华润万东医疗装备股份有限公司 2013 年年度报告
华润万东医疗装备股份有限公司
2013 年年度报告
华润万东医疗装备股份有限公司 2013 年年度报告
重要提示
一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计
报告。
四、 公司负责人陈刚先生、主管会计工作负责人张丹石先生及会计机构负责人（会
计主管人员）井晓权先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：公司拟以 2013
年末总股本 21,645 万股为基数，每 10 股派发现金股利 0.50 元（含税），合计派发现金
10,822,500 元。本分配预案尚需经公司 2013 年度股东大会审议批准后实施。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承
诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
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目 录
第一节 释义及重大风险提示................................................................................... 3
第二节 公司简介....................................................................................................... 4
第三节 会计数据和财务指标摘要........................................................................... 6
第四节 董事会报告................................................................................................... 8
第五节 重要事项..................................................................................................... 17
第六节 股份变动及股东情况................................................................................. 22
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况................................................. 26
第八节 公司治理..................................................................................................... 31
第九节 内部控制..................................................................................................... 33
第十节 财务报告..................................................................................................... 35
第十一节 备查文件目录........................................................................................112
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司 指 华润万东医疗装备股份有限公司
控股股东 指 北京医药集团有限责任公司
实际控制人 指 中国华润总公司
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
二、 重大风险提示：
公司已在本年度报告中描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报
告\"董事会报告\"等有关章节中关于公司面临风险的描述。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 华润万东医疗装备股份有限公司
公司的中文名称简称 华润万东
公司的外文名称 China Resources Wandong Medical Equipment Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 CR Wandong
公司的法定代表人 陈刚
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张丹石 何一中
北京市朝阳区酒仙桥东路 9 号院 3 号 北京市朝阳区酒仙桥东路 9 号院 3
联系地址
楼 号楼
电话 010-84569688 010-84569688
传真 010-84575717 010-84575717
电子信箱 WdyL055@263.net.cn WdyL055@263.net.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 北京市朝阳区酒仙桥东路 9 号院 3 号楼
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 北京市朝阳区酒仙桥东路 9 号院 3 号楼
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.wandong.com.cn
电子信箱 wdmed@public.bta.net.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 《上海证券报》 《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定
