 5 股（即每股送 0.5 股）派现金红利 1.3 元（含税，即每股派现金红利 0.13 元），同时以资本公积金转增股本 1 股（即每股资本公积金转增股本 0.1 股）。除息日 2012 年 4 月 20 日。据此，公司董事会决定对股票期权激励计划规定的行权价格进行调整。根据上述调整计算公式，调整后的行权价格＝10.33×[（8.95-0.13）÷（1+0.5+0.1）÷8.95]=6.36（元）。公司 2012 年度股东大会审议通过 2012 年度利润分配方案，向全体股东每 10 股派现金红利 2.12 元（含税，即每股派现金红利 0.212 元）。除息日 2013 年 6 月 21 日。据此，公司董事会决定对股票期权激励计划规定的行权价格进行调整。根据上述调整计算公式，调整后的行权价格＝ 6.36×[（8.21-0.212）÷8.21]=6.20（元）。 2015 年度股东大会审议通过公司 2015 年度利润分配方案，向全体股东每 10 股派现金红利 1.00 元（含税），即每股派发现金红利 0.10 元（含税）。除息日 2016 年 5 月 30 日。根据《股票期权激励计划》相关规定，公司董事会决定就上述利润分配事项对股票期权激励计划规定的行权价格进行调整，调整后的行权价格=6.20×[（ 6.50-0.10）÷6.50]=6.11 元。 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 √适用□不适用详见附注十六、7。 5、其他 □适用√不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 √适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额（1）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出： ①公司第九届董事会第四十六次（临时）会议审议通过《关于同意全资子公司冠城大通（香港）有限公司收购 HL Le Mirador International SA 公司 100%股权的议案》，同意公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司（以下简称“香港冠城大通”）在瑞士以 4,500 万瑞士法郎的价格收购 180 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 Wilhelm Hermes Steinkipper AG 持有的 HL Le Mirador International SA 100%股权（收购价格包含 HL Le Mirador International SA 公司 100%股权价格、受让 HL Le Mirador International SA 公司原股东贷款 2,379.74 万瑞士法郎、偿还 HL Le Mirador International SA 公司外部债务 2,017.82 万瑞士法郎）。（详见公司 2016 年 4 月 2 日公告）根据交易双方于 2016 年 3 月 30 日签订的《买卖合约》的约定，上述收购价格分两期支付，截止 2016 年 6 月 30 日，香港冠城大通已经支出第一期收购价格 2500 万瑞士法郎（含第一期托管资金 100 万瑞郎。根据合约约定开立托管账户， 100 万托管资金由托管代理人瑞士信贷集团保管，作为一项买方利益担保），第二期收购价格 2000 万瑞士法郎需在交割日期满两周年时（即 2018 年 3 月 30 日）再行支付。 ②公司第九届董事会第五十一次（临时）会议审议通过公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司与公司控股股东福建丰榕投资有限公司（以下简称“丰榕投资”）的全资子公司丰榕（投资）香港有限公司、关联企业冠城钟表珠宝集团有限公司（以下简称“冠城钟表珠宝集团”）的全资子公司联和投资有限公司拟在英属维京群岛共同发起设立冠城联合国际有限公司（暂定名， CITYCHAMP ALLIED INTERNATIONAL LIMITED）。冠城联合国际有限公司最高法定资本为 9 亿港元，其中冠城大通（香港）有限公司出资占注册资本的 30%，丰榕（投资）香港有限公司出资占注册资本的 40%，联和投资有限公司出资占注册资本的 30%（合资协议详见公司 2016 年 9 月 29 日公告）。截至本报告披露日，该公司已完成注册成立，上述投资资金尚未支付。（2）抵押资产情况： ①以存货作质押，截至 2016 年 12 月 31 日，合计已取得金融机构借款余额 3,500.00 万元，具体明细如下：以存货漆包线作为质押物向江苏淮安农村商业银行股份有限公司贷入短期借款 5,000 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，贷款余额 3,500 万元。 ②以固定资产、无形资产作抵押，截至 2016 年 12 月 31 日，合计已取得金融机构借款余额为 44,254.75 万元，具体明细如下： 1）以位于淮安经济开发区海口路 67,501.30 平方米的土地使用权连同地上建筑物（该建筑物的原值 19,891,731.39 元，净值 14,296,650.13 元；土地使用权原值 3,549,606.69 元，净值 2,703,617.26 元）作为抵押物，为抵押权人中国银行股份有限公司淮安分行、中国建设银行股份有限公司淮安分行银团授信提供担保。截止 2016 年 12 月 31 日，公司向中国银行股份有限公司淮安分行借款余额 1,500 万元，向中国建设银行股份有限公司淮安分行借款余额 2,000 万元。公司同时为本银团授信提供 2,000 万元的连带保证担保。 2）以原值 129,703,996.09 元，净值 61,826,899.02 元的机器设备为抵押物获得江苏淮安农村商业银行淮通支行借款 3,000.00 万元，截至 2016 年 12 月 31 日借款余额为 3,000.00 万元。 3）以原值 35,870,894.92 元，净值 33,876,336.87 元的房屋建筑物和原值 15,378,976.84 元，净值 14,525,471.97 元的土地使用权作为抵押物，获得中国农业银行股份有限公司邵武市支行短期借款 2,000 万元，截至 2016 年 12 月 31 日，借款余额 2,000 万元。 4）以原值 432,064,000 元，净值 405,960,133.41 的 70,337 平方米土地使用权作为抵押物，地块位于仓山区福州海峡会展中心东北侧游艇俱乐部，为公司向中国银行股份有限公司福州市鼓楼支行借款提供抵押担保。截至 2016 年 12 月 31 日，借款余额 7,900 万元。同时,南京万盛置业有限公司为上述借款提供保证担保、福建华事达房地产有限公司为其中 2,900 万元提供保证担保。 5）以创富大厦及土地使用权（该建筑物的原值 559,297,012.00 元，净值 454,415,821.17 元）作为抵押物，共获得上海浦东发展银行股份有限公司北京分行借款 39,100 万元，截至 2016 年 12 月 31 日，贷款余额 27,854.75 万元。 ③以股权作抵押，截至 2016 年 12 月 31 日，合计已取得金融机构借款余额 58,200.00 万元，具体明细如下： 1）以持有的福州大通机电有限公司 79.08%股权作为质押物，获得中国工商银行股份有限公司福州闽都支行 15,900 万元借款，截至 2016 年 12 月 31 日，借款余额为 15,900 万元。 2）以持有富滇银行股份有限公司的 24,500 万份股权及其派生权益为质押物，向中诚信托有限责任公司借款合计人民币 37,800 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，该项贷款余额为 37,800 万元。同时骏和地产（江苏）有限公司为该项借款提供连带责任保证。 181 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 3）以持有的富滇银行股份有限公司的 25,500 万份股权及其派生权益为质押物，向厦门国际银行福州分行申请授信 7 亿元，截至 2016 年 12 月 31 日，累计已发生借款 4,500 万元,借款余额为 4,500 万元。 4）以持有的福建华事达房地产有限公司及骏和地产（江苏）有限公司 100%股权为质押物，获得中国工商银行股份有限公司福州闽都支行 40,000 万元并购借款，截至 2016 年 12 月 31 日，贷款余额为 0，至本报告披露日，已办理完成股权解押。 ④根据公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司与 Wilhelm Hermes Steinkipper AG 签订的受让 HL Le Mirador International SA 100%股权买卖合约的约定，购买价格分两期支付，其中，第二期 2,000 万瑞郎将于 2018 年 3 月 30 日支付。为了保证卖方 Wilhelm Hermes Steinkipper AG 第二期款项的利益，合约约定，HL Le Mirador International SA 公司以位于瑞士沙尔多纳 2292-1 至 2292-17、2292-31、2292-33 至 2292-41、2333、2385 区的土地（该土地账面价值 7,082,622.89 元，具有总金额为 4,900 万瑞郎的抵押权益）的第一顺位土地抵押权益（第一顺位土地抵押权益为 2,000 万瑞郎，对应土地账面价值 2,890,866.49 元）为支付卖方 Wilhelm Hermes Steinkipper AG 的第二期分期款提供付款保证。 ⑤对外经济担保事项见附注十四、2。除上述事项外，公司无其他应披露未披露的重大财务承诺事项。 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用□不适用单位：元币种：人民币提供敞口担保债务到期被担保人担保余额借款日期的银行承兑汇备注日票出票金额福州大通机 5,000,000.00 2016/3/9 2017/3/9 电有限公司福州大通机 16,000,000.00 2016/3/18 2017/3/9 电有限公司福州大通机 29,000,000.00 2016/8/16 2017/8/16 电有限公司福州大通机 20,000,000.00 2016/9/8 2017/9/8 电有限公司福州大通机 29,000,000.00 2016/2/18 2017/2/18 电有限公司福州大通机 2016/12/2 20,000,000.00 2020/6/27 电有限公司福州大通机 2016/11/1 9,000,000.00 2017/5/19 电有限公司福州大通机 6,000,000.00 2016/12/8 2017/3/8 电有限公司福州大通机 2016/12/1 15,000,000.00 2017/6/16 电有限公司福州大通机 20,000,000.00 2016/9/9 2017/3/8 电有限公司公司为福州大通福州大通机与广州伊藤忠商事 2,474,545.06 2016/6/17 2019/6/16 电有限公司有限公司商品买卖铜货款提供担保 182 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告公司子公司福州大通为江苏大通与江苏大通机 73,484,060.60 2015/5/29 2017/5/28 上海伊藤忠商事有电有限公司限公司商品买卖铜货款提供担保江苏大通机 2016/12/1 25,000,000.00 2017/12/6 电有限公司截止 2016 年 12 月江苏大通机 31 日，江苏大通机 2016/4/1 2017/3/17 电有限公司电有限公司向中国银行股份有限公司淮安分行借款余额 1,500 万元，向中国 20,000,000.00 建设银行股份有限江苏大通机公司淮安分行借款 2016/5/6 2017/5/4 电有限公司余额 2,000 万元。公司为该银团授信提供 2,000 万元的连带责任保证担保。江苏大通机 15,000,000.00 2016/9/30 2017/9/29 电有限公司江苏大通机 2016/10/2 2017/10/2 15,000,000.00 电有限公司 5 江苏大通机 10,000,000.00 2016/9/22 2017/6/9 电有限公司福建邵武创鑫新材料有 10,000,000.00 2016/1/18 2017/1/15 限公司福州大通机为开具的银行承 1,761,412.17 2016/8/16 2017/2/16 电有限公司 2,516,303.10 兑汇票提供担保福州大通机为开具的银行承 3,500,000.00 2016/8/12 2017/2/12 电有限公司 5,000,000.00 兑汇票提供担保福州大通机为开具的银行承 3,500,000.00 2016/8/18 2017/2/18 电有限公司 5,000,000.00 兑汇票提供担保福州大通机为开具的银行承 2,136,451.87 2016/9/18 2017/3/18 电有限公司 3,052,074.10 兑汇票提供担保福州大通机 2016/10/2 为开具的银行承 1,810,650.59 2017/4/27 电有限公司 7 2,586,643.70 兑汇票提供担保福州大通机 2016/10/1 为开具的银行承 715,225.41 2017/4/19 电有限公司 9 1,021,750.58 兑汇票提供担保福州大通机 2016/10/1 为开具的银行承 723,976.42 2017/4/19 电有限公司 9 1,034,252.03 兑汇票提供担保福州大通机 2016/11/2 为开具的银行承 2,078,906.62 2017/5/22 电有限公司 2 2,969,866.60 兑汇票提供担保福州大通机 2016/12/2 为开具的银行承 4,833,756.83 2017/6/22 电有限公司 2 6,905,366.90 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 60,000.00 2016/7/6 2017/1/6 电有限公司 80,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 37,500.00 2016/7/6 2017/1/6 电有限公司 50,000.00 兑汇票提供担保 183 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告江苏大通机为开具的银行承 22,500.00 2016/7/6 2017/1/6 电有限公司 30,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 52,500.00 2016/7/6 2017/1/6 电有限公司 70,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 277,500.00 2016/7/6 2017/1/6 电有限公司 370,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 82,500.00 2016/7/6 2017/1/6 电有限公司 110,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 120,000.00 2016/7/6 2017/1/6 电有限公司 160,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 30,000.00 2016/7/6 2017/1/6 电有限公司 40,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 22,500.00 2016/7/6 2017/1/6 电有限公司 30,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 1,176,000.00 2016/7/4 2017/1/4 电有限公司 1,680,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 910,000.00 2016/7/4 2017/1/4 电有限公司 1,300,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 189,000.00 2016/7/4 2017/1/4 电有限公司 270,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 175,000.00 2016/7/4 2017/1/4 电有限公司 250,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 840,000.00 2016/7/29 2017/1/29 电有限公司 1,200,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 840,000.00 2016/7/29 2017/1/29 电有限公司 1,200,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 301,000.00 2016/7/29 2017/1/29 电有限公司 430,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 161,000.00 2016/7/29 2017/1/29 电有限公司 230,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 434,000.00 2016/7/29 2017/1/29 电有限公司 620,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/8/3 2017/2/3 电有限公司 105,000.00 140,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/8/3 2017/2/3 电有限公司 37,500.00 50,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/8/3 2017/2/3 电有限公司 45,000.00 60,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/8/3 2017/2/3 电有限公司 97,500.00 130,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/8/3 2017/2/3 电有限公司 60,000.00 80,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/8/3 2017/2/3 电有限公司 112,500.00 150,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/8/3 2017/2/3 电有限公司 33,750.00 45,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/8/3 2017/2/3 电有限公司 37,500.00 50,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机 2016/8/30 2017/2/28 为开具的银行承 210,000.00 280,000.00 184 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告电有限公司兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/8/30 2017/2/28 电有限公司 375,000.00 500,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/8/30 2017/2/28 电有限公司 7,500,000.00 10,000,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/8/30 2017/2/28 电有限公司 97,500.00 130,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/8/30 2017/2/28 电有限公司 1,275,000.00 1,700,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/8/30 2017/2/28 电有限公司 1,125,000.00 1,500,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/8/30 2017/2/28 电有限公司 22,500.00 30,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/8/30 2017/2/28 电有限公司 82,500.00 110,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/8/30 2017/2/28 电有限公司 37,500.00 50,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/8/30 2017/2/28 电有限公司 22,500.00 30,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/8/30 2017/2/28 电有限公司 97,500.00 130,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/8/30 2017/2/28 电有限公司 30,000.00 40,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/8/30 2017/2/28 电有限公司 45,000.00 60,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/8/26 2017/2/26 电有限公司 7,000,000.00 10,000,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/9/27 2017/3/24 电有限公司 7,500,000.00 10,000,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/9/27 2017/3/24 电有限公司 1,125,000.00 1,500,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/9/27 2017/3/24 电有限公司 1,425,000.00 1,900,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/9/27 2017/3/24 电有限公司 675,000.00 900,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/9/27 2017/3/24 电有限公司 172,500.00 230,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/9/29 2017/3/29 电有限公司 97,500.00 130,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/9/29 2017/3/29 电有限公司 22,500.00 30,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/9/29 2017/3/29 电有限公司 30,000.00 40,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/9/29 2017/3/29 电有限公司 82,500.00 110,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/9/29 2017/3/29 电有限公司 112,500.00 150,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/9/29 2017/3/29 电有限公司 45,000.00 60,000.00 兑汇票提供担保 185 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告江苏大通机为开具的银行承 2016/9/29 2017/3/29 电有限公司 135,000.00 180,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/9/29 2017/3/29 电有限公司 45,000.00 60,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/9/29 2017/3/29 电有限公司 30,000.00 40,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/11/1 2017/5/1 电有限公司 75,000.00 100,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/11/1 2017/5/1 电有限公司 562,500.00 750,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/11/1 2017/5/1 电有限公司 1,050,000.00 1,400,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/11/1 2017/5/1 电有限公司 1,462,500.00 1,950,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机 2016/11/1 为开具的银行承 2017/5/15 电有限公司 210,000.00 5 280,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/12/6 2017/6/6 电有限公司 112,500.00 150,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/12/6 2017/6/6 电有限公司 187,500.00 250,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/12/6 2017/6/6 电有限公司 375,000.00 500,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/12/6 2017/6/6 电有限公司 1,125,000.00 1,500,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/12/6 2017/6/6 电有限公司 1,125,000.00 1,500,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/12/9 2017/6/9 电有限公司 119,000.00 170,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/12/9 2017/6/9 电有限公司 203,000.00 290,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/12/9 2017/6/9 电有限公司 49,000.00 70,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/12/9 2017/6/9 电有限公司 21,000.00 30,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/12/9 2017/6/9 电有限公司 133,000.00 190,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/12/9 2017/6/9 电有限公司 70,000.00 100,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/12/9 2017/6/9 电有限公司 39,900.00 57,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机为开具的银行承 2016/12/9 2017/6/9 电有限公司 105,000.00 150,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机 2016/12/2 为开具的银行承 2017/6/23 电有限公司 98,000.00 3 140,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机 2016/12/2 为开具的银行承 2017/6/23 电有限公司 420,000.00 3 600,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机 2016/12/2 为开具的银行承 2017/6/23 电有限公司 1,050,000.00 3 1,500,000.00 兑汇票提供担保 2016/12/2 江苏大通机 2017/6/23 为开具的银行承 1,120,000.00 3 1,600,000.00 186 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告电有限公司兑汇票提供担保江苏大通机 2016/12/2 为开具的银行承 2017/6/23 电有限公司 2,380,000.00 3 3,400,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机 2016/12/2 为开具的银行承 2017/6/23 电有限公司 126,000.00 3 180,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机 2016/12/2 为开具的银行承 2017/6/23 电有限公司 161,000.00 3 230,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机 2016/12/2 为开具的银行承 2017/6/23 电有限公司 42,000.00 3 60,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机 2016/12/2 为开具的银行承 2017/6/23 电有限公司 42,000.00 3 60,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机 2016/12/2 为开具的银行承 2017/6/23 电有限公司 91,000.00 3 130,000.00 兑汇票提供担保江苏大通机 2016/12/2 为开具的银行承 2017/6/23 电有限公司 70,000.00 3 100,000.00 兑汇票提供担保公司为其在中国工商银行福州五一支行流动资金借款提供连带责任保证福建省福抗担保；同时由福抗 2016/12/3 药业股份有 20,000,000.00 2017/6/15 药业关联公司福建限公司省海欣药业股份有限公司及福抗药业实际控制人林东为公司该项担保提供反担保。公司为其在中国建设银行福州城南支行流动资金贷款提供连带责任保证担保，该笔贷款的本金及利息福建省福抗药业股份有限福建省福抗公司已于 2016 年 12 2016/12/3 药业股份有 20,000,000.00 2016/2/28 月 30 日存入还款账限公司户，因 2016 年 12 月 31 日为非对公营业日，本笔贷款还款日自动顺延至 2017 年 1 月 3 日，并于 2017 年 1 月 3 日结清，不存在逾期还款。合计 449,321,135.57 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用√不适用 187 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 3、其他 √适用□不适用银行按揭贷款担保事项：公司下属子公司按照房地产经营惯例为商品房承购人向银行申请按揭贷款提供阶段性担保，截至 2016 年 12 月 31 日，公司下属子公司为商品房承购人提供担保的按揭贷款总额为 461,620.57 万元。十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利 149,211,072.50 经审议批准宣告发放的利润或股利 149,211,072.50 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 √适用□不适用（1）公司第十届董事会第一次（临时）会议审议通过《关于子公司北京京冠转让持有的北京冠城瑞富信息技术有限公司 70%股权的议案》。同意公司全资子公司北京京冠房地产开发有限公司将持有的北京冠城瑞富信息技术有限公司 70%股权，以人民币 3,500 万元价格转让给北京天辰北旭文化传播有限公司。转让完成后，北京京冠不再持有北京瑞富公司股权。截至本报告披露日，股权转让手续已经完成。（2）2017 年 2 月 24 日，公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司投资设立全资子公司冠城达瑞健康发展有限公司，注册地香港，注册资本金 100 港元。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用√不适用 (2). 其他资产置换 □适用√不适用 188 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用□不适用 ①漆包线业务，包括母公司下属机电分公司、福州大通机电有限公司、江苏大通机电有限公司、南京冠城大通机电有限公司。 ②房地产业务，包括北京京冠房地产开发有限公司、北京冠城正业房地产开发有限公司、福建华事达房地产有限公司、苏州冠城宏业房地产有限公司、霸州市冠城港益房地产开发有限公司、南京万盛置业有限公司、北京海淀科技园建设股份有限公司、北京德成置地房地产开发有限公司、北京德成兴业房地产开发有限公司、北京盛世翌豪房地产经纪有限公司、闽信（苏州）置业发展有限公司、骏和地产（江苏）有限公司、北京太阳宫房地产开发有限公司、北京冠城新泰房地产开发有限公司、苏州冠城宏翔房地产有限公司、福建冠城元泰创意园建设发展有限公司、南京冠城合泰置业发展有限公司、广西冠城鸿泰房地产有限公司、福建冠城龙泰置业发展有限公司、福建冠城汇泰发展有限公司 ③其他，除漆包线业务和房地产业务分部，为其他分部，包括母公司本部、冠城大通（香港）有限公司、伟润国际有限公司、北京冠城瑞富信息技术有限公司、福建冠城瑞闽新能源科技有限公司、福建创鑫科技开发有限公司、福建邵武创鑫新材料有限公司、冠城医疗管理（淮安）有限公司、福建冠城投资有限公司、Champ Swiss AG、HL Le Mirador International SA、Lead Art AG。 (2). 报告分部的财务信息 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目分部 1 漆包线分部 1 房地产分部 1 其他分部间抵销合计一、营 2,688,687,953.20 3,375,204,968.49 65,850,158.38 586,602.96 6,129,156,477.11 业收入其中：对外交 2,688,687,953.20 3,374,724,497.61 65,744,026.30 6,129,156,477.11 易收入分部间交易收 480,470.88 106,132.08 586,602.96 - 入二、资产减值 7,025,660.01 -12,836,175.68 17,834,457.80 -18,495,972.47 30,519,914.60 损失三、利 109,799,395.24 661,175,949.31 173,305,021.81 347,652,359.03 596,628,007.33 润总额四、所得税费 21,465,886.16 207,371,690.28 3,378,768.67 232,216,345.11 用五、净 88,333,509.08 453,804,259.03 169,926,253.14 347,652,359.03 364,411,662.22 利润六、资 1,632,567,973.15 17,454,239,113.55 12,670,609,872.33 11,883,115,726.08 19,874,301,232.95 产总额七、负 1,063,362,051.92 11,061,000,167.13 6,611,167,632.51 6,595,130,813.68 12,140,399,037.88 债总额八、补充信息 - 189 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告对联营和合营企业的 18,598,682.33 1,899,440,677.93 1,329,253,580.40 588,785,779.86 长期股权投资对联营和合营企业的 5,163,840.62 84,187,318.60 68,555,837.61 20,795,321.61 投资收益折旧费和摊销 29,080,116.84 52,439,977.58 18,504,818.62 225,000.00 99,799,913.04 费 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用√不适用 (4). 其他说明： □适用√不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用□不适用（1）公司首期股票期权激励计划总数量为 2,615.2 万份，公司已于 2013 年 6 月、2013 年 12 月、2014 年 12 月及 2015 年 12 月办理完成股票期权第一次、第二次、第三次及第四次行权登记事宜，上述行权股票共 2142.8 万股已上市流通。（详见公司 2013 年 6 月 27 日、 2013 年 12 月 14 日、2014 年 12 月 15 日、2015 年 12 月 31 日公告）。2016 年 11 月，公司第五次股票期权激励计划行权，本次可行权股票期权总数量为 472.4 万份，实际行权股票期权总数为 431.6 万份，立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）出具了立信中联验字（2016）D-0068 号《验资报告》。（具体详见公司 2016 年 11 月 12 日公告）公司第九届董事会第五十五次（临时）会议审议通过《关于注销已到期未行权的股票期权的议案》。根据《冠城大通股份有限公司股票期权激励计划》规定，公司股票期权激励计划已于 2016 年 12 月 20 日到期终止，公司首期股权激励计划已实施完毕。因公司 2 名股票期权激励对象在授予股票期权行权期间结束时尚有部分股票期权未行权，公司对上述 2 人已获授但尚未行权共 40.8 万份股票期权予以注销。（2）公司于 2013 年 5 月 25 日公告，丰榕投资将持有的合计 10,000 万股公司无限售流通股质押给华能贵诚信托有限公司，2015 年 6 月 1 日，上述 10,000 万股公司无限售流通股解除质押手续。2013 年 6 月 21 日公告，丰榕投资将持有的合计 7,200 万股公司无限售流通股质押给中国银行股份有限公司福州市鼓楼支行。2014 年 1 月 3 日、1 月 6 日、1 月 13 日，丰榕投资将持有的 2,000 万股公司无限售流通股质押给中国银行股份有限公司福州市鼓楼支行。2014 年 7 月 14 日，根据融资性保函变更情况解押了 4,481 万股。2015 年 2 月 10 日，丰榕投资将持有的合计 5,280 万股公司无限售流通股质押给中信证券股份有限公司。2016 年 1 月 15 日，丰榕投资将持有的合计 3,000 万股公司无限售流通股质押给中信证券股份有限公司。2016 年 6 月 2 日将质押给中信证券股份有限公司的用于办理股票质押式回购交易业务的本公司股份 5,280 万股办理完成购回手续， 2016 年 7 月 13 日将质押给中国银行股份有限公司的本公司股份 4,719 万股办理完毕解除质押手续。 2016 年 10 月 28 日丰榕投资将持有的公司股份中 3,530 股无限售流通股质押给中国工商银行股份有限公司福州闽都支行,2016 年 11 月 29 日丰榕投资持有的公司股份中 4,850 股无限售流通股质押给中信证券股份有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务，截至报表披露日，丰榕投资已累计质押其持有的公司股份 11,380 万股（占其所持公司股份总数的 23.84%，占公司股本总数的 7.63%）。（3）2016 年公司第九届董事会第四十八次（临时）会议和 2016 年第二次临时股东大会，审议通过了《冠城大通股份有限公司第二期员工持股计划（草案）》及相关议案。盈时二期按照不超过 1:1 设立优先级和普通级认购金额，本员工持股计划筹集资金全额认购盈时二期不超过人 190 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告民币 1 亿元的普通级份额，盈时二期在法律法规允许的前提下可以根据实际需要对外进行融资，总资金规模不超过 3 亿元人民币。截止 2016 年 12 月 7 日，公司第二期员工持股计划认购的 “中信盈时冠城大通员工持股计划二期资产管理计划”已通过上海证券交易所交易系统累计买入本公司股票 38,122,450 股，成交金额为人民币 279,799,475.91 元，成交均价约为人民币 7.34 元/ 股，买入股票数量占公司第二期员工持股计划实施时公司总股本的 2.56%，占目前公司总股本的 2.55%。截止 2016 年 12 月 7 日，公司第二期员工持股计划已全部完成股票的购买，上述购买的股票将按照规定予以锁定。（4）2015 年 8 月 31 日，公司第九届董事会第三十一次（临时）会议审议通过《关于向太阳宫地产提供 5.6 亿元借款的议案》及《关于向骏和地产提供 6 亿元借款的议案》，同意公司利用发行公司债券募集资金向控股子公司北京太阳宫房地产开发有限公司提供人民币 5.6 亿元的借款，向全资子公司骏和地产（江苏）有限公司提供人民币 6 亿元的借款，借款期限不超过 5 年，借款年利率为 6.0%（具体详见公司 2015 年 9 月 1 日公告）。根据营改增相关政策精神，上述贷款系集团统借统还业务，为充分享受政策优惠，2016 年 4 月 27 日，公司第九届董事会第四十七次(临时)会议审议通过《关于调整向太阳宫地产提供借款的利率的议案》、《关于调整向骏和地产提供借款的利率的议案》，同意调整上述为太阳宫地产提供的人民币 5.6 亿元借款的利率（截止 2016 年 12 月 31 日借款余额为 5.6 亿元）、为骏和地产提供的人民币 6 亿元（截止 2016 年 12 月 31 日借款余额为 1.8 亿元）借款的利率，即年借款利率自 2016 年 5 月 1 日起由 6.0%调整为 5.1%。（具体详见公司 2016 年 4 月 28 日公告）。（5）公司于 2015 年 7 月 6 日发布了《冠城大通股份有限公司控股股东增持公司股份公告》，公司控股股东福建丰榕投资有限公司（以下简称“丰榕投资”）于 2015 年 7 月 3 日通过上海证券交易所交易系统增持本公司股份 598,201 股，占增持前公司总股本的 0.04%；丰榕投资拟在首次增持之日起 12 个月内通过上海证券交易所交易系统以每股不超过 11 元的价格继续增持公司股份，累计增持比例不超过公司已发行总股份的 2%。丰榕投资自首次增持之日起至 2016 年 6 月 2 日期间，共增持公司股份 15,191,975 股（详见公司于 2016 年 6 月 3 日刊登的公告）；自首次增持之日起至 2016 年 7 月 1 日期间，丰榕投资累计共增持公司股份 28,993,241 股，占公司目前已发行总股本的 1.95%。丰榕投资已按照增持计划的要求及方式实施完毕。截至 2016 年 12 月 31 日，丰榕投资持有公司股份数量为 477,346,973 股，占目前公司总股本的 31.99%；STARLEX LIMITED 仍持有公司股份数量 30,389,058 股，占目前公司总股本的 2.04%，即丰榕投资及 STARLEX LIMITED 目前合计持有公司股份 507,736,031 股，占目前公司总股本的 34.03%。（6）2016 年 8 月 18 日第九届董事会第五十次会议审议通过《关于同意公司（含下属公司）参与北京德成置地房地产开发有限公司 20%股权竞买的议案》和《关于同意公司（含下属控股公司）参与北京德成兴业房地产开发有限公司 39.75%股权竞买的议案》。公司分别以 6,546.52 万元和 119,665.00 万元的挂牌底价成功竞得北京中关村永丰产业基地发展有限公司出让其持有的德成置地 20%股权和德成兴业 39.75%股权。（具体详见公司 2016 年 10 月 14 日公告） 2016 年 10 月 13 日，公司分别就上述两家公司股权转让事项与北京中关村永丰产业基地发展有限公司签署《产权交易合同》。本次交易完成后，公司通过直接和间接方式合计持有德成置地 73.82%股权和德成兴业 81.50325%股权。2016 年 11 月 8 日，德成置地和德成兴业完成工商变更登记。（7）公司第九届董事会第五十四次（临时）会议审议通过《关于控股子公司海科建转让持有的北京实创 12.3839%股权的议案》，同意公司控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司将持有的北京实创科技园开发建设股份有限公司 12.3839%股权以人民币 60,923.76 万元价格转让予北京市海淀区国有资本经营管理中心。（具体详见公司 2016 年 10 月 28 日公告）截至 2016 年 12 月 31 日，公司已收到股权转让款 60,923.76 万元。截至本报告披露日，股权转让手续尚在办理过程中。（8）公司第九届董事会第五十四次（临时）会议审议通过《关于转让公司全资子公司冠城港益 100%股权的议案》，同意公司将持有的霸州市冠城港益房地产开发有限公司（以下简称“冠城港益”） 100%股权，以人民币 8,800 万元价格转让予河北金泽房地产开发有限公司（以下简称“河北金泽”）。转让完成后，公司将不再持有冠城港益股权。2016 年 11 月 3 日，公司与河北金泽签署《关于霸州市冠城港益房地产开发有限公司 100%股权转让协议书》。（具体详见公司 2016 年 11 月 4 日公告）2016 年 11 月 18 日已完成财产转移手续。 191 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告（9）2016 年 10 月 25 日，第九届董事会第五十三次会议审议通过《关于注销福建冠城龙泰置业发展有限公司的议案》，鉴于公司控股子公司福建冠城龙泰置业发展有限公司目前已无实际经营业务，同意公司对福建冠城龙泰置业发展有限公司进行清算注销。截至本报告披露日，该公司注销手续尚在办理中。（10）2016 年 12 月 26 日，公司第九届董事会第五十五次（临时）会议审议通过《关于注销冠城大通股份有限公司福州机电分公司的议案》，鉴于公司已将所拥有的漆包线经营业务统一整合到控股子公司福州大通旗下，冠城大通股份有限公司福州机电分公司不再从事漆包线生产，同意公司注销冠城大通股份有限公司福州机电分公司。截止本报告披露日，该分公司注销手续尚在办理之中。 8、其他 □适用√不适用 192 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类账面账面计提比例计提比例金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收 11,615,737.70 100.00 11,546,863.88 99.41 68,873.82 187,172,573.73 100.00 16,518,525.02 8.83 170,654,048.71 账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 11,615,737.70 / 11,546,863.88 / 68,873.82 187,172,573.73 / 16,518,525.02 / 170,654,048.71 193 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内 3,711.57 111.35 3.00% 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 3,711.57 111.35 3.00% 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 130,547.21 65,273.61 50.00% 4至5年 5 年以上 11,481,478.92 11,481,478.92 100.00% 合计 11,615,737.70 11,546,863.88 确定该组合依据的说明：以账龄作为风险特征组成类似信用风险特征的账龄组合。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 4,971,661.14 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用□不适用单位：元币种：人民币与本公司占应收账款期末余额坏账准备的余单位名称账面余额年限关系合计数的比例(%) 额第一名客户 912,654.90 5 年以上 7.86 912,654.90 第二名客户 970,158.89 5 年以上 8.35 970,158.89 第三名客户 739,259.32 5 年以上 6.36 739,259.32 194 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告第四名客户 497,004.37 5 年以上 4.28 497,004.37 第五名客户 463,402.40 5 年以上 3.99 463,402.40 合计 3,582,479.88 30.84 3,582,479.88 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 195 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准 4,265,177,342.86 100.00 3,406,268.83 0.08 4,261,771,074.03 4,796,274,908.41 100.00 3,405,225.07 0.07 4,792,869,683.34 备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 4,265,177,342.86 / 3,406,268.83 / 4,261,771,074.03 4,796,274,908.41 / 3,405,225.07 / 4,792,869,683.34 196 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告组合中，同一合并范围内的其他应收款：期末余额其他应收款（按单位）坏账计提账面余额计提理由准备比例福建华事达房地产有限公司 48,745,000.00 同一合并范围内不计提坏账冠城大通（香港）有限公司 592,018,416.70 同一合并范围内不计提坏账北京太阳宫房地产开发有限 2,592,631,632.77 同一合并范围内不计提坏账公司江苏大通机电有限公司 1,150,391.09 同一合并范围内不计提坏账福州大通机电有限公司 24,791,890.41 同一合并范围内不计提坏账福建冠城汇泰发展有限公司 374,899,005.53 同一合并范围内不计提坏账骏和地产（江苏）有限公司 504,849,682.27 同一合并范围内不计提坏账福建创鑫科技开发有限公司 44,553,420.98 同一合并范围内不计提坏账福建冠城瑞闽新能源科技有 75,703,323.50 同一合并范围内不计提坏账限公司合计 4,259,342,763.25 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 1,519,027.29 45,570.82 3.00% 1至2年 926,561.73 92,656.17 10.00% 2至3年 161,343.00 48,402.90 30.00% 3 年以上 3至4年 16,017.30 8,008.65 50.00% 4至5年 5 年以上 3,211,630.29 3,211,630.29 100.00% 合计 5,834,579.61 3,406,268.83 确定该组合依据的说明：以账龄作为风险特征组成类似信用风险特征的账龄组合。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 1,043.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 197 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额归属于同一合并范围内的内部往来 4,259,342,763.25 4,788,800,655.53 其他关联方往来 100,000.00 其他单位往来款 4,652,072.87 6,103,179.90 备用金及其他 1,182,506.74 1,271,072.98 合计 4,265,177,342.86 4,796,274,908.41 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项的占其他应收款期末余坏账准备单位名称期末余额账龄性质额合计数的比例(%) 期末余额 1 年以内、1－2 北京太阳宫房年、2－3 年、4 地产开发有限往来款 2,592,631,632.77 60.79 －5 年、5 年以公司上冠城大通（香 1 年以内、1－2 往来款 592,018,416.70 13.88 港）有限公司年、2－3 年骏和地产（江 1 年以内、1－2 往来款 504,849,682.27 11.84 苏）有限公司年福建冠城汇泰 1 年以内、1－2 往来款 374,899,005.53 8.79 发展有限公司年福建冠城瑞闽新能源科技有往来款 75,703,323.50 1 年以内 1.77 限公司合计 / 4,140,102,060.77 / 97.07 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用√不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 198 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 4,889,466,851.58 350,156,341.91 4,539,310,509.67 4,510,886,851.58 321,059,417.75 4,189,827,433.83 对联营、合营企 1,345,612,847.68 1,345,612,847.68 45,474,317.93 45,474,317.93 业投资合计 6,235,079,699.26 350,156,341.91 5,884,923,357.35 4,556,361,169.51 321,059,417.75 4,235,301,751.76 199 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计提减值减值准备期末被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额准备余额北京太阳宫房地产开发有限公司 104,555,950.00 104,555,950.00 北京冠城正业房地产开发有限公司 244,776,000.00 244,776,000.00 福州大通机电有限公司 360,690,290.00 360,690,290.00 福建华事达房地产有限公司 264,910,207.25 264,910,207.25 北京冠城新泰房地产开发有限公司 467,857,900.00 467,857,900.00 苏州冠城宏业房地产有限公司 223,206,092.75 223,206,092.75 61,596,717.75 北京京冠房地产开发有限公司 148,532,742.15 148,532,742.15 霸州市冠城港益房地产开发有限公司 62,000,000.00 62,000,000.00 0.00 福建冠城元泰创意园建设发展有限公司 95,883,600.00 95,883,600.00 广西冠城鸿泰房地产有限公司 50,244,125.00 50,244,125.00 南京冠城合泰置业发展有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 北京海淀科技园建设股份有限公司 961,302,317.90 961,302,317.90 闽信（苏州）置业发展有限公司 227,884,000.00 227,884,000.00 骏和地产（江苏）有限公司 888,490,700.00 888,490,700.00 259,462,700.00 福建冠城龙泰置业有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00 福建冠城汇泰发展有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 冠城大通（香港）有限公司 7,926.53 7,926.53 福建冠城瑞闽新能源科技有限公司 12,500,000.00 12,500,000.00 25,000,000.00 福建创鑫科技开发有限公司 66,125,000.00 66,125,000.00 29,096,924.16 29,096,924.16 福建冠城投资有限公司 131,920,000.00 428,080,000.00 560,000,000.00 合计 4,510,886,851.58 440,580,000.00 62,000,000.00 4,889,466,851.58 29,096,924.16 350,156,341.91 200 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动减值准投资期初其他综宣告发放现计提期末权益法下确认其他权益变其备期末单位余额追加投资减少投资合收益金股利或利减值余额的投资损益动他余额调整润准备一、合营企业小计二、联营企业福州隆达典当有限 16,225,528.28 1,211,309.00 1,077,570.00 16,359,267.28 公司南京冠城大通机电 29,248,789.65 31,775,060.41 2,543,100.76 -16,830.00 0.00 有限公司北京德成兴业房地 1,197,371,061.32 65,342,768.47 1,262,713,829.79 产开发有限公司北京德成置地房地 65,869,782.23 669,968.38 66,539,750.61 产开发有限公司小计 45,474,317.93 1,263,240,843.55 31,775,060.41 69,767,146.61 -16,830.00 1,077,570.00 1,345,612,847.68 合计 45,474,317.93 1,263,240,843.55 31,775,060.41 69,767,146.61 -16,830.00 1,077,570.00 1,345,612,847.68 201 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告 4、营业收入和营业成本： √适用□不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 186,562,885.51 180,203,817.13 1,338,672,672.61 1,306,952,374.57 其他业务 3,994,895.95 3,830,715.61 15,535,783.13 16,875,777.82 合计 190,557,781.46 184,034,532.74 1,354,208,455.74 1,323,828,152.39 其他说明：公司前五名客户的主营业务收入情况客户排名营业收入总额占公司全部营业收入的比例第一名 15,284,744.73 8.02% 第二名 14,894,086.79 7.82% 第三名 12,652,505.91 6.64% 第四名 11,589,603.58 6.08% 第五名 11,357,185.00 5.96% 合计 65,778,126.01 34.52% 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 245,756,696.00 450,728,190.52 权益法核算的长期股权投资收益 69,767,146.61 1,154,417.73 处置长期股权投资产生的投资收益 26,000,000.00 15,953,877.19 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益 46,334,618.80 76,647,375.60 处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 387,858,461.41 544,483,861.04 （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益：项目本期发生额上期发生额江苏大通机电有限公司 7,808,390.52 北京京冠房地产开发有限公司 100,000,000.00 北京冠城正业房地产有限公司 100,000,000.00 北京冠城新泰房地产开发有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 北京海淀科技园建设股份有限公司 17,940,000.00 17,940,000.00 广西冠城鸿泰房地产有限公司 21,000,000.00 福州大通机电有限公司 6,816,696.00 24,979,800.00 合计 245,756,696.00 450,728,190.52 202 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告（2）按权益法核算的长期股权投资收益主要如下：项目本期发生额上期发生额福州隆达典当有限公司 1,211,309.00 1,183,873.66 南京冠城大通机电有限公司 2,543,100.76 -29,455.93 北京德成兴业房地产开发有限公司 65,342,768.47 北京德成置地房地产开发有限公司 669,968.38 合计 69,767,146.61 1,154,417.73 （3）处置长期股权投资产生的投资收益：项目本期发生额上期发生额霸州市冠城港益房地产开发有限公司 26,000,000.00 江苏大通机电有限公司 15,953,877.19 合计 26,000,000.00 15,953,877.19 （4）可供出售金融资产在持有期间的投资收益项目本期发生额上期发生额福建莆田荔城区华兴小额贷款股份有限公司 600,000.00 1,080,000.00 福建武夷山市华兴小额贷款股份有限公司 500,000.00 350,000.00 兴业证券股份有限公司 3,380.00 1,300.00 兴业银行股份有限公司 231,238.80 216,075.60 富滇银行股份有限公司 45,000,000.00 75,000,000.00 合计 46,334,618.80 76,647,375.60 6、其他 √适用□不适用现金流量表附注项目本期发生额上期发生额一、将净利润调整为经营活动现金流量净利润 226,372,078.21 156,611,804.54 加：资产减值准备 24,069,530.79 258,574,316.69 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 2,130,053.48 6,384,532.33 产折旧无形资产摊销 112,283.27 114,424.20 长期待摊费用摊销 240,331.42 8,433.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 -572,358.09 -13,942.30 损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 174,470,725.17 124,204,328.07 投资损失（收益以“－”号填列） -387,858,461.41 -544,483,861.04 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,521,462.47 556,662.60 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -38,213.27 -9,820.09 存货的减少（增加以“－”号填列） 45,010,284.86 19,701,667.26 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 329,544,392.41 -867,684,750.79 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 377,666,274.17 600,544,273.81 其他经营活动产生的现金流量净额 792,668,383.48 -245,491,931.39 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 203 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告债务转为资本 1,704,921,977.83 销售商品收到的承兑汇票背书转让的金额 148,498,202.22 369,011,223.80 一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产三、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额 623,819,288.36 778,756,139.57 减：现金的期初余额 778,756,139.57 667,429,820.29 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金等价物净增加额 -154,936,851.21 111,326,319.28 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目金额说明主要是转让子公司产生处置非流动资产处置损益 37,960,391.60 损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 5,267,674.85 外）主要是南京冠城大通项目和龙泰一级土地开发项目终止，计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 15,976,272.80 获得政府对项目前期投入的补偿企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产 295,688.65 公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 14,246.58 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益 204 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入主要是南京冠城大通项目和龙泰一级土地开发项目终止，除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,581,301.78 获得政府对项目前期投入的补偿其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -4,933,335.13 少数股东权益影响额 -6,030,581.71 合计 62,131,659.42 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产收每股收益报告期利润益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 4.55 0.22 0.22 扣除非经常性损益后归属于公司普 3.67 0.17 0.17 通股股东的净利润截至 2016 年 12 月 31 日，公司股票期权激励计划行权已结束，在计算公司本期稀释每股收益时，已无需考虑公司股票期权的影响。 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用√不适用 205 / 206 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告第十二节备查文件目录备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原备查文件目录稿。董事长：韩孝煌董事会批准报送日期：2017 年 3 月 13 日修订信息 □适用 √不适用 206 / 206
附件：公告原文

冠城大通2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-03-15

冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
冠城大通股份有限公司
       600067
  2016 年年度报告
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                                                      冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
公司代码：600067                                              公司简称：冠城大通
债券代码：122444                                              债券简称：15 冠城债
                      冠城大通股份有限公司
                        2016 年年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人韩孝煌、主管会计工作负责人刘晓灵及会计机构负责人（会计主管人员）李春声
     明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2016年公司合并报表实现归属于上市公司
股东的净利润321,517,130.98元；2016年母公司实现净利润226,372,078.21元，计提法定盈余公积金
22,637,207.82元之后，加上年初未分配利润1,771,362,764.77元，扣除实施2015年度利润分配现金
分红148,779,472.50元后，2016年末可供投资者分配的利润为1,826,318,162.66元。
     公司2016年度利润分配预案为：以利润分配股权登记日总股本为基数，向全体股东每10股派
现金红利1元（含税）。本年度不实施资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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九、   重大风险提示
√适用 □不适用
报告期内，公司不存在对生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本年度报告中详细
描述可能面对的各种风险及应对措施，敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析”中“可能面对的
风险”部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
                                       3 / 206
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 5
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6
第三节     公司业务概要................................................................................................................... 11
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 13
第五节     重要事项........................................................................................................................... 32
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 46
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 52
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 53
第九节     公司治理........................................................................................................................... 64
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 68
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 71
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 206
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                                 第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会                 指     中国证券监督管理委员会
上交所                     指     上海证券交易所
公司、本公司、上市公司、
                           指     冠城大通股份有限公司
冠城大通
报告期                     指     2016 年度
元、万元、亿元             指     人民币元、人民币万元、人民币亿元，法定流通货币
                                       5 / 206
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                        第二节     公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                         冠城大通股份有限公司
公司的中文简称                         冠城大通
公司的外文名称                         CITYCHAMP DARTONG CO.,LTD.
