三一重工(600031)_公司公告_三一重工2017年半年度报告新浪财经

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三一重工2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-30
2017 年半年度报告公司代码：600031 公司简称：三一重工三一重工股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人梁稳根、主管会计工作负责人刘华及会计机构负责人（会计主管人员）蔡盛林声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会同意以公告实施2017年半年度利润分配的股权登记日当天的总股本为基数，向股权登记日在册全体股东每10股派发0.20元现金红利（含税）。本次利润分配预案尚须提交股东大会审议。六、前瞻性陈述的风险声明 □适用 √不适用七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示无十、其他 □适用 √不适用 1 / 173 2017 年半年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 3 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 6 第四节经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8 第五节重要事项........................................................................................................................... 17 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 32 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 36 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 36 第九节公司债券相关情况........................................................................................................... 38 第十节财务报告........................................................................................................................... 41 第十一节备查文件目录................................................................................................................. 173 2 / 173 2017 年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义三一重工/本公司/公司指三一重工股份有限公司三一集团指三一集团有限公司三一重机指三一重机投资有限公司三一汽车起重机指三一汽车起重机械有限公司湖南汽车指湖南汽车制造有限责任公司娄底中兴液压件指娄底市中兴液压件有限公司娄底中源新材料指娄底市中源新材料有限公司浙江三一装备指浙江三一装备有限公司路面机械指湖南三一路面机械有限公司昆山机械指昆山三一机械有限公司中兴恒远指香港中兴恒远国际贸易有限公司三一国际发展指三一国际发展有限公司普茨迈斯特指 Putzmeister Holding GmbH 中国证监会/证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所北京证监局指中国证券监督管理委员会北京监管局中登公司上海分公司指中国证券登记结算有限责任公司上海分公司报告期指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称三一重工股份有限公司公司的中文简称三一重工公司的外文名称 SANY HEAVY INDUSTRY CO.,LTD 公司的外文名称缩写 SANY 公司的法定代表人梁稳根二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名肖友良周利凯联系地址北京市昌平区北清路8号北京市昌平区北清路8号电话 010-60738888 010-60738888 传真 010-60738868 010-60738868 电子信箱 xyl@sany.com.cn zhoulk@sany.com.cn 3 / 173 2017 年半年度报告三、基本情况变更简介公司注册地址北京市昌平区北清路8号6栋5楼公司注册地址的邮政编码公司办公地址北京市昌平区北清路8号公司办公地址的邮政编码公司网址 www.sanyhi.com 电子信箱 sanyir@sany.com.cn 四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报登载半年度报告的中国证监会指定 www.sse.com.cn 网站的网址公司半年度报告备置地点公司证券事务部五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所三一重工 600031 / 六、其他有关资料 □适用 √不适用七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：千元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期（1－6月）同期增减(%) 营业收入 19,207,820 11,220,090 71.2 归属于上市公司股东的净利润 1,160,110 137,953 740.9 归属于上市公司股东的扣除非 999,796 -94,786 1,154.8 经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 5,893,709 1,554,181 279.22 本报告期末比上本报告期末上年度末年度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 24,193,791 22,717,403 6.5 总资产 59,516,406 61,554,967 -3.3 (二) 主要财务指标 4 / 173 2017 年半年度报告本报告期本报告期比上主要财务指标上年同期（1－6月）年同期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.151 0.018 738.9 稀释每股收益（元／股） 0.151 0.018 738.9 扣除非经常性损益后的基本每股 0.131 -0.012 1,188.0 收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 4.94 0.59 增加4.35个百分点扣除非经常性损益后的加权平均 4.27 -0.41 增加4.68个百净资产收益率（%）分点八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用）非流动资产处置损益 8,355 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 17,849 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外委托他人投资或管理资产的损益 25,862 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 192,518 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -42,206 少数股东权益影响额 -1,042 所得税影响额 -41,022 合计 160,314 十、其他 □适用 √不适用 5 / 173 2017 年半年度报告第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明公司主要从事工程机械的研发、制造、销售和服务。公司产品包括混凝土机械、挖掘机械、起重机械、桩工机械、筑路机械。其中，混凝土设备为全球第一品牌，挖掘机、大吨位起重机、旋挖钻机、路面成套设备等主导产品已成为中国第一品牌。工程机械行业是中国机械工业的重要产业之一。其产品市场需求受国家固定资产和基础设施建设投资规模的影响较大，下游客户主要为基础设施、房地产等投资密集型行业，这些行业与宏观经济周期息息相关。工程机械行业经历了近 5 年的持续深度调整，优胜劣汰效应显现，市场份额集中度呈不断提高的趋势。2016 年下半年以来，国内外经济同步复苏，受基建投资增速、设备更新升级的影响，2017 年上半年工程机械行业高速增长，行业整体盈利水平大幅提升。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、行业领先的研发创新能力（1）公司秉承“一切源于创新”的理念，致力于研发世界工程机械最前沿技术与最先进产品。公司每年将销售收入的 3%-5%以上投入研发，形成集群化的研发创新平台体系，拥有 2 个国家级企业技术中心、3 个国家级博士后科研工作站、3 个院士专家工作站、4 个省级企业技术中心、1 个国家认可试验检测中心、2 个省级重点实验室、4 个省级工程技术中心、1 个机械行业工程技术研究中心和 1 个省级工业设计中心。公司累计申请专利 7880 项，授权 5338 项，申请及授权数居国内行业第一。（2）“混凝土泵关键技术研究开发与应用”、“工程机械技术创新平台”、“大吨位系列履带式起重机关键技术与应用”三次荣获国家科技进步奖二等奖，“混凝土泵车超长臂架技术及应用”“高速重载工程机械核心液压部件”二次荣获国家技术发明二等奖。（3）公司自主研制的 86 米长臂架泵车、世界第一台全液压平地机、世界第一台三级配混凝土输送泵、世界第一台无泡沥青砂浆车、亚洲首台 1000 吨级全路面起重 6 / 173 2017 年半年度报告机、3600 吨级履带起重机、中国首台混合动力挖掘机、全球首款移动成套设备 A8 砂浆大师、全球首款全路面专用风电汽车起重机、消防车全新品种 48 米大跨度举高喷射消防车等一系列标志性产品引领中国高端制造。 2、高端卓越的精益制造（1）公司以“品质改变世界”为企业使命，注重产品质量及制造工艺，将产品品质视为企业价值和尊严的起点，是唯一不可妥协的事情。（2）公司以精益思想为指导，采用六西格玛方法优化流程，运用 IT 平台合理配置资源，创造性地建设具有三一特色的 SPS 生产方式，以“流程化、准时化、自动化” 为三大支柱，推动“SPS”模式进一步落地，实现制造变革“高品质、低成本”的目标，打造高端卓越的制造新标杆，缔造了行业最高品质的产品。（3）公司主机产品在设计环节、系统质量、用户操作等方面均处于行业领先水平。（4）公司拥有 ISO9000 质量体系认证、ISO14001 环境管理体系认证、GB/T28001 职业健康安全管理体系认证和中国 CCC 认证、美国 UL 认证、德国 TUV 认证、欧盟 CE 认证等国际认证。（5）公司子公司三一重机荣获“全国质量奖”，成为行业唯一获奖企业。 3、无与伦比的营销服务（1）公司以客户需求为中心，“一切为了客户、创造客户价值”，建立了一流的服务网络和管理体系。从“保姆式”服务、“管家式”服务到“一生无忧”服务，从 800 绿色通道、4008 呼叫中心到 ECC 企业控制中心，公司不断创新服务模式与管理手段，一次次引领行业跨越式发展。（2）公司率先在行业内推出“6S”中心服务模式和“一键式”服务，行业内率先提出了“123”服务价值承诺、“110”服务速度承诺和“111”服务资源承诺，将服务做到无以复加的地步。公司提供 24 小时 7 天全年全球客户门户系统订购零部件及要求售后服务，通过公司遍布全国/世界各仓库，快速有效地将备用零部件运至客户。（3）公司先后荣获亚洲客户服务协会颁发的“亚太最佳服务奖”、商务部与中国行业联合会等颁发的“全国售后服务十佳单位”和“全国售后服务特殊贡献单 7 / 173 2017 年半年度报告位”、中国信息协会与中国服务贸易协会颁发的“中国最佳服务管理奖”，充分彰显了公司在服务领域的独特核心竞争力。 4、追求卓越的企业文化（1）公司秉承“先做人、后做事”的核心价值观，本着“品质改变世界”的使命，遵循“一切为了客户、一切源自创新”的经营理念，努力实现着“创建一流企业、造就一流人才、做出一流贡献”的愿景。（2）公司管理团队建设了以结果为导向、追求卓越的公司文化，崇尚勤奋工作、深度工作、用脑工作，同时高度重视员工培训和激励机制。企业文化润物无声，将持久的影响着员工的行为准则，是公司取得长久发展的不竭动力。第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析 2017 年上半年，全球经济同步复苏，中国经济好于预期，工程机械行业在经过近 5 年的深度调整后，自 2016 年下半年以来步入快速增长阶段。公司挖掘机械、混凝土机械、起重机械、桩工机械均大幅增长，龙头地位更加稳固；军工、高举消防车、智能渣土车等新业务实现突破；公司深耕“一带一路”，推进国际化营销体制转型，海外业务稳健增长；进一步加强逾期货款、存货及成本费用管控，公司风险意识与抗风险能力加强，公司管理运营更加高效、健康、可持续。报告期内，公司实现营业收入 192.08 亿元，同比增长 71.2%；归属于上市公司股东的净利润 11.60 亿元，同比增长 740.9%；经营活动产生的现金流量净额 58.94 亿元，同比增长 279.2%。截止 2017 年 6 月 30 日，公司总资产 595.16 亿元，归属于上市公司股东的净资产 241.94 亿元。 2017 年上半年公司经营成果显著，公司的经营业绩、经营质量、风险管理能力均显著提升。（一）产品市场地位稳固，销售大幅增长 2017 年上半年，混凝土机械实现销售收入 66.09 亿元，稳居全球第一品牌。挖掘机械销售收入 69.05 亿元，国内市场上已连续七年蝉联销量冠军，市场占有率超过 20%，特别是中大型挖掘机市场份额提升较快。起重机械、桩工机械等产品继续稳固市场地 8 / 173 2017 年半年度报告位，市场占有率稳步提升；其中，100 吨级以上的汽车起重机、50 吨级以上履带起重机产品市场占有率居于行业龙头地位。报告期内，公司销售收入 192.08 亿元，同比增长 71.2%，全线产品销售均大幅增长，其中挖掘机械增长 102.4%、桩工机械增长 226.4%、起重机械增长 69.8%。受公司管理水平提升与销售增长影响，公司盈利水平与现金流状况大幅提升，总体毛利率同比增加 2.6 个百分点,经营活动净现金流 58.94 亿元，同比增长 279.2%。（二）国际业务稳步推进 2017 年上半年，公司国际业务稳步推进，实现国际销售收入 57.99 亿元，同比增长 25.9%，领跑行业。公司海外各大区域经营质量持续提升，印度、欧洲、中东、亚太等区域实现快速增长。公司坚决推进国际化、深耕“一带一路”，总体产业布局和“一带一路”区域吻合度高。报告期内，公司推进国际化营销体制转型，调整海外销售机构及负责区域，提升公司对海外市场的反应能力与服务能力。（三）公司经营质量大幅提升 2017 年上半年，公司更加注重经营风险与质量管理，加强应收账款、存货及成本的管理与控制，优化财务结构。报告期内，应收账款周转率从上年同期的 0.52 提升至 1.04，存货周转率从上年同期的 1.41 提升至 2.15；期间费用费率大幅下降 6.3 个百分点，其中，财务费用较上年同期减少 14.7%，管理费用占销售收入比较上年同期下降 3.5 个百分点。 2017 年 6 月底，公司资产负债率为 57.9%，较年初下降 4.1 个百分点，公司财务结构更加稳健。（四）业务转型取得实质进展报告期内，公司继续推进军工、举高消防车、环保智能渣土车、创业孵化器等新业务。 2017 年 6 月，公司全资子公司三一汽车制造有限公司与中国船舶重工集团公司第七〇五研究所签订《战略合作框架协议》，双方就军用、军民两用水陆两栖特种装备研制开发方面达成合作意向，该合作将推进公司由陆地装备进入水中装备行业。公司研制的具有国内领先环保节能水平的智能渣土车已实现产品系列化，进入批量生产与销售阶段，已在全国２０多个省份实现销售。 9 / 173 2017 年半年度报告公司基于成熟的混凝土泵车折叠臂架技术及泵送技术研制举高消防车已进入批量生产与销售阶段。公司继续加大消防车研发力度，研制系列新品：开发 23 米长臂主攻消防车，具有消防灭火与破拆两种主要功能，用于解决商场等闷顶式建筑灭火难题；开发冲锋消防车，可以冲入火场内部，实施快速侦查、灭火的特种轮式装甲消防车，填补市场空白；开发 62 米高喷消防车，适用于大型厂房、港口、石化企业、大型商场、文体中心等大跨度建筑的灭火救援，具有工作幅度大、万升泵、无线遥控、集中控制、多功能、任意支撑等特点。湖南三一创业孵化器有限公司报告期内获长沙市人民政府授予“长沙市智能制造孵化基地”，或湖南省经信委授予三一众创“湖南省中小微企业创业创新基地”。（五）研发创新成果显著截至 2017 年 6 月底，公司累计申请专利 7880 项，授权专利 5338 件，申请及授权数居国内行业第一。2017 年上半年，公司推出多款极具竞争力的创新产品，代表性新产品主要包括： 1、2017 年推出 SY395H、SY365BH、SY750H 三款矿山重载系列挖掘机,公司重载系列产品已可满足中大型矿山 95%以上的型谱覆盖。其中，SY395H 工作装置及四轮一带强化，整机可靠性大幅提升，油耗和效率达到同吨级产品国际水平；SY750H 挖掘力、作业效率达到同吨位最优，油耗、协调性领先行业产品。 