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中国医药2019年年度报告 下载公告
公告日期:2020-04-22

公司代码:600056 公司简称:中国医药

中国医药健康产业股份有限公司

2019年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人高渝文、主管会计工作负责人宋健敏及会计机构负责人(会计主管人员)张金立声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,中国医药母公司2019年度实现净利润439,000,027.30元,提取法定盈余公积30,409,885.68元,加上年初滚存的未分配利润1,867,570,271.43元,减去本期分配利润463,359,436.68元,本期末母公司可供分配利润为1,812,800,976.37元。根据《公司章程》等相关规定,结合公司利润实现情况,公司拟以总股本1,068,485,534股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利2.7553元(含税,保留四位小数),分配利润294,399,819.18元,剩余未分配利润 1,518,401,157.19 元结转以后年度分配。公司2019年度不实施公积金转增股本。上述利润分配预案尚需股东大会审议批准。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请广大投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司在本报告中详细描述了面临的各类风险,详情敬请查阅本报告“第四节经营情况讨论与分析之三公司关于公司未来发展的讨论与分析之(四)可能面临的风险。”

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 3

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 42

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 62

第七节 优先股相关情况优先股相关情况 ...... 67

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 68

第九节 公司治理 ...... 75

第十节 公司债券相关情况 ...... 79

第十一节 财务报告 ...... 80

第十二节 备查文件目录 ...... 221

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
国家药监局、CFDA国家药品监督管理局
报告期2019年
元、万元、亿元人民币元、人民币万元、人民币亿元
本公司、公司、中国医药中国医药健康产业股份有限公司
通用技术集团、集团中国通用技术(集团)控股有限责任公司
集团财务公司通用技术集团财务有限责任公司
医控公司通用技术集团医药控股有限公司
天方集团通用天方药业集团有限公司
中国医保中国医药保健品有限公司
技服公司中国医疗器械技术服务有限公司
美康中药材美康中药材有限公司
通用三洋海南通用三洋药业有限公司
美康永正北京美康永正医药有限公司
广东通用广东通用医药有限公司
美康百泰、百泰公司北京美康百泰科技有限公司
天方股份、天方药业河南天方药业股份有限公司
新疆天方、恒德医药新疆天方恒德医药有限公司
天方有限天方药业有限公司
武汉鑫益、鑫益投资武汉鑫益投资有限公司
湖北科益、科益公司湖北科益药业股份有限公司
湖北通用湖北通用药业有限公司
河南医药、省医药河南省医药有限公司
河南通用(原泰丰医药)河南通用医药健康产业有限公司(原河南泰丰医药有限公司)
上海新兴上海新兴医药股份有限公司
长城制药北京长城制药有限公司
中健公司西藏中健药业有限公司
内蒙古中药内蒙古通用中药有限公司
安徽万生安徽省万生中药饮片有限公司
湛江万邦湛江通用万邦医药有限公司
美康国际美康(香港)国际有限公司
化医集团重庆化医控股(集团)公司
重庆医药重庆医药健康产业有限公司
重药控股重药控股股份有限公司
常用词语释义
科瑞制药重庆科瑞制药(集团)有限公司
和平制药重庆和平制药有限公司
千业健康重庆千业健康管理有限公司
致同致同会计师事务所(特殊普通合伙)
立信立信会计师事务所(特殊普通合伙)
上海医药上海医药集团股份有限公司
白云山广州白云山医药集团股份有限公司
哈药股份哈药集团股份有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称中国医药健康产业股份有限公司
公司的中文简称中国医药
公司的外文名称China Meheco Group Co., Ltd.
公司的外文名称缩写China Meheco
公司的法定代表人高渝文

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名刘清源先生张琳女士
联系地址北京市东城区光明中街18 号北京市东城区光明中街18 号
电话010-67164267010-67164267
传真010-67152359010-67152359
电子信箱Meheco600056@meheco.com.cnMeheco600056@meheco.com.cn

三、 基本情况简介

公司注册地址北京市东城区光明中街18 号
公司注册地址的邮政编码100061
公司办公地址北京市东城区光明中街18 号
公司办公地址的邮政编码100061
公司网址http://www.meheco.com
电子信箱Meheco600056@meheco.com.cn

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点北京市东城区光明中街18 号

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所中国医药600056中技贸易

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址上海市黄浦区南京东路61号四楼
签字会计师姓名赵斌、张震

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
调整后调整前
营业收入35,284,824,314.7531,006,036,447.5113.8030,357,020,678.5330,102,338,550.05
归属于上市公司股东的净利润981,345,845.121,544,519,826.52-36.461,313,406,685.541,298,524,427.70
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润882,207,705.961,015,959,136.06-13.171,141,369,341.911,141,369,341.91
经营活动产生的现金流量净额-53,824,010.15257,807.89不适用528,111,650.05509,178,805.54
2019年末2018年末本期末比上年同期末增减(%)2017年末
调整后调整前
归属于上市公司股东的净资产8,994,902,818.738,451,694,979.206.437,849,261,430.617,759,493,461.79
总资产29,832,661,758.4725,344,090,375.0017.7121,510,302,167.1821,186,136,686.04

(二)主要财务指标

主要财务指标2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
调整后调整前
基本每股收益(元/股)0.91841.4455-36.461.22921.2153
稀释每股收益(元/股)0.91841.4455-36.461.22921.2153
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.82570.9508-13.161.06821.0682
加权平均净资产收益率(%)10.9318.83减少7.90个百分点17.6717.7
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)9.8312.39减少2.56个百分点15.4515.45

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1、2019年,在国家医药产业政策持续改革、市场环境复杂多变的情况下,公司坚持“一体两翼”的发展战略,持续推进业务结构调整和业务转型,积极加大终端市场开发扩大纯销业务、加速区域网络布局,积极拓展国际市场业务,优化业务资源配置,加强业务模式转型创新,实现了营业收入的持续增长。报告期内,公司实现营业收入352.85亿元,同比增长13.80%。

2、2019年,医药工业板块受“带量采购”、“限抗”等政策因素及工业营销体系持续调整影响,部分产品销售不畅,高毛利品种销售规模缩减,以及个别企业停产停销,导致公司整体盈利能力有所下降;同时,由于上年同期公司聚焦主业,优化资源配置,处置招商银行等金融资产,实现投资收益5.13亿元,导致2019年投资收益同比降幅较大。报告期内公司实现归属于上市公司股东的净利润9.81亿元,同比下降36.46%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润8.82亿元,同比下降13.17%。

3、2019年,公司医药商业板块积极加大终端市场开发扩大纯销业务,加速区域网络布局,受终端业务回款期有所延长影响,公司经营活动产生的现金流量净额同比下降。

4、2018年,公司收购长城制药51%股权和上海新兴26.61%股权,由于该事项属于同一控制下的企业合并,公司按照《企业会计准则》规定对2017年度财务数据进行了追溯调整。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三)境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2019年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入8,244,790,655.238,615,416,243.039,165,382,575.409,259,234,841.09
归属于上市公司股东的净利润409,297,376.70279,195,929.02280,237,585.1412,614,954.26
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润408,826,811.76255,175,194.55269,338,447.04-51,132,747.39
经营活动产生的现金流量净额-1,393,799,390.79445,032,900.15-456,390,266.801,351,332,747.29

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2019年金额附注(如适用)2018年金额2017年金额
非流动资产处置损益-606,473.151,126,920.354,312,652.49
非经常性损益项目2019年金额附注(如适用)2018年金额2017年金额
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外137,201,842.0054,095,881.0833,600,993.67
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费527,091.87
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益886,259.62
非货币性资产交换损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益42,275,433.7966,720,161.57
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益7,087,473.93513,495,623.20171,053,721.87
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回4,121,268.749,168,884.28100,000.00
受托经营取得的托管费收入566,037.74566,037.732,307,466.99
除上述各项之外的其他营业外收入和支出3,934,104.6992,317,536.31-6,882,926.85
其他符合非经常性损益定义的损益项目-27,173,354.69-17,732,678.85-10,358,253.38
少数股东权益影响额-9,823,865.45-29,067,993.23-48,628,337.63
所得税影响额-16,168,894.65-138,571,213.82-40,715,226.97
合计99,138,139.16528,560,690.46172,037,343.63

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易性金融资产169,267,463.02169,267,463.021,367,463.02
项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
应收款项融资618,444,745.15558,690,158.23-59,754,586.92
其他权益工具投资67,729,540.4756,054,005.35-11,675,535.12
合计686,174,285.62784,011,626.6097,837,340.981,367,463.02

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)主要业务及经营模式

中国医药已建立了以国际贸易为引领、以医药工业为支撑、以医药商业为纽带的工商贸一体化产业格局,全面推动工商贸三大业务板块业务整合,积极发挥协同优势。公司积极构建以物流配送为依托的推广和精细化招商体系、国际营销体系的“两翼”营销模式,奋力推进“品种、品牌、资本三位一体”的一体两翼战略发展布局。公司产业形态涉及药品研发、中药材种植加工、药品生产、分销、物流、进出口贸易、学术推广及技术服务等。

医药工业板块:公司工业体系产品涵盖化学制剂、化学原料药、生物制品、中成药、中药饮片等医药细分行业,拥有国内领先的化学原料药研发生产平台,特色化学药、现代中药研发生产平台。化学原料药研发生产聚焦发酵类品种和特色原料药;化学制剂聚焦抗感染类、抗病毒类药物、心脑血管用药等领域;中药产品聚焦妇科、儿科等中医优势病种药物。公司目前产品布局全面,拥有近600种药品品种,其中287个品种442个品规纳入医保目录,147个品规的产品纳入基药目录。公司按照国家新版GMP要求组织生产,严格把控药品质量,经营范围包括新药研发、原料药生产与销售以及制剂生产与销售等,主要销售模式有精细化招商及推广等。

医药商业板块:公司按照国家新版GSP相关要求,不断丰富经营品种、拓展经营资质、积极推动区域网络扩张,并建有大型物流中心,目前已形成以北京、广东、江西、河南、河北、湖北、新疆、黑龙江、辽宁为重点的覆盖全国的配送、推广、分销一体化营销网络体系。公司具备以上各重点省市医疗机构招标配送资质、社区新农合配送经营资质、第三方药品现代物流资质、毒性中药材和毒性中药饮片经营资质等各类医药及医疗器械经营资质。经营品种品规资源超过5万个,产品类别涵盖化学制剂、化学原料药、诊断药品及试剂、医用耗材、医疗器械、特医产品、中成药、中药材及饮片、配方颗粒、生物制剂等全品类产品格局,主要的经营模式包括医院纯销、商业分销、医药代理推广、药房零售及第三方物流业务等,并积极探索推进新型医药商业业务模式。

国际贸易板块:作为专业化的国际医药健康产品供应链服务商,公司经营范围涵盖化学原料药及制剂、生物制品、医疗器械、诊断试剂、敷料耗材、中药材、颗粒饮片、健康食品等,可为客户提供一流的贸易集成服务。医疗器械贸易业务致力于为客户提供全过程项目集成化服务,并与世界各著名医疗器械生产商建立了稳固的合作关系。天然药物贸易业务坚持种植、仓储、加工、销售全产业链发展。除了传统优势国际贸易业务,公司不断加强业务转型和国际市场开发,以品种和市场控制为核心,积极向生产、种植、加工、仓储、物流分销、技术服务等环节延伸。

公司不断推动工商贸协同发展,积极向全产业链模式延伸。工商协同方面,将工业自产品种有机融入公司商业渠道,并通过不断加强商业公司推广、精细化招商、物流配送及市场服务等能力建设,深入推动业务协同;工贸协同方面,积极发挥国际贸易板块国际市场窗口优势,引进境外的新品种、新技术,助力工业产品走出去;商贸协同方面,将进口代理品种装入自有商业渠道进行销售,搭建内外贸一体化经营网络。

(二)主要业绩驱动因素

2019年,国际环境复杂多变,国内外宏观经济形势愈加复杂,医改政策持续深入推进。面临政策和市场环境的双重挑战,公司主动顺应医改和市场的变化趋势,以改革创新的姿态推动转型升级,全面落实一体两翼战略,在加大产品品种结构优化、积极整合优质的营销力量、完善营销网络布局、加快海内外市场开发等方面不断取得进展。医药商业板块 “两票制”的影响逐步消除,公司积极推进商业网络建设,加强市场开发力度,实现了收入与利润的快速增长;国际贸易板块克服国际市场形势复杂多变等影响,培育新市场及新业务,推进海外项目顺利执行,经营业绩稳步提升;但随着国家医药卫生体制改革持续深入推进,医药工业板块受“带量采购”、“限抗”

等政策因素叠加影响以及公司工业营销体系持续调整、个别企业停产停销的影响,导致公司整体盈利能力有所下降。

(三)医药行业情况

根据国家统计局、商务部和中国医药保健品进出口商会等权威机构最新统计数据显示,医药工业主营业务收入增幅自2015年起虽逐渐回暖,但近年受医保控费、带量采购扩围、一致性评价等一系列政策因素影响整体增速回落,2019年收入增速由2018年的12.6%下降至7.4%,利润总额增速则由2018年的9.5%下降至5.9%;药品流通业受“两票制”影响,2018年销售总额增速回落至7.5%,2019年随着市场对“两票制”政策的消化,销售总额增速触底反弹,同比增长9.8%,但受到医改政策全面推行的影响,行业利润总额增速逐年放缓,2019年增速为8.5%;国家坚持对外开放、外贸稳增长调结构政策效应继续显现,医药类产品外贸出口增速略有回升,进口额触底反弹,2019年,医药类产品出口额同比增长14.6%,医药类产品进口额同比增长42.5%。随着国家医改深入推进,各种政策的影响和叠加效果将进一步显现,医药行业呈现企业创新更加活跃,行业洗牌持续加剧态势,医药行业优劣分化加速,行业集中度将不断提高,新的市场格局正在形成。

(四)公司市场地位

公司在医药行业中继续保持稳定发展趋势。从最新公布的权威行业排名看,2018年度中国医药工业百强榜排名第45位;全国药品流通行业排名位列第9位;2018年度中国医药保健品行业会员企业进口十强;2018年中国中药材及饮片行业会员企业出口十强;2018年中国医疗器械行业会员企业出口十强;2018年度中国医用高分子出口十强企业。2019年,公司与重庆医药通过股权为纽带的方式深化战略合作,成立中国医药-重庆医药商业联合体,将中国医药的市场快速延伸到西部地区,初步实现了全国性网络布局。

2019年,中国医药荣获“中国百强企业奖”、“中国明星企业奖”、“中国十大医药制造上市公司奖”、“最具投资潜力上市公司奖”、“上市公司大健康发展产业贡献奖”、“建国七十周年突出贡献上市公司奖”、“金质量上市公司治理奖”、“中国上市公司信用500强”、“中国企业信用500强”、“2019年度投资者关系管理之星奖”等诸多荣誉奖项。

2019年11月26日,公司股票被正式纳入MSCI指数。该指数是由摩根士丹利公司旗下明晟公司编制的股票指数,包含了国家,地区、产业等不同类型,覆盖全球。作为最具权威性的证券指数广为投资人参考,它也是全球投资组合经理中最多采用的投资标的之一。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

主要资产变化情况的说明详见本报告第四节经营情况讨论与分析第二部分报告期内主要经营情况之(三)资产、负债情况分析。

其中:境外资产134,357,424.78(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为0.45%。该部分资产为公司在香港投资设立的控股孙公司美康(香港)国际有限公司所属资产。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

中国医药具备国际化和协同力引领的产业群组合优势,以“一体两翼”战略为引领,与国内强势企业形成了差异化优势。在新的战略蓝图中,公司将进一步培养和强化这种差异化竞争优势。

(一)国际化引领的渠道与终端覆盖能力,具备全球配置资源的核心优势

国际先进水平的管理体系和国际化的业务模式是公司持续快速发展的主要驱动力之一。公司致力于构建国际先进水平的管理体系,强化差异化的核心竞争力。国际贸易体系作为产品及服务“走出去”和“引进来”的集成服务商,协同公司国内工商体系,把国际化元素融入和延伸至公司全产业链的业务组合中。随着国外政府采购项目的开发和外交政策项目的跟进,公司向国际水准看齐,培育医疗服务体系,把医疗服务输出到拉美、非洲等发展中国家,并带动上游工商业务群的发展,集合资本和专业资源,提升实力,拓展增值空间。

(二)双引擎驱动产业群组合协同发展

中国医药通过资源的深度整合,业务的有效协同,不断提高资源的使用率,激发产业群组合的造血功能,推进工商贸一体化及多业态发展的优势格局。公司积极推动工商贸各业务板块的深度融合与协同发展,充分发挥产业链组合优势,统筹国际国内双引擎网络资源,打造公司的整体核心竞争力。

(三)高效的内部管理机制与高素质的专业人才团队

公司坚持党的全面领导,不断健全科学民主高效的内部管理决策机制,高管团队具有丰富的医药行业管理经验,对宏观经济形势、医药行业政策及市场有深入理解,能够对行业政策和市场环境做出敏锐有效的反应。将战略管理、预算管理、薪酬与绩效管理、业务运营、企业文化、人才队伍建设相结合,拥有丰富的理论、实践经验,具备优秀的管理能力和团队领导力。

(四)创新经营管控模式、提升核心竞争力

针对公司快速扩张的实际,通过战略规划,坚持以财务管理为核心,以全面预算管理为抓手,完善机制和有效管控,不断提升体系化管理能力,增强业务控制力、盈利能力、风险管理能力和可持续发展能力。通过持续的信息一体化平台建设,为中国医药促进业务发展、创新经营模式和业务模式提供了有力保障。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2019年,国家医改持续深入推进,医药行业整合变革趋势加剧。药品带量采购、仿制药一致性评价等政策对行业的经营格局产生重大影响,行业壁垒明显增加。药品“两票制”之后的流通业市场格局逐渐平稳,同时,器械耗材“两票制”与医用耗材“零差率”等政策陆续出台,国家新修订的《药品管理法》正式实施,相关制度将会在药品行业全产业链的监管方面产生重大影响。政策与市场环境多变对中国医药的经营产生了重大的挑战,也创造了更多的机遇。中国医药主动顺应市场变化趋势,围绕公司“一体两翼”发展战略布局,以改革创新的姿态推动转型升级,扎实推进战略实施,进一步构建核心竞争力,在复杂的外部环境中实现平稳发展,为转型中求突破,重回快速优质发展轨道奠定基础。

报告期内,中国医药全年实现营业收入352.85亿元,同比增长13.8%,通过进一步加速商业网络扩张,加强国际市场开发力度和重点品种引进力度,使公司经营规模实现了稳步增长。同时,受到行业政策及公司销售体制改革尚未调整到位的影响,公司利润水平有所下降,全年实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润8.82亿元,同比下降13.17%。在公司各大经营板块中,医药工业板块受到的市场冲击最大,2019年实现营业收入52.19亿元,同比下降10.72%,主要是原有大品种受到“带量采购”及国家“限抗”等政策影响,销售规模有所下降;同时,公司工业销售体制改革调整尚未到位,部分工业产品存在销售不畅的情况,高毛利品种销售规模有所缩减,加之个别企业停产停销的因素,导致利润出现了较大的下滑,2019年,医药工业板块实现营业利润2.88亿元,同比下降54.95%。医药商业板块“两票制”的影响已逐渐消除,随着业务结构调整、区域网络建设的逐步加强和市场开发的力度加大,集团型规模效应凸显,经营规模快速增长,全年实现营业收入236.15亿元,同比增长21.42%;同时,通过推进精细化管理工作提升运营效率与盈利能力,医药商业板块全年实现营业利润8.49亿元,同比增长35.97%。国际贸易板块克服国际市场低迷、市场形势多变等诸多影响,加强重点国际品种引进力度,积极推进项目执行,培育新市场及新业务,实现了收入、利润稳中有升,2019年,国际贸易板块实现营业收入74.47亿元,同比增长11.63%,实现营业利润6.58亿元,同比增长10.10%。

2019年,中国医药在 “一体两翼”发展战略实施过程中,各项工作不断取得进展:

(一) 聚焦品种建设,不断强化核心竞争力

品种建设是中国医药发展战略的基础与核心,为积极应对多变的市场环境,公司围绕品种建设提升核心竞争力,加强业务战略规划,明确品种方向,为战略实施提供保障。

医药工业板块:积极推进研发体系建设,通过整合内外部研发资源,逐步打造开放型研发体系。公司成立产品技术部,围绕公司的产品战略,聚焦重点治疗领域,创仿结合,积极推进多个新的在研品种、引进品种和代理品种相关工作。2019年,公司新产品研发与一致性评价等工作取得了一定的成效。新产品研发方面,一类创新药YPS345原料及片剂获得临床批件,注射用盐酸头孢替胺获得生产批件。一致性评价方面,公司已启动了50个一致性评价项目,截至本报告披露日,公司盐酸二甲双胍缓释片、阿莫西林胶囊、盐酸克林霉素胶囊、瑞舒伐他汀钙胶囊及非那雄胺片均已通过仿制药质量和疗效一致性评价,同时阿莫西林胶囊已在第二轮全国集采中成功中标。2019年,公司利用自身完善的产业链条积极推进了研发协同,配套原料药生产平台,加强原料药协同,提升效能,以解决原料药垄断,原料成本控制等相关问题。同时,根据市场情况,积极推进具有高获利能力休眠品种的二次开发工作,进一步推进公司品种群建设。

医药商业板块:面对行业竞争持续加剧的压力,公司医药商业板块多举并措,通过持续滚动开发以及外延并购,持续丰富品种资源,优化品种结构。公司各商业企业积极开发与知名外资企业重点项目合作,加大与国内大型医药厂家的合作力度,拓展优质上游资源。在品种引进过程中,

充分结合当地需求特点,积极完善经营资质,拓展品种品规,实现核心领域的全面覆盖。2019年实现新增上游客户四千余家,新增品规三万余个。与重庆医药组建“商业联合体”,积极整合上游业务资源,推进IVD领域的业务合作,丰富了医药商业板块网络品种范围和服务内涵。

国际贸易板块:不断加强和发挥公司医疗健康产品国际化集成优势,通过逐步搭建国外产品引进体系,形成有竞争力的进口代理品种群。强化医疗器械、试剂、耗材重点品种合作,引入优质供应商。加强制剂及原料药业务规模单品推广,传统优势产品实现了突破式增长。同时加强培育大健康产品业务,积极利用跨境电商平台促进市场销售。天然药物业务加强重点品种建设,积极推进中药饮片、颗粒饮片等新业务,发展核心品种道地产区种植加工,以产销结合、购销一体、补充性经营等形式规划品种。

(二) 深耕终端渠道,完善国内外网络布局

围绕“一体两翼”发展战略,公司不断完善国内外网络布局,积极推进自主推广与精细化招商体系建设,拓展商业物流配送网络;同时,发挥国际化经营优势,构建以进出口业务为依托的国际营销体系。

医药工业板块:加快推进销售体系改革。以北京、四川、浙江、湖南、广西为试点,在产品、人员、费用等方面充分授权,全面承接区域内销售任务及管理责任。2019年,公司基本完成全国零售渠道控销铺货工作,渠道覆盖25个省、千余家连锁药店。同时,大力推进基层市场开发,加强二、三终端市场销售。推进商务体系建设,整合渠道,提升效益。在试点省份实施直管重点商业公司模式协调中小客户管理,完善终端数据整合。推进异地库和三方物流建设,启动海南、河南异地库建设,做好产销衔接。

医药商业板块:商业物流网络建设方面,2019年,中国医药与重庆医药组建“商业联合体”,将中国医药的市场快速延伸到西部地区,初步实现了全国性网络布局。区域网络布局得到进一步完善,公司商业流通子企业在华北、东北、华南、华中、华东、西北等地区建立了以北京、广东、河南、河北、湖北、江西、黑龙江、辽宁和新疆为核心的配送、推广、分销一体化销售网络体系,已实现覆盖率近90%。2019年,持续加快二、三终端的网络建设,新增终端收入增幅明显。同时,医药商业板块积极推进物流体系建设,拥有几十个物流中心,不断提升物流网络能力及自动化水平。加强商业模式创新,延伸服务内涵,推进了探索智慧药店、零售电商等创新项目。

国际贸易板块:在国际网络建设方面,公司紧随“一带一路”倡议培育优势根市场,面对复杂的国际形势,持续推进拉美等传统优势区域业务的滚动开发,实现了大项目的持续发展。同时扩大海外市场开发辐射区域,新市场开发工作取得突破进展,加强海外营销体系建设,协同公司其他业务板块,推进国际贸易业务链向医疗服务领域的延伸。进口方面,由进口代理向直销、分销业务链延伸,设立各省级平台公司,推进全国网络布局,稳步推进向供应链综合服务商的转型。

(三) 强化精细化管理,提升业务管理水平

公司持续深入推进全面预算管理,完善财务指标体系和评价机制,强化内部精细化管理。通过成本定额管理、应收款项与存货的动态管理等手段,进一步优化资源优化配置,提升公司经营质量。

医药工业板块:加强内部资源整合,优化产能布局,利用各工业企业的优势平台进行统筹管理,提升生产资源的有效利用;持续推动成本定额管理,开发完成成本定额管理信息化工具;同时,进一步深化节能减排工作,推进企业高质量可持续发展。

医药商业板块:2019年,医药商业板块精细化管理工作全面铺开,以业务流程优化为重点,梳理优化内部组织架构,完善管理制度,通过信息化管理提升效能。一方面,通过深化全面预算管理工作,加强资金占用分析和资金清收工作,实施应收账款动态管理,提升资金使用效率;另一方面,优化组织架构与业务流程,完善制度管理,针对部分商业企业的采销、财务、质管等管

理制度与流程进行完善与规范。同时,各商业公司进一步加强信息化建设,以信息化手段提升管理效率,加强风险管控。国际贸易板块:聚焦国际营销体系建设,进一步加强物流能力建设。出口板块加强项目执行关键环节的管理力度,推进了采购招标、保证金等关键领域制度建设,提升项目管理水平;进口板块加强供应商管理水平,通过流程优化提升公司商务谈判与议价能力,加强风险管控能力和资金使用效率。继续推进质量控制、商务服务、成本控制、科技研发、市场信息五大体系建设,从质量管理、制度建设、供应商管理、成本费用控制、研发支持、信息收集等方面逐步提升精细化管理水平。

(四) 持续推进外延并购,积极探索业务创新

2019年,公司加大项目搜索力度及投资并购步伐,对外投资并购工作进一步取得进展。通过收购、合资及新设等方式在广东、湖北、北京等地大力推进商业网络扩张。公司联合通用技术集团完成对重庆医药49%股权收购,不仅极大提升了公司的经营实力和行业地位,而且在拓展商业网络覆盖、整合上游资源、引入优质品种、丰富零售和康养等业态方面,具有长期的战略意义。通过并购具有较好经营质量及较强技术能力的中药饮片企业,进一步推进贸易板块全产业链建设。公司积极推进业务创新,成立业务拓展部,通过市场调研与资源归集,进一步明确了创新领域与方向,在零售电商、GPO业务、智慧康养、跨境电商等领域进行了探讨与考察,积极摸索良性商业模式,提出了配套的信息化建设与合作方案。

二、报告期内主要经营情况

2019年,公司实现主营业务收入351.74亿元,较上年同期增长14.46%;主营业务成本287.64亿元,较上年同期增长18%。面对医药行业市场与政策的不断变化,公司全力推动市场开发及业务转型,持续丰富和优化产品结构,加速区域网络布局,加大产品研发和成本管控力度,不断深化以全面预算管理为抓手的精细化管理,强化业务资源协同,积极应对行业政策和市场变化带来的冲击,但受“带量采购”、“限抗”等政策因素以及公司工业营销体系持续调整、个别企业停产停销的影响,报告期内归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润8.82亿元,同比下降

13.17%。

(一)主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入35,284,824,314.7531,006,036,447.5113.80
营业成本28,809,477,758.9024,510,558,821.6717.54
销售费用3,438,647,571.633,514,222,800.51-2.15
管理费用870,350,545.82755,893,202.1815.14
研发费用107,543,657.3185,997,079.0625.06
财务费用154,140,008.93135,208,731.1514.00
经营活动产生的现金流量净额-53,824,010.15257,807.89不适用
投资活动产生的现金流量净额-3,106,255,933.17-759,211,439.57309.14
筹资活动产生的现金流量净额1,977,499,505.50561,650,693.22252.09

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

2019年,中国医药实现营业收入352.85亿元,同比增长13.80%,其中,主营业务收入351.74亿元,同比增长14.46%。公司营业成本288.09亿元,同比增长17.54%,其中,主营业务成本287.64亿元,同比增长18.00%。公司主营业务毛利率为18.22%,较上年同期下降2.46个百分点。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
医药工业5,176,361,028.591,836,566,411.1564.52-9.72-5.36减少1.64个百分点
其中:原料药1,005,624,631.63918,319,731.688.68-14.05-9.84减少4.27个百分点
制剂药3,777,561,554.81626,215,736.2383.42-2.380.40减少0.46个百分点
医药商业23,546,816,120.9921,512,982,116.618.6422.1021.72增加0.29个百分点
国际贸易7,444,877,769.806,394,584,588.7414.1111.6311.90减少0.21个百分点
内部抵消-994,131,277.79-979,716,410.53
合计35,173,923,641.5928,764,416,705.9718.2214.4618.00减少2.46个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

报告期内,公司加大业务结构调整与开发力度,持续推进业务优化,主营业务收入同比增长

14.46%。由于毛利水平较高的医药工业板块销售有所下降,以及医药商业板块业务规模占比增加,收入结构变化,造成公司主营业务毛利率同比下降2.46个百分点。

医药工业板块原有大品种受到“带量采购”、“限抗”等政策及工业营销体系持续调整影响,部分产品销售不畅,高毛利品种销售规模缩减,以及个别企业停产停销,报告期内主营业务收入同比下降9.72%,毛利率同比下降1.64个百分点。

医药商业板块“两票制”的影响逐步消除,公司积极推进商业网络建设,加强市场开发力度,加强业务模式转型创新,加快业务结构调整,报告期内主营业务收入同比增长22.10%,毛利率同比增加0.29个百分点。

国际贸易板块克服国际市场形势复杂多变等影响,培育新市场及新业务,推进海外项目顺利执行,报告期内主营业务收入同比增长11.63%;受出口业务毛利水平有所下降影响,国际贸易板块毛利率同比下降0.21个百分点。

(2). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
医药工业原材料1,194,876,407.984.151,230,663,245.255.05-2.91
包装物81,805,025.910.2881,605,718.510.330.24
燃料动力318,693,964.961.11342,181,285.431.40-6.86
人工成本129,501,543.330.45152,151,691.810.62-14.89
制造费用111,689,468.980.39133,928,259.030.55-16.61
医药商业采购成本21,512,982,116.6174.7917,674,835,831.2772.5121.72
国际贸易采购成本6,394,584,588.7422.235,714,519,770.2623.4411.90
内部抵消-979,716,410.53-3.41-952,800,419.33-3.90
合计28,764,416,705.97100.0024,377,085,382.22100.0018.00

(3). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
盐酸林可霉素十亿1,339,2891,006,769683,836-0.50%-0.88%69.86%
他唑巴坦钠公斤22,11913,6193,959101.54%121.94%421.24%
螺旋霉素公斤159,595115,49596,1407.46%10.62%40.14%
克林霉素磷酸酯公斤109,22599,00336,681-28.16%-25.73%21.84%
阿托伐他汀钙胶囊万粒27,21640,3353,185-61.00%-35.77%-82.86%
乙酰螺旋霉素片万片108,785134,44711,956-24.66%-19.76%-57.28%
注射用头孢哌酮钠他唑巴坦钠13,444,21013,034,4002,349,90412.61%6.56%37.33%
注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠39,200,87040,515,4007,294,7004.78%22.47%23.45%
注射用美洛西林钠舒巴坦钠11,737,25014,396,4001,037,510-33.91%-13.29%-69.67%
尼麦角林胶囊万粒1,022.421,102.1148.43-3.83%9.07%-23.56%
瑞舒伐他汀钙胶囊万粒4,308.285,270.11112.62-31.89%-10.76%-88.96%

产销量情况说明

?上表中列示的产品为公司医药工业板块销售收入贡献度较高的部分工业产品产销量情况。?阿托伐他汀钙胶囊作为公司独有剂型产品,其尤佳品牌具有较强的品牌知名度和市场竞争力。报告期内,受“带量采购”政策影响,销售量有所下降。

?报告期内,公司加大了他唑巴坦钠原料药在市场上的开发力度,收入增幅显著。

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额440,597万元,占年度销售总额12.49%;其中前五名客户销售额中关联方销售额262,720万元,占年度销售总额7.45 %。

前五名供应商采购额261,198万元,占年度采购总额9.07%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。

3. 费用

√适用 □不适用

项目本期金额上年同期金额同比(%)
销售费用3,438,647,571.633,514,222,800.51-2.15
管理费用870,350,545.82755,893,202.1815.14
研发费用107,543,657.3185,997,079.0625.06
财务费用154,140,008.93135,208,731.1514.00

报告期内,公司销售费用34.39亿元,同比下降2.15%,主要由于“带量采购”等政策影响,公司医药工业板块销量下降,相应销售服务与宣传费用有所减少。

管理费用8.7亿元,同比增长15.14%,主要由于公司收入规模增长,相应管理费用有所增加,以及医药工业板块停产检修费用和新并入企业增加。

研发费用1.08亿元,同比增长25.06%,主要由于公司加大药品研发力度。

财务费用1.54亿元,同比增长14.00%,主要由于借款规模增加,利息费用同比有所增加。

4. 研发投入

(1). 研发投入情况表

√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入107,543,657.31
本期资本化研发投入90,628,294.90
研发投入合计198,171,952.21
研发投入总额占营业收入比例(%)0.56
公司研发人员的数量353
研发人员数量占公司总人数的比例(%)4.03
研发投入资本化的比重(%)45.73