公司的外文名称缩写                     CITYCHAMP DT
公司的法定代表人                       韩孝煌
注：2017 年 3 月 2 日，公司法定代表人变更为韩孝煌先生，并申领了新的营业执照。详见公司 2017
年 3 月 8 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。
二、 联系人和联系方式
                                       董事会秘书                     证券事务代表
姓名                          肖林寿                        李丽珊
                              福建省福州市五一北路153号正   福建省福州市五一北路153号正
联系地址
                              祥商务中心2号楼8-10层         祥商务中心2号楼8-10层
电话                          0591—83350026                0591—83350026
传真                          0591—83350013                0591—83350013
电子信箱                      600067@gcdt.net               600067@gcdt.net
三、 基本情况简介
公司注册地址                  福建省福州市开发区快安延伸区创新楼
公司注册地址的邮政编码        350015
公司办公地址                  福建省福州市五一北路153号正祥商务中心2号楼8—10层
公司办公地址的邮政编码        350005
公司网址                      www.gcdt.net
电子信箱                      gcdt@gcdt.net
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《上海证券报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司董事会办公室、上海证券交易所
五、 公司股票简况
                                     公司股票简况
       股票种类       股票上市交易所   股票简称           股票代码         变更前股票简称
A股                 上海证券交易所 冠城大通           600067              G冠城
注：公司于 2015 年面向合格投资者公开发行人民币 28 亿元公司债券，证券简称：15 冠城债，证
券代码：122444，上市地：上海证券交易所。
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六、 其他相关资料
                     名称                      立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师                               天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座十
                     办公地址
事务所（境内）                                 层
                     签字会计师姓名            邱秋星、林凤
                     名称                      吴洁瑶会计师事务所有限公司
                     办公地址                  香港湾仔告士打道 128 号祥丰大厦 26 楼 A-B 室
                     签字会计师姓名            梁兆辉
公司聘请的会计师
                     名称                      BDO Limited（Switzerland）
事务所（境外）
                                               Rte de la Comiche 2, Epalinges Case postale 7690
                     办公地址
                                               1002 Lausnne
                     签字会计师姓名            Nigel Le Masurier，Jean-Marc Jenny
                     名称                      中信证券股份有限公司
报告期内履行持续
                     办公地址                  北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦
督导职责的保荐机
                     签字的保荐代表人姓名      任波、丁勇才
构
                     持续督导的期间            2014 年 7 月 19 日至 2015 年 12 月 31 日
注：1、吴洁瑶会计师事务所有限公司为公司境外全资子公司冠城大通（香港）有限公司提供审计，
BDO Limited 为公司境外控股公司 HL Le Mirador International SA 提供审计。2、公司 2014 年公开
发行可转换公司债券募集资金在报告期内尚未使用完毕，根据相关规定，保荐机构和保荐人在报
告期内仍有保荐义务。公司 2014 年公开发行可转换公司债券项目保荐代表人自 2017 年 1 月 20
日起变更为任波先生和叶建中先生。
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                            本期比上年同
  主要会计数据           2016年             2015年                                  2014年
                                                              期增减(%)
营业收入             6,129,156,477.11    7,402,205,140.44           -17.20     7,564,206,725.04
归属于上市公司股
                       321,517,130.98     212,450,534.53              51.34     751,069,734.64
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性       259,385,471.56     161,252,271.38              60.86     701,745,103.17
损益的净利润
经营活动产生的现
                     2,356,020,537.77    1,194,272,537.75             97.28    1,360,294,118.72
金流量净额
                                                            本期末比上年
                        2016年末           2015年末         同期末增减（%        2014年末
                                                                  ）
归属于上市公司股
                     6,816,094,872.23    7,061,821,570.58             -3.48    5,529,314,585.63
东的净资产
总资产              19,874,301,232.95   19,889,090,557.06             -0.07   19,792,848,386.72
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(二)    主要财务指标
    主要财务指标              2016年        2015年         本期比上年同期增减(%)         2014年
基本每股收益（元／股）                0.22          0.15                         46.67           0.63
稀释每股收益（元／股）                0.22          0.15                         46.67           0.58
扣除非经常性损益后的基本每
                                       0.17             0.12                         41.67        0.59
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）              4.55             3.26         增加1.29 个百分点          14.74
扣除非经常性损益后的加权平
                                       3.67             2.48         增加1.19 个百分点          13.77
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
注：截至 2016 年 12 月 31 日，公司股票期权激励计划行权已结束，在计算公司本期稀释每股收益
时，已无需考虑公司股票期权的影响。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                           单位：元 币种：人民币
                          第一季度              第二季度             第三季度             第四季度
                        （1-3 月份）          （4-6 月份）         （7-9 月份）        （10-12 月份）
营业收入               1,180,881,662.29   1,247,741,016.90        2,071,428,036.45    1,629,105,761.47
归属于上市公司股东
                           1,184,613.54        33,059,502.04       214,094,441.99        73,178,573.41
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益        -1,844,480.49        24,255,949.13       210,933,310.51        26,040,692.41
后的净利润
经营活动产生的现金
                        797,273,152.76        434,978,187.41       860,587,459.65       263,181,737.95
流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
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十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
   非经常性损益项目        2016 年金额        附注（如适用）    2015 年金额       2014 年金额
                                             主要是转让子公
非流动资产处置损益         37,960,391.60                           -133,219.46    18,666,843.53
                                             司产生处置损益
越权审批，或无正式批准文
件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助，
但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规
                              5,267,674.85                        4,483,589.01    17,552,156.27
定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除
外
                                             主要是南京冠城
                                             大通项目和龙泰
计入当期损益的对非金融                       一级土地开发项
                           15,976,272.80                                      0
企业收取的资金占用费                         目终止，获得政府
                                             对项目前期投入
                                             的补偿
企业取得子公司、联营企业
及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投         295,688.65                                     0
资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产
的损益
因不可抗力因素，如遭受自
然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工
的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易
产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生
的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关
的或有事项产生的损益
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除同公司正常经营业务相
关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价
                                     14,246.58                                    0       26,643.75
值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收
款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后
续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法
规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收
入
                                                  主要是南京冠城
                                                  大通项目和龙泰
除上述各项之外的其他营                            一级土地开发项
                                13,581,301.78                          63,937,427.30   15,823,946.84
业外收入和支出                                    目终止，获得政府
                                                  对项目前期投入
                                                  的补偿
其他符合非经常性损益定
义的损益项目
少数股东权益影响额              -6,030,581.71                          -3,365,734.23   -2,986,652.19
所得税影响额                    -4,933,335.13                        -13,723,799.47      241,693.27
           合计                 62,131,659.42                          51,198,263.15   49,324,631.47
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
  项目名称           期初余额             期末余额          当期变动        对当期利润的影响金额
兴业银行              6,470,895.60         6,118,351.20      -352,544.40
兴业证券               286,000.00           258,570.00        -27,430.00
    合计              6,756,895.60         6,376,921.20      -379,974.40
十二、 其他
□适用 √不适用
                                                 10 / 206
                                                     冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
                            第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    报告期内，公司从事的主要业务为房地产开发、漆包线生产销售，为实施战略转型布局新能
源等业务领域。
    （一）房地产业务
    房地产行业是国民经济支柱产业之一。报告期内，房地产业务是公司主要利润来源，公司房
地产开发涵盖商品住宅、写字楼、商业等，产品主要以销售为主。公司秉承聚焦重点城市、稳健
扩张的战略，发挥区域品牌优势和资源，重点打造“大北京、大南京”区域，以“创新人居生活”
的开发理念为消费者提供宜居、乐居产品。报告期内，公司主要开发项目包括冠城大通百旺府（百
旺杏林湾）、冠城大通蓝郡、冠城大通蓝湾（观湖湾）、冠城大通珑湾、骏和棕榈湾、冠城大通
首玺（三牧苑）等。
    （二）漆包线业务
    漆包线是电磁线的一种，是具有绝缘层的导电金属电线，作为重要的电子专用材料被广泛运
用于变压器、家用电器、电动工具、电机等领域，近年来随着产品创新发展逐步运用到风电、核
电、新能源汽车等先进制造领域。漆包线行业是基础性的产业，在产业链中处于中间环节，其上
游为铜杆产品，下游为家电、电机等工业制造业，上下游行业的变动对漆包线行业有重要影响，
因此国内漆包线生产企业大部分采用的是“基准铜价+加工费”的定价方式，控制原材料价格波
动风险。
    特种漆包线业务是公司重要的传统产业，历史悠久、技术实力雄厚，生产规模、科技研发水
平及品牌影响力均居行业前列。目前，公司拥有福州马尾、江苏淮安两个生产基地，近来年公司
坚持技术和产品创新，提升产品品质，生产的漆包线产品质量国内领先，部分产品达国际先进水
平。
    （三）新能源业务
    新能源产业是国家重点发展的战略新兴行业。为应对日益突出的燃油供求矛盾和环境污染问
题，节能与新能源汽车已成为汽车产业未来的发展方向。动力电池是新能源汽车的心脏，是新能
源汽车三大核心技术之一。锂电池电解液添加剂是锂电池目前不可或缺的重要材料之一。在锂电
池技术越发成熟、核心材料相对固定的情况下，锂电池要实现更长寿命、更可靠、更安全的综合
性能，电解液添加剂的作用就愈加凸显，随着上游市场需求的不断扩大，添加剂市场需求将出现
大幅增长。
    公司控股子公司福建冠城瑞闽新能源科技有限公司主要进行动力电池系列产品的设计、生产
与制造，经营范围包括锂离子电池、充电器、电动汽车电池模组、储能电池及电源管理系统的研
发、生产、销售，以及对废旧电池的回收开发利用。目前，该公司部分生产线已投入使用。
    另外，公司控股子公司福建创鑫科技开发有限公司主要从事锂电池电解液添加剂的研发、生
产和销售，目前已形成集基础研究、全电池性能测试和评价、新产品开发和中试、规模化生产和
销售为一体，专业水平较高的技术型企业，产品最终用于包括 ATL、三星、比亚迪等业内一流企
业的锂电池产品。
    此外，公司还持有包括富滇银行在内的几家金融机构股权，其中，持有富滇银行 5 亿股股份，
占其总股份数的 10.53%，位列其第三大股东。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
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                                                                    单位：万元 币种：人民币
                                                                 变动比
   资产      期末余额     占比       年初余额       变动金额                     变动说明
                                                                   率
                                                                           主要受公司向冠城股
 长期股权                                                                  权投资等有限合伙企
              58,878.58      2.96%    16,493.65     42,384.93    256.98%
 投资                                                                      业增加投资等影响所
                                                                           致
                                                                           主要受本期新增合并
 固定资产    136,345.47      6.86%    97,964.00     38,381.47    39.18%    瑞士 Mirador 酒店影
                                                                           响所致
                                                                           主要受本期转让子公
 在建工程      4,620.42      0.23%    17,733.15     -13,112.73   -73.94%   司冠城港益而转出其
                                                                           在建工程影响所致
其中：境外资产 75,591.17（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为 3.80%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    公司秉持“凝聚人文，和谐共赢”的核心价值观，在长期发展过程中形成了独特的企业文化，
并拥有一支强有力的人才队伍。
    （一）新能源锂电池业务方面
    1、一流的技术研发团队。公司锂电池业务技术研发团队由具有多年新能源行业经验的海归领
衔，团队成员均有在国际知名高校、科研院所或国际及国内锂电池产业链上顶尖企业多年的研发
生产经验，熟悉锂电池生产各个环节，为公司锂电池项目运营提供持续稳定的技术保障和技术支
持。
    2、先进并可追溯的生产设备及工艺流程。公司选用全自动生产线，整个生产过程采用 MES
管理，为公司产品品质提供保障。
    （二）房地产业务方面
    1、稳健的经营策略。
    2、“冠城大通”地产品牌具有一定的影响力。公司注重品牌建设，确保冠城大通地产品牌在
项目所在城市拥有较高的知名度，在全国具有一定知名度并与公司规模相匹配。
    3、以行业精品为标准的产品质量。公司将业主利益放在首位，多方面加强管理，力求将每一
个项目打造成行业精品。
    （三）漆包线业务方面
    1、公司漆包线业务历史悠久，技术实力雄厚，生产规模、研发水平及品牌影响力均位居行业
前列。
    2、产品质量、技术水平国内领先，部分达到国际先进水平，多个产品品牌获国家金牌、银牌
等各类奖项。“武夷”牌漆包线凭借其卓越的产品品质、顾客满意度和品牌知名度，荣获“中国
驰名商标”称号。
    3、稳定的客户关系。公司目前已和国内外多家知名企业建立了长期稳定的战略合作关系，每
年都被多家客户评为优秀供应商。
    报告期内，除新能源业务方面之外，公司在房地产和漆包线业务核心竞争力未发生变化。
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                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
     2016 年，全球政治经济环境经历了动荡不平的一年，英国“脱欧”等地缘政治风险频发，逆
全球化趋势抬头，国际贸易在低速徘徊，世界经济总体持续低迷。国内经济仍处于“三期叠加”
的大环境下，但经济运行整体缓中趋稳、稳中向好。2016 年，我国 GDP 较上年同期增长 6.7%，
经济增速虽然仍面临下滑压力，但供给侧改革成效初显，产业结构不断优化，经济发展的质量和
效益逐步提高。
     2016 年，面对复杂的国内外经济形势，公司坚持“稳中求进、稳中求变”的发展战略，在坚
持房地产和漆包线传统双主业稳健发展的同时，坚定不移地继续贯彻实施新能源行业转型战略，
形成以传统房地产、漆包线+新能源业务为主要发展产业，并涉足其他投资的多元化战略布局。
2016 年，公司实现营业收入 61.29 亿元，同比减少 17.20%；实现归属于上市公司股东的净利润
3.22 亿元，较上年同期增长 51.34%；公司新能源锂电池项目初步实现试生产，战略转型迈出重要
步伐。
     1、新能源业务发展情况
     2016 年是新能源汽车行业继续爆发增长的一年。中国汽车工业协会公布数据显示，2016 年我
国新能源汽车生产 51.7 万辆，销售 50.7 万辆，分别同比增长 51.7%和 53.0%，其中纯电动汽车产
销量分别同比增长 63.9%和 65.1%，插电式混合动力汽车产销量分别同比增长 15.7%和 17.1%。新
能源汽车产销量的高速增长带动了上游动力锂电池行业的快速发展。根据研究机构 EVTank 发布
的《2016 年中国锂动力电池研究报告》，2016 年中国国内锂动力电池企业出货量合计达到 30.5Gwh，
同比大幅度增长 79.4%。政策方面，国家继续支持新能源汽车产业的发展，相关部门连续出台了
一系列支持规范新能源汽车产业发展政策，涵盖基础设施建设、行业技术规范等方面的内容，对
产业可持续发展起到了积极推动作用。2016 年末出台的《关于调整新能源汽车推广应用财政补贴
政策的通知》预示着我国新能源汽车行业发展将逐渐从“政策”驱动转向“市场+政策”双驱动。
     报告期内，公司加快转型新能源锂电池行业步伐。公司控股子公司福建冠城瑞闽新能源科技
有限公司在报告期内完成了厂房购买；引进了一支由具有多年从事新能源业务经验的海归领衔的
强大的技术研发团队，团队技术体系涵盖动力电池产品研发、工程设计、测试验证、制造等领域；
动力锂电池 PACK 手工电池包开始小批量试生产和销售，2016 年实现销量 864 千瓦时，实现主营
业务收入 177.44 万元。PACK 自动生产线、电芯中试研发线、电芯生产线正在加紧推进，预计在
2017 年内实现全面投产。
     锂电池市场的快速发展带动了电解液添加剂需求的增长。2016 年，公司控股子公司福建创鑫
购置了 VEC 产品自动化控制生产系统，阻燃剂 NPCF 产品新生产线完成中试。。报告期内，由于
上述生产设备尚未全面投入使用，导致福建创鑫产能未能得到有效释放。2017 年，随着新购置的
生产设备全面投入使用，产品生产规模将进一步扩大，产品品质和生产效率将大幅提高，同时公
司添加剂产品的种类也将更加丰富。
    2、房地产业务发展情况
    2016 年，房地产市场跌宕起伏，年初在经济下行压力和商品房库存水平高企的背景下，房地
产市场政策整体宽松趋稳，国家为支持刚性需求和改善性需求实施的宽松货币政策促进了房地产
市场高速发展，但各地分化明显，一二线热点城市上半年率先出台紧缩性调控措施，三四线城市
政策则主要以去库存为目标。在部分地区出现楼市“过热”迹象后，9 月底至 10 月，多个城市集
中出台调控措施以抑制房价上涨，房地产政策整体逐步收紧，限购、限贷、限地等新政策不断出
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台。2016 年，我国房地产市场商品房销售面积 157,349 万平方米，比上年增长 22.5%；商品房销
售额 117,627 亿元，比上年增长 34.8%；全国房地产开发投资 102,581 亿元，比上年名义增长 6.9%；
全国商品房待售面积由年初 71,853 万平方米减少至年末 69,539 万平方米，去库存效果显著。土地
市场方面，根据国土资源部发布的统计数据显示，2016 年，全国土地出让面积 20.82 万公顷，同
比下降 5.9%；合同成交价款 3.56 万亿元，同比增长 19.3%，呈现量跌价升走势。2016 年，一线
城市供地政策仍然收紧，热点二线城市的土地市场在前三季度迅速升温，房企出现抢地热潮，但
四季度在严苛政策下出现一定程度降温，三四线城市继续推进去库存，土地交易量走低。
     公司项目聚焦的北京、南京等重点区域房地产市场在不同政策调控之下出现不同走势。数据
显示，2016 年北京市商品房销售面积 1,675.1 万平方米，同比增长 7.7%，其中住宅销售面积同比
下降 11.9%；商品房新开工面积 2,813.7 万平方米，同比增长 0.8%；施工面积 13,089.8 万平方米，
与上年持平；竣工面积 2,383.1 万平方米，同比下降 9.4%；房地产开发投资 4,045.4 亿元，同比下
降 4.3%。2016 年，南京房价上涨较为明显，商品房销售面积 1,558.18 万平方米，同比增长 1%；
商品房销售额 2,766.35 亿元，同比增长 56%；商品房新开工面积 2,281.02 万平方米，同比增长 41.7%；
施工面积 7,691.41 万平方米，同比增长 8.6%；房地产开发投资 1,845.60 亿元，同比增长 29.2%。
2016 年，南京土地市场成为企业竞抢标的，“房价地价双限”、“土地熔断机制”、“摇号”等
政策陆续出台，南京土地出让金年内高居全国前列。
     公司目前在北京开发的商品房项目主要是百旺杏林湾，位于中关村发展区的核心位置——中
关村永丰高新技术产业基地的东北角，地理位置优越。公司在南京开发的冠城大通蓝郡项目地处
国家级江北新区，毗邻地铁 S8 号线龙池站以及宁连高速、江北快速路等多条交通要道，项目品质
优良，在区域市场内具有一定的竞争优势。
     受益于公司的区域发展战略，2016 年，公司房地产合同销售面积 34.81 万平方米，同比增加
12.69%；合同销售额 43.85 亿元，同比增加 9.38%。在土地方面，公司于报告期内通过竞买增持
了下属控股公司北京德成置地房地产开发有限公司 20%股权和北京德成兴业房地产开发有限公司
39.75%股权，增加了公司权益土地储备。
    3、漆包线业务发展情况
    报告期内，国内经济增速放缓，制造业整体环境依然低迷，漆包线市场竞争加剧，原辅材料
价格波动、人工成本上升进一步压缩企业利润空间。
    面对严峻的市场形势，报告期内，公司继续加快漆包线产品结构和客户结构调整，重点开拓
扩大变频线市场，稳固变频线行业龙头地位。受益于产品结构调整，公司漆包线业务净利润报告
期内实现大幅增长。
    4、其他业务发展情况
    报告期内，公司参股的富滇银行股份有限公司实施了 2015 年度利润分配，为公司带来共计
4,500 万元的投资收益。
    报告期内，公司通过合资合作等方式设立了多家产业并购基金，借助专业化投资团队积极拓
展项目，为企业转型发展提供助力。截至报告期末，公司参与设立的股权投资基金情况如下：福
建省新兴产业股权投资有限合伙企业完成在中国证券投资基金业协会的私募基金备案，已累计投
资项目 5 个；福建冠城华汇股权投资有限合伙企业投资项目 1 个，2016 年实际获得分红 615 万元；
福建冠城股权投资合伙企业（有限合伙）投资项目 1 个。
    报告期内，为有效控制投资风险，提高资金使用效率，公司终止淮安“冠城医院”项目运营，
并于 2017 年 1 月转让原控股公司北京冠城瑞富信息技术有限公司，退出 P2P 网贷行业，进一步
调整行业布局。
    5、资本市场运营情况
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    报告期内，公司实施了第二期员工持股计划，进一步完善公司治理结构，健全长期、有效的
激励约束机制，确保公司长期、稳定发展。2016 年 8 月，公司按时完成了“15 冠城债”第一年度
付息。
二、报告期内主要经营情况
    报告期内，公司实现营业收入 61.29 亿元，同比减少 17.20%；实现主营业务收入 59.83 亿元，
同比减少 17.52%；由于本年度主要地产项目权益比例增加、漆包线销量增加且毛利率提高以及上
年同期计提大额资产减值准备影响，公司 2016 年度实现归属于上市公司股东的净利润 3.22 亿元，
较上年同期增长 51.34%，利润来源仍主要为房地产业务和漆包线业务。
    1、房地产业务
    报告期内，公司房地产业务共实现合同销售面积 34.81 万平方米，同比增加 12.69%；实现合
同销售额 43.85 亿元，同比增加 9.38%；实现结算面积 33.10 万平方米，同比减少 4.75%；实现主
营业务收入 33 亿元，同比减少 28.28%；实现净利润 4.54 亿元；报告期末未结算的预收账款为 31.72
亿元。主要房地产项目公司经营情况如下：
    福建华事达房地产有限公司全资控股的南京万盛置业有限公司，主要进行冠城大通蓝郡项目
开发，报告期内实现结算面积 13.90 万平方米，实现主营业务收入 9.84 亿元，实现净利润 2.04 亿
元。
    北京海淀科技园建设股份有限公司，主要进行西北旺新村、百旺杏林湾等项目开发，报告期
内共实现结算面积 1.95 万平方米，实现主营业务收入 7.39 亿元，实现净利润 1.54 亿元。
    （1）公司目前在建或在售主要项目及剩余土地储备情况
                                                                           单位：万平方米
                                                                 总可     本期    累计    本期    累计
            公司权                         占地    总建筑
 项目名称              项目位置     状态                         售面     销售    销售    结算    结算
              益                           面积        面积
                                                                  积      面积    面积    面积    面积
 太阳星城            北京东北三四
            100%                    完工   11.89         46.8     42.06    0.29   41.30    0.28   41.27
   B区                  环之间
 冠城大通
            100%      南京六合区    在建   60.74       101.25     85.10   15.02   45.64   13.90   32.49
   蓝郡
 冠城观湖
             85%      苏州黄埭镇    完工    7.65        25.31     20.19    2.53   18.09    3.64   17.98
    湾
 冠城三牧
            100%      福州鼓楼区    完工    0.54         3.59      3.30    0.49    2.52    0.66    2.43
    苑
 冠城大通
            100%     桂林建干北路   完工    5.31        10.89      8.38    3.06    8.35    3.13    7.35
   华郡
 西北旺新            北京海淀区西
            73.82%                  在建   41.66        78.77     45.88    0.03   38.17    0.03   38.04
  村项目                北旺镇
                     北京中关村永
 百旺杏林
            81.5%    丰高新技术产   在建   38.62        63.83     53.71    3.46   35.15    1.92   29.91
    湾
                     业基地东北侧
 冠城大通
            100%     苏州浒关分区   完工    9.53         8.07      8.03    2.14    6.90    2.45    6.58
   珑湾
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 骏和棕榈
             100%    南通市崇川区     完工     15.5        48.05     45.43    7.54    28.81    6.80    26.46
    湾
                     福州海峡会展
 福州会展
             100%    中心东北路西     在建     7.03        10.18         -      0        0       0        0
  岛项目
                         南侧
 永泰县樟
 [2015]拍
             93%       永泰赤壁       拟建    15.95            -         -      0        0       0        0
 04、05、
 06 号土地
   合计       --          --           --    214.42       396.74    312.08   34.56   224.93   32.81   202.51
①西北旺新村项目中，A3 地块土地用途为商业和办公，根据相关规划文件地上建筑面积约 19.1 万平方米，该地
块总可售面积尚未确定故仍暂不计入。
②上述福州会展岛项目将以自有经营物业为主。除此之外，公司目前开发的土地及房产主要以出售为目的。
③除上述部分项目的开发公司由本公司与其他方共同投资成立外，公司未有其他合作开发项目。
④报告期内，公司已转让完成位于河北省霸州的项目，故不列入上表。
    （2）截至报告期末，公司参与的一级土地开发项目主要如下：
      项目名称                  开发公司         持股比例              项目位置           项目占地面积
 太阳宫 D 区土地一     北京太阳宫房地产开                          北京市朝阳区太
                                                      95%                                79.88 万平方米
     级开发项目            发有限公司                                  阳宫乡
上述太阳宫 D 区土地一级开发项目开发已接近尾声，公司将尽快完成后续工作以达到收储条件。
     2、漆包线业务
     面对严峻的市场形势和行业竞争压力，2016 年，公司克服重重困难，多措并举抢占高端市场，
加大重点产品和高附加值产品市场的开发、推广力度，取得历史最好成绩。报告期内，公司已将
漆包线业务统一整合至福州大通机电有限公司平台下，公司漆包线业务共实现产量 6.63 万吨，同
比增长 8.08%；实现销售量 6.65 万吨，同比增长 8.30%；实现主营业务收入 26.18 亿元，同比减
少 1.12%；实现净利润 8,833.35 万元，同比增长 76.26%。
     其中，福州漆包线生产基地报告期内共完成漆包线产量 3.52 万吨，同比增长 14.23%；实现
销售量 3.47 万吨，同比增长 12.10%；实现主营业务收入 13.63 亿元，同比增长 2.00%。
     江苏大通漆包线生产基地共完成漆包线产量 3.12 万吨，同比增长 1.90%；实现销售量 3.17 万
吨，同比增长 4.43%；实现主营业务收入 12.55 亿元，同比减少 4.30%。
    3、总体财务状况分析
    公司年末资产 198.74 亿元，与年初 198.89 亿元基本持平；年末负债 121.40 亿元，比年初 111.59
亿元增长 8.79%。2016 年 12 月 31 日，公司合并资产负债率为 61.09%，较年初 56.11%增加 4.98
个百分点。报告期内，公司资产总额保持平稳，负债总额受公司本报告期房地产业务未结算预售
款增加、预收北京实创股权转让款以及本期归还金融机构借款等因素综合影响而较年初有所增加。
    2016 年 12 月 31 日，归属于上市公司股东的股东权益 68.16 亿元，比年初 70.62 亿元减少 2.46
亿元，主要受以下几个因素综合影响：本报告期实现的归属于上市公司股东的净利润 3.22 亿元，
相应增加净资产；本报告期溢价增持控股公司北京德成兴业股权而冲减净资产 4.75 亿元；本报告
期实施股权激励第五次行权而增加 431.6 万股股份以及增加资本公积 0.22 亿元，相应增加净资产
0.264 亿元；本报告期实施 2015 年度现金分红 1.49 亿元，相应减少净资产；本报告期因汇率变动
而实现外币报表折算差额 0.3 亿元，相应增加净资产。
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    本报告期内，公司实现营业收入 61.29 亿元，比上年同期 74.02 亿元下降 17.20%。其中，漆
包线业务实现营业收入 26.89 亿元，比上年同期 27.27 亿元下降 1.39%，漆包线在销量较上年度增
长的基础上减少收入，主要受原材料铜价下降而致销售单价下降的影响；房地产业务实现营业收
入 33.75 亿元，比上年同期 46.70 亿元下降 27.74%，收入减少的主要原因是结算区域结构变化，
以及受开发进度及结算周期影响本年度结算面积较上年度减少。
    受本年度主要地产项目权益比例增加、漆包线销量增加且毛利率提高以及上年同期计提大额
资产减值准备影响，本报告期归属于上市公司股东的净利润较上年同期出现较大幅度增长。2016
年度，公司实现上市公司股东享有的净利润 32,151.71 万元，比上年同期 21,245.05 万元增加
10,909.66 万元，增长 51.34%。
    报告期内，公司现金及现金等价物净增加 2.1 亿元，其中：经营活动产生的现金流量净额为
23.56 亿元，主要是本年公司房地产业务销售回笼款大于当年房地产开发投入影响所致；投资活动
产生的现金流量净额为-10.27 亿元，主要是本年增持北京德成兴业及德成置地股权、支付冠城股
权投资基金等合伙企业投资款等因素影响所致；筹资活动产生的现金流量净额为-11.47 亿元，主
要是本年偿还金融机构贷款以及支付公司债利息等因素综合影响所致。
    4、经营计划完成情况
    报告期内，公司实现营业收入 61.29 亿元，低于年初提出的计划，主要因房地产业务受项目
进度影响，导致结算收入较原计划减少影响。
    报告期内，公司全年开复工面积为 106 万平方米，低于年初制定的 125 万平方米计划，主要
由于公司西北旺新村 A3 项目延期开工所致。
    报告期内，2016 年成本费用率为 84.65%，略高于年初制定的计划，主要原因为公司房地产
业务成本费用率低于综合成本费用率，而本年度房地产业务收入占比低于原计划，导致年度成本
费用率高于原计划。
    5、其他主要经营情况
    2016 年，为适应转型时期发展需要，公司进一步优化组织架构，完善管控模式，推进房地产
区域公司设立，实现房地产区域化战略部署。
    在信息化建设方面，公司信息化进入深化应用及精准运维阶段，通过运维服务流程的优化及
细化，使公司各项业务与信息系统实现了并轨，极大提升了集团管控能力及实时获取信息能力，
为公司管理层决策分析提供便利。
    2016 年，公司继续践行“微爱冠溉”公益行动，在全国项目所在地组织员工志愿者开展了形
式多样的公益慈善活动，特别在儿童节、重阳节期间，组织志愿者前往帮扶定点机构和村庄开展
了关爱儿童和老人的活动，以实际行动支持社会公益慈善事业。
(一) 主营业务分析
                          利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
             科目                     本期数             上年同期数         变动比例（%）
营业收入                            6,129,156,477.11    7,402,205,140.44               -17.20
营业成本                            4,635,384,711.87    5,249,127,619.73               -11.69
销售费用                             143,343,768.09       126,828,710.27                13.02
管理费用                             217,438,297.08       201,474,042.11                 7.92
财务费用                             192,122,234.52       209,561,546.91                -8.32
                                         17 / 206
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经营活动产生的现金流量净额              2,356,020,537.77         1,194,272,537.75                97.28
投资活动产生的现金流量净额             -1,026,690,976.00          -492,693,393.13              不适用
筹资活动产生的现金流量净额             -1,147,218,598.90           -32,765,692.08              不适用
研发支出                                   13,526,924.33             7,001,735.30                93.19
1.     收入和成本分析
√适用 □不适用
(1).    主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                       主营业务分行业情况
                                                           营业收入         营业成本
                                                     毛利                                毛利率比上
 分行业         营业收入           营业成本                比上年增         比上年增
                                                   率（%）                               年增减（%）
                                                           减（%）          减（%）
                                                                                         增加 1.96 个
工业         2,637,189,563.16   2,436,003,381.70         7.63       -0.56        -2.63
                                                                                              百分点
                                                                                             减少 4.98
房地产业     3,300,100,407.99   2,051,343,754.76     37.84         -28.27       -22.03
                                                                                             个百分点
服务业          45,888,538.96     42,480,950.92          7.43    3,421.01            -                 -
                                       主营业务分产品情况
                                                           营业收入         营业成本
                                                     毛利                                毛利率比上
 分产品         营业收入           营业成本                比上年增         比上年增
                                                   率（%）                               年增减（%）
                                                           减（%）          减（%）
                                                                                         增加 1.96 个
漆包线       2,618,305,746.43   2,418,778,807.15         7.62       -1.12        -3.18
                                                                                              百分点
                                                                                             减少 4.98
商品房       3,300,100,407.99   2,051,343,754.76     37.84         -28.27       -22.03
                                                                                             个百分点
电解液添                                                                                     减少 0.53
                18,883,816.73     17,224,574.55          8.79      356.01       358.68
加剂                                                                                         个百分点
服务            45,888,538.96     42,480,950.92          7.43    3,421.01            -                 -
                                       主营业务分地区情况
                                                           营业收入         营业成本
                                                     毛利                                毛利率比上
 分地区         营业收入           营业成本                比上年增         比上年增
                                                   率（%）                               年增减（%）
                                                           减（%）          减（%）
                                                                                         增加 3.62 个
东北地区        58,150,312.57     53,926,534.16          7.26       68.48        62.14
                                                                                              百分点
                                                                                             增加 1.06
西北地区         9,226,340.92       8,508,106.16         7.78      -60.89       -61.34
                                                                                             个百分点
                                                                                             增加 3.82
华南地区       455,366,226.21    404,202,894.14      11.24          22.10        17.06
                                                                                             个百分点
                                                                                             增加 2.19
华中地区       163,643,459.68    150,177,622.70          8.23      -12.23       -14.27
                                                                                             个百分点
                                              18 / 206
                                                                          冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
                                                                                                       减少 23.56
华北地区     1,863,783,523.72       1,214,031,126.52         34.86           -18.60         27.52
                                                                                                         个百分点
                                                                                                        增加 5.12
华东地区     3,115,407,057.28       2,392,945,744.68         23.19           -23.24        -28.04
                                                                                                        个百分点
                                                                                                        增加 2.95
西南地区          107,233,204.16          99,659,304.21          7.06         -4.00         -6.96
                                                                                                        个百分点
                                                                                                        增加 4.16
其他地区          130,340,885.39      121,829,964.73             6.53         -2.41         -6.56
                                                                                                        个百分点
                                                                                                        减少 8.05
国外               80,027,500.18          84,546,790.08      -5.65            85.15        100.42
                                                                                                        个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
①上表中，服务业及服务产品营业收入及成本较去年同期发生变化，主要系公司在报告期内收购
瑞士 Mirador 酒店，本年度服务业新增酒店业务收入及成本所致。
②主营业务分产品情况表中，电解液添加剂营业收入及成本较去年同期发生变化，主要系本期收
入为全年收入及成本，而公司上年度于 2015 年 9 月 30 日才完成对电解液添加剂业务的收购，因
此上年度仅第四季度收入及成本纳入合并范围影响所致。
③主营业务分地区情况表中，东北地区、西北地区营业收入及成本较去年同期发生变化，主要系
漆包线客户结构不同，国外地区较上年同期发生变化主要系本期增加瑞士 Mirador 酒店业务所致。
(2).    产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                                        生产量比上 销售量比上 库存量比上
       主要产品            生产量           销售量      库存量
                                                                        年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
漆包线（万吨）                     6.63        6.65         0.38               8.08           8.30           2.33
产销量情况说明：公司商品房相关产销量指标详见本节“二、报告期内主要经营情况” 中“1、
房地产业务”及 “（四）行业经营性信息分析”描述。
(3).    成本分析表
                                                                                                        单位：元
                                                  分行业情况
                                              本期                                          本期金
                                                                                 上年同
                                              占总                                          额较上
 分行      成本构                                                                期占总                  情况
                          本期金额            成本        上年同期金额                      年同期
 业        成项目                                                                成本比                  说明
                                              比例                                          变动比
                                                                                 例(%)
                                              (%)                                           例(%)
          漆包线
          成本、电
                                                                                                       成本下降
          解液添
                                                                                                       主要受漆
          加剂成
工业                   2,436,003,381.70       53.78       2,501,901,612.74         48.74       -2.63   包线原材
          本、新能
                                                                                                       料铜价下
          源汽车
                                                                                                       跌影响
          动力电
          池组
                                                      19 / 206
                                                                    冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
                                                                                                   成本下降
          商品房
房 地                                                                                              主要受结
          开发成      2,051,343,754.76    45.29      2,630,908,019.66          51.26      -22.03
产业                                                                                               算面积减
          本
                                                                                                   少的影响
                                                                                                   本期新增
酒 店     酒店运
                        42,480,950.92      0.93                                                    从事酒店
业        营成本
                                                                                                   业子公司
                                             分产品情况
                                                                                         本期金
                                         本期占                              上年同
                                                                                         额较上
 分产     成本构                         总成本                              期占总                  情况
                       本期金额                      上年同期金额                        年同期
 品       成项目                           比例                              成本比                  说明
                                                                                         变动比
                                           (%)                               例(%)
                                                                                         例(%)
                                                                                                   成本下降
                                                                                                   主要受漆
漆 包     漆包线
                    2,418,778,807.15      53.40      2,498,146,381.08          48.67       -3.18   包线原材
线        成本
                                                                                                   料铜价下
                                                                                                   跌影响
                                                                                                   成本下降
          商品房
商 品                                                                                              主要受结
          开发成    2,051,343,754.76      45.29      2,630,908,019.66          51.26      -22.03
房                                                                                                 算面积减
          本
                                                                                                   少的影响
                                                                                                   成本增长
电 解     电解液
                                                                                                   主要受合
液 添     添加剂       15,599,959.17       0.34              3,755,231.66       0.07      315.42
                                                                                                   并期增加
加剂      成本
                                                                                                   的影响
新 能
          新能源
源 汽
          汽车动                                                                                   本期新增
车 动                   1,624,615.38       0.04
          力电池                                                                                   业务
力 电
          组
池组
酒 店     酒店运                                                                                   本期新增
                       42,480,950.92       0.93
服务      营成本                                                                                   业务
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4).    主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
    前五名客户销售额 40,793.48 万元，占年度销售总额 6.66%；其中前五名客户销售额中关联方
销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
                   前五名客户                                               金额（元）
 第一名                                                                                     180,239,441.11
 第二名                                                                                      67,271,009.95
                                                  20 / 206
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 第三名                                                                            58,228,064.44
 第四名                                                                            51,361,512.56
 第五名                                                                            50,834,764.50
                     合计                                                         407,934,792.56
    前五名供应商采购额 250,655.88 万元，占年度采购总额 75.58%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
                 前五名供应商                                     金额（元）
 第一名                                                                          1,185,580,769.49
 第二名                                                                           545,964,356.18
 第三名                                                                           391,146,436.35
 第四名                                                                           315,284,558.66
 第五名                                                                            68,582,719.06
                     合计                                                        2,506,558,839.74
2.   费用
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
     科目          本期数         上年同期数      变动比例（%）                变化说明
                                                                  主要为本期房地产项目销售额
 销售费用       143,343,768.09   126,828,710.27           13.02   较上年同期增加而相应增加本
                                                                  期销售费用影响所致
                                                                  主要受本期较上年同期增加合
 管理费用       217,438,297.08   201,474,042.11            7.92
                                                                  并范围影响所致
                                                                  主要受本期减少融资金额、融资
 财务费用       192,122,234.52   209,561,546.91           -8.32   成本下降以及公司债计息期较
                                                                  上年同期增加综合影响所致
3.   研发投入
研发投入情况表
√适用□不适用
                                                                                          单位：元
本期费用化研发投入                                                                   13,526,924.33
本期资本化研发投入
研发投入合计                                                                         13,526,924.33
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                               0.22
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                          11.85
研发投入资本化的比重（%）
注：上述“研发人员数量占公司总人数的比例”以公司存在研发事项的漆包线、新能源板块及冠
城瑞富公司总人数为基数计算。
                                               21 / 206
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情况说明
√适用 □不适用
（1）公司漆包线业务设有研发中心，主要为日常满足市场及用户需求进行新漆包线品种的研究开
发。
（2）锂电池方面，控股子公司冠城瑞闽及福建创鑫科技均设有研发部，冠城瑞闽主要针对高能量
密度锂电池改善安全性以及集成锂电池模块的研发活动，福建创鑫科技主要进行锂电池电解液添
加剂的基础研究、全电池性能测试、新产品开发、产品小试等研发活动，以满足市场对锂电池产
品的多样化需求。
（3）报告期内研发费用增加主要受本期漆包线及新能源业务加大研发投入影响所致。
4.   现金流
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                         变动比
     科目            本期数            上年同期数                                变化说明
                                                         例（%）
 经营活动产                                                            主要系本年公司房地产业务销
 生的现金流       2,356,020,537.77   1,194,272,537.75          97.28   售回笼款大于当年房地产开发
 量净额                                                                投入影响所致
                                                                       主要受本年增持北京德成兴业
 投资活动产
                                                                       及德成置地股权、支付冠城股
 生的现金流      -1,026,690,976.00    -492,693,393.13      不适用
                                                                       权投资等有限合伙企业投资款
 量净额
                                                                       等因素影响所致
 筹资活动产                                                            主要受本年偿还金融机构贷款
 生的现金流      -1,147,218,598.90     -32,765,692.08      不适用      以及支付公司债利息等因素综
 量净额                                                                合影响所致
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                         单位：万元
                            本期期                  上期期      本期期末
                            末数占                  末数占      金额较上
项目名称      本期期末数    总资产   上期期末数     总资产      期期末变            情况说明
                            的比例                  的比例      动比例
                            （%）                   （%）         （%）
                                                                            主要受公司向冠城股权
长期股权
                58,878.58     2.96     16,493.65        0.83       256.98   投资等有限合伙企业增
投资
                                                                            加投资等影响所致
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                                                                          主要受本期新增合并瑞
固定资产    136,345.47       6.86    97,964.00       4.93         39.18   士 Mirador 酒店影响所
                                                                          致
                                                                          主要受本期转让子公司
在建工程         4,620.42    0.23    17,733.15       0.89        -73.94   冠城港益而转出其在建
                                                                          工程影响所致
应 付 票                                                                  主要受本期漆包线业务
                 9,623.83    0.48    16,302.01       0.82        -40.97
据                                                                        减少开票金额影响所致
                                                                          主要受本期房地产业务
预 收 款
            325,173.66      16.36   193,227.52       9.72         68.29   未结转预收款增加影响
项
                                                                          所致
                                                                          主要受本期子公司支付
应付股利          569.01     0.03     4,259.97       0.21        -86.64
                                                                          小股东分红款影响所致
                                                                          主要受本期预收转让北
                                                                          京实创股权款、新增合
其他应付                                                                  并瑞士 Mirador 酒店而
            133,022.84       6.69    41,354.30       2.08       221.67
款                                                                        相应转入应付款、控股
                                                                          股东提供往来款等综合
                                                                          影响所致
一年内到
                                                                          主要受归还一年内到期
期的非流        15,982.50    0.80    48,418.88       2.43        -66.99
                                                                          的长期借款影响所致
动负债
2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
截至报告期末，公司资产抵押、质押情况详见本报告中财务报告附注“十四、承诺及或有事项”。
此外，公司不存在被查封、冻结、必须具备一定条件才能变现、无法变现、无法用于抵偿债务的
情况。
3.   其他说明
□适用√不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用□不适用
行业经营性信息分析内容见本节上述“一、经营情况讨论与分析”部分。
房地产行业经营性信息分析
1.   报告期内房地产储备情况
√适用□不适用
报告期内公司房地产尚未完成结算项目土地储备情况见本节上述“二、报告期内主要经营情况”“1、
房地产业务”部分分析。
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2.   报告期内房地产开发投资情况
√适用□不适用
                                                                               单位：亿元 币种：人民币
                    在建                                                                                  报
                    项目                                                                                  告
               经   /新                 项目规划                                                          期
                           项目用地                                     在建建筑
序   地   项   营   开工                计容建筑        总建筑面积                   已竣工面     总投    实
                           面积(平方                                    面积(平方
号   区   目   业   项目                面积(平方         (平方米)                   积(平方米)   资额    际
                             米)                                          米)
               态   /竣                   米)                                                             投
                    工项                                                                                  资
                      目                                                                                  额
          冠
               以
          城
               住
     南   大      在建
1              宅          607,378.00   789,591.40      1,012,500.00    347,104.03   465,433.28     46    5.62
     京   通      项目
               为
          蓝
               主
          郡
          冠   以
          城   住
     苏             竣工
2         观   宅           76,543.00   245,559.00        253,139.92            0    253,139.92    12.3   0.69
     州             项目
          湖   为
          湾   主
          冠   以
          城   住
     福             竣工
3         三   宅            5,359.00    35,946.00         35,946.00            0     35,946.00      7      0.3
     州             项目
          牧   为
          苑   主
          冠
               以
          城
               住
     桂   大      竣工
4              宅           53,057.00    84,889.13        108,911.93            0    108,911.93     4.7   0.23
     林   通      项目
               为
          华
               主
          郡
               住
               宅
          西
               、
          北
               写
          旺
     北        字   在建
5         新               416,609.67   785,607.30        787,680.10     10,253.00   432,984.25   84.07   0.23
     京        楼   项目
          村
               及
          项
               商
          目
               业
               等
          百   以
          旺   住
     北             在建
6         杏   宅          386,220.28   639,129.02        638,313.18    232,204.96   406,108.22     40    3.25
     京             项目
          林   为
          湾   主
          冠
               以
          城
               住
     苏   大      竣工
7              宅           95,267.50    80,730.03         80,729.13            0     80,729.13     5.9      0
     州   通      项目
               为
          珑
               主
          湾
          骏   以
     南           竣工
8         和   住          154,973.91   381,570.00        480,478.00            0    480,478.00     30    1.18
     通           项目
          棕   宅
                                                    24 / 206
                                                                  冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
           榈    为
           湾    主
           福
           州    商
           会    业
      福            在建
9          展    、         70,337.00    71,743.00     101,804.00     101,804.00          0   11.5
      州            项目
           岛    酒
           项    店
           目
                 以
           永
                 住
      永   泰       拟建
10               宅        159,543.00   255,268.80               -             0          0   11.2
      泰   项       项目
                 为
           目
                 主
注：2016 年度，公司房地产新开工总面积 10.18 万平方米，开复工面积 106.18 万平方米，实现竣
工面积 30.02 万平方米。
3.    报告期内房地产销售情况
√适用□不适用
 序                                                  可供出售面积(平 已预售面积(平方
       地区        项目            经营业态
 号                                                       方米)              米)
1     北京    太阳星城 B 区 住宅、写字楼及商业等             10,535.76         2,942.30
2     北京    太阳星城 C 区 住宅、写字楼及商业等              1,370.45           743.41
3     南京    冠城大通蓝郡 以住宅为主                       158,692.87     150,220.33
4     苏州    冠城观湖湾     以住宅为主                      38,815.50       25,326.03
5     苏州    冠城水岸风景 以住宅为主                         1,776.34         1,221.91
6     福州    冠城三牧苑     以住宅为主                      12,694.13         4,894.22
7     桂林    冠城大通华郡 以住宅为主                        30,962.38       30,638.35
              西北旺新村项
8     北京                   住宅、写字楼及商业等            77,410.31           308.74
              目
9     北京    百旺杏林湾     以住宅为主                      45,823.38       34,555.96
10    苏州    冠城大通珑湾 以住宅为主                        32,327.69       21,421.22
11    南通    骏和棕榈湾     以住宅为主                     157,699.70       75,352.83
注：（1）上表为公司报告期内主要销售项目，其中可供出售面积为项目在报告期内已取得预售文
件可供出售的面积，已预售面积为项目在报告期内实际销售的面积。
    （2）公司目前开发的房地产项目主要业态为住宅、办公写字楼、商铺及购物中心、酒店及休
闲等，报告期内，按业态分类房地产销售情况如下：
                                本年度合同销售面            本年度合同销售额       本年度合同平均成交
           业态分类
                                  积（万平方米）                （万元）               价（元/㎡）
                住宅                           32.75                 422,927.55               12915.24
       商铺及购物中心                           0.55                   7,429.15               13493.38
    其他（如车位、仓储等）                      1.51                   8,162.42                5403.28
                合计                           34.81                 438,519.12                          -
4.    报告期内房地产出租情况
√适用□不适用
                                                 25 / 206
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    2016 年度，公司房地产出租总收入 0.73 亿元，占公司营业收入的 1.18%，未达到公司营业收
入的 10%。公司房地产出租主要为公司控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司出租物业收
入，其 2016 年出租房地产的建筑面积约 2.44 万平方米，本报告期租金收入约 0.54 亿元。
5.    报告期内公司财务融资情况
√适用□不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
    期末融资总额                  整体平均融资成本(%)                   利息资本化金额
             4,565,243,063.02                      5.06%                    32,234,118.58
    报告期内，公司的主要融资方式为金融机构融资、发行债券融资。截至报告期末，公司房地
产业务融资余额为 10.19 亿元，其中银行融资余额 2.79 亿元，加权平均年利率 5.48%；通过公司
债券融资 7.4 亿元，该公司债票面年利率为 5.1%。
    2017 年度，公司除统筹使用自有资金外，将积极通过存量资产销售回笼资金、金融机构融资
等方式筹集年度经营投资资金，有效控制融资成本，并根据经营投资资金投入时点进行资金筹集，
以提高资金使用效率、节约资金使用成本。
6.    其他说明
□适用√不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
                                                                         单位：万元 币种：人民币
     项目     2016 年对外股权投资额      2015 年对外股权投资额          变动数          变动幅度
 金额                     170,493.43                    95,534.38       74,959.05            78.46%
                                                                                 占被投资公司的权益
            被投资的公司名称             主要业务       本报告期投入金额
                                                                                       比例%
 HL Le Mirador International SA            酒店                            0
 Lead Art AG                               投资                        65.21
 Champ Swiss AG                            投资                        69.31
 福建冠城瑞闽新能源科技有限公司           新能源                     1,250.00
 福建冠城投资有限公司                      投资                     42,808.00
 北京德成兴业房地产开发有限公司           房地产                119,737.11                    39.75
 北京德成置地房地产开发有限公司           房地产                     6,557.41
 兴业证券股份有限公司                      金融                          6.39
 冠城联合国际有限公司                      投资                            0
注：（1）Lead Art AG 与 Champ Swiss AG 在本报告期投入金额均为 10 万瑞郎，上表数据系根据
各自投资日汇率分别折算。（2）上述投资兴业证券为公司报告期内参与兴业证券配股。（3）2016
年，公司发起设立冠城联合国际有限公司并持有其 30%股权，但报告期内尚未发生实际投资。
                                             26 / 206
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(1) 重大的股权投资
√适用□不适用
                                                                          单位：万元 币种：人民币
                            主要业     本报告期      占被投资公司                      本期投     是否
    被投资公司名称                                                       资金来源
                              务       投入金额      的权益比例%                       资盈亏     涉诉
 福建冠城投资有限公司      投资         42,808.00               100     自有资金       1,135.54   否
 北京德成兴业房地产开
                           房地产      119,737.11             39.75     自有资金       6,657.57   否
 发有限公司
 北京德成置地房地产开
                           房地产        6,557.41                  20   自有资金            67    否
 发有限公司
注：上述被投资公司均为公司下属控股公司。报告期内，公司通过竞买受让了下属控股公司北京
德成置地房地产开发有限公司 20%股权和北京德成兴业房地产开发有限公司 39.75%股权，截止报
告期末，公司对北京德成置地房地产开发有限公司实际拥有权益 73.82%，对北京德成兴业房地产
开发有限公司实际拥有权益 81.50%。
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
                                                                                             单位：元
 证券代                 初始投资成     报告期内购                       公允价值变
           证券简称                                     投资收益                          资金来源
   码                       本           入或售出                           动
 601166   兴业银行        471,200.00                     231,238.8       -352,544.40    公司自有资金
 601377   兴业证券         73,882.00     63,882.00        3,380.00        -91,312.00    公司自有资金
(六) 重大资产和股权出售
√适用□不适用
     1、2016 年 10 月 27 日，公司控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司与北京市海淀区
国有资本经营管理中心签署了《产权交易合同》，北京海淀科技园建设股份有限公司将持有的北
京实创科技园开发建设股份有限公司 12.3839%股权以人民币 60,923.76 万元价格转让予北京市海
淀区国有资本经营管理中心。具体详见公司于 2016 年 10 月 28 日刊登在《中国证券报》、《上海
证券报》及上海证券交易所网站上的公告。
     2、2016 年 11 月 3 日，公司与河北金泽房地产开发有限公司签署《关于霸州市冠城港益房地
产开发有限公司 100%股权转让协议书》，公司将持有的霸州市冠城港益房地产开发有限公司 100%
股权，以人民币 8,800 万元价格转让予河北金泽房地产开发有限公司。具体详见公司于 2016 年 11
月 4 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
                                                                          单位：万元 币种：人民币
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                         业务性
 公司名称   主要产品              注册资本     总资产         净资产      营业收入      净利润
                           质
 北京海淀   北京西北
                         房地产
 科技园建   旺新村、
                         开发销   60,000.00   763,646.27    195,888.69     79,868.47    15,421.18
 设股份有   百旺杏林
                         售
 限公司     湾等项目
 福建华事   冠城三牧     房地产
 达房地产   苑、冠城     开发销   20,000.00   232,655.07     56,010.86    121,803.47    24,433.04
 有限公司   大通蓝郡     售
 福州大通                工业生
 机电有限   漆包线       产与销   41,000.00   128,694.34     51,226.49    264,970.88     7,910.79
 公司                    售
 苏州冠城
            冠城观湖     房地产
 宏业房地
            湾、水岸     开发销   13,000.00    38,120.07     26,948.72     32,115.74     4,668.89
 产有限公
            风景         售
 司
注：1、主要子公司中，公司报告期内增持了北京海淀科技园建设股份有限公司控股子公司北京德
成兴业房地产开发有限公司 39.75%股权及北京德成置地房地产开发有限公司 20%股权。
2、报告期内公司房地产子公司经营业绩同比出现不同波动，系房地产项目因开发进度不同而使不
同期间存在结算差异所致。
3、主要子公司及与公司主业关联较小的子公司情况详见前文“经营情况讨论与分析”及“报告期
内主要经营情况”部分。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用□不适用
    2017 年，全球经济发展面临增长乏力、贸易保护主义抬头、投资低迷等诸多问题，中国也存
在经济增速减缓、去杠杆等压力，但我们更清晰地看到，国家推行“三去一降一补”政策正在发
挥功效，经济结构的不断改善逐渐释放出新的活力和创造力，经济稳中求进、稳中向好的基本方
向没有发生变化。
    1、新能源业务
    作为促进汽车产业转型升级、抢占国际竞争制高点的新能源汽车行业仍然是我国当前重点推
行的重要战略产业。2016 年，工信部组织编写的《汽车产业中长期发展规划（2016-2025 年）》
明确了 2020-2025 年的发展目标，指出到 2025 年我国新能源汽车销量占总销量的比例达到 20%以
上。根据行业市场化发展规律和国家扶优扶强的政策导向，未来新能源汽车产业政策将逐步趋严，
市场准入门槛进一步提高，补助政策逐渐退出，未来市场将由“政策驱动”转为“政策与市场双
驱动”。国家近期出台的多个管理规定对新能源及动力电池行业进行规范和洗牌梳理，对产品准
入、产品技术及质量水平提出更高要求，同时汽车补助标准与动力电池技术指标相挂钩，行业市
场化发展的长效机制正在逐步建立。
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    2017 年，新能源汽车产业将由“导入期”跨入“快速发展期”，新能源汽车市场的大幅扩大
将继续带动动力锂电池需求的不断增加，动力电池产业仍有着广阔的发展前景。但是随着近两年
动力电池市场需求爆发式增长，动力锂电池行业的产能在不断扩大，行业竞争将不断加剧。
    2、房地产业务
    2016 年末中央提出的“房子是用来住的，不是用来炒的”，给 2017 年房地产市场政策走向
定下基调：支持居民合理自住购房，注重抑制投资投机性需求，防止热点城市出现大起大落。从
2017 年初至今的各项数据来看，全国房地产市场整体逐步“降温”趋稳，我们预计 2017 年房地
产市场运行总体稳定，受政策调控影响成交量可能出现下滑，不同城市分化明显。政策方面，预
计仍将延续分类调控、因城施策的策略，对热点一、二线城市继续收紧，对库存压力大的部分三
四线城市以去库存为目标进行调控。同时，加快推进保障房建设和棚改，增加住房供给，在供给
侧结构性改革背景下，逐步建立市场长效调控机制。
    3、漆包线业务
    2017 年，漆包线行业风险与机遇并存，激烈的市场竞争、年初以来不断上涨的人工、辅料、
运输成本反映了当下漆包线行业普遍面临的困境，未来行业利润率可能趋于下滑，市场形势更加
严峻。我们认为，经济长远发展的动力源自创新。漆包线行业应积极响应国家大力推进供给侧改
革政策，进一步推动技术创新，以创新驱动发展，根据市场需求加快产品结构调整，让企业从单
纯的“制造”升级到“智造”，抓住机遇开拓一条更为宽阔的道路。
(二)    公司发展战略
√适用□不适用
    2017 年，公司将继续实施“稳中求进、稳中求变、守旧创新、逐步转型”的发展战略，在做
好老主业的创新和发展的同时，进一步加快推进新能源转型业务的实施，根据其他业务的发展情
况适时调整产业布局。
    新能源业务方面，公司已完成人才、技术引进及厂房购置，在设备逐步安装到位的基础上，
未来将加快产品投产，快速抢占市场份额，争取抓住机遇实现弯道超车。同时，公司将适时考虑
行业内并购机会，或利用公司投资的产业并购基金参与产业链布局，塑造自身可持续发展核心竞
争力。
    房地产业务方面，公司将继续坚持“大北京、大南京”区域化的扩张战略，实施精细化管理，
根据市场需求做高附加值的优质产品，以存量控增量，适时增加符合公司发展战略的土地储备，
积极尝试包括“特色小镇”、“养老地产”等在内的地产新模式。
    漆包线业务方面，坚持产品创新和结构调整，继续推进以精品、新品为主导的市场拓展战略，
并充分挖掘、发挥漆包线统一资产平台的作用，以“新技术、新材料”为切入点，在生产规模、
研发水平及品牌影响力等方面继续保持行业领先地位。
(三)    经营计划
√适用□不适用
    2017 年，公司将以发展战略为指导，巩固传统双主业，加快推进新能源产业转型，进一步提
升公司管理水平及整体竞争力。预计公司 2017 年合并营业收入约为 70 亿元，成本费用率约为 81%。
具体经营计划如下：
    1、新能源方面，加快推进现有动力锂电池项目的建成投产，充分利用公司技术人才优势、资
源优势，以优质产品快速抢占市场份额；加强锂电池电解液添加剂技术研发水平和生产管理能力，
加快产能释放；继续寻找新能源业务的并购机会做大做强，并进一步完善新能源业务产业链。
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    2、房地产业务方面，坚持聚焦、深耕大北京、大南京两大区域，通过竞买、收购等各种方式
适当增加该区域内土地储备，压缩和调整战略区域外项目；盘活现有存量资产，对战略区域内现
有存量地产项目实施精细化管理，做精品项目，2017 年主要开发百旺杏林湾、冠城大通蓝郡、西