www.sse.com.cn
网站的网址
公司年度报告备置地点 董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 华润万东 600055 万东医疗
六、 公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二) 公司首次注册情况的相关查询索引
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公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况
(三) 公司上市以来，主营业务的变化情况
公司主营业务未发生变化
(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
2008 年 11 月 19 日，原公司控股股东北京万东医疗装备公司变更为北京医药集团有
限公司，北药集团成为公司控股股东。
七、 其他有关资料
名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事 办公地址 上海南京东路 61 号 7 楼
务所名称（境内） 周铮文
签字会计师姓名
封磊
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同期
主要会计数据 2013 年 2012 年 2011 年
增减(%)
营业收入 764,680,965.40 727,671,692.28 5.09 588,805,176.07
归属于上市公司股东
43,623,198.64 34,310,158.56 27.14 39,887,903.92
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 35,416,155.01 28,855,481.53 22.74 24,738,964.83
的净利润
经营活动产生的现金
21,494,236.79 58,523,178.57 -63.27 -31,672,345.23
流量净额
本期末比上年同
2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末增减(%)
归属于上市公司股东
665,557,960.66 661,489,162.02 0.62 604,112,251.68
的净资产
总资产 1,143,049,704.73 1,231,691,303.96 -7.20 1,014,288,455.07
(二) 主要财务数据
本期比上年同期增
主要财务指标 2013 年 2012 年 2011 年
减(%)
基本每股收益（元／股） 0.20 0.16 27.14 0.149
稀释每股收益（元／股） 0.20 0.16 27.14 0.149
扣除非经常性损益后的基
0.16 0.13 22.74 0.124
本每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 6.70 5.39 增加 1.31 个百分点 5.20
扣除非经常性损益后的加
5.44 4.57 增加 0.87 个百分点 4.32
权平均净资产收益率（%）
说明：报告期内公司收购上海医疗器械（集团）有限公司全资子公司华润医疗器械
（上海）有限公司 100%股权，华润上械成立于 2012 年 8 月。依据企业会计准则，报告
期内华润上械以同一控制下的企业合并方式纳入本公司合并范围，为此调整 2013 年度
财务报告的期初数，具体调整数据详见财务报告。
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额
非流动资产处置损益 798,221.38 -17,533.00 478,478.84
计入当期损益的政府补助，但与公司 5,618,281.41 6,705,063.66 14,700,463.73
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正常经营业务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
同一控制下企业合并产生的子公司期
3,273,418.07
初至合并日的当期净损益
除上述各项之外的其他营业外收入和
27,425.33 -375,053.35 58,170.17
支出
少数股东权益影响额 -86,702.67 12,895.07 25,173.00
所得税影响额 -1,423,599.89 -870,695.35 -113,346.65
合计 8,207,043.63 5,454,677.03 15,148,939.09
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年度随着医疗体制改革的不断深入，医疗器械的整体市场和竞争已发生重大变
化，为此公司坚持以内涵发展为主的经营思路，将经营重心放在县域市场，对外树立公
司在医疗器械市场的民族品牌，对内围绕县域市场实施组织调整、内部整合和精益管理。
面对外部环境的不确定，面对市场竞争的日益激烈，公司以自身发展为基础，在新产品
布局上主力产品超导磁共振、 数字平板胃肠、多款移动式 DR 等产品完成注册并上市，
积极推进了公司中高端产品的快速发展，持续巩固市场的占有率。
本报告期是公司完成收购华润上械的第一年，公司强化对华润上械的基础管理，完
成营销渠道整合，调整研发组织结构，完成研发体系整合，今后管理工作的重心是不断
丰富华润上械差异化产品，提升自身盈利能力。
报告期内公司实现营业收入 76,468 万元，同比增长 5.09%，实现归属于上市公司股
东的净利润 4,362 万元，同比增长 27.14%。
(一) 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 764,680,965.40 727,671,692.28 5.09
营业成本 511,095,879.88 496,048,289.70 3.03
销售费用 117,595,736.62 93,340,392.87 25.99
管理费用 97,652,185.26 86,276,955.27 13.18
财务费用 1,526,727.19 8,582,147.40 -82.21
