歌华有线(600037)_公司公告_歌华有线2017年半年度报告新浪财经

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歌华有线2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-26
2017 年半年度报告公司代码：600037 公司简称：歌华有线北京歌华有线电视网络股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人郭章鹏、主管会计工作负责人胡志鹏及会计机构负责人（会计主管人员）吴春燕声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用半年度报告中涉及公司未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节“经营情况的讨论与分析” 中关于公司未来发展可能面对的风险因素等内容。十、其他 □适用 √不适用 1 / 116 2017 年半年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 3 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 5 第四节经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 6 第五节重要事项........................................................................................................................... 10 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 17 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 19 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 19 第九节公司债券相关情况........................................................................................................... 20 第十节财务报告........................................................................................................................... 21 第十一节备查文件目录................................................................................................................. 116 2 / 116 2017 年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义公司、本公司、歌华有线指北京歌华有线电视网络股份有限公司北广传媒投资发展中心指北京北广传媒投资发展中心金砖丝路指金砖丝路投资（深圳）合伙企业（有限合伙）中影股份指中国电影股份有限公司东方明珠指上海东方明珠新媒体股份有限公司中信建投指中信建投证券股份有限公司中信证券指中信证券股份有限公司新湖中宝指新湖中宝股份有限公司江西广电指江西省广播电视网络传输有限公司第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称北京歌华有线电视网络股份有限公司公司的中文简称歌华有线公司的外文名称 Beijing Gehua CATV Network Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 BGCTV 公司的法定代表人郭章鹏二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名梁彦军于铁静联系地址北京市东城区青龙胡同1号歌华大厦7层北京市东城区青龙胡同1号歌华大厦7层电话 010-62364114 010-62035573 传真 010-62364114 010-62035573 电子信箱 600037@bgctv.com.cn 110011@bgctv.com.cn 三、基本情况变更简介公司注册地址北京市海淀区花园北路35号（东门）公司注册地址的邮政编码公司办公地址北京市东城区青龙胡同1号歌华大厦7层公司办公地址的邮政编码公司网址 www.bgctv.com.cn 电子信箱 bgctv@bgctv.com.cn 四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点公司战略投资部 3 / 116 2017 年半年度报告五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所歌华有线六、其他有关资料 □适用 √不适用七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本报告期比上本报告期主要会计数据上年同期年同期增减（1－6月） (%) 营业收入 1,208,955,523.25 1,220,727,308.58 -0.96 归属于上市公司股东的净利润 378,800,829.07 405,331,036.38 -6.55 归属于上市公司股东的扣除非经常 317,478,282.03 296,079,479.78 7.23 性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 438,033,185.57 468,143,889.94 -6.43 本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 12,593,398,588.83 12,690,266,686.98 -0.76 总资产 14,866,263,734.67 15,083,842,335.82 -1.44 (二) 主要财务指标本报告期本报告期比上年同主要财务指标上年同期（1－6月）期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.2722 0.2912 -6.52 稀释每股收益（元／股） 0.2722 0.2912 -6.52 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 0.2281 0.2127 7.24 ／股）加权平均净资产收益率（%） 2.99 3.48 减少0.49个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资产 2.50 2.54 减少0.04个百分点收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用） 4 / 116 2017 年半年度报告主要为公司处置固定资产净非流动资产处置损益 2,097,157.48 收益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、主要系公司收到的机顶盒补 19,018,205.38 按照一定标准定额或定量持续享受的政府助资金在本报告期的摊销额补助除外主要系公司银行理财产品投委托他人投资或管理资产的损益 38,193,913.16 资收益系前期收到的拆迁补偿款在计入当期损益的拆迁补助 1,384,249.08 本期的摊销额除上述各项之外的其他营业外收入和支出 634,467.86 所得税影响额 -5,445.92 合计 61,322,547.04 十、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明从行业来看，有线电视网络运营商面临 IPTV、OTT、互联网视频等新兴媒体带来的严峻的市场竞争，有线网络的用户流失、市场份额减少、缴费率下降已经成为有线电视网络的行业性问题。在较大的竞争压力下，公司努力开拓市场，上半年仍然保持了用户的稳定增长。截至 2017 年 6 月底，公司有线电视注册用户比去年同期增长 8 万户。报告期内，公司所从事的主要业务、经营模式未发生变化。公司主要负责北京地区有线广播电视网络的建设开发、经营管理、维护和广播电视节目的收转、传送，广播电视网络信息服务。公司奉行以承载首都公共文化服务、满足首都人民群众日益增长的精神文化生活需求、推进首都文化发展繁荣和城市信息化建设为使命的经营理念，不断完善产业结构布局，全力推进和拓展主营业务，不断增强综合竞争实力，加快由单一有线电视传输商向全业务综合服务提供商、由传统媒介向新型媒体转型。公司通过整合北京市有线电视网络，已形成覆盖全市 16 个区，可承载视频、语音、数据的超大型信息化基础网络。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 □适用 √不适用 5 / 116 2017 年半年度报告第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析报告期内，公司全力推进经营发展，各项重点工作稳步推进。截至 2017 年 6 月底，公司有线电视注册用户数量达到 584 万户，较去年同期增长 8 万户，较 2016 年底增长 4 万户。高清交互数字电视用户达到 490 万户，家庭宽带在线用户数达到 53.3 万户，较 2016 年底增加 2.7 万户。 2017 年上半年，公司实现营业收入 12.09 亿元，比去年同期减少 1,177 万元，减幅 0.96%；实现归属于母公司所有者的净利润 3.79 亿元，比去年同期减少 2,653 万元，减幅 6.55%。下降的主要原因是由于市场竞争以及国家增值税税收优惠政策出台较晚，公司 1-5 月份已缴纳的增值税抵免工作尚在进行之中，当前未进行抵免，导致营业收入及利润同比有所下降。公司重点工作情况如下：（一）完成安全传输保障任务 2017 年上半年，公司圆满完成了春节、北京市“两会”、全国“两会”、“一带一路”国际合作高峰论坛、北京市第十二次党代会等重要保障期的安全传输保障工作。（二）加强市场拓展 1、推进宽带业务发展。为推进宽带业务发展，公司进行 DOCSIS3.0 升级，截至 6 月底百兆宽带覆盖用户达到 380 万户；加强流量管理，完成静态出口扩容，完成爱奇艺、腾讯等链路优化，为公司节省流量成本；开展多项营销活动，加大宣传力度；丰富融合套餐产品线；优化定价策略；开展分配网网优工作。在 2017 年度市场竞争进一步加剧的情况下，宽带业务稳步增长。截至 6 月底，宽带在线用户达到 53.3 万户，较去年底增长 2.7 万户。 2、积极推进非居民用户拓展及数字化工作。公司上半年梳理了全市近两万家宾馆酒店的信息和入网情况，制定了高中低三档宾馆酒店的数字化方案。截至 6 月底，新增数字化酒店类客户 64 家。 3、加强渠道拓展。公司积极推进微厅建设和新网厅、掌厅的持续优化，以及电视营业厅的改版工作，有效推动市场拓展和服务品质提升。（三）加强新媒体建设 1、加强高清交互数字电视新媒体建设。截至 6 月底，高清交互数字电视传输 188 套数字电视节目（含标清数字电视频道 145 个、高清数字电视频道 43 个）；平台在线视频点播类节目总计 13.2 万小时，其中，高清节目 7 万小时，标清节目 6.2 万小时。新增十套高清频道和“美食天府” 频道，平台内容进一步丰富。教育专区上线“中高考专项突破”、“中考实验满分冲刺”等专题课程，专区在线学习达 180 万人次；云平台“健康”板块引入广场舞，将电视端和手机端相结合。上半年，公司还启动了歌华游戏统一运营管理。游戏专区累计在线运营游戏 251 款，总注册用户数超 300 万人次；全面改版“游戏看吧”，改版后栏目日均点击量突破 1 万次。 2、推进互联网电视牌照平台对接项目。公司目前已完成与上海百视通、未来电视（CNTV）、杭州华数、南方传媒、芒果 TV 五家播控方的对接、联调、测试和协议签订工作。对部分用户进行了免费试运营，并对用户收视点播数据进行实时监测。 3、促进广电大数据发展与应用。积极参与总局收视数据标准制定工作，为总局提供“歌华版数据标准”参考。确定了跨区域数据产品联合生产和发布的相关标准和流程；完成制作《京津冀有线电视收视数据报告》周刊。完成基于歌华导视频道的“增强电视”应用上线，实现导视频道直播过程中一键进入“电视院线”导流功能。尝试开展了基于大数据分析的电视院线精准营销。（四）拓展智慧城市信息化业务公司积极开展智慧城市建设，大力发展集客业务，并将积极推进智慧城市建设作为公司转型发展的战略举措，利用网络、技术、资源和本地化优势，深入参与“智慧北京”建设，积极开展与政府合作项目。截至 6 月底，无线北京项目共计接入 900 多个场所，共计建设 6000 多个 AP；上线通州区、昌平区、朝阳区等“歌华生活圈”。建设政企云平台，为北京市环保局、北京市抗战馆、北京市文化发展中心、前线杂志社等提供服务。歌华视联网现已接入北京市综治办和朝阳、石景山、昌平、大兴、平谷、顺义、房山等区综治办。 6 / 116 2017 年半年度报告同时，探索了多种创新合作模式，积极调动内外部力量，为下半年持续增加覆盖区域数量打下良好基础。于 2017 年 1 月上线的“密云便民服务频道”，对接整合了政府部门为民服务个性化需求，频道月点击量已超 10 万人次。（五）做好用户服务工作 1、加强客服和营业厅建设。充分利用客服系统以及科大讯飞语音分析系统不断完善数据平台。截至 6 月底，96196 热线系统呼入量 440 余万通，接通率达到 96.66%。加强非旗舰营业厅的管理和考核，做好硬件配置及培训，用户评价满意率进一步上升。 2、推进远郊农村地区新的网格化覆盖。完成了密云区和大兴区农村地区的网格化全覆盖。截至 6 月底，全市网格化管理覆盖注册总用户已达 520 多万户。（六）积极推进城市副中心建设及京津冀协同发展 1、城市副中心信息化建设工作。公司开展了北京城市副中心行政办公区域的网络建设，并成立了专项工作小组，完成了城市副中心办公区网络外线光缆建设和机房传输系统建设。 2、河北保定涿州智慧云项目。智慧云数据中心（涿州基地）基建工程项目已完成了基础施工设计相关工作；完成了施工总承包招标的各项准备工作。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 1,208,955,523.25 1,220,727,308.58 -0.96 营业成本 819,461,721.08 877,176,401.07 -6.58 销售费用 55,392,827.03 49,668,813.89 11.52 管理费用 57,816,859.87 62,429,295.45 -7.39 财务费用 -58,895,963.28 -69,731,729.56 15.54 经营活动产生的现金流量净额 438,033,185.57 468,143,889.94 -6.43 投资活动产生的现金流量净额 1,597,199,947.15 -1,979,887,789.41 180.67 筹资活动产生的现金流量净额 -250,636,637.89 -252,741,846.33 0.83 研发支出 21,596,403.29 21,478,793.82 0.55 营业收入变动原因说明:主要是市场竞争加剧以及本期增值税税收优惠政策出台滞后等因素影响。营业成本变动原因说明:主要是折旧成本有所下降。销售费用变动原因说明:主要是广告、宣传推广费用有所增加。管理费用变动原因说明:主要是原计入管理费用下的税金移入税金及附加科目核算。财务费用变动原因说明:主要是利息收入有所下降。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是投资的理财产品到期收回资金所致。 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 7 / 116 2017 年半年度报告 1. 资产及负债状况单位：元本期本期期期末上期期末金额数占末数占项目较上期本期期末数总资上期期末数总资产情况说明名称期末变产的的比例动比例比例（%）（%）（%）主要系原用于银货币行理财产品的资 7,084,113,093.92 47.65 5,299,801,738.25 35.14 33.67 资金金到期后相应增加了银行存款主要系本期应收应收 351,874,654.68 2.37 260,830,383.59 1.73 34.91 频道收转费增加账款所致主要系本期子公预付司预付设备费、工 69,259,852.73 0.47 39,930,072.67 0.26 73.45 款项程费及服务费款项增加所致应收系参股公司宣告 6,357,540.00 0.04 股利发放股利所致其他主要系本期支付应收 19,847,739.44 0.13 9,640,522.01 0.06 105.88 的履约保证金款款项增加所致一年主要系原计入长内到期应收的朝阳监期的控项目款项已收 10,402,100.37 0.07 20,804,200.73 0.14 -50.00 非流回年度应收款的动资一半所致产其他主要系公司购买流动 972,465,040.09 6.54 2,890,451,043.54 19.16 -66.36 的银行理财产品资产到期所致递延主要系子公司递所得延所得税资产项 845,300.42 0.01 1,909,686.18 0.01 -55.74 税资目减少所致产主要系公司购置其他固定资产、无形资非流 111,461,915.84 0.75 46,237,467.54 0.31 141.06 产等资本性支出动资预付的款项增加产所致主要系公司上半应付年发放了上年度职工 47,898,631.80 0.32 147,625,545.55 0.98 -67.55 计提的年终奖金薪酬所致主要系应缴未缴应交 14,248,981.74 0.10 7,450,292.65 0.05 91.25 个人所得税增加税费所致 8 / 116 2017 年半年度报告其他主要系公司新增流动 520,358.04 0.004 待转销项税额所负债致其他系公司参股的上综合 459,798,782.35 3.09 684,947,690.45 4.54 -32.87 市公司股价变动收益所致 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用截止报告期末，本公司其他货币资金 3,064,421.43 元系保函保证金，属于受限资金。 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用本期没有对外股权投资，去年同期对外股权投资总额为 2,700 万元，同比减少 100%。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币对当期利润项目名称期初余额期末余额当期变动的影响金额可供出售权益工具 846,127,091.45 620,978,183.35 -225,148,908.10 可供出售债务工具 35,000,000.00 35,000,000.00 合计 881,127,091.45 655,978,183.35 -225,148,908.10 说明：截止至 2017 年 6 月 30 日，采用布莱克-斯科尔斯-默顿模型计算公司持有中国电影股份有限公司投资款公允价值为 248,920,000.00 元，持有贵州省广播电视信息网络股份有限公司投资款公允价值为 372,058,183.35 元。可供出售债务工具为联合摄制电影《中国推销员》投资款 1,000.00 万元、电影《北京时间》投资款 1,000.00 万元、电视剧《铁血军歌》投资款 1,500.00 万元。详情请参见财务会计报告中会计报表附注七、14（2）按公允价值计量的可供出售金融资产。 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 9 / 116 2017 年半年度报告 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用主要子公司、参股公司情况请参见财务会计报告中会计报表附注七、14 可供出售金融资产，附注七、17 长期股权投资和附注九、在其他主体中的权益。子公司总资产、净资产、营业收入和净利润情况见下表：单位：元币种：人民币总资产净资产营业收入净利润子公司全称 2017 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日 2017 年 1-6 月 2017 年 1-6 月北京歌华有线工程管 327,400,076.16 110,990,271.87 27,389,015.49 -1,293,579.56 理有限责任公司北京歌华有线数字媒 94,371,057.41 70,639,530.53 30,834,541.54 -307,922.57 体有限公司涿州歌华有线电视网 125,312,508.23 53,746,255.48 6,436,989.49 -3,204,319.65 络有限公司北京歌华益网科技发 63,858,409.90 63,858,409.90 33,059,970.41 105,287.57 展有限公司歌华有线投资管理有 228,482,524.72 222,159,329.10 31,413,206.99 3,192,482.60 限公司燕华时代科技发展有 99,876,861.93 99,821,861.93 - -119,173.10 限公司 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 可能面对的风险 √适用 □不适用随着三网融合的深入推进，传统媒体与新兴媒体的加速融合，视频终端及内容服务领域的竞争进一步向高清化、多屏化、移动化和智能化发展，网络视听产业发展迅速，消费群体观看视频的方式日趋多样化。公司将加快实施全媒体发展战略，加大内容、渠道、平台建设和资本运作力度，加快全媒体产业布局，努力为首都公共文化服务和信息化建设、为首都文化产业发展作贡献。 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用第五节重要事项一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 10 / 116 2017 年半年度报告 2016 年年度股东大会 2017 年 4 月 21 日 www.sse.com.cn 2017 年 4 月 22 日股东大会情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司召开的 2016 年年度股东大会审议通过了《公司 2016 年年度报告》、《公司 2016 年董事会工作报告》、《公司 2016 年监事会工作报告》等共计 6 个议案。股东大会的召集和召开符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，表决结果合法有效。二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未能及如未能承承诺是否是否时履行应及时履承诺诺承诺时间有履及时承诺方说明未完行应说背景类内容及期行期严格成履行的明下一型限限履行具体原因步计划北广传媒投资发展中自发行结束之与再股心、北京广播公司、金日起，所认购融资份砖丝路、中影股份、东的非公开发行 36 个相关是是限方明珠、中信建投、中股票在 36 个月月的承售信证券、新湖中宝、江内不转让和上诺西广电市交易四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用经 2016 年年度股东大会审议通过，公司继续聘任致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用五、破产重整相关事项 □适用 √不适用 11 / 116 2017 年半年度报告六、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用单位:元币种:人民币关联占同类交易关联交易关联交易方关联关系交易关联交易内容关联交易金额金额的比例结算方式类型 (%) 频道收转收入 8,097,484.23 5.30 现金结算鼎视传媒股份有同一实际控提供信息业务收入 84,107.55 0.02 现金结算限公司制人劳务广告业务收入 943,396.25 1.74 现金结算公司独立董北京环球国广媒提供事为该公司频道收转收入 9,433,962.26 6.18 现金结算体科技有限公司劳务董事长北京北广传媒移联营企业或提供动电视有限公同一实际控信息业务收入 1,019,994.89 0.25 现金结算劳务司、北京北广传制人 12 / 116 2017 年半年度报告媒地铁电视有限公司、北京北广传媒城市电视有限公司等 9 家公司房租 150,834.06 0.91 现金结算北京歌华文化设同一实际控接受停车费 786,285.81 50.57 现金结算施管理有限公司制人劳务物业费 2,052,470.64 39.45 现金结算修理费 627.36 0.02 现金结算北京瑞特影音贸同一实际控接受维护费 420,754.71 0.58 现金结算易公司制人劳务北京北广置业有同一实际控接受房租 237,830.56 1.43 现金结算限公司制人劳务物业费 914,588.85 17.58 现金结算北京广播电视台同一实际控接受房租 476,190.50 2.87 现金结算服务中心制人劳务餐费 989,222.83 9.13 现金结算购买北京北广传媒高同一实际控交互付费节目节目 266,088.85 0.63 现金结算清电视有限公司制人费内容购买上海文广互动电公司董事为交互付费节目节目 186,911.30 0.44 现金结算视有限公司该公司董事费内容上海异瀚数码科公司高管为接受系统开发及服 1,869,622.67 4.92 现金结算技股份有限公司该公司董事劳务务费东方嘉影电视院公司董事为接受节目费、推广 7,182,507.82 16.93 现金结算线传媒股份公司该公司董事劳务服务费深圳市茁壮网络公司董事为接受系统开发及服 120,000.00 0.32 现金结算股份有限公司该公司董事劳务务费北京歌华文化发同一实际控接受房租 150,834.06 0.91 现金结算展集团制人劳务北京人民广播电同一实际控接受广告费 1,209,113.21 9.44 现金结算台制人劳务报告期内曾持有对上市公司具有重北京北电科林电物资要影响的控器材费 1,686,276.15 1.33 现金结算子有限公司采购股子公司 10%以上股份的法人（1）向关联方提供劳务的说明 ①本公司向鼎视传媒股份有限公司提供“好享购物”、“中视购物”等频道资源，同时向其提供数据传输服务及广告服务，共向其收取频道收转费、数据传输服务费和广告费合计 9,124,988.03 元。 ②本公司向北京环球国广媒体科技有限公司提供“环球购物”频道向其收取频道收转费 9,433,962.26 元。 ③公司利用有线电视网络为北京北广传媒移动电视有限公司、北京北广传媒城市电视有限公司、北京北广传媒地铁电视有限公司、北京北广传媒集团有限公司等 9 家同一实际控制人或联营企业之关联方提供数据业务传输服务，报告期内累计发生关联交易金额 1,019,994.89 元。（2）接受关联方劳务的说明 13 / 116 2017 年半年度报告 ①本报告期支付北京歌华文化设施管理有限公司 2017 年上半年歌华大厦 B1 食堂及 UPS 机房房租、支付歌华大厦物业费及停车费等合计 2,990,217.87 元。 ②本公司本期委托北京瑞特影音贸易公司对本公司的集客数据专线业务提供维护服务共发生维护费 420,754.71 元。 ③本报告期支付北京北广置业有限公司歌华大厦 8 层房租 237,830.56 元。 ④本报告期支付北京广播电视台服务中心总部基地、EO 机房等房租、物业费及餐费等合计 2,380,002.18 元。 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方关联关系期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额北京人民广播电台其他关联人 180.13 -180.13 0.00 - 深圳市茁壮网络股份 175.65 -175.65 0.00 其他关联人有限公司北京北广传媒地铁电 6.67 21.10 27.77 其他关联人视有限公司北京歌华文化设施管其他关联人 4.49 0.00 4.49 105.91 0.00 105.91 14 / 116 2017 年半年度报告理有限公司北京歌华文化发展集 7.40 0.73 8.13 3.03 -2.91 0.12 其他关联人团北京歌华科技中心有 1.20 -1.20 0.00 其他关联人限公司上海异瀚数码科技股 0.00 196.51 196.51 36.52 -36.52 0.00 其他关联人份有限公司北京北广传媒移动电 16.42 -5.73 10.69 联营公司视有限公司北京瑞特影音贸易公 148.78 16.22 165.00 其他关联人司北京北广传媒城市电 10.46 -4.77 5.69 其他关联人视有限公司北京北广传媒数字电 103.31 -96.99 6.32 联营公司视有限公司上海文广互动电视有 12.00 -6.41 5.59 其他关联人限公司北京北广传媒高清电 14.83 -7.02 7.81 其他关联人视有限公司北京北电科林电子有 510.57 -237.00 273.57 其他关联人限公司鼎视传媒股份有限公 1,408.33 -855.66 552.67 其他关联人司北京广播电视台其他关联人 3.74 -3.74 0.00 东方嘉影电视院线传 440.95 -205.40 235.55 其他关联人媒股份公司北京北广新新传媒有 8.73 -5.50 3.23 其他关联人限责任公司北京北广传媒移动电 3.45 -2.92 0.53 其他关联人视广告有限公司北京电视台其他关联人 6.48 -6.48 0.00 合计 375.54 -138.64 236.90 2,833.51 -1,460.8 1,372.68 关联债权债务形成原因日常经营中发生的预收、预付及其他款项 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 担保情况 □适用 √不适用 15 / 116 2017 年半年度报告 3 其他重大合同 □适用 √不适用十二、上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划 “美丽乡村筑梦有我”大型新闻公益行动于 2017 年度在北京启动。公司作为 50 个低收入村庄牵手成员单位之一，牵手了北京市通州区西集镇吕家湾村。公司按照“美丽乡村筑梦有我” 公益行动活动宗旨，将智能化信息建设扶贫攻坚作为分公司 2017 年度智慧城市建设的突破口，坚持科学扶贫和精准扶贫，坚持引领发展，服务群众，改善贫困村信息化建设发展条件。在一年的帮扶实践中，公司对吕家湾村有线电视网络进行双向改造，确保年度内帮助村民用上高清交互机顶盒，丰富村民们的文化生活，为留守年幼的孩子带去更多的快乐和教育信息，并为村民在脱贫致富的道路上架起一条信息的桥梁。 2. 报告期内精准扶贫概要公司按照帮扶方案内容，报告期内已完成网络改造建设，实现双向网络覆盖。 3. 报告期内上市公司精准扶贫工作情况表单位：万元币种：人民币指标数量及开展情况一、总体情况 1.物资折款二、分项投入 8.社会扶贫 8.2 定点扶贫工作投入金额十三、可转换公司债券情况 □适用 √不适用十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 □适用 √不适用 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 16 / 116 2017 年半年度报告第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 70,276 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况报告质押或冻结情况股东名称期末持股数比例持有有限售条股东性期内股份（全称）量 (%) 件股份数量数量质增减状态北京北广传媒投国有法 520,852,992 37.42 33,852,403 无资发展中心人中国证券金融股国有法 69,447,394 4.99 0 无份有限公司人金砖丝路投资（深圳）合伙企业（有 40,622,884 2.92 40,622,884 质押 40,622,884 其他限合伙）全国社保基金一国有法 37,999,717 2.73 0 无零三组合人中信证券－中信银行－中信证券国有法 33,852,403 2.43 33,852,403 无积极策略 6 号集人合资产管理计划中央汇金资产管国有法 30,504,700 2.19 0 无理有限责任公司人境内非新湖中宝股份有 20,311,442 1.46 20,311,442 质押 20,311,442 国有法限公司人 17 / 116 2017 年半年度报告上海东方明珠新境内非媒体股份有限公 20,311,442 1.46 20,311,442 无 0 国有法司人南京西边雨投资 14,895,057 1.07 14,895,057 无 0 其他企业（有限合伙）境内非重庆小康控股有 13,540,961 0.97 13,540,961 无 0 国有法限公司人中国电影股份有国有法 13,540,961 0.97 13,540,961 无限公司人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条股份种类及数量股东名称件流通股的数种类数量量北京北广传媒投资发展中心 487,000,589 人民币普通股 487,000,589 中国证券金融股份有限公司 69,447,394 人民币普通股 69,447,394 全国社保基金一零三组合 37,999,717 人民币普通股 37,999,717 中央汇金资产管理有限责任公司 30,504,700 人民币普通股 30,504,700 中国工商银行股份有限公司－博时精选 12,000,481 人民币普通股 12,000,481 混合型证券投资基金中国农业银行股份有限公司－易方达瑞 8,162,500 人民币普通股 8,162,500 惠灵活配置混合型发起式证券投资基金中国人寿保险股份有限公司－传统－普 7,322,401 人民币普通股 7,322,401 通保险产品－005L－CT001 沪中国工商银行股份有限公司－嘉实新机 7,202,374 人民币普通股 7,202,374 遇灵活配置混合型发起式证券投资基金北京有线全天电视购物有限责任公司 6,973,323 人民币普通股 6,973,323 中铁宝盈资产－招商银行－外贸信托－ 6,460,000 人民币普通股 6,460,000 昀沣 3 号证券投资集合资金信托计划公司控股股东和其他股东不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；公司未知其他上述股东关联关系或一致行动的说明股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上市交易持有的有限情况序有限售条件股东名称售条件股份新增可上限售条件号数量可上市交易时间市交易股份数量金砖丝路投资（深圳）合伙 1 40,622,884 2018 年 12 月 12 日 36 个月企业（有限合伙） 2 北京北广传媒投资发展中心 33,852,403 2018 年 12 月 12 日 36 个月 3 中信证券股份有限公司 33,852,403 2018 年 12 月 12 日 36 个月 4 新湖中宝股份有限公司 20,311,442 2018 年 12 月 12 日 36 个月上海东方明珠新媒体股份有 5 20,311,442 2018 年 12 月 12 日 36 个月限公司 18 / 116 2017 年半年度报告南京西边雨投资企业（有限 6 14,895,057 2018 年 12 月 12 日 36 个月合伙） 7 重庆小康控股有限公司 13,540,961 2018 年 12 月 12 日 36 个月 8 中国电影股份有限公司 13,540,961 2018 年 12 月 12 日 36 个月 9 北京广播公司 10,155,721 2018 年 12 月 12 日 36 个月江西省广播电视网络传输有 10 6,770,480 2018 年 12 月 12 日 36 个月限公司北京北广传媒投资发展中心与北京广播公司同属同一实际上述股东关联关系或一致行动的控制人，为关联方；南京西边雨投资企业（有限合伙）、重说明庆小康控股有限公司为中信建投证券股份有限公司定向资产管理计划出资方。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形吴铭副总经理离任公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用报告期内，吴铭先生辞去公司副总经理职务。具体内容请详见公司于 2017 年 4 月 22 日披露的公告（临 2017-011）。三、其他说明 □适用 √不适用 19 / 116 2017 年半年度报告第九节公司债券相关情况 □适用 √不适用 20 / 116 2017 年半年度报告第十节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用审计报告致同审字（2017）第 110ZA6427 号北京歌华有线电视网络股份有限公司全体股东：我们审计了后附的北京歌华有线电视网络股份有限公司（以下简称歌华有线公司）财务报表，包括 2017 年 6 月 30 日的合并及公司资产负债表，2017 年 1-6 月的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是歌华有线公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，歌华有线公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了歌华有线公司 2017 年 6 月 30 日的合并及公司财务状况以及 2017 年 1-6 月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：李洋、王娟中国北京二Ｏ一七年八月二十五日 21 / 116 2017 年半年度报告二、财务报表合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位: 北京歌华有线电视网络股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金七、1 7,084,113,093.92 5,299,801,738.25 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款七、5 351,874,654.68 260,830,383.59 预付款项七、6 69,259,852.73 39,930,072.67 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利七、8 6,357,540.00 其他应收款七、9 19,847,739.44 9,640,522.01 买入返售金融资产存货七、10 237,035,724.71 207,035,816.58 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产七、12 10,402,100.37 20,804,200.73 其他流动资产七、13 972,465,040.09 2,890,451,043.54 流动资产合计 8,751,355,745.94 8,728,493,777.37 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产七、14 1,004,405,763.11 1,241,841,955.22 持有至到期投资长期应收款长期股权投资七、17 368,596,628.56 369,606,040.92 投资性房地产七、18 47,079,343.77 47,861,829.39 固定资产七、19 3,726,180,412.79 3,865,674,462.94 在建工程七、20 344,519,835.20 328,640,388.14 工程物资七、21 330,998,310.34 286,047,464.42 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产七、25 162,465,829.28 150,042,256.40 开发支出商誉七、27 1,295,475.11 1,295,475.11 长期待摊费用七、28 17,059,174.31 16,191,532.19 递延所得税资产七、29 845,300.42 1,909,686.18 其他非流动资产七、30 111,461,915.84 46,237,467.54 22 / 116 2017 年半年度报告非流动资产合计 6,114,907,988.73 6,355,348,558.45 资产总计 14,866,263,734.67 15,083,842,335.82 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款七、35 334,947,334.11 391,018,092.53 预收款项七、36 681,483,454.51 621,379,379.03 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬七、37 47,898,631.80 147,625,545.55 应交税费七、38 14,248,981.74 7,450,292.65 应付利息应付股利其他应付款七、41 128,250,524.17 132,017,334.09 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债七、44 520,358.04 流动负债合计 1,207,349,284.37 1,299,490,643.85 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款七、49 727,358,200.00 727,358,200.00 预计负债递延收益七、51 338,157,661.47 366,726,804.99 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 1,065,515,861.47 1,094,085,004.99 负债合计 2,272,865,145.84 2,393,575,648.84 所有者权益股本七、53 1,391,777,884.00 1,391,777,884.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积七、55 6,548,375,094.28 6,548,375,094.28 23 / 116 2017 年半年度报告减：库存股其他综合收益七、57 459,798,782.35 684,947,690.45 专项储备盈余公积七、59 716,718,372.29 716,718,372.29 一般风险准备未分配利润七、60 3,476,728,455.91 3,348,447,645.96 归属于母公司所有者权益合计 12,593,398,588.83 12,690,266,686.98 少数股东权益所有者权益合计 12,593,398,588.83 12,690,266,686.98 负债和所有者权益总计 14,866,263,734.67 15,083,842,335.82 法定代表人：郭章鹏主管会计工作负责人：胡志鹏会计机构负责人：吴春燕母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:北京歌华有线电视网络股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 6,750,823,262.90 4,962,904,544.09 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款十七、1 330,314,785.45 237,332,790.94 预付款项 41,502,192.21 34,098,362.72 应收利息应收股利 26,425,425.67 20,067,885.67 其他应收款十七、2 66,733,533.74 87,383,721.54 存货 103,740,447.53 89,815,740.02 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产 10,402,100.37 20,804,200.73 其他流动资产 964,411,869.28 2,879,247,264.15 流动资产合计 8,294,353,617.15 8,331,654,509.86 非流动资产：可供出售金融资产 841,796,874.11 1,079,233,066.22 持有至到期投资长期应收款长期股权投资十七、3 914,006,628.56 843,016,040.92 投资性房地产 98,965,873.30 100,516,559.20 固定资产 3,637,926,541.08 3,755,598,099.92 在建工程 270,555,838.49 269,839,196.24 工程物资 317,105,262.83 273,551,851.51 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 131,540,494.04 131,551,823.82 开发支出商誉 24 / 116 2017 年半年度报告长期待摊费用 15,313,392.16 14,249,310.35 递延所得税资产其他非流动资产 111,461,915.84 46,237,467.54 非流动资产合计 6,338,672,820.41 6,513,793,415.72 资产总计 14,633,026,437.56 14,845,447,925.58 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 318,207,261.37 349,136,075.22 预收款项 508,734,047.64 476,466,035.50 应付职工薪酬 38,762,974.19 129,389,053.89 应交税费 12,673,705.41 2,628,759.36 应付利息应付股利其他应付款 126,784,735.24 130,701,071.25 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,005,162,723.85 1,088,320,995.22 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款 727,358,200.00 727,358,200.00 预计负债递延收益 338,053,407.30 366,495,511.32 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 1,065,411,607.30 1,093,853,711.32 负债合计 2,070,574,331.15 2,182,174,706.54 所有者权益：股本 1,391,777,884.00 1,391,777,884.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 6,547,094,165.21 6,547,094,165.21 减：库存股其他综合收益 459,798,782.35 684,947,690.45 专项储备盈余公积 716,718,372.29 716,718,372.29 未分配利润 3,447,062,902.56 3,322,735,107.09 所有者权益合计 12,562,452,106.41 12,663,273,219.04 25 / 116 2017 年半年度报告负债和所有者权益总计 14,633,026,437.56 14,845,447,925.58 法定代表人：郭章鹏主管会计工作负责人：胡志鹏会计机构负责人：吴春燕合并利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 1,208,955,523.25 1,220,727,308.58 其中：营业收入七、61 1,208,955,523.25 1,220,727,308.58 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 900,018,568.70 958,838,956.99 其中：营业成本七、61 819,461,721.08 877,176,401.07 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加七、62 8,938,422.65 16,169,878.83 销售费用七、63 55,392,827.03 49,668,813.89 管理费用七、64 57,816,859.87 62,429,295.45 财务费用七、65 -58,895,963.28 -69,731,729.56 资产减值损失七、66 17,304,701.35 23,126,297.31 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）七、68 47,938,002.15 34,701,715.01 其中：对联营企业和合营企业的投资 -1,009,412.36 -2,048,911.33 收益汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益三、营业利润（亏损以“－”号填列） 356,874,956.70 296,590,066.60 加：营业外收入七、69 23,535,799.33 110,014,669.08 其中：非流动资产处置利得 2,128,003.55 3,459,394.03 减：营业外支出七、70 401,719.53 741,184.25 其中：非流动资产处置损失 30,846.07 77,352.35 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 380,009,036.50 405,863,551.43 减：所得税费用七、71 1,208,207.43 1,061,663.04 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 378,800,829.07 404,801,888.39 归属于母公司所有者的净利润 378,800,829.07 405,331,036.38 少数股东损益 -529,147.99 六、其他综合收益的税后净额 -225,148,908.10 归属母公司所有者的其他综合收益的税 -225,148,908.10 后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综 26 / 116 2017 年半年度报告合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合 -225,148,908.10 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 -225,148,908.10 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 153,651,920.97 404,801,888.39 归属于母公司所有者的综合收益总额 153,651,920.97 405,331,036.38 归属于少数股东的综合收益总额 -529,147.99 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.2722 0.2912 （二）稀释每股收益(元/股) 0.2722 0.2912 法定代表人：郭章鹏主管会计工作负责人：胡志鹏会计机构负责人：吴春燕母公司利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入十七、4 1,165,064,543.80 1,197,523,374.81 减：营业成本十七、4 793,195,079.49 866,158,924.58 税金及附加 8,090,431.11 15,515,507.79 销售费用 55,156,191.30 49,547,283.49 管理费用 46,030,304.17 51,310,232.80 财务费用 -58,357,650.69 -68,807,437.17 资产减值损失 17,137,078.71 22,373,564.13 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）十七、5 47,938,002.15 34,701,715.01 其中：对联营企业和合营企业的投资 -1,009,412.36 -2,048,911.33 收益其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 351,751,111.86 296,127,014.20 加：营业外收入 23,496,815.39 109,864,827.17 其中：非流动资产处置利得 2,128,003.55 3,459,394.03 减：营业外支出 400,112.66 728,926.45 27 / 116 2017 年半年度报告其中：非流动资产处置损失 29,339.27 65,309.90 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 374,847,814.59 405,262,914.92 减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列） 374,847,814.59 405,262,914.92 五、其他综合收益的税后净额 -225,148,908.10 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -225,148,908.10 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 -225,148,908.10 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 149,698,906.49 405,262,914.92 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：郭章鹏主管会计工作负责人：胡志鹏会计机构负责人：吴春燕合并现金流量表 2017 年 1—6 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,228,651,789.54 1,224,989,649.92 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额 28 / 116 2017 年半年度报告收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金七、73 7,776,114.08 2,896,277.94 经营活动现金流入小计 1,236,427,903.62 1,227,885,927.86 购买商品、接受劳务支付的现金 399,366,176.31 383,299,450.92 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 327,667,981.03 301,655,149.75 支付的各项税费 19,133,961.15 35,196,213.63 支付其他与经营活动有关的现金七、73 52,226,599.56 39,591,223.62 经营活动现金流出小计 798,394,718.05 759,742,037.92 经营活动产生的现金流量净额 438,033,185.57 468,143,889.94 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 1,921,257,759.71 580,000,000.00 取得投资收益收到的现金 44,881,509.29 37,365,855.08 处置固定资产、无形资产和其他长 2,486,230.80 2,614,679.22 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金七、73 59,162,805.42 70,475,356.41 投资活动现金流入小计 2,027,788,305.22 690,455,890.71 购建固定资产、无形资产和其他长 430,588,358.07 207,443,680.12 期资产支付的现金投资支付的现金 2,462,900,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 430,588,358.07 2,670,343,680.12 投资活动产生的现金流量净额 1,597,199,947.15 -1,979,887,789.41 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的 250,398,619.90 252,498,219.48 现金其中：子公司支付给少数股东的股 - 2,229,765.08 利、利润支付其他与筹资活动有关的现金七、73 238,017.99 243,626.85 筹资活动现金流出小计 250,636,637.89 252,741,846.33 筹资活动产生的现金流量净额 -250,636,637.89 -252,741,846.33 29 / 116 2017 年半年度报告四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 1,784,596,494.83 -1,764,485,745.80 加：期初现金及现金等价物余额 5,296,452,177.66 6,777,448,400.91 六、期末现金及现金等价物余额 7,081,048,672.49 5,012,962,655.11 法定代表人：郭章鹏主管会计工作负责人：胡志鹏会计机构负责人：吴春燕母公司现金流量表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,152,844,892.83 1,172,427,175.22 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 6,797,005.87 2,866,474.08 经营活动现金流入小计 1,159,641,898.70 1,175,293,649.30 购买商品、接受劳务支付的现金 368,938,308.16 360,477,442.61 支付给职工以及为职工支付的现金 272,300,394.55 256,839,960.97 支付的各项税费 10,000,337.12 29,274,921.87 支付其他与经营活动有关的现金 46,267,465.47 33,296,461.81 经营活动现金流出小计 697,506,505.30 679,888,787.26 经营活动产生的现金流量净额 462,135,393.40 495,404,862.04 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 1,921,257,759.71 580,000,000.00 取得投资收益收到的现金 44,881,509.29 37,365,855.08 处置固定资产、无形资产和其他长 2,458,230.80 2,614,679.22 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 88,611,516.61 69,541,034.64 投资活动现金流入小计 2,057,209,016.41 689,521,568.94 购建固定资产、无形资产和其他长 408,802,029.33 210,211,929.77 期资产支付的现金投资支付的现金 72,000,000.00 2,465,900,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 37,000,000.00 投资活动现金流出小计 480,802,029.33 2,713,111,929.77 投资活动产生的现金流量净额 1,576,406,987.08 -2,023,590,360.83 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 30 / 116 2017 年半年度报告偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的 250,398,619.90 250,268,454.40 现金支付其他与筹资活动有关的现金 225,041.77 233,597.47 筹资活动现金流出小计 250,623,661.67 250,502,051.87 筹资活动产生的现金流量净额 -250,623,661.67 -250,502,051.87 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 1,787,918,718.81 -1,778,687,550.66 加：期初现金及现金等价物余额 4,960,769,024.09 6,574,078,513.06 六、期末现金及现金等价物余额 6,748,687,742.90 4,795,390,962.40 法定代表人：郭章鹏主管会计工作负责人：胡志鹏会计机构负责人：吴春燕 31 / 116 2017 年半年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益少其他权益工一数项目减股具专般所有者权益合计：东项风股本优永资本公积库其他综合收益盈余公积未分配利润权其储险先续存益他备准股债股备一、上年期 1,391,777,884.00 6,548,375,094.28 - 684,947,690.45 716,718,372.29 3,348,447,645.96 12,690,266,686.98 末余额加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期 1,391,777,884.00 6,548,375,094.28 - 684,947,690.45 716,718,372.29 3,348,447,645.96 12,690,266,686.98 初余额三、本期增 -225,148,908.10 - - - 128,280,809.95 - -96,868,098.15 减变动金额（减少以 “－”号填列）（一）综合 -225,148,908.10 378,800,829.07 153,651,920.97 收益总额（二）所有者投入和减少资本 1．股东投 32 / 116 2017 年半年度报告入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润 -250,520,019.12 - -250,520,019.12 分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有 -250,520,019.12 - -250,520,019.12 者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 33 / 116 2017 年半年度报告 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期 1,391,777,884.00 6,548,375,094.28 - 459,798,782.35 - 716,718,372.29 - 3,476,728,455.91 - 12,593,398,588.83 末余额上期归属于母公司所有者权益其他权益工减项目少数股东权具：一般所有者权益合计其他综专项益股本优永资本公积库盈余公积风险未分配利润其合收益储备先续存准备他股债股一、上年期 1,391,777,884.00 - - - 6,547,720,684.98 - - - 644,989,492.36 - 2,945,494,651.06 3,412,645.37 11,533,395,357.77 末余额加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期 1,391,777,884.00 - - - 6,547,720,684.98 - - - 644,989,492.36 - 2,945,494,651.06 3,412,645.37 11,533,395,357.77 初余额三、本期增 - - - - - - - - - - 154,811,017.26 -529,147.99 154,281,869.27 减变动金额（减少以 34 / 116 2017 年半年度报告 “－”号填列）（一）综合 405,331,036.38 -529,147.99 404,801,888.39 收益总额（二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润 - - - - - - - - - - -250,520,019.12 - -250,520,019.12 分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有 - - - - - - - - - - -250,520,019.12 - -250,520,019.12 者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 35 / 116 2017 年半年度报告本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期 1,391,777,884.00 - - - 6,547,720,684.98 - - - 644,989,492.36 - 3,100,305,668.32 2,883,497.38 11,687,677,227.04 末余额法定代表人：郭章鹏主管会计工作负责人：胡志鹏会计机构负责人：吴春燕母公司所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期其他权益工具专项目优永减：库项股本其资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计先续存股储他备股债一、上年期末余额 1,391,777,884.00 6,547,094,165.21 684,947,690.45 716,718,372.29 3,322,735,107.09 12,663,273,219.04 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 1,391,777,884.00 6,547,094,165.21 684,947,690.45 716,718,372.29 3,322,735,107.09 12,663,273,219.04 36 / 116 2017 年半年度报告三、本期增减变动金 -225,148,908.10 - - 124,327,795.47 -100,821,112.63 额（减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 -225,148,908.10 374,847,814.59 149,698,906.49 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -250,520,019.12 -250,520,019.12 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股 -250,520,019.12 -250,520,019.12 东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 1,391,777,884.00 6,547,094,165.21 - 459,798,782.35 - 716,718,372.29 3,447,062,902.56 12,562,452,106.41 37 / 116 2017 年半年度报告上期其他权益工具其他项目优永减：库专项股本其资本公积综合盈余公积未分配利润所有者权益合计先续存股储备他收益股债一、上年期末余额 1,391,777,884.00 6,547,094,165.21 644,989,492.36 2,927,695,206.83 11,511,556,748.40 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 1,391,777,884.00 - - - 6,547,094,165.21 - - - 644,989,492.36 2,927,695,206.83 11,511,556,748.40 三、本期增减变动 - - - - - - - - - 154,742,895.80 154,742,895.80 金额（减少以 “－”号填列）（一）综合收益总 405,262,914.92 405,262,914.92 额（二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -250,520,019.12 -250,520,019.12 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股 -250,520,019.12 -250,520,019.12 东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 38 / 116 2017 年半年度报告 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 1,391,777,884.00 - - - 6,547,094,165.21 - - - 644,989,492.36 3,082,438,102.63 11,666,299,644.20 法定代表人：郭章鹏主管会计工作负责人：胡志鹏会计机构负责人：吴春燕 39 / 116 2017 年半年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用北京歌华有线电视网络股份有限公司（以下简称“本公司”）系经北京市人民政府京政函[1999]120 号文件批准，由北京歌华文化发展集团、北京青年报业总公司、北京有线全天电视购物有限责任公司、北京广播发展总公司及北京出版社五家股东共同发起设立的股份有限公司；本公司于 1999 年 9 月 29 日成立，注册资本 19,000 万元人民币，股本为 19,000 万股。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]186 号文《关于核准北京歌华有线电视网络股份有限公司公开发行股票的通知》批准，本公司于 2001 年 1 月 4 日公开发行人民币普通股（A 股）8,000 万股，2001 年 2 月 8 日社会公众股上市交易，发行后股本为 27,000 万股，其中：法人股 19,000 万股，社会公众股 8,000 万股，注册资本变更为 27,000 万元。根据 2002 年第二次临时股东大会决议，以 2001 年年末总股本 27,000 万股为基数，用资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股，共计转增 8,100 万股，转增后本公司股本总额变更为 35,100 万股，注册资本变更为 35,100 万元。经 2002 年度股东大会决议通过，并获中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]50 号文核准，本公司于 2004 年 5 月 12 日发行 12.5 亿元可转换公司债券，可转债票面年利率第一年 1.3%，第二年 1.6%，第三年 1.9%，第四年 2.2%，第五年 2.6%。经北京市人民政府京政函[2004]101 号文件、国务院国有资产监督管理委员会国资产权 [2004]1053 号文件批复，2004 年 12 月 29 日，本公司原股东北京歌华文化发展集团将其所持有的 23,335.208 万股国有法人股无偿划转给北京北广传媒投资发展中心。2005 年度本公司国有法人股股东北京广播发展总公司名称变更为北京广播公司，北京青年报业总公司名称变更为北京北青文化艺术公司。根据 2005 年 9 月 16 日召开的公司 2005 年第二次临时股东大会决议，以截至 2005 年 9 月 29 日收盘时公司总股本 351,468,193 股为基数，按每 10 股转增股本 6 股实施资本公积金转增股本方案，共计转增股本 210,880,916 股。根据本公司 2006 年 2 月 23 日召开的股权分置改革相关股东会议决议，本公司于 2006 年 3 月 3 日实施了股权分置改革方案：流通股股东每 10 股获得非流通股股东支付的 3 股股份，即流通股股东获得非流通股股东支付的股份为 79,692,087 股。根据本公司 2007 年 4 月 19 日召开的 2006 年度股东大会关于实施 2006 年度利润分配方案的决议，以截至 2007 年 5 月 9 日收盘时公司总股本 662,582,603 股为基数，按每 10 股转增股本 6 股实施资本公积金转增股本方案，共计转增股本 397,549,562 股。本公司 2004 年发行的可转换公司债券“歌华转债”于 2009 年 5 月 11 日到期，累计已有 1,248,609,000.00 元转成公司发行的股票，到期兑付本金 1,391,000.00 元，累计增加股本数量为 100,930,420 股。 2009 年度，有限售条件股份 476,919,370 股转为无限售条件流通股。根据本公司 2009 年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1591 号核准，本公司于 2010 年 11 月 25 日发行 16 亿元可转换公司债券（以下简称“2010 年歌华转债”，可转债票面年利率第一年 0.6%、第二年 0.8%、第三年 1.0%、第四年 1.3%、第五年 1.6%、第六年 1.9%。债券到期偿还：公司于本次可转债期满后 5 个交易日内按本次发行的可转债票面面值的 105%（含最后一期利息）赎回全部未转股的可转债。 40 / 116 2017 年半年度报告截至 2015 年 4 月 28 日，本公司“2010 年歌华转债” 1,586,400,000 元转成股票，累计转股数量为 107,991,128 股，剩余“2010 年歌华转债”于 2015 年 4 月 28 日全部赎回。根据本公司 2015 年 3 月 6 日第五届董事会第十三次会议、2014 年度股东大会、2015 年第二次临时股东大会决议、2015 年 7 月 20 日第五届董事会第二十一次会议以及 2015 年 8 月 5 日第五届董事会第二十二次会议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2475 号文核准，本公司非公开发行股票 223,425,858 股，相应增加注册资本人民币 223,425,858.00 元。本公司企业法人营业执照注册号：911100007002336492。本公司注册地址：北京市海淀区花园北路 35 号（东门）。本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设战略投资部、行政部、人力资源部、财务部、营帐中心、法务部、媒资部、计划建设部、规划设计部、维护管理部、信息部等 26 个直属部门。本公司及其子公司（以下简称“本集团”）主要经营活动：主要负责全北京市有线广播电视网络的建设、管理和经营，并从事广播电视节目收转传送、视频点播、网络信息服务、基于有线电视网的互联网接入服务、互联网数据传送增值业务、国内 IP 电话业务和有线电视广告设计、制作、发布等业务。本财务报表及财务报表附注业经本公司第五届董事会第三十六次会议于 2017 年 8 月 25 日批准。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用本报告期期末合并报表范围包括本公司、北京歌华有线工程管理有限责任公司、北京歌华有线数字媒体有限公司、涿州歌华有线电视网络有限公司、北京歌华益网科技发展有限公司、歌华有线投资管理有限公司及燕华时代科技发展有限公司。本期合并范围较期初未发生变化。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。本财务报表以持续经营为基础列报。本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2. 持续经营 √适用 □不适用本财务报表以持续经营为基础列报。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策参见附注五、16、附注五、21、附注五、34 和附注五、28。 41 / 116 2017 年半年度报告 1. 遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 6 月 30 日的合并及公司财务状况以及 2017 年 1-6 月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用本集团的营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用（1）同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。（2）非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 42 / 116 2017 年半年度报告在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（3）企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用（1）合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。（2）合并财务报表的编制方法合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。（3）购买子公司少数股东股权 43 / 116 2017 年半年度报告因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。（4）丧失子公司控制权的处理因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理： ①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 ②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。（1）共同经营 44 / 116 2017 年半年度报告共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。（2）合营企业合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。（1）金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 45 / 116 2017 年半年度报告以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。（2）金融资产分类和计量本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。持有至到期投资持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。应收款项应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注五、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。