(2). 情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司积极稳步推进研发管理创新,加大研究开发力度,公司全年研究开发费用投入19,817.20万元,较上年度增长13.83%,占医药工业板块主营业务收入的3.83%。

5. 现金流

√适用 □不适用

报告期内,公司经营活动产生的现金净流出5,382.40万元,主要为应对行业政策变化,公司加大纯销业务的开发力度,信用期限较长的纯销业务增加,造成营运资金占用增加。

报告期内,公司投资活动产生现金净流出31.06亿元,主要为本年股权投资、固定资产投资项目支出。

报告期内,公司筹资活动产生现金净流入19.77亿元,主要由于补充营运资金,借款增加。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金2,659,247,972.308.913,730,135,069.6214.72-28.71
交易性金融资产169,267,463.020.57新增结构性存款
应收票据150,159,885.870.50813,344,420.183.21-81.54执行新金融工具准则,部分票据分类至应收款项融资
应收账款11,079,258,132.4437.149,464,138,224.0737.3417.07
应收款项融资558,690,158.231.87执行新金融工具准则,自应收票据分类至该项目
预付账款790,785,822.462.65684,441,010.562.715.54
其他应收款769,130,319.062.58641,174,294.362.5319.96
存货6,024,019,812.2420.195,181,417,598.1020.4416.26
一年内到期的非流动资产8,121,161.800.03自长期应收款转入
其他流动资产305,092,814.561.02236,990,956.320.9428.74
债权投资90,000,000.000.30执行新金融工具准则,1
项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
年以上的定期存款分类至该项目
长期应收款12,399,515.670.0425,726,034.480.1-51.8分类至一年内到期的非流动资产
可供出售金融资产26,122,966.780.10-100分类至其他权益工具投资
长期股权投资2,265,078,438.907.594,004,102.350.0256,468.94购买重药健康27%股权
其他权益工具投资56,054,005.350.19执行新金融工具准则,自可供出售金融资产分类至该项目
投资性房地产29,969,362.020.1031,771,888.500.13-5.67
固定资产1,751,588,196.125.871,839,472,574.977.26-4.78
在建工程593,608,953.121.99231,084,394.000.91136.73厂区搬迁项目支出增加
无形资产328,074,895.081.10331,192,271.911.31-0.94
开发支出281,269,832.380.94205,637,211.830.8136.78加大研发投入
商誉1,501,352,191.745.031,479,668,983.255.841.47
递延所得税资产343,738,867.021.15354,709,601.171.4-3.09
其他非流动资产8,325,114.190.0321,253,415.080.08-60.83预付工程款转入在建工程
短期借款2,755,989,967.019.24813,778,535.693.21238.67增加借款补充营运资金
应付票据1,433,267,415.104.80790,476,362.633.1281.9优化款项结算方式,签发银行承兑汇票增加
应付账款5,909,023,137.6119.815,435,560,944.5321.458.71
预收账款1,652,343,472.175.541,466,408,011.195.7912.68
应付职工薪酬260,730,618.580.87248,489,061.120.984.93
项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
应交税费251,481,494.810.84392,393,052.101.55-35.91期末应交税费减少
其他应付款3,471,721,202.8211.643,646,460,586.8414.39-4.79
一年内到期的非流动负债102,000,000.000.34
其他流动负债3,552,075.770.0113,175,515.250.05-73.04待转销项税减少
长期借款1,121,700,000.003.76553,870,000.002.19102.52增加政策性借款
长期应付款1,784,550,016.595.981,775,465,770.657.010.51
长期应付职工薪酬8,593,409.470.038,019,939.700.037.15
预计负债265,020.00965,020.00-72.54偿还部分预计负债
递延收益59,393,925.930.2061,591,549.320.24-3.57
递延所得税负债7,435,330.290.02544,172.721,266.35执行新金融工具准则,其他权益工具投资公允价值变动影响

其他说明

2019年,财政部颁布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6号)和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会(2019)16号),以及公司开始执行新金融工具准则,对相关金融资产进行了划分,并相应调整相关项目的列报。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位:元

项目金额受限原因
货币资金841,169,499.67票据保证金、定期存款
应收款项融资70,955,700.94票据质押
应收票据3,795,250.40商业承兑汇票质押
交易性金融资产167,900,000.00票据保证金
债权投资90,000,000.00票据保证金
无形资产1,854,000.00银行承兑汇票授信抵押
固定资产9,639,553.12银行承兑汇票授信抵押、司法扣押、法院查封
其他应收款85,935.00司法扣押
合计1,185,399,939.13

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用 □不适用

根据中国证监会颁发的《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司所处行业为医药制造业。

医药制造行业经营性信息分析

1. 行业和主要药(产)品基本情况

(1). 行业基本情况

√适用 □不适用

据国家统计局数据显示,2019年全国规模以上工业增加值较2018年增长5.7%;其中医药制造业增加值同比增长6.6%;高于工业整体增速0.9个百分点。2019年,规模以上工业企业主营业务收入按可比口径计算较上年增长3.8%,利润总额同比下降3.3%;其中医药制造业企业主营业务收入较上年同比增长7.4%;利润总额同比增长5.9%。2019年规模以上医药工业企业营收、利润增速均高于整体工业水平,但由于受到医保控费和支付方式改革,降低药品价格等政策压力,医药行业增速进一步下降。未来随着带量采购、医保谈判、DRGs试点等政策,预计医药行业依旧承受较大的业绩压力。

2019年进行了两次药品国家集中采购,进一步推进注射剂一致性评价,发布重点监控品种目录,药品管理法的颁布,药品审评审批制度改革等政策实施,降低了部分药品价格,重塑市场格局。“互联网+”医疗,公立医院绩效改革,医联体和县域医共体的全面推进,进一步深化了医疗体制改革,重点解决我国医疗资源相对集中和运行效率低的问题,解决人民群众与医疗服务需求之间的矛盾。

医药行业政策情况

Ⅰ 药品监管方面

?2019年04月28日,国家药监局发布《药品信息化追溯体系建设导则》《药品追溯码编码要求》两项信息化标准的公告。

?2019年5月20日,国家医保局公布了DRGs付费国家试点30个城市名单。医保DRGs付费会通过打包的方式推动医院进行成本控制,从而改变当前的粗放式管理模式,进行精细化的医院管理;也有助于减少大检查、大处方,促进合理医疗。而在国家医保局这个单一的医疗服务购买者的推动下,DRGs付费改革将更能够代表未来趋势,对医疗服务体系的发展与卫生资源配置都将产生重要影响。

?2019年6月29日, 《中华人民共和国疫苗管理法》由中华人民共和国第十三届全国人民代表大会常务委员会第十一次会议通过,自2019年12月1日起施行。据此,我国将对疫苗实施全过程、全环节、全方位的严格监管,以保障疫苗安全、有效、可及,进一步促进我国疫苗质量的提升,增强人民群众对疫苗安全的信心,同时,鼓励疫苗的创新和发展。

?2019年7月1日,国家卫健委发布《关于印发第一批国家重点监控合理用药药品目录(化药及生物制品)的通知》,神经节苷脂、脑苷肌肽、奥拉西坦、小牛血清去蛋白、丹参川芎嗪、马来酸桂哌齐特等20种药品被列入国家重点监控目录清单。国家卫健委要求,各医疗机构要建立重点监控合理用药药品管理制度,加强目录内药品临床应用的全程管理。

?2019年8月20日,国家医保局人力资源社会保障部关于印发《国家基本医疗保险、工伤保

险和生育保险药品目录》的通知。新版目录共计收载药品2643个,其中西药1322个,中药1321个,(含民族药93个),中药饮片共纳入892个。同时确定了128个拟谈判药品。?2019年8月26日,《中华人民共和国药品管理法》(2019修订)通过,该法于2019年12月1日起正式实施。新版《药品管理法》取消GMP/GSP认证;建立健全的药品追溯制度;建立药物警戒制度;明确药品上市许可持有人制度;增加了自由罚手段;网络销售药品问题;明确界定了假药劣药范围等。Ⅱ医改政策方面?2019年3月21日,国家卫生健康委、中央网信办、国家发展改革委、公安部、市场监管总局、国家中医药局、国家医疗保障局、国家药品监督管理局等八部委联合印发了《关于开展医疗乱象专项整治行动的通知》,公布了《医疗乱象专项整治行动方案》。自2019年3月起到2020年2月底,开展为期1年的医疗乱象专项整治行动。严厉打击各类违法违规执业行为;严厉打击医疗骗保行为;严肃查处发布违法医疗广告和虚假信息的行为;坚决查处不规范收费、乱收费、诱导消费和过度诊疗行为。?2019年2月27日,国家卫生健康委办公厅发布《关于印发罕见病诊疗指南(2019年版)的通知》。指南的公布实施,将对于开展医务人员培训,指导医务人员识别诊断罕见病,提升我国罕见病规范化诊疗能力具有重要的意义。

?2019年6月27日,国家医保局下发《关于印发医疗保障标准化工作指导意见的通知》。统一规划、统一分类、统一发布、统一管理,制定各项医疗保障标准,推动标准实施,形成全国统一的医疗保障标准化体系。?2019年9月1日,上海阳光医药网公布《联盟地区药品集中采购文件》。此次集采扩面将在山西、内蒙古、辽宁、吉林、黑龙江、江苏、浙江等25个地区推开,涉及第一批试点的阿托伐他汀口服常释剂型等25个中标产品。?2019年9月1日,国家医疗保障局《关于完善“互联网+”医疗服务价格和医保支付政策的指导意见》。目的通过合理确定并动态调整价格、医保支付政策,支持“互联网+”在实现优质医疗资源跨区域流动、促进医疗服务降本增效和公平可及、改善患者就医体验、重构医疗市场竞争关系等方面发挥积极作用。

?2019年9月30日,国家药监局公开征求《化学药品注射剂仿制药质量和疗效一致性评价技术要求(征求意见稿)》《已上市化学药品注射剂仿制药质量和疗效一致性评价申报资料要求(征求意见稿)》意见。业内期待已久的注射剂一致性评价正式启动。

?2019年10月10日,国家医保局、财政部、卫生健康委、药监局联合印发了《关于完善城乡居民高血压糖尿病门诊用药保障机制的指导意见》。意见明确了四项保障,保障对象为参加居民医保、需服药治疗的“两病”患者;用药范围为国家基本医保用药目录范围内降血压和降血糖的药品;统筹基金政策范围内支付比例达到50%以上;已纳入门诊慢特病保障范围的“两病”患者,继续按现有政策执行,确保群众待遇水平不降低。

?2019年10月11日,国务院办公厅印发《关于进一步做好短缺药品保供稳价工作的意见》。通过多举措保障短缺药品供应,稳定短缺药品价格。

?2019年11月28日,医保谈判药品准入结果公布。本次谈判共涉及150个药品,包括119个新增谈判药品和31个续约谈判药品。119个新增谈判药品谈成70个,价格平均下降60.7%,续约的27个药品降幅为26.4%。

?2019年12月29日,国家组织药品集中采购和使用联合采购办公室关于发布《全国药品集中采购文件(GY-YD2019-2)》的公告。涉及产品共35个,包括阿卡波糖片、阿比特龙、安利生坦片、阿德福韦酯片、阿奇霉素片、阿莫西林片等。

Ⅲ、机构改革方面

?2019年1月16日,国务院办公厅发布《关于加强三级公立医院绩效考核工作的意见》。要求推动三级公立医院在发展方式上由规模扩张型转向质量效益型,在管理模式上由粗放的行政化管理转向全方位的绩效管理,促进公立医院综合改革政策落地见效。?2019年5月28日,国家卫生健康委公开《关于推进紧密型县域医疗卫生共同体建设的通知》和《关于开展紧密型县域医疗卫生共同体建设试点的指导方案》。推进分级诊疗制度建设和医疗联合体(以下简称医联体)建设,并提出八大要求和两大指导意见。我国全面推进分级诊疗,而县域医疗共同体作为实现分级诊疗的重要一环,势必会占据一席之地。?2019年12月5日,国家卫健委发布《关于加强二级公立医院绩效考核工作的通知》。2020年,将在全国启动二级公立医院绩效考核工作,2022年建立较为完善的二级公立医院绩效考核体系,按照属地化管理原则,二级公立医院全部纳入绩效考核范围。2020年1月1日开始,我国新版基本医保目录正式实施,带量采购药品扩围刚刚落地,30个城市DRGs试点,这些措施都指向了医保控费。医保支付方面,实行多元复合式医保支付方式,重点推行按病种付费,开展按疾病诊断相关分组付费试点,完善按人头付费、按床日付费等支付方式,强化医保对医疗行为的监管。总体来看,随着“医保、医药、医疗”三条主线,我国医改在不断的推进和细化。医保控费和支付方式改革,降低药品价格,推动医疗资源平衡,利用有限的医保资金,最大满足人民群众对医药、医疗的需求。不过,随着国内人口老龄化持续、居民支付能力提升、“互联网+”医疗的发展等因素的推动下,医药行业依旧是国内增长预期明确的细分领域之一。

(2). 主要药(产)品基本情况

√适用 □不适用

按细分行业划分的主要药(产)品基本情况

√适用 □不适用

公司医药工业板块各企业按细分行业划分的部分药(产)品情况如下:

主要细分行业药(产)品名称所属药(产)品注册分类适应症或功能主治是否为处方药是否属于报告期内推出的新药(产)品
原料药盐酸林可霉素原料药主要用于敏感菌引起的各种感染。
螺旋霉素原料药主要适用于对葡萄球菌、化脓性链球菌、肺炎链球菌、淋球菌、白喉杆菌、支原体、梅毒螺旋体等敏感菌所致的扁桃体炎、支气管炎、肺炎、咽炎、中耳炎、皮肤和软组织感染、乳腺炎、胆囊炎、猩红热、牙科和眼科感染、慢性支气管炎急性发作、非淋菌性尿道炎,亦可用于隐孢子虫病、或作为治疗妊娠期妇女弓形体病的选用药物。
螺旋霉素碱原料药用于治疗由革兰阳性菌和某些革兰阴性菌引起
主要细分行业药(产)品名称所属药(产)品注册分类适应症或功能主治是否为处方药是否属于报告期内推出的新药(产)品
的耳、鼻、喉和呼吸道感染。
乙酰螺旋霉素原料药主要用于金黄色葡萄球菌、链球菌、肺炎杆菌、大肠杆菌、淋球菌所致的感染,如肺炎、支气管炎、肺脓肿、猩红热、骨髓炎、尿道炎、乳腺炎、麦粒肿和泪囊炎等。
克林霉素磷酸酯原料药用于革兰阳性菌和厌氧菌引起的急性支气管炎、慢性支气管炎急性发作、肺炎、肺脓肿、脓胸、厌氧菌性肺病、支气管扩张合并感染、化脓性中耳炎、鼻窦炎等呼吸系统感染,或是急性尿道炎、急性肾盂肾炎、前列腺炎等泌尿系统感染,子宫内膜炎、非淋球菌性输卵管及卵巢脓肿、盆腔蜂窝组织炎及妇科手术后感染等女性盆腔及生殖器感染,以及皮肤软组织感染等。
他唑巴坦钠原料药主要用于中、重度感染,如呼吸道感染、尿路感染、腹腔感染、胆道感染等。
制剂药阿托伐他汀钙胶囊化药5类适应症为原发性高胆固醇血症患者。
注射用头孢哌酮钠他唑巴坦钠化药3类适用于治疗由对头孢哌酮单药耐药、对本品敏感的产β-内酰胺酶细菌引起的中、重度感染。在用于治疗由对头孢哌酮单药敏感菌与对头孢哌酮单药耐药、对本品敏感的产β-内酰胺酶菌引起的混合感染时,不需要加用其它抗生素。
注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠化药3类适用于治疗下列由已检出或疑为敏感细菌所致的全身和/或局部细菌感染:下呼吸道感染、 泌尿道感染、腹腔内感染、皮肤及软组织感染、细菌性败血症、妇科感染、骨与关节感染等。
乙酰螺旋霉素片化药适用于敏感葡萄球菌、链球菌属和肺炎链球菌所致的轻、中度感染,如咽炎、扁桃体炎、鼻窦炎、中耳炎、牙周炎、急性支气管炎、慢性支气管炎急性发作、肺炎、非淋菌性尿道炎、皮肤软组织感染。
注射用美洛西林钠舒巴坦钠化药3类本品含β-内酰胺酶抑制剂—舒巴坦,适用于产酶耐药菌引起的中、重度下列感染性疾病,包括:呼吸系统感染、泌尿生殖系统感染、腹腔感染、皮肤及软组织感染、盆腔感染、严重系统感染。
尼麦角林胶囊化药6类用于慢性下肢闭塞性动脉病引起的间歇性跛行
主要细分行业药(产)品名称所属药(产)品注册分类适应症或功能主治是否为处方药是否属于报告期内推出的新药(产)品
的辅助治疗(二期),改善某些老年人病理性智力减退的症状(记忆力和注意力障碍等),有头晕感的老年人。
瑞舒伐他汀钙胶囊化药3类适用于经饮食控制和其它非药物治疗仍不能适当控制血脂异常的原发性高胆固醇血症,或混合型血脂异常症。也适用于纯合子家族性高胆固醇血症的患者。
注射用更昔洛韦化药6类适用于免疫缺陷患者(包括艾滋病患者)并发巨细胞病毒视网膜炎的诱导期和维持期治疗。亦可用于接受器官移植的患者预防巨细胞病毒感染及用于巨细胞病毒血清试验阳性的艾滋病患者预防发生巨细胞病毒疾病。
丹七软胶囊中药制品活血化瘀,通脉止痛。用于瘀血闭阻所致的胸痹,症见胸部刺痛、痛处固定、眩晕头痛、经期腹痛。
小儿清肺化痰颗粒中药制品纯中药制剂,具有清肺、化痰、止咳三重功效,能够治疗小儿咳嗽。
大蒜肠溶片中药制品适应症为抗感染药。本品适用于深部真菌和细菌感染,用于防治急慢性菌痢和肠炎,百日咳,肺部和消化道的真菌感染,白色念珠菌菌血症,隐球菌性脑膜炎,肺结核等。

按治疗领域划分的主要药(产)品基本情况

√适用 □不适用

主要治疗 领域药(产)品 名称计量单位所属药(产)品注册分类是否属于报告期内推出的新药(产)品报告期内的生产量报告期内的销售量
心脑血管类阿托伐他汀钙胶囊万粒化药27,21640,335
心脑血管类尼麦角林胶囊万粒化药6类1,0221,102
心脑血管类瑞舒伐他汀钙胶囊万粒化药3类4,3085,270
抗感染类盐酸林可霉素十亿化药1,339,2891,006,769
抗感染类他唑巴坦钠公斤化药4类22,11913,619
抗感染类螺旋霉素公斤化药159,595115,495
抗感染类克林霉素磷酸酯公斤化药109,22599,003
抗感染类乙酰螺旋霉素十亿化药230,123178,983
主要治疗 领域药(产)品 名称计量单位所属药(产)品注册分类是否属于报告期内推出的新药(产)品报告期内的生产量报告期内的销售量
抗感染类乙酰螺旋霉素片万片化药6类108,785134,447
抗感染类注射用头孢哌酮钠他唑巴坦钠化药3类13,444,21013,034,400
抗感染类注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠化药3类39,200,87040,515,400
抗感染类注射用美洛西林钠舒巴坦钠化药3类11,737,25014,396,400

(3). 报告期内纳入、新进入和退出基药目录、医保目录的主要药(产)品情况

√适用 □不适用

1)2019年8月20日,国家医保局、人力资源社会保障部下发了《关于印发<国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录>的通知》(医保发〔2019〕46号,以下简称“医保目录”),经统计,本次调整中,公司2个品种、2个品规新进入医保目录,调出医保目录共计12个品种、19个品规。具体情况如下:

?新进入医保目录的产品

序号药(产)品名称剂型规格批准文号医保 分类医保 编号适应症状
1参芪消渴颗粒颗粒剂每袋装12g国药准字Z20054824中成药 乙类427益气养阴。用于消渴症的口渴、多饮、多尿,精神不振,头昏(Ⅱ型糖尿病)。
2奥硝唑分散片分散片0.25g国药准字H20040375乙类669本品适用于敏感原生动物和厌氧菌引起的感染。

上述新进入医保目录的产品未达到公司工业板块主要药(产)品标准。

?调出医保目录产品

序号药(产)品名称剂型规格
1曲克芦丁口服溶液口服溶液10ml
2注射用长春西汀注射剂10mg
3注射用利巴韦林注射剂0.125g/0.25
4注射用美洛西林钠舒巴坦钠注射剂0.625g/1.25g/2.5g/3.75g
5注射用果糖二磷酸钠注射剂2.5g/5g/7.5g/10g
6氨咖黄敏胶囊剂复方
7复方氨酚烷胺胶囊胶囊剂复方
8利巴韦林注射液注射剂1ml:0.1g
9乙酰螺旋霉素片片剂0.1g
10注射用果糖二磷酸钠注射剂10g
11注射用氧氟沙星注射剂0.2g
12盐酸吡硫醇注射液注射剂5ml:0.1g

上述退出医保目录的药(产)品中注射用美洛西林钠舒巴坦钠及乙酰螺旋霉素片为公司医药工业板块主要产品。

注射用美洛西林钠舒巴坦钠共有四个规格,该品种2019年销售收入23,881.82万元,占公司医药工业板块收入总额的4.58%。退出国家医保目录后,公司将积极拓宽销售渠道,重点加大对民营医院、非公医疗医院的覆盖及开发。

乙酰螺旋霉素片2019年销售收入9,278.73万元,占公司医药工业板块收入总额的1.78%。目前主要销售渠道为医药流通领域,退出医保目录对公司整体影响不大。

?整体纳入基药目录或医保目录的药(产)品情况

公司目前已有287个品种442个品规纳入医保目录,147个品规的产品纳入基药目录。医药工业板块各企业部分纳入目录的产品情况如下表:

序号药(产)品名称剂型规格批准文号
1瑞舒伐他汀钙胶囊胶囊剂5mg国药准字H20140135
2瑞舒伐他汀钙胶囊胶囊剂10mg国药准字H20140136
3阿托伐他汀钙胶囊胶囊剂10mg国药准字H20051984
4阿托伐他汀钙胶囊胶囊剂20mg国药准字H20070054
5奥硝唑分散片片剂0.25g国药准字H20040375
6曲克芦丁片剂60mg国药准字H41024889
7曲克芦丁注射液注射剂2ml:60mg国药准字H41024520
8盐酸二甲双胍缓释片片剂0.5g国药准字H20031225
9盐酸林可霉素注射液注射剂2ml:0.6g国药准字H41020128
10盐酸克林霉素胶囊胶囊剂0.15g国药准字H41020486
11阿莫西林胶囊胶囊剂0.25g国药准字H20046351
12尼麦角林胶囊胶囊剂30mg国药准字H20093499
13盐酸伐昔洛韦分散片分散片0.15g国药准字H20050095
14盐酸伐昔洛韦分散片分散片0.3g国药准字H20050096
15阿莫西林双氯西林钠胶囊胶囊剂0.375g国药准字H19990146
16注射用头孢哌酮钠他唑巴坦钠注射剂1.0g国药准字H20030932
17注射用头孢哌酮钠他唑巴坦钠注射剂2.0g国药准字H20030933
18注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠注射剂1.25g国药准字H20110065
19注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠注射剂2.5g国药准字H20110066
20注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠注射剂2.25g国药准字H19990188
21注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠注射剂3.375g国药准字H20090195
22注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠注射剂1.125g国药准字H19990187
23注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠注射剂0.5625g国药准字H20073583
24注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠注射剂4.5g国药准字H20073584
25注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠注射剂2.25g国药准字H20103062
26注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠注射剂4.5g国药准字H20103060
27注射用头孢哌酮钠舒巴坦钠注射剂0.75g国药准字H20044106
28注射用头孢哌酮钠舒巴坦钠注射剂1.5g国药准字H20043942
29注射用头孢哌酮钠舒巴坦钠注射剂2.0g国药准字H20033970
30注射用头孢哌酮钠舒巴坦钠注射剂3.0g国药准字H20054684
31注射用头孢哌酮钠舒巴坦钠注射剂4.0g国药准字H20054683
33非那雄胺片片剂5mg国药准字H20030951
序号药(产)品名称剂型规格批准文号
34注射用更昔洛韦注射剂0.05g国药准字H10980189
35注射用更昔洛韦注射剂0.15g国药准字H20030419
36注射用更昔洛韦注射剂0.25g国药准字H10980188
37辛伐他汀片剂10mg国药准字H20123382
38辛伐他汀片剂20mg国药准字H20123381
39丹七软胶囊胶囊剂每粒装0.6g国药准字Z20050031
40小儿清热止咳口服液合剂每支装10ml国药准字Z11020129

(4). 公司驰名或著名商标情况

√适用 □不适用

公司拥有著名商标“天方”、“德林清”、“德宝康”及驰名商标“京丰”。报告期内,“天方”实现收入约19亿元,“德林清”实现收入约为6,656万元,“京丰”实现收入约为5,395万元。

2. 公司药(产)品研发情况

(1). 研发总体情况

√适用 □不适用

2019年,公司积极推进一致性评价工作和新产品开发工作。围绕公司“一体两翼”战略,紧抓品种核心,强化研发体系和能力建设,聚焦重点领域,制定公司品种发展规划。

报告期内,公司已启动50个一致性评价项目,并完成5个品种的申报工作且有4个品种已经受理并处于审评中。报告期内,公司盐酸二甲双胍缓释片已通过一致性评价。截至本报告披露日,阿莫西林胶囊、盐酸克林霉素胶囊、瑞舒伐他汀钙胶囊及非那雄胺片已通过一致性评价,获得药品补充申请批件。

报告期内,公司完成化药一类新药YPS345原料及片剂的临床申报并顺利获得临床试验通知书;取得注射用盐酸头孢替胺3个规格的生产批件。获得发明专利授权6项,完成24项发明专利的申报受理。报告期内,研发投入总额19,817.20万元,较上年度增长13.83%,占医药工业板块主营业务收入的3.83%。

目前,公司共有68个在研项目,其中3个为一类新药项目,4个为中药项目。

公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

(2). 研发投入情况

主要药(产)品研发投入情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

药(产)品研发投入金额研发投入费用化金额研发投入资本化金额研发投入占营业收入比例(%)研发投入占营业成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
醋酸阿托西班注射液1,220.851,220.850.240.66-
瑞舒伐他汀钙及片剂860.01484.93375.080.170.47335
YPS345原料及片剂816.79394.28422.510.160.44341
阿奇霉素片719.63719.630.140.39582一致性评价
奥拉西坦原料药及注射剂557.94557.940.110.30282
西他沙星原料药与制剂536.79536.790.100.29217
阿托伐他汀钙胶囊516.81516.810.100.28-43一致性评价
西咪替丁片499.86499.860.100.27387一致性评价
TPN729MA原料及片剂205.89205.890.040.11-42

1)上表中研发投入占比情况是以公司医药工业板块主营业务收入总额及成本总额为基数。

2)报告期内,公司按照一致性评价工作计划,积极推进一致性评价相关工作的有序开展,一致性评价项目投入金额较上年增幅较大。

3)上述药(产)品根据所处不同研发阶段进行不同内容的试验,投入金额变动较大。

同行业比较情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

同行业可比公司研发投入金额研发投入占营业收入比例(%)研发投入占净资产比例(%)
上海医药150,876.636.426.39
白云山59,178.610.912.28
哈药股份18,530.021.712.94
同行业平均研发投入金额76,195.09
公司报告期内研发投入金额19,817.20
公司报告期内研发投入占营业收入比例(%)0.56
公司报告期内研发投入占净资产比例(%)1.8

?因哈药股份尚未披露2019年年报,上表中使用其2018年年报数据;其他2家同行业可比公司数据来源其2019年年报。

?上海医药研发投入占比指占其工业营收入及工业净资产的比例。

?同行业平均研发投入金额为3家可比公司投入金额的算术平均值。

研发投入发生重大变化以及研发投入比重合理性的说明

√适用 □不适用

报告期内,围绕公司“一体两翼”战略,紧抓品种核心,强化研发体系建设和能力建设,聚焦重点领域,制定公司品种发展规划。同时,不断加大研究开发力度,公司全年研究开发费用投入19,817.20万元,较上年度增长13.83%,占医药工业板块主营业务收入的3.83%。

(3). 主要研发项目基本情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

研发项目 (含一致性评价项目)药(产)品基本信息研发(注册)所处阶段进展情况累计研发投入已申报的厂家数量已批准的国产仿制厂家数量
TPN729MA原料及片剂抗ED一类新药临床Ⅱ期临床3,1251-
Hemay020原料及胶囊抗肿瘤一类新药临床Ⅰ期临床2,9051-
YPS345原料及片剂化药一类新药临床Ⅰ期临床2,7181-
醋酸阿托西班注射液抗早产药生产申报前研究申报资料准备中1,74013
阿托伐他汀钙胶囊 (一致性评价)心血管用药药学研究预BE实验中1,580--
阿托伐他汀钙片心血管用药生产申报审评中1,444135
西他沙星片抗生素类生产申报前研究即将开展BE研究1,4202-
奥拉西坦原料及注射液神经系统用药生产申报审评中1,40987
那格列奈片 (一致性评价)糖尿病用药已申报待受理1,28731
瑞舒伐他汀钙及片剂心血管用药BE实验实验中1,23495
瑞舒伐他汀钙胶囊 (一致性评价)心血管用药已申报审评中1,15576
阿加曲班原料及注射液神经系统用药生产申报补充研究中1,106127

1)上表中已申报的厂家数量及已批准的国产仿制厂家数量数据来源于药智网及国家药监局网站。

2)TPN729MA、Hemay-020及YPS345三个项目均为一类新药,已申报厂家均为公司本身。

3)一致性评价项目对应的已申报及已批准厂家数量均为一致性评价已申报及已批准厂家,且已申报厂家不含已批准厂家。

4)截至本报告披露日,上述研发项目中奥拉西坦原料药已经通过国家药品监督管理局药品审评中心的技术审评,瑞舒伐他汀钙胶囊已通过一致性评价,具体内容详见公司在上交所网站(www.sse.com.cn)发布的临2020-016号公告及临2020-020号公告;那格列奈片的一致性评价申请已经国家药监局受理,处于审评中。

研发项目对公司的影响

√适用 □不适用

公司主要创新药研发项目TPN729MA原料及制剂、Hemay-020原料药与制剂及YPS345原料及片剂均为一类新药。2019年已正式启动了TPN729MA项目Ⅱ期、Ⅲ期临床试验,及YPS345项目Ⅰ期临床试验相关工作,目前各项工作正在积极推进中。成功开发此类药品可以满足临床需要,提升公司品牌竞争力,并将会带来较好的社会效益和经济效益。

公司高度重视药品研发工作,在心脑血管、抗感染、抗肿瘤、内分泌、神经系统等领域,不断加强产品储备,通过加强新产品立项及研发体系结构调整,为公司未来持续稳定发展提供动力。

(4). 报告期内呈交监管部门审批、完成注册或取得生产批文的药(产)品情况

√适用 □不适用

?报告期内,公司呈交国家药监局审批并获得受理的药(产)品情况如下:

序号申报类型药(产)品名称剂型规格注册分类受理号或登记号
1原料登记维格列汀原料药/化药3类Y20190000548
2原料登记帕瑞昔布钠原料药化药3类Y20190001022
3原料登记克林霉素磷酸酯原料药化药4类Y20190000454
4原料登记瑞舒伐他汀钙原料药化药4类Y20190000845
5原料登记恩他卡朋原料药化药4类Y20190021252
6生产维格列汀片片剂50mg化药4类CYHS1900645
7补充申请盐酸伐昔洛韦片片剂0.5g化药CYHB1904345
8补充申请瑞舒伐他汀钙胶囊胶囊剂5mg 10mg化药CYHB1950228 CYHB1950229
9补充申请非那雄胺片片剂1mg 5mg化药CYHB1950020 CYHB1950021
10补充申请西咪替丁片片剂0.2g化药CYHB1950834
11补充申请注射用克林霉素磷酸酯注射剂0.3g 0.5g 0.75g 0.9g化药CYHB1950600 CYHB1950601 CYHB1950602 CYHB1950603

截至本报告披露日,瑞舒伐他汀钙胶囊及非那雄胺片已通过一致性评价,并取得《药品补充申请批件》。

?报告期内,公司通过审批的药(产)品的情况如下:

序号申报类型药(产)品名称剂型规格注册分类批件号/受理号
1生产注射用盐酸头孢替安注射剂0.25g(按头孢替安计)原化学药品6类2019S00694
2生产注射用盐酸头孢替安注射剂0.5g(按头孢替安计)原化学药品6类2019S00695
3生产注射用盐酸头孢替安注射剂1.0g(按头孢替安计)原化学药品6类2019S00696
4临床YPS345原料药/化药1类CXHL1900008
5临床YPS345片片剂100mg化药1类CXHL1900009
6补充申请盐酸二甲双胍缓释片片剂0.5g补充申请2019B03345

根据国家药监局有关规定,收到临床试验受理通知书后,自受理缴费之日起60日内,未收到药审中心否定或质疑意见的,申请人及可按照提交的方案开展临床试验,将不再发放临床试验批件。鉴于此,YPS345原料药及片剂为受理号。

(5). 报告期内研发项目取消或药(产)品未获得审批情况

□适用 √不适用

(6). 新年度计划开展的重要研发项目情况

√适用 □不适用

公司高度重视国家在临床试验管理、原辅包关联审评、优化审评审批、药品持有人制度、一致性评价、短缺药品供应等方面的政策变化,严格按照各项最新政策开展产品研发工作。

2020年,公司将依托产品技术部加强公司品种发展规划和研发管理,加快新品种立项和引进工作,同时持续加强研发中心的能力建设,推进公司在研项目的进度,借助公司国内外客户资源,积极开展全球技术和产品合作,快速实现品种建设规划。仿制药一致性评价工作已进入新阶段,根据国家政策要求,2020年将重点推进注射剂产品一致性评价工作。公司将密切跟进已申报品种一致性评价审评动态和新的审评要求,做好各方面的研发工作。