北旺新村 A3 地块等项目；密切跟踪政策及市场变化，把握市场走向，加快非战略区域项目资金
回笼；积极探索地产创新模式。
    3、漆包线业务方面，充分发挥漆包线资源整合后的管理优势，进一步提高漆包线业务的运营
效益和效率，为未来利用统一平台进行资本运作创造条件；继续实施推进以精品、新品为主导的
市场拓展战略，加快技术改进，以技术进步推进产品升级，提升高附加值产品的市场份额，提高
产品品牌的影响力。
    4、其他业务方面，公司将进一步整合旗下金融资源，加强风险控制；充分发挥公司投资的产
业并购基金的作用，为公司储备符合发展战略的项目，助力公司转型发展。
    5、资金管理方面，公司除统筹使用自有资金外，将积极通过存量资产销售回笼资金、金融机
构融资等方式筹集年度经营投资资金，有效控制融资成本，提高资金使用效率
    6、根据公司转型实际需要，进一步优化组织架构、完善管控模式，继续有效推进公司品牌、
信息化及人力资源管理等各方面管理建设。
 收入计划       成本费用计划
                                                      新年度经营目标
   (亿元)           (亿元)
                               1、房地产业务 2017 年计划新开工面积 25 万平方米，开复工面积
       70          56.7        95 万平方米，计划竣工面积 15 万平方米。
                               2、漆包线业务全年计划销量约 6.5 万吨。
    公司上述2017年经营计划仅为公司依据过往年度经营业绩及当前市场情况做出的预测，不构
成公司对投资者的业绩承诺，敬请投资者注意。
(四)        可能面对的风险
√适用□不适用
    1、动力锂电池及相关新能源业务风险
    近两年，动力锂电池及相关产业链厂商大规模新增投资，动力锂电池产能未来一两年将出现
较大幅度增长，可能存在市场竞争激烈及产能结构性过剩的风险；很多整车厂受政策刺激影响，
急功近利，严重追逐低价产品，不重质量，对公司产品的销售可能产生一定影响；动力电池投资
的大幅增加带动原材料价格疯涨，同时新能源车企补贴退坡，压榨上游动力电池价格；公司作为
市场的新加入者，缺少知名度，面对激烈的市场竞争和不断提高的准入门槛，能否在技术、产品
质量等方面实现跨越式发展存在一定的不确定性。
    针对上述风险，公司将及时关注市场变化，加快项目运营投产速度，主动开发客户，快速提
升企业品牌知名度，抢占市场份额；抓住行业新标准出台以及行业增长的机遇，充分利用公司技
术人才优势、资源优势，以优质产品参与市场竞争，实现后发优势；加强研发能力，推出更适合
市场的产品，构筑更加稳定的核心竞争力。
    2、房地产业务风险
    （1）宏观经济及政策风险
    公司所处的房地产行业与国民经济和居民生活紧密相关，宏观经济形势和政府政策将影响房
地产市场的总体供求关系、产品供应结构等，并直接影响房价的整体走势。公司项目重点布局的
北京、南京等城市调控政策趋紧，可能对公司的经营管理和未来发展带来不利影响。
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    针对该风险，公司将密切关注宏观经济形势和房地产市场走势变化，根据各区域不同调控政
策及时调整各个项目的经营策略，积极应对调控带来的不确定性因素；不断提升公司的管理水平，
提高决策的科学性及前瞻性，实现公司房地产业务持续稳定发展。
    （2）经营风险
    当前，热点城市地价不断上升，房价攀升，造成行业未来发展面临较多的不确定性，给公司
在土地获取方面的投资决策带来较大难度；另外，公司虽然有着多年的房地产开发经验和良好的
品牌形象，但是仍然需要在持续创新、产品设计等方面不断进步，才可能在竞争中保持优势。
    针对上述风险，公司将继续坚持稳健的发展战略，把握市场动态，通过聚焦城市，优化区域
结构和产品结构，根据市场需求调整经营方针和销售策略；坚持成本控制，稳健经营、把握节奏，
以存量控销量，适时增加符合公司发展战略的土地储备；围绕住房消费市场日益多元化的需求，
灵活推出与市场需求相吻合的不同产品，强化质量管理，提升产品层次和品质，提高产品的溢价
能力，通过技术化、专业化、精细化发展提升品牌影响力；积极探索地产行业创新模式，在激烈
的市场竞争中寻求更适合公司发展战略的路线。
    3、漆包线业务风险
    漆包线下游有电机、家电、汽车等行业，受国内外宏观经济变动影响，近年来传统家电市场
整体需求不振，下游部分行业需求萎缩。同时，市场竞争不断加剧，原辅材料价格和人工成本上
涨，进一步压缩企业利润空间。
    针对上述风险，公司通过树立漆包线“稳规模”和“提效益”的发展方针，进一步调整产品
和客户结构，主动开发新客户新产品，加大高附价值产品开发和生产力度，提升产品市场占有率；
增加技改投入，促进产品技术创新和工艺改进，满足不断变化的市场和客户需求；科技节能降低
成本，加强内部管理，深化落实精细化管理各项工作，提高经营效益。
    4、股权投资业务风险
    股权投资业务具有高风险、高利润的特征，公司将建立更为完善的投资决策和风险控制机制，
做好风险防范。
(五)    其他
□适用√不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
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                                 第五节       重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
    1、根据中国证监会、上海证券交易所及其他相关法律法规规定，公司已在《公司章程》中制
定了明确的现金分红政策（详见《公司章程》第一百五十七条）。
    公司目前现金分红政策的制定及执行情况符合公司章程的规定，分红标准和比例明确清晰。
公司利润分配预案需经公司董事会审议后提交股东大会，经股东大会批准后方可实施，决策程序
完整，机制完备。
    报告期内，公司实施了 2015 年度利润分配，共计派发现金红利 148,779,472.50 元。公司独立
董事履职尽责，对公司提出的利润分配预案发表独立意见，认为公司最近三年现金分红情况满足
有关法律法规和《公司章程》的规定，公司 2015 年度利润分配预案符合有关规定的要求和公司长
远发展需要，有利于维护股东的长远利益。公司充分保护中小投资者的合法权益，2015 年度股东
大会采用现场投票和网络投票相结合方式召开。此外，中小股东均能通过投资者专线电话、邮件
等方式充分表达意见和诉求。
    2、经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2016 年公司合并报表实现归属于上市
公司股东的净利润 321,517,130.98 元；2016 年母公司实现净利润 226,372,078.21 元，计提法定盈
余公积金 22,637,207.82 元之后，加上年初未分配利润 1,771,362,764.77 元，扣除实施 2015 年度利
润分配现金分红 148,779,472.50 元后，2016 年末可供投资者分配的利润为 1,826,318,162.66 元。
    公司 2016 年度利润分配预案为：以利润分配股权登记日总股本为基数，向全体股东每 10 股
派现金红利 1 元（含税）。本年度不实施资本公积金转增股本。
    该项利润分配预案尚需公司 2016 年年度股东大会批准。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                   单位：元 币种：人民币
                   每 10 股                                分红年度合并报    占合并报表中归
          每 10 股            每 10 股
 分红               派息数               现金分红的数额    表中归属于上市    属于上市公司普
          送红股              转增数
 年度              (元)（含                （含税）        公司普通股股东    通股股东的净利
          数（股）            （股）
                      税）                                   的净利润          润的比率(%)
2016 年           0       1          0    149,211,072.50    321,517,130.98              46.41
2015 年           0       1          0    148,779,472.50    212,450,534.53              70.03
2014 年           0       2          0    296,580,945.00    751,069,734.64              39.49
上述公司 2016 年度现金分红的数额以公司 2016 年末总股本为基数计算。
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
                                          32 / 206
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二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                           如未   能
                                                                           及时   履   如未能
    承                                            承诺   是否   是否
                                                                           行应   说   及时履
承诺    诺                承诺                        时间   有履   及时
             承诺方                                                        明未   完   行应说
背景    类                内容                        及期   行期   严格
                                                                           成履   行   明下一
    型                                            限     限     履行
                                                                           的具   体   步计划
                                                                           原因
                          福建丰榕投资有限公司于
其他                      2015 年 7 月至 2016 年 7
                                                      年 7
对公         福建丰榕投   月通过上海证券交易所交
    股                                            月 3
司中         资有限公司   易系统增持公司股份，丰
    份                                            日至
小股         及           榕投资及一致行动人                 是     是
    限
东所         STARLEX      STARLEX LIMITED 承
    售                                            年 1
作承         LIMITED      诺，在增持实施期间及法
                                                      月 2
诺                        定期限内不向二级市场减
                                                      日
                          持持有的冠城大通股份。
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
                                           33 / 206
                                                        冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
（四） 其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                  单位：万元 币种：人民币
                                                                  现聘任
境内会计师事务所名称                           立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
境外会计师事务所名称                           吴洁瑶会计师事务所有限公司
境外会计师事务所报酬                                                              1.32 万港币
境外会计师事务所审计年限
境外会计师事务所名称                           BDO Limited（Switzerland）
境外会计师事务所报酬                                                           3.5 万瑞士法郎
境外会计师事务所审计年限
注：上述会计师事务所报酬尚未结算，BDO Limited 预计收费约 3.5 万瑞士法郎。
                                                     名称                             报酬
内部控制审计会计师事务所        立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
保荐人                          中信证券股份有限公司
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    经公司 2015 年度股东大会审议通过，公司续聘立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为公
司 2016 年度财务及内部控制审计机构。
    吴洁瑶会计师事务所有限公司为公司境外全资子公司冠城大通（香港）有限公司提供审计，
BDO Limited 为公司境外控股公司 HL Le Mirador International SA 提供审计。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)     导致暂停上市的原因
□适用√不适用
(二)     公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
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九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
√适用 □不适用
      报告期内，公司独立董事张白先生收到中国证券监督管理委员会厦门监管局《行政处罚决定
书》（[2016]2 号），其在任新华都购物广场股份有限公司（股票简称：新华都，股票代码：002264）
独立董事期间，因新华都购物广场股份有限公司信息披露违法行为，被中国证券监督管理委员会
厦门监管局认定为其他直接责任人员，给予警告，并处以 3 万元罚款。
      2017 年 1 月，张白先生届满离任，不再任职本公司独立董事。
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
    报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在数额较大债务到期未清偿或未履行法院生效判
决等不良诚信状况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
                              事项概述                                        查询索引
                                                                         详 见 公 司 于 2016
截至 2016 年 1 月 19 日，公司第一期员工持股计划认购的“中融资产-融信     年 1 月 20 日刊登在
9 号资产管理计划”通过上海证券交易所交易系统累计买入本公司股票           《中国证券报》、
29,640,531 股，占公司总股本的 1.99%，完成对公司股票的购买。              《上海证券报》及
                                                                         上海证券交易所上
                                                                         的公告。
公司分别于 2016 年 5 月 23 日、2016 年 6 月 8 日召开第九届董事会第四十
八次（临时）会议和 2016 年第二次临时股东大会，审议通过了《冠城大通       具 体 详 见 公 司
股份有限公司第二期员工持股计划（草案）》及相关议案。                     2016 年 5 月 24 日、
2016 年 9 月 27 日，公司召开第九届董事会第五十一次（临时）会议，审议     2016 年 6 月 9 日、
通过《冠城大通股份有限公司第二期员工持股计划（草案修订稿）》及摘要       2016 年 9 月 29 日
（草案修订稿），根据中国证监会发布的《证券期货经营机构私募资产管理       及 2016 年 12 月 9
业务运作管理暂行规定》及监管要求，公司对员工持股计划内容进行了相应       日刊登在《中国证
修订。                                                                   券报》、《上海证
截至 2016 年 12 月 7 日，公司第二期员工持股计划认购的“中信盈时冠城大    券报》及上海证券
通员工持股计划二期资产管理计划”已通过上海证券交易所交易系统累计买       交易所网站上的公
入本公司股票 38,122,450 股，成交金额为人民币 279,799,475.91 元，成交均   告。
价约为人民币 7.34 元/股，买入股票数量占公司第二期员工持股计划实施时
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公司总股本的 2.56%，占目前公司总股本的 2.55%。公司第二期员工持股计
划已全部完成股票的购买，上述购买的股票将按照规定予以锁定。
2016 年 6 月 17 日，公司第九届董事会第四十九次（临时）会议审议通过《关
于调整股权激励计划股票期权行权价格的议案》，根据《股票期权激励计划》
相关规定，公司董事会决定就公司 2015 年度利润分配事项对股票期权激励       具体详见公司于
计划规定的行权价格进行调整，公司原股权激励计划行权价格为 6.20 元，       2016 年 6 月 18 日、
调整后的行权价格为 6.11 元。                                             2016 年 11 月 12 日
2016 年 11 月，公司实施首期股权激励计划第五次行权，行权股份 431.6 万     及 2016 年 12 月 27
股已于 2016 年 11 月 9 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理    日刊登在《中国证
完成股份登记手续，并于 2016 年 11 月 17 日起上市流通。                   券报》、《上海证
2016 年 12 月，公司第九届董事会第五十五次（临时）会议审议通过《关于      券报》及上海证券
注销已到期未行权的股票期权的议案》，公司股票期权激励计划已于 2016        交易所网站上的公
年 12 月 20 日到期终止，公司对已获授但尚未行权共 40.8 万份股票期权予     告。
以注销。截至报告期末，上述注销手续已办理完成，公司首期股权激励计划
已实施完毕。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
                                         36 / 206
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(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                       单位：万元 币种：人民币
                                                                                              交易
                                                                                              价格
                                                                                              与账
                                                                                      交易
                                                                                              面价
                                      关                                              对公
                                                                                              值或
                 关                   联                                              司经
                                           转让       转让                    转让            评估
            关   联                   交                              关联            营成
                                           资产       资产                    资产            价
            联   交                   易                      转让    交易            果和
 关联方               关联交易内容         的账       的评                    获得            值、
            关   易                   定                      价格    结算            财务
                                           面价       估价                    的收            市场
            系   类                   价                              方式            状况
                                             值       值                      益              公允
                 型                   原                                              的影
                                                                                              价值
                                      则                                              响情
                                                                                              差异
                                                                                        况
                                                                                              较大
                                                                                              的原
                                                                                              因
Citychamp   其   收   公司下属全资    协   65.21              65.21   现金           2.02
Watch and   他   购   子公司冠城大    议
Jewellery   关   股   通（香港）有    转
Swiss Co    联   权   限公司之全资    让
AG          人        子公司伟润国
                      际有限公司收
                      购 Citychamp
                      Watch     and
                      Jewellery
                      Swiss Co AG
                      持 有 的 Lead
                      Art AG 公 司
                      100%股份
资产收购、出售发生的关联交易说明
     公司下属全资子公司冠城大通（香港）有限公司之全资子公司伟润国际有限公司于 2016 年 3
月 17 日以 10 万瑞郎的交易对价，正式购买并控制注册于瑞士的 Lead Art AG 公司 100%股份（Lead
Art AG 总股份为 50 万股，每股 0.2 瑞郎）。2016 年 4 月 28 日，伟润国际有限公司与 Dong Yeul Kim
先生签署了转让协议，将 Lead Art AG 公司全部股份以原始出资价格转让予 Dong Yeul Kim 先生。
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4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
    （1）2016 年 3 月 14 日，公司全资子公司福建冠城投资有限公司（以下简称“冠城投资”）
与福建华兴汇源投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“华兴汇源”）、福建省新兴产业投资管
理有限公司（以下简称“新兴产业投资公司”）共同签署了《福建冠城华汇股权投资有限合伙企
业合伙协议》，冠城投资与华兴汇源及新兴产业投资公司共同发起设立福建冠城华汇股权投资有
限合伙企业，其中冠城投资作为有限合伙人，出资 13,000 万元，占注册资本的 86.6609%；华兴
汇源作为有限合伙人，出资 2,000 万元，占注册资本的 13.3324%；新兴产业投资公司作为普通合
伙人出资 1 万元，占注册资本的 0.0067%。具体内容详见公司于 2016 年 3 月 16 日刊登在《中国
证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。
    2016 年 12 月 30 日，冠城投资与华兴汇源、新兴产业投资公司签署了《福建冠城华汇股权投
资有限合伙企业合伙协议》，新兴产业投资公司对福建冠城华汇股权投资有限合伙企业的出资增
加至 100 万元，现占注册资本的 0.6623%，冠城投资出资额不变，占注册资本的 86.0927%，华兴
汇源出资额不变，占注册资本的 13.2450%。
    （2）公司于 2016 年 9 月 27 日召开第九届董事会第五十一次（临时）会议，会议审议通过《关
于与相关方共同投资设立冠城联合国际有限公司的议案》，公司全资子公司冠城大通（香港）有
限公司与公司控股股东福建丰榕投资有限公司的全资子公司丰榕投资（香港）有限公司、关联企
业冠城钟表珠宝集团有限公司的全资子公司联和投资有限公司在英属维京群岛共同发起设立冠城
联合国际有限公司。冠城联合国际有限公司最高法定资本为 9 亿港元，其中冠城大通（香港）有
限公司出资比例占 30%，丰榕投资（香港）有限公司出资比例占 40%，联和投资有限公司出资比
例占 30%。具体内容详见公司于 2016 年 9 月 29 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上
海证券交易所网站上的公告。2016 年 11 月 29 日，冠城联合国际有限公司完成设立登记。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
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                                                       冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                  关联方向上市公司
                                向关联方提供资金
                                                                      提供资金
   关联方         关联关系
                              期初              期末   期初                          期末
                                     发生额                        发生额
                              余额              余额   余额                          余额
福建丰榕投资
             控股股东                                         0 200,000,000.00 200,000,000.00
有限公司
合计                                                          0 200,000,000.00 200,000,000.00
                             福建丰榕投资有限公司向公司提供人民币 2 亿元贷款，用于补充流
关联债权债务形成原因
                             动资金。
关联债权债务对公司的影响 该贷款不计利息，有利于公司流动资金周转。
注：报告期内，为补充上市公司流动资金，公司控股股东福建丰榕投资有限公司为公司提供了人
民币 2 亿元免息贷款，公司已根据相关规定履行内部审批程序。
(五) 其他
√适用□不适用
    根据营改增相关优惠政策，公司第九届董事会第四十七次（临时）会议审议通过《关于调整
向太阳宫地产提供借款的利率的议案》，同意公司调整为太阳宫地产提供的人民币 5.6 亿元借款
的利率，即年借款利率自 2016 年 5 月 1 日起由 6.0%调整为 5.1%。详见公司于 2016 年 4 月 28 日
刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。
    公司报告期内发生的其他非重大关联交易详见本报告财务报告附注“十二、关联方及关联交
易”部分。
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
                                          39 / 206
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(二)     担保情况
√适用 □不适用
                                                                            单位: 元 币种: 人民币
                          公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
         担保                                                                 担   担
                                                                      担保
         方与                        担保发                                   保   保 是否 是否 关
                                                                      是否
担保     上市   被担                 生日期 担保          担保 担保类         是   逾 存在 为关 联
                       担保金额                                       已经
  方     公司   保方                (协议签 起始日      到期日   型           否   期 反担 联方 关
                                                                      履行
         的关                        署日)                                    逾   金 保 担保 系
                                                                      完毕
         系                                                                   期   额
      公 司福 建                    2016-2-2 2016-2-2 2016-12- 连带责
冠 城                  20,000,000                                     否     否        是    否
      本部 福 抗                    7        8        31       任担保
大 通
      公 司药 业                    2016-2-2 2016-2-2 2016-12- 连带责
股 份                  20,000,000                                     是     否        是    否
      本部 股 份                    8        9        31       任担保
有 限
           有 限
公司 公 司                          2016-12- 2016-12- 2017-6-1 连带责
           公司        20,000,000                                     否     否        是    否
      本部                          29       30       5        任担保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
                                                                                        60,000,000.00
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
                                                                                        40,000,000.00
公司的担保）
                               公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                        1,022,296,382.41
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                      393,948,270.09
                           公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                        433,948,270.09
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                      6.37
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明                                报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保）为4000
                                            万，其中担保期间为福建省福抗药业股份有限公司2016
                                            年2月28日至2016年12月31日的2000万贷款担保于资产负
                                            债表日仍存续，该笔贷款的本金及利息福建省福抗药业股
                                            份有限公司已于2016年12月30日存入还款账户，因2016
                                            年12月31日为非对公营业日，本笔贷款还款日自动顺延至
                                            2017年1月3日，并于2017年1月3日结清。
                                             40 / 206
                                                                     冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
(三)      委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                               是   计
                                                       报                                      否   提 是
                                    委托    委托       酬                                      经   减 否 是 关
    委托理
受托                                理财    理财       确      实际收回本金     实际获得收     过   值 关 否 联
    财产品     委托理财金额
 人                                 起始    终止       定          金额             益         法   准 联 涉 关
         类型
                                    日期    日期       方                                      定   备 交 诉 系
                                                       式                                      程   金 易
                                                                                               序   额
    稳健系
                                                       保
    列人民
北 京                                                  本
    币 40 天
银 行                                                  保
    期限银                      2015-   2016-
股 份                5,000,000.00                      证        5,000,000.00     14,246.58    是        否 否
    行间保                      12-17   1-26
有 限                                                  收
    证收益
公司                                                   益
    理财产
                                                       型
    品
                                                       保
浦 发
                                                       本
银 行   利多多
                                                       保
南 京   对公结                      2016-   2016-
                   200,000,000.00                      证      200,000,000.00    900,000.00    是        否 否
分 行   构性存                      7-29    9-29
                                                       收
大 厂   款
                                                       益
支行
                                                       型
                                                       保
浦 发
                                                       本
银 行
                                                       保
南 京   财富班                      2016-   2016-
                    80,000,000.00                      证       80,000,000.00    176,657.53    是        否 否
分 行   车1号                       10-14   11-14
                                                       收
大 厂
                                                       益
支行
                                                       型
                                                       保
浦 发
                                                       本
银 行
                                                       保
南 京   财富班                      2016-   2016-
                   100,000,000.00                      证      100,000,000.00    443,835.62    是        否 否
分 行   车1号                       10-14   12-14
                                                       收
大 厂
                                                       益
支行
                                                       型
合计         /     385,000,000.00     /       /         /      385,000,000.00   1,534,739.73   /         /   /   /
                                                    41 / 206
                                                                冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
                                                       2015年7月27日，公司第九届董事会第二十九次（临
                                                       时）会议审议通过了《关于延长使用暂时闲置募集
                                                       资金进行现金管理期限的议案》，同意本公司在确
                                                       保不影响募集资金投资计划正常进行和保证募集资
                                                       金安全的前提下，为进一步提高公司暂时闲置募集
                                                       资金使用效益，延长使用暂时闲置募集资金进行现
                                                       金管理期限，即自2015年8月5日起继续使用合计不
委托理财的情况说明
                                                       超过人民币7亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，
                                                       投资于安全性高、流动性好、有保本约定的理财产
                                                       品，期限为自本次会议决议之日起两年内有效。在
                                                       上述额度内可滚动使用资金进行现金管理，该额度
                                                       将根据募集资金投入计划和实际使用情况递减。独
                                                       立董事、监事会及保荐机构对该议案均出具了同意
                                                       意见。
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四)     其他重大合同
√适用□不适用
     1、公司下属全资子公司冠城大通（香港）有限公司之全资子公司伟润国际有限公司于 2016
年 3 月 17 日以 10 万瑞郎的交易对价，正式购买并控制注册于瑞士的 Lead Art AG 公司 100%股份
（Lead Art AG 总股份为 50 万股，每股 0.2 瑞郎）。2016 年 4 月 28 日，伟润国际有限公司与 Dong
Yeul Kim 先生签署了转让协议，将 Lead Art AG 公司全部股份以原始出资价格转让予 Dong Yeul
Kim 先生。
     2、2016 年 3 月 30 日，公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司与 Wilhelm Hermes Steinkipper
AG 签署《买卖合约》，冠城大通（香港）有限公司在瑞士以 4,500 万瑞士法郎的价格（收购价格
包含 Mirador 公司 100%股权价格、受让 Mirador 公司原股东贷款 2,379.74 万瑞士法郎、偿还 Mirador
公司外部债务 2,017.82 万瑞士法郎）收购 Wilhelm Hermes Steinkipper AG 持有的 HL Le Mirador
International SA 100%股权。具体详见公司于 2016 年 4 月 2 日刊登在《中国证券报》、《上海证
券报》及上海证券交易所网站上的公告。因 Mirador 公司 2016 年 6 月 30 日净资产为负值，根据
合约约定，当根据合约约定条款调整计算的 Mirador 公司 2016 年 6 月 30 日净资产为负值时，需
对上述购买价格进行调整。根据合约约定条款调整计算，股权对价款调整为 0。
     3、2013 年 10 月 11 日，公司与福建省龙岩经济技术开发区管委会签署了《龙岩经济技术开
发区管委会与冠城大通股份有限公司关于土地一级开发委托协议书》（以下简称“《土地一级开
发委托协议书》”），公司与龙岩经济技术开发区管委会合作进行龙岩陆地港片区内面积约 5100
亩开发用地的土地一级开发项目。受政策因素影响，2016 年 7 月 14 日，公司与龙岩经济技术开
发区管委会签署了《合同终止协议书》，双方终止原《土地一级开发委托协议书》。公司已收回
前期预先支付的相关征地专用款项，并获得政府对项目前期投入的补偿。
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    4、2016 年 8 月 18 日，公司第九届董事会第五十次会议审议通过《关于同意冠城投资出资设
立航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（暂定名）的议案》，同意公司全资子公司福建冠城
投资有限公司与中航国际投资有限公司等相关方合作，共同发起设立航科智汇股权投资基金（平
潭）合伙企业（有限合伙）。2016 年 8 月 22 日，福建冠城投资有限公司与中航国际投资有限公
司、厦门航空开发股份有公司及中航国际投资基金管理（深圳）有限公司共同签署了《航科智汇
股权投资基金（平潭）合伙企业（有限合伙）合伙协议》。具体详见公司于 2016 年 8 月 20 日刊
登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司下属南京冠城大通机电有限公司根据公司第九届董事会第四十五次会议决议
要求，已办理完成工商注销手续，并收到政府对项目前期投入的补偿。
    截至报告期末，公司控股子公司福建冠城龙泰置业发展有限公司及冠城大通股份有限公司福
州机电分公司分别根据公司第九届董事会第五十三次（临时）会议及第九届董事会第五十五次（临
时）会议要求，正在办理工商注销手续。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1.     精准扶贫规划
     为贯彻落实中央扶贫开发工作会议和福建省委、省政府《关于推进精准扶贫打赢脱贫攻坚战
的实施意见》精神，公司积极履行社会责任，通过“企村结对”确定三个帮扶对象，分别为福建
省永泰县巫洋村、福建省南平市延平区夏道村和福建省福清市韩瑶村。规划如下：第一阶段（2016
年 3-6 月）前期调研：实地调研了解帮扶村需求；第二阶段（2016 年 7-12 月）确定精准扶贫方向，
策划开展活动；第三阶段（2017 年）落实扶贫方案，持续开展活动，帮助贫困村、贫困户加快脱
贫进程，为最终打赢脱贫攻坚战贡献力量。
2.     年度精准扶贫概要
    本年度主要开展健康扶贫和生态保护扶贫。2016 年 10 月，公司开展“微爱冠溉爱晚行之
爱在深秋”公益活动，公司组织志愿者，携手南京军区福州总医院医学专家、福州东南眼科医院
义诊团队联合下乡，前往帮扶村福建省永泰县巫洋村，通过眼科检查筛查并免费医治近二十例眼
部疾病，收到当地村民的广泛好评；此外，公司于报告期内捐赠 30 万元用于助力福建省福清黄檗
文化的传承与保护项目开发。
3.     上市公司 2016 年精准扶贫工作情况统计表
                                                                   单位：元 币种：人民币
                      指   标                                 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金
    2.物资折款                                                                   320,000
    3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
二、分项投入
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     1.产业发展脱贫
     2.转移就业脱贫
     3.易地搬迁脱贫
     4.教育脱贫
     5.健康扶贫
其中：5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额                                                     20,000
     6.生态保护扶贫
                                                    √   开展生态保护与建设
                                                    □   建立生态保护补偿方式
其中：6.1 项目名称
                                                    □   设立生态公益岗位
                                                    □   其他
    6.2 投入金额                                                                     300,000
     7.兜底保障
     8.社会扶贫
     9.其他项目
三、所获奖项（内容、级别）
4.     后续精准扶贫计划
    2017 年，公司结合调研结果及帮扶村实际情况，计划从三个方面进行脱贫帮扶：（1）计划
帮助帮扶村劳动力在公司永泰地产项目、福清新能源项目工厂就业；（2）计划发动公司志愿者与
贫困学生结成“一对一”，资助他们顺利完成学业；（3）计划在儿童节、重阳节对“三留守”人
员开展送温暖活动，为他们捐款捐物。
(二)     社会责任工作情况
√适用□不适用
冠城大通股份有限公司 2016 年度社会责任报告于 2017 年 3 月 15 日刊登在上海证券交易所网站。
(三)     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(四)     其他说明
□适用√不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用√不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
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报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用√不适用
(六) 转债其他情况说明
√适用□不适用
    公司于 2014 年发行的“冠城转债（110028）”已于 2015 年 4 月 29 日起在上海证券交易所摘
牌。截至 2016 年 12 月 31 日，公司累计使用本次发行募集资金人民币 1,626,968,532.76 元，其中，
2014 年度使用人民币 649,576,419.41 元，2015 年度使用人民币 515,198,593.95 元，2016 年度使用
人民币 462,193,519.40 元。公司尚未投入募投项目的募集资金余额计人民币 134,515,467.24 元。详
见公司 2017 年 3 月 15 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的《冠
城大通股份有限公司 2016 年度关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
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                     第六节        普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
                                                                                               单位：股
                     本次变动前             本次变动增减（＋，－）                     本次变动后
                                                            公
                                   比                       积                                       比
                                                       送          其
                      数量         例   发行新股            金            小计          数量         例
                                                       股          他
                                  (%)                       转                                      (%)
                                                            股
一、有限售条件
股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国
有法人持股
      境内自然
人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
      境外自然
人持股
二、无限售条件    1,487,794,725   100   4,316,000                       4,316,000   1,492,110,725   100
流通股份
1、人民币普通股   1,487,794,725   100   4,316,000                       4,316,000   1,492,110,725   100
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、普通股股份    1,487,794,725   100   4,316,000                       4,316,000   1,492,110,725   100
总数
2、 普通股股份变动情况说明
√适用□不适用
    2016 年 11 月，公司董事会根据股东大会的授权办理了公司《股票期权激励计划》第五次行
权事宜，该次行权股票 431.6 万股已于 2016 年 11 月 9 日在中国证券登记结算有限责任公司上海
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分公司完成登记，并于 2016 年 11 月 17 日起在上海证券交易所上市流通，公司总股本由
1,487,794,725 股增加至 1,492,110,725 股。具体请参阅公司于 2016 年 11 月 12 日刊登在《上海证
券报》、《中国证券报》及上海交易所网站上的公告。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用□不适用
    公司报告期内发生的股权激励第五次行权引起的股本变动致使公司 2016 年度的基本每股收
益及每股净资产等指标相应变动。如按照报告期初总股本 1,487,794,725 股计算，2016 年度的基本
每股收益、每股净资产分别为 0.22 元、4.58 元；按照股本变动后总股本 1,492,110,725 股计算，2016
年度的基本每股收益、每股净资产分别为 0.22 元、4.57 元。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：股 币种：人民币
 股票及其衍生                  发行价格                                 获准上市交     交易终止
                   发行日期                   发行数量     上市日期
 证券的种类                    （或利率）                                 易数量         日期
普通股股票类
                  2016 年 11                               2016 年 11
A 股股票                             6.11      4,316,000                  4,316,000
                  月9日                                    月 17
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
                  2015 年 8                                2015 年 9                  2020 年 8
公司债券                           5.10%      28,000,000                 28,000,000
                  月 26 日                                 月 21 日                   月 26 日
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用□不适用
1、上述公司发行 A 股股票为公司报告期内实施股权激励计划行权而向激励对象定向增发。
2、公司 2015 年发行的公司债券面值 100 元，按面值发行；期限为 5 年期，附第 3 年末发行人上
调票面利率选择权、发行人赎回选择权和投资者回售选择权。
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用□不适用
    报告期内，公司实施股权激励计划行权发行新股 4,316,000 股，公司总股本由 1,487,794,725
股增加至 1,492,110,725 股。公司因激励对象行权募集资金增加公司货币资金 2,637.076 万元，相
应增加公司净资产 2,637.076 万元，其中实收资本增加 431.6 万元，资本公积增加 2,205.476 万元。
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(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                          69,849
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                            67,623
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                      单位:股
                                     前十名股东持股情况
                                                             持   质押或冻结情况
                                                             有
                                                             有
                                                             限
                                                             售   股
     股东名称        报告期内增                      比例                               股东
                                     期末持股数量            条   份
     （全称）            减                          (%)                  数量          性质
                                                             件   状
                                                             股   态
                                                             份
                                                             数
                                                             量
福建丰榕投资有限                                                  质                 境内非国有
                       28,395,040      477,346,973   31.99    0        113,800,000
公司                                                              押                 法人
中信盈时资产管理
有限公司－中信盈
                       38,122,450       38,122,450    2.55    0   无                 其他
时冠城大通员工持
股计划二期
中信证券股份有限                                                  未                 境内非国有
                        9,317,807       37,286,385    2.50    0
公司                                                              知                 法人
STARLEX LIMITED                  0      30,389,058    2.04    0   无                 境外法人
中央汇金资产管理                                                  未
                                 0      29,541,700    1.98    0                      国有法人
有限责任公司                                                      知
                                                                  未
林庄喜                  9,156,766       28,480,366    1.91    0                      境内自然人
                                                                  知
招商证券股份有限                                                  未
                       13,684,200       19,236,600    1.29    0                      国有法人
公司                                                              知
中国建银投资有限                                                  未
                                 0      17,195,862    1.15    0                      国有法人
责任公司                                                          知
长江财产保险股份
                                                                  未
有限公司－委托民       17,070,000       17,070,000    1.14    0                      其他
                                                                  知
生银行组合
                                          48 / 206
                                                                 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
                                                                             未
张文军                     7,328,529         7,328,529         0.49     0                        境内自然人
                                                                             知
                                前十名无限售条件股东持股情况
                                             持有无限售条件流                      股份种类及数量
                股东名称
                                               通股的数量                         种类              数量
福建丰榕投资有限公司                                   477,346,973           人民币普通股        477,346,973
中信盈时资产管理有限公司－中信盈时
                                                           38,122,450        人民币普通股         38,122,450
冠城大通员工持股计划二期
中信证券股份有限公司                                       37,286,385        人民币普通股         37,286,385
STARLEX LIMITED                                            30,389,058        人民币普通股         30,389,058
中央汇金资产管理有限责任公司                               29,541,700        人民币普通股         29,541,700
林庄喜                                                     28,480,366        人民币普通股         28,480,366
招商证券股份有限公司                                       19,236,600        人民币普通股         19,236,600
中国建银投资有限责任公司                                   17,195,862        人民币普通股         17,195,862
长江财产保险股份有限公司－委托民生
                                                           17,070,000        人民币普通股         17,070,000
银行组合
张文军                                                      7,328,529        人民币普通股          7,328,529
上述股东关联关系或一致行动的说明            福建丰榕投资有限公司和 Starlex Limited 为一致行动
                                            人，公司未知其他前十名流通股股东之间是否存在关联
                                            关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
                                            法》规定的一致行动人。
注：上述中信证券股份有限公司持有本公司 37,286,385 股中，包括公司第一期员工持股计划认购
的“中融资产-融信 9 号资产管理计划”通过与中信证券股份有限公司开展股票收益互换交易持有
的本公司股份 29,640,531 股。
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
√适用 □不适用
战略投资者或一般法人的名称               约定持股起始日期                         约定持股终止日期
STARLEX LIMITED                 2007 年 5 月 23 日                          2010 年 5 月 22 日
战略投资者或一般法人参与配      公司于 2007 年 5 月 23 日向 STARLEX LIMITED 定向发行 7,272
售新股约定持股期限的说明        万人民币普通股，该部分股份已于 2010 年 5 月 24 日起上市流通。
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                                   福建丰榕投资有限公司
单位负责人或法定代表人                 薛黎曦
成立日期                               2000-06-14
                                       对工业、农业、基础设施、能源和国家允许举办的企业的投
主要经营业务                           资。批发、代购代销；电子产品、建筑材料、化工产品（不
                                       含危险品）、金属材料、计算机及软件、办公设备；自营和
                                                49 / 206
                                                       冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
                                  代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止
                                  进出口的商品和技术除外。（以上经营范围涉及许可经营项
                                  目的，应在取得有关部门的许可后方可经营）
报告期内控股和参股的其他境内外
                                  报告期内，控股股东未参股或控股其他境内外上市公司。
上市公司的股权情况
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用√不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
□适用√不适用
(二) 实际控制人情况
1      法人
□适用 √不适用
2      自然人
√适用 □不适用
姓名                               韩国龙
国籍                               中国
是否取得其他国家或地区居留权       是
                                   现任冠城（集团）有限公司董事局主席、冠城钟表珠宝集团
主要职业及职务
                                   有限公司董事局主席、福建丰榕投资有限公司董事。
过去 10 年曾控股的境内外上市公     现实际控制本公司（上海证券交易所上市）、冠城钟表珠宝
司情况                             集团有限公司（香港联合交易所上市）
姓名                               薛黎曦
国籍                               中国
是否取得其他国家或地区居留权       是
                                   现任冠城大通股份有限公司董事，福建丰榕投资有限公司董
主要职业及职务
                                   事长，冠城钟表珠宝集团有限公司执行董事。
过去 10 年曾控股的境内外上市公
                                   仅实际控制本公司（上海证券交易所上市）
司情况
3      公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
                                            50 / 206
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4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用√不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用□不适用
    公司控股股东为福建丰榕投资有限公司，STARLEX LIMITED 与福建丰榕投资有限公司为一
致行动人。福建丰榕投资有限公司的实际控制人为薛黎曦女士，STARLEX LIMITED 的实际控制
人为韩国龙先生，故本公司实际控制人为薛黎曦女士和韩国龙先生，其为一致行动人。
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
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                  第七节   优先股相关情况
□适用 √不适用
                           52 / 206
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                                     第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                       单位：股
                                                                                                                    报告期内从
                                                                                                                                  是否在公司
                                      任期起始    任期终止       年初持股                   年度内股份   增减变动   公司获得的
 姓名     职务(注)    性别    年龄                                            年末持股数                                          关联方获取
                                        日期        日期           数                       增减变动量     原因     税前报酬总
                                                                                                                                      报酬
                                                                                                                    额（万元）
                                     2001 年 10   2017 年    1
韩国龙    董事长     男      62                                          0             0             0                       0    是
                                     月 16 日     月 15 日
                                     2017 年 1    2020 年    1
韩孝煌    董事长     男      40                                          0             0             0                      80    是
                                     月 16 日     月 15 日
          监事会主                   2004 年 12   2017 年    1
陈道彤               男      73                                     61,888        61,888             0                    21.12   否
          席                         月 20 日     月 15 日
          董事、总                   2006 年 4    2020 年    1
韩孝捷               男      43                                          0             0             0                      70    否
          裁                         月 17 日     月 15 日
                                     2007 年 12   2020 年    1
商建光    董事       男      65                                    420,000       420,000             0                       0    是
                                     月 28 日     月 15 日
          董事、常                   2003 年 6    2020 年    1                                           股权激励
刘华                 女      48                                  2,296,000      3,280,000      984,000                      54    否
          务副总裁                   月 25 日     月 15 日                                               计划行权
                                     2006 年 6    2020 年    1
薛黎曦    董事       女      40                                          0             0                                     0    是
                                     月8日        月 15 日
          监事会主                   2017 年 1    2020 年    1                                           股权激励
韩国建               男      60                                  2,296,000      3,280,000      984,000                     50.5   否
          席                         月 16 日     月 15 日                                               计划行权
                                     2004 年 12   2017 年    1                                           股权激励
林思雨    副总裁     男      46                                  2,296,000      3,280,000      984,000                      48    否
                                     月 20 日     月 15 日                                               计划行权
                                     2013 年 12   2020 年    1
林湜      独立董事   女      63                                          0             0             0                       5    否
                                     月 23 日     月 15 日
                                                                   53 / 206
                                                     冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
                                      2017 年 1   2020 年 1
陈玲      独立董事   女       54                                        0             0          0                       0    否
                                      月 16 日    月 15 日
                                      2017 年 1   2020 年 1
吴清池    独立董事   男       67                                        0             0          0                       0    否
                                      月 16 日    月 15 日
          董事、副
                                      2017 年 1   2020 年 1                                           股权激励
肖林寿    总裁、董   男       46                                2,016,000     2,880,000     864,000                    36.5   否
                                      月 16 日    月 15 日                                            计划行权
          事会秘书
                                      2015 年 11 2020 年 1
陈曦      副总裁     男       54                                        0           0            0                        50 否
                                      月3日        月 15 日
                                      2010 年 12 2017 年 1
张白      独立董事 男         57                                        0           0            0                         5 否
                                      月 23 日     月 15 日
                                      2013 年 12 2017 年 1
许秀珠    独立董事 女         52                                        0           0            0                         5 否
                                      月 23 日     月 15 日
                                      2013 年 12 2020 年 1
张生      监事        男      57                                        0           0            0                     42.31 否
                                      月 23 日     月 15 日
                                      2017 年 1 2020 年 1
何珠云    监事        女      52                                       19          19            0                         0 是
                                      月 16 日     月 15 日
                                      2010 年 12 2020 年 1
刘晓灵    财务总监 女         47                                        0           0            0                        39 否
                                      月 28 日     月 15 日
                                      2013 年 5 2020 年 1                                           股权激励
李春      总裁助理 男         45                                 280,000      400,000      120,000                        30 否
                                      月 27 日     月 15 日                                         计划行权
                                      2015 年 11 2020 年 1
陈宝清    总裁助理 男         50                                   70,000      70,000            0                        48 否
                                      月3日        月 15 日
                                      2017 年 1 2020 年 1
余坦锋    总裁助理 男         40                                        0           0            0                     25.31 否
                                      月 16 日     月 15 日
                                      2007 年 12 2017 年 1
林常青    监事        男      52                                        0           0            0                         0 否
                                      月 28 日     月 15 日
合计      /           /       /       /            /           9,735,907   13,671,907    3,936,000 /                 609.74 /
注：韩孝煌先生担任公司董事起始时间为 2006 年 6 月，韩国建先生担任公司高级管理人员起始时间为 2002 年 11 月，肖林寿先生担任公司高级管理人员
起始时间为 2007 年 12 月。
                                                                  54 / 206
                                                  冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
   姓名                                                            主要工作经历
          2006 年 8 月至 2017 年 1 月冠城大通股份有限公司副董事长，于 2017 年 1 月起任冠城大通股份有限公司董事长，2014 年 8 月至今任冠城
          钟表珠宝集团有限公司执行董事；兼任福建省第十一届政协委员、北京市海淀区第十届政协常委、中国民营企业家协会副会长、北京福
韩孝煌
          建企业商会常务副会长、北京福州商会会长、北京市海外联谊会理事、福建省光彩事业促进会副会长、福州市工商联副主席、福建省石
          竹慈善基金会执行理事长等社会职务。
          2001 年至 2004 年任福州景协房地产有限公司总经理；2006 年 4 月至今任冠城大通股份有限公司董事、总裁；兼任福州市第十三届政协
韩孝捷    常委、福建省房地产协会开发委员会副会长、福建省青年商会副会长、福州市海联会副主席、福建省永泰县慈善总会荣誉会长、福建省
          石竹慈善基金会秘书长。
          曾供职于福建中兴投资有限公司，任副总经理；2002 年起任冠城大通股份有限公司副总裁，2003 年 6 月至今任冠城大通股份有限公司董
刘华
          事、常务副总裁；兼任南京市第十三届政协委员、福建省石竹慈善基金会监事长。
          曾任闽信集团有限公司董事、总经理；2004 年 11 月至今任冠城钟表珠宝集团有限公司执行董事、行政总裁，2007 年 12 月至今任冠城大
商建光
          通股份有限公司董事。
          2006 年 6 月至今任冠城大通股份有限公司董事，2004 年 12 月至今任福建丰榕投资有限公司董事长，2004 年 11 月至 2012 年 3 月任冠城
薛黎曦
          钟表珠宝集团有限公司非执行董事，于 2012 年 3 月起任执行董事。
          曾供职于福建华兴信托投资公司、华泰证券股份有限公司投资银行部；2002 年加入冠城大通股份有限公司，2007 年 12 月至今任冠城大
肖林寿    通股份有限公司董事会秘书，2015 年 11 月起任冠城大通股份有限公司副总裁，兼任董事会秘书；于 2017 年 1 月起任冠城大通股份有限
          公司董事、副总裁，兼任董事会秘书。
          曾任福建省财政厅华兴会计师事务所注册会计师，2007 年 12 月至 2010 年 12 月任冠城大通股份有限公司财务总监，并于 2010 年 12 月到
林湜
          龄退休。2013 年 12 月至今任冠城大通股份有限公司独立董事。
          现任福州大学经济与管理学院教授、硕士生导师，兼任浙江爱仕达电器股份有限公司独立董事、茶花现代家居用品股份有限公司独立董
陈玲
          事、德艺文化创意集团股份有限公司独立董事。2017 年 1 月起任冠城大通股份有限公司独立董事。
          曾任福建中旅集团总会计师及高级顾问、中旅实业股份有限公司总经理，曾兼任福建省会计专业人员高级职务评审委员会委员、福建省
吴清池
          内部审计协会副会长，并于 2010 年 9 月到龄退休。2017 年 1 月起任冠城大通股份有限公司独立董事。
          曾供职于中国矿业大学；2001 年加入冠城大通股份有限公司，2002 年 11 月至 2017 年 1 月任冠城大通股份有限公司副总裁，2017 年 1 月
韩国建
          起任冠城大通股份有限公司监事会主席。
          2008 年至今任冠城大通股份有限公司工会主席、党委副书记，冠城大通股份有限公司机电分公司、福州大通机电有限公司副总经理；2013
张生
          年 12 月 23 日起任冠城大通股份有限公司监事。
          1996 年 1 月至 2003 年 4 月任福州市土畜产进出口公司财务经理兼福州天海木业有限公司、福州民丰贸易有限公司财务总监；2003 年 5
何珠云    月至 2005 年 3 月任福州金艺达贸易有限公司、福州金盛达鞋业有限公司财务总监；2005 年 4 月至今任福建丰榕投资有限公司财务总监。
          2017 年 1 月起任冠城大通股份有限公司监事。
                                                               55 / 206
                                                       冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
             1999 年加入冠城大通股份有限公司，曾任冠城大通股份有限公司监事、总裁助理等职务；2007 年至今任公司下属公司江苏大通机电有限
陈曦         公司执行董事，2015 年 6 月至今任公司下属公司福建冠城瑞闽新能源科技有限公司总经理，2015 年 11 月至今任冠城大通股份有限公司
             副总裁。
             曾任立信中联闽都会计师事务所有限公司（现更名为“立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）”）副主任会计师，2010 年 12 月至今任
刘晓灵
             冠城大通股份有限公司财务总监。
             2005 年 5 月至 2006 年 4 月历任冠城大通股份有限公司投资发展部总经理助理、计划财务部总经理助理、经营管理部总经理，2006 年 5
李春
             月至今任冠城大通股份有限公司计划财务部总经理；2013 年 5 月至今任冠城大通股份有限公司总裁助理。
             2003 年 1 月至 2007 年 10 月任冠城大通股份有限公司子公司福建华事达房地产有限公司副总经理，2007 年 10 月至 2010 年 3 月任冠城大
陈宝清       通股份有限公司下属公司南京万盛置业有限公司常务副总经理，并于 2010 年 3 月起任南京万盛置业有限公司总经理，2015 年 11 月起任
             冠城大通股份有限公司总裁助理。
             曾任福建智君律师事务所律师，2006 年 1 月加入冠城大通股份有限公司，任冠城大通股份有限公司董事会办公室主任、证券事务代表，
余坦锋
             2017 年 1 月起任冠城大通股份有限公司总裁助理。
其它情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司未有董事、监事、高管人员发生变动。
    2017 年 1 月 16 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，选举产生公司第十届董事会、第十届监事会成员，公司第九届董事会董事长韩国龙先生、
独立董事张白先生、独立董事许秀珠女士、第九届监事会主席陈道彤先生、监事林常青先生届满离任。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用□不适用
                                                                                                                                      单位:万股
                                         年初持有股     报告期新授予     报告期内可     报告期股票期    股票期权行    期末持有股    报告期末市
   姓名                职务
                                         票期权数量     股票期权数量     行权股份       权行权股份      权价格(元)    票期权数量      价（元）
刘华        董事、常务副总裁                    98.4                0           98.4             98.4          6.11             0           7.16
商建光      董事                                 24                 0            24                 0          6.11             0           7.16
韩国建      监事会主席                          98.4                0           98.4             98.4          6.11             0           7.16
林思雨      -                                   98.4                0           98.4             98.4          6.11             0           7.16
肖林寿      董事、副总裁、董事会秘书            86.4                0           86.4             86.4          6.11             0           7.16
李春        总裁助理                             12                 0            12               12           6.11             0           7.16
  合计                  /                      417.6                0          417.6            393.6       /                   0         /
                                                                    56 / 206
                                                       冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
注：根据《冠城大通股份有限公司股票期权激励计划》规定，公司股票期权激励计划已于 2016 年 12 月 20 日到期终止，公司首期股权激励计划已实施完
毕。公司对激励对象在授予股票期权行权期间结束时尚未行权的股票期权全部予以注销。截至本报告披露日，公司已对尚未行权共 40.8 万份股票期权完
成注销。
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  股东单位名称                    在股东单位担任的职务          任期起始日期        任期终止日期
薛黎曦                     福建丰榕投资有限公司                    董事长                     2004 年 12 月
韩国龙                     福建丰榕投资有限公司                    董事                       2005 年 2 月
韩国龙                     STARLEX LIMITED                         董事                       2004 年 4 月
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名      其他单位名称                                     在其他单位担任的职务       任期起始日期        任期终止日期
                  冠城钟表珠宝集团有限公司*                        执行董事                   2014 年 8 月
                  北京京冠房地产开发有限公司                       董事长                     2007 年 5 月
                  北京太阳宫房地产开发有限公司                     董事长                     2009 年 5 月
                  北京冠城正业房地产开发有限公司                   董事长                     2006 年 6 月
                  北京冠城新泰房地产开发有限公司                   董事长                     2006 年 12 月
                  福建冠城元泰创意园建设发展有限公司               董事长                     2011 年 11 月
                  南京冠城合泰置业发展有限公司                     董事长                     2012 年 10 月
韩孝煌
                  骏和地产（江苏）有限公司                         董事长                     2013 年 10 月
                  南京万盛置业有限公司                             董事                       2006 年 10 月
                  北京海淀科技园建设股份有限公司                   董事                       2011 年 6 月
                  广西冠城鸿泰房地产有限公司                       执行董事                   2012 年 2 月
                  闽信（苏州）置业发展有限公司                     执行董事                   2013 年 4 月
                  福建冠城汇泰发展有限公司                         执行董事                   2014 年 5 月
                  福建冠城投资有限公司                             董事长                     2015 年 9 月
                  福建冠城资产管理有限公司*                        董事长                     2015 年 10 月
                                                                    57 / 206
                                           冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
         福建江先大通资产管理有限公司*                 董事                       2016 年 2 月
         福建省新兴产业投资管理有限公司*               董事                       2015 年 10 月
         福建冠城股权投资合伙企业（有限合伙）*         执行事务合伙人代表         2015 年 12 月
         富滇银行股份有限公司*                         董事                       2014 年 12 月
         江苏大通机电有限公司                          董事长                     2007 年 7 月
         苏州冠城宏翔房地产有限公司                    董事长                     2011 年 9 月
         苏州冠城宏业房地产有限公司                    执行董事                   2006 年 5 月
         北京京冠房地产开发有限公司                    董事                       2007 年 5 月
         福州大通机电有限公司                          董事                       2005 年 6 月
韩孝捷   北京冠城正业房地产开发有限公司                董事                       2009 年 11 月
         福建冠城元泰创意园建设发展有限公司            董事                       2011 年 11 月
         南京冠城合泰置业发展有限公司                  董事                       2012 年 10 月
         骏和地产（江苏）有限公司                      董事                       2013 年 10 月
         福建冠城瑞闽新能源科技有限公司                副董事长                   2015 年 6 月
         福建冠城投资有限公司                          董事                       2015 年 9 月
         福建冠城资产管理有限公司*                     董事                       2015 年 10 月
         福州大通机电有限公司                          董事                       2005 年 6 月
         江苏大通机电有限公司                          董事                       2006 年 3 月
         北京冠城新泰房地产开发有限公司                董事                       2005 年 5 月
         北京冠城正业房地产开发有限公司                董事                       2009 年 11 月
刘华     苏州冠城宏翔房地产有限公司                    董事                       2011 年 9 月
         北京海淀科技园建设股份有限公司                董事                       2012 年 10 月
         南京冠城合泰置业发展有限公司                  董事                       2012 年 10 月
         骏和地产（江苏）有限公司                      董事                       2013 年 10 月
         北京京冠房地产开发有限公司                    监事                       2007 年 5 月
         福建冠城投资有限公司                          监事                       2015 年 9 月
商建光   冠城钟表珠宝集团有限公司*                     执行董事、行政总裁         2004 年 11 月
         福州大通机电有限公司                          副董事长                   2005 年 6 月
         冠城钟表珠宝集团有限公司*                     执行董事                   2004 年 11 月
薛黎曦
         福建华事达房地产有限公司                      执行董事                   2006 年 6 月
         南京万盛置业有限公司                          董事                       2006 年 10 月
                                                        58 / 206
                                           冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
         江苏大通机电有限公司*                         副董事长                   2007 年 3 月
         福建冠城资产管理有限公司*                     董事                       2015 年 10 月
