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中国医药:2020年年度报告全文 下载公告
公告日期:2021-04-28

中国医药健康产业股份有限公司2020年年度报告公司代码:600056 公司简称:中国医药

中国医药健康产业股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人李亚东、主管会计工作负责人宋健敏及会计机构负责人(会计主管人员)张金立声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,中国医药母公司2020年度实现净利润1,387,550,113.58元,加上年初滚存未分配利润1,812,800,976.37元,减去本期分配利润294,399,819.18元,本期末母公司可供分配利润为2,905,951,270.77元。根据《公司章程》等相关规定,结合公司利润实现情况,公司拟以总股本1,068,485,534股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利3.6800元(含税),分配利润共计393,202,676.51元,剩余未分配利润2,512,748,594.26元结转以后年度分配。公司2020年度不实施公积金转增股本。本议案尚需提交公司股东大会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请广大投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司在本报告中详细描述了面临的各类风险,详情敬请查阅本报告“第四节经营情况讨论与分析之三公司关于公司未来发展的讨论与分析之(四)可能面临的风险。”

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 3

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 37

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 54

第七节 优先股相关情况 ...... 58

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 59

第九节 公司治理 ...... 68

第十节 公司债券相关情况 ...... 72

第十一节 财务报告 ...... 73

第十二节 备查文件目录 ...... 217

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
国家药监局、CFDA国家药品监督管理局
国家药品审评中心、CDE国家药品监督管理局药品审评中心
国家医保局国家医疗保障局
国家卫健委国家卫生健康委员会
报告期2020年年度
元、万元、亿元人民币元、人民币万元、人民币亿元
本公司、公司、中国医药中国医药健康产业股份有限公司
通用技术集团、集团中国通用技术(集团)控股有限责任公司
集团财务公司通用技术集团财务有限责任公司
医控公司通用技术集团医药控股有限公司
天方集团通用天方药业集团有限公司
集团物业管理公司通用技术集团物业管理有限公司
国中康健国中康健集团有限公司
中国医保中国医药保健品有限公司
技服公司中国医疗器械技术服务有限公司
美康中药材美康中药材有限公司
三洋药业海南通用三洋药业有限公司
美康永正北京美康永正医药有限公司
秦皇岛公司美康永正医药秦皇岛有限公司
广东通用广东通用医药有限公司
美康百泰、百泰公司北京美康百泰科技有限公司
天方股份、天方药业河南天方药业股份有限公司
新疆天方、恒德医药新疆天方恒德医药有限公司
天方有限天方药业有限公司
武汉鑫益、鑫益投资武汉鑫益投资有限公司
湖北科益、科益公司湖北科益药业股份有限公司
河南医药、省医药河南省医药有限公司
河南通用河南通用医药健康产业有限公司
河南通用医疗河南通用医疗技术有限公司
上海通用润达上海通用润达医疗技术有限公司
河北通用河北通用医药有限公司
河北通用华创河北通用华创医疗器械有限公司
邯郸通用邯郸通用医药有限公司
中健公司西藏中健药业有限公司
安徽万生安徽省万生中药饮片有限公司
重庆医药重庆医药健康产业有限公司
湖北通用湖北通用医药有限公司
惠州通用通用医药(惠州)有限公司
上海新兴上海新兴医药股份有限公司
长城制药北京长城制药有限公司
黑龙江公司中国医药黑龙江有限公司
通用嘉禾通用嘉禾(吉林)天然药物有限公司
安徽贝苓安徽贝苓生物科技有限公司
秦皇岛德信秦皇岛德信医药连锁有限责任公司
上海医药上海医药集团股份有限公司
白云山广州白云山医药集团股份有限公司
哈药股份哈药集团股份有限公司
方圆凯丰方圆凯丰投资有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称中国医药健康产业股份有限公司
公司的中文简称中国医药
公司的外文名称China Meheco Group Co., Ltd.
公司的外文名称缩写China Meheco
公司的法定代表人李亚东
董事会秘书证券事务代表
姓名袁精华先生张琳女士
联系地址北京市东城区光明中街18号北京市东城区光明中街18号
电话010-67164267010-67164267
传真010-67152359010-67152359
电子信箱Meheco600056@meheco.com.cnMeheco600056@meheco.com.cn
公司注册地址北京市东城区光明中街18号
公司注册地址的邮政编码100061
公司办公地址北京市东城区光明中街18号
公司办公地址的邮政编码100061
公司网址http://www.meheco.com
电子信箱Meheco600056@meheco.com.cn
公司选定的信息披露媒体名称中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点北京市东城区光明中街18号
公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所中国医药600056中技贸易
公司聘请的会计师事务所(境内)名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址上海市黄浦区南京东路61号四楼
签字会计师姓名赵斌、韩冰

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
营业收入39,311,753,472.0935,284,824,314.7511.4131,006,036,447.51
归属于上市公司股东的净利润1,310,645,723.78981,345,845.1233.561,544,519,826.52
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,188,782,429.87882,207,705.9634.751,015,959,136.06
经营活动产生的现金流量净额1,559,304,980.54-53,824,010.15不适用257,807.89
2020年末2019年末本期末比上年同期末增减(%)2018年末
归属于上市公司股东的净资产10,005,292,652.158,994,902,818.7311.238,451,694,979.20
总资产33,192,036,155.6729,832,661,758.4711.2625,344,090,375.00
主要财务指标2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
基本每股收益(元/股)1.22660.918433.561.4455
稀释每股收益(元/股)1.22660.918433.561.4455
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)1.11260.825734.750.9508
加权平均净资产收益率(%)13.5810.93增加2.65个百分点18.83
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)12.329.83增加2.49个百分点12.39

九、 2020年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入7,485,116,949.0311,324,109,110.4311,458,048,748.249,044,478,664.39
归属于上市公司股东的净利润264,027,450.88513,455,403.98460,572,817.5872,590,051.34
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润255,910,317.68494,528,107.15459,970,804.61-21,626,799.57
经营活动产生的现金流量净额-1,272,710,926.51-400,801,429.301,007,129,265.212,225,688,071.14
非经常性损益项目2020年金额附注(如适用)2019年金额2018年金额
非流动资产处置损益-1,328,334.77-606,473.151,126,920.35
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外140,426,135.32137,201,842.0054,095,881.08
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益886,259.62
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益42,275,433.79
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金4,192,111.487,087,473.93513,495,623.20
非经常性损益项目2020年金额附注(如适用)2019年金额2018年金额
融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回4,121,268.749,168,884.28
受托经营取得的托管费收入566,037.73566,037.74566,037.73
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-11,955,067.203,934,104.6992,317,536.31
其他符合非经常性损益定义的损益项目31,694,747.38-27,173,354.69-17,732,678.85
少数股东权益影响额-20,313,684.72-9,823,865.45-29,067,993.23
所得税影响额-21,418,651.31-16,168,894.65-138,571,213.82
合计121,863,293.9199,138,139.16528,560,690.46
项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易性金融资产169,267,463.0216,318,961.62-152,948,501.40318,961.62
衍生金融资产336,701.00336,701.00336,701.00
应收款项融资558,690,158.23606,226,525.6847,536,367.45
其他权益工具投资56,054,005.3552,665,488.83-3,388,516.52
合计784,011,626.60675,547,677.13-108,463,949.47655,662.62

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)主要业务及经营模式

中国医药已建立了以国际贸易为引领、以医药工业为支撑、以医药商业为纽带的贸、工、技、服一体化产业格局,全面推动工商贸三大业务板块业务整合,积极发挥协同优势。产业形态涉及种植加工、研发、生产、销售、物流、进出口贸易、学术推广、技术服务等全产业链条。

医药工业板块:公司工业体系产品涵盖化学制剂、化学原料药、生物制品、中成药、中药饮片等医药细分行业,拥有国内领先的化学原料药、特色化学药、现代中药研发生产平台。化学原料药研发生产聚焦发酵类品种和特色原料药;化学制剂聚焦抗感染类、抗病毒类及心脑血管类用药等领域;中药产品聚焦妇科、儿科等中医优势病种药物。公司目前产品布局全面,拥有近600种药品品种,其中纳入国家医保目录的药品有269个品种416个品规。公司按照国家新版GMP要求组织生产,严格把控药品质量,经营范围包括新药研发、原料药生产与销售以及制剂生产与销售等,主要销售模式有精细化招商及推广等。

医药商业板块:公司商业板块积极推动区域网络扩张,目前已形成以北京、广东、江西、河南、河北、湖北、新疆、黑龙江、辽宁为重点的覆盖全国的配送、推广、分销一体化营销网络体系,并在北京、广东、河南等地建有大型医药物流中心。公司不断拓展经营资质,具备以上各重点省市医疗机构招标配送资质、社区新农合配送经营资质、第三方药品现代物流资质、毒性中药材和毒性中药饮片经营资质等各类医药及医疗器械经营资质。通过不断丰富经营品种,现有经营品种品规资源超过5万个,产品类别涵盖化学制剂、化学原料药、诊断药品及试剂、医用耗材、医疗器械、特医产品、中成药、中药材及饮片、配方颗粒、生物制剂、营养保健品等产品。公司按照国家新版GSP相关要求组织经营,主要的经营模式包括医院纯销、商业分销、医药代理推广、药房零售及第三方物流业务等,并积极探索推进新型医药商业业务模式。

国际贸易板块:作为专业化的国际医药健康领域集成化服务商,国际贸易板块经营产品涵盖化学原料药及制剂、生物制品、医疗器械、诊断试剂、敷料耗材、中药材、颗粒饮片、健康食品等,并坚持向种植、生产加工、仓储、物流分销、技术服务等增值环节不断延伸。国际贸易板块致力于构建具有全产业链竞争优势的国际营销体系,包括立足药品、医疗与健康产品的国际化集成服务商与平台服务商,大型医疗器械供应链综合服务商,以及产供销一体化的天然药物供应链综合服务商。

公司不断推动工商贸协同发展,积极向医药健康全产业链延伸。工商协同方面,将工业自产品种有机融入公司商业渠道,并通过不断加强商业公司推广、精细化招商、物流配送及市场服务等能力建设,深入推动业务协同;工贸协同方面,积极发挥国际贸易板块国际市场窗口优势,引进境外的新品种、新技术,助力工业产品走出去;商贸协同方面,将进口代理品种装入自有商业渠道进行销售,搭建内外贸一体化经营网络。

(二)主要业绩驱动因素

2020年,新冠疫情全球蔓延,国家医疗体制改革持续深化推进,中国医药坚持打好国内外抗疫保障工作攻坚战,全力组织复工复产,保障国内防疫物资供应,充分发挥工商贸板块协同优势,积极开展防疫物资进出口业务。同时,积极应对医院纯销业务需求下降及传统进出口业务执行困难等不利因素,持续推进业务结构调整与转型,创新业务模式,加大终端市场开发,促进海外项目的滚动开发,取得了良好的经营成果,实现了营业收入与利润的双增长。

国际贸易板块克服疫情对传统进出口业务的不利影响,一方面抢抓海外防疫业务机遇,一方面维持常规业务稳定发展,积极拓展空白市场,通过海外项目的滚动开发与推进以及防疫物资供应保障业务,实现收入利润大幅增长;医药商业板块通过推进业务与营销模式创新,积极开发市场,实现了营业收入的增长,但受疫情影响,医院门诊量显著下降,传统纯销业务受到冲击占比下降,医院回款周期延长,导致利润有所下降;医药工业板块受制于疫情冲击以及“带量采购”、“限抗”、医保目录调整等政策影响,以及个别企业停产停销、工业销售体系转型不到位等因素制约,收入与利润均有所下降。

(三)医药行业情况

随着带量采购扩围、一致性评价、医保控费等一系列国家政策不断出台、实施和调整,我国医药行业整体增速回落,由高速发展转向中高速发展。根据国家统计局、中国医药商业协会和中

国医药保健品进出口商会等权威机构最新统计数据显示,2020年,全国医药制造业主营业务收入同比增长4.50%,较2019年的7.4%增幅下降了2.9个百分点。随着各级医院、诊所陆续复工、复诊,医药制造业全年呈现恢复性增长趋势;伴随着国家复工复产及前期宽松政策发挥作用,医药制造业利润总额同比增长12.80%,较2019年的5.9%增幅提高了6.9个百分点。2020年前三季度,随着企业陆续复工复产,药品流通市场略有回转,下降幅度逐月放缓,三季度起开始止跌回升,营业收入同比上升0.52%,利润总额同比上升5.59%,行业平均毛利率8.11%,平均费用率6.47%,平均利润率1.80%。2020年1-7月,医药保健品行业出口额超500亿美元,同比增长17.52%,其中医疗器械顺势发力,出口大幅增长26.57%,抗击疫情相关药品出口增长显著,同比增长12.68%,中医药亦受到更多关注,中药和中药材及饮片分别增长6.21%和20%。

(四)公司市场地位

从最新公布的权威行业排名看,公司在中国医药保健品进出口企业100强位列第3位,进口企业100强位列第2位,出口企业100强位列第21位,凭借着国际化渠道覆盖能力与全球资源配置能力,国际贸易业务在行业中具有较强的竞争优势;公司在中国医药工业百强企业排名位列第53位;目前中国医药在全国药品流通行业排名中位列第9位,未来,公司将与重庆医药进一步深化战略合作,通过中国医药-重庆医药联合体,将中国医药的商业网络快速延伸至西部地区,并实现全国网络布局,提升行业排名与竞争力。同时,公司还获得“中国上市公司最佳董事会奖”、“上市公司高质量发展金牛社会责任奖”、“金融界2020-医药生物产业-ESG责任企业奖”、“上市公司中国百强企业奖”、“中国上市公司社会责任奖”、“年度责任商业领袖奖”、“建国70年经济功勋奖”等荣誉和奖项。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

公司主要资产变化情况的说明详见本报告第四节经营情况讨论与分析第二部分报告期内主要经营情况之(三)资产、负债情况分析。

其中:境外资产126,166,520.37(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为0.38%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

(一)国际化优势

作为一家医药国际贸易业务积淀深厚的大型医药上市公司,公司在国际医药贸易的多年耕耘中,积累了行业内优于其他企业的国际化特色。一是具备优秀的医药国际贸易能力;二是拥有高素质的医药国际贸易专业团队;三是积聚了良好的国际医药贸易资源,包括与国际重要医药厂商和医疗器械厂商的合作关系、国际品种资源积累、国外药材渠道基础、亚非及拉美地区政府关系和政府采购渠道基础、与国别政策配套的医药国际项目资源、良好的医药国际贸易声誉等。中国医药国际贸易体系作为产品及服务“走出去”和“引进来”的集成服务商,协同公司国内工商体系,把国际化元素融入和延伸至公司全产业链业务组合中,随着国外政府采购项目的开发和跟进,公司向国际水准看起,培育医疗服务体系,并带动上游工商业务群协同发展,集合资本与专业资源,提升实力,拓展增值空间。

(二)产业基础优势

在自身医药产业从无到有的发展历程中,公司既集聚了较丰富的医药产业基础,经营范围基本涵盖了主要的医药细分行业,涉足较为全面的产品门类,拥有较强的医药行业项目集成能力,也积累了医药行业的产业整合能力。一是公司形成了医药国际贸易、医药工业、医药商业三大业务板块的组合格局;二是储备了工、商、贸、医多领域组合发展的机会资源;三是积聚了行业整合发展的专业团队,积累了行业并购整合的经验,形成了较强的专业能力,基本具备了构筑医药产业生态链条的基础能力;四是公司工业企业具有产能优势、制剂生产线齐全,具有较大的未来发展空间,具有发展特色发酵原料药以及合成原料药的基础优势;五是公司拥有较为丰富的市场网络营销渠道及物流配送网络,加上中国医药—重庆医药联合体,基本覆盖了全国除上海、江苏、福建、广西之外的全部省、市、自治区,并且后续将拓展到全国所有的省级市场和重点市、县级市场。

(三)管理与人才优势

公司坚持党的全面领导,不断健全科学民主高效的内部管理决策机制。公司高管团队具有丰富的医药行业管理经验,对宏观经济形势、医药行业政策及市场有深入理解与判断,对行业变化能够做出敏锐有效的反映。公司将战略管理、绩效管理、业务运营、企业文化与人才队伍建设进行有机结合,形成了运营规范、管理高效的经营风格和基础。公司集聚和培育了一批具有丰富管理知识和实践经验的人才队伍,包括具备丰富业务能力的业务人才与具备优秀领导能力的管理人员。

(四)品牌优势。

中国医药作为中央企业下属的医药企业,多年来一直在国家建设、对外交往和应急保障中发挥着“主渠道”的作用,在国家医药产品进出口、医疗设备引进、对外援助、灾情救援保障和应急储备和保障体系中多次受到国际组织、外国政府或首脑及国家的表彰,行业地位积累深厚,得到合作伙伴的赞许与信赖,形成了较强的行业地位影响力和品牌优势。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2020年,新冠肺炎疫情全球蔓延,世界经济陷入衰退期,世界百年未有之大变局加速演变。与此同时,国家医疗体制改革持续深化推进,第三、四批集采正式启动,国家医保目录调整方案公布,2020年版《中国药典》正式颁布、《药品注册管理办法》、《医药代表备案管理办法(试行)》等各项医药政策和法规文件密集出台,鼓励药品创新、促使药品价格回归合理水平成为新常态。随着国家政策的逐步调整,医药行业增速日趋放缓,医药产业集中度提升,行业细分趋势日益显现,医药产业发展进入到重大转型的关键时期。政策与市场的多变为公司的经营发展带来了机遇与挑战。在新形势下,中国医药顺应市场变化趋势,积极调整思路,扎实推进战略实施,进一步构建核心竞争力。报告期内,中国医药在国内经济形势尚未得到完全恢复、国际市场持续萎缩的大环境下,一方面积极承担国家防疫任务,组织全球资源调配各类防疫物资,按照中央统一部署,为打赢疫情防控阻击战做出积极贡献;另一方面,有序推进复工复产,抢抓国内外市场新机遇,细化战略举措,推进转型升级,取得了良好的经营成果。2020年,中国医药实现营业收入393.12亿元,同比增长11.41%;实现归属于上市公司股东的净利润13.11亿元,同比增长33.56%;实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润11.89亿元,同比增长34.75%,顺利收官 “十三五”,为公司“十四五”开好局、起好步和高质量发展奠定了较为坚实的基础。

(一)医药工业板块承压前行,持续推进核心品种与销售体系建设

2020年,医药工业板块受新冠疫情及“带量采购”、医保目录调整、“限抗”等政策因素叠加影响,加之工业销售体制改革调整尚未到位,个别企业停工停产等因素,导致收入与利润均出现下滑,2020年实现营业收入39.94亿元,同比下降23.47%,营业利润1.38亿元,同比下降52.22%。

面对经营压力,医药工业板块积极推进核心品种建设,进一步梳理体系内存量品种,完成存量在研品种评估,整合体系内注射剂品种并制定开发计划,加强品种引进工作,做好一致性评价与新产品研发工作。报告期内,公司引进盐酸达泊西汀原料及片剂;阿莫西林胶囊、盐酸克林霉素胶囊、瑞舒伐他汀钙胶囊、非那雄胺片四个品种通过一致性评价;截至本报告披露日,公司已有包含盐酸二甲双胍缓释片、那格列奈片在内的六个品种通过一致性评价;同时,公司取得阿托伐他汀钙片、注射用头孢地嗪钠、奥拉西坦注射液药品注册批件,以及奥拉西坦、埃索美拉唑钠2个配套原料药项目通过技术审评。

在工业板块体系建设方面,公司持续推进研发体系与销售体系的转型升级。研发体系构建方面,在战略层面进一步明确了公司品种建设的重点方向,夯实研发体系的制度基础、引进多位专业人才,为体系内研发工作提供专业技术支持。销售体系建设方面,进一步提升营销工作成效。公司积极参加全国集采招标,阿莫西林胶囊进入第二轮国家集采,二甲双胍缓释片(0.5g)、非那雄胺片(1mg、5mg)3个品规在第三轮国家药品集采成功中标,其中非那雄胺片1mg规格为国内首家过评品规,中标品种销售量增幅明显。同时,持续加强全国的营销体系建设,全力推进基层市场的开发,启动全国商务体系建设。报告期内,公司进一步完善了25个省份商务人员配备工作,全国营销体系新开发等级医院、乡镇医院及连锁药店成效突出。同时,通过深挖休眠品种潜力、转型标外市场,持续深化工业营销体系建设,提升工业产品营销成效。

(二)医药商业板块逆势发展,推动向供应链综合服务商转型

医药商业板块面对疫情影响和药品降价对终端市场的巨大冲击,积极承担防疫物资保障任务,努力开发市场,加快推进业务转型创新,销售规模实现逆势增长。2020年实现营业收入263.79亿元,同比增长11.71%。但医药商业板块盈利能力有所下降,2020年实现营业利润2.92亿元,同比下降65.66%,剔除按个别认定法计提资产减值准备因素后,实现营业利润7.11亿元,同比下降约16%。营业利润下降主要是由于受疫情影响,医院门诊量下降,以医院客户为主的纯销业务受到冲击;同时,下游医院客户疫情期间回款周期延长,按账龄计提的应收款项坏账准备金额增加。

医药商业板块围绕供应链综合服务商的定位,积极转型发展,继续做强传统存量业务的同时,创新业务也取得新突破。在重点区域商业网络建设方面,中国医药目前已实现对国内10个省、市、区的商业网络覆盖,网络布局进一步向地市级纵深发展。同时积极布局第二、三级终端,更加精准匹配细分市场需求,不断扩大市场覆盖领域。2020年,河北通用新设子公司并正式运营,广东

通用业务网络覆盖除粤北地区以外的广东所有地市,河南医药业务延伸至河南省18个地市,湖北通用基本完成省内重点区域网络布局。中国医药-重庆医药联合体的一体化经营工作持续开展,上下游资源的共享和整合进一步推进,体系化协同效应开始显现。在创新业务方面,各省级单位结合自身发展特色与区域特色,积极探索新业务、新模式。通用润达以专业化为牵引,全力打造“供应集约化、服务标准化、需求数字化”IVD产业全流通平台;永正公司、河南医药等省级平台公司积极探索推进DTP药房业务,形成泛DTP药房经营模式,提升药店用户体验;广东通用全面开发IVD和“互联网+医药”等新业务,并探索医用耗材院内物流SPD项目集成模式;沈阳铸盈作为京东线上B2C版块四大供应商之一,连续三年实现线上销售额与利润双增长。

(三)国际贸易板块抢抓机遇,积极构建国际营销体系

在国际市场严重萎缩、受阻的不利情况下,国际贸易板块一方面坚决按照国家要求,做好防疫物资储备保障及出口等工作,一方面维持常规业务稳定发展,加快推进存量项目的执行与新业务的滚动开发,经营业绩实现较大幅增长。2020年实现营业收入125.73亿元,同比增长68.82%,其中,防疫业务收入为62亿元。国际贸易板块实现营业利润19.43亿元,同比增长195.48%。

2020年,国际贸易板块全程参与了国内外防疫物资保障任务,充分调动国内外网络优势力量,高效推进防疫相关进出口业务,并以此为契机加快推进国际营销体系建设,与南美、非洲、西亚、中亚等地区以及世界卫生组织等国际组织建立联系,为后续政府医疗合作项目奠定基础。继续推进海外市场开发与网络建设,深耕拉美市场,巴西子公司成立并开始试运营。同时,围绕非洲、独联体国家、南亚及东南亚、中东、欧洲等重点地区市场,不断探索业务与网点建设机会。

在医疗器械领域,公司立足自身优势,通过稳固代理进口业务、夯实物流业务、开拓直销业务,努力打造成为医疗器械供应链综合服务商。把握医疗器械国产替代机遇,研究国产器械耗材业务开发策略,开展国产品种群建设。

在中药领域,积极推进上游种植基地建设和下游饮片生产、销售业务,在不断完善布局的基础上,推进全产业链经营。在疫情防控期间,向欧洲等国外市场推介中药材类防疫物资,加大国际市场开发力度,聚焦大品种的经营,重点推进相关品种的国际认证与基地建设。同时,建设中药饮片国内销售体系,整合各子企业所在地资源,努力推进饮片销售业务。

(四)各业务板块高效联动,发挥防疫抗疫“主渠道”作用

自2020年初疫情爆发以来,中国医药作为工信部指定采购治疗药品和医用防护物资的执行单位之一,充分发挥央企使命担当,高效协同联动,迅速反应行动,利用全国性商业网络和海外商业资源优势,在全球组织协调急需医用物资,积极承担各项防疫物资的采购、调拨和配送任务,圆满完成国务院联防联控机制物资保障组的各项调配任务。

在防疫物资国际保障工作中,积极践行人类命运共同体的理念,在确保国内防疫物资供应的基础上,积极投入到向全球各个疫情国家与地区供应防疫物资的工作中。公司克服语言障碍、运输障碍与时差障碍等重重困难,先后向全球90多个国家和地区及国际组织提供多种防疫物资,有力地支持了国际社会和海外国家的抗疫工作,相关工作得到了外交部、商务部、世界卫生组织以及多个国家政府的高度评价。

因为在防疫工作中表现突出,2020年,公司被中共中央、国务院、中央军委授予“全国抗击新冠肺炎疫情先进集体”荣誉称号,被通用技术集团授予“抗击新冠肺炎疫情先进集体”荣誉称号,同时公司41名员工荣获通用技术集团先进个人荣誉表彰。

(五)以战略为导向,推进现代企业制度建设,提升公司运营管理水平

2020年,公司着眼“十四五”期间国内外医药行业政策与经营形势,组织研究编制了《中国医药2021-2025年战略规划》,进一步明确公司战略目标与发展路径,并以战略为导向,进一步加强公司管理,提升运营水平。

优化组织结构,深化人事制度改革。为进一步强化总部功能,发挥总部“驾驶舱”和“发动机”作用,公司持续推进职能部门设置优化调整工作,进一步优化总部组织架构,明确总部职能定位,突出总部职能发展和管理导向,梳理优化各内设机构部门职责,理清管理边界。着眼于干部履职能力提升,持续推进“市场化”和“职业化”的人才改革。报告期内,公司启动了总部内设部门中层岗位市场化选聘、员工岗位“双向选择”,引入外部优秀人才,干部员工活力得到进一步激发,人才队伍素质得到了有效提升。

以全面预算管理为抓手,推进财务精细化管理。公司不断完善细化财务制度建设,强化预算滚动跟踪工作机制,推进定额成本管理和应收存货动态量化管理,并制定精细化管理优化措施,对相关子企业进行预算辅导整改落实。优化科学配置资金资源,加大资金管理力度,公司积极研判国家财政货币政策,把握政策窗口期,加强与各金融机构合作,利用新型融资工具,多渠道、多手段融资,为落实公司战略提供资金保障。报告期内,公司首次在债务市场公开评级为AAA级,完成超短期融资券发行工作,成功获得10亿元融资。

加强全面风险管控,加强安全、质量、环保管理。报告期内,公司组织修订了《全面风险管理办法》《信用交易管理办法》和《招标采购管理办法》等管理制度,不断夯实制度基础,强化对子公司的风险管控。质量管理方面,对照全面质量管理制度,对体系内相关企业开展了质量大检查专项工作,有针对性的对风险隐患进行专项整改。截至本报告披露日,公司成立了安全质量环保管理部,进一步优化质量管理体系工作分工和机制。

二、报告期内主要经营情况

2020年公司快速复工复产,持续推进业务结构调整与转型,创新业务模式,加速完善区域网络布局,充分发挥工商贸板块协同优势,积极开展进出口防疫业务,拓展海外项目,实现营业收入393.12亿元,同比增长11.41%,实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润11.89亿元,同比增长34.75%。

(一)主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入39,311,753,472.0935,284,824,314.7511.41
营业成本32,512,227,932.5928,809,477,758.9012.85
销售费用2,484,562,296.693,438,647,571.63-27.75
管理费用931,212,426.94870,350,545.826.99
研发费用83,798,341.98107,543,657.31-22.08
财务费用257,359,068.68154,140,008.9366.96
经营活动产生的现金流量净额1,559,304,980.54-53,824,010.15不适用
投资活动产生的现金流量净额-328,140,426.90-3,106,255,933.17-89.44%
筹资活动产生的现金流量净额-365,675,392.001,977,499,505.50不适用
主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
医药工业3,936,967,827.781,719,253,957.9456.33-23.94-6.39减少8.19个百分点
其中:原料药841,324,250.61696,935,365.7117.16-16.34-24.11增加8.48个百分点
制剂药2,596,724,579.89598,930,680.4076.94-31.26-4.36减少6.48个百分点
中药材加工及饮片498,918,997.28423,387,911.8315.14106.2985.71增加9.41个百分点
主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
医药商业26,293,435,191.0824,245,943,301.047.7911.6612.70减少0.85个百分点
国际贸易12,565,729,608.1510,045,262,568.8120.0668.7857.09增加5.95个百分点
内部抵消-3,631,134,805.10-3,563,012,525.37
合计39,164,997,821.9132,447,447,302.4217.1511.3512.80减少1.07个百分点
主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠18,977,56031,648,7032,459,316-43.71%-21.88%-80.41%
注射用尼麦角林5,085,2005,055,515555,605112.86%149.81%-17.13%
盐酸林可霉素十亿439,578.62750,780.81364,009.23-67.18%-25.43%-45.87%
注射用头孢哌酮钠他唑巴坦钠4,493,0606,552,840289,294-66.58%-49.73%-87.69%
阿托伐他汀钙胶囊万粒18,307.8215,772.314,727.32-32.73%-60.15%48.44%
螺旋霉素公斤108,493.50152,253.5023,173.29-30.72%31.83%-75.90%
盐酸二甲双胍缓释片万片66,504.9665,391.553,361.7881.76%58.89%37.68%
他唑巴坦钠公斤15,869.4912,727.884,881.49-28.25%-6.54%23.30%
非那雄胺片万片7,458.207,413.08672.8387.41%41.12%5.58%
尼可地尔片万片11,484.4810,086.42546.05137.74%73.47%34.78%

(3). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成 项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
医药工业原材料1,233,383,002.783.801,194,876,407.984.153.22
包装物65,832,504.160.2081,805,025.910.28-19.53
燃料动力210,011,718.130.65318,693,964.961.11-34.10
人工成本119,746,909.580.37129,501,543.330.45-7.53
制造费用90,279,823.290.28111,689,468.980.39-19.17
医药商业采购成本24,245,943,301.0474.7221,512,982,116.6174.7912.70
国际贸易采购成本10,045,262,568.8130.966,394,584,588.7422.2357.09
内部抵消-3,563,012,525.37-10.98-979,716,410.53-3.41
合计32,447,447,302.42100.0028,764,416,705.97100.0012.80
项目本期金额上年同期金额同比(%)
销售费用2,484,562,296.693,438,647,571.63-27.75
管理费用931,212,426.94870,350,545.826.99
研发费用83,798,341.98107,543,657.31-22.08
财务费用257,359,068.68154,140,008.9366.96