在新产品开发上,继续推进一类新药的临床工作,做好已申报项目资料的审核、技术审评进度和行政审批动态跟踪,做好现场检查等相关工作。

3. 公司药(产)品生产、销售情况

(1). 按治疗领域划分的公司主营业务基本情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

治疗 领域营业 收入营业 成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
抗感染类293,901.71135,950.2253.74%-2.19%-2.01%-0.09%
心脑血管类141,324.6010,740.6492.40%-22.38%-22.91%0.05%
血液制品2,686.741,022.2361.95%-87.73%-88.22%1.58%
中药制品12,445.695,382.1556.75%-5.26%-8.61%1.58%
激素及调节内分泌功能类15,624.393,701.8376.31%19.15%6.55%2.80%
营养补充类15,998.783,869.8175.81%23.85%15.28%1.80%
消化系统类4,117.721,145.6772.18%78.64%77.90%0.12%
呼吸系统类3,722.541,975.6146.93%54.37%48.16%2.22%
解热镇痛类2,095.381,308.6037.55%-9.20%-6.49%-1.81%
其他25,718.5518,559.8827.83%13.16%11.77%0.89%
医药工业板块主营业务合计517,636.10183,656.6464.52%-9.72%-5.36%-1.64%

因公司工业营销体系持续调整中,对治疗领域分类有所调整,并同步调整了上年同期。

情况说明

√适用 □不适用

同行业毛利率水平:

同行业公司名称医药工业毛利率
上海医药58.55%
白云山38.24%
哈药股份54.66%

?因哈药股份尚未披露2019年年报,上表中使用其2018年年报数据;其他2家同行业可比公司数据来源其2019年年报。?各公司产品结构不同,主要产品毛利率也有所不同。报告期内,受“带量采购”、“限抗”等因素影响,公司医药工业板块毛利率同比有所下降。

(2). 公司主要销售模式分析

√适用 □不适用

公司医药工业板块主要的销售模式为传统医药销售和自营开发模式,直销和分销模式相结合。通过经销商、代理商等多渠道销售模式实现对全国大部分医院终端、社区医院和零售药店终端的覆盖。同时利用大数据、“互联网+”等技术手段,尝试电商渠道,实现线上线下一体化销售。

普药产品主要通过代理和分销模式进行推广。公司自有队伍配合经销商通过宣传、推广及走访终端等方式进行终端开发和维护,利用商业公司的资源、分销、配送优势,实现产品销售和市场覆盖。

公司医药工业板块的新产品通过自有队伍综合考虑市场、代理商资源、团队等因素,采用区域代理或总代模式。代理商模式下,公司授权代理商全权负责该区域的产品销售,通过代理协议,公司自有队伍对代理商进行管理及售后服务,辅助代理商对终端渠道进行宣传,共同保障公司产品销售量的增长。

同时,公司通过工业成本优势,积极参与国家及地方带量采购。

(3). 在药品集中招标采购中的中标情况

√适用 □不适用

主要药(产)品名称规格中标价格区间计量单位医疗机构的合计实际采购量
注射用美洛西林钠舒巴坦钠0.625g15.79元—21.17元14,396,400
注射用美洛西林钠舒巴坦钠1.25g21.06元—40.1元
注射用美洛西林钠舒巴坦钠2.5g35.78元—57元
注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠4.5g34.9元—50.14元40,515,400
注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠2.5g87.8元—98.9元
注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠1.125g9.5元—17.4元
注射用哌拉西林钠他唑巴坦钠2.25g16.6元—25.5元

情况说明

√适用 □不适用

?上述产品为公司在报告期内新中标的主要产品情况。

?在当前严峻的药品采购政策和严格的价格联动下滑的趋势下,公司积极研究并落实各地区政策,以保障重点产品的中标率和价格体系。

?由于各地中标后正式执行的时间与实际采购之间存在时间差,上表中列示的医疗机构合计实际采购量为该产品报告期内实际对外销售量。

(4). 销售费用情况分析

销售费用具体构成

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

具体项目名称本期发生额本期发生额占销售费用总额比例(%)
销售服务与宣传费246,843.7271.79
经营人员薪酬44,386.3812.91
运输费12,459.583.62
咨询费7,734.152.25
差旅、会议费4,163.911.21
劳务手续费8,789.172.56
业务招待费2,906.120.85
保管费3,330.760.97
交通费958.900.28
租赁费1,841.530.54
办公费812.020.24
折旧费60.400.02
海关费808.820.24
其他8,769.302.55
合计343,864.76100.00

上述销售费用为公司销售费用总额。

同行业比较情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

同行业可比公司销售费用销售费用占营业收入比例(%)
上海医药833,029.9535.46
白云山638,490.059.83
哈药股份61,950.495.73
同行业平均销售费用511,156.83
公司报告期内销售费用总额343,864.76
公司报告期内销售费用占营业收入比例(%)9.75

?因哈药股份尚未披露2019年年报,上表中使用其2018年年报数据;其他2家同行业可比公司数据来源其2019年年报。

?上海医药销售费用为其工业销售费用总额,比例为占其工业营收入比例。

销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司销售费用34.39亿元,占公司营业收入的9.75%,同比下降2.15%。公司实行全面预算管理制度,严格控制各项费用的列支。由于“带量采购”等政策影响,公司医药工业板块销量下降,相应销售服务与宣传费用有所减少。

4. 其他说明

□适用 √不适用

(五)投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

紧密围绕公司“一体两翼”发展战略,公司对外投资基于网络扩张、品种建设、业务转型,积极推进在手项目,并大力开发新项目。前期投资项目进展情况及本期主要投资项目情况如下:

?广东通用投资项目:

1) 合资新设东莞、惠州、江门公司项目:报告期内,三家公司已经取得相关经营资质并正式运营。

2) 全资新设器材公司项目:为应对广东省政策环境的变化,配合当地医疗机构改革,广东通用在广东番禺全资设立广东通用医疗器材有限公司,注册资本1,000万元。报告期内,已完成工商注册相关事项,正在办理经营相关资质。

3) 收购湛江万邦项目:为加强公司在广东省内的医药商业布局,推进零售终端及基层终端战略,报告期内,广东通用收购湛江万邦60%股权,完成股权转让相关手续,并纳入公司合并报表范围。

?美康百泰新设全资技术服务公司项目:报告期内,北京美康博瑞科技有限公司已取得经营相关资质并正式运营。

?美康永正投资项目:

1) 合资新设秦皇岛公司项目:报告期内,美康永正秦皇岛有限公司已取得经营相关资质并正式运营。

2) 新设智慧药房分公司项目:为顺应医药行业发展趋势,承接处方外流部分业务,实现批零一体化经营模式,充分发挥美康永正上游厂家资源优势,进一步夯实业务基础,报告期内,美康永正设立北京永正智慧药房分公司,已取得经营相关资质并正式运营。

?湖北通用合资新设公司:为顺应国家医改新政、完善和强化中国医药在湖北省的医药商业布局,湖北通用与孝感有聚商贸公司合资设立武汉通用大广医药有限公司(以下简称“通用大广”),通用大广注册资本1,000万元,湖北通用持股60%。报告期内,通用大广已取得相关资质并正式运营。

?美康中药材收购安徽万生项目:为填补公司中药饮片品种空白,并补充完善天然药物板块在中药材饮片资源控制能力、生产加工能力,进一步丰富国内、国际“两翼”市场布局,美康中药材出资23,286万元获得安徽万生51%股权,其中,20,300万元用于受让原股东持有的安徽万生

47.57%股权,2,986万元用于增资安徽万生。本次股权转让和股权增资完成后,安徽万生注册资本变更为5,349.87万元,其中:美康中药材出资金额为2,728.43万元,持股51%,原股东出资金额为2,621.44万元,持股49%。截至本报告披露日,已完成股权转让、增资及工商变更等手续。

?中国医保增资美康国际项目:为充分利用香港营商优势,促进公司战略发展的实现,中国

医保出资785万美元对美康国际增资,其注册资本增至800万美元。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

报告期内,公司与控股股东通用技术集团组成联合体,共同受让化医集团挂牌转让的重庆医药49%的股权。本次交易的总出资额为41亿元,其中,公司以5亿元自有资金及17.59亿元借款资金共出资22.59亿元,受让重庆医药27%的股权;通用技术集团出资18.41亿元,受让重庆医药22%的股权。

重庆医药下属控股4家企业,经营范围涵盖医药商业、医药工业、医养健康三大业务板块。其中,医药商业运营主体为上市公司重药控股(股票代码:000950),医药工业运营主体为科瑞制药、和平制药,医养健康运营主体为千业健康。其中重药控股主要从事医药流通业务,立足医药商业和医药健康协同发展,是西部领先的医药健康产业集团,为重庆市国资委重点骨干子公司;科瑞制药拥有中药、化药两条完整产业链,是集中药材种植、中西药研发、药品及保健品生产、医用器械生产、商贸流通为一体的大型医药产业集团;和平制药为制药企业,主要生产散剂、颗粒剂、水剂、片剂等剂型及阿咖酚散、金钱草、口服葡萄糖等药品;千业健康主要从事医院管理和运营业务。上述具体内容详见公司分别于2019年10月23日、2019年10月24日及2019年10月31日在上交所网站(www.sse.com.cn)发布的临2019-025号《关于与关联方共同投资暨关联交易的公告》、临2019-026号《关于与关联方共同投资暨关联交易的补充公告》及临2019-027号《关于与关联方共同投资暨关联交易的进展公告》。

根据《产权交易合同》约定,公司收购重庆医药27%股权的交割日为工商登记变更日。鉴于重庆医药于2019年底办理完毕股权过户相关工商变更登记手续,交割日与2019年资产负债表日临近,公司按照重要性原则,自2020年1月1日起按照权益法核算对重庆医药的长期股权投资。

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

2019年,中国医药生产经营性资本性支出投资金额为28,034.51万元。其中,医药工业板块生产经营性工程项目和技改项目资本性支出19,090.88万元,主要包括扩大产能、环保设备改造、GMP改造和新厂建设等支出;医药商业板块资本性支出8,698.11万元,主要为仓储配送建设等支出。

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额
交易性金融资产169,267,463.02
应收款项融资618,444,745.15558,690,158.23
其他权益工具投资67,729,540.4756,054,005.35

(六)重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

公司名称业务性质注册资本持股比例(%)资产规模营业收入净利润
中国医药保健品有限公司国际贸易60,000100435,475.50495,494.818,220.25
公司名称业务性质注册资本持股比例(%)资产规模营业收入净利润
中国医疗器械技术服务有限公司国际贸易5,000100103,478.91283,067.936,822.93
河南天方药业股份有限公司医药制造批发零售42,000100671,548.75602,943.849,589.51
海南通用三洋药业有限公司医药制造批发零售10,000100168,965.41172,553.5914,844.41
武汉鑫益投资有限公司医药制造1,976.4796.37231,589.4115,564.982,183.62
海南通用康力制药有限公司医药制造5,0005456,320.4753,286.994,021.54
美康九州医药有限公司批发零售8,500100556,167.92833,211.3410,975.53
北京美康百泰医药科技有限公司批发零售5,365.3855.91152,212.27171,057.5924,089.30
新疆天山制药工业有限公司医药制造13,158.015123,551.8911,071.10300.32
北京美康兴业生物技术有限公司仓储服务3,0001003,068.64152.252.57
新疆天方恒德医药有限公司批发零售2,40065.3345,885.8940,121.00-346.65
江西南华(通用)医药有限公司批发零售10,4084997,771.47265,102.192,099.95
中国医药黑龙江有限公司批发零售5,00051117,729.25123,949.492,459.69
沈阳铸盈药业有限公司批发零售1,0006094,736.03197,065.834,632.30
河北通用医药有限公司批发零售8,00070190,981.23250,207.7610,889.14
上海新兴医药股份有限公司医药制造16,4005129,762.342,686.74-9,169.27
北京长城制药有限公司医药制造1,515.10518,669.7611,653.3348.59

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

展望2020年,随着诸多医改政策的逐步落地,医药健康产业将发生深刻变化,医药市场将受到较大影响,公司各业务板块也迎来巨大挑战。

目前国家医改仍在深入推进之中,各种政策的影响和叠加效应将进一步显现,医药行业优劣分化加速,整合变革日趋加剧、模式创新层出不穷,加之地方国企加速混改,行业集中度不断提高,企业转型升级的压力日益加大,新的市场格局正在形成。

对于医药工业企业来说,随着仿制药一致性评价、药品审评的严格规范、药品带量采购政策的推进,国内制药行业的壁垒将大幅抬高,缺少核心品种、研发创新能力不足、不具备规模和成本优势、销售能力不强的工业企业将越来越难以为继,而拥有较强研发创新能力、在创新药或仿制药方面有优势特色、品种通过一致性评价且具备成本优势、有特色原料药品种、市场推广能力强的工业企业将成为行业整合的受益者。

特别是国家药品带量采购的持续推进,药品价格大幅降低,区域范围将拓展至全国,品种范围进一步增加,同时对基药、医保、辅助用药目录外的品种、包括器械耗材品种以及非标市场,也将产生联动效应。这对工业企业的一致性评价推进提出了更大挑战,即便是相关品种通过一致性评价的企业,也必须在配套原料药保障、成本控制等方面具有优势。

在医保目录方面,2019年国家出台政策,不再允许各省增补医保目录产品,地方增补目录要在三年内逐步剔除完毕,这意味着未来可通过医保支付的品种数量将明显减少,也将对国家医保目录外的药品销售造成重大冲击。此外,国家新修订的《药品管理法》2019年12月1日正式施行,在鼓励创新、强化药品安全质量管理、建立追溯制度、相关违法行为处罚等方面做出了新的规定。《药品管理法》的相关制度,特别是药品上市许可持有人制度,将对医药企业的质量管理、新药申报、药品进口和产能布局等方面带来重大影响。对于医药商业企业来说,早在2017年初,国务院办公厅下发的《关于进一步改革完善药品生产流通使用政策的若干意见》就明确提出要推动药品流通企业跨地区、跨所有制兼并重组,培育大型现代药品流通骨干企业。随着“两票制”的全面推行,这种趋势越来越明显,全国网络布局完善、占据区域市场龙头地位的商业企业快速增长,布局不完善、规模小、上游品种资源不丰富、缺少细分领域优势特色、终端综合服务能力差的商业企业正在逐步退出市场。去年,药品“两票制”的政策影响已基本消退,但器械耗材的“两票制”开始全面推行,医用耗材的“零差率”、“议价集采”日益迫近,将对相关企业造成冲击。同时,国家出台“治理高值医用耗材”的相关政策举措,已经对相关企业造成实际影响。未来,在国家政策的扶持下,国产试剂耗材的占比有可能会进一步提升,进口品牌的利润空间和市场空间将可能被进一步压缩。

随着医保控费、分级诊疗的推行,大型公立医院开始逐渐释放部分处方药,基层医疗机构、零售药店将逐渐分流出部分二三级医院对药品的需求。目前,部分院外药房已经可以对接医院的信息管理系统,通过有监管的电子处方流转平台,承接外流处方。二、三终端市场迎来更好发展机遇。

虽然近期国家取消了中药饮片的加成,但配方颗粒饮片的试点政策未来可能会全面放开,中药新药审批有望进一步提速,这将为该领域的企业提供了发展机遇。目前,中药饮片行业呈现出业态复杂、产业集中度低、竞争激烈、质量良莠不齐、行业创新力不足的态势,国家政策在扶持和鼓励的同时,将进一步严格中药饮片的质量管理,这对中药企业的质量标准建设和质量控制提出了更高要求。

行业模式创新方面,国家政策鼓励“互联网+医疗健康”的发展,基于互联网技术、提升终端客户服务内涵的新业务模式不断涌现,B2C、O2O电商、DTP药房、医药供应链延伸服务、第三方医疗服务、药品集采业务模式等新业态、新模式不断涌现,将重塑行业生态格局,带来新的市场空间。

在外贸领域,目前全球力量对比正在发生历史性变化,传统国际秩序也处在深刻变革之中,国际政治经济秩序面临着很强的不确定性,也影响了我国企业的海外业务开展。但随着我国国际地位不断提升、对外开放格局持续深化和“一带一路”倡议的推进,我国企业的国际市场空间巨大、机遇增多、前景广阔。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

1、公司的总体发展思路

中国医药全面实施“一体两翼”发展战略,“一体”是指推进“品种、品牌、资本三位一体”建设,其中品种建设是基础与核心,加快自产品种、代理品种的品种建设步伐,通过发挥公司工、商、贸一体化优势,打造有核心竞争力的自有产品,搭建产品引进体系,获取有竞争力的境内外代理品种,进一步优化产品布局,培育品种核心优势;品牌建设主要是打造统一的中国医药企业品牌、产品品牌和服务品牌,提升品牌价值,增大市场的差别经济效益,强化社会对“中国医药”在企业、医药产品和服务上的“信誉、权威、品质、创新”的认知;资本经营是推动力,通过财

务规划、融资管理、投资并购、混合所有制改革等活动,严控资本经营风险,提高资本经营的效率和效益,以资本经营助推产业经营从而实现公司高质快速发展。“两翼”一方面是指面向国内市场,构建以物流配送为依托的推广和精细化招商体系,即为自产品种、代理品种进行市场推广、招商、分销、物流配送、技术服务、电子商务等活动而建立的国内营销体系,包括工、商、贸三大业务板块构建的分工协作、有机统一的国内营销体系。另一方面是指向国际市场,构建以进出口业务为依托的国际营销体系,依托出口业务建立海外分支机构和销售网络,为品种研发和进口业务所搭建的国际产品与技术引进体系,同时构建跨境电商国际贸易电子商务营销网络。同时,中国医药“两翼”发展坚持内生增长与并购整合并重,产业经营和资本经营“双轮驱动”,打造独具国际化和协同力引领的产业群组合优势,与国内领先企业形成差异化优势,力争成为位居全国第一梯队的科工贸一体化的医药健康产业集团。

2、公司各业务板块的战略要点

(1)医药工业板块战略要点

以品种建设为核心,以推广和精细化招商体系建设为牵引,推动品种、产能、销售有机结合,加快工业体系建设。公司聚焦心血管、抗感染两个领域,关注慢病潜力领域,适时介入肿瘤领域,建立原料和制剂协同发展机制,加强一致性评价和新产品研发,加快对企业和品种的收购,快速充实产品线,成为高端仿制药专业化生产企业和研发创新驱动型企业。打造领先的企业研发体系,自主创新取得重要进展;优化产能配置,打造国际化、智能化的制造平台;深化工业营销体系改革创新,形成覆盖全国的医药推广和精细化招商体系。

(2)医药商业板块战略要点

形成重点区域优势明显、深度与广度均衡发展、覆盖全国主要地区的商业网络,实现医药商业的“点强网通”。以物流配送体系为依托,以产品推广能力、产品分销能力和医药供应链延伸服务能力为核心,构建具有中国医药特色的医药商业物流网络体系。公司将持续加强网络布局与终端控制力,以提高盈利能力、促进价值链延伸为目的,构建“以物流配送体系为依托,以产品推广能力为核心”的医药商业体系。统筹开发第一、第二、第三终端市场,强化市场渠道优势。提升医药商业网络的竞争力。创新业务经营模式,探索医疗运营一体化。

(3)国际贸易板块战略要点

积极着力构建国际营销体系、国内销售体系,向国际医药集成服务商、医药和医疗器械供应链综合服务商转型,成为领先的医药健康领域国际化集成服务商和平台服务商。公司将进一步积极拓展国际医药资源,深度开发国际市场。立足药品、医疗与健康产品进出口领域,着力构建国际营销体系和国内市场特色网络,成为领先的医药健康领域国际化集成服务商。通过产业链延伸,打造科工贸一体的医疗器械战略单元,成为大型医疗器械供应链综合服务商。以药材(含药材种植、产地加工、中药饮片)、植物提取物(含配方颗粒、保健食品)为主要领域,形成农工商、科工贸、产供销一体化的天然药物全产业链模式,成为在药材相关和大健康产品领域领先的供应链综合服务商。通过投资、并购、联盟等方式拓展完善集成服务和供应链服务能力。

(4)创新板块战略要点

在做好工、商、贸三大业务板块的同时,积极探索和开展向医疗服务终端、医疗器械制造、医疗养老等大健康领域的拓展。探索和开展医药电子商务和跨境电商。探索和构建公司连锁药房零售网络。精心布局第三方医疗服务项目。精心培育医疗器械制造战略单元。探索向医疗养老服务等新领域的发展途径。

(三)经营计划

√适用 □不适用

2020年,中国医药将按照“一体两翼”战略规划,加快战略调整步伐,加大业务结构和业务模式转型力度,推进运营机制建设,进一步构建核心能力、重回优质快速发展轨道。

1、加强品种建设,优化产业链布局

公司将持续聚焦核心业务,打造核心品种,发挥公司工、商、贸一体化优势,加快自有品种和代理品种建设步伐,培育品种核心优势。

医药工业板块将进一步加强工业品种规划和研发工作。高度关注政策和行业竞争格局,继续完善工业产品规划,积极推进研发体系建设。一方面,强化自身研发平台建设和研发能力建设,逐步打造拥有多个专业分中心的开放性研发体系,围绕公司的产品战略,聚焦重点领域,仿创结合、内外结合,为工业营销体系提供可供推广的优质品种。另一方面,进一步建立健全公司的研发合作机制,结合市场需求、技术和生产能力,采取投资引进、专业合作多种方式引入新品种,丰富公司的品种资源。2020年,公司将继续推进在研品种开发进度、工业休眠品种二次开发、一致性评价工作、配套原料药开发等相关工作,并结合品种规划和产品线建设,分层级、分梯队加强产品的市场开发工作。积极推动相关工业品种进入医保目录的相关工作。

医药商业板块将加强内部协同与资源整合,推动各商业企业以及参股企业重庆医药的上下游资源整合,建立联动机制,增强对上下游的谈判能力,共享品种和渠道,快速建强品种群。同时继续拓宽经营领域和品种范围,推进IVD领域、中药饮片和颗粒饮片等业务发展。继续加强转型创新力度,在业务模式创新方面,积极利用互联网、大数据、云计算等新技术、新工具,探索建立自身的线上业务模式。在服务模式创新方面,加速由物流配送商、供应商向综合服务商转型,提升终端服务能力、深化服务内涵,提升客户粘性和业务附加值。

国际贸易板块在“一带一路”倡议指引下,继续巩固出口市场,利用集成业务的经验和资源,做好品种规划和筛选工作,开展国内优质品牌和品种的国际贸易业务,拉动体系内原料药和制剂品种的出口,扩大中药材、中药提取物、保健品、中成药的出口份额。进口方面,加大引进国外的优质品种力度,巩固、拓展品种的同时,特别关注品种群建设,推动由产品代理商向综合服务提供商转型。加强上游中药材品种资源建设,找准核心品种、选好优质资源,建立种植基地和产地加工基地,继续向产业链下游延伸,结合商业网络布局开发中药饮片、颗粒饮片业务,提升产品附加价值。

2、加大市场开发力度,完善渠道与网络布局

2020年,公司将进一步深化销售体系改革,围绕精细化招商、自主推广能力建设,加快销售体系转型,健全商业物流网络体系,继续推进国际营销体系建设。

医药工业板块继续深化工业销售体制改革,加强产销协同。着眼自主推广和精细化招商体系建设,努力开拓巿场。继续开展基层市场的开发拓展工作,加快开发非标市场和二、三终端。沿着做实省级办事处的方向,明确业务模式和管理方式,调动业务人员积极性。要针对中成药品种的市场推广,制订好销售模式和销售政策,找准渠道、建强队伍,推动相关企业的扭亏和可持续发展。

医药商业板块继续完善全国网络和区域网络布局。随着与重庆医药组建商业联合体项目的实施,商业板块将积极整合上游资源,继续完善全国网络和区域网络布局,加快覆盖空白省区和地市,不断提升行业影响力和竞争力。加大业务资源整合和业务一体化管理,提升商业企业精细化管理和全面预算管理水平,打造一体化信息平台,强化风险控制体系建设。

国际贸易板块在做好海外国家经营环境分析的基础上,加速推进国际市场网络布局,继续巩固拉美传统市场,同时加强开发南亚、东南亚、西亚、北非和中东欧等新市场。医疗器械进口业务要继续全力优化全国网络布局,力争年内各省级平台公司项目基本启动,有效应对医疗器械“两票制”。

3、积极寻求业务创新,有序推进投融资工作

公司将着眼建立“新商业模式”,继续推进B2C、GPO、智慧康养、跨境电商等创新项目。创新业务对于公司整体的转型升级具有重要意义,公司将结合行业特点,配套资源优势设计业务模式和盈利模式,找准定位和切入点,为中国医药的转型发展奠定、提供新的利润增长点。同时,持续推进投资并购工作,利用行业整合和地方国企混改机遇,加强大项目的推进力度。工业项目结合公司工业品种、产能规划,聚焦“品种建设”,加大对工业企业、研发机构并购力度,推动品种建设战略规划的快速实施。商业项目要继续以区域网络布局为重点,优选项目资源,实施低成本扩张。国际贸易项目要以“投资拉动转型、投资拉动贸易、促进产业链延伸”为原则,以能力建设和国际营销体系建设为重点,横联纵合,在国内外开展投资并购业务。

结合公司经营及资金状况以及公司未来经营发展的需要,根据公司整体统筹安排,合理制订融资方案,推进设立投资并购产业基金,使债权融资和股权融资有机结合,为实现“产业经营和资本经营双轮驱动”提供资金支持,并大力改善资产结构,有效降低企业负债水平。

4、 加大经营板块协同力度,推进业务一体化整合

工商协同方面,公司将充分利用较为完善的国内商业网络体系,积极借助商业网络渠道优势推进自产工业品种销售,拉动工业品种销售增长。工贸协同方面,利用国际营销体系和出口渠道,对国际市场进行调研,推进自产原料药、制剂品种的海外注册、销售;利用进口渠道和海外业务资源,解决工业企业原料药短缺和新品种引进的问题。商贸协同方面,利用国际贸易业务资源,拓宽商业企业业务范围与综合服务能力,同时利用商业网络推动公司进口代理品种的推广销售。公司将通过业务协同,积极推进业务一体化整合,持续完善公司服务模式,提升自身服务领域和服务内涵。

5、深入推行全面预算管理,提高精细化管理水平

2020年,公司将继续深化全面预算管理,结合精细化管理工作及信息化一体化建设,实现实时动态的数据统计和分析,提高业务经营效率。进一步完善应收存货动态量化管理、费用成本定额管理,强化资金集中管理,继续构建财务业务评价体系,进一步提高财务资源配置效率,推动业务结构、资产结构的优化。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

结合宏观经济形势和公司实际,公司未来可能面临的风险主要有政策性风险、客户信用风险、国际化经营风险、投资风险、安全生产、质量与环保风险。

1.政策性风险

带量采购扩围及扩容、仿制药一致性评价等系列重磅政策深入推行,医药工业板块经营压力继续加剧;检验收费下降、治理高值耗材、医用耗材集采等对公司高毛利业务将产生不利影响;按病种付费、处方外流、分级诊疗、DTP药房、互联网+医疗等政策推行,促使企业加快转型。

2.客户信用风险

随着医改政策逐步落地,商业企业分销业务的下游客户可能出现逾期、违约等现象;2020年年初全国爆发新冠疫情,各省市大范围停产停工,全国经济遭受严重影响,医疗机构全力应对疫情,政府宣传引导避免人员聚集和交叉感染,医院病患减少,医院的门诊基本处于半停滞状态,非抗疫药品需求量大幅降低,大多数医院的回款周期预计也会逐步延长。

3.国际化经营风险

国际政治局势复杂多变,国别风险较以往更为严峻,国内生产成本提高,市场竞争加剧,出口业务不确定性日益加大;世界卫生组织对2019新型冠状病毒肺炎疫情的定性升级为“国际关注的突发公共卫生事件”,进一步加剧中国经济面对的外部压力,国际贸易将受到一定冲击。

4.投资风险

近年来,随着国家医改加快推进,公司也在积极开展全国网络布局,受国家政策和市场环境影响,标的企业经营与发展具有较大的不确定性;投后项目管理及企业文化融合任重道远,市场、政策变化可能对项目预期产生较大影响。

5.安全生产、质量与环保风险

国家及地方对环境保护监管措施日益加强,多地药企面临停产、限产的困扰,2018年《环境保护税法》正式实施,企业环保投入或将进一步增加。2019年新修订的《中华人民共和国药品管理法》正式实施,标志着给国家对药品质量标准以及药品研制、生产、经营、使用、上市后管理全过程的重视。药品生产企业危险化学品一旦泄露极易引起燃烧、爆炸、腐蚀等安全事故,可能造成公司人员、财产受损。

针对以上风险,公司将密切关注国内外行业走势,采取以下措施降低和规避风险发生:

一是坚定推进“一体两翼”战略落地,指引公司一体化发展,通过加强“两票制”、药品招采等相关政策研究分析和研判,科学制定整体规划,积极调整各业务板块的经营模式,合法合规经营,防控各类经营风险;

二是公司将继续深化改革创新,推进产业结构和产品结构的转型升级,统筹公司品种建设,加快推进新产品研发与引进、仿制药一致性评价、休眠品种二次开发等工作,大力推进业务转型,加速构建公司推广和精细化招商体系,积极推进新商业模式落地;

三是以“强内控、防风险、促合规”为目标,进一步整合优化内控、风险和合规管理相关制度,切实加强公司内部控制体系建设,提升业务模式的风险管控能力,以严格规范的制度流程排除风险隐患,降低客户信用风险;

四是努力克服国际紧张局势影响,与相关机构保持紧密联系沟通,有效推进项目执行和持续滚动开发;面对疫情,建立紧急事件决策机构,明确紧急事件的响应机制、预案和人员分工;继续深入推进国际营销体系建设,以产品建设为切入点、以客户为中心,推进市场开发与业务转型升级;

五是按照公司整体战略布局,加强对投资项目遴选,严格履行投资决策程序,强化评估论证工作,规范并购过程的法律手续,设立可退出机制,努力控制投资风险,提高并购项目质量;

六是进一步加大环保投入力度,大力推进安全环保工作,加强排污综合治理,保证体系内全部工业企业环保达到国家标准,提升企业环保管理水平;按照国家新药品管理法要求,加强药品全生命周期质量管理,保证药品质量,保障公众用药安全;继续加强安全生产管理及检查工作力度,确保无重大安全生产事故发生。

(五)其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1、利润分配方案制定

报告期内,综合考虑公司实际情况,公司2018年度利润分配方案严格执行了《公司章程》中有关分红政策、分配原则和条件的相关规定,并保障了公司对投资者的长期回报。

2、决策情况

公司董事会严格遵守利润分配事宜相关的决策程序和机制,独立董事尽职尽责,充分发挥了应有的作用。中小投资者有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益得到了充分维护。

3、执行情况

根据2018年年度股东大会决议,公司在规定时间内如期完成了2018年度利润分配方案的实施工作。

(二)公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2019年02.75530294,399,819.18981,345,845.1230
2018年04.33660463,359,436.681,544,519,826.5230
2017年03.64590389,559,140.841,298,524,427.730

(三)以现金方式回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预

案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺解决关联交易通用技术集团(1)通用技术集团及其控制的其他企业将尽量避免或减少与中国医药及其控股企业之间的关联交易。对于无法避免或有合理理由存在的关联交易,将与中国医药及其控股企业签订规范的关联交易协议,并按照相关法律法规和中国医药《公司章程》的规定履行批准程序及信息披露义务;关联交易价格的确定将遵循公平、合理的原则,依照无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定。(2)通用技术集团保证在资产、人员、财务、机构和业务方面继续与中国医药保持分开,并严格遵循中国证监会关于上市公司独立性的相关规定,不利用控制权违反上市公司规范运作程序,干预中国医药经营决策,损害中国医药和其他股东的合法权益。(3)通用技术集团及其控制的其他企业保证不以任何方式占用中国医药及其控股企业的资金。长期有效
与重大资产重组相关的承诺其他通用技术集团本次重组前,中国医药、天方药业、武汉鑫益、新疆天方以及该等公司的下属子公司(以下合称“相关公司”)在财务公司办理存款、贷款等金融业务。为保证相关公司在财务公司的资金安全,通用技术集团作为相关公司的实际控制人承诺:(1)监督和确保财务公司的业务活动遵照相关法律法规的规定进行规范运作,保障相关公司在财务公司的存款及结算业务资金的安全;(2)不对相关公司的资金存储等业务做统长期有效
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
一要求,保证相关公司的财务独立性;(3)不干预相关公司的具体决策;(4)若相关公司在财务公司的存款及结算业务资金因财务公司失去偿付能力而受到损失,通用技术集团将依据审计机构出具的相关文件,以现金方式补偿相关公司受到的该等损失。
与重大资产重组相关的承诺其他通用技术集团就中国医药与委内瑞拉卫生部之间的合作协议履行事宜,通用技术集团承诺:如合同相对方提出要求,通用技术集团将就中国医药在其与委内瑞拉卫生部签署的合作协议及其具体合同项下义务的履行提供担保。长期有效
与重大资产重组相关的承诺其他通用技术集团中国医药向医控公司非公开发行股份购买其持有的武汉鑫益51%股权完成后,中国医药以借款方式向武汉鑫益(含子公司)提供资金支持,通用技术集团或医控公司届时将相应按照除中国医药直接或间接所持股权比例以外的剩余股权比例所对应的借款金额,以相同方式提供资金支持。长期有效
与重大资产重组相关的承诺其他天方集团天方集团于2006年以协议方式自天方药业处受让新疆天方52.83%股权,该次股权转让未履行进场交易程序,也未进行国有资产评估及备案。天方集团承诺:如中国医药因本次股权转让的程序瑕疵而遭受任何损失,天方集团将就该等损失给予全额补偿。长期有效
与重大资产重组相关的承诺其他天方集团就天方药业及其控股子公司拥有的部分物业存在权属不规范的情形,为保证该等物业瑕疵不会对合并完成后的中国医药的生产经营构成重大不利影响,天方集团出具了相关承诺。长期有效
与重大资产重其他天方集中国医药向天方集团非公开发行股份购买其持有新疆天方65.33%股权完成后,中国医长期有效
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
组相关的承诺药以借款方式向新疆天方提供资金支持,则该等借款金额将被视为65.33%股权比例对应的借款金额,石河子投资公司届时将相应按照34.67%股权比例所对应的借款金额,以相同方式向新疆天方提供资金支持。就中国医药对新疆天方的后续投资事宜,天方集团承诺:如石河子投资公司届时未能履行上述承诺,上述承诺仍在承诺期内,天方集团将以上述方式向新疆天方提供资金支持。