         福州隆达典当有限公司*                         董事                       2010 年 4 月
         福建长泰县华兴小额贷款股份有限公司*           董事                       2015 年 2 月
         福建漳州芗城区华兴小额贷款股份有限公司*       董事                       2015 年 2 月
肖林寿   福建创鑫科技开发有限公司                      董事                       2015 年 9 月
         福建邵武创鑫新材料有限公司                    董事                       2015 年 9 月
         福建冠城瑞闽新能源科技有限公司                董事                       2015 年 6 月
         北京德成兴业房地产开发有限公司                董事                       2016 年 10 月
         北京德成置地房地产开发有公司                  董事                       2016 年 10 月
         福州大学经济与管理学院*                       教授                       1987 年
陈玲     浙江爱仕达电器股份有限公司*                   独立董事                   2014 年 2 月
         茶花现代家居用品股份有限公司*                 独立董事                   2013 年 1 月
         德艺文化创意集团股份有限公司*                 独立董事                   2015 年 12 月
         福州大通机电有限公司                          董事                       2007 年 9 月
         江苏大通机电有限公司                          董事                       2011 年 4 月
         北京冠城新泰房地产开发有限公司                董事                       2003 年 7 月
韩国建   南京万盛置业有限公司                          董事                       2006 年 10 月
         北京海淀科技园建设股份有限公司                董事                       2008 年 3 月
         苏州冠城宏翔房地产有限公司                    董事                       2011 年 9 月
         北京太阳宫房地产开发公司                      董事                       2015 年 9 月
         北京冠城正业房地产开发有限公司                监事                       2009 年 11 月
         江苏大通机电有限公司                          执行董事                   2007 年 10 月
陈曦     福建创鑫科技开发有限公司                      董事长                     2015 年 9 月
         福建邵武创鑫新材料有限公司                    董事长                     2015 年 9 月
         福建冠城瑞闽新能源科技有限公司                董事                       2015 年 6 月
         福州大通机电有限公司                          监事                       2013 年 4 月
         江苏大通机电有限公司                          监事                       2014 年 12 月
刘晓灵
         北京海淀科技园建设股份有限公司                监事                       2011 年 6 月
         苏州冠城宏翔房地产有限公司                    监事                       2011 年 9 月
         福建冠城元泰创意园建设发展有限公司            监事                       2011 年 11 月
                                                        59 / 206
                                                     冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
                  广西冠城鸿泰房地产有限公司                     监事                      2012 年 2 月
                  南京冠城合泰置业发展有限公司                   监事                      2012 年 10 月
                  北京太阳宫房地产开发有限公司                   监事                      2013 年 5 月
                  北京冠城新泰房地产开发有限公司                 监事                      2014 年 12 月
                  闽信（苏州）置业发展有限公司                   监事                      2013 年 4 月
                  骏和地产（江苏）有限公司                       监事                      2013 年 10 月
                  福建冠城汇泰发展有限公司                       监事                      2014 年 5 月
                  福建省新兴产业投资管理有限公司*                监事                      2015 年 10 月
                  南京万盛置业有限公司                           监事                      2006 年 10 月
                  福建创鑫科技开发有限公司                       监事                      2015 年 9 月
李春              福建邵武创鑫新材料有限公司                     监事                      2015 年 9 月
                  福建冠城瑞闽新能源科技有限公司                 监事                      2015 年 6 月
                  苏州冠城宏业房地产有限公司                     监事                      2006 年 12 月
                  北京德成兴业房地产开发有限公司                 董事                      2016 年 10 月
余坦锋            福建华事达房地产有限公司                       监事                      2006 年 6 月
在其他单位任 职   截止本报告披露日，上述除标“*”单位外，其他单位均为公司控股公司。上表不包含公司董事、监事和高级管理人员在公司于 2017
情况的说明        年 1 月转让的北京冠城瑞富信息技术有限公司的任职情况。
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
                                           公司董事、监事、高级管理人员报酬决策程序依据公司管理制度确定。公司独立董事薪酬由股东大会确
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
                                           定。
                                           公司董事、监事、高级管理人员报酬决策程序依据公司管理制度确定；公司独立董事报酬参照同行业或
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
                                           地区平均水平并结合公司实际情况确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情   公司董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况见上表“现任及报告期内离任董事、监事和高级管
况                                         理人员持股变动及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际
                                           公司报告期内任职及现任的董事、监事和高级管理人员在 2016 年实际获取的报酬合计为 609.74 万元。
获得的报酬合计
                                                                  60 / 206
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四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司独立董事张白先生收到中国证券监督管理委员会厦门监管局《行政处罚决定书》（[2016]2 号），其在任新华都购物广场股份有限公
司（股票简称：新华都，股票代码：002264）独立董事期间，因新华都购物广场股份有限公司信息披露违法行为，被中国证券监督管理委员会厦门监管
局认定为其他直接责任人员，给予警告，并处以 3 万元罚款。2017 年 1 月，张白先生届满离任，不再任职本公司独立董事。
                                                                 61 / 206
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量                                                           1,091
在职员工的数量合计                                                                 1,159
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                               专业构成人数
                  生产人员
                  销售人员
                  技术人员
                  财务人员
                  行政人员
                  管理人员
                    合计                                                           1,159
                                      教育程度
              教育程度类别                                数量（人）
              研究生及以上
                    本科
                    大专
                中专及以下
                    合计                                                           1,159
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(二) 薪酬政策
√适用□不适用
    公司薪酬管理遵循如下基本原则：
    1、内部公平性原则：公司遵循以岗定薪，个人薪酬与绩效、能力紧密挂钩的基本原则；
    2、外部竞争性原则：员工的薪酬标准在依据公司经营业绩、岗位价值、个人工作绩效、员工
自身能力等因素的同时，还将参照社会劳动力供需状况，外部劳动力市场水平的因素，确保公司
薪酬的外部竞争优势；
    3、员工收入与企业效益结合的原则：公司将根据企业经营绩效，定期或不定期的调整员工薪
酬水平，具体调整方案另行制定，经审核批准执行；
    4、合法性原则：公司制定的薪酬标准应不低于国家和地方规定的最低工资标准。
(三) 培训计划
√适用□不适用
    “锐才计划”是冠城大通后备人才培养管理办法之具体实施项目，核心职能是根据公司发展
战略及人才现状，通过建立分层次的关键岗位人才池，评估选拔优秀的人才进行系统、集中的培
养，有效缩短核心人才培养周期，提升关键岗位人才整体胜任力；根据不同层级人才池标准，分
别建立经营管理、财务、工程、项目管理、营销、生产技术等核心人才池；健全多渠道人才培养
体系，深化企业教练机制和人才培养责任制，加强人才队伍建设；结合公司发展战略制定以领导
力、专业力、企业文化力为核心的培训体系；通过内部集训、外派培训、岗位轮训、企业教练等
多方式进行员工潜力开发，素质提升。
    2016 年，公司开展了多场中高层领导力培训和专业力、文化力培训，通过领导力培训，提高
中高层管理者的综合管理能力，通过财务、营销、工程、预算等专业力课程，提升专业技术人员
的从业技能，更新专业知识。同时，通过文化力培训，加强员工对企业的认同感与忠诚度。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数                                                            88,128 小时
劳务外包支付的报酬总额                                                        1,801,607 元
七、其他
□适用√不适用
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                                第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《企业内部控
制基本规范》、《企业内部控制配套指引》等相关的法律、法规、规范性文件的原则和要求，规
范运作，制（修）订了一系列制度，并继续健全内控机制和落实实施工作，不断健全和完善公司
法人治理结构，有效保证公司稳健经营和发展。
    1、制度建设
    报告期内，公司根据相关法律、法规的规定及内控制度运行的实际情况，制定了《冠城大通
股份有限公司信息披露暂缓与豁免业务管理制度》，修订了《冠城大通股份有限公司章程》等制
度，进一步完善公司内部控制制度体系。
    2、公司治理
    （1）股东与股东大会
    公司已建立能确保所有股东充分行使合法权利、享受平等地位的治理结构，尤其重视中小投
资者的权益保护；公司通过网站（www.gcdt.net）、投资者热线等，保持与股东有效的沟通渠道；
公司认真接待股东来访和来电咨询，保证所有股东对公司重大事项都有知情权；公司制订有《投
资者关系管理制度》，从制度上保证公司与股东之间的有效沟通。公司 2016 年共召开了一次年度
股东大会和两次临时股东大会，程序公开透明，决策公平公正。会议采用现场投票与网络投票相
结合方式召开，尽可能为中小股东参与决策提供便利，充分保障了广大中小投资者的利益。
    （2）控股股东与上市公司
    公司控股股东为福建丰榕投资有限公司，其依法行使出资人权利，不干涉公司的决策和生产
经营活动，不损害公司及下属公司的权益。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等
方面相互独立，各自核算、独立承担责任和风险；公司董事会、监事会和内部职能部门能够独立
运作，确保公司重大决策由公司股东大会和董事会依法做出。公司已建立防止控股股东及其附属
企业占用上市公司资产、侵害上市公司利益的长效机制。
    （3）董事与董事会
    公司董事会由 9 名董事组成，其中 3 名为独立董事，人数和人员构成符合法律法规的要求。
公司董事均能够认真负责，勤勉尽职，诚信行事，熟悉有关法律法规，以公司最佳利益为前提履
行职责，切实维护公司和全体股东的利益。董事会已按照相关规定组建了投资决策及战略发展委
员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会等。2016 年度公司共召开董事会 2 次定期会
议、13 次临时会议，公司董事会的召集、召开严格按照《公司章程》及《董事会议事规则》规定
进行，有效的发挥了董事会的决策机制。
    （4）监事与监事会
    公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；监事会成员能够勤勉
尽责，依法对公司财务状况、关联交易、股权激励相关调整事项以及公司董事、高级管理人员等
履行职责的合法合规性进行监督检查，维护公司及股东的合法权益。2016 年度公司共召开监事会
2 次定期会议、7 次临时会议，有效的发挥了监事会的监督机制。
    （5）绩效评价与激励约束机制
    公司已建立并不断完善董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，报告期
内正在实施股票期权激励计划与第一期、第二期员工持股计划，实现公司、股东和员工利益的一
致性。公司已建立与公司业绩和长期战略相挂钩的长效激励机制。
    （6）利益相关者
    公司尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、消费者、社区等利益相关者的合法权益；
公司重视社会责任，努力加强与利益相关者的沟通和交流，共同发展，积极承担社会责任。
    《冠城大通股份有限公司 2016 年度社会责任报告》已于 2017 年 3 月 15 日刊登在上海证券交
易所网站上。
    （7）信息披露与透明度
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    公司遵守法律、法规和公司章程的规定，严格按照《投资者关系管理制度》、《信息披露管
理条例》等相关文件要求，真实、准确、及时、完整地披露公司相关信息，认真开展投资者关系
管理活动，确保公司所有股东都能平等获得公司信息。报告期内，公司共完成临时公告 72 个，保
证了公司信息准确、及时的披露。
    3、内控实施
    报告期内，公司内部控制规范实施工作主要是继续落实内控基本制度的执行。公司内部审计
部门在实施内部例行审计同时对各下属公司内控实施情况进行审计，同时，公司聘用的年报审计
会计师事务所按照内控规范相关应用指引的规定，对公司母公司及重要子公司 2016 年 12 月 31
日财务报告内部控制的有效性进行审计，并出具内部控制审计报告。
    4、公司治理专项活动情况
    （1）2016 年 3-4 月，根据中国证监会福建监管局《关于开展辖区上市公司关联交易信息披
露自查自纠专项工作的通知》，公司成立了关联交易信息披露专项工作自查自纠领导小组，对照
《上市公司信息披露管理办法》和《企业会计准则第 36 号—关联方披露》的要求，对公司近三年
关联交易信息披露进行了认真自查自纠，并根据规定完成《冠城大通股份有限公司关于关联交易
信息披露的自查自纠报告》，进一步规范公司关联交易管理，维护公司、股东和债权人的合法利
益。
    （2）根据中国证监会福建监管局《关于加强信息披露、防范市场风险、提高公司发展质量的
通知》（闽证监发[2016]48 号）文件通知，公司组织相关董事、监事、高管认真学习文件精神，
及时传达监管理念和监管动态，强化公司治理意识。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                   决议刊登的指定网站的
    会议届次                召开日期                                      决议刊登的披露日期
                                                         查询索引
2016 年第一次临时股
                        2016 年 1 月 29 日        www.sse.com.cn              2016 年 1 月 30 日
东大会
2015 年年度股东大会     2016 年 4 月 18 日        www.sse.com.cn              2016 年 4 月 19 日
2016 年第二次临时股
                        2016 年 6 月 8 日         www.sse.com.cn              2016 年 6 月 9 日
东大会
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                         参加股东
                                             参加董事会情况
                                                                                         大会情况
 董事      是否独
                    本年应参                以通讯                        是否连续两     出席股东
 姓名      立董事               亲自出                   委托出   缺席
                    加董事会                方式参                        次未亲自参     大会的次
                                席次数                   席次数   次数
                      次数                  加次数                           加会议        数
韩国龙     否              14       14          11            0       0   否
韩孝煌     否              14       14          11            0       0   否
韩孝捷     否              15       15          12            0       0   否
刘华       否              15       15          12            0       0   否
商建光     否              14       14          11            0       0   否
薛黎曦     否              14       14          12            0       0   否
张白       是              15       15          12            0       0   否
                                              65 / 206
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林湜        是           15       15        12        0        0   否
许秀珠      是           15       15        12        0        0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用√不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用□不适用
    1、报告期内，审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为财
务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果。年审注册会计师进场后，审计委员会与会计师
事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，并不断加强与年审会计师的沟通，
督促其在约定时限内提交审计报告。在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会又一次
审阅了公司财务会计报表，认为公司财务会计报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情况。
同时，审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续
聘会计师事务所的决议，以及审计委员会年度履职情况报告。报告期内，公司审计委员会对公司
全资子公司冠城投资与华兴汇源及新兴产业投资公司共同发起设立福建冠城华汇股权投资有限合
伙企业、北京太阳宫房地产开发有公司提供人民币 5.6 亿元借款的利率自 2016 年 5 月 1 日起由 6.0%
调整为 5.1%、公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司与相关关联方共同发起设立冠城联合国
际有限公司等事项发表审核意见，认为相关交易是公平合理的，符合公司整体利益。公司审计委
员会成员积极履行职责，确保董事会对经营层的有效监督。
    2、报告期内，投资决策及战略发展委员会对公司收购瑞士 HL Le Mirador International SA 100%
股权、参与竞买北京德成置地房地产开发有限公司 20%股权及北京德成兴业房地产开发有限公司
39.75%股权、控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司转让持有的北京实创科技园开发建设
股份有限公司 12.3839%股权、公司与相关方发起设立航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（有
限合伙）、转让霸州市冠城港益房地产开发有限公司 100%股权、公司全资子公司冠城大通（香
港）有限公司与相关关联方共同发起设立冠城联合国际有限公司等事项提供专业建议，认为上述
投资或资产处置符合公司长期发展战略。
    3、报告期内，提名委员会提名并审查公司第十届董事会董事候选人，认为相关人员完全具备
法律法规等规定的担任公司董事的资格。
    4、报告期内，薪酬与考核委员会对公司董事（非独立董事）、高级管理人员 2015 年度薪酬
安排及绩效考核结果进行核查。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
注：公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
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六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用√不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用√不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
    公司已建立合理的绩效评价体系和权责利相结合的激励约束机制，公司对高级管理人员实施
年度业绩考核制度，依据公司年度经营计划和管理目标核定考核指标，签订《经营责任书》，根
据公司年度业绩各项指标完成情况、管理者履职情况、管理能力等对相关人员进行综合考核，并
根据实际情况确定其经营管理业绩及年度报酬。2016 年，公司内部审计部门、人力资源部协同董
事会薪酬与考核委员会根据年初制定对高级管理人员的各项考核指标以及实际完成情况、履职情
况、管理能力，确定公司高管的经营管理业绩及年度报酬。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
     公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真
实完整，提高经营效率，促进企业实现发展战略目标。公司董事会的责任是建立和完善内部控制
制度，履行在公司治理中的重要作用。董事会根据《企业内部控制基本规范》及企业内部控制配
套指引等有关文件精神，结合公司所在行业的特征，建立了较为完善的内控体系和管理制度，提
高经营管理水平和风险防范能力。《冠城大通股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告》于 2017
年 3 月 15 日刊登在上海证券交易所网站上。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
    公司聘请了立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2016 年度财务报告内部控制实施
情况进行审计，并出具了《内部控制审计报告》。《内部控制审计报告》于 2017 年 3 月 15 日刊
登在上海证券交易所网站上。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用√不适用
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                           第十节       公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
                                                                     单位:亿元 币种:人民币
                                                 债券                                   交易
债券名称   简称    代码     发行日    到期日              利率         还本付息方式
                                                 余额                                   场所
冠城大通                                                           采用单利按年计息，
                                                                                        上海
股份有限                   2015 年   2020 年                       不计复利。每年付息
          15 冠                                                                         证券
公司 2015         122444   8 月 26   8 月 26         28   5.10%    一次，到期一次还本，
          城债                                                                          交易
年公司债                   日        日                            最后一期利息随本金
                                                                                        所
券                                                                 的兑付一起支付
公司债券付息兑付情况
√适用□不适用
     报告期内，公司按时完成公司债券第一年度（自 2015 年 8 月 26 日至 2016 年 8 月 25 日）利
息支付。本次付息债权登记日为 2016 年 8 月 25 日，付息日为 2016 年 8 月 26 日，付息对象为截
至 2016 年 8 月 25 日上海证券交易所收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在
册的全体“15 冠城债”持有人。本次债券票面年利率为 5.10%，每手“15 冠城债”面值人民币
1,000 元，派发利息人民币 51.00 元（含税）。
公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
    公司 2015 年发行的公司债券期限为 5 年期，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权、发行人
赎回选择权和投资者回售选择权；债券发行对象为符合《公司债券发行与交易管理办法》规定的
合格投资者。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                       名称            中信证券股份有限公司
                       办公地址        北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦
债券受托管理人
                       联系人          丁勇才、王艳艳
                       联系电话        010-60833515、60833551
                       名称            联合信用评级有限公司
资信评级机构
                       办公地址        北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层
其他说明：
□适用√不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用□不适用
     本次公司债券募集资金扣除发行费用后用于偿还金融机构借款、补充流动资金。为规范资金
使用，公司设立专门账户用于归集和使用公司债券募集资金。在扣除募集费用后，公司根据相关
管理程序及资金管理计划，统筹归还公司及下属子公司合计 155,500 万元金融机构贷款，并将
119,739 万元公司债券募集资金转入公司基本账户用于补充日常经营周转使用。截止 2016 年 12
月 31 日，专门账户中剩余的公司债券募集资金余额为人民币 1 万元。上述公司债券募集资金的管
理和使用，与公司债券募集说明书承诺的用途、使用计划和其他约定一致，符合公司债券募集资
金使用的各项规定。
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四、公司债券评级情况
√适用□不适用
    根据监管部门和联合信用对跟踪评级的有关要求，联合信用将在本次债券存续期内，每年公
司公告年报后 2 个月内对本次公司债券进行一次定期跟踪评级，并在本次债券存续期内根据有关
情况进行不定期跟踪评级。
    报告期内，联合评级在对公司经营状况进行综合分析与评估的基础上，于 2016 年 5 月 17 日
出具了《冠城大通股份有限公司公司债券 2016 年跟踪评级报告》，“15 冠城债”2016 年跟踪评级
结果为：维持公司主体信用等级为“AA”，评级展望维持“稳定”；同时维持“15 冠城债”的债
项信用等级为“AA”。详见公司 2016 年 5 月 19 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海
证券交易所网站上的公告。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用□不适用
    报告期内，本次公司债券未采取增信措施。本次公司债券的偿债资金主要来源于公司日常经
营所产生的现金流。报告期内，公司主营业务经营良好，稳定的现金流入对本次公司债券的本息
偿付提供了有利的保障。2016 年 8 月，公司已足额提取并按时足额支付了第一年度的债券利息。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用√不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用□不适用
    本次公司债券受托管理人为中信证券股份有限公司。报告期内，中信证券股份有限公司严格
按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责，于 2016 年 6 月 21 日出具了《冠城大通
股份有限公司 2015 年公司债券受托管理事务报告（2015 年度）》，并已于 2016 年 6 月 23 日刊登
在上海证券交易所网站上本公司公告专栏。
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                    本期比上
 主要指标         2016 年          2015 年          年同期增                变动原因
                                                    减（%）
                                                                 主要受本年度房地产业务结算收
息税折旧摊
              921,903,805.14   1,066,969,191.17         -13.60   入减少、房地产高毛利区域结算占
销前利润
                                                                 比下降影响等因素影响所致
                                                                 主要受本期预收房款余额增加较
流动比率                1.73                 2.11        -0.38
                                                                 多所致
速动比率                0.63                 0.70        -0.07
                                                                 主要受负债总额上升影响，负债总
                                                                 额上升主要受本期房地产预收售
资产负债率           61.09%            56.11%            4.98
                                                                 房款增长、预收股权转让款等综合
                                                                 影响所致
EBITDA 全                                                        主要受本期利润总额下降以及有
                       19.78             19.49           0.29
部债务比                                                         息债务减少综合影响所致
利息保障倍                                                       主要受本期利润总额下降的影响
                        3.19                 3.99        -0.80
数                                                               所致
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现金利息保                                                  主要受本期经营性现金净流入大
                      12.12              7.40       4.72
障倍数                                                      于上年同期影响所致
EBITDA 利                                                   主要受本期实现利润总额小于上
                        3.58             4.33       -0.75
息保障倍数                                                  年同期影响所致
贷款偿还率          100.00%          100.00%
利息偿付率          100.00%          100.00%
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用√不适用
十、公司报告期内的银行授信情况
√适用□不适用
    本公司及合并范围内各下属公司与银行等金融机构均建立了良好的长期合作关系，间接债务
融资能力强，金融机构授信额度充裕。截至 2016 年 12 月 31 日，公司及下属公司合计获得各金融
机构授信总额人民币 39.45 亿元，已使用金融机构授信总额为人民币 19.92 亿元，尚剩余授信额度
19.53 亿元。报告期内，公司均已按期归还或支付借款本金及利息。
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用□不适用
     1、根据发行人于 2015 年 5 月 29 日召开的第九届董事会第二十七次（临时）会议以及于 2015
年 6 月 19 日召开的 2015 年第二次临时股东大会审议通过的关于发行公司债券的有关决议和公司
董事会作出的相关承诺，当出现预计不能按期偿付本次债券本息或者在本次债券到期时未能按期
偿付债券本息时，至少采取如下措施：
    （1）不向股东分配利润；
    （2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
    （3）调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
    （4）主要责任人不得调离。
    2、公司将在每年的财务预算中安排本次债券本息支付的资金，承诺在本次债券存续期内每年
付息日或兑付日前三个工作日将当年度应支付的利息或本金和利息归集至专项偿债账户，保证本
期的按时足额支付。本公司承诺在本次债券存续期内每年付息日或兑付日前三个工作日将专项偿
债账户的资金到位情况书面通知本次债券的受托管理人；若专项偿债账户的资金未能按时到位，
发行人将按《债券受托管理协议》和中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露。
    3、发行人承诺按照本次债券基本条款约定的时间向债券持有人支付债券利息并兑付债券本金，
如果发行人不能按时支付利息或在本次债券到期时未按时兑付本金，对于逾期未付的利息或本金，
发行人将根据逾期天数按债券票面利率向债券持有人支付逾期利息。逾期未付的利息金额自该年
度付息日起，按每日万分之二支付违约金；偿还本金发生逾期的，逾期未付的本金金额自兑付日
期起，按每日万分之二支付违约金。
    截至报告期末，公司严格按照上述决议内容，履行相关承诺。
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用√不适用
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                                 第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                      审计报告
                             立信中联审字 F[2017]D-0019 号
冠城大通股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的冠城大通股份有限公司（以下简称“冠城大通”）财务报表，包括 2016
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是冠城大通管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则
的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和
执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了冠城大
通 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流
量。
    立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)              中国注册会计师：邱秋星
                                                    中国注册会计师：林 凤
    中国天津市                                      二〇一七年三月十三日
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二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2016 年 12 月 31 日
编制单位: 冠城大通股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                  附注            期末余额                    期初余额
流动资产：
  货币资金                          七、1            4,035,476,149.93          3,869,433,360.00
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                          七、4                 74,310,987.61          90,392,107.08
  应收账款                          七、5                648,062,969.33         578,188,846.98
  预付款项                          七、6                342,531,151.43         284,159,799.32
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                        七、9                 78,922,572.56           84,081,522.92
  买入返售金融资产
  存货                              七、10           9,294,109,281.49         10,231,883,893.02
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产            七、12                                             1,000.00
  其他流动资产                      七、13             163,661,749.91            142,861,336.29
    流动资产合计                                    14,637,074,862.26         15,281,001,865.61
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                  七、14           1,751,591,240.13          1,756,971,214.53
  持有至到期投资
  长期应收款                        七、16               188,897,430.59         181,633,685.79
  长期股权投资                      七、17               588,785,779.86         164,936,547.43
  投资性房地产
  固定资产                          七、19           1,363,454,686.52           979,639,991.58
  在建工程                          七、20              46,204,150.08           177,331,484.41
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                          七、25               492,480,912.05         479,738,529.32
  开发支出
  商誉                              七、27             108,394,382.63            144,890,702.95
  长期待摊费用                      七、28              14,096,029.98             15,170,605.67
  递延所得税资产                    七、29               7,507,046.83              8,323,372.28
  其他非流动资产                    七、30             675,814,712.02            699,452,557.49
    非流动资产合计                                   5,237,226,370.69          4,608,088,691.45
                                         72 / 206
                                                     冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
      资产总计                                    19,874,301,232.95      19,889,090,557.06
流动负债：
  短期借款                         七、31           921,000,000.00         1,114,316,511.11
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         七、34             96,238,257.01          163,020,090.60
  应付账款                         七、35          1,454,887,612.36        1,557,735,362.90
  预收款项                         七、36          3,251,736,568.73        1,932,275,223.37
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七、37             13,759,855.19           10,719,883.15
  应交税费                         七、38          1,192,637,198.39        1,480,554,493.04
  应付利息                         七、39             53,194,961.39           55,064,481.58
  应付股利                         七、40              5,690,086.04           42,599,738.42
  其他应付款                       七、41          1,330,228,397.99          413,542,994.86
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债           七、43           159,825,000.00          484,188,750.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                   8,479,197,937.10        7,254,017,529.03
非流动负债：
  长期借款                         七、45            720,722,500.00          958,588,750.00
  应付债券                         七、46          2,763,695,563.02        2,754,870,258.84
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                         七、51              1,599,999.95           1,799,999.99
  递延所得税负债                   七、29              1,635,203.98           1,747,851.66
  其他非流动负债                   七、52            173,547,833.83         188,436,083.83
    非流动负债合计                                 3,661,201,100.78       3,905,442,944.32
      负债合计                                    12,140,399,037.88      11,159,460,473.35
所有者权益
  股本                             七、53          1,492,110,725.00        1,487,794,725.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                         七、55          1,235,880,209.94        1,688,733,875.96
  减：库存股
                                       73 / 206
                                                         冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
  其他综合收益                      七、57                28,549,376.12           -1,523,933.07
  专项储备
  盈余公积                          七、59               371,239,735.15         348,602,527.33
  一般风险准备
  未分配利润                        七、60           3,688,314,826.02          3,538,214,375.36
  归属于母公司所有者权益合计                         6,816,094,872.23          7,061,821,570.58
  少数股东权益                                         917,807,322.84          1,667,808,513.13
    所有者权益合计                                   7,733,902,195.07          8,729,630,083.71
      负债和所有者权益总计                          19,874,301,232.95         19,889,090,557.06
法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：刘晓灵会计机构负责人：李春
                                   母公司资产负债表
                                   2016 年 12 月 31 日
编制单位:冠城大通股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
              项目                   附注            期末余额                  期初余额
流动资产：
  货币资金                                            623,822,056.34            801,984,109.75
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                                       41,247,645.66
  应收账款                          十七、1                  68,873.82          170,654,048.71
  预付款项                                                                        5,500,620.53
  应收利息
  应收股利                                             64,020,222.12             221,500,000.00
  其他应收款                        十七、2         4,261,771,074.03           4,792,869,683.34
  存货                                                                            44,953,508.87
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                            557,753.83               2,900,318.42
    流动资产合计                                    4,950,239,980.14           6,081,609,935.28
非流动资产：
  发放贷款和垫款                                      461,484,000.00           1,260,000,000.00
  可供出售金融资产                                  1,268,376,921.20           1,268,756,895.60
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                      十七、3         5,884,923,357.35           4,235,301,751.76
  投资性房地产
  固定资产                                                4,375,032.14            39,476,941.52
  在建工程                                                                         9,868,553.67
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                4,287,389.44             4,408,041.78
                                         74 / 206
                                                  冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                     1,427,220.85              244,566.67
  递延所得税资产                                      65,005.87            1,586,468.34
  其他非流动资产                                     570,256.43              570,256.43
    非流动资产合计                             7,625,509,183.28        6,820,213,475.77
      资产总计                                12,575,749,163.42       12,901,823,411.05
流动负债：
  短期借款                                      577,000,000.00           910,516,511.11
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                                                 73,875,933.61
  应付账款                                         7,365,849.60            92,130,063.39
  预收款项                                         1,777,306.81             3,707,090.12
  应付职工薪酬                                     2,435,068.02             2,675,202.62
  应交税费                                         1,875,311.51             3,032,983.18
  应付利息                                        51,878,895.52            53,283,880.39
  应付股利                                           982,570.78               943,446.18
  其他应付款                                   2,593,990,796.56         2,339,521,536.05
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                        152,400,000.00           442,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                               3,389,705,798.80         3,921,686,646.65
非流动负债：
  长期借款                                       429,600,000.00           336,000,000.00
  应付债券                                     2,763,695,563.02         2,754,870,258.84
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                   1,457,959.80             1,607,137.17
  其他非流动负债
    非流动负债合计                             3,194,753,522.82         3,092,477,396.01
      负债合计                                 6,584,459,321.62         7,014,164,042.66
所有者权益：
  股本                                         1,492,110,725.00         1,487,794,725.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                     2,243,462,014.08         2,221,407,254.08
  减：库存股
  其他综合收益                                     4,373,879.40             4,706,771.70
  专项储备
  盈余公积                                      425,025,060.66           402,387,852.84
                                   75 / 206
                                                        冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
  未分配利润                                         1,826,318,162.66        1,771,362,764.77
    所有者权益合计                                   5,991,289,841.80        5,887,659,368.39
      负债和所有者权益总计                          12,575,749,163.42       12,901,823,411.05
法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：刘晓灵会计机构负责人：李春
                                     合并利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                项目                       附注         本期发生额            上期发生额
一、营业总收入                                         6,129,156,477.11     7,402,205,140.44
其中：营业收入                           七、61        6,129,156,477.11     7,402,205,140.44
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         5,667,104,981.24       6,790,307,421.48
其中：营业成本                           七、61        4,635,384,711.87       5,249,127,619.73
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                         七、62          448,296,055.08        810,062,323.71
      销售费用                           七、63          143,343,768.09        126,828,710.27
      管理费用                           七、64          217,438,297.08        201,474,042.11
      财务费用                           七、65          192,122,234.52        209,561,546.91
      资产减值损失                       七、66           30,519,914.60        193,253,178.75
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）     七、68          122,986,036.56          91,760,284.31
      其中：对联营企业和合营企业的投资
                                                          20,795,321.61           3,150,085.71
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                       585,037,532.43        703,658,003.27
  加：营业外收入                         七、69           21,893,941.97         71,240,586.51
      其中：非流动资产处置利得                               284,143.95             66,639.54
  减：营业外支出                         七、70           10,303,467.07          2,952,789.66
      其中：非流动资产处置损失                             7,838,334.33            199,859.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                   596,628,007.33        771,945,800.12
  减：所得税费用                         七、71          232,216,345.11        316,610,325.17
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                       364,411,662.22        455,335,474.95
  归属于母公司所有者的净利润                             321,517,130.98        212,450,534.53
  少数股东损益                                            42,894,531.24        242,884,940.42
六、其他综合收益的税后净额               七、72           30,073,309.19         -6,165,982.09
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
                                         76 / 206
                                                      冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
                                                        30,073,309.19          -6,165,982.09
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
                                                           431,227.73
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
                                                          -332,892.30              81,716.70
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                            29,974,973.76          -6,247,698.79
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                       394,484,971.41        449,169,492.86
  归属于母公司所有者的综合收益总额                     351,590,440.17        206,284,552.44
  归属于少数股东的综合收益总额                          42,894,531.24        242,884,940.42
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                       0.22                  0.15
  （二）稀释每股收益(元/股)                                       0.22                  0.15
法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：刘晓灵会计机构负责人：李春
                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注       本期发生额            上期发生额
一、营业收入                             十七、4      190,557,781.46      1,354,208,455.74
  减：营业成本                           十七、4      184,034,532.74      1,323,828,152.39
      税金及附加                                         4,821,008.54          6,148,419.85
      销售费用                                           1,377,765.79         18,648,976.91
      管理费用                                          38,267,666.71         53,206,783.58
      财务费用                                          98,765,659.62         95,992,793.93
      资产减值损失                                      24,069,530.79       258,574,316.69
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）     十七、5       387,858,461.41        544,483,861.04
      其中：对联营企业和合营企业的投资
                                                        69,767,146.61           1,154,417.73
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                     227,080,078.68        142,292,873.43
  加：营业外收入                                         1,170,815.25         14,920,270.86
      其中：非流动资产处置利得                             574,993.85             57,639.54
  减：营业外支出                                           395,566.52             54,497.24
                                         77 / 206
                                                      冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
    其中：非流动资产处置损失                              2,635.76            43,697.24
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  227,855,327.41       157,158,647.05
    减：所得税费用                                        1,483,249.20           546,842.51
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                      226,372,078.21       156,611,804.54
五、其他综合收益的税后净额                                 -332,892.30            81,716.70
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
                                                           -332,892.30             81,716.70
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
                                                           -332,892.30             81,716.70
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                        226,039,185.91       156,693,521.24
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：刘晓灵会计机构负责人：李春
                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                  附注            本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      7,531,089,894.44        6,596,019,483.87
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                        4,313,580.41           6,633,865.29
  收到其他与经营活动有关的现金     七、73             569,319,992.02         414,743,855.62
                                         78 / 206
                                                     冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
    经营活动现金流入小计                          8,104,723,466.87         7,017,397,204.78
  购买商品、接受劳务支付的现金                    3,975,849,651.95         4,568,155,798.46
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                    203,753,696.31           161,757,351.27
  支付的各项税费                                  1,131,380,118.43           855,050,943.34
  支付其他与经营活动有关的现金     七、73           437,719,462.41           238,160,573.96
    经营活动现金流出小计                          5,748,702,929.10         5,823,124,667.03
      经营活动产生的现金流量净额                  2,356,020,537.77         1,194,272,537.75
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                614,237,600.00
  取得投资收益收到的现金                             67,323,449.88            93,225,398.60
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                      1,325,956.34              510,215.56
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
                                                     87,913,251.58
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     七、73             8,450,518.56
    投资活动现金流入小计                            779,250,776.36            93,735,614.16
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                    129,393,030.16            95,074,120.48
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                  1,676,548,722.20          429,775,850.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
                                                                              61,579,036.81
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                           1,805,941,752.36          586,429,007.29
      投资活动产生的现金流量净额                  -1,026,690,976.00         -492,693,393.13
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                 38,870,760.00            57,818,000.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收
                                                     12,500,000.00            27,500,000.00
到的现金
  取得借款收到的现金                              1,715,366,362.06         1,535,799,705.02
  发行债券收到的现金                                                       2,752,400,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金     七、73            22,317,841.76           151,123,418.23
    筹资活动现金流入小计                          1,776,554,963.82         4,497,141,123.25
  偿还债务支付的现金                              2,465,529,787.80         3,896,561,834.89
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                    453,425,124.92          622,650,692.71
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
                                                     54,686,154.16            12,695,957.64
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     七、73              4,818,650.00           10,694,287.73
    筹资活动现金流出小计                           2,923,773,562.72        4,529,906,815.33
      筹资活动产生的现金流量净额                  -1,147,218,598.90          -32,765,692.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                     27,920,675.27           -10,632,866.14
影响
                                       79 / 206
                                                      冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
五、现金及现金等价物净增加额                         210,031,638.14           658,180,586.40
  加：期初现金及现金等价物余额                     3,753,844,287.31         3,095,663,700.91
六、期末现金及现金等价物余额                       3,963,875,925.45         3,753,844,287.31
法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：刘晓灵会计机构负责人：李春
                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注          本期发生额               上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                       325,212,178.72         1,194,771,432.80
  收到的税费返还                                       1,595,090.78             6,310,893.06
  收到其他与经营活动有关的现金                     1,629,541,873.90         1,096,172,584.06
    经营活动现金流入小计                           1,956,349,143.40         2,297,254,909.92
  购买商品、接受劳务支付的现金                       233,190,060.24         1,239,871,452.11
  支付给职工以及为职工支付的现金                      19,707,772.33            35,766,142.19
  支付的各项税费                                      15,608,270.08            10,329,059.83
  支付其他与经营活动有关的现金                       895,174,657.27         1,256,780,187.18
    经营活动现金流出小计                           1,163,680,759.92         2,542,746,841.31
  经营活动产生的现金流量净额                         792,668,383.48          -245,491,931.39
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                              251,827,516.97         162,775,196.11
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                       46,474,034.85                3,845.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
                                                       88,000,000.00           74,150,400.00
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                     1,720,000,000.00
    投资活动现金流入小计                           2,106,301,551.82          236,929,441.11
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                        3,366,419.45            1,723,658.47
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                   1,703,858,722.20          346,692,350.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
                                                                             197,162,500.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                       501,484,000.00         1,460,000,000.00
    投资活动现金流出小计                           2,208,709,141.65         2,005,578,508.47
      投资活动产生的现金流量净额                    -102,407,589.83        -1,768,649,067.36
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                  26,370,760.00            30,318,000.00
  取得借款收到的现金                               1,323,256,846.20         1,259,948,788.02
  发行债券收到的现金                                          -0.00         2,752,400,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金                        23,225,202.20           149,393,196.49
    筹资活动现金流入小计                           1,372,852,808.40         4,192,059,984.51
  偿还债务支付的现金                               1,847,000,000.00         1,639,866,153.94
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                      366,237,501.19         420,637,708.99
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                          4,818,650.00            6,274,287.73
                                        80 / 206
                                                    冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
    筹资活动现金流出小计                          2,218,056,151.19        2,066,778,150.66
      筹资活动产生的现金流量净额                   -845,203,342.79        2,125,281,833.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                         5,697.93              185,484.18
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      -154,936,851.21          111,326,319.28
  加：期初现金及现金等价物余额                     778,756,139.57          667,429,820.29
六、期末现金及现金等价物余额                       623,819,288.36          778,756,139.57
法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：刘晓灵会计机构负责人：李春
                                       81 / 206
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                                                                        合并所有者权益变动表
                                                                          2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                          本期
                                                                             归属于母公司所有者权益
                                          其他权                                                                   一
       项目                                                             减
                                          益工具                                             专                    般                      少数股东权益       所有者权益合计
                                                                        ：
                                                                              其他综合收     项                    风
                            股本          优 永        资本公积         库                          盈余公积             未分配利润
                                                其                                益         储                    险
                                          先 续                         存
                                                他                                           备                    准
                                          股 债                         股
                                                                                                                   备
一、上年期末余额       1,487,794,725.00              1,688,733,875.96        -1,523,933.07        348,602,527.33        3,538,214,375.36   1,667,808,513.13   8,729,630,083.71
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业
合并
     其他
二、本年期初余额       1,487,794,725.00              1,688,733,875.96        -1,523,933.07        348,602,527.33        3,538,214,375.36   1,667,808,513.13   8,729,630,083.71
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填      4,316,000.00               -452,853,666.02         30,073,309.19         22,637,207.82         150,100,450.66    -750,001,190.29    -995,727,888.64
列）
（一）综合收益总额                                                           30,073,309.19                               321,517,130.98      42,894,531.24      394,484,971.41
（二）所有者投入和                                                                                                                                            -1,224,370,083.5
                          4,316,000.00               -452,853,666.02                                                                       -775,832,417.53
减少资本
1．股东投入的普通股       4,316,000.00                 22,054,760.00                                                                         12,500,000.00       38,870,760.00
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他                                                                                                                                                       -1,263,240,843.5
                                                     -474,908,426.02                                                                       -788,332,417.53
（三）利润分配                                                                                     22,637,207.82        -171,416,680.32      -17,063,304.00    -165,842,776.50
1．提取盈余公积                                                                                    22,637,207.82         -22,637,207.82
                                                                                  82 / 206
                                                                  冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
                                                                                                                        -148,779,472.50      -17,063,304.00   -165,842,776.50
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额        1,492,110,725.00             1,235,880,209.94        28,549,376.12        371,239,735.15        3,688,314,826.02    917,807,322.84    7,733,902,195.07
                                                                                                   上期
                                                                    归属于母公司所有者权益
                                其他权益工具                                                                       一
                                                                        减
 项目                                                                                        专                    般
                                                                        ：                                                                 少数股东权益       所有者权益合计
                             优 永                                           其他综合收      项                    风
               股本                                    资本公积         库                          盈余公积             未分配利润
                             先 续         其他                                  益          储                    险
                                                                        存
                             股 债                                                           备                    准
                                                                        股
                                                                                                                   备
一、上
年期末    1,193,342,059.00           64,893,666.62    143,580,444.06          4,642,049.02        336,963,710.53        3,785,892,656.40   1,526,776,489.84   7,056,091,075.47
余额
加：会
计政策
变更
     前
期差错
更正
                                                                                  83 / 206
                                                           冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
      同
一控制
下企业
合并
      其
他
二、本
年期初     1,193,342,059.00   64,893,666.62     143,580,444.06       4,642,049.02     336,963,710.53   3,785,892,656.40   1,526,776,489.84   7,056,091,075.47
余额
三、本
期增减
变动金
额（减      294,452,666.00    -64,893,666.62   1,545,153,431.90     -6,165,982.09      11,638,816.80   -247,678,281.04     141,032,023.29    1,673,539,008.24
少以
“－”号
填列）
（一）
综合收                                                              -6,165,982.09                       212,450,534.53     242,884,940.42     449,169,492.86
益总额
（二）
所有者
投入和      294,452,666.00    -64,893,666.62   1,545,153,431.90                        -4,022,363.65   -147,886,690.12      -30,766,660.37   1,592,036,717.14
减少资
本
1．股东
投入的        4,890,000.00                       35,330,250.00                                                              49,100,180.00      89,320,430.00
普通股
2．其他
权益工
具持有      289,562,666.00    -64,893,666.62   1,525,570,489.83                                                                              1,750,239,489.21
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有                                            -9,902,250.00                                                                                 -9,902,250.00
者权益
的金额
                                                                        84 / 206
                   冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
4．其他   -5,845,057.93                        -4,022,363.65   -147,886,690.12   -79,866,840.37   -237,620,952.07
（三）
利润分                                         15,661,180.45   -312,242,125.45   -71,086,256.76   -367,667,201.76
配
1．提取
盈余公                                         15,661,180.45    -15,661,180.45
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股                                                         -296,580,945.00   -71,086,256.76   -367,667,201.76
东）的
分配
4．其他
（四）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（五）
专项储
备
                                85 / 206
                                                                  冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）
其他
四、本
期期末    1,487,794,725.00                           1,688,733,875.96       -1,523,933.07          348,602,527.33        3,538,214,375.36    1,667,808,513.13    8,729,630,083.71
余额
法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：刘晓灵会计机构负责人：李春
                                                                        母公司所有者权益变动表
                                                                            2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                                           本期
                                                                其他权                        减
                                                                                                                    专
                                                                益工具                        ：
                  项目                                                                              其他综合收      项
                                                  股本          优 永        资本公积         库                           盈余公积          未分配利润         所有者权益合计
                                                                      其                                益          储
                                                                先 续                         存
                                                                      他                                            备
                                                                股 债                         股
一、上年期末余额                             1,487,794,725.00              2,221,407,254.08          4,706,771.70        402,387,852.84     1,771,362,764.77    5,887,659,368.39
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                             1,487,794,725.00              2,221,407,254.08          4,706,771.70        402,387,852.84     1,771,362,764.77    5,887,659,368.39
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）       4,316,000.00                 22,054,760.00           -332,892.30         22,637,207.82        54,955,397.89      103,630,473.41
（一）综合收益总额                                                                                    -332,892.30                             226,372,078.21      226,039,185.91
（二）所有者投入和减少资本                      4,316,000.00                 22,054,760.00                                                                         26,370,760.00
1．股东投入的普通股                             4,316,000.00                 22,054,760.00                                                                         26,370,760.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                            22,637,207.82     -171,416,680.32      -148,779,472.50