单位:元

本期费用化研发投入83,798,341.98
本期资本化研发投入115,676,682.16
研发投入合计199,475,024.14
研发投入总额占营业收入比例(%)0.51
公司研发人员的数量296
研发人员数量占公司总人数的比例(%)3.21
研发投入资本化的比重(%)57.99
项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金3,554,982,292.4010.712,659,247,972.308.9133.68
交易性金融资产16,318,961.620.05169,267,463.020.57-90.36结构性存款到期收回
衍生金融资产336,701.00
应收票据79,220,008.340.24150,159,885.870.50-47.24分类致应收款项融资的票据增加
应收账款11,140,112,007.8733.5611,079,258,132.4437.140.55
应收款项融资606,226,525.681.83558,690,158.231.878.51
预付款项1,034,894,360.333.12790,785,822.462.6530.87预付货款增加
其他应收款1,349,542,306.144.07769,130,319.062.5875.46应收往来款增加
存货6,849,134,379.3420.636,024,019,812.2420.1913.70
合同资产16,650,985.180.05执行新收入准则,
项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
将与合同相关、不满足无条件收款权的应收账款分类至合同资产和其他流动资产
一年内到期的非流动资产8,121,161.800.028,121,161.800.03
其他流动资产407,646,867.931.23305,092,814.561.0233.61待抵扣进行税额增加
债权投资70,000,000.000.2190,000,000.000.30-22.22
长期应收款6,536,464.970.0212,399,515.670.04-47.28按期收回融资租赁款
长期股权投资2,350,357,447.417.082,265,078,438.907.593.76
其他权益工具投资52,665,488.830.1656,054,005.350.19-6.05
投资性房地产103,403,426.440.3129,969,362.020.10245.03出租房产增加
固定资产1,499,902,635.844.521,751,588,196.125.87-14.37
在建工程964,564,802.152.91593,608,953.121.9962.49厂区搬迁项目支出增加
无形资产375,560,350.331.13328,074,895.081.1014.47
开发支出333,263,501.561.00281,269,832.380.9418.49
商誉1,380,355,203.134.161,501,352,191.745.03-8.06
长期待摊费用84,092,964.570.2557,428,844.900.1946.43装修改造费用增加
递延所得税资产542,794,282.031.64343,738,867.021.1557.91可抵扣暂时性差异增加
其他非流动资产365,353,030.781.108,325,114.190.034,288.56因政府收储将部分土地及相关资产转入其他非流动资产
短期借款2,607,012,333.627.852,755,989,967.019.24-5.41
应付票据1,241,823,141.193.741,433,267,415.104.80-13.36
应付账款5,539,163,347.1716.695,909,023,137.6119.81-6.26
预收款项4,705,484.240.011,652,343,472.175.54-99.72执行新收入准则,将与合同相关的预收款项分类至合同负债和其他流动负债
合同负债3,554,704,835.2410.71执行新收入准则,将与合同相关的预收款项分类至合同负债
应付职工薪酬321,066,461.770.97260,730,618.580.8723.14
应交税费453,449,947.141.37251,481,494.810.8480.31期末应交税费增加
项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
其他应付款3,248,651,746.869.793,471,721,202.8211.64-6.43
一年内到期的非流动负债102,000,000.000.34-100.00偿还一年内到期的非流动负债
其他流动负债161,985,650.650.493,552,075.770.014,460.31执行新收入准则,将与合同相关的预收款项对应增值税分类至其他流动负债
长期借款1,880,288,750.005.661,121,700,000.003.7667.63借款增加
长期应付款1,872,682,246.675.641,784,550,016.595.984.94
长期应付职工薪酬8,256,339.590.028,593,409.470.03-3.92
预计负债3,431,050.000.01265,020.001,194.64未决诉讼事项增加所致
递延收益60,289,222.950.1859,393,925.930.201.51
递延所得税负债16,167,611.520.057,435,330.290.02117.44应纳税暂时性差异影响增加
项目期末账面价值受限原因
货币资金881,390,943.85保证金、定期存款等
应收票据14,709,023.00票据质押
交易性金融资产16,000,000.00票据保证金
债权投资70,000,000.00票据保证金
固定资产7,972,597.23授信抵押
无形资产1,807,650.00授信抵押
合计991,880,214.08

医药制造行业经营性信息分析

1.行业和主要药(产)品基本情况

(1). 行业基本情况

√适用 □不适用

2020年医药行业政策层出不穷,国家医疗保障制度改革持续深化。医药方面,完善药品注册审批,强化药品质量管理、鼓励创新、促进中医药产业发展,一致性评价工作持续深入;医保方面,深化支付方式改革,推进DRG(疾病诊断相关分类)和DIP(按病种分值付费)试点,调整医保目录,进一步鼓励创新;医疗方面,除了上半年密集出台的防疫防控政策外,持续推动落实分级诊疗、鼓励互联网医疗服务,不断提升医疗服务水平。

? 2020年2月,中共中央、国务院制定了《关于深化医疗保障制度改革的意见》,成为医疗保障制度的纲领性文件。《意见》提出,到2030年,全面建成以基本医疗保险为主体,医疗救助为托底,补充医疗保险、商业健康保险、慈善捐赠、医疗互助共同发展的医疗保障制度体系。

? 疫情防控促进医药、医保制度突破。2020年疫情防控政策主要从医疗、医药和支付三个环节支撑防疫工作:医疗环节,国家卫健委主导制定了各类规范性文件、工作方案、工作指南,聚焦于公众防护、社区防控与基层筛查、医疗救治与科研攻关、医护保障与激励等。药品和器械环节:按照《医疗器械应急审批程序》规定,存在突发公共卫生事件威胁时,药品监管部门可对所需医疗器械实施应急审批。支付环节:国家医保局、国家卫健委、财政部和税务总局采取措施,为疫情救治提供资金支持。

? 集中采购方面,2020年,国家组织的集中采购由药品延伸到高值耗材,并以冠脉支架为开端。从地方组织到国家组织,耗材集采大幅降价。药品集采方面,2020年开展了第二批和第三批国家药品集采,逐步进入常态化阶段。从政策角度看,药品集采常态化和耗材集采实施,进一步为提升医保保障能力、提高医务人员服务收入留出了空间。从产业角度看,药企逐渐加大研发投入、优化组织框架,集采带来的行业优化效应正在显现,这种影响或许也同样会体现在耗材行业。

? 医保支付方面,2020年,国家医保局先后出台《区域点数法总额预算和按病种分值付费试点工作方案的通知》和《区域点数法总额预算和按病种分值付费试点城市名单》,DRG 付费试点范围进一步扩大,并启动部分省市的DIP支付试点。

? 新版《中国药典》于2020年12月30日起正式实施,及时收载生物药新上市品种,充分体现我国医药创新研发成果;对标国际,不断扩大成熟检测技术在药品质量控制中的应用;药品安全性控制要求不断加强(在中药方面,加强对中药材(饮片)33种禁用农残的控制;在化学药方面,加强药品杂质控制;在生物制品方面,加强了对病毒安全性控制);药品有效性控制不断完善;全过程质量控制体系逐步构建;辅料标准水平进一步提升;国际标准协调进一步加强;药典导向作用进一步强化,紧跟国际药品标准发展的趋势,兼顾我国药品生产的实际状况,在药品监管理念、质量控制要求、检测技术应用、工艺过程控制、产品研发指导等方面不断加强。在检测项目和限度标准设置方面,既考虑保障药品安全的底线,又充分关注临床用药的可及性,进一步强化药典对药品质量控制的导向作用。

? 2020年出台的《基本医疗保险用药管理暂行办法》制定了医保药品目录管理措施,建立完善动态调整机制,原则上每年调整一次,对独家药品进行谈判准入。

? 2020年底,国家医保局、人力资源社会保障部发布了关于印发《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录(2020年)的通知》,本次调整,将进一步鼓励创新,助力优质创新药的发展。

? 国家药监局发布《关于进一步加强药品不良反应监测评价体系和能力建设的意见》明确加强药品不良反应监测评价体系和能力建设目标。

? 中医药支持下法规不断出台。新冠病毒疫情使得中医药的独特作用受到了更多的关注、重新认可和支持,北京、南京、江西、上海、河南等地的中医药地方性法规及文件陆续出台,为进一步激发和释放中医药的潜力和活力打下了基础。国家药监局12月发布《关于促进中药传承创新发展的实施意见》,探索引入新工具、新方法、新技术、新标准用于中药疗效评价。推动开展多区域临床试验规范性研究能力与体系建设,促进中药临床研究质量整体提升。发挥医疗机构中药制剂传承创新发展“孵化器”作用,鼓励医疗机构制剂向中药新药转化。支持以病证结合、专病

专药或证候类中药等多种方式开展中药新药研制。

? 国家药监局2月发布的《中药饮片专项整治工作方案》,在全国各省市开始为期一年半的中药饮片专项整治工作。本次专项整治工作重点包括四个方面:中药饮片和制剂生产企业的检查、中药饮片经营使用单位的检查、中药材专业市场的检查、中药饮片抽检和案件的查办,对中药行业全链条都提出了更高的要求。

? 药物注册、生产监督领域的文件批量下发。国家药监局连续发布了《化学药品注册分类及申报资料要求》《生物制品注册分类及申报资料要求》《中药注册管理专门规定》《疫苗生产流通管理规定》等系列文件,为进一步强化药品质量安全风险控制,规范和加强药品监管,为保障药品安全、有效和质量可控奠定了基础。

? 一致性评价工作继续深入。在继续推进口服制剂一致性评价的同时,国家药监局于5月14日发布开展化学药品注射剂仿制药质量和疗效一致性评价工作的公告。同日,CDE配套发布了《化学药品注射剂仿制药质量和疗效一致性评价技术要求》《化学药品注射剂(特殊注射剂)仿制药质量和疗效一致性评价技术要求》、《化学药品注射剂仿制药质量和疗效一致性评价申报资料要求》,正式启动注射剂一致性评价工作。

? 针对性鼓励和限制药品政策不断推出。2020年4月底,国家卫健委发布《国家短缺药品清单管理办法(试行)》。5月,CDE发布了《儿童用药(化学药品)药学开发指导原则(征求意见稿)》和《真实世界证据支持儿童药物研发与审评的技术指导原则(征求意见稿)》意见。6月9日,国家卫健委下发了《关于做好新形势下抗菌药物临床应用管理工作》的征求意见稿。

? 分级诊疗制度建设进一步完善,2020年 7月,国家卫健委发布《关于印发医疗联合体管理办法(试行)的通知》,进一步推进分级诊疗制度建设,逐步实现医联体网格化布局管理。

? 国家积极推动互联网医疗领域服务。3月2日,国家医保局、国家卫生健康委联合发布的《关于开展“互联网+” 医保服务的指导意见》,提出要将符合条件的“互联网+”医疗服务费用纳入医保支付范围、鼓励定点医药机构提供“不见面”购药服务等要求,推动“互联网+”医保服务有序落地。4月份,发布了《关于推进“上云用数赋智”行动 培育新经济发展实施方案》,提出逐步放开首诊纳入互联网医疗、医保。5月国家卫健委发布《关于进一步推动互联网医疗服务发展和规范管理的通知》及11月国家医保局发布的《关于积极推进“互联网+”医疗服务医保支付工作的指导意见》,支持“互联网+”医疗服务模式创新,推动互联网医疗服务发展。

? 《医疗保障法(建议稿)》已初步草拟完成,并向全国人大社会建设委员会建议将《医疗保障法》列入全国人大2021年立法计划。随着医疗保障法律体系的构建和完善,医保领域依法行政,医保治理能力将进一步提升,医保驱动的各项改革措施落地也将更加有力。

(2). 主要药(产)品基本情况

√适用 □不适用

按细分行业、治疗领域划分的主要药(产)品基本情况

√适用 □不适用

细分行业主要治疗领域药(产)品名称注册分类适应症或功能主治是否处方药是否属于中药保护品种(如涉及)发明专利起止期限(如适用)是否属于报告期内推出的新药(产)品是否纳入国家基药目录是否纳入国家医保目录是否纳入省级医保目录
化学原料药抗感 染类盐酸林可霉素原料药主要用于敏感菌引起的各种感染。
化学原料药抗感 染类螺旋霉素原料药主要适用于对葡萄球菌、化脓性链球菌、肺炎链球菌、淋球菌、白喉杆菌、支原体、梅毒螺旋体等敏感菌所致的扁桃体炎、支气管炎、肺炎、咽炎、中耳炎、皮肤和软组织感染、乳腺炎、胆囊炎、猩红热、牙科和眼科感染、慢性支气管炎急性发作、非淋菌性尿道炎,亦可用于隐孢子虫病、或作为治疗妊娠期妇女弓形体病的选用药物。20141127-20341127
化学原料药抗感 染类螺旋霉素碱原料药用于治疗由革兰阳性菌和某些革兰阴性菌引起的耳、鼻、喉和呼吸道感染。
化学原料药抗感 染类乙酰螺旋霉素原料药主要用于金黄色葡萄球菌、链球菌、肺炎杆菌、大肠杆菌、淋球菌所致的感染,如肺炎、支气管炎、肺脓肿、猩红热、骨髓炎、尿道炎、乳腺炎、麦粒肿和泪囊炎等。
细分行业主要治疗领域药(产)品名称注册分类适应症或功能主治是否处方药是否属于中药保护品种(如涉及)发明专利起止期限(如适用)是否属于报告期内推出的新药(产)品是否纳入国家基药目录是否纳入国家医保目录是否纳入省级医保目录
化学原料药抗感 染类克林霉素磷酸酯原料药用于革兰阳性菌和厌氧菌引起的急性支气管炎、慢性支气管炎急性发作、肺炎、肺脓肿、脓胸、厌氧菌性肺病、支气管扩张合并感染、化脓性中耳炎、鼻窦炎等呼吸系统感染,或是急性尿道炎、急性肾盂肾炎、前列腺炎等泌尿系统感染,子宫内膜炎、非淋球菌性输卵管及卵巢脓肿、盆腔蜂窝组织炎及妇科手术后感染等女性盆腔及生殖器感染,以及皮肤软组织感染等。20130827-20330827
化学原料药抗感 染类他唑巴坦钠原料药主要用于中、重度感染,如呼吸道感染、尿路感染、腹腔感染、胆道感染等。
化学制剂药抗感染类注射用头孢哌酮钠他唑巴坦钠化药3类适用于治疗由对头孢哌酮单药耐药、对本品敏感的产β-内酰胺酶细菌引起的中、重度感染。在用于治疗由对头孢哌酮单药敏感菌与对头孢哌酮单药耐药、对本品敏感的产β-内酰胺酶菌引起的混合感染时,不需要加用其它抗生素。20160318-20360318
化学制剂药抗感染类注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠化药3类适用于治疗下列由已检出或疑为敏感细菌所致的全身和/或局部细菌感染:下呼吸道感染、 泌尿道感染、腹腔内感染、皮肤及软组织感
细分行业主要治疗领域药(产)品名称注册分类适应症或功能主治是否处方药是否属于中药保护品种(如涉及)发明专利起止期限(如适用)是否属于报告期内推出的新药(产)品是否纳入国家基药目录是否纳入国家医保目录是否纳入省级医保目录
染、细菌性败血症、妇科感染、骨与关节感染等。
化学制剂药心脑血管类注射用尼麦角林化药6类适应症为1、改善脑梗塞后遗症引起的意欲低下和情感障碍(感觉迟钝、注意力不集中、记忆力衰退、缺乏意念、忧郁、不安等)。2、急性和慢性周围循环障碍(肢体血管闭塞性疾病、雷诺氏综合征、其它末梢循环不良症状
化学制剂药心脑血管类阿托伐他汀钙胶囊化药5类适应症为原发性高胆固醇血症患者。20160105-20360105
化学制剂药抗感染类乙酰螺旋霉素片化药适用于敏感葡萄球菌、链球菌属和肺炎链球菌所致的轻、中度感染,如咽炎、扁桃体炎、鼻窦炎、中耳炎、牙周炎、急性支气管炎、慢性支气管炎急性发作、肺炎、非淋菌性尿道炎、皮肤软组织感染。
化学制剂药激素及调节内分泌功能类盐酸二甲双胍缓释片化学药品适应症为1.用于单纯饮食控制不满意的2型糖尿病患者,尤其是肥胖者,还可能有减轻体重的作用。2.对某些磺酰脲类疗效差的患者可奏效。3.可与磺酰脲类或胰岛素合用以改善血糖控制。
化学制剂药激素及调节内非那雄胺片化学药品5mg规格商品适用于前列腺肥大男性患者治疗已有症状的良性前列腺20180112-20380112
细分行业主要治疗领域药(产)品名称注册分类适应症或功能主治是否处方药是否属于中药保护品种(如涉及)发明专利起止期限(如适用)是否属于报告期内推出的新药(产)品是否纳入国家基药目录是否纳入国家医保目录是否纳入省级医保目录
分泌功能类增生症,可以改善症状,降低发生急性尿潴留的危险性,以及减少手术风险。该规格产品纳入基药目录、国家及省级医保目录。 1mg规格商品用于治疗男性秃发(雄激素性秃发),能促进头发生长并防止继续脱发。
化学制剂药心脑血管类尼可地尔片适应症为心绞痛
化学制剂药抗感染类盐酸伐昔洛韦分散片原化药5类用于治疗水痘带状疱疹及I型、II型单纯疱疹病毒感染,包括初发和复发的生殖器疱疹病毒感染。20050601-202308
中药心脑血管类丹七软胶囊中成药活血化瘀,通脉止痛。用于瘀血闭阻所致的胸痹,症见胸部刺痛、痛处固定、眩晕头痛、经期腹痛。
中药其他灵芝孢子粉胶囊中成药健脾益气,养心安神。用于心脾两虚,病后体弱,肿瘤患者的辅助治疗。
中药呼吸系统类小儿清肺化痰颗粒中成药纯中药制剂,具有清肺、化痰、止咳三重功效,能够治疗小儿咳嗽。20130324-0230324

报告期内主要药品新进入和退出基药目录、医保目录的情况

√适用 □不适用

2020年12月28日,国家医保局、人力资源社会保障部发布了关于印发《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录(2020年)的通知》(医保发〔2020〕53号,以下简称“医保目录”)。经统计,本次医保目录调整中,公司有5个品规的产品新进入医保目录,2个品种的产品退出医保目录.本次进入和退出的产品均不是公司工业板块主要产品,对公司无重大影响。

?新进入医保目录的药品

序号药(产)品名称剂型规格批准文号医保分类基药/医保编号适应症状
1注射用利巴韦林注射剂0.125g国药准字H20030522乙类★(696)抗病毒药。用于病毒性呼吸道的感染。
2注射用利巴韦林注射剂0.25g国药准字H20020350乙类★(696)抗病毒药。用于病毒性呼吸道的感染。
3利巴韦林注射液注射液1ml:0.1g国药准字H19993471乙类★(696)抗病毒药。用于呼吸道合胞病毒引起的病毒性肺炎与支气管炎。
4盐酸消旋山莨菪碱注射液注射液1ml:5mg国药准字H41023403乙类★(33)抗M胆碱药,主要用于解除平滑肌痉挛,胃肠绞痛、胆道痉挛以及急性微循环障碍及有机磷中毒等。
5盐酸消旋山莨菪碱注射液注射液1ml:10mg国药准字H41023404乙类★(33)抗M胆碱药,主要用于解除平滑肌痉挛,胃肠绞痛、胆道痉挛以及急性微循环障碍及有机磷中毒等。
序号药(产)品名称剂型规格适应症状
1门冬氨酸洛美沙星注射液注射剂2ml:0.1g (以洛美沙星计)本品适用于敏感细菌引起的下列感染: 1、呼吸道感染:慢性支气管炎急性发作、支气管扩张伴感染、急性支气管炎及肺炎等。由于使用氟喹诺酮类药物(包括门冬氨酸洛美沙星注射液)已有报道发生严重不良反应,且对于一些患者,慢性支气管炎急性发作有自限性,应在没有其他药物治疗时方可使用门冬氨酸洛美沙星注射液。 2、泌尿生殖系统感染:急性膀胱炎、急性肾盂肾炎、复杂性尿路感染、慢性尿路感染急性发作、急慢性前列腺炎、单纯性淋病等。由于使用氟喹诺酮类药物(包括门冬氨酸洛美沙星注射液)已有报道发生严重不良反应,且对于一些患者,急性非复杂性膀胱炎有自限性,应在没有其他药物治疗时方可使用门冬氨酸洛美沙星注射液。 3、腹腔、胆道、肠道、伤寒等感染。 4、皮肤软组织感染。 5、其他感染,如鼻窦炎、中耳炎、眼睑炎等。由于使用氟喹诺酮类药物(包括门冬氨酸洛美沙星注射液)已有报道发生严重不良反应,且对于一些患者,急性细菌性鼻窦炎有自限性,应在没有其他药物治疗时方可使用门冬氨酸洛美沙星注射液。
2干酵母片片剂0.3g(以干酵母计)用于营养不良、消化不良、食欲不振及B族维生素缺乏症。

报告期内主要药品在药品集中招标采购中的中标情况

√适用 □不适用

主要药品名称中标价格区间医疗机构的合计实际采购量
阿莫西林胶囊0.25g*50粒2.63元/盒26,234.3万粒
非那雄胺片(5mg*30片)10.5元/盒7,413.084万片
非那雄胺片(1mg*84片)196元/盒
盐酸二甲双胍缓释片(0.5g*64片)4.35元/盒65,391.55万片
盐酸二甲双胍缓释片3.108-8.288元/盒
注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠18.81-40.17元/支31,648,703支
注射用哌拉西林钠舒巴坦钠12-18元/支5,266,488支
注射用美洛西林钠舒巴坦钠11.685-46.08元/瓶2,956,760支
治疗 领域营业 收入营业 成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
抗感染类211,039.3597,212.7353.94%-26.43%-22.64%-2.26%
心脑血管类80,829.1111,343.7685.97%-45.53%-12.99%-5.25%
中药材加工及饮片49,891.9042,338.7915.14%106.29%80.44%12.16%
激素及调节内分泌功能类20,323.306,213.4069.43%31.46%67.80%-6.62%
营养补充类11,707.822,477.0578.84%-21.80%-5.33%-3.68%
消化系统类4,182.18515.4987.67%-24.35%-41.80%3.70%
其他15,723.1311,824.1824.80%-33.31%31.63%-37.10%
医药工业板块主营业务合计393,696.78171,925.4056.33%-23.94%-6.39%-8.19%
同行业公司名称医药工业毛利率
上海医药59.09%
白云山36.17%
哈药股份51.49%

率水平同比降幅明显,影响心脑血管类主要产品整体收入下降;抗感染类主要制剂产品受医保目录调整政策影响、主要原料药产品受“限抗”等政策及市场降价影响,收入及毛利率水平均有所下降。

2.公司药(产)品研发情况

(1). 研发总体情况

√适用 □不适用

2020年,围绕公司发展战略,公司加快推进一致性评价工作和新产品开发工作。紧抓品种建设,稳步提升自身研发能力的同时,加快成熟品种和技术引进。报告期内,公司阿莫西林胶囊、盐酸克林霉素胶囊、非那雄胺片、瑞舒伐他汀钙胶囊已通过一致性评价;创新药TPN729MA片按规定完成Ⅱ期临床试验登记并正式启动Ⅱ期临床试验具体工作;取得阿托伐他汀钙片、注射用头孢地嗪钠、奥拉西坦注射液三个品种的生产批件,以及奥拉西坦和埃索美拉唑钠2个配套原料药获批;引进盐酸达泊西汀原料及片剂,获得发明专利授权7项。

公司持续推进研发体系构建,不断完善研发体系构想,夯实研发体系的制度基础,努力实现研发能力系统性提升,并引进专业人才,为体系内研发工作提供专业技术支持。

(2). 主要研发项目基本情况

√适用 □不适用

研发项目(含一致性评价项目)药(产)品名称注册分类适应症或功能主治是否处方药是否属于中药保护品种(如涉及)研发(注册)所处阶段
TPN729MA原料及片剂TPN729MA原料及片剂1类勃起功能障碍II期临床
YPS345原料及片剂YPS345原料及片剂1类拟用于治疗胸部肿瘤放疗引起的肺炎及肺纤维化I期临床
西他沙星片西他沙星片化药4类抗感染生产申报前研究
维格列汀原料药及制剂维格列汀原料药及制剂化药4类糖尿病审评中
阿加曲班原料及注射液阿加曲班原料及注射液原化药6类抗凝血药补充研究
阿托伐他汀钙胶囊 (一致性评价)阿托伐他汀钙胶囊补充申请原发性高胆固醇血症处方研究
那格列奈片 (一致性评价)那格列奈片补充申请糖尿病用药审评中
瑞舒伐他汀钙原料及片剂瑞舒伐他汀钙原料及片剂化药4类降血脂药已申报
注射用特利加压素注射用特利加压素化药4类治疗食管静脉曲张出血药物生产申报前研究
醋酸阿托西班注射液醋酸阿托西班注射液化药4类抗早产审评中
序号申报类型药(产)品名称剂型规格受理号 或登记号
1原料药登记他达拉非原料药/Y20190021551
2原料药登记甲磺酸达比加群酯原料药/CYHS2060035
3一致性评价 补充申请阿奇霉素片片剂0.25gCYHB2050497
4一致性评价 补充申请甲硝唑片片剂0.2gCYHB2050821
5一致性评价 补充申请硫酸阿托品注射液注射剂1ml:0.5mgCYHB2050528
6一致性评价 补充申请卡托普利片片剂12.5mg、25mgCYHB2050783 CYHB2050782
7一致性评价 补充申请注射用头孢他啶注射剂0.5g 1.0g 2.0gCYHB2050293 CYHB2050294 CYHB2050295
8一致性评价 补充申请注射用阿昔洛韦冻干 粉针剂0.25gCYHB2050190
9一致性评价 补充申请注射用更昔洛韦冻干 粉针剂50mg 0.15g 0.25g 0.5gCYHB2050355 -CYHB2050358
10一致性评价 补充申请那格列奈片片剂30mg 60mg 120mgCYHB2050104 CYHB2050105 CYHB2050106
11生产醋酸阿托西班 注射液注射剂0.9ml:0.65mg 5ml:37.5mlCYHS2000349 CYHS2000350
12生产左乙拉西坦注射用浓溶液注射剂5ml:500mgCYHS2000652
13生产注射用帕瑞昔布钠注射剂40mgCYHS2000124
14生产恩他卡朋片片剂0.2gCYHS2000150
15生产他达拉非片片剂20mg 5mgCYHS2000653 CYHS2000654
16生产瑞舒伐他汀钙片片剂5mg 10mgCYHS2000730 CYHS2000731
序号申报类型药(产)品名称剂型规格注册分类批件号
1原料药登记奥拉西坦原料/原化药6类状态为A
2原料药登记埃索美拉唑钠原料/原化药6类状态为A
3一致性评价补充申请盐酸克林霉素胶囊胶囊剂0.15g(按C18H33ClN2O5S计)化学药品2020B02347
4一致性评价补充申请非那雄胺片片剂1mg 5mg化学药品2020B02654 2020B02653
5一致性评价补充申请阿莫西林胶囊胶囊剂0.25g化学药品2020B02068
6一致性评价补充申请瑞舒伐他汀钙胶囊胶囊剂5mg 10mg化学药品2020B02552 2020B02553
序号申报类型药(产)品名称剂型规格注册分类批件号
7生产阿托伐他汀钙片片剂10mg 20mg化药4类2020S00487 2020S00488
8生产奥拉西坦注射液注射剂5ml:1g原化药6类2020S00382
9生产注射用头孢地嗪钠注射剂0.5g 1.0g原化药6类2020S00364 2020S00365
同行业可比公司研发投入金额研发投入占营业收入比例(%)研发投入占净资产比例(%)研发投入资本化比重(%)
上海医药197,193.948.318.2115.99
白云山61,885.951.002.191.12
哈药股份12,379.231.153.125.26
同行业平均研发投入金额90,486.37
公司报告期内研发投入占营业收入比例(%)0.51
公司报告期内研发投入占净资产比例(%)1.63
公司报告期内研发投入资本化比重(%)57.99

主要研发项目投入情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

研发项目研发投入金额研发投入费用化金额研发投入资本化金额研发投入占营业收入比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况说明
阿托伐他汀钙胶囊704.99704.990.1836.41一致性评价
TPN729MA原料及片剂609.35609.350.15195.96
YPS345原料及片剂381.16381.160.10-53.33
注射用特利加压素368.89368.890.0985.88%
西他沙星片284.09284.090.07-47.08%
维格列汀原料药及制剂241.1418.22222.920.06-2.29%
瑞舒伐他汀钙及片剂228.28228.280.06-73.46
那格列奈片221.66221.660.06-46.63一致性评价
阿加曲班原料及注射液163.54163.540.04-27.78
具体项目名称本期发生额本期发生额占销售费用总额比例(%)
销售服务与宣传费1,610,098,233.5364.80
经营人员薪酬442,443,471.3617.81
咨询费132,854,796.985.35
差旅费16,100,221.240.65
会议费9,463,080.370.38
劳务手续费62,133,394.902.50
业务招待费22,445,852.530.90
保管费29,245,712.071.18
具体项目名称本期发生额本期发生额占销售费用总额比例(%)
交通费16,614,665.400.67
租赁费26,090,632.031.05
办公费8,081,370.750.33
折旧费1,044,093.540.04
海关费6,006,470.940.24
其他101,940,301.054.10
合计2,484,562,296.69100.00
同行业可比公司销售费用销售费用占营业收入比例(%)
上海医药807,953.9434.03
白云山457,599.567.42
哈药股份107,516.179.97
公司报告期内销售费用总额248,456.23
公司报告期内销售费用占营业收入比例(%)6.32

1024.67万元及货币资金2126.38万元认缴增资并实缴,累计出资对应上海通用润达注册资本10,000万元中的5,100万元,持有上海通用润达51%的股权。?中国医保全资新设海外子公司:报告期内,中国医保持续推进海外市场开拓和网络建设,出资50万美元,全资新设中国医药保健品巴西医疗器材贸易有限责任公司,主营业务为批量销售医疗、外科、医院和实验室的仪器和材料。

?设立分公司项目1)中健药业设立西藏中健药业有限公司北京分公司,从事隶属企业经营范围内的业务联络等。2)美康永正设立美康永正医药秦皇岛有限公司文化路分公司,主营业务主要包括中药饮片、中成药、化学药制剂、抗生素制剂、生化药品、生物制品、中草药、保健食品、医疗器械、消毒用品(危险化学品除外)、玻璃仪器的销售等。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

2020年,中国医药生产经营性资本性支出投资金额为31,768.87万元。其中,医药工业板块生产经营性工程项目和技改项目资本性支出26,143.29万元,主要包括扩大产能、环保设备改造和新厂建设等支出;医药商业板块资本性支出4,601.21万元,主要为仓储配送建设等支出。

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额上年年末余额
交易性金融资产16,318,961.62169,267,463.02
衍生金融工具336,701.00
应收款项融资606,226,525.68558,690,158.23
其他权益工具投资52,665,488.8356,054,005.35
公司名称业务性质注册资本持股比例(%)资产规模营业收入净利润
中国医药保健品有限公司国际贸易60,000.00100518,225.13527,346.3513,361.47
海南通用三洋药业有限公司医药制造批发零售10,000.00100176,615.78261,661.64-3,696.12
北京美康百泰医药科技有限公司批发零售5,000.0055.91170,381.88165,086.8018,580.15
美康九州医药有限公司批发零售8,500.00100568,259.54970,363.74-1,130.63
新疆天山制药工业有限公司医药制造13,158.015123,135.219,822.34785.62
河南天方药业股份有限公司医药制造批发零售42,000.00100669,810.28532,020.06-29,710.50
武汉鑫益投资有限公司医药制造1,976.4796.3731,940.208,919.41775.60
北京美康兴业生物技术有限公司仓储服务3,000.001003,073.83142.453.89
新疆天方恒德医药有限公司批发零售2,400.0065.3343,161.3137,464.71524.28
公司名称业务性质注册资本持股比例(%)资产规模营业收入净利润
江西南华(通用)医药有限公司批发零售10,408.004982,522.73278,056.072,108.40
中国医药黑龙江有限公司批发零售5,000.0051116,930.5692,637.30-927.58
海南通用康力制药有限公司医药制造5,000.005446,973.8033,074.012,974.56
中国医疗器械技术服务有限公司国际贸易5,000.00100116,173.01254,392.245,461.25
沈阳铸盈药业有限公司批发零售1,000.0060103,418.65232,622.545,787.42
上海新兴医药股份有限公司医药制造16,400.005124,302.32-1,601.24-9,727.93
北京长城制药有限公司医药制造1,515.10517,554.577,217.03-602.04
河北通用医药有限公司批发零售8,000.0070205,448.94258,344.7310,284.32
重庆医药健康产业有限公司医药制造批发零售100,000.00274,542,843.554,653,753.55119,855.94