（3）金融负债分类和计量本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债 46 / 116 2017 年半年度报告与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债： ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 ②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。 ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。（4）金融工具的公允价值金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、34。（5）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； 47 / 116 2017 年半年度报告 - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）。低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续 12 个月均低于其初始投资成本。 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。以成本计量的金融资产在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。（7）金融资产转移金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 48 / 116 2017 年半年度报告本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。（8）金融资产和金融负债的抵销当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用期末余额达到 300 万元（含 300 万元）以上的应收款项为单项金额单项金额重大的判断依据或重大的应收款项。金额标准对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明单项金额重大并单项计提坏发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提账准备的计提方法坏账准备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）账龄组合账龄分析法关联方组合不计提组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 10 2－3 年 20 3 年以上 3－4 年 50 4－5 年 80 5 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 49 / 116 2017 年半年度报告 12. 存货 √适用 □不适用（1）存货的分类本集团存货分为原材料、库存商品、发出商品、低值易耗品、工程施工等。（2）发出存货的计价方法本集团存货取得时按实际成本计价。发出时采用加权平均法计价。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。（4）存货的盘存制度本集团存货盘存制度采用永续盘存制。（5）低值易耗品的摊销方法本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 13. 划分为持有待售资产 □适用 √不适用 14. 长期股权投资 √适用 □不适用长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。（1）初始投资成本确定形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。（2）后续计量及损益确认方法对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。 50 / 116 2017 年半年度报告采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假 51 / 116 2017 年半年度报告定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。（4）减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、22。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、22。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法 15-40 3 2.425-6.47 通用设备年限平均法 5-10 3 9.70-19.40 专用设备年限平均法 5-15 3 6.47-19.40 运输设备年限平均法 6 3 16.17 房屋装修年限平均法 3-5 - 20-33.33 52 / 116 2017 年半年度报告本集团采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值。固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、22。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。 ②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。大修理费用本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 17. 在建工程 √适用 □不适用本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注五、22。 53 / 116 2017 年半年度报告 18. 借款费用 √适用 □不适用（1）借款费用资本化的确认原则本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（2）借款费用资本化期间本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用本集团无形资产包括土地使用权、软件、特许经营权、IDC 业务资源等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 54 / 116 2017 年半年度报告类别使用寿命摊销方法备注软件 5-6 年直线法摊销软件土地使用权 30-43 年直线法摊销土地使用权特许经营权 10 年直线法摊销特许经营权 IDC 业务资源 5年直线法摊销 IDC 业务资源本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见附注五、22。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉、工程物资等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 55 / 116 2017 年半年度报告当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。 56 / 116 2017 年半年度报告 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。 ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 25. 预计负债 √适用 □不适用如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；（3）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 26. 股份支付 √适用 □不适用（1）股份支付的种类本集团股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 57 / 116 2017 年半年度报告（2）权益工具公允价值的确定方法本集团对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本集团承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用 58 / 116 2017 年半年度报告（1）一般原则 ①销售商品在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 ②提供劳务对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 ③让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。（2）收入确认的具体方法有线电视收看维护收入在劳务已提供，收款权利已经取得时确认为收入。工程建设收入，有线电视网络工程建设收入在已经取得收入并为用户开通有线电视收视服务时确认收入，信息业务网络工程收入在取得客户确认的工程验收报告时确认收入。有线电视入网收入于收到时计入递延收益，并按 10 年期限分期确认收入。信息业务收入主要包括安装服务、传输及维护收入，安装服务在劳务已经提供并取得客户的确认单时确认收入；传输及维护收入，协议中明确规定了未来提供服务的期限的，按合同中规定的期限分期确认，协议中没有明确规定未来提供服务的期限，但能够合理确定服务期限的，在该期限内分期确认。频道收转收入，按协议约定的服务期限，分期确认。销售材料收入，于取得材料销售确认单时确认为收入。广告费收入，按协议约定的服务期限，分期确认。设备使用费收入，按协议约定设备使用期限，分期确认。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。 59 / 116 2017 年半年度报告已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 60 / 116 2017 年半年度报告 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。本集团作为出租人：经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。本集团作为承租人；经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁。本集团作为出租人：融资租赁中，在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。本集团作为承租人；融资租赁中，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用（1）工程物资本集团工程物资采用实际成本法核算，实行永续盘存制，定期盘点。工程物资购入时以实际取得成本计价，领用时采用加权平均法计价，依据用途分别转入其实际投入项目的工程成本或转入维护成本计入当期损益。工程物资计提减值方法见附注五、22。（2）回购股份本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。（3）公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 61 / 116 2017 年半年度报告存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 √适用 □不适用本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：商誉减值本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本集团需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税应税收入 6%、11%、17% 消费税营业税应税收入 3%、5% 62 / 116 2017 年半年度报告城市维护建设税应纳流转税额 1%、5%、7% 企业所得税应纳税所得额应税房产原值扣除一定比例后房产税 1.2%、12% 的余值、房产租金收入存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用 2. 税收优惠 √适用 □不适用（1）根据北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局、北京市委宣传部以京财税 [2014]2907 号转发的财政部、国家税务总局、中宣部《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》，本公司作为北京市转制文化企业，从 2014 年 1 月 1 日起至 2018 年 12 月 31 日止免缴企业所得税。（2）北京歌华有线数字媒体有限公司获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局于 2015 年 11 月 24 日联合颁发的《高新技术企业证书》，证书有效期：三年，所得税按应纳税所得额的 15%计缴。（3）歌华有线投资管理有限公司及北京歌华益网广告有限公司根据财税（2015）34 号规定，自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，对年应纳税所得额低于 20 万元（含 20 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%所得税率缴纳企业所得税。（4）根据财政部、国家税务总局下发的财税[2017]35 号《关于继续执行有线电视收视费增值税政策的通知》，2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，对广播电视运营服务企业收取的有线数字电视基本收视维护费和农村有线电视基本收视费，免征增值税。 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 159,714.89 228,216.47 银行存款 7,080,888,957.40 5,296,223,960.99 其他货币资金 3,064,421.63 3,349,560.79 合计 7,084,113,093.92 5,299,801,738.25 其中：存放在境外的款项总额 0 其他说明期末，本集团其他货币资金 3,064,421.43 元系保函保证金，属于受限资金。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 63 / 116 2017 年半年度报告 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 □适用 √不适用 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比计提比金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值例(%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征 411,584 100.00 59,709, 14.51 351,874 304,861 100.00 44,031, 14.44 260,830 组合计提坏账准 ,510.93 856.25 ,654.68 ,658.90 275.31 ,383.59 备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 411,584 / 59,709, / 351,874 304,861 / 44,031, / 260,830 合计 ,510.93 856.25 ,654.68 ,658.90 275.31 ,383.59 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 249,179,620.63 12,458,981.02 5.00 1至2年 68,485,043.71 6,848,504.37 10.00 2至3年 41,025,858.64 8,205,171.74 20.00 3 年以上 3至4年 40,072,203.76 20,036,101.88 50.00 4至5年 3,303,434.74 2,642,747.79 80.00 64 / 116 2017 年半年度报告 5 年以上 9,518,349.45 9,518,349.45 100.00 合计 411,584,510.93 59,709,856.25 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 15,678,580.94 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 66,940,537.51 元，占应收账款期末余额合计数的比例 16.26%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 5,059,981.79 元。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 66,268,801.08 95.68 38,897,592.65 97.41 1至2年 2,724,200.49 3.93 741,508.35 1.86 2至3年 95,599.49 0.14 55,146.50 0.14 3 年以上 171,251.67 0.25 235,825.17 0.59 合计 69,259,852.73 100.00 39,930,072.67 100.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 30,588,274.75 元，占预付款项期末余额合计数的比例 44.16%。其他说明 □适用 √不适用 65 / 116 2017 年半年度报告 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目(或被投资单位) 期末余额期初余额深圳市茁壮网络股份有限公司 3,375,540.00 中国电影股份有限公司 2,982,000.00 合计 6,357,540.00 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面计提比计提比金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值例(%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特 22,378,048.71 100.00 2,530,309.27 11.31 19,847,739.44 11,574,235.17 99.69 1,933,713.16 16.71 9,640,522.01 征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重 36,000.00 0.31 36,000.00 100.00 大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 22,378,048.71 100.00 2,530,309.27 11.31 19,847,739.44 11,610,235.17 100.00 1,969,713.16 16.97 9,640,522.01 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币 66 / 116 2017 年半年度报告期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 16,138,858.65 806,942.92 5.00 1至2年 2,889,014.13 288,901.42 10.00 2至3年 1,743,048.27 348,609.65 20.00 3 年以上 3至4年 766,666.18 383,333.10 50.00 4至5年 689,696.48 551,757.18 80.00 5 年以上 150,765.00 150,765.00 100.00 合计 22,378,048.71 2,530,309.27 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 560,596.11 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的其他应收款 36,000.00 其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额备用金、保证金 21,093,753.49 10,057,798.07 往来款及其他 1,284,295.22 1,552,437.10 合计 22,378,048.71 11,610,235.17 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币 67 / 116 2017 年半年度报告占其他应收款期末款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄余额合计质期末余额数的比例 (%) 北京市新闻出版广 1 年以内、1 至 2 保证金 12,309,730.00 55.01 645,973.00 电局年教育科学研究院保证金 1,428,500.00 2 至 3 年 6.38 364,300.00 北京市政务网络管保证金 839,620.00 1 至 2 年 3.75 83,962.00 理中心 1 年以内、1 至 2 首都图书馆保证金 629,010.00 年、2 至 3 年、3 2.81 193,113.00 至 4 年、4 至 5 年中国移动通信集团往来款 567,796.48 4 至 5 年 2.54 454,237.18 北京有限公司合计 / 15,774,656.48 -- 70.49 1,741,585.18 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材 17,812,262.99 17,812,262.99 17,840,147.72 17,840,147.72 料库存 27,289,394.64 191,800.00 27,097,594.64 23,215,346.74 191,800.00 23,023,546.74 商品工程 190,254,828.64 190,254,828.64 164,377,122.58 164,377,122.58 施工低值易耗 611,653.81 611,653.81 535,614.91 535,614.91 品发出 1,259,384.63 1,259,384.63 1,259,384.63 1,259,384.63 商品合计 237,227,524.71 191,800.00 237,035,724.71 207,227,616.58 191,800.00 207,035,816.58 68 / 116 2017 年半年度报告 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他库存商品 191,800.00 191,800.00 合计 191,800.00 191,800.00 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的长期应收款 10,402,100.37 20,804,200.73 合计 10,402,100.37 20,804,200.73 其他说明其中：一年内到期的长期应收款项目期末数期初数分期收款提供劳务 11,412,455.00 22,824,910.00 减：未实现融资收益 1,010,354.63 2,020,709.27 合计 10,402,100.37 20,804,200.73 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理财产品 950,000,000.00 2,860,000,000.00 待认证进项税额 10,622,620.50 20,731,623.88 待抵扣进项税额 4,813,747.31 6,270,562.94 进项税额 3,977,615.08 - 预缴营业税 2,838,570.83 2,980,990.21 预缴城市维护建设税 159,115.65 169,479.13 预缴教育费附加 53,370.72 57,977.70 多交或预缴增值税额 - 240,409.68 69 / 116 2017 年半年度报告合计 972,465,040.09 2,890,451,043.54 其他说明本公司期末总计 950,000,000.00 元的理财产品具体如下：（1）2016 年 12 月 28 日购买的中国光大银行阳光理财“T 计划”同业定制产品，认购金额为人民币 450,000,000.00 元，该理财产品类型为到期本金保护型。（2）2016 年 12 月 27 日购买的北京农村商业银行股份有限公司“金凤凰理财”2016 年稳赢富逸 357 期货币市场型人民币理财产品，认购金额为人民币 500,000,000.00 元，该理财产品类型为保本浮动收益型。 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供 35,000,000.00 - 35,000,000.00 35,000,000.00 - 35,000,000.00 出售债务工具：可供 999,660,287.41 30,254,524.30 969,405,763.11 1,236,066,955.22 29,225,000.00 1,206,841,955.22 出售权益工具：按公 620,978,183.35 - 620,978,183.35 846,127,091.45 - 846,127,091.45 允价值计量的按成 378,682,104.06 30,254,524.30 348,427,579.76 389,939,863.77 29,225,000.00 360,714,863.77 本计量的合计 1,034,660,287.41 30,254,524.30 1,004,405,763.11 1,271,066,955.22 29,225,000.00 1,241,841,955.22 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计权益工具的成本/债务工具的摊 161,179,401.00 35,000,000.00 196,179,401.00 余成本公允价值 620,978,183.35 35,000,000.00 655,978,183.35 累计计入其他综合收益的公允 459,798,782.35 - 459,798,782.35 价值变动金额已计提减值金额说明：（1）截止至 2017 年 6 月 30 日，采用布莱克-斯科尔斯-默顿模型计算歌华持有中国电影股份有限公司投资款公允价值为 248,920,000.00 元，持有贵州省广播电视信息网络股份有限公司投资款公允价值为 372,058,183.35 元。 70 / 116 2017 年半年度报告（2）可供出售债务工具为联合摄制电影《中国推销员》投资款 1,000.00 万元、电影《北京时间》投资款 1,000.00 万元、电视剧《铁血军歌》投资款 1,500.00 万元。 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位:元币种:人民币账面余额减值准备本在被投期被投资资单位现单位本本持股比金期本期本期期例(%) 红期初期末期初期末增减少增加减利加少北京京 6,000,000.00 6,000,000.00 7.87 视传媒有限责任公司深圳市 28,515,021.38 28,515,021.38 6.7295 茁壮网络股份有限公司绵阳科 83,165,953.39 - 11,257,759.71 71,908,193.68 1.11 技城产业投资基金（有限合伙）北京北 100,000,000.00 100,000,000.00 39.23 广文资歌华创业投资中心上海文 25,000,000.00 25,000,000.00 15.966 广互动电视有限公司上海沁 50,000,000.00 50,000,000.00 6.3664 朴股权投资基金合伙企业（有限合伙）中信建 400,000.00 400,000.00 投并购投资管理有限公司北京视 15,888,889.00 15,888,889.00 博云科技有限公司上海异 22,500,000.00 22,500,000.00 瀚数码科技股份有限公司北京环 22,220,000.00 22,220,000.00 球国广媒体科技有限公司北京市 1,600,000.00 1,600,000.00 北广文 71 / 116 2017 年半年度报告资歌华投资管理中心（有限合伙）电影《建 2,400,000.00 2,400,000.00 军大业》联合制作电影《大 12,000,000.00 12,000,000.00 11,000,000.00 - 11,000,000.00 唐玄奘》联合制作电影《我 20,250,000.00 20,250,000.00 18,225,000.00 1,029,524.30 19,254,524.30 的战争》联合制作合计 389,939,863.77 11,257,759.71 378,682,104.06 29,225,000.00 1,029,524.30 30,254,524.30 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售权益可供出售债务可供出售金融资产分类合计工具工具期初已计提减值余额 29,225,000.00 29,225,000.00 本期计提 1,029,524.30 1,029,524.30 其中：从其他综合收益转入本期减少其中：期后公允价值回升转回 / 期末已计提减值金余额 30,254,524.30 30,254,524.30 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 72 / 116 2017 年半年度报告 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动减其值他宣告计准追减综发放提被投资期初其他期末备加少权益法下确认合现金减单位余额权益其他余额期投投的投资损益收股利值变动末资资益或利准余调润备额整一、合营企业北京歌 2,931,233.32 865,741.48 3,796,974.80 华视讯文化有限公司小计 2,931,233.32 865,741.48 3,796,974.80 二、联营企业北京北 14,910,453.87 -439,076.49 14,471,377.38 广传媒数字电视有限公司北京北 145,112,156.01 -1,587,510.20 143,524,645.81 广传媒移动电视有限公司北京北 26,592,235.90 -108,612.48 26,483,623.42 广传媒影视有限公司嘉影电 180,059,961.82 260,045.33 180,320,007.15 视院线控股有限公司小计 366,674,807.60 -1,875,153.84 364,799,653.76 合计 369,606,040.92 -1,009,412.36 368,596,628.56 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 73 / 116 2017 年半年度报告 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 57,730,754.36 2,592,077.40 60,322,831.76 2.本期增加金额（1）外购（2）存货\固定资产\在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 57,730,754.36 2,592,077.40 60,322,831.76 二、累计折旧和累计摊销 - - 1.期初余额 11,826,074.33 634,928.04 12,461,002.37 2.本期增加金额 743,211.72 39,273.90 782,485.62 （1）计提或摊销 743,211.72 39,273.90 782,485.62 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 12,569,286.05 674,201.94 13,243,487.99 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 45,161,468.31 1,917,875.46 47,079,343.77 2.期初账面价值 45,904,680.03 1,957,149.36 47,861,829.39 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币机运器输项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输设备合计设工备具一、账面原值： 1.期初余额 2,034,635,406.00 105,684,853.45 9,742,681,859.33 97,005,423.09 11,980,007,541.87 2.本期增加金 27,035,059.79 1,118,998.85 126,622,298.87 218,706.10 154,995,063.61 74 / 116 2017 年半年度报告额（1）购置 19,356,087.85 1,118,998.85 66,385,038.39 218,706.10 87,078,831.19 （2）在建工程 7,678,971.94 - 60,237,260.48 - 67,916,232.42 转入（3）企业合并增加 3.本期减少金 628,160.00 11,796,086.37 1,221,155.00 13,645,401.37 额（1）处置或报 628,160.00 11,796,086.37 1,221,155.00 13,645,401.37 废 4.期末余额 2,061,670,465.79 106,175,692.30 9,857,508,071.83 96,002,974.19 12,121,357,204.11 二、累计折旧 1.期初余额 457,134,937.54 83,276,612.54 7,420,347,355.81 81,567,257.20 8,042,326,163.09 2.本期增加金 27,005,940.20 3,571,432.35 260,523,191.61 1,670,642.99 292,771,207.15 额（1）计提 27,005,940.20 3,571,432.35 260,523,191.61 1,670,642.99 292,771,207.15 3.本期减少金 606,382.20 9,360,122.62 1,180,829.61 11,147,334.43 额（1）处置或报 606,382.20 9,360,122.62 1,180,829.61 11,147,334.43 废 4.期末余额 484,140,877.74 86,241,662.69 7,671,510,424.80 82,057,070.58 8,323,950,035.81 三、减值准备 1.期初余额 2,457,624.37 69,549,291.47 - 72,006,915.84 2.本期增加金 - - - 额（1）计提 3.本期减少金 780,160.33 - 780,160.33 额（1）处置或报 780,160.33 - 780,160.33 废 4.期末余额 2,457,624.37 68,769,131.14 71,226,755.51 四、账面价值 1.期末账面价 1,575,071,963.68 19,934,029.61 2,117,228,515.89 13,945,903.61 3,726,180,412.79 值 2.期初账面价 1,575,042,844.09 22,408,240.91 2,252,785,212.05 15,438,165.89 3,865,674,462.94 值 ①本期折旧额为 292,771,207.15 元； ②本期由在建工程转入固定资产金额为 67,916,232.42 元。 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因延庆县东外大街 57 号正在办理之中丰台区小屯西路 109 号院 4 号楼 1 层 101 室正在办理之中 75 / 116 2017 年半年度报告其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备有线广播电 173,082,281.67 173,082,281.67 152,988,726.04 152,988,726.04 视光缆网络工程高清交互数 161,333,899.09 161,333,899.09 172,325,613.85 172,325,613.85 字电视基础应用工程智慧云项目 10,103,654.44 10,103,654.44 3,326,048.25 3,326,048.25 （涿州基地）工程合计 344,519,835.20 344,519,835.20 328,640,388.14 328,640,388.14 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本本其期期中：利其工程累本期息期初本期转入固定他期末计投入工程进利息资本化累计资金来项目名称预算数本期增加金额利息资余额资产金额减余额占预算度金额源资本本少比例(%) 化金化金额率额 (%) 有线广播电 - 152,988,726.04 36,296,850.40 16,203,294.77 - 173,082,281.67 - - - 自筹视光缆网络工程高清交互数 1,800,000,000.00 172,325,613.85 40,721,222.89 51,712,937.65 161,333,899.09 100.39 100.00 148,880,304.07 募集及字电视基础自筹应用工程智慧云项目 1,650,000,000.00 3,326,048.25 6,777,606.19 - - 10,103,654.44 0.61 0.61 - / 自筹（涿州基地）工程合计 3,450,000,000.00 328,640,388.14 83,795,679.48 67,916,232.42 344,519,835.20 / / 148,880,304.07 / / 本公司有线广播电视光缆网络工程随用户数量变化，没有固定工程预算。 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 76 / 116 2017 年半年度报告项目期末余额期初余额工程物资 333,020,414.96 288,069,569.04 减：工程物资减值准备 -2,022,104.62 -2,022,104.62 合计 330,998,310.34 286,047,464.42 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币非专专项目软件土地使用权利利特许经营权 IDC 业务资源合计权技术一、账面原值 1.期初余额 305,884,768.79 52,039,479.10 2,118,761.67 3,468,178.00 363,511,187.56 2.本期增加金额 15,520,772.51 12,000,316.30 - 27,521,088.81 (1)购置 15,520,772.51 12,000,316.30 - 27,521,088.81 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 321,405,541.30 64,039,795.40 2,118,761.67 3,468,178.00 391,032,276.37 二、累计摊销 1.期初余额 202,387,279.04 5,912,165.27 1,701,308.85 3,468,178.00 213,468,931.16 2.本期增加金额 14,386,636.30 668,426.81 42,452.82 - 15,097,515.93 （1）计提 14,386,636.30 668,426.81 42,452.82 - 15,097,515.93 3.本期减少金额 (1)处置 77 / 116 2017 年半年度报告 4.期末余额 216,773,915.34 6,580,592.08 1,743,761.67 3,468,178.00 228,566,447.09 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 104,631,625.96 57,459,203.32 375,000.00 - 162,465,829.28 2.期初账面价值 103,497,489.75 46,127,313.83 417,452.82 - 150,042,256.40 说明：本期摊销额 15,097,515.93 元。 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事期初余额企业合并期末余额项处置形成的北京歌华有线数字媒体有限公司 1,295,475.11 1,295,475.11 合计 1,295,475.11 1,295,475.11 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 √适用 □不适用（1）商誉的形成系本公司之子公司北京歌华有线工程管理有限责任公司对北京歌华有线数字媒体有限公司（以下简称：数字媒体子公司）2002 年投资及 2003 年增资后，合并报表时合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。（2）商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来 5 年内现金流量，其后年度采用的现金流量增长率预计为 2%（上期：2%），不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为 10%（上期：10%），已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果，本期期末商誉未发生减值（上期期末：无）。 78 / 116 2017 年半年度报告其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额房租及基站 4,876,102.47 3,497,743.03 631,334.69 7,742,510.81 租赁费管道租用费 1,142,388.59 277,000.08 865,388.51 装修费 9,173,545.88 94,417.22 1,545,441.52 7,722,521.58 土地租赁费 707,725.17 185,236.84 522,488.33 其他 291,770.08 85,505.00 206,265.08 合计 16,191,532.19 3,592,160.25 2,724,518.13 17,059,174.31 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备 4,602,725.20 791,192.70 4,431,968.40 852,040.43 内部交易未实现利润可抵扣亏损政府补助 39,950.17 5,992.52 78,933.67 11,840.05 无形资产摊销 192,460.80 48,115.20 192,460.80 48,115.20 计提未发放工资 3,990,762.00 997,690.50 合计 4,835,136.17 845,300.42 8,694,124.87 1,909,686.18 (2). 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异可抵扣亏损 5,567,203.74 774,016.62 未实现内部利润 34,684,289.21 27,826,385.50 资产减值准备 94,203,986.12 80,352,077.48 递延收益-政府补助 109,645,731.04 120,155,792.63 计提未发放工资 91,610,000.00 可供出售金融资产权益工具 459,798,782.35 684,947,690.45 持有期间公允价值变动 79 / 116 2017 年半年度报告合计 703,899,992.46 1,005,665,962.68 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2020 年 - 44,699.21 2021 年 657,062.46 729,317.41 2022 年 4,910,141.28 - 合计 5,567,203.74 774,016.62 / 其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预付大型设备及工程款 111,461,915.84 46,237,467.54 合计 111,461,915.84 46,237,467.54 31、短期借款 (1). 短期借款分类 □适用 √不适用 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 □适用 √不适用 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额工程及设备款 226,604,038.94 298,980,665.45 货款 108,343,295.17 92,037,427.08 合计 334,947,334.11 391,018,092.53 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用 80 / 116 2017 年半年度报告其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收工程建设及入网建设款项 339,442,313.16 318,369,215.78 预收收视费及信息业务款项 300,254,474.58 261,613,212.02 预收频道收转费款项 41,786,666.77 41,396,951.23 合计 681,483,454.51 621,379,379.03 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 146,564,569.30 205,406,573.40 305,083,684.42 46,887,458.28 二、离职后福利-设 1,060,976.25 34,772,496.63 34,822,299.36 1,011,173.52 定提存计划三、辞退福利 - 94,016.43 94,016.43 四、一年内到期的其他福利合计 147,625,545.55 240,273,086.46 340,000,000.21 47,898,631.80 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴 104,840,402.72 149,439,176.98 250,888,812.87 3,390,766.83 和补贴二、职工福利费 - 10,839,396.43 10,839,396.43 - 三、社会保险费 668,342.67 22,192,236.01 22,211,498.59 649,080.09 其中：医疗保险费 609,158.23 20,318,532.53 20,335,876.39 591,814.37 工伤保险费 19,240.92 556,345.95 556,731.29 18,855.58 生育保险费 39,943.52 1,317,357.53 1,318,890.91 38,410.14 四、住房公积金 113,968.00 17,405,733.00 17,405,690.00 114,011.00 五、工会经费和职工教 40,941,855.91 5,530,030.98 3,738,286.53 42,733,600.36 81 / 116 2017 年半年度报告育经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划合计 146,564,569.30 205,406,573.40 305,083,684.42 46,887,458.28 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 2、失业保险费 3、企业年金缴费 4、离职后福利其中：1．基本养老保险费 847,399.42 31,922,886.94 31,959,193.96 811,092.40 2．失业保险费 40,275.38 1,306,123.97 1,307,652.68 38,746.67 3．企业年金缴费 173,301.45 1,543,485.72 1,555,452.72 161,334.45 合计 1,060,976.25 34,772,496.63 34,822,299.36 1,011,173.52 其他说明： √适用 □不适用辞退福利项目期初数本期增加本期减少期末数辞退福利 - 94,016.43 94,016.43 - 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 968,971.77 2,000,557.92 企业所得税 1,143,767.35 3,654,842.61 个人所得税 11,850,297.82 864,129.12 城市维护建设税 26,392.80 79,753.17 教育费附加 18,852.00 54,782.09 土地使用税 2,742.10 印花税 815.50 文化事业建设费 240,700.00 792,670.14 合计 14,248,981.74 7,450,292.65 39、应付利息 □适用 √不适用重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 82 / 116 2017 年半年度报告 40、应付股利 □适用 √不适用 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预提费用 78,202,995.78 77,302,422.14 押金及保证金 31,879,920.25 35,536,006.13 往来款 16,233,106.37 17,335,861.09 职工款项及其他 1,934,501.77 1,843,044.73 合计 128,250,524.17 132,017,334.09 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、其他流动负债其他流动负债情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额待转销项税额 520,358.04 合计 520,358.04 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 83 / 116 2017 年半年度报告 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期初余额本期本期期末余额形成原项目增加减少因高清交互数字电视工程专项补助 720,000,000.00 720,000,000.00 [注 1] 互动新媒体网络示范工程建设项目 5,400,000.00 5,400,000.00 [注 2] NGB 关键技术研究与应用示范项目（一 960,000.00 960,000.00 [注 3] 期） NGB 运营支撑和宽带技术研究与应用 698,200.00 698,200.00 [注 4] 示范数字文化资源展示应用示范与研究 300,000.00 300,000.00 [注 5] 合计 727,358,200.00 727,358,200.00 / 其他说明： [注 1]：2010 年，根据《北京市财政局关于下达 2010 年基本建设市级项目地方政府债券资金预算的函》（京财经二指[2010]546 号）的通知要求，本公司收到北京市财政局“高清交互基础设施示范工程（应用工程一期）项目”（以下简称：高清交互项目）第一期专项拨款 200,000,000.00 元；2011 年，根据《北京市财政局关于下达 2010 年基本建设市级项目一般预算的函》（京财经二指[2010]2085 号）、《北京市财政局关于下达 2011 年基本建设市级项目地方政府债券的函》（京财经二指[2011]694 号）、《北京市财政局关于下达 2011 年基本建设市级项目地方政府债券的函》（京 84 / 116 2017 年半年度报告财经二指[2011]1314 号），期末累计收到北京市财政局拨付高清交互项目款 720,000,000.00 元。 [注 2]：互动新媒体网络示范工程建设项目，是由东方有线网络有限公司做为牵头单位，由中华人民共和国财政部根据国家科技支撑计划课题任务书拨付东方有线网络有限公司，再转拨本公司，期末累计收到上述转拨款 5,400,000.00 元。 [注 3]：根据《国家科技支撑计划课题技术研究合作协议》的规定，期末累计收到课题牵头单位华数传媒网络有限公司转拨课题费 960,000.00 元。 [注 4]：根据《国家科技支撑计划课题任务书》的通知要求，期末累计收到国家广播电影电视总局广播电视规划院拨付的专项经费 698,200.00 元。 [注 5]：为应用示范建设与研究项目为文化资源服务平台解决方案及标准研究的子课题，由文化部按每年计划统一拨付给国家图书馆，国家图书馆再按照课题承担比例下拨课题承担单位。根据《国家科技支撑计划管理办法》、《国家科技支撑计划专项经费管理办法》和《关于调整国家科技计划和公益性行业科技专项经费管理办法若干规定的通知》，期末累计收到子课题项目获国家图书馆拨付经费 300,000.00 元。 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 200,046,046.45 18,408,390.24 181,637,656.21 有线电视入网费 165,698,867.13 8,085,000.00 18,048,011.34 155,735,855.79 资产使用费 981,891.41 - 197,741.94 784,149.47 合计 366,726,804.99 8,085,000.00 36,654,143.52 338,157,661.47 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币与资本期其产相新增本期计入营业外他负债项目期初余额期末余额关/与补助收入金额变收益金额动相关与资拆迁补偿款 63,702,854.48 1,384,249.08 62,318,605.40 产相关与资市广电局“数字文化传播示 20,000,000.00 20,000,000.00 产相范基地”项目扶持资金关与资高清交互机顶盒补助经费 18,004,066.00 8,370,696.40 9,633,369.60 产相关与资北京市文化创新产业发展专 17,916,666.67 2,500,000.02 15,416,666.65 产相项资金补助关 85 / 116 2017 年半年度报告与资市广电局文化产业发展专项 12,000,000.00 12,000,000.00 产相资金关广播电影电视局基于直播电与收视的互动增强多媒体应用项 10,000,000.00 10,000,000.00 益相目补助资金关与资市文化创新发展资金项目经 9,800,000.00 9,800,000.00 产相费关与资关于“云游戏聚合平台项 8,810,000.00 8,810,000.00 产相目”创新发展基金关与资中央文化产业文化发展专项 8,000,000.04 1,999,999.94 6,000,000.10 产相资金关与资北京市文化创新发展专项资 6,110,000.00 6,110,000.00 产相金-智能教育平台关北京市新闻出版广电总局中与资国有线电视内容资源集成分 5,000,000.00 5,000,000.00 产相成服务平台专项资金款关与资中关村现代服务业试点项目 3,999,999.96 1,000,000.06 2,999,999.90 产相财政补助资金关与资弱电架空线整治项目补助 2,980,483.00 406,429.50 2,574,053.50 产相关与收高清交互数字电视“电视图 2,459,121.28 614,780.28 1,844,341.00 益相书馆”项目专项资金关与资高清交互家庭购物服务应用产及 2,022,400.60 258,178.80 1,764,221.80 示范项目收益相关工信部电子信息产业发展基与资金数字电视智能项目补助经 1,500,000.00 1,500,000.00 产相费关与资连连通工程专项资金 1,443,000.00 1,443,000.00 - 产相关与资开放式 VOD 业务平台关键技 1,226,666.62 160,000.02 1,066,666.60 产相术研究与应用示范关互动电视媒体应用聚合云服与资务项目课题二:互动电视媒产相 1,212,000.00 1,212,000.00 体应用聚合云服务示范专项关经费 “全国文化名家即四个一批与收人才工程自主选题”项目补 1,000,000.00 1,000,000.00 益相助款关 86 / 116 2017 年半年度报告与资互动电视媒体应用聚合云服 948,000.00 948,000.00 产相务项目课题一:专项经费关与资 NGB 融合多业务接入平台技 700,000.00 700,000.00 产相术与应用研究项目经费关国家广电总局广科研院拨与资 NGB 关键技术研究与应用示 344,400.00 344,400.00 产相范项目专项经费关市委宣传部北京市民主与法与资制培训基地数字化改造工程 263,454.13 158,072.64 105,381.49 产相补助关与收基于 NGB 智能家庭的物联网 250,000.00 250,000.00 益相关键技术和系统研究及试验关与资有线电视网络光纤到户工程 200,000.00 200,000.00 产相技术应用研究及应用示范关与收老旧车辆报废政府补助 74,000.00 74,000.00 益相关基于自主创新的飞视热点覆与资盖技术，开展文化新媒体传 48,766.67 23,900.00 24,866.67 产相播应用示范项目补贴关高品质影视作品网络分发服与资务平台建设和应用示范专项 30,167.00 15,083.50 15,083.50 产相补贴资金关合计 200,046,046.45 18,408,390.24 181,637,656.21 -- 其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金其期末余额送股小计新股转股他股份总数 1,391,777,884.00 1,391,777,884.00 其他说明：本期股本无变化。 87 / 116 2017 年半年度报告 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 6,514,773,775.19 6,514,773,775.19 其他资本公积 33,601,319.09 33,601,319.09 合计 6,548,375,094.28 6,548,375,094.28 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额减：税前期后计入归减：期初其他属期末项目本期所得税前发所得税后归属于母公余额综合于余额生额税费司收益少用当期数转入股损益东一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合 88 / 116 2017 年半年度报告收益中享有的份额二、以后将重分类进损益的其他综合收益其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出 684,947,690.45 -225,148,908.10 -225,148,908.10 459,798,782.35 售金融资产公允价值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算差额其他综合 684,947,690.45 -225,148,908.10 -225,148,908.10 - 459,798,782.35 收益合计其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：其他综合收益的税后净额本期发生额为-225,148,908.10 元。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为-225,148,908.10 元。 58、专项储备 □适用 √不适用 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 716,718,372.29 716,718,372.29 合计 716,718,372.29 716,718,372.29 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 89 / 116 2017 年半年度报告项目本期上期调整前上期末未分配利润 3,348,447,645.96 2,945,494,651.06 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 3,348,447,645.96 2,945,494,651.06 加：本期归属于母公司所有者的净利润 378,800,829.07 405,331,036.38 减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 250,520,019.12 250,520,019.12 转作股本的普通股股利期末未分配利润 3,476,728,455.91 3,100,305,668.32 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,194,865,698.21 818,467,059.46 1,214,194,990.49 876,377,844.75 其他业务 14,089,825.04 994,661.62 6,532,318.09 798,556.32 合计 1,208,955,523.25 819,461,721.08 1,220,727,308.58 877,176,401.07 （1）主营业务收入列示如下：项目本期发生额上期发生额有线电视收看维护收入 512,101,577.98 549,901,771.93 信息业务收入 400,992,939.07 352,093,474.73 频道收转收入 152,756,918.10 147,129,293.58 工程建设收入 43,511,683.07 58,681,174.96 广告费收入 54,160,420.19 64,502,864.22 销售材料收入 13,779,800.53 22,297,286.22 有线电视入网收入 17,560,307.27 19,400,706.02 设备使用费收入 2,052.00 188,418.83 合计 1,194,865,698.21 1,214,194,990.49 （2）主营业务成本列示如下：项目本期发生额上期发生额折旧费用 271,759,064.41 387,953,553.80 业务运行成本 211,112,401.43 183,997,582.33 人工成本 182,435,357.75 162,198,494.49 网络运行成本 134,716,328.04 119,748,341.26 无形资产摊销 9,271,758.78 11,115,725.33 90 / 116 2017 年半年度报告商品销售成本 9,172,149.05 11,364,147.54 合计 818,467,059.46 876,377,844.75 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额营业税 142,419.38 11,348,315.68 城市维护建设税 354,868.64 1,586,192.22 教育费附加 250,682.08 1,103,931.18 房产税 5,796,649.37 77,737.07 土地使用税 240,714.37 2,511.59 车船使用税 154,016.37 印花税 431,010.90 文化事业建设费 1,568,061.54 2,051,191.09 合计 8,938,422.65 16,169,878.83 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额人工成本 23,316,517.25 22,983,985.52 折旧费用 8,617,358.52 9,787,181.02 业务经费 23,116,654.37 16,553,513.99 无形资产摊销 342,296.89 344,133.36 合计 55,392,827.03 49,668,813.89 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额人工成本 18,050,428.13 19,729,206.42 折旧费用 4,227,299.16 4,475,806.91 业务经费 12,756,875.58 15,567,414.25 中介费用 671,257.01 853,475.54 无形资产摊销 514,596.70 324,598.51 研发费用 21,596,403.29 21,478,793.82 合计 57,816,859.87 62,429,295.45 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出减：利息收入 -58,118,395.48 -66,074,082.80 减：融资收益 -1,010,354.63 -3,901,273.61 91 / 116 2017 年半年度报告手续费及其他 232,786.83 243,626.85 合计 -58,895,963.28 -69,731,729.56 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 16,275,177.05 12,126,297.31 二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失 1,029,524.30 11,000,000.00 四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 17,304,701.35 23,126,297.31 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -1,009,412.36 -2,048,911.33 可供出售金融资产等取得的投资收益 10,753,501.35 26,496,813.98 理财产品投资收益 38,193,913.16 10,253,812.36 合计 47,938,002.15 34,701,715.01 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置利得合计 2,128,003.55 3,459,394.03 2,128,003.55 其中：固定资产处置利得 2,128,003.55 3,459,394.03 2,128,003.55 政府补助 19,018,205.38 104,740,327.67 19,018,205.38 拆迁补偿 1,384,249.08 1,323,213.06 1,384,249.08 其他 1,005,341.32 491,734.32 1,005,341.32 合计 23,535,799.33 110,014,669.08 23,535,799.33 92 / 116 2017 年半年度报告计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币与资产相关/ 补助项目本期发生金额上期发生金额与收益相关高清交互机顶盒补助经费 8,370,696.40 97,022,766.79 与资产相关北京市文化创新产业发展专项资金补助 2,500,000.02 - 与资产相关中央文化产业文化发展专项资金 1,999,999.94 2,000,000.00 与资产相关架空线缆入地补助资金 1,770,064.22 1,017,553.40 与收益相关连连通工程专项资金 1,443,000.00 1,443,000.00 与资产相关中关村现代服务业试点项目财政补助资金 1,000,000.06 1,000,000.00 与资产相关高清交互数字电视“电视图书馆”项目专项资金 614,780.28 614,780.28 与资产相关弱电架空线整治项目补助 406,429.50 406,429.50 与资产相关 258,178.80 258,178.80 与资产及收益高清交互家庭购物服务应用示范项目相关开放式 VOD 业务平台关键技术研究与应用示范 160,000.02 160,000.02 与资产相关市委宣传部北京市民主与法制培训基地数字化改 158,072.64 158,072.64 与资产相关造工程补助广播电视公益广告专项扶持资金 100,000.00 - 与收益相关平谷区重点工程项目建设协调奖励款 100,000.00 - 与收益相关老旧车辆报废政府补助 74,000.00 24,000.00 与收益相关残疾人就业补贴款 24,000.00 14,000.00 与收益相关基于自主创新的飞视热点覆盖技术，开展文化新 23,900.00 38,800.00 与资产相关媒体传播应用示范项目补贴高品质影视作品网络分发服务平台建设和应用示 15,083.50 91,250.00 与资产相关范专项补贴资金社会保险基金管理中心稳定岗位补贴款 - 491,496.24 与收益相关合计 19,018,205.38 104,740,327.67 / 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损 30,846.07 77,352.35 30,846.07 失合计其中：固定资产处置 30,846.07 77,352.35 30,846.07 损失对外捐赠 8,000.00 8,000.00 赔偿支出 25,066.26 661,536.50 25,066.26 其他 337,807.20 2,295.40 337,807.20 合计 401,719.53 741,184.25 401,719.53 93 / 116 2017 年半年度报告 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 1,141,512.17 398,744.43 递延所得税费用 66,695.26 662,918.61 合计 1,208,207.43 1,061,663.04 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额 380,009,036.50 按法定/适用税率计算的所得税费用子公司适用不同税率的影响 -97,306.56 调整以前期间所得税的影响 109,026.78 非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响 17,309.84 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -48,357.95 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,227,535.32 所得税费用 1,208,207.43 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 √适用 □不适用详见附注七、57 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额其他往来款 3,309,744.26 853,350.55 政府补助 2,018,390.00 1,547,049.64 其他营业外收入 1,817,903.66 476,903.75 收到的押金及履约保证金 344,937.00 18,974.00 受到限制的存款 285,139.16 合计 7,776,114.08 2,896,277.94 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额付现费用 36,417,863.75 26,316,935.74 94 / 116 2017 年半年度报告支付的押金及履约保证金 14,422,740.25 5,836,864.48 其他往来款 1,047,788.36 4,638,131.50 营业外支出 338,207.20 663,771.90 受到限制的存款 2,135,520.00 合计 52,226,599.56 39,591,223.62 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额利息收入 58,152,450.78 66,074,082.80 融资收益 1,010,354.64 3,901,273.61 拆迁补偿款 - 500,000.00 合计 59,162,805.42 70,475,356.41 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额银行手续费 238,017.99 243,626.85 合计 238,017.99 243,626.85 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 378,800,829.07 404,801,888.39 加：资产减值准备 17,304,701.35 23,126,297.31 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 293,553,692.77 411,625,818.89 折旧无形资产摊销 15,260,291.54 15,345,477.94 长期待摊费用摊销 2,724,518.13 2,433,811.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -2,097,157.48 -3,382,041.68 （收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） -58,895,963.28 -69,731,729.56 投资损失（收益以“－”号填列） -47,938,002.15 -34,701,715.01 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,064,385.76 662,918.61 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 95 / 116 2017 年半年度报告存货的减少（增加以“－”号填列） -29,999,908.13 -54,881,428.80 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -128,432,341.82 -192,266,023.35 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -3,596,999.35 -34,889,383.88 其他 285,139.16 - 经营活动产生的现金流量净额 438,033,185.57 468,143,889.94 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 7,081,048,672.49 5,012,962,655.11 减：现金的期初余额 5,296,452,177.66 6,777,448,400.91 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 1,784,596,494.83 -1,764,485,745.80 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 7,081,048,672.49 5,012,962,655.11 其中：库存现金 159,714.89 183,783.96 可随时用于支付的银行存款 7,080,888,957.40 5,012,778,870.95 可随时用于支付的其他货币资金 0.20 0.20 可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 7,081,048,672.49 5,012,962,655.11 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 96 / 116 2017 年半年度报告 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 3,064,421.43 保函保证金合计 3,064,421.43 / 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： □适用 √不适用 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 79、政府补助 1. 政府补助基本情况 □适用 √不适用 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 80、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 97 / 116 2017 年半年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用一揽子交易 □适用 √不适用非一揽子交易 □适用 √不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用 98 / 116 2017 年半年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用主要经持股比例(%) 取得子公司名称注册地业务性质营地直接间接方式北京歌华有线工程管理有限责任公司北京北京工程施工 90 10 设立器材销售技 95 5 北京歌华有线数字媒体有限公司北京北京设立术开发广播电视网 98.34 1.66 企业合涿州歌华有线电视网络有限公司涿州涿州络服务并技术开发服 100 - 北京歌华益网科技发展有限公司北京北京设立务投资管理资 100 - 歌华有线投资管理有限公司北京北京设立产管理技术开发服 100 - 燕华时代科技发展有限公司廊坊廊坊设立务 (2). 重要的非全资子公司 □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 □适用 √不适用 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额合营企业： 99 / 116 2017 年半年度报告投资账面价值合计 3,796,974.80 2,931,233.32 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 865,741.48 -426,219.90 --其他综合收益 --综合收益总额 865,741.48 -426,219.90 联营企业：投资账面价值合计 364,799,653.76 366,674,807.60 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 -1,875,153.84 -1,622,691.43 --其他综合收益 --综合收益总额 -1,875,153.84 -1,622,691.43 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、按成本计量的权益工具等。