报告期内,通用技术集团就公司与委内瑞拉卫生部前期合作协议及其具体合同项下的担保事项均已履行完毕,该项承诺已经完成。

(二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

1、 执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日 发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6号)和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会(2019)16号),对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下:

会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目名称和金额
合并母公司
资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示; “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示;比较数据相应调整。董事会 审议通过“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”,“应收票据”上年年末余额813,344,420.18元,“应收账款”上年年末余额9,464,138,224.07元; “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”,“应付票据”上年年末余额790,476,362.63元,“应付账款”上年年末余额5,435,560,944.53元。“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”,“应收票据”上年年末余额20,630,132.19元,“应收账款”上年年末余额164,093,904.73元; “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”,“应付票据”上年年末余额0元,“应付账款”上年年末余额921,861,323.50元。
董事会 审议通过“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”本期金额-29,041,945.47元。“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”本期金额0元。

2、 执行新金融工具准则

财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定,对于首次执行日尚未终止确认的金融工具,之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的,应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的,无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础,执行上述新金融工具准则的主要影响如下:

会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目名称和金额
合并母公司
非交易性的可供出售权益工具投资指定为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”。董事会 审议通过可供出售金融资产:减少26,122,966.78元。 其他权益工具投资:增加67,729,540.47元。其他综合收益:增加32,778,765.91元。 递延所得税负债:增加6,917,510.09元。递延所得税资产:增加135,000.00元。未分配利润:增加486,000.00元,少数股东权益:增加1,559,297.69元。可供出售金融资产:减少2,500,000.00元。 其他权益工具投资:增加2,707,148.43元。其他综合收益:增加155,361.32元。 递延所得税负债:增加:51,787.11元。
将部分“应收款项”重分类至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)”。董事会 审议通过应收票据:减少618,444,745.15元。应收款项融资:增加618,444,745.15元。应收票据:减少20,630,132.19元。应收款项融资:增加20,630,132.19元。
将基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中。董事会审议通过货币资金:增加1,408,325.52元;其他应收款:减少1,408,325.52元;短期借款:增加890,541.68元;其他应付款:减少890,541.68元。

3、 执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》(2019修订)

财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》(2019修订)(财会〔2019〕8号),修订后的准则自2019年6月10日起施行,对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换,应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换,不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。

4、 执行《企业会计准则第12号——债务重组》(2019修订)

财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》(2019修订)(财会〔2019〕9号),修订后的准则自2019年6月17日起施行,对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组,应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组,不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。

5、 重要会计估计变更

会计估计变更的内容和原因审批程序开始适用时点受影响的报表项目名称和金额
为适应“两票制”等医疗卫生体制改革,满足公司业务转型及发展需要,更加客观、公允地反映公司的财务状况与经营成果,根据《企业会计准则》及相关规定,公司对应收款项(含应收账款及其他应收账款)坏账准备计提比例进行变更。2018年第三次临时股东大会审议通过2019年1月1日本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理,无需追溯调整,对公司以往已披露的各期财务状况和经营成果不会产生影响。

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

原聘任现聘任
境内会计师事务所名称致同会计师事务所(特殊普通合伙)立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬180144
境内会计师事务所审计年限21
名称报酬
内部控制审计会计师事务所立信会计师事务所(特殊普通合伙)45

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

2019年4月17日,公司召开2018年年度股东大会,审议并通过了《关于2019年续聘会计师事务所的议案》,续聘致同为公司2019年年度审计机构。鉴于致同与公司控股股东通用技术集团的服务年限到期,根据国务院国有资产监督管理委员会《中央企业财务决算报告管理办法》和《关于加强中央企业财务决算审计工作的通知》规定,各中央企业应严格按照“统一组织、统一标准、统一管理”原则,由企业总部依照有关规定委托会计师事务所对企业及各级子企业的年度财务决算进行审计。据此,经通用技术集团统一要求,并结合公司经营管理及业务发展需要,经公司董事会审计委员会评议,第七届董事会第31次会议及2019年第二次临时股东大会审议通过,公司改聘立信为公司2019年年度审计机构,聘期一年。具体内容详见公司于2019年11月21日发布的临2019-031号公告。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

报告期内:
起诉(申请)方应诉(被申请)方承担连带责任方诉讼仲裁类型诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)涉及金额诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额诉讼(仲裁)进展情况诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况
中国 医保上海咸池实业有限公司北京御盛隆堂科技发展有限公司、大庆乳品厂有限责任公司代理合同纠纷2013年3月,中国医保与上海咸池实业有限公司(下称咸池公司)签订委托代理协议,咸池公司委托中国医保与相关外商签订采购及销售合同,代理咸池公司采购并售有关商品;咸池公司应在外贸采购合同项下的信用证对外付款前7个工作日前,将相当于信用证金额100%的款项足额支付至中国医保指定账户,以便中国医保及时支付信用证下的款项。北京御盛隆堂科技发展有限公司(下称御盛隆堂)以其拥有的房产为该业务提供了最高额抵押担保,大庆乳品厂有限责任公司(下称大庆乳品厂)提供了信用担保。合同履行过程中,咸池公司未按期回款,导致目前中国医保实际垫款8,000多万元人民币。中国医保2014年7月向法院提起了诉讼。2015年11月19日法院作出一审判决,判令咸池公司向中国医保给付信用证垫款、代理费、违约金等各类款项共计约1.08亿元,判决中国医保对御盛隆堂提供的抵押房产在抵押担保范围内享有优先受偿权,判决大庆乳品厂对咸池公司应偿还的款项承担连带清偿责任。一审判决后,中国医保、咸池公司、御盛隆堂提起了上诉。2016年12月30日,法院作出二审判决:判决金额为1.03亿元,其它与一审判决相同。法院强制执行中已收回款项17万元。目前法院作出执行裁定,将御盛隆堂提供最高额抵押担保的房产交付中国医保抵偿其所欠的相应债务。10,346终结本次执行胜诉裁定以物抵债,房产及土地所有权过户登记手续办理过程中

(三)其他说明

□适用 √不适用

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

经公司第七届董事会第25次会议及2018年年度股东大会审议通过的《关于公司日常关联交易2018年实际完成及2019年度预计情况的议案》,公司与通用技术集团下属公司及其他关联方发生日常业务交易,预计2019年度交易金额为72.74亿元,其中与日常经营相关的关联交易预计金额为

28.69亿元。报告期内,共发生与日常经营相关的关联交易约28.04亿元。

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例 (%)关联交易结算方式市场 价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因
中仪英斯泰克进出口有限公司集团兄弟公司购买商品购买商品公允价值38,141,592.920.13转账结算
漯河启福医药科技有限公司其他销售商品销售商品公允价值59,284,117.510.17转账结算
上海贯蒙医疗器械销售中心其他购买商品购买商品公允价值37,001,674.690.13转账结算
合计//134,427,385.12///
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

报告期内,公司与控股股东通用技术集团组成联合体,共同受让化医集团挂牌转让的重庆医药49%的股权。本次交易的总出资额为41亿元,其中,公司以5亿元自有资金及17.59亿元借款资金

共出资22.59亿元,受让重庆医药27%的股权;通用技术集团出资18.41亿元,受让重庆医药22%的股权。重庆医药下属控股4家企业,经营范围涵盖医药商业、医药工业、医养健康三大业务板块。其中,医药商业运营主体为上市公司重药控股(股票代码:000950),医药工业运营主体为科瑞制药、和平制药,医养健康运营主体为千业健康。其中重药控股主要从事医药流通业务,立足医药商业和医药健康协同发展,是西部领先的医药健康产业集团,为重庆市国资委重点骨干子公司;科瑞制药拥有中药、化药两条完整产业链,是集中药材种植、中西药研发、药品及保健品生产、医用器械生产、商贸流通为一体的大型医药产业集团;和平制药为制药企业,主要生产散剂、颗粒剂、水剂、片剂等剂型及阿咖酚散、金钱草、口服葡萄糖等药品;千业健康主要从事医院管理和运营业务。

上述具体内容详见公司分别于2019年10月23日、2019年10月24日及2019年10月31日在上交所网站(www.sse.com.cn)发布的临2019-025号《关于与关联方共同投资暨关联交易的公告》、临2019-026号《关于与关联方共同投资暨关联交易的补充公告》及临2019-027号《关于与关联方共同投资暨关联交易的进展公告》。

公司于2020年1月收到重庆医药通知,重庆医药于2019年底办理完毕股权过户相关工商变更登记手续,具体内容详见公司发布的临2020-002号公告。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

经公司第七届董事会第25次会议及2018年年度股东大会审议通过的《关于公司日常关联交易2018年实际完成及2019年度预计情况的议案》,公司与通用技术集团下属公司及其他关联方发生日常业务交易,预计2019年度交易金额为72.74亿元,其中与债权债务往来相关的关联交易预计金额为44.05亿元。报告期内,共发生债权债务往来关联交易约37.41亿元。

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司 提供资金
期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额
李强其他关联人120,258,839.76-19,984,820.71100,274,019.05
李国民其他关联人6,680,000.00500,0007,180,000
合计126,938,839.76-19,484,820.71107,454,019.05
关联债权债务形成原因
关联债权债务对公司的影响

(五)其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

委托方名称受托方名称托管资产情况托管资产涉及金额托管起始日托管终止日托管 收益托管收益确定依据托管收益对公司影响是否关联交易关联 关系
通用技术集团中国 医药美康中成药股权整体托管102,966,327.912012年8月94,339.62托管协议其他业务收入控股股东
通用技术集团中国 医药医控公司、天方集团股权整体托管3,084,459,927.332013年10月471,698.11托管协议其他业务收入控股股东

托管情况说明

按照《托管协议》约定,公司托管美康中成药、医控公司及天方集团整体股权,托管费合计60万元。

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额租赁起始日租赁终止日租赁收益租赁收益确定依据租赁收益对公司影响是否关联交易关联关系
中国医药通用技术集团物业管理房屋建筑物8,301,159.042018年9月1日2019年8月31日1,598,605.24租赁合同其他业务收入集团兄弟公
出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额租赁起始日租赁终止日租赁收益租赁收益确定依据租赁收益对公司影响是否关联交易关联关系
有限公司
天方集团天方有限土地使用权15,152,331.012017年1月1日2019年12月31日-2,076,190.44租赁合同管理费用参股股东
医控公司上海新兴房屋建筑物67,859,559.422018年6月1日2021年5月31日-4,028,571.43租赁合同营业成本参股股东
医控公司长城制药房屋建筑物、机械设备37,452,028.152018年6月1日2021年5月31日-2,948,636.15租赁合同营业成本参股股东
河南省国有资产经营集团资产管理有限公司河南医药房屋建筑物55,842,676.312018年5月1日2020年4月30日-3,555,555.55租赁合同管理费用参股股东

(二)担保情况担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)0
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计934,925,214.04
报告期末对子公司担保余额合计(B)407,770,686.22
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)407,770,686.22
担保总额占公司净资产的比例(%)3.70
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)361,030,146.22
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0
上述三项担保金额合计(C+D+E)361,030,146.22
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四)其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一)上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1、 精准扶贫规划

√适用□不适用

公司控股股东通用技术集团积极响应党中央、国务院关于打赢脱贫攻坚战的号召,在国务院扶贫办、国资委的正确领导下,集团党组高度重视,扎实做好对口扶贫县内蒙古自治区呼和浩特市武川县和乌兰察布市商都县的定点扶贫工作,积极履行央企社会责任。作为通用技术集团重要控股医药上市公司,中国医药积极配合并参与通用技术集团精准扶贫工作的同时,结合公司业务需要,通过引入公司标准化质量管理体系和先进的科学种植技术,积极开拓内蒙武川、新疆巴楚、四川若尔盖地区的中药材种植产业扶贫工作。同时,积极参与各类社会扶贫相关工作。

(1)内蒙武川县产业扶贫项目

为了贯彻落实习近平总书记精准扶贫的要求,中国医药积极配合并参与武川县的相关产业扶贫工作。

为充分挖掘武川县道地药材价值,在武川县政府的支持下,采用“合资公司+合作社+农户”方式,公司与当地合作社共同推进相关产业扶贫工作。结合当地道地药材的产品优势,通过引入中国医药质量管理体系,建立帮助当地农民掌握科学、先进的种植技术,指导农户开展规范化种植,建立涵盖种植、加工、仓储、销售的全过程可追溯管理体系。切实发挥好内蒙古中药产业扶贫平台的作用,推动武川中药材产业进一步发展,带动当地贫困群众脱贫致富。

(2)新疆巴楚县甘草种植扶贫项目

公司天然药物事业部为巴楚县打造全国首个“甘草种源基地-甘草种植基地-甘草酸粉加工-甘草酸粉销售”全产业链、循环经济发展新模式,着力打造巴楚县甘草产业的品牌,营造一县一品的经济模式,解决当地农民就业问题,带动农民收入水平的提高,带动当地产业层次的提升。

(3)四川若尔盖县大黄种植扶贫项目

在若尔盖地区,公司创造性的开创了“公司+基地+科研+农户”的大黄种植模式。通过引入标准化的操作,推广大黄栽培的成功经验,延伸大黄产业链,基地运行规范、产品质量稳定,在国内外市场树立了品牌信誉,并为若尔盖人民带来更多的实惠。

2、 年度精准扶贫概要

√适用□不适用

根据通用技术集团整体扶贫工作规划,报告期内公司持续积极推进内蒙武川、新疆巴楚及四川若尔盖地区的产业扶贫相关工作,并向通用技术集团定点扶贫内蒙古商都县捐款100万元,大力支持了通用技术集团的定点扶贫工作。同时,积极参与北京证监局的脱贫攻坚工作。

(1)内蒙武川县产业扶贫项目

通过引入中国医药标准化质量管理体系和先进的科学种植技术,内蒙古中药已成为武川首家规范化中药饮片企业,进一步提升了当地产业层次,夯实了产业基础。根据通用技术集团整体扶贫工作规划和开展中药材产业精准扶贫工作的要求,报告期内,为了持续支持武川县做大做强中药材产业,结合公司自身业务需求,与当地合作方按照国际规范的GACP体系,重点打造中国通用武川中药材产业扶贫示范园,规模化种植甘草、黄芪、黄芩、防风等中药材约3000余亩,赤芍栽培基地约1000亩,并不断扩大道地药材种植面积,推动引导扶持武川县中药材产业发展,并有效辐射带动周边合作社、农民中药材种植。报告期内,累计投入种植资金约357.4万元,投入物资折合约70万元。

根据通用技术集团整体扶贫工作规划,报告期内,公司积极采购当地农特产品,参与武川县的消费扶贫约194万元;

(2)新疆巴楚县甘草种植扶贫项目

报告期内,公司继续开展甘草种植,累计投入资金约160万元。通过开展甘草种植以及甘草加工业务有效解决当地人民就业问题,解决带动人民收入水平的提高。

(3)四川若尔盖县大黄种植扶贫项目

报告期内,公司在若尔盖的大黄基地持续精耕细作,并顺利完成扶贫项目的相关工作。以订单采购模式共投入采购资金约502万元,带动了当地农民(包括藏民)就业,提高了农民收入水平。

(4)为贯彻落实党中央、国务院和中国证监会党委关于脱贫攻坚的决策部署,进一步扎实推进北京辖区资本市场服务脱贫攻坚工作,根据中国证监会扶贫工作安排,《北京证监局2019年支持贫困地区脱贫攻坚工作计划》和北京证监局的统一部署,公司积极参加了河北蔚县公益帮扶贫困村“双基”项目,捐款11.2万元,用于助力当地基础设施、公共服务的改善,为河北蔚县的脱贫攻坚工作做出贡献。

3、 精准扶贫成效

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金1,324.6
2.物资折款70
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
指 标数量及开展情况
1.2产业扶贫项目个数(个)3
1.3产业扶贫项目投入金额1,089.4
8.社会扶贫
8.2定点扶贫工作投入金额294
9.其他项目
其中:9.1项目个数(个)1
9.2投入金额11.2
9.4其他项目说明河北蔚县公益帮扶贫困村“双基”项目
三、所获奖项(内容、级别)
呼和浩特市2018年脱贫攻坚先进集体

4、 后续精准扶贫计划

√适用□不适用

2020年是脱贫攻坚决战决胜之年,公司将继续支持通用技术集团全面落实精准扶贫责任和精准脱贫举措,持续加大对扶贫工作的支持力度,着力在产业扶贫上下足功夫,巩固脱贫攻坚工作成效。积极稳妥地推进现有项目的落实工作,不断提升与当地合作的层次。根据扶贫工作要求以及公司业务需要,强化产业扶贫力度,进一步增加投资,扩大产业扶贫规模,尽快推进各项产业扶贫项目的具体落地实施,使更多贫困群众纳入到公司的产业链中,带领更多困难群众脱贫致富。同时,公司将结合业务发展需要,继续积极探寻在新疆、广西、贵州、甘肃等老、少、边、穷地区开展中药材种植业务的机会,将产业化扶贫工作与公司天然药物产业链完善工作紧密衔接,带动业务发展与产业扶贫的良性互动发展。

(二)社会责任工作情况

√适用 □不适用

报告期内,公司积极履行社会责任,树立良好企业形象,具体内容详见公司在上交所网站(www.sse.com.cn)发布的《2019年度社会责任报告》。

(三)环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明属于环境保护部

门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司下属子公司天方有限属于环境保护部门公布的重点排污单位,其主要环保情况如下:

(1) 排污信息

√适用 □不适用

?废水、废气排污情况

报告期内,天方有限废水、废气处理的浓度和总量均符合环保要求并无超标排放情况。具体排放情况如下:

主要污染物名称排放 方式排放口数量 及分布情况执行污染物排放标准核定排放总量(t/a)排放浓度排放总量(t)
主要污染物名称排放 方式排放口数量 及分布情况执行污染物排放标准核定排放总量(t/a)排放浓度排放总量(t)
化学需氧量COD污水收集处理后排放制剂分厂东南角1个混装制剂类制药工业水污染物排放标准(GB21908-2008)1637-55mg/L13.8
氨氮3.124.53-9.36mg/L1.95
化学需氧量COD原料分厂西南角1个发酵类制药工业水污染物排放标准(GB21903-2008)256.9269.46-93.02mg/L254.78
氨氮74.945.18- 8.98 mg/L21.23
化学需氧量COD四分厂西南角1个发酵类制药工业水污染物间接排放标准(DB41758-2012)47.9240.73-136.00mg/L45.91
氨氮7.621.54-17.77mg/L4.19
挥发性有机物VOCs处理后排放厂区中部偏北侧2个厂区南部偏东侧1个厂区西部偏北侧1个工业企业挥发性有机物排放控制标准(DB12524-2014)3.040.319-28.6mg/m?2.414

? 固体废弃物转移情况

天方有限的固体危险废物委托有资质的单位处理,药渣焚烧项目已获得河南省环保厅的批准.报告期内,天方有限固体废弃物转移总量约2.58万吨。

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

天方有限积极推行绿色生产,为提高回收、减少排放,有效改善生产环境,近年不断加大环保投入力度,除定期维护保养防污设备以保证其稳定运行,同时积极推进设备的优化和技术革新,降低污染物的排放总量,提升防污治污综合管理能力。报告期内,防止污染设施运行正常。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

天方有限按照国家及当地政府要求,各类建设项目环境影响报告均在当地环境保护部门备案、公示后通过审批并取得其核准签发的排污许可,确保了废水、废气排放浓度和总量均符合要求,并合法处置固体危险废物。报告期内,天方有限无新增行政许可项目。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

针对潜在的事故或紧急情况,天方有限根据国家规定,编制《环境突发事件应急预案》并报上级环境保护部门备案。同时还制定了《净化水站应急、准备与响应管理规程》、《 净化水站生产安全事故现场处置方案》等制度。报告期内,天方有限未发生突发环境事件。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

天方有限根据国家《排污单位自行监测技术指南》的规定制定了环境自行监测方案,按照排污许可证执行监测要求,委托有资质的检测单位,对其在生产运行阶段排放的水、气污染物以及对周边环境质量等方面开展自行监测,检测结果均符合国家相关标准的要求。

(6) 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司一贯重视安全环保工作,严格按照环境保护法的规定,各工业企业均建立了完善的环境保护制度,并加大环保投入力度,不断提升排污综合治理能力,持续推进安全环保工作,确保体系内全部工业企业环保达到国家标准。报告期内,各工业企业均未发生与国家环境保护法律、法规相违背的情况及上级环境保护部门的处罚。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一)普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二)限售股份变动情况限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称年初限售 股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期
上海汽车集团股权投资有限公司42,704,62642,704,6262019年10月14日
华夏人寿保险股份有限公司-万能保险产品7,117,4377,117,4372019年10月14日
通用技术集团医药控股有限公司6,150,0716,150,0712019年10月14日
驻马店市佳梦燃气具有限公司188,668188,668股改未完成相关程序
驻马店市液化公司188,668188,668股改未完成相关程序
合计56,349,47055,972,134377,336//

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)67,077
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)84,491
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
中国通用技术(集团)控股有限责任公司441,017,27241.27国有法人
通用天方药业集团有限公司107,769,76210.09国有法人
上海汽车集团股权投资有限公司42,704,6264.00质押7,117,437国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司22,264,0002.08未知国有法人
通用技术集团医药控股有限公司14,750,9671.38国有法人
香港中央结算有限公司9,590,59111,434,0221.07未知其他
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金-864,8005,365,1540.50未知其他
华夏人寿保险股份有限公司-万能保险产品-3,317,4373,800,0000.36未知其他
张志林3,570,4003,570,4000.33未知境内自然人
林海四160,0003,460,0000.32未知境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
中国通用技术(集团)控股有限责任公司441,017,272人民币普通股441,017,272
通用天方药业集团有限公司107,769,762人民币普通股107,769,762
上海汽车集团股权投资有限公司42,704,626人民币普通股42,704,626
中央汇金资产管理有限责任公司22,264,000人民币普通股22,264,000
通用技术集团医药控股有限公司14,750,967人民币普通股14,750,967
香港中央结算有限公司11,434,022人民币普通股11,434,022
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金5,365,154人民币普通股5,365,154
华夏人寿保险股份有限公司-万能保险产品3,800,000人民币普通股3,800,000
张志林3,570,400人民币普通股3,570,400
林海四3,460,000人民币普通股3,460,000
上述股东关联关系或一致行动的说明天方集团、医控公司均受公司控股股东通用技术集团控制。公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1驻马店市佳梦燃气具有限公司188,668股改未完成相关程序
2驻马店市液化公司188,668股改未完成相关程序
上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1.法人

√适用 □不适用

名称中国通用技术(集团)控股有限责任公司
单位负责人或法定代表人许宪平
成立日期1998-03-18
主要经营业务对外派遣实施境外工程所需的劳务人员;投资;资产经营、资产管理;进出口业务;承包境外工程和境内国际招标工程;设计和制作印刷品广告;广告业务;自有房屋出租。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况1、中国汽车研究院股份有限公司(股票简称:中国汽研,证券代码:601965),总股本注册资本969,817,167股,通用技术集团持有其63.13%股份。2、通用环球医疗集团有限公司(股票简称:环球医疗,证券代码:HK.02666),总股本1,716,304,580股,通用技术集团间接持有其39.03%股份。3、沈阳机床股份有限公司(股票简称:*ST沈机,证券代码:000410),总股本注册资本注册资本1,684,035,944股,通用技术集团持有其29.99%股份。
其他情况说明

2.自然人

□适用 √不适用

3.公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4.报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5.公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二)实际控制人情况

1、 法人

√适用 □不适用

名称国务院国有资产监督管理委员会

2、 自然人

□适用 √不适用

3、 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4、 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6、 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

法人股东名称单位负责人或法定代表人成立日期组织机构 代码注册资本主要经营业务或管理活动等情况
通用天方药业集团有限公司刘玮1992年11月7日91411700175863676G553,555,000医药研究、科技开发、技术引进、医药化工、医药中间体、医药机械加工制作、对外投资。销售咨询服务,有形动产租赁、技术咨询。
情况说明天方集团与公司同受通用技术集团控制。

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一)持股变动情况及报酬情况现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
高渝文董事长532018年3月13日2023年2月11日96.78
高渝文董事532013年8月9日2023年2月11日
陈华亮董事582020年2月12日2023年2月11日
金鸿雁董事492020年2月12日2023年2月11日
侯文玲董事552016年8月8日2023年2月11日92.82
徐一董事442020年2月12日2023年2月11日
郭云沛独立董事722020年2月12日2023年2月11日
史录文独立董事562015年12月21日2023年2月11日10
祝继高独立董事372016年8月8日2023年2月11日10
张天宇职工董事442013年8月9日2023年2月11日57.79
强勇监事会主席552009年9月15日2023年2月11日
李克洪监事502020年2月12日2023年2月11日
冯松涛监事422020年2月12日2023年2月11日
刘超职工监事482011年9月16日2023年2月11日6,6826,68292.90
常芙蓉职工监事482013年8月9日2023年2月11日62.39
侯文玲总经理552018年3月13日2023年2月11日
王宏新副总经理532010年1月11日2023年2月11日82.96
刘玮副总经理512016年12月29日2023年2月11日88.33
宋健敏总会计师482016年12月29日2023年2月11日88.38
姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
李欣总经理助理572016年12月29日2023年2月11日106.33
刘清源董事会秘书492016年12月29日2023年2月11日71.27
徐明董事552008年8月15日2020年2月12日
王宏新董事532013年8月9日2020年2月12日
王晓良独立董事642013年8月9日2020年2月12日10
黄梅艳监事552013年8月9日2020年2月12日
康学敏监事492013年8月9日2020年2月12日
李箭副总经理542015年1月22日2020年2月12日88.33
张铁平总经理助理612010年1月11日2019年3月26日31.15
合计/////6,6826,682//989.43/
姓名主要工作经历
高渝文2008年7月至 2013年5月,任通用技术集团医药事业本部(医控公司)总经理、党委副书记;2013年6月至2018年3月,任中国医药党委副书记、总经理;2013年8月至今,任中国医药董事;2018年3月至今,任中国医药党委书记、董事长。
陈华亮2017年11月至2019年8月,任通用技术集团专职监事、直属党委委员;2019年8月至今,任通用技术集团专职董事、直属党委委员;2020年2月至今,任中国医药董事。
金鸿雁2013年1月至2018年10月,任通用技术集团财务管理总部副总经理、副总经理(主持工作);2018年11月至今,任通用技术集团财务管理总部总经理;2019年8月至今,任集团财务公司董事长;2020年2月至今,任中国医药董事。
侯文玲2007年8月至2010年7月,任煤炭工业济南设计研究院有限公司董事、副总经理兼财务总监;2010年8月至2016年12月,任中国医药总会计师;2015年6月至2016年12月,任中国医药董事会秘书;2016年8月至今,任中国医药董事;2016年12月至2018年3月,任中国医药党委书记、副总经理;2018年3月至今,任中国医药总经理。
徐一2017年10月至2019年8月,任通用技术集团战略和发展总部总经理助理兼投资管理部经理;2019年8月至今,任通用技术集团医药医疗健康事业部副总经理;2020年2月至今,任中国医药董事。
郭云沛2012年11月至今,任北京玉德未来文化传媒有限公司监事;2008年11月至今,历任中国医药企业管理协会副会长、会长,现任名誉会长;2014年6月至今,任亚宝药业集团股份有限公司独立董事;2014年9月至今,任哈尔滨誉衡药业股份有限公司独立董事;2015年4月至今,
姓名主要工作经历
任天士力制药集团股份有限公司独立董事;2015年11月,任昆药集团股份有限公司独立董事;2016年1月至今,任四川科伦药业股份有限公司监事;2016年6月至今,任江苏柯菲平医药股份有限公司公司(未上市公司)董事;2020年2月至今,任中国医药独立董事。
史录文1987年至2006年,历任北京医科大学药学院副院长、后勤部主任、北京大学医学部副主任、北京卫生局局长助理;曾任国务院城镇居民基本医疗保险试点工作评估专家、卫生部深化医药卫生体制改革专家咨询组专家。2000年4月至2019年12月,任北京大学药学院药事管理与临床药学系主任,2000年4月至今,任北京大学药学院药事管理与临床药学系教授,博士研究生导师;2002年至今,任北京大学医药管理国际研究中心主任;兼任中国药学会药事管理专业委员会副主任委员、中国医院协会药事管理专业委员会常务委员、中国医疗保险研究会常务理事、中国医药创新促进会药物政策专委会副主任委员、中国研究型医院学会儿科专业委员会副主任委员及药物经济学专业委员会主任委员、中国医疗保健国际交流促进会循证药物经济学专委会副主任委员、北京市药学会药物经济学专业委员会主任委员、国家药品监督管理局仿制药质量和疗效一致性评价专家委员会委员。2017年3月至今,弘和仁爱医疗集团有限公司(港股)独立非执行董事;2017年5月至今,任浙江康恩贝制药股份有限公司董事;2015年12月至今,任中国医药独立董事。
祝继高2010年8月至今,历任对外经济贸易大学国际商学院会计学讲师、副教授,现任会计学教授、博士生导师;2016年5月至今北京莱伯泰科仪器股份有限公司(未上市)独立董事;2017年1月至今,任青木数字技术股份有限公司(未上市)独立董事;2017年9月至今,任方正富邦基金管理有限公司独立董事;2017年11月至2020年3月,任北京木瓜移动科技股份有限公司(未上市)独立董事;2016年8月至今,任中国医药独立董事。
张天宇2004年1月至2014年12月,任中国医药人事政工部副主任、党群工作部主任;2009年9月至2013年8月,任中国医药职工监事;2014年12月至今,任中国医药人力资源部总经理;2019年7月至今兼任总裁办公室主任;2013年8月至今,任中国医药职工董事。
强勇2005年7月至2008年6月,任三九企业集团审计部部长;2008年6月至2017年11月,历任通用技术集团审计部副总经理、审计部总经理;2017年11月至今,任通用技术集团专职监事;2009年9月至今,任中国医药监事会主席。
李克洪2010年1月至2019年3月,任通用技术集团审计部审计二部经理;2019年3月至今,任通用技术集团审计和风险管控总部副总经理;2020年2月至今,任中国医药监事。
冯松涛2014年7月至2019年7月,任通用技术集团财务管理总部预算部经理;2019年7月至今,任通用技术集团财务管理总部副总经理;2020nian 1月至今,任中国汽车研究院股份有限公司董事;2020年2月至今,任中国医药监事。
刘超2006年3月至2014年12月,任中国医药总裁办公室主任;2014年12月至2015年12月,任中国医药高级调研经理兼企业发展部总经理;2015年12月至2017年10月,任中国医药运营总监;2017年10月至今,任中国医药市场总监;2011年9月至今,任中国医药职工监事。
常芙蓉2011年6月至2015年7月,任中国医药审计监察部副总经理、总经理;2015年7 月至今,任中国医药审计部总经理;2015年7月至2020年3月,任纪检室主任;2013年8月至今,任中国医药职工监事。
王宏新2006年6月至2010年1月,任中国医药总经理助理;2013年8月至2020年2月,任中国医药董事;2010年1月至今,任中国医药副总经理。
刘玮
宋健敏1999年12月至2010年9月,历任华洋(亚太)国际有限公司财务部经理、北京通用时代房地产开发有限公司财务部副经理、通用技术集团
姓名主要工作经历
国际物流有限公司财务部副经理;2010年9月至2013年11月,任中国仪器进出口(集团)公司财务部总经理;2013年11月至2014年8月,任中国邮电器材集团公司财务部总经理;2014年8月至2019年1月,任中国医药财务部总经理;2016年12月至今,任中国医药总会计师。
李欣1997年6月至2004年12月,任北京永正医药有限公司总经理;2004年12月至2009年3月,任北京华立永正医药有限公司总经理,兼任华立医药集团总裁;2009年4月至2016年12月,任美康永正总经理;2016年12月至今,任中国医药总经理助理。
刘清源2009年10月至2014年5月,任陕煤集团化工公司总监;2014年6月至2016年11月,任前海金融集团投资公司总经理;2016年12月至今,任中国医药董事会办公室主任、董事会秘书。
徐明2008年8月至2018年9月,任通用技术集团财务管理总部总经理;2018年10月至今,任通用技术集团香港国际资本有限公司总经理;2008年8月至2020年2月,任中国医药董事。
王晓良1993年5月至2010年,历任中国医学科学院药物研究所所长、北京协和药厂法人代表、国家新药开发工程技术中心主任;曾任生化与分子药理学专业委员会主任委员、老年药学专业委员会主任。现任中国医学科学院药物研究所研究员、博士生导师、中国药理学会常务理事及副理事长、亚洲药学家联盟副理事长等职。2013年8月至2020年2月,任中国医药独立董事。
黄梅艳2008年3月至2019年,历任通用技术集团战略和发展总部副总经理、风险管控和信息总部总经理、原审计部总经理;2006年8月至2013年8月,任中国医药董事;2013年8月至2020年2月,任中国医药监事。
康学敏2008年6月至2019年7月,任通用技术集团财务管理总部副总经理;2019年7月至今,任通用技术集团纪检监察组副组长;2013年8月至2020年2月,任中国医药监事。
李箭2000年12月至2015年1月,历任中国医药研发部副总经理、企业发展部总经理、战略投资部总经理、九州公司副总经理兼运营管理部总经理、医药商业事业部总经理;2016年1月至2016年8月,任中国医药董事;2016年12月至2019年8月,任中国医药纪委书记;2015年1月至2020年2月,任中国医药副总经理。
张铁平2007年1月至2010年1月,历任中国医药医疗器械事业部副总经理、兼任中国医疗器械技术服务公司总经理、中国医药医疗器械事业部部长;2010年1月至2019年3月,任中国医药总经理助理。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
陈华亮通用技术集团专职董事2019年8月
金鸿雁通用技术集团财务管理总部总经理2019年8月
徐一通用技术集团医药医疗健康事业部副总经理2019年8月
强勇通用技术集团专职监事2017年11月
李克洪通用技术集团审计和风险管控总部副总经理2019年3月
冯松涛通用技术集团财务管理总部副总经理2019年8月
黄梅艳通用技术集团原审计部总经理2017年11月2019年
康学敏通用技术集团纪检监察组副组长2019年7月