2、SYM5171TPJ30 混凝土喷浆车：最大喷射高度 17.5m，最大喷射宽度 30m，最大喷射能力 30m/h，适用于中型和大型断面尺寸隧道、廊道和边坡的混凝土喷射支护施工。 3、三一 30 米 C8 泵车：采用豪华高性能三一底盘及全数字液晶仪表，全系标配发动机功率大（199KW），扭力足（1000Nm），泵送油耗较其他品牌节约 20%以上，适合农村工况；臂架最大垂直布料高度 30.1 米，可覆盖农村 5 层以内楼房施工需求。 4、SCC550TB 履带伸缩臂起重机:行业新领域产品，满足施工环境恶劣，施工空间受限等场合；同载荷条件下，具有更小的的回转半径，具备起重能力强、拆装及运输性能好、作业效率高等优势，是目前同级别性价比最高的履带伸缩臂起重机。 5、SCC3200A 履带起重机：全新设计的新一代满足 8m-10m 盾构机吊装的新机型，超强的盾构吊装能力（10m 半径载荷能力 217t），全面覆盖目前市场上盾构机的吊装； 10 / 173 2017 年半年度报告最大单件运输重量 45t，满足全球运输标准；可拓展至风电检修，火电，城市建设等领域，实现一机多用。 6、SSR100-6 全液压 10 吨单钢轮压路机：排放规格、驾驶室及整机均通过国际市场出口产品认证。该产品定位于欧美市场。 7、SAP60C-6 履带摊铺机：针对中小型履带摊铺机市场需求，注重高效、低成本的设计理念，投入市场以来，其摊铺效果已得到客户的普遍认可，提高整个国内摊铺机行业的水平。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:千元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 19,207,820 11,220,090 71.2 营业成本 13,472,485 8,167,296 65.0 税金及附加 162,074 59,150 174.0 销售费用 1,881,328 956,640 96.7 管理费用 1,156,217 1,072,977 7.8 财务费用 763,069 895,081 -14.7 资产减值损失 442,813 269,516 64.3 公允价值变动收益 441,036 -306,781 243.8 投资收益 -166,238 676,800 -124.6 营业外支出 72,976 111,013 -34.3 所得税费用 319,732 33,403 857.2 经营活动产生的现金流量净额 5,893,709 1,554,181 279.2 投资活动产生的现金流量净额 -1,542,101 -579,941 -165.9 筹资活动产生的现金流量净额 -7,916,569 -2,280,809 -247.1 研发支出 823,757 486,101 69.5 营业收入变动原因说明:主要系国内基础设施建设、城市管网、农村水利建设等投资增长带动工程机械使用率提升，同时存量设备更新换代导致需求增加。营业成本变动原因说明:主要系公司营业收入增加，成本相应增加。税金及附加变动原因说明:主要系公司营业收入增加，流转税相应增加；同时因房产税、土地使用税、车船税、印花税调整至本科目核算，导致发生额增加。销售费用变动原因说明:主要系公司营业收入增加，同时市场营销力度加大，导致销售佣金与运输费用相应增加。管理费用变动原因说明:主要系公司加大研发创新力度、研发费用增加，以及本年摊销限制性股票及期权激励影响。财务费用变动原因说明:主要系公司借款规模大幅下降，利息支出减少。 11 / 173 2017 年半年度报告资产减值损失变动原因说明: 主要系坏账准备计提增加。公允价值变动收益变动原因说明: 主要系期末尚未到期的远期外汇合约公允价值变动影响。投资收益变动原因说明: 主要系本期交割远期外汇合约产生的损益，及上期处置子公司部分股权产生收益的影响。营业外支出变动原因说明: 主要系公司上期支付了较多离司补偿金。所得税费用变动原因说明: 主要系公司本期税前利润大幅增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系销售回款大幅增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司本期购买银行理财产品，投资活动现金流出增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司现金流充裕，归还银行贷款所致。研发支出变动原因说明:主要系公司继续加强对工程机械产品及关键零部件的研发创新力度，实现主机产品升级换代，加强核心零部件的研究开发。 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 √适用 □不适用主营业务分行业、分产品、分地区情况单位：千元币种：人民币主营业务分行业情况营业收入比营业成本比上毛利率比上年增减分行业营业收入营业成本毛利率（%）上年增减年增减（%）（%）（%）工程机械行业 18,912,180 13,230,898 30.0 71.0 64.9 增加 2.6 个百分点主营业务分产品情况营业收入比营业成本比上毛利率比上年增减分产品营业收入营业成本毛利率（%）上年增减年增减（%）（%）（%）混凝土机械 6,608,803 5,113,158 22.6 32.0 31.1 增加 0.5 个百分点挖掘机械 6,904,825 4,351,780 37.0 102.4 88.7 增加 4.6 个百分点起重机械 2,298,264 1,537,649 33.1 69.8 75.9 减少 2.3 个百分点路面机械 698,783 499,194 28.6 43.9 44.8 减少 0.5 个百分点桩工机械 1,492,904 1,053,255 29.4 226.4 249.7 减少 4.7 个百分点其他 908,601 675,862 25.6 164.6 126.2 增加 12.6 个百分点主营业务分地区情况营业收入比营业成本比上毛利率比上年增减分地区营业收入营业成本毛利率（%）上年增减年增减（%）（%）（%）国内 13,113,242 8,848,617 32.5 103.2 98.8 增加 1.5 个百分点国际 5,798,938 4,382,281 24.4 25.9 22.6 增加 2.1 个百分点 12 / 173 2017 年半年度报告 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：千元上期期末本期期末金本期期末数本期期末上期期末数占总资额较上期期项目名称占总资产的情况说明数数产的比例末变动比例比例（%）（%）（%）货币资金 3,740,112 6.3 7,442,062 12.1 -49.7 主要系公司提升资金使用效率及购买理财产品影响。以公允价值计 2,339,825 3.9 30,758 0.0 7,507.2 主要系公司为提升资金使量且其变动计用效率，利用闲置资金购买入当期损益的理财产品，根据准则规定计金融资产入“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”。衍生金融资产 199,566 0.3 50,864 0.1 292.4 主要系尚未到期的远期外汇合约公允价值变动收益。应收票据 541,268 0.9 283,006 0.5 91.3 主要系公司收到的票据增加。预付款项 498,656 0.8 337,409 0.5 47.8 主要系公司采购规模增加，预付款项相应增加。商誉 48,027 0.1 36,173 0.1 32.8 主要系公司本期发生非同一控制下企业合并，产生了部分商誉。短期借款 5,172,737 8.6 8,908,494 14.5 -41.9 主要系公司现金流充裕，偿还了部分借款。衍生金融负债 104,987 0.2 387,790 0.6 -72.9 主要系公司交割了部分远期外汇合约、及期末尚未到期的远期外汇合约公允价值变动损失减少。应付票据 3,897,023 6.5 2,923,215 4.7 33.3 主要系公司采购规模增加，票据支付相应增加。应付账款 6,508,519 10.9 4,605,348 7.5 41.3 主要系公司采购规模增加，应付账款相应增加。 13 / 173 2017 年半年度报告上期期末本期期末金本期期末数本期期末上期期末数占总资额较上期期项目名称占总资产的情况说明数数产的比例末变动比例比例（%）（%）（%）应交税费 584,358 1.0 350,853 0.6 66.6 主要系期末应付所得税及增值税增加。其他流动负债 835,395 1.4 572,562 0.9 45.9 主要系期末待转增值税销项税增加。长期借款 5,580,368 9.3 9,412,947 15.3 -40.7 主要系公司现金流充裕，偿还了部分借款。专项储备 13,717 0.02 3,408 0.01 302.5 主要系公司根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的相关规定，计提的安全生产费增加。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用单位:千元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 244,018 按揭保证金、银行承兑汇票保证金固定资产 483,222 固定资产抵押借款应收账款 289,813 应收账款有追索权保理合计 1,017,053 / (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用单位:千元币种：人民币报告期内公司投资额 55,355 报告期内公司投资额比上年增减数 44,812 上年同期投资额 10,543 报告期内公司投资额增减幅度(%) 425.0% 占被投资公司权益被投资的公司名称投资金额的比例% 沈阳三益源工程机械有限公司 250 江西九象工程机械有限公司 2,576 51.04 咸阳泰瑞达商贸有限公司 942 杭州九象工程机械有限公司 857 Can-China Global Resource Fund L.P. 45,972 2.89 四川鹏烜工程机械有限公司 450 山西北起工程机械有限公司 250 烟台宏力达工程机械有限公司 900 14 / 173 2017 年半年度报告四川中安信工程设备有限公司 180 9 天津东岳富强工程机械贸易有限公司 270 9 深圳市沃拓机械设备有限公司 30 9 南京凯雷工程机械有限公司 45 9 巴州邦立华工程机械销售有限公司 316 9 临沂市冠泰工程机械有限公司 150 9 重庆湘汇工程机械有限公司 270 9 河北汇邦工程机械有限公司 900 9 郑州市合顺工程机械有限公司 90 3 广西南宁巨缘合工程械机有限公司 135 9 新疆华东吊装运输有限公司 176 3 沈阳三益德工程机械设备有限公司 90 9 厦门博威特机械贸易有限公司 206 9 广州市巨合工程机械有限公司 300 3 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额交易性金融资产 28,878 30,758 其中：债务工具投资 6,278 6,278 权益工具投资 22,600 24,480 指定以公允价值计量且其变动计 2,310,947 入当期损益的金融资产其中：债务工具投资其他 2,310,947 合计 2,339,825 30,758 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币 15 / 173 2017 年半年度报告注册资持股比例公司名称主要产品或服务总资产净资产营业收入营业利润净利润本（%）液压缸、输送缸、液压娄底中兴泵、液压控制阀、电镀 31,800 75.00 874,458 509,506 418,835 65,199 55,656 液压件产品及其配套产品的生万元产和销售三一汽车汽车起重机械的研发、 16,340 90.00 9,151,364 2,315,074 2,266,942 62,269 66,570 起重机生产、销售万元工程机械类产品及铸锻件的研发、制造及销售，货物与技术的进出口，浙江三一 43,180 自有机械设备的融物租 90.00 2,825,338 794,733 446,097 45,148 44,378 装备万元赁。（涉及行政许可的凭有效行政许可证件经营）娄底中源铸件、锻件、结构件生 31,800 74.94 828,009 693,127 606,423 244,421 208,405 新材料产及销售万元挖掘机械的研发、生产、三一重机 5 万美元 100.00 16,286,007 8,666,680 7,057,070 1,319,725 1,130,481 销售 20400 万中兴恒远进出口贸易 100.00 5,041,385 1,799,598 944,173 138,873 138,873 美元开展投资、在欧洲销售三一国际产品的维修服务、新产 26738 万 100.00 14,170,512 1,214,844 1,011,015 -496,307 -498,406 发展品试制、装配加工及配美元套设施等业务。汽车、汽车底盘、农用 8,400 万湖南汽车车、汽车及农用车零配 100.00 3,370,319 2,665,871 1,560,978 116,502 100,895 元件制造与销售 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、政策风险 16 / 173 2017 年半年度报告工程机械行业与基础设施建设和建筑业投资等密切相关，宏观政策和固定资产投资增速的变化，将对公司下游客户需求造成影响，进而影响公司产品销售。 2、市场风险公司国际化稳步发展，全球贸易保护主义抬头、大国博弈及全球政治经济的复杂性将给公司国际市场带来一定程度的不确定性。国内外经济逐步复苏但仍存在下行风险，市场竞争加剧，大宗商品价格波动，以及人工成本上升等因素，可能对公司销售规模和效益产生影响。 3、汇率风险公司存在一定数量的美元、欧元、日元等外币业务，如果相关币种汇率波动，将对公司财务状况产生一定影响。 4、原材料价格波动的风险公司原材料及零部件的成本可能受到多种因素的影响，如市场供求、供应商变动、替代材料的可获得性、供应商生产状况的变动及自然灾害等。若报告期间原材料成本大幅上涨，将对公司的生产经营构成一定压力。 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用第五节重要事项一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站决议刊登的披露日会议届次召开日期的查询索引期 2017 年第一次临时 2017 年 3 月 30 日上交所网站 2017 年 3 月 31 日股东大会 www.sse.com.cn 2016 年年度股东大 2017 年 6 月 28 日上交所网站 2017 年 6 月 29 日会 www.sse.com.cn 股东大会情况说明 □适用 √不适用 17 / 173 2017 年半年度报告二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未如未能能及及时履是否是否时履行应说承诺承诺承诺承诺时间及有履及时行应承诺方明未完背景类型内容期限行期严格说明成履行限履行下一的具体步计原因划其他公司不为激励对象依承诺时间：是是照股票期权与限 2012 年 11 与再制性股票激励计月 6 日；承融资划提供贷款以及诺期限：股相关其他任何形式的票期权与限的承财务资助，包括制性股票激诺为其贷款提供担励计划有效保。期内。解决控股股分步骤将现有工承诺日期：否是同业东三一程机械产品和业 2007 年 8 月竞争集团有务整合进入上市 22 日；承诺限公司公司，三一集团期限：长期及实际不再开发、研制有效。其他控制人新的工程机械产承诺梁稳根品，未来新开发的工程机械产品将全部由上市公司三一重工自身培育、孵化，并进行产业化。四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用报告期内，经公司 2016 年度股东大会审议，续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构。 18 / 173 2017 年半年度报告审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用五、破产重整相关事项 □适用 √不适用六、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚信状况。九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用事项概述查询索引 2012 年 11 月 6 日，公司第四届董事会第二十四次详见 2012 年 11 月 7 日在《中国会议审议通过了《三一重工股份有限公司股票期证券报》、《上海证券报》、《证权与限制性股票激励计划（草案）》及其摘要、券时报》和上交所网站《三一重工股份有限公司股票期权与限制性股票 www.sse.com.cn 披露的公告激励计划实施考核管理办法》、《关于提请股东（2012-028）大会授权董事会办理公司股票期权与限制性股票激励计划相关事宜的议案》 2012 年 12 月 5 日召开第四届董事会第二十五次会详见 2012 年 12 月 6 日在《中国议和第四届监事会第十四次会议，审议通过了《三证券报》、《上海证券报》、《证一重工股份有限公司股票期权与限制性股票激励券时报》和上交所网站计划（草案修订稿）》。 www.sse.com.cn 披露的公告（2012-031）。 19 / 173 2017 年半年度报告事项概述查询索引 2012 年 12 月 21 日，公司以现场投票、网络投票详见 2012 年 12 月 22 日在《中国以及独立董事征集投票相结合的方式召开 2012 年证券报》、《上海证券报》、《证第一次临时股东大会，会议以特别决议审议通过券时报》和上交所网站了《三一重工股份有限公司股票期权与限制性股 www.sse.com.cn 披露的公告票激励计划（草案修订稿）》及其摘要、《三一（2012-035）。