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险及流动性风险。董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，指定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风 100 / 116 2017 年半年度报告险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。（1）信用风险信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于应收款项。本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团已采取政策只与信用良好的交易对手方合作并在有必要时获取足够的抵押品，以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务损失的风险。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。本集团应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本集团持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的 16.26%（2016 年 6 月 30 日：14.32%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的 70.49%（2016 年 6 月 30 日：46.36%）。（2）流动性风险流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。本公司通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 2、资本管理本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2017 年 6 月 30 日，本集团的资产负债率为 15.29%（2016 年 6 月 30 日：16.75%）。 101 / 116 2017 年半年度报告十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末公允价值项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量一、持续的公允价值计量（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 1. 交易性金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（3）衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（二）可供出售金融资产（1）债务工具投资 35,000,000.00 35,000,000.00 （2）权益工具投资 620,978,183.35 620,978,183.35 （3）其他（三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用权（四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产持续以公允价值计量的资产总额（五）交易性金融负债其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额 102 / 116 2017 年半年度报告非持续以公允价值计量的负债总额 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 √适用 □不适用本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期借款和应付债券等。上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币母公司对本企母公司对本母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例企业的表决 (%) 权比例(%) 北京北广传媒投资发展中心北京投资管理 6,000.00 37.42 37.42 本企业最终控制方是北京广播电视台。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1 √适用 □不适用 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2 以及附注七、14 √适用 □不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 √适用 □不适用 103 / 116 2017 年半年度报告合营或联营企业名称与本企业关系北京北广传媒数字电视有限公司联营企业北京北广传媒移动电视有限公司联营企业其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系北京广播电视台其他北京歌华文化发展集团其他北京电视台其他北京人民广播电台其他北京瑞特影音贸易公司其他北京北广置业有限公司其他北京北广新新传媒有限责任公司其他鼎视传媒股份有限公司其他北京歌华文化设施管理有限公司其他北京北广传媒地铁电视有限公司其他北京广播电视台服务中心其他北京北广传媒移动电视广告有限公司其他北京北广传媒集团有限公司其他北京歌华科技中心有限公司其他北京北广传媒高清电视有限公司其他上海文广互动电视有限公司其他深圳市茁壮网络股份有限公司其他上海异瀚数码科技股份有限公司其他北京环球国广媒体科技有限公司其他东方嘉影电视院线传媒股份公司其他北京北电科林电子有限公司其他北京北广传媒城市电视有限公司其他其他说明企业年金企业年金基金管理各方当事人当事人名称企业年金基金受托人太平养老保险股份有限公司企业年金基金账户管理人中国工商银行股份有限公司企业年金基金托管人中国工商银行股份有限公司企业年金基金投资管理人太平养老保险股份有限公司 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 104 / 116 2017 年半年度报告关联方关联交易内容本期发生额上期发生额北京歌华文化发展集团房租 150,834.06 - 北京人民广播电台广告费 1,209,113.21 - 北京瑞特影音贸易公司维护费 420,754.71 1,389,360.82 北京北广置业有限公司房租 237,830.56 253,861.12 北京歌华文化设施管理有限公司房租、物业费等 2,990,217.87 2,917,143.60 北京广播电视台服务中心房租、物业费等 2,380,002.18 2,224,003.96 北京北广传媒高清电视有限公司节目费 266,088.85 438,195.84 上海文广互动电视有限公司节目费 186,911.30 1,291,895.10 深圳市茁壮网络股份有限公司系统开发及服务费 120,000.00 - 上海异瀚数码科技股份有限公司系统开发及服务费 1,869,622.67 3,942,183.52 北京北电科林电子有限公司器材费 1,686,276.15 2,011,674.85 东方嘉影电视院线传媒股份公司节目费、推广服务费 7,182,507.82 - 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额北京广播电视台信息业务收入 127,672.87 29,674.33 北京歌华文化发展集团信息业务收入 146,491.18 35,660.38 北京北广新新传媒有限责任公司信息业务收入 51,886.75 51,886.75 鼎视传媒股份有限公司频道收转、信息业务及广 9,124,988.03 7,232,849.71 告收入北京北广传媒数字电视有限公司信息业务收入 33,018.85 41,509.42 北京北广传媒移动电视有限公司信息业务收入 154,092.51 524,223.99 北京北广传媒地铁电视有限公司信息业务收入 234,905.66 217,610.06 北京北广传媒移动电视广告有限信息业务收入 27,515.75 33,018.89 公司北京北广传媒集团有限公司信息业务收入 - 94,339.58 北京歌华科技中心有限公司信息业务收入 - 117,924.51 北京环球国广媒体科技有限公司频道收转费 9,433,962.26 9,433,962.26 东方嘉影电视院线传媒股份公司信息业务收入 68,373.58 8,713.21 北京北广传媒城市电视有限公司信息业务收入 176,037.74 204,339.62 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： 105 / 116 2017 年半年度报告 □适用 √不适用本公司作为承租方： □适用 √不适用关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 660.48 691.69 (8). 其他关联交易 √适用 □不适用企业年金基金缴费项目本期发生额上期发生额企业缴存 1,552,160.72 1,584,624.63 个人缴存 1,492,688.30 1,545,913.90 合计 3,044,849.02 3,130,538.53 说明：本公司本年度支付年金账户管理费 19,940.00 元。 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备其他应收款北京歌华文化发展集团 81,291.60 4,064.58 73,975.35 3,698.77 北京歌华文化设施管理其他应收款 44,895.80 12,379.16 44,895.80 8,314.58 有限公司北京北广传媒地铁电视应收账款 277,741.94 13,887.10 66,708.58 3,335.43 有限公司应收账款北京歌华科技中心有限 12,000.00 600.00 106 / 116 2017 年半年度报告公司预付账款北京人民广播电台 1,801,343.40 深圳市茁壮网络股份有预付账款 1,756,452.62 限公司上海异瀚数码科技股份预付账款 1,965,136.76 有限公司 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额预收款项北京广播电视台 - 37,397.77 预收账款北京歌华文化发展集团 1,219.35 30,280.65 预收账款北京电视台 - 64,800.00 预收账款北京北广传媒城市电视有限公司 56,890.32 104,607.45 预收账款北京北广新新传媒有限责任公司 32,307.50 87,307.46 预收账款鼎视传媒股份有限公司 5,526,749.74 14,083,333.35 预收账款北京北广传媒数字电视有限公司 63,216.01 113,264.38 预收账款北京北广传媒移动电视有限公司 106,945.21 164,221.60 预收账款北京北广传媒移动电视广告有限公司 5,333.34 34,500.03 应付账款北京歌华文化设施管理有限公司 1,059,194.01 1,059,194.01 应付账款北京瑞特影音贸易公司 1,650,000.00 1,383,018.87 应付账款北京北广传媒数字电视有限公司 - 919,811.32 应付账款北京北广传媒高清电视有限公司 78,132.30 148,297.75 应付账款上海文广互动电视有限公司 55,881.17 120,082.78 应付账款上海异瀚数码科技股份有限公司 - 365,258.95 应付账款北京北电科林电子有限公司 2,735,702.43 5,105,713.47 应付账款东方嘉影电视院线传媒股份公司 2,355,465.67 4,409,512.75 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用 107 / 116 2017 年半年度报告十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 √适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额募集资金使用情况经中国证券监督管理委员会许可[2015]2475 号文批准，本公司于 2015 年 12 月 2 日非公开发行的人民币普通股（A 股）223,425,858 股，本次发行募集资金总额为 3,299,999,922.66 元，扣除各项发行费用 16,500,000.00 元后，实际募集资金 3,283,499,922.66 元。募集资金投向使用情况如下：（万元）承诺投资项目承诺投资金额实际投资金额 2015 年非公开发行股票募集资金项目 - - 优质版权内容平台建设项目 188,349.99 4,075.00 云服务平台升级及应用拓展项目 140,000.00 12,703.95 截至 2017 年 6 月 30 日，本集团不存在其他应披露的承诺事项。 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用（1）本公司于 2016 年 5 月 27 日向北京仲裁委员会申请对于北京龙世文化集团有限公司的欠款进行仲裁，要求其返还合同欠款及利息共计 8,582,666.69 元，北京仲裁委员会已于 2016 年 8 月 8 日开庭审理，庭后调解最终未能达成一致意见。本公司于 2017 年 7 月 5 日再次向北京仲裁委员会申请仲裁，北京仲裁委员会考虑到此案件已经超过审理期限且距离第一次开庭时间已将近一年，拟近期组织双方再次开庭，但时间尚未确定，截至 2017 年 6 月 30 日该案仍在仲裁程序中。（2）本公司于 2017 年 7 月 18 日与中国有线电视网络有限公司、重庆有线电视网络股份有限公司、东方有线网络有限公司、云广互联（湖北）网络科技有限公司、山东广电网络有限公司共同签署了《宽带业务运营公司发起人协议》，公司拟出资 2,250 万元与上述五家公司共同发起设立全国性宽带综合业务运营公司，持有该公司 11.25%的股权比例。本次投资额度在公司管理层的审批权限范围内，不需要经过董事会审议。截至 2017 年 6 月 30 日，本集团不存在其他应披露的或有事项。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 □适用 √不适用 108 / 116 2017 年半年度报告 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用本集团之控股股东北京北广传媒投资发展中心为北京北广传媒集团有限公司全资子公司，根据北京北广传媒投资发展中心通知，北京北广传媒集团有限公司与北京文创国际集团拟重组合并，北京北广传媒集团有限公司原系北京广播电视台全资子公司，重组后北京北广传媒集团有限公司不再受北京广播电视台控制，故本集团实际控制人将由北京广播电视台变更为北京歌华传媒集团有限责任公司。截至 2017 年 8 月 25 日，相关事项仍在推进中。除上述事项外，截至 2017 年 8 月 25 日，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 √适用 □不适用详见本附注十二、4 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用 109 / 116 2017 年半年度报告十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险 386,095,644.55 100.00 55,780,859.10 14.45 330,314,785.45 277,353,995.14 100.00 40,021,204.20 14.43 237,332,790.94 特征组合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 386,095,644.55 / 55,780,859.10 / 330,314,785.45 277,353,995.14 / 40,021,204.20 / 237,332,790.94 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 226,618,272.60 11,330,913.62 5.00 1至2年 67,437,814.90 6,743,781.49 10.00 2至3年 39,885,574.31 7,977,114.87 20.00 3 年以上 3至4年 40,035,103.76 20,017,551.88 50.00 4至5年 3,303,434.74 2,642,747.79 80.00 5 年以上 7,068,749.45 7,068,749.45 100.00 合计 384,348,949.76 55,780,859.10 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 110 / 116 2017 年半年度报告 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 15,759,654.90 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 51,166,187.30 元，占应收账款期末余额合计数的比例 13.25%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 4,341,324.68 元。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风 68,773,947.68 100 2,040,413.94 2.97 66,733,533.74 89,076,235.97 99.96 1,692,514.43 1.90 87,383,721.54 险特征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 68,773,947.68 / 2,040,413.94 / 66,733,533.74 89,076,235.97 / 1,692,514.43 / 87,383,721.54 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币账龄期末余额 111 / 116 2017 年半年度报告其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 14,118,017.94 705,900.89 5.00 1至2年 1,973,976.44 197,397.65 10.00 2至3年 1,618,508.97 323,701.79 20.00 3 年以上 3至4年 224,982.85 112,491.43 50.00 4至5年 687,696.48 550,157.18 80.00 5 年以上 150,765.00 150,765.00 100.00 合计 18,773,947.68 2,040,413.94 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 311,899.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的其他应收款 36,000.00 其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 □适用 √不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款款项的坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额合计性质期末余额数的比例(%) 涿州歌华有线电视借款 50,000,000.00 1 至 2 年 72.70 网络有限公司北京市新闻出版广保证金 12,309,730.00 1 年以内、1 至 2 年 17.90 645,973.00 电局教育科学研究院保证金 1,100,000.00 2 至 3 年 1.60 220,000.00 北京市政务网络管保证金 839,620.00 1 至 2 年 1.22 83,962.00 理中心 112 / 116 2017 年半年度报告 1 年以内、至 2 年、首都图书馆保证金 621,160.00 2 至 3 年、至 4 年、 0.90 192,720.50 4至5年合计 / 64,870,510.00 / 94.32 1,142,655.50 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用关联方组合，不计提坏账准备的其他应收款：其他应收款内容账面余额坏账准备计提比例% 涿州歌华有线电视网络有限公司 50,000,000.00 - - 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备对子公司投资 545,410,000.00 - 545,410,000.00 473,410,000.00 - 473,410,000.00 对联营、合营企业 368,596,628.56 368,596,628.56 369,606,040.92 369,606,040.92 投资合计 914,006,628.56 - 914,006,628.56 843,016,040.92 - 843,016,040.92 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计减值准本期减被投资单位期初余额本期增加期末余额提减值备期末少准备余额北京歌华有线 19,200,000.00 72,000,000.00 91,200,000.00 工程管理有限责任公司北京歌华有线 38,000,000.00 38,000,000.00 数字媒体有限公司涿州歌华有线 41,210,000.00 41,210,000.00 电视网络有限公司北京歌华益网 60,000,000.00 60,000,000.00 科技发展有限 113 / 116 2017 年半年度报告公司歌华有线投资 215,000,000.00 215,000,000.00 管理有限公司燕华时代科技 100,000,000.00 100,000,000.00 发展有限公司合计 473,410,000.00 72,000,000.00 545,410,000.00 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动减其值他其宣告计准追减综他发放提投资期初期末备加少权益法下确认的合权现金减其单位余额余额期投投投资损益收益股利值他末资资益变或利准余调动润备额整一、合营企业北京歌华视 2,931,233.32 865,741.48 3,796,974.80 讯文化有限公司小计 2,931,233.32 865,741.48 3,796,974.80 二、联营企业北京北广传 14,910,453.87 -439,076.49 14,471,377.38 媒数字电视有限公司北京北广传 145,112,156.01 -1,587,510.20 143,524,645.81 媒移动电视有限公司北京北广传 26,592,235.90 -108,612.48 26,483,623.42 媒影视有限公司嘉影电视院 180,059,961.82 260,045.33 180,320,007.15 线控股有限公司小计 366,674,807.60 -1,875,153.84 364,799,653.76 合计 369,606,040.92 -1,009,412.36 368,596,628.56 其他说明： □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,147,575,472.36 791,432,217.59 1,187,865,224.24 864,592,167.98 其他业务 17,489,071.44 1,762,861.90 9,658,150.57 1,566,756.60 114 / 116 2017 年半年度报告合计 1,165,064,543.80 793,195,079.49 1,197,523,374.81 866,158,924.58 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -1,009,412.36 -2,048,911.33 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 10,753,501.35 26,496,813.98 理财产品投资收益 38,193,913.16 10,253,812.36 合计 47,938,002.15 34,701,715.01 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 2,097,157.48 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 19,018,205.38 受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 38,193,913.16 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 634,467.86 计入当期损益的拆迁补助 1,384,249.08 所得税影响额 -5,445.92 合计 61,322,547.04 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 2.99 0.2722 0.2722 扣除非经常性损益后归属于公司 2.50 0.2281 0.2281 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 115 / 116 2017 年半年度报告第十一节备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿董事长：郭章鹏董事会批准报送日期：2017 年 8 月 25 日修订信息 □适用 √不适用 116 / 116
附件：公告原文

歌华有线2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-26

2017 年半年度报告
公司代码：600037                                            公司简称：歌华有线
           北京歌华有线电视网络股份有限公司
                   2017 年半年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人郭章鹏、主管会计工作负责人胡志鹏及会计机构负责人（会计主管人员）吴春燕
     声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
半年度报告中涉及公司未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投
资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节“经营情况的讨论与分析” 中关于
公司未来发展可能面对的风险因素等内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 5
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 6
第五节     重要事项........................................................................................................................... 10
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 17
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 19
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 19
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 20
第十节     财务报告........................................................................................................................... 21
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 116
                                                                2 / 116
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                                 第一节           释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、歌华有线            指      北京歌华有线电视网络股份有限公司
北广传媒投资发展中心              指      北京北广传媒投资发展中心
金砖丝路                          指      金砖丝路投资（深圳）合伙企业（有限合伙）
中影股份                          指      中国电影股份有限公司
东方明珠                          指      上海东方明珠新媒体股份有限公司
中信建投                          指      中信建投证券股份有限公司
中信证券                          指      中信证券股份有限公司
新湖中宝                          指      新湖中宝股份有限公司
江西广电                          指      江西省广播电视网络传输有限公司
                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                        北京歌华有线电视网络股份有限公司
公司的中文简称                        歌华有线
公司的外文名称                        Beijing Gehua CATV Network Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写                    BGCTV
公司的法定代表人                      郭章鹏
二、 联系人和联系方式
                        董事会秘书                              证券事务代表
姓名       梁彦军                                  于铁静
联系地址   北京市东城区青龙胡同1号歌华大厦7层      北京市东城区青龙胡同1号歌华大厦7层
电话       010-62364114                            010-62035573
传真       010-62364114                            010-62035573
电子信箱   600037@bgctv.com.cn                     110011@bgctv.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                                       北京市海淀区花园北路35号（东门）
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                                       北京市东城区青龙胡同1号歌华大厦7层
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                           www.bgctv.com.cn
电子信箱                                           bgctv@bgctv.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                         《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址           www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                             公司战略投资部
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五、 公司股票简况
       股票种类      股票上市交易所        股票简称            股票代码       变更前股票简称
         A股         上海证券交易所        歌华有线
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                                 本报告期比上
                                           本报告期
            主要会计数据                                         上年同期        年同期增减
                                         （1－6月）
                                                                                     (%)
营业收入                               1,208,955,523.25       1,220,727,308.58           -0.96
归属于上市公司股东的净利润               378,800,829.07         405,331,036.38           -6.55
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                        317,478,282.03         296,079,479.78            7.23
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额              438,033,185.57         468,143,889.94            -6.43
                                                                                 本报告期末比
                                         本报告期末              上年度末        上年度末增减
                                                                                     (%)
归属于上市公司股东的净资产            12,593,398,588.83      12,690,266,686.98           -0.76
总资产                                14,866,263,734.67      15,083,842,335.82           -1.44
(二)      主要财务指标
                                           本报告期                          本报告期比上年同
              主要财务指标                                     上年同期
                                           （1－6月）                            期增减(%)
基本每股收益（元／股）                          0.2722             0.2912                -6.52
稀释每股收益（元／股）                          0.2722             0.2912                -6.52
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元
                                                  0.2281           0.2127                7.24
／股）
加权平均净资产收益率（%）                             2.99           3.48    减少0.49个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
                                                      2.50           2.54    减少0.04个百分点
收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
             非经常性损益项目                         金额                附注（如适用）
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                                    2017 年半年度报告
                                                                  主要为公司处置固定资产净
非流动资产处置损益                                 2,097,157.48
                                                                  收益
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、                              主要系公司收到的机顶盒补
                                               19,018,205.38
按照一定标准定额或定量持续享受的政府                              助资金在本报告期的摊销额
补助除外
                                                                  主要系公司银行理财产品投
委托他人投资或管理资产的损益                   38,193,913.16
                                                                  资收益
                                                                  系前期收到的拆迁补偿款在
计入当期损益的拆迁补助                             1,384,249.08
                                                                  本期的摊销额
除上述各项之外的其他营业外收入和支出              634,467.86
所得税影响额                                       -5,445.92
                合计                           61,322,547.04
十、 其他
□适用 √不适用
                             第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
从行业来看，有线电视网络运营商面临 IPTV、OTT、互联网视频等新兴媒体带来的严峻的市场竞
争，有线网络的用户流失、市场份额减少、缴费率下降已经成为有线电视网络的行业性问题。在
较大的竞争压力下，公司努力开拓市场，上半年仍然保持了用户的稳定增长。截至 2017 年 6 月底，
公司有线电视注册用户比去年同期增长 8 万户。
报告期内，公司所从事的主要业务、经营模式未发生变化。公司主要负责北京地区有线广播电视
网络的建设开发、经营管理、维护和广播电视节目的收转、传送，广播电视网络信息服务。
公司奉行以承载首都公共文化服务、满足首都人民群众日益增长的精神文化生活需求、推进首都
文化发展繁荣和城市信息化建设为使命的经营理念，不断完善产业结构布局，全力推进和拓展主
营业务，不断增强综合竞争实力，加快由单一有线电视传输商向全业务综合服务提供商、由传统
媒介向新型媒体转型。公司通过整合北京市有线电视网络，已形成覆盖全市 16 个区，可承载视频、
语音、数据的超大型信息化基础网络。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
□适用 √不适用
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                       第四节       经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    报告期内，公司全力推进经营发展，各项重点工作稳步推进。截至 2017 年 6 月底，公司有线
电视注册用户数量达到 584 万户，较去年同期增长 8 万户，较 2016 年底增长 4 万户。高清交互数
字电视用户达到 490 万户，家庭宽带在线用户数达到 53.3 万户，较 2016 年底增加 2.7 万户。
    2017 年上半年，公司实现营业收入 12.09 亿元，比去年同期减少 1,177 万元，减幅 0.96%；
实现归属于母公司所有者的净利润 3.79 亿元，比去年同期减少 2,653 万元，减幅 6.55%。下降的
主要原因是由于市场竞争以及国家增值税税收优惠政策出台较晚，公司 1-5 月份已缴纳的增值税
抵免工作尚在进行之中，当前未进行抵免，导致营业收入及利润同比有所下降。
    公司重点工作情况如下：
     （一）完成安全传输保障任务
    2017 年上半年，公司圆满完成了春节、北京市“两会”、全国“两会”、“一带一路”国际
合作高峰论坛、北京市第十二次党代会等重要保障期的安全传输保障工作。
     （二）加强市场拓展
    1、推进宽带业务发展。为推进宽带业务发展，公司进行 DOCSIS3.0 升级，截至 6 月底百兆宽
带覆盖用户达到 380 万户；加强流量管理，完成静态出口扩容，完成爱奇艺、腾讯等链路优化，
为公司节省流量成本；开展多项营销活动，加大宣传力度；丰富融合套餐产品线；优化定价策略；
开展分配网网优工作。在 2017 年度市场竞争进一步加剧的情况下，宽带业务稳步增长。截至 6
月底，宽带在线用户达到 53.3 万户，较去年底增长 2.7 万户。
    2、积极推进非居民用户拓展及数字化工作。公司上半年梳理了全市近两万家宾馆酒店的
信息和入网情况，制定了高中低三档宾馆酒店的数字化方案。截至 6 月底，新增数字化酒店类客
户 64 家。
    3、加强渠道拓展。公司积极推进微厅建设和新网厅、掌厅的持续优化，以及电视营业厅
的改版工作，有效推动市场拓展和服务品质提升。
     （三）加强新媒体建设
    1、加强高清交互数字电视新媒体建设。截至 6 月底，高清交互数字电视传输 188 套数字电视
节目（含标清数字电视频道 145 个、高清数字电视频道 43 个）；平台在线视频点播类节目总计
13.2 万小时，其中，高清节目 7 万小时，标清节目 6.2 万小时。新增十套高清频道和“美食天府”
频道，平台内容进一步丰富。教育专区上线“中高考专项突破”、“中考实验满分冲刺”等专题
课程，专区在线学习达 180 万人次；云平台“健康”板块引入广场舞，将电视端和手机端相结合。
    上半年，公司还启动了歌华游戏统一运营管理。游戏专区累计在线运营游戏 251 款，总注册
用户数超 300 万人次；全面改版“游戏看吧”，改版后栏目日均点击量突破 1 万次。
    2、推进互联网电视牌照平台对接项目。公司目前已完成与上海百视通、未来电视（CNTV）、
杭州华数、南方传媒、芒果 TV 五家播控方的对接、联调、测试和协议签订工作。对部分用户进行
了免费试运营，并对用户收视点播数据进行实时监测。
    3、促进广电大数据发展与应用。积极参与总局收视数据标准制定工作，为总局提供“歌华版
数据标准”参考。确定了跨区域数据产品联合生产和发布的相关标准和流程；完成制作《京津冀
有线电视收视数据报告》周刊。完成基于歌华导视频道的“增强电视”应用上线，实现导视频道
直播过程中一键进入“电视院线”导流功能。尝试开展了基于大数据分析的电视院线精准营销。
    （四）拓展智慧城市信息化业务
    公司积极开展智慧城市建设，大力发展集客业务，并将积极推进智慧城市建设作为公司转型
发展的战略举措，利用网络、技术、资源和本地化优势，深入参与“智慧北京”建设，积极开展
与政府合作项目。
    截至 6 月底，无线北京项目共计接入 900 多个场所，共计建设 6000 多个 AP；上线通州区、
昌平区、朝阳区等“歌华生活圈”。建设政企云平台，为北京市环保局、北京市抗战馆、北京市
文化发展中心、前线杂志社等提供服务。歌华视联网现已接入北京市综治办和朝阳、石景山、昌
平、大兴、平谷、顺义、房山等区综治办。
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     同时，探索了多种创新合作模式，积极调动内外部力量，为下半年持续增加覆盖区域数量打
下良好基础。于 2017 年 1 月上线的“密云便民服务频道”，对接整合了政府部门为民服务个性化
需求，频道月点击量已超 10 万人次。
     （五）做好用户服务工作
     1、加强客服和营业厅建设。充分利用客服系统以及科大讯飞语音分析系统不断完善数据平台。
截至 6 月底，96196 热线系统呼入量 440 余万通，接通率达到 96.66%。加强非旗舰营业厅的管理
和考核，做好硬件配置及培训，用户评价满意率进一步上升。
     2、推进远郊农村地区新的网格化覆盖。完成了密云区和大兴区农村地区的网格化全覆盖。截
至 6 月底，全市网格化管理覆盖注册总用户已达 520 多万户。
     （六）积极推进城市副中心建设及京津冀协同发展
     1、城市副中心信息化建设工作。公司开展了北京城市副中心行政办公区域的网络建设，并成
立了专项工作小组，完成了城市副中心办公区网络外线光缆建设和机房传输系统建设。
     2、河北保定涿州智慧云项目。智慧云数据中心（涿州基地）基建工程项目已完成了基础施工
设计相关工作；完成了施工总承包招标的各项准备工作。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                    单位:元 币种:人民币
科目                                 本期数               上年同期数       变动比例（%）
营业收入                         1,208,955,523.25        1,220,727,308.58          -0.96
营业成本                           819,461,721.08          877,176,401.07          -6.58
销售费用                            55,392,827.03           49,668,813.89          11.52
管理费用                            57,816,859.87           62,429,295.45          -7.39
财务费用                           -58,895,963.28          -69,731,729.56          15.54
经营活动产生的现金流量净额         438,033,185.57          468,143,889.94          -6.43
投资活动产生的现金流量净额       1,597,199,947.15       -1,979,887,789.41        180.67
筹资活动产生的现金流量净额        -250,636,637.89         -252,741,846.33           0.83
研发支出                            21,596,403.29           21,478,793.82           0.55
营业收入变动原因说明:主要是市场竞争加剧以及本期增值税税收优惠政策出台滞后等因素影响。
营业成本变动原因说明:主要是折旧成本有所下降。
销售费用变动原因说明:主要是广告、宣传推广费用有所增加。
管理费用变动原因说明:主要是原计入管理费用下的税金移入税金及附加科目核算。
财务费用变动原因说明:主要是利息收入有所下降。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是投资的理财产品到期收回资金所致。
2   其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
                                         7 / 116
                                    2017 年半年度报告
1.   资产及负债状况
                                                                                 单位：元
                          本期
                                                                 本期期
                          期末                          上期期
                                                                 末金额
                          数占                          末数占
项目                                                             较上期
          本期期末数      总资      上期期末数          总资产               情况说明
名称                                                             期末变
                          产的                          的比例
                                                                 动比例
                          比例                          （%）
                                                                 （%）
                          （%）
                                                                          主要系原用于银
货币                                                                      行理财产品的资
     7,084,113,093.92     47.65   5,299,801,738.25       35.14    33.67
资金                                                                      金到期后相应增
                                                                          加了银行存款
                                                                          主要系本期应收
应收
         351,874,654.68    2.37    260,830,383.59         1.73    34.91   频道收转费增加
账款
                                                                          所致
                                                                          主要系本期子公
预付                                                                      司预付设备费、工
          69,259,852.73    0.47     39,930,072.67         0.26    73.45
款项                                                                      程费及服务费款
                                                                          项增加所致
应收                                                                      系参股公司宣告
           6,357,540.00    0.04
股利                                                                      发放股利所致
其他                                                                      主要系本期支付
应收      19,847,739.44    0.13      9,640,522.01         0.06   105.88   的履约保证金款
款                                                                        项增加所致
一年                                                                      主要系原计入长
内到                                                                      期应收的朝阳监
期的                                                                      控项目款项已收
          10,402,100.37    0.07     20,804,200.73         0.14   -50.00
非流                                                                      回年度应收款的
动资                                                                      一半所致
产
其他                                                                      主要系公司购买
流动     972,465,040.09    6.54   2,890,451,043.54       19.16   -66.36   的银行理财产品
资产                                                                      到期所致
递延                                                                      主要系子公司递
所得                                                                      延所得税资产项
             845,300.42    0.01      1,909,686.18         0.01   -55.74
税资                                                                      目减少所致
产
                                                                          主要系公司购置
其他
                                                                          固定资产、无形资
非流
         111,461,915.84    0.75     46,237,467.54         0.31   141.06   产等资本性支出
动资
                                                                          预付的款项增加
产
                                                                          所致
                                                                          主要系公司上半
应付
                                                                          年发放了上年度
职工      47,898,631.80    0.32    147,625,545.55         0.98   -67.55
                                                                          计提的年终奖金
薪酬
                                                                          所致
                                                                          主要系应缴未缴
应交
          14,248,981.74    0.10      7,450,292.65         0.05    91.25   个人所得税增加
税费
                                                                          所致
                                         8 / 116
                                       2017 年半年度报告
其他                                                                        主要系公司新增
流动            520,358.04   0.004                                          待转销项税额所
负债                                                                        致
其他                                                                        系公司参股的上
综合      459,798,782.35      3.09     684,947,690.45       4.54   -32.87   市公司股价变动
收益                                                                        所致
2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
截止报告期末，本公司其他货币资金 3,064,421.43 元系保函保证金，属于受限资金。
3.   其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
本期没有对外股权投资，去年同期对外股权投资总额为 2,700 万元，同比减少 100%。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                              对当期利润
       项目名称           期初余额         期末余额           当期变动
                                                                              的影响金额
可供出售权益工具      846,127,091.45    620,978,183.35     -225,148,908.10
可供出售债务工具       35,000,000.00     35,000,000.00
      合计            881,127,091.45    655,978,183.35     -225,148,908.10
说明：
    截止至 2017 年 6 月 30 日，采用布莱克-斯科尔斯-默顿模型计算公司持有中国电影股份有限
公司投资款公允价值为 248,920,000.00 元，持有贵州省广播电视信息网络股份有限公司投资款公
允价值为 372,058,183.35 元。
    可供出售债务工具为联合摄制电影《中国推销员》投资款 1,000.00 万元、电影《北京时间》
投资款 1,000.00 万元、电视剧《铁血军歌》投资款 1,500.00 万元。
    详情请参见财务会计报告中会计报表附注七、14（2）按公允价值计量的可供出售金融资产。
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
                                            9 / 116
                                      2017 年半年度报告
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
    主要子公司、参股公司情况请参见财务会计报告中会计报表附注七、14 可供出售金融资产，
附注七、17 长期股权投资和附注九、在其他主体中的权益。子公司总资产、净资产、营业收入和
净利润情况见下表：
                                                                        单位：元 币种：人民币
                            总资产               净资产             营业收入         净利润
     子公司全称
                       2017 年 6 月 30 日   2017 年 6 月 30 日   2017 年 1-6 月  2017 年 1-6 月
 北京歌华有线工程管
                        327,400,076.16       110,990,271.87      27,389,015.49    -1,293,579.56
 理有限责任公司
 北京歌华有线数字媒
                         94,371,057.41        70,639,530.53      30,834,541.54      -307,922.57
 体有限公司
 涿州歌华有线电视网
                        125,312,508.23        53,746,255.48        6,436,989.49   -3,204,319.65
 络有限公司
 北京歌华益网科技发
                         63,858,409.90        63,858,409.90      33,059,970.41      105,287.57
 展有限公司
 歌华有线投资管理有
                        228,482,524.72       222,159,329.10      31,413,206.99     3,192,482.60
 限公司
 燕华时代科技发展有
                         99,876,861.93        99,821,861.93                   -     -119,173.10
 限公司
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
随着三网融合的深入推进，传统媒体与新兴媒体的加速融合，视频终端及内容服务领域的竞争进
一步向高清化、多屏化、移动化和智能化发展，网络视听产业发展迅速，消费群体观看视频的方
式日趋多样化。公司将加快实施全媒体发展战略，加大内容、渠道、平台建设和资本运作力度，
加快全媒体产业布局，努力为首都公共文化服务和信息化建设、为首都文化产业发展作贡献。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
                                 第五节         重要事项
一、股东大会情况简介
                                                 决议刊登的指定网站的
      会议届次               召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                       查询索引
                                            10 / 116
                                       2017 年半年度报告
2016 年年度股东大会     2017 年 4 月 21 日       www.sse.com.cn               2017 年 4 月 22 日
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司召开的 2016 年年度股东大会审议通过了《公司 2016 年年度报告》、《公司 2016
年董事会工作报告》、《公司 2016 年监事会工作报告》等共计 6 个议案。股东大会的召集和召开
符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，表决结果合法有效。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
                  是否分配或转增                                            否
三、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                 如未能及   如未能
    承                                              承诺    是否   是否
                                                                                 时履行应   及时履
承诺    诺                              承诺            时间    有履   及时
                   承诺方                                                        说明未完   行应说
背景    类                              内容            及期    行期   严格
                                                                                 成履行的   明下一
    型                                              限      限     履行
                                                                                 具体原因   步计划
             北广传媒投资发展中     自发行结束之
与再
    股   心、北京广播公司、金   日起，所认购
融资
    份   砖丝路、中影股份、东   的非公开发行        36 个
相关                                                            是     是
    限   方明珠、中信建投、中   股票在 36 个月      月
的承
    售   信证券、新湖中宝、江   内不转让和上
诺
             西广电                 市交易
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经 2016 年年度股东大会审议通过，公司继续聘任致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017
年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
                                             11 / 116
                                       2017 年半年度报告
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
                                关联                                      占同类交易
                                                                                        关联交易
   关联交易方       关联关系    交易    关联交易内容       关联交易金额   金额的比例
                                                                                        结算方式
                                类型                                          (%)
                                        频道收转收入       8,097,484.23          5.30 现金结算
 鼎视传媒股份有    同一实际控   提供
                                        信息业务收入          84,107.55          0.02 现金结算
 限公司            制人         劳务
                                        广告业务收入         943,396.25          1.74 现金结算
                   公司独立董
 北京环球国广媒                 提供
                   事为该公司           频道收转收入       9,433,962.26         6.18   现金结算
 体科技有限公司                 劳务
                   董事长
 北京北广传媒移    联营企业或
                                提供
 动电视有限公      同一实际控           信息业务收入       1,019,994.89         0.25   现金结算
                                劳务
 司、北京北广传    制人
                                            12 / 116
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媒地铁电视有限
公司、北京北广
传媒城市电视有
限公司等 9 家公
司
                                       房租                 150,834.06    0.91   现金结算
北京歌华文化设    同一实际控   接受    停车费               786,285.81   50.57   现金结算
施管理有限公司    制人         劳务    物业费             2,052,470.64   39.45   现金结算
                                       修理费                   627.36    0.02   现金结算
北京瑞特影音贸    同一实际控   接受
                                       维护费              420,754.71     0.58   现金结算
易公司            制人         劳务
北京北广置业有    同一实际控   接受
                                       房租                237,830.56     1.43   现金结算
限公司            制人         劳务
                                       物业费              914,588.85    17.58   现金结算
北京广播电视台    同一实际控   接受
                                       房租                476,190.50     2.87   现金结算
服务中心          制人         劳务
                                       餐费                989,222.83     9.13   现金结算
                               购买
北京北广传媒高    同一实际控           交互付费节目
                               节目                        266,088.85     0.63   现金结算
清电视有限公司    制人                 费
                               内容
                               购买
上海文广互动电    公司董事为           交互付费节目
                               节目                        186,911.30     0.44   现金结算
视有限公司        该公司董事           费
                               内容
上海异瀚数码科     公司高管为  接受  系统开发及服
                                                     1,869,622.67        4.92 现金结算
技股份有限公司     该公司董事  劳务  务费
东方嘉影电视院     公司董事为  接受  节目费、推广
                                                     7,182,507.82      16.93 现金结算
线传媒股份公司     该公司董事  劳务  服务费
深圳市茁壮网络     公司董事为  接受  系统开发及服
                                                       120,000.00        0.32 现金结算
股份有限公司       该公司董事  劳务  务费
北京歌华文化发     同一实际控  接受
                                     房租              150,834.06        0.91 现金结算
展集团             制人        劳务
北京人民广播电     同一实际控  接受
                                     广告费          1,209,113.21        9.44 现金结算
台                 制人        劳务
                   报告期内曾
                   持有对上市
                   公司具有重