1．提取盈余公积                                                                                                           22,637,207.82      -22,637,207.82
                                                                                 86 / 206
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2．对所有者（或股东）的分配
3．其他                                                                                                                                    -148,779,472.50     -148,779,472.50
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                               1,492,110,725.00              2,243,462,014.08         4,373,879.40        425,025,060.66   1,826,318,162.66   5,991,289,841.80
                                                                                                     上期
                                                     其他权益工具                               减
                                                                                                                     专
                                                                                                ：
         项目                                    优 永                                               其他综合收      项
                                 股本                                         资本公积          库                          盈余公积        未分配利润        所有者权益合计
                                                 先 续        其他                                       益          储
                                                                                                存
                                                 股 债                                                               备
                                                                                                股
一、上年期末余额           1,193,342,059.00               64,893,666.62      670,408,764.25           4,625,055.00        386,726,672.39   1,926,993,085.68   4,246,989,302.94
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额           1,193,342,059.00               64,893,666.62      670,408,764.25           4,625,055.00        386,726,672.39   1,926,993,085.68   4,246,989,302.94
三、本期增减变动金额（减
                            294,452,666.00                -64,893,666.62   1,550,998,489.83             81,716.70          15,661,180.45   -155,630,320.91    1,640,670,065.45
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                      81,716.70                           156,611,804.54      156,693,521.24
（二）所有者投入和减少
                            294,452,666.00                -64,893,666.62   1,550,998,489.83                                                                   1,780,557,489.21
资本
1．股东投入的普通股             4,890,000.00                                  35,330,250.00                                                                      40,220,250.00
2．其他权益工具持有者投
                            289,562,666.00                -64,893,666.62   1,525,570,489.83                                                                   1,750,239,489.21
入资本
3．股份支付计入所有者权
                                                                              -9,902,250.00                                                                      -9,902,250.00
益的金额
                                                                                   87 / 206
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 4．其他
 （三）利润分配                                                                                 15,661,180.45   -312,242,125.45    -296,580,945.00
 1．提取盈余公积                                                                                15,661,180.45    -15,661,180.45
 2．对所有者（或股东）的
                                                                                                                -296,580,945.00    -296,580,945.00
 分配
 3．其他
 （四）所有者权益内部结
 转
 1．资本公积转增资本（或
 股本）
 2．盈余公积转增资本（或
 股本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额          1,487,794,725.00              2,221,407,254.08       4,706,771.70   402,387,852.84   1,771,362,764.77   5,887,659,368.39
法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：刘晓灵会计机构负责人：李春
                                                                88 / 206
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
    冠城大通股份有限公司（以下简称“公司”）创立于 1986 年。1997 年 5 月 8 日，公司获准在
上海证券交易所挂牌上市。2006 年 1 月 5 日，公司完成股权分置改革。经过历次增发、配股、利
润分配、股票期权激励计划行权以及可转换公司债券转股等，截至 2016 年 12 月 31 日，公司股本
总数为 1,492,110, 725 股（每股面值 1 元），均系无限售条件的流通股 A 股。
    公司的主要经营范围：对外贸易；电器机械及器材，自动化仪表及系统制造、维修、销售，
有色金属材料加工；五金、交电的批发、零售；房地产开发。公司业务性质为房地产业与制造业，
公司从事的主要业务为商品房开发与销售和特种漆包线生产与销售。
    公司注册地：福州市开发区快安延伸区创新楼，总部办公地：福建省福州市五一北路 153 号
正祥商务中心 2#楼 8-10 层。企业社会信用代码 91350000158166190Y。
    公司的母公司为福建丰榕投资有限公司，最终实际控制人为韩国龙先生与薛黎曦女士，韩国
龙先生与薛黎曦女士系一致行动人。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
    本期纳入合并范围的企业共 35 家，详见本附注八、九。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和
其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。。
2.   持续经营
√适用□不适用
    公司自报告期末起 12 个月内不存在影响持续经营能力的重大因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
    本公司会计政策和会计估计均按照会计准则的要求确定，以下披露内容已涵盖本公司根据实
际生产经营特点采用的具体会计政策和会计估计。
1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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3.   营业周期
√适用□不适用
    除房地产业务外，公司其他经营业务的营业周期为 12 个月；房地产业务的营业周期根据项目
开发情况确定，一般在 12 个月以上。
4.   记账本位币
     本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
    （1）同一控制下的企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同
一控制下的企业合并。
    在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
股权投资的初始投资成本。初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面
价值或发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入
当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），
资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合
并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。
    （2）非同一控制下的企业合并
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。
    企业合并成本包括公司为进行合并付出的资产、发行或承担的负债、发行的权益性工具或债
务性工具的公允价值之和。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相
关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，
计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。
    合并成本减去合并中取得的被购买方可辨认净资产在购买日公允价值份额的差额，如为正数
则确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核
后，计入当期损益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
    合并报表的编报范围，按照《企业会计准则—企业合并》和《企业会计准则—合并财务报表》
的有关规定，公司控制的所有子公司，无论是小规模的子公司还是经营业务性质特殊的子公司，
均应纳入合并财务报表的合并范围，公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围，
有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。
    合并报表以母公司和子公司的财务报表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司合并编制。母公司向子公司出售资产所发生的
未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所
发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利
润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按
照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之
间分配抵销。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额
的，其余额冲减少数股东权益。
                                        90 / 206
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    根据《企业会计准则—合并财务报表》的规定，公司将少数股东权益在合并资产负债表中股
东权益项目下以“少数股东权益”项目列示，将少数股东损益在合并利润表中净利润项目下以
“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中
综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
    合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合
营企业。
    参与共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：（1）确认单独所
持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确
认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确
认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营
发生的费用。
    共同控制的参与方对合营企业的长期股权投资，按照长期股权投资准则核算，采用权益法核
算。
    公司对合营企业不参与共同控制时，如对该合营企业具有重大影响，则以长期股权投资核算；
如对该合营企业不具有重大影响时，则以金融工具进行确认和计量。
8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
    记账本位币为人民币，对发生外币业务外币折算，按实际发生时国家公布的外汇牌价折合人
民币记账，年末外币余额按国家公布的外汇牌价调整账面汇率，汇兑损益列入本年损益。
    对境外经营的财务报表进行折算时，外币财务报表折算差额在资产负债表中所有者权益项目
下单独列示（其他综合收益）。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自所有者权益转
入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用□不适用
    （1）金融资产和金融负债的分类
    管理层按照取得金融资产或金融负债的性质以及持有目的，将其划分为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售
金融资产、其他金融负债等。上述分类一经确定，不得随意变更。
    （2）金融资产和金融负债的核算
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）
    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时，其公允价值与该金融资产账面价值之间的差额应确认为投资损益，同时将原已确认
的公允价值变动损益转出，计入投资损益。
    B、持有至到期投资
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    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算
确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    C、应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作
为初始确认金额。
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    D、可供出售金融资产
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。活跃市场中没有报价且其公允价值无法可靠计量的权益
工具投资，应当按照成本计量，以交易价格作为初始确认金额，当其公允价值能够可靠计量时应
改按公允价值计量，相关账面价值与公允价值之间的差额按照《企业会计准则—金融工具确认和
计量》第三十八条的规定处理。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日，除在活跃市场中没有报
价且其公允价值无法可靠计量的权益工具投资外的其他可供出售金融资产，应以公允价值计量，
且公允价值变动计入其他综合收益。
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
    E、其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    通常采用摊余成本进行后续计量。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准    单项金额为人民币 500 万元及 500 万元以上
单项金额重大并单项计提坏账准备的    单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根
计提方法                            据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
                                    损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的，包括在具
                                    有类似信用风险特征的组合中再进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
信用风险特征组合                              坏账准备的计提方法
账龄组合                                      账龄分析法
同一合并报表范围内组合                        不计提坏账准备
有确凿证据表明可收回组合                      不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
            账龄                   应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                        3
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其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                               10
2－3 年                                               30
3 年以上
3－4 年                                               50
4－5 年
5 年以上                                             100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由   应收款项的未来现金流量现值与以类似信用风险为特征的应收款项
                         组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法       单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                         额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的，包括
                         在具有类似信用风险特征的组合中再进行减值测试。
12. 存货
√适用□不适用
    （1）存货分类
    存货分类为：原材料、库存商品、委托加工物资、在产品、包装物、低值易耗品等。
    房地产开发企业的存货分类为：开发成本、开发产品、出租开发产品等。
    （2）取得和发出的计价方法
    日常核算取得时按实际成本计价；发出时按月末一次加权平均法计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的存货，以存货的公允价值为基础确定其入账价值。
    在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性交易换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和
应支付的相关税费作为换入存货的成本。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非
同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    年末，存货按成本与可变现净值孰低法计价，在对存货进行全面盘点的基础上，按各类存货
单个项目的存货成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存
货，按存货类别计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    产成品、商品和用于出售的原材料等直接用于出售的存货，其可变现净值根据在正常生产经
营过程中，以存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税金后的金额确定。
    用于生产的材料、在产品或自制半成品等需要经过加工的存货，其可变现净值根据在正常生
产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
金后的金额确定。
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    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企
业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格
为基础计算。
    存货跌价准备按照单个存货项目计提。即将每个存货项目的成本与可变现净值逐一进行比较，
取其低者计量存货，并且将成本高于可变现净值的差额作为计提的存货跌价准备。
    在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项
目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货
跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
    （4）周转材料的摊销方法
    低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。
    （5）存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    （6）开发用土地的核算
    房地产开发企业将开发用土地列入“开发成本”科目核算，房地产项目开发完成时结转入“开发
产品”。
    （7）公共配套设施费用的核算
    公共配套设施费用指开发项目内发生的、独立的、非营利性的且产权属于全体业主的，或无
偿赠与地方政府、政府公用事业单位的公共配套设施支出，以及由政府部门收取的公共配套设施
费，实际发生时列入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行分摊和明细核算，房地产项目
开发完成时结转入“开发产品”。
13. 划分为持有待售资产
√适用□不适用
    同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：该组成部分在其当前
状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作
出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经
与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
√适用□不适用
    长期股权投资包括公司持有的能够对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对
合营企业的权益性投资。
    （1）初始计量
    同一控制下的企业合并，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
    非同一控制下的企业合并，以购买日按照《企业会计准则—企业合并》的有关规定确定的合
并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
    其他方式取得的长期股权投资，应当按照下列规定确定其初始投资成本：以支付现金取得的
长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期
股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当
按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    （2）后续计量
    能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，追加或收回投资时，调整长期
股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。对被投资单位
具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。按照应享有或应分担的被投资单位
实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投
资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
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期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的
其他变动，应调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
15. 投资性房地产
    （1）投资性房地产范围
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    （2）投资性房地产计量模式
    公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。投资性房地产的折旧按照年限平均法分类
计提，按照投资性房地产的可收回金额与账面价值的差额计提减值准备。
    （3）投资性房地产的转换
有确凿证据表明房地产用途发生改变的，应将投资性房地产转换为其他资产或将其他资产转换为
投资性房地产，并将转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有形
资产。同时满足下列条件的，才能予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该
固定资产的成本能够可靠地计量。
    固定资产分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
     类别             折旧方法    折旧年限（年）        残值率（%）      年折旧率（%）
房屋建筑物         年限平均法    30-40              5                   3.17-2.38
机器设备           年限平均法    10-15              5                   9.50-6.33
运输设备           年限平均法    6-15               5                   15.83-6.33
其他            年限平均法        5-8               5               19-11.88
    已计提减值准备的固定资产，应当按照固定资产的账面价值（即固定资产原值减去累计折旧
和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的固定资产，应当按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算
后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
    符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短
的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本
以购买价款的现值为基础确定。
    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为入账价值。
    融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
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(4).固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司的固定资产在年末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额(指资产的销售
净价，与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值进
行比较，两者之间较高者)低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
17. 在建工程
√适用□不适用
    在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，按工程项目分类核算，并在工程达到预定可使
用状态时转入固定资产；尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调
整。
    与购建固定资产有关的借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则—借款费用》所规定
的条件下，计入所购建固定资产的成本。
18. 借款费用
√适用□不适用
    （1）借款费用资本化的确认原则
    借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的
汇兑差额。
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
    A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
    B、借款费用已经发生；
    C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个
月的，借款费用暂停资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
    （2）借款费用资本化金额的确定方法
    资本化期间，专门借款可资本化的利息，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将
尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；
    而占用的一般借款的可资本化利息支出，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加
权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率
根据一般借款加权平均利率计算确定。
    房地产开发企业将资本化利息计入“开发成本”，按受益原则和配比原则分配计入各成本对象，
房地产项目开发完成时结转入“开发产品”。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
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21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产按取得时的实际成本入账。自行开发的无形资产，满足相关条件的开发阶段支出可
作为初始成本。开发阶段是已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技
术的基本条件。
    使用寿命有限的无形资产，应在使用寿命内系统合理摊销，无法可靠确定与该项无形资产有
关的经济利益预期实现方式的，采用直线法摊销。摊销自无形资产可供使用时起，至不再作为无
形资产确认时止。
    无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，应作为使用寿命不确定的无形资产。使
用寿命不确定的无形资产不进行摊销，但年末应对无形资产使用寿命进行复核，并进行减值测试。
    使用寿命的确定：来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命为合同性权利
或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业
续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，应综
合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。
    无形资产减值测试详见下述“22.长期资产减值”会计政策。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。
    企业内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    企业内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：完成该无
形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资
源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶
段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
√适用□不适用
    （一）金融资产
    公司在年末对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明
金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、
对预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响做出可靠计量的事项。
     1、持有至到期投资
    年末，有客观证据表明持有至到期投资发生减值的，应将账面价值减记至预计未来现金流量
现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
    如有客观证据表明该金融资产的价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。
    2、可供出售金融资产
    年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值
下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
大幅度下降是指公允价值较初始成本下降的幅度超过 30%；若公允价值在资产负债表日前持续低
于其初始成本超过 12 个月的，则认定该下降趋势为非暂时性的。
    其中：在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资
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产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，
确认为减值损失，计入当期损益。
    可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因
公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融
资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后
的余额。
    可供出售权益工具发生的减值损失，不得通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其
公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产发生的减值损失，不得转回。
    （二）长期股权投资
    年末应判断是否发生了长期股权投资减值事项，如发生减值事项的，应进行减值测试并确认
减值损失。
    如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额
确认为减值损失。
    长期股权投资减值损失一经确认，不得转回。
    （三）固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存
在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在
减值迹象，每年都进行减值测试。
    资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后
的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
    有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以
对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为
依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或
者处置的决策方式等。
    资产组一经确定，各个会计期间应保持一致，不得随意变更。
    在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产
组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据
调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣
除少数股东权益份额后，来确认归属于母公司的商誉减值损失。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，长
期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
    预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
    经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短
的期限平均摊销。
    融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租
赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
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    短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费
和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润
分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
    在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其
他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本；对于设定受益计划，采用预期累计福利单位法并依据适当的精算假
设，计量设定受益计划所产生的义务，并根据设定受益计划确定的公式将产生的福利义务归属于
职工提供服务的期间，并计入当期损益，重新计量设定收益计划净负债或净资产所产生的变动计
入其他综合收益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
    按照辞退计划条款的规定，合理预计和确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
25. 预计负债
□适用√不适用
26. 股份支付
√适用□不适用
    股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用和资本公积。
    授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关
成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结
算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业
承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
    权益工具的公允价值，按照《企业会计准则—金融工具确认和计量》确定。
    等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用□不适用
    对于复合金融工具，于初始确认时将各组成部分分别分类为金融负债、金融资产或权益工具。
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    一项非衍生工具同时包含金融负债成分和权益工具成分的，于初始计量时先确定金融负债成
分的公允价值（包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值），再从复合金融工具公
允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益工具成分的价值。
    发行复合金融工具发生的交易费用，应当在金融负债成分和权益工具成分之间按照各自占总
发行价款的比例进行分摊。与多项交易相关的共同交易费用，在合理的基础上采用与其他类似交
易一致的方法，在各项交易间进行分摊。
28. 收入
√适用□不适用
    收入确认原则：
    销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报
酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施控制；相关的经济利益很可能够流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    房地产行业的收入结合收入准则并根据行业特点，在房产主体工程完工验收，签订了销售合
同，已收到价款，相关的收入和成本可以计量时确认房地产销售收入的实现。
    公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应当采用完工百分比法确认提供
劳务收入。
    提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，
在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可
靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    确定提供劳务交易的完工进度，可以选用下列方法：
    （1）已完工作的测量。
    （2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
    （3）已经发生的成本占估计总成本的比例。
    让渡资产使用权的收入，在下列条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入
公司；收入的金额能够可靠地计量。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
    与资产相关的政府补助是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，
取得时确认为递延收益，在资产达到预定使用状态之日起，在其使用寿命内平均分配，分次计入
当年损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收
益余额一次性转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
    与资产相关的政府补助是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，
取得时确认为递延收益，在资产达到预定使用状态之日起，在其使用寿命内平均分配，分次计入
当年损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收
益余额一次性转入资产处置当期的损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
    所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。
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    资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，可产生可抵扣暂时
性差异。
    确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳
税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，应当以未来可预见很可能获得用来抵扣可
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日，企业应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
    适用税率发生变化的，应对已确认的递延所得税资产进行重新计量，除直接在所有者权益中
确认的交易或者事项产生的递延所得税资产以外，应当将其影响数计入变化当期的所得税费用。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
    公司对经营性租赁采用直线法核算。经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期
与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为入账价值。
    融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租
赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
    （1）套期保值
    套期保值分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。其中：
    满足运用套期会计方法条件的公允价值套期，套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变
动形成的利得或损失计入当期损益；套期工具为非衍生工具的，套期工具账面价值因汇率变动形
成的利得或损失应当计入当期损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失应当计入当期损
益，同时调整被套期项目的账面价值。
    满足运用套期会计方法条件的现金流量套期，套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，
确认为所有者权益，属于无效套期的部分，计入当期损益。被套期项目为预期交易，且该预期交
易使企业随后确认一项金融资产或一项金融负债的，原直接确认为所有者权益的相关利得或损失，
在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；被套期项目为预期交易，
且该预期交易使企业随后确认一项非金融资产或一项非金融负债的，原直接在所有者权益中确认
的相关利得或损失，在该非金融资产或非金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入该非金融
资产或非金融负债的初始确认金额。
    （2）公共维修基金
    根据开发项目所在地的有关规定，属于应由公司承担的公共维修基金计入“开发成本”，属于
为购房者代收代付的公共维修基金通过往来款项核算，并统一上缴维修基金管理部门。
    （3）质量保证金
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    房地产业务收取的质量保证金一般按施工单位工程款的一定比例预留，在开发产品办理竣工
验收后并在约定的质量保证期内无质量问题时，支付给施工单位。
    （4）其他综合收益
    其他综合收益，是企业在某一期间除与所有者以其所有者身份进行的交易之外的其他交易或
事项所引起的、未在当期损益中确认的各项利得和损失。
    其他综合收益项目分为下列两类：
    ①以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动、按照权益法核算的在被投资单位以后会计期间不能重分类进损益的其
他综合收益中所享有的份额等；
    ②以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括按照权益
法核算的在被投资单位以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益中所享有
的份额、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失、持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产形成的利得或损失、现金流量套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的部分、外币
财务报表折算差额等。
    （5）代建业务
    对于代建业务，项目公司同时提供建造服务的，建造期间，对于所提供的建造服务按照《企
业会计准则—建造合同》确认相关的收入和成本，建造合同收入按应收取对价的公允价值计量，
同时确认长期应收款；项目公司未提供建造服务的，按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同
规定，确认长期应收款。项目建设完工验收并审价后，确认相应的代建收入。
    （6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公司以公允价值计量金融资产或负债，是假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债，
假定有序交易是在相关资产或负债的主要市场进行。不存在主要市场的，假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，如市场法、
收益法或成本法等估值技术，确定金融资产或负债的公允价值。在估值时，优先使用相关可观察
输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
    公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并依次使用：
    第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
    第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：
活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的
其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
    第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市
场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做
出的财务预测等。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用√不适用
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六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
             税种                       计税依据                           税率
                                                             2.5%、 3.8%、 5%、 6%、 8%、
增值税（注 1）               按增值额计征
                                                             11%、17%
消费税
营业税                       按应税营业收入计征              5%
城市维护建设税（注 2）       按应纳流转税额计征              5%、7%
企业所得税                   按应纳税所得额计征              15%、25%、 21.51%
有限公司利得税               按应纳税利得计征                16.5%
                             按转让房地产所取得的增值额
土地增值税                                                 超率累进税率
                             和规定的税率计征
注 1：工业企业增值税率为 17%。根据财税〔2016〕36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点
的通知》，房地产业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳
增值税。2016 年 5 月 1 日起，房地产行业一般纳税人增值税率为 11%、小规模纳税人以及选择适
用简易计税方法计税的房地产行业一般纳税人增值税率为 5%，北京盛世翌豪房地产经纪有限公
司及北京冠城瑞富信息技术有限公司增值税率为 6%。HL Le Mirador International SA 增值税率为：
酒店住宿（含早餐）3.8%；部分日常消费品 2.5%；酒店其他商品销售及服务 8%。
注 2：苏州冠城宏业房地产有限公司和苏州冠城宏翔房地产有限公司按应纳增值税、营业税额的
5%；其他公司按应纳增值税、营业税额的 7%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
                         纳税主体名称                                    所得税税率
江苏大通机电有限公司                                                                   15.00%
冠城大通（香港）有限公司、伟润国际有限公司                                             16.50%
HL Le Mirador International SA（以下简称 Mirador ）                                    21.51%
除上述外其他企业                                                                       25.00%
2.   税收优惠
√适用□不适用
    江苏大通机电有限公司 2013 年 12 月取得高新技术企业证书，自认定批准的有效期当年开始，
在有效期内享受 15%所得税优惠税率。
3.   其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
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                    项目                         期末余额                     期初余额
 库存现金                                                 494,277.96                262,470.51
 银行存款                                          3,956,121,031.69           3,753,289,330.10
 其他货币资金                                          78,860,840.28            115,881,559.39
 合计                                              4,035,476,149.93           3,869,433,360.00
       其中：存放在境外的款项总额                    419,138,514.09             311,963,120.68
 其他说明
 受限制的其他货币资金主要项目如下：
                   项目                              期末余额                期初余额
  银行承兑汇票保证金和信用证开证保证金                27,128,495.08             49,446,336.84
  按揭保证金                                          44,471,729.40             65,542,735.85
  保函保证金                                                                       600,000.00
  合计                                                71,600,224.48            115,589,072.69
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                          期初余额
银行承兑票据                                     74,310,987.61                   87,141,943.35
商业承兑票据                                                                       3,250,163.73
           合计                                  74,310,987.61                    90,392,107.08
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
           项目                  期末终止确认金额                     期末未终止确认金额
 银行承兑票据                                221,707,493.69
 商业承兑票据                                   6,670,469.12
           合计                              228,377,962.81
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
                                         104 / 206
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其他说明
□适用 √不适用
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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                      期末余额                                                        期初余额
                                   账面余额               坏账准备                                 账面余额               坏账准备
           类别                                                                    账面                                                           账面
                                              比例                   计提比                                   比例                   计提比
                                 金额                    金额                      价值          金额                    金额                     价值
                                              (%)                    例(%)                                    (%)                    例(%)
单项金额重大并单独计提坏账
准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账
                           685,699,526.59 100.00 37,636,557.26         5.49 648,062,969.33 616,842,797.53 100.00 38,653,950.55         6.27 578,188,846.98
准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏
账准备的应收账款
           合计              685,699,526.59    /     37,636,557.26     /      648,062,969.33 616,842,797.53    /     38,653,950.55     /      578,188,846.98
注：期末按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款中包括有确凿证据表明可收回的应收款项：应收海淀区国土局西北旺新村项目 C、E 地块收储款
余额 108,448,000.00 元、海淀区政府机关事务管理处西北旺新村政府代建项目三中心房款余额 18,043,930.00 元、海淀区政府代建项目财政拨款额度
4,204,815.25 元。
                                                                       106 / 206
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额
       账龄
                           应收账款                  坏账准备                   计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                 506,457,829.33             15,193,734.90                      3.00%
1至2年                        20,031,592.64              2,003,159.27                      10.00%
2至3年                            896,598.52               268,979.56                      30.00%
3 年以上
3至4年                        14,892,154.66              7,446,077.34                      50.00%
4至5年
5 年以上                      12,724,606.19             12,724,606.19                  100.00%
       合计                  555,002,781.34             37,636,557.26
确定该组合依据的说明：以账龄作为风险特征组成类似信用风险特征的账龄组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,112,086.73 元。
因合并范围新增 Mirador 公司相应转入坏账准备 1,094,693.44 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
                                                     期末余额
     单位名称
                           应收账款            占应收账款合计数的比例（%）            坏账准备
      第一名          108,448,000.00                                    15.82
                                         107 / 206
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      第二名               32,773,510.69                                      4.78       983,205.32
      第三名               21,789,044.32                                      3.18       653,671.33
      第四名               20,006,786.85                                      2.92      2,000,678.69
      第五名               18,102,289.06                                      2.64       543,068.67
     合    计             201,119,630.92                                     29.34      4,180,624.01
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                    期初余额
    账龄
                        金额               比例(%)                  金额              比例(%)
1 年以内              342,531,151.43              100.00         284,159,799.32               100.00
1至2年
2至3年
3 年以上
    合计              342,531,151.43              100.00         284,159,799.32               100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
                                                                           占预付款期末余额合计数
                 预付对象                                期末余额
                                                                               的比例（%）
 福建建工集团总公司江苏分公司                             131,422,427.52                        38.37
 北京新纪房地产开发有限责任公司                           100,000,000.00                        29.19
 北京腾龙拆迁服务有限公司                                  58,980,694.00                        17.22
 北京市朝阳区太阳宫乡十字口村村民委员
                                                           32,849,355.50                         9.59
 会
 无锡巨一同创科技有限公司                                   4,464,350.00                         1.30
                 合       计                              327,716,827.02                        95.67
其他说明
□适用√不适用
                                             108 / 206
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7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                       109 / 206
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9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                              期末余额                                                              期初余额
                          账面余额                  坏账准备                                    账面余额                  坏账准备
      类别                                                                    账面                                                                  账面
                                                             计提比例                                                              计提比例
                      金额         比例(%)       金额                         价值          金额         比例(%)       金额                         价值
                                                               (%)                                                                   (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准    111,998,543.95     100.00 33,075,971.39           29.53 78,922,572.56 123,370,738.05     100.00 39,289,215.13           31.85 84,081,522.92
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
      合计        111,998,543.95      /      33,075,971.39      /        78,922,572.56 123,370,738.05       /      39,289,215.13      /        84,081,522.92
期末按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款中包括有确凿证据表明可收回的其他应收款：应收北京市求是公证处拆迁补偿专项提存款
10,108,131.20 元、第一创业期货有限责任公司期货保证金 8,809.76 元以及因收购 Mirador 公司而缴存开立于 UBS Switzerland AG 共管账户保证金 100 万
瑞郎（折合人民币 6,798,900.00 元）。
                                                                         110 / 206
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                      期末余额
           账龄              其他应收款               坏账准备               计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                     34,743,543.69           1,042,306.33                   3.00%
1至2年                           24,399,610.75           2,439,961.09                  10.00%
2至3年                            6,464,353.74           1,939,306.14                  30.00%
3 年以上
3至4年                            3,641,593.95           1,820,796.97                  50.00%
4至5年
5 年以上                         25,833,600.86          25,833,600.86
           合计                  95,082,702.99          33,075,971.39
确定该组合依据的说明：以账龄作为风险特征组成类似信用风险特征的账龄组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 5,812,358.95 元。
因合并范围新增 Mirador 公司相应转入坏账准备 99,175.21 元，因合并范围减少霸州市冠城港益房
地产开发有限公司相应转出坏账准备 500,060.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
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                                                                      单位：元 币种：人民币
            款项性质                   期末账面余额                      期初账面余额
往来款                                           22,143,809.25                       20,987,604.87
工程质保金及其他保证金                           63,238,678.92                       64,592,667.74
其他                                             26,616,055.78                       37,790,465.44
              合计                             111,998,543.95                       123,370,738.05
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                   占其他应收款
                                                                                      坏账准备
         单位名称        款项的性质    期末余额         账龄       期末余额合计
                                                                                      期末余额
                                                                   数的比例(%)
北京城投地下空间开发                                  1 年以内、
                     履约保证金       15,900,000.00                         14.20      963,000.00
建设有限公司                                          2-3 年
永泰县土地矿产交易中 公 共 设 施 建
                                    12,000,000.00 1-2 年                    10.71     1,200,000.00
心                   设保证金
                       拆迁补偿专               3-4 年 、 5
北京市求是公证处                  10,108,131.20                              9.03
                       项提存款                 年以上
北京市土地整理储备中
                     履约保证金       10,000,000.00 5 年以上                 8.93 10,000,000.00
心
福建建工集团总公司江 代 收 代 付 款                   1 年以内、
                                       8,354,937.73                          7.46      822,952.24
苏分公司             项                               1-2 年
          合计               /        56,363,068.93       /                 50.33 12,985,952.24
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、      存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
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                                 期末余额                                           期初余额
     项目
                 账面余额        跌价准备          账面价值         账面余额        跌价准备          账面价值
原材料           21,556,273.49                    21,556,273.49     14,325,606.82                     14,325,606.82
在产品           17,180,631.42        644.66      17,179,986.76     11,949,219.82     57,784.37       11,891,435.45
库存商品        158,454,077.16   2,320,292.59    156,133,784.57    138,387,306.03   2,139,183.79     136,248,122.24
委托加工物         402,612.18                        402,612.18      1,379,827.48                      1,379,827.48
资
低值易耗品        5,118,669.79                     5,118,669.79     10,318,380.62                     10,318,380.62
包装物             928,024.99                        928,024.99      3,090,288.12                      3,090,288.12
开发成本     5,989,521,592.74                   5,989,521,592.74 6,190,959,799.81                   6,190,959,799.81
出租开发产      135,565,538.55                   135,565,538.55    138,591,389.11                    138,591,389.11
品
开发产品     3,089,515,268.15 122,392,163.04 2,967,123,105.11 3,901,108,307.28 176,029,263.91 3,725,079,043.37
酒店用品           579,693.31                        579,693.31
     合计    9,418,822,381.78 124,713,100.29 9,294,109,281.49 10,410,110,125.09 178,226,232.07 10,231,883,893.02
①开发成本：
                                    预计竣        预计投资总
     项目名称        开工时间                                           期末余额                   期初余额
                                    工时间            额
 北京太阳星
                                                 15 亿元             2,539,377,521.82        2,375,483,358.19
 城 D 区(注 1）
 南京冠城新         2009 年 7      2019 年
                                                 46 亿元               709,178,528.79          780,200,878.19
 地家园             月             6月
 永泰葛岭住
                                                                       128,414,915.49          127,914,776.68
 宅项目
 北京百旺杏         2004 年 7      2018 年
                                                 40 亿元             1,040,052,860.40        1,308,938,138.97
 林湾               月             12 月
 北京西北旺
                                                                     1,572,497,766.24        1,543,724,373.23
 新村项目
 霸州港益温
                                                                                                   52,562,782.61
 泉小区(注 2)
 龙岩陆地港
                                                                                                    2,135,491.94
 片区（注 3）
   合     计                                          5,989,521,592.74  6,190,959,799.81
注 1:太阳星城 D 区一级开发项目原预计投资成本 15 亿元，系项目《中标通知书》中的中标金额。
现由于项目征用土地、拆迁面积及补偿标准提高，以及人员安置成本增加等原因，预计项目成本
增加，北京市土地储备中心朝阳分中心已委托会计师事务所对项目成本进行审计，并上报相关部
门待进行确认，故暂以原投资总额列示。
注 2：因转让子公司霸州市冠城港益房地产开发有限公司 100%股权，本期转出霸州港益温泉小区
项目开发成本。
注 3：鉴于龙岩陆地港片区项目受政策因素影响无法继续实施，公司第九届董事会第五十三次会
议决定对福建冠城龙泰置业发展有限公司进行清算，公司年度内已收到政府相关项目投入返还及
补偿款，本期转销龙岩陆地港片区项目开发成本。
                                                      113 / 206
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②开发产品：
   项目名称           期初余额           本期增加金额            本期减少金额               期末余额
 北京太阳星城
                      15,269,627.75                                   1,525,387.64          13,744,240.11
 F 区-1 期
 北京太阳星城
                      14,616,616.85                                       301,792.76        14,314,824.09
 F 区-2 期
 北京太阳星城
                        9,218,207.00                                                         9,218,207.00
 E区
 北京太阳星城
                      60,260,261.99                                  17,960,453.56          42,299,808.43
 B区
 苏州冠城水岸
                        8,186,633.20                                  5,955,448.72           2,231,184.48
 风景
 北京太阳星城
                      22,181,958.99                                  13,114,194.20           9,067,764.79
 C区
 南京冠城新地
                     310,576,944.88      622,262,685.60             589,333,020.11         343,506,610.37
 家园
 北京西北旺新
                     139,971,555.44                                   1,804,251.55         138,167,303.89
 村项目
 北京百旺家苑         58,837,625.99                                                         58,837,625.99
 北京百旺茉莉
                      67,930,357.59                                        63,209.64        67,867,147.95
 园
 北京百旺杏林
                     146,373,818.50      676,071,484.64             225,635,157.86         596,810,145.28
 湾
 苏州冠城观湖
                     350,301,206.82                                 220,266,082.52         130,035,124.30
 湾
 苏州水岸明珠        315,651,777.85                                 200,384,651.41         115,267,126.44
 南通骏和棕榈
                    1,831,327,335.29      11,271,163.61             525,757,983.18        1,316,840,515.72
 湾
 福州冠城三牧
                     298,544,104.84                                 150,429,950.01         148,114,154.83
 苑
 桂林冠城大通
                     251,860,274.30                                 168,666,789.82          83,193,484.48
 华郡
   合    计         3,901,108,307.28    1,309,605,333.85           2,121,198,372.98       3,089,515,268.15
③出租开发产品：
                  期初余额                                                 本             期末余额
                                                                     本    期
                                                                     期    摊
 出租
                                       本期增加金     本期摊销金     原    销
 项目
           原值          累计摊销          额               额       值    减      原值          累计摊销
 名称
                                                                     减    少
                                                                     少    金
                                                                           额
                                                114 / 206
                                                                     冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
福州
冠城
                                          3,401,065.42        41,679.70            3,401,065.42      41,679.70
三牧
 苑
北京
太阳
          60,655,424.61   43,902,025.40     96,904.99     805,322.66              60,752,329.60   44,707,348.06
星城 F
区
北京
太阳
          40,418,216.00   24,995,870.00                   781,406.00              40,418,216.00   25,777,276.00
星城 E
区
苏州
冠城
          10,868,376.00    3,305,797.70                   543,418.80              10,868,376.00    3,849,216.50
水岸
风景
北京
太阳
          17,022,789.21    1,597,383.84                   399,345.96              17,022,789.21    1,996,729.80
星城
C区
北京
百旺      36,333,280.00    5,301,424.88                  1,631,207.60             36,333,280.00    6,932,632.48
家苑
北京
百旺
          25,748,683.78    2,355,794.59                  1,006,293.15             25,748,683.78    3,362,087.74
茉莉
园
北京
百旺
           9,894,425.35     769,566.42                    329,814.18               9,894,425.35    1,099,380.60
杏林
湾
北京
太阳
           1,248,827.63      55,878.24                        18,894.12            1,248,827.63      74,772.36
星城
B区
苏州
冠城
          20,778,072.00    2,092,964.40                   966,438.80              20,778,072.00    3,059,403.20
观湖
湾
 合
         222,968,094.58   84,376,705.47   3,497,970.41   6,523,820.97            226,466,064.99   90,900,526.44
 计
                                                  115 / 206
                                                           冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
 (2). 存货跌价准备
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                        本期增加金额           本期减少金额
          项目         期初余额                       其                      其     期末余额
                                          计提                转回或转销
                                                      他                      他
 原材料
 在产品                    57,784.37        644.66                57,784.37                644.66
 库存商品               2,139,183.79   2,465,553.87            2,284,445.07          2,320,292.59
 开发产品             176,029,263.91                          53,637,100.87        122,392,163.04
       合计           178,226,232.07 2,466,198.53      55,979,330.31     124,713,100.29
     注 1：期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，存货可变现净值是根据企
 业在正常经营过程中以预计售价减去完工成本以及销售所必须的费用后的价值确定。
     注 2：本期转回漆包线存货跌价准备的主要原因为存货期末市场价格回升，按目前市场价格
 等计算的存货预计可变现净值与原预计存货可变现净值发生变化，原减记存货价值的影响因素已
 经消失，故予以转回。
 房地产项目跌价准备：
                                                              本期减少额
     存货种类          期初余额        本期计提额                                   期末余额
                                                       转回         转销
  开发产品            176,029,263.91                             53,637,100.87     122,392,163.04
  南通骏和棕榈湾      176,029,263.91                             53,637,100.87     122,392,163.04
       合    计       176,029,263.91                             53,637,100.87     122,392,163.04
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 √适用□不适用
 存货期末余额含有借款费用资本化金额 807,364,389.22 元。
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用√不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                         期末余额                           期初余额
一年内摊销的长期待摊费用                                                                 1,000.00
              合计                                                                       1,000.00
                                          116 / 206
                                                                 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                                   期末余额                       期初余额
增值税留抵税额                                             19,015,075.32                  3,538,337.42
预缴税费                                                 144,423,760.60                 138,024,703.46
待摊费用                                                      222,913.99                  1,298,295.41
              合计                                       163,661,749.91                 142,861,336.29
 14、 可供出售金融资产
 (1).     可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                         期初余额
  项目
              账面余额       减值准备       账面价值          账面余额        减值准备    账面价值
 可供出
 售债务
 工具：
 可供出
 售权益 1,751,891,240.13 300,000.00 1,751,591,240.13 1,752,271,214.53 300,000.00 1,751,971,214.53
 工具：
    按
 公允价
              6,376,921.20                  6,376,921.20       6,756,895.60                6,756,895.60
 值计量
 的
   按
 成本计 1,745,514,318.93 300,000.00 1,745,214,318.93 1,745,514,318.93 300,000.00 1,745,214,318.93
 量的
 其他                                                     -    5,000,000.00                5,000,000.00
  合计 1,751,891,240.13 300,000.00 1,751,591,240.13 1,757,271,214.53 300,000.00 1,756,971,214.53
 (2).     期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                 可供出售权益         可供出售债务
   可供出售金融资产分类                                                                      合计
                                     工具                 工具
 权益工具的成本/债务工具
                                        545,082.00                                          545,082.00
 的摊余成本
 公允价值                          6,376,921.20                                            6,376,921.20
 累计计入其他综合收益的
                                   5,831,839.20                                            5,831,839.20
 公允价值变动金额
 已计提减值金额
                                                 117 / 206
                                                                      冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
 (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
 √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                                              在被
                           账面余额                                   减值准备
                                                                                              投资
被投
                           本   本                                    本   本                 单位
 资                                                                                                   本期现金红利
                           期   期                                    期   期                 持股
单位         期初                          期末            期初                    期末
                           增   减                                    增   减                 比例
                           加   少                                    加   少                 (%)
福州
华榕
超市         300,000.00                    300,000.00    300,000.00              300,000.00
有限
公司
福建
武夷
山市
华兴
小额      10,000,000.00                 10,000,000.00                                          8.33      500,000.00
贷款
股份
有限
公司
福建
莆田
荔城
区华
兴小
          12,000,000.00                 12,000,000.00                                         10.00      600,000.00
额贷
款股
份有
限公
司
富滇
银行
股份    1,210,000,000.00              1,210,000,000.00                                        10.53   45,000,000.00
有限
公司
北京
中关
村软      19,999,128.78                 19,999,128.78                                          3.00    2,547,499.00
件园
发展
                                                     118 / 206
                                                 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
有限
责任
公司
北京
中关
村生
命科
学园    28,393,563.99    28,393,563.99                                4.00     974,000.00
发展
有限
责任
公司
北京
科技
园文
化教
    10,000,000.00    10,000,000.00                                2.27
育建
设有
限公
司
北京
稻香
湖投
资发
    64,849,507.11    64,849,507.11                              17.75
展有
限责
任公
司
北京
实创
科技
园开
发建   359,972,119.05   359,972,119.05                              12.38     6,805,768.59
设股
份有
限公
司
福建
省长
泰县
华兴    15,000,000.00    15,000,000.00                              10.00
小额
贷款
股份
                                     119 / 206
                                                                       冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
有限
公司
福建
漳州
芗城
区华
兴小
          15,000,000.00                 15,000,000.00                                         10.00
额贷
款股
份有
限公
司
合计    1,745,514,318.93     -   -    1,745,514,318.93   300,000.00     -   -    300,000.00       /   56,427,267.59
 (4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
 □适用 √不适用
 (5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 15、 持有至到期投资
 (1).持有至到期投资情况：
 □适用 √不适用
 (2).期末重要的持有至到期投资：
 □适用 √不适用
 (3).本期重分类的持有至到期投资：
 □适用√不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
 16、 长期应收款
 (1) 长期应收款情况：
 √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                                    期初余额                   折
                                                                                                             现
    项目                            坏账                                        坏账                     率
                           账面余额                账面价值           账面余额                 账面价值
                                        准备                                        准备                     区
                                                                                                             间
 融资租赁款
                                                     120 / 206
                                                       冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
    其中：未实现
融资收益
分期收款销售商
品
分期收款提供劳
务
政府代建项目       188,897,430.59   188,897,430.59 181,633,685.79        181,633,685.79
     合计          188,897,430.59   188,897,430.59 181,633,685.79        181,633,685.79       /
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                        121 / 206
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17、 长期股权投资
√适用□不适用
                                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                       本期增减变动                                                         减
                                                                                                                                            值
                                                                                          其                     计
                                                                                                                                            准
                                                       减                                 他                     提
                           期初                                                                                               期末          备
       被投资单位                                      少   权益法下确认    其他综合收    权   宣告发放现金股    减   其
                           余额         追加投资                                                                              余额          期
                                                       投   的投资损益        益调整      益     利或利润        值   他
                                                                                                                                            末
                                                       资                                 变                     准
                                                                                                                                            余