O2O商业模式,线下和线上药品零售协同合作发展,有望打开院外零售市场新的成长空间。互联网技术、远程医疗服务将成为医药零售的重要升级方向。

3、中药产业发展机遇大于挑战

中药方面,随着人口老龄化、慢性病等发病率提高及居民健康意识的增强,抗击新冠疫情使国人充分认识到中药的作用和重要意义,中药相关的大健康领域受到广泛关注。同时,国家层面陆续发布中药产业相关鼓励政策,2021年初,国务院发布《关于加快中医药特色发展若干政策措施的通知》,要求进一步提高中药产业发展活力,增强中医药发展动力,完善中西医结合制度,实施中医药科研平台建设、产学研医政联合攻关等重大工程,提高中医药发展效益,营造中医药发展良好环境,从而全面提升中药产业发展水平。在国家一系列扶持政策驱动下,中药产业的战略地位逐步凸显。政策、资本和行业的合力,正加速改变中药产业散乱落后的状态,中医药市场将迎来前所未有的发展机遇。同时,后续可能实施的按病种付费、中成药带量采购、中药饮片零加成等政策,可能促使中药产业迎来新一轮洗牌。

4、化学药制造业竞争激烈

在仿制药一致性评价、两票制、带量采购、医保目录持续调整等政策影响下,化药制造业面临大洗牌,由高速增长向中速转变。同时,化药由大市场向高质量转变将趋势明显。仿制药受政策影响价格下调趋势明显,质优价低保供是政策导向。产业通过降低成本,提升产能利用率以及原料药制剂一体化的手段保障发展成为大势所趋。与此同时,创新药、首仿药、高端仿制药的发展将进入机遇期,也将会面临激烈竞争。国家各类支持创新政策的不断推出,上市许可持有人制度、优先审评审批、医保目录调整等新政策将大大推进创新产品的出现。这也使得大型企业通过重组并购获得新产品,通过CRO、虚拟研发平台等多种开放式创新模式带动整体发展成为现实选择。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

中国医药秉承“服务健康中国战略,服务人民美好生活,把中国医药建设成为国内一流、具有国际影响力的贸、工、技、服一体化的医药及医疗器械产业集团”的发展愿景,按照“保存量、拓增量、寻变量、提质量”的发展原则,将进一步做优国际贸易,打造医药贸易国际品牌;做强医药商业,完成由物流配送商向综合服务商转型;优先重点发展中药业务,构建中药全产业链格局;做实化学药和生物药制造,实现产业优化升级。

国际贸易发展战略:发挥国内外网络优势,引进和输出双向发力,实现业态再造。响应“一带一路”倡议,逐步建立外销和海外品种引进的稳定渠道。尽快建立国际推广和招商体系,构建全球重点地域业务网络,打造医药贸易国际品牌。围绕品种规划的国际营销体系布局,促进产业链前伸后延。积极推进医疗器械业务协同转型发展。探索构建互联网+全球营销体系。

医药商业发展战略:创新发展医药和医疗器械耗材流通及服务业务,加快优化医药商业布局,完成物流配送网络全国覆盖。积极拓展市场,创新服务模式,积极引进电商、互联网+模式创新,构建数字化供应链综合服务平台,提升供应链管理、物流配送、渠道分销、技术服务等专业化能力,实现由物流配送商向供应链综合服务商的转型。充分挖掘客户需求,发挥供应链综合服务优势,加强与集团内部医疗机构协同。

中药业务发展战略:聚焦有产业链优势的核心品种,以全产业链模式大力发展中药事业,使中药工业成为医药工业板块的支撑业务。以国际化为特色,以标准化为前提,以产品质量为保障,建立和完善质量控制体系、商业服务体系、成本控制体系、科技研发体系和市场信息体系。形成有重点品种中药材种植基地,有中药饮片、配方颗粒、经典名方、医疗机构中药制剂、现代中成药生产制造,有中药及健康产品销售供应的全产业链发展架构。努力建设集种植加工、研发制造和销售贸易于一体的中药综合供应商。

化学药及生物药业务发展战略:以科技创新为引领,以品种建设为核心,以绿色发展为理念,做实化学药和生物药加工制造。立足提高现有产能利用率,降本增效,推动产能整合与优化利用,实现规模化生产;围绕慢病和抗感染领域在改良性创新方面,发展创新药;立足“存量做强,增量做实”的策略,形成仿制药产品组合。生物制药以血液制品为突破口,加大对血液制品的投入。

协同业务发展战略:形成以自有产品为核心的研发、生产、销售及服务的一体化。以自有产品为牵引,在提供具有市场竞争力的增值服务的基础上,形成工业、商业、贸易业务协同的一体

化。发挥好国内和国外两种资源、两个市场的优势,形成国内和国际经营的一体化。协同发展集团内传统优势业务,重点加强与通用技术集团内部医疗机构以及康养业务协同。通过集团产业资源整合,大幅度提升中国医药的核心竞争能力。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2021年,中国医药将立足新发展阶段,贯彻新发展理念,以推动高质量发展为主题,统筹做好“保存量、拓增量、寻变量、提质量”,强化创新驱动,优化产业布局,着力提质增效,全面深化改革,确保“十四五”开好局、起好步。

1、国际化经营:加快转型发展,构建国际营销体系

积极构建国际营销体系,强化海外营销网络建设。在继续深耕和扩展拉美、非洲等传统市场的同时,努力开辟新市场,建立全球性网络布局的战略支点,并逐步由支点市场向周边国家市场扩展,逐步建立外销和海外品种引进的稳定渠道,构建全球化的营销体系。强化国际市场研究,打造专业的国际营销团队,提高集成业务开发能力,跟随国家战略,在拉美等已开发市场,要建立集成业务滚动开发长效机制,不断促成新项目落地。

2、医药商业:持续推进业务转型和业务质量提升

网络建设方面,聚焦优势区域市场,继续推进“点强网通”能力建设,构建“点、线、面”发展格局,促进业务“点”更密,在继续拓展第一终端的同时,均衡发力二三级终端市场;促进专业推广“线”更精,提升专业化能力,打造供应链集采、集配业务精细化推广新模式;促进商业覆盖“面”更广,合理开展区域网络扩张,努力填补网络空白区域、完善全国布局。

大力推进商业模式创新和转型升级,积极探索新业态、新模式,推动商业企业由传统的物流配送商向供应链综合服务商转型。在全国商业网络布局“点强网通”的基础上,充分利用终端资源和市场优势,通过产品、技术、服务输出,开展多个转型项目和专业公司建设,实现经营模式的转型升级,提升商业公司的业务附加值,增大与上下游客户的黏性。聚焦SPD、DTP、互联网+医药等创新业务,丰富服务内涵。同时加强与专业平台公司的业务协同,实现传统业务网络与创新业务网络的互联互通。

3、中药业务:积极构建中药全产业链格局

推进中药业务全产业链发展体系与能力建设。推进中药材规范化种植,建设标准化、集约化、规模化与产品信息可追溯的道地药材种植生产基地。逐步增加附加值较高的中药饮片、颗粒饮片、中药提取物的生产销售规模。做大做强中成药产业,兼顾OTC和处方药市场,积极开发慢性病、多发病治疗药物、经典名方、院内制剂,整合开发体系内外的中成药休眠品种,筛选适销的中成药及保健品品种进入功能食品市场。统筹国内国际两个市场构建销售体系,建立不同梯次品种的销售策略。强化中药产业内部规范性管理,完善质量体系建设,从源头控制产品质量,推进全产业链溯源系统的搭建。

4、化药业务:进一步强化品种建设,深化营销体系改革

持续推进品种建设,进一步梳理工业体系品种规划,调整和优化品种发展规划目录内容。化学制剂方面,强化在研品种的流程管理,统筹推进和管理好口固制剂、注射剂品种的一致性评价工作,持续推进休眠品种激活开发工作,优化产品结构。化学原料药方面,以充分利用现有产能为目的,推动原料药与制剂一体化发展,拟定原料药开发清单及梯队转移计划,重点关注具有一定技术壁垒和规模效益发酵原料药品种开发。

持续深化营销体系改革,为有效应对带量采购等相关政策,在中标市场保供、非标市场价格体系维护和市场开拓等方面分别研究制定营销策略。针对自有重点品种,稳定存量的集采品种和医保目录品种,开发势头强劲的中药品种、富有潜能的休眠品种。以深入基层市场为抓手,做强流通产品基层营销网络,完善自主推广体系。结合优化各省级办事处组织架构和配套管理机制,积极抢占县级市场和空白终端,加快开发标外市场和二、三终端。

5、医疗器械业务:打造医疗器械智慧供应链综合服务平台

大力发展医疗器械业务,加大与国内外知名企业合作力度,结合现有公司上游品种资源,依托厂商的战略合作,获取厂家授权,强化专业团队配置,优化医疗器械品种结构。加强全国渠道网络建设。结合现有商业模式,加快推进医疗器械全国网络布局。转型发展下游客户综合服务业

务,探索影像诊断设备、IVD、医用耗材等技术服务领域,以服务能力转型升级为目标,向内外部客户提供一体化的技术服务解决方案以增加客户粘性。

6、进一步优化管理机制,全面提升工作效能

进一步优化公司治理体系,全面落实国企改革三年行动方案,促进公司治理体系制度化、规范化、程序化。加强内控体系建设,加快完善各项内控制度,构建以内控手册、分级授权手册、内控体系实施规划等制度性规范为牵引,以动态跟踪督导检查为保障的内控机制,形成目标明确、规则清晰、覆盖全面、纠偏及时、保障有力的内控系统。持续加强生产管理体系建设,完善研发体系规划及产品投入产出机制,加强科研管理工作,不断提升体系内产品开发项目管理的系统性、及时性、可持续性。提升生产平台效能,进一步强化定额成本管理,改进工艺提高效率,鼓励工业企业技改革新,落实制造装备自动化及数字化提升规划。加强质量控制,公司已成立了安全质量环保管理部,持续构建覆盖全过程闭环质量管理体系,系统推进制度建设、质量追溯系统建设、质控责任落实与追究等工作。

开展全面风险管理提升工作,优化和升级风险控制体系,将风险管控落到实处。构建管理规范的合规审查机制,实行全流程闭环管控,扎实做好全面风险管理。进一步发挥法律审查与审计评估的重要作用,做好产品研发、信用交易、投资项目等重点领域的风险预警。同时,构建服务有力的专业保障机制,加强与各子企业的互动联络,并提供运营、财务、法律等领域的专业指导与服务。

进一步做实“以财务管理为核心、以全面预算管理为抓手”的管理要求,系统总结并升级提升全面预算管理体系。优化、细化预算指标体系,加强预算主要指标的跟踪、分析,发挥好经营决策支持作用,以促进各企业经营效益和运营效率的进一步提升。优化资金管理机制,提升资源配置效率,探索建立子公司融资信用等级的评级体系。

继续推进职业经理人制度,强化各业务板块的战略使命和责任担当,在2020年深化总部内设机构“两化”改革的同时,将“两化”改革工作向子企业延伸推广,加快高端人才、重点岗位的人员引进,建设高素质、高能力的职业化的干部人才队伍,形成市场化的干部人才管理机制,不断激发人才活力。

7、提高资本经营能力,坚持产业、资本双轮驱动

围绕产业开展资本运营,打造产融结合平台,实现产业和资本经营良性互动。充分利用上市公司平台的融资功能,通过开展多样化的融资手段,持续优化公司资本结构。聚焦核心业务发展、核心能力培育开展股权投资工作,聚焦公司重点发展方向,通过投资并购来实现产业布局、产业链延伸和转型升级各项任务,推动设立投资并购产业基金,为医药行业投资并购、研发创新等项目提供更多投资手段,推动主业发展。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

结合宏观经济形势、医药行业政策变化及公司实际经营管理情况,公司未来可能面临科技创新风险、客户信用风险、安全质量环保稳定风险、投资风险及国际化经营风险。

1、科技创新风险

医药行业对新药技术成熟性、先进性以及研发周期的判断,对高仿药、难仿药研发难度的评估,会对公司科技研发项目进展产生重大影响。创新产品对生产工艺的要求标准与现有产能设备可能存在不适应的情况。带量集采常态化,集采品种不断扩容,一致性评价政策继续深入推行,一系列医药行业政策因素也会对公司产品结构与研发计划产生重大影响。

2、客户信用风险

目前国内疫情已出现局部反复,国家疾控系统、卫生行政系统优先将资金投入在常态化疫情防控上,国家医保局资金压力大,国家财政支付医院的速度放缓,第一终端医院回款账期将进一步延长,回款压力将增大;同时,随着“4+7”带量采购、“两票制”等医改政策逐步落地,市场参与者将不断积聚,”商业企业调拨(分销)业务的规模的下游客户面临被“挤出”的风险,第二终端可能出现逾期、违约等现象,有可能造成公司现金流风险。

3、安全、质量、环保稳定风险

国家及地方对环境保护监管措施日益加强,多地药企面临停产、限产的困扰,企业环保投入进一步增加。虽然公司在安全、环保、质量基础管理提升方面做了很多工作,但依然存在生产安全、产品质量、环保管理等方面存在管理漏洞和隐患。

4、投资风险

随着医改政策的深入推行,以及市场环境变化、海外投资环境、国别政策等因素,未来投资标的企业的估值判断、经营与发展均存在很大的不确定性;投后项目管理及企业文化融合任重道远,市场、政策变化可能对项目预期产生较大影响。

5、国际化经营风险

国际政治局势复杂多变,叠加全球疫情风险影响,国别风险较以往更为严峻,国际市场不确定性因素增加,有可能对公司国际贸易业务有所影响。

针对以上风险,公司将密切关注国内外行业形势,采取以下措施降低和规避风险的发生:

一是坚定推进公司战略落地,通过加强国内外政治经济环境变化及带量采购、一致性评价等、医改等相关政策研究分析和研判,科学制定整体规划应对措施,积极调整各业务板块的经营模式,合法合规经营,防控各类经营风险;

二是公司将继续深化改革创新,推进产业结构和产品结构的转型升级,统筹公司品种建设,加快推进新产品研发与引进、仿制药一致性评价、休眠品种二次开发等工作,大力推进业务转型,积极推进新商业模式落地;

三是进一步加强信用交易管理、防范风险和合规管理,切实加强公司内部控制体系建设,提升业务模式的风险管控能力,以严格规范的制度流程排除风险隐患,降低客户信用风险;

四是进一步大力推进安全生产、节能减排、质量管理宣贯力度,提高思想认识;严格按照国家新药品管理法要求,加强药品全生命周期质量管理,保证药品质量,保障公众用药安全;继续加强安全、环保、质量管理及督导检查工作力度,深入调研排查治理安全环保和质量管理隐患和漏洞,不断提升管理水平;

五是按照公司整体战略布局,加强对投资项目遴选,完善制度,严格履行投资决策程序,强化评估论证工作,规范并购过程的法律手续,设立可退出机制,努力控制投资风险,提高并购项目质量;

六是结合国际贸易发展态势,认真研究国内外医药产业发展现状和趋势,增强机遇意识和风险意识;继续深入推进国际营销体系建设,以产品建设为切入点、以客户为中心,推进市场开发与业务转型升级。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1、利润分配方案制定

报告期内,综合考虑公司实际情况,公司2019年度利润分配方案严格执行了《公司章程》中有关分红政策、分配原则和条件的相关规定,并保障了公司对投资者的长期回报。

2、决策情况

公司董事会严格遵守利润分配事宜相关的决策程序和机制,独立董事尽职尽责,充分发挥了应有的作用。中小投资者有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益得到了充分维护。

3、执行情况

根据2019年年度股东大会决议,报告期内公司按规定时间如期完成了2019年度利润分配方案的实施工作。

(二)公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年03.68000393,202,676.511,310,645,723.7830
2019年02.75530294,399,819.18981,345,845.1230
2018年04.33660463,359,436.681,544,519,826.5230

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺解决关联交易通用技术集团(1)通用技术集团及其控制的其他企业将尽量避免或减少与中国医药及其控股企业之间的关联交易。对于无法避免或有合理理由存在的关联交易,将与中国医药及其控股企业签订规范的关联交易协议,并按照相关法律法规和中国医药《公司章程》的规定履行批准程序及信息披露义务;关联交易价格的确定将遵循公平、合理的原则,依照无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定。(2)通用技术集团保证在资产、人员、财务、机构和业务方面继续与中国医药保持分开,并严格遵循中国证监会关于上市公司独立性的相关规定,不利用控制权违反上市公司规范运作程序,干预中国医药经营决策,损害中国医药和其他股东的合法权益。(3)通用技术集团及其控制的其他企业保证不以任何方式占用中国医药及其控股企业的资金。长期有效
与重大资产重组相关的承诺其他通用技术集团本次重组前,中国医药、天方药业、武汉鑫益、新疆天方以及该等公司的下属子公司(以下合称“相关公司”)在财务公司办理存款、贷款等金融业务。为保证相关公司在财务公司的资金安全,通用技术集团作为相关公司的实际控制人承诺:(1)监督和确保财务公司的业务活动遵照相关法律法规的规定进行规范运作,保障相关公司在财务公司的存款及结算业务资金的安全;(2)不对相关公司的资金存储等业务做统一要求,保证相关公司的财务独立性;(3)不干预相关公司的具体决策;(4)若相关公司在财务公司的存款及结算业务资金因财务公司失去偿付能力而受到损失,通用技术集团将依据审计机构出具的相关文件,以现金方式补偿相关公司受到的该等损失。长期有效
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺其他通用技术集团中国医药向医控公司非公开发行股份购买其持有的武汉鑫益51%股权完成后,中国医药以借款方式向武汉鑫益(含子公司)提供资金支持,通用技术集团或医控公司届时将相应按照除中国医药直接或间接所持股权比例以外的剩余股权比例所对应的借款金额,以相同方式提供资金支持。长期有效
与重大资产重组相关的承诺其他天方集团天方集团于2006年以协议方式自天方药业处受让新疆天方52.83%股权,该次股权转让未履行进场交易程序,也未进行国有资产评估及备案。天方集团承诺:如中国医药因本次股权转让的程序瑕疵而遭受任何损失,天方集团将就该等损失给予全额补偿。长期有效
与重大资产重组相关的承诺其他天方集团就天方药业及其控股子公司拥有的部分物业存在权属不规范的情形,为保证该等物业瑕疵不会对合并完成后的中国医药的生产经营构成重大不利影响,天方集团出具了相关承诺。长期有效
与重大资产重组相关的承诺其他天方集团中国医药向天方集团非公开发行股份购买其持有新疆天方65.33%股权完成后,中国医药以借款方式向新疆天方提供资金支持,则该等借款金额将被视为65.33%股权比例对应的借款金额,石河子投资公司届时将相应按照34.67%股权比例所对应的借款金额,以相同方式向新疆天方提供资金支持。就中国医药对新疆天方的后续投资事宜,天方集团承诺:如石河子投资公司届时未能履行上述承诺,上述承诺仍在承诺期内,天方集团将以上述方式向新疆天方提供资金支持。长期有效

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

1、执行《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订)

财政部于2017年修订了《企业会计准则第14号——收入》(以下简称“新收入准则”)。新收入准则规定,首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。

本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定,本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额,比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下:

会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目对2020年1月1日余额的影响金额
合并母公司
将与合同相关、不满足无条件收款权的应收账款重分类至合同资产,将与合同相关的预收款项重分类至合同负债。董事会 审议通过应收账款-7,576,791.92
合同资产7,576,791.92
预收款项-1,651,027,268.35-944,804,689.78
合同负债1,499,883,190.25865,978,151.09
其他流动负债151,144,078.1078,826,538.69
受影响的资产负债表项目对2020年12月31日余额的影响金额
合并母公司
合同资产16,650,985.18
应收账款-16,650,985.18
合同负债3,554,704,835.242,628,000,670.22
预收款项-3,716,690,485.89-2,698,960,474.88
其他流动负债161,985,650.6570,959,804.66
受影响的利润表项目对2020年度发生额的影响金额
合并母公司
营业成本209,023,147.8879,207,471.81
销售费用-209,023,147.88-79,207,471.81
信用减值损失-152,187.34
资产减值损失152,187.34

财政部于2019年12月10日发布了《企业会计准则解释第13号》(财会〔2019〕21号,以下简称“解释第13号”),自2020年1月1日起施行,不要求追溯调整。

(1)关联方的认定

解释第13号明确了以下情形构成关联方:企业与其所属企业集团的其他成员单位(包括母公司和子公司)的合营企业或联营企业;企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外,解释第13号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方,并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司,合营企业包括合营企业及其子公司。

(2)业务的定义

解释第13号完善了业务构成的三个要素,细化了构成业务的判断条件,同时引入“集中度测试”选择,以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。

本公司自2020年1月1日起执行解释第13号,比较财务报表不做调整,执行解释第13号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

3、执行《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》

财政部于2019年12月16日发布了《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》(财会[2019]22号),适用于按照《碳排放权交易管理暂行办法》等有关规定开展碳排放权交易业务的重点排放单位中的相关企业(以下简称重点排放企业)。该规定自2020年1月1日起施行,重点排放企业应当采用未来适用法应用该规定。

本公司自2020年1月1日起执行该规定,比较财务报表不做调整,执行该规定未对本公司财务状况和经营成果无影响。

4、执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》

财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会〔2020〕10号),自2020年6月19日起施行,允许企业对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定,对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让,企业可以选择采用简化方法进行会计处理。

本公司对于属于该规定适用范围的租金减让全部选择采用简化方法进行会计处理,并对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让根据该规定进行相应调整。

本公司作为出租人采用简化方法处理相关租金减让冲减本期营业收入1,576,117.12元;本公司作为承租人采用简化方法处理相关租金减让冲减本期管理费用295,693.16元。

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬162
境内会计师事务所审计年限2
名称报酬
内部控制审计会计师事务所立信会计师事务所(特殊普通合伙)37.50

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型查询索引
公司于2021年4月14日发布《关于公司及下属公司累计诉讼和仲裁情况的公告》,披露了公司及下属公司连续十二个月累计诉讼和仲裁事项的情况: 公司下属公司河北通用及邯郸通用作为被告,民间借贷纠纷涉案金额为6.8亿元;公司下属相关商业公司承担国内防疫物资保障任务,因部分合同发生质量分歧和退货纠纷,公司下属公司作为原告提起诉讼17项,涉案金额6.16亿元,公司下属公司作为被告诉讼2项,涉案金额7,388.35万元;其他一般买卖合同纠纷诉讼,公司下属公司作为原告提起诉讼37项,涉案金额11,343.14万元;公司及下属公司作为被告的劳动仲裁事项8项,涉案金额269.39万元。临2021-012号公告
报告期内:
起诉(申请)方应诉(被申请)方承担连带责任方诉讼仲裁类型诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)涉及金额诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额诉讼(仲裁)进展情况诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况
贾翠棉邯郸通用民间借贷纠纷原告贾翠棉以受让方圆凯丰对邯郸通用的借款本金及利息债权为由向邯郸市中级人民法院起诉要求还款。 原告贾翠棉主张:方圆凯丰2013-2018年期间向邯郸通用提供了借款,该等借款于2018年12月31日到期后,邯郸通用与方圆凯丰未续签借款合同。2020年8月,方圆凯丰将其对邯郸通用债权转让给自然人贾翠棉并要求邯郸通用向贾翠棉还款;因邯郸通用未足额偿还22,056.10本案已于2021年4月23日开庭。
报告期内:
起诉(申请)方应诉(被申请)方承担连带责任方诉讼仲裁类型诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)涉及金额诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额诉讼(仲裁)进展情况诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况
借款本金及利息,贾翠棉向邯郸市中级人民法院起诉,要求邯郸通用偿还借款本金217,590,000元,支付截至2020年11月23日的欠息2,971,010.125元,支付2020年11月23日以后至清偿之日的利息。 河北通用小股东王一兵持有方圆凯丰98%股权,系方圆凯丰实际控制人;原告贾翠棉系王一兵前妻。原告上述诉讼请求的真实性、合法性尚待人民法院依法审理裁判。

(三)其他说明

□适用 √不适用

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

经公司第八届董事会第4次会议及2019年年度股东大会审议并通过《关于公司日常关联交易2019年实际完成及2020年度预计情况的议案》,公司与通用技术集团下属公司及其他关联方发生的日常业务交易,预计2020年度交易金额为100.97亿元。因公司业务经营实际情况需要,经公司第八届董事会第8次会议审议通过,公司新增与通用技术集团下属公司关联交易预计金额

4.39亿元,调整后,公司2020年度日常关联交易总额预计为105.36亿元,其中与日常经营相关的关联交易预计金额为41.08亿元。报告期内,公司共发生与日常经营相关的关联交易为33.90亿元。

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例 (%)关联交易结算方式市场 价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因
秦皇岛德信其他关联人销售商品销售商品公允价值41,510,760.57转账结算
国中康健集团兄弟公司销售商品销售商品公允价值9,662,857.08转账结算
合计//51,173,617.65///
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明上述关联交易属于正常的经营需要,销售业务交易公允,回款信用良好。

公司第八届董事会第8次会议审议通过,公司新增与通用技术集团下属公司关联交易预计金额

4.39亿元,调整后,公司2020年度日常关联交易总额预计为105.36亿元,其中与债权债务往来相关的关联交易预计金额为64.28亿元。报告期内,公司共发生与债权债务往来相关的关联交易为46.61亿元。

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司 提供资金
期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额
通用技术集团控股股东600,000,0000
安徽贝苓其他关联人41,220,00041,220,000
金树立其他关联人15,000,00015,000,000
合计656,220,00056,220,000
关联债权债务形成原因1.为保障防疫物资采购资金需求,获取通用技术集团临时拆借资金。 2.公司新并购安徽万生,获取其小股东安徽贝苓提供的资金。 3.公司下属公司通用嘉禾获取其小股东金树立提供的资金。
关联债权债务对公司的影响无重大影响。
委托方名称受托方名称托管资产情况托管资产涉及金额托管起始日托管终止日托管 收益托管收益确定依据托管收益对公司影响是否关联交易关联 关系
通用技术集团中国 医药美康中成药股权整体托管129,130,051.752012年8月94,339.62托管 协议其他业务收入控股股东
通用技术集团中国 医药医控公司、天方集团股权整体托管3,074,837,821.022013年10月471,698.11托管 协议其他业务收入控股股东

3、租赁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方 名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额租赁起始日租赁终止日租赁收益租赁收益确定依据租赁收益对公司影响是否关联交易关联关系
医控公司上海新兴房屋建筑物64,840,194.782018.6.12021.5.31-4,230,000.00租赁合同营业成本参股股东
河南省国有资产经营集团资产管理有限公司河南省 医药房屋建筑物41,625,826.492019.5.12021.4.30-3,825,396.83租赁合同管理费用参股股东
医控公司长城制药房屋建筑物34,707,810.112018.6.12021.5.31-3,040,000.00租赁合同营业成本控股股东
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)0
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计1,876,873,044.30
报告期末对子公司担保余额合计(B)872,647,162.12
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)872,647,162.12
担保总额占公司净资产的比例(%)7.14
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)514,894,397.52
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0
上述三项担保金额合计(C+D+E)514,894,397.52
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四)其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一)上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

在国务院扶贫办、国资委的正确领导下,中国医药积极参与精准扶贫工作。结合公司天然药物业务实际,通过引入公司标准化质量管理体系和先进的科学种植技术,积极开拓内蒙武川、新疆巴楚地区的中药材种植产业扶贫工作,积极履行央企社会责任。

(1)内蒙武川县产业扶贫项目

为了贯彻落实习近平总书记精准扶贫的要求,扎实做好定点扶贫工作,中国医药积极参与内蒙武川县的相关产业扶贫工作。

为充分挖掘武川县道地药材价值,在武川县政府的支持下,采用“合资公司+合作社+农户”方式,公司与当地合作社共同推进相关产业扶贫工作。结合当地道地药材的产品优势,通过引入中国医药质量管理体系,建立帮助当地农民掌握科学、先进的种植技术,指导农户开展规范化种植,建立涵盖种植、加工、仓储、销售的全过程可追溯管理体系。切实发挥好内蒙古中药产业扶贫平台的作用,推动武川中药材产业进一步发展,带动当地贫困群众脱贫致富。

(2)新疆巴楚县甘草种植扶贫项目

公司天然药物事业部为巴楚县打造全国首个“甘草种源基地-甘草种植基地-甘草酸粉加工-甘草酸粉销售”全产业链、循环经济发展新模式,着力打造巴楚县甘草产业的品牌,营造一县一品的经济模式,解决当地农民就业问题,带动农民收入水平的提高及当地产业层次的提升。

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

2020年是脱贫攻坚战决胜之年,根据精准扶贫规划,公司围绕产业扶贫和消费扶贫积极参与定点扶贫相关工作。

(1)公司持续推进内蒙武川项目,积极开展“中药材种植+初加工”业务,在武川县及武川中药材产业扶贫示范园区内种植黄芪、黄芩、甘草等中药材。报告期内,以自主种植、合作种植、订单种植等多种模式,与武川县多家中药材种植合作社合作,推动中药材种植约7800余亩,并通过雇佣当地村民、产品回购等方式,增加当地农民收入。同时,通过聘请相关专家,免费举办中药材种植、加工技能专题培训,帮助贫困群众掌握一技之长,引导群众自主发展中药材种植,为当地中药材种植产业可持续化发展提供专业技术支持。报告期内,投入种植相关资金62.7万元;

(2)报告期内,公司向内蒙古商都县捐款300万元,支持当地定点扶贫相关工作;

(3)同时,公司各级工会组织积极参与内蒙古武川县、商都县、张北县,以及湖北恩施、随州等地的消费扶贫,采购当地农特产品300万元。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金662.7
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
指 标数量及开展情况
1.2产业扶贫项目个数(个)2
1.3产业扶贫项目投入金额62.7
8.社会扶贫
其中:8.2定点扶贫工作投入金额600
三、所获奖项(内容、级别)
主要污染物名称排放 方式排放口数量 及分布情况执行污染物排放标准核定排放总量(t/a)排放浓度排放总量(t)
化学需氧量COD污水收集处理达标后排放至城市污水处理厂原料分厂西南角1个120mg/l256.9255.42-74.03mg/l93.20
氨氮35mg/l74.941.61-8.05mg/l6.41
主要污染物名称排放 方式排放口数量 及分布情况执行污染物排放标准核定排放总量(t/a)排放浓度排放总量(t)
化学需氧量COD四分厂西南角1个220mg/l47.9244.03-154.23mg/l38.72
氨氮35mg/l7.625.45-15.46mg/l4.49
挥发性有机物 VOCs处理后达标排放厂区中部偏东北侧1个 厂区中部偏北处1个 厂区南部偏东侧1个 厂区西部偏北侧1个40mg/m?3.042.12-28.1mg/m?0.703