 北京北电科林电                物资
                   要影响的控        器材费          1,686,276.15        1.33 现金结算
 子有限公司                    采购
                   股子公司
                   10%以上股
                   份的法人
   （1）向关联方提供劳务的说明
     ①本公司向鼎视传媒股份有限公司提供“好享购物”、“中视购物”等频道资源，同时向其
提供数据传输服务及广告服务，共向其收取频道收转费、数据传输服务费和广告费合计
9,124,988.03 元。
     ②本公司向北京环球国广媒体科技有限公司提供“环球购物”频道向其收取频道收转费
9,433,962.26 元。
     ③公司利用有线电视网络为北京北广传媒移动电视有限公司、北京北广传媒城市电视有限公
司、北京北广传媒地铁电视有限公司、北京北广传媒集团有限公司等 9 家同一实际控制人或联营
企业之关联方提供数据业务传输服务，报告期内累计发生关联交易金额 1,019,994.89 元。
  （2）接受关联方劳务的说明
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    ①本报告期支付北京歌华文化设施管理有限公司 2017 年上半年歌华大厦 B1 食堂及 UPS 机房
房租、支付歌华大厦物业费及停车费等合计 2,990,217.87 元。
    ②本公司本期委托北京瑞特影音贸易公司对本公司的集客数据专线业务提供维护服务共发生
维护费 420,754.71 元。
    ③本报告期支付北京北广置业有限公司歌华大厦 8 层房租 237,830.56 元。
    ④本报告期支付北京广播电视台服务中心总部基地、EO 机房等房租、物业费及餐费等合计
2,380,002.18 元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                           单位：万元 币种：人民币
                                    向关联方提供资金       关联方向上市公司提供资金
      关联方         关联关系
                              期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
北京人民广播电台   其他关联人   180.13 -180.13        0.00                         -
深圳市茁壮网络股份              175.65 -175.65        0.00
                   其他关联人
有限公司
北京北广传媒地铁电                6.67      21.10    27.77
                   其他关联人
视有限公司
北京歌华文化设施管 其他关联人     4.49       0.00     4.49 105.91      0.00 105.91
                                         14 / 116
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理有限公司
北京歌华文化发展集                7.40           0.73     8.13      3.03    -2.91     0.12
                    其他关联人
团
北京歌华科技中心有                1.20       -1.20        0.00
                    其他关联人
限公司
上海异瀚数码科技股                0.00      196.51      196.51     36.52   -36.52     0.00
                    其他关联人
份有限公司
北京北广传媒移动电                                                 16.42    -5.73    10.69
                      联营公司
视有限公司
北京瑞特影音贸易公                                                148.78    16.22   165.00
                    其他关联人
司
北京北广传媒城市电                                                 10.46    -4.77     5.69
                    其他关联人
视有限公司
北京北广传媒数字电                                                103.31   -96.99     6.32
                      联营公司
视有限公司
上海文广互动电视有                                                 12.00    -6.41     5.59
                    其他关联人
限公司
北京北广传媒高清电                                                 14.83    -7.02     7.81
                    其他关联人
视有限公司
北京北电科林电子有                                                510.57 -237.00    273.57
                    其他关联人
限公司
鼎视传媒股份有限公                                               1,408.33 -855.66   552.67
                    其他关联人
司
北京广播电视台      其他关联人                                      3.74   -3.74      0.00
东方嘉影电视院线传                                                440.95 -205.40    235.55
                    其他关联人
媒股份公司
北京北广新新传媒有                                                  8.73    -5.50     3.23
                    其他关联人
限责任公司
北京北广传媒移动电                                                  3.45    -2.92     0.53
                    其他关联人
视广告有限公司
北京电视台          其他关联人                                6.48  -6.48    0.00
              合计               375.54 -138.64 236.90 2,833.51 -1,460.8 1,372.68
      关联债权债务形成原因            日常经营中发生的预收、预付及其他款项
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2   担保情况
□适用 √不适用
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                                   2017 年半年度报告
3    其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1.   精准扶贫规划
    “美丽乡村筑梦有我”大型新闻公益行动于 2017 年度在北京启动。公司作为 50 个低收入村
庄牵手成员单位之一，牵手了北京市通州区西集镇吕家湾村。公司按照“美丽乡村筑梦有我”
公益行动活动宗旨，将智能化信息建设扶贫攻坚作为分公司 2017 年度智慧城市建设的突破口，坚
持科学扶贫和精准扶贫，坚持引领发展，服务群众，改善贫困村信息化建设发展条件。
    在一年的帮扶实践中，公司对吕家湾村有线电视网络进行双向改造，确保年度内帮助村民用
上高清交互机顶盒，丰富村民们的文化生活，为留守年幼的孩子带去更多的快乐和教育信息，并
为村民在脱贫致富的道路上架起一条信息的桥梁。
2.   报告期内精准扶贫概要
公司按照帮扶方案内容，报告期内已完成网络改造建设，实现双向网络覆盖。
3.   报告期内上市公司精准扶贫工作情况表
                                                            单位：万元 币种：人民币
                    指      标                              数量及开展情况
一、总体情况
      1.物资折款
二、分项投入
    8.社会扶贫
      8.2 定点扶贫工作投入金额
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
                                          16 / 116
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                         第六节    普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)    股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)    限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一)    股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                             70,276
(二)    截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                           单位:股
                                    前十名股东持股情况
                    报告                                              质押或冻结情况
       股东名称            期末持股数      比例      持有有限售条                          股东性
                    期内                                              股份
       （全称）                量          (%)       件股份数量               数量           质
                    增减                                              状态
北京北广传媒投                                                                             国有法
                           520,852,992     37.42         33,852,403   无
资发展中心                                                                                 人
中国证券金融股                                                                             国有法
                            69,447,394      4.99                 0    无
份有限公司                                                                                 人
金砖丝路投资（深
圳）合伙企业（有            40,622,884      2.92         40,622,884   质押   40,622,884    其他
限合伙）
全国社保基金一                                                                             国有法
                            37,999,717      2.73                 0    无
零三组合                                                                                   人
中信证券－中信
银行－中信证券                                                                             国有法
                            33,852,403      2.43         33,852,403   无
积极策略 6 号集                                                                            人
合资产管理计划
中央汇金资产管                                                                             国有法
                            30,504,700      2.19                 0    无
理有限责任公司                                                                             人
                                                                                           境内非
新湖中宝股份有
                            20,311,442      1.46         20,311,442   质押   20,311,442    国有法
限公司
                                                                                           人
                                              17 / 116
                                     2017 年半年度报告
上海东方明珠新                                                                          境内非
媒体股份有限公          20,311,442      1.46         20,311,442      无            0    国有法
司                                                                                      人
南京西边雨投资
                        14,895,057      1.07         14,895,057      无            0    其他
企业（有限合伙）
                                                                                        境内非
重庆小康控股有
                        13,540,961      0.97         13,540,961      无            0    国有法
限公司
                                                                                        人
中国电影股份有                                                                          国有法
                        13,540,961      0.97         13,540,961      无
限公司                                                                                  人
                             前十名无限售条件股东持股情况
                                       持有无限售条           股份种类及数量
               股东名称                件流通股的数
                                                           种类              数量
                                            量
北京北广传媒投资发展中心                 487,000,589   人民币普通股       487,000,589
中国证券金融股份有限公司                  69,447,394   人民币普通股        69,447,394
全国社保基金一零三组合                    37,999,717   人民币普通股        37,999,717
中央汇金资产管理有限责任公司              30,504,700   人民币普通股        30,504,700
中国工商银行股份有限公司－博时精选
                                          12,000,481   人民币普通股        12,000,481
混合型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－易方达瑞
                                           8,162,500   人民币普通股         8,162,500
惠灵活配置混合型发起式证券投资基金
中国人寿保险股份有限公司－传统－普
                                           7,322,401   人民币普通股         7,322,401
通保险产品－005L－CT001 沪
中国工商银行股份有限公司－嘉实新机
                                           7,202,374   人民币普通股         7,202,374
遇灵活配置混合型发起式证券投资基金
北京有线全天电视购物有限责任公司           6,973,323   人民币普通股         6,973,323
中铁宝盈资产－招商银行－外贸信托－
                                           6,460,000   人民币普通股         6,460,000
昀沣 3 号证券投资集合资金信托计划
                                     公司控股股东和其他股东不存在关联关系或属于《上市
                                     公司收购管理办法》规定的一致行动人；公司未知其他
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                     股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理
                                     办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                       单位：股
                                                      有限售条件股份可上市交易
                                 持有的有限                     情况
序
    有限售条件股东名称       售条件股份                             新增可上       限售条件
号
                                   数量               可上市交易时间    市交易股
                                                                          份数量
     金砖丝路投资（深圳）合伙
 1                               40,622,884          2018 年 12 月 12 日               36 个月
     企业（有限合伙）
 2   北京北广传媒投资发展中心    33,852,403          2018 年 12 月 12 日               36 个月
 3   中信证券股份有限公司        33,852,403          2018 年 12 月 12 日               36 个月
 4   新湖中宝股份有限公司        20,311,442          2018 年 12 月 12 日               36 个月
     上海东方明珠新媒体股份有
 5                               20,311,442          2018 年 12 月 12 日               36 个月
     限公司
                                          18 / 116
                                        2017 年半年度报告
       南京西边雨投资企业（有限
 6                                   14,895,057         2018 年 12 月 12 日              36 个月
       合伙）
 7     重庆小康控股有限公司          13,540,961         2018 年 12 月 12 日              36 个月
 8     中国电影股份有限公司          13,540,961         2018 年 12 月 12 日              36 个月
 9     北京广播公司                  10,155,721         2018 年 12 月 12 日              36 个月
       江西省广播电视网络传输有
10                                    6,770,480         2018 年 12 月 12 日              36 个月
       限公司
                                    北京北广传媒投资发展中心与北京广播公司同属同一实际
上述股东关联关系或一致行动的        控制人，为关联方；南京西边雨投资企业（有限合伙）、重
说明                                庆小康控股有限公司为中信建投证券股份有限公司定向资
                                    产管理计划出资方。
(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
                               第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用
                      第八节      董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
           姓名                           担任的职务                          变动情形
           吴铭                           副总经理                              离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
报告期内，吴铭先生辞去公司副总经理职务。具体内容请详见公司于 2017 年 4 月 22 日披露的公
告（临 2017-011）。
三、其他说明
□适用 √不适用
                                             19 / 116
                           2017 年半年度报告
                  第九节     公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                20 / 116
                                     2017 年半年度报告
                                 第十节       财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                        审计报告
                                                          致同审字（2017）第 110ZA6427 号
北京歌华有线电视网络股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的北京歌华有线电视网络股份有限公司（以下简称歌华有线公司）财务报
表，包括 2017 年 6 月 30 日的合并及公司资产负债表，2017 年 1-6 月的合并及公司利润表、
合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是歌华有线公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业
会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控
制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计
师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职
业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程
序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的
审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为，歌华有线公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
映了歌华有线公司 2017 年 6 月 30 日的合并及公司财务状况以及 2017 年 1-6 月的合并及公司
经营成果和合并及公司现金流量。
  致同会计师事务所（特殊普通合伙）                   中国注册会计师：李洋、王娟
               中国北京                              二Ｏ一七年八月二十五日
                                          21 / 116
                                    2017 年半年度报告
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2017 年 6 月 30 日
编制单位: 北京歌华有线电视网络股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                  附注               期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                          七、1           7,084,113,093.92        5,299,801,738.25
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                          七、5               351,874,654.68        260,830,383.59
  预付款项                          七、6                69,259,852.73         39,930,072.67
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利                          七、8                 6,357,540.00
  其他应收款                        七、9                19,847,739.44          9,640,522.01
  买入返售金融资产
  存货                              七、10              237,035,724.71        207,035,816.58
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产            七、12             10,402,100.37           20,804,200.73
  其他流动资产                      七、13            972,465,040.09        2,890,451,043.54
    流动资产合计                                    8,751,355,745.94        8,728,493,777.37
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                  七、14          1,004,405,763.11        1,241,841,955.22
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                      七、17            368,596,628.56          369,606,040.92
  投资性房地产                      七、18             47,079,343.77           47,861,829.39
  固定资产                          七、19          3,726,180,412.79        3,865,674,462.94
  在建工程                          七、20            344,519,835.20          328,640,388.14
  工程物资                          七、21            330,998,310.34          286,047,464.42
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                          七、25              162,465,829.28        150,042,256.40
  开发支出
  商誉                              七、27                1,295,475.11          1,295,475.11
  长期待摊费用                      七、28               17,059,174.31         16,191,532.19
  递延所得税资产                    七、29                  845,300.42          1,909,686.18
  其他非流动资产                    七、30              111,461,915.84         46,237,467.54
                                         22 / 116
                                   2017 年半年度报告
    非流动资产合计                                  6,114,907,988.73     6,355,348,558.45
      资产总计                                     14,866,263,734.67    15,083,842,335.82
流动负债：
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                         七、35              334,947,334.11     391,018,092.53
  预收款项                         七、36              681,483,454.51     621,379,379.03
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七、37               47,898,631.80     147,625,545.55
  应交税费                         七、38               14,248,981.74       7,450,292.65
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                       七、41              128,250,524.17     132,017,334.09
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                     七、44                 520,358.04
    流动负债合计                                    1,207,349,284.37     1,299,490,643.85
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                       七、49              727,358,200.00     727,358,200.00
  预计负债
  递延收益                         七、51              338,157,661.47     366,726,804.99
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  1,065,515,861.47     1,094,085,004.99
      负债合计                                      2,272,865,145.84     2,393,575,648.84
所有者权益
  股本                             七、53           1,391,777,884.00     1,391,777,884.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                         七、55           6,548,375,094.28     6,548,375,094.28
                                        23 / 116
                                    2017 年半年度报告
  减：库存股
  其他综合收益                     七、57         459,798,782.35        684,947,690.45
  专项储备
  盈余公积                         七、59         716,718,372.29        716,718,372.29
  一般风险准备
  未分配利润                       七、60       3,476,728,455.91      3,348,447,645.96
  归属于母公司所有者权益合计                   12,593,398,588.83    12,690,266,686.98
  少数股东权益
    所有者权益合计                             12,593,398,588.83    12,690,266,686.98
      负债和所有者权益总计                     14,866,263,734.67    15,083,842,335.82
法定代表人：郭章鹏           主管会计工作负责人：胡志鹏       会计机构负责人：吴春燕
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位:北京歌华有线电视网络股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                   附注              期末余额              期初余额
流动资产：
  货币资金                                          6,750,823,262.90      4,962,904,544.09
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                          十七、1          330,314,785.45         237,332,790.94
  预付款项                                            41,502,192.21          34,098,362.72
  应收利息
  应收股利                                            26,425,425.67          20,067,885.67
  其他应收款                        十七、2           66,733,533.74          87,383,721.54
  存货                                               103,740,447.53          89,815,740.02
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产                               10,402,100.37         20,804,200.73
  其他流动资产                                        964,411,869.28      2,879,247,264.15
    流动资产合计                                    8,294,353,617.15      8,331,654,509.86
非流动资产：
  可供出售金融资产                                   841,796,874.11       1,079,233,066.22
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                      十七、3           914,006,628.56        843,016,040.92
  投资性房地产                                         98,965,873.30        100,516,559.20
  固定资产                                          3,637,926,541.08      3,755,598,099.92
  在建工程                                            270,555,838.49        269,839,196.24
  工程物资                                            317,105,262.83        273,551,851.51
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                           131,540,494.04         131,551,823.82
  开发支出
  商誉
                                         24 / 116
                                   2017 年半年度报告
  长期待摊费用                                         15,313,392.16      14,249,310.35
  递延所得税资产
  其他非流动资产                                      111,461,915.84       46,237,467.54
    非流动资产合计                                  6,338,672,820.41    6,513,793,415.72
      资产总计                                     14,633,026,437.56   14,845,447,925.58
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                           318,207,261.37      349,136,075.22
  预收款项                                           508,734,047.64      476,466,035.50
  应付职工薪酬                                        38,762,974.19      129,389,053.89
  应交税费                                            12,673,705.41        2,628,759.36
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                         126,784,735.24      130,701,071.25
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                    1,005,162,723.85    1,088,320,995.22
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                         727,358,200.00      727,358,200.00
  预计负债
  递延收益                                           338,053,407.30      366,495,511.32
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  1,065,411,607.30    1,093,853,711.32
      负债合计                                      2,070,574,331.15    2,182,174,706.54
所有者权益：
  股本                                              1,391,777,884.00    1,391,777,884.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                          6,547,094,165.21    6,547,094,165.21
  减：库存股
  其他综合收益                                       459,798,782.35      684,947,690.45
  专项储备
  盈余公积                                            716,718,372.29      716,718,372.29
  未分配利润                                        3,447,062,902.56    3,322,735,107.09
    所有者权益合计                                 12,562,452,106.41   12,663,273,219.04
                                        25 / 116
                                  2017 年半年度报告
      负债和所有者权益总计                   14,633,026,437.56     14,845,447,925.58
法定代表人：郭章鹏           主管会计工作负责人：胡志鹏      会计机构负责人：吴春燕
                                     合并利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注          本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                        1,208,955,523.25 1,220,727,308.58
其中：营业收入                           七、61       1,208,955,523.25 1,220,727,308.58
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         900,018,568.70     958,838,956.99
其中：营业成本                           七、61        819,461,721.08     877,176,401.07
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                         七、62          8,938,422.65      16,169,878.83
      销售费用                           七、63         55,392,827.03      49,668,813.89
      管理费用                           七、64         57,816,859.87      62,429,295.45
      财务费用                           七、65        -58,895,963.28     -69,731,729.56
      资产减值损失                       七、66         17,304,701.35      23,126,297.31
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）     七、68         47,938,002.15      34,701,715.01
      其中：对联营企业和合营企业的投资                  -1,009,412.36      -2,048,911.33
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                     356,874,956.70     296,590,066.60
  加：营业外收入                         七、69         23,535,799.33     110,014,669.08
      其中：非流动资产处置利得                           2,128,003.55       3,459,394.03
  减：营业外支出                         七、70            401,719.53         741,184.25
      其中：非流动资产处置损失                              30,846.07          77,352.35
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 380,009,036.50     405,863,551.43
  减：所得税费用                         七、71          1,208,207.43       1,061,663.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                     378,800,829.07     404,801,888.39
  归属于母公司所有者的净利润                           378,800,829.07     405,331,036.38
  少数股东损益                                                               -529,147.99
六、其他综合收益的税后净额                            -225,148,908.10
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                  -225,148,908.10
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
                                         26 / 116
                                   2017 年半年度报告
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合            -225,148,908.10
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动              -225,148,908.10
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                    153,651,920.97     404,801,888.39
  归属于母公司所有者的综合收益总额                  153,651,920.97     405,331,036.38
  归属于少数股东的综合收益总额                                            -529,147.99
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                 0.2722             0.2912
  （二）稀释每股收益(元/股)                                 0.2722             0.2912
法定代表人：郭章鹏        主管会计工作负责人：胡志鹏           会计机构负责人：吴春燕
                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                  项目                   附注             本期发生额           上期发生额
一、营业收入                           十七、4         1,165,064,543.80 1,197,523,374.81
  减：营业成本                         十七、4           793,195,079.49       866,158,924.58
      税金及附加                                            8,090,431.11       15,515,507.79
      销售费用                                            55,156,191.30        49,547,283.49
      管理费用                                            46,030,304.17        51,310,232.80
      财务费用                                           -58,357,650.69       -68,807,437.17
      资产减值损失                                        17,137,078.71        22,373,564.13
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）   十七、5            47,938,002.15       34,701,715.01
      其中：对联营企业和合营企业的投资                    -1,009,412.36       -2,048,911.33
收益
      其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                       351,751,111.86      296,127,014.20
  加：营业外收入                                          23,496,815.39      109,864,827.17
      其中：非流动资产处置利得                             2,128,003.55        3,459,394.03
  减：营业外支出                                             400,112.66          728,926.45
                                        27 / 116
                                    2017 年半年度报告
       其中：非流动资产处置损失                           29,339.27           65,309.90
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）               374,847,814.59     405,262,914.92
    减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                   374,847,814.59     405,262,914.92
五、其他综合收益的税后净额                         -225,148,908.10
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收             -225,148,908.10
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损              -225,148,908.10
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                     149,698,906.49     405,262,914.92
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：郭章鹏         主管会计工作负责人：胡志鹏           会计机构负责人：吴春燕
                                    合并现金流量表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                   附注            本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      1,228,651,789.54   1,224,989,649.92
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
                                         28 / 116
                                   2017 年半年度报告
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金     七、73              7,776,114.08          2,896,277.94
    经营活动现金流入小计                           1,236,427,903.62      1,227,885,927.86
  购买商品、接受劳务支付的现金                       399,366,176.31        383,299,450.92
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                       327,667,981.03     301,655,149.75
  支付的各项税费                                        19,133,961.15      35,196,213.63
  支付其他与经营活动有关的现金     七、73               52,226,599.56      39,591,223.62
    经营活动现金流出小计                               798,394,718.05     759,742,037.92
      经营活动产生的现金流量净额                       438,033,185.57     468,143,889.94
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                               1,921,257,759.71       580,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                              44,881,509.29        37,365,855.08
  处置固定资产、无形资产和其他长                       2,486,230.80         2,614,679.22
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     七、73             59,162,805.42        70,475,356.41
    投资活动现金流入小计                           2,027,788,305.22       690,455,890.71
  购建固定资产、无形资产和其他长                     430,588,358.07       207,443,680.12
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                                         2,462,900,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                             430,588,358.07      2,670,343,680.12
      投资活动产生的现金流量净额                   1,597,199,947.15     -1,979,887,789.41
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的                       250,398,619.90     252,498,219.48
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股                                   -         2,229,765.08
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     七、73                238,017.99            243,626.85
    筹资活动现金流出小计                             250,636,637.89        252,741,846.33
      筹资活动产生的现金流量净额                    -250,636,637.89       -252,741,846.33
                                        29 / 116
                                   2017 年半年度报告
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                  1,784,596,494.83     -1,764,485,745.80
  加：期初现金及现金等价物余额                5,296,452,177.66      6,777,448,400.91
六、期末现金及现金等价物余额                  7,081,048,672.49      5,012,962,655.11
法定代表人：郭章鹏        主管会计工作负责人：胡志鹏         会计机构负责人：吴春燕
                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注           本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                     1,152,844,892.83       1,172,427,175.22
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         6,797,005.87           2,866,474.08
    经营活动现金流入小计                           1,159,641,898.70       1,175,293,649.30
  购买商品、接受劳务支付的现金                       368,938,308.16         360,477,442.61
  支付给职工以及为职工支付的现金                     272,300,394.55         256,839,960.97
  支付的各项税费                                      10,000,337.12          29,274,921.87
  支付其他与经营活动有关的现金                        46,267,465.47          33,296,461.81
    经营活动现金流出小计                             697,506,505.30         679,888,787.26
  经营活动产生的现金流量净额                         462,135,393.40         495,404,862.04
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                               1,921,257,759.71         580,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                              44,881,509.29          37,365,855.08
  处置固定资产、无形资产和其他长                       2,458,230.80           2,614,679.22
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                        88,611,516.61          69,541,034.64
    投资活动现金流入小计                           2,057,209,016.41         689,521,568.94
  购建固定资产、无形资产和其他长                     408,802,029.33         210,211,929.77
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                       72,000,000.00      2,465,900,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                               37,000,000.00
    投资活动现金流出小计                             480,802,029.33       2,713,111,929.77
      投资活动产生的现金流量净额                   1,576,406,987.08      -2,023,590,360.83
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
                                        30 / 116
                                   2017 年半年度报告
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的                 250,398,619.90        250,268,454.40
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                       225,041.77            233,597.47
    筹资活动现金流出小计                         250,623,661.67        250,502,051.87
      筹资活动产生的现金流量净额                -250,623,661.67       -250,502,051.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                  1,787,918,718.81      -1,778,687,550.66
  加：期初现金及现金等价物余额                4,960,769,024.09       6,574,078,513.06
六、期末现金及现金等价物余额                  6,748,687,742.90       4,795,390,962.40
法定代表人：郭章鹏        主管会计工作负责人：胡志鹏          会计机构负责人：吴春燕
                                        31 / 116
                                                                         2017 年半年度报告
                                                                       合并所有者权益变动表
                                                                           2017 年 1—6 月
                                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                               本期
                                                                        归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                              少
                                其他权益工                                                                        一                          数
  项目                                                            减                                                                          股
                                    具                                                    专                      般                               所有者权益合计
                                                                  ：                                                                          东
                                                                                          项                      风
                  股本          优   永           资本公积        库    其他综合收益              盈余公积                  未分配利润        权
                                          其                                              储                      险
                                先   续                           存                                                                          益
                                          他                                              备                      准
                                股   债                           股
                                                                                                                  备
一、上年期   1,391,777,884.00                  6,548,375,094.28    -     684,947,690.45          716,718,372.29            3,348,447,645.96        12,690,266,686.98
末余额
加：会计政
策变更
    前期
差错更正
    同一
控制下企
业合并
    其他
二、本年期   1,391,777,884.00                  6,548,375,094.28    -     684,947,690.45          716,718,372.29            3,348,447,645.96        12,690,266,686.98
初余额
三、本期增                                                              -225,148,908.10    -                  -        -    128,280,809.95     -      -96,868,098.15
减变动金
额（减少以
“－”号
填列）
（一）综合                                                              -225,148,908.10                                     378,800,829.07            153,651,920.97
收益总额
（二）所有
者投入和
减少资本
1．股东投
                                                                               32 / 116
             2017 年半年度报告
入的普通
股
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支
付计入所
有者权益
的金额
4．其他
（三）利润                       -250,520,019.12   -   -250,520,019.12
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有                        -250,520,019.12   -   -250,520,019.12
者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有
者权益内
部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
                  33 / 116
                                                                        2017 年半年度报告
4．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
四、本期期   1,391,777,884.00                6,548,375,094.28    -     459,798,782.35     -       716,718,372.29       -     3,476,728,455.91      -      12,593,398,588.83
末余额
                                                                                                   上期
                                                                     归属于母公司所有者权益
                                其他权益工                      减