                                                                                          动                     备
                                                                                                                                            额
一、合营企业
小计
二、联营企业
福州隆达典当有限公司    16,225,528.28                        1,211,309.00                         1,077,570.00              16,359,267.28
北京德成自然绿化工程
                          499,145.60                           -21,183.34                                                     477,962.26
有限公司
北京德成永信物业管理
                         2,505,674.58                          830,099.90                                                    3,335,774.48
有限公司
北京百旺绿谷汽车贸易
                        13,850,021.53                        4,354,924.06                         3,420,000.00              14,784,945.59
有限公司
福建省新兴产业投资管
                          720,475.17      480,000.00           509,766.71                                                    1,710,241.88
理有限公司
福建冠城资产管理有限
                         1,200,000.00   2,800,000.00           627,779.73                                                    4,627,779.73
公司
福建冠城华汇股权投资
                       129,935,702.27                        6,237,383.18                         6,149,746.91             130,023,338.54
有限合伙企业
                                                                122 / 206
                                                        冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
福建省新兴产业股权投
                                           150,000,000.00         1,080,875.71    431,227.73                               151,512,103.44
资有限合伙企业（注 1）
福建冠城股权投资合伙
                                           230,000,000.00         5,882,344.80                                             235,882,344.80
企业（有限合伙）(注 2）
航科智汇股权投资基金
（平潭）合伙企业（有                        29,990,000.00            82,021.86                                              30,072,021.86
限合伙）（注 3）
小计                      164,936,547.43   413,270,000.00   -   20,795,321.61     431,227.73   -   10,647,316.91   -   -   588,785,779.86
         合计             164,936,547.43  413,270,000.00 -    20,795,321.61  431,227.73   -   10,647,316.91   -   -    588,785,779.86
其他说明
     注 1：公司第九届董事会第三十七次（临时）会议审议通过《关于同意福建冠城投资出资与相关方合作成立福建省新兴产业股权投资有限合伙企业
的议案》，同意公司全资子公司福建冠城投资有限公司（以下简称“冠城投资”）与福建省产业股权投资基金有限公司等相关方合作，共同发起设立福建
省新兴产业股权投资有限合伙企业。该基金总规模预计为 15.3 亿元，其中，冠城投资（LP）出资 7.5 亿元，占总出资份额的 49.0196%。截止 2016 年
12 月 31 日，冠城投资已实际投入 1.5 亿元。
     注 2：公司第九届董事会第三十三次（临时）会议审议通过《关于与丰榕投资共同发起设立冠城并购基金有限合伙企业的议案》，同意公司全资子
公司冠城投资与公司控股股东福建丰榕投资有限公司共同发起设立冠城并购基金有限合伙企业（暂定名）。2015 年 12 月 25 日，福建冠城股权投资合
伙企业（有限合伙）成立，该基金总规模为 5 亿元。截至 2016 年 12 月 31 日，福建丰榕投资有限公司作为有限合伙人（LP）出资 2.6 亿元，冠城投
资作为有限合伙人（LP）出资 2.3 亿元，冠城投资与福建丰榕投资有限公司共同设立的基金管理公司作为普通合伙人（GP）出资 1000 万元。
     注 3：公司第九届董事会第五十次会议审议通过《关于同意冠城投资出资设立航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业的议案》，同意公司全资子
公司冠城投资与中航国际投资有限公司（以下简称“中航国际投资”）等相关方合作，共同发起设立航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（有限合伙）
（以下简称“航科基金”）。航科基金总出资额为人民币 5 亿元，其中，冠城投资出资额为人民币 2.999 亿元，占总出资份额的 59.98%；中航国际投资
出资额为人民币 1 亿元，占总出资份额的 20%；厦门航空开发股份有限公司出资额为人民币 1 亿元，占总出资份额的 20%；中航国际投资基金管理
（深圳）有限公司（ GP）出资额为人民币 0.001 亿元，占总出资份额的 0.02%。截至 2016 年 12 月 31 日，冠城投资已实际投入 2,999 万元。
                                                                     123 / 206
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18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
  项目       房屋及建筑物         机器设备         运输工具          其他             合计
一、账面原
值：
    1.期
                907,146,645.04   375,065,022.57   72,190,479.16   18,565,427.94   1,372,967,574.71
初余额
    2.本
期增加金        810,653,709.61    32,490,194.65    2,329,474.61   28,931,872.74    874,405,251.61
额
      （1
                107,161,124.31    12,323,749.73    2,329,474.61    2,872,251.80    124,686,600.45
）购置
      （2
）在建工程        1,662,899.11    20,166,444.92            0.00     823,990.31       22,653,334.34
转入
      （3
）企业合并      701,829,686.19                                    25,235,630.63    727,065,316.82
增加
    3.本
期减少金           264,552.69     31,525,637.68    3,802,729.43    2,281,410.01      37,874,329.81
额
      （1
）处置或报         264,552.69     23,848,688.89    3,802,729.43    1,867,349.01      29,783,320.02
废
      （2
）转入在建                         7,676,948.79                                       7,676,948.79
工程
      （3
                                                                    414,061.00         414,061.00
）转出
    4.期
             1,717,535,801.96    376,029,579.54   70,717,224.34   45,215,890.67   2,209,498,496.51
末余额
二、累计折
旧
    1.期
                137,173,666.34   193,724,106.78   49,608,965.41   12,820,844.60    393,327,583.13
初余额
                                             124 / 206
                                                           冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
    2.本
期增加金      418,020,065.46     26,724,906.00    8,561,924.81   25,543,286.73    478,850,183.00
额
      （1
               46,801,592.94     26,724,906.00    8,561,924.81     989,080.25       83,077,504.00
）计提
      （2     371,218,472.52                                     24,554,206.48    395,772,679.00
）企业合并
增加
    3.本
期减少金           98,272.13     21,535,271.73    2,749,836.07    1,750,576.21      26,133,956.14
额
      （1
）处置或报         98,272.13     16,099,859.62    2,749,836.07    1,392,756.70      20,340,724.52
废
      （2                         5,435,412.11                                       5,435,412.11
）转入在建
工程
      （3                                                          357,819.51         357,819.51
）转出
    4.期
              555,095,459.67    198,913,741.05   55,421,054.15   36,613,555.12    846,043,809.99
末余额
三、减值准
备
    1.期
初余额
    2.本
期增加金
额
      （1
）计提
    3.本
期减少金
额
      （1
）处置或报
废
    4.期
末余额
四、账面价
值
    1.期
末账面价     1,162,440,342.29   177,115,838.49   15,296,170.19    8,602,335.55   1,363,454,686.52
值
                                            125 / 206
                                                              冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
    2.期
初账面价       769,972,978.70 181,340,915.79 22,581,513.75 5,744,583.34      979,639,991.58
值
注 1：因转让子公司霸州市冠城港益房地产开发有限公司，本期转出其固定资产原值 414,061.00
元、累计折旧 357,819.51 元。
注 2：因收购 Mirador 酒店，本期因企业合并增加固定资产原值 727,065,316.82 元、累计折旧
395,772,679.00 元。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                   项目                                            期末账面价值
北京创富大厦                                                                             454,415,821.17
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                    期初余额
     项目
                    账面余额      减值准备 账面价值            账面余额       减值准备 账面价值
漆包机改造        17,209,336.83              17,209,336.83    13,855,508.10               13,855,508.10
港益温泉酒店项
                                                             152,120,880.25              152,120,880.25
目（注）
冠城大通广场项
               16,278,976.00                 16,278,976.00     5,773,794.94                5,773,794.94
目
年增 7000 吨特种
铜漆包线技改项 4,005,329.81                   4,005,329.81     3,933,322.18                3,933,322.18
目
锂离子电池电解
液添加剂和新型
                   6,207,031.24               6,207,031.24     1,647,978.94                1,647,978.94
阻燃材料项目一
期
                                              126 / 206
                                                    冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
瑞闽新能源公司
                  2,503,476.20       2,503,476.20
厂房二期工程
     合计        46,204,150.08      46,204,150.08 177,331,484.41           177,331,484.41
注：因转让子公司霸州市冠城港益房地产开发有限公司，本期转出其在建工程。
                                      127 / 206
                                                          冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                                                                工程累    工        其中：本 本期利
                                                                                                                             利息资
                               期初          本期增加金     本期转入固定 本期其他减少              期末         计投入    程        期利息 息资本 资金
项目名称       预算数                                                                                                        本化累
                               余额              额           资产金额       金额                  余额         占预算    进        资本化 化率 来源
                                                                                                                             计金额
                                                                                                                比例(%)   度          金额     (%)
漆包机改                                                                                                                                         自 筹
                             13,855,508.10 18,847,802.15 15,206,554.63             287,418.79 17,209,336.83
造                                                                                                                                               资金
港益温泉
                                                                                                                                                 自 筹
酒店项目    300,000,000.00 152,120,880.25    5,418,458.61                   157,539,338.86                  -
                                                                                                                                                 资金
（注）
冠城大通
                                                                                                                                                 自 筹
项目广场                      5,773,794.94 10,505,181.06                                      16,278,976.00
                                                                                                                                                 资金
项目
年增 7000
吨特种铜                                                                                                                                         自 筹
             31,070,000.00    3,933,322.18   5,543,064.23    5,471,056.60                        4,005,329.81     12.89
漆包线技                                                                                                                                         资金
改项目
锂离子电
池电解液
添加剂和                                                                                                                                         自 筹
                              1,647,978.94   6,534,775.41    1,975,723.11                        6,207,031.24
新型阻燃                                                                                                                                         资金
材料项目
一期
                                                                       128 / 206
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瑞闽新能
                                                                                                                       自 筹
源公司门                                    528,325.25                        528,325.25               -
                                                                                                                       资金
卫房
瑞闽新能
源公司厂                                                                                                               自 筹
                                          2,503,476.20                                      2,503,476.20
房二期工                                                                                                               资金
程
  合计      331,070,000.00 177,331,484.41 49,881,082.91 22,653,334.34 158,355,082.90 46,204,150.08         /   /   /    /
    注 1：因转让子公司霸州市冠城港益房地产开发有限公司，本期转出其在建工程。
    注 2：期末在建工程无利息资本化金额。
                                                                  129 / 206
                                                          冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                         非专利
         项目            土地使用权         专利权                软件使用权          合计
                                                           技术
一、账面原值
      1.期初余额        492,901,189.09   11,339,796.92              230,859.49   504,471,845.50
      2.本期增加金额     38,413,239.05                               71,759.07     38,484,998.12
        (1)购置          38,413,239.05                               71,759.07     38,484,998.12
        (2)内部研发
        (3)企业合并增
加
      3.本期减少金额     16,338,078.95                               19,477.78     16,357,556.73
        (1)处置                                                      11,677.78         11,677.78
        (2)转出          16,338,078.95                                7,800.00     16,345,878.95
     4.期末余额         514,976,349.19   11,339,796.92              283,140.78   526,599,286.89
                                           130 / 206
                                                           冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
二、累计摊销
    1.期初余额           24,036,237.18      553,030.94               144,048.06     24,733,316.18
    2.本期增加金额       12,330,154.78      235,832.07                36,187.56     12,602,174.41
      （1）计提          12,330,154.78      235,832.07                36,187.56     12,602,174.41
    3.本期减少金额        3,206,007.04                                11,108.71      3,217,115.75
      (1)处置                                                          3,308.71          3,308.71
      (2)转出             3,206,007.04                                 7,800.00      3,213,807.04
    4.期末余额           33,160,384.92      788,863.01               169,126.91     34,118,374.84
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值      481,815,964.27   10,550,933.91               114,013.87   492,480,912.05
    2.期初账面价值     468,864,951.91 10,786,765.98             86,811.43 479,738,529.32
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 1.99%
注 1：因转让子公司霸州市冠城港益房地产开发有限公司，本期转出其无形资产原值 16,345,878.95
元、累计摊销 3,213,807.04 元。
注 2：期末余额包含内部研发的无形资产净值 9,824,796.08 元。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                本期增加          本期减少
 被投资单位名称或形成
                             期初余额       企业合并                             期末余额
     商誉的事项                                                   处置
                                              形成的
北京太阳宫房地产开发
                             5,080,066.77                                            5,080,066.77
有限公司
福建华事达房地产有限
                            66,782,021.90                                           66,782,021.90
公司
                                            131 / 206
                                                            冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
南京万盛置业有限公司        15,648,510.52                                            15,648,510.52
苏州冠城宏业房地产有
                            92,915,966.63                                            92,915,966.63
限公司
江苏大通机电有限公司            73,892.05                                                73,892.05
北京冠城新泰房地产开
                            18,700,000.00                                            18,700,000.00
发有限公司
霸州市冠城港益房地产
                              544,753.79                           544,753.79                      -
开发有限公司
闽信（苏州）置业发展有
                             3,601,890.83                                             3,601,890.83
限公司
骏和地产（江苏）有限公
                             6,825,077.79                                             6,825,077.79
司
福建创鑫科技开发有限
                            35,685,970.89                                            35,685,970.89
公司
HL Le Mirador
                                             84,379.59                                   84,379.59
International SA
           合计            245,858,151.17    84,379.59             544,753.79      245,397,776.97
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成商誉                                本期增加        本期减少
                                 期初余额                                            期末余额
          的事项                                        计提            处置
北京太阳宫房地产开发有限
                                 4,028,144.59                                         4,028,144.59
公司
苏州冠城宏业房地产有限公
                                90,114,225.84                                        90,114,225.84
司
北京冠城新泰房地产开发有
                                                 18,495,972.47                       18,495,972.47
限公司
福建创鑫科技开发有限公司                         17,539,973.65                       17,539,973.65
骏和地产（江苏）有限公司      6,825,077.79                                6,825,077.79
           合计             100,967,448.22 36,035,946.12                137,003,394.34
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
    每年年度终了，公司以评估的方式、采用第二层次输入值和第三层次输入值相结合确定与商
誉相关的资产组可收回金额，将该可收回金额与该资产组（包含商誉）账面价值相比较进行减值
测试，当可收回金额大于该资产组账面价值时，不计提商誉减值准备，当可收回金额小于该资产
组账面价值时，以其差额确认商誉减值损失。
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                            132 / 206
                                                                   冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
   项目            期初余额         本期增加金额      本期摊销金额         其他减少金额        期末余额
装修费            13,942,754.45       2,684,766.42      3,640,338.66                        12,987,182.21
模具摊销             31,130.53                                27,775.91                           3,354.62
技术改造             28,272.76                                16,963.68                          11,309.08
车间修缮             88,770.56         148,020.21             77,545.28                         159,245.49
办公设施             13,252.50                                 5,130.00                           8,122.50
租赁费              759,738.67                               146,333.16                         613,405.51
平台建设            125,000.00                                28,301.88                          96,698.12
宿舍家具家                             211,872.31             25,561.93                         186,310.38
电
其他                181,686.20                               151,284.13                          30,402.07
   合计           15,170,605.67       3,044,658.94      4,119,234.63                        14,096,029.98
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                           期末余额                                 期初余额
           项目               可抵扣暂时性           递延所得税           可抵扣暂时性     递延所得税
                                  差异                 资产                   差异             资产
  资产减值准备                 33,307,049.48          7,107,046.83         35,244,900.56       7,873,372.28
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损
递延收益                          1,599,999.95          400,000.00          1,799,999.99        450,000.00
           合计                34,907,049.43          7,507,046.83         37,044,900.55       8,323,372.28
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                          期末余额                                  期初余额
           项目
                            应纳税暂时性             递延所得税           应纳税暂时性     递延所得税
                                差异                   负债                   差异           负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
                                  5,831,839.20        1,457,959.80          6,275,695.60       1,568,923.90
价值变动
固定资产折旧                       717,134.03          177,244.18            727,472.29         178,927.76
           合计                   6,548,973.23        1,635,203.98          7,003,167.89       1,747,851.66
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
                                                 133 / 206
                                                              冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
             项目                          期末余额                              期初余额
可抵扣暂时性差异                                      2,355,473.19                          519,449.88
可抵扣亏损                                          408,723,236.17                    296,491,704.74
             合计                                   411,078,709.36                    297,011,154.62
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
   年份             期末金额        期初金额                              备注
2016 年                              5,548,510.38
2017 年               465,931.30     4,041,096.37     变动原因是弥补亏损及新增合并子公司转入
2018 年          18,749,975.91      21,630,295.07     变动原因是弥补亏损及新增合并子公司转入
2019 年         110,157,946.34     145,728,831.86     变动原因是弥补亏损及新增合并子公司转入
2020 年         113,965,477.47     119,542,971.06     变动原因是弥补亏损及新增合并子公司转入
2021 年         165,383,905.15                        变动原因是弥补亏损及新增合并子公司转入
   合计         408,723,236.17     296,491,704.74                            /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
             项目                          期末余额                              期初余额
预付账款                                            675,814,712.02                    699,452,557.49
             合计                                   675,814,712.02                    699,452,557.49
其他说明：
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项欠款情况：
             项目                      账龄                 期末余额                期初余额
      预付拆迁款（注）                   1 年以上           671,000,459.15           577,000,000.00
     预付厂房土地预约金                  1 年以上                                     35,264,000.00
           征地预付款                    1 年以上                                     26,000,000.00
            合计                                   671,000,459.15                    638,264,000.00
注：截至本报告披露日，预付拆迁款已办理结算 578,000,815 元。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                              134 / 206
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            项目                      期末余额                           期初余额
质押借款                                   35,000,000.00                      20,000,000.00
抵押借款                                   50,000,000.00                      72,500,000.00
保证借款                                  484,000,000.00                     489,300,000.00
信用借款                                  238,000,000.00                     230,000,000.00
应收账款保理借款                                                               1,516,511.11
抵押及保证借款                            114,000,000.00                     301,000,000.00
            合计                          921,000,000.00                   1,114,316,511.11
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
    种类                      期末余额                            期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                               96,238,257.01                       163,020,090.60
    合计                              96,238,257.01                        163,020,090.60
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
           项目                     期末余额                            期初余额
应付及预提工程款                       1,195,275,056.49                       1,354,489,206.70
应付货款                                 249,723,946.86                        199,564,874.70
其他                                         9,888,609.01                          3,681,281.50
           合计                        1,454,887,612.36                       1,557,735,362.90
                                       135 / 206
                                                              冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                  项目                       期末余额                        未偿还或结转的原因
应付及预提工程款                                  869,308,872.27
应付货款                                            15,065,340.53
其他                                                    1,836,385.22
                  合计                             886,210,598.02                      /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                                   期初余额
预收房款                                      3,171,660,922.45                         1,859,145,769.48
预收货款                                           6,566,347.84                             4,750,072.55
预收租金                                          73,509,298.44                            68,379,381.34
             合计                             3,251,736,568.73                         1,932,275,223.37
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
              项目                      期末余额                            未偿还或结转的原因
预收房款                                         436,696,815.65
预收货款                                           2,160,832.74
预收租金                                          58,247,510.37
              合计                               497,105,158.76                        /
预售房产收款分项目分析列示如下：
           项目            期末余额               期初余额             预计竣工时间          预售比例
  北京太阳星城 F 区           679,999.00          1,329,999.00         已竣工                   94.80%
   苏州冠城观湖湾           3,877,172.01         63,280,990.00         已竣工                   89.58%
  苏州冠城水岸风景                                  930,000.00         已竣工                   99.41%
 北京太阳星城 B 区          5,041,739.06          6,211,750.00         已竣工                   98.19%
  南京冠城新地家园        958,081,272.53        649,254,155.00         2019 年 6 月             53.63%
   北京百旺杏林湾        1,944,836,797.54       897,759,160.00         2018 年 12 月            65.43%
                                            136 / 206
                                                              冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
 北京西北旺新村项目           52,516,416.48        52,387,321.05
    苏州水岸明珠              18,508,122.00        29,806,323.00     已竣工                  86.96%
  桂林冠城大通华郡            46,845,392.06        49,873,997.00     已竣工                  99.62%
   南通骏和棕榈湾           105,285,169.01         60,738,369.43     已竣工                  63.41%
   福州冠城三牧苑             35,988,842.76        47,573,705.00     已竣工                  76.36%
           合计            3,171,660,922.45     1,859,145,769.48
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
             项目                 期初余额            本期增加           本期减少        期末余额
一、短期薪酬                     10,296,303.58      176,111,217.56     173,429,476.42   12,978,044.72
二、离职后福利-设定提存计划        423,579.57        22,045,834.23      21,687,603.33     781,810.47
三、辞退福利                                          4,747,379.18       4,747,379.18                -
四、一年内到期的其他福利
             合计                10,719,883.15      202,904,430.97     199,864,458.93   13,759,855.19
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种:人民币
            项目               期初余额            本期增加            本期减少         期末余额
一、工资、奖金、津贴和
                               5,906,446.73      145,117,076.06      142,293,716.00      8,729,806.79
补贴
二、职工福利费                                    10,989,489.10       10,989,489.10
三、社会保险费                  102,068.03         8,263,493.64        8,169,967.67       195,594.00
其中：医疗保险费                  94,861.83        7,374,174.16        7,284,782.75       184,253.24
      工伤保险费                   3,432.83          409,123.47         408,674.54           3,881.76
      生育保险费                   3,773.37          480,196.01         476,510.38           7,459.00
四、住房公积金                  407,874.67         9,131,050.88        9,106,363.88       432,561.67
五、工会经费和职工教育
                               3,183,016.42        2,609,111.47        2,429,001.57      3,363,126.32
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他                        696,897.73                996.41        440,938.20        256,955.94
            合计              10,296,303.58      176,111,217.56      173,429,476.42     12,978,044.72
                                              137 / 206
                                                              冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额               本期增加            本期减少           期末余额
1、基本养老保险                 402,719.63       21,191,645.58        20,838,763.49         755,601.72
2、失业保险费                    20,859.94          854,188.65          848,839.84           26,208.75
3、企业年金缴费
         合计                   423,579.57       22,045,834.23        21,687,603.33         781,810.47
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
             项目                            期末余额                            期初余额
增值税                                               7,176,665.72                         5,003,490.52
消费税
营业税                                               1,181,223.34                       19,431,640.97
企业所得税                                         83,595,240.34                       262,026,490.21
个人所得税                                               751,527.89                         748,418.07
城市维护建设税                                           375,153.97                       1,711,772.67
房产税                                                   514,924.48                         410,408.01
印花税                                                   930,607.18                         697,076.98
土地增值税                                      1,096,995,372.95                      1,188,193,103.11
土地使用税                                               704,491.02                         926,956.42
教育费附加                                               399,762.59                       1,382,339.82
防洪费                                                     8,106.05                          22,796.26
其他                                                       4,122.86
             合计                               1,192,637,198.39                      1,480,554,493.04
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
              项目                            期末余额                         期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                    1,413,956.42                         3,137,201.15
企业债券利息                                      50,077,808.22                         50,077,808.22
短期借款应付利息                                    1,703,196.75                          1,849,472.21
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
              合计                                 53,194,961.39                        55,064,481.58
                                             138 / 206
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重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                    项目                        期末余额                    期初余额
普通股股利                                            5,690,086.04              42,599,738.42
划分为权益工具的优先股\永续债股利
                    合计                              5,690,086.04              42,599,738.42
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
             项目                    期末余额                            期初余额
教育配套项目建设资金                         172,241,721.44                    154,403,839.48
往来款                                       379,510,547.24                      68,807,706.97
预收股权转让款                               609,237,600.00
工程质保金及其他保证金                        50,538,346.80                      51,764,353.31
代收代缴款                                    34,883,546.76                      54,655,439.87
房租押金                                      28,403,745.67                      21,709,156.68
购房定金                                      25,318,577.00                      45,408,812.00
其他                                          30,094,313.08                      16,793,686.55
             合计                          1,330,228,397.99                    413,542,994.86
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                      项目                           期末余额           未偿还或结转的原因
北京市朝阳区教育国有资产管理中心                     149,104,589.48   工程尚未结算
北京百旺绿谷汽车贸易有限公司                          11,250,000.00   往来款尚未支付
代缴契税                                               4,533,559.87   代收代缴契税
北京市海淀区西北旺镇西北旺村经济合作社                 3,017,639.98   代收土地租金
                      合计                           167,905,789.33              /
其他说明
√适用 □不适用
                                         139 / 206
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金额较大的其他应付款：
                单位名称                 金      额                  性质或内容
                                                          预收北京实创科技园开发建设股
 北京市海淀区国有资本经营管理中心      609,237,600.00
                                                          份有限公司股权转让款
 福建丰榕投资有限公司                  200,000,000.00     关联方往来
 北京市朝阳区教育国有资产管理中心      162,741,721.44     教育配套工程款
                                                          新增合并范围子公司而转入的往
 Wilhelm Hermes Steinkipper AG         135,812,464.05
                                                          来款
 中国对外建设有限公司                   20,985,023.96     质保金
 合计                                1,128,776,809.45
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                   期末余额                           期初余额
1 年内到期的长期借款                     159,825,000.00                      484,188,750.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
             合计                        159,825,000.00                      484,188,750.00
其他说明：
一年内到期长期借款构成如下：
                项目                    期末余额                        期初余额
              信用借款                                                        80,000,000.00
              抵押借款                         7,425,000.00                   24,108,750.00
              质押借款                        76,800,000.00                  280,000,000.00
             保证及抵押                                                       18,080,000.00
             保证及质押                       75,600,000.00                   42,000,000.00
             抵押及质押                                                       40,000,000.00
              合    计                    159,825,000.00                     484,188,750.00
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                     140 / 206
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45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
               项目                          期末余额                           期初余额
质押借款                                         127,200,000.00
抵押借款                                         271,122,500.00                      501,848,750.00
保证借款                                            20,000,000.00
信用借款
保证及抵押                                                                           120,740,000.00
保证及质押                                       302,400,000.00                      336,000,000.00
               合计                              720,722,500.00                      958,588,750.00
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
①长期借款的利率区间为 3%~6.2%。
②金额前五名的长期借款：
                                                              期末余额              期初余额
                                                         外                    外
 贷款单    借款起始      借款终止
                                      币种   利率        币                    币
   位        日            日                                 本币金额                本币金额
                                                         金                    金
                                                         额                    额
 中诚信
 托有限                               人民
             2016/7/29    2018/7/28          6.20%            302,400,000.00
 责任公                               币
 司
 上海浦
 东发展
 银行股                               人民   浮动
             2014/7/31    2029/7/20                           245,391,125.00        251,943,625.00
 份有限                               币     利率
 公司北
 京分行
 中国工
 商银行
 股份有                               人民   浮动
           2016/11/22    2019/11/21                           127,200,000.00
 限公司                               币     利率
 福州闽
 都支行
 上海浦
 东发展                               人民   浮动
             2014/7/21    2029/7/20                            23,952,500.00        122,078,750.00
 银行股                               币     利率
 份有限
                                             141 / 206
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 公司北
 京分行
 兴业银
 行股份
                                    人民
 有限公    2016/12/27   2020/6/27          3.00%          20,000,000.00
                                    币
 司福州
 分行
  合计                                                   718,943,625.00       374,022,375.00
46、 应付债券
(1).     应付债券
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                         期末余额                      期初余额
公司债券-15 冠城债                              2,763,695,563.02               2,754,870,258.84
              合计                              2,763,695,563.02               2,754,870,258.84
                                           142 / 206
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(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
                                                                                                                                 单位：元 币种：人民币
  债券                        发行      债券          发行             期初           本期        按面值计提利                   本期        期末
                面值                                                                                           溢折价摊销
  名称                        日期      期限          金额             余额           发行            息                         偿还        余额
 公司债券
           2,800,000,000.00 2015/8/26 5 年       2,800,000,000.00 2,754,870,258.84                142,800,000.00 8,825,304.18           2,763,695,563.02
-15 冠城债
  合计            /             /            /   2,800,000,000.00 2,754,870,258.84               - 142,800,000.00 8,825,304.18          2,763,695,563.02
注：经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]1941 号”批复核准，2015 年 8 月 26 日公司向社会公开发行面值 28 亿元的公司债券，简称“15 冠城债”。
本次债券的期限为 5 年期，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权、发行人赎回选择权和投资者回售选择权。债券票面年利率为 5.10%，采用单利按年
计息。
                                                                       143 / 206
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(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
                                                                          单位：元 币种人民币
  项目          期初余额       本期增加       本期减少     期末余额             形成原因
                1,799,999.99                  200,000.04   1,599,999.95 北京市商务楼宇升级改造
政府补助
                                                                        项目财政补助
  合计          1,799,999.99              -   200,000.04   1,599,999.95             /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                               144 / 206
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                                                                            单位：元 币种：人民币
 负债项目      期初余额      本期新增补 本期计入营业         其他变动     期末余额      与资产相关/与
                               助金额   外收入金额                                        收益相关
递延收益      1,799,999.99                     -200,000.04               1,599,999.95    与资产相关
合计          1,799,999.99                     -200,000.04               1,599,999.95         /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
               项目                             期末余额                          期初余额
土地平整费返还款                                                                         14,888,250.00
政府代建项目基建拨款                                 173,547,833.83                     173,547,833.83
               合计                                   173,547,833.83                    188,436,083.83
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                           本次变动增减（+、一）
                期初余额           发行         送   公积金     其                        期末余额
                                                                          小计
                                   新股         股     转股     他
股份总数     1,487,794,725.00   4,316,000.00                           4,316,000.00   1,492,110,725.00
其他说明：公司 2010 年第三次临时股东大会审议通过了《冠城大通股份有限公司股票期权激励计
划》。公司股权激励计划第五次行权 431.60 万股于 2016 年 11 月 9 日股份登记。行权后，公司总
股本由 1,487,794,725 股增至 1,492,110,725 股。该事项已经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
立信中联验字（ 2016） D-0068 号验资。本次行权股票于 2016 年 11 月 17 日后上市流通。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
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55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
         项目               期初余额       本期增加      本期减少           期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,671,785,684.25 28,885,781.99      474,908,426.02   1,225,763,040.22
其他资本公积                16,948,191.71                  6,831,021.99      10,117,169.72
         合计            1,688,733,875.96 28,885,781.99  481,739,448.01   1,235,880,209.94
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    （1）资本公积本期增加 28,885,781.99 元，其中：因股权期权激励对象行权增加资本公积——
股本溢价 22,054,760.00 元；同时，将与行权股票相配比的、等待期内已确认的其他资本公积转入
股本溢价而增加资本公积——股本溢价 6,831,021.99 元。
    （2）资本公积本期减少 481,739,448.01 元，其中：公司竞得北京德成兴业房地产开发有限公
司 39.75%少数股权，取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有其持续计算的净资产份
额之间的差额减少资本公积——股本溢价 474,908,426.02 元；因股权激励对象行权，将与之相配
比的等待期内已确认的其他资本公积转入股比溢价而减少资本公积 6,831,021.99 元。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                          本期发生金额
                                     减：                               税
                                     前期                               后
                                     计入                               归
                期初                 其他                               属       期末
  项目                  本期所得税          减：所得税   税后归属于
                余额                 综合                               于       余额
                          前发生额            费用         母公司
                                     收益                               少
                                     当期                               数
                                     转入                               股
                                     损益                               东
一、以
后不能
重分类
进损益
的其他
综合收
益
其中：
重新计
算设定
受益计
                                        146 / 206
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划净负
债和净
资产的
变动
  权益
法下在
被投资
单位不
能重分
类进损
益的其
他综合
收益中
享有的
份额
二、以
后将重
分类进
         -1,523,933.07   29,962,345.09       -110,964.10   30,073,309.19      28,549,376.12
损益的
其他综
合收益
其中：
权益法
下在被
投资单
位以后
将重分
                           431,227.73                        431,227.73          431,227.73
类进损
益的其
他综合
收益中
享有的
份额
  可供
出售金
融资产
         4,706,771.70      -443,856.40       -110,964.10     -332,892.30        4,373,879.40
公允价
值变动
损益
  持有
至到期
投资重
分类为
可供出
                                         147 / 206
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售金融
资产损
益
  现金
流量套
期损益
的有效
部分
  外币
财务报
         -6,230,704.77    29,974,973.76                       29,974,973.76      23,744,268.99
表折算
差额
其他综
合收益   -1,523,933.07    29,962,345.09         -110,964.10   30,073,309.19      28,549,376.12
合计
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额              本期增加            本期减少          期末余额
法定盈余公积       345,545,049.90         22,637,207.82                        368,182,257.72
任意盈余公积         3,057,477.43                                                3,057,477.43
储备基金
企业发展基金
其他
      合计         348,602,527.33         22,637,207.82                   -    371,239,735.15
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期增加盈余公积 22,637,207.82 元，系
根据公司法和公司章程的规定按净利润的 10%提取法定盈余公积金。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                         项目                                 本期                 上期
调整前上期末未分配利润                                    3,538,214,375.36      3,785,892,656.40
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润                                      3,538,214,375.36     3,785,892,656.40
加：本期归属于母公司所有者的净利润                            321,517,130.98     212,450,534.53
减：提取法定盈余公积                                           22,637,207.82      15,661,180.45
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
                                            148 / 206
                                                                     冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
    应付普通股股利                                                     148,779,472.50       296,580,945.00
    转作股本的普通股股利
其他                                                                                        147,886,690.12
期末未分配利润                                                       3,688,314,826.02     3,538,214,375.36
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                    本期发生额                                   上期发生额
       项目
                             收入                  成本                   收入                 成本
 主营业务                5,983,178,510.11      4,529,828,087.38      7,254,469,679.03      5,132,809,632.40
 其他业务                 145,977,967.00        105,556,624.49         147,735,461.41       116,317,987.33
       合计              6,129,156,477.11      4,635,384,711.87      7,402,205,140.44      5,249,127,619.73
（1）主营业务分行业及分产品列示如下：
                                         本期发生额                               上期发生额
       项          目
                               营业收入             营业成本              营业收入            营业成本
 （1）工            业      2,637,189,563.16    2,436,003,381.70       2,652,152,868.01   2,501,901,612.74
 其中：漆包线               2,618,305,746.43    2,418,778,807.15       2,648,011,759.51   2,498,146,381.08
       ：新能源                18,883,816.73       17,224,574.55           4,141,108.50        3,755,231.66
 （2）商            业
 （3）房地产业              3,300,100,407.99    2,051,343,754.76       4,601,013,532.00   2,630,908,019.66
 其中：房地产销售           3,300,100,407.99    2,051,343,754.76       4,601,013,532.00   2,630,908,019.66
 （4）服务收入                 45,888,538.96       42,480,950.92           1,303,279.02
    合         计       5,983,178,510.11    4,529,828,087.38       7,254,469,679.03   5,132,809,632.40
（2）主营业务按地区分项列示如下：
                                      本期发生额                                  上期发生额
       地区名称
                              营业收入              营业成本              营业收入            营业成本
            国内            5,903,151,009.93     4,445,281,297.30      7,211,246,164.18   5,090,625,052.68
       东北地区               58,150,312.57        53,926,534.16          34,514,485.53       33,259,074.66
       西北地区                 9,226,340.92          8,508,106.16        23,590,105.28       22,004,733.06
       华南地区              455,366,226.21       404,202,894.14        372,952,896.49      345,296,067.49
       华中地区              163,643,459.68       150,177,622.70        186,442,441.00      175,173,843.08
       华北地区             1,863,783,523.72     1,214,031,126.52      2,289,668,649.74     952,014,003.61
       华东地区             3,115,407,057.28     2,392,945,744.68      4,058,823,161.84   3,325,379,965.38
       西南地区              107,233,204.16        99,659,304.21         111,701,510.48     107,109,032.67
       其他地区              130,340,885.39       121,829,964.73        133,552,913.82      130,388,332.73
            国外              80,027,500.18        84,546,790.08          43,223,514.85       42,184,579.72
       合      计           5,983,178,510.11     4,529,828,087.38      7,254,469,679.03   5,132,809,632.40
                                                   149 / 206
                                                                 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
（3）房地产开发收入分项列示如下：
                  项       目                          本期发生额                    上期发生额
           北京太阳星城 E 区                                                                 189,228.00
                苏州水岸明珠                                 260,918,586.67                95,632,844.00
           北京太阳星城 F 区                                    4,946,965.06                1,162,708.00
              苏州冠城观湖湾                                 307,242,631.28               549,218,976.00
            苏州冠城水岸风景                                   13,036,189.15                4,254,860.00
           北京太阳星城 B 区                                   56,532,429.99               73,036,209.00
           北京太阳星城 C 区                                   28,304,765.73              529,108,431.00
            南京冠城新地家园                                 984,369,852.93               766,095,799.00
           北京西北旺新村项目                                   2,082,845.90              234,265,449.00
              北京百旺茉莉园                                                                 260,000.00
              北京百旺杏林湾                                 736,741,049.61           1,345,000,166.00
              南通骏和棕榈湾                                 485,803,841.27               489,786,324.00
            桂林冠城大通华郡                                 185,811,947.21               138,405,161.00
              福州冠城三牧苑                                 233,427,021.80               374,597,377.00
                 政府代建                                        882,281.39
                  合       计                               3,300,100,407.99          4,601,013,532.00
（4）房地产业务按地区列示如下：
                                  本期发生额                                   上期发生额
    地区
                       主营业务收入         主营业务成本          主营业务收入         主营业务成本
    国内               3,300,100,407.99     2,051,343,754.76      4,601,013,532.00    2,630,908,019.66
  华南地区                185,811,947.21      153,233,703.05       138,405,161.00         118,240,033.74
  华北地区                828,608,056.29      260,262,367.64      2,183,022,191.00        853,059,813.47
  华东地区             2,285,680,404.49     1,637,847,684.07      2,279,586,180.00    1,659,608,172.45
  合     计            3,300,100,407.99     2,051,343,754.76      4,601,013,532.00    2,630,908,019.66
（5）公司前五名客户的主营业务收入情况
           客户排名                        营业收入总额               占公司全部营业收入的比例
            第一名                             180,239,441.11                     2.94%
            第二名                              67,271,009.95                     1.10%
            第三名                              58,228,064.44                     0.95%
            第四名                              51,361,512.56                     0.84%
            第五名                              50,834,764.50                     0.83%
           合        计                        407,934,792.56                     6.66%
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                            本期发生额                         上期发生额
消费税
                                                150 / 206
                                                         冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
营业税                                      119,466,286.81                      239,711,385.07
城市维护建设税                               17,514,542.05                        18,322,437.37
教育费附加                                   12,774,917.93                        13,480,732.14
资源税
房产税                                         9,565,171.51                        3,103,572.42
土地使用税                                     3,199,827.90                         169,204.08
车船使用税                                            4,980.00
印花税                                         3,992,584.68
土地增值税                                  281,769,446.66                      535,274,992.63
防洪费                                                8,297.54
             合计                           448,296,055.08                      810,062,323.71
其他说明：根据财政部相关规定，本年度 5-12 月发生的土地使用税、房产税、印花税、车船使用
税合计 8,128,511.61 元从“管理费用”科目调整到本科目核算。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                      本期发生额                         上期发生额
职工薪酬                                           19,167,511.60                  15,510,453.32
运输装卸费                                         24,845,113.85                  21,079,400.30
差旅费                                              1,352,833.89                   1,414,285.45
招待费                                              8,630,999.14                   6,761,469.32
广告费及业务宣传费                                 28,493,547.55                  34,040,315.17
售后服务费                                          2,387,230.09                   3,241,081.18
通讯费                                               980,029.77                     431,480.13
销售代理费                                         27,919,700.77                  17,561,786.89
售楼部费用                                          1,283,773.99                   3,632,395.60
包装费                                              9,917,915.37                   9,957,123.42
物业费                                              4,704,452.89                   7,325,269.09
其他费用                                           13,660,659.18                   5,873,650.40
              合计                            143,343,768.09                    126,828,710.27
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                    项目                      本期发生额                     上期发生额
职工薪酬                                               85,386,484.35              77,564,827.73
税金                                                    5,816,190.19              15,013,712.78
折旧费                                                 17,815,310.83              16,813,204.70
无形及其他资产摊销                                     15,042,149.70              12,281,186.81
租赁费                                                 10,163,173.11               9,157,695.34
                                       151 / 206
                                               冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
汽车费                                       5,254,678.07                4,343,319.43
差旅费                                      11,405,871.72               10,624,400.01
招待费                                      12,155,595.73               12,558,982.65
董事会及监事会费                             1,438,358.87                1,490,533.60
办公费                                      14,206,749.37               12,312,425.86
审计/ 咨询/评估费                           16,549,947.06                5,458,728.60
研发费用                                    13,526,924.33                7,001,735.30
广告费和业务宣传费                             634,628.68                9,526,292.91
其他费用                                     8,042,235.07                7,326,996.39
合计                                       217,438,297.08             201,474,042.11
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                   项目               本期发生额                   上期发生额
利息支出                                   225,475,884.77             211,825,264.27
 减：利息收入                               -31,004,320.98             -29,730,009.79
汇兑损失                                     2,509,844.30                5,222,261.76
 减：汇兑收益                                -1,100,037.13                -472,054.80
减：资金占用费收入                          -15,976,272.80
其他                                        12,217,136.36               22,716,085.47
合计                                       192,122,234.52             209,561,546.91
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                项目           本期发生额                       上期发生额
一、坏账损失                         -7,924,445.68                       8,774,619.71
二、存货跌价损失                      2,408,414.16                    177,653,481.25
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失                   36,035,946.12                       6,825,077.79
十四、其他
                合计                 30,519,914.60                    193,253,178.75
                               152 / 206