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司一贯重视环保工作,严格执行环境保护法,为减少降低废水、废气、危废等污染物的产生,各工业企业不断加大环保设施的投入,除定期维护保养防污设备以保证其稳定运行,同时逐步淘汰高耗能、高污染产品的生产,采用资源利用率高、污染物排放量少的工艺、设备,减少污染物排放,加强挥发性有机物治理,噪声粉尘环境治理及对危险废物的管理,保证固体废弃物进行无害化处理。报告期内,各工业企业均未发生与国家环境保护法律、法规相违背的情况及环境保护部门的处罚。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)85,514
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)83,136
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
中国通用技术(集团)控股有限责任公司441,017,27241.27国有法人
通用天方药业集团有限公司107,769,76210.09国有法人
上海汽车集团股权投资有限公司-20,381,00022,323,6262.09质押1,777,937国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司22,264,0002.08未知国有法人
通用技术集团医药控股有限公司14,750,9671.38国有法人
香港中央结算有限公司-4,126,6777,307,3450.68未知其他
张志林-261,1903,309,2100.31未知境内自然人
彭亮3,013,9820.28未知境内自然人
林海四-950,0002,510,0000.23未知境内自然人
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金-2,859,4992,505,6550.23未知其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
中国通用技术(集团)控股有限责任公司441,017,272人民币普通股441,017,272
通用天方药业集团有限公司107,769,762人民币普通股107,769,762
上海汽车集团股权投资有限公司22,323,626人民币普通股22,323,626
中央汇金资产管理有限责任公司22,264,000人民币普通股22,264,000
通用技术集团医药控股有限公司14,750,967人民币普通股14,750,967
香港中央结算有限公司7,307,345人民币普通股7,307,345
张志林3,309,210人民币普通股3,309,210
彭亮3,013,982人民币普通股3,013,982
林海四2,510,000人民币普通股2,510,000
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金2,505,655人民币普通股2,505,655
上述股东关联关系或一致行动的说明天方集团、医控公司均受公司控股股东通用技术集团控制。公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1驻马店市佳梦燃气具有限公司188,668股改未完成相关程序
2驻马店市液化公司188,668股改未完成相关程序
上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
名称中国通用技术(集团)控股有限责任公司
单位负责人或法定代表人于旭波
成立日期1998-03-18
主要经营业务对外派遣实施境外工程所需的劳务人员;投资;资产经营、资产管理;进出口业务;承包境外工程和境内国际招标工程;设计和制作印刷品广告;广告业务;自有房屋出租。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况1、中国汽车研究院股份有限公司(股票简称:中国汽研,证券代码:601965),总股本注册资本989,699,487股,通用技术集团持有其61.85%股份。 2、通用环球医疗集团有限公司(股票简称:环球医疗,证券代码:HK.02666),总股本1,891,539,661股,通用技术集团间接持有其36%股份。 3、沈阳机床股份有限公司(股票简称:*ST沈机,证券代码:000410),总股本注册资本注册资本1,684,035,944股,通用技术集团持有其29.99%股份。
其他情况说明

5、公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二)实际控制人情况

1、法人

√适用 □不适用

名称国务院国有资产监督管理委员会

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

法人股东名称单位负责人或法定代表人成立日期组织机构 代码注册资本主要经营业务或管理活动等情况
通用天方药业集团有限公司刘玮1992年11月7日91411700175863676G553,555,000医药研究、科技开发、技术引进、医药化工、医药中间体、医药机械加工制作、对外投资。销售咨询服务,有形动产租赁、技术咨询。
情况说明

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
李亚东董事长552021年2月22日2023年2月11日
陈华亮董事592020年2月12日2021年4月22日
金鸿雁董事502020年2月12日2023年2月11日
徐一董事452020年2月12日2023年2月11日
王宏新董事542020年6月17日2023年2月11日
王宏新总经理542020年6月1日2023年2月11日105.30
郭云沛独立董事732020年2月12日2023年2月11日15.00
史录文独立董事572015年12月21日2023年2月11日17.50
祝继高独立董事382016年8月8日2023年2月11日17.50
张天宇职工董事452013年8月9日2023年2月11日67.86
强勇监事会主席562009年9月15日2023年2月11日
李克洪监事512020年2月12日2023年2月11日
冯松涛监事432020年2月12日2023年2月11日
刘超职工监事492011年9月16日2023年2月11日6,6826,682114.42
常芙蓉职工监事492013年8月9日2023年2月11日68.35
刘玮副总经理522016年12月29日2023年2月11日100.42
宋健敏总会计师492016年12月29日2023年2月11日100.28
袁精华副总经理432020年12月11日2023年2月11日
袁精华董事会秘书432021年4月26日2023年2月11日
李欣总经理助理582016年12月29日2023年2月11日121.78
姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
刘清源董事会秘书502016年12月29日2021年4月26日73.46
高渝文董事长542018年3月13日2021年2月2日119.42
高渝文董事542013年8月9日2021年2月2日
徐明董事562008年8月15日2020年2月12日
侯文玲董事562016年8月8日2020年6月1日26.46
王晓良独立董事652013年8月9日2020年2月12日2.50
王宏新董事542013年8月9日2020年2月12日
王宏新副总经理542010年1月11日2020年6月1日
黄梅艳监事552013年8月9日2020年2月12日
康学敏监事502013年8月9日2020年2月12日
李箭副总经理552015年1月22日2020年2月12日25.58
合计/////6,6826,682-/975.83/
姓名主要工作经历
李亚东2003年6月至2017年11月,任中国邮电器材集团有限公司副总经理;2011年3月至今,任通用技术集团总经理助理、直属党委委员;2011年3月至2017年11月,任中国邮电器材集团有限公司党委书记;2017年11月至2021年2月,任中国仪器进出口集团有限公司董事长、党委书记;2021年2月至今,任中国医药党委书记、董事长。
陈华亮2017年11月至2019年8月,任通用技术集团专职监事、直属党委委员;2019年8月至今,任通用技术集团专职董事、直属党委委员;2020年2月至2021年4月,任中国医药董事。
金鸿雁2013年1月至2018年10月,任通用技术集团财务管理总部副总经理、副总经理(主持工作);2018年11月至今,任通用技术集团财务管理总部(现为财务部)总经理;2019年8月至今,任集团财务公司董事长;2020年2月至今,任中国医药董事。
徐一2017年10月至2019年8月,任通用技术集团战略和发展总部总经理助理兼投资管理部经理;2019年8月至今,任通用技术集团医药医疗健康事业部副总经理;2020年2月至今,任中国医药董事。
王宏新2006年6月至2010年1月,任中国医药总经理助理;2013年8月至2020年2月,任中国医药董事;2010年1月至2020年6月,任中国医药副总经理;2020年6月至今,任中国医药董事、总经理。
郭云沛2008年11月至今,历任中国医药企业管理协会副会长、会长,现任名誉会长、专家委员会执行主任;2012年11月至今,任北京玉德未来文化传媒有限公司监事;2014年6月至2020年6月,任亚宝药业集团股份有限公司独立董事;2015年4月至2021年4月,任天
姓名主要工作经历
士力制药集团股份有限公司独立董事;2015年11月至今,任昆药集团股份有限公司独立董事;2016年1月至今,任四川科伦药业股份有限公司监事;2016年6月至今,任江苏柯菲平医药股份有限公司(未上市公司)董事;2020年10月至今,任浙江索元生物股份有限公司(未上市公司)独立董事;2020年11月至今,任重庆康刻尔药业股份有限公司(未上市公司)独立董事;2020年2月至今,任中国医药独立董事。
史录文1987年至2006年,历任北京医科大学药学院副院长、后勤部主任、北京大学医学部副主任、北京卫生局局长助理;曾任国务院城镇居民基本医疗保险试点工作评估专家、卫生部深化医药卫生体制改革专家咨询组专家。2000年4月至2019年12月,任北京大学药学院药事管理与临床药学系主任,2000年4月至今,任北京大学药学院药事管理与临床药学系教授,博士研究生导师;2002年至今,任北京大学医药管理国际研究中心主任;兼任中国药学会药事管理专业委员会委员、中国医院协会药事管理专业委员会常务委员、中国医疗保险研究会常务理事、中国医药创新促进会药物政策专委会副主任委员、中国研究型医院学会儿科专业委员会副主任委员及药物经济学专业委员会主任委员、北京市药学会药物经济学专业委员会主任委员、北京医学会罕见病分会副主任委员、中国中药协会药物临床评价研究专业委员会副主任委员、中国卫生信息学会健康医疗大数据药物与器械专业委员会主委、国家药品监督管理局仿制药质量和疗效一致性评价专家委员会委员、现代医院管理能力建设专家委员会药事管理分委会副主任委员。2017年3月至今,弘和仁爱医疗集团有限公司(港股)独立非执行董事;2017年5月至2020年7月,任浙江康恩贝制药股份有限公司董事;2015年12月至今,任中国医药独立董事。
祝继高2010年8月至今,历任对外经济贸易大学国际商学院会计学讲师、副教授,现任会计学教授、博士生导师;2016年5月至今,任北京莱伯泰科仪器股份有限公司独立董事;2017年1月至2020年5月,任青木数字技术股份有限公司(未上市)独立董事;2017年9月至今,任方正富邦基金管理有限公司独立董事;2017年11月至2020年3月,任北京木瓜移动科技股份有限公司(未上市)独立董事;2016年8月至今,任中国医药独立董事。
张天宇2004年1月至2014年12月,任中国医药人事政工部副主任、党群工作部主任;2009年9月至2013年8月,任中国医药职工监事;2014年12月至今,任中国医药人力资源部总经理;2019年7月至今兼任中国医药办公室(党委办公室)主任;2013年8月至今,任中国医药职工董事。
强勇2005年7月至2008年6月,任三九企业集团审计部部长;2008年6月至2017年11月,历任通用技术集团审计部副总经理、审计部总经理;2017年11月至今,任通用技术集团专职监事;2009年9月至今,任中国医药监事会主席。
李克洪2010年1月至2019年3月,任通用技术集团审计部审计二部经理;2019年3月至今,任通用技术集团审计和风险管控总部(现为审计风控部)副总经理;2020年2月至今,任中国医药监事。
冯松涛2014年7月至2019年7月,任通用技术集团财务管理总部预算部经理;2019年7月至2020年5月,任通用技术集团财务管理总部副总经理;2020年1月至今,任中国汽车研究院股份有限公司董事;2020年5月至今,任通用技术集团人力资源部(党组组织部)副部长;2020年2月至今,任中国医药监事。
刘超2006年3月至2014年12月,任中国医药总裁办公室主任;2014年12月至2015年12月,任中国医药高级调研经理兼企业发展部总经理;2015年12月至2017年10月,任中国医药运营总监;2017年10月至今,任中国医药市场总监;2011年9月至今,任中国医药职工监事。
常芙蓉2011年6月至2015年7月,任中国医药审计监察部副总经理、总经理;2015年7 月至今,任中国医药审计部总经理;2015年7月至
姓名主要工作经历
2020年3月,任中国医药纪检室主任;2020年9月至今,任中国医药运营管理部总经理;2013年8月至今,任中国医药职工监事。
刘玮
宋健敏1999年12月至2010年9月,历任华洋(亚太)国际有限公司财务部经理、北京通用时代房地产开发有限公司财务部副经理、通用技术集团国际物流有限公司财务部副经理;2010年9月至2013年11月,任中国仪器进出口(集团)公司财务部总经理;2013年11月至2014年8月,任中国邮电器材集团公司财务部总经理;2014年8月至2019年1月,任中国医药财务部总经理;2016年12月至今,任中国医药总会计师。
袁精华2009年4月至2011年6月,任中国医药战略投资部副总经理;2011年6月至2015年4月,任中国医药战略投资部总经理;2015年4月至2016年4月,任正大制药投资(北京)有限公司投资二部总经理;2016年4月至2016年8月,任辰风咨询(北京)有限公司总经理;2016年8月至2019年1月,任北京菩诚管理咨询有限公司投资总监;2019年1月至2020年11月,任北京百洋众信康健投资管理有限公司总经理;2020年12月至今,任中国医药副总经理;2021年4月至今,任中国医药董事会秘书。
陈静2004年7月至2013年4月,任通用技术集团法律事务总部咨询部主管法律顾问;2013年5月至2019年3月,任通用技术集团法律事务总部综合管理部经理;2019年3月至2021年3月,任通用技术集团法律事务总部、法律部合规部副总经理;2021年3月至今,任中国医药副总经理;2021年4月至今,任中国医药总法律顾问。
李欣1997年6月至2004年12月,任北京永正医药有限公司总经理;2004年12月至2009年3月,任北京华立永正医药有限公司总经理,兼任华立医药集团总裁;2009年4月至2016年12月,任美康永正总经理;2016年12月至今,任中国医药总经理助理。
刘清源2009年10月至2014年5月,任陕煤集团化工公司总监;2014年6月至2016年11月,任前海金融集团投资公司总经理;2016年12月至今,任中国医药董事会办公室主任;2016年12月至2021年4月,任中国医药董事会秘书。
高渝文2008年7月至 2013年5月,任通用技术集团医药事业本部(医控公司)总经理、党委副书记;2013年6月至2018年3月,任中国医药党委副书记、总经理;2013年8月至2021年2月,任中国医药董事;2018年3月至2021年2月,任中国医药党委书记、董事长。
徐明2008年8月至2018年9月,任通用技术集团财务管理总部总经理;2018年10月至今,任通用技术集团香港国际资本有限公司总经理;2008年8月至2020年2月,任中国医药董事。
侯文玲2007年8月至2010年7月,任煤炭工业济南设计研究院有限公司董事、副总经理兼财务总监;2010年8月至2016年12月,任中国医药总会计师;2015年6月至2016年12月,任中国医药董事会秘书;2016年8月至2020年6月,任中国医药董事;2016年12月至2018年3月,任中国医药党委书记、副总经理;2018年3月至2020年6月,任中国医药总经理。
王晓良1993年5月至2010年,历任中国医学科学院药物研究所所长、北京协和药厂法人代表、国家新药开发工程技术中心主任;曾任生化与分子药理学专业委员会主任委员、老年药学专业委员会主任。现任中国医学科学院药物研究所研究员、博士生导师、中国药理学会常务理事及副理事长、亚洲药学家联盟副理事长等职。2013年8月至2020年2月,任中国医药独立董事。
黄梅艳2008年3月至2019年,历任通用技术集团战略和发展总部副总经理、风险管控和信息总部总经理、原审计部总经理;2006年8月至2013年8月,任中国医药董事;2013年8月至2020年2月,任中国医药监事。
姓名主要工作经历
康学敏2008年6月至2019年7月,任通用技术集团财务管理总部副总经理;2019年7月至今,任通用技术集团纪检监察组副组长;2013年8月至2020年2月,任中国医药监事。
李箭2000年12月至2015年1月,历任中国医药研发部副总经理、企业发展部总经理、战略投资部总经理、九州公司副总经理兼运营管理部总经理、医药商业事业部总经理;2016年1月至2016年8月,任中国医药董事;2016年12月至2019年8月,任中国医药纪委书记;2015年1月至2020年2月,任中国医药副总经理。
任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
李亚东通用技术集团总经理助理2011年3月
陈华亮通用技术集团专职董事2019年8月
金鸿雁通用技术集团财务管理总部(现为财务部)总经理2019年8月
徐一通用技术集团医药医疗健康事业部副总经理2019年8月
强勇通用技术集团专职监事2017年11月
李克洪通用技术集团审计和风险管控总部(现为审计风控部)副总经理2019年3月
冯松涛通用技术集团财务管理总部副总经理2019年8月2020年5月
冯松涛通用技术集团人力资源部(党组组织部)副部长2020年5月
高渝文通用技术集团专职董事2021年2月2021年4月
侯文玲通用技术集团医药医疗健康事业部副总经理2020年6月
康学敏通用技术集团纪检监察组副组长2019年7月
在股东单位任职情况的说明
任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
李亚东中国仪器进出口集团有限公司董事长2017年11月2021年2月
金鸿雁通用技术集团财务有限责任公司董事长2019年8月
郭云沛中国医药企业管理协会名誉会长、专家委员会执行主任
郭云沛北京玉德未来文化传媒有限公司监事2012年11月
郭云沛亚宝药业集团股份有限公司独立董事2014年6月2020年6月
郭云沛哈尔滨誉衡药业股份有限公司独立董事2014年9月2020年5月
郭云沛天士力制药集团股份有限公司独立董事2015年4月2021年4月
郭云沛昆药集团股份有限公司独立董事2015年11月
郭云沛四川科伦药业股份有限公司监事2016年1月
郭云沛江苏柯菲平医药股份有限公司(未上市公司)董事2016年6月
郭云沛浙江索元生物股份有限公司(未上市公司)独立董事2020年10月
郭云沛重庆康刻尔药业股份有限公司(未上市公司)独立董事2020年11月
史录文北京大学药学院药事管理与临床药学系教授2000年4月
任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
博士研究生导师
史录文弘和仁爱医疗集团有限公司(港股)独立非执行董事2017年3月
史录文浙江康恩贝制药股份有限公司董事2017年5月2020年7月
祝继高对外经济贸易大学国际商学院会计学教授、博士生导师2010年8月
祝继高北京莱伯泰科仪器股份有限公司独立董事2016年5月
祝继高青木数字技术股份有限公司(未上市)独立董事2017年1月2020年5月
祝继高方正富邦基金管理有限公司独立董事2017年9月
祝继高北京木瓜移动科技股份有限公司(未上市)独立董事2017年11月2020年3月
冯松涛中国汽车研究院股份有限公司董事2020年1月
徐明通用技术集团香港国际资本有限公司总经理2018年10月
王晓良中国医学科学院药物研究所研究员、博士生导师
李箭通用技术集团医疗健康有限公司副董事长2020年2月2020年12月
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序在公司任职的董事、监事和高级管理人员的的薪酬标准按照公司相关薪酬制度、标准和管理办法,实行基本年薪与绩效奖金相结合的方式发放。(1) 公司股东大会对在公司任职的董事、监事和高级管理人员的薪酬标准进行审议批准。(2)公司按年度对在公司任职的董事、监事和高管人员的业绩和履职情况进行考评,并向董事会薪酬与考核委员会报告。(3)董事会薪酬与考核委员会每年对在公司任职的董事和高管人员领取报酬情况进行检查和考核,并向董事会提交有关的决议。(4)独立董事薪酬实行年度津贴制,由公司董事会确定津贴标准,并经股东大会审议批准后实施。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据在公司任职的董事、监事、高级管理人员的薪酬确定依据为岗位及年度绩效考核结果。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况基本薪酬按月发放,绩效奖金待考核后支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计报告期末,公司董事、监事和高级管理人员从上市公司实际获得的报酬总额合计为 975.83万元。
姓名担任的职务变动情形变动原因
陈华亮董事选举换届
金鸿雁董事选举换届
徐一董事选举换届
王宏新董事选举选举
郭云沛独立董事选举换届
李克洪监事选举换届
冯松涛监事选举换届
王宏新总经理聘任聘任
徐明董事离任换届
侯文玲董事、总经理离任工作调整
王晓良独立董事离任换届
黄梅艳监事离任换届
康学敏监事离任换届
李箭副总经理离任换届

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量159
主要子公司在职员工的数量9,050
在职员工的数量合计9,209
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数1,291
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员3,414
销售人员2,072
技术人员1,102
财务人员435
行政人员1,562
其他人员624
合计9,209
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士及以上375
本科2,400
大专2,607
高中中专及以下3,827
合计9,209

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求,结合公司实际情况,不断完善法人治理结构,规范公司运作行为。公司董事、独立董事、监事工作勤勉尽责,公司经理层等高级管理人员严格按照董事会授权忠实履行职务,切实维护了公司利益和广大股东尤其是中小股东的合法权益。

(一)股东与股东大会

公司平等对待所有股东,充分保障所有股东能够切实行使各自的权利;报告期内,公司严格按照《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规及《公司章程》《股东大会议事规则》的要求,董事会召集并召开了四次股东大会,审议董监事会换届选举、发行超短期融资券、2019年年报相关及选举董事等事项。公司严格遵守股东大会议事和表决程序,律师现场出席并见证股东大会,确保所有股东享有平等地位,切实保护全体股东尤其是中小股东的权益。

(二)董事和董事会

报告期内,公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定流程,完成董事会换届选举相关工作,保证董事会正常、有序运转。公司董事尤其是新任董事积极参加中国证监会、上交所及协会组织的各项培训,熟悉有关法律法规,了解作为董事的权利、义务和责任,逐步提高履职水平;公司董事、独立董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会;公司董事、独立董事遵守有关法律和《公司章程》的规定,履行了忠实、诚信和勤勉的职责,维护了公司利益。公司董事会专门设立战略与投资、审计、薪酬与考核及提名四个专门委员会,各专门委员会按照各自工作实施细则的有关规定开展工作,加强了董事会集体决策的民主性、科学性及正确性,确保公司的健康发展。

(三)监事和监事会

报告期内,公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定,完成监事会换届选举相关工作。公司新任监事积极参加中国证监会、上交所及协会组织的各项培训,熟悉有关法律法规,了解作为监事的权利、义务和责任,逐步提高履职水平;公司监事能够以认真负责的态度出席监事会并列席董事会会议;公司监事能够本着为股东负责的态度,严格按照法律、法规以及《公司章程》的相关规定,对公司财务以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,认真履行监事职责。

(四)高级管理人员与公司激励约束机制

公司高级管理人员均严格依照法律法规和《公司章程》的规定由董事会聘免,并及时履行信息披露义务。同时,公司高级管理人员能够做到忠诚、勤勉、谨慎地履行职责。

公司制定了各级员工的绩效评价和激励约束机制,董事会薪酬与考核委员会根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及在其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案,同时,负责审查公司董事(非独立董事)及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评。独立董事每年向董事会提交履职报告进行自我评价,同时,董事会、监事会向股东大会报告董事、监事履行职责的情况。

(五)控股股东及其关联方与上市公司

公司控股股东能够依法行使股东权利,履行股东义务;遵循法律法规及《公司章程》规定的条件和程序提名公司董事、监事及高级管理人员候选人。公司董事会、监事会和内部管理机构均能够独立运作;在业务方面,公司具有独立完整的业务及自主经营的能力;在财务方面,有独立的会计核算体系、财务管理制度和银行帐户,并有独立的机构职能部门,控股股东未干涉公司财务、会计活动,也不存在违规占用公司资金的情形。

公司与控股股东及其关联方的交易均依照有关规定,严格履行董事会及股东大会相关决策程序,并及时按照上交所信息披露规则履行相关信息披露义务。

(六)机构投资者及其他相关机构

公司保持定期与机构投资者进行交流和沟通,介绍公司发展战略及经营情况。公司选聘的证券公司、律师事务所、会计师事务所等中介机构均是按照相关规定严格筛选且具有相关资质,并能够诚实守信、勤勉尽责,对公司治理提供了有建设性的意见与建议。

(七)利益相关者、环境保护与社会责任

公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、供应商、社区等利益相关者的合法权利,与利益相关者进行有效的交流与合作,共同推动公司持续、健康地发展。

公司平等对待所有员工,涉及企业重大决策和职工切身利益的事全部公开,维护员工的知情权和监督权;支持公司职工代表大会决议,选举的职工董事及职工监事直接进入公司董事会及监事会;定期组织健康体检,保障员工的安全与健康;举办“海外公共安全实务培训”,保障海外员工权益;深入推进绩效薪酬优化,建立员工收入与企业效益联动机制,薪酬保障性和竞争力明显提高;以任职资格体系为核心落实了专业序列人员晋升考核,建立常态化机制,进一步强化激励导向。

公司积极践行绿色发展理念,以践行“绿水青山、节能增效” ,“绿色低碳、全面小康”的活动主题,组织开展多种形式的节能环保主题宣传活动及节能减排监测和技能培训,不断强化各级企业的节能环保意识,探索低碳发展模式,并加强对各下属企业的节能减排的督导检查和考核。下属工业企业在防污治理方面通过不断加大环保投入力度,积极推进设备的优化和生产技术革新,定期维护、保养防污设备,降低污染物的排放总量,提升防污治污综合管理能力。

在保持持续发展、提升经营业绩、保障股东利益的同时,公司积极参与内蒙武川县和商都县的相关产业扶贫及消费扶贫等工作,并结合公司业务发展需要,通过引入标准化质量管理体系和先进的科学种植技术,开拓其他地区的中药材种植产业工作。同时,公司各级单位一直致力于服务所在社区的建设,充分利用央企优势,整合相关资源,为所在地区及社区各方面的发展贡献力量;坚持每年定期开展主题捐赠活动,组织健康、安全等宣讲及公益服务进社区,将勇于承担社会责任的正能量持久传递下去。

(八)信息披露与透明度

根据各项法律、法规、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的规定,公司制定了《信息披露事务管理制度》《投资者关系管理工作制度》等相关制度,指定董事会秘书负责信息披露工作,严格按照规定明确信息披露事项范围、内部信息传递程序及对外披露程序等事项,加强信息披露工作部门力量,专人负责接待股东及各类投资者来电来访和咨询;认真学习各类监管机构下发的文件,严格按照规定要求准确、真实、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会获得信息的权利。报告期内,公司全面梳理了现有上市公司制度内容,对照监管部门下发的各类法律法规、规章制度等文件,并结合公司实际情况,修订了《信息披露事务管理制度》《重大信息内部报告制度》《内幕信息知情人登记管理制度》《投资者关系管理工作制度》四项制度,废止《重大信息内部报告制度实施细则》一项制度,不断规范公司信息披露行为,进一步明确公司重大信息内部传递、归集和管理流程等事项,加强公司内幕信息和内幕信息知情人管理及投资者关系管理等相关工作,以不断提升公司信息披露水平。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2020年第一次临时股东大会2020年2月12日上交所网站 临2020-010号2020年2月13日
2020年第二次临时股东大会2020年3月9日上交所网站 临2020-019号2020年3月10日
2019年年度股东大会2020年5月12日上交所网站 临2020-035号2020年5月13日
2020年第三次临时股东大会2020年6月17日上交所网站 临2020-039号2020年6月18日

?2020年第一次临时股东大会审议并通过以下议案:

1.关于确定第八届董事会非独立董事薪酬标准的议案

2.关于确定第八届董事会独立董事报酬的议案3.关于确定第八届监事会成员薪酬标准的议案4.关于选举非独立董事的议案5.关于选举独立董事的议案6.关于选举监事的议案?2020年第二次临时股东大会审议并通过关于注册发行超短期融资券的议案?2019年年度股东大会审议并通过以下议案:

1.公司2019年年度报告及摘要

2.公司2019年度董事会报告

3.公司2019年度监事会报告

4.2019年度独立董事述职报告

5.公司2019年度财务决算报告

6.公司2019年度利润分配方案

7.关于公司2020年度向银行申请综合授信额度的议案

8.关于公司2020年度为控股公司提供担保的议案

9.关于2020年续聘会计师事务所的议案

10.关于公司日常关联交易2019年实际完成及2020年度预计情况的议案

11.关于公司2020年向集团财务公司申请综合授信额度的议案

?2020年第三次临时股东大会审议并通过关于选举董事的议案

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
高渝文111104
陈华亮10192
金鸿雁1010
徐一1010
王宏新5141
郭云沛10101
史录文11111
祝继高111102
张天宇111104
侯文玲66
徐明11
王晓良11
年内召开董事会会议次数11
其中:现场会议次数0
通讯方式召开会议次数10
现场结合通讯方式召开会议次数1

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,应当披露具体情况

√适用 □不适用

公司董事会下设战略与投资委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会及提名委员会四个专门委员会。报告期内,各专门委员会根据各自工作细则规定,勤勉尽职、切实履行了相应的职责和义务。报告期内,各专门委员会具体工作如下:

(一)战略与投资委员会指定企业发展部负责公司战略管理工作,为公司的中长期发展明确了方向和目标 。

(二)审计委员会对于公司内部控制制度的建设及其实施,以及与外部审计师的沟通和督促方面做了大量工作。

报告期内,审计委员会在立信年审注册会计师进场前审阅了财务部提交的公司2019年度财务报表,认为公司财务报表能够反映公司的财务状况和经营成果。同时,因公司合并范围内湖北地区子企业受所在地管控措施制约,未能及时复工、复产,有关审计程序未能如期执行,公司2019年年度报告披露日延期,委员会表示延期是实际情况所需,督促公司尽快按照审计委员会与年审会计师事务所协商确定的审计工作时间安排,推进公司2019年年度审计各项工作。

审计委员会在年审注册会计师出具初步审计意见后,鉴于立信首次为公司提供审计服务,委员会希望会计师事务所今后在工作中继续深入熟悉公司业务,合理安排审计工作,高质量高效率地完成审计任务。同时希望年审注册会计师保持和公司、审计委员会及独立董事的沟通,将公司2019年度的审计工作做好,并尽快提交正式的审计报告。

年审会计师提交2019年度正式报告后,审计委员会认为:公司财务会计报表能够真实、准确、完整的反映公司整体财务状况和经营成果。审计委员会在公司 2019年财务报告审计过程中充分发挥了监督作用,维护了审计的独立性。同时,审计委员会对立信2019年度的审计工作表示基本满意,并就下一年度续聘达成一致意见,同意向董事会提议续聘立信为公司2020年度审计机构,聘期一年。

(三)薪酬与考核委员会根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案;负责审查公司董事(非独立董事)及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评,对董事会负责。报告期内,在董事会换届选举工作中,董事会薪酬与考核委员会制定了在公司任职的第八届董事及高级管理人员的薪酬标准,并提交股东大会审议通过。薪酬与考核委员会对公司董事及高级管理人员的2019年度薪酬发放情况进行了审核,经审核,公司董事及高级管理人员的薪酬发放符合公司相关薪酬管理制度。

(四)提名委员会负责对董事及高级管理人员候选人进行审查并提出建议。报告期内,提名委员会对公司董事会换届选举、变更董事、聘任总经理及副总经理的人选进行了事前任职资格审查,并向董事会做出提名建议。

五、监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司已经建立了全员绩效考评机制,对高级管理人员实施年度绩效考核,依照公司年度经营目标的完成情况,结合年度个人考核测评,对高级管理人员的年度工作进行考评。报告期内,董事会薪酬与考核委员会,严格按照有关法律法规和《公司章程》及《薪酬与考核委员会实施细则》的有关规定,对2019年度公司高级管理人员的薪酬情况进行了认真审核,认为2019年度公司对高级管理人员支付的薪酬公平、合理,符合公司有关薪酬政策及考核标准,未有违反公司薪酬管理制度的情况发生。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

详见公司在上交所网站(www.sse.com.cn)披露的《2020年度内部控制评价报告》。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请立信对公司内部控制的有效性进行了独立审计,并出具编号为信会师报字(2021)第ZG11265号内部控制审计报告。详见公司在上交所网站(www.sse.com.cn)披露的《2020年内部控制审计报告》。

是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十、其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

信会师报字[2021]第ZG11264号

中国医药健康产业股份有限公司全体股东:

一、 审计意见

我们审计了中国医药健康产业股份有限公司(以下简称中国医药)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中国医药2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中国医药,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
(一)商誉的减值
关于商誉会计政策详见附注三(十九);关于商誉的披露详见附注五(二十二)。 截至2020年12月31日,中国医药商誉账面余额为181,566.04万元,商誉减值准备余额为43,530.52万元,账面价值为138,035.52万元。 公司管理层每年年终对商誉进行减值测试,并依据减值测试结果来调整商誉的账面价值。减值测试以包含商誉的资产组的可收回金额为基础,资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值与资产的公允价值减去处置费用后的净额两者之间较高者确定,在预测未来现金流量方面包括对预测收入、增长率和利润率以及确定恰当的折现率所作的关键假设,这些关键假设具有固有不确定性且可能受到管理层偏向的影我们针对商誉的减值测试执行的主要审计程序有: 1、了解中国医药商誉减值测试的控制程序及控制运行的有效性; 2、复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法;与管理层讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、关键假设、参数的选择等的合理性; 3、评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性; 4、基于会计准则的要求,评价预计未来现金流量现值时采用的方法和假设; 5、评估外部专家、中国医药利用折现现金流量模型中的折现率和增长率等参数的适当性。包括所属资产组的未来销售收入、增长率、预计毛利率以及相关费用等,并
关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
响,因此我们将合并财务报表中商誉的减值识别为关键审计事项。与相关资产组的历史数据及行业水平进行比较分析; 6、评价财务报表中有关商誉减值的披露是否符合企业会计准则的要求。
(三)应收账款预期信用损失
关于应收账款会计政策详见附注三(九);关于应收账款的披露详见附注五(五)。 截至2020年12月31日,中国医药应收账款账面余额为1,178,898.52万元,坏账准备余额为64,887.32万元,账面价值为1,114,011.20万元。 管理层根据各项应收账款的信用风险特征,以单项应收账款和组合应收账款为基础,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于单项计提且已发生信用损失的应收账款,管理层基于已发生信用损失的客观证据,通过估计预期收取的现金流量单独确定信用损失。除单独确定信用损失之外的应收账款,管理层基于共同信用风险特征以及考虑前瞻性信息,采用账龄分析法或其他方法确定预期信用损失。 应收账款预期信用损失的确定涉及管理层运用重大会计估计和判断,且其对于财务报表整体具有重要性,因此我们将应收账款的预期信用损失作为关键审计事项。我们针对应收账款坏账准备执行的审计程序主要有: 1、了解和评价管理层与应收账款预期信用损失计提相关的关键内部控制的设计和运行有效性; 2、复核以前年度应收账款坏账计提后转回或实际发生损失的情况,判断中国医药管理层对历史数据预期的准确性; 3、对于单项计提单独确定信用损失的应收账款选取样本,复核管理层对预计未来可获得的现金流量所做评估的依据及假设的合理性; 4、对于以共同信用风险特征为依据采用组合计提的方法确定信用损失的应收账款,抽样检查组合分类,重点是账龄分类的适当性,同时,结合历史发生的损失率和前瞻性信息,评价管理层确定的预期信用损失率的合理性; 5、检查与应收账款预期信用损失相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中国医药持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致中国医药不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就中国医药中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师:赵斌(项目合伙人)(特殊普通合伙)

中国注册会计师:韩冰

中国?上海 2021年4月26日

二、 财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 中国医药健康产业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金七、13,554,982,292.402,659,247,972.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产七、216,318,961.62169,267,463.02
衍生金融资产七、3336,701.000.00
应收票据七、479,220,008.34150,159,885.87
应收账款七、511,140,112,007.8711,079,258,132.44
应收款项融资七、6606,226,525.68558,690,158.23
预付款项七、71,034,894,360.33790,785,822.46
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、81,349,542,306.14769,130,319.06
其中:应收利息
应收股利1,469,040.63
买入返售金融资产
存货七、96,849,134,379.346,024,019,812.24
合同资产七、1016,650,985.180.00
持有待售资产七、11
一年内到期的非流动资产七、128,121,161.808,121,161.80
其他流动资产七、13407,646,867.93305,092,814.56
流动资产合计25,063,186,557.6322,513,773,541.98
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资七、1470,000,000.0090,000,000.00
其他债权投资七、15
长期应收款七、166,536,464.9712,399,515.67
长期股权投资七、172,350,357,447.412,265,078,438.90
其他权益工具投资七、1852,665,488.8356,054,005.35
其他非流动金融资产七、19
投资性房地产七、20103,403,426.4429,969,362.02
固定资产七、211,499,902,635.841,751,588,196.12
在建工程七、22964,564,802.15593,608,953.12
生产性生物资产七、23
油气资产七、24
使用权资产七、25
无形资产七、26375,560,350.33328,074,895.08
开发支出七、27333,263,501.56281,269,832.38
商誉七、281,380,355,203.131,501,352,191.74
长期待摊费用七、2984,092,964.5757,428,844.90
项目附注2020年12月31日2019年12月31日
递延所得税资产七、30542,794,282.03343,738,867.02
其他非流动资产七、31365,353,030.788,325,114.19
非流动资产合计8,128,849,598.047,318,888,216.49
资产总计33,192,036,155.6729,832,661,758.47
流动负债:
短期借款七、322,607,012,333.622,755,989,967.01
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债七、33
衍生金融负债七、34
应付票据七、351,241,823,141.191,433,267,415.10
应付账款七、365,539,163,347.175,909,023,137.61
预收款项七、374,705,484.241,652,343,472.17
合同负债七、383,554,704,835.240.00
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、39321,066,461.77260,730,618.58
应交税费七、40453,449,947.14251,481,494.81
其他应付款七、413,248,651,746.863,471,721,202.82
其中:应付利息
应付股利5,421,542.859,051,255.86
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债七、42
一年内到期的非流动负债七、43-102,000,000.00
其他流动负债七、44161,985,650.653,552,075.77
流动负债合计17,132,562,947.8815,840,109,383.87
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七、451,880,288,750.001,121,700,000.00
应付债券七、46
其中:优先股
永续债
租赁负债七、47
长期应付款七、481,872,682,246.671,784,550,016.59
长期应付职工薪酬七、498,256,339.598,593,409.47
预计负债七、503,431,050.00265,020.00
递延收益七、5160,289,222.9559,393,925.93
递延所得税负债七、3016,167,611.527,435,330.29
其他非流动负债七、52
非流动负债合计3,841,115,220.732,981,937,702.28
负债合计20,973,678,168.6118,822,047,086.15
所有者权益(或股东权益):
项目附注2020年12月31日2019年12月31日
实收资本(或股本)七、531,068,485,534.001,068,485,534.00
其他权益工具七、54
其中:优先股
永续债
资本公积七、552,044,788,791.412,047,304,986.05
减:库存股七、56
其他综合收益七、5719,895,413.9922,822,190.53
专项储备七、58
盈余公积七、59548,755,523.93548,755,523.93
一般风险准备
未分配利润七、606,323,367,388.825,307,534,584.22
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计10,005,292,652.158,994,902,818.73
少数股东权益2,213,065,334.912,015,711,853.59
所有者权益(或股东权益)合计12,218,357,987.0611,010,614,672.32
负债和所有者权益(或股东权益)总计33,192,036,155.6729,832,661,758.47

母公司资产负债表2020年12月31日编制单位:中国医药健康产业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金2,359,206,797.111,245,159,653.37
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款十七、1424,549,582.67370,763,977.27
应收款项融资13,104,876.7413,466,608.70
预付款项736,310,760.5491,262,800.21
其他应收款十七、25,293,969,996.263,708,760,124.71
其中:应收利息
应收股利
存货1,443,240,224.28678,030,498.48
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产32,253,524.76
流动资产合计10,270,382,237.606,139,697,187.50
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十七、36,085,819,508.086,000,540,499.57
其他权益工具投资6,679,223.935,259,137.97
其他非流动金融资产
投资性房地产7,351,465.248,301,159.04
固定资产2,723,624.542,799,786.61
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产15,119,890.0114,664,682.08
开发支出2,953,431.490.00
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产117,288,543.85105,204,425.93
其他非流动资产353,556.071,099,782.49
非流动资产合计6,238,289,243.216,137,869,473.69
资产总计16,508,671,480.8112,277,566,661.19
流动负债:
短期借款1,350,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
项目附注2020年12月31日2019年12月31日
应付账款498,425,258.48945,464,254.08
预收款项944,804,689.78
合同负债2,628,000,670.220.00
应付职工薪酬72,107,046.9364,430,521.74
应交税费198,438,744.4714,101,622.11
其他应付款4,170,975,365.433,725,002,981.29
其中:应付利息
应付股利690034.34586,066.96
持有待售负债
一年内到期的非流动负债102,000,000.00
其他流动负债70,959,804.660.00
流动负债合计8,988,906,890.195,795,804,069.00
非流动负债:
长期借款300,000,000.00421,700,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款95,543,623.5927,384,823.59
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益200,000.00200,000.00
递延所得税负债1,044,805.98689,784.50
其他非流动负债
非流动负债合计396,788,429.57449,974,608.09
负债合计9,385,695,319.766,245,778,677.09
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,068,485,534.001,068,485,534.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,611,673,866.072,614,189,353.26
减:库存股
其他综合收益2,622,723.212,069,353.47
专项储备
盈余公积534,242,767.00534,242,767.00
未分配利润2,905,951,270.771,812,800,976.37
所有者权益(或股东权益)合计7,122,976,161.056,031,787,984.10
负债和所有者权益(或股东权益)总计16,508,671,480.8112,277,566,661.19

合并利润表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年度2019年度
一、营业总收入七、6139,311,753,472.0935,284,824,314.75
其中:营业收入七、6139,311,753,472.0935,284,824,314.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本七、6136,386,460,429.3933,494,518,288.26
其中:营业成本七、6132,512,227,932.5928,809,477,758.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、62117,300,362.51114,358,745.67
销售费用七、632,484,562,296.693,438,647,571.63
管理费用七、64931,212,426.94870,350,545.82
研发费用七、6583,798,341.98107,543,657.31
财务费用七、66257,359,068.68154,140,008.93
其中:利息费用244,483,783.74164,426,356.61
利息收入32,945,442.1618,506,625.91
加:其他收益七、67141,364,898.84139,070,432.78
投资收益(损失以“-”号填列)七、6837,514,296.53-53,118,776.87
其中:对联营企业和合营企业的投资收益88,306,190.444,111.07
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-33,121,378.77-29,041,945.47
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)七、69
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、70655,662.621,367,463.02
信用减值损失(损失以“-”号填列)七、71-483,504,890.21-11,879,625.29
资产减值损失(损失以“-”号填列)七、72-682,773,558.73-176,367,158.14
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、73637,100.1910,689.33
三、营业利润(亏损以“-”号填列)1,939,186,551.941,689,389,051.32
加:营业外收入七、748,899,227.2414,481,194.56
减:营业外支出七、7522,819,729.4011,164,252.35
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,925,266,049.781,692,705,993.53
减:所得税费用七、76539,185,503.11437,575,279.26
五、净利润(净亏损以“-”号填列)1,386,080,546.671,255,130,714.27
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,386,080,546.671,255,130,714.27
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)1,310,645,723.78981,345,845.12
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)75,434,822.89273,784,869.15
项目附注2020年度2019年度
六、其他综合收益的税后净额七、77-3,467,201.50-9,940,524.50
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-3,339,876.54-9,956,575.38
1.不能重分类进损益的其他综合收益-2,599,696.75-9,956,575.38
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益129,214.670.00
(3)其他权益工具投资公允价值变动-2,728,911.42-9,956,575.38
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益-740,179.790.00
(1)权益法下可转损益的其他综合收益-640,909.410.00
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额-99,270.380.00
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-127,324.9616,050.88
七、综合收益总额1,382,613,345.171,245,190,189.77
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额1,307,305,847.24971,389,269.74
(二)归属于少数股东的综合收益总额75,307,497.93273,800,920.03
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)1.22660.9184
(二)稀释每股收益(元/股)1.22660.9184

母公司利润表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年度2019年度
一、营业收入十七、47,241,597,406.182,205,778,439.95
减:营业成本十七、45,332,323,592.121,584,297,614.45
税金及附加9,183,216.294,200,379.37
销售费用59,572,729.0788,990,931.90
管理费用128,956,342.94127,354,238.72
研发费用2,872,452.83
财务费用-58,627,685.57-127,705,499.08
其中:利息费用104,141,521.7823,965,928.05
利息收入180,437,918.96204,194,839.59
加:其他收益4,428,203.361,064,150.94
投资收益(损失以“-”号填列)十七、5198,816,694.4465,732,062.07
其中:对联营企业和合营企业的投资收益88,306,190.444,111.07
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-24,644,833.90-9,260,639.02
资产减值损失(损失以“-”号填列)-159,719,284.06-704,273.46
资产处置收益(损失以“-”号填列)-5,694.41
二、营业利润(亏损以“-”号填列)1,786,191,843.93585,472,075.12
加:营业外收入21,019.361.43
减:营业外支出5,723,884.741,145,524.58
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,780,488,978.55584,326,551.97
减:所得税费用392,938,864.97145,326,524.67
四、净利润(净亏损以“-”号填列)1,387,550,113.58439,000,027.30
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,387,550,113.58439,000,027.30
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额553,369.741,913,992.15
(一)不能重分类进损益的其他综合收益1,194,279.161,913,992.15
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益129,214.68
3.其他权益工具投资公允价值变动1,065,064.481,913,992.15
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益-640,909.42
1.权益法下可转损益的其他综合收益-640,909.42
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额1,388,103,483.32440,914,019.45
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

合并现金流量表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金42,091,133,001.0934,864,846,894.36
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还680,586,450.63105,906,990.62
收到其他与经营活动有关的现金七、781,965,558,641.001,561,081,863.42
经营活动现金流入小计44,737,278,092.7236,531,835,748.40
购买商品、接受劳务支付的现金36,412,287,904.3029,656,310,067.96
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金1,156,659,346.131,216,125,789.38
支付的各项税费1,387,061,221.621,230,946,186.35
支付其他与经营活动有关的现金4,221,964,640.134,482,277,714.86
经营活动现金流出小计七、7843,177,973,112.1836,585,659,758.55
经营活动产生的现金流量净额1,559,304,980.54-53,824,010.15
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金302,218,308.22236,700,000.00
取得投资收益收到的现金3,661,725.755,941,190.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额79,047.0048,371.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金七、7840,000,000.00
投资活动现金流入小计345,959,080.97242,689,561.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金317,688,748.02280,345,050.64
投资支付的现金150,000,000.002,665,794,439.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额183,092,836.55145,649,653.09
支付其他与投资活动有关的现金七、7823,317,923.30257,156,352.19
投资活动现金流出小计674,099,507.873,348,945,494.92
项目附注2020年度2019年度
投资活动产生的现金流量净额-328,140,426.90-3,106,255,933.17
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金72,419,100.0023,920,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金72,419,100.0023,920,000.00
取得借款收到的现金8,416,846,623.883,790,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金七、781,009,609,958.33219,148,215.60
筹资活动现金流入小计9,498,875,682.214,033,068,215.60
偿还债务支付的现金7,914,076,240.211,177,170,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金530,239,521.18603,235,121.00
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润49,245,296.0050,006,807.66
支付其他与筹资活动有关的现金七、781,420,235,312.82275,163,589.10
筹资活动现金流出小计9,864,551,074.212,055,568,710.10
筹资活动产生的现金流量净额-365,675,392.001,977,499,505.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-9,976,285.725,319,796.62
五、现金及现金等价物净增加额855,512,875.92-1,177,260,641.20
加:期初现金及现金等价物余额1,818,078,472.632,995,339,113.83
六、期末现金及现金等价物余额2,673,591,348.551,818,078,472.63

母公司现金流量表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金10,256,093,302.522,757,906,717.03
收到的税费返还505,031,498.1743,888,027.81
收到其他与经营活动有关的现金245,129,669.5274,586,506.27
经营活动现金流入小计11,006,254,470.212,876,381,251.11
购买商品、接受劳务支付的现金8,989,087,007.192,546,259,819.67
支付给职工及为职工支付的现金112,580,714.77109,831,170.42
支付的各项税费278,090,642.5466,957,775.76
支付其他与经营活动有关的现金369,381,801.44234,037,374.11
经营活动现金流出小计9,749,140,165.942,957,086,139.96
经营活动产生的现金流量净额1,257,114,304.27-80,704,888.85
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金110,510,504.0065,727,951.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额99,681.20665.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计110,610,185.2065,728,616.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,882,717.651,253,822.77
投资支付的现金2,387,931,950.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金3,317,923.30165,250,983.05
投资活动现金流出小计8,200,640.952,554,436,755.82
投资活动产生的现金流量净额102,409,544.25-2,488,708,139.82
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金3,837,876,240.21210,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金5,093,905,858.664,657,046,768.78
筹资活动现金流入小计8,931,782,098.874,867,046,768.78
偿还债务支付的现金2,712,076,240.21240,170,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金341,115,384.70487,161,729.21
支付其他与筹资活动有关的现金6,121,931,896.652,428,647,795.62
筹资活动现金流出小计9,175,123,521.563,155,979,524.83
筹资活动产生的现金流量净额-243,341,422.691,711,067,243.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-5,526,350.821,750,312.78
五、现金及现金等价物净增加额1,110,656,075.01-856,595,471.94
加:期初现金及现金等价物余额1,059,972,275.841,916,567,747.78
六、期末现金及现金等价物余额2,170,628,350.851,059,972,275.84

合并所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,068,485,534.002,047,304,986.0522,822,190.53548,755,523.935,307,534,584.228,994,902,818.732,015,711,853.5911,010,614,672.32
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,068,485,534.002,047,304,986.0522,822,190.53548,755,523.935,307,534,584.228,994,902,818.732,015,711,853.5911,010,614,672.32
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-2,516,194.64-2,926,776.541,015,832,804.601,010,389,833.42197,353,481.321,207,743,314.74
(一)综合收益总额-3,339,876.541,310,645,723.781,307,305,847.2475,307,497.931,382,613,345.17
(二)所有者投入和减少资本-707.45-707.45171,291,279.39171,290,571.94
1.所有者投入的普通股72,419,100.0072,419,100.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-707.45-707.4598,872,179.3998,871,471.94
(三)利润分配-294,399,819.18-294,399,819.18-49,245,296.00-343,645,115.18
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-294,399,819.18-294,399,819.18-49,245,296.00-343,645,115.18
4.其他
项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
(四)所有者权益内部结转413,100.00-413,100.00
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益413,100.00-413,100.00
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-2,515,487.19-2,515,487.19-2,515,487.19
四、本期期末余额1,068,485,534.002,044,788,791.4119,895,413.99548,755,523.936,323,367,388.8210,005,292,652.152,213,065,334.9112,218,357,987.06
项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,068,485,534.002,045,391,745.49518,345,638.254,819,472,061.468,451,694,979.201,685,196,874.0610,136,891,853.26
加:会计政策变更32,778,765.91486,000.0033,264,765.911,559,297.6934,824,063.60
前期差错更正
项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,068,485,534.002,045,391,745.4932,778,765.91518,345,638.254,819,958,061.468,484,959,745.111,686,756,171.7510,171,715,916.86
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,913,240.56-9,956,575.3830,409,885.68487,576,522.76509,943,073.62328,955,681.84838,898,755.46
(一)综合收益总额-9,956,575.38981,345,845.12971,389,269.74273,800,920.031,245,190,189.77
(二)所有者投入和减少资本1,913,240.561,913,240.5691,841,902.0193,755,142.57
1.所有者投入的普通股23,920,000.0023,920,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他1,913,240.561,913,240.5667,921,902.0169,835,142.57
(三)利润分配30,409,885.68-493,769,322.36-463,359,436.68-36,687,140.20-500,046,576.88
1.提取盈余公积30,409,885.68-30,409,885.68
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-463,359,436.68-463,359,436.68-36,687,140.20-500,046,576.88
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,068,485,534.002,047,304,986.0522,822,190.53548,755,523.935,307,534,584.228,994,902,818.732,015,711,853.5911,010,614,672.32

母公司所有者权益变动表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2020年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,068,485,534.002,614,189,353.262,069,353.47534,242,767.001,812,800,976.376,031,787,984.10
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,068,485,534.002,614,189,353.262,069,353.47534,242,767.001,812,800,976.376,031,787,984.10
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-2,515,487.19553,369.741,093,150,294.401,091,188,176.95
(一)综合收益总额553,369.741,387,550,113.581,388,103,483.32
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-294,399,819.18-294,399,819.18
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-294,399,819.18-294,399,819.18
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-2,515,487.19-2,515,487.19
四、本期期末余额1,068,485,534.002,611,673,866.072,622,723.21534,242,767.002,905,951,270.777,122,976,161.05
项目2019年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,068,485,534.002,614,189,353.26503,832,881.321,867,570,271.436,054,078,040.01
加:会计政策变更155,361.32155,361.32
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,068,485,534.002,614,189,353.26155,361.32503,832,881.321,867,570,271.436,054,233,401.33
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,913,992.1530,409,885.68-54,769,295.06-22,445,417.23
(一)综合收益总额1,913,992.15439,000,027.30440,914,019.45
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配30,409,885.68-493,769,322.36-463,359,436.68
1.提取盈余公积30,409,885.68-30,409,885.68
2.对所有者(或股东)的分配-463,359,436.68-463,359,436.68
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,068,485,534.002,614,189,353.262,069,353.47534,242,767.001,812,800,976.376,031,787,984.10

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

中国医药健康产业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名中技贸易股份有限公司,成立于1997年5月8日,是经国家体改委“体改生[1997]41号”文件和对外贸易经济合作部“[1997]外经贸政审函字第773号”文件批准,由中国技术进出口总公司(以下简称“中技总公司”)独家发起,以社会募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]164号和证监发字[1997]165号文件批准,本公司于1997年4月28日公开发行人民币普通股3,000万股,其中,向社会公开发行2,700万股,向公司内部职工配售300万股,并于同年在上海证券交易所上市交易。发行后本公司注册资本为12,000万元,其中,国有法人股9,000万股,由中技总公司持有;社会公众股3,000万股。

经过历次配股、换股、转增、股权分置改革及送红股等变更,截至2020年12月31日止,本公司股本为人民币1,068,485,534股,其中,无限售条件的流通股为1,068,108,198股,有限售条件的流通股为377,336股。

本公司统一社会信用代码:911100001000265317。本公司注册地址:北京市东城区光明中街18号。法定代表人:李亚东。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,股东大会是本公司的权力机构,依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责,依法行使公司的经营决策权;经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项,主持公司的生产经营管理工作。目前下设董事会办公室、办公室(党委办公室、总经理办公室)、财务部、人力资源部、运营管理部、审计部、法律部、纪检室、信息中心、投资中心等部门。

经营范围:批发中成药、中药材、中药饮片、化学药制剂、化学原料药、抗生素、生化药品、生物制品、体外诊断试剂、毒性中药材、毒性中药饮片;销售医疗器械III、II类:眼科手术器械;矫形外科(骨科)手术器械;计划生育手术器械;注射穿刺器械;医用电子仪器设备;医用光学器具、仪器及内窥镜设备;医用超声仪器及有关设备;医用激光仪器设备;医用高频仪器设备;物理治疗及康复设备;中医器械;医用磁共振设备;医用X射线设备;医用X射线附属设备及部件;医用高能射线设备;医用核素设备;医用射线防护用品、装置;临床检验分析仪器;体外诊断试剂;体外循环及血液处理设备;植入材料和人工器官;手术室、急救室、诊疗室设备及器具;病房护理设备及器具;医用冷疗、低温、冷藏设备及器具;口腔科材料;医用卫生材料及敷料;医用缝合材料及粘合剂;医用高分子材料及制品;II类:显微外科手术器械;耳鼻喉科手术器械;口腔科手术器械;泌尿肛肠外科手术器械;妇产科用手术器械;普通诊察器械;口腔设备及器具;消毒和灭菌设备及器具;批发(非实物方式)预包装食品、乳制品(含婴幼儿配方乳粉);对外派遣实施境外工程所需的劳务人员;加工中药饮片(仅限分公司经营);进出口业务;经营国际招标采购业务,承办国际金融组织贷款项下的国际招标采购业务;经营高新技术及其产品的开发;承包国(境)外各类工程和境内国际招标工程;汽车的销售;种植中药材;销售谷物、豆类、薯类、饲料、化工产品(危险化学品及一类易制毒化学品除外);仓储服务;租赁机械设备。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)

本公司的母公司为中国通用技术(集团)控股有限责任公司(以下简称“通用技术集团”)。

本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会第八届第14次会议于2021年4月26日批准。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。

本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——

基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司自报告期期末起12个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见报告第十一节“五、38.收入”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1)合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用

对被投资方的权力影响其回报金额。

(2)合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

① 增加子公司或业务

在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

② 处置子公司

一般处理方法:

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。

分步处置子公司:

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

③ 购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

④ 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

(1)金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

-业务模式是以收取合同现金流量为目标;

-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):

-业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;

-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

①该项指定能够消除或显著减少会计错配。

②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

③该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

(2)金融工具的确认依据和计量方法

①以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

⑥以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

(3)金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:

-收取金融资产现金流量的合同权利终止;-金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;-金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

①所转移金融资产的账面价值;

②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

①终止确认部分的账面价值;

②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

(4)金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明

该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

项目组合名称确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收票据银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行以银行承兑汇票中承兑银行的信用评级作为信用风险特征
商业承兑汇票承兑人为医院等客户以商业承兑汇票中承兑公司的信用评级作为信用风险特征
项目组合名称确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收账款账龄组合账龄状态参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
关联方组合合并范围内关联方参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失率为0
项目分类项目组合名称确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收款项融资应收票据银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行以银行承兑汇票中承兑银行的信用评级作为信用风险特征
商业承兑汇票承兑人为医院等客户以商业承兑汇票中承兑公司的信用评级作为信用风险特征
应收账款账龄组合账龄状态参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
关联方组合合并范围内关联方参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失率为0

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

项目组合名称确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款-应收股利关联方组合合并范围外关联方参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收股利的账龄与整个存续期逾期信用损失率对照表,计算预期信用损失
合并范围内关联方参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失率为0
应收其他款项账龄组合账龄状态参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收其他款项账龄与整个存续期逾期信用损失率对照表,计算预期信用损失
信用风险特征 组合合同期内保证金、押金、关联方往来款等低风险款项参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失率为0
账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
3个月以内(含3个月)00
3个月-1年11
1-2年1515
2-3年5050
3年以上100100

(4)存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见报告第十一节“五、10、(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”及“五、12、应收账款”中有关会计处理。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

(1)共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

(2)初始投资成本的确定

①企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

②通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(3)后续计量及损益确认方法

①成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

②权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

③长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。

与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法9-500-511.11-1.90
类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
机器设备年限平均法4-350-525.00-2.71
运输设备年限平均法5-150-520.00-6.33
电子设备年限平均法3-100-533.33-9.50
办公设备年限平均法3-100-533.33-9.50
其他年限平均法3-100-533.33-9.50

后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1)无形资产的计价方法公司取得无形资产时按成本进行初始计量。外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。后续计量。在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命摊销方法备注
土地使用权40-70年直线法权属证书记载年限
软件5-10年直线法预计使用年限
专利权5年直线法预计使用年限
非专利技术5-6年直线法预计使用年限
其他10年直线法预计使用年限

可能性较大等特点。本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

②开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

自2020年1月1日起的会计政策

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

①设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

②设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

(1)预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

① 该义务是本公司承担的现时义务;

② 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

③ 该义务的金额能够可靠地计量。

(2)各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

自2020年1月1日起的会计政策

1)收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义

务:

?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:

?本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

?本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

?客户已接受该商品或服务等。

2)收入确认的具体政策

公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。①内销收入确认:公司将货物运送至客户或客户指定地点,并由客户签收后确认收入;②外销收入确认:

按照双方约定的贸易方式,确认销售收入实现。以FOB和CIF方式作为贸易结算条款,以产品报关离境后确认收入;③服务收入:提供的研发服务或加工服务已经完成,并将研发成果或加工产品交付客户,取得客户确认/签收后确认收入。

2020年1月1日前的会计政策

1)销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

本公司工业板块和商业板块收入确认时点为客户收到商品并验收,国际贸易板块收入确认时点视合同约定,依据承运人签发的提单或客户收到商品验收。

2)提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。

劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。

3)让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

自2020年1月1日起的会计政策

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:

?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。?该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

(1)因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

(1)类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

(2)确认时点

政府补助同时满足下列条件时予以确认:

① 公司能够满足政府补助所附条件;

② 公司能够收到政府补助。

(3)会计处理

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:

?商誉的初始确认;

?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:

?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

②公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

②融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

(1)终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:

① 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;

② 该组成部分是专为转售而取得的子公司。

(2)分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;②本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;③本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。

(3)主要会计估计及判断

本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:

商誉减值

本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时,本公司需要估计未来来自资产组的现金流量,同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。

开发支出

确定资本化的金额时,管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
将与合同相关、不满足无条件收款权的应收账款重分类至合同资产,将与合同相关的预收款项重分类至合同负债。董事会审议通过对2020年1月1日余额的影响: 应收账款拆分7,576,791.92元至合同资产;预收款项拆分1,651,027,268.35元至合同负债1,499,883,190.25元、其他流动负债151,144,078.10元。
受影响的资产负债表项目对2020年12月31日余额的影响金额
合并母公司
合同资产16,650,985.18
应收账款-16,650,985.18
合同负债3,554,704,835.242,628,000,670.22
预收款项-3,716,690,485.89-2,698,960,474.88
其他流动负债161,985,650.6570,959,804.66
受影响的利润表项目对2020年度发生额的影响金额
合并母公司
营业成本209,023,147.8879,207,471.81
销售费用-209,023,147.88-79,207,471.81
信用减值损失-152,187.34
资产减值损失152,187.34

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金2,659,247,972.302,659,247,972.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产169,267,463.02169,267,463.02
衍生金融资产
应收票据150,159,885.87150,159,885.87
应收账款11,079,258,132.4411,071,681,340.52-7,576,791.92
应收款项融资558,690,158.23558,690,158.23
预付款项790,785,822.46790,785,822.46
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款769,130,319.06769,130,319.06
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货6,024,019,812.246,024,019,812.24
合同资产7,576,791.927,576,791.92
持有待售资产
一年内到期的非流动资产8,121,161.808,121,161.80
其他流动资产305,092,814.56305,092,814.56
流动资产合计22,513,773,541.9822,513,773,541.98
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资90,000,000.0090,000,000.00
其他债权投资
长期应收款12,399,515.6712,399,515.67
长期股权投资2,265,078,438.902,265,078,438.90
其他权益工具投资56,054,005.3556,054,005.35
其他非流动金融资产
投资性房地产29,969,362.0229,969,362.02
固定资产1,751,588,196.121,751,588,196.12
在建工程593,608,953.12593,608,953.12
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产328,074,895.08328,074,895.08
开发支出281,269,832.38281,269,832.38
商誉1,501,352,191.741,501,352,191.74
长期待摊费用57,428,844.9057,428,844.90
递延所得税资产343,738,867.02343,738,867.02
其他非流动资产8,325,114.198,325,114.19
非流动资产合计7,318,888,216.497,318,888,216.49
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
资产总计29,832,661,758.4729,832,661,758.47
流动负债:
短期借款2,755,989,967.012,755,989,967.01
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据1,433,267,415.101,433,267,415.10
应付账款5,909,023,137.615,909,023,137.61
预收款项1,652,343,472.171,316,203.82-1,651,027,268.35
合同负债1,499,883,190.251,499,883,190.25
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬260,730,618.58260,730,618.58
应交税费251,481,494.81251,481,494.81
其他应付款3,471,721,202.823,471,721,202.82
其中:应付利息
应付股利9,051,255.869,051,255.86
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债102,000,000.00102,000,000.00
其他流动负债3,552,075.77154,696,153.87151,144,078.10
流动负债合计15,840,109,383.8715,840,109,383.87
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款1,121,700,000.001,121,700,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款1,784,550,016.591,784,550,016.59
长期应付职工薪酬8,593,409.478,593,409.47
预计负债265,020.00265,020.00
递延收益59,393,925.9359,393,925.93
递延所得税负债7,435,330.297,435,330.29
其他非流动负债
非流动负债合计2,981,937,702.282,981,937,702.28
负债合计18,822,047,086.1518,822,047,086.15
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,068,485,534.001,068,485,534.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,047,304,986.052,047,304,986.05
减:库存股
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
其他综合收益22,822,190.5322,822,190.53
专项储备
盈余公积548,755,523.93548,755,523.93
一般风险准备
未分配利润5,307,534,584.225,307,534,584.22
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计8,994,902,818.738,994,902,818.73
少数股东权益2,015,711,853.592,015,711,853.59
所有者权益(或股东权益)合计11,010,614,672.3211,010,614,672.32
负债和所有者权益(或股东权益)总计29,832,661,758.4729,832,661,758.47
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金1,245,159,653.371,245,159,653.37
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款370,763,977.27370,763,977.27
应收款项融资13,466,608.7013,466,608.70
预付款项91,262,800.2191,262,800.21
其他应收款3,708,760,124.713,708,760,124.71
其中:应收利息
应收股利
存货678,030,498.48678,030,498.48
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产32,253,524.7632,253,524.76
流动资产合计6,139,697,187.506,139,697,187.50
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资6,000,540,499.576,000,540,499.57
其他权益工具投资5,259,137.975,259,137.97
其他非流动金融资产
投资性房地产8,301,159.048,301,159.04
固定资产2,799,786.612,799,786.61
在建工程
生产性生物资产
油气资产
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
使用权资产
无形资产14,664,682.0814,664,682.08
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产105,204,425.93105,204,425.93
其他非流动资产1,099,782.491,099,782.49
非流动资产合计6,137,869,473.696,137,869,473.69
资产总计12,277,566,661.1912,277,566,661.19
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款945,464,254.08945,464,254.08
预收款项944,804,689.780.00-944,804,689.78
合同负债0.00865,978,151.09865,978,151.09
应付职工薪酬64,430,521.7464,430,521.74
应交税费14,101,622.1114,101,622.11
其他应付款3,725,002,981.293,725,002,981.29
其中:应付利息
应付股利586,066.96586,066.96
持有待售负债
一年内到期的非流动负债102,000,000.00102,000,000.00
其他流动负债78,826,538.6978,826,538.69
流动负债合计5,795,804,069.005,795,804,069.00
非流动负债:
长期借款421,700,000.00421,700,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款27,384,823.5927,384,823.59
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益200,000.00200,000.00
递延所得税负债689,784.50689,784.50
其他非流动负债
非流动负债合计449,974,608.09449,974,608.09
负债合计6,245,778,677.096,245,778,677.09
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,068,485,534.001,068,485,534.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,614,189,353.262,614,189,353.26
减:库存股
其他综合收益2,069,353.472,069,353.47
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
专项储备
盈余公积534,242,767.00534,242,767.00
未分配利润1,812,800,976.371,812,800,976.37
所有者权益(或股东权益)合计6,031,787,984.106,031,787,984.10
负债和所有者权益(或股东权益)总计12,277,566,661.1912,277,566,661.19
税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税3%、6%、9%、13%及免税
城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴5%、7%
企业所得税按应纳税所得额计缴8.25%、15%、20%、25%及免税
纳税主体名称所得税税率(%)
美康(香港)国际有限公司8.25%
西藏中健药业有限公司15%
海南通用三洋药业有限公司15%
天方药业有限公司15%
湖北科益药业股份有限公司15%
湖北丽益医药科技有限公司15%
海南通用康力制药有限公司15%
北京长城制药有限公司15%
新疆天山制药工业有限公司15%
巴楚县天山天然植物制品有限公司15%
中国医药保健品巴西医疗器材贸易有限责任公司15%
怀化新兴原料血浆有限公司20%
余干新兴单采血浆有限公司20%
三明新兴血浆有限公司20%
台州新兴血浆有限公司20%
内蒙古通用中药有限公司20%
内蒙古中技服医疗器械有限公司20%
河南省大药房连锁经营有限公司20%
河南省保和堂医药有限公司20%
焦作通用泰丰医药有限公司20%
湖北黄石通用医药有限公司20%
武汉通用大广医药有限公司20%
黑龙江通用医疗设备贸易有限公司20%
北京永正利源医疗器械有限公司20%
北京美康兴业生物技术有限公司20%
北京美康博瑞科技有限公司20%
新疆甘草产业发展有限责任公司20%