  项目                                                                                                                                          少数股东权
                                    具                          ：                                            一般                                             所有者权益合计
                                                                     其他综      专项                                                               益
                  股本          优 永           资本公积        库                            盈余公积        风险         未分配利润
                                        其                           合收益      储备
                                先 续                           存                                            准备
                                        他
                                股 债                           股
一、上年期   1,391,777,884.00    -   -   -   6,547,720,684.98    -         -          -   644,989,492.36           -   2,945,494,651.06         3,412,645.37   11,533,395,357.77
末余额
加：会计政
策变更
    前期
差错更正
    同一
控制下企
业合并
    其他
二、本年期   1,391,777,884.00    -   -   -   6,547,720,684.98    -         -          -   644,989,492.36           -   2,945,494,651.06         3,412,645.37   11,533,395,357.77
初余额
三、本期增                  -    -   -   -                  -    -         -          -                   -        -       154,811,017.26        -529,147.99      154,281,869.27
减变动金
额（减少以
                                                                               34 / 116
                                     2017 年半年度报告
“－”号
填列）
（一）综合                                                       405,331,036.38    -529,147.99   404,801,888.39
收益总额
（二）所有
者投入和
减少资本
1．股东投
入的普通
股
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支
付计入所
有者权益
的金额
4．其他
（三）利润   -   -   -   -   -   -      -          -     -   -   -250,520,019.12             -   -250,520,019.12
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有    -   -   -   -   -   -      -          -     -   -   -250,520,019.12             -   -250,520,019.12
者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有
者权益内
部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
                                            35 / 116
                                                                                    2017 年半年度报告
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
四、本期期    1,391,777,884.00     -     -        -   6,547,720,684.98     -           -            -    644,989,492.36        -        3,100,305,668.32     2,883,497.38      11,687,677,227.04
末余额
法定代表人：郭章鹏                                                主管会计工作负责人：胡志鹏                                                               会计机构负责人：吴春燕
                                                                               母公司所有者权益变动表
                                                                                   2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                                          本期
                                              其他权益工具                                                                专
       项目                                  优       永                                   减：库                         项
                            股本                             其          资本公积                       其他综合收益                盈余公积          未分配利润            所有者权益合计
                                             先       续                                   存股                           储
                                                             他                                                           备
                                             股       债
一、上年期末余额      1,391,777,884.00                              6,547,094,165.21                    684,947,690.45             716,718,372.29   3,322,735,107.09        12,663,273,219.04
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额      1,391,777,884.00                              6,547,094,165.21                    684,947,690.45             716,718,372.29   3,322,735,107.09        12,663,273,219.04
                                                                                           36 / 116
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三、本期增减变动金                                                    -225,148,908.10   -                -    124,327,795.47      -100,821,112.63
额（减少以“－”号
填列）
（一）综合收益总额                                                    -225,148,908.10                         374,847,814.59      149,698,906.49
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                               -250,520,019.12      -250,520,019.12
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股                                                                                            -250,520,019.12      -250,520,019.12
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额     1,391,777,884.00   6,547,094,165.21        -     459,798,782.35    -   716,718,372.29   3,447,062,902.56   12,562,452,106.41
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                                                                                                 上期
                                        其他权益工具
                                                                                                 其他
      项目                             优       永                                     减：库           专项
                         股本                            其         资本公积                     综合           盈余公积        未分配利润         所有者权益合计
                                       先       续                                     存股             储备
                                                         他                                      收益
                                       股       债
一、上年期末余额    1,391,777,884.00                              6,547,094,165.21                             644,989,492.36   2,927,695,206.83   11,511,556,748.40
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额    1,391,777,884.00        -        -        -   6,547,094,165.21           -      -      -   644,989,492.36   2,927,695,206.83   11,511,556,748.40
三、本期增减变动                   -        -        -        -                   -          -      -      -                -    154,742,895.80      154,742,895.80
金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益总                                                                                                                 405,262,914.92      405,262,914.92
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                  -250,520,019.12      -250,520,019.12
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股                                                                                                               -250,520,019.12      -250,520,019.12
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
                                                                                      38 / 116
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 3．盈余公积弥补亏
 损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额    1,391,777,884.00   -   -   -     6,547,094,165.21          -    -   -   644,989,492.36   3,082,438,102.63   11,666,299,644.20
法定代表人：郭章鹏                                  主管会计工作负责人：胡志鹏                                        会计机构负责人：吴春燕
                                                                         39 / 116
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
北京歌华有线电视网络股份有限公司（以下简称“本公司”）系经北京市人民政府京政函[1999]120
号文件批准，由北京歌华文化发展集团、北京青年报业总公司、北京有线全天电视购物有限责任
公司、北京广播发展总公司及北京出版社五家股东共同发起设立的股份有限公司；本公司于 1999
年 9 月 29 日成立，注册资本 19,000 万元人民币，股本为 19,000 万股。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]186 号文《关于核准北京歌华有线电视网络股份有
限公司公开发行股票的通知》批准，本公司于 2001 年 1 月 4 日公开发行人民币普通股（A 股）8,000
万股，2001 年 2 月 8 日社会公众股上市交易，发行后股本为 27,000 万股，其中：法人股 19,000
万股，社会公众股 8,000 万股，注册资本变更为 27,000 万元。
根据 2002 年第二次临时股东大会决议，以 2001 年年末总股本 27,000 万股为基数，用资本公积向
全体股东每 10 股转增 3 股，共计转增 8,100 万股，转增后本公司股本总额变更为 35,100 万股，
注册资本变更为 35,100 万元。
经 2002 年度股东大会决议通过，并获中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]50 号文核准，
本公司于 2004 年 5 月 12 日发行 12.5 亿元可转换公司债券，可转债票面年利率第一年 1.3%，第
二年 1.6%，第三年 1.9%，第四年 2.2%，第五年 2.6%。
经北京市人民政府京政函[2004]101 号文件、国务院国有资产监督管理委员会国资产权
[2004]1053 号文件批复，2004 年 12 月 29 日，本公司原股东北京歌华文化发展集团将其所持有的
23,335.208 万股国有法人股无偿划转给北京北广传媒投资发展中心。2005 年度本公司国有法人股
股东北京广播发展总公司名称变更为北京广播公司，北京青年报业总公司名称变更为北京北青文
化艺术公司。
根据 2005 年 9 月 16 日召开的公司 2005 年第二次临时股东大会决议，以截至 2005 年 9 月 29 日收
盘时公司总股本 351,468,193 股为基数，按每 10 股转增股本 6 股实施资本公积金转增股本方案，
共计转增股本 210,880,916 股。
根据本公司 2006 年 2 月 23 日召开的股权分置改革相关股东会议决议，本公司于 2006 年 3 月 3
日实施了股权分置改革方案：流通股股东每 10 股获得非流通股股东支付的 3 股股份，即流通股股
东获得非流通股股东支付的股份为 79,692,087 股。
根据本公司 2007 年 4 月 19 日召开的 2006 年度股东大会关于实施 2006 年度利润分配方案的决议，
以截至 2007 年 5 月 9 日收盘时公司总股本 662,582,603 股为基数，按每 10 股转增股本 6 股实施
资本公积金转增股本方案，共计转增股本 397,549,562 股。
本公司 2004 年发行的可转换公司债券“歌华转债”于 2009 年 5 月 11 日到期，累计已有
1,248,609,000.00 元转成公司发行的股票，到期兑付本金 1,391,000.00 元，累计增加股本数量
为 100,930,420 股。
2009 年度，有限售条件股份 476,919,370 股转为无限售条件流通股。
根据本公司 2009 年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1591 号核准，
本公司于 2010 年 11 月 25 日发行 16 亿元可转换公司债券（以下简称“2010 年歌华转债”，可转
债票面年利率第一年 0.6%、第二年 0.8%、第三年 1.0%、第四年 1.3%、第五年 1.6%、第六年 1.9%。
债券到期偿还：公司于本次可转债期满后 5 个交易日内按本次发行的可转债票面面值的 105%（含
最后一期利息）赎回全部未转股的可转债。
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                                     2017 年半年度报告
截至 2015 年 4 月 28 日，本公司“2010 年歌华转债” 1,586,400,000 元转成股票，累计转股数量
为 107,991,128 股，剩余“2010 年歌华转债”于 2015 年 4 月 28 日全部赎回。
根据本公司 2015 年 3 月 6 日第五届董事会第十三次会议、2014 年度股东大会、2015 年第二次临
时股东大会决议、2015 年 7 月 20 日第五届董事会第二十一次会议以及 2015 年 8 月 5 日第五届董
事会第二十二次会议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2475 号文核准，本公司非公
开发行股票 223,425,858 股，相应增加注册资本人民币 223,425,858.00 元。
本公司企业法人营业执照注册号：911100007002336492。
本公司注册地址：北京市海淀区花园北路 35 号（东门）。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设战略投资部、行政部、人力资
源部、财务部、营帐中心、法务部、媒资部、计划建设部、规划设计部、维护管理部、信息部等
26 个直属部门。
本公司及其子公司（以下简称“本集团”）主要经营活动：
主要负责全北京市有线广播电视网络的建设、管理和经营，并从事广播电视节目收转传送、视频
点播、网络信息服务、基于有线电视网的互联网接入服务、互联网数据传送增值业务、国内 IP
电话业务和有线电视广告设计、制作、发布等业务。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第五届董事会第三十六次会议于 2017 年 8 月 25 日批准。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
本报告期期末合并报表范围包括本公司、北京歌华有线工程管理有限责任公司、北京歌华有线数
字媒体有限公司、涿州歌华有线电视网络有限公司、北京歌华益网科技发展有限公司、歌华有线
投资管理有限公司及燕华时代科技发展有限公司。本期合并范围较期初未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会
计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2.   持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收
入确认政策，具体会计政策参见附注五、16、附注五、21、附注五、34 和附注五、28。
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 1.   遵循企业会计准则的声明
 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 6 月 30 日的合并及公
 司财务状况以及 2017 年 1-6 月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
 2.   会计期间
 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
 3.   营业周期
 √适用 □不适用
 本集团的营业周期为 12 个月。
 4.   记账本位币
 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币 。
 5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
 √适用 □不适用
 （1）同一控制下的企业合并
 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同
 而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价
 的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留
 存收益。
 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财
 务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账
 面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
 整留存收益。
 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的
 调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值
 加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，
 资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，
 在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认
 有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
 期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发
 生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及
 或有负债按公允价值确认。
 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本
 扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
 份额的差额，经复核后计入当期损益。
 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
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  在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之
  和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
  综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处
  置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
  外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购
  买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按
  成本法核算时转入当期损益。
  在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购
  买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允
  价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被
  购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新
  计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
  （3）企业合并中有关交易费用的处理
  为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时
  计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债
  务性证券的初始确认金额。
  6.   合并财务报表的编制方法
   √适用 □不适用
 （1）合并范围
  合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，
  通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回
  报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体
  等）。
 （2）合并财务报表的编制方法
  合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制
  合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往
  来余额予以抵销。
  在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控
  制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流
  量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
  在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报
  告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
  子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权
  益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下
  以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所
  有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
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  因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合
  并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司
  的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
  计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调
  整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
  因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日
  的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计
  算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计
  入丧失控制权当期的投资收益。
  与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方
  重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理
  通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种
  或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
  ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
  ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
  ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
  ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
  在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每
  一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的
  差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的
  股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并
  转入丧失控制权的当期损益。
  在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的
  核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应
  的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：
  ①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损
  益。
  ②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制
  权当期的损益。
  7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
  √适用 □不适用
  合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营
  和合营企业。
（1）共同经营
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  共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
  本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
  理：
  A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
  B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
  C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
  D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
  E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
  合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
  本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
  8.   现金及现金等价物的确定标准
  现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
  已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
  9.   外币业务和外币报表折算
  √适用 □不适用
  本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
  资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率
  与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史
  成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非
  货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金
  额的差额，计入当期损益。
  10. 金融工具
  √适用 □不适用
  金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
  本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
  金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
  ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
  ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
  金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）
  与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负
  债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
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  以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
  本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
  产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值
  计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，
  其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以
  公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计
  量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
  持有至到期投资
  持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至
  到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止
  确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
  应收款项
  应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账
  款和其他应收款等（附注五、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终
  止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
  可供出售金融资产
  可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产
  类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法
  摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供
  出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损
  益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
  对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩
  并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
  本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其
  他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用
  计入其初始确认金额。
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
  公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计
  量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
  其他金融负债
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 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
 的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续
 计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
 金融负债与权益工具的区分
 金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
 ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
 ②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
 ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变
 数量的自身权益工具。
 ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交
 换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
 权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
 如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符
 合金融负债的定义。
 如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团
 自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣
 除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该
 工具是本集团的权益工具。
（4）金融工具的公允价值
 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、34。
（5）金融资产减值
 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资
 产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产
 发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量
 有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
 ①发行方或债务人发生严重财务困难；
 ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
 ③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
 ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
 ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
 ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总
 体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
     - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
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     - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
 ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能
 无法收回投资成本；
 ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价
 值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12
 个月）。
 低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值
 连续 12 个月均低于其初始投资成本。
 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
 以摊余成本计量的金融资产
 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量
 （不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按
 照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，
 计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特
 征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重
 大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认
 减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
 本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
 且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，
 该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
 可供出售金融资产
 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累
 计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣
 除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
 减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益
 工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
 以成本计量的金融资产
 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通
 过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融
 资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损
 益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保
 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
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 本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资
 产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
 当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本
 集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
 销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不
 予相互抵销。
 11. 应收款项
 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
 √适用 □不适用
                             期末余额达到 300 万元（含 300 万元）以上的应收款项为单项金额
 单项金额重大的判断依据或
                             重大的应收款项。
 金额标准
                             对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明
 单项金额重大并单项计提坏    发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
 账准备的计提方法            坏账准备。
 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
 √适用 □不适用
 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
 账龄组合                                    账龄分析法
 关联方组合                                  不计提
 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
 √适用 □不适用
              账龄                 应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
 1 年以内（含 1 年）                                      5
 其中：1 年以内分项，可添加行
 1－2 年                                                 10
 2－3 年                                                 20
 3 年以上
 3－4 年                                                  50
 4－5 年                                                  80
 5 年以上                                                100
 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
 □适用 √不适用
 组合中，采用其他方法计提坏账准备的
 □适用 √不适用
 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
 √适用 □不适用
 单项计提坏账准备的理由     涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
 坏账准备的计提方法         根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
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 12. 存货
  √适用 □不适用
（1）存货的分类
 本集团存货分为原材料、库存商品、发出商品、低值易耗品、工程施工等。
（2）发出存货的计价方法
 本集团存货取得时按实际成本计价。发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相
 关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的
 目的以及资产负债表日后事项的影响。
 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项
 目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备
 在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
 本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
 本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
 13. 划分为持有待售资产
 □适用 √不适用
 14. 长期股权投资
 √适用 □不适用
 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加
 重大影响的，为本集团的联营企业。
（1）初始投资成本确定
 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被
 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企
 业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作
 为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始
 投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
 对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投
 资，采用权益法核算。
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 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发
 放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
 价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨
 认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分
 别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派
 的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、
 其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本
 公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各
 项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利
 润进行调整后确认。
 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，
 按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于
 转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改
 按权益法核算的当期损益。
 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在
 丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，
 公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
 收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
 处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位
 实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法
 核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企
 业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允
 价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制
 或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产
 的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；
 然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
 本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的
 部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所
 转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
 制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或
 参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安
 排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，
 则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集
 体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
 与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方
 直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假
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 定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、
 股份期权及可转换公司债券等的影响。
 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，
 一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生
 产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般
 不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产
 经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
 对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、22。
 15. 投资性房地产
 (1).如果采用成本计量模式的：
 折旧或摊销方法
 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包
 括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
 本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，
 按期计提折旧或摊销。
 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、22。
 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期
 损益。
 16. 固定资产
 (1).确认条件
 √适用 □不适用
 本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计
 年度的有形资产。
 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定
 资产才能予以确认。
 本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
 (2).折旧方法
 √适用 □不适用
       类别          折旧方法       折旧年限（年）            残值率（%）    年折旧率（%）
 房屋及建筑物    年限平均法        15-40                  3                 2.425-6.47
 通用设备           年限平均法     5-10                   3                 9.70-19.40
 专用设备           年限平均法     5-15                   3                 6.47-19.40
 运输设备           年限平均法     6                      3                 16.17
 房屋装修           年限平均法     3-5                    -                 20-33.33
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本集团采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时
或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、
预计使用寿命和预计残值。
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、22。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。
②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公
允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低
者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花
税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进
行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届
满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届
满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折
旧。
每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计
数有差异的，调整预计净残值。
大修理费用
本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部
分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔
期间，照提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预
定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、22。
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   18. 借款费用
   √适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
   本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
   计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费
   用同时满足下列条件的，开始资本化：
   ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
   非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
   ② 借款费用已经发生；
   ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
   本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
   本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生
   时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
   符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
   暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
   专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
   时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的
   资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款
   的加权平均利率计算确定。
   资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损
   益。
   19. 生物资产
   □适用 √不适用
   20. 油气资产
   □适用 √不适用
   21. 无形资产
   (1). 计价方法、使用寿命、减值测试
   √适用 □不适用
   本集团无形资产包括土地使用权、软件、特许经营权、IDC 业务资源等。
   无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，
   自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在
   预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形
   资产，不作摊销。
   使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
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类别                                使用寿命              摊销方法              备注
软件                                     5-6 年         直线法摊销              软件
土地使用权                           30-43 年           直线法摊销        土地使用权
特许经营权                                10 年         直线法摊销        特许经营权
IDC 业务资源                                5年         直线法摊销      IDC 业务资源
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估
计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价
值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、22。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用
或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益
的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形
资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计
量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进
入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日
转为无形资产。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、
固定资产、在建工程、无形资产、商誉、工程物资等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地
产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收
回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可
使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估
计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的
主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
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当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记
的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分
摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组
或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团
确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产
组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资
产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值
的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期
间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工
缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内
不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴
存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提
存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确
定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指
职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划
修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
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 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利
 息费用以及资产上限影响的利息。
 ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损
 益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权
 益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
 (3)、辞退福利的会计处理方法
 √适用 □不适用
 本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当
 期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确
 认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务
 日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式
 退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法
 √适用 □不适用
 本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划
 的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，
 但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损
 益或相关资产成本。
 25. 预计负债
 √适用 □不适用
 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
 （1）该义务是本集团承担的现时义务；
 （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
 （3）该义务的金额能够可靠地计量。
 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
 关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流
 出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账
 面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基
 本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
 26. 股份支付
  √适用 □不适用
（1）股份支付的种类
 本集团股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
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（2）权益工具公允价值的确定方法
 本集团对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对
 于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权
 定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、
 股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
 等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估
 计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际
 可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日
 按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达
 到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳
 估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公
 积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
 以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允
 价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本集团承担负债的公允价值计入相关成本或费用，
 相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支
 付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债
 的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资
 产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
 本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公
 允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权
 益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益
 工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于
 职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更
 从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
 在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），