重工股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）》。 2012 年 12 月 24 日，公司第四届董事会第二十六详见 2012 年 12 月 25 日在《中国次会议审议通过了《关于对<三一重工股份有限公证券报》、《上海证券报》、《证司股票期权与限制性股票激励计划>相关事项进券时报》和上交所网站行调整的议案》以及《关于公司股票期权与限制 www.sse.com.cn 披露的公告性股票激励计划授予相关事项的议案》，确定本（2012-036）。次激励计划的股票期权与限制性股票授予日为 2012 年 12 月 24 日。 2013 年 1 月 29 日，公司对部分股权激励对象名单详见 2013 年 1 月 30 日在《中国进行更正。证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上交所网站 www.sse.com.cn 披露的公告（2013-003）。 2013 年 12 月 24 日，公司第五届董事会第四次会详见 2013 年 12 月 25 日在《中国议和第五届监事会第四次会议审议通过了《关于证券报》、《上海证券报》、《证向激励对象授予预留股票期权相关事项的议案》，券时报》和上交所网站确定 2013 年 12 月 24 日为授予日，向符合激励条 www.sse.com.cn 披露的公告件的 371 名激励对象授予预留股权 1549 万份。（2013-027）。 2015 年 7 月 7 日，公司第五届董事会第十八次会详见 2015 年 7 月 8 日在《中国证议审议通过《关于对股票期权行权价格及限制性券报》、《上海证券报》、《证股票回购价格进行调整的议案》和《关于公司注券时报》和上交所网站销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议 www.sse.com.cn 披露的公告案》。（2015-023 和 2015-024） 2016 年 7 月 25 日，公司第六届董事会第三次会议详见 2016 年 7 月 27 日在《中国审议通过了《关于对股票期权行权价格及限制性证券报》、《上海证券报》、《证股票回购价格进行调整的议案》和《关于公司注券时报》和上交所网站销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议 www.sse.com.cn 披露的公告案》。（2016-050 和 2016-052）鉴于公司年度业绩考核指标未达到股权激励计划详见 2016 年 8 月 19 日在《中国规定的限制性股票解锁期业绩条件，公司于 2016 证券报》、《上海证券报》、《证年 8 月 19 日完成 5,657,250 股限制性股票的注券时报》和上交所网站销。 www.sse.com.cn 披露的公告（2016-061） 20 / 173 2017 年半年度报告事项概述查询索引 2016 年 3 月 9 日，公司第五届董事会第二十四次详见 2016 年 3 月 10 日在《中国会议审议通过了《关于<三一重工股份有限公司员证券报》、《上海证券报》、《证工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于券时报》和上交所网站提请股东大会授权董事会办理公司员工持股计划 www.sse.com.cn 披露的公告相关事宜的议案》。（2016-011） 2016 年 3 月 30 日，公司 2016 年第一次临时股东详见 2016 年 3 月 31 日在《中国大会审议通过了《关于<三一重工股份有限公司员证券报》、《上海证券报》、《证工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于券时报》和上交所网站提请股东大会授权董事会办理公司员工持股计划 www.sse.com.cn 披露的公告相关事宜的议案》。（2016-018）公司于 2016 年 4 月 30 日、5 月 31 日、6 月 30 日、详见 2016 年 4 月 30 日、5 月 31 7 月 30 日披露了《关于第一期员工持股计划实施日、6 月 30 日、7 月 30 日在《中的进展公告》。国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上交所网站 www.sse.com.cn 披露的公告（2016-031、2016-032、2016-043 和 2016-054） 2016 年 9 月 14 日，公司第一期员工持股计划完成详见 2016 年 9 月 19 日在《中国股票购买。证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上交所网站 www.sse.com.cn 披露的公告（2016-068） 2016 年 10 月 18 日，第六届董事会第七次会议审详见 2016 年 10 月 19 日在《中国议通过了《关于三一重工股份有限公司<2016 年股证券报》、《上海证券报》、《证票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要券时报》和上交所网站的议案》、《关于三一重工股份有限公司<2016 年 www.sse.com.cn 披露的公告股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办（2016-074、2016-076）法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。 2016 年 11 月 7 日，公司以现场投票、网络投票以详见 2016 年 11 月 8 日在《中国及独立董事征集投票相结合的方式召开 2016 年第证券报》、《上海证券报》、《证二次临时股东大会，会议以特别决议审议通过了券时报》和上交所网站《关于<三一重工股份有限公司 2016 年股票期权 www.sse.com.cn 披露的公告与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议（2016-079）案》、《关于<三一重工股份有限公司 2016 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。 21 / 173 2017 年半年度报告事项概述查询索引 2016 年 12 月 8 日，第六届董事会第九次会议审议详见 2016 年 12 月 10 日在《中国通过了《关于调整公司股权激励计划激励对象名证券报》、《上海证券报》、《证单及授予权益数量的议案》、《关于向激励对象券时报》和上交所网站授予股票期权与限制性股票的议案》。 www.sse.com.cn 披露的公告（2016-081、2016-083、 2016-084） 2017 年 1 月 3 日，2016 年股票期权与限制性股票详见 2017 年 1 月 5 日在《中国证激励计划首次授予股票期权与限制性股票登记完券报》、《上海证券报》、《证成。券时报》和上交所网站 www.sse.com.cn 披露的公告（2016-002） 2017 年 6 月 6 日召开的第六届董事会第十六次会详见 2017 年 6 月 8 日在《中国证议及 2017 年 6 月 28 日召开的 2016 年年度股东大券报》、《上海证券报》、《证会，审议通过《关于注销部分股票期权和回购注券时报》和上交所网站销部分限制性股票的议案》 www.sse.com.cn 披露的公告（公告编号：2017-035） (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用金额：人民币单位：万元关联占同类 2017 年实际 2017 年预交易交易类型关联人交易的总金额计总金额类别比例向关购买材料、商品三一集团有限公司 1 0.0001% 17,001 联方购买材料、商品三一重装国际控股有限公司 7,319 0.71% 41,603 采购购买材料、商品中富（亚洲）机械有限公司及其子公司 22 / 173 2017 年半年度报告关联占同类 2017 年实际 2017 年预交易交易类型关联人交易的总金额计总金额类别比例工程购买材料、商品上海三一筑工建设有限公司机械购买材料、商品三一电控科技有限公司 23 0.002% 各种购买材料、商品北京市三一重机有限公司 29,500 零部购买材料、商品三一重能有限公司及其子公司 221 0.02% 827 件及购买材料、商品三一石油智能装备有限公司 1 0.0001% 接受购买材料、商品杭州力龙液压有限公司 3,866 0.37% 5,421 劳务接受劳务湖南兴湘建设监理咨询有限公司接受劳务三一集团有限公司接受劳务北京三一盛能投资有限公司接受劳务三一重能有限公司及其子公司承租湖南紫竹源房地产有限公司承租上海竹胜园地产有限公司 59 0.01% 450 资产受让三一集团有限公司 10 0.001% 资产受让三一重能有限公司及其子公司 128 0.01% 130 资产受让三一机器人技术有限公司资产受让上海三一筑工建设有限公司 1,600 合计 11,628 1.12% 98,304 销售商品、材料三一集团有限公司 212 0.01% 3,088 销售商品、材料三一环保科技有限公司销售商品、材料三一电控科技有限公司 165 0.01% 1,198 销售商品、材料三一重装国际控股有限公司 8,801 0.44% 19,872 销售商品、材料文山三一筑工有限公司 1,400 销售商品、材料三一筑工马来西亚有限公司 1,300 向关销售商品、材料三一筑工发展（非洲）有限公司联方销售商品、材料湖南三一筑工建设有限公司销售销售商品、材料湖南三一筑工有限公司 2,595 0.13% 7,500 工程销售商品、材料杭州力龙液压有限公司 273 0.01% 664 机械销售商品、材料三一重能有限公司及其子公司 1,915 0.10% 24,221 产品销售商品、材料上海新利恒租赁有限公司或零销售商品、材料三一石油智能装备有限公司 11 0.001% 部件销售商品、材料昆山三一环保科技有限公司 5 0.0002% 及提销售商品、材料中富（亚洲）机械有限公司及其子公司 638 0.03% 3,000 供服销售商品、材料中国康富国际租赁股份有限公司 71 0.004% 务提供融资放款服务湖南中宏融资租赁有限公司 6,550 提供行政服务三一重能有限公司及其子公司 56 0.003% 提供行政服务中国康富国际租赁股份有限公司 8 0.0004% 提供行政服务三一汽车金融有限公司 5 0.0002% 提供行政服务湖南兴湘建设监理咨询有限公司 1 0.00005% 12 提供行政服务三一集团有限公司 200 0.01% 500 提供行政服务三一重装国际控股有限公司 337 0.02% 662 23 / 173 2017 年半年度报告关联占同类 2017 年实际 2017 年预交易交易类型关联人交易的总金额计总金额类别比例提供行政服务上海新利恒租赁有限公司提供行政服务昆山中发资产管理有限公司提供行政服务昆山三一环保科技有限公司 8 0.0004% 提供物流服务昆山三一环保科技有限公司 10 0.0005% 提供物流服务三一筑工科技有限公司 9 0.0004% 100 提供物流服务湖南三一石油科技有限公司提供物流服务三一环保科技有限公司提供物流服务三一重装国际控股有限公司 1,697 0.08% 4,979 提供物流服务三一重能有限公司及其子公司 996 0.05% 1,000 提供物流服务三一重型机器有限公司提供物流服务上海新利恒租赁有限公司提供物流服务上海三一筑工建设有限公司提供物流服务江苏三一筑工有限公司提供物流服务文山三一筑工有限公司提供物流服务三一筑工马来西亚有限公司提供物流服务湖南三一筑工建设有限公司提供机器加工服务三一重能有限公司及其子公司 4 0.0002% 房屋租赁三一集团有限公司 927 0.05% 1,906 房屋租赁三一重装国际控股有限公司 348 0.02% 715 房屋租赁三一重能有限公司及其子公司 210 0.01% 785 房屋租赁三一汽车金融有限公司 12 0.001% 房屋租赁中国康富国际租赁股份有限公司 4 0.0002% 房屋租赁上海竹胜园地产有限公司房屋租赁湖南兴湘建设监理咨询有限公司 1 0.00005% 12 房屋租赁江苏三一筑工有限公司 113 0.01% 300 房屋租赁北京三一电机系统有限责任公司 7 0.0003% 房屋租赁上海三一筑工建设有限公司 38 0.002% 房屋租赁三一筑工科技有限公司设备租赁三一重能有限公司及其子公司 2,776 0.14% 4,300 设备租赁三一重装国际控股有限公司 139 0.01% 385 资产转让三一电控科技有限公司资产转让三一集团有限公司 7 0.0003% 资产转让三一重能有限公司及其子公司 24 0.001% 合计 22,623 1.13% 88,626 上述两类关联交易总计 34,251 186,930 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 24 / 173 2017 年半年度报告 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 1、2016 年 12 月，公司第六届董事会第十次会议及 2016 年第三次临时股东大会审议通过了《三一重工股份有限公司关于转让全资子公司股权暨关联交易的议案》，公司将其所持有的北京市三一重机有限公司 100%股权转让给深圳市三一科技有限公司，双方签订了《股权转让协议》，转让价格为 4,077,049 千元。截止 2017 年 6 月 30 日，报告期内收到股权转让款 815,410 千元。根据合同安排，剩余款项 1,221,639 千元公司将于 2017 年 12 月 31 日前收到。 2、2016 年 12 月 13 日公司召开的第六届董事会第十次会议及 2016 年 12 月 30 日召开的 2016 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于所属子公司三一汽车制造有限公司转让应收账款暨关联交易》、《关于所属子公司三一汽车起重机械有限公司转让应收账款暨关联交易的议案》，公司所属子公司将部分应收账款转让给公司控股股东三一集团有限公司，并签订《债权转让协议》，合计转让价格合计 2,972,366 千元；该部分对价公司已于 2017 年 3 月全部收到。 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 25 / 173 2017 年半年度报告 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 担保情况 √适用 □不适用单位: 千元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保发生担保方与是否是否关日期担保担保是否担保担保担保上市被担担保担保存在为关联 (协起始到期已经是否逾期方公司保方金额类型反担联方关议签日日履行逾期金额的关保担保系署完毕系日) / 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 2,363,104 报告期末对子公司担保余额合计（B） 6,802,312 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 6,802,312 担保总额占公司净资产的比例(%) 27.18 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的 5,935,678 被担保对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E） 5,935,678 未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明 26 / 173 2017 年半年度报告 3 其他重大合同 □适用 √不适用十二、上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划三一重工坚持履行社会责任，积极响应与落实国家关于脱贫攻坚的战略部署，精准扶贫是公司承担社会责任的方式之一。公司作为工程机械龙头企业，结合企业优势采取多样化的扶贫方式：产业扶贫，在落实地区设立分支机构或产业园；建立困难员工档案，开展困难员工帮扶，如技术帮扶、经济支持；通过或联合公益机构扶贫；资助困难学生。 2. 报告期内精准扶贫概要 2017 年，公司采取多种形式精准扶贫：公司已联合湖南省总工会建立困难员工档案并积极开展困难帮扶工作；公司下属单位湖南三一工学院报告期内累计向学生发放助学金 31.38 万元；通过公益基金开展公益活动。 3. 报告期内上市公司精准扶贫工作情况表单位：万元币种：人民币指标数量及开展情况一、总体情况其中：1.资金 31.38 2.物资折款 / 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） / 二、分项投入 1.产业发展脱贫 1.2 产业扶贫项目个数（个） / 1.3 产业扶贫项目投入金额 / 1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） / 2.转移就业脱贫其中：2.1 职业技能培训投入金额 / 2.2 职业技能培训人数（人/次） / 2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数 / （人） 3.易地搬迁脱贫其中：3.1 帮助搬迁户就业人数（人） / 4.教育脱贫其中：4.1 资助贫困学生投入金额 31.38 4.2 资助贫困学生人数（人） 4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 / 27 / 173 2017 年半年度报告 5.