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
金鸿雁通用技术集团财务有限责任公司董事长2019年8月
郭云沛中国医药企业管理协会名誉会长
郭云沛北京玉德未来文化传媒有限公司监事2012年11月
郭云沛亚宝药业集团股份有限公司独立董事2014年6月
郭云沛哈尔滨誉衡药业股份有限公司独立董事2014年9月
郭云沛天士力制药集团股份有限公司独立董事2015年4月
郭云沛昆药集团股份有限公司独立董事2015年11月
郭云沛四川科伦药业股份有限公司监事2016年1月
郭云沛江苏柯菲平医药股份有限公司公司(未上市公司)董事2016年6月
史录文北京大学药学院药事管理与临床药学系教授,博士研究生导师2000年4月
史录文弘和仁爱医疗集团有限公司(港股)独立非执行董事2017年3月
史录文浙江康恩贝制药股份有限公司董事2017年5月
祝继高对外经济贸易大学国际商学院会计学教授、博士生导师2010年8月
祝继高北京莱伯泰科仪器股份有限公司(未上市)独立董事2016年5月
祝继高青木数字技术股份有限公司(未上市)独立董事2017年1月
祝继高方正富邦基金管理有限公司独立董事2017年9月
祝继高北京木瓜移动科技股份有限公司(未上市)独立董事2017年11月2020年3月
任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
冯松涛中国汽车研究院股份有限公司董事2020年1月
徐明通用技术集团香港国际资本有限公司总经理2018年10月
王晓良中国医学科学院药物研究所研究员、博士生导师
王晓良灵康药业集团股份有限公司独立董事2012年10月2019年2月
王晓良山东科源制药股份有限公司董事2015年9月

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序在公司任职的董事、监事和高级管理人员的的薪酬标准按照公司相关薪酬制度、标准和管理办法,实行基本年薪与绩效奖金相结合的方式发放。(1) 公司股东大会对在公司任职的董事、监事和高级管理人员的薪酬标准进行审议批准。(2)公司按年度对在公司任职的董事、监事和高管人员的业绩和履职情况进行考评,并向董事会薪酬与考核委员会报告。(3)董事会薪酬与考核委员会每年对在公司任职的董事、监事和高管人员领取报酬情况进行检查和考核,并向董事会提交有关的决议。(4)独立董事薪酬实行年度津贴制,由公司董事会确定津贴标准,并经股东大会审议批准后实施。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据在公司任职的董事、监事、高级管理人员的薪酬确定依据为岗位及年度绩效考核结果。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况基本薪酬按月发放,绩效奖金待考核后支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计报告期末,公司董事、监事和高级管理人员从上市公司实际获得的报酬总额合计为989.43万元。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
张铁平总经理助理离任退休

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量145
主要子公司在职员工的数量8,622
在职员工的数量合计8,767
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数1,275
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员3,485
销售人员2,138
技术人员882
财务人员453
行政人员1,128
其他人员681
合计8,767
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士及以上362
本科2,258
大专2,591
中专及以下3,556
合计8,767

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司通过多年来的持续改革、创新和摸索,已建立了一套与上市公司管理及内外部需求相匹配的科学规范的薪酬管理体系,并持续优化和完善。始终规范落实工资总额管理体系,加强了薪酬资源的约束和激励作用。报告期内,公司紧密围绕“一体两翼”发展战略,深入推进绩效目标管理,建立健全全员绩效管理体系。选取重点部门开展市场化薪酬改革试点工作,对原有的薪酬机制进行创新,构建基于职位和绩效的市场化薪酬分配机制。将绩效管理与战略管理、全面预算管理和人员基础管理有机衔接,有效嵌入运营管理体系,强化年度绩效考核,将薪酬激励与绩效考核结果紧密衔接,实现“工效挂钩”,形成规范有效的激励和约束机制。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司结合企业实际及行业发展动态,着眼人才发展布局和培养需要,针对董事、监事、高级管理人员及各层级员工特点,搭建了科学的、系统的培训管理体系,切实发挥了培训在拓展思路、提升专业能力、解决实际问题等方面的作用,以满足员工成长和公司快速发展的需要。

根据年度培训计划,协调公司董事及监事参加上交所、证监局等监管机构举办的上市公司专项培训;利用线上及线下的学习机制,组织公司高管团队、中层干部及员工参与“不忘初心、牢记使命”主题教育、基层党组织书记轮训及国资委举办的各项专题培训等;通过积极引入外部优质培训资源,开展自助选课,进一步提升干部员工综合素质能力。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求,结合公司实际情况,不断完善法人治理结构,规范公司运作行为。公司董事、独立董事、监事工作勤勉尽责,公司经理层等高级管理人员严格按照董事会授权忠实履行职务,切实维护了公司利益和广大股东尤其是中小股东的合法权益。

(一)股东与股东大会

公司平等对待所有股东,充分保障所有股东能够切实行使各自的权利;报告期内,公司严格按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规及《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求,召集并召开了三次股东大会。公司严格遵守股东大会议事和表决程序,律师现场出席并见证股东大会,确保所有股东享有平等地位,切实保护全体股东尤其是中小股东的权益。

报告期内,公司根据《上市公司治理规则》(证监会公告[2018年]29号)、《上市公司章程指引》(证监会公告[2019年]10号)、《上海证券交易所股票上市规则》(2019年4月修订)等相关监管文件指引要求,并结合公司实际情况,对《公司章程》进行了梳理,拟定了修订方案,待履行相关审批流程。

(二)董事和董事会

报告期内,公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定流程,保证董事会正常、有序运转。公司董事、独立董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会,积极参加有关培训,熟悉有关法律法规,了解作为董事、独立董事的权利、义务和责任;公司董事、独立董事遵守有关法律和《公司章程》的规定,履行了忠实、诚信和勤勉的职责,维护了公司利益。公司董事会专门设立战略与投资、审计、薪酬与考核及提名四个专门委员会,各专门委员会按照各自工作实施细则的有关规定开展工作,加强了董事会集体决策的民主性、科学性及正确性,确保公司的健康发展。

(三)监事和监事会

报告期内,公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定,公司监事能够以认真负责的态度出席监事会并列席董事会会议;公司监事能够本着为股东负责的态度,严格按照法律、法规以及《公司章程》的相关规定,对公司财务以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,认真履行监事职责。

(四)高级管理人员与公司激励约束机制

公司高级管理人员均严格依照法律法规和《公司章程》的规定由董事会聘免,并及时履行信息披露义务。同时,公司高级管理人员能够做到忠诚、勤勉、谨慎地履行职责。

公司制定了各级员工的绩效评价和激励约束机制,董事会薪酬与考核委员会根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及在其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案,同时,负责审查公司董事(非独立董事)及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评。独立董事每年向董事会提交履职报告进行自我评价,同时,董事会、监事会向股东大会报告董事、监事履行职责的情况。

(五)控股股东及其关联方与上市公司

公司控股股东能够依法行使股东权利,履行股东义务;遵循法律法规及《公司章程》规定的条件和程序提名公司董事、监事及高级管理人员。公司的董事会、监事会和内部管理机构均独立运作;公司在业务方面具有独立完整的业务及自主经营的能力;在财务方面有独立的会计核算体系、财务管理制度和银行帐户,并有独立的机构职能部门,控股股东未干涉公司财务、会计活动,也不存在违规占用公司资金的情形。

公司与控股股东及其关联方的交易均依照有关规定,严格履行相关决策程序,并及时按照上交所信息披露规则履行相关信息披露义务。

(六)机构投资者及其他相关机构

公司保持定期与机构投资者进行交流和沟通,介绍公司发展战略及经营情况。公司选聘的证券公司、律师事务所、会计师事务所等中介机构均是按照相关规定严格筛选且具有相关资质,并能够诚实守信、勤勉尽责,对公司治理提供了有建设性的意见与建议。

(七)利益相关者、环境保护与社会责任

公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、供应商、社区等利益相关者的合法权利,与利益相关者进行有效的交流与合作,共同推动公司持续、健康地发展。公司积极践行绿色发展理念,大力推进安全环保工作,严格按照环境保护法的规定,持续加大环保投入力度,不断提升企业环保综合管理能力。在保持持续发展、提升经营业绩、保障股东利益的同时,公司积极配合并参与通用技术集团对口扶贫县内蒙古自治区呼和浩特市武川县的相关产业扶贫工作,并结合公司业务发展需要,通过引入标准化质量管理体系和先进的科学种植技术,开拓新疆巴楚及四川若尔盖地区的中药材种植产业扶贫工作。报告期内,公司还积极参加了北京证监局支持的河北蔚县公益帮扶贫困村“双基”项目。同时,公司一直致力于服务所在社区的建设,充分利用央企优势,整合相关资源,为所在地区及社区各方面的发展贡献力量;并坚持每年定期开展主题捐赠活动,组织健康宣讲及公益服务进社区,将勇于承担社会责任的正能量持久传递下去。

(八)信息披露与透明度

根据各项法律、法规、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的规定,公司制定了《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理工作制度》等相关制度,指定董事会秘书负责信息披露工作,加强信息披露工作部门力量,负责接待股东及各类投资者来电来访和咨询;认真学习各类监管机构下发的文件,严格按照规定要求准确、真实、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会获得信息的权利。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2018年年度股东大会2019年4月17日上交所网站 临2019-011号2019年4月18日
2019年第一次临时 股东大会2019年11月7日上交所网站 临2019-028号2019年11月8日
2019年第二次临时 股东大会2019年12月6日上交所网站 临2019-034号2019年12月7日

股东大会情况说明

√适用 □不适用

?2018年年度股东大会审议并通过如下议案:

1、2018年年度报告全文及摘要

2、2018年年度董事会报告

3、公司2018年度监事会报告

4、2018年度独立董事述职报告

5、公司2018年度财务决算报告

6、公司2018年度利润分配方案

7、关于公司2019年向银行申请综合授信额度的议案

8、关于公司2019年度为控股公司提供担保的议案

9、关于2019年度续聘会计师事务所的议案

10、关于公司日常关联交易2018年实际完成及2019年度预计情况的议案

11、关于公司2019年度向集团财务公司申请综合授信额度的议案

?2019年第一次临时股东大会审议并通过如下议案:

1、关于与控股股东组成联合体参与竞拍重庆医药健康产业有限公司49%的股权的议案

2、关于授权公司管理层办理公司与控股股东组成联合体参与竞拍重庆医药健康产业有限公司49%的股权相关事宜的议案?2019年第二次临时股东大会审议并通过如下议案:

1、 关于变更会计师事务所的议案

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
高渝文743003
徐明716000
侯文玲716000
王宏新743002
王晓良716001
史录文716001
祝继高716001
张天宇743002

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数7
其中:现场会议次数1
通讯方式召开会议次数3
现场结合通讯方式召开会议次数3

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况

√适用 □不适用

公司董事会下设战略与投资委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会及提名委员会四个专门委员会。报告期内,各专门委员会根据各自工作细则规定,勤勉尽职、切实履行了相应的职责和义务。报告期内,各专门委员会具体工作如下:

(一)战略与投资委员会指定企业发展部负责公司战略管理工作,为公司的中长期发展明确了方向和目标 。

(二)审计委员会对于公司内部控制制度的建设及其实施,以及与外部审计师的沟通和督促方面做了大量工作。报告期内,审计委员会在致同年审注册会计师进场前审阅了财务部提交的公司

2018年度财务报表,认为公司财务报表能够反映公司的财务状况和经营成果。审计委员会在年审注册会计师出具初步审计意见后,希望年审注册会计师保持和公司、审计委员会及独立董事的沟通,将公司2018年度的审计工作做好,并尽快提交正式的审计报告。年审会计师提交2018年度正式报告后,审计委员会认为:公司财务会计报表能够真实、准确、完整的反映公司整体财务状况和经营成果。审计委员会在公司 2018年财务报告审计过程中充分发挥了监督作用,维护了审计的独立性。报告期内,因致同与通用技术集团的服务年限到期,根据相关规定,公司改聘立信为公司2019年年度审计机构。审计委员会在认真调查、评议立信相关资质证明资料的基础上,认为立信具备证券期货相关业务审计从业资格,并具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力,能够独立对公司财务状况和经营情况进行审计,能够满足公司年度审计工作要求,一致同意提名立信担任公司2019年年度审计机构。经第七届董事会第31次会议及2019年第二次临时股东大会审议并通过,公司改聘立信为公司2019年年度审计机构,聘期一年鉴于立信对公司首次审计,审计委员会前期就公司2019年度的审计工作,包括审计人员构成、审计计划、风险判断、审计重点等方面事项与公司及立信进行了详细沟通,并结合实际情况,确定2019年度年审工作时间安排及审计工作方案,推进年度审计各项工作顺利开展。

(三)薪酬与考核委员会根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案;负责审查公司董事(非独立董事)及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评,对董事会负责。报告期内,薪酬与考核委员会对公司董事及高级管理人员的2018年度薪酬发放情况进行了审核。经审核,公司董事及高级管理人员的薪酬发放符合公司相关薪酬管理制度。

(四)提名委员会负责对董事及高级管理人员候选人进行审查并提出建议。报告期内,公司无董事及高级管理人员聘任情形。

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司已经建立了全员绩效考评机制,对高级管理人员实施年度绩效考核,依照公司年度经营目标的完成情况,结合年度个人考核测评,对高级管理人员的年度工作进行考评。报告期内,董事会薪酬与考核委员会,严格按照有关法律法规和《公司章程》及《薪酬与考核委员会实施细则》的有关规定,对2018年度公司高级管理人员的薪酬情况进行了认真审核,认为2018年度公司对高级管理人员支付的薪酬公平、合理,符合公司有关薪酬政策及考核标准,未有违反公司薪酬管理制度的情况发生。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

详见公司在上交所网站(www.sse.com.cn)披露的《2019年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请立信对公司内部控制的有效性进行了独立审计,并出具编号为信会师报字(2020)第ZG10122号内部控制审计报告。详见公司在上交所网站(www.sse.com.cn)披露的《2019年内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告:是

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

信会师报字[2020]第ZG10105号

中国医药健康产业股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了中国医药健康产业股份有限公司(以下简称中国医药)财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中国医药2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中国医药,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
(一)商誉的减值
关于商誉会计政策详见附注三(五)/(十九);关于商誉的披露详见附注五(二十一)。 2019年12月31日,中国医药合并财务报表中商誉的账面金额为167,475.74万元,已计提商誉减值准备17,340.52万元。 公司管理层每年年终对商誉进行减值测试,以包含上述商誉的资产组预计未来现金流量的现值作为资产组可收回金额的估计。管理层编制未来现金流量的现值模型时所采用的关键假设包括:详细预测期复合增长率、后续预测期增长率、毛利率、折现率。 由于商誉金额重大,且管理层在进行减值测试时需要作出重大判断与估计,我们将上述商誉的减值测试确定为关键审计事项。我们针对商誉的减值测试执行的主要审计程序有: 1、了解贵公司商誉减值测试的控制程序及控制运行的有效性; 2、复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法;与管理层讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、关键假设、参数的选择等的合理性; 3、评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性; 4、基于会计准则的要求,评价预计未来现金流量现值时采用的方法和假设; 5、评估外部专家利用折现现金流量模型中的折现率和增长率等参数的适当性。包括所属资产组的未来销售收入、增长率、预计毛利率以及相关费用等,并与相关资产组的历史数据及行业水平进行比较
关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
分析; 6、评价财务报表中有关商誉减值的披露是否符合企业会计准则的要求。
(二)应收账款预期信用损失
关于应收账款会计政策详见附注三(十);关于应收账款的披露详见附注五(四)。 截至2019年12月31日,中国医药应收账款账面余额为人民币1,160,711.11万元,坏账准备为人民币52,785.29万元,账面价值为人民币1,107,925.81万元。 公司管理层根据各项应收账款的信用风险特征,以单项应收账款或应收账款组合为基础,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,估计预期收取的现金流量,据此确定应计提的坏账准备;对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层以账龄为依据划分组合,参照历史信用损失经验,并根据前瞻性估计予以调整,编制应收账款账龄表,据此确定应计提的坏账准备。 由于应收账款金额重大,且应收账款减值涉及重大管理层判断,我们将应收账款减值确定为关键审计事项。我们针对应收账款坏账准备执行的审计程序主要有: 1、对贵公司信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行了评估和测试; 2、检查管理层制定的相关会计政策是否符合新金融工具准则的相关规定;获取了管理层评估应收账款是否发生减值以及确认预期损失率所依据的数据及相关资料,评价其恰当性和充分性,对于确定单独计提坏账准备的应收账款的判断依据检查等; 3、分析计算贵公司资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率,比较前期坏账准备计提数和实际发生数,分析应收账款坏账准备计提是否充分; 4、通过分析贵公司应收账款的账龄和客户信誉情况,并独立执行应收账款函证程序及检查期后回款情况; 5、检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

四、其他信息

中国医药管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括中国医药2019年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估中国医药的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督中国医药的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中国医药持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致中国医药不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就中国医药中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师:赵斌(项目合伙人)(特殊普通合伙)中国注册会计师:张震

中国?上海 2020年4月20日

二、 财务报表

合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 中国医药健康产业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金七、12,659,247,972.303,730,135,069.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产七、2169,267,463.02
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产七、3
应收票据七、4150,159,885.87813,344,420.18
应收账款七、511,079,258,132.449,464,138,224.07
应收款项融资七、6558,690,158.23
预付款项七、7790,785,822.46684,441,010.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、8769,130,319.06641,174,294.36
其中:应收利息七、81,408,325.52
应收股利
买入返售金融资产
存货七、96,024,019,812.245,181,417,598.10
持有待售资产七、10
一年内到期的非流动资产七、118,121,161.80
其他流动资产七、12305,092,814.56236,990,956.32
流动资产合计22,513,773,541.9820,751,641,573.21
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资七、1390,000,000.00
可供出售金融资产26,122,966.78
其他债权投资七、14
持有至到期投资
长期应收款七、1512,399,515.6725,726,034.48
长期股权投资七、162,265,078,438.904,004,102.35
其他权益工具投资七、1756,054,005.35
其他非流动金融资产七、18
投资性房地产七、1929,969,362.0231,771,888.50
固定资产七、201,751,588,196.121,839,472,574.97
在建工程七、21593,608,953.12231,084,394.00
生产性生物资产七、22
油气资产七、23
使用权资产七、24
无形资产七、25328,074,895.08331,192,271.91
项目附注2019年12月31日2018年12月31日
开发支出七、26281,269,832.38205,637,211.83
商誉七、271,501,352,191.741,479,668,983.25
长期待摊费用七、2857,428,844.9041,805,357.47
递延所得税资产七、29343,738,867.02354,709,601.17
其他非流动资产七、308,325,114.1921,253,415.08
非流动资产合计7,318,888,216.494,592,448,801.79
资产总计29,832,661,758.4725,344,090,375.00
流动负债:
短期借款七、312,755,989,967.01813,778,535.69
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债七、32
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债七、33
应付票据七、341,433,267,415.10790,476,362.63
应付账款七、355,909,023,137.615,435,560,944.53
预收款项七、361,652,343,472.171,466,408,011.19
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、37260,730,618.58248,489,061.12
应交税费七、38251,481,494.81392,393,052.10
其他应付款七、393,471,721,202.823,646,460,586.84
其中:应付利息1,873,308.34
应付股利七、399,051,255.8643,339,974.03
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债七、40
一年内到期的非流动负债七、41102,000,000.00
其他流动负债七、423,552,075.7713,175,515.25
流动负债合计15,840,109,383.8712,806,742,069.35
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七、431,121,700,000.00553,870,000.00
应付债券七、44
其中:优先股
永续债
租赁负债七、45
长期应付款七、461,784,550,016.591,775,465,770.65
长期应付职工薪酬七、478,593,409.478,019,939.70
预计负债七、48265,020.00965,020.00
递延收益七、4959,393,925.9361,591,549.32
递延所得税负债七、297,435,330.29544,172.72
其他非流动负债七、50
项目附注2019年12月31日2018年12月31日
非流动负债合计2,981,937,702.282,400,456,452.39
负债合计18,822,047,086.1515,207,198,521.74
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、511,068,485,534.001,068,485,534.00
其他权益工具七、52
其中:优先股
永续债
资本公积七、532,047,304,986.052,045,391,745.49
减:库存股七、54
其他综合收益七、5522,822,190.53
专项储备七、56
盈余公积七、57548,755,523.93518,345,638.25
一般风险准备
未分配利润七、585,307,534,584.224,819,472,061.46
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计8,994,902,818.738,451,694,979.20
少数股东权益2,015,711,853.591,685,196,874.06
所有者权益(或股东权益)合计11,010,614,672.3210,136,891,853.26
负债和所有者权益(或股东权益)总计29,832,661,758.4725,344,090,375.00

母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:中国医药健康产业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金1,245,159,653.372,080,878,699.69
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据20,630,132.19
应收账款十七、1370,763,977.27164,093,904.73
应收款项融资13,466,608.70
预付款项91,262,800.2167,453,813.76
其他应收款十七、23,708,760,124.715,401,449,377.72
其中:应收利息
应收股利
存货678,030,498.48418,320,161.20
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产32,253,524.763,109,962.60
流动资产合计6,139,697,187.508,155,936,051.89
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产2,500,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十七、36,000,540,499.573,739,466,163.02
其他权益工具投资5,259,137.97
其他非流动金融资产
投资性房地产8,301,159.049,250,852.84
固定资产2,799,786.612,574,416.24
在建工程1,501,061.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产14,664,682.0813,143,864.96
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产105,204,425.93158,088,551.44
其他非流动资产1,099,782.49
非流动资产合计6,137,869,473.693,926,524,910.30
资产总计12,277,566,661.1912,082,460,962.19
流动负债:
项目附注2019年12月31日2018年12月31日
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款945,464,254.08921,861,323.50
预收款项944,804,689.78892,529,725.50
应付职工薪酬64,430,521.7458,898,457.78
应交税费14,101,622.11120,352,721.58
其他应付款3,725,002,981.293,462,284,170.23
其中:应付利息
应付股利586,066.96422,431.44
持有待售负债
一年内到期的非流动负债102,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计5,795,804,069.005,455,926,398.59
非流动负债:
长期借款421,700,000.00553,870,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款27,384,823.5918,386,523.59
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益200,000.00200,000.00
递延所得税负债689,784.50
其他非流动负债
非流动负债合计449,974,608.09572,456,523.59
负债合计6,245,778,677.096,028,382,922.18
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,068,485,534.001,068,485,534.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,614,189,353.262,614,189,353.26
减:库存股
其他综合收益2,069,353.47
专项储备
盈余公积534,242,767.00503,832,881.32
未分配利润1,812,800,976.371,867,570,271.43
所有者权益(或股东权益)合计6,031,787,984.106,054,078,040.01
负债和所有者权益(或股东权益)总计12,277,566,661.1912,082,460,962.19

合并利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业总收入七、5935,284,824,314.7531,006,036,447.51
其中:营业收入七、5935,284,824,314.7531,006,036,447.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本33,494,518,288.2629,135,972,202.15
其中:营业成本七、5928,809,477,758.9024,510,558,821.67
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、60114,358,745.67134,091,567.58
销售费用七、613,438,647,571.633,514,222,800.51
管理费用七、62870,350,545.82755,893,202.18
研发费用七、63107,543,657.3185,997,079.06
财务费用七、64154,140,008.93135,208,731.15
其中:利息费用七、64164,426,356.61125,857,004.14
利息收入七、6418,506,625.9124,949,784.64
加:其他收益七、65139,070,432.7853,997,263.73
投资收益(损失以“-”号填列)七、66-53,118,776.87576,240,679.44
其中:对联营企业和合营企业的投资收益4,111.074,102.35
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-29,041,945.47
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)七、67
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、681,367,463.02
信用减值损失(损失以“-”号填列)七、69-11,879,625.29
资产减值损失(损失以“-”号填列)七、70-176,367,158.14-216,780,170.10
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、7110,689.337,545,113.57
三、营业利润(亏损以“-”号填列)1,689,389,051.322,291,067,132.00
加:营业外收入七、7214,481,194.56107,781,350.16
减:营业外支出七、7311,164,252.3565,629,246.86
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,692,705,993.532,333,219,235.30
减:所得税费用七、74437,575,279.26512,379,016.73
五、净利润(净亏损以“-”号填列)1,255,130,714.271,820,840,218.57
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,255,130,714.271,820,840,218.57
项目附注2019年度2018年度
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)981,345,845.121,544,519,826.52
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)273,784,869.15276,320,392.05
六、其他综合收益的税后净额七、75-9,940,524.50-275,614,786.49
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-9,956,575.38-275,614,786.49
1.不能重分类进损益的其他综合收益-9,956,575.38
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动-9,956,575.38
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益-275,614,786.49
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)可供出售金融资产公允价值变动损益-275,614,786.49
(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
(6)其他债权投资信用减值准备
(7)现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
(8)外币财务报表折算差额
(9)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额16,050.88
七、综合收益总额1,245,190,189.771,545,225,432.08
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额971,389,269.741,268,905,040.03
(二)归属于少数股东的综合收益总额273,800,920.03276,320,392.05
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.91841.4455
(二)稀释每股收益(元/股)0.91841.4455

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0.00 元。

母公司利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业收入十七、42,205,778,439.951,888,018,560.80
减:营业成本十七、41,584,297,614.451,326,469,950.18
税金及附加4,200,379.376,792,465.79
销售费用88,990,931.9073,888,674.56
管理费用127,354,238.72120,052,833.63
研发费用
财务费用-127,705,499.08-136,265,808.68
其中:利息费用23,965,928.056,570,816.86
利息收入204,194,839.59146,196,471.53
加:其他收益1,064,150.94953,030.40
投资收益(损失以“-”号填列)十七、565,732,062.07637,081,074.35
其中:对联营企业和合营企业的投资收益4,111.074,102.35
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-9,260,639.02
资产减值损失(损失以“-”号填列)-704,273.469,605,143.57
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)585,472,075.121,144,719,693.64
加:营业外收入1.431,269,417.57
减:营业外支出1,145,524.583,000,000.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)584,326,551.971,142,989,111.21
减:所得税费用145,326,524.67252,905,315.44
四、净利润(净亏损以“-”号填列)439,000,027.30890,083,795.77
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)439,000,027.30890,083,795.77
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额1,913,992.15-275,614,786.49
(一)不能重分类进损益的其他综合收益1,913,992.15
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动1,913,992.15
项目附注2019年度2018年度
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益-275,614,786.49
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益-275,614,786.49
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额440,914,019.45614,469,009.28
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

合并现金流量表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金34,864,846,894.3630,992,947,072.47
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还105,906,990.62220,180,530.78
收到其他与经营活动有关的现金七、761,561,081,863.42955,524,838.17
经营活动现金流入小计36,531,835,748.4032,168,652,441.42
购买商品、接受劳务支付的现金29,656,310,067.9625,542,842,096.71
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金1,216,125,789.381,079,282,916.63
支付的各项税费1,230,946,186.351,610,300,226.51
支付其他与经营活动有关的现金七、764,482,277,714.863,935,969,393.68
经营活动现金流出小计36,585,659,758.5532,168,394,633.53
经营活动产生的现金流量净额-53,824,010.15257,807.89
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金236,700,000.00662,721,196.57
取得投资收益收到的现金5,941,190.7511,290,885.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额48,371.00112,123,219.73
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额96,601,195.07
收到其他与投资活动有关的现金七、7651,145,900.00
投资活动现金流入小计242,689,561.75933,882,396.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金280,345,050.64261,913,507.14
投资支付的现金2,665,794,439.004,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额145,649,653.091,254,348,357.76
支付其他与投资活动有关的现金七、76257,156,352.19172,831,971.09
投资活动现金流出小计3,348,945,494.921,693,093,835.99
项目附注2019年度2018年度
投资活动产生的现金流量净额-3,106,255,933.17-759,211,439.57
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金23,920,000.0016,900,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金23,920,000.0016,900,000.00
取得借款收到的现金3,790,000,000.002,650,824,572.82
收到其他与筹资活动有关的现金七、76219,148,215.601,009,154,803.00
筹资活动现金流入小计4,033,068,215.603,676,879,375.82
偿还债务支付的现金1,177,170,000.001,998,424,572.82
分配股利、利润或偿付利息支付的现金603,235,121.00608,835,711.17
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润50,006,807.66162,479,634.72
支付其他与筹资活动有关的现金七、76275,163,589.10507,968,398.61
筹资活动现金流出小计2,055,568,710.103,115,228,682.60
筹资活动产生的现金流量净额1,977,499,505.50561,650,693.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响5,319,796.629,882,349.43
五、现金及现金等价物净增加额-1,177,260,641.20-187,420,589.03
加:期初现金及现金等价物余额2,995,339,113.833,182,759,702.86
六、期末现金及现金等价物余额1,818,078,472.632,995,339,113.83

母公司现金流量表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,757,906,717.032,631,285,304.16
收到的税费返还43,888,027.81147,621,831.52
收到其他与经营活动有关的现金74,586,506.2781,175,548.25
经营活动现金流入小计2,876,381,251.112,860,082,683.93
购买商品、接受劳务支付的现金2,546,259,819.672,098,411,393.68
支付给职工及为职工支付的现金109,831,170.42122,366,865.47
支付的各项税费66,957,775.76354,860,347.77
支付其他与经营活动有关的现金234,037,374.11137,342,467.29
经营活动现金流出小计2,957,086,139.962,712,981,074.21
经营活动产生的现金流量净额-80,704,888.85147,101,609.72
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金602,721,196.57
取得投资收益收到的现金65,727,951.00138,215,495.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额6653,200.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计65,728,616.00740,939,891.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,253,822.774,293,326.55
投资支付的现金2,387,931,950.001,518,103,700.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金165,250,983.05164,297,151.91
投资活动现金流出小计2,554,436,755.821,686,694,178.46
投资活动产生的现金流量净额-2,488,708,139.82-945,754,286.75
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金210,000,000.00558,870,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金4,657,046,768.784,116,627,423.28
筹资活动现金流入小计4,867,046,768.784,675,497,423.28
偿还债务支付的现金240,170,000.005,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金487,161,729.21395,992,384.76
支付其他与筹资活动有关的现金2,428,647,795.623,339,919,587.36
筹资活动现金流出小计3,155,979,524.833,740,911,972.12
筹资活动产生的现金流量净额1,711,067,243.95934,585,451.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,750,312.782,609,068.57
五、现金及现金等价物净增加额-856,595,471.94138,541,842.70
加:期初现金及现金等价物余额1,916,567,747.781,778,025,905.08
六、期末现金及现金等价物余额1,059,972,275.841,916,567,747.78

合并所有者权益变动表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,068,485,5342,045,391,745.49518,345,638.254,819,472,061.468,451,694,979.201,685,196,874.0610,136,891,853.26
加:会计政策变更32,778,765.91486,000.0033,264,765.911,559,297.6934,824,063.60
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,068,485,5342,045,391,745.4932,778,765.91518,345,638.254,819,958,061.468,484,959,745.111,686,756,171.7510,171,715,916.86
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,913,240.56-9,956,575.3830,409,885.68487,576,522.76509,943,073.62328,955,681.84838,898,755.46
(一)综合收益总额-9,956,575.38981,345,845.12971,389,269.74273,800,920.031,245,190,189.77
(二)所有者投入和减少资本1,913,240.561,913,240.5691,841,902.0193,755,142.57
1.所有者投入的普通股23,920,000.0023,920,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他1,913,240.561,913,240.5667,921,902.0169,835,142.57
(三)利润分配30,409,885.68-493,769,322.36-463,359,436.68-36,687,140.20-500,046,576.88
1.提取盈余公积30,409,885.68-30,409,885.68
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-463,359,436.68-463,359,436.68-36,687,140.20-500,046,576.88
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,068,485,5342,047,304,986.0522,822,190.53548,755,523.935,307,534,584.228,994,902,818.732,015,711,853.5911,010,614,672.32
项目2018年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,068,485,5342,278,398,910.29275,614,786.49415,985,568.333,721,008,662.687,759,493,461.791,124,342,123.818,883,835,585.60
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并43,905,185.8011,195,643.2234,667,139.8089,767,968.82165,031,970.03254,799,938.85
其他
二、本年期初余额1,068,485,5342,322,304,096.09275,614,786.49427,181,211.553,755,675,802.487,849,261,430.611,289,374,093.849,138,635,524.45
三、本期增减变动金额(减少以-276,912,350.60-275,614,786.4991,164,426.701,063,796,258.98602,433,548.59395,822,780.22998,256,328.81
项目2018年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
“-”号填列)
(一)综合收益总额-275,614,786.491,544,519,826.521,268,905,040.03276,320,392.051,545,225,432.08
(二)所有者投入和减少资本-276,912,350.602,156,047.12-2,156,047.12-276,912,350.60167,555,988.17-109,356,362.43
1.所有者投入的普通股16,900,000.0016,900,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-276,912,350.602,156,047.12-2,156,047.12-276,912,350.60150,655,988.17-126,256,362.43
(三)利润分配89,008,379.58-478,567,520.42-389,559,140.84-48,053,600.00-437,612,740.84
1.提取盈余公积89,008,379.58-89,008,379.58
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-389,559,140.84-389,559,140.84-48,053,600.00-437,612,740.84
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
项目2018年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,068,485,5342,045,391,745.49518,345,638.254,819,472,061.468,451,694,979.201,685,196,874.0610,136,891,853.26