经营活动产生的现金流量净额 21,494,236.79 58,523,178.57 -63.27
投资活动产生的现金流量净额 -68,862,051.13 -18,520,887.03 271.81
筹资活动产生的现金流量净额 -24,691,803.31 7,768,066.72 -417.86
研发支出 49,788,609.43 48,702,884.56 2.23
2、 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
从外部环境变化看，基层市场持续处于萎缩状态，民营医疗机构和县域市场正快速
发展；从内部看，公司转型实施的销售单元建设和研发新品陆续上市，带动公司在县域
和民营医疗机构市场快速发展。
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(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
本年度，基层市场继续处于萎缩状态，直接导致公司常规产品销售大幅下降；于此同时，
公司积极推进县域市场取得良好成果，中高端产品迅速增长，弥补常规下降的同时实现
了利润的显著提升。
(3) 新产品及新服务的影响分析
公司新研发的 1.5T 超导产品的成功上市，丰富了公司的磁共振产品线，同时即将
上市的飞凡平板乳腺也将成为新的亮点。这些与闪影 DR、无瑕平板胃肠等一起形成县
域市场有力的产品组合，为公司提高中高端市场份额、提升品牌形象提供了坚实的基础。
(4) 主要销售客户的情况
公司向前五名客户销售总额为 9447 万元，占公司全部销售额的 12.35%。
3、 成本
(1) 成本分析表 单位:元
分行业情况
上年同期 本期金额较
成本构 本期占总成
分行业 本期金额 上年同期金额 占总成本 上年同期变
成项目 本比例(%)
比例(%) 动比例(%)
材料费 423,155,889.10 83.79% 426,104,718.75 86.69% -0.69%
医疗器械 人工费 15,605,373.08 3.09% 14,844,102.58 3.02% 5.13%
制造 动力费 1,313,073.46 0.26% 1,032,205.81 0.21% 27.21%
制造费 58,886,294.54 11.66% 45,023,834.32 9.16% 30.79%
保修等其
人工费 6,067,624.85 1.20% 4,521,714.12 0.92% 34.19%
他业务
分产品情况
上年同期 本期金额较
成本构 本期占总成
分产品 本期金额 上年同期金额 占总成本 上年同期变
成项目 本比例(%)
比例(%) 动比例(%)
材料费 360,274,644.31 71.34% 365,291,480.23 74.32% -1.37%
人工费 13,319,185.92 2.64% 13,658,163.22 2.78% -2.48%
射线产品
动力费 1,120,708.20 0.22% 825,468.18 0.17% 35.77%
制造费 50,259,452.39 9.95% 43,103,583.54 8.77% 16.60%
材料费 62,881,244.79 12.45% 60,813,238.52 12.37% 3.40%
人工费 2,286,187.16 0.45% 1,185,939.36 0.24% 92.77%
MRI 类
动力费 192,365.26 0.04% 206,737.63 0.04% -6.95%
制造费 8,626,842.15 1.71% 1,920,250.78 0.39% 349.26%
保修等其
人工费 6,067,624.85 1.20% 4,521,714.12 0.92% 34.19%
他业务
(2) 主要供应商情况
向前 5 名供应商的采购额占年度采购总额的 26.9%，金额为 11,526.55 万元。
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4、 费用
管理费用增长 13%为合并华润上械及在费用中列支的研发费用增加所致。销售费用
增长 26%为在本期兑现年度考核导致工资增加，同时差旅费、宣展费等费用较上期比较
有所增加所致。财务费用与上年比较降低 82%，主要为分期收款销售商品增加导致融资
收益增加所致。
5、 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元
本期费用化研发支出 18,703,236.39
本期资本化研发支出 31,085,373.04
研发支出合计 49,788,609.43
研发支出总额占净资产比例（%） 7.48
研发支出总额占营业收入比例（%） 6.51
(2) 情况说明
公司本期研发项目主要为数字化 X 射线平板探测器、超导磁共振系统等。随着数字
化医疗市场的兴起，X 射线平板探测器作为核心部件，其需求亦随之增加，公司充分考
察市场需求等相关因素，研制出优异平板探测器，并在本期完成产业化建设；公司在多
年的永磁磁共振研发生产基础上，继续按计划进行超导磁共振产品的开发，该项目完成
有助于提高国产超导磁共振系统普及程度，提升公司中高端数字化大型医疗装备市场的
占有率。
6、 现金流
经营活动产生的现金流量净额减少了 63%，主要系本期合并华润上械导致\"支付给
职工以及为职工支付的现金\"增加，及本期支付各项税费增加所致。投资活动产生的现
金流量净额增加主要是本期收购华润上械及增加研发项目投入所致。筹资活动产生的现
金流量净额减少为本期归还短期贷款所致。
7、 其它
(1) 发展战略和经营计划进展说明
受低端市场快速下降因素影响，公司常规产品较 2012 年有较大幅度下降。同时，
公司拟定的投资项目到年底才开始启动，直接影响的公司经营计划。在利润方面，公司
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通过业务整合提升华润上械产品毛利率、降低管理和销售费用。同时通过县域转型实施
产品结构调整，提升公司毛利率，确保了营业收入未达到预期目标的情况下利润按预算
完成。公司的内部组织建设、业务整合、精益管理以及研发新品均按经营计划如期完成。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本