健康扶贫其中：5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额 / 6.生态保护扶贫 6.2 投入金额 / 7.兜底保障其中：7.1 帮助“三留守”人员投入金额 / 7.2 帮助“三留守”人员数（人） / 7.3 帮助贫困残疾人投入金额 / 7.4 帮助贫困残疾人数（人） / 8.社会扶贫其中：8.1 东西部扶贫协作投入金额 / 8.2 定点扶贫工作投入金额 / 8.3 扶贫公益基金 / 9.其他项目其中：9.1.项目个数（个） / 9.2.投入金额 / 9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） / 9.4.其他项目说明 / 三、所获奖项（内容、级别） / 4. 后续精准扶贫计划后续公司将积极实施精准扶贫，支持并参与产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫、贫困地区建设、公益扶贫等多种方式；联合三一公益基金会公益机构扶贫，形成多层次、多渠道、多方位、有实效的精准扶贫工作机制。十三、可转换公司债券情况 √适用 □不适用 (一) 转债发行情况 2014 年 11 月 7 日，公司第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》，本次发行证券的种类为可转换为本公司 A 股股票的可转换公司债券（简称“可转债”），发行总额不超过人民币 45 亿元，具体发行数额提请股东大会授权公司董事会在上述额度范围内确定，可转债的期限为自发行之日起六年（详见公告 2014-035、2014-036）。2014 年 11 月 25 日，公司 2014 年第四次临时股东大会审议通过了上述议案（2014-039）。 2015 年 5 月 20 日，中国证监会发行审核委员会 2015 年第 105 次发行审核委员会工作会议审核通过了公开发行不超过人民币 45 亿元可转换公司债券的申请（2015-013）。 2015 年 6 月 8 日，公司收到中国证监会《关于核准三一重工股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2015]1121 号），中国证监会核准公司向社会公开发行面值总额不超过人民币 45 亿元的可转换公司债券，期限 6 年。该批复自核准发行之日起 6 个月内有效（2015-020）。 28 / 173 2017 年半年度报告 2015 年 10 月 23 日，公司第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于延长公司发行可转换公司债券股东大会决议有效期的议案》，公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过了上述议案（2015-038）。经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]3090 号文核准，公司于 2016 年 1 月 4 日公开发行了 4,500 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 450,000 万元。扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民币 4765.90 万元后，净募集资金共计人民币 445,234.10 万元，上述资金于 2016 年 1 月 8 日设立募集资金专户并到位，经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具[2016]4838003 号验资报告，对公司发行可转换公司债券的资金到位情况进行了审验。 2016 年 2 月 1 日，公司第五届董事会第二十三次会议审议通过了《三一重工股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入部分募投项目自筹资金的议案》，同意公司以本次可转债发行的募集资金置换预先投入募投项目自筹资金 56,820.41 万元。详细内容请见刊载于 2016 年 2 月 2 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告。 2016 年 4 月 19 日，公司第五届董事会第二十六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，公司拟使用部分闲置募集资金在 12 亿元额度范围内暂时用于补充流动资金，使用期限不超过 12 个月。详细内容请见刊载于 2016 年 4 月 21 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告。 2016 年 6 月 28 日，公司披露了《三一重工股份有限公司关于“三一转债”开始转股的公告》，公司发行的“三一转债”自 2016 年 7 月 4 日可转换为本公司股份。 2016 年 8 月 23 日，公司实施 2015 年度的利润分配方案：每股派发现金红利 0.01 元（含税）。根据《三一重工股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》相关条款的规定，在“三一转债”发行之后，当公司发生送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况时，“三一转债”转股价格将进行调整。自 2016 年 8 月 24 日起，三一转债转股价格调整为 7.49 元/股。 2017 年 1 月 3 日，公司办理完成 2016 年股权激励新增 4707.7813 万股限制性股票的登记手续。根据《三一重工股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》相关条款的规定，在“三一转债”发行之后，当公司发生送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况时，“三一转债”转股价格将进行调整。 2017 年 1 月 9 日，公司召开第六届董事会第十一次会议审议通过了《三一重工股份有限公司可转债转股价格调整的议案》，同意“三一转债”的转股价格由 7.49 元/ 股调整为 7.46 元/股,调整后的转股价格自 2017 年 1 月 11 日起生效。 2017 年 8 月 23 日，公司实施 2016 年度的利润分配方案：每股派发现金红利 0.01 元（含税）。根据《三一重工股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》相关条款的规定，在“三一转债”发行之后，当公司发生送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况时，“三一转债”转股价格将进行调整。自 2017 年 8 月 24 日起，三一转债转股价格调整为 7.45 元/股。 (二) 报告期转债持有人及担保人情况期末转债持有人数 5,959 29 / 173 2017 年半年度报告本公司转债的担保人不适用前十名转债持有人情况如下：可转换公司债券持有人名称期末持债数量（元）持有比例(%) 登记结算系统债券回购质押专用 291,125,000 6.47 账户(中国工商银行) 三一集团有限公司 216,366,000 4.81 登记结算系统债券回购质押专用 204,185,000 4.54 账户(交通银行) 中国建设银行－易方达增强回报 201,083,000 4.47 债券型证券投资基金登记结算系统债券回购质押专用 182,800,000 4.06 账户(中国民生银行股份有限公司) 登记结算系统债券回购质押专用 140,511,000 3.12 账户(上海银行股份有限公司) 登记结算系统债券回购质押专用 134,777,000 3.00 账户(中国建设银行) 登记结算系统债券回购质押专用 134,045,000 2.98 账户(平安银行股份有限公司) 全国社保基金四一四组合 125,782,000 2.80 登记结算系统债券回购质押专用 95,121,000 2.11 账户(招商银行股份有限公司) (三) 报告期转债变动情况单位:千元币种:人民币可转换公司债本次变动增减本次变动前本次变动后券名称转股赎回回售三一重工股份 4,499,837 73 4,499,764 有限公司可转换公司债券 (四) 报告期转债累计转股情况报告期转股额（元） 73,000 报告期转股数（股） 9,779 累计转股数（股） 31,515 累计转股数占转股前公司已发行股份总 0.000414 数（%）尚未转股额（元） 4,499,764,000 未转股转债占转债发行总量比例（%） 99.9948 (五) 转股价格历次调整情况单位:元币种:人民币转股价格调整后披露时披露媒体转股价格调整说明 30 / 173 2017 年半年度报告调整日转股价间格 2016 年 8 7.49 2016 年《中国证券报》、 2015 年度利润分配方案的实施，每月 24 日 8 月 17 《上海证券报》、股派发现金红利 0.01 元（含税）。日《证券时报》和根据《三一重工股份有限公司公开上交所网站发行可转换公司债券募集说明书， www.sse.com.cn “三一转债”的转股价格由 7.50 元/股调整为 7.49 元/股。 2017 年 1 7.46 2017 年《中国证券报》、公司于 2016 年实施了股权激励计月 11 日 1 月 10 《上海证券报》、划，2017 年 1 月 3 日办理完毕新增日《证券时报》和 4707.7813 万股限制性股票的登记上交所网站手续。2017 年 1 月 9 日，公司召开 www.sse.com.cn 第六届董事会第十一次会议审议通过了《三一重工股份有限公司可转债转股价格调整的议案》，同意 “三一转债”的转股价格由目前的 7.49 元/股调整为 7.46 元/股。 2017 年 8 7.45 2017 年《中国证券报》、 2016 年度利润分配方案的实施，每月 24 日 8 月 17 《上海证券报》、股派发现金红利 0.01 元（含税）。日《证券时报》和根据《三一重工股份有限公司公开上交所网站发行可转换公司债券募集说明书， www.sse.com.cn “三一转债”的转股价格由 7.46 元/股调整为 7.45 元/股。截止本报告期末最 7.46 新转股价格 (六) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排根据《上市公司证券发行管理办法》和《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定，公司委托联合信用评级有限公司（以下简称 “联合评级”）对公司 2016 年 1 月发行的可转换公司债券（简称“三一转债”）进行了跟踪信用评级。报告期内，公司收到了联合评级出具的《三一重工股份有限公司可转换公司债券 2017 年跟踪评级报告》，评级结果如下：维持公司主体信用等级为“AA”，评级展望维持“稳定”；同时维持“三一转债”的债项信用等级为“AA+”。公司各方面经营情况稳定，资产结构合理，资信情况良好。 (七) 转债其他情况说明无十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 31 / 173 2017 年半年度报告十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 □适用 √不适用 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后发公积比例行送数量金转其他小计数量比例(%) (%) 新股股股一、有限售条件 17,140,650 0.2 47,077,813 47,077,813 64,218,463 0.84 股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股其中：境内非国有法人持股境内自 17,140,650 0.2 47,077,813 47,077,813 64,218,463 0.84 然人持股 4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件 7,593,727,873 99.8 9,779 9,779 7,593,737,652 99.16 32 / 173 2017 年半年度报告流通股份 1、人民币普通 7,593,727,873 99.8 9,779 9,779 7,593,737,652 99.16 股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他三、股份总数 7,610,868,523 100 47,087,592 47,087,592 7,657,956,115 100 2、股份变动情况说明 √适用 □不适用经公司 2016 年 11 月 7 日召开的 2016 年度第二次临时股东大会决议，公司于 2016 年 12 月 8 日首次授予限制性股票，限制性股票激励对象于 2016 年 12 月 23 日完成认购 47,077,813 股,公司于 2017 年 1 月 3 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记手续。 2016 年公司发行了人民币 45 亿元可转换公司债券，并于 2016 年 7 月 4 日起进入转股期，本报告期因可转债转股使得公司报告期内普通股股份增加了 9,779 股。 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用单位: 股报告期解期初限售股报告期增加报告期末限解除限售股东名称除限售股限售原因数限售股数售股数日期数限制性股 17,140,650 47,077,813 64,218,463 股权激励票激励对限售象合计 17,140,650 47,077,813 64,218,463 / / 33 / 173 2017 年半年度报告二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 403,671 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况持有有质押或冻结情况股东名称限售条数量报告期内增减期末持股数量比例(%) 股份股东性质（全称）件股份状态数量三一集团有限公 -65,329,440 3,451,138,73 45.07 0 1,744,670, 境内非国托管司 7 560 有法人梁稳根 0 285,840,517 3.73 0 境内自然无人香港中央结算有 117,773,883 206,405,108 2.70 0 其他无限公司中央汇金资产管 0 83,108,800 1.09 0 国有法人无理有限责任公司中国证券金融股 -104,826,785 71,851,189 0.94 0 国有法人无份有限公司朱雀股权投资管 0 69,931,717 0.91 0 其他理股份有限公司无－朱雀三一稳市 1 号证券投资基金国信证券－华夏 0 67,084,288 0.88 0 其他银行－国信三一无众享 1 号集合资产管理计划国信证券－广发 0 64,735,846 0.85 0 其他银行－国信三一无众享 2 号集合资产管理计划全国社保基金四 47,900,126 47,900,126 0.63 0 国有法人无一八组合毛中吾 0 38,903,190 0.51 0 境内自然无人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股的数股份种类及数量股东名称量种类数量 34 / 173 2017 年半年度报告三一集团有限公司 3,451,138,737 人民币普通股 3,451,138,737 梁稳根 285,840,517 人民币普通股 285,840,517 香港中央结算有限公司 206,405,108 人民币普通股 206,405,108 中央汇金资产管理有限责任公司 83,108,800 人民币普通股 83,108,800 中国证券金融股份有限公司 71,851,189 人民币普通股 71,851,189 朱雀股权投资管理股份有限公司－ 69,931,717 69,931,717 人民币普通股朱雀三一稳市 1 号证券投资基金国信证券－华夏银行－国信三一众 67,084,288 67,084,288 人民币普通股享 1 号集合资产管理计划国信证券－广发银行－国信三一众 64,735,846 64,735,846 人民币普通股享 2 号集合资产管理计划全国社保基金四一八组合 47,900,126 人民币普通股 47,900,126 毛中吾 38,903,190 人民币普通股 38,903,190 上述股东关联关系或一致行动的说前 10 名股东中，梁稳根、毛中吾、朱雀股权投资管理股份有限公司- 明朱雀三一稳市 1 号证券投资基金及三一集团有限公司构成一致行动人。其他股东之间未知是否存在关联关系或属于一致行动人。表决权恢复的优先股股东及持股数不适用量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上市交易情况有限售条件股东持有的有限售序号新增可上市限售条件名称条件股份数量可上市交交易股份数易时间量 1 梁林河 2,532,400 股权激励限售 2 代晴华 2,312,400 股权激励限售 3 易小刚 2,040,600 股权激励限售 4 伏卫忠 1,926,000 股权激励限售 5 张树芳 1,794,600 股权激励限售 6 俞宏福 1,508,250 股权激励限售 7 周万春 976,250 股权激励限售 8 贺东东 828,600 股权激励限售 9 彭光裕 674,850 股权激励限售 10 谢志霞 668,200 股权激励限售上述股东关联关系或一上述十位自然人股东均为公司股权激励对象，相互之间不致行动的说明存在关联关系，也不属于规定的一致行动人。 