母公司所有者权益变动表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2019年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,068,485,534.002,614,189,353.26503,832,881.321,867,570,271.436,054,078,040.01
加:会计政策变更155,361.32155,361.32
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,068,485,534.002,614,189,353.26155,361.32503,832,881.321,867,570,271.436,054,233,401.33
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,913,992.1530,409,885.68-54,769,295.06-22,445,417.23
(一)综合收益总额1,913,992.15439,000,027.30440,914,019.45
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配30,409,885.68-493,769,322.36-463,359,436.68
1.提取盈余公积30,409,885.68-30,409,885.68
2.对所有者(或股东)的分配-463,359,436.68-463,359,436.68
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存
项目2019年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,068,485,534.002,614,189,353.262,069,353.47534,242,767.001,812,800,976.376,031,787,984.10
项目2018年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,068,485,534.002,778,243,210.37275,614,786.49414,824,501.741,456,053,996.085,993,222,028.68
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,068,485,534.002,778,243,210.37275,614,786.49414,824,501.741,456,053,996.085,993,222,028.68
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-164,053,857.11-275,614,786.4989,008,379.58411,516,275.3560,856,011.33
(一)综合收益总额890,083,795.77890,083,795.77
(二)所有者投入和减少资本-164,053,857.11-275,614,786.49-439,668,643.60
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-164,053,857.11-275,614,786.49-439,668,643.60
(三)利润分配89,008,379.58-478,567,520.42-389,559,140.84
1.提取盈余公积89,008,379.58-89,008,379.58-
2.对所有者(或股东)的分-389,559,140.84-389,559,140.84
项目2018年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,068,485,534.002,614,189,353.26503,832,881.321,867,570,271.436,054,078,040.01

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

中国医药健康产业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名中技贸易股份有限公司,成立于1997年5月8日,是经国家体改委“体改生[1997]41号”文件和对外贸易经济合作部“[1997]外经贸政审函字第773号”文件批准,由中国技术进出口总公司(以下简称“中技总公司”)独家发起,以社会募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]164号和证监发字[1997]165号文件批准,本公司于1997年4月28日公开发行人民币普通股3,000万股,其中,向社会公开发行2,700万股,向公司内部职工配售300万股,并于同年在上海证券交易所上市交易。发行后本公司注册资本为12,000万元,其中,国有法人股9,000万股,由中技总公司持有;社会公众股3,000万股。经过历次配股、换股、转增、股权分置改革及送红股等变更,截至2019年12月31日止,本公司股本为人民币1,068,485,534股,其中,无限售条件的流通股为1,068,108,198股,有限售条件的流通股为377,336股。

本公司统一社会信用代码:911100001000265317。本公司注册地址:北京市东城区光明中街18号。法定代表人:高渝文。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,股东大会是本公司的权力机构,依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责,依法行使公司的经营决策权;经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项,主持公司的生产经营管理工作。目前下设董事会办公室、总裁办公室、财务部、人力资源部、企业发展部、审计部、法律部、党群工作部、纪检室、信息中心、投资中心、医药工业事业部和医药商业事业部等部门。

经营范围:批发中成药、中药材、中药饮片、化学药制剂、化学原料药、抗生素、生化药品、生物制品、体外诊断试剂、毒性中药材、毒性中药饮片;销售医疗器械III、II类:

眼科手术器械;矫形外科(骨科)手术器械;计划生育手术器械;注射穿刺器械;医用电子仪器设备;医用光学器具、仪器及内窥镜设备;医用超声仪器及有关设备;医用激光仪器设备;医用高频仪器设备;物理治疗及康复设备;中医器械;医用磁共振设备;医用X射线设备;医用X射线附属设备及部件;医用高能射线设备;医用核素设备;医用射线防护用品、装置;临床检验分析仪器;体外诊断试剂;体外循环及血液处理设备;植入材料和人工器官;手术室、急救室、诊疗室设备及器具;病房护理设备及器具;医用冷疗、低温、冷藏设备及器具;口腔科材料;医用卫生材料及敷料;医用缝合材料及粘合剂;医用高分子材料及制品;II类:显微外科手术器械;耳鼻喉科手术器械;口腔科手术器械;泌尿肛肠外科手术器械;妇产科用手术器械;普通诊察器械;口腔设备及器具;消毒和灭菌设备及器具;批发(非实物方式)预包装食品、乳制品(含婴幼儿配方乳粉);对外派遣实施境外工程所需的劳务人员;加工中药饮片(仅限分公司经营);进出口业务;经营国际招标采购业务,承办国际金融组织贷款项下的国际招标采购业务;经营高新技术及其产品的开发;承包国(境)外各类工程和境内国际招标工程;汽车的销售;种植中药材;销售谷物、豆类、薯类、饲料、化工产品(危险化学品及一类易制毒化学品除外);仓储服务;租赁机械设备。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)

本公司之母公司为中国通用技术(集团)控股有限责任公司(以下简称“通用技术集团”)。

本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会第八届4次会议于2020年4月20日批准。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至2019年12月31日止,纳入合并财务报表范围包括本公司及下属17家二级子公司、29家三级子公司和34家三级以下子公司,本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司自报告期期末起12个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本公司根据自身生产经营特点,确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策。

1. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1)合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。

(2)合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(3)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(4)处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原

则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(5)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(6)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资

本化的原则处理外,均计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

(1)金融工具的分类

自2019年1月1日起适用的会计政策

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以摊余成本计量的金融资产;业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具);除此之外的其他金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

①该项指定能够消除或显著减少会计错配。

②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

③该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2019年1月1日前适用的会计政策

金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

(2)金融工具的确认依据和计量方法

自2019年1月1日起适用的会计政策

①以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

⑥以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

2019年1月1日前适用的会计政策

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

②持有至到期投资

取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

③应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

④可供出售金融资产

取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

⑤其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

①所转移金融资产的账面价值;

②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

①终止确认部分的账面价值;

②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

(4)金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足

够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法

自2019年1月1日起适用的会计政策本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

项目组合名称确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收票据银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行以银行承兑汇票中承兑银行的信用评级作为信用风险特征
商业承兑汇票承兑人为医院等客户以商业承兑汇票中承兑公司的信用评级作为信用风险特征

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

项目组合名称确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收账款账龄组合账龄状态参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
关联方组合并范围内关联参考历史信用损失经验,结合当前状况以及
项目组合名称确定组合的依据计量预期信用损失的方法
对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失率为0

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

项目分类项目组合名称确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收款项融资应收票据银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行以银行承兑汇票中承兑银行的信用评级作为信用风险特征
商业承兑汇票承兑人为医院等客户以商业承兑汇票中承兑公司的信用评级作为信用风险特征
应收账款账龄组合账龄状态参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
关联方组合合并范围内关联方参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失率为0

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

项目组合名称确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款-应收股利关联方组合合并范围外关联方参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收股利的账龄与整个存续期逾期信用损失率对照表,计算预期信用损失
合并范围内关联方参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险
项目组合名称确定组合的依据计量预期信用损失的方法
敞口和整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失率为0
应收其他款项账龄组合账龄状态参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收其他款项账龄与整个存续期逾期信用损失率对照表,计算预期信用损失
信用风险特征组合合同期内保证金、押金、关联方往来款等低风险款项参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失率为0

其中上述组合中,账龄组合与整个存续期预期信用损失率对照表如下:

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
3个月以内(含3个月)00
3个月-1年11
1-2年1515
2-3年5050
3年以上100100

15. 存货

√适用 □不适用

(1)存货的分类

存货分类为:原材料、在产品、低值易耗品、包装物、库存商品、发出商品、在途物资、委托加工物资和消耗性生物资产等。

(2)发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品等发出时采用加权平均法,库存商品和发出商品发出时采用加权平均法和个别计价法计价。

(3)不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表

日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

(4)存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。

16. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

17. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

18. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

(1)共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

(2)初始投资成本的确定

①企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支

付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

②其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具有商业实质,且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时,以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的,对于换入的长期股权投资,以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质,或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的,对于换入的长期股权投资,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。

(3)后续计量及损益确认方法

①成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

②权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、(六)合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

③长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

21. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

22. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法9-500-511.11-1.90
机器设备年限平均法4-350-525.00-2.71
运输设备年限平均法5-150-520.00-6.33
电子设备年限平均法3-100-533.33-9.50
办公设备年限平均法3-100-533.33-9.50
其他年限平均法3-100-533.33-9.50

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:

①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;

②公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;

③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;

④租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

23. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

24. 借款费用

√适用 □不适用

(1)借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

②借款费用已经发生;

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

25. 生物资产

□适用 √不适用

26. 油气资产

□适用 √不适用

27. 使用权资产

□适用 √不适用

28. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

①无形资产的计价方法

公司取得无形资产时按成本进行初始计量。

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具有商业实质,且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时,以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的,对于换入的无形资产,以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质,或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的,对于换入的无形资产,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。

后续计量。

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命摊销方法备注
土地使用权40-70年直线法权属证书记载年限
软件5-10年直线法预计使用年限
专利权5年直线法预计使用年限
非专利技术5-6年直线法预计使用年限
其他10年直线法预计使用年限

③使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

①划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:(1)为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;(2)在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

②开发阶段支出资本化的具体条件

开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

29. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时,根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊,在此基础上进行商誉减值测试。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

30. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以

后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。

31. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理,但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

32. 租赁负债

□适用 √不适用

33. 预计负债

√适用 □不适用

(1)预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

①该义务是本公司承担的现时义务;

②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

③该义务的金额能够可靠地计量。

(2)各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估

计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

34. 股份支付

□适用 √不适用

35. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

36. 收入

√适用 □不适用

(1)销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

本公司工业板块和商业板块收入确认时点为客户收到商品并验收,国际贸易板块收入确认时点视合同约定,依据承运人签发的提单或客户收到商品验收。

(2)提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。

劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:(1)收入的金额能够可靠地计量;(2)相关的经济利益很可能流入企业;(3)交易的完工程度能够可靠地确定;(4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。

(3)让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收入。

37. 政府补助

√适用 □不适用

(1)类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

(2)确认时点

政府补助同时满足下列条件时予以确认:

1)公司能够满足政府补助所附条件;2)公司能够收到政府补助。3)会计处理与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

39. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

②公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额

作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

②融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

40. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

(1)股利分配

资产负债表日后,经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润,不确认为资产负债表日的负债,在附注中单独披露。

(2)分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。本公司有医药工业、医药商业和国际贸易三个报告分部。

(3) 主要会计估计及判断

本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:

商誉减值

本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时,本公司需要估计未来来自资产组的现金流量,同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。

开发支出

确定资本化的金额时,管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

41. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》

财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日 发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6号)和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会(2019)16号),对一般企业财务报表格式进行了修订。

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示;“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示;比较数据相应调整。董事会审议通过。“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”,“应收票据”上年年末余额813,344,420.18元,“应收账款”上年年末余额9,464,138,224.07元;“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”,“应付票据”上年年末余额
会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
790,476,362.63元,“应付账款”上年年末余额5,435,560,944.53元。
董事会审议通过。“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”本期金额-29,041,945.47元。

②执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》(2017年修订)财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定,对于首次执行日尚未终止确认的金融工具,之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的,应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的,无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础,执行上述新金融工具准则的主要影响如下:

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
非交易性的可供出售权益工具投资指定为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”。董事会审议通过。可供出售金融资产:减少26,122,966.78元。其他权益工具投资:增加67,729,540.47元。其他综合收益:增加32,778,765.91元。递延所得税负债:增加6,917,510.09元。递延所得税资产:增加135,000.00元。未分配利润:增加486,000.00元,少数股东权益:增加1,559,297.69元。
将部分“应收款项”重分类至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)”董事会审议通过。应收票据:减少618,444,745.15元。应收款项融资:增加618,444,745.15元。
将基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中。董事会审议通过。货币资金:增加1,408,325.52元;其他应收款:减少1,408,325.52元;短期借款:增加890,541.68元;其他应付款:减少890,541.68元。

其他说明

以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础,各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下:

原金融工具准则新金融工具准则
列报项目计量类别账面价值列报项目计量类别账面价值
货币资金摊余成本3,730,135,069.62货币资金摊余成本3,731,543,395.14
应收票据摊余成本813,344,420.18应收票据摊余成本194,899,675.03
应收款项融资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益618,444,745.15
其他应收款摊余成本641,174,294.36其他应收款摊余成本639,765,968.84
可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (权益工具)26,122,966.78其他权益工具投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益67,729,540.47
短期借款摊余成本813,778,535.69短期借款摊余成本814,669,077.37
其他应付款摊余成本3,646,460,586.84其他应付款摊余成本3,645,570,045.16

(2). 重要会计估计变更

√适用 □不适用

会计估计变更的内容和原因审批程序开始适用的时点备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
为适应“两票制”等医疗卫生体制改革,满足公司业务转型及发展需要,更加客观、公允地反映公司的财务状况与经营成果,根据《企业会计准则》及相关规定,公司对应收款项(含应收账款及其他应收账款,以下含义相同)坏账准备计提比例进行变更。2018年第三次临时股东大会审议并通过2019/1/1本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理,无需追溯调整,对公司以往已披露的各期财务状况和经营成果不会产生影响。

其他说明

(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金3,730,135,069.623,731,543,395.141,408,325.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不适用
衍生金融资产
应收票据813,344,420.18194,899,675.03-618,444,745.15
项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
应收账款9,464,138,224.079,464,138,224.07
应收款项融资不适用618,444,745.15618,444,745.15
预付款项684,441,010.56684,441,010.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款641,174,294.36639,765,968.84-1,408,325.52
其中:应收利息1,408,325.52-1,408,325.52
应收股利
买入返售金融资产
存货5,181,417,598.105,181,417,598.10
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产236,990,956.32236,990,956.32
流动资产合计20,751,641,573.2120,751,641,573.21
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资不适用
可供出售金融资产26,122,966.78不适用-26,122,966.78
其他债权投资不适用
持有至到期投资不适用
长期应收款25,726,034.4825,726,034.48
长期股权投资4,004,102.354,004,102.35
其他权益工具投资不适用67,729,540.4767,729,540.47
其他非流动金融资产不适用
投资性房地产31,771,888.5031,771,888.50
固定资产1,839,472,574.971,839,472,574.97
在建工程231,084,394.00231,084,394.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产331,192,271.91331,192,271.91
开发支出205,637,211.83205,637,211.83
商誉1,479,668,983.251,479,668,983.25
长期待摊费用41,805,357.4741,805,357.47
递延所得税资产354,709,601.17354,844,601.17135,000.00
其他非流动资产21,253,415.0821,253,415.08
非流动资产合计4,592,448,801.794,634,190,375.4841,741,573.69
资产总计25,344,090,375.0025,385,831,948.6941,741,573.69
流动负债:
短期借款813,778,535.69814,669,077.37890,541.68
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负不适用
项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
衍生金融负债
应付票据790,476,362.63790,476,362.63
应付账款5,435,560,944.535,435,560,944.53
预收款项1,466,408,011.191,466,408,011.19
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬248,489,061.12248,489,061.12
应交税费392,393,052.10392,393,052.10
其他应付款3,646,460,586.843,645,570,045.16-890,541.68
其中:应付利息
应付股利43,339,974.0343,339,974.03
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债13,175,515.2513,175,515.25
流动负债合计12,806,742,069.3512,806,742,069.35
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款553,870,000.00553,870,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款1,775,465,770.651,775,465,770.65
长期应付职工薪酬8,019,939.708,019,939.70
预计负债965,020.00965,020.00
递延收益61,591,549.3261,591,549.32
递延所得税负债544,172.727,461,682.816,917,510.09
其他非流动负债
非流动负债合计2,400,456,452.392,407,373,962.486,917,510.09
负债合计15,207,198,521.7415,214,116,031.836,917,510.09
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,068,485,534.001,068,485,534.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,045,391,745.492,045,391,745.49
减:库存股
其他综合收益32,778,765.9132,778,765.91
专项储备
盈余公积518,345,638.25518,345,638.25
一般风险准备
项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
未分配利润4,819,472,061.464,819,958,061.46486,000.00
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计8,451,694,979.208,484,959,745.1133,264,765.91
少数股东权益1,685,196,874.061,686,756,171.751,559,297.69
所有者权益(或股东权益)合计10,136,891,853.2610,171,715,916.8634,824,063.60
负债和所有者权益(或股东权益)总计25,344,090,375.0025,385,831,948.6941,741,573.69

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

根据新金融工具准则,按照应收票据的管理模式,将其部分重分类至应收款项融资;基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中,将对应计提的应收利息、应付利息重分类到相应的金融工具中;按照公司对股权投资的管理模式,将非交易性的可供出售权益工具投资指定为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金2,080,878,699.692,080,878,699.69
交易性金融资产不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不适用
衍生金融资产
应收票据20,630,132.19-20,630,132.19
应收账款164,093,904.73164,093,904.73
应收款项融资不适用20,630,132.1920,630,132.19
预付款项67,453,813.7667,453,813.76
其他应收款5,401,449,377.725,401,449,377.72
其中:应收利息
应收股利
存货418,320,161.20418,320,161.20
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产3,109,962.603,109,962.60
流动资产合计8,155,936,051.898,155,936,051.89
非流动资产:
债权投资不适用
可供出售金融资产2,500,000.00不适用-2,500,000.00
其他债权投资不适用
持有至到期投资不适用
长期应收款
长期股权投资3,739,466,163.023,739,466,163.02
其他权益工具投资不适用2,707,148.432,707,148.43
其他非流动金融资产不适用
项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
投资性房地产9,250,852.849,250,852.84
固定资产2,574,416.242,574,416.24
在建工程1,501,061.801,501,061.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产13,143,864.9613,143,864.96
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产158,088,551.44158,088,551.44
其他非流动资产
非流动资产合计3,926,524,910.303,926,732,058.73207,148.43
资产总计12,082,460,962.1912,082,668,110.62207,148.43
流动负债:
短期借款
交易性金融负债不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债不适用
衍生金融负债
应付票据
应付账款921,861,323.50921,861,323.50
预收款项892,529,725.50892,529,725.50
应付职工薪酬58,898,457.7858,898,457.78
应交税费120,352,721.58120,352,721.58
其他应付款3,462,284,170.233,462,284,170.23
其中:应付利息
应付股利422,431.44422,431.44
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计5,455,926,398.595,455,926,398.59
非流动负债:
长期借款553,870,000.00553,870,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款18,386,523.5918,386,523.59
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益200,000.00200,000.00
递延所得税负债51,787.1151,787.11
其他非流动负债
非流动负债合计572,456,523.59572,508,310.7051,787.11
负债合计6,028,382,922.186,028,434,709.2951,787.11
所有者权益(或股东权益):
项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
实收资本(或股本)1,068,485,534.001,068,485,534.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,614,189,353.262,614,189,353.26
减:库存股
其他综合收益155,361.32155,361.32
专项储备
盈余公积503,832,881.32503,832,881.32
未分配利润1,867,570,271.431,867,570,271.43
所有者权益(或股东权益)合计6,054,078,040.016,054,233,401.33155,361.32
负债和所有者权益(或股东权益)总计12,082,460,962.1912,082,668,110.62207,148.43

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

根据新金融工具准则,按照应收票据的管理模式,将其部分重分类至应收款项融资;按照公司对股权投资的管理模式,将非交易性的可供出售权益工具投资指定为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”。

(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□适用 √不适用

42. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税3%、6%、9%、10%、13%、16%及免税
消费税
营业税
城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴1%、5%、7%
企业所得税按应纳税所得额计缴8.25%、15%、20%、25%、免税

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
美康(香港)国际有限公司8.25%
西藏中健药业有限公司15%
海南通用三洋药业有限公司15%
天方药业有限公司15%
湖北科益药业股份有限公司15%
湖北丽益医药科技有限公司15%
海南通用康力制药有限公司15%
北京长城制药有限公司15%
上海新兴医药股份有限公司15%
新疆天山制药工业有限公司15%
巴楚县天山天然植物制品有限公司15%
怀化新兴原料血浆有限公司20%
余干新兴单采血浆有限公司20%
三明新兴血浆有限公司20%
台州新兴血浆有限公司20%
内蒙古通用中药有限公司20%
内蒙古中技服医疗器械有限公司20%
河南省大药房连锁经营有限公司20%
河南省保和堂医药有限公司20%
焦作通用泰丰医药有限公司20%
河南天方医药化工有限公司20%
武汉通用大广医药有限公司20%
湖北黄石通用医药有限公司20%
美康永正医药秦皇岛有限公司20%
北京永正利源医疗器械有限公司20%
广东通用医疗器材有限公司20%
通用医药(惠州)有限公司20%
通用医药(东莞)有限公司20%
通用医药(江门)有限公司20%
广东通用血液透析中心有限公司20%
北京美康兴业生物技术有限公司20%
北京美康博瑞科技有限公司20%
新疆甘草产业发展有限责任公司20%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

(1)所得税

根据《中华人民共和国企业所得税法》、中华人民共和国主席令第63号文件第二十七条第(一)项之规定,从事农、林、牧、渔业公司享受免征企业所得税的优惠政策。本公司之下属公司通用嘉禾(吉林)天然药物有限公司享受该政策。根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(国务院令第512号)第四章第八十六条(一)规定,从事中药材种植所得,免征企业所得税。本公司之下属公司美康中药材有限公司种植并销售甘草、大黄等可享受免征企业所得税的优惠政策。根据喀什地区巴楚县国家税务局根据财税〔2008〕149号、财税〔2011〕26号、国家税务总局公告2011年第48号文件,本公司之下属公司新疆甘草产业发展有限责任公司由于自产自销农副产品甘草,自2013年1月1日至2022年12月31日免征企业所得税。根据香港《2018年税务(修订)(第3号)条例》利得税两级制将适用于2018年4月1日或之后开始的课税年度。法团首200万元的利得税税率将降至8.25%,其后的利润则继续按16.5%征税。独资或合伙业务的非法团业务,两级的利得税税率相应为7.5%及15%。本公司之下属公司美康(香港)国际有限公司按8.25%的税率缴纳企业所得税。

根据西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区企业所得税政策实施办法的通知(藏政法

〔2014〕51号)第三条,西藏自治区的企业统一执行西部大开发战略中企业所得税15%的税率。本公司之下属公司西藏中健药业有限公司享受该政策。本公司之下属公司海南通用三洋药业有限公司获得高新技术企业证书,有效期至2020年10月。本年度按照企业所得税优惠税率15%缴纳企业所得税。本公司之下属公司天方药业有限公司被河南省科学技术厅、财政厅、国家税务局认定为高新技术企业有效期至2021年9月12日,本年度按照企业所得税优惠税率15%缴纳企业所得税。

本公司之下属公司湖北科益药业股份有限公司于2017年获得由湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税局、湖北省地方税务局颁发的高新技术企业证书,有效期三年,本年度按15%优惠税率缴纳企业所得税。本公司之下属公司湖北丽益医药科技有限公司于2018年11月获得由湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税局、湖北省地方税务局颁发的高新技术企业证书,有效期为3年,本年度按15%优惠税率缴纳企业所得税。本公司之下属公司海南通用康力制药有限公司获得高新技术企业税收优惠证书,证书有效期至2021年10月,本年度按15%优惠税率缴纳企业所得税。本公司之下属公司北京长城制药有限公司2017年通过高新技术企业认定,取得高新技术企业证书,有效期三年,本年度按15%优惠税率缴纳企业所得税。本公司之下属公司上海新兴医药股份有限公司2017年通过高新技术企业认定,取得高新技术企业证书,有效期三年,本年度按15%优惠税率缴纳企业所得税。

本公司之下属公司新疆天山制药工业有限公司、巴楚县天山天然植物制品有限公司根据财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知(财税〔2011〕58号),按15%优惠税率缴纳企业所得税,减税期2011年1月1日至2020年12月31日。

根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号)的有关规定,2019年1月1日至2021年12月31日,小型微利企业年应纳税所得税不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,本公司之下属公司怀化新兴原料血浆有限公司、余干新兴单采血浆有限公司、三明新兴血浆有限公司、台州新兴血浆有限公司、内蒙古通用中药有限公司、内蒙古中技服医疗器械有限公司、河南省保和堂医药有限公司、焦作通用泰丰医药有限公司、河南天方医药化工有限公司、武汉通用大广医药有限公司、湖北黄石通用医药有限公司、美康永正医药秦皇岛有限公司、北京永正利源医疗器械有限公司、广东通用医疗器材有限公司、通用医药(惠州)有限公司、通用医药(东莞)有限公司、通用医药(江门)有限公司、广东通用血液透析中心有限公司、北京美康兴业生物技术有限公司、北京美康博瑞科技有限公司、新疆甘草产业发展有限责任公司享受该政策。同时根据《内蒙古自治区党委自治区人民政府印发<关于促进民营经济高质量发展若干措施>的通知》(内党发〔2018〕23号)规定,免征企业所得税地方分享部分(即40%部分)。

(2)增值税

根据《中华人民共和国增值税暂行条例》(中华人民共和国国务院令第538号)第十五条 第一款农业生产者销售的自产农产品免征增值税的规定,本公司之下属公司美康中药材有限公司种植并销售甘草、大黄等可享受减免增值税的优惠政策。

根据巴国税减免备字〔2008〕年30号文件,本公司之下属公司新疆甘草产业发展有限责任公司自产销售的甘草属于免征增值税范围,自2009年1月1日起减免增值税。

根据《关于药品经营企业销售生物制品有关增值税问题的公告》,增值税一般纳税人的药品经营企业销售生物制品,可以选择简易办法按照生物制品销售额和3%的征收率计算缴纳增值税,36个月内不得变更计税方法,自2012年7月1日起施行。本公司之下属公司河南省医药有限公司、沈阳铸盈药业有限公司疫苗、生物制品按3%缴纳增值税;

根据《中华人民共和国增值税暂行条例》条例第16条,避孕药品及用具属于增值税免税范围。本公司之下属公司河南省医药有限公司、沈阳铸盈药业有限公司计生用品免征增值税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金1,034,436.091,827,794.08
银行存款1,816,515,123.453,167,267,904.71
其他货币资金841,698,412.76562,447,696.35
合计2,659,247,972.303,731,543,395.14
其中:存放在境外的款项总额

其他说明

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下:

项目期末余额
银行承兑汇票保证金520,059,424.76
定期存款194,025,254.07
信用证保证金35,546,599.24
住房维修基金22,039,493.56
农民工工资保函保证金2,712,723.61
保函保证金63,682,728.79
ETC保证金13,800.00
其他3,089,475.64
合计841,169,499.67

其他项为本公司子公司河北通用医药有限公司在唐山开立的业务专户,专款管理。

2、交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产169,267,463.02
其中:
结构存款169,267,463.02
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:
合计169,267,463.02

其他说明:

√适用 □不适用

结构性存款为本公司子公司购买的兴业银行企业金融结构存款,该存款为人民币保本浮动收益产品,产品收益分为固定收益和浮动收益两部分,浮动收益挂钩标的为上海黄金交易所之上海金上午基准价的波动变化情况。

3、衍生金融资产

□适用 √不适用

4、应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据114,703,468.20109,155,533.56
商业承兑票据35,456,417.6785,744,141.47
合计150,159,885.87194,899,675.03

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据7,351,086.30
商业承兑票据4,175,250.40
合计7,351,086.304,175,250.40

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备150,300,537.08100.00140,651.210.09150,159,885.87194,899,675.03194,899,675.03
其中:
银行承兑汇票114,703,468.2076.32114,703,468.20109,155,533.56109,155,533.56
商业承兑汇票35,597,068.8823.68140,651.210.4035,456,417.6785,744,141.4785,744,141.47
合计150,300,537.08/140,651.21/150,159,885.87194,899,675.03//194,899,675.03

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:商业承兑汇票

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收票据坏账准备计提比例(%)
商业承兑汇票35,597,068.88140,651.210.40
合计35,597,068.88140,651.210.40

按组合计提坏账的确认标准及说明

√适用 □不适用

组合预期信用损失率
商业承兑汇票三甲医院0.30%
非三甲医院1.00%

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
3个月以内(含3个月)5,995,526,013.51
3个月-1年(含1年)4,415,627,529.85
1年以内小计10,411,153,543.36
1至2年735,059,768.66
2至3年179,317,393.65
3年以上281,580,347.70
合计11,607,111,053.37

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备222,045,239.851.9199,600,301.1344.86122,444,938.72260,710,462.502.6176,961,907.1229.52183,748,555.38
按组合计提坏账准备11,385,065,813.5298.09428,252,619.803.7610,956,813,193.729,733,164,457.9597.39452,774,789.264.659,280,389,668.69
其中:
账龄组合11,385,065,813.5298.09428,252,619.803.7610,956,813,193.729,733,164,457.9597.39452,774,789.264.659,280,389,668.69
合计11,607,111,053.37/527,852,920.93/11,079,258,132.449,993,874,920.45/529,736,696.38/9,464,138,224.07

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
客户A90,489,180.6518,097,836.1320.00详见说明
客户B59,076,426.7211,815,285.3420.00详见说明
南通黑尔纺织制品有限公司26,945,964.0226,945,964.02100.00预计无法收回
无锡市康恩杰贸易有限公司15,870,658.8515,870,658.85100.00预计无法收回
客户C3,490,566.03698,113.2120.00详见说明
其他客户小计26,172,443.5826,172,443.58100预计无法收回
合计222,045,239.8599,600,301.1344.86

按单项计提坏账准备的说明:

√适用 □不适用

鉴于本公司对南美业务结算出现的历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,对南美业务形成的应收账款采用单项认定法按照20%单独计提坏账准备。

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:信用风险特征组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内10,394,580,062.4344,044,508.020.42
1-2年620,793,198.7693,118,979.8115.00
2-3年157,206,840.7278,603,420.3650.00
3年以上212,485,711.61212,485,711.61100.00
合计11,385,065,813.52428,252,619.80

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用 □不适用

公司按照信用风险特征组合估计预期信用损失率。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变
按单项计提坏账准备76,961,907.1221,501.7999,600,301.13
账龄组合452,774,789.26-24,522,169.46868,418.98428,252,619.80
合计529,736,696.38-24,522,169.4621,501.79868,418.98527,852,920.93

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称收回或转回金额收回方式
圣光集团医药物流有限公司21,501.79货币资金
合计21,501.79/

其他说明:

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款868,418.98

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
希腊F.H.D.应收外汇款355,728.77无法收回董事会审议
希腊FOURTH HOSPITAL应收外汇款318,756.10无法收回董事会审议
尼日利亚SPANPHARM LTD应收外汇款193,934.11无法收回董事会审议
合计/868,418.98///

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额1,783,620,040.36元,占应收账款期末余额合计数的比例13.74%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额8,722,642.10元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

√适用 □不适用

项 目转移方式终止确认金额与终止确认相关的损失
应收账款保理及转让无追索权保理及转让998,999,290.26-29,041,945.47

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据558,690,158.23618,444,745.15
合计558,690,158.23618,444,745.15

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目年初余额本期新增本期终止确认其他变动期末余额累计在其他综合收益中确认的损失准备
应收票据618,444,745.157,441,320,370.927,501,074,957.84558,690,158.23
合计618,444,745.157,441,320,370.927,501,074,957.84558,690,158.23

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

报告期末,公司承兑汇票管理模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,所以重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,在应收款项融资项目下列报。期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票2,772,967,313.23
合计2,772,967,313.23

7、预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内726,449,534.2891.87645,435,195.0994.30
1至2年52,611,839.416.6527,425,921.834.01
2至3年5,444,737.160.697,264,473.731.06
3年以上6,279,711.610.794,315,419.910.63
合计790,785,822.46100.00684,441,010.56100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

单位:元 币种:人民币

债务单位期末余额账龄未结算原因
武汉继昌堂医药有限公司6,089,120.541-2年尚未结算完毕
北京五洲康泰科技有限公司3,400,000.001-2年尚未结算完毕
浙江珍诚医药在线股份有限公司2,737,430.891-2年尚未结算完毕
抚松县传奇生态参业有限公司2,100,000.001-2年尚未结算完毕
合计14,326,551.43

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额161,063,332.27元,占预付款项期末余额合计数的比例20.37%。

其他说明

□适用 √不适用

8、其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款769,130,319.06639,765,968.84
合计769,130,319.06639,765,968.84

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
3 个月以内201,349,729.70
3 个月-1 年237,736,235.08
1年以内小计439,085,964.78
1至2年88,034,860.16
2至3年262,322,556.50
3年以上205,393,781.77
合计994,837,163.21

(8). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金566,650,540.76484,071,951.36
往来款275,509,097.20254,646,925.64
应收出口退税77,516,816.6737,817,535.73
备用金18,508,668.2614,703,051.45
其他56,652,040.3258,756,341.43
合计994,837,163.21849,995,805.61

(9). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额43,315,487.28166,914,349.49210,229,836.77
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段-16,833,217.4716,833,217.47
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提13,680,494.005,896,280.3319,576,774.33
本期转回4,099,766.954,099,766.95
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额40,162,763.81185,544,080.34225,706,844.15

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏账准备29,596,333.867,044,685.60-4,099,766.9532,541,252.51
账龄组合180,633,502.9112,532,088.73193,165,591.64
其他信用风险特征组合
合计210,229,836.7719,576,774.33-4,099,766.95225,706,844.15