（％） 上年增减(%) 上年增减(%) 年增减（%）
医疗器械 增加 1 个百
753,749,418.44 505,028,255.03 33.00 4.30 2.7
制造 分点
主营业务分产品情况
毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本
（％） 上年增减(%) 上年增减(%) 年增减（%）
增加 1.29 个
医疗器械 729,416,233.96 480,553,381.03 34.12 4.30 2.26
百分点
减少 5.96 个
其他收入 24,333,184.48 24,474,874.00 -0.58 6.72 13.44
百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
华北地区 118,048,651.07
东北地区 55,180,243.62
华东地区 230,372,329.62 -3
中南地区 142,845,195.04
西南地区 97,169,484.65
西北地区 58,399,445.97 -11
中国大陆以外地区 51,734,068.47 -1
合计 753,749,418.44
(三) 资产、负债情况分析
1、 资产负债情况分析表
单位:元
本期期末数 上期期末数 本期期末金额
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 较上期期末变
比例（%） 比例（%） 动比例（%）
一年内到期的非
96,028,354.96 8 42,700,653.26 3 124.89
流动资产
长期应收款 51,362,829.66 4 30,462,786.03 2 68.61
长期股权投资 15,636,075.46 1 22,521,143.63 2 -30.57
在建工程 4,580,305.14 0 -100
无形资产 13,743,988.09 1 10,033,207.27 1 36.98
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开发支出 69,257,629.54 6 41,548,883.82 3 66.69
递延所得税资产 17,640,743.36 2 10,614,771.23 1 66.19
应付账款 185,351,152.72 16 272,977,964.44 22 -32.1
应交税费 19,878,300.14 2 13,663,945.05 1 45.48
营业税金及附加 7,359,896.73 1 3,495,248.92 0 110.57
财务费用 1,526,727.19 0 8,582,147.40 1 -82.21
资产减值损失 7,890,599.45 1 5,003,796.21 0 57.69
投资净收益 -2,538,519.47 0 -45,648.55 0 5,461.01
营业利润 19,021,420.80 2 34,879,213.36 3 -45.46
营业外收入 26,468,771.48 2 6,764,854.46 1 291.27
一年内到期的非流动资产：主要是销售随着终端客户变化，结算方式改变，导致分
期收款销售增加，一年内到期的长期应收款增加所致。
长期应收款：报告期内分期收款订单增加所致。
长期股权投资：联营企业所有者权益减少所致。
在建工程：系本年工程项目均已结转完工。
无形资产：系本年开发支出结转无形资产。
开发支出：本期加大研发投入，新增 0.3T 磁共振系统、新东方 1000M、数字平板
乳腺机等项目，上年未完成项目投入增加。
递延所得税资产：主要是下属子公司华润上械递延所得税资产变动所致。
应付账款：主要系实行精益化管理，降低期末库存，国内材料采购量减少，导致相
应的应付款减少所致。
应交税费：本期期末销售增加，导致增值税等增加所致。
营业税金及附加：本期销售增加，相应的税金及附加增加所致。
财务费用：本期借款利息减少，长期应收款确认的融资收益增加所致。
资产减值损失：下属子公司华润上械坏账准备增加。
投资净收益：系权益法核算子公司亏损所致。
营业利润：主要系子公司销售费用、管理费用增加所致。
营业外收入：主要系本年收到的软件产品增值税即征即退税款增加所致。
(四) 核心竞争力分析
2013 年，公司以聚焦县域市场为主要目标，积极开展产品线和质量经理团队建设，
在产品经理团队和质量经理团队引导下，从市场端到市场端的运营闭环系统逐步建立，
研产销质服协同效率逐步提升，公司加速对客户需求的响应速度，公司产品质量快速提
升，与此同时，公司持续加大价值链关键环节的投入力度，推进县域市场研发能力和产
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业化能力，强化县域市场销售和渠道能力，快速提升县域占有率的提升，本报告期，公
司县域市场主营产品销售增长超过 20%。公司积极开展与华润上械的业务整合，通过整
合，公司进一步完善了营销渠道，清晰梳理了产品系列和产品构成，夯实了基层市场，
并支撑了公司县域市场转型。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内公司受让上海医疗器械（集团）有限公司持有的华润医疗器械（上海）有
限公司 100%股权，成为公司的全资子公司，华润上械注册资本 3000 万元，受让价格
2873.19 万元。
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、主要子公司、参股公司分析
单位：万元
注册 本年度取得和处
公司名称 业务性质 经营范围 总资产 净资产 净利润
资本 置子公司的情况
湖南万东医疗装备 医疗设备的销
商业 600 3795 1151 134 保持不变
有限公司 售、维修等
广州市万东医疗设 医疗设备的销
商业 300 1712 543 21 保持不变
备有限公司 售、维修等
重庆万祥医疗设备 医疗设备的销
商业 260 2035 211 -65 保持不变
有限公司 售、维修等
南京万东医疗装备 医疗设备的销
商业 360 1710 163 21 保持不变
有限公司 售、维修等
北京万东安捷储运 物资存储、包
运输业 50 217 153 82 保持不变
服务有限责任公司 装、托运等
华润医疗器械（上 医疗设备的生