35 / 173 2017 年半年度报告 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √适用 □不适用单位:万股期初持有报告期内报告期股票报告期新授予期末持有股姓名职务股票期权可行权股期权行权股股票期权数量票期权数量数量份份向文波董事 450 唐修国董事 135 易小刚董事 135 梁林河高管 378 段大为高管 378 代晴华高管 192 俞宏福高管 360 贺东东高管 315 伏卫忠高管 297 向思龙高管 72 唐立桦高管 72 李京京高管 144 袁爱进高管 180 肖友良高管 279 刘华高管 223.2 223.2 合计 / 3,610.2 3,610.2 36 / 173 2017 年半年度报告单位:万股期初持有报告期新授期末持有限已解锁股未解锁股姓名职务限制性股予限制性股制性股票数份份票数量票数量量向文波董事 50 唐修国董事 15 易小刚董事 94.53 109.53 204.06 黄建龙董事 4.67 4.67 9.34 梁林河高管 90.12 163.12 253.24 段大为高管 1.25 43.25 44.5 代晴华高管 59.23 172.01 231.24 俞宏福高管 23.406 124.42 147.826 贺东东高管 23.93 58.93 82.86 伏卫忠高管 72.05 120.55 192.6 向思龙高管 8.72 8.72 唐立桦高管 8 谢志霞高管 33.41 33.41 66.82 李京京高管 16 袁爱进高管 3.635 61.18 64.815 肖友良高管 7 40.9467 47.9467 刘华高管 7 33.789 40.789 合计 / 420.231 1,063.5257 1,483.7567 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用 √不适用三、其他说明 □适用 √不适用 37 / 173 2017 年半年度报告第九节公司债券相关情况 √适用 □不适用一、公司债券基本情况单位:元币种:人民币债券名利率还本付息交易场简称代码发行日到期日债券余额称（%）方式所三一重三一转 110032 2016 2022 4,499,837 每年付息上海证工股份债年1月年1月一次，到期券交易有限公 4日 3日一次还本，所司可转最后一期换公司利息随本债券金的兑付一起支付。公司债券付息兑付情况 √适用 □不适用本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为本可转债发行首日，即 2016 年 1 月 4 日。每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一工作日，顺延期间不另付息，每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，发行人将在每年付息日之后的五个交易内支付当年利息。公司于 2017 年 1 月 4 日，支付了“三一重工股份有限公司可转换公司债券”（转债代码：110032）自 2016 年 1 月 4 日至 2017 年 1 月 4 日期间的债券利息。公司债券其他情况的说明 √适用 □不适用三一转债（转债代码：110032）利率情况为，第一年为 0.2%、第二年为 0.5%、第三年为 1.0%、第四年为 1.5%、第五年为 1.6%、第六年为 2.0% 二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式名称中信证券股份有限公司办公地址北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大债券受托管理人厦联系人卢小萌联系电话 010-60833656 名称联合信用评级有限公司资信评级机构办公地址北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层 38 / 173 2017 年半年度报告三、公司债券募集资金使用情况 √适用 □不适用经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】3090 号核准，公司向社会公开发行面值总额 450,000 万元人民币的可转换公司债券，每张面值 100 元，共计 4500 万张，发行价格为 100 元/张。扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民币 4,765.9 万元后，净募集资金共计人民币 445,234.1 万元，上述资金于 2016 年 1 月 8 日到位，经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具【2016】4838003 号验资报告，募集资金已专户存储。公司 2017 年上半年投入募集资金总额为 12,271.61 万元，截至 2017 年 6 月 30 日，累计已使用募集资金总额 188,752.42 万元，尚未使用募集资金总额为 260,363.71 万元（包括利息收入 3,884.82 万元、支付手续费 2.79 万元），其中暂时用于补充流动资金 120,000 万元，专户内募集资金余额为 140,363.71 万元。四、公司债券评级情况 √适用 □不适用报告期内，根据联合信用评级有限公司 2017 年 6 月 27 日出具的《三一重工股份有限公司可转换公司债券 2017 年跟踪评级报告》，维持公司主体信用等级为“AA”，评级展望维持“稳定”；同时维持“三一转债”的债项信用等级为“AA+”。定期跟踪评级报告每年出具一次。五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 □适用 √不适用六、公司债券持有人会议召开情况 √适用 □不适用 2017 年 3 月 22 日，公司召开 2017 年第一次债券持有人会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。七、公司债券受托管理人履职情况 √适用 □不适用公司可转换公司债券受托管理人为中信证券股份有限公司，报告期内，中信证券严格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责，持续关注公司经营情况、财务状况及资信情况，维护了债券持有人的合法权益。 39 / 173 2017 年半年度报告八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标 √适用 □不适用单位:元币种:人民币本报告期末比主要指标本报告期末上年度末上年度末增减变动原因（%）流动比率 1.53 1.60 -4.66 速动比率 1.26 1.33 -4.95 资产负债率 58.2% 62.0% -3.8 贷款偿还率 100% 100% - 本报告期比上本报告期上年同期年同期增减变动原因（1-6 月） (%) EBITDA 利息保障倍数 7.95 3.16 151.6% 主要系本期营业利润大幅增加所致利息偿付率 100% 100% - 九、关于逾期债项的说明 □适用 √不适用十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 □适用 √不适用十一、公司报告期内的银行授信情况 √适用 □不适用本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。截止 2017 年 6 月 30 日，本公司尚未使用的银行借款授信额度为 424.38 亿元。十二、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 √适用 □不适用报告期内，公司严格履行可转换公司债券募集说明书的相关约定及承诺，未发生损害债券投资者利益的情况。十三、公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 □适用 √不适用 40 / 173 2017 年半年度报告第十节财务报告一、审计报告 □适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位: 三一重工股份有限公司单位:千元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金七、1 3,740,112 7,442,062 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入七、2 2,339,825 30,758 当期损益的金融资产衍生金融资产七、3 199,566 50,864 应收票据七、4 541,268 283,006 应收账款七、5 18,693,760 18,084,787 预付款项七、6 498,656 337,409 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息七、7 3,582 3,439 应收股利其他应收款七、8 3,606,335 4,781,527 买入返售金融资产存货七、9 6,329,441 6,220,299 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产七、10 157,401 159,593 其他流动资产七、11 489,486 598,522 流动资产合计 36,599,432 37,992,266 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产七、12 563,714 652,506 持有至到期投资长期应收款七、13 288,396 297,594 长期股权投资七、14 1,557,866 1,527,939 投资性房地产固定资产七、15 13,356,877 14,014,417 在建工程七、16 971,872 965,813 41 / 173 2017 年半年度报告项目附注期末余额期初余额工程物资七、17 111,282 116,537 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产七、18 4,213,361 4,187,781 开发支出七、19 440,364 489,502 商誉七、20 48,027 36,173 长期待摊费用 34,702 35,794 递延所得税资产七、21 1,253,878 1,165,909 其他非流动资产 76,635 72,736 非流动资产合计 22,916,974 23,562,701 资产总计 59,516,406 61,554,967 流动负债：短期借款七、22 5,172,737 8,908,494 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债七、23 104,987 387,790 应付票据七、24 3,897,023 2,923,215 应付账款七、25 6,508,519 4,605,348 预收款项七、26 1,162,160 1,062,700 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬七、27 330,607 307,973 应交税费七、28 584,358 350,853 应付利息七、29 69,667 69,634 应付股利七、30 181,945 115,366 其他应付款七、31 2,583,784 2,297,157 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债七、32 2,425,572 2,199,252 其他流动负债七、33 835,395 572,562 流动负债合计 23,856,754 23,800,344 非流动负债：长期借款七、34 5,580,368 9,412,947 应付债券七、35 4,248,107 4,184,172 42 / 173 2017 年半年度报告项目附注期末余额期初余额其中：优先股永续债长期应付款七、36 179,713 173,915 长期应付职工薪酬七、37 83,126 79,447 专项应付款预计负债七、38 100,738 102,513 递延收益七、39 135,193 127,058 递延所得税负债七、21 289,683 218,812 其他非流动负债 3,904 3,056 非流动负债合计 10,620,832 14,301,920 负债合计 34,477,586 38,102,264 所有者权益股本七、40 7,657,604 7,657,946 其他权益工具七、41 404,591 404,598 其中：优先股永续债资本公积七、42 752,120 594,603 减：库存股七、43 131,765 132,759 其他综合收益七、44 -1,814,908 -2,039,295 专项储备七、45 13,717 3,408 盈余公积七、46 2,612,650 2,612,650 一般风险准备未分配利润七、47 14,699,782 13,616,252 归属于母公司所有者权益合计 24,193,791 22,717,403 少数股东权益 845,029 735,300 所有者权益合计 25,038,820 23,452,703 负债和所有者权益总计 59,516,406 61,554,967 法定代表人：梁稳根主管会计工作负责人：刘华会计机构负责人：蔡盛林母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:三一重工股份有限公司单位:千元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,956,251 6,281,469 以公允价值计量且其变动计 2,253,800 入当期损益的金融资产衍生金融资产 75,259 50,864 43 / 173 2017 年半年度报告项目附注期末余额期初余额应收票据 79,097 8,261 应收账款十七、1 1,528,506 878,088 预付款项 52,134 17,800 应收利息 7,080 4,569 应收股利其他应收款十七、2 11,214,561 14,548,222 存货 287,605 364,218 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 6,753 18,496 流动资产合计 17,461,046 22,171,987 非流动资产：可供出售金融资产 302,448 302,448 持有至到期投资长期应收款长期股权投资十七、3 10,363,225 10,404,803 投资性房地产固定资产 223,206 258,958 在建工程 252 工程物资 5,292 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 2,037 2,943 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 350,200 333,506 其他非流动资产非流动资产合计 11,246,660 11,303,626 资产总计 28,707,706 33,475,613 流动负债：短期借款 2,550,000 5,459,000 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债 21,604 79,042 应付票据 4,633 应付账款 809,323 537,989 预收款项 241,178 119,008 应付职工薪酬 7,354 12,813 应交税费 19,302 9,636 44 / 173 2017 年半年度报告项目附注期末余额期初余额应付利息 45,634 34,120 应付股利 107,645 31,066 其他应付款 573,874 477,907 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 1,546,234 746,938 其他流动负债 57,750 14,032 流动负债合计 5,984,531 7,521,868 非流动负债：长期借款 1,236,900 4,557,865 应付债券 4,248,107 4,184,172 其中：优先股永续债长期应付款 131,765 132,759 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 45,421 46,557 递延收益 6,000 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 5,668,193 8,921,353 负债合计 11,652,724 16,443,221 所有者权益：股本 7,657,604 7,657,946 其他权益工具 404,591 404,598 其中：优先股永续债资本公积 255,454 97,936 减：库存股 131,765 132,759 其他综合收益 -2,037 -3,066 专项储备盈余公积 2,113,111 2,113,111 未分配利润 6,758,024 6,894,626 所有者权益合计 17,054,982 17,032,392 负债和所有者权益总计 28,707,706 33,475,613 法定代表人：梁稳根主管会计工作负责人：刘华会计机构负责人：蔡盛林 45 / 173 2017 年半年度报告合并利润表 2017 年 1—6 月单位:千元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 19,207,820 11,220,090 其中：营业收入七、48 19,207,820 11,220,090 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 