 本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当
 期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，
 本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
 27. 优先股、永续债等其他金融工具
 □适用 √不适用
 28. 收入
 √适用 □不适用
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（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管
理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流
入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收
入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经
济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确
认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到
补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。
（2）收入确认的具体方法
有线电视收看维护收入在劳务已提供，收款权利已经取得时确认为收入。
工程建设收入，有线电视网络工程建设收入在已经取得收入并为用户开通有线电视收视服务时确
认收入，信息业务网络工程收入在取得客户确认的工程验收报告时确认收入。
有线电视入网收入于收到时计入递延收益，并按 10 年期限分期确认收入。
信息业务收入主要包括安装服务、传输及维护收入，安装服务在劳务已经提供并取得客户的确认
单时确认收入；传输及维护收入，协议中明确规定了未来提供服务的期限的，按合同中规定的期
限分期确认，协议中没有明确规定未来提供服务的期限，但能够合理确定服务期限的，在该期限
内分期确认。
频道收转收入，按协议约定的服务期限，分期确认。
销售材料收入，于取得材料销售确认单时确认为收入。
广告费收入，按协议约定的服务期限，分期确认。
设备使用费收入，按协议约定设备使用期限，分期确认。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；
除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分
作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整
体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内
按照合理、系统的方法分期计入损益。
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已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在
相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，
直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成
本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认
期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团
对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活
动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在
相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，
直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权
益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债
表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中
产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企
业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时
间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来
抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延
所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负
债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
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  31. 租赁
  (1)、经营租赁的会计处理方法
  √适用 □不适用
  融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
  本集团作为出租人：经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。
  发生的初始直接费用，计入当期损益。
  本集团作为承租人；经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成
  本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
  (2)、融资租赁的会计处理方法
  √适用 □不适用
  本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁。
  本集团作为出租人：融资租赁中，在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和
作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担
保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用
实际利率法计算确认当期的融资收入。
  本集团作为承租人；融资租赁中，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差
额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采
用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资
产折旧。
  32. 其他重要的会计政策和会计估计
  √适用 □不适用
  （1）工程物资
  本集团工程物资采用实际成本法核算，实行永续盘存制，定期盘点。工程物资购入时以实际取得
  成本计价，领用时采用加权平均法计价，依据用途分别转入其实际投入项目的工程成本或转入维
  护成本计入当期损益。
  工程物资计提减值方法见附注五、22。
  （2）回购股份
  本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。
  股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利
  得或损失。
  转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，
  冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账
  面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
  （3）公允价值计量
  公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债
  所需支付的价格。
  本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负
  债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。
  主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对
  该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
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存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具
不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或
者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关
可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入
值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义
的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评
估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
√适用 □不适用
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键
假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列
示如下：
商誉减值
本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估
计使用价值时，本集团需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现
金流量的现值。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得
税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划
策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                       计税依据                      税率
增值税                    应税收入                                      6%、11%、17%
消费税
营业税                    应税收入                                            3%、5%
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 城市维护建设税               应纳流转税额                                        1%、5%、7%
 企业所得税                   应纳税所得额
                              应税房产原值扣除一定比例后
 房产税                                                                             1.2%、12%
                              的余值、房产租金收入
 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
 □适用 √不适用
 2.   税收优惠
  √适用 □不适用
（1）根据北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局、北京市委宣传部以京财税
[2014]2907 号转发的财政部、国家税务总局、中宣部《关于继续实施文化体制改革中经营性文化
事业单位转制为企业若干税收政策的通知》，本公司作为北京市转制文化企业，从 2014 年 1 月 1
日起至 2018 年 12 月 31 日止免缴企业所得税。
（2）北京歌华有线数字媒体有限公司获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税
务局、北京市地方税务局于 2015 年 11 月 24 日联合颁发的《高新技术企业证书》，证书有效期：
三年，所得税按应纳税所得额的 15%计缴。
（3）歌华有线投资管理有限公司及北京歌华益网广告有限公司根据财税（2015）34 号规定，自 2015
年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，对年应纳税所得额低于 20 万元（含 20 万元）的小型微利企业，
其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%所得税率缴纳企业所得税。
（4）根据财政部、国家税务总局下发的财税[2017]35 号《关于继续执行有线电视收视费增值税政
策的通知》，2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，对广播电视运营服务企业收取的有线数字电
视基本收视维护费和农村有线电视基本收视费，免征增值税。
 3.   其他
 □适用 √不适用
 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                 项目                         期末余额                     期初余额
 库存现金                                              159,714.89                228,216.47
 银行存款                                        7,080,888,957.40          5,296,223,960.99
 其他货币资金                                        3,064,421.63              3,349,560.79
 合计                                            7,084,113,093.92          5,299,801,738.25
     其中：存放在境外的款项总额                                 0
 其他说明
 期末，本集团其他货币资金 3,064,421.43 元系保函保证金，属于受限资金。
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
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4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                          期初余额
                  账面余额      坏账准备                        账面余额          坏账准备
     类别                                            账面                                         账面
                                      计提比                                            计提比
                金额 比例(%) 金额                    价值     金额     比例(%) 金额               价值
                                      例(%)                                             例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征 411,584   100.00 59,709,     14.51 351,874 304,861       100.00 44,031,    14.44 260,830
组合计提坏账准 ,510.93           856.25           ,654.68 ,658.90               275.31          ,383.59
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
               411,584    /     59,709,     /      351,874 304,861       /     44,031,    /      260,830
      合计
               ,510.93           856.25            ,654.68 ,658.90              275.31           ,383.59
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                            期末余额
    账龄
                              应收账款                      坏账准备                  计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                  249,179,620.63                  12,458,981.02                        5.00
1至2年                         68,485,043.71                   6,848,504.37                       10.00
2至3年                         41,025,858.64                   8,205,171.74                       20.00
3 年以上
3至4年                          40,072,203.76                 20,036,101.88                       50.00
4至5年                           3,303,434.74                  2,642,747.79                       80.00
                                                64 / 116
                                    2017 年半年度报告
5 年以上                     9,518,349.45                9,518,349.45              100.00
    合计               411,584,510.93               59,709,856.25
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 15,678,580.94 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 66,940,537.51 元，占应收账款期末余额
合计数的比例 16.26%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 5,059,981.79 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                           期末余额                                 期初余额
    账龄
                    金额            比例(%)                  金额            比例(%)
1 年以内          66,268,801.08             95.68          38,897,592.65             97.41
1至2年             2,724,200.49              3.93             741,508.35              1.86
2至3年                95,599.49              0.14              55,146.50              0.14
3 年以上             171,251.67              0.25             235,825.17              0.59
    合计          69,259,852.73           100.00           39,930,072.67           100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 30,588,274.75 元，占预付款项期末余
额合计数的比例 44.16%。
其他说明
□适用 √不适用
                                         65 / 116
                                                            2017 年半年度报告
              7、 应收利息
              (1). 应收利息分类
              □适用 √不适用
              (2). 重要逾期利息
              □适用 √不适用
              其他说明：
              □适用 √不适用
              8、 应收股利
              (1). 应收股利
              √适用 □不适用
                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                    项目(或被投资单位)                                期末余额                               期初余额
              深圳市茁壮网络股份有限公司                                  3,375,540.00
              中国电影股份有限公司                                        2,982,000.00
                            合计                                          6,357,540.00
              (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
              □适用 √不适用
              其他说明：
              □适用 √不适用
              9、 其他应收款
              (1). 其他应收款分类披露
              √适用 □不适用
                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                                                         期初余额
    类别           账面余额             坏账准备                                 账面余额                 坏账准备
                                                             账面                                                          账面
                                                计提比                                                            计提比
                 金额     比例(%)     金额                   价值              金额        比例(%)      金额               价值
                                                例(%)                                                             例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特 22,378,048.71 100.00 2,530,309.27    11.31 19,847,739.44 11,574,235.17          99.69 1,933,713.16 16.71 9,640,522.01
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
单项金额不重                                                                   36,000.00      0.31     36,000.00 100.00
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
    合计     22,378,048.71 100.00 2,530,309.27   11.31   19,847,739.44 11,610,235.17 100.00 1,969,713.16 16.97 9,640,522.01
              期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
              □适用 √不适用
              组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
              √适用□不适用
                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                    66 / 116
                                     2017 年半年度报告
                                                         期末余额
          账龄              其他应收款                   坏账准备              计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                   16,138,858.65                806,942.92                      5.00
1至2年                          2,889,014.13                288,901.42                     10.00
2至3年                          1,743,048.27                348,609.65                     20.00
3 年以上
3至4年                             766,666.18               383,333.10                     50.00
4至5年                             689,696.48               551,757.18                     80.00
5 年以上                           150,765.00               150,765.00                    100.00
          合计                   22,378,048.71             2,530,309.27
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 560,596.11 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                  项目                                              核销金额
实际核销的其他应收款                                                                36,000.00
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
          款项性质                    期末账面余额                       期初账面余额
备用金、保证金                              21,093,753.49                      10,057,798.07
往来款及其他                                  1,284,295.22                       1,552,437.10
            合计                            22,378,048.71                      11,610,235.17
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                          67 / 116
                                         2017 年半年度报告
                                                                        占其他应
                                                                        收款期末
                        款项的性                                                       坏账准备
       单位名称                       期末余额               账龄       余额合计
                          质                                                           期末余额
                                                                        数的比例
                                                                          (%)
北京市新闻出版广                                  1 年以内、1 至 2
                 保证金             12,309,730.00                           55.01       645,973.00
电局                                              年
教育科学研究院   保证金              1,428,500.00 2 至 3 年                  6.38       364,300.00
北京市政务网络管
                 保证金               839,620.00 1 至 2 年                   3.75        83,962.00
理中心
                                                 1 年以内、1 至 2
首都图书馆              保证金        629,010.00 年、2 至 3 年、3            2.81       193,113.00
                                                 至 4 年、4 至 5 年
中国移动通信集团
                        往来款        567,796.48 4 至 5 年                   2.54       454,237.18
北京有限公司
      合计                 /        15,774,656.48            --             70.49     1,741,585.18
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、      存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                         期末余额                                       期初余额
项目
          账面余额       跌价准备      账面价值          账面余额       跌价准备   账面价值
原材
    17,812,262.99                17,812,262.99 17,840,147.72                     17,840,147.72
料
库存
    27,289,394.64 191,800.00 27,097,594.64 23,215,346.74 191,800.00 23,023,546.74
商品
工程
       190,254,828.64               190,254,828.64 164,377,122.58                   164,377,122.58
施工
低值
易耗       611,653.81                   611,653.81        535,614.91                   535,614.91
品
发出
         1,259,384.63                 1,259,384.63       1,259,384.63                 1,259,384.63
商品
合计   237,227,524.71 191,800.00 237,035,724.71 207,227,616.58 191,800.00 207,035,816.58
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 (2). 存货跌价准备
 √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                     本期增加金额             本期减少金额
          项目        期初余额                                                  期末余额
                                   计提      其他         转回或转销    其他
    库存商品      191,800.00                                               191,800.00
          合计        191,800.00                                               191,800.00
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                         期末余额                      期初余额
一年内到期的长期应收款                         10,402,100.37                 20,804,200.73
              合计                             10,402,100.37                 20,804,200.73
 其他说明
 其中：一年内到期的长期应收款
 项目                                                       期末数                    期初数
 分期收款提供劳务                                    11,412,455.00              22,824,910.00
 减：未实现融资收益                                   1,010,354.63              2,020,709.27
 合计                                                10,402,100.37             20,804,200.73
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                         期末余额                        期初余额
理财产品                                     950,000,000.00                2,860,000,000.00
待认证进项税额                                 10,622,620.50                   20,731,623.88
待抵扣进项税额                                  4,813,747.31                    6,270,562.94
进项税额                                        3,977,615.08                               -
预缴营业税                                      2,838,570.83                    2,980,990.21
预缴城市维护建设税                                159,115.65                      169,479.13
预缴教育费附加                                     53,370.72                       57,977.70
多交或预缴增值税额                                         -                      240,409.68
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                   合计                                   972,465,040.09                    2,890,451,043.54
    其他说明
本公司期末总计 950,000,000.00 元的理财产品具体如下：
（1）2016 年 12 月 28 日购买的中国光大银行阳光理财“T 计划”同业定制产品，认购金额为人民币
   450,000,000.00 元，该理财产品类型为到期本金保护型。
（2）2016 年 12 月 27 日购买的北京农村商业银行股份有限公司“金凤凰理财”2016 年稳赢富逸 357
   期货币市场型人民币理财产品，认购金额为人民币 500,000,000.00 元，该理财产品类型为保本浮
   动收益型。
    14、 可供出售金融资产
    (1).     可供出售金融资产情况
    √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                            期初余额
    项目
              账面余额       减值准备          账面价值          账面余额        减值准备          账面价值
    可供     35,000,000.00              -     35,000,000.00     35,000,000.00               -     35,000,000.00
    出售
    债务
    工
    具：
    可供   999,660,287.41 30,254,524.30      969,405,763.11 1,236,066,955.22 29,225,000.00 1,206,841,955.22
    出售
    权益
    工
    具：
    按公   620,978,183.35               -    620,978,183.35     846,127,091.45              -     846,127,091.45
    允价
    值计
    量的
    按成 378,682,104.06 30,254,524.30 348,427,579.76 389,939,863.77 29,225,000.00 360,714,863.77
    本计
    量的
    合计 1,034,660,287.41 30,254,524.30 1,004,405,763.11 1,271,066,955.22 29,225,000.00 1,241,841,955.22
    (2).     期末按公允价值计量的可供出售金融资产
    √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
    可供出售金融资产分类                可供出售权益工具        可供出售债务工具       合计
    权益工具的成本/债务工具的摊
                                              161,179,401.00           35,000,000.00            196,179,401.00
    余成本
    公允价值                                  620,978,183.35           35,000,000.00            655,978,183.35
    累计计入其他综合收益的公允
                                              459,798,782.35                         -          459,798,782.35
    价值变动金额
    已计提减值金额
    说明：
    （1） 截止至 2017 年 6 月 30 日，采用布莱克-斯科尔斯-默顿模型计算歌华持有中国电影股份有
          限公司投资款公允价值为 248,920,000.00 元，持有贵州省广播电视信息网络股份有限公
          司投资款公允价值为 372,058,183.35 元。
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            （2） 可供出售债务工具为联合摄制电影《中国推销员》投资款 1,000.00 万元、电影《北京时
                      间》投资款 1,000.00 万元、电视剧《铁血军歌》投资款 1,500.00 万元。
            (3).      期末按成本计量的可供出售金融资产
            √适用 □不适用
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                 账面余额                                        减值准备                          本
                                                                                                         在被投    期
被投资                                                                                                   资单位    现
单位                        本                                                              本           持股比    金
                            期       本期                                       本期        期           例(%)     红
               期初                                  期末                期初                    期末
                            增       减少                                       增加        减                     利
                            加                                                              少
北京京       6,000,000.00                          6,000,000.00                                            7.87
视传媒
有限责
任公司
深圳市      28,515,021.38                         28,515,021.38                                          6.7295
茁壮网
络股份
有限公
司
绵阳科      83,165,953.39    -   11,257,759.71    71,908,193.68                                            1.11
技城产
业投资
基金（有
限合伙）
北京北     100,000,000.00                        100,000,000.00                                           39.23
广文资
歌华创
业投资
中心
上海文      25,000,000.00                         25,000,000.00                                          15.966
广互动
电视有
限公司
上海沁      50,000,000.00                         50,000,000.00                                          6.3664
朴股权
投资基
金合伙
企业（有
限合伙）
中信建         400,000.00                            400,000.00
投并购
投资管
理有限
公司
北京视      15,888,889.00                         15,888,889.00
博云科
技有限
公司
上海异      22,500,000.00                         22,500,000.00
瀚数码
科技股
份有限
公司
北京环      22,220,000.00                         22,220,000.00
球国广
媒体科
技有限
公司
北京市       1,600,000.00                          1,600,000.00
北广文
                                                              71 / 116
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资歌华
投资管
理中心
（有限
合伙）
电影《建     2,400,000.00                       2,400,000.00
军大业》
联合制
作
电影《大    12,000,000.00                      12,000,000.00   11,000,000.00              -   11,000,000.00
唐玄奘》
联合制
作
电影《我    20,250,000.00                      20,250,000.00   18,225,000.00   1,029,524.30   19,254,524.30
的战争》
联合制
作
 合计      389,939,863.77     11,257,759.71   378,682,104.06   29,225,000.00   1,029,524.30   30,254,524.30
            (4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
            √适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                    可供出售权益               可供出售债务
                可供出售金融资产分类                                                                合计
                                                         工具                      工具
            期初已计提减值余额                          29,225,000.00                          29,225,000.00
            本期计提                                     1,029,524.30                           1,029,524.30
            其中：从其他综合收益转入
            本期减少
            其中：期后公允价值回升转回                               /
            期末已计提减值金余额                         30,254,524.30                         30,254,524.30
            (5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
            □适用 √不适用
            其他说明
            □适用 √不适用
            15、 持有至到期投资
            (1).持有至到期投资情况：
            □适用 √不适用
            (2).期末重要的持有至到期投资：
            □适用 √不适用
            (3).本期重分类的持有至到期投资：
            □适用 √不适用
            其他说明：
            □适用 √不适用
            16、 长期应收款
            (1) 长期应收款情况：
            □适用 √不适用
                                                           72 / 116
                                           2017 年半年度报告
  (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
  □适用 √不适用
  (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
  □适用 √不适用
  其他说明
  □适用 √不适用
  17、 长期股权投资
  √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                 本期增减变动
                                                                                                      减
                                                   其
                                                                                                      值
                                                   他           宣告   计
                                                                                                      准
                            追   减                综           发放   提
被投资         期初                                      其他                            期末         备
                            加   少 权益法下确认   合           现金   减
  单位         余额                                      权益                 其他       余额         期
                            投   投 的投资损益     收           股利   值
                                                         变动                                         末
                            资   资                益           或利   准
                                                                                                      余
                                                   调             润   备
                                                                                                      额
                                                   整
一、合营
企业
北京歌       2,931,233.32              865,741.48                                      3,796,974.80
华视讯
文化有
限公司
小计         2,931,233.32              865,741.48                                      3,796,974.80
二、联营
企业
北京北     14,910,453.87              -439,076.49                                    14,471,377.38
广传媒
数字电
视有限
公司
北京北     145,112,156.01           -1,587,510.20                                    143,524,645.81
广传媒
移动电
视有限
公司
北京北     26,592,235.90              -108,612.48                                    26,483,623.42
广传媒
影视有
限公司
嘉影电     180,059,961.82              260,045.33                                    180,320,007.15
视院线
控股有
限公司
小计       366,674,807.60           -1,875,153.84                                    364,799,653.76
  合计     369,606,040.92           -1,009,412.36                                    368,596,628.56
  18、 投资性房地产
  投资性房地产计量模式
                                                73 / 116
                                                2017 年半年度报告
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                                单位：元 币种：人民币
           项目                   房屋、建筑物             土地使用权       在建工程         合计
一、账面原值
  1.期初余额                      57,730,754.36           2,592,077.40                     60,322,831.76
  2.本期增加金额
  （1）外购
  （2）存货\固定资产\在
建工程转入
  （3）企业合并增加
  3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额                    57,730,754.36            2,592,077.40                    60,322,831.76
二、累计折旧和累计摊销            -                       -
    1.期初余额                    11,826,074.33              634,928.04                    12,461,002.37
    2.本期增加金额                   743,211.72               39,273.90                       782,485.62
  （1）计提或摊销                    743,211.72               39,273.90                       782,485.62
    3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额                    12,569,286.05             674,201.94                     13,243,487.99
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值                  45,161,468.31           1,917,875.46                     47,079,343.77
  2.期初账面价值                  45,904,680.03           1,957,149.36                     47,861,829.39
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                  机   运
                                  器   输
    项目        房屋及建筑物                   通用设备         专用设备      运输设备          合计
                                  设   工
                                  备   具
一、账面原值：
1.期初余额     2,034,635,406.00             105,684,853.45 9,742,681,859.33 97,005,423.09 11,980,007,541.87
2.本期增加金      27,035,059.79               1,118,998.85 126,622,298.87      218,706.10    154,995,063.61
                                                     74 / 116
                                      2017 年半年度报告
额
（1）购置        19,356,087.85      1,118,998.85        66,385,038.39    218,706.10   87,078,831.19
（2）在建工程
                  7,678,971.94                   -      60,237,260.48             -   67,916,232.42
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金
                                      628,160.00        11,796,086.37 1,221,155.00    13,645,401.37
额
（1）处置或报
                                      628,160.00        11,796,086.37 1,221,155.00    13,645,401.37
废
4.期末余额    2,061,670,465.79    106,175,692.30 9,857,508,071.83 96,002,974.19 12,121,357,204.11
二、累计折旧
1.期初余额      457,134,937.54     83,276,612.54 7,420,347,355.81 81,567,257.20 8,042,326,163.09
2.本期增加金
                 27,005,940.20      3,571,432.35        260,523,191.61 1,670,642.99   292,771,207.15
额
（1）计提        27,005,940.20      3,571,432.35        260,523,191.61 1,670,642.99   292,771,207.15
3.本期减少金
                                      606,382.20         9,360,122.62 1,180,829.61    11,147,334.43
额
（1）处置或报
                                      606,382.20         9,360,122.62 1,180,829.61    11,147,334.43
废
4.期末余额      484,140,877.74     86,241,662.69 7,671,510,424.80 82,057,070.58 8,323,950,035.81
三、减值准备
1.期初余额        2,457,624.37                          69,549,291.47             -   72,006,915.84
2.本期增加金
                                                                    -             -               -
额
（1）计提
3.本期减少金
                                                           780,160.33             -       780,160.33
额
（1）处置或报
                                                           780,160.33             -       780,160.33
废
4.期末余额        2,457,624.37                          68,769,131.14                 71,226,755.51
四、账面价值
1.期末账面价
              1,575,071,963.68     19,934,029.61 2,117,228,515.89 13,945,903.61 3,726,180,412.79
值
2.期初账面价
              1,575,042,844.09     22,408,240.91 2,252,785,212.05 15,438,165.89 3,865,674,462.94
值
①本期折旧额为 292,771,207.15 元；
②本期由在建工程转入固定资产金额为 67,916,232.42 元。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                  项目                               账面价值            未办妥产权证书的原因
延庆县东外大街 57 号                                                 正在办理之中
丰台区小屯西路 109 号院 4 号楼 1 层 101 室                           正在办理之中
                                             75 / 116
                                                                    2017 年半年度报告
             其他说明：
             □适用 √不适用
             20、 在建工程
             (1). 在建工程情况
             √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                期末余额                            期初余额
                  项目                            减值                                减值
                                    账面余额               账面价值       账面余额             账面价值
                                                  准备                                准备
             有线广播电          173,082,281.67         173,082,281.67 152,988,726.04       152,988,726.04
             视光缆网络
             工程
             高清交互数 161,333,899.09                             161,333,899.09 172,325,613.85                                       172,325,613.85
             字电视基础
             应用工程
             智慧云项目    10,103,654.44                            10,103,654.44                    3,326,048.25                         3,326,048.25
             （涿州基地）
             工程
                 合计     344,519,835.20                           344,519,835.20 328,640,388.14                                       328,640,388.14
             (2). 重要在建工程项目本期变动情况
             √适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                                                                                                             本
                                                                                 本
                                                                                                                                                       其    期
                                                                                 期
                                                                                                                                                     中：    利
                                                                                 其                        工程累
                                                                                                                                                     本期    息
                                    期初                         本期转入固定    他           期末         计投入    工程进     利息资本化累计                  资金来
 项目名称         预算数                          本期增加金额                                                                                       利息    资
                                    余额                           资产金额      减           余额         占预算      度             金额                        源
                                                                                                                                                     资本    本
                                                                                 少                        比例(%)
                                                                                                                                                     化金    化
                                                                                 金
                                                                                                                                                       额    率
                                                                                 额
                                                                                                                                                            (%)
有线广播电                   -    152,988,726.04 36,296,850.40   16,203,294.77        - 173,082,281.67             - -                           -              自筹
视光缆网络
工程
高清交互数    1,800,000,000.00    172,325,613.85 40,721,222.89   51,712,937.65            161,333,899.09    100.39 100.00        148,880,304.07                  募集及
字电视基础                                                                                                                                                       自筹
应用工程
智慧云项目    1,650,000,000.00     3,326,048.25   6,777,606.19               -        -    10,103,654.44        0.61 0.61                        -              / 自筹
（涿州基
地）工程
    合计      3,450,000,000.00    328,640,388.14 83,795,679.48   67,916,232.42            344,519,835.20    /            /       148,880,304.07             /      /
             本公司有线广播电视光缆网络工程随用户数量变化，没有固定工程预算。
             (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
             □适用 √不适用
             其他说明
             □适用 √不适用
             21、 工程物资