                                                         冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                      项目                             本期发生额               上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                              20,795,321.61            3,150,085.71
处置长期股权投资产生的投资收益                            45,514,581.98
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益                          56,661,886.39           88,610,198.60
处置可供出售金融资产取得的投资收益                            14,246.58
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生
的利得
                      合计                              122,986,036.56            91,760,284.31
其他说明：
（1）按权益法核算的长期股权投资收益主要如下：
                      被投资单位                           本期发生额            上期发生额
 北京德成永信物业管理有限公司                                    830,099.90       -1,740,106.94
 北京德成自然绿化工程有限公司                                    -21,183.34          -20,847.37
 北京百旺绿谷汽车贸易有限公司                                 4,354,924.06         3,790,988.92
 福州隆达典当有限公司                                         1,211,309.00         1,183,873.66
 福建冠城资产管理有限公司                                        627,779.73
 福建省新兴产业投资管理有限公司                                  509,766.71                475.17
 福建冠城华汇股权投资有限合伙企业                             6,237,383.18           -64,297.73
 福建省新兴产业股权投资有限合伙企业                           1,080,875.71
 福建冠城股权投资合伙企业（有限合伙）                         5,882,344.80
 航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（有限合伙）                 82,021.86
                            合计                             20,795,321.61         3,150,085.71
（2）处置长期股权投资产生的投资收益主要如下：
                  被投资单位                        本期发生额                上期发生额
 霸州市冠城港益房地产开发有限公司                      45,534,777.93
 Lead Art AG                                              -20,195.95
                     合计                              45,514,581.98                       0.00
                                        153 / 206
                                                                冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
（3）可供出售金融资产在持有期间的投资收益主要如下：
                      被投资单位                               本期发生额             上期发生额
 北京中关村软件园发展有限责任公司                                  2,547,499.00         1,371,623.00
 北京中关村生命科学园发展有限责任公司                                  974,000.00
 北京实创科技园开发建设股份有限公司                                6,805,768.59        10,591,200.00
 福建莆田荔城区华兴小额贷款股份有限公司                                600,000.00       1,080,000.00
 福建武夷山市华兴小额贷款股份有限公司                                  500,000.00         350,000.00
 兴业证券股份有限公司                                                    3,380.00           1,300.00
 兴业银行股份有限公司                                                  231,238.80         216,075.60
 富滇银行股份有限公司                                             45,000,000.00        75,000,000.00
                          合计                                    56,661,886.39        88,610,198.60
（4）处置可供出售金融资产取得的投资收益主要如下：
                   被投资单位                          本期发生额                   上期发生额
 理财账户                                                       14,246.58
                      合计                                      14,246.58
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
            项目                 本期发生额         上期发生额          计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计               284,143.95            66,639.54                       284,143.95
其中：固定资产处置利得               284,143.95            66,639.54                       284,143.95
       无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                            5,267,674.85      4,483,589.01                        5,267,674.85
项目前期投入补偿金                  4,208,900.00                                          4,208,900.00
违约金收入                          9,315,669.82     12,680,502.00                        9,315,669.82
土地收储                                             52,267,759.03                                 0.00
其他                                2,817,553.35      1,742,096.93                        2,817,553.35
            合计                   21,893,941.97     71,240,586.51                       21,893,941.97
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
               补助项目                    本期发生金额       上期发生金额 与资产相关/与收益相关
工业企业质量、品牌、创新、研发等政
                                               410,000.00       2,600,000.00 与收益相关
策奖励
                                               154 / 206
                                                            冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
税收奖励                                                         407,800.00 与收益相关
税控系统技术维护费抵减                                              967.00 与收益相关
专利资助、科技支撑计划项目                     32,500.00         250,000.00 与收益相关
工业稳增长政策增产奖励                       380,000.00                     与收益相关
企业增产增效奖励资金                         155,200.00                     与收益相关
稳岗补贴                                     108,565.71                     与收益相关
先进单位奖励                                   10,700.00         237,752.00 与收益相关
省级制造业龙头企业调峰生产市级奖
                                             768,690.10                     与收益相关
励
省级技术创新补助资金表                       300,000.00                     与收益相关
省、市节能技改项目补助资金                     80,000.00                    与收益相关
制造业企业高峰生产的奖励                     542,019.00                     与收益相关
技术标准战略补助款财政局补助                 200,000.00                     与收益相关
市产业发展资金                            1,000,000.00                      与收益相关
工业和信息产业转型补贴                    1,000,000.00                      与收益相关
固定资产投资补助资金                           80,000.00         100,000.00 与收益相关
企业生产奖励                                                     674,670.00 与收益相关
商务楼宇升级改造项目财政补助                 200,000.04          200,000.01 与资产相关
其他                                                              12,400.00 与收益相关
                  合计                    5,267,674.85       4,483,589.01                /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用□不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
           项目              本期发生额         上期发生额          计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计        7,838,334.33          199,859.00                           7,838,334.33
其中：固定资产处置损失        7,838,334.33          199,859.00                           7,838,334.33
       无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                       427,100.00            12,250.00                               427,100.00
盘亏损失                       633,284.40                                                    633,284.40
其他                          1,404,748.34        2,740,680.66                           1,404,748.34
           合计              10,303,467.07        2,952,789.66                       10,303,467.07
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                             155 / 206
                                                       冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                     本期发生额                       上期发生额
当期所得税费用                               231,144,902.10                    316,977,076.49
递延所得税费用                                    1,071,443.01                    -366,751.32
             合计                            232,216,345.11                    316,610,325.17
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                             项目                                           本期发生额
利润总额                                                                       596,628,007.33
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                149,157,001.83
子公司适用不同税率的影响                                                        -4,264,810.41
调整以前期间所得税的影响                                                        10,190,540.86
非应税收入的影响                                                               -21,233,308.09
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                51,807,488.57
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                 -10,049,962.05
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                    56,609,394.40
所得税费用                                                                     232,216,345.11
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57。
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                      项目                               本期发生额        上期发生额
收到福建丰榕投资有限公司往来款                             200,000,000.00
收回霸州市冠城港益房地产开发有限公司往来款                 162,320,846.99
南京冠城大通机电有限公司收回项目前期投入及资金占
                                                            53,825,362.35
用费
存款利息收入                                                37,126,043.54       31,570,401.19
福建冠城龙泰置业发展有限公司收回项目前期投入及资
                                                            32,539,444.40
金占用费
收朝阳区教育国有资产管理中心教育配套代建项目建设
                                                            17,837,881.96         299,250.00
资金
代收印花税、契税、公共维修基金、产权代办费                  15,071,563.32       52,926,407.95
                                      156 / 206
                                                        冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
收回其他货币资金中的按揭贷款保证金                            8,001,108.64         980,851.87
收永泰县土地储备发展中心土地收储款                                             242,322,900.00
收回苏州国土局土地竞拍保证金                                                     34,500,000.00
收骏和地产原股东股权转让违约金                                                   12,500,000.00
收到往来款及其他                                             42,597,740.82       39,644,044.61
                         合计                              569,319,992.02      414,743,855.62
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                        项目                                本期发生额        上期发生额
归还子公司 Mirador被收购前所欠外部借款及非股东债务            135,046,913.03
归还福建企联超越投资有限公司往来款                            32,195,753.55
代交印花税、契税、公共维修基金、产权代办费                    31,039,927.86      15,537,231.58
支付广告费、业务宣传费                                        30,357,971.09      45,594,454.34
归还子公司Mirador被收购前所欠原股东借款                       25,578,030.22
支付销售代理费、销售佣金                                      25,389,189.89      17,945,238.65
支付招待费                                                    20,606,959.38      21,942,004.90
支付办公费                                                     8,065,377.76       7,078,515.62
支付UBS Switzerland AG 共管账户保证金                          6,798,900.00
支付地块公共设施配建保证金                                                       12,000,000.00
归还杭州冠博贸易有限公司往来款                                                   10,470,000.00
归还扬州骏和房地产开发有限公司往来款                                              2,660,000.00
支付其他费用及往来款                                         122,640,439.63    104,933,128.87
                          合计                               437,719,462.41    238,160,573.96
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种:人民币
                       项目                           本期发生额           上期发生额
HL Le Mirador International SA公司收购时点持有
                                                           8,450,518.56
的现金及现金等价物减除收购对价
                       合计                                8,450,518.56
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                          157 / 206
                                                           冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
              项目                           本期发生额                       上期发生额
收回票据保证金                                     22,293,301.54                  127,737,858.62
收回信用证开证保证金                                      24,540.22                 23,385,559.61
               合计                                    22,317,841.76               151,123,418.23
(6).     支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
              项目                           本期发生额                     上期发生额
支付贷款托管费、承诺费等                             4,818,650.00                 10,128,250.00
支付债券发行费用                                                                      566,037.73
               合计                                     4,818,650.00                10,694,287.73
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                      补充资料                               本期金额              上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                       364,411,662.22        455,335,474.95
加：资产减值准备                                              30,519,914.60        193,253,178.75
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                83,077,504.00         69,042,121.68
无形资产摊销                                                  12,602,174.41         11,988,487.39
长期待摊费用摊销                                               4,120,234.63          2,167,517.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
                                                               7,554,190.38           139,303.38
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                                  -6,083.92
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                               303,610,613.86        246,940,509.15
投资损失（收益以“－”号填列）                              -122,986,036.56        -91,760,284.31
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                       1,073,126.59           -356,667.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                          -1,683.58            -10,084.32
存货的减少（增加以“－”号填列）                             887,204,865.63        661,733,000.79
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                  -116,174,001.26         85,717,518.45
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                   901,007,972.85       -439,911,454.96
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 2,356,020,537.77      1,194,272,537.75
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本                                                                     1,704,921,977.83
销售商品收到的承兑汇票背书转让的金额                         712,412,690.11        601,498,293.78
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
                                           158 / 206
                                                          冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                           3,963,875,925.45       3,753,844,287.31
减：现金的期初余额                                       3,753,844,287.31       3,095,663,700.91
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   210,031,638.14        658,180,586.40
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                             金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                        652,112.89
其中：Lead Art AG                                                                     652,112.89
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                               9,102,631.45
其中：HL Le Mirador International SA                                                 8,450,518.56
其中：Lead Art AG                                                                     652,112.89
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额                                                            -8,450,518.56
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                             金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                          88,652,112.89
    其中：霸州市冠城港益房地产开发有限公司                                          88,000,000.00
    其中：Lead Art AG                                                                 652,112.89
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                          738,861.31
    其中：霸州市冠城港益房地产开发有限公司                                             86,748.42
    其中：Lead Art AG                                                                 652,112.89
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额                                                            87,913,251.58
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                  项目                           期末余额                      期初余额
一、现金                                             3,963,875,925.45           3,753,844,287.31
其中：库存现金                                            494,277.96                  262,470.51
    可随时用于支付的银行存款                         3,956,121,031.69           3,753,289,330.10
    可随时用于支付的其他货币资金                         7,260,615.80                 292,486.70
                                         159 / 206
                                                           冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                          3,963,875,925.45           3,753,844,287.31
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
               项目                      期末账面价值                         受限原因
货币资金                                              71,600,224.48 详见附注七、1
应收票据
存货                                                  63,525,183.56 详见附注十四、（一）2
固定资产                                             567,306,573.68 详见附注十四、（一）2
无形资产                                             423,189,222.64 详见附注十四、（一）2
可供出售金融资产                                1,210,000,000.00 详见附注十四、（一）2
其他应收款                                             6,798,900.00 详见附注十四、（一）1(1)
               合计                             2,342,420,104.36                  /
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                         单位：元
                                                                               期末折算人民币
              项目              期末外币余额               折算汇率
                                                                                   余额
货币资金
其中：美元                           1,019,126.63                 6.93700              7,069,681.40
       欧元                              7,074.83                 7.30680                51,694.37
       港币                        157,757,268.99                 0.89451         141,115,454.56
       瑞士法郎                     10,771,211.21                 6.79890             73,232,387.90
应收账款
其中：美元                             955,106.73                 6.93700              6,625,575.39
                                         160 / 206
                                                         冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
       瑞士法郎                         576,276.54               6.79890           3,918,046.57
预付账款
       瑞士法郎                          47,474.84               6.79890            322,776.69
预收账款
       美元                              13,093.60               6.93700              90,830.30
应付账款
       美元                             415,185.40               6.93700           2,880,141.12
       瑞士法郎                     2,732,320.25                 6.79890          18,576,772.15
其他应收款
       瑞士法郎                     1,281,929.38                 6.79800           8,715,709.66
其他应付款
       港元                              18,246.16               0.89451              16,321.38
       瑞士法郎                    22,138,945.94                 6.79890        150,520,479.54
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
    公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司及孙公司伟润国际有限公司主要经营地位于香港，
以港币作为记账本位币。
    公司孙公司 Champ Swiss AG 及 HL Le Mirador International SA 主要经营地位于瑞士，以瑞士
法郎作为记账本位币。
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1).   本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                           股
                                股权       权
              股权                                      购买日    购买日至期     购买日至期末
被购买方名           股权取得   取得       取    购买
              取得                                      的确定    末被购买方     被购买方的净
    称                 成本     比例       得    日
              时点                                        依据      的收入           利润
                                （%）      方
                                           式
                                          161 / 206
                                                             冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
HL        Le    2016
                                                            办妥财
Mirador         年 6                          收    年 6
                                0    100.00                 产权交   35,940,177.63   -14,262,115.98
International   月 30                         购    月 30
                                                            接手续
SA              日                                  日
                2016
                                                            办妥财
Lead      Art   年 3                          收    年 3
                        652,112.89   100.00                 产权交                        20,195.95
AG              月 17                         购    月 17
                                                            接手续
                日                                  日
其他说明：
①公司第九届董事会第四十六次（临时）会议审议通过《关于同意全资子公司冠城大通（香港）
有限公司收购 Mirador 公司 100%股权的议案》，同意公司全资子公司冠城大通（香港）有限公
司（以下简称“香港冠城大通”）在瑞士以 4,500 万瑞郎的价格收购 Wilhelm Hermes SteinkipperAG
持有的 HL Le Mirador International SA（以下简称“ Mirador 公司”） 100%股权（收购价格包含受
让 Mirador 公司 100%股权对价、受让 Mirador 公司原股东贷款 2,379.74 万瑞郎、偿还 Mirador
公司外部债务 2,017.82 万瑞郎）。因Mirador公司2016年6月30日净资产为负值，根据合约约定，
当根据合约约定条款调整计算的Mirador公司2016年6月30日净资产为负值时，需对上述购买价格
进行调整，根据合约约定条款调整计算，股权对价款调整为0。
②公司下属全资子公司冠城大通（香港）有限公司之全资子公司伟润国际有限公司于 2016 年 3
月 17 日以 10 万元瑞郎的交易对价，正式购买并控制 Manuel Werder 先生实质代 Citychamp
Watch and Jewellery SwissCo AG（该公司系公司关联方冠城钟表珠宝集团有限公司之控股子公司）
持有的注册于瑞士苏黎世的 Lead Art AG 100%股份。
(2).     合并成本及商誉
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
合并成本                                           HL Le Mirador International SA    Lead Art AG
--现金                                                                                  652,112.89
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计                                                                            652,112.89
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                     -84,379.59       652,112.89
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价
                                                                        84,379.59
值份额的金额
(3).     被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                              162 / 206
                                                           冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
                                                     HL Le Mirador International SA
                                          购买日公允价值                    购买日账面价值
资产：                                            351,734,385.59                  351,734,385.59
货币资金                                                 8,450,518.56                  8,450,518.56
应收款项等其他流动资产                                 10,159,170.43                  10,159,170.43
存货                                                     1,468,755.80                  1,468,755.80
固定资产                                              331,292,637.82              331,292,637.82
无形资产
在建工程及其他非流动资产                                  363,302.98                    363,302.98
负债：                                                351,818,765.18              351,818,765.18
借款
应付款项及应交税费等                                   23,177,848.23                  23,177,848.23
递延所得税负债
其他应付款                                            328,640,916.95              328,640,916.95
净资产                                                     -84,379.59                    -84,379.59
减：少数股东权益
取得的净资产                                               -84,379.59                    -84,379.59
(4).     购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用√不适用
(6).     其他说明：
□适用√不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                         163 / 206
                                                        冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                 与原子
                                                                                                                                 公司股
                                                             处置价款与处
                                                                                                       按照公允价   丧失控制权之 权投资
                                                             置投资对应的 丧失控制 丧失控制 丧失控制权
                                                    丧失控制                                           值重新计量   日剩余股权公 相关的
                         股权处置 股权处 丧失控制权          合并财务报表 权之日剩 权之日剩 之日剩余股
 子公司名称 股权处置价款                            权时点的                                           剩余股权产   允价值的确定 其他综
                         比例（%）置方式 的时点              层面享有该子 余股权的 余股权的 权的公允价
                                                    确定依据                                           生的利得或   方法及主要假 合收益
                                                             公司净资产份 比例 账面价值         值
                                                                                                           损失          设      转入投
                                                               额的差额
                                                                                                                                 资损益
                                                                                                                                 的金额
霸州市冠城港
                                     单次处               办妥财产
益房地产开发 88,000,000.00     100          2016 年 11 月          45,534,777.93
                                     置                   交接手续
有限公司
                                     单次处              办妥财产
Lead Art AG       652,112.89   100          2016 年 4 月               -20,195.95
                                     置                  交接手续
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
                                                                     164 / 206
                                                    冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
    （1）公司下属全资子公司香港冠城大通于 2016 年 4 月投资设立 Champ Swiss AG，股权比例 100%，注册资本 10 万瑞郎，期末净资产 591,510.08
元，本期净利润-89,834.53 元。
    （2）鉴于公司控股公司南京冠城大通机电有限公司已无实际经营业务，公司第九届董事会第四十五次会议同意对南京冠城大通机电有限公司进行清
算注销。南京冠城大通机电有限公司已于 2016 年 8 月完成注销。
6、 其他
□适用√不适用
                                                                 165 / 206
                                                             冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
                               主要经   注册                              持股比例(%)        取得
       子公司名称                                      业务性质
                               营地     地                                直接    间接       方式
北 京 京 冠 房 地 产 开发 有                                                               同一控
                               北京     北京   房地产开发
限公司                                                                                     制
北 京 冠 城 正 业 房 地产 开                   房地产开发、销售；投                        非同一
                               北京     北京
发有限公司                                     资咨询                                      控制
福 建 华 事 达 房 地 产有 限                                                               非同一
                               福州     福州   房地产开发
公司                                                                                       控制
苏 州 冠 城 宏 业 房 地产 有                                                               非同一
                               苏州     苏州   房地产开发
限公司                                                                                     控制
南 京 万 盛 置 业 有 限公 司                   房地产开发、销售、租                        非同一
                               南京     南京
（注 1）                                       赁及售后服务等                              控制
北 京 海 淀 科 技 园 建设 股                                                               非同一
                               北京     北京   房地产开发
份有限公司                                                                                 控制
北 京 德 成 置 地 房 地产 开                   房地产开发、土地开发                        非同一
                               北京     北京                                 20      78
发有限公司（注 2）                             整理                                        控制
                                               房地产开发；建设工程
北 京 德 成 兴 业 房 地产 开                                                               非同一
                               北京     北京   项目管理；房地产经纪        39.75   60.25
发有限公司（注 2）                                                                         控制
                                               业务
北 京 盛 世 翌 豪 房 地产 经                                                               非同     一
                               北京     北京   从事房地产经纪业务
纪有限公司（注 3）                                                                         控制
闽信（苏州）置业发展有                         房地产开发、建设、出                        非同     一
                               苏州     苏州
限公司                                         租、销售                                    控制
骏和地产（江苏）有限公                                                                     非同     一
                               南通     南通   房地产开发与经营
司                                                                                         控制
                                               生产耐高温绝缘材料及                        投资     设
福州大通机电有限公司           福州     福州                               79.08
                                               绝缘成型件                                  立
北 京 太 阳 宫 房 地 产开 发                                                               投资     设
                               北京     北京   房地产开发
有限公司                                                                                   立
江 苏 大 通 机 电 有 限公 司                   电线电缆、普通机械、                        投资     设
                               淮安     淮安                                       76.80
（注 4）                                       机电、电工器材等                            立
北 京 冠 城 新 泰 房 地产 开                   房地产开发、销售；投                        投资     设
                               北京     北京
发有限公司                                     资咨询                                      立
苏 州 冠 城 宏 翔 房 地产 有                                                               投资     设
                               苏州     苏州   房地产开发
限公司（注 5）                                                                             立
                                               会议及展览服务、旅游
福 建 冠 城 元 泰 创 意园 建                                                               投资设
                               永泰     永泰   饭店投资、房地产开发
设发展有限公司                                                                             立
                                               经营、物业管理
南 京 冠 城 合 泰 置 业发 展                                                               投资设
                               南京     南京   房地产开发
有限公司                                                                                   立
广 西 冠 城 鸿 泰 房 地产 有                   房地产开发；房屋销售                        投资设
                               桂林     桂林
限公司                                         及租赁；物业服务                            立
福 建 冠 城 龙 泰 置 业发 展   龙岩     龙岩   房地产开发经营，房屋          70            投资设
                                               166 / 206
                                                            冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
有限公司                                     征收咨询服务，物业管                        立
                                             理
福 建 冠 城 汇 泰 发 展有 限                                                             投资设
                               福州   福州   游艇码头开发
公司                                                                                     立
冠城大通（香港）有限公                                                                   投资设
                               香港   香港   投资
司                                                                                       立
                                                                                         非同一
伟润国际有限公司（注 6） 香港         香港   投资
                                                                                         控制
                                             信息服务；技术推广服
                                             务；计算机系统服务；
北 京 冠 城 瑞 富 信 息技 术                                                             投资设
                               北京   北京   数据处理；基础软件服
有限公司（注 7）                                                                         立
                                             务；应用软件服务；经
                                             济贸易咨询
                                             锂离子电池、充电器、
                                             电动汽车电池模组、储
                                             能电池及电源管理系统
福 建 冠 城 瑞 闽 新 能源 科                                                             投资设
                               福州   福州   的研发、生产（生产另
技有限公司                                                                               立
                                             设分支机构经营）、销
                                             售；废旧电池的回收、
                                             开发、利用
                                             化工、激光、环保、电
福 建 创 鑫 科 技 开 发有 限                                                             非同一
                               福州   福州   子技术、计算机及软件、       54.43
公司                                                                                     控制
                                             制冷技术服务和开发
福 建 邵 武 创 鑫 新 材料 有                 新能源锂电池电解液添                        非同一
                               邵武   邵武
限公司（注 8）                               加剂的研发、生产                            控制
冠城医疗管理（淮安）有                       对外医疗投资、管理及                        投资设
                               淮安   淮安
限公司（注 9）                               运营平台                                    立
                                             以自有资金对金融、电
                                             子信息、生物科技、新
                                                                                         投资设
福建冠城投资有限公司           平潭   平潭   材料、新能源、海洋、
                                                                                         立
                                             农业、节能环保、高端
                                             装备、基础设施的投资
                                  瑞士
Champ      Swiss AG（注   瑞士伯                                                投资设
                                  伯 尔 投资
6）                       尔尼                                                  立
                                  尼
                                  瑞士
HL Le             Mirador 瑞士沙                                                非同一
                                  沙 尔 经营酒店业务
International SA（注 6）  尔多纳                                                控制
                                  多纳
①持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的
依据：
     公司对北京海淀科技园建设股份有限公司下属公司北京盛世翌豪房地产经纪有限公司（以下
简称“盛世翌豪”）的间接持股比例合计为 50%，鉴于公司委派的董事占盛世翌豪董事会成员总人
数的一半以上，在盛世翌豪董事会中占多数表决权，能够控制盛世翌豪，因此根据《企业会计准
则第 33 号—合并财务报表》相关规定，将盛世翌豪纳入合并范围。
     公司对福建冠城瑞闽新能源科技有限公司（以下简称“冠城瑞闽”）的持股比例为 50%，
鉴于公司委派的董事占冠城瑞闽董事会成员总人数的半数以上，在董事会中占多数表决权，同时
由公司委派总经理（同时兼任法定代表人），根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的
相关规定，公司能够控制冠城瑞闽，因此将冠城瑞闽纳入合并范围。
②持有半数以上表决权但不控制被投资单位：
                                             167 / 206
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    公司全资子公司福建冠城投资有限公司（以下简称“冠城投资”）与福建华兴汇源投资合伙企
业（有限合伙）（以下简称“华兴汇源”）、福建省新兴产业投资管理有限公司（以下简称“新兴产
业投资管理”）共同出资设立福建冠城华汇股权投资有限合伙企业（以下简称“冠城华汇”），其中，
冠城投资出资 13000 万元，占冠城华汇权益比例为 86.0927%。根据冠城投资与相关方签署的《福
建冠城华汇股权投资有限合伙企业合伙协议》，冠城投资与华兴汇源均为有限合伙人；新兴产业
投资管理为普通合伙人，并作为冠城华汇的执行事务合伙人和合伙企业管理人，对外代表合伙企
业执行合伙事务，其他合伙人不再执行合伙事务，冠城华汇的全部资产委托给新兴产业投资管理
进行管理。此外，协议亦约定，投资决策委员会拥有对冠城华汇相关投资和退出决策的最终决策
权，投资决策委员会决议须二分之一以上成员表决通过，根据协议，冠城华汇投资决策委员会由
3 名成员组成，冠城投资只委派 1 名人员。根据以上相关约定判断，公司虽持有冠城华汇 86.0927%
的权益份额，但由于冠城华汇的实际管理均由新兴产业投资管理负责，且公司只持有新兴产业投
资管理 40%股权，根据《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》的相关规定，公司不能控制冠城
华汇，但对其具有重大影响，因此对其采用权益法核算方式。
2016 年 8 月福建冠城投资有限公司（以下简称“冠城投资”）与中航国际投资基金管理（深圳）有
限公司（以下简称“深圳中航基金”）、中航国际投资有限公司（以下简称“中航国际”）、厦门航
空开发股份有限公司（以下简称“厦门航空”）共同出资设立航科智汇股权投资基金（平潭）合伙
企业（以下简称“航科智汇”），其中，冠城投资认缴出资 29990 万元，占航科智汇权益比例为 59.98%。
根据冠城投资与相关方签署的《航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（有限合伙）合伙协议》，
冠城投资与中航国际、厦门航空均为有限合伙人；深圳中航基金为普通合伙人，并作为航科智汇
的执行事务合伙人及基金管理人，对外代表合伙企业执行合伙事务，其他合伙人不参与合伙企业
管理、经营，且无权代表合伙企业，航科智汇的全部资产委托给深圳中航基金进行管理。此外，
协议亦约定，投资决策委员会拥有对投资项目立项、投资和退出决策的最终决策权，投资决策委
员会决议须五分之四以上成员表决通过，根据协议，全体合伙人授权基金管理人,由基金管理人建
立投资决策委员会，委员由基金管理人独立决定任免。根据以上相关约定判断，公司虽持有航科
智汇 59.98%的权益份额，但由于航科智汇的实际管理均由深圳中航基金负责，根据《企业会计准
则第 33 号-合并财务报表》的相关规定，公司不能控制航科智汇，但对其具有重大影响，因此对
其采用权益法核算方式。
③其他说明：
    注 1：南京万盛置业有限公司为福建华事达房地产有限公司控股子公司。
    注 2：北京德成置地房地产开发有限公司、北京德成兴业房地产开发有限公司为北京海淀科
技园建设股份有限公司控股子公司。
    注 3：北京盛世翌豪房地产经纪有限公司由北京德成置地房地产开发有限公司、北京德成兴
业房地产开发有限公司各持股 25%。
    注 4：江苏大通机电有限公司为福州大通机电有限公司控股子公司。
    注 5：苏州冠城宏翔房地产有限公司为苏州冠城宏业房地产有限公司控股子公司。
    注 6：伟润国际有限公司、Champ Swiss AG、HL Le Mirador International SA 为冠城大通（香
港）有限公司控股子公司。
    注 7：北京冠城瑞富信息技术有限公司为北京京冠房地产开发有限公司控股子公司。
    公司第十届董事会第一次会议审议通过公司全资子公司北京京冠房地产开发有限公司将持有
的北京冠城瑞富信息技术有限公司 70%股权，以人民币 3,500 万元价格转让给北京天辰北旭文化
传播有限公司。转让完成后，北京京冠不再持有北京瑞富公司股权。截至本报告披露日，工商变
更手续已经完成。
    注 8：福建邵武创鑫新材料有限公司为福建创鑫科技开发有限公司控股子公司。
    注 9：冠城医疗管理（淮安）有限公司为冠城大通（香港）有限公司控股子公司。2016 年 8
月 18 日，第九届董事会第五十次会议审议通过《关于注销冠城医疗管理（淮安）有限公司的议案》，
公司原计划通过冠城医疗管理（淮安）有限公司与淮安市中医院、淮安经济技术开发区管委会共
同设立项目公司，负责淮安“冠城医院”项目运营管理，但在项目具体实施时发现淮安市中医院以
无形资产出资存在较大操作难度。为提高公司资金使用效率，同意对冠城医疗管理（淮安）有限
                                          168 / 206
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公司进行清算注销，终止冠城医院项目。截至本报告披露日，该公司工商注销手续已办理完成，
清算分配尚未完结。
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                 单位:万元 币种:人民币
                            少数股东持   本期归属于少数    本期向少数股东  期末少数股
       子公司名称
                              股比例       股东的损益      宣告分派的股利  东权益余额
北京海淀科技园建设股
                              31.00%          2,413.87              1,612.00       62,280.26
份有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                         169 / 206
                                                                    冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                                                    单位:万元 币种:人民币
子公司名                                      期末余额                                                                             期初余额
    称      流动资产     非流动资产     资产合计    流动负债        非流动负债       负债合计     流动资产      非流动资产   资产合计    流动负债        非流动负债    负债合计
北京海淀
科技园建
            642,513.57   121,132.70     763,646.27     436,017.98    44,627.03       480,645.01   497,326.84    124,517.90   621,844.74    283,945.01      67,719.66   351,664.67
设股份有
限公司
                                                            本期发生额                                                                 上期发生额
       子公司名称                                                                     经营活动现金流                                                            经营活动现金流
                             营业收入            净利润          综合收益总额                                营业收入         净利润        综合收益总额
                                                                                            量                                                                        量
北京海淀科技园建设股份
                                79,868.47            15,421.18           15,421.18           27,645.99         163,541.02      39,110.01            39,110.01           32,805.39
有限公司
                                                                                     170 / 206
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(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
√适用 □不适用
详见十四、承诺及或有事项。
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
√适用□不适用
    2016 年 10 月，公司以 6,546.52 万元和 119,665 万元的挂牌底价成功竞得北京中关村永丰产业
基地发展有限公司出让其持有的北京德成置地房地产开发有限公司 20%股权和北京德成兴业房地
产开发有限公司 39.75%股权，交易完成后，公司直接和间接北京德成置地房地产开发有限公司
73.82%股权，直接和间接持有北京德成兴业房地产开发有限公司 81.50325%股权。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
√适用□不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                   北京德成置地房地产开发            北京德成兴业房地产开发有
                                   有限公司                          限公司
购买成本/处置对价
--现金                                               65,574,093.58               1,197,371,061.32
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计                                65,574,093.58               1,197,371,061.32
减：按取得/处置的股权比例计算的                      65,869,782.23                 722,462,635.30
子公司净资产份额
差额                                                   -295,688.65                 474,908,426.02
其中：调整资本公积                                                                -474,908,426.02
       调整盈余公积
       调整未分配利润
       计入营业外收入                                  295,688.65
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用√不适用
                                         171 / 206
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(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                               期末余额/ 本期发生额              期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计                            588,785,779.86                    164,936,547.43
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                      20,795,321.61                      3,150,085.71
--其他综合收益                                   431,227.73
--综合收益总额                                21,226,549.34                      3,150,085.71
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用√不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
                                        172 / 206
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十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司的主要金融工具包括货币资金、应收款项、可供出售金融资产、长短期借款、应付款
项、应付债券等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。
    本公司在经营过程中面临的主要金融风险是：信用风险、利率风险和流动性风险。本公司从
事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低
水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策
略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠
地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
    (一)信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用
风险主要来自银行存款、委托理财产品和应收款项。
    对于银行存款和委托理财产品，本公司将其存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险
较低。
    对于应收款项，本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对
新客户的信用风险进行评估，对新客户的销售收款政策分类为现销和赊销，并对每一赊销客户设
置了赊销限额和赊销期。本公司通过对已有客户信用评级的定期监控、定期评估以及应收账款账
龄分析的月度审核来确保本公司的整体信用风险在可控的范围内，以确保本公司不会面临重大坏
账风险。
    （二）利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于金融机构借款，其受到中国人民银行基准贷款利率变动的影响。
    本公司金融机构借款由固定利率借款和浮动利率借款组成，对于浮动利率借款，在借款协议
中均有利率定期调整机制，同时，对于固定利率借款和浮动利率借款，公司尽可能在借款合同中
设定提前还款的约定条款。通过定期调整利率、提前还贷续贷以及提前还贷等多种方式，尽可能
化解利率变动所带来的风险。
    （三）流动性风险
    流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。本公司面临的流动性风险可能来源于提前到期的债务、无法产生预期的现金流量、对方无法
偿还其合同债务和公司无法尽快以公允价值售出金融资产。
    本公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保
障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求；本公司建立了较为完整的资金预算计划体系，
通过资金日报表、定期资金计划及年度资金预算等资金信息监控当前及未来一段时间的资金流动
性需求；本公司根据经营资金需要和借款合同期限分析，维持充足的货币资金储备，降低短期现
金流量波动的影响。通过以上多种管理手段，以控制和降低资金流动性风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                  期末公允价值
    项目             第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                                 合计
                             值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计
                            6,376,921.20                                         6,376,921.20
量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金
融资产
                                           173 / 206
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1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产    6,376,921.20                                           6,376,921.20
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资         6,376,921.20                                           6,376,921.20
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的
                          6,376,921.20                                           6,376,921.20
资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
       衍生金融负债
       其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损
益的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值
                                         2,763,695,563.02                    2,763,695,563.02
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
（二）应付债券                           2,763,695,563.02                    2,763,695,563.02
非持续以公允价值计量
                                         2,763,695,563.02                    2,763,695,563.02
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用□不适用
    公司持有的权益工具按照相同股票在二级市场 2016 年 12 月 31 日的收盘价确定。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
                                         174 / 206
                                                           冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
    应付债券在初始计量时采用未来现金流量折现法确定公允价值，以有相似合同条款、信用风
险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率，并按摊余成本对其进行后续计量。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
                                                                    单位：万元 币种：人民币
                                                              母公司对本企
母公司名                                                                      母公司对本企业
                 注册地        业务性质         注册资本      业的持股比例
  称                                                                        的表决权比例(%)
                                                                  (%)
福建丰榕   福州市鼓楼区五   对工业、农业、
投资有限   一中路 32 号元   基础设施等投        31,400.00              31.99                31.99
公司       洪大厦 25 层     资、批发零售等
本企业的母公司情况的说明：福建丰榕投资有限公司和 Starlex Limited（公司第四大股东）对公司
的持股比例和表决权比例分别为 31.99%和 2.04%，为一致行动人。
本企业最终控制方是薛黎曦女士和韩国龙先生。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
□适用√不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、17。
□适用 √不适用
                                          175 / 206
                                                               冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
             合营或联营企业名称                           与本企业关系
福建冠城华汇股权投资有限合伙企业            联营企业
福建冠城股权投资合伙企业（有限合伙）        联营企业
冠城联合国际有限公司                        联营企业
北京百旺绿谷汽车贸易有限公司                联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
                其他关联方名称                                    其他关联方与本企业关系
福建中兴投资有限公司                                    其他
冠城钟表珠宝集团有限公司                                其他
朗毅有限公司                                            其他
江苏清江投资股份有限公司                                其他
北京冠海房地产有限公司                                  其他
北京市海淀区国有资产投资经营有限公司                    其他
北京中关村永丰产业基地发展有限公司                      其他
韩孝峰                                                  其他
依波精品（深圳）有限公司                                其他
福建企联超越投资有限公司                                其他
Citychamp Watch and Jewellery Swiss Co AG               其他
珠海罗西尼表业有限公司                                  其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
              关联方                 关联交易内容               本期发生额        上期发生额
北京中关村永丰产业基地发展有限公司 销售房产                                         13,723,018.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
                                            176 / 206
                                                       冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
       出租方名称            租赁资产种类            本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
福建中兴投资有限公司   元洪大厦写字楼及地下车库              624,000.00       1,130,000.00
北京冠海房地产有限公司 冠海大厦写字楼                                         4,296,004.00
韩孝峰                 元洪大厦地下车库                       27,239.00          19,200.00
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
    担保方            担保金额       担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
福建丰榕投资有限公司      50,000,000.00 2016/8/25   2017/6/30  否
福建丰榕投资有限公司      40,000,000.00 2016/5/19   2017/5/19  否
福建丰榕投资有限公司      50,000,000.00 2016/6/29   2017/6/24  否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
    关联方           拆借金额           起始日            到期日         说明
拆入
福建丰榕投资有限公司    200,000,000   2016 年 11 月 30 日                借款期限不定期
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                       177 / 206
                                                        冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
    关联方                          关联交易内容               本期发生额        上期发生额
                  公司下属全资子公司冠城大通（香港）有限公司
                  之全资子公司伟润国际有限公司于 2016 年 3 月
Citychamp         17 日以 10 万元瑞郎的交易对价，正式购买并控
Watch      and
                  制 Manuel Werder 先生实质代 Citychamp Watch    652,112.89
Jewellery
SwissCo AG        and Jewellery SwissCo AG（该公司系公司关联方
                  冠城钟表珠宝集团有限公司之控股子公司）持有
                  的注册于瑞士苏黎世的 Lead Art AG 100%股份。
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                  单位：万元 币种：人民币
            项目                           本期发生额                     上期发生额
关键管理人员报酬                                            584.43                   588.6
(8). 其他关联交易
√适用□不适用
    ①公司 2016 年向依波精品（深圳）有限公司购买手表人民币 101,624.00 元、向珠海罗西尼表
业有限公司购买手表人民币 14,235.00 元。
    ②公司第九届董事会第四十七次（临时）会议审议通过《关于调整向太阳宫地产提供借款的
利率的议案》，同意公司调整为太阳宫地产提供的人民币 5.6 亿元借款的利率，即年借款利率自
2016 年 5 月 1 日起由 6.0%调整为 5.1%。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                           期末余额                     期初余额
  项目名称           关联方
                                     账面余额    坏账准备       账面余额        坏账准备
             北京中关村永丰产业
应收账款                                                         8,304,012.00     4,152,006.00
             基地发展有限公司
             福建冠城华汇股权投
其他应收款                                                         100,000.00         3,000.00
             资有限合伙企业
(2). 应付项目
√适用□不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
  项目名称                 关联方                       期末账面余额       期初账面余额
其他应付款   江苏清江投资股份有限公司                         516,017.25         516,017.25
其他应付款   北京百旺绿谷汽车贸易有限公司                  14,670,000.00     11,250,000.00
其他应付款   福建企联超越投资有限公司                                        32,195,753.55
其他应付款   福建丰榕投资有限公司                         200,000,000.00
应付股利     江苏清江投资股份有限公司                                          5,038,776.98
应付股利     北京中关村永丰产业基地发展有限公司                              23,850,000.00
应付股利     北京市海淀区国有资产投资经营公司                                  8,060,000.00
                                         178 / 206
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7、 关联方承诺
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
                                                                单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额                                                4,316,000.00
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权   首次授予的股票期权的行权价格为 10.39 元，调整后的行权
价格的范围和合同剩余期限         价格为 6.11 元；合同期限至 2016 年 12 月 20 日。
公司期末发行在外的其他权益工具
行权价格的范围和合同剩余期限
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值
                         估值技术采用布莱克-舒尔茨（Black-Scholes Model）模型确定
的确定方法
                         采用布莱克-舒尔茨（Black-Scholes Model）模型对股票期权成本进
                         行估计
                         参数：
                         （1）授予日标的股票市场价格：2010 年 12 月 21 日公司股票收盘
                         价，即 9.81 元。
                         （2）股票期权行权价格：10.39 元（经调整后的本期行权价格为 6.11
                         元）。
                         （3）股票期权预期期限：（加权最短生效期＋总有效期限）/2，即
                         3.5 年。
可行权权益工具数量的确
                         （4）预期股价波动率：考虑到公司股票在过去 3 年（与预期期限相
定依据
                         同）中的股本总额变化较大，且总盘子较小，根据公司的历史股价
                         波动率无法很好的反映对未来股价波动的预测，而冠城大通未来的
                         规模逐渐扩大，股价波动将更趋近于房地产行业股价波动率。因此，
                         根据过去 3 年房地产行业的股价波动率预测标的股票的股价波动率，
                         即 44.31%。
                         （5）预期分红收益率：根据最近一年公司分红收益率预测，即
                         0.357%。
                         （6）无风险利率：采用授予日的 3 年期（与预期期限相同）中国固
                         定利率国债收益率，即 3.066%。
本期估计与上期估计有重
大差异的原因
以权益结算的股份支付计
                                                                             51,978,793.51
入资本公积的累计金额
本期以权益结算的股份支
付确认的费用总额
                                      179 / 206
                                                       冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
其他说明
     注：根据《股票期权激励计划》中第九条第二款规定：若在行权前公司有派息、资本公积金
转增股本、派送股票红利、股票拆细、缩股、配股等事项，应对行权价格进行相应的调整。①派
息调整方法：
     P＝ P0 ×（标的证券除息日参考价÷除息前一日标的证券收盘价）。
     其中：P0 为调整前的行权价格，P 为调整后的行权价格。
     ②资本公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细调整方法：
     P＝ P0 ÷(1＋n)
     其中：P0 为调整前的行权价格；n 为每股的资本公积金转增股本、派送股票红利的比率；
     P 为调整后的行权价格。
     公司自实施《股票期权激励计划》以来，根据利润分配情况，行权价格先后三次进行了调整，
分别为：
     公司 2010 年度股东大会审议通过 2010 度利润分配方案，以 2010 年期末股本 735,502,537 股
为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 0.5 元（含税），该利润分配方案于 2011 年 6 月 3 日实
施完毕。据此，公司董事会决定对股票期权激励计划规定的行权价格进行调整，根据上述调整计
算公式，调整后的行权价格＝10.39×[（8.45-0.05）÷8.45]=10.33（元）。
     公司 2011 年度股东大会审议通过 2011 年度利润分配方案，向全体股东每 10 股送红股 5 股
（即每股送 0.5 股）派现金红利 1.3 元（含税，即每股派现金红利 0.13 元），同时以资本公积金
转增股本 1 股（即每股资本公积金转增股本 0.1 股）。除息日 2012 年 4 月 20 日。据此，公司董
事会决定对股票期权激励计划规定的行权价格进行调整。根据上述调整计算公式，调整后的行权
价格＝10.33×[（8.95-0.13）÷（1+0.5+0.1）÷8.95]=6.36（元）。
     公司 2012 年度股东大会审议通过 2012 年度利润分配方案，向全体股东每 10 股派现金红利
2.12 元（含税，即每股派现金红利 0.212 元）。除息日 2013 年 6 月 21 日。据此，公司董事会决
定对股票期权激励计划规定的行权价格进行调整。根据上述调整计算公式，调整后的行权价格＝
6.36×[（8.21-0.212）÷8.21]=6.20（元）。
     2015 年度股东大会审议通过公司 2015 年度利润分配方案，向全体股东每 10 股派现金红利
1.00 元（含税），即每股派发现金红利 0.10 元（含税）。除息日 2016 年 5 月 30 日。根据《股
票期权激励计划》相关规定，公司董事会决定就上述利润分配事项对股票期权激励计划规定的行
权价格进行调整，调整后的行权价格=6.20×[（ 6.50-0.10）÷6.50]=6.11 元。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
√适用□不适用
详见附注十六、7。
5、 其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
    （1）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：
    ①公司第九届董事会第四十六次（临时）会议审议通过《关于同意全资子公司冠城大通（香
港）有限公司收购 HL Le Mirador International SA 公司 100%股权的议案》，同意公司全资子公司
冠城大通（香港）有限公司（以下简称“香港冠城大通”）在瑞士以 4,500 万瑞士法郎的价格收购
                                         180 / 206
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Wilhelm Hermes Steinkipper AG 持有的 HL Le Mirador International SA 100%股权（收购价格包含
HL Le Mirador International SA 公司 100%股权价格、受让 HL Le Mirador International SA 公司原
股东贷款 2,379.74 万瑞士法郎、偿还 HL Le Mirador International SA 公司外部债务 2,017.82 万瑞
士法郎）。（详见公司 2016 年 4 月 2 日公告）根据交易双方于 2016 年 3 月 30 日签订的《买
卖合约》的约定，上述收购价格分两期支付，截止 2016 年 6 月 30 日，香港冠城大通已经支出
第一期收购价格 2500 万瑞士法郎（含第一期托管资金 100 万瑞郎。根据合约约定开立托管账户，
100 万托管资金由托管代理人瑞士信贷集团保管，作为一项买方利益担保），第二期收购价格 2000
万瑞士法郎需在交割日期满两周年时（即 2018 年 3 月 30 日）再行支付。
     ②公司第九届董事会第五十一次（临时）会议审议通过公司全资子公司冠城大通（香港）有
限公司与公司控股股东福建丰榕投资有限公司（以下简称“丰榕投资”）的全资子公司丰榕（投资）
香港有限公司、关联企业冠城钟表珠宝集团有限公司（以下简称“冠城钟表珠宝集团”）的全资子
公司联和投资有限公司拟在英属维京群岛共同发起设立冠城联合国际有限公司（暂定名，
CITYCHAMP ALLIED INTERNATIONAL LIMITED）。冠城联合国际有限公司最高法定资本为 9
亿港元，其中冠城大通（香港）有限公司出资占注册资本的 30%，丰榕（投资）香港有限公司出
资占注册资本的 40%，联和投资有限公司出资占注册资本的 30%（合资协议详见公司 2016 年 9
月 29 日公告）。截至本报告披露日，该公司已完成注册成立，上述投资资金尚未支付。
     （2）抵押资产情况：
     ①以存货作质押，截至 2016 年 12 月 31 日，合计已取得金融机构借款余额 3,500.00 万元，具
体明细如下：
     以存货漆包线作为质押物向江苏淮安农村商业银行股份有限公司贷入短期借款 5,000 万元。
截至 2016 年 12 月 31 日，贷款余额 3,500 万元。
     ②以固定资产、无形资产作抵押，截至 2016 年 12 月 31 日，合计已取得金融机构借款余额为
44,254.75 万元，具体明细如下：
     1）以位于淮安经济开发区海口路 67,501.30 平方米的土地使用权连同地上建筑物（该建筑物
的原值 19,891,731.39 元，净值 14,296,650.13 元；土地使用权原值 3,549,606.69 元，净值 2,703,617.26
元）作为抵押物，为抵押权人中国银行股份有限公司淮安分行、中国建设银行股份有限公司淮安
分行银团授信提供担保。截止 2016 年 12 月 31 日，公司向中国银行股份有限公司淮安分行借款余
额 1,500 万元，向中国建设银行股份有限公司淮安分行借款余额 2,000 万元。公司同时为本银团授
信提供 2,000 万元的连带保证担保。
     2）以原值 129,703,996.09 元，净值 61,826,899.02 元的机器设备为抵押物获得江苏淮安农村商