17,877,986 11,420,660 其中：营业成本七、48 13,472,485 8,167,296 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加七、49 162,074 59,150 销售费用七、50 1,881,328 956,640 管理费用七、51 1,156,217 1,072,977 财务费用七、52 763,069 895,081 资产减值损失七、53 442,813 269,516 加：公允价值变动收益（损失以“－” 七、54 441,036 -306,781 号填列）投资收益（损失以“－”号填七、55 -166,238 676,800 列）其中：对联营企业和合营企业 48,586 40,866 的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益 1,288 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,605,920 169,449 加：营业外收入七、56 56,973 130,795 其中：非流动资产处置利得 16,927 16,543 减：营业外支出七、57 72,976 111,013 其中：非流动资产处置损失 8,573 21,680 四、利润总额（亏损总额以“－”号 1,589,917 189,231 填列）减：所得税费用七、58 319,732 33,403 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,270,185 155,828 归属于母公司所有者的净利润 1,160,110 137,953 46 / 173 2017 年半年度报告项目附注本期发生额上期发生额少数股东损益 110,075 17,875 六、其他综合收益的税后净额七、59 224,087 27,023 归属母公司所有者的其他综合收益 224,387 26,894 的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其 224,387 26,894 他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值 2,425 -11,401 变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 221,962 38,295 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的 -300 税后净额七、综合收益总额 1,494,272 182,851 归属于母公司所有者的综合收益总 1,384,497 164,847 额归属于少数股东的综合收益总额 109,775 18,004 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.151 0.018 （二）稀释每股收益(元/股) 0.151 0.018 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：梁稳根主管会计工作负责人：刘华会计机构负责人：蔡盛林母公司利润表 47 / 173 2017 年半年度报告 2017 年 1—6 月单位:千元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入十七、4 3,608,657 1,119,732 减：营业成本十七、4 3,256,786 1,075,582 税金及附加 5,039 销售费用 69,276 19,744 管理费用 201,157 37,998 财务费用 226,369 258,979 资产减值损失 13,000 -419 加：公允价值变动收益（损失以“－” 81,832 -57,155 号填列）投资收益（损失以“－”号填列）十七、5 -1,064 751,599 其中：对联营企业和合营企业的 1,422 投资收益其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） -82,202 421,925 加：营业外收入 9,850 6,185 其中：非流动资产处置利得 8,938 减：营业外支出 4,364 -11,562 其中：非流动资产处置损失 891 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 -76,716 439,672 列）减：所得税费用 -16,694 79,496 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -60,022 360,176 五、其他综合收益的税后净额 1,028 -833 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综 1,028 -833 合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 1,028 -833 48 / 173 2017 年半年度报告项目附注本期发生额上期发生额 6.其他六、综合收益总额 -58,994 359,343 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：梁稳根主管会计工作负责人：刘华会计机构负责人：蔡盛林合并现金流量表 2017 年 1—6 月单位：千元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 20,075,163 11,347,610 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 125,375 67,679 收到其他与经营活动有关的现金七、60 192,960 438,340 经营活动现金流入小计 20,393,498 11,853,629 购买商品、接受劳务支付的现金 10,373,545 7,411,155 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 1,817,850 1,413,440 支付的各项税费 1,093,373 519,215 支付其他与经营活动有关的现金七、60 1,215,021 955,638 经营活动现金流出小计 14,499,789 10,299,448 经营活动产生的现金流量净额 5,893,709 1,554,181 二、投资活动产生的现金流量： 49 / 173 2017 年半年度报告项目附注本期发生额上期发生额收回投资收到的现金 154,451 取得投资收益收到的现金 311,728 146,411 处置固定资产、无形资产和其他长 237,203 189,711 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的 815,410 466,164 现金净额收到其他与投资活动有关的现金七、60 158,539 218,970 投资活动现金流入小计 1,677,331 1,021,256 购建固定资产、无形资产和其他长 251,724 488,965 期资产支付的现金投资支付的现金 2,967,708 100,086 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的 1,012,146 现金净额支付其他与投资活动有关的现金七、60 投资活动现金流出小计 3,219,432 1,601,197 投资活动产生的现金流量净额 -1,542,101 -579,941 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 3,032,237 8,461,660 发行债券收到的现金 4,455,000 收到其他与筹资活动有关的现金七、60 筹资活动现金流入小计 3,032,237 12,916,660 偿还债务支付的现金 10,606,557 14,280,217 分配股利、利润或偿付利息支付的 315,716 565,713 现金其中：子公司支付给少数股东的股 10,000 79,264 利、利润支付其他与筹资活动有关的现金七、60 26,533 351,539 筹资活动现金流出小计 10,948,806 15,197,469 筹资活动产生的现金流量净额 -7,916,569 -2,280,809 四、汇率变动对现金及现金等价物的 10,871 -26,753 影响五、现金及现金等价物净增加额 -3,554,090 -1,333,322 加：期初现金及现金等价物余额 7,050,185 6,307,066 六、期末现金及现金等价物余额 3,496,095 4,973,744 法定代表人：梁稳根主管会计工作负责人：刘华会计机构负责人：蔡盛林母公司现金流量表 2017 年 1—6 月 50 / 173 2017 年半年度报告单位:千元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 3,616,024 1,207,137 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 4,267,336 2,243,349 经营活动现金流入小计 7,883,382 3,450,486 购买商品、接受劳务支付的现金 3,484,209 1,191,390 支付给职工以及为职工支付的现金 32,138 34,752 支付的各项税费 18,022 13,273 支付其他与经营活动有关的现金 1,533,009 150,280 经营活动现金流出小计 5,067,378 1,389,695 经营活动产生的现金流量净额 2,816,004 2,060,791 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 53,001 71,472 处置固定资产、无形资产和其他长 18,713 59,028 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的 815,410 466,164 现金净额收到其他与投资活动有关的现金 201,988 182,127 投资活动现金流入小计 1,089,112 778,791 购建固定资产、无形资产和其他长 4,226 9,890 期资产支付的现金投资支付的现金 2,401,461 30,622 取得子公司及其他营业单位支付的 1,012,146 现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 2,405,687 1,052,658 投资活动产生的现金流量净额 -1,316,575 -273,867 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 650,000 7,194,000 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 650,000 7,194,000 偿还债务支付的现金 6,095,100 7,510,426 分配股利、利润或偿付利息支付的 156,602 243,888 现金支付其他与筹资活动有关的现金 26,533 351,539 筹资活动现金流出小计 6,278,235 8,105,853 筹资活动产生的现金流量净额 -5,628,235 -911,853 51 / 173 2017 年半年度报告项目附注本期发生额上期发生额四、汇率变动对现金及现金等价物的 -423 -1,526 影响五、现金及现金等价物净增加额 -4,129,229 873,545 加：期初现金及现金等价物余额 5,901,784 3,047,673 六、期末现金及现金等价物余额 1,772,555 3,921,218 法定代表人：梁稳根主管会计工作负责人：刘华会计机构负责人：蔡盛林 52 / 173 2017 年半年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:千元币种:人民币本期少数股东权所有者权益归属于母公司所有者权益益合计项目减：库存其他综合收专项储一般风其他权益工具资本公积盈余公积未分配利润股本股益备险准备优先股永续债其他一、上年期末余额 7,657,946 404,598 594,603 132,759 -2,039,295 3,408 2,612,650 13,616,252 735,300 23,452,703 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 7,657,946 404,598 594,603 132,759 -2,039,295 3,408 2,612,650 13,616,252 735,300 23,452,703 三、本期增减变动金额（减 -342 -7 157,517 -994 224,387 10,309 1,083,530 109,729 1,586,117 少以“－”号填列）（一）综合收益总额 224,387 1,160,110 109,775 1,494,272 （二）所有者投入和减少资 -342 -7 157,517 -994 -46 158,116 本 1．股东投入的普通股 -46 -46 2．其他权益工具持有者投 10 -7 66 入资本 3．股份支付计入所有者权 -352 157,451 -994 158,093 益的金额 4．其他（三）利润分配 -76,580 -76,580 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -76,580 -76,580 分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 53 / 173 2017 年半年度报告本期少数股东权所有者权益归属于母公司所有者权益益合计项目减：库存其他综合收专项储一般风其他权益工具资本公积盈余公积未分配利润股本股益备险准备优先股永续债其他股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 10,309 10,309 1．本期提取 27,128 27,128 2．本期使用 16,819 16,819 （六）其他四、本期期末余额 7,657,604 404,591 752,120 131,765 -1,814,908 13,717 2,612,650 14,699,782 845,029 25,038,820 上期少数股东所有者权益归属于母公司所有者权益权益合计项目其他权益工具减：库存其他综合收专项储一般风股本资本公积盈余公积未分配利润优先股永续债其他股益备险准备一、上年期末余额 7,616,504 1,599,251 -1,882,574 4,560 2,612,650 13,477,378 960,016 24,387,785 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 7,616,504 1,599,251 -1,882,574 4,560 2,612,650 13,477,378 960,016 24,387,785 三、本期增减变动金额（减 875,578 -1,012,146 26,894 667 61,844 -35,560 -82,723 少以“－”号填列）（一）综合收益总额 26,894 137,953 18,004 182,851 （二）所有者投入和减少 875,578 875,578 54 / 173 2017 年半年度报告资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 875,578 875,578 入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -76,109 -53,564 -129,673 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -76,109 -53,564 -129,673 分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 667 1．本期提取 18,625 18,625 2．本期使用 17,958 17,958 （六）其他 -1,012,146 -1,012,146 四、本期期末余额 7,616,504 875,578 587,105 -1,855,680 5,227 2,612,650 13,539,222 924,456 24,305,062 法定代表人：梁稳根主管会计工作负责人：刘华会计机构负责人：蔡盛林 55 / 173 2017 年半年度报告母公司所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:千元币种:人民币本期其他综合未分配利所有者权益项目其他权益工具资本公积减：库存股专项储备盈余公积股本收益润合计优先股永续债其他一、上年期末余额 7,657,946 404,598 97,936 132,759 -3,066 2,113,111 6,894,626 17,032,392 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 7,657,946 404,598 97,936 132,759 -3,066 2,113,111 6,894,626 17,032,392 三、本期增减变动金额（减少以“－” -342 -7 157,518 -994 1,029 -136,602 22,590 号填列）（一）综合收益总额 1,029 -60,022 -58,993 （二）所有者投入和减少资本 -342 -7 157,518 -994 158,163 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 10 -7 66 3．