本公司之下属公司湖北丽益医药科技有限公司于2018年11月获得由湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税局、湖北省地方税务局颁发的高新技术企业证书,有效期为3年,本年度按15%优惠税率缴纳企业所得税。

本公司之下属公司海南通用康力制药有限公司获得高新技术企业税收优惠证书,证书有效期至2021年10月,本年度按15%优惠税率缴纳企业所得税。

本公司之下属公司北京长城制药有限公司2017年通过高新技术企业认定,取得高新技术企业证书,有效期三年;2020年12月2日获得新高新技术企业证书,证书编号GR202011009401,有效期三年,本年度按15%优惠税率缴纳企业所得税。

本公司之下属公司新疆天山制药工业有限公司、巴楚县天山天然植物制品有限公司根据财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知(财税〔2011〕58号),按15%优惠税率缴纳企业所得税,减税期2011年1月1日至2020年12月31日。

根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号)的有关规定,2019年1月1日至2021年12月31日,小型微利企业年应纳税所得税不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,本公司之下属公司怀化新兴原料血浆有限公司、余干新兴单采血浆有限公司、三明新兴血浆有限公司、台州新兴血浆有限公司、内蒙古通用中药有限公司、内蒙古中技服医疗器械有限公司、河南省大药房连锁经营有限公司、河南省保和堂医药有限公司、焦作通用泰丰医药有限公司、武汉通用大广医药有限公司、湖北黄石通用医药有限公司、北京永正利源医疗器械有限公司、黑龙江通用医疗设备贸易有限公司、北京美康兴业生物技术有限公司、北京美康博瑞科技有限公司、新疆甘草产业发展有限责任公司享受该政策。同时根据《内蒙古自治区党委自治区人民政府印发<关于促进民营经济高质量发展若干措施>的通知》(内党发〔2018〕23号)规定,免征企业所得税地方分享部分(即40%部分)。

(2)增值税

根据《中华人民共和国增值税暂行条例》(中华人民共和国国务院令第538号)第十五条 第一款农业生产者销售的自产农产品免征增值税的规定,本公司之下属公司美康中药材有限公司种植并销售甘草、大黄等可享受减免增值税的优惠政策。

根据巴国税减免备字〔2008〕年30号文件,本公司之下属公司新疆甘草产业发展有限责任公司自产销售的甘草属于免征增值税范围,自2009年1月1日起减免增值税。

根据《关于药品经营企业销售生物制品有关增值税问题的公告》,增值税一般纳税人的药品经营企业销售生物制品,可以选择简易办法按照生物制品销售额和3%的征收率计算缴纳增值税,36个月内不得变更计税方法,自2012年7月1日起施行。本公司之下属公司河南省医药有限公司、沈阳铸盈药业有限公司、美康永正医药秦皇岛有限公司销售疫苗、生物制品按3%缴纳增值税;

根据《中华人民共和国增值税暂行条例》条例第16条,避孕药品及用具属于增值税免税范围。本公司之下属公司河南省医药有限公司、沈阳铸盈药业有限公司、美康永正医药秦皇岛有限公司销售计生用品免征增值税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金1,457,132.181,034,436.09
银行存款2,880,301,959.981,816,515,123.45
其他货币资金673,223,200.24841,698,412.76
合计3,554,982,292.402,659,247,972.30
其中:存放在境外的款项总额1,411,402.17

其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:

单位:元

项目期末余额上年年末余额
银行承兑汇票保证金423,824,227.48520,059,424.76
资金冻结207,625,270.70
定期存款197,388,546.27194,025,254.07
住房维修基金22,120,926.6622,039,493.56
共管账户15,796,852.933,089,475.64
保函保证金13,792,986.7163,682,728.79
农民工工资专户827,333.10
ETC保证金14,800.0013,800.00
信用证保证金35,546,599.24
农民工工资保函保证金2,712,723.61
合计881,390,943.85841,169,499.67
项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产16,318,961.62169,267,463.02
其中:
结构性存款16,318,961.62169,267,463.02
合计16,318,961.62169,267,463.02
项目期末余额期初余额
远期合约(结汇)336,701.00
合计336,701.00

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据56,831,842.10114,703,468.20
商业承兑票据22,388,166.2435,456,417.67
合计79,220,008.34150,159,885.87
项目期末已质押金额
银行承兑票据14,709,023.00
合计14,709,023.00
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据4,077,555.50
合计4,077,555.50
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备79,287,374.94100.0067,366.600.0879,220,008.34150,300,537.08100.00140,651.210.09150,159,885.87
其中:
银行承兑汇票56,831,842.1071.6856,831,842.10114,703,468.2076.32114,703,468.20
商业承兑汇票22,455,532.8428.3267,366.600.3022,388,166.2435,597,068.8823.68140,651.210.4035,456,417.67
合计79,287,374.94/67,366.60/79,220,008.34150,300,537.08/140,651.21/150,159,885.87

√适用 □不适用

组合计提项目:商业承兑汇票

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收票据坏账准备计提比例(%)
商业承兑汇票22,455,532.8467,366.600.30
合计22,455,532.8467,366.600.30
组合预期信用损失率
商业承兑汇票三甲医院0.30%
非三甲医院1.00%
名称期末余额
应收票据坏账准备计提比例(%)
银行承兑汇票56,831,842.10
合计56,831,842.10
账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
3个月以内(含3个月)6,009,069,903.67
3个月-1年(含1年)4,455,782,064.41
1年以内小计10,464,851,968.08
1至2年783,452,647.11
2至3年233,893,111.34
3年以上306,787,449.62
合计11,788,985,176.15
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备221,786,334.441.88192,449,895.7886.7729,336,438.66222,045,239.851.9199,600,301.1344.86122,444,938.72
按组合计提坏账准备11,567,198,841.7198.12456,423,272.503.9511,110,775,569.2111,385,065,813.5298.09428,252,619.803.7610,956,813,193.72
其中:
账龄组合11,567,198,841.7198.12456,423,272.503.9511,110,775,569.2111,385,065,813.5298.09428,252,619.803.7610,956,813,193.72
合计11,788,985,176.15/648,873,168.28/11,140,112,007.8711,607,111,053.37/527,852,920.93/11,079,258,132.44
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
国外客户A90,916,615.8972,733,292.7180.00详见说明
国外客户B55,765,577.4244,612,461.9480.00详见说明
南通黑尔纺织制品有限公司26,945,964.0226,945,964.02100.00预计无法收回
无锡市康恩杰贸易有限公司15,870,658.8515,870,658.85100.00预计无法收回
北京兴邦天健科技有限公司4,001,019.004,001,019.00100.00预计无法收回
汕头市南方药业有限公司2,646,705.002,646,705.00100.00预计无法收回
中国永裕新兴医药有限公司2,398,800.002,398,800.00100.00预计无法收回
江苏康缘琴纳医药有限公司2,025,911.482,025,911.48100.00预计无法收回
赣州市粤海医药有限公司2,017,550.172,017,550.17100.00预计无法收回
圣光集团医药物流有限公司1,776,292.361,776,292.36100.00预计无法收回
工业机械工程公司1,693,401.431,693,401.43100.00预计无法收回
新疆赫迩思瑞医院(有限责任公司)1,693,092.081,693,092.08100.00预计无法收回
康联医药集团有限责任公司1,569,055.501,569,055.50100.00预计无法收回
安徽阜阳医药集团有限公司1,050,000.001,050,000.00100.00预计无法收回
南京医药徐州恩华有限公司1,050,000.001,050,000.00100.00预计无法收回
济南瑞宁药业有限公司1,005,095.021,005,095.02100.00预计无法收回
其他国外客户1,544,922.361,544,922.36100.00预计无法收回
其他国内客户7,815,673.867,815,673.86100.00预计无法收回
合计221,786,334.44192,449,895.7886.77/

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内10,442,246,151.844,370,229.80.42%
1-2年755,937,382.19113,390,607.3315.00
2-3年140,705,744.7170,352,872.3650.00
3年以上228,309,563.01228,309,563.01100.00
合计11,567,198,841.71456,423,272.50
账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
3个月以内(含3个月)00
3个月-1年11
1-2年1515
2-3年5050
3年以上100100
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏账准备99,600,301.1392,849,594.65192,449,895.78
按组合计提坏账准备428,252,619.8028,169,953.13-28,813.2829,512.85456,423,272.50
合计527,852,920.93121,019,547.78-28,813.2829,512.85648,873,168.28

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额1,782,711,268.03元,占应收账款期末余额合计数的比例15.12%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额9,858.561.14元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目终止确认金额金融资产转移的方式与终止确认相关的利得或损失
应收账款保理998,848,119.83应收账款保理-35,864,086.25
项目期末余额期初余额
应收票据606,226,525.68558,690,158.23
合计606,226,525.68558,690,158.23
项目上年年末余额本期新增本期终止确认其他变动期末余额累计在其他综合收益中确认的损失准备
应收票据558,690,158.237,057,301,591.667,009,765,224.21606,226,525.68
合计558,690,158.237,057,301,591.667,009,765,224.21606,226,525.68
账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内1,001,153,032.8096.74726,449,534.2891.87
1至2年18,717,316.791.8152,611,839.416.65
2至3年10,862,218.731.055,444,737.160.69
3年以上4,161,792.010.406,279,711.610.79
合计1,034,894,360.33100.00790,785,822.46100.00
项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利1,469,040.63
其他应收款1,348,073,265.51769,130,319.06
合计1,349,542,306.14769,130,319.06
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
河南顺达新能源科技有限公司1,469,040.63
合计1,469,040.63

(5).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6).坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提14,838.7914,838.79
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额14,838.7914,838.79
账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
3 个月以内514,272,369.62
3 个月-1 年949,375,571.38
1年以内小计1,463,647,941.00
1至2年162,906,257.39
2至3年70,030,869.52
3年以上239,750,003.50
合计1,936,335,071.41
款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金357,620,214.09566,650,540.76
往来款1,398,258,238.39275,509,097.20
应收出口退税100,695,973.0877,516,816.67
备用金15,520,492.5618,508,668.26
其他64,240,153.2956,652,040.32
合计1,936,335,071.41994,837,163.21
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额40,162,763.81185,544,080.34225,706,844.15
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段-11,602,257.8911,602,257.89
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-1,302,519.27363,846,307.52362,543,788.25
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动11,173.5011,173.50
2020年12月31日余额27,269,160.16560,992,645.74588,261,805.90
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏账准备32,541,252.51337,883,909.27370,425,161.78
账龄组合193,165,591.6424,659,878.9811,173.50217,836,644.12
合计225,706,844.15362,543,788.2511,173.50588,261,805.

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(11).本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
武汉润尔华源医药有限公司往来款127,982,724.803个月-1年6.6163,991,362.40
广东君元沉香医疗器械有限公司往来款111,660,000.003个月-1年5.775,583,000.00
赛诺菲(杭州)制药有限公司往来款89,147,516.361-2年4.6013,372,127.45
郑州万神山卫材有限公司往来款66,371,681.423个月-1年3.4333,185,840.71
深圳市全药网药业有限公司往来款64,455,403.253个月-1年3.33777,917.56
合计/459,617,325.83/23.74116,910,248.12
项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料406,407,904.1819,043,600.91387,364,303.27281,152,073.1811,964,456.59269,187,616.59
在产品400,941,414.8261,627,730.97339,313,683.85627,091,944.8790,412,245.94536,679,698.93
库存商品6,327,961,716.68382,563,719.105,945,397,997.585,153,600,296.1467,264,780.135,086,335,516.01
周转材料3,694,016.053,694,016.053,951,389.493,951,389.49
消耗性生物资产21,366,957.547,253,050.2314,113,907.3123,713,287.0723,713,287.07
合同履约成本5,530,160.635,530,160.63
在途物资116,101,423.69116,101,423.6968,540,235.0268,540,235.02
包装物15,177,881.409,166.6615,168,714.7416,190,422.6611,343.8316,179,078.83
低值易耗品9,652,921.543,177,503.606,475,417.9411,113,889.732,696,547.978,417,341.76
发出商品13,017,133.8413,017,133.843,409,702.203,409,702.20
委托加工物资2,957,620.442,957,620.447,605,946.347,605,946.34
合计7,322,809,150.81473,674,771.476,849,134,379.346,196,369,186.70172,349,374.466,024,019,812.24
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料11,964,456.5910,470,275.763,391,131.4419,043,600.91
在产品90,412,245.9439,596,818.4868,381,333.4561,627,730.97
库存商品67,264,780.13362,072,991.0946,774,052.12382,563,719.10
周转材料
消耗性生物资产7,253,050.237,253,050.23
合同履约成本
包装物11,343.83-1,392.97784.209,166.66
低值易耗品2,696,547.97715,863.43234,907.803,177,503.60
合计172,349,374.46420,107,606.02118,782,209.01473,674,771.47
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
应收质保金16,831,985.80181,000.6216,650,985.187,605,605.2028,813.287,576,791.92
合计16,831,985.80181,000.6216,650,985.187,605,605.2028,813.287,576,791.92
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
应收质保金152,187.34
合计152,187.34
项目期末余额期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的长期应收款8,121,161.808,121,161.80
合计8,121,161.808,121,161.80
项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
进项税额258,164,488.71195,597,662.76
待抵扣进项税92,883,829.0262,811,538.39
待认证进项税11,764,165.078,873,799.80
预缴税费44,226,159.1136,906,770.38
其他608,226.02903,043.23
合计407,646,867.93305,092,814.56
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
定期存款70,000,000.0070,000,000.0090,000,000.0090,000,000.00
合计70,000,000.0070,000,000.0090,000,000.0090,000,000.00
项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
定期存款30,000,000.004.18%4.18%2022/8/230,000,000.004.18%4.18%2022/9/26
定期存款30,000,000.003.85%3.85%2023/3/2530,000,000.003.60%3.60%2022/11/28
定期存款10,000,000.003.80%3.80%2023/3/2030,000,000.003.60%3.60%2022/12/24
合计70,000,000.00///90,000,000.00///
项目期末余额期初余额折现率
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值区间
融资租赁款6,536,464.976,536,464.9712,399,515.6712,399,515.67
其中:未实现融资收益-5,645,277.74-5,645,277.74-7,903,388.82-7,903,388.82
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
合计6,536,464.976,536,464.9712,399,515.6712,399,515.67
剩余租赁期期末余额
1年以内8,121,161.80
1至2年6,536,464.97
合计14,657,626.77
被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
重庆医药2,261,070,225.4888,270,316.74-511,694.74-2,515,487.192,346,313,360.29
通用顺天堂(北京)医药有限公司4,008,213.4235,873.704,044,087.12
小计2,265,078,438.9088,306,190.44-511,694.74-2,515,487.192,350,357,447.41
合计2,265,078,438.9088,306,190.44-511,694.74-2,515,487.192,350,357,447.41

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
河南顺达新能源科技有限公司39,854,111.9543,002,601.75
新疆石河子交银村镇银行股份有限公司7,329,962.927,819,627.24
湖北省医药工业研究院有限公司3,522,966.783,522,966.78
通用技术集团国际物流有限公司1,958,447.181,708,809.58
合计52,665,488.8356,054,005.35
项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
通用技术集团国际物流有限公司125,276.891,358,447.18管理层计划长期持
河南顺达新能源科技有限公司1,483,879.4219,854,111.95管理层计划长期持
新疆石河子交银村镇银行股份有限公司5,329,962.92管理层计划长期持
杭州康力生药物研究有限公司765,000.00管理层计划长期持被投资单位注销
湖北省医药工业研究院有限公司管理层计划长期持
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额47,070,218.058,289,060.0055,359,278.05
2.本期增加金额77,215,124.8477,215,124.84
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
(4)偿债资产77,215,124.8477,215,124.84
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额124,285,342.898,289,060.00132,574,402.89
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额21,576,948.433,812,967.6025,389,916.03
2.本期增加金额3,615,279.22165,781.203,781,060.42
(1)计提或摊销3,615,279.22165,781.203,781,060.42
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额25,192,227.653,978,748.8029,170,976.45
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值99,093,115.244,310,311.20103,403,426.44
2.期初账面价值25,493,269.624,476,092.4029,969,362.02
项目账面价值未办妥产权证书原因
办公楼、厂房、仓库11,374,819.80正在办理中

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产1,499,902,635.841,751,588,196.12
固定资产清理
合计1,499,902,635.841,751,588,196.12
项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额1,288,941,362.022,266,383,614.9985,126,253.9262,479,342.9058,985,315.1350,458,637.223,812,374,526.18
2.本期增加金额151,742,251.7369,669,835.0910,738,211.477,239,423.714,354,143.208,139,198.91251,883,064.11
(1)购置8,361,024.4450,031,069.139,912,881.206,004,451.393,504,184.445,705,049.7283,518,660.32
(2)在建工程转入11,584,275.312,959,477.84380,000.00127,637.162,387,135.9317,438,526.24
(3)企业合并增加131,796,951.9816,679,288.12825,330.27854,972.32663,892.10150,820,434.79
3)其他增加58,429.5047,013.26105,442.76
3.本期减少金额325,981,363.08851,818,483.133,759,948.602,124,008.593,174,489.046,149,593.971,193,007,886.41
(1)处置或报废1,717,326.6717,728,065.893,355,364.052,124,008.592,071,975.681,628,599.7028,625,340.58
2)其他(转入其他非流动资产)324,264,036.41834,090,417.24404,584.551,102,513.364,520,994.271,164,382,545.83
4.期末余额1,114,702,250.671,484,234,966.9592,104,516.7967,594,758.0260,164,969.2952,448,242.162,871,249,703.88
二、累计折旧
1.期初余额483,403,022.411,415,951,056.7252,333,283.6838,060,706.7632,881,708.7337,157,021.722,059,786,800.02
2.本期增加金额58,124,201.08113,101,820.699,583,849.527,114,872.277,874,299.163,939,850.98199,738,893.70
(1)计提51,578,350.10108,883,690.579,154,219.256,904,544.977,494,359.333,939,850.98187,955,015.20
1)企业合并增加6,545,850.984,218,130.12429,630.27210,327.30379,939.8311,783,878.50
3.本期减少金额195,999,938.91679,824,118.613,346,849.531,995,338.792,796,492.815,826,452.52889,789,191.17
(1)处置或报废202,135.8115,823,389.493,130,204.051,995,338.791,883,304.111,509,458.7824,543,831.03
1)其他(转入其他非流动资产)195,797,803.10664,000,729.12216,645.48913,188.704,316,993.74865,245,360.14
4.期末余额345,527,284.58849,228,758.8058,570,283.6743,180,240.2437,959,515.0835,270,420.181,369,736,502.55
三、减值准备
1.期初余额14,198.23952,783.989,002.7323,545.10999,530.04
2.本期增加金额611,285.452,533.54613,818.99
(1)计提611,285.452,533.54613,818.99
3.本期减少金额250.002,533.542,783.54
(1)处置或报废250.002,533.542,783.54
4.期末余额625,483.68952,533.989,002.7323,545.101,610,565.49
四、账面价值
1.期末账面价值768,549,482.41634,053,674.1733,525,230.3924,414,517.7822,181,909.1117,177,821.981,499,902,635.84
2.期初账面价值805,524,141.38849,479,774.2932,783,967.5124,418,636.1426,080,061.3013,301,615.501,751,588,196.12

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
机器设备78,492.7414,913.6063,579.14
项目账面价值未办妥产权证书的原因
新疆天山房屋及建筑物30,392,145.45正在办理
河南通用办公楼19,144,260.73正在办理
河南爱森办公楼及仓储厂房10,590,165.83正在办理
河北通用邯郸市嘉华大厦8,637,848.77正在办理
河南华鼎仓库及办公区8,026,566.61正在办理
天方中药新版 GMP 车间13,159,808.18正在办理
新疆天健药业房屋及建筑物11,894,402.44正在办理
项目期末余额期初余额
在建工程954,203,428.53547,043,802.39
工程物资10,361,373.6246,565,150.73
合计964,564,802.15593,608,953.12
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
河南天方有限工业集聚区二期项目921,506,879.30921,506,879.30499,944,442.81499,944,442.81
青霉素冻干车间改扩建项目6,466,074.386,466,074.38
巴楚铵盐车间及新厂建设5,513,648.595,513,648.595,513,648.595,513,648.59
广东通用花都仓 J7 中央空调和冷库391,530.58391,530.582,996,821.802,996,821.80
天方工业有限集聚区新制剂项目1,490,274.181,490,274.18
广东通用增城智慧药房4,293,103.484,293,103.48
番愚中心医院医疗云设备17,985,775.8917,985,775.89
中瑞医药公司医药物流中心升级改造项目1,934,768.041,934,768.04
其他20,325,295.6820,325,295.6812,884,967.6012,884,967.60
合计954,203,428.53954,203,428.53547,043,802.39547,043,802.39

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
河南天方有限工业集聚区二期项目1,812,160,000.00499,944,442.81421,562,436.49921,506,879.3050.8550.85自筹
合计1,812,160,000.00499,944,442.81421,562,436.49921,506,879.30////

工程物资

(4). 工程物资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用材料8,159,461.678,159,461.6744,363,238.7844,363,238.78
专用设备2,201,911.952,201,911.952,201,911.952,201,911.95
合计10,361,373.6210,361,373.6246,565,150.7346,565,150.73
项目土地使用权专利权非专利技术软件其他合计
一、账面原值
1.期初余额348,380,658.775,276,106.21104,684,089.9340,099,167.9314,728,240.00513,168,262.84
2.本期增加金额17,480,327.574,164,500.0063,732,592.8113,198,485.8898,575,906.26
(1)购置8,524,719.7013,173,243.1621,697,962.86
(2)内部研发56,824,592.8156,824,592.81
(3)企业合并增加8,955,607.874,164,500.006,908,000.0025,242.7220,053,350.59
3.本期减少金额28,234,550.6428,234,550.64
项目土地使用权专利权非专利技术软件其他合计
(1)处置
其他28,234,550.6428,234,550.64
4.期末余额337,626,435.709,440,606.21168,416,682.7453,297,653.8114,728,240.00583,509,618.46
二、累计摊销
1.期初余额67,459,812.005,146,933.8480,894,815.5118,298,422.2513,293,384.16185,093,367.76
2.本期增加金额8,195,222.64397,142.8813,451,890.877,352,573.531,337,307.0230,734,136.94
(1)计提8,074,914.77397,142.8813,451,890.877,351,872.341,337,307.0230,613,127.88
2企业合并增加120,307.87701.19121,009.06
3.本期减少金额7,878,236.577,878,236.57
(1)处置
(2)其他7,878,236.577,878,236.57
4.期末余额67,776,798.075,544,076.7294,346,706.3825,650,995.7814,630,691.18207,949,268.13
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值269,849,637.633,896,529.4974,069,976.3627,646,658.0397,548.82375,560,350.33
2.期初账面价值280,920,846.77129,172.3723,789,274.4221,800,745.681,434,855.84328,074,895.08
项目账面价值未办妥产权证书的原因
新疆天山新厂房土地使用权14,242,582.50正在办理
新疆天健药业土地使用权8,121,629.86正在办理
大兴工业开发区的工业用地10,198,312.50正在办理
项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
药品研发281,269,832.3895,865,361.3319,811,320.8356,824,592.816,858,420.17333,263,501.56
合计281,269,832.3895,865,361.3319,811,320.8356,824,592.816,858,420.17333,263,501.56
被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
河南通用医药健康产业有限公司504,485,407.34504,485,407.34
河北通用医药有限公司701,651,065.78701,651,065.78
沈阳铸盈药业有限公司226,399,422.91226,399,422.91
美康九州医药有限公司66,405,874.1166,405,874.11
齐齐哈尔市中瑞医药有限责任公司25,793,334.2425,793,334.24
河南省爱森医药有限公司22,654,522.4222,654,522.42
湖北科益药业股份有公司17,567,568.8417,567,568.84
怀化新兴原料血浆有限公司5,965,031.705,965,031.70
湖北丽益医药科技有限公司1,135,474.301,135,474.30
河南天方药业中药有限公司531,974.06531,974.06
河南天方科技有限公司28,457.5528,457.55
安徽万生中药饮片有限公司140,902,957.77140,902,957.77
湛江通用万邦医药有限公司102,139,286.15102,139,286.15
合计1,674,757,419.40140,902,957.771,815,660,377.17
被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
河南通用医药健康产业有限公司173,405,227.66261,367,972.32434,773,199.98
河南天方药业中药有限公司531,974.06531,974.06
合计173,405,227.66261,899,946.38435,305,174.04

的可收回金额基于管理层的经营计划和调整后的折现率计算。在预测期之后的现金流按照稳定的增长率和终值推算。计算各公司于2020年12月31日的预计未来现金流量现值采用了关键假设。以下详述了本公司为进行商誉的减值测试,在确定现金流量预测时作出的关键假设:

1)增长率——确定基础是在历史经营成果的平均增长率及对市场发展的预期基础上制定。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现金流量,其后年度采用的现金流量增长率预计为0%(上期:0%),不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。2)折现率——所采用的折现率是反映本行业特定风险的税前折现率。本公司计算未来现金流现值所采用的税前折现率为11.13%-13.82%,已反映了与商誉相应的宏观、行业、地域、特定市场、特定市场主体的风险因素相匹配。

分配至上述资产组的关键假设的金额与本公司历史经验及外部信息一致。

(5). 商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

根据减值测试的结果,本期对商誉计提减值准备26,189.99万元。目前,现金流预测结果超过每个相关资产组或资产组组合的账面价值,但后续的现金流预测结果可能会根据未来现金流和假设的不同而变化,因此可能导致减值。

其他说明

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
租入固定资产改良支出等44,814,126.8549,756,004.7425,041,524.14105,442.7669,423,164.69
装修改造费9,454,820.023,384,714.672,172,678.5010,666,856.19
房租、服务器等租赁使用费2,609,358.684,405,787.933,315,376.353,699,770.26
保险费455,769.35253,553.05455,768.97253,553.43
其他94,770.0010,800.0055,950.0049,620.00
合计57,428,844.9057,810,860.3931,041,297.96105,442.7684,092,964.57
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备1,586,957,478.00373,454,137.00812,891,253.99177,292,972.72
内部交易未实现利润93,837,488.8621,720,726.0252,258,669.249,179,648.74
可抵扣亏损6,854,695.271,060,566.77
预提费用793,522,143.05140,816,092.62783,490,633.90151,362,339.64
递延收益38,285,064.125,742,759.6238,459,372.795,768,905.92
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
其他权益工具投资公允价值变动900,000.00135,000.00
合计2,519,456,869.30542,794,282.031,687,999,929.92343,738,867.02
项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值25,093,412.895,972,630.513,553,032.04580,495.75
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动26,542,522.054,650,219.3229,931,038.575,182,499.46
交易性金融资产公允价值变动318,961.6279,740.411,367,463.02341,865.76
固定资产加计扣除35,872,306.875,380,846.038,869,795.471,330,469.32
衍生金融资产336,701.0084,175.25
合计88,163,904.4316,167,611.5243,721,329.107,435,330.29
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异125,726,039.15114,166,342.35
可抵扣亏损149,320,783.6859,949,986.33
合计275,046,822.83174,116,328.68
年份期末金额期初金额备注
20201,758,339.57
202124,709,406.3124,709,406.31
202212,922,363.1812,922,363.18
202311,304,328.2811,304,328.28
20249,255,548.999,255,548.99
202591,129,136.92
合计149,320,783.6859,949,986.33

其他说明:

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
天方药业二分厂待收储土地及相关资产349,931,876.99349,931,876.99
预付工程及设备款14,493,005.4414,493,005.447,397,064.857,397,064.85
待抵扣税费928,148.35928,148.35928,049.34928,049.34
合计365,353,030.78365,353,030.788,325,114.198,325,114.19
项目期末余额期初余额
质押借款3,795,250.40
抵押借款
保证借款375,000,000.0050,000,000.00
信用借款2,232,012,333.622,702,194,716.61
合计2,607,012,333.622,755,989,967.01

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票1,241,823,141.191,433,267,415.10
合计1,241,823,141.191,433,267,415.10
项目期末余额期初余额
货款4,636,121,927.454,948,537,433.13
应付费用807,545,496.39862,184,223.35
工程款37,717,344.3944,029,367.23
设备款36,767,426.3433,716,934.57
其他21,011,152.6020,555,179.33
合计5,539,163,347.175,909,023,137.61
项目期末余额未偿还或结转的原因
河南瑞德宝医疗科技有限公司6,902,877.57尚未结算
武汉圣嘉士医药有限责任公司5,696,004.49尚未结算
安徽阜阳医药采供站有限责任公司5,230,069.45尚未结算
郑州顺天养生生物科技有限公司5,163,800.00尚未结算
信阳药品公司4,334,636.62尚未结算
合计27,327,388.13