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称转回或收回金额收回方式
信阳市羊山新区财政局3,000,000.00货币资金
合计3,000,000.00/

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
汕头大学医学院第一附属医院保证金219,333,333.332-3年22.05
浙江康力元生物药业有限公司往来款54,742,306.003年以上5.5054,742,306.00
濮阳市人民医院保证金30,909,509.651-2年3.112,452,173.31
赛提.提尔力克有限公司押金保证金25,505,689.473年以上2.5625,505,689.47
濮阳市第三人民医院保证金20,500,000.003个月以内2.06
合计/350,990,838.45/35.2882,700,168.78

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料281,152,073.1811,964,456.59269,187,616.59221,442,872.323,965,129.20217,477,743.12
在产品627,091,944.8790,412,245.94536,679,698.93505,519,564.1432,774,504.09472,745,060.05
库存商品5,153,600,296.1467,264,780.135,086,335,516.014,313,490,681.2068,827,295.354,244,663,385.85
周转材料3,951,389.493,951,389.49
消耗性生物资产23,713,287.0723,713,287.0750,013,662.5350,013,662.53
建造合同形成的已完工未结算资产
包装物16,190,422.6611,343.8316,179,078.8322,508,280.7114,213.4822,494,067.23
低值易耗品11,113,889.732,696,547.978,417,341.7611,358,927.023,749,487.027,609,440.00
发出商品3,409,702.203,409,702.2026,113,720.9926,113,720.99
委托加工物资7,605,946.347,605,946.343,670,478.943,670,478.94
在途物资68,540,235.0268,540,235.02136,630,039.39136,630,039.39
合计6,196,369,186.70172,349,374.466,024,019,812.245,290,748,227.24109,330,629.145,181,417,598.10

(2). 存货跌价准备

(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料3,965,129.2014,469,126.126,469,798.7311,964,456.59
在产品32,774,504.0958,609,916.15972,174.3090,412,245.94
库存商品68,827,295.3522,421,094.0723,983,609.2967,264,780.13
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
包装物14,213.48228,672.93231,542.5811,343.83
低值易耗品3,749,487.021,052,939.052,696,547.97
合计109,330,629.1495,728,809.2732,710,063.95172,349,374.46

(4). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(5). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、持有待售资产

□适用 √不适用

11、一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

其他说明

单位:元 币种:人民币

项目期末余额年初余额
一年内到期的长期应收款8,121,161.80
合计8,121,161.80

12、其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
进项税额195,597,662.76218,090,928.60
待抵扣进项税62,811,538.396,163,889.63
待认证进项税额8,873,799.804,122,201.75
预缴税费36,906,770.388,613,936.34
其他903,043.23
合计305,092,814.56236,990,956.32

其他说明其他项主要为预付的有关燃气费。

13、债权投资

(1). 债权投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
定期存款90,000,000.0090,000,000.00
合计90,000,000.0090,000,000.00

(2). 期末重要的债权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
定期存款130,000,000.004.18%4.18%2022/9/26
定期存款230,000,000.003.60%3.60%2022/11/28
定期存款330,000,000.003.60%3.60%2022/12/24
合计90,000,000.00//////

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

14、其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

15、长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款12,399,515.6712,399,515.6725,726,034.4825,726,034.48
其中:未实现融资收益-7,903,388.82-7,903,388.82-10,819,193.62-10,819,193.62
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
合计12,399,515.6712,399,515.6725,726,034.4825,726,034.48/

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

于资产负债表日后将收到的最低融资租赁收款额如下:

单位:元 币种:人民币

剩余租赁期期末余额
1年以内8,121,161.80
1至2年8,121,161.80
2至3年4,278,353.87
合计20,520,677.47

公司将1年以内应收融资租赁款项放置一年内到期的非流动资产列示。

16、长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
调整
一、合营企业
二、联营企业
通用顺天堂(北京)医药有限公司4,004,102.354,111.074,008,213.42
重庆医药健康产业有限公司2,261,070,225.482,261,070,225.48
小计4,004,102.352,261,070,225.484,111.072,265,078,438.90
合计4,004,102.352,261,070,225.484,111.072,265,078,438.90

其他说明

2019年10月29日,本公司与控股股东通用技术集团与化医集团签署了《产权交易合同》,受让其所持有的重庆医药49%的股权。其中,本公司出资22.59亿元,受让重庆医药27%的股权,通用技术集团出资18.41亿元,受让重庆医药22%的股权。本公司于2019年11月起陆续支付受让股权款及相关交易费用,总计22.61亿元。重庆医药于2019年12月完成公司章程修订,章程约定重庆医药设立董事会,董事会成员七人,其中由职工代表担任的董事一人,由化医集团在公司职工中提名并依法由职工代表大会民主选举产生或更换;其余六人由股东推荐人选,通过股东会选举产生或更换,其中化医集团有权推荐3 名董事人选,本公司和通用技术集团有权共同推荐3 名董事人选。根据公司章程有关规定,本公司可以对重庆医药实施重大影响。2019年12月25日,重庆医药完成工商变更登记。

17、其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
通用技术集团国际物流有限公司1,708,809.581,607,341.29
河南顺达新能源科技有限公司43,002,601.7554,841,333.37
新疆石河子交银村镇银行股份有限公司7,819,627.247,757,899.03
湖北省医药工业研究院有限公司3,522,966.783,522,966.78
杭州康力生药物研究有限公司
合计56,054,005.3567,729,540.47

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
通用技术集团国际物流有限公司78,319.841,108,809.58管理层计划长期持有
河南顺达新能源科技有限公司23,002,601.75管理层计划长期持有
新疆石河子交银村镇银行股份有限公司142,860.005,819,627.24管理层计划长期持有
湖北省医药工业研究管理层计划
院有限公司长期持有
杭州康力生药物研究有限公司900,000.00管理层计划长期持有

其他说明:

□适用 √不适用

18、其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额47,070,218.058,289,060.0055,359,278.05
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额47,070,218.058,289,060.0055,359,278.05
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额19,940,203.153,647,186.4023,587,389.55
2.本期增加金额1,636,745.28165,781.201,802,526.48
(1)计提或摊销1,636,745.28165,781.201,802,526.48
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额21,576,948.433,812,967.6025,389,916.03
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值25,493,269.624,476,092.4029,969,362.02
2.期初账面价值27,130,014.904,641,873.6031,771,888.50

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书原因
办公楼、厂房、仓库14,655,539.76正在办理中
合计14,655,539.76

其他说明

□适用 √不适用

20、固定资产项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产1,751,588,196.121,839,472,574.97
固定资产清理
合计1,751,588,196.121,839,472,574.97

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备办公设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额1,300,085,464.012,180,742,076.9782,292,444.7953,222,546.4748,289,355.1749,084,006.323,713,715,893.73
2.本期增加金额5,341,307.8890,735,211.826,808,443.8512,654,960.5811,512,720.731,626,865.00128,679,509.86
(1)购置2,676,480.2760,666,063.805,504,818.368,361,857.103,347,151.601,589,186.9882,145,558.11
(2)在建工程转入2,664,827.6113,805,473.234,293,103.487,987,833.7628,751,238.08
(3)企业合并增加1,303,625.49177,735.3737,678.021,519,038.88
(4)其他增加16,263,674.7916,263,674.79
3.本期减少金额16,485,409.875,093,673.803,974,634.723,398,164.15816,760.77252,234.1030,020,877.41
(1)处置或报废15,335.005,076,579.783,974,634.723,398,164.15816,760.77178,694.1013,460,168.52
(2)其他减少16,470,074.8717,094.0273,540.0016,560,708.89
4.期末余额1,288,941,362.022,266,383,614.9985,126,253.9262,479,342.9058,985,315.1350,458,637.223,812,374,526.18
二、累计折旧
1.期初余额434,548,993.081,295,546,565.8348,402,226.5935,474,709.4625,664,762.3533,636,884.841,873,274,142.15
2.本期增加金额48,875,433.69125,025,991.227,700,883.385,616,871.227,977,462.863,690,521.44198,887,163.81
(1)计提48,875,433.69125,025,991.227,700,883.385,616,871.227,977,462.863,690,521.44198,887,163.81
3.本期减少金额21,404.364,621,500.333,769,826.293,030,873.92760,516.48170,384.5612,374,505.94
(1)处置或报废14,874.954,621,500.333,769,826.293,030,873.92760,516.48167,933.2312,365,525.20
(2)其他减少6,529.412,451.338,980.74
4.期末余额483,403,022.411,415,951,056.7252,333,283.6838,060,706.7632,881,708.7337,157,021.722,059,786,800.02
三、减值准备
1.期初余额14,198.23952,718.152,260.23969,176.61
项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备办公设备其他合计
2.本期增加金额186,043.319,002.73232,617.2421,284.87448,948.15
(1)计提186,043.319,002.73232,617.2421,284.87448,948.15
(2)其他增加
3.本期减少金额185,977.48232,617.24418,594.72
(1)处置或报废185,977.48232,617.24418,594.72
(2)其他减少
4.期末余额14,198.23952,783.989,002.7323,545.10999,530.04
四、账面价值
1.期末账面价值805,524,141.38849,479,774.2932,783,967.5124,418,636.1426,080,061.3013,301,615.501,751,588,196.12
2.期初账面价值865,522,272.70884,242,792.9933,890,218.2017,747,837.0122,622,332.5915,447,121.481,839,472,574.97

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
天方机器设备649,566.86565,979.6670,595.8612,991.34
合计649,566.86565,979.6670,595.8612,991.34

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
机器设备78,492.749,942.4068,550.34
合计78,492.749,942.4068,550.34

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
新疆天山房屋及建筑物52,803,756.77正在办理
河南通用办公楼20,164,804.29正在办理
新疆天方恒德房屋及建筑物21,295.35正在办理
河南爱森办公楼及仓储厂房11,543,409.15正在办理
河北通用邯郸市嘉华大厦9,211,812.97正在办理
河南华鼎仓库及办公区8,553,135.01正在办理
天方中药新版 GMP 车间4,794,606.46正在办理
湖北科益关南食堂732,902.45正在办理
新疆天健药业房屋及建筑物16,960,151.10正在办理

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

21、在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程547,043,802.39228,297,108.66
工程物资46,565,150.732,787,285.34
合计593,608,953.12231,084,394.00

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
河南天方有限工业集聚区二期项目499,944,442.81499,944,442.81203,894,855.83203,894,855.83
番禺中心医院医疗云设备17,985,775.8917,985,775.89864,779.87864,779.87
巴楚铵盐车间及新厂建设5,513,648.595,513,648.595,503,148.595,503,148.59
广东通用花都仓 J7 中央空调和冷库2,996,821.802,996,821.804,294,434.004,294,434.00
广东通用增城智慧药房4,293,103.484,293,103.481,050,000.001,050,000.00
中瑞医药公司医药物流中心升级改造项目1,934,768.041,934,768.04
天方工业有限集聚区新制剂项目1,490,274.181,490,274.181,490,274.181,490,274.18
湖北科益冻干粉针剂2018年GMP改造项目2,194,522.382,194,522.38
台州新兴暖通工程1,080,139.001,080,139.00
广东通用番禺中心医院弱电改造项目1,027,032.541,027,032.54
其他12,884,967.6012,884,967.606,897,922.276,897,922.27
合计547,043,802.39547,043,802.39228,297,108.66228,297,108.66

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
河南天方工业集聚区二期项目1,684,897,600.00203,894,855.83296,049,586.98499,944,442.8129.6729.67自筹
番禺中心医院医疗云设备39,317,100.00864,779.8717,120,996.0217,985,775.8945.7545.75自筹
巴楚铵盐车间及新厂建设23,000,000.005,503,148.5910,500.005,513,648.5923.9723.97自筹
广东通用花都仓J7 中央空调冷库8,588,900.004,294,434.0010,983,325.0412,280,937.242,996,821.8070.0070.00自筹
广东通用增城智慧药房4,980,000.001,050,000.003,243,103.484,293,103.4886.2186.21自筹
天方工业集聚区新制剂项目110,770,000.001,490,274.181,490,274.181.351.35自筹
中瑞医药公司医药物流中心升级改造项目29,882,700.001,934,768.041,934,768.046.476.47自筹
湖北科益冻干粉针剂2018年GMP改造项目4,988,000.002,194,522.38630,033.232,824,555.6156.63100.00自筹
台州新兴暖通工程1,350,700.001,080,139.00696,740.001,776,879.00131.55100.00自筹
广东通用番禺中心医院改造项目1,882,900.001,027,032.54685,207.021,712,239.5690.94100.00自筹
合计1,909,657,900.00221,399,186.39331,354,259.8115,105,492.853,489,118.56534,158,834.79

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(4). 工程物资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用材料44,363,238.7844,363,238.78585,373.39585,373.39
专用设备2,201,911.952,201,911.952,201,911.952,201,911.95
合计46,565,150.7346,565,150.732,787,285.342,787,285.34

其他说明:

22、生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

23、油气资产

□适用 √不适用

24、使用权资产

□适用 √不适用

25、无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术软件其他合计
一、账面原值
1.期初余额346,928,888.565,276,106.2197,175,265.5829,850,021.7714,675,240.00493,905,522.12
项目土地使用权专利权非专利技术软件其他合计
2.本期增加金额1,451,770.217,508,824.3510,281,640.0753,000.0019,295,234.63
(1)购置1,451,770.2110,016,789.0853,000.0011,521,559.29
(2)内部研发7,508,824.357,508,824.35
(3)企业合并增加264,850.99264,850.99
3.本期减少金额32,493.9132,493.91
(1)处置32,493.9132,493.91
4.期末余额348,380,658.775,276,106.21104,684,089.9340,099,167.9314,728,240.00513,168,262.84
二、累计摊销
1.期初余额58,492,995.745,068,662.7674,135,074.9513,179,531.7111,836,985.05162,713,250.21
2.本期增加金额8,966,816.2678,271.086,759,740.565,151,384.451,456,399.1122,412,611.46
(1)计提8,966,816.2678,271.086,759,740.565,151,384.451,456,399.1122,412,611.46
3.本期减少金额32,493.9132,493.91
(1)处置32,493.9132,493.91
4.期末余额67,459,812.005,146,933.8480,894,815.5118,298,422.2513,293,384.16185,093,367.76
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值280,920,846.77129,172.3723,789,274.4221,800,745.681,434,855.84328,074,895.08
2.期初账面价值288,435,892.82207,443.4523,040,190.6316,670,490.062,838,254.95331,192,271.91

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例1.46%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
新疆天山新厂房土地使用权14,560,852.50正在办理
河南天方交通路土地(182.69亩)13,634,492.24正在办理
河南爱森华盛天龙土地8,449,619.48正在办理
新疆天健药业土地使用权8,356,447.30正在办理
河南天方交通路土地(115亩)7,098,282.51正在办理
大兴工业开发区的工业用地10,572,562.50正在办理

其他说明:

□适用 √不适用

26、开发支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出确认为无形资产转入当期损益
药品研发205,637,211.8390,628,294.907,508,824.357,486,850.00281,269,832.38
合计205,637,211.8390,628,294.907,508,824.357,486,850.00281,269,832.38

其他说明无

27、商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
河南通用医药健康产业有限公司504,485,407.34504,485,407.34
河北通用医药有限公司701,651,065.78701,651,065.78
沈阳铸盈药业有限公司226,399,422.91226,399,422.91
美康九州医药有限公司66,405,874.1166,405,874.11
齐齐哈尔市中瑞医药有限责任公司25,793,334.2425,793,334.24
河南省爱森医药有限公司22,654,522.4222,654,522.42
湖北科益药业股份有公司17,567,568.8417,567,568.84
怀化新兴原料血浆有限公司5,965,031.705,965,031.70
湖北丽益医药科技有限公司1,135,474.301,135,474.30
河南天方药业中药有限公司531,974.06531,974.06
河南天方科技有限公司28,457.5528,457.55
湛江通用万邦医药有限公司102,139,286.15102,139,286.15
合计1,572,618,133.25102,139,286.151,674,757,419.40

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提其他处置
河南通用医药健康产业有限公司92,949,150.0080,456,077.66173,405,227.66
合计92,949,150.0080,456,077.66173,405,227.66

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

2019年12月31日,企业合并取得的商誉已分配至相关资产组进行商誉减值测试。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现金流量,其后年度采用的现金流量增长率预计为0%(上期:0%),不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。本公司计算未来现金流现值所采用的税前折现率为11.69 %-14.87%,已反映了与商誉相应的宏观、行业、地域、特定市场、特定市场主体的风险因素相匹配。计算各公司于2019年12月31日的预计未来现金流量现值采用了关键假设。以下详述了管理层为进行商誉的减值测试,在确定现金流量预测时作出的关键假设:

增长率——确定基础是在历史经营成果的平均增长率及对市场发展的预期基础上制定。折现率——所采用的折现率是反映本行业特定风险的税前折现率。分配至上述资产组的关键假设的金额与本公司历史经验及外部信息一致。

(5). 商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

根据减值测试的结果,本期期末累计对商誉计提减值准备17,340.52万元。目前,现金流预测结果超过每个相关资产组或资产组组合的账面价值,但后续的现金流预测结果可能会根据未来现金流和假设的不同而变化,因此可能导致减值。

其他说明

□适用 √不适用

28、长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
租入固定资产改良支出等41,805,357.4720,719,563.7617,710,794.3844,814,126.85
装修改造费10,643,710.751,188,890.739,454,820.02
房租、服务器等租赁使用费4,296,235.541,686,876.862,609,358.68
保险费455,769.35455,769.35
其他94,770.0094,770.00
合计41,805,357.4736,210,049.4020,586,561.9757,428,844.90

其他说明:

29、递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备812,891,253.99177,292,972.72777,350,982.79173,086,215.48
内部交易未实现利润52,258,669.249,179,648.7418,875,672.122,171,284.19
可抵扣亏损
预提费用783,490,633.90151,362,339.64781,494,960.55176,343,239.28
递延收益38,459,372.795,768,905.9220,725,748.113,108,862.22
其他权益工具投资公允价值变动900,000.00135,000.00900,000.00135,000.00
合计1,687,999,929.92343,738,867.021,599,347,363.57354,844,601.17

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值3,553,032.04580,495.753,435,898.11544,172.72
其他债权投资公允价值变动
交易性金融资产公允价值变动1,367,463.02341,865.76
其他权益工具投资公允价值变动29,931,038.575,182,499.4641,606,573.696,917,510.09
固定资产加计扣除8,869,795.471,330,469.32
合计43,721,329.107,435,330.2945,042,471.807,461,682.81

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异114,166,342.3573,505,258.56
可抵扣亏损59,949,986.3361,732,179.12
合计174,116,328.68135,237,437.68

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
20194,708,455.43
20201,758,339.571,836,214.07
202124,709,406.3125,321,214.85
202212,922,363.1816,227,955.09
202311,304,328.2813,638,339.68
20249,255,548.99
合计59,949,986.3361,732,179.12

其他说明:

□适用 √不适用

30、其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付工程及设备款7,397,064.8521,217,770.89
待抵扣税费928,049.3435,644.19
合计8,325,114.1921,253,415.08

其他说明:

31、短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款3,795,250.406,778,535.69
抵押借款
保证借款50,000,000.0050,000,000.00
信用借款2,702,194,716.61757,890,541.68
合计2,755,989,967.01814,669,077.37

短期借款分类的说明:

本公司质押借款为下属公司湖北通用药业有限公司商业承兑汇票贴现。本公司之下属公司河南省医药有限公司本期取得保证借款5,000.00万元,由本公司之下属公司天方药业有限公司提供连带责任担保,年利率为4.35%,到期日为2020年6月26日,截至2019年12月31日止,河南省医药有限公司保证借款余额为5,000.00万元。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

32、交易性金融负债

□适用 √不适用

33、衍生金融负债

□适用 √不适用

34、应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票2,118,430.05
银行承兑汇票1,433,267,415.10788,357,932.58
合计1,433,267,415.10790,476,362.63

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。

35、应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
货款4,948,537,433.134,216,844,277.07
应付费用862,184,223.351,146,212,099.22
工程款44,029,367.2347,205,302.19
设备款33,716,934.5715,505,936.97
其他20,555,179.339,793,329.08
合计5,909,023,137.615,435,560,944.53

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
北京同仁堂科技发展股份有限公司18,630,865.47尚未结算
江西省美伦医药有限公司11,716,544.20尚未结算
河南瑞德宝医疗科技有限公司7,691,785.80尚未结算
美康中成药保健品进出口有限公司7,566,712.45尚未结算
河南省汝英医疗器械有限公司5,932,947.06尚未结算
武汉圣嘉士医药有限责任公司5,712,854.40尚未结算
信阳药品公司5,376,627.08尚未结算
安徽阜阳医药采供站有限责任公司5,234,261.35尚未结算
郑州顺天养生生物科技有限公司5,163,800.00尚未结算
合计73,026,397.81/

其他说明

□适用 √不适用

36、预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
货款1,651,527,268.351,466,388,963.57
租金816,203.8219,047.62
合计1,652,343,472.171,466,408,011.19

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
北京军区北京药品器材供应站15,127,531.02尚未结算
中国人民解放军第306医院11,990,415.45尚未结算
中国人民解放军第261医院10,294,194.36尚未结算
上海电气租赁有限公司9,512,350.00尚未结算
中国人民解放军第二五二医院8,599,448.27尚未结算
贵阳市公共卫生救治中心5,446,000.00尚未结算
平安国际融资租赁有限公司2,245,000.00尚未结算
合计63,214,939.10/

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬239,925,719.251,113,943,712.441,096,654,121.30257,215,310.39
二、离职后福利-设定提存计划6,983,350.20123,171,922.37128,070,234.542,085,038.03
三、辞退福利1,579,991.673,675,482.953,825,204.461,430,270.16
四、一年内到期的其他福利
合计248,489,061.121,240,791,117.761,228,549,560.30260,730,618.58

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴227,927,490.63862,900,490.17850,714,654.42240,113,326.38
二、职工福利费52,468,996.9252,468,996.92
三、社会保险费230,643.7054,480,403.9254,243,197.70467,849.92
其中:医疗保险费175,677.1047,792,932.8647,566,130.64402,479.32
工伤保险费18,583.232,770,925.612,767,715.8921,792.95
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
生育保险费36,383.373,899,071.273,891,876.9943,577.65
其他17,474.1817,474.18
四、住房公积金14,055.4057,065,117.5655,579,630.901,499,542.06
五、工会经费和职工教育经费8,866,726.0015,977,900.0614,384,963.8110,459,662.25
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬2,886,803.5271,050,803.8169,262,677.554,674,929.78
合计239,925,719.251,113,943,712.441,096,654,121.30257,215,310.39

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险3,523,770.7698,483,434.75101,195,170.25812,035.26
2、失业保险费33,007.693,496,893.773,495,487.5734,413.89
3、企业年金缴费3,426,571.7521,191,593.8523,379,576.721,238,588.88
合计6,983,350.20123,171,922.37128,070,234.542,085,038.03

其他说明:

□适用 √不适用

38、应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税59,620,885.87127,785,849.10
消费税
营业税
企业所得税167,807,407.15243,125,864.32
个人所得税10,290,122.271,589,902.55
城市维护建设税5,040,181.728,196,901.96
土地使用税1,714,893.931,774,264.25
其他7,008,003.879,920,269.92
合计251,481,494.81392,393,052.10

其他说明:

39、其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利9,051,255.8643,339,974.03
其他应付款3,462,669,946.963,602,230,071.13
合计3,471,721,202.823,645,570,045.16

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

□适用 √不适用

应付股利

(2). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利9,051,255.8643,339,974.03
合计9,051,255.8643,339,974.03

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

单位:元 币种:人民币

项目年末余额年初余额超过1年未支付原因
武汉鑫益投资有限公司股东369,370.43369,370.43股东未领取
上海新兴医药股份有限公司股东429,073.16448,507.31股东未领取
驻马店市液化公司211,215.72142,429.25股东未领取
驻马店市佳梦燃气具有限公司211,215.72142,429.25股东未领取
合计1,102,736.241,102,736.24

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
往来款2,146,917,865.082,145,763,150.22
押金保证金863,493,105.92849,309,162.99
应付费用353,020,915.15403,660,420.37
股权款18,092,533.07152,856,831.00
其他81,145,527.7450,640,506.55
合计3,462,669,946.963,602,230,071.13

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
方圆凯丰投资有限公司813,054,866.28未到结算期
沧州市骏博医药科技有限公司20,000,000.00未到结算期
汕头大学医学院第一附属医院18,065,831.73未到结算期
佛山市平安药业有限公司17,622,543.00未到结算期
崔建合9,321,265.10未到结算期
通用技术集团医药控股有限公司9,000,000.00未到结算期
合计887,064,506.11/

其他说明:

□适用 √不适用

40、持有待售负债

□适用 √不适用

41、1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款102,000,000.00
合计102,000,000.00

其他说明:

42、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
已背书商业承兑汇票380,000.00
待转销项税额3,172,075.7713,175,515.25
合计3,552,075.7713,175,515.25

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

43、长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款1,121,700,000.00553,870,000.00
合计1,121,700,000.00553,870,000.00

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

√适用 □不适用

本年有关长期借款的利润区间为4.0375%—4.2750%

44、应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、租赁负债

□适用 √不适用

46、长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款85,945.94
专项应付款1,784,464,070.651,775,465,770.65
合计1,784,550,016.591,775,465,770.65

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额
应付融资租赁款85,945.94
其中:未实现融资费用-9,230.06

其他说明:

于资产负债表日后需支付的最低融资租赁付款额如下:

单位:元 币种:人民币

剩余租赁期期末余额
1年以内16,277.66
1至2年17,064.73
2至3年17,889.86
3年以上34,713.69
合计85,945.94

专项应付款

(2). 按款项性质列示专项应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
医药储备基金1,775,465,770.658,998,300.001,784,464,070.65工信部、财政部拨付专项储备资金
合计1,775,465,770.658,998,300.001,784,464,070.65/

其他说明:

47、长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利8,593,409.478,019,939.70
三、其他长期福利
合计8,593,409.478,019,939.70

说明:长期应付职工薪酬-主要为公司计提内退人员至退休前企业应承担费用,采用期末5年期国债收益率作为折现率计算。

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

□适用 √不适用

计划资产:

□适用 √不适用

设定受益计划净负债(净资产)

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

48、预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保
未决诉讼965,020.00265,020.00劳动纠纷
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计965,020.00265,020.00/

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

49、递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助61,591,549.322,900,000.005,097,623.3959,393,925.93
合计61,591,549.322,900,000.005,097,623.3959,393,925.93/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
203.405亩土地事宜使用优16,882,600.0016,882,600.00与资产相
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
惠政策产生补偿收益
公租房专项资金16,472,637.00339,642.0016,132,995.00与资产相关
赤芍栽培项目5,000,000.005,000,000.00与资产相关
医院物流配送中心补贴4,340,548.30113,974.804,226,573.50与资产相关
2016年省重大科技专项项目经费(瑞舒伐他汀钙及片剂开发与产业化项目)2,000,000.002,000,000.004,000,000.00与资产相关
中央基建投资预算资金GMP改造工程3,585,000.00717,000.002,868,000.00与资产相关
产业振兴及技术改造2,450,000.00490,000.001,960,000.00与资产相关
西北甘草基地建设项目2,345,702.94599,006.551,746,696.39与资产相关
优质甘草规范化规模化产业化生产基地项目1,700,000.001,700,000.00与资产相关
2017年省先进制造业发展专项资金1,011,111.11133,333.33877,777.78与资产相关
国家中药标准化项目-姜黄项目600,000.00600,000.00与资产相关
燃气锅炉补贴432,000.0048,000.00384,000.00与资产相关
2016年研发服务平台奖补资金333,333.3483,333.33250,000.01与资产相关
低氮改造277,916.6529,000.04248,916.61与资
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
产相关
环境设备补贴165,000.00165,000.00与资产相关
河南省环境监控中心监控设施资金补助24,000.008,000.0016,000.00与资产相关
市财政局汇入项目资金(欧典螺旋车间建设项目资金)410,000.00410,000.00与资产相关
市财政局汇入2012年省工业结构调整项目资金358,000.00358,000.00与资产相关
研发服务平台奖补资金100,000.00100,000.00与资产相关
新药盐酸托莫西汀政府补助款16,666.6716,666.67与资产相关
抗病毒药物富马酸替诺福韦酯原料及片剂研发资金2,000,000.001,100,000.00900,000.00与收益相关
2018年度科技项目“抗病毒药盐酸缬更昔洛韦原料及片研究开发”经费500,000.00500,000.00与收益相关
抗病毒药物富马酸替诺福韦酯原料及片剂关键技术研究(2019年生物产业专项资金)600,000.00240,000.00360,000.00与收益相关
收财政局下拨“3551光谷人才计划”项目企业资助资金300,000.00300,000.00与收益相关
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
2018年度知识产权转化资金150,000.00150,000.00与收益相关
富马酸替诺福韦二吡呋酯及片剂100,000.00100,000.00与收益相关
房租补贴23,700.005,000.0018,700.00与收益相关
药品电子监管码13,333.316,666.676,666.64与收益相关
阿昔洛韦氢化可的松乳膏300,000.00300,000.00与收益相关
合计61,591,549.322,900,000.005,097,623.3959,393,925.93

其他说明:

□适用 √不适用

50、其他非流动负债

□适用 √不适用

51、股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数1,068,485,534.001,068,485,534.00

其他说明:

52、其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

53、资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)2,025,643,018.251,913,240.562,027,556,258.81
其他资本公积18,257,230.4718,257,230.47
原制度资本公积转入1,491,496.771,491,496.77
合计2,045,391,745.491,913,240.562,047,304,986.05

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期资本公积增加1,913,240.56元,为本公司子公司北京美康百泰医药科技有限公司(以下简称“美康百泰”)少数股东以其持有的美康百泰子公司股权对美康百泰进行增资,本公司以增资前的本公司股权比例计算应享有的美康百泰账面净资产份额与增资后的本公司持股比例计算应享有的增资后美康百泰账面净资产份额的差额计入资本公积。

54、库存股

□适用 √不适用

55、其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益32,778,765.91-11,675,535.12-1,735,010.62-9,956,575.3816,050.8822,822,190.53
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动32,778,765.91-11,675,535.12-1,735,010.62-9,956,575.3816,050.8822,822,190.53
项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计32,778,765.91-11,675,535.12-1,735,010.62-9,956,575.3816,050.8822,822,190.53

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

56、专项储备

□适用 √不适用

57、盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积518,345,638.2530,409,885.68548,755,523.93
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计518,345,638.2530,409,885.68548,755,523.93

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期新增盈余公积为根据母公司净利润按一定比例计提的法定盈余公积,在法定盈余公积已达到公司股本总额的50%后不再计提。

58、未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润4,819,472,061.463,721,008,662.68
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)486,000.0034,667,139.80
调整后期初未分配利润4,819,958,061.463,755,675,802.48
加:本期归属于母公司所有者的净利润981,345,845.121,544,519,826.52
减:提取法定盈余公积30,409,885.6889,008,379.58
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利463,359,436.68389,559,140.84
转作股本的普通股股利
同一控制下企业合并影响2,156,047.12
期末未分配利润5,307,534,584.224,819,472,061.46

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润486,000.00 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。

59、营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务35,173,923,641.5928,764,416,705.9730,730,945,637.2924,377,085,382.22
其他业务110,900,673.1645,061,052.93275,090,810.22133,473,439.45
合计35,284,824,314.7528,809,477,758.9031,006,036,447.5124,510,558,821.67

其他说明:

60、税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税47,626,707.9960,325,108.62
教育费附加34,134,319.2843,148,474.27
资源税58,915.72214,524.97
房产税9,355,250.199,282,395.63
土地使用税8,296,447.978,084,673.53
车船使用税196,149.97208,809.14
印花税14,298,774.6412,406,221.23
其他392,179.91421,360.19
合计114,358,745.67134,091,567.58

其他说明:

61、销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
销售服务与宣传费2,468,437,212.692,603,019,859.88
经营人员薪酬443,863,770.02441,943,942.49
运输费124,595,843.95106,117,099.71
咨询费77,341,496.1294,397,959.72
差旅、会议费41,639,101.8942,384,277.98
劳务手续费87,891,661.0439,550,648.97
业务招待费29,061,169.3434,495,034.14
保管费33,307,628.7120,109,980.24
交通费9,589,049.6018,162,852.52
租赁费18,415,262.9115,539,875.05
办公费8,120,153.738,289,776.16
折旧费603,991.126,177,960.74
海关费8,088,235.795,878,503.52
其他87,692,994.7278,155,029.39
合计3,438,647,571.633,514,222,800.51

其他说明:

62、管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬452,247,050.46393,473,197.53
折旧摊销费94,497,241.1872,087,958.05
水电费13,121,401.3412,168,070.40
项目本期发生额上期发生额
差旅会议费14,889,541.9011,910,434.67
业务招待费10,579,928.9710,667,020.07
咨询审计费27,479,283.0527,590,150.59
办公费9,798,770.029,149,467.17
劳务费10,000,411.346,388,219.01
专利权使用费6,002,400.006,006,000.00
党团经费2,522,214.833,816,102.22
培训费3,634,160.523,444,309.21
租赁费59,273,157.7846,892,061.15
修理费23,499,420.2433,868,529.57
停产费70,068,021.0731,373,858.14
其他72,737,543.1287,057,824.40
合计870,350,545.82755,893,202.18

其他说明:

63、研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
材料动力费35,314,941.9927,084,586.22
委托外部研发费用31,787,559.0921,115,649.17
人工费26,078,288.7724,915,799.96
折旧摊销5,175,081.145,021,478.97
专项费用4,545,213.722,460,638.45
试验检验费723,138.82891,309.97
其他3,919,433.784,507,616.32
合计107,543,657.3185,997,079.06

其他说明:

64、财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息费用总额164,426,356.61126,265,042.30
减:利息资本化-408,038.16
减:利息收入-18,506,625.91-24,949,784.64
汇兑损益-4,394,274.76-13,081,933.02
手续费及其他12,614,552.9947,383,444.67
合计154,140,008.93135,208,731.15