股份支付计入所有者权益的金额 -352 157,452 -994 158,094 4．其他（三）利润分配 -76,580 -76,580 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 -76,580 -76,580 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 56 / 173 2017 年半年度报告四、本期期末余额 7,657,604 404,591 255,454 131,765 -2,037 2,113,111 6,758,024 17,054,982 上期项目其他权益工具其他综合所有者权益股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润优先股永续债其他收益合计一、上年期末余额 7,616,504 84,124 -439 2,138,620 5,407,083 15,245,892 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 7,616,504 84,124 -439 2,138,620 5,407,083 15,245,892 三、本期增减变动金额（减少以“－” 875,578 -833 284,067 1,158,812 号填列）（一）综合收益总额 -833 360,176 359,343 （二）所有者投入和减少资本 875,578 875,578 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 875,578 875,578 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -76,109 -76,109 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 -76,109 -76,109 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 7,616,504 875,578 84,124 -1,272 2,138,620 5,691,150 16,404,704 法定代表人：梁稳根主管会计工作负责人：刘华会计机构负责人：蔡盛林 57 / 173 2017 年半年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用三一重工股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经湖南省人民政府以湘政函[2000]209 号文批准，由三一重工业集团有限公司依法变更而设立的股份有限公司。 2000 年 12 月 8 日经湖南省工商行政管理局核准，领取了注册号为 4300002000116 的企业法人营业执照。经中国证券监督管理委员会证监发行字［2003］55 号文核准，本公司于 2003 年 6 月 18 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）60,000,000 股，每股面值 1.00 元，每股发行价 15.56 元，并于 2003 年 7 月 3 日在上海证券交易所上市交易，发行后本公司注册资本变更为 240,000,000 元。 2005 年 6 月 10 日，公司 2005 年第一次临时股东大会决议通过了《公司股权分置改革方案》，以股权分置改革方案实施的股权登记日（2005 年 6 月 15 日）公司总股本 240,000,000 股、流通股 60,000,000 股为基数，由非流通股股东向流通股股东支付总额为 21,000,000 股公司股票和 48,000,000.00 元现金对价。即：流通股股东每持 10 股流通股股票将获得非流通股股东支付的 3.5 股公司股票和 8 元现金对价。本次股权分置改革方案实施后，公司所有股份均为流通股股份，其中有限售条件的股份总数为 159,000,000 股，占总股本的 66.25%，非限售条件的股份总数为 81,000,000 股，占总股本的 33.75%。经公司 2004 年股东大会决议，公司以 2004 年 12 月 31 日的股本总数 240,000,000 股为基数，以资本公积金每 10 股转增 10 股的比例转增股本（股权登记日为 2005 年 6 月 29 日，除权日为 2005 年 6 月 30 日），共转增 240,000,000 元股本，转增后公司总股本为 480,000,000 元。经公司 2006 年股东大会决议，公司以 2006 年 12 月 31 日的股本总数 480,000,000 股为基数，以资本公积每 10 股转增 10 股的比例转增股本（股权登记日为 2007 年 4 月 20 日，除权日为 2007 年 4 月 23 日），共转增 480,000,000 元股本，转增后公司总股本为 960,000,000 元。经中国证券监督管理委员会证监发行字［2007］160 号文件核准，公司于 2007 年 7 月 26 日向中海基金管理有限公司、光大证券股份有限公司、无锡亿利大机械有限公司、新华人寿保险股份有限公司、中信证券股份有限公司、红塔证券股份有限公司、中融国际信托投资有限公司、JF 资产管理有限公司、上投摩根基金管理有限公司及长盛基金管理有限公司等十位投资者发行人民币普通股（A 股）新股 32,000,000 股，每股面值 1.00 元，每股发行价 33 元，发行后公司总股本 992,000,000 元。经公司 2007 年股东大会决议，公司以 2007 年 12 月 31 日的股本总数 992,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股，同时以资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 3 股的比例转增股本（股权登记日为 2008 年 7 月 9 日，除权、除息日为 2008 年 7 月 10 日），实施派送红股和资本公积金转增股本后，公司股本总数为 1,488,000,000 股。经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1496 号文核准，公司于 2010 年 1 月 25 日向梁稳根等 10 名自然人发行人民币普通股（A 股）新股 119,133,574 股，每股面值 1.00 元，每股发行价 16.62 元，发行后公司股本总数为 1,607,133,574 股。经公司 2009 年股东大会决议，公司以股本总数 1,607,133,574 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股，同时以资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 58 / 173 2017 年半年度报告 3 股的比例转增股本（股权登记日为 2010 年 6 月 23 日，除权、除息日为 2010 年 6 月 24 日），实施派送红股和资本公积金转增股本后，公司股本总数为 2,410,700,361 股。经公司 2010 年第三次临时股东大会决议，公司以股本总数 2,410,700,361 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 11 股（股权登记日为 2010 年 10 月 21 日，除权、除息日为 2010 年 10 月 22 日），实施派送红股后，公司股本总数为 5,062,470,758 股。经公司 2010 年度股东大会决议，公司以股本总数 5,062,470,758 股为基数，向全体股东每 10 股送 5 股派发现金红利 0.6 元（含税）（股权登记日为 2011 年 4 月 21 日，除权、除息日为 2011 年 4 月 22 日），实施派送红股后，公司股本总数为 7,593,706,137 股。经公司 2012 年第一次临时股东大会决议，公司于 2012 年 12 月 24 日首次授予限制性股票，限制性股票激励对象于 2013 年 1 月 15 日完成认购 2279.79 万股。2013 年 1 月 31 日，公司完成登记手续，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具了证券变更登记证明，公司总股本变更为 7,616,504,037 股。经公司 2015 年 7 月 7 日第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，公司 2016 年 8 月 17 日回购限制性股票 5,657,250 股，公司完成登记手续，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具了证券变更登记证明，公司总股本变更为 7,610,846,787 股。经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]3090 号文核准，公司于 2016 年 1 月 18 日在上海证券交易所挂牌交易向社会公开发行面值总额 450,000 万元人民币的可转换公司债券，每张面值 100 元，共计 4,500 万张，发行价格为 100 元/张，自 2016 年 7 月 4 日起可转换为本公司股份。截至 2016 年 12 月 31 日，因转股形成的股份数量为 21,736.00 股，公司总股本变更为 7,610,868,523 股。经公司 2016 年 11 月 7 日召开的 2016 年度第二次临时股东大会决议，公司于 2016 年 12 月 8 日首次授予限制性股票，限制性股票激励对象于 2016 年 12 月 23 日完成认购 4,707.7813 万股。2017 年 1 月 3 日，公司完成登记手续，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具了证券变更登记证明，公司总股本变更为 7,657,946,336 股。 2017 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，三一转债转股形成的股份数量为 9,779 股。经公司 2017 年 6 月 28 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，同意回购注销离职激励人员持有的已获授未解锁的限制性股票合计 352,580 股。截至 2017 年 6 月 30 日，公司总股本变更为 7,657,603,535 股。本公司及其子公司的主要业务为：混凝土机械、挖掘机械、起重机械、路面机械及桩工机械的生产、销售与维修。本公司的母公司为三一集团有限公司，最终控制人为梁稳根先生。本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 8 月 29 日决议批准报出。 2. 合并财务报表范围 □适用 √不适用 59 / 173 2017 年半年度报告四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2. 持续经营 √适用 □不适用五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： □适用 √不适用 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。（1）同一控制下企业合并 60 / 173 2017 年半年度报告参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 61 / 173 2017 年半年度报告在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认 62 / 173 2017 年半年度报告和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、13“长期股权投资”或本附注五、 9“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、13、（2） ④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、13（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当 63 / 173 2017 年半年度报告日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。（3）外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价 64 / 173 2017 年半年度报告值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 65 / 173 2017 年半年度报告包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 66 / 173 2017 年半年度报告移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（7）衍生工具及嵌入衍生工具 67 / 173 2017 年半年度报告衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。（9）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准本公司将金额为占应收账款余额 5%以上、其他应收款余额 10%以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提本公司对单项金额重大的应收款项单独方法进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）账龄组合：本公司对单项金额不重大以及账龄分析法金额重大但单项测试未发生减值、且不属于按性质组合的应收款项，按信用风险特 68 / 173 2017 年半年度报告征的相似性和相关性对应收款项分组。性质组合：以信用证方式结算或已购买保余额百分比法，根据其风险特征不存在减险的国际出口业务产生的应收款项、合并值风险，不计提坏账准备报表范围内子公司应收款项、母公司及其附属企业的应收款项、出口退税及其他政府垫款等无显著回收风险的款项划为性质组合。组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1% 1% 1－2 年 6% 6% 2－3 年 15% 15% 3－4 年 40% 40% 4－5 年 70% 70% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 √适用 □不适用组合名称应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 性质组合 0% 0% 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试。坏账准备的计提方法有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备，包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 12. 存货 √适用 □不适用（1）存货的分类存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、产成品等。（2）存货取得和发出的计价方法 69 / 173 2017 年半年度报告存货在取得时按计划成本计价，对原材料的计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。领用和发出时按加权平均法计价。（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。除备品备件等单价较低的存货外，按单个存货项目计算存货跌价准备。备品备件等单价较低的存货按其实际状况，按存货类别计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。（4）存货的盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 13. 划分为持有待售资产 √适用 □不适用若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第 8 号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、9“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对 70 / 173 2017 年半年度报告被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于 “一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 71 / 173 2017 年半年度报告 ②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 ③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、 5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处 72 / 173 2017 年半年度报告置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%） 73 / 173 2017 年半年度报告房屋及建筑物年限平均法 15-40 0-3 2.43-6.67 机器设备年限平均法 4-15 0-3 6.47-25.00 运输设备年限平均法 8-10 0-3 9.70-12.50 经营租赁租出年限平均法 4-6 0-3 16.17-25.00 设备办公设备及其年限平均法 2-15 0-3 6.47-50.00 他 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 16. 