             √适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                           76 / 116
                                               2017 年半年度报告
                  项目                        期末余额                                期初余额
     工程物资                                     333,020,414.96                            288,069,569.04
     减：工程物资减值准备                           -2,022,104.62                            -2,022,104.62
               合计                               330,998,310.34                            286,047,464.42
     22、 固定资产清理
     □适用 √不适用
     23、 生产性生物资产
     (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
     □适用√不适用
     (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
     □适用 √不适用
     其他说明
     □适用 √不适用
     24、 油气资产
     □适用 √不适用
     25、 无形资产
     (1). 无形资产情况
     √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                         非
                                                    专   专
     项目                软件        土地使用权     利   利    特许经营权       IDC 业务资源       合计
                                                    权   技
                                                         术
一、账面原值
1.期初余额         305,884,768.79   52,039,479.10              2,118,761.67     3,468,178.00   363,511,187.56
2.本期增加金额      15,520,772.51   12,000,316.30                           -                  27,521,088.81
(1)购置             15,520,772.51   12,000,316.30                           -                  27,521,088.81
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额         321,405,541.30   64,039,795.40              2,118,761.67     3,468,178.00   391,032,276.37
二、累计摊销
1.期初余额         202,387,279.04    5,912,165.27              1,701,308.85     3,468,178.00   213,468,931.16
2.本期增加金额      14,386,636.30      668,426.81                  42,452.82               -   15,097,515.93
（1）计提           14,386,636.30      668,426.81                  42,452.82               -   15,097,515.93
3.本期减少金额
(1)处置
                                                    77 / 116
                                              2017 年半年度报告
4.期末余额        216,773,915.34    6,580,592.08               1,743,761.67    3,468,178.00   228,566,447.09
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
 1.期末账面价值   104,631,625.96   57,459,203.32                  375,000.00             -    162,465,829.28
 2.期初账面价值   103,497,489.75   46,127,313.83                  417,452.82             -    150,042,256.40
     说明：本期摊销额 15,097,515.93 元。
     (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
     □适用 √不适用
     其他说明：
     □适用 √不适用
     26、 开发支出
     □适用 √不适用
     27、 商誉
     (1). 商誉账面原值
     √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                本期增加        本期减少
     被投资单位名称或形成商誉的事
                                            期初余额          企业合并                       期末余额
                 项                                                             处置
                                                              形成的
     北京歌华有线数字媒体有限公司         1,295,475.11                                        1,295,475.11
                   合计                   1,295,475.11                                        1,295,475.11
     (2). 商誉减值准备
     □适用 √不适用
     说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
     √适用 □不适用
     （1）商誉的形成系本公司之子公司北京歌华有线工程管理有限责任公司对北京歌华有线数字媒体
     有限公司（以下简称：数字媒体子公司）2002 年投资及 2003 年增资后，合并报表时合并成本大
     于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
     （2）商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产
     组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来 5 年内现金流量，其后年度采用的
     现金流量增长率预计为 2%（上期：2%），不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根
     据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率
     为 10%（上期：10%），已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果，本期期末商誉未
     发生减值（上期期末：无）。
                                                   78 / 116
                                      2017 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
    项目         期初余额       本期增加金额     本期摊销金额    其他减少金额     期末余额
房租及基站      4,876,102.47    3,497,743.03       631,334.69                   7,742,510.81
租赁费
管道租用费      1,142,388.59                       277,000.08                     865,388.51
装修费          9,173,545.88       94,417.22     1,545,441.52                   7,722,521.58
土地租赁费        707,725.17                       185,236.84                     522,488.33
其他              291,770.08                        85,505.00                     206,265.08
    合计       16,191,532.19    3,592,160.25     2,724,518.13                  17,059,174.31
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                             期初余额
    项目               可抵扣暂时性    递延所得税           可抵扣暂时性    递延所得税
                               差异            资产                 差异            资产
  资产减值准备             4,602,725.20       791,192.70        4,431,968.40       852,040.43
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损
政府补助                        39,950.17           5,992.52       78,933.67        11,840.05
无形资产摊销                   192,460.80          48,115.20      192,460.80        48,115.20
计提未发放工资                                                  3,990,762.00       997,690.50
         合计              4,835,136.17          845,300.42     8,694,124.87     1,909,686.18
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
           项目                             期末余额                      期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损                                       5,567,203.74                      774,016.62
未实现内部利润                                  34,684,289.21                   27,826,385.50
资产减值准备                                    94,203,986.12                   80,352,077.48
递延收益-政府补助                              109,645,731.04                  120,155,792.63
计提未发放工资                                                                  91,610,000.00
可供出售金融资产权益工具                       459,798,782.35                  684,947,690.45
持有期间公允价值变动
                                             79 / 116
                                    2017 年半年度报告
             合计                          703,899,992.46               1,005,665,962.68
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
          年份           期末金额                   期初金额                备注
2020 年                               -                   44,699.21
2021 年                      657,062.46                 729,317.41
2022 年                    4,910,141.28                           -
          合计             5,567,203.74                 774,016.62            /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                        期初余额
预付大型设备及工程款                      111,461,915.84                   46,237,467.54
            合计                          111,461,915.84                   46,237,467.54
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目                      期末余额                          期初余额
工程及设备款                          226,604,038.94                      298,980,665.45
货款                                  108,343,295.17                        92,037,427.08
          合计                        334,947,334.11                      391,018,092.53
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
                                         80 / 116
                                        2017 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                                期末余额                   期初余额
预收工程建设及入网建设款项                          339,442,313.16           318,369,215.78
预收收视费及信息业务款项                            300,254,474.58           261,613,212.02
预收频道收转费款项                                   41,786,666.77            41,396,951.23
            合计                                    681,483,454.51           621,379,379.03
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
    项目              期初余额           本期增加           本期减少       期末余额
一、短期薪酬           146,564,569.30      205,406,573.40    305,083,684.42 46,887,458.28
二、离职后福利-设        1,060,976.25       34,772,496.63     34,822,299.36  1,011,173.52
定提存计划
三、辞退福利                       -             94,016.43       94,016.43
四、一年内到期的其
他福利
    合计           147,625,545.55      240,273,086.46    340,000,000.21   47,898,631.80
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种:人民币
    项目               期初余额           本期增加         本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴    104,840,402.72     149,439,176.98    250,888,812.87  3,390,766.83
和补贴
二、职工福利费                       -      10,839,396.43     10,839,396.43               -
三、社会保险费              668,342.67      22,192,236.01     22,211,498.59      649,080.09
其中：医疗保险费            609,158.23      20,318,532.53     20,335,876.39      591,814.37
      工伤保险费             19,240.92         556,345.95        556,731.29       18,855.58
      生育保险费             39,943.52       1,317,357.53      1,318,890.91       38,410.14
四、住房公积金              113,968.00      17,405,733.00     17,405,690.00      114,011.00
五、工会经费和职工教     40,941,855.91       5,530,030.98      3,738,286.53   42,733,600.36
                                             81 / 116
                                    2017 年半年度报告
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
    合计           146,564,569.30   205,406,573.40      305,083,684.42     46,887,458.28
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
         项目               期初余额           本期增加           本期减少       期末余额
1、基本养老保险
2、失业保险费
3、企业年金缴费
4、离职后福利
其中：1．基本养老保险费      847,399.42     31,922,886.94      31,959,193.96        811,092.40
      2．失业保险费           40,275.38      1,306,123.97       1,307,652.68         38,746.67
      3．企业年金缴费        173,301.45      1,543,485.72       1,555,452.72        161,334.45
         合计              1,060,976.25     34,772,496.63      34,822,299.36      1,011,173.52
其他说明：
√适用 □不适用
辞退福利
项目                                    期初数          本期增加       本期减少         期末数
辞退福利                                        -     94,016.43       94,016.43             -
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
             项目                         期末余额                       期初余额
增值税                                            968,971.77                   2,000,557.92
企业所得税                                      1,143,767.35                   3,654,842.61
个人所得税                                    11,850,297.82                      864,129.12
城市维护建设税                                     26,392.80                      79,753.17
教育费附加                                         18,852.00                      54,782.09
土地使用税                                                                         2,742.10
印花税                                                                               815.50
文化事业建设费                                    240,700.00                     792,670.14
            合计                               14,248,981.74                   7,450,292.65
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                           82 / 116
                                     2017 年半年度报告
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
          项目                         期末余额                 期初余额
预提费用                                    78,202,995.78            77,302,422.14
押金及保证金                                31,879,920.25            35,536,006.13
往来款                                      16,233,106.37            17,335,861.09
职工款项及其他                               1,934,501.77             1,843,044.73
          合计                             128,250,524.17           132,017,334.09
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                  期初余额
待转销项税额                                  520,358.04
          合计                                520,358.04
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
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46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1).   按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                        期初余额     本期 本期    期末余额     形成原
                项目
                                                     增加 减少                    因
高清交互数字电视工程专项补助         720,000,000.00            720,000,000.00 [注 1]
互动新媒体网络示范工程建设项目         5,400,000.00              5,400,000.00 [注 2]
NGB 关键技术研究与应用示范项目（一        960,000.00                960,000.00 [注 3]
期）
NGB 运营支撑和宽带技术研究与应用         698,200.00                   698,200.00 [注 4]
示范
数字文化资源展示应用示范与研究           300,000.00                   300,000.00 [注 5]
              合计                   727,358,200.00               727,358,200.00    /
其他说明：
[注 1]：2010 年，根据《北京市财政局关于下达 2010 年基本建设市级项目地方政府债券资金预算
的函》（京财经二指[2010]546 号）的通知要求，本公司收到北京市财政局“高清交互基础设施示
范工程（应用工程一期）项目”（以下简称：高清交互项目）第一期专项拨款 200,000,000.00
元；2011 年，根据《北京市财政局关于下达 2010 年基本建设市级项目一般预算的函》（京财经二
指[2010]2085 号）、《北京市财政局关于下达 2011 年基本建设市级项目地方政府债券的函》（京财
经二指[2011]694 号）、《北京市财政局关于下达 2011 年基本建设市级项目地方政府债券的函》（京
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                                     2017 年半年度报告
财经二指[2011]1314 号），期末累计收到北京市财政局拨付高清交互项目款 720,000,000.00 元。
[注 2]：互动新媒体网络示范工程建设项目，是由东方有线网络有限公司做为牵头单位，由中华
人民共和国财政部根据国家科技支撑计划课题任务书拨付东方有线网络有限公司，再转拨本公司，
期末累计收到上述转拨款 5,400,000.00 元。
[注 3]：根据《国家科技支撑计划课题技术研究合作协议》的规定，期末累计收到课题牵头单位
华数传媒网络有限公司转拨课题费 960,000.00 元。
[注 4]：根据《国家科技支撑计划课题任务书》的通知要求，期末累计收到国家广播电影电视总
局广播电视规划院拨付的专项经费 698,200.00 元。
[注 5]：为应用示范建设与研究项目为文化资源服务平台解决方案及标准研究的子课题，由文化
部按每年计划统一拨付给国家图书馆，国家图书馆再按照课题承担比例下拨课题承担单位。根据
《国家科技支撑计划管理办法》、《国家科技支撑计划专项经费管理办法》和《关于调整国家科
技计划和公益性行业科技专项经费管理办法若干规定的通知》，期末累计收到子课题项目获国家
图书馆拨付经费 300,000.00 元。
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种人民币
     项目          期初余额       本期增加           本期减少         期末余额       形成原因
政府补助       200,046,046.45              18,408,390.24            181,637,656.21
有线电视入网费 165,698,867.13 8,085,000.00 18,048,011.34            155,735,855.79
资产使用费         981,891.41            -    197,741.94                784,149.47
      合计     366,726,804.99 8,085,000.00 36,654,143.52            338,157,661.47      /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                                       与资
                                          本期                其
                                                                                       产相
                                          新增 本期计入营业外 他
    负债项目              期初余额                                     期末余额    关/与
                                          补助     收入金额   变
                                                                                       收益
                                          金额                动
                                                                                       相关
                                                                                       与资
拆迁补偿款                63,702,854.48              1,384,249.08        62,318,605.40 产相
                                                                                       关
                                                                                       与资
市广电局“数字文化传播示
                         20,000,000.00                                   20,000,000.00 产相
范基地”项目扶持资金
                                                                                       关
                                                                                       与资
高清交互机顶盒补助经费    18,004,066.00              8,370,696.40         9,633,369.60 产相
                                                                                       关
                                                                                       与资
北京市文化创新产业发展专
                         17,916,666.67               2,500,000.02        15,416,666.65 产相
项资金补助
                                                                                       关
                                          85 / 116
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市广电局文化产业发展专项
                         12,000,000.00                               12,000,000.00 产相
资金
                                                                                   关
广播电影电视局基于直播电                                                           与收
视的互动增强多媒体应用项 10,000,000.00                               10,000,000.00 益相
目补助资金                                                                         关
                                                                                   与资
市文化创新发展资金项目经
                            9,800,000.00                              9,800,000.00 产相
费
                                                                                   关
                                                                                   与资
关于“云游戏聚合平台项
                            8,810,000.00                              8,810,000.00 产相
目”创新发展基金
                                                                                   关
                                                                                   与资
中央文化产业文化发展专项
                            8,000,000.04              1,999,999.94    6,000,000.10 产相
资金
                                                                                   关
                                                                                   与资
北京市文化创新发展专项资
                            6,110,000.00                              6,110,000.00 产相
金-智能教育平台
                                                                                   关
北京市新闻出版广电总局中                                                           与资
国有线电视内容资源集成分    5,000,000.00                              5,000,000.00 产相
成服务平台专项资金款                                                               关
                                                                                   与资
中关村现代服务业试点项目
                            3,999,999.96              1,000,000.06    2,999,999.90 产相
财政补助资金
                                                                                   关
                                                                                   与资
弱电架空线整治项目补助      2,980,483.00               406,429.50     2,574,053.50 产相
                                                                                   关
                                                                                   与收
高清交互数字电视“电视图
                            2,459,121.28               614,780.28     1,844,341.00 益相
书馆”项目专项资金
                                                                                   关
                                                                                   与资
高清交互家庭购物服务应用                                                           产及
                            2,022,400.60               258,178.80     1,764,221.80
示范项目                                                                           收益
                                                                                   相关
工信部电子信息产业发展基                                                           与资
金数字电视智能项目补助经    1,500,000.00                              1,500,000.00 产相
费                                                                                 关
                                                                                   与资
连连通工程专项资金          1,443,000.00              1,443,000.00               - 产相
                                                                                   关
                                                                                   与资
开放式 VOD 业务平台关键技
                            1,226,666.62               160,000.02     1,066,666.60 产相
术研究与应用示范
                                                                                   关
互动电视媒体应用聚合云服                                                           与资
务项目课题二:互动电视媒                                                            产相
                            1,212,000.00                              1,212,000.00
体应用聚合云服务示范专项                                                           关
经费
“全国文化名家即四个一批                                                           与收
人才工程自主选题”项目补    1,000,000.00                              1,000,000.00 益相
助款                                                                               关
                                           86 / 116
                                     2017 年半年度报告
                                                                                          与资
互动电视媒体应用聚合云服
                                948,000.00                                     948,000.00 产相
务项目课题一:专项经费
                                                                                          关
                                                                                          与资
NGB 融合多业务接入平台技
                                700,000.00                                     700,000.00 产相
术与应用研究项目经费
                                                                                          关
国家广电总局广科研院拨                                                                    与资
NGB 关键技术研究与应用示        344,400.00                                     344,400.00 产相
范项目专项经费                                                                            关
市委宣传部北京市民主与法                                                                  与资
制培训基地数字化改造工程        263,454.13                158,072.64           105,381.49 产相
补助                                                                                      关
                                                                                          与收
基于 NGB 智能家庭的物联网
                                250,000.00                                     250,000.00 益相
关键技术和系统研究及试验
                                                                                          关
                                                                                          与资
有线电视网络光纤到户工程
                                200,000.00                                     200,000.00 产相
技术应用研究及应用示范
                                                                                          关
                                                                                          与收
老旧车辆报废政府补助             74,000.00                 74,000.00                      益相
                                                                                          关
基于自主创新的飞视热点覆                                                                  与资
盖技术，开展文化新媒体传      48,766.67                    23,900.00            24,866.67 产相
播应用示范项目补贴                                                                        关
高品质影视作品网络分发服                                                                  与资
务平台建设和应用示范专项      30,167.00                    15,083.50            15,083.50 产相
补贴资金                                                                                  关
合计                     200,046,046.45                 18,408,390.24      181,637,656.21 --
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                       本次变动增减（+、一）
                  期初余额        发行         公积金     其                      期末余额
                                         送股                           小计
                                  新股           转股     他
股份总数     1,391,777,884.00                                                  1,391,777,884.00
其他说明：
本期股本无变化。
                                             87 / 116
                                    2017 年半年度报告
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
    项目               期初余额            本期增加     本期减少        期末余额
资本溢价（股本溢价）     6,514,773,775.19                                 6,514,773,775.19
其他资本公积                33,601,319.09                                    33,601,319.09
    合计             6,548,375,094.28                                 6,548,375,094.28
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                              本期发生金额
                                            减：                          税
                                            前期                          后
                                            计入                          归
                                                    减：
                  期初                      其他                          属     期末
   项目                   本期所得税前发            所得 税后归属于母公
                  余额                      综合                          于     余额
                              生额                  税费       司
                                            收益                          少
                                                    用
                                            当期                          数
                                            转入                          股
                                            损益                          东
一、以后不
能重分类
进损益的
其他综合
收益
其中：重新
计算设定
受益计划
净负债和
净资产的
变动
  权益法
下在被投
资单位不
能重分类
进损益的
其他综合
                                           88 / 116
                                         2017 年半年度报告
收益中享
有的份额
二、以后将
重分类进
损益的其
他综合收
益
其中：权益
法下在被
投资单位
以后将重
分类进损
益的其他
综合收益
中享有的
份额
   可供出    684,947,690.45   -225,148,908.10                -225,148,908.10       459,798,782.35
售金融资
产公允价
值变动损
益
   持有至
到期投资
重分类为
可供出售
金融资产
损益
   现金流
量套期损
益的有效
部分
   外币财
务报表折
算差额
其他综合     684,947,690.45   -225,148,908.10                -225,148,908.10   -   459,798,782.35
收益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
其他综合收益的税后净额本期发生额为-225,148,908.10 元。其中，归属于母公司股东的其他综
合收益的税后净额本期发生额为-225,148,908.10 元。
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额              本期增加            本期减少         期末余额
法定盈余公积       716,718,372.29                                             716,718,372.29
      合计         716,718,372.29                                             716,718,372.29
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                89 / 116
                                   2017 年半年度报告
                   项目                                 本期                上期
调整前上期末未分配利润                               3,348,447,645.96   2,945,494,651.06
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润                                 3,348,447,645.96   2,945,494,651.06
加：本期归属于母公司所有者的净利润                     378,800,829.07     405,331,036.38
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                     250,520,019.12     250,520,019.12
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                       3,476,728,455.91   3,100,305,668.32
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                           本期发生额                              上期发生额
    项目
                      收入             成本                  收入              成本
 主营业务       1,194,865,698.21   818,467,059.46      1,214,194,990.49    876,377,844.75
 其他业务          14,089,825.04       994,661.62          6,532,318.09        798,556.32
     合计       1,208,955,523.25   819,461,721.08      1,220,727,308.58    877,176,401.07
（1） 主营业务收入列示如下：
 项目                                          本期发生额                        上期发生额
 有线电视收看维护收入                    512,101,577.98                      549,901,771.93
 信息业务收入                            400,992,939.07                      352,093,474.73
 频道收转收入                            152,756,918.10                      147,129,293.58
 工程建设收入                               43,511,683.07                     58,681,174.96
 广告费收入                                 54,160,420.19                     64,502,864.22
 销售材料收入                               13,779,800.53                     22,297,286.22
 有线电视入网收入                           17,560,307.27                     19,400,706.02
 设备使用费收入                                    2,052.00                      188,418.83
 合计                                   1,194,865,698.21                   1,214,194,990.49
（2） 主营业务成本列示如下：
 项目                                          本期发生额                        上期发生额
 折旧费用                                271,759,064.41                      387,953,553.80
 业务运行成本                            211,112,401.43                      183,997,582.33
 人工成本                                182,435,357.75                      162,198,494.49
 网络运行成本                            134,716,328.04                      119,748,341.26
 无形资产摊销                                9,271,758.78                     11,115,725.33
                                        90 / 116
                          2017 年半年度报告
 商品销售成本                      9,172,149.05                       11,364,147.54
 合计                           818,467,059.46                       876,377,844.75
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
            项目           本期发生额                        上期发生额
营业税                               142,419.38                    11,348,315.68
城市维护建设税                       354,868.64                      1,586,192.22
教育费附加                           250,682.08                      1,103,931.18
房产税                             5,796,649.37                         77,737.07
土地使用税                           240,714.37                          2,511.59
车船使用税                           154,016.37
印花税                               431,010.90
文化事业建设费                     1,568,061.54                     2,051,191.09
            合计                   8,938,422.65                    16,169,878.83
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
               项目            本期发生额                      上期发生额
人工成本                           23,316,517.25                   22,983,985.52
折旧费用                             8,617,358.52                    9,787,181.02
业务经费                           23,116,654.37                   16,553,513.99
无形资产摊销                           342,296.89                      344,133.36
               合计                55,392,827.03                   49,668,813.89
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                   项目               本期发生额                 上期发生额
人工成本                                  18,050,428.13             19,729,206.42
折旧费用                                   4,227,299.16              4,475,806.91
业务经费                                  12,756,875.58             15,567,414.25
中介费用                                     671,257.01                853,475.54
无形资产摊销                                 514,596.70                324,598.51
研发费用                                  21,596,403.29             21,478,793.82
合计                                      57,816,859.87             62,429,295.45
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                   项目               本期发生额                 上期发生额
利息支出
减：利息收入                              -58,118,395.48           -66,074,082.80
减：融资收益                               -1,010,354.63            -3,901,273.61
                               91 / 116
                                     2017 年半年度报告
手续费及其他                                               232,786.83               243,626.85
合计                                                   -58,895,963.28           -69,731,729.56
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
              项目                       本期发生额                         上期发生额
一、坏账损失                                 16,275,177.05                        12,126,297.31
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失                     1,029,524.30                    11,000,000.00
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                             17,304,701.35                     23,126,297.31
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                项目                              本期发生额                  上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                          -1,009,412.36             -2,048,911.33
可供出售金融资产等取得的投资收益                      10,753,501.35             26,496,813.98
理财产品投资收益                                      38,193,913.16             10,253,812.36
                合计                                  47,938,002.15             34,701,715.01
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                            计入当期非经常性
         项目                  本期发生额                上期发生额
                                                                              损益的金额
非流动资产处置利得合计          2,128,003.55                 3,459,394.03        2,128,003.55
其中：固定资产处置利得          2,128,003.55                 3,459,394.03        2,128,003.55
政府补助                       19,018,205.38               104,740,327.67       19,018,205.38
拆迁补偿                        1,384,249.08                 1,323,213.06        1,384,249.08
其他                            1,005,341.32                   491,734.32        1,005,341.32
          合计                 23,535,799.33               110,014,669.08       23,535,799.33
                                            92 / 116
                                           2017 年半年度报告
 计入当期损益的政府补助
 √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                                       与资产相关/
                   补助项目                          本期发生金额       上期发生金额
                                                                                         与收益相关
高清交互机顶盒补助经费                                 8,370,696.40     97,022,766.79 与资产相关
北京市文化创新产业发展专项资金补助                     2,500,000.02                  - 与资产相关
中央文化产业文化发展专项资金                           1,999,999.94       2,000,000.00 与资产相关
架空线缆入地补助资金                                   1,770,064.22       1,017,553.40 与收益相关
连连通工程专项资金                                     1,443,000.00       1,443,000.00 与资产相关
中关村现代服务业试点项目财政补助资金                   1,000,000.06       1,000,000.00 与资产相关
高清交互数字电视“电视图书馆”项目专项资金               614,780.28         614,780.28 与资产相关
弱电架空线整治项目补助                                   406,429.50         406,429.50 与资产相关
                                                         258,178.80         258,178.80 与资产及收益
高清交互家庭购物服务应用示范项目
                                                                                       相关
开放式 VOD 业务平台关键技术研究与应用示范                  160,000.02       160,000.02 与资产相关
市委宣传部北京市民主与法制培训基地数字化改                 158,072.64       158,072.64 与资产相关
造工程补助
广播电视公益广告专项扶持资金                               100,000.00                - 与收益相关
平谷区重点工程项目建设协调奖励款                           100,000.00                - 与收益相关
老旧车辆报废政府补助                                        74,000.00        24,000.00 与收益相关
残疾人就业补贴款                                            24,000.00        14,000.00 与收益相关
基于自主创新的飞视热点覆盖技术，开展文化新                  23,900.00        38,800.00 与资产相关
媒体传播应用示范项目补贴
高品质影视作品网络分发服务平台建设和应用示                  15,083.50        91,250.00 与资产相关
范专项补贴资金
社会保险基金管理中心稳定岗位补贴款                               -          491,496.24 与收益相关
                     合计                            19,018,205.38      104,740,327.67       /
 其他说明：
 □适用 √不适用
 70、 营业外支出
 √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                             计入当期非经常性损益
       项目                   本期发生额                   上期发生额
                                                                                   的金额
 非流动资产处置损                   30,846.07                    77,352.35             30,846.07
 失合计
 其中：固定资产处置                 30,846.07                    77,352.35              30,846.07
 损失
 对外捐赠                            8,000.00                                            8,000.00
 赔偿支出                           25,066.26                   661,536.50              25,066.26
 其他                              337,807.20                     2,295.40             337,807.20
         合计                      401,719.53                   741,184.25             401,719.53