其他说明:

65、其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助137,201,842.0052,944,427.59
代扣个人所得税手续费1,868,590.781,052,836.14
合计139,070,432.7853,997,263.73

其他说明:

与日常活动相关的政府补助如下

单位:元 币种:人民币

补助项目本期金额上期金额与资产相关/与收益相关
中央基建投资预算资金 GMP 改造工程717,000.00717,000.00与资产相关
西北甘草基地建设项目599,006.55310,839.48与资产相关
产业振兴及技术改造490,000.00490,000.00与资产相关
河南省高成长服务业专项扶持健康服务业项目资金(欧典螺旋车间建设项目资金)410,000.00410,000.00与资产相关
优质大黄产业化基地建设项目5,339,295.39与资产相关
产业发展补助资金64,920,500.00与收益相关
增值税扶持资金53,000,000.006,000,000.00与收益相关
研发补助2,416,452.002,262,500.00与收益相关
税收返还1,784,909.028,989,327.15与收益相关
招商引资奖励1,589,031.002,000,000.00与收益相关
一致性评价奖励金1,500,000.00与收益相关
技术创新专项补助资金1,100,000.00与收益相关
高新技术产业发展专项资金1,098,000.00400,000.00与收益相关
生物产业专项资金540,000.00与收益相关
稳岗补贴384,055.91与收益相关
北京市商务委员会出口奖励311,400.002,762,153.00与收益相关
百企争先企业奖励60,823.001,503,449.00与收益相关
创税奖励16,425,200.00与收益相关
新型战略企业专项资金800,000.00与收益相关
其他6,280,664.524,534,663.57与资产相关/与收益相关
合计137,201,842.0052,944,427.59

66、投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益4,111.074,102.35
处置长期股权投资产生的投资收益51,225,467.34
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益5,720,010.91
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益10,802,338.69
处置可供出售金融资产取得的投资收益513,495,623.20
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入221,179.84
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
票据贴现费用-30,022,133.22
应收账款终止确认收益-29,041,945.47
其他713,147.86
合计-53,118,776.87576,240,679.44

其他说明:

67、净敞口套期收益

□适用 √不适用

68、公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产1,367,463.02
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计1,367,463.02

其他说明:

公允价值变动损益为保本浮动收益产品的价值波动况。

69、信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失15,477,007.38
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
应收票据坏账损失140,651.21
应收账款坏账损失-3,738,033.30
合计11,879,625.29

其他说明:

70、资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-266,676.9470,699,926.90
二、存货跌价损失95,728,809.2753,131,093.20
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失448,948.15
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失80,456,077.6692,949,150.00
十四、其他
合计176,367,158.14216,780,170.10

其他说明:

71、资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益10,689.337,545,113.57
合计10,689.337,545,113.57

其他说明:

72、营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计23,586.9535,902.9323,586.95
其中:固定资产处置利得23,586.9535,902.9323,586.95
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
无法支付应付款8,340,475.85874,039.428,340,475.85
罚款及违约金收入2,653,014.638,969,580.312,653,014.63
其他3,464,117.1397,766,625.003,464,117.13
债务重组利得135,202.50
合计14,481,194.56107,781,350.1614,481,194.56

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

73、营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计640,749.4351,307,525.58640,749.43
其中:固定资产处置损失640,749.4351,307,525.58640,749.43
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠1,712,000.003,100,000.001,712,000.00
赔偿金、违约金及罚款支出4,426,347.346,965,666.874,426,347.34
扶贫款1,430,000.00
非常损失727,170.0368,083.36727,170.03
其他3,657,985.552,757,971.053,657,985.55
合计11,164,252.3565,629,246.8611,164,252.35

其他说明:

74、所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用424,760,887.00482,999,958.38
递延所得税费用12,814,392.2629,379,058.35
合计437,575,279.26512,379,016.73

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额1,692,705,993.53
按法定/适用税率计算的所得税费用423,176,498.38
子公司适用不同税率的影响-28,073,047.63
调整以前期间所得税的影响16,009,795.79
非应税收入的影响-3,123,372.25
不可抵扣的成本、费用和损失的影响6,083,815.58
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-34,663.59
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响32,003,673.50
其他-8,467,420.52
所得税费用437,575,279.26

其他说明:

□适用 √不适用

75、其他综合收益

√适用 □不适用

详见七、55、其他综合收益

76、现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
保证金及往来款1,355,542,494.89860,559,367.23
补贴款及扶持基金132,006,240.6440,373,001.71
利息收入16,490,184.3124,964,007.81
其他57,042,943.5829,628,461.42
合计1,561,081,863.42955,524,838.17

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
推广服务及咨询费2,321,525,554.152,324,736,328.08
保证金及往来款1,525,170,537.161,050,771,902.96
运输费96,655,820.28108,545,636.77
差旅会议费51,327,210.6056,672,015.57
其他费用性支出487,598,592.67395,243,510.30
合计4,482,277,714.863,935,969,393.68

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
河北通用医药有限公司收回纳入合并前处置子公司款项51,145,900.00
合计51,145,900.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
定期存款110,876,425.62172,831,971.09
收购子公司中介费1,905,369.14
与处置金融资产相关的款项144,374,557.43
合计257,156,352.19172,831,971.09

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
通用技术集团内借款169,598,215.60830,284,803.00
通用技术集团外借款49,550,000.00178,870,000.00
合计219,148,215.601,009,154,803.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
同一控制下合并股权款150,000,000.00
通用技术集团内借款及利息176,404,658.75323,468,703.67
通用技术集团外借款及利息98,758,930.3534,499,694.94
合计275,163,589.10507,968,398.61

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

77、现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润1,255,130,714.271,820,840,218.57
加:资产减值准备188,246,783.43216,780,170.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧200,689,690.29191,398,911.41
使用权资产摊销
无形资产摊销22,412,611.4618,762,743.09
长期待摊费用摊销20,586,561.9712,574,361.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-10,689.33-7,545,113.57
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)617,162.4851,271,622.65
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-1,367,463.02
财务费用(收益以“-”号填列)159,106,559.99114,382,124.69
投资损失(收益以“-”号填列)53,118,776.87-576,240,679.44
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)11,105,734.1529,893,527.19
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)1,708,658.11-10,559.32
存货的减少(增加以“-”号填列)-938,331,023.41-163,857,045.34
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-1,826,762,110.27-1,421,168,959.45
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)799,924,022.86-286,823,514.45
其他
经营活动产生的现金流量净额-53,824,010.15257,807.89
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额1,818,078,472.632,995,339,113.83
减:现金的期初余额2,995,339,113.833,182,759,702.86
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-1,177,260,641.20-187,420,589.03

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物188,501,600.00
其中:湛江通用万邦医药有限公司188,501,600.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物178,819,677.91
其中:湛江通用万邦医药有限公司178,819,677.91
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物135,967,731.00
其中:通用嘉禾(吉林)天然药物有限公司3,190,600.00
上海新兴医药股份有限公司126,737,511.00
河南省爱森医药有限公司6,039,620.00
取得子公司支付的现金净额145,649,653.09

其他说明:

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金1,818,078,472.632,995,339,113.83
其中:库存现金1,034,436.091,827,794.08
可随时用于支付的银行存款1,816,515,123.452,992,347,798.24
可随时用于支付的其他货币资金528,913.091,163,521.51
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额1,818,078,472.632,995,339,113.83
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

78、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

79、所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
项目期末账面价值受限原因
货币资金841,169,499.67保证金、定期存款等
应收票据3,795,250.40商业承兑汇票质押
存货
固定资产9,639,553.12银行承兑汇票授信抵押、司法扣押、法院查封
无形资产1,854,000.00银行承兑汇票授信抵押
应收款项融资70,955,700.94票据质押
交易性金融资产167,900,000.00票据保证金
债权投资90,000,000.00票据保证金
其他应收款85,935.00司法扣押
合计1,185,399,939.13/

其他说明:

80、外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金421,130,062.32
其中:美元53,026,273.396.9762369,921,888.42
欧元2,783,468.617.815521,754,198.92
港币
日元432,475,719.000.06408627,715,638.93
澳元355,902.804.88431,738,336.05
应收账款288,424,734.97
其中:美元20,197,314.986.9762140,900,508.76
欧元18,471,025.377.8155144,360,298.78
港币
澳元647,775.004.88433,163,927.43
长期借款
其中:美元
欧元
港币
应付账款260,448,981.20
其中:美元21,062,077.006.9762146,933,261.57
港币826,249.520.895780740,137.80
欧元1,671,467.527.815513,063,354.40
日元1,299,686,690.000.06408683,291,721.22
英镑1,790,764.199.150116,385,671.41
瑞典克朗26,000.001.339834,834.80

其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

81、套期

□适用 √不适用

82、政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
公租房专项资金339,642.00其他收益339,642.00
医院物流配送中心补贴113,974.80其他收益113,974.80
中央基建投资预算资金GMP改造工程717,000.00其他收益717,000.00
产业振兴及技术改造490,000.00其他收益490,000.00
西北甘草基地建设项目599,006.55其他收益599,006.55
2017年省先进制造业发展专项资金133,333.33其他收益133,333.33
燃气锅炉补贴48,000.00其他收益48,000.00
2016年研发服务平台奖补资金83,333.33其他收益83,333.33
低氮改造29,000.04其他收益29,000.04
河南省环境监控中心监控设施资金补助8,000.00其他收益8,000.00
欧典螺旋车间建设项目资金410,000.00其他收益410,000.00
2012年省工业结构调整项目资金358,000.00其他收益358,000.00
研发服务平台奖补资金100,000.00其他收益100,000.00
新药盐酸托莫西汀政府补助款16,666.67其他收益16,666.67
产业发展补助资金64,920,500.00其他收益64,920,500.00
增值税扶持资金53,000,000.00其他收益53,000,000.00
研发补助2,416,452.00其他收益2,416,452.00
税收返还1,784,909.02其他收益1,784,909.02
招商引资奖励1,589,031.00其他收益1,589,031.00
一致性评价奖励金1,500,000.00其他收益1,500,000.00
技术创新专项补助资金1,100,000.00其他收益1,100,000.00
高新技术产业发展专项资金1,098,000.00其他收益1,098,000.00
生物产业专项资金540,000.00其他收益540,000.00
稳岗补贴384,055.91其他收益384,055.91
北京市商务委员会出口奖励311,400.00其他收益311,400.00
百企争先企业奖励60,823.00其他收益60,823.00
其他5,050,714.35其他收益5,050,714.35

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明:

83、其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例 (%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
湛江万邦2019.7.31206,892,000.0060.00现金2019.7.31控制权转移397,174,550.0414,263,779.31

其他说明:

(1)本公司子公司广东通用医药有限公司于2019年6月与湛江市丰泽投资有限公司签订股权收购和股权增资协议,取得湛江市丰泽投资有限公司持有的湛江通用万邦医药有限公司60%股权,协议约定股权收购款为20,689.2万元。

(2)湛江通用万邦医药有限公司于2019年6月25日作出同意广东通用医药有限公司向湛江通用万邦医药有限公司委派高管的决议。

(3)广东通用医药有限公司于2019年7月底支付有关股权收购和股权增资款18,850.16 万元。

(4)湛江通用万邦医药有限公司于2019年7月底完成有关股东、注册资本、法定代表人工商变更登记。

综上所述:公司出资20,689.2万元收购湛江通用万邦医药有限公司60%的股权,合并日为2019年7月31日。

(2). 合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合并成本湛江通用万邦医药有限公司
--现金206,892,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计206,892,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额104,752,713.85
合并成本湛江通用万邦医药有限公司
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额102,139,286.15

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

商誉主要是收购湛江万邦形成,由于被评估单位具有独立的获利能力且被评估单位管理层提供了未来年度的盈利预测数据,根据企业历史经营数据、内外部经营环境能够合理预计企业未来的盈利水平,并且未来收益的风险可以合理量化,所获取的评估资料比较充分。根据本次评估目的,在经济行为实施后,并不影响企业的持续经营和既定的获利模式,从被评估单位的行业特点来看,企业具备持续经营的基础和条件,经营与收益之间存有较稳定的对应关系,并且未来收益和风险能够预测及可量化。因此具备采用收益法评估的基本条件。本次评估采用收益法和资产基础法对被评估单位于评估基准日的股东全部权益价值进行评估。

大额商誉形成的主要原因:

主要原因是对湛江万邦股东权益评估采用收益法和资产基础法进行评估,合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额。

其他说明:

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

湛江通用万邦医药有限公司
购买日公允价值购买日账面价值
资产:382,273,661.75381,891,398.85
货币资金178,819,677.91178,819,677.91
应收款项147,175,323.87147,175,323.87
存货53,814,100.8953,814,100.89
固定资产1,519,038.881,264,625.76
无形资产264,850.99137,001.21
递延所得税资产680,669.21680,669.21
负债:207,685,805.33207,590,239.60
借款
应付款项188,592,799.30188,592,799.3
递延所得税负债95,565.73
应付职工薪酬1,492,515.121,492,515.12
应交税费17,504,925.1817,504,925.18
净资产174,587,856.42174,301,159.25
减:少数股东权益69,835,142.5769,720,463.7
取得的净资产104,752,713.85104,580,695.55

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

上述被评估单位会计报表已经审计、可以提供,也可以从外部收集到满足资产基础法所需的资料,可以对被评估单位资产及负债展开核查和评估,因此本次评估适用资产基础法。企业合并中承担的被购买方的或有负债:

无其他说明:

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用 √不适用

(6). 其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经 营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
中国医药保健品有限公司北京北京医药销售100.00同一控制下企业合并
美康国际贸易发展有限公司北京北京医药销售100.00同一控制下企业合并
美康医疗器械敷料有限公司北京北京医药销售100.00同一控制下
子公司 名称主要经 营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
企业合并
美康(香港)国际有限公司北京北京医药销售100.00投资设立
西藏中健药业有限公司青海青海医药销售5.0095.00投资设立
美康中药材有限公司北京北京中药材种植销售100.00同一控制下企业合并
通用嘉禾(吉林)天然药物有限公司吉林吉林中药材种植销售51.00非同一控制下企业合并
内蒙古通用中药有限公司内蒙古内蒙古中药材种植销售57.14投资设立
海南通用三洋药业有限公司海南海南医药生产100.00同一控制下企业合并
湖北通用药业有限公司湖北湖北医药销售51.00同一控制下企业合并
湖北十堰通用医药有限公司湖北湖北医药销售51.00投资设立
湖北襄阳通用医药有限公司湖北湖北医药销售100.00投资设立
湖北宜昌通用医药有限公司湖北湖北医药销售51.00投资设立
湖北黄石通用医药有限公司湖北湖北医药销售60.00投资设立
武汉通用大广医药有限公司湖北湖北医药销售60.00投资设立
北京美康百泰医药科技有限公司北京北京医药销售55.91投资设立
河北博世林科技有限公司河北河北医药销售60.00投资设立
河南普乐生科技有限公司河南河南医药销售90.00投资设立
北京通用易达科技有限公司北京北京医药销售51.00投资设立
河南通用乐生医药科技有限公司河南河南医药销售90.00投资设立
北京美康博瑞科技有限公司北京北京医药销售100.00投资设立
天津慧康百泰科技发展有限公司天津天津医药销售65.00投资设立
美康九州医药有限公司北京北京销售100.00非同一控制下企业合并
广东通用医药有限公司广东广东销售51.00非同一控制下企业合并
佛山通用医药有限公司广东广东销售51.00投资设立
广东通用医药(粤东)有限公司广东广东销售100.00投资设立
广东通用血液透析中心有限公司广东广东血透服务51.00投资设立
通用医药(惠州)有限公司广东广东医药销售60.00投资设立
通用医药(江门)有限公司广东广东医药销售60.00投资设立
通用医药(东莞)有限公司广东广东医药销售60.00投资设立
湛江通用万邦医药有限公司广东广东医药销售60.00非同一控制下企业合并
广东通用医疗器材有限公司广东广东医药销售100.00投资设立
通用医药(深圳)有限公司广东广东医药销售60.00投资设立
北京美康永正医药有限公司北京北京销售92.00非同一控制下企业合并
北京永正利源医疗器械有限公司北京北京销售51.00投资设立
美康永正医药秦皇岛有限公司河北河北医药销售60.00投资设立
新疆天山制药工业有限公司新疆新疆生产51.00非同一控制下企业合并
巴楚县天山天然植物制品有限公司新疆新疆销售100.00非同一控制
子公司 名称主要经 营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
下企业合并
新疆甘草产业发展有限责任公司新疆新疆销售65.00非同一控制下企业合并
北京美康兴业生物技术有限公司北京北京仓储服务100.00同一控制下企业合并
新疆天方恒德医药有限公司新疆新疆销售65.33同一控制下企业合并
新疆天健药业有限公司新疆新疆销售100.00同一控制下企业合并
喀什通惠医药有限公司新疆新疆销售72.22同一控制下企业合并
河南天方药业股份有限公司河南河南生产100.00同一控制下企业合并
天方药业有限公司河南河南生产100.00同一控制下企业合并
河南天方医药化工有限公司河南河南生产60.00同一控制下企业合并
河南天方科技有限公司河南河南生产80.00同一控制下企业合并
河南天方药业中药有限公司河南河南生产97.74同一控制下企业合并
河南省医药有限公司河南河南销售60.00同一控制下企业合并
河南大药房连锁经营有限公司河南河南销售100.00同一控制下企业合并
河南豫鼎药业有限公司河南河南销售100.00同一控制下企业合并
河南华鼎医药有限公司河南河南销售60.00同一控制下企业合并
河南和鼎医药有限公司河南河南销售60.00同一控制下企业合并
河南省爱森医药有限公司河南河南销售51.00非同一控制下企业合并
河南省保和堂医药有限公司河南河南销售51.00非同一控制下企业合并
河南通用医药健康产业有限公司河南河南销售70.00非同一控制下企业合并
海南弘远药业有限公司海南海南销售100.00非同一控制下企业合并
郑州强丰医疗设备有限公司河南河南销售100.00非同一控制下企业合并
河南通用医疗技术有限公司河南河南销售100.00非同一控制下企业合并
焦作通用泰丰医药有限公司河南河南医药销售100.00投资设立
濮阳泰丰医药有限公司河南河南医药销售100.00投资设立
武汉鑫益投资有限公司武汉武汉研发生产96.372同一控制下
子公司 名称主要经 营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
企业合并
湖北丽益医药科技有限公司武汉武汉研发59.00同一控制下企业合并
湖北科益药业股份有限公司武汉武汉生产74.54同一控制下企业合并
江西南华(通用)医药有限公司江西江西销售49.00投资设立
中国医药黑龙江有限公司黑龙江黑龙江销售51.00投资设立
黑龙江通用医疗设备贸易有限公司黑龙江黑龙江销售51.00投资设立
齐齐哈尔市中瑞医药有限责任公司黑龙江黑龙江销售51.00非同一控制下企业合并
海南通用康力制药有限公司海南海南生产54.00同一控制下企业合并
中国医疗器械技术服务有限公司北京北京销售87.1512.85同一控制下企业合并
内蒙古中技服医疗器械有限公司内蒙古内蒙古销售51.00投资设立
沈阳铸盈药业有限公司辽宁辽宁销售60.00非同一控制下企业合并
上海新兴医药股份有限公司上海上海医药生产51.00同一控制下企业合并
余干新兴单采血浆有限公司江西江西医药生产100.00同一控制下企业合并
怀化新兴原料血浆有限公司湖南湖南医药生产100.00同一控制下企业合并
三明新兴血浆有限公司福建福建医药生产100.00同一控制下企业合并
台州新兴血浆有限公司浙江浙江医药生产100.00同一控制下企业合并
北京长城制药有限公司北京北京医药生产51.00同一控制下企业合并
河北通用医药有限公司河北河北销售70.00非同一控制下企业合并
河北金仑医药邯郸有限公司河北河北销售100.00非同一控制下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

本公司对子公司江西南华(通用)医药有限公司的持股比例为49%,表决权比例为51%。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
北京美康百泰医药科技有限公司44.09126,299,766.7535,584,049.00541,314,821.38
江西南华(通用)医药有限公司51.0010,709,757.8579,290,466.46
中国医药黑龙江有限公司49.0016,220,287.39135,606,104.49
新疆天方恒德医药有限公司34.67-1,115,340.4719,355,227.52
新疆天山制药工业有限公司49.001,525,436.9974,648,597.44
武汉鑫益投资有限公司3.636,389,456.8170,449,601.22
海南通用康力制药有限公司46.0018,499,092.65151,001,973.98
沈阳铸盈药业有限公司40.0018,529,213.6369,977,638.97
上海新兴医药股份有限公司49.00-44,929,423.64133,574,996.04
河北通用医药有限公司30.0032,667,419.1579,157,909.50
北京长城制药有限公司49.00238,080.5124,100,305.30

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

本公司子公司美康百泰少数股东以其持有的美康百泰子公司股权对美康百泰进行增资,本公司以增资前的本公司股权比例计算应享有的美康百泰账面净资产份额与增资后的本公司持股比例计算应享有的增资后美康百泰账面净资产份额的差额1,913,240.56元计入资本公积。

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
北京美康百泰医药科技有限公司148,764.83,447.47152,212.2745,202.9445,202.94124,143.82,812.32126,956.1237,144.8837,144.88
江西南华(通用)医药有限公司97,740.2831.1997,771.4772,224.3210,00082,224.3288,836.55153.5488,990.175,542.975,542.9
中国医药黑龙江有限公司101,895.9815,833.27117,729.2599,155.3899,155.3883,992.0817,704.41101,696.4985,582.385,582.3
新疆天方恒德医药有限公司39,057.676,828.2245,885.8940,131.11568.1540,699.2634,857.126,094.7640,951.8835,421.02434.0535,855.07
新疆天山制药工业有限公司9,960.6613,591.2323,551.898,441.93101.068,54310,556.5813,435.5423,992.129,176.62106.929,283.54
武汉鑫益投资有限公司18,748.312,841.1131,589.415,601.042315,832.0421,252.2313,133.4634,385.6910,506.9330510,811.93
海南通用康力制药有限公司42,284.5414,035.9356,320.4723,297.9519623,493.9531,546.9714,068.8245,615.7916,579.3224516,824.32
沈阳铸盈药业有限公司93,919.71816.3294,736.0377,215.3926.2377,241.6273,904393.2774,297.2761,435.1761,435.17
上海新兴医20,383.819,378.5329,762.342,502.142,502.1429,844.649,553.9539,398.592,969.122,969.12
子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
药股份有限公司
河北通用医药有限公司185,086.225,895.01190,981.23164,595.26164,595.26164,740.936,770.22171,511.15156,014.32156,014.32
北京长城制药有限公司7,502.681,167.088,669.763,723.927.433,751.338,557.711,295.339,853.044,951.7131.494,983.2
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
北京美康百泰医药科技有限公司171,057.5924,089.3024,089.308,886.26147,456.8623,288.0223,288.023,568.47
江西南华(通用)医药有限公司265,102.192,099.952,099.95891.12201,672.461,200.221,200.22-7,728.04
中国医药黑龙江有限公司123,949.492,459.692,459.69-7,990.4388,860.951,006.731,006.73-1,891.40
新疆天方恒德医药有限公司40,121.00-346.65-342.02-2,472.1733,635.90-2,182.67-2,182.67-2,038.14
新疆天山制药工业有限公司11,071.10300.32300.321,198.978,519.01119.22119.221,418.29
武汉鑫益投资有限公司15,564.982,183.622,183.62-395.6721,563.651,880.571,880.576,259.20
海南通用康力制药有限公司53,286.994,021.543,945.048,056.7447,803.131,883.411,883.417,302.23
沈阳铸盈药业有限公司197,065.834,632.304,632.308,273.07125,597.442,595.342,595.34-13,111.70
上海新兴医药股份有限公司2,686.74-9,169.27-9,169.27-3,701.5821,897.107,492.467,492.463,126.46
河北通用医药有限公司250,207.7610,889.1410,889.14-5,448.09131,102.225,217.885,217.88-1,795.57
北京长城制药有限公司11,653.3348.5948.59-725.9112,238.60126.86126.86768.35

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用 □不适用

本公司子公司美康百泰自然人股东宋建军以其所持有的河南普乐生科技有限公司(以下简称“河南普乐生”)、河南通用乐生医药科技有限公司(以下简称“通用乐生”)和天津慧康百泰科技发展有限公司(以下简称“慧康百泰”)全部股权作价8,269.42万元对美康百泰进行股权增资,认购美康百泰新增注册资本365.38万元,扩大其注册资金至人民币5,365.38万元,本公司同意宋建军对美康百泰进行股权增资并放弃认缴权。完成本次股权结构调整后,本公司持有美康百泰

55.91%股权,宋建军持有6.82%股权,其他自然人股东持有37.27%股权;美康百泰分别持有河南普乐生、通用乐生90%股权及慧康百泰65%股权。

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
通用顺天堂(北京)医药有限公司北京北京医药销售40.00权益法
重庆医药健康产业有限公司重庆重庆医药销售 医药工业 医养健康27.00权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
重庆医药健康产业有限公司重庆医药健康产业有限公司
流动资产21,368,307,187.48
非流动资产7,109,374,307.05
资产合计28,477,681,494.53
流动负债16,292,364,911.45
非流动负债1,595,870,043.61
负债合计17,888,234,955.06
少数股东权益5,959,134,950.40
归属于母公司股东权益4,630,311,589.07
按持股比例计算的净资产份额1,250,184,129.05
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值2,261,070,225.48
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入35,177,906,418.93
净利润1,012,651,452.58
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额1,012,651,452.58
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明无

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
通用顺天堂(北京)医药有限公司
投资账面价值合计4,008,213.424,004,102.35
下列各项按持股比例计算的合计数4,111.074,102.35
--净利润10,277.6710,255.87
期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
--其他综合收益
--综合收益总额10,277.6710,255.87

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应收利息、应收股利、其他应收款、其他流动资产、长期应收款、可供出售金融资产、应付账款、应付利息、应付票据、其他应付款、短期借款和长期借款等。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

(一) 风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险(包括利率风险、汇率风险和商品价格风险)。

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,指定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进

行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。

1、信用风险

信用风险,是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收款项,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司已采取政策只与信用良好的交易对手方合作并在有必要时获取足够的抵押品,以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务损失的风险。本公司会定期对债务人信用记录进行监控,对于信用记录不良的债务人,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估,并在适当时购买信用担保保险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司应收账款中,欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的13.74%(2018年:14.78%);本公司其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的35.28%(2018年:42.22%)。

2、市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

(1)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。

本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险,并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款,故银行存款的公允价值利率风险并不重大。

对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具,上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动,按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具,上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。

2019年12月31日,本公司长期借款余额112,170.00万元,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点,而其它因素保持不变,本公司的净利润及股东权益将减少或增加约

420.64万元。

(2)汇率风险

汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负

债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元)依然存在外汇风险。于2019年12月31日,本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下(单位:人民币万元):

项目期末余额年初余额
美元其他外币合计美元其他外币合计
外币资产51,082.2419,873.2470,955.4840,799.0318,338.0759,137.10
外币负债14,693.3311,351.5726,044.9023,036.818,097.2031,134.01
合计65,775.5731,224.8197,000.3863,835.8426,435.2790,271.11

本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险,并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。

3、流动性风险

流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

单位:万元 币种:人民币

项目期末余额
1个月以内1-3个月一年以内1-5年5年以上合计
短期借款275,599.00275,599.00
应付票据143,326.74143,326.74
应付账款590,902.31590,902.31
其他应付款347,172.12347,172.12
一年内到期的非流动负债10,200.0010,200.00
其他流动负债355.21355.21
长期借款112,170.00112,170.00
合计1,367,555.38112,170.001,479,725.38
项目年初余额
1个月以内1-3个月一年以内1-5年5年以上合计
短期借款81,466.9181,466.91
应付票据79,047.64
应付账款543,556.09
其他应付款364,557.00
其他流动负债1,317.55
长期借款55,387.0055,387.00
合计1,069,945.1955,387.00136,853.91

上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量,因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同,已签订的担保合同最大担保金额并不代表即将支付的金额。

(二) 资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构,本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。

本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2019年12月31日,本公司的资产负债率为63.09%(2018年12月31日:60.00%)。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产169,267,463.02169,267,463.02
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产169,267,463.02169,267,463.02
(1)债务工具投资169,267,463.02169,267,463.02
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资56,054,005.3556,054,005.35
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(六)应收款项融资558,690,158.23558,690,158.23
持续以公允价值计量的资产总额169,267,463.02614,744,163.58784,011,626.60
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
中国通用技术(集团)控股有限责任公司北京投资管理750,000.0041.2741.27

本企业的母公司情况的说明

无本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会其他说明:

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子企业名称注册地业务性质注册资本持股比例(%)表决权比例(%)
中国医药保健品有限公司北京销售60,000100100
海南通用三洋药业有限公司海南生产10,000100100
河南天方药业股份有限公司河南生产42,000100100
中国医疗器械技术服务有限公司北京销售5,000100100
北京美康兴业生物技术有限公司北京仓储服务3,000100100
新疆天方恒德医药有限公司新疆销售2,40065.3365.33
武汉鑫益投资有限公司武汉研发生产1,976.4796.37296.37
美康九州医药有限公司北京销售8,500100100
新疆天山制药工业有限公司新疆生产13,1585151
北京美康百泰医药科技有限公司北京销售5,365.3855.9155.91
江西南华(通用)医药有限公司江西销售10,4084951
中国医药黑龙江有限公司黑龙江销售5,0005151
海南通用康力制药有限公司海南生产5,0005454
上海新兴医药股份有限公司上海生产16,4005151
北京长城制药有限公司北京生产1,515.105151
沈阳铸盈药业有限公司辽宁销售8,0006060
河北通用医药有限公司河北销售1,0007070

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
中国技术进出口集团有限公司集团兄弟公司
中国机械进出口(集团)有限公司集团兄弟公司
通用天方药业集团有限公司集团兄弟公司
通用技术集团医药控股有限公司集团兄弟公司
通用技术集团物业管理有限公司集团兄弟公司
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
通用技术集团国际物流有限公司集团兄弟公司
通用技术集团财务有限责任公司集团兄弟公司
美康中成药保健品进出口有限公司集团兄弟公司
中国仪器进出口集团有限公司集团兄弟公司
中国通用咨询投资有限公司集团兄弟公司
通用(北京)投资基金管理有限公司集团兄弟公司
中仪英斯泰克进出口有限公司母公司的控股子公司
中仪国际招标有限公司母公司的控股子公司
中技国际招标有限公司母公司的控股子公司
中机国际招标有限公司母公司的控股子公司
中国国际广告有限公司母公司的控股子公司
上海保得实业发展有限公司母公司的控股子公司
江西省医药集团有限公司母公司的控股子公司
华洋(亚太)国际有限公司母公司的控股子公司
哈尔滨量具刃具集团有限责任公司母公司的控股子公司
北京通用时代房地产开发有限公司母公司的控股子公司
北京戎利实业有限责任公司母公司的控股子公司
中国新兴交通物流有限责任公司母公司的控股子公司
黑龙江省天方医药有限公司母公司的控股子公司
通用顺天堂(北京)医药有限公司母公司的控股子公司
西藏天晟泰丰药业有限公司其他
湖北鼎顺医药投资有限公司其他
方圆凯丰投资有限公司其他
江西南华医药有限公司其他
湛江市丰泽投资有限公司其他
刘照凯其他
李强其他
李国民其他
程保杰其他
金树立其他
河南省国有资产经营集团资产管理有限公司其他
秦皇岛德信北方医药有限公司其他
上海贯蒙医疗器械销售中心其他
上海懋京贸易中心其他
漯河启福医药科技有限公司其他

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
美康中成药保健品进出口有限公司采购商品125,282,233.99158,595,383.62
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
中仪英斯泰克进出口有限公司采购商品38,141,592.92
中技国际招标有限公司接受劳务3,746,554.472,176,026.79
中国仪器进出口集团有限公司采购商品1,767,176.35118,553.39
上海懋京贸易中心采购商品400,130.99
西藏天晟泰丰药业有限公司采购商品33,243,665.9025,379,752.55
中国国际广告有限公司接受劳务47,634.91113,445.28
上海贯蒙医疗器械销售中心采购商品37,001,674.694,601,920.62
通用技术集团国际物流有限公司接受劳务820,553.762,985,461.94

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
江西南华医药有限公司销售商品2,627,199,818.422,039,069,382.35
漯河启福医药科技有限公司销售商品59,284,117.51
西藏天晟泰丰药业有限公司销售商品1,020,376.16
中国仪器进出口集团有限公司销售商品2,800,949.57317,106.96
华洋(亚太)国际有限公司销售商品62,324.38124,505.91
中国通用技术(集团)控股有限责任公司销售商品4,858.615,707.20
通用技术集团医药控股有限公司销售商品2,767.863,866.14
中国通用咨询投资有限公司销售商品1,513.76
中技国际招标有限公司销售商品2,018.35
中机国际招标有限公司销售商品504.591,991.00
中国机械进出口(集团)有限公司销售商品7,910.61
北京通用时代房地产开发有限公司销售商品4,922.52
中国技术进出口集团有限公司销售商品4,054.05
通用(北京)投资基金管理有限公司销售商品1,068.18

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益
通用技术集团中国医药股权托管2013.10.10长期托管协议471,698.11
通用技术集团中国医药股权托管2012.8.14长期托管协议94,339.62

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
通用技术集团物业管理有限公司房屋建筑物1,598,605.241,468,164.72
通用技术集团国际物流有限公司房屋建筑物32,783.64
上海保得实业发展有限公司房屋建筑物等118,107.46

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
哈尔滨量具刃具集团有限责任公司房屋建筑物1,673,616.91
江西南华医药有限公司房屋建筑物184,905.66148,571.43
秦皇岛德信北方医药有限公司房屋建筑物