业银行淮通支行借款 3,000.00 万元，截至 2016 年 12 月 31 日借款余额为 3,000.00 万元。
     3）以原值 35,870,894.92 元，净值 33,876,336.87 元的房屋建筑物和原值 15,378,976.84 元，净
值 14,525,471.97 元的土地使用权作为抵押物，获得中国农业银行股份有限公司邵武市支行短期借
款 2,000 万元，截至 2016 年 12 月 31 日，借款余额 2,000 万元。
     4）以原值 432,064,000 元，净值 405,960,133.41 的 70,337 平方米土地使用权作为抵押物，地
块位于仓山区福州海峡会展中心东北侧游艇俱乐部，为公司向中国银行股份有限公司福州市鼓楼
支行借款提供抵押担保。截至 2016 年 12 月 31 日，借款余额 7,900 万元。同时,南京万盛置业有限
公司为上述借款提供保证担保、福建华事达房地产有限公司为其中 2,900 万元提供保证担保。
     5）以创富大厦及土地使用权（该建筑物的原值 559,297,012.00 元，净值 454,415,821.17 元）
作为抵押物，共获得上海浦东发展银行股份有限公司北京分行借款 39,100 万元，截至 2016 年 12
月 31 日，贷款余额 27,854.75 万元。
     ③以股权作抵押，截至 2016 年 12 月 31 日，合计已取得金融机构借款余额 58,200.00 万元，
具体明细如下：
     1）以持有的福州大通机电有限公司 79.08%股权作为质押物，获得中国工商银行股份有限公
司福州闽都支行 15,900 万元借款，截至 2016 年 12 月 31 日，借款余额为 15,900 万元。
     2）以持有富滇银行股份有限公司的 24,500 万份股权及其派生权益为质押物，向中诚信托有
限责任公司借款合计人民币 37,800 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，该项贷款余额为 37,800 万元。
同时骏和地产（江苏）有限公司为该项借款提供连带责任保证。
                                            181 / 206
                                                            冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
    3）以持有的富滇银行股份有限公司的 25,500 万份股权及其派生权益为质押物，向厦门国际
银行福州分行申请授信 7 亿元，截至 2016 年 12 月 31 日，累计已发生借款 4,500 万元,借款余额为
4,500 万元。
    4）以持有的福建华事达房地产有限公司及骏和地产（江苏）有限公司 100%股权为质押物，
获得中国工商银行股份有限公司福州闽都支行 40,000 万元并购借款，截至 2016 年 12 月 31 日，
贷款余额为 0，至本报告披露日，已办理完成股权解押。
    ④根据公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司与 Wilhelm Hermes Steinkipper AG 签订的
受让 HL Le Mirador International SA 100%股权买卖合约的约定，购买价格分两期支付，其中，第
二期 2,000 万瑞郎将于 2018 年 3 月 30 日支付。为了保证卖方 Wilhelm Hermes Steinkipper AG 第
二期款项的利益，合约约定，HL Le Mirador International SA 公司以位于瑞士沙尔多纳 2292-1 至
2292-17、2292-31、2292-33 至 2292-41、2333、2385 区的土地（该土地账面价值 7,082,622.89 元，
具有总金额为 4,900 万瑞郎的抵押权益）的第一顺位土地抵押权益（第一顺位土地抵押权益为 2,000
万瑞郎，对应土地账面价值 2,890,866.49 元）为支付卖方 Wilhelm Hermes Steinkipper AG 的第二
期分期款提供付款保证。
    ⑤对外经济担保事项见附注十四、2。
    除上述事项外，公司无其他应披露未披露的重大财务承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                             提供敞口担保
                                                 债务到期
  被担保人        担保余额       借款日期                    的银行承兑汇         备注
                                                   日
                                                             票出票金额
 福州大通机
                  5,000,000.00   2016/3/9       2017/3/9
 电有限公司
 福州大通机
                 16,000,000.00   2016/3/18      2017/3/9
 电有限公司
 福州大通机
                 29,000,000.00   2016/8/16      2017/8/16
 电有限公司
 福州大通机
                 20,000,000.00   2016/9/8       2017/9/8
 电有限公司
 福州大通机
                 29,000,000.00   2016/2/18      2017/2/18
 电有限公司
 福州大通机                      2016/12/2
                 20,000,000.00                  2020/6/27
 电有限公司
 福州大通机                      2016/11/1
                  9,000,000.00                  2017/5/19
 电有限公司
 福州大通机
                  6,000,000.00   2016/12/8      2017/3/8
 电有限公司
 福州大通机                      2016/12/1
                 15,000,000.00                  2017/6/16
 电有限公司
 福州大通机
                 20,000,000.00   2016/9/9       2017/3/8
 电有限公司
                                                                                公司为福州大通
 福州大通机                                                                   与广州伊藤忠商事
                  2,474,545.06   2016/6/17      2019/6/16
 电有限公司                                                                   有限公司商品买卖
                                                                              铜货款提供担保
                                             182 / 206
                                                        冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
                                                                            公司子公司福州
                                                                          大通为江苏大通与
江苏大通机
             73,484,060.60   2015/5/29      2017/5/28                     上海伊藤忠商事有
电有限公司
                                                                          限公司商品买卖铜
                                                                          货款提供担保
江苏大通机                   2016/12/1
             25,000,000.00                  2017/12/6
电有限公司
                                                                            截止 2016 年 12 月
江苏大通机                                                                31 日，江苏大通机
                             2016/4/1       2017/3/17
电有限公司                                                                电有限公司向中国
                                                                          银行股份有限公司
                                                                          淮安分行借款余额
                                                                          1,500 万元，向中国
             20,000,000.00
                                                                          建设银行股份有限
江苏大通机                                                                公司淮安分行借款
                             2016/5/6       2017/5/4
电有限公司                                                                余额 2,000 万元。公
                                                                          司为该银团授信提
                                                                          供 2,000 万元的连
                                                                          带责任保证担保。
江苏大通机
             15,000,000.00   2016/9/30      2017/9/29
电有限公司
江苏大通机                   2016/10/2      2017/10/2
             15,000,000.00
电有限公司                   5
江苏大通机
             10,000,000.00   2016/9/22      2017/6/9
电有限公司
福建邵武创
鑫新材料有   10,000,000.00   2016/1/18      2017/1/15
限公司
福州大通机                                                                  为开具的银行承
              1,761,412.17   2016/8/16      2017/2/16
电有限公司                                                 2,516,303.10   兑汇票提供担保
福州大通机                                                                  为开具的银行承
              3,500,000.00   2016/8/12      2017/2/12
电有限公司                                                 5,000,000.00   兑汇票提供担保
福州大通机                                                                  为开具的银行承
              3,500,000.00   2016/8/18      2017/2/18
电有限公司                                                 5,000,000.00   兑汇票提供担保
福州大通机                                                                  为开具的银行承
              2,136,451.87   2016/9/18      2017/3/18
电有限公司                                                 3,052,074.10   兑汇票提供担保
福州大通机                   2016/10/2                                      为开具的银行承
              1,810,650.59                  2017/4/27
电有限公司                   7                             2,586,643.70   兑汇票提供担保
福州大通机                   2016/10/1                                      为开具的银行承
               715,225.41                   2017/4/19
电有限公司                   9                             1,021,750.58   兑汇票提供担保
福州大通机                   2016/10/1                                      为开具的银行承
               723,976.42                   2017/4/19
电有限公司                   9                             1,034,252.03   兑汇票提供担保
福州大通机                   2016/11/2                                      为开具的银行承
              2,078,906.62                  2017/5/22
电有限公司                   2                             2,969,866.60   兑汇票提供担保
福州大通机                   2016/12/2                                      为开具的银行承
              4,833,756.83                  2017/6/22
电有限公司                   2                             6,905,366.90   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                  为开具的银行承
                60,000.00    2016/7/6       2017/1/6
电有限公司                                                    80,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                  为开具的银行承
                37,500.00    2016/7/6       2017/1/6
电有限公司                                                    50,000.00   兑汇票提供担保
                                         183 / 206
                                                       冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
               22,500.00    2016/7/6       2017/1/6
电有限公司                                                   30,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
               52,500.00    2016/7/6       2017/1/6
电有限公司                                                   70,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
              277,500.00    2016/7/6       2017/1/6
电有限公司                                                  370,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
               82,500.00    2016/7/6       2017/1/6
电有限公司                                                  110,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
              120,000.00    2016/7/6       2017/1/6
电有限公司                                                  160,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
               30,000.00    2016/7/6       2017/1/6
电有限公司                                                   40,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
               22,500.00    2016/7/6       2017/1/6
电有限公司                                                   30,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
             1,176,000.00   2016/7/4       2017/1/4
电有限公司                                                1,680,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
              910,000.00    2016/7/4       2017/1/4
电有限公司                                                1,300,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
              189,000.00    2016/7/4       2017/1/4
电有限公司                                                  270,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
              175,000.00    2016/7/4       2017/1/4
电有限公司                                                  250,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
              840,000.00    2016/7/29      2017/1/29
电有限公司                                                1,200,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
              840,000.00    2016/7/29      2017/1/29
电有限公司                                                1,200,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
              301,000.00    2016/7/29      2017/1/29
电有限公司                                                  430,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
              161,000.00    2016/7/29      2017/1/29
电有限公司                                                  230,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
              434,000.00    2016/7/29      2017/1/29
电有限公司                                                  620,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/8/3       2017/2/3
电有限公司    105,000.00                                    140,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/8/3       2017/2/3
电有限公司     37,500.00                                     50,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/8/3       2017/2/3
电有限公司     45,000.00                                     60,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/8/3       2017/2/3
电有限公司     97,500.00                                    130,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/8/3       2017/2/3
电有限公司     60,000.00                                     80,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/8/3       2017/2/3
电有限公司    112,500.00                                    150,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/8/3       2017/2/3
电有限公司     33,750.00                                     45,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/8/3       2017/2/3
电有限公司     37,500.00                                     50,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                  2016/8/30      2017/2/28                      为开具的银行承
              210,000.00                                    280,000.00
                                        184 / 206
                                                       冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
电有限公司                                                               兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/8/30      2017/2/28
电有限公司    375,000.00                                    500,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/8/30      2017/2/28
电有限公司   7,500,000.00                                10,000,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/8/30      2017/2/28
电有限公司     97,500.00                                    130,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/8/30      2017/2/28
电有限公司   1,275,000.00                                 1,700,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/8/30      2017/2/28
电有限公司   1,125,000.00                                 1,500,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/8/30      2017/2/28
电有限公司     22,500.00                                     30,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/8/30      2017/2/28
电有限公司     82,500.00                                    110,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/8/30      2017/2/28
电有限公司     37,500.00                                     50,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/8/30      2017/2/28
电有限公司     22,500.00                                     30,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/8/30      2017/2/28
电有限公司     97,500.00                                    130,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/8/30      2017/2/28
电有限公司     30,000.00                                     40,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/8/30      2017/2/28
电有限公司     45,000.00                                     60,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/8/26      2017/2/26
电有限公司   7,000,000.00                                10,000,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/9/27      2017/3/24
电有限公司   7,500,000.00                                10,000,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/9/27      2017/3/24
电有限公司   1,125,000.00                                 1,500,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/9/27      2017/3/24
电有限公司   1,425,000.00                                 1,900,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/9/27      2017/3/24
电有限公司    675,000.00                                    900,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/9/27      2017/3/24
电有限公司    172,500.00                                    230,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/9/29      2017/3/29
电有限公司     97,500.00                                    130,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/9/29      2017/3/29
电有限公司     22,500.00                                     30,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/9/29      2017/3/29
电有限公司     30,000.00                                     40,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/9/29      2017/3/29
电有限公司     82,500.00                                    110,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/9/29      2017/3/29
电有限公司    112,500.00                                    150,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/9/29      2017/3/29
电有限公司     45,000.00                                     60,000.00   兑汇票提供担保
                                        185 / 206
                                                       冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/9/29      2017/3/29
电有限公司    135,000.00                                    180,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/9/29      2017/3/29
电有限公司     45,000.00                                     60,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/9/29      2017/3/29
电有限公司     30,000.00                                     40,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/11/1      2017/5/1
电有限公司     75,000.00                                    100,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/11/1      2017/5/1
电有限公司    562,500.00                                    750,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/11/1      2017/5/1
电有限公司   1,050,000.00                                 1,400,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/11/1      2017/5/1
电有限公司   1,462,500.00                                 1,950,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                  2016/11/1                                      为开具的银行承
                                           2017/5/15
电有限公司    210,000.00    5                               280,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/12/6      2017/6/6
电有限公司    112,500.00                                    150,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/12/6      2017/6/6
电有限公司    187,500.00                                    250,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/12/6      2017/6/6
电有限公司    375,000.00                                    500,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/12/6      2017/6/6
电有限公司   1,125,000.00                                 1,500,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/12/6      2017/6/6
电有限公司   1,125,000.00                                 1,500,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/12/9      2017/6/9
电有限公司    119,000.00                                    170,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/12/9      2017/6/9
电有限公司    203,000.00                                    290,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/12/9      2017/6/9
电有限公司     49,000.00                                     70,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/12/9      2017/6/9
电有限公司     21,000.00                                     30,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/12/9      2017/6/9
电有限公司    133,000.00                                    190,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/12/9      2017/6/9
电有限公司     70,000.00                                    100,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/12/9      2017/6/9
电有限公司     39,900.00                                     57,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                                                                 为开具的银行承
                            2016/12/9      2017/6/9
电有限公司    105,000.00                                    150,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                  2016/12/2                                      为开具的银行承
                                           2017/6/23
电有限公司     98,000.00    3                               140,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                  2016/12/2                                      为开具的银行承
                                           2017/6/23
电有限公司    420,000.00    3                               600,000.00   兑汇票提供担保
江苏大通机                  2016/12/2                                      为开具的银行承
                                           2017/6/23
电有限公司   1,050,000.00   3                             1,500,000.00   兑汇票提供担保
                            2016/12/2
江苏大通机                                 2017/6/23                      为开具的银行承
             1,120,000.00   3                             1,600,000.00
                                        186 / 206
                                                             冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
 电有限公司                                                                    兑汇票提供担保
 江苏大通机                       2016/12/2                                      为开具的银行承
                                                 2017/6/23
 电有限公司        2,380,000.00   3                             3,400,000.00   兑汇票提供担保
 江苏大通机                       2016/12/2                                      为开具的银行承
                                                 2017/6/23
 电有限公司         126,000.00    3                               180,000.00   兑汇票提供担保
 江苏大通机                       2016/12/2                                      为开具的银行承
                                                 2017/6/23
 电有限公司         161,000.00    3                               230,000.00   兑汇票提供担保
 江苏大通机                       2016/12/2                                      为开具的银行承
                                                 2017/6/23
 电有限公司           42,000.00   3                                60,000.00   兑汇票提供担保
 江苏大通机                       2016/12/2                                      为开具的银行承
                                                 2017/6/23
 电有限公司           42,000.00   3                                60,000.00   兑汇票提供担保
 江苏大通机                       2016/12/2                                      为开具的银行承
                                                 2017/6/23
 电有限公司           91,000.00   3                               130,000.00   兑汇票提供担保
 江苏大通机                       2016/12/2                                      为开具的银行承
                                                 2017/6/23
 电有限公司           70,000.00   3                               100,000.00   兑汇票提供担保
                                                                                 公司为其在中国
                                                                               工商银行福州五一
                                                                               支行流动资金借款
                                                                               提供连带责任保证
 福建省福抗                                                                    担保；同时由福抗
                                  2016/12/3
 药业股份有       20,000,000.00                  2017/6/15                     药业关联公司福建
 限公司                                                                        省海欣药业股份有
                                                                               限公司及福抗药业
                                                                               实际控制人林东为
                                                                               公司该项担保提供
                                                                               反担保。
                                                                                 公司为其在中国
                                                                               建设银行福州城南
                                                                               支行流动资金贷款
                                                                               提供连带责任保证
                                                                               担保，该笔贷款的
                                                                               本金及利息福建省
                                                                               福抗药业股份有限
 福建省福抗                                                                    公司已于 2016 年 12
                                                 2016/12/3
 药业股份有       20,000,000.00   2016/2/28                                    月 30 日存入还款账
 限公司                                                                        户，因 2016 年 12
                                                                               月 31 日为非对公营
                                                                               业日，本笔贷款还
                                                                               款日自动顺延至
                                                                               2017 年 1 月 3 日，
                                                                               并于 2017 年 1 月 3
                                                                               日结清，不存在逾
                                                                               期还款。
 合计            449,321,135.57
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
                                              187 / 206
                                                     冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
3、 其他
√适用□不适用
    银行按揭贷款担保事项：公司下属子公司按照房地产经营惯例为商品房承购人向银行申请按
揭贷款提供阶段性担保，截至 2016 年 12 月 31 日，公司下属子公司为商品房承购人提供担保的按
揭贷款总额为 461,620.57 万元。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                        149,211,072.50
经审议批准宣告发放的利润或股利                                            149,211,072.50
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用
    （1）公司第十届董事会第一次（临时）会议审议通过《关于子公司北京京冠转让持有的北京
冠城瑞富信息技术有限公司 70%股权的议案》。同意公司全资子公司北京京冠房地产开发有限公
司将持有的北京冠城瑞富信息技术有限公司 70%股权，以人民币 3,500 万元价格转让给北京天
辰北旭文化传播有限公司。转让完成后，北京京冠不再持有北京瑞富公司股权。截至本报告披露
日，股权转让手续已经完成。
    （2）2017 年 2 月 24 日，公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司投资设立全资子公司冠
城达瑞健康发展有限公司，注册地香港，注册资本金 100 港元。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).   其他资产置换
□适用√不适用
                                        188 / 206
                                                                   冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).     报告分部的确定依据与会计政策：
√适用□不适用
    ①漆包线业务，包括母公司下属机电分公司、福州大通机电有限公司、江苏大通机电有限公
司、南京冠城大通机电有限公司。
    ②房地产业务，包括北京京冠房地产开发有限公司、北京冠城正业房地产开发有限公司、福
建华事达房地产有限公司、苏州冠城宏业房地产有限公司、霸州市冠城港益房地产开发有限公司、
南京万盛置业有限公司、北京海淀科技园建设股份有限公司、北京德成置地房地产开发有限公司、
北京德成兴业房地产开发有限公司、北京盛世翌豪房地产经纪有限公司、闽信（苏州）置业发展
有限公司 、骏和地产（江苏）有限公司、北京太阳宫房地产开发有限公司、北京冠城新泰房地产
开发有限公司、苏州冠城宏翔房地产有限公司、福建冠城元泰创意园建设发展有限公司、南京冠
城合泰置业发展有限公司、广西冠城鸿泰房地产有限公司、福建冠城龙泰置业发展有限公司、福
建冠城汇泰发展有限公司
    ③其他，除漆包线业务和房地产业务分部，为其他分部，包括母公司本部、冠城大通（香港）
有限公司、伟润国际有限公司、北京冠城瑞富信息技术有限公司、福建冠城瑞闽新能源科技有限
公司、福建创鑫科技开发有限公司、福建邵武创鑫新材料有限公司、冠城医疗管理（淮安）有限
公司、福建冠城投资有限公司、Champ Swiss AG、HL Le Mirador International SA、Lead Art AG。
(2).     报告分部的财务信息
√适用□不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
  项目     分部 1 漆包线      分部 1 房地产          分部 1 其他          分部间抵销              合计
一、营
           2,688,687,953.20    3,375,204,968.49        65,850,158.38          586,602.96     6,129,156,477.11
业收入
其中：
对外交     2,688,687,953.20    3,374,724,497.61        65,744,026.30                         6,129,156,477.11
易收入
分部间
交易收                              480,470.88            106,132.08          586,602.96
                                                                                                           -
入
二、资
产减值        7,025,660.01       -12,836,175.68        17,834,457.80       -18,495,972.47      30,519,914.60
损失
三、利
            109,799,395.24      661,175,949.31        173,305,021.81       347,652,359.03     596,628,007.33
润总额
四、所
得税费       21,465,886.16      207,371,690.28           3,378,768.67                         232,216,345.11
用
五、净
             88,333,509.08      453,804,259.03        169,926,253.14       347,652,359.03     364,411,662.22
利润
六、资
           1,632,567,973.15   17,454,239,113.55    12,670,609,872.33    11,883,115,726.08   19,874,301,232.95
产总额
七、负
           1,063,362,051.92   11,061,000,167.13      6,611,167,632.51    6,595,130,813.68   12,140,399,037.88
债总额
八、补
充信息                                                                                                     -
                                                  189 / 206
                                                             冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
对联营
和合营
企业的                       18,598,682.33      1,899,440,677.93   1,329,253,580.40   588,785,779.86
长期股
权投资
对联营
和合营
企业的                        5,163,840.62        84,187,318.60       68,555,837.61    20,795,321.61
投资收
益
折旧费
和摊销       29,080,116.84   52,439,977.58        18,504,818.62         225,000.00     99,799,913.04
费
(3).     公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4).     其他说明：
□适用√不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用□不适用
     （1）公司首期股票期权激励计划总数量为 2,615.2 万份，公司已于 2013 年 6 月、2013 年 12
月、2014 年 12 月及 2015 年 12 月办理完成股票期权第一次、第二次、第三次及第四次行权登记
事宜，上述行权股票共 2142.8 万股已上市流通。（详见公司 2013 年 6 月 27 日、 2013 年 12 月
14 日、2014 年 12 月 15 日、2015 年 12 月 31 日公告）。2016 年 11 月，公司第五次股票期权激励
计划行权，本次可行权股票期权总数量为 472.4 万份，实际行权股票期权总数为 431.6 万份，立信
中联会计师事务所（特殊普通合伙）出具了立信中联验字（2016）D-0068 号《验资报告》。（具
体详见公司 2016 年 11 月 12 日公告）公司第九届董事会第五十五次（临时）会议审议通过《关于
注销已到期未行权的股票期权的议案》。根据《冠城大通股份有限公司股票期权激励计划》规定，
公司股票期权激励计划已于 2016 年 12 月 20 日到期终止，公司首期股权激励计划已实施完毕。
因公司 2 名股票期权激励对象在授予股票期权行权期间结束时尚有部分股票期权未行权，公司对
上述 2 人已获授但尚未行权共 40.8 万份股票期权予以注销。
     （2）公司于 2013 年 5 月 25 日公告，丰榕投资将持有的合计 10,000 万股公司无限售流通股
质押给华能贵诚信托有限公司，2015 年 6 月 1 日，上述 10,000 万股公司无限售流通股解除质
押手续。2013 年 6 月 21 日公告，丰榕投资将持有的合计 7,200 万股公司无限售流通股质押给中国
银行股份有限公司福州市鼓楼支行。2014 年 1 月 3 日、1 月 6 日、1 月 13 日，丰榕投资将持有的
2,000 万股公司无限售流通股质押给中国银行股份有限公司福州市鼓楼支行。2014 年 7 月 14 日，
根据融资性保函变更情况解押了 4,481 万股。2015 年 2 月 10 日，丰榕投资将持有的合计 5,280 万
股公司无限售流通股质押给中信证券股份有限公司。2016 年 1 月 15 日，丰榕投资将持有的合计
3,000 万股公司无限售流通股质押给中信证券股份有限公司。2016 年 6 月 2 日将质押给中信证券
股份有限公司的用于办理股票质押式回购交易业务的本公司股份 5,280 万股办理完成购回手续，
2016 年 7 月 13 日将质押给中国银行股份有限公司的本公司股份 4,719 万股办理完毕解除质押手续。
2016 年 10 月 28 日丰榕投资将持有的公司股份中 3,530 股无限售流通股质押给中国工商银行股份
有限公司福州闽都支行,2016 年 11 月 29 日丰榕投资持有的公司股份中 4,850 股无限售流通股
质押给中信证券股份有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务，截至报表披露日，丰榕投资
已累计质押其持有的公司股份 11,380 万股（占其所持公司股份总数的 23.84%，占公司股本总数
的 7.63%）。
     （3）2016 年公司第九届董事会第四十八次（临时）会议和 2016 年第二次临时股东大会，
审议通过了《冠城大通股份有限公司第二期员工持股计划（草案）》及相关议案。盈时二期按照
不超过 1:1 设立优先级和普通级认购金额，本员工持股计划筹集资金全额认购盈时二期不超过人
                                             190 / 206
                                                       冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
民币 1 亿元的普通级份额，盈时二期在法律法规允许的前提下可以根据实际需要对外进行融资，
总资金规模不超过 3 亿元人民币。截止 2016 年 12 月 7 日，公司第二期员工持股计划认购的
“中信盈时冠城大通员工持股计划二期资产管理计划”已通过上海证券交易所交易系统累计买入本
公司股票 38,122,450 股，成交金额为人民币 279,799,475.91 元，成交均价约为人民币 7.34 元/
股，买入股票数量占公司第二期员工持股计划实施时公司总股本的 2.56%，占目前公司总股本的
2.55%。截止 2016 年 12 月 7 日，公司第二期员工持股计划已全部完成股票的购买，上述购买
的股票将按照规定予以锁定。
      （4）2015 年 8 月 31 日，公司第九届董事会第三十一次（临时）会议审议通过《关于向太阳
宫地产提供 5.6 亿元借款的议案》及《关于向骏和地产提供 6 亿元借款的议案》，同意公司利用
发行公司债券募集资金向控股子公司北京太阳宫房地产开发有限公司提供人民币 5.6 亿元的借款，
向全资子公司骏和地产（江苏）有限公司提供人民币 6 亿元的借款，借款期限不超过 5 年，借款
年利率为 6.0%（具体详见公司 2015 年 9 月 1 日公告）。根据营改增相关政策精神，上述贷款系
集团统借统还业务，为充分享受政策优惠，2016 年 4 月 27 日，公司第九届董事会第四十七次(临
时)会议审议通过《关于调整向太阳宫地产提供借款的利率的议案》、《关于调整向骏和地产提供
借款的利率的议案》，同意调整上述为太阳宫地产提供的人民币 5.6 亿元借款的利率（截止 2016
年 12 月 31 日借款余额为 5.6 亿元）、为骏和地产提供的人民币 6 亿元（截止 2016 年 12 月 31 日
借款余额为 1.8 亿元）借款的利率，即年借款利率自 2016 年 5 月 1 日起由 6.0%调整为 5.1%。（具
体详见公司 2016 年 4 月 28 日公告）。
      （5）公司于 2015 年 7 月 6 日发布了《冠城大通股份有限公司控股股东增持公司股份公告》，
公司控股股东福建丰榕投资有限公司（以下简称“丰榕投资”）于 2015 年 7 月 3 日通过上海证券交
易所交易系统增持本公司股份 598,201 股，占增持前公司总股本的 0.04%；丰榕投资拟在首次增
持之日起 12 个月内通过上海证券交易所交易系统以每股不超过 11 元的价格继续增持公司股份，
累计增持比例不超过公司已发行总股份的 2%。丰榕投资自首次增持之日起至 2016 年 6 月 2 日
期间，共增持公司股份 15,191,975 股（详见公司于 2016 年 6 月 3 日刊登的公告）；自首次增持之
日起至 2016 年 7 月 1 日期间，丰榕投资累计共增持公司股份 28,993,241 股，占公司目前已发行总
股本的 1.95%。丰榕投资已按照增持计划的要求及方式实施完毕。截至 2016 年 12 月 31 日，丰榕
投资持有公司股份数量为 477,346,973 股，占目前公司总股本的 31.99%；STARLEX LIMITED 仍
持有公司股份数量 30,389,058 股，占目前公司总股本的 2.04%，即丰榕投资及 STARLEX
LIMITED 目前合计持有公司股份 507,736,031 股，占目前公司总股本的 34.03%。
      （6）2016 年 8 月 18 日第九届董事会第五十次会议审议通过《关于同意公司（含下属公司）
参与北京德成置地房地产开发有限公司 20%股权竞买的议案》和《关于同意公司（含下属控股公
司）参与北京德成兴业房地产开发有限公司 39.75%股权竞买的议案》。公司分别以 6,546.52 万元
和 119,665.00 万元的挂牌底价成功竞得北京中关村永丰产业基地发展有限公司出让其持有的德成
置地 20%股权和德成兴业 39.75%股权。（具体详见公司 2016 年 10 月 14 日公告） 2016 年 10
月 13 日，公司分别就上述两家公司股权转让事项与北京中关村永丰产业基地发展有限公司签署
《产权交易合同》。本次交易完成后，公司通过直接和间接方式合计持有德成置地 73.82%股权和
德成兴业 81.50325%股权。2016 年 11 月 8 日，德成置地和德成兴业完成工商变更登记。
      （7）公司第九届董事会第五十四次（临时）会议审议通过《关于控股子公司海科建转让持有
的北京实创 12.3839%股权的议案》，同意公司控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司将持
有的北京实创科技园开发建设股份有限公司 12.3839%股权以人民币 60,923.76 万元价格转让予北
京市海淀区国有资本经营管理中心。（具体详见公司 2016 年 10 月 28 日公告）截至 2016 年 12
月 31 日，公司已收到股权转让款 60,923.76 万元。截至本报告披露日，股权转让手续尚在办理过
程中。
      （8）公司第九届董事会第五十四次（临时）会议审议通过《关于转让公司全资子公司冠城港
益 100%股权的议案》，同意公司将持有的霸州市冠城港益房地产开发有限公司（以下简称“冠城
港益”） 100%股权，以人民币 8,800 万元价格转让予河北金泽房地产开发有限公司（以下简称“河
北金泽”）。转让完成后，公司将不再持有冠城港益股权。2016 年 11 月 3 日，公司与河北金泽
签署《关于霸州市冠城港益房地产开发有限公司 100%股权转让协议书》。（具体详见公司 2016
年 11 月 4 日公告）2016 年 11 月 18 日已完成财产转移手续。
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    （9）2016 年 10 月 25 日，第九届董事会第五十三次会议审议通过《关于注销福建冠城龙泰
置业发展有限公司的议案》，鉴于公司控股子公司福建冠城龙泰置业发展有限公司目前已无实际
经营业务，同意公司对福建冠城龙泰置业发展有限公司进行清算注销。截至本报告披露日，该公
司注销手续尚在办理中。
    （10）2016 年 12 月 26 日，公司第九届董事会第五十五次（临时）会议审议通过《关于注销
冠城大通股份有限公司福州机电分公司的议案》，鉴于公司已将所拥有的漆包线经营业务统一整
合到控股子公司福州大通旗下，冠城大通股份有限公司福州机电分公司不再从事漆包线生产，同
意公司注销冠城大通股份有限公司福州机电分公司。截止本报告披露日，该分公司注销手续尚在
办理之中。
8、 其他
□适用√不适用
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十七、 母公司财务报表主要项目注释
 1、 应收账款
 (1).   应收账款分类披露：
√适用□不适用
                                                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                               期末余额                                                            期初余额
                             账面余额                坏账准备                                 账面余额                   坏账准备
    种类                                                                  账面                                                               账面
                                                           计提比例                                                            计提比例
                       金额        比例(%)       金额                         价值        金额         比例(%)       金额                        价值
                                                              (%)                                                                 (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收 11,615,737.70        100.00 11,546,863.88         99.41 68,873.82 187,172,573.73      100.00 16,518,525.02           8.83 170,654,048.71
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应
收账款
    合计       11,615,737.70        /     11,546,863.88      /          68,873.82 187,172,573.73      /      16,518,525.02      /       170,654,048.71
                                                                         193 / 206
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                        期末余额
            账龄
                                 应收账款               坏账准备                计提比例
1 年以内                               3,711.57                 111.35                  3.00%
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                              3,711.57               111.35                  3.00%
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年                                130,547.21              65,273.61                 50.00%
4至5年
5 年以上                           11,481,478.92          11,481,478.92                100.00%
          合计                     11,615,737.70          11,546,863.88
确定该组合依据的说明：以账龄作为风险特征组成类似信用风险特征的账龄组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 4,971,661.14 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              与本公司                                  占应收账款期末余额    坏账准备的余
 单位名称                 账面余额           年限
                关系                                      合计数的比例(%)           额
  第一名          客户       912,654.90      5 年以上                   7.86      912,654.90
  第二名          客户       970,158.89      5 年以上                   8.35      970,158.89
  第三名          客户       739,259.32      5 年以上                   6.36      739,259.32
                                           194 / 206
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  第四名          客户     497,004.37    5 年以上                   4.28        497,004.37
  第五名          客户     463,402.40    5 年以上                   3.99        463,402.40
    合计                 3,582,479.88                              30.84      3,582,479.88
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                        195 / 206
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 2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用□不适用
                                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                                                            期初余额
                        账面余额                坏账准备                                        账面余额            坏账准备
     类别                                                                    账面                                                              账面
                                                      计提比例                                                            计提比
                     金额         比例(%)     金额                           价值             金额      比例(%)   金额                         价值
                                                         (%)                                                                例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 4,265,177,342.86     100.00 3,406,268.83            0.08 4,261,771,074.03 4,796,274,908.41   100.00 3,405,225.07      0.07 4,792,869,683.34
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
      合计     4,265,177,342.86      /      3,406,268.83       /       4,261,771,074.03 4,796,274,908.41    /     3,405,225.07       /   4,792,869,683.34
                                                                          196 / 206
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组合中，同一合并范围内的其他应收款：
                                                            期末余额
   其他应收款（按单位）                              坏账   计提
                                 账面余额                                   计提理由
                                                     准备   比例
 福建华事达房地产有限公司        48,745,000.00                      同一合并范围内不计提坏账
 冠城大通（香港）有限公司       592,018,416.70                      同一合并范围内不计提坏账
 北京太阳宫房地产开发有限
                              2,592,631,632.77                       同一合并范围内不计提坏账
 公司
 江苏大通机电有限公司             1,150,391.09                       同一合并范围内不计提坏账
 福州大通机电有限公司            24,791,890.41                       同一合并范围内不计提坏账
 福建冠城汇泰发展有限公司       374,899,005.53                       同一合并范围内不计提坏账
 骏和地产（江苏）有限公司       504,849,682.27                       同一合并范围内不计提坏账
 福建创鑫科技开发有限公司        44,553,420.98                       同一合并范围内不计提坏账
 福建冠城瑞闽新能源科技有
                                 75,703,323.50                       同一合并范围内不计提坏账
 限公司
           合计               4,259,342,763.25
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                期末余额
              账龄
                                       其他应收款               坏账准备         计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                          1,519,027.29         45,570.82                        3.00%
1至2年                                  926,561.73         92,656.17                       10.00%
2至3年                                  161,343.00         48,402.90                       30.00%
3 年以上
3至4年                                    16,017.30         8,008.65                       50.00%
4至5年
5 年以上                              3,211,630.29      3,211,630.29                      100.00%
              合计                    5,834,579.61      3,406,268.83
确定该组合依据的说明：以账龄作为风险特征组成类似信用风险特征的账龄组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,043.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
                                         197 / 206
                                                               冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
              款项性质                           期末账面余额                   期初账面余额
归属于同一合并范围内的内部往来                       4,259,342,763.25               4,788,800,655.53
其他关联方往来                                                                            100,000.00
其他单位往来款                                               4,652,072.87               6,103,179.90
备用金及其他                                                 1,182,506.74               1,271,072.98
                合计                                     4,265,177,342.86           4,796,274,908.41
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                 款项的                                           占其他应收款期末余 坏账准备
  单位名称                  期末余额              账龄
                   性质                                           额合计数的比例(%)  期末余额
                                             1 年以内、1－2
北京太阳宫房
                                             年、2－3 年、4
地产开发有限 往来款       2,592,631,632.77                                        60.79
                                             －5 年、5 年以
公司
                                             上
冠城大通（香                                 1 年以内、1－2
               往来款      592,018,416.70                                         13.88
港）有限公司                                 年、2－3 年
骏和地产（江                                 1 年以内、1－2
               往来款      504,849,682.27                                         11.84
苏）有限公司                                 年
福建冠城汇泰                                 1 年以内、1－2
               往来款      374,899,005.53                                          8.79
发展有限公司                                 年
福建冠城瑞闽
新能源科技有   往来款       75,703,323.50 1 年以内                                 1.77
限公司
    合计           /      4,140,102,060.77           /                            97.07
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
                                             198 / 206
                                                                    冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
 3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                         期初余额
    项目
                  账面余额        减值准备        账面价值         账面余额        减值准备        账面价值
对子公司投资 4,889,466,851.58 350,156,341.91 4,539,310,509.67 4,510,886,851.58 321,059,417.75 4,189,827,433.83
对联营、合营企
               1,345,612,847.68                1,345,612,847.68    45,474,317.93                   45,474,317.93
业投资
    合计       6,235,079,699.26 350,156,341.91 5,884,923,357.35 4,556,361,169.51 321,059,417.75 4,235,301,751.76
                                                   199 / 206
                                                 冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                                                             本期计提减值   减值准备期末
            被投资单位                期初余额            本期增加         本期减少         期末余额
                                                                                                                 准备           余额
北京太阳宫房地产开发有限公司           104,555,950.00                                       104,555,950.00
北京冠城正业房地产开发有限公司         244,776,000.00                                       244,776,000.00
福州大通机电有限公司                   360,690,290.00                                       360,690,290.00
福建华事达房地产有限公司               264,910,207.25                                       264,910,207.25
北京冠城新泰房地产开发有限公司         467,857,900.00                                       467,857,900.00
苏州冠城宏业房地产有限公司             223,206,092.75                                       223,206,092.75                    61,596,717.75
北京京冠房地产开发有限公司             148,532,742.15                                       148,532,742.15
霸州市冠城港益房地产开发有限公司        62,000,000.00                     62,000,000.00               0.00
福建冠城元泰创意园建设发展有限公司      95,883,600.00                                        95,883,600.00
广西冠城鸿泰房地产有限公司              50,244,125.00                                        50,244,125.00
南京冠城合泰置业发展有限公司            50,000,000.00                                        50,000,000.00
北京海淀科技园建设股份有限公司         961,302,317.90                                       961,302,317.90
闽信（苏州）置业发展有限公司           227,884,000.00                                       227,884,000.00
骏和地产（江苏）有限公司               888,490,700.00                                       888,490,700.00                   259,462,700.00
福建冠城龙泰置业有限公司                70,000,000.00                                        70,000,000.00
福建冠城汇泰发展有限公司                80,000,000.00                                        80,000,000.00
冠城大通（香港）有限公司                     7,926.53                                             7,926.53
福建冠城瑞闽新能源科技有限公司          12,500,000.00    12,500,000.00                       25,000,000.00
福建创鑫科技开发有限公司                66,125,000.00                                        66,125,000.00   29,096,924.16    29,096,924.16
福建冠城投资有限公司                   131,920,000.00   428,080,000.00                      560,000,000.00
                合计                 4,510,886,851.58   440,580,000.00    62,000,000.00   4,889,466,851.58   29,096,924.16   350,156,341.91
                                                              200 / 206
                                                             冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                              本期增减变动
                                                                                                                                                           减值准
      投资            期初                                                            其他综                 宣告发放现     计提             期末
                                                                      权益法下确认             其他权益变                          其                      备期末
      单位            余额            追加投资         减少投资                       合收益                 金股利或利     减值             余额
                                                                        的投资损益                 动                              他                      余额
                                                                                        调整                     润         准备
一、合营企业
小计
二、联营企业
福州隆达典当有限
                   16,225,528.28                                        1,211,309.00                         1,077,570.00                 16,359,267.28
公司
南京冠城大通机电
                   29,248,789.65                      31,775,060.41     2,543,100.76            -16,830.00                                          0.00
有限公司
北京德成兴业房地
                                   1,197,371,061.32                    65,342,768.47                                                    1,262,713,829.79
产开发有限公司
北京德成置地房地
                                     65,869,782.23                       669,968.38                                                       66,539,750.61
产开发有限公司
小计               45,474,317.93   1,263,240,843.55   31,775,060.41    69,767,146.61            -16,830.00   1,077,570.00               1,345,612,847.68
      合计         45,474,317.93   1,263,240,843.55   31,775,060.41    69,767,146.61            -16,830.00   1,077,570.00               1,345,612,847.68
                                                                           201 / 206
                                                          冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
 4、 营业收入和营业成本：
√适用□不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                   本期发生额                            上期发生额
           项目
                             收入              成本                收入             成本
主营业务                186,562,885.51    180,203,817.13     1,338,672,672.61 1,306,952,374.57
其他业务                  3,994,895.95      3,830,715.61        15,535,783.13    16,875,777.82
           合计         190,557,781.46    184,034,532.74     1,354,208,455.74 1,323,828,152.39
其他说明：
公司前五名客户的主营业务收入情况
          客户排名                   营业收入总额                 占公司全部营业收入的比例
            第一名                         15,284,744.73                                8.02%
            第二名                         14,894,086.79                                7.82%
            第三名                         12,652,505.91                                6.64%
            第四名                         11,589,603.58                                6.08%
            第五名                         11,357,185.00                                5.96%
              合计                         65,778,126.01                              34.52%
 5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                项目                            本期发生额               上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                        245,756,696.00           450,728,190.52
权益法核算的长期股权投资收益                         69,767,146.61             1,154,417.73
处置长期股权投资产生的投资收益                       26,000,000.00            15,953,877.19
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                   46,334,618.80               76,647,375.60
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                合计                                  387,858,461.41             544,483,861.04
（1）按成本法核算确认的长期股权投资收益：
                  项目                               本期发生额                上期发生额
  江苏大通机电有限公司                                                              7,808,390.52
  北京京冠房地产开发有限公司                                                     100,000,000.00
  北京冠城正业房地产有限公司                                                     100,000,000.00
  北京冠城新泰房地产开发有限公司                        200,000,000.00           200,000,000.00
  北京海淀科技园建设股份有限公司                         17,940,000.00             17,940,000.00
  广西冠城鸿泰房地产有限公司                             21,000,000.00
  福州大通机电有限公司                                    6,816,696.00            24,979,800.00
                  合计                                  245,756,696.00           450,728,190.52
                                         202 / 206
                                                        冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
（2）按权益法核算的长期股权投资收益主要如下：
                项目                     本期发生额                        上期发生额
  福州隆达典当有限公司                           1,211,309.00                    1,183,873.66
  南京冠城大通机电有限公司                      2,543,100.76                       -29,455.93
  北京德成兴业房地产开发有限公司               65,342,768.47
  北京德成置地房地产开发有限公司                   669,968.38
                合计                           69,767,146.61                      1,154,417.73
（3）处置长期股权投资产生的投资收益：
                  项目                            本期发生额                上期发生额
  霸州市冠城港益房地产开发有限公司                    26,000,000.00
  江苏大通机电有限公司                                                          15,953,877.19
                  合计                                26,000,000.00             15,953,877.19
（4）可供出售金融资产在持有期间的投资收益
                    项目                             本期发生额              上期发生额
  福建莆田荔城区华兴小额贷款股份有限公司                   600,000.00             1,080,000.00
  福建武夷山市华兴小额贷款股份有限公司                     500,000.00               350,000.00
  兴业证券股份有限公司                                       3,380.00                 1,300.00
  兴业银行股份有限公司                                     231,238.80               216,075.60
  富滇银行股份有限公司                                 45,000,000.00             75,000,000.00
                    合计                               46,334,618.80             76,647,375.60
 6、 其他
√适用□不适用
现金流量表附注
                       项目                             本期发生额             上期发生额
 一、将净利润调整为经营活动现金流量
 净利润                                                   226,372,078.21        156,611,804.54
 加：资产减值准备                                          24,069,530.79        258,574,316.69
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
                                                            2,130,053.48          6,384,532.33
 产折旧
     无形资产摊销                                            112,283.27             114,424.20
     长期待摊费用摊销                                        240,331.42               8,433.33
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
                                                             -572,358.09             -13,942.30
 损失（收益以“－”号填列）
     固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
     公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
     财务费用（收益以“－”号填列）                       174,470,725.17        124,204,328.07
     投资损失（收益以“－”号填列）                      -387,858,461.41       -544,483,861.04
     递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）               1,521,462.47            556,662.60
     递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                 -38,213.27             -9,820.09
     存货的减少（增加以“－”号填列）                      45,010,284.86         19,701,667.26
     经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）           329,544,392.41       -867,684,750.79
     经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）           377,666,274.17        600,544,273.81
     其    他
 经营活动产生的现金流量净额                               792,668,383.48       -245,491,931.39
 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
                                        203 / 206
                                                         冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
     债务转为资本                                                              1,704,921,977.83
 销售商品收到的承兑汇票背书转让的金额                     148,498,202.22         369,011,223.80
     一年内到期的可转换公司债券
     融资租入固定资产
 三、现金及现金等价物净变动情况
     现金的期末余额                                       623,819,288.36         778,756,139.57
     减：现金的期初余额                                   778,756,139.57         667,429,820.29
     加：现金等价物的期末余额
     减：现金等价物的期初余额
     现金等价物净增加额                                  -154,936,851.21         111,326,319.28
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                     项目                              金额                    说明
                                                                    主要是转让子公司产生处置
非流动资产处置损益                                  37,960,391.60
                                                                    损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除           5,267,674.85
外）
                                                                    主要是南京冠城大通项目和
                                                                    龙泰一级土地开发项目终止，
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费          15,976,272.80
                                                                    获得政府对项目前期投入的
                                                                    补偿
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产            295,688.65
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交           14,246.58
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收
益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
                                        204 / 206
                                                           冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
                                                                     主要是南京冠城大通项目和
                                                                     龙泰一级土地开发项目终止，
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                13,581,301.78
                                                                     获得政府对项目前期投入的
                                                                     补偿
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                        -4,933,335.13
少数股东权益影响额                                  -6,030,581.71
                    合计                            62,131,659.42
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                   加权平均净资产收                       每股收益
           报告期利润
                                       益率（%）              基本每股收益        稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                        4.55                  0.22               0.22
扣除非经常性损益后归属于公司普
                                                  3.67              0.17            0.17
通股股东的净利润
截至 2016 年 12 月 31 日，公司股票期权激励计划行权已结束，在计算公司本期稀释每股收益时，
已无需考虑公司股票期权的影响。
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用√不适用
                                        205 / 206
                                                     冠城大通股份有限公司 2016 年年度报告
                           第十二节 备查文件目录
备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
             报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
备查文件目录
             稿。
                                                                          董事长：韩孝煌
                                                  董事会批准报送日期：2017 年 3 月 13 日
修订信息
□适用 √不适用
                                      206 / 206

附件：公告原文

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