                                                93 / 116
                                     2017 年半年度报告
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                         本期发生额                上期发生额
    当期所得税费用                         1,141,512.17                398,744.43
    递延所得税费用                             66,695.26               662,918.61
            合计                               1,208,207.43              1,061,663.04
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                             项目                                    本期发生额
利润总额                                                               380,009,036.50
按法定/适用税率计算的所得税费用
子公司适用不同税率的影响                                                  -97,306.56
调整以前期间所得税的影响                                                  109,026.78
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                           17,309.84
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                            -48,357.95
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响            1,227,535.32
所得税费用                                                              1,208,207.43
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额               上期发生额
其他往来款                                      3,309,744.26               853,350.55
政府补助                                        2,018,390.00             1,547,049.64
其他营业外收入                                  1,817,903.66               476,903.75
收到的押金及履约保证金                            344,937.00                18,974.00
受到限制的存款                                    285,139.16
              合计                              7,776,114.08            2,896,277.94
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额               上期发生额
付现费用                                      36,417,863.75            26,316,935.74
                                          94 / 116
                                  2017 年半年度报告
支付的押金及履约保证金                          14,422,740.25               5,836,864.48
其他往来款                                       1,047,788.36               4,638,131.50
营业外支出                                         338,207.20                 663,771.90
受到限制的存款                                                              2,135,520.00
              合计                              52,226,599.56              39,591,223.62
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种:人民币
               项目                       本期发生额                   上期发生额
利息收入                                        58,152,450.78              66,074,082.80
融资收益                                         1,010,354.64                3,901,273.61
拆迁补偿款                                                  -                  500,000.00
               合计                             59,162,805.42              70,475,356.41
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
               项目                       本期发生额                  上期发生额
             银行手续费                   238,017.99                  243,626.85
               合计                       238,017.99                  243,626.85
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                  补充资料                             本期金额            上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                 378,800,829.07     404,801,888.39
加：资产减值准备                                        17,304,701.35      23,126,297.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产             293,553,692.77     411,625,818.89
折旧
无形资产摊销                                            15,260,291.54      15,345,477.94
长期待摊费用摊销                                         2,724,518.13       2,433,811.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失              -2,097,157.48      -3,382,041.68
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                         -58,895,963.28     -69,731,729.56
投资损失（收益以“－”号填列）                         -47,938,002.15     -34,701,715.01
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                 1,064,385.76         662,918.61
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
                                         95 / 116
                                     2017 年半年度报告
存货的减少（增加以“－”号填列）                           -29,999,908.13      -54,881,428.80
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                -128,432,341.82     -192,266,023.35
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                  -3,596,999.35      -34,889,383.88
其他                                                           285,139.16                   -
经营活动产生的现金流量净额                                 438,033,185.57      468,143,889.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                           7,081,048,672.49    5,012,962,655.11
减：现金的期初余额                                       5,296,452,177.66    6,777,448,400.91
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                 1,784,596,494.83   -1,764,485,745.80
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                  项目                                期末余额                期初余额
一、现金                                             7,081,048,672.49       5,012,962,655.11
其中：库存现金                                              159,714.89            183,783.96
    可随时用于支付的银行存款                         7,080,888,957.40       5,012,778,870.95
    可随时用于支付的其他货币资金                                  0.20                  0.20
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                         7,081,048,672.49        5,012,962,655.11
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的
现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
                                          96 / 116
                                    2017 年半年度报告
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
               项目                     期末账面价值                 受限原因
             货币资金                           3,064,421.43       保函保证金
               合计                             3,064,421.43             /
77、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.     政府补助基本情况
□适用 √不适用
2.     政府补助退回情况
□适用 √不适用
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                         97 / 116
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                       98 / 116
                                     2017 年半年度报告
 九、在其他主体中的权益
 1、 在子公司中的权益
 (1).   企业集团的构成
 √适用 □不适用
                                    主要经                            持股比例(%)        取得
           子公司名称                          注册地     业务性质
                                      营地                            直接    间接       方式
北京歌华有线工程管理有限责任公司      北京      北京     工程施工         90      10   设立
                                                         器材销售技       95       5
北京歌华有线数字媒体有限公司         北京       北京                                    设立
                                                         术开发
                                                         广播电视网   98.34    1.66    企业合
涿州歌华有线电视网络有限公司         涿州       涿州
                                                         络服务                        并
                                                         技术开发服     100       -
北京歌华益网科技发展有限公司         北京       北京                                    设立
                                                         务
                                                         投资管理资     100       -
歌华有线投资管理有限公司             北京       北京                                    设立
                                                         产管理
                                                         技术开发服     100       -
燕华时代科技发展有限公司             廊坊       廊坊                                    设立
                                                         务
 (2).   重要的非全资子公司
 □适用 √不适用
 (3).   重要非全资子公司的主要财务信息
 □适用 √不适用
 (4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
 □适用 √不适用
 (5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
 □适用 √不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
 □适用 √不适用
 3、 在合营企业或联营企业中的权益
 √适用 □不适用
 (1). 重要的合营企业或联营企业
 □适用 √不适用
 (2). 重要合营企业的主要财务信息
 □适用 √不适用
 (3). 重要联营企业的主要财务信息
 □适用 √不适用
 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                         期末余额/ 本期发生额         期初余额/ 上期发生额
 合营企业：
                                            99 / 116
                                  2017 年半年度报告
投资账面价值合计                                    3,796,974.80        2,931,233.32
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润                                             865,741.48          -426,219.90
--其他综合收益
--综合收益总额                                       865,741.48          -426,219.90
联营企业：
投资账面价值合计                               364,799,653.76         366,674,807.60
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润                                        -1,875,153.84          -1,622,691.43
--其他综合收益
--综合收益总额                                  -1,875,153.84          -1,622,691.43
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、按成本计量的权益工具等。各项金融工具的详
细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的
风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在
限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财
务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面
临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。
本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的
改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险及流动性风险。
董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，指定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风
险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风
                                        100 / 116
                                    2017 年半年度报告
险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸多方
面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更
新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本
集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控
制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。
本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策
减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于应收款项。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的
信用风险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外
部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信
用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团已采取政策只与信用良好的交易对手方合作并在
有必要时获取足够的抵押品，以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务损失的风险。
本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、
缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本集团持续对应收账款的财务状况实
施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任
何其他可能令本集团承受信用风险的担保。
本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的 16.26%（2016 年 6
月 30 日：14.32%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收
款总额的 70.49%（2016 年 6 月 30 日：46.36%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。本公司通过监控现金余额、可随时变现的
有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的
资金偿还债务。
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利
益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新
股或出售资产以减低债务。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2017 年 6 月 30 日，
本集团的资产负债率为 15.29%（2016 年 6 月 30 日：16.75%）。
                                        101 / 116
                                    2017 年半年度报告
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                期末公允价值
    项目             第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                            合计
                             值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资                         35,000,000.00                 35,000,000.00
（2）权益工具投资                        620,978,183.35                620,978,183.35
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的
资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
                                        102 / 116
                                        2017 年半年度报告
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、应
付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期借款和应付债券等。
上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:万元 币种:人民币
                                                                   母公司对本企 母公司对本
       母公司名称              注册地      业务性质     注册资本   业的持股比例 企业的表决
                                                                       (%)       权比例(%)
北京北广传媒投资发展中心    北京           投资管理     6,000.00           37.42      37.42
本企业最终控制方是北京广播电视台。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1
√适用 □不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2 以及附注七、14
√适用 □不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
                                            103 / 116
                                    2017 年半年度报告
               合营或联营企业名称                           与本企业关系
北京北广传媒数字电视有限公司                                  联营企业
北京北广传媒移动电视有限公司                                  联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
                 其他关联方名称                         其他关联方与本企业关系
北京广播电视台                                                  其他
北京歌华文化发展集团                                            其他
北京电视台                                                      其他
北京人民广播电台                                                其他
北京瑞特影音贸易公司                                            其他
北京北广置业有限公司                                            其他
北京北广新新传媒有限责任公司                                    其他
鼎视传媒股份有限公司                                            其他
北京歌华文化设施管理有限公司                                    其他
北京北广传媒地铁电视有限公司                                    其他
北京广播电视台服务中心                                          其他
北京北广传媒移动电视广告有限公司                                其他
北京北广传媒集团有限公司                                        其他
北京歌华科技中心有限公司                                        其他
北京北广传媒高清电视有限公司                                    其他
上海文广互动电视有限公司                                        其他
深圳市茁壮网络股份有限公司                                      其他
上海异瀚数码科技股份有限公司                                    其他
北京环球国广媒体科技有限公司                                    其他
东方嘉影电视院线传媒股份公司                                    其他
北京北电科林电子有限公司                                        其他
北京北广传媒城市电视有限公司                                    其他
其他说明
企业年金
企业年金基金管理各方当事人                               当事人名称
企业年金基金受托人                                         太平养老保险股份有限公司
企业年金基金账户管理人                                     中国工商银行股份有限公司
企业年金基金托管人                                         中国工商银行股份有限公司
企业年金基金投资管理人                                     太平养老保险股份有限公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                                        104 / 116
                                   2017 年半年度报告
            关联方                 关联交易内容        本期发生额       上期发生额
北京歌华文化发展集团           房租                        150,834.06              -
北京人民广播电台               广告费                    1,209,113.21              -
北京瑞特影音贸易公司           维护费                      420,754.71   1,389,360.82
北京北广置业有限公司           房租                        237,830.56     253,861.12
北京歌华文化设施管理有限公司   房租、物业费等            2,990,217.87   2,917,143.60
北京广播电视台服务中心         房租、物业费等            2,380,002.18   2,224,003.96
北京北广传媒高清电视有限公司   节目费                      266,088.85     438,195.84
上海文广互动电视有限公司       节目费                      186,911.30   1,291,895.10
深圳市茁壮网络股份有限公司     系统开发及服务费            120,000.00              -
上海异瀚数码科技股份有限公司   系统开发及服务费          1,869,622.67   3,942,183.52
北京北电科林电子有限公司       器材费                    1,686,276.15   2,011,674.85
东方嘉影电视院线传媒股份公司   节目费、推广服务费        7,182,507.82              -
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
          关联方                   关联交易内容        本期发生额      上期发生额
北京广播电视台               信息业务收入                127,672.87         29,674.33
北京歌华文化发展集团         信息业务收入                146,491.18         35,660.38
北京北广新新传媒有限责任公司 信息业务收入                  51,886.75        51,886.75
鼎视传媒股份有限公司         频道收转、信息业务及广    9,124,988.03      7,232,849.71
                             告收入
北京北广传媒数字电视有限公司 信息业务收入                 33,018.85        41,509.42
北京北广传媒移动电视有限公司 信息业务收入                154,092.51       524,223.99
北京北广传媒地铁电视有限公司 信息业务收入                234,905.66       217,610.06
北京北广传媒移动电视广告有限 信息业务收入                 27,515.75        33,018.89
公司
北京北广传媒集团有限公司     信息业务收入                         -        94,339.58
北京歌华科技中心有限公司     信息业务收入                         -       117,924.51
北京环球国广媒体科技有限公司 频道收转费                9,433,962.26     9,433,962.26
东方嘉影电视院线传媒股份公司 信息业务收入                 68,373.58         8,713.21
北京北广传媒城市电视有限公司 信息业务收入                176,037.74       204,339.62
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                         105 / 116
                                    2017 年半年度报告
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                    单位：万元 币种：人民币
             项目                          本期发生额                       上期发生额
       关键管理人员报酬                      660.48                           691.69
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
企业年金基金缴费
项目                                     本期发生额                                上期发生额
企业缴存                               1,552,160.72                           1,584,624.63
个人缴存                               1,492,688.30                           1,545,913.90
合计                                  3,044,849.02                            3,130,538.53
说明：本公司本年度支付年金账户管理费 19,940.00 元。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                           期末余额                        期初余额
  项目名称           关联方
                                    账面余额     坏账准备            账面余额    坏账准备
其他应收款 北京歌华文化发展集团       81,291.60     4,064.58           73,975.35    3,698.77
           北京歌华文化设施管理
其他应收款                            44,895.80         12,379.16      44,895.80      8,314.58
           有限公司
           北京北广传媒地铁电视
应收账款                             277,741.94         13,887.10      66,708.58      3,335.43
           有限公司
应收账款   北京歌华科技中心有限                                        12,000.00        600.00
                                        106 / 116
                                      2017 年半年度报告
             公司
预付账款     北京人民广播电台                                     1,801,343.40
             深圳市茁壮网络股份有
预付账款                                                          1,756,452.62
             限公司
             上海异瀚数码科技股份
预付账款                             1,965,136.76
             有限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
  项目名称                  关联方                        期末账面余额     期初账面余额
预收款项     北京广播电视台                                             -        37,397.77
预收账款     北京歌华文化发展集团                                1,219.35        30,280.65
预收账款     北京电视台                                                 -        64,800.00
预收账款     北京北广传媒城市电视有限公司                       56,890.32       104,607.45
预收账款     北京北广新新传媒有限责任公司                       32,307.50        87,307.46
预收账款     鼎视传媒股份有限公司                            5,526,749.74    14,083,333.35
预收账款     北京北广传媒数字电视有限公司                       63,216.01       113,264.38
预收账款     北京北广传媒移动电视有限公司                      106,945.21       164,221.60
预收账款     北京北广传媒移动电视广告有限公司                    5,333.34        34,500.03
应付账款     北京歌华文化设施管理有限公司                    1,059,194.01     1,059,194.01
应付账款     北京瑞特影音贸易公司                            1,650,000.00     1,383,018.87
应付账款     北京北广传媒数字电视有限公司                               -       919,811.32
应付账款     北京北广传媒高清电视有限公司                       78,132.30       148,297.75
应付账款     上海文广互动电视有限公司                           55,881.17       120,082.78
应付账款     上海异瀚数码科技股份有限公司                               -       365,258.95
应付账款     北京北电科林电子有限公司                        2,735,702.43     5,105,713.47
应付账款     东方嘉影电视院线传媒股份公司                    2,355,465.67     4,409,512.75
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
                                          107 / 116
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十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
募集资金使用情况
经中国证券监督管理委员会许可[2015]2475 号文批准，本公司于 2015 年 12 月 2 日非公开发行的
人民币普通股（A 股）223,425,858 股，本次发行募集资金总额为 3,299,999,922.66 元，扣除各
项发行费用 16,500,000.00 元后，实际募集资金 3,283,499,922.66 元。
募集资金投向使用情况如下：（万元）
承诺投资项目                                         承诺投资金额           实际投资金额
2015 年非公开发行股票募集资金项目                                -                      -
优质版权内容平台建设项目                                 188,349.99              4,075.00
云服务平台升级及应用拓展项目                             140,000.00             12,703.95
截至 2017 年 6 月 30 日，本集团不存在其他应披露的承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（1）本公司于 2016 年 5 月 27 日向北京仲裁委员会申请对于北京龙世文化集团有限公司的欠款进
行仲裁，要求其返还合同欠款及利息共计 8,582,666.69 元，北京仲裁委员会已于 2016 年 8 月 8
日开庭审理，庭后调解最终未能达成一致意见。本公司于 2017 年 7 月 5 日再次向北京仲裁委员会
申请仲裁，北京仲裁委员会考虑到此案件已经超过审理期限且距离第一次开庭时间已将近一年，
拟近期组织双方再次开庭，但时间尚未确定，截至 2017 年 6 月 30 日该案仍在仲裁程序中。
（2）本公司于 2017 年 7 月 18 日与中国有线电视网络有限公司、重庆有线电视网络股份有限公司、
东方有线网络有限公司、云广互联（湖北）网络科技有限公司、山东广电网络有限公司共同签署
了《宽带业务运营公司发起人协议》，公司拟出资 2,250 万元与上述五家公司共同发起设立全国
性宽带综合业务运营公司，持有该公司 11.25%的股权比例。本次投资额度在公司管理层的审批权
限范围内，不需要经过董事会审议。
截至 2017 年 6 月 30 日，本集团不存在其他应披露的或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
                                         108 / 116
                                    2017 年半年度报告
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
本集团之控股股东北京北广传媒投资发展中心为北京北广传媒集团有限公司全资子公司，根据北
京北广传媒投资发展中心通知，北京北广传媒集团有限公司与北京文创国际集团拟重组合并，北
京北广传媒集团有限公司原系北京广播电视台全资子公司，重组后北京北广传媒集团有限公司不
再受北京广播电视台控制，故本集团实际控制人将由北京广播电视台变更为北京歌华传媒集团有
限责任公司。截至 2017 年 8 月 25 日，相关事项仍在推进中。
除上述事项外，截至 2017 年 8 月 25 日，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
详见本附注十二、4
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
                                        109 / 116
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            十七、 母公司财务报表主要项目注释
            1、 应收账款
             (1).      应收账款分类披露：
            √适用 □不适用
                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                                                       期初余额
                  账面余额             坏账准备                                  账面余额             坏账准备
   种类                                           计提       账面                                                计提    账面
                             比例                                                           比例
                金额                  金额        比例       价值               金额                 金额        比例    价值
                             (%)                                                            (%)
                                                  (%)                                                            (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 386,095,644.55 100.00 55,780,859.10 14.45 330,314,785.45 277,353,995.14 100.00 40,021,204.20 14.43 237,332,790.94
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
    合计   386,095,644.55   /    55,780,859.10 / 330,314,785.45 277,353,995.14       /    40,021,204.20 / 237,332,790.94
            期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
            □适用√不适用
            组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
            √适用 □不适用
                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                                       期末余额
                         账龄
                                                         应收账款                      坏账准备                    计提比例
            1 年以内
            其中：1 年以内分项
            1 年以内小计                                 226,618,272.60                11,330,913.62                        5.00
            1至2年                                        67,437,814.90                 6,743,781.49                       10.00
            2至3年                                        39,885,574.31                 7,977,114.87                       20.00
            3 年以上
            3至4年                                        40,035,103.76                20,017,551.88                       50.00
            4至5年                                         3,303,434.74                 2,642,747.79                       80.00
            5 年以上                                       7,068,749.45                 7,068,749.45                      100.00
                      合计                               384,348,949.76                55,780,859.10
            组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
            □适用 √不适用
            组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
            □适用 √不适用
                                                                    110 / 116
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 (2).     本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 15,759,654.90 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).     本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
 (4).     按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 51,166,187.30 元，占应收账款期末余额
合计数的比例 13.25%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 4,341,324.68 元。
 (5).     因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).     转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                                  期初余额
              账面余额            坏账准备                              账面余额            坏账准备
  类别                                       计提       账面                                           计提   账面
                         比例                                                      比例
              金额               金额        比例       价值            金额                金额       比例   价值
                         (%)                                                       (%)
                                             (%)                                                       (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 68,773,947.68 100 2,040,413.94 2.97 66,733,533.74 89,076,235.97 99.96 1,692,514.43 1.90 87,383,721.54
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
   合计  68,773,947.68 / 2,040,413.94 / 66,733,533.74 89,076,235.97 / 1,692,514.43 / 87,383,721.54
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                  账龄                                                         期末余额
                                                        111 / 116
                                       2017 年半年度报告
                                         其他应收款            坏账准备              计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                             14,118,017.94          705,900.89                  5.00
1至2年                                    1,973,976.44          197,397.65                 10.00
2至3年                                    1,618,508.97          323,701.79                 20.00
3 年以上
3至4年                                      224,982.85           112,491.43                50.00
4至5年                                      687,696.48           550,157.18                80.00
5 年以上                                    150,765.00           150,765.00               100.00
               合计                      18,773,947.68         2,040,413.94
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 311,899.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                  项目                                             核销金额
实际核销的其他应收款                                                              36,000.00
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                   占其他应收款
                      款项的                                                      坏账准备
    单位名称                     期末余额               账龄       期末余额合计
                        性质                                                      期末余额
                                                                   数的比例(%)
涿州歌华有线电视
                      借款     50,000,000.00 1 至 2 年                    72.70
网络有限公司
北京市新闻出版广
                      保证金 12,309,730.00 1 年以内、1 至 2 年            17.90       645,973.00
电局
教育科学研究院        保证金    1,100,000.00 2 至 3 年                        1.60    220,000.00
北京市政务网络管
                      保证金      839,620.00 1 至 2 年                        1.22     83,962.00
理中心
                                            112 / 116
                                      2017 年半年度报告
                                           1 年以内、 至 2 年、
首都图书馆            保证金    621,160.00 2 至 3 年、 至 4 年、              0.90   192,720.50
                                           4至5年
       合计             /    64,870,510.00          /                     94.32 1,142,655.50
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
关联方组合，不计提坏账准备的其他应收款：
其他应收款内容                                     账面余额        坏账准备          计提比例%
涿州歌华有线电视网络有限公司                50,000,000.00                -                   -
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                              期末余额                             期初余额
      项目                      减值                                 减值
                    账面余额             账面价值       账面余额              账面价值
                                准备                                 准备
对子公司投资     545,410,000.00     - 545,410,000.00 473,410,000.00      - 473,410,000.00
对联营、合营企业 368,596,628.56       368,596,628.56 369,606,040.92        369,606,040.92
投资
      合计       914,006,628.56     - 914,006,628.56 843,016,040.92      - 843,016,040.92
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                              本期计 减值准
                                                   本期减
 被投资单位        期初余额         本期增加                    期末余额      提减值 备期末
                                                     少
                                                                                准备 余额
北京歌华有线      19,200,000.00   72,000,000.00               91,200,000.00
工程管理有限
责任公司
北京歌华有线      38,000,000.00                               38,000,000.00
数字媒体有限
公司
涿州歌华有线      41,210,000.00                               41,210,000.00
电视网络有限
公司
北京歌华益网      60,000,000.00                               60,000,000.00
科技发展有限
                                           113 / 116
                                                  2017 年半年度报告
      公司
      歌华有线投资      215,000,000.00                                  215,000,000.00
      管理有限公司
      燕华时代科技      100,000,000.00                                  100,000,000.00
      发展有限公司
          合计          473,410,000.00      72,000,000.00               545,410,000.00
      (2) 对联营、合营企业投资
      √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                     本期增减变动
                                                                                                         减
                                                           其
                                                                                                         值
                                                           他     其   宣告   计
                                                                                                         准
                               追   减                     综     他   发放   提
   投资          期初                                                                       期末         备
                               加   少   权益法下确认的    合     权   现金   减   其
   单位          余额                                                                       余额         期
                               投   投     投资损益        收     益   股利   值   他
                                                                                                         末
                               资   资                     益     变   或利   准
                                                                                                         余
                                                           调     动     润   备
                                                                                                         额
                                                           整
一、合营企
业
北京歌华视    2,931,233.32                   865,741.48                                   3,796,974.80
讯文化有限
公司
小计          2,931,233.32                   865,741.48                                   3,796,974.80
二、联营企
业
北京北广传   14,910,453.87                  -439,076.49                                 14,471,377.38
媒数字电视
有限公司
北京北广传   145,112,156.01               -1,587,510.20                                 143,524,645.81
媒移动电视
有限公司
北京北广传   26,592,235.90                  -108,612.48                                 26,483,623.42
媒影视有限
公司
嘉影电视院   180,059,961.82                  260,045.33                                 180,320,007.15
线控股有限
公司
小计         366,674,807.60               -1,875,153.84                                 364,799,653.76
    合计     369,606,040.92               -1,009,412.36                                 368,596,628.56
      其他说明：
      □适用 √不适用
      4、 营业收入和营业成本：
      √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                           本期发生额                             上期发生额
             项目
                                    收入                成本                 收入              成本
      主营业务                1,147,575,472.36     791,432,217.59      1,187,865,224.24 864,592,167.98
      其他业务                   17,489,071.44       1,762,861.90          9,658,150.57     1,566,756.60
                                                       114 / 116
                                      2017 年半年度报告
      合计         1,165,064,543.80    793,195,079.49     1,197,523,374.81     866,158,924.58
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                 项目                            本期发生额                  上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                       -1,009,412.36               -2,048,911.33
可供出售金融资产在持有期间的投资收益               10,753,501.35               26,496,813.98
理财产品投资收益                                   38,193,913.16               10,253,812.36
                 合计                              47,938,002.15               34,701,715.01
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                项目                                  金额                      说明
非流动资产处置损益                                    2,097,157.48
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                  19,018,205.38
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                          38,193,913.16
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                     634,467.86
计入当期损益的拆迁补助                                 1,384,249.08
所得税影响额                                              -5,445.92
                合计                                  61,322,547.04
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                加权平均净资产                         每股收益
           报告期利润
                                  收益率（%）             基本每股收益            稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                  2.99                    0.2722             0.2722
扣除非经常性损益后归属于公司                  2.50                    0.2281             0.2281
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                          115 / 116
                                    2017 年半年度报告
                             第十一节 备查文件目录
             载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
             报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
                                                                         董事长：郭章鹏
                                                    董事会批准报送日期：2017 年 8 月 25 日
 修订信息
 □适用 √不适用
                                        116 / 116

附件：公告原文

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