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
租金4,705,484.241,316,203.82
合计4,705,484.241,316,203.82
项目期末余额期初余额
货款3,554,704,835.241,499,883,190.25
合计3,554,704,835.241,499,883,190.25
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬257,215,310.391,166,325,633.871,105,695,128.18317,845,816.08
二、离职后福利-设定提存计划2,085,038.0361,809,470.3163,227,542.09666,966.25
三、辞退福利1,430,270.164,866,182.923,742,773.642,553,679.44
四、一年内到期的其他福利
合计260,730,618.581,233,001,287.101,172,665,443.91321,066,461.77
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴240,113,326.38910,016,301.99850,780,178.60299,349,449.77
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
二、职工福利费54,818,266.6554,818,266.65
三、社会保险费467,849.9246,446,532.1346,397,935.90516,446.15
其中:医疗保险费402,479.3243,885,105.9043,822,227.27465,357.95
工伤保险费21,792.951,253,747.231,261,433.7014,106.48
生育保险费43,577.651,298,059.001,304,654.9336,981.72
其他9,620.009,620.00
四、住房公积金1,499,542.0658,327,894.4359,794,102.0933,334.40
五、工会经费和职工教育经费10,459,662.2516,295,515.5116,779,210.839,975,966.93
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬4,674,929.7880,421,123.1677,125,434.117,970,618.83
合计257,215,310.391,166,325,633.871,105,695,128.18317,845,816.08
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险812,035.2640,261,389.8940,539,059.78534,365.37
2、失业保险费34,413.891,814,637.511,795,136.7753,914.63
3、企业年金缴费1,238,588.8819,733,442.9120,893,345.5478,686.25
合计2,085,038.0361,809,470.3163,227,542.09666,966.25
项目期末余额期初余额
增值税82,602,248.8559,620,885.87
消费税
营业税
企业所得税343,805,841.71167,807,407.15
个人所得税11,599,598.9810,290,122.27
城市维护建设税5,667,711.485,040,181.72
教育费附加4,021,279.513,615,370.79
房产税1,961,625.151,529,648.87
土地使用税1,793,982.871,714,893.93
其他1,997,658.591,862,984.21
合计453,449,947.14251,481,494.81

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利5,421,542.859,051,255.86
其他应付款3,243,230,204.013,462,669,946.96
合计3,248,651,746.863,471,721,202.82
项目期末余额期初余额
普通股股利5,421,542.859,051,255.86
合计5,421,542.859,051,255.86
项目期末余额期初余额
往来款2,092,380,635.002,146,917,865.08
押金保证金712,163,205.50863,493,105.92
应付费用167,194,286.91353,020,915.15
股权款59,889,100.0018,092,533.07
其他211,602,976.6081,145,527.74
合计3,243,230,204.013,462,669,946.96

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款102,000,000.00
合计102,000,000.00
项目期末余额期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额161,985,650.65154,316,153.87
已背书商业承兑汇票380,000.00
合计161,985,650.65154,696,153.87
项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款1,880,288,750.001,121,700,000.00
合计1,880,288,750.001,121,700,000.00

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款59,376.0285,945.94
专项应付款1,872,622,870.651,784,464,070.65
合计1,872,682,246.671,784,550,016.59
项目期初余额期末余额
应付融资租赁款59,376.0285,945.94
其中:未实现融资费用-9,230.06-9,230.06
合计59,376.0285,945.94
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
医药储备基金1,784,464,070.6568,158,800.001,852,622,870.65工信部、财政部拨付专项储备资金
中央支持地方应急物资保障体系建设资金20,000,000.0020,000,000.00驻马店工业和信息化局拨付专项资金
合计1,784,464,070.6588,158,800.001,872,622,870.65
项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利8,256,339.598,593,409.47
三、其他长期福利
合计8,256,339.598,593,409.47

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保
未决诉讼265,020.003,431,050.00
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
合计265,020.003,431,050.00/
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助59,393,925.933,120,000.002,224,702.9860,289,222.95
合计59,393,925.933,120,000.002,224,702.9860,289,222.95/
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
203.405亩土地事宜使用优惠政策产生补偿收益16,882,600.0016,882,600.00与资产相关
公租房专项资金16,132,995.00339,642.0015,793,353.00与资产相关
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
赤芍栽培项目5,000,000.005,000,000.00与资产相关
医院物流配送中心补贴4,226,573.50113,974.804,112,598.70与资产相关
瑞舒伐他汀钙及片剂开发与产业化项目4,000,000.004,000,000.00与资产相关
中央基建投资预算资金GMP改造工程2,868,000.00717,000.002,151,000.00与资产相关
产业振兴及技术改造1,960,000.00490,000.001,470,000.00与资产相关
西北甘草基地建设项目1,746,696.39150,752.831,595,943.56与资产相关
优质甘草规范化规模化产业化生产基地项目1,700,000.001,700,000.00与资产相关
2017年省先进制造业发展专项资金877,777.78133,333.34744,444.44与资产相关
国家中药标准化项目-姜黄项目600,000.00600,000.00与资产相关
燃气锅炉补贴384,000.0048,000.00336,000.00与资产相关
2016年研发服务平台奖补资金250,000.0183,333.33166,666.68与资产相关
低氮改造248,916.6129,000.04219,916.57与资产相关
环境设备补贴165,000.00165,000.00与资产相关
河南省环境监控中心监控设施资金补助16,000.008,000.008,000.00与资产相关
抗病毒药物富马酸替诺福韦酯原料及片剂研发资金900,000.00900,000.00与收益相关
抗病毒药盐酸缬更昔洛500,000.00500,000.00与收
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
韦原料及片研究开发益相关
抗病毒药物富马酸替诺福韦酯原料及片剂关键技术研究360,000.00360,000.00与收益相关
3551光谷人才计划300,000.0090,000.00390,000.00与收益相关
2018年度知识产权转化资金150,000.00150,000.00与收益相关
富马酸替诺福韦二吡呋酯及片剂100,000.00100,000.00-与收益相关
房租补贴18,700.005,000.0013,700.00与收益相关
药品电子监管码6,666.646,666.64与收益相关
科技创新平台补助300,000.00300,000.00与收益相关
仿制药质量和疗效一致性评价反向工程研究(武汉科技局)500,000.00500,000.00与收益相关
仿制药质量和疗效一致性评价反向工程研究(湖北省)1,000,000.001,000,000.00与收益相关
财政贴息1,230,000.001,230,000.00与收益相关
期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数1,068,485,534.001,068,485,534.00
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)2,027,556,258.81707.452,027,555,551.36
其他资本公积18,257,230.472,515,487.1915,741,743.28
原制度资本公积转入1,491,496.771,491,496.77
合计2,047,304,986.052,516,194.642,044,788,791.41
项目期初本期发生金额期末
余额本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东余额
一、不能重分类进损益的其他综合收益22,822,190.53-3,259,301.85-413,100.00-532,280.14-2,186,596.75-127,324.9620,635,593.78
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益129,214.67129,214.67129,214.67
其他权益工具投资公允价值变动22,822,190.53-3,388,516.52-413,100.00-532,280.14-2,315,811.42-127,324.9620,506,379.11
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益-740,179.79-740,179.79-740,179.79
其中:权益法下可转损益的其他综合收益-640,909.41-640,909.41-640,909.41
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额-99,270.38-99,270.38-99,270.38
其他综合收益合计22,822,190.53-3,999,481.64-413,100.00-532,280.14-2,926,776.54-127,324.9619,895,413.99
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积548,755,523.93548,755,523.93
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计548,755,523.93548,755,523.93

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

法定盈余公积已达到公司股本总额的50%不再计提。

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润5,307,534,584.224,819,472,061.46
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)486,000.00
调整后期初未分配利润5,307,534,584.224,819,958,061.46
加:本期归属于母公司所有者的净利润1,310,645,723.78981,345,845.12
减:提取法定盈余公积30,409,885.68
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利294,399,819.18463,359,436.68
转作股本的普通股股利
其他综合收益结转留存收益413,100.00
期末未分配利润6,323,367,388.825,307,534,584.22
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务39,164,997,821.9132,447,447,302.4235,173,923,641.5928,764,416,705.97
其他业务146,755,650.1864,780,630.17110,900,673.1645,061,052.93
合计39,311,753,472.0932,512,227,932.5935,284,824,314.7528,809,477,758.90

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明:

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税40,641,672.2547,626,707.99
教育费附加28,586,879.7834,134,319.28
资源税32,885.9058,915.72
房产税9,539,617.779,355,250.19
土地使用税8,468,270.548,296,447.97
车船使用税198,474.35196,149.97
印花税29,172,981.7314,298,774.64
其他659,580.19392,179.91
合计117,300,362.51114,358,745.67
项目本期发生额上期发生额
销售服务与宣传费1,610,098,233.532,468,437,212.69
经营人员薪酬442,443,471.36443,863,770.02
运输费124,595,843.95
咨询费132,854,796.9877,341,496.12
差旅费16,100,221.2426,300,607.97
会议费9,463,080.3715,338,493.92
劳务手续费62,133,394.9087,891,661.04
业务招待费22,445,852.5329,061,169.34
保管费29,245,712.0733,307,628.71
交通费16,614,665.409,589,049.60
租赁费26,090,632.0318,415,262.91
办公费8,081,370.758,120,153.73
折旧费1,044,093.54603,991.12
海关费6,006,470.948,088,235.79
其他101,940,301.0587,692,994.72
合计2,484,562,296.693,438,647,571.63

本公司自2020年1月1日起执行新收入准则,根据准则相关规定本期将运输费列示为营业成本。

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬486,248,213.55452,247,050.46
折旧摊销费98,271,863.0994,497,241.18
水电费16,965,336.7213,121,401.34
差旅费6,523,052.0912,008,746.98
会议费2,823,569.952,880,794.92
业务招待费12,253,342.8310,579,928.97
咨询审计费19,256,389.7727,479,283.05
办公费11,470,076.609,798,770.02
劳务费11,394,104.6110,000,411.34
专利权使用费4,070,835.256,002,400.00
党团经费1,800,623.432,522,214.83
培训费892,115.723,634,160.52
租赁费64,341,315.1859,273,157.78
修理费16,346,981.2723,499,420.24
停产费73,010,415.0470,068,021.07
交通费7,508,411.136,314,109.73
其他98,035,780.7166,423,433.39
合计931,212,426.94870,350,545.82
项目本期发生额上期发生额
材料动力费24,716,692.7735,314,941.99
委托外部研发费用25,079,193.5531,787,559.09
人工费21,978,135.3826,078,288.77
折旧摊销8,853,441.215,175,081.14
专项费用746,323.764,545,213.72
试验检验费723,138.82
其他2,424,555.313,919,433.78
合计83,798,341.98107,543,657.31
项目本期发生额上期发生额
利息费用244,483,783.74164,426,356.61
减:利息收入-32,945,442.16-18,506,625.91
汇兑损益34,102,589.07-4,394,274.76
手续费及其他11,718,138.0312,614,552.99
合计257,359,068.68154,140,008.93
项目本期发生额上期发生额
政府补助140,426,135.32137,201,842.00
进项税加计抵减22,077.97
代扣个人所得税手续费916,685.551,868,590.78
合计141,364,898.84139,070,432.78
补助项目本期金额上期金额与资产相关/与收益相关
中央基建投资预算资金 GMP 改造工程717,000.00717,000.00与资产相关
西北甘草基地建设项目150,752.83599,006.55与资产相关
产业振兴及技术改造490,000.00490,000.00与资产相关
河南省高成长服务业专项扶持健康服务业项 目资金(欧典螺旋车间建设项目资金)410,000.00与资产相关
研发补助资金83,333.33200,000.00与资产相关
其他671,950.181,029,950.17与资产相关
增值税扶持资金63,000,400.0053,000,000.00与收益相关
产业发展补助资金46,806,300.0064,920,500.00与收益相关
高质量发展资金6,654,048.51与收益相关
研发补助4,555,205.002,216,452.00与收益相关
稳岗补贴2,503,720.98384,055.91与收益相关
大气污染防治专项资金1,500,000.00与收益相关
以工代训补贴957,600.00与收益相关
疫情防控补贴951,560.00与收益相关
企业扶持资金金900,300.00与收益相关
人才补贴853,819.49与收益相关
税收返还560,133.861,784,909.02与收益相关
锅炉提标改造补助530,000.00与收益相关
北京市商务委员会出口奖励416,461.00311,400.00与收益相关
突出贡献企业奖励300,000.00与收益相关
退耕还草补贴251,200.00与收益相关
高新产业补贴250,000.00与收益相关
招商引资奖励1,589,031.00与收益相关
补助项目本期金额上期金额与资产相关/与收益相关
一致性评价奖励金1,500,000.00与收益相关
技术创新专项补助资金1,100,000.00与收益相关
高新技术产业发展专项资金1,098,000.00与收益相关
生物产业专项资金540,000.00与收益相关
百企争先企业奖励60,823.00与收益相关
其他7,322,350.145,250,714.35与收益相关
合计140,426,135.32137,201,842.00
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益88,306,190.444,111.07
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益3,536,448.86
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入1,609,156.31221,179.84
债权投资在持有期间取得的利息收入3,344,836.11
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益5,720,010.91
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
票据贴现费用-26,160,956.42-30,022,133.22
应收账款终止确认收益-33,121,378.77-29,041,945.47
合计37,514,296.53-53,118,776.87
产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产318,961.621,367,463.02
衍生金融工具336,701.00
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计655,662.621,367,463.02

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失-73,284.61140,651.21
应收账款坏账损失121,019,547.78-3,738,033.30
其他应收款坏账损失362,558,627.0415,477,007.38
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计483,504,890.2111,879,625.29
项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-266,676.94
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失420,107,606.0295,728,809.27
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失613,818.99448,948.15
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失261,899,946.3880,456,077.66
十二、其他152,187.34
合计682,773,558.73176,367,158.14
项目本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益637,100.1910,689.33
合计637,100.1910,689.33

其他说明:

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计24,071.5023,586.9524,071.50
其中:固定资产处置利得24,071.5023,586.9524,071.50
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
无法支付应付款5,062,172.028,340,475.855,062,172.02
罚款及违约金收入1,536,300.002,653,014.631,536,300.00
其他2,276,683.723,464,117.132,276,683.72
合计8,899,227.2414,481,194.568,899,227.24
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计1,989,506.46640,749.431,989,506.46
其中:固定资产处置损失1,989,506.46640,749.431,989,506.46
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠8,071,047.091,712,000.008,071,047.09
赔偿金、违约金及罚款支出10,205,053.494,426,347.3410,205,053.49
非常损失335,409.56727,170.03335,409.56
其他2,218,712.803,657,985.552,218,712.80
合计22,819,729.4011,164,252.3522,819,729.40

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用734,763,805.58424,760,887.00
递延所得税费用-195,578,302.4712,814,392.26
合计539,185,503.11437,575,279.26
项目本期发生额
利润总额1,925,266,049.78
按法定/适用税率计算的所得税费用481,316,512.45
子公司适用不同税率的影响430,832.57
调整以前期间所得税的影响11,163,992.81
非应税收入的影响-9,825,259.02
不可抵扣的成本、费用和损失的影响7,157,824.31
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1,226,456.55
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响34,059,893.26
研发费用加计扣除-1,100,281.06
其他17,208,444.35
所得税费用539,185,503.11
项目本期发生额上期发生额
保证金及往来款1,458,959,828.661,355,542,494.89
补贴款及扶持基金138,193,346.67132,006,240.64
利息收入28,054,341.5016,490,184.31
其他340,351,124.1757,042,943.58
合计1,965,558,641.001,561,081,863.42

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
推广服务及咨询费2,089,275,149.212,321,525,554.15
保证金及往来款1,402,046,927.231,525,170,537.16
运输费96,655,820.28
差旅会议费29,322,473.5651,327,210.60
其他费用性支出701,320,090.13487,598,592.67
合计4,221,964,640.134,482,277,714.86
项目本期发生额上期发生额
定期存款40,000,000.00
合计40,000,000.00
项目本期发生额上期发生额
定期存款23,317,923.30110,876,425.62
收购子公司中介费1,905,369.14
与处置金融资产相关的款项144,374,557.43
合计23,317,923.30257,156,352.19
项目本期发生额上期发生额
通用技术集团内借款992,000,000.00169,598,215.60
通用技术集团外借款17,609,958.3349,550,000.00
合计1,009,609,958.33219,148,215.60

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
通用技术集团内借款及利息1,039,874,945.35176,404,658.75
通用技术集团外借款及利息220,808,242.2098,758,930.35
冻结资金159,552,125.27
合计1,420,235,312.82275,163,589.10
补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润1,386,080,546.671,255,130,714.27
加:资产减值准备682,773,558.73176,367,158.14
信用减值损失483,504,890.2111,879,625.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧191,736,075.62200,689,690.29
使用权资产摊销
无形资产摊销30,613,127.8822,412,611.46
长期待摊费用摊销31,041,297.9620,586,561.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-637,100.19-10,689.33
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)1,965,434.96617,162.48
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-655,662.62-1,367,463.02
财务费用(收益以“-”号填列)278,586,372.81159,106,559.99
投资损失(收益以“-”号填列)-37,514,296.5353,118,776.87
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-199,045,243.4311,105,734.15
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)3,466,940.961,708,658.11
存货的减少(增加以“-”号填列)-1,245,222,173.12-938,331,023.41
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-1,344,011,571.16-1,826,762,110.27
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)1,296,622,781.79799,924,022.86
其他
经营活动产生的现金流量净额1,559,304,980.54-53,824,010.15
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
补充资料本期金额上期金额
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额2,673,591,348.551,818,078,472.63
减:现金的期初余额1,818,078,472.632,995,339,113.83
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额855,512,875.92-1,177,260,641.20
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物200,810,000.00
其中:安徽省万生中药饮片有限公司200,810,000.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物17,717,163.45
其中:安徽省万生中药饮片有限公司17,717,163.45
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额183,092,836.55
项目期末余额期初余额
一、现金2,673,591,348.551,818,078,472.63
其中:库存现金1,457,132.181,034,436.09
可随时用于支付的银行存款2,671,834,556.181,816,515,123.45
可随时用于支付的其他货币资金299,660.19528,913.09
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额2,673,591,348.551,818,078,472.63
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金881,390,943.85保证金、定期存款等
应收票据14,709,023.00票据保证金
存货
固定资产7,972,597.23银行承兑汇票授信抵押
无形资产1,807,650.00银行承兑汇票授信抵押
交易性金融资产16,000,000.00票据保证金
债权投资70,000,000.00票据保证金
合计991,880,214.08/
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金82,691,743.58
其中:美元12,445,016.086.524981,202,485.42
欧元9,252.298.025074,249.63
日元31.000.06321.96
澳元718.545.01633,604.41
雷亚尔1,123,548.931.25621,411,402.17
港币
应收账款639,928,315.86
其中:美元71,552,390.396.5249466,872,192.05
欧元21,545,148.298.0250172,899,815.02
日元1,698,000.000.0632107,313.60
澳元9,767.205.016348,995.18
港币
应付账款
其中:美元23,645,781.106.5249154,286,357.10
欧元1,169,652.048.02509,386,457.62
英镑952.198.89038,465.25

本公司之子公司中国医药保健品有限公司出资设立全资子公司中国医药保健品巴西医疗器材贸易有限责任公司,主要经营地位于巴西里约热内卢市,根据实际经营活动需要,选择雷亚尔作为记账本位币。

(2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
增值税扶持资金63,000,400.00其他收益63,000,400.00
产业发展补助资金46,806,300.00其他收益46,806,300.00
高质量发展资金6,654,048.51其他收益6,654,048.51
研发补助4,555,205.00其他收益4,555,205.00
稳岗补贴2,503,720.98其他收益2,503,720.98
大气污染防治专项资金1,500,000.00其他收益1,500,000.00
以工代训补贴957,600.00其他收益957,600.00
疫情防控补贴951,560.00其他收益951,560.00
企业扶持资金金900,300.00其他收益900,300.00
人才补贴853,819.49其他收益853,819.49
税收返还560,133.86其他收益560,133.86
锅炉提标改造补助530,000.00其他收益530,000.00
北京市商务委员会出口奖励416,461.00其他收益416,461.00
突出贡献企业奖励300,000.00其他收益300,000.00
退耕还草补贴251,200.00其他收益251,200.00
高新产业补贴250,000.00其他收益250,000.00
其他7,322,350.14其他收益7,322,350.14
203.405亩土地事宜使用优惠政策产生补偿收益16,882,600.00递延收益
公租房专项资金16,132,995.00递延收益339,642.00
赤芍栽培项目5,000,000.00递延收益
医院物流配送中心补贴4,226,573.50递延收益113,974.80
瑞舒伐他汀钙及片剂开发与产业化项目4,000,000.00递延收益
中央基建投资预算资金GMP改造工程2,868,000.00递延收益717,000.00
产业振兴及技术改造1,960,000.00递延收益490,000.00
西北甘草基地建设项目1,746,696.39递延收益150,752.83
优质甘草规范化规模化产业化生产基地项目1,700,000.00递延收益
2017年省先进制造业发展专项资金877,777.78递延收益133,333.34
种类金额列报项目计入当期损益的金额
国家中药标准化项目-姜黄项目600,000.00递延收益
燃气锅炉补贴384,000.00递延收益48,000.00
2016年研发服务平台奖补资金250,000.01递延收益83,333.33
低氮改造248,916.61递延收益29,000.04
环境设备补贴165,000.00递延收益
河南省环境监控中心监控设施资金补助16,000.00递延收益8,000.00
被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例 (%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
安徽万生2020.4.30243,810,000.0051.00现金2020.4.30控制权转移216,007,842.1935,429,478.06
合并成本安徽万生中药饮片有限公司
--现金243,810,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计243,810,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额102,907,042.23
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额140,902,957.77
安徽万生中药饮片有限公司
购买日公允价值购买日账面价值
资产:318,476,208.76295,285,727.10
货币资金17,887,115.9517,887,115.95
应收款项53,668,441.7053,668,441.70
存货86,522,269.6086,522,269.60
固定资产139,036,556.29118,910,772.37
无形资产19,932,341.5316,867,643.79
应收票据960,497.43960,497.43
预付款项147,888.00147,888.00
一年内到期的非流动资产25,035.0025,035.00
长期待摊费用285,891.67285,891.67
递延所得税资产10,171.5910,171.59
负债:116,697,694.58110,900,074.17
借款10,000,000.0010,000,000.00
应付款项86,094,014.0386,094,014.03
递延所得税负债5,797,620.41
预收款项1,181,305.541,181,305.54
应付职工薪酬947,470.82947,470.82
应交税费12,677,283.7812,677,283.78
净资产201,778,514.18184,385,652.93
减:少数股东权益98,871,471.9590,348,969.94
取得的净资产102,907,042.2394,036,682.99

上述被评估单位会计报表已经审计、可以提供,也可以从外部收集到满足资产基础法所需的资料,可以对被评估单位资产及负债展开核查和评估,因此本次评估适用资产基础法。企业合并中承担的被购买方的或有负债:

无其他说明:

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关

说明

□适用 √不适用

(6). 其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

本公司本年度新设河北通用华创医疗器械有限公司、衡水通用医药有限公司及中国医药保健品巴西医疗器材贸易有限责任公司。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司主要经注册地业务性质持股比例(%)取得
名称营地直接间接方式
中国医药保健品有限公司北京北京医药销售100同一控制下企业合并
美康国际贸易发展有限公司北京北京医药销售100同一控制下企业合并
美康医疗器械敷料有限公司北京北京医药销售100同一控制下企业合并
美康(香港)国际有限公司北京北京医药销售100投资设立
中国医药保健品巴西医疗器材贸易有限责任公司巴西巴西医药销售100投资设立
西藏中健药业有限公司青海青海医药销售595投资设立
美康中药材有限公司北京北京中药材种植销售100同一控制下企业合并
安徽万生中药饮片有限公司安徽安徽中药饮片生产与销售51非同一控制下企业合并
通用嘉禾(吉林)天然药物有限公司吉林吉林中药材种植销售51非同一控制下企业合并
内蒙古通用中药有限公司内蒙古内蒙古中药材种植销售57.14投资设立
海南通用三洋药业有限公司海南海南医药生产100同一控制下企业合并
湖北通用药业有限公司湖北湖北医药销售51同一控制下企业合并
湖北十堰通用医药有限公司湖北湖北医药销售51投资设立
湖北襄阳通用医药有限公司湖北湖北医药销售100投资设立
湖北宜昌通用医药有限公司湖北湖北医药销售51投资设立
湖北黄石通用医药有限公司湖北湖北医药销售60投资设立
武汉通用大广医药有限公司湖北湖北医药销售60投资设立
北京美康百泰医药科技有限公司北京北京医药销售55.91投资设立
河北博世林科技有限公司河北河北医药销售60投资设立
河南普乐生科技有限公司河南河南医药销售90投资设立
北京通用易达科技有限公司北京北京医药销售51投资设立
河南通用乐生医药科技有限公司河南河南医药销售90投资设立
北京美康博瑞科技有限公司北京北京医药销售100投资设立
天津慧康百泰科技发展有限公司天津天津医药销售65投资设立
美康九州医药有限公司北京北京医药销售100非同一控制下企业合并
广东通用医药有限公司广东广东医药销售51非同一控制下企业合并
佛山通用医药有限公司广东广东医药销售51投资设立
广东通用医药(粤东)有限公司广东广东医药销售100投资设立
广东通用血液透析中心有限公司广东广东血透服务51投资设立
通用医药(惠州)有限公司广东广东医药销售60投资设立
通用医药(江门)有限公司广东广东医药销售60投资设立
通用医药(东莞)有限公司广东广东医药销售60投资设立
湛江通用万邦医药有限公司广东广东医药销售60非同一控制下企业合并
广东通用医疗器材有限公司广东广东医药销售100投资设立
通用医药(深圳)有限公司广东广东医药销售60投资设立
北京美康永正医药有限公司北京北京医药销售92非同一控制下企业合并
子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
北京永正利源医疗器械有限公司北京北京医药销售51投资设立
美康永正医药秦皇岛有限公司河北河北医药销售60投资设立
新疆天山制药工业有限公司新疆新疆医药生产51非同一控制下企业合并
巴楚县天山天然植物制品有限公司新疆新疆医药销售100非同一控制下企业合并
新疆甘草产业发展有限责任公司新疆新疆医药销售65非同一控制下企业合并
北京美康兴业生物技术有限公司北京北京仓储服务100同一控制下企业合并
新疆天方恒德医药有限公司新疆新疆医药销售65.33同一控制下企业合并
新疆天健药业有限公司新疆新疆医药销售100同一控制下企业合并
喀什通惠医药有限公司新疆新疆医药销售72.22同一控制下企业合并
河南天方药业股份有限公司河南河南医药生产100同一控制下企业合并
天方药业有限公司河南河南医药生产100同一控制下企业合并
河南天方医药化工有限公司河南河南医药生产60同一控制下企业合并
河南天方科技有限公司河南河南医药生产80同一控制下企业合并
河南天方药业中药有限公司河南河南医药生产97.74同一控制下企业合并
河南省医药有限公司河南河南医药销售60同一控制下企业合并
河南大药房连锁经营有限公司河南河南医药销售100同一控制下企业合并
河南豫鼎药业有限公司河南河南医药销售100同一控制下企业合并
河南华鼎医药有限公司河南河南医药销售60同一控制下企业合并
河南和鼎医药有限公司河南河南医药销售60同一控制下企业合并
河南省爱森医药有限公司河南河南医药销售51非同一控制下企业合并
河南省保和堂医药有限公司河南河南医药销售51非同一控制下企业合并
河南通用医药健康产业有限公司河南河南医药销售70非同一控制下企业合并
海南弘远药业有限公司海南海南医药销售100非同一控制下企业合并
河南通用供应链管理有限公司河南河南医药销售100非同一控制下企业合并
上海通用润达医疗技术有限公司河南河南医药销售51非同一控制下企业合并
焦作通用泰丰医药有限公司河南河南医药销售100投资设立
濮阳泰丰医药有限公司河南河南医药销售100投资设立
子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
武汉鑫益投资有限公司湖北湖北研发、生产96.372同一控制下企业合并
湖北丽益医药科技有限公司湖北湖北医药研发59同一控制下企业合并
湖北科益药业股份有限公司湖北湖北医药生产74.54同一控制下企业合并
江西南华(通用)医药有限公司江西江西医药销售49投资设立
中国医药黑龙江有限公司黑龙江黑龙江医药销售51投资设立
黑龙江通用医疗设备贸易有限公司黑龙江黑龙江医药销售51投资设立
齐齐哈尔市中瑞医药有限责任公司黑龙江黑龙江医药销售51非同一控制下企业合并
海南通用康力制药有限公司海南海南医药生产54同一控制下企业合并
中国医疗器械技术服务有限公司北京北京医药销售87.1512.85同一控制下企业合并
内蒙古中技服医疗器械有限公司内蒙古内蒙古医药销售51投资设立
沈阳铸盈药业有限公司辽宁辽宁医药销售60非同一控制下企业合并
上海新兴医药股份有限公司上海上海医药生产51同一控制下企业合并
余干新兴单采血浆有限公司江西江西医药生产100同一控制下企业合并
怀化新兴原料血浆有限公司湖南湖南医药生产100同一控制下企业合并
三明新兴血浆有限公司福建福建医药生产100同一控制下企业合并
台州新兴血浆有限公司浙江浙江医药生产100同一控制下企业合并
北京长城制药有限公司北京北京医药生产51同一控制下企业合并
河北通用医药有限公司河北河北医药销售70非同一控制下企业合并
邯郸通用医药有限公司河北河北医药销售100非同一控制下企业合并
河北通用华创医疗器械有限公司河北河北医药销售55投资设立
衡水通用医药有限公司河北河北医药销售100投资设立

其他说明:

本公司下属子公司河南通用医疗技术有限公司于本年更名为上海通用润达医疗技术有限公司;下属子公司郑州强丰医疗设备有限公司更名为河南通用供应链管理有限公司;下属子公司河北金仑医药邯郸有限公司更名为邯郸通用医药有限公司。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
北京美康百泰医药科技有限公司44.09100,666,536.5939,994,696.00605,720,461.97
江西南华(通用)医药有限公司51.0010,752,829.9490,043,296.40
中国医药黑龙江有限公司49.00-10,838,694.37124,767,410.12
新疆天方恒德医药有限公司34.671,826,785.9621,054,688.52
新疆天山制药工业有限公司49.003,913,406.9878,562,004.42
武汉鑫益投资有限公司3.632,166,037.7372,615,638.95
海南通用康力制药有限公司46.0013,682,980.089,250,600.00155,372,254.06
沈阳铸盈药业有限公司40.0023,149,661.7793,127,300.74
上海新兴医药股份有限公司49.00-47,666,866.3785,908,129.67
河北通用医药有限公司30.0031,513,158.58124,171,068.08
北京长城制药有限公司49.00-2,949,988.4921,150,316.81

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
北京美康百泰医药科技有限公司165,170.465,211.43170,381.8951,853.6051,853.60148,764.803,447.47152,212.2745,202.9445,202.94
江西南华(通用)医药有限公司82,496.742682,522.7464,867.1964,867.1997,740.2731.1997,771.4672,224.3210,000.0082,224.32
中国医药黑龙江有限公司101,385.6915,544.87116,930.5699,284.27-99,284.27101,895.9815,833.27117,729.2599,155.38-99,155.38
新疆天方恒德医药有限公司36,513.846,647.4843,161.3236,942.62544.5137,487.1339,057.676,828.2245,885.8940,131.11568.1540,699.26
新疆天山制药工业有限公司10,010.5313,124.6823,135.217,245.4895.217,340.699,960.6613,591.2323,551.898,441.93101.068,542.99
武汉鑫益投资有限公司19,054.9412,885.2531,940.194,997.224105,407.2218,748.3012,841.1131,589.415,601.042315,832.04
海南通用康力制药有限公司32,688.5014,285.3046,973.8013,050.2214713,197.2242,284.5414,035.9356,320.4723,297.9519623,493.95
沈阳铸盈药业有限公司102,770.30648.36103,418.6680,128.857.9780,136.8293,919.71816.3294,736.0377,215.3926.2377,241.62
上海新兴医药股份有限公司16,160.098,142.2424,302.336,770.056,770.0520,383.819,378.5329,762.342,502.142,502.14
河北通用医药有限公司199,759.505,689.44205,448.94167,085.55343.11167,428.66185,086.225,895.01190,981.23164,595.26164,595.26
北京长城制药有限公司6,454.091,100.487,554.573,214.8223.363,238.187,502.681,167.088,669.763,723.9027.433,751.33
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
北京美康百泰医药科技有限公司165,086.8018,580.1518,580.1514,348.17171,057.5924,089.3024,089.308,886.26
江西南华(通用)医药有限公司278,056.072,108.402,108.408,620.13265,102.192,099.952,099.95891.12
中国医药黑龙江有限公司92,637.30-927.58-927.581,940.11123,949.492,459.692,459.69-7,990.43
新疆天方恒德医药有限公司37,464.71524.28487.55-1,287.9540,121.00-346.65-342.02-2,472.17
新疆天山制药工业有限公司9,822.34785.62785.621,311.5611,071.10300.32300.321,198.97
武汉鑫益投资有限公司8,919.41775.60775.60674.3115,564.982,183.622,183.62-395.67
海南通用康力制药有限公司33,074.012,974.562,974.56-3,566.4553,286.994,021.543,945.048,056.74
沈阳铸盈药业有限公司232,622.545,787.425,787.42-15,109.43197,065.834,632.304,632.308,273.07
上海新兴医药股份有限公司-1,601.24-9,727.93-9,727.93-6,217.422,686.74-9,169.27-9,169.27-3,701.58
河北通用医药有限公司258,344.7310,284.3210,284.327,703.19250,207.7610,889.1410,889.14-5,448.09
北京长城制药有限公司7,217.03-602.04-602.04227.3711,653.3348.5948.59-725.91

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用 □不适用

本公司下属子公司河南通用医药健康产业有限公司(以下简称“河南通用”)与上海润达医疗科技股份有限公司(以下简称“润达医疗”)签订增资协议,双方对上海通用润达医疗技术有限公司(以下简称“通用润达”)进行增资扩股,将注册资本由人民币2,000.00万元增加至人民币10,000.00万元。河南通用将通用润达截至2020年 2月29日的全部未分配利润1.024.67万元转增为注册资本,转增后持有通用润达注册资本3,024.67 万元,同时以现金方式向通用润达投资

2.126.38万元,取得通用润达注册资本2,075.33万元。上述操作后,河南通用共计持有通用润达注册资本5,100.00万元。润达医疗以现金方式向通润润达投资5,020.53万元,取得通用润达注册资本4,900.00万元。前述交易完成后,本公司下属子公司河南通用对通用润达持股比例由100%降低为51%。

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

上海通用润达医疗技术有限公司
购买成本/处置对价
--现金50,205,300.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计50,205,300.00
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额50,206,310.64
差额-1,010.64
其中:调整资本公积-1,010.64
调整盈余公积
调整未分配利润

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
重庆医药健康产业有限公司重庆医药健康产业有限公司
流动资产36,163,226,199.1421,185,534,347.43
非流动资产9,265,209,251.917,130,644,874.98
资产合计45,428,435,451.0528,316,179,222.41
流动负债28,326,877,069.4716,295,245,687.91
非流动负债4,959,630,164.731,577,011,630.91
负债合计33,286,507,234.2017,872,257,318.82
少数股东权益7,280,037,127.405,948,372,372.39
归属于母公司股东权益4,861,891,089.454,495,549,531.20
按持股比例计算的净资产份额1,312,710,594.151,213,798,373.42
调整事项1,033,602,766.141,047,271,852.06
--商誉886,817,762.28886,817,762.28
--内部交易未实现利润
--其他146,785,003.86160,454,089.78
对联营企业权益投资的账面价值2,346,313,360.292,261,070,225.48
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入46,537,535,484.5635,177,906,418.93
净利润1,198,559,431.971,006,039,159.72
终止经营的净利润
其他综合收益-656,146.54-1,173,946.91
综合收益总额1,197,903,285.431,004,865,212.81
本年度收到的来自联营企业的股利
期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计4,044,087.124,008,213.42
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润35,873.704,111.07
--其他综合收益
--综合收益总额35,873.704,111.07

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应收利息、应收股利、其他应收款、其他流动资产、长期应收款、可供出售金融资产、应付账款、应付利息、应付票据、其他应付款、短期借款和长期借款等。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

(一)风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险(包括利率风险、汇率风险和商品价格风险)。

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,指定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。

1、信用风险

信用风险,是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收款项,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司已采取政策只与信用良好的交易对手方合作并在有必要时获取足够的抵押品,以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务损失的风险。本公司会定期对债务人信用记录进行监控,对于信用记录不良的债务人,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估,并在适当时购买信用担保保险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司应收账款中,欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的15.12%(2019年:13.74%);本公司其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的23.74%(2019年:35.28%)。

2、市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

(1)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。

本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险,并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款,故银行存款的公允价值利率风险并不重大。

对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具,上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动,按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具,上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。

2020年12月31日,本公司长期借款余额188,028.88万元,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点,而其它因素保持不变,本公司的净利润及股东权益将减少或增加约750.50万元。

(2)汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元)依然存在外汇风险。

2020年12月31日,本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下(单位:人民币万元):

项目期末余额年初余额
美元其他外币美元其他外币
外币资产54,807.4617,438.9151,082.2419,873.24
外币负债15,428.64939.4914,693.3311,351.57
项目期末余额
1年以内1-5年5年以上合计
短期借款260,701.23260,701.23
应付票据124,182.31124,182.31
应付账款553,916.33553,916.33
其他应付款324,865.17324,865.17
长期借款188,028.88188,028.88
合计1,263,665.04188,028.881,451,693.92
项目年初余额
1年以内1-5年5年以上合计
短期借款275,599.00275,599.00
应付票据143,326.74143,326.74
应付账款590,902.31590,902.31
其他应付款347,172.12347,172.12
一年内到期的非流动负债10,200.0010,200.00
其他流动负债355.21355.21
长期借款112,170.00112,170.00
合计1,367,555.38112,170.001,479,725.38

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产16,655,662.6216,655,662.62
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产16,655,662.6216,655,662.62
(1)债务工具投资16,318,961.6216,318,961.62
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产336,701.00336,701.00
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资52,665,488.8352,665,488.83
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(六)应收款项融资606,226,525.68606,226,525.68
持续以公允价值计量的资产总额675,547,677.13675,547,677.13
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
中国通用技术(集团)控股有限责任公司北京投资管理750,000.0041.2741.27
子企业名称注册地业务性质注册资本持股比例(%)表决权比例(%)
中国医药保健品有限公司北京销售60,000100100
海南通用三洋药业有限公司海南生产10,000100100
河南天方药业股份有限公司河南生产42,000100100
中国医疗器械技术服务有限公司北京销售5,000100100
北京美康兴业生物技术有限公司北京仓储服务3,000100100
新疆天方恒德医药有限公司新疆销售2,40065.3365.33
武汉鑫益投资有限公司武汉研发生产1,976.4796.37296.37
美康九州医药有限公司北京销售8,500100100
新疆天山制药工业有限公司新疆生产13,1585151
北京美康百泰医药科技有限公司北京销售5,365.3855.9155.91
江西南华(通用)医药有限公司江西销售10,4084951
中国医药黑龙江有限公司黑龙江销售5,0005151
海南通用康力制药有限公司海南生产5,0005454
上海新兴医药股份有限公司上海生产16,4005151
北京长城制药有限公司北京生产1,515.105151
沈阳铸盈药业有限公司辽宁销售8,0006060
河北通用医药有限公司河北销售1,0007070
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
通用技术集团医药控股有限公司集团兄弟公司
哈尔滨量具刃具集团有限责任公司集团兄弟公司
中国机械进出口(集团)有限公司集团兄弟公司
美康中成药保健品进出口有限公司集团兄弟公司
通用技术集团财务有限责任公司集团兄弟公司
通用天方药业集团有限公司集团兄弟公司
中国仪器进出口集团有限公司集团兄弟公司
中国海外经济合作有限公司集团兄弟公司
中国技术进出口集团有限公司集团兄弟公司
中国汽车工程研究院股份有限公司集团兄弟公司
中国纺织科学研究院有限公司集团兄弟公司
中国新兴集团有限责任公司集团兄弟公司
华洋(亚太)国际有限公司集团兄弟公司
通用技术集团意大利公司集团兄弟公司
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
通用技术欧洲德玛斯有限公司集团兄弟公司
黑龙江省天方医药有限公司母公司的控股子公司
中国通用咨询投资有限公司母公司的控股子公司
中仪国际招标有限公司母公司的控股子公司
中仪英斯泰克进出口有限公司母公司的控股子公司
中国国际广告有限公司母公司的控股子公司
河南电力医院母公司的控股子公司
辽宁电力中心医院母公司的控股子公司
鞍钢集团公司总医院母公司的控股子公司
陕西华虹医药有限公司母公司的控股子公司
国家电网公司北京电力医院母公司的控股子公司
四川电力医院母公司的控股子公司
中技国际招标有限公司母公司的控股子公司
江西省医药集团有限公司母公司的控股子公司
通用环球中铁西安医院母公司的控股子公司
通用环球中铁华州医院母公司的控股子公司
中国新兴交通物流有限责任公司母公司的控股子公司
中汽院汽车技术有限公司母公司的控股子公司
上海电力医院母公司的控股子公司
通用环球医疗技术服务(天津)有限公司母公司的控股子公司
中机国际招标有限公司母公司的控股子公司
中国新兴建筑工程有限责任公司母公司的控股子公司
中国能源工程股份有限公司母公司的控股子公司
深圳中技国际贸易有限公司母公司的控股子公司
中纺新材料科技有限公司母公司的控股子公司
中纺院绿色纤维股份公司母公司的控股子公司
中轻金石进出口有限公司母公司的控股子公司
中纺标检验认证股份有限公司母公司的控股子公司
通用技术集团国际物流有限公司母公司的控股子公司
通用技术集团物业管理有限公司母公司的控股子公司
上海保得实业发展有限公司母公司的控股子公司
河南顺达新能源科技有限公司其他
江西南华医药有限公司其他
上海贯蒙医疗器械销售中心其他
秦皇岛德信北方医药有限责任公司其他
秦皇岛德信医药连锁有限责任公司其他
漯河启福医药科技有限公司其他
漯河南街村药业集团制药有限公司其他
河北润达康泰医疗科技有限公司其他
上海懋京贸易中心其他
杭州润达医疗管理有限公司其他
哈尔滨润达康泰生物科技有限公司其他
黑龙江龙卫精准医学检验中心有限公司其他
青岛益信医学科技有限公司其他
杭州怡丹生物技术有限公司其他
于建华其他
上海润达医疗科技股份有限公司其他
安徽贝苓生物科技有限公司其他
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
湖北鼎顺医药投资有限公司其他
金树立其他
李强其他
李国民其他
刘照凯其他
湛江市丰泽投资有限公司其他
西藏天晟泰丰药业有限公司其他
程保杰其他
河南省国有资产经营集团资产管理有限公司其他
方圆凯丰投资有限公司其他
程立珍其他
甘肃重药医药有限公司其他
贵州省医药(集团)和平医药有限公司其他
贵州省医药(集团)有限责任公司其他
和平泰康资阳药业有限责任公司其他
河南重药医疗器械有限公司其他
湖南科瑞鸿泰医药有限公司其他
辽宁天士力医药物流有限公司其他
辽宁卫生服务有限公司其他
青海省医药有限责任公司其他
陕西华氏医药有限公司其他
四川乐创医药有限公司其他
四川人福海灵医药有限公司其他
四川省南充药业(集团)有限公司其他
四川省南充药业(集团)有限公司其他
天士力(佛山)医药有限公司其他
天士力(佛山)医药有限公司其他
天士力(汕头)医药有限公司其他
天士力(湛江)医药有限公司其他
重庆和平药房云阳有限责任公司其他
重庆科瑞南海制药有限责任公司其他
重庆科瑞制药(集团)有限公司其他
重庆西南制药二厂有限责任公司其他
重庆医药(集团)股份有限公司其他
重庆医药(集团)股份有限公司特殊药品分公司其他
重庆医药(集团)新疆有限公司其他
重庆医药恩施有限公司其他
重庆医药和平医疗器械有限公司其他
重庆医药和平医药批发有限公司其他
重庆医药湖北利源医药有限公司其他
重庆医药黄冈有限公司其他
重庆医药集团(惠州)医药有限公司其他
重庆医药集团(宁夏)有限公司其他
重庆医药集团大足医药有限公司其他
重庆医药集团东莞医药有限公司其他
重庆医药集团河南有限公司其他
重庆医药集团湖北恒安泽医药有限公司其他
重庆医药集团湖北力天世纪药业有限公司其他
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
重庆医药集团湖北诺康医药有限公司其他
重庆医药集团湖北全兴医药有限公司其他
重庆医药集团湖北阳光医药有限公司其他
重庆医药集团开州和平医药有限公司其他
重庆医药集团科渝药品有限公司其他
重庆医药集团绵阳医药有限公司其他
重庆医药集团陕西有限公司其他
重庆医药集团四川医药有限公司其他
重庆医药集团秀山医药有限公司其他
重庆医药集团药特分有限责任公司其他
重庆医药集团药销医药有限公司其他
重庆医药集团医贸药品有限公司其他
重庆医药集团宜宾医药有限公司其他
重庆医药集团郑州有限公司其他
重庆医药荆州有限公司其他
重庆医药萍乡有限公司其他
重庆医药上海药品销售有限责任公司其他
重庆医药十堰有限公司其他
重庆医药潼南医药有限责任公司其他
重庆医药西南生物新药有限责任公司其他
重庆医药新特药品有限公司其他
重庆医药宜昌恒康医药有限公司其他
重庆医药宜昌新特药有限公司其他
重庆医药长寿医药有限责任公司其他
重庆医药自贡有限责任公司其他
重药控股(北京)有限公司其他
重药控股(大连)有限公司其他
重药控股(广东)有限公司其他
重药控股(海南)医药有限公司其他
重药控股(深圳)有限公司其他
重药控股安徽有限公司其他
重药控股湖南博瑞药业有限公司其他
重药控股湖南民生药业有限公司其他
重药控股淮北有限公司其他
重药控股吉林省天华医药有限公司其他
重药控股蒙东(通辽)医药有限公司其他
重药控股黔南有限公司其他
重药控股山西康美徕医药有限公司其他
重药控股山西康美徕医药有限公司大同分公司其他
重药控股山西康美徕医药有限公司临汾分公司其他
重药控股山西康美徕医药有限公司忻州分公司其他
重药控股山西康美徕医药有限公司长治分公司其他
重药控股陕西医药有限公司其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
美康中成药保健品进出口有限公司采购商品123,763,972.03125,282,233.99
重庆医药(集团)股份有限公司特殊药品分公司采购商品35,765,285.00
西藏天晟泰丰药业有限公司采购商品22,634,804.5033,243,665.90
中纺院绿色纤维股份公司采购商品6,566,814.16
重药控股(广东)有限公司采购商品5,495,470.57
辽宁天士力医药物流有限公司采购商品4,607,772.85
重药控股蒙东(通辽)医药有限公司采购商品2,815,952.39
重庆医药集团湖北恒安泽医药有限公司采购商品1,159,012.66
上海贯蒙医疗器械销售中心采购商品1,020,469.0237,001,674.69
中轻金石进出口有限公司采购商品920,353.98
重药控股(大连)有限公司采购商品697,252.07
重庆医药集团河南有限公司采购商品538,075.60
重庆西南制药二厂有限责任公司采购商品384,707.98
重庆科瑞制药(集团)有限公司采购商品359,961.32
中纺新材料科技有限公司采购商品234,669.42
重庆医药和平医疗器械有限公司采购商品206,194.70
重庆医药湖北利源医药有限公司采购商品170,000.00
重庆科瑞南海制药有限责任公司采购商品117,976.99
天士力(佛山)医药有限公司采购商品113,784.90
重庆医药和平医药批发有限公司采购商品87,150.44
天士力(湛江)医药有限公司采购商品83,402.12
重庆医药集团郑州有限公司采购商品81,948.67
重药控股(深圳)有限公司采购商品73,734.52
和平泰康资阳药业有限责任公司采购商品64,370.55
天士力(汕头)医药有限公司采购商品30,931.86
重庆医药恩施有限公司采购商品19,026.55
重庆医药集团(惠州)医药有限公司采购商品3,821.70
重庆医药集团湖北全兴医药有限公司采购商品3,716.81
青岛益信医学科技有限公司采购商品1,425.78
重庆医药集团湖北阳光医药有限公司采购商品844.25
中仪英斯泰克进出口有限公司采购商品38,141,592.92
中国仪器进出口集团有限公司采购商品1,767,176.35
上海懋京贸易中心采购商品400,130.99
通用技术欧洲德玛斯有限公司接受劳务32,981,930.40
中纺标检验认证股份有限公司接受劳务581,261.60
美康中成药保健品进出口有限公司接受劳务419,243.71
中技国际招标有限公司接受劳务151,796.223,746,554.47
通用技术集团国际物流有限公司接受劳务45,995.50820,553.76
中国国际广告有限公司接受劳务47,634.91

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
江西南华医药有限公司销售商品2,754,503,123.932,627,199,818.42
通用技术集团意大利公司销售商品174,722,554.41
秦皇岛德信医药连锁有限责任公司销售商品41,510,760.57
通用技术欧洲德玛斯有限公司销售商品36,003,332.09
漯河启福医药科技有限公司销售商品29,926,371.6759,284,117.51
重庆医药新特药品有限公司销售商品14,211,907.57
重药控股(广东)有限公司销售商品8,436,623.05
河南电力医院销售商品6,592,400.08
重庆医药集团陕西有限公司销售商品6,518,564.62
重庆医药(集团)股份有限公司销售商品5,341,017.01
重庆医药集团湖北全兴医药有限公司销售商品5,253,716.81
贵州省医药(集团)和平医药有限公司销售商品3,936,439.32
重药控股安徽有限公司销售商品3,706,775.21
重药控股蒙东(通辽)医药有限公司销售商品3,302,282.39
重庆医药集团四川医药有限公司销售商品2,950,767.00
重药控股(北京)有限公司销售商品2,830,975.14
重庆医药集团(宁夏)有限公司销售商品2,339,226.65
重庆医药集团湖北恒安泽医药有限公司销售商品2,192,999.65
国家电网公司北京电力医院销售商品2,123,947.78
重庆医药萍乡有限公司销售商品1,796,531.17
四川省南充药业(集团)有限公司销售商品1,774,156.51
重庆医药宜昌恒康医药有限公司销售商品1,711,881.50
贵州省医药(集团)有限责任公司销售商品1,635,479.13
重庆医药集团医贸药品有限公司销售商品1,587,556.19
重庆医药集团湖北力天世纪药业有限公司销售商品1,587,459.21
重庆科瑞南海制药有限责任公司销售商品1,238,938.05
重庆医药集团宜宾医药有限公司销售商品1,224,992.94
重庆医药上海药品销售有限责任公司销售商品1,207,583.48
重庆医药集团河南有限公司销售商品1,179,286.67
重药控股山西康美徕医药有限公司长治分公司销售商品1,048,470.24
上海贯蒙医疗器械销售中心销售商品996,753.62
重庆医药集团科渝药品有限公司销售商品963,361.06
天士力(佛山)医药有限公司销售商品949,851.04
重庆医药集团药销医药有限公司销售商品916,681.18
青海省医药有限责任公司销售商品913,264.97
重药控股黔南有限公司销售商品884,862.03
重庆医药和平医疗器械有限公司销售商品850,237.17
重庆医药湖北利源医药有限公司销售商品848,911.71
中国仪器进出口集团有限公司销售商品711,699.112,800,949.57
重药控股(大连)有限公司销售商品670,085.80
重庆医药十堰有限公司销售商品666,942.22
重庆医药西南生物新药有限责任公司销售商品643,896.90
重药控股山西康美徕医药有限公司临汾分公司销售商品596,543.38
重药控股吉林省天华医药有限公司销售商品565,929.03
通用环球医疗技术服务(天津)有限公司销售商品546,946.00
中国机械进出口(集团)有限公司销售商品544,247.79
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
重药控股湖南民生药业有限公司销售商品522,198.67
重庆医药集团药特分有限责任公司销售商品521,254.17
重药控股湖南博瑞药业有限公司销售商品506,471.49
重药控股淮北有限公司销售商品488,083.82
上海电力医院销售商品486,725.66
四川乐创医药有限公司销售商品470,823.60
陕西华氏医药有限公司销售商品465,843.38
深圳中技国际贸易有限公司销售商品442,477.88
重庆医药宜昌新特药有限公司销售商品430,090.72
重药控股山西康美徕医药有限公司销售商品395,165.26
重庆医药和平医药批发有限公司销售商品348,658.41
重药控股(海南)医药有限公司销售商品332,466.16
重药控股山西康美徕医药有限公司忻州分公司销售商品316,185.40
中国能源工程股份有限公司销售商品256,348.67
重庆医药集团湖北诺康医药有限公司销售商品246,774.99
中国技术进出口集团有限公司销售商品243,539.82
四川电力医院销售商品243,362.83
重药控股陕西医药有限公司销售商品228,761.98
辽宁电力中心医院销售商品216,420.73
重庆医药黄冈有限公司销售商品213,129.01
哈尔滨量具刃具集团有限责任公司销售商品170,520.00
河南重药医疗器械有限公司销售商品162,540.00
重庆医药荆州有限公司销售商品130,974.50
重庆医药自贡有限责任公司销售商品127,512.00
重庆医药集团东莞医药有限公司销售商品105,600.00
甘肃重药医药有限公司销售商品104,553.98
重庆医药集团秀山医药有限公司销售商品91,072.80
陕西华虹医药有限公司销售商品87,174.15
重庆医药恩施有限公司销售商品79,689.32
四川人福海灵医药有限公司销售商品61,061.94
重庆和平药房云阳有限责任公司销售商品52,434.45
中国新兴集团有限责任公司销售商品46,460.18
重庆医药长寿医药有限责任公司销售商品42,562.80
中国海外经济合作有限公司销售商品40,040.52
重庆医药(集团)新疆有限公司销售商品37,125.66
中国汽车工程研究院股份有限公司销售商品33,628.32
辽宁天士力医药物流有限公司销售商品32,099.27
重庆医药集团湖北阳光医药有限公司销售商品30,807.74
中国新兴建筑工程有限责任公司销售商品24,336.29
重庆医药集团大足医药有限公司销售商品21,281.40
通用环球中铁华州医院销售商品21,238.94
通用环球中铁西安医院销售商品20,353.98
重庆医药集团绵阳医药有限公司销售商品19,912.00
辽宁卫生服务有限公司销售商品17,775.78
中国纺织科学研究院有限公司销售商品16,991.15
重药控股山西康美徕医药有限公司大同分公司销售商品14,814.00
重庆医药集团(惠州)医药有限公司销售商品14,322.12
中汽院汽车技术有限公司销售商品9,600.00
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
重庆医药潼南医药有限责任公司销售商品4,846.00
鞍钢集团公司总医院销售商品3,117.09
通用技术集团医药控股有限公司销售商品2,307.472,767.86
重庆医药集团开州和平医药有限公司销售商品1,460.18
中机国际招标有限公司销售商品1,009.17504.59
华洋(亚太)国际有限公司销售商品62,324.38
中国通用技术(集团)控股有限责任公司销售商品4,858.61
中国通用咨询投资有限公司销售商品1,513.76
中技国际招标有限公司销售商品2,018.35
委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益
通用技术集团中国医药股权托管2013.10.10长期托管协议471,698.11
通用技术集团中国医药股权托管2012.8.14长期托管协议94,339.62
承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
通用技术集团物业管理有限公司房屋建筑物1,485,636.461,598,605.24
上海保得实业发展有限公司房屋建筑物12,436.91118,107.46
出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
通用技术集团医药控股有限公司房屋建筑物7,270,000.006,982,709.01
河南省国有资产经营集团资产管理有限公司房屋建筑物3,825,396.833,555,555.55
出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
哈尔滨量具刃具集团有限责任公司房屋建筑物2,173,669.741,673,616.91
通用天方药业集团有限公司房屋建筑物2,076,190.442,076,190.44
秦皇岛德信北方医药有限责任公司房屋建筑物1,095,238.15182,571.43
华洋(亚太)国际有限公司房屋建筑物210,490.95212,640.00
江西南华医药有限公司房屋建筑物203,773.58184,905.66
通用技术集团医药控股有限公司机器设备55,000.00195,927.14
关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
江西省医药集团有限公司320,000,000.002019/4/272020/4/26
江西省医药集团有限公司320,000,000.002020/4/272021/4/26
江西省医药集团有限公司90,000,000.002019/9/102020/9/9
江西省医药集团有限公司50,000,000.002019/11/92020/11/8
江西省医药集团有限公司40,000,000.002020/11/92021/11/8
通用天方药业集团有限公司50,000,000.002019/3/132020/3/12
通用天方药业集团有限公司50,000,000.002019/3/202020/3/19
通用天方药业集团有限公司20,000,000.002019/11/92020/11/8
通用天方药业集团有限公司100,000,000.002019/5/212020/5/20
通用天方药业集团有限公司30,000,000.002019/11/62020/11/5
通用天方药业集团有限公司40,000,000.002019/12/282020/12/27
通用天方药业集团有限公司50,000,000.002019/7/312020/7/30
通用天方药业集团有限公司50,000,000.002020/1/162021/1/15
通用天方药业集团有限公司30,000,000.002020/11/242021/11/23
通用天方药业集团有限公司20,000,000.002020/12/232021/12/22
通用天方药业集团有限公司50,000,000.002019/7/272020/7/26
通用天方药业集团有限公司50,000,000.002020/7/272021/7/26
通用天方药业集团有限公司290,000,000.002020/4/222021/4/21
通用天方药业集团有限公司36,000,000.002020/1/12020/12/31
中国通用技术(集团)控股有限责任公司300,000,000.002020/2/282020/7/6
中国通用技术(集团)控股有限责任公司100,000,000.002020/5/92020/7/6
关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
中国通用技术(集团)控股有限责任公司200,000,000.002020/5/92020/7/15
通用技术集团医药控股有限公司9,000,000.00未约定未约定
李国民5,180,000.002019/7/12020/12/31
程保杰1,500,000.002019/7/12020/12/31
刘照凯1,900,000.002019/7/12020/12/31
安徽贝苓生物科技有限公司41,220,000.002020/6/302021/6/22
于建华2,880,000.002020/6/302021/6/22
方圆凯丰投资有限公司669,490,000.50未约定2020/7/31
方圆凯丰投资有限公司100,000,000.00未约定2020/4/10
金树立15,000,000.002020/12/112021/12/10
李强54,382,276.052018/4/2未约定
项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬975.83989.43
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收股利河南顺达新能源科技有限公司1,483,879.4214,838.79
应收票据江西南华医药有限公司798,660.00
应收账款江西南华医药有限公司795,792,276.09804,392,099.2475,828.33
应收账款通用技术集团意大利公司15,523,752.55155,237.53
应收账款秦皇岛德信医药连锁有限责任公司15,255,114.6919,418.17
应收账款上海润达医疗科技股份有限公司9,114,776.50
应收账款漯河启福医药科技有限公司8,218,498.919,423,973.91
应收账款哈尔滨润达康泰生物科技有限公司4,415,087.43
应收账款重庆医药新特药品有限公司3,744,975.32
应收账款河南电力医院2,133,567.82355.00
应收账款黑龙江龙卫精准医学检验中心有限公司1,139,568.40
应收账款重庆医药(集团)股份有限公司775,136.003,040.06
应收账款河北润达康泰医疗科技有限公司728,189.2878,290.63
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款重庆医药集团湖北全兴医药有限公司600,600.00
应收账款国家电网公司北京电力医院559,400.0094.00
应收账款重庆医药集团科渝药品有限公司271,333.211,327.33
应收账款重药控股蒙东(通辽)医药有限公司269,432.35
应收账款辽宁电力中心医院231,522.14
应收账款重庆医药集团湖北力天世纪药业有限公司229,980.00
应收账款湖南科瑞鸿泰医药有限公司115,674.43115,674.43
应收账款重庆医药集团医贸药品有限公司102,432.001,024.32
应收账款重庆医药集团药特分有限责任公司77,248.00772.48
应收账款重庆医药和平医药批发有限公司66,875.9666,875.96
应收账款陕西华虹医药有限公司30,746.40
应收账款杭州润达医疗管理有限公司30,535.80
应收账款贵州省医药(集团)和平医药有限公司29,250.00
应收账款通用环球中铁西安医院23,000.00
应收账款重庆医药集团药销医药有限公司18,313.33183.13
应收账款四川电力医院13,750.00
应收账款鞍钢集团公司总医院3,522.32
应收账款通用环球中铁华州医院2,400.00
其他应收款湛江市丰泽投资有限公司13,338,027.9813,338,027.9884,365.13
其他应收款中技国际招标有限公司7,367,427.00263.251,064,872.006,683.60
其他应收款湖北鼎顺医药投资有限公司2,100,000.00
其他应收款通用技术集团财务有限责任公司681,666.56259,520.15
其他应收款哈尔滨量具刃具集团有限责任公司1,197,675.811,390,357.14
其他应收款上海懋京贸易中心614,000.00307,000.00
其他应收款中国通用技术(集团)控股有限责任公司600,000.001,200,000.00
其他应收款江西南华医药有限公司112,000.00
其他应收款中国机械进出口(集团)有限公司52,000.0028,200.00
其他应收款重庆医药集团湖北恒安泽医药有限公司26,457.753,940.07
其他应收款和平泰康资阳药业有限责任公司215.462.15
其他应收款通用天方药业集团有限公司1,961,282.00
其他应收款通用技术集团医药控股有限公司583,300.00
其他应收款中仪国际招标有限公司500.00
预付款项杭州怡丹生物技术有限公司125,580.70
预付款项杭州润达医疗管理有限公司49,166.19
预付款项重庆医药集团湖北恒安泽医药有限公司33,940.15
预付款项重庆医药恩施有限公司21,500.00
预付款项西藏天晟泰丰药业有限公司7,684.96378,942.00
预付款项和平泰康资阳药业有限责任公司2,933.00
预付款项重庆科瑞南海制药有限责任公司111.40
预付款项重庆科瑞制药(集团)有限公司210.00
预付款项重庆医药宜昌新特药有限公司14.40
预付款项美康中成药保健品进出口有限公司7,825,209.39
预付款项中技国际招标有限公司12,828.00
预付款项中仪英斯泰克进出口有限公司36,000.00
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款美康中成药保健品进出口有限公司78,662,495.8859,947,807.68
应付账款上海贯蒙医疗器械销售中心1,153,130.0017,037,908.06
应付账款西藏天晟泰丰药业有限公司2,408,996.148,422,478.42
应付账款中技国际招标有限公司3,690,995.85
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款重庆科瑞制药(集团)有限公司9,516.00
应付账款重庆医药集团河南有限公司46,385.09
应付账款重庆医药集团湖北恒安泽医药有限公司27.00
应付账款重药控股(大连)有限公司119,114.18
应付账款青岛益信医学科技有限公司1,576.62