在建工程 √适用 □不适用在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。 17. 借款费用 √适用 □不适用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 74 / 173 2017 年半年度报告 18. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 19. 长期资产减值 √适用 □不适用对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未 75 / 173 2017 年半年度报告来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 20. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 21. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 76 / 173 2017 年半年度报告职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 22. 预计负债 √适用 □不适用当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。（1）亏损合同亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。（2）重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。 23. 股份支付 √适用 □不适用（1）股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ①以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能 77 / 173 2017 年半年度报告可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 ②以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： ①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。 ②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。 24. 收入 √适用 □不适用（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。（2）提供劳务收入 78 / 173 2017 年半年度报告在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。（3）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。（4）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 25. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，但明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。 79 / 173 2017 年半年度报告已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用政府文件用于补偿公司已经发生或者以后期间的相关费用和损失的，或者对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 26. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 80 / 173 2017 年半年度报告（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 27. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 81 / 173 2017 年半年度报告 28. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用（1）套期会计为规避某些风险，本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期，本公司采用套期会计方法进行处理。本公司的套期包括公允价值套期、现金流量套期以及对境外经营净投资的套期。对确定承诺的外汇风险进行的套期，本公司作为公允价值套期处理。本公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和进行不同套期交易的策略。此外，在套期开始及之后，本公司会持续地对套期有效性进行评价，以检查有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。 ①公允价值套期被指定为公允价值套期且符合条件的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。当本公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符合运用套期会计的条件时，终止运用套期会计。 ②现金流量套期被指定为现金流量套期且符合条件的衍生工具，其公允价值变动属于有效套期的部分确认为其他综合收益并计入资本公积，无效套期部分计入当期损益。如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项金融资产或金融负债的，原计入资本公积的金额将在该项资产或债务影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；如果本公司预期原计入资本公积的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补，则将不能弥补的部分转出，计入当期损益。如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债，则将原计入资本公积的金额在该项非金融资产或非金融债务影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益。如果预期原计入资本公积的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补的，则将不能弥补的部分转出，计入当期损益。除上述情况外，原计入资本公积的金额在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。当本公司撤销了对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止、已行使或不再符合套期会计条件时，终止运用套期会计。套期会计终止时，已计入资本公积的累计利得或损失，将在预期交易发生并计入损益时，自资本公积转出计入损益。如果预期交易不会发生，则将计入资本公积的累计利得或损失立即转出，计入当期损益。 ③境外经营净投资套期境外经营净投资的套期采用与现金流量套期类似的方法进行核算。套期工具的利得或损失中，属于有效套期的部分确认为其他综合收益并计入资本公积，无效套期部分的利得或损失则计入当期损益。已计入资本公积的利得和损失，在处置境外经营时，自资本公积转出，计入当期损益。 82 / 173 2017 年半年度报告 29. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 30. 其他 √适用 □不适用重大会计判断和估计本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。（2）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。（3）金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。（4）可供出售金融资产减值本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财 83 / 173 2017 年半年度报告务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。（5）非金融非流动资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。（6）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。（7）开发支出确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。（8）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。（9）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。（10）股份支付本公司于 2016 年实施了限制性股票及股票期权激励计划，用以换取职工提供的服务，对该计划以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新情况的发展变化，并根据公司未来的业绩预测是否满足激励计划规定的业绩条件，如果根据最新获取证据表明前期的 84 / 173 2017 年半年度报告业绩估计与激励计划的业绩条件不一致，则对所授予的权益工具数量的最佳估计进行修正。对业绩的预测需要本公司管理层判断，以决定是否满足行权条件。（11）预计负债本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。其中，如附注十三、2 所述，本公司会为有融资需求的客户向融资机构提供设备回购担保，并根据可能发生的回购担保损失预计负债。预计负债时已考虑了本公司历史上实际履行回购担保的比例、履行回购担保后实际发生损失比例等数据，但历史的数据可能无法反映将来的回购损失情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税应税收入按 17%、13%、11%、6%的税率计算销项 17%、13%、11%、税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 6% 计缴增值税。注册在境外的子公司根据当地税法要求适用当地增值税税率。城市维护建设按实际缴纳的流转税的 5%、7%计缴。 5%、7% 税企业所得税本公司按应纳税所得额的 25%计缴。除享有税收 12.5%、15%、25% 优惠的子公司(详见附注五、2)外，其余境内子公司企业所得税按应纳税所得额的 25%计缴；注册在境外的子公司根据当地税法要求适用当地企业所得税税率。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用 2. 税收优惠 √适用 □不适用（1）子公司湖南三一中阳机械有限公司于2016年12月6日通过高新技术企业资格认定取得GR201643000854号高新技术企业证书，本期按15%税率交纳企业所得税； 85 / 173 2017 年半年度报告（2）子公司北京市三一重机有限公司于2014年10月30日通过高新技术企业资格复审取得GR201411002334号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；（3）子公司娄底市中兴液压件有限公司于2014年10月29日通过高新技术企业资格复审取得GR201443000365号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；（4）子公司湖南汽车制造有限责任公司于2014年10月15日通过高新技术企业资格复审取得GR201443000481号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；（5）子公司三一汽车制造有限公司于2014年10月15日通过高新技术企业资格复审取得GR201443000301号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；（6）子公司三一汽车起重机械有限公司于2016年12月6日通过高新技术企业资格复审取得 GR201643000198号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；（7）子公司三一重机有限公司于2014年9月2日通过高新技术企业资格复审取得 GR201432000787号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；（8）子公司娄底市中源新材料有限公司于2016年12月6日通过高新技术企业资格复审取得GR201643000849 号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；（9）子公司常熟华威履带有限公司于2015年8月24日通过高新技术企业资格复审取得GF201532000620号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；（10）子公司湖南三一智能控制设备有限公司于2015年10月28日通过高新技术企业资格认定取得GR201543000455号高新技术企业证书，本期按15%税率交纳企业所得税；（11）子公司上海三一重机股份有限公司于2015年10月30日通过高新技术企业资格复审取得GF201531000516号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；（12）子公司常德市三一机械有限公司于2016年12月6日通过高新技术企业资格认定取得GR201643000303号高新技术企业证书，本期按15%税率交纳企业所得税；（13）子公司浙江三一装备有限公司于2016年11月21日通过高新技术企业资格认定取得GR201633001840号高新技术企业证书，本期按15%税率交纳企业所得税；（14）子公司索特传动设备有限公司于2014年8月5日通过高新技术企业资格认定取得GR201432000748号高新技术企业证书，本期按15%税率交纳企业所得税；（15）子公司湖南三一快而居住宅工业有限公司于2015年10月28日通过高新技术企业资格认定取得GR201543000359号高新技术企业证书，本期按15%税率交纳企业所得税；（16）子公司上海华兴数字科技有限公司于2016年11月24日通过高新技术企业资格认定取得GR201631001133号高新技术企业证书，本期按15%税率交纳企业所得税。（17）子公司昆山三一动力有限公司于 2016 年 11 月 30 日通过高新技术企业资格认定取得 GR201632004260 号高新技术企业证书，本期按 15%税率交纳企业所得税。 3. 其他 √适用 □不适用 86 / 173 2017 年半年度报告本公司及境内子公司出口产品增值税实行“免、抵、退”政策。七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 286 2,810 银行存款 3,495,809 7,047,375 其他货币资金 244,017 391,877 合计 3,740,112 7,442,062 其中：存放在境外 1,078,705 887,759 的款项总额其他说明: 其他货币资金主要系按揭保证金、银行承兑汇票保证金等，其他货币资金均为使用受限资产。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额交易性金融资产 28,878 30,758 其中：债务工具投资 6,278 6,278 权益工具投资 22,600 24,480 指定以公允价值计量且其变 2,310,947 动计入当期损益的金融资产其中：债务工具投资其他 2,310,947 合计 2,339,825 30,758 3、衍生金融资产 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额衍生金融资产 199,566 50,864 合计 199,566 50,864 其他说明：衍生金融资产主要系远期外汇合约及货币利率互换合约，资产负债表日对尚未到期的合约按公允价值计量产生的收益。 87 / 173 2017 年半年度报告 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 507,136 258,492 商业承兑票据 34,132 24,514 合计 541,268 283,006 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 827,354 商业承兑票据合计 827,354 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额账面账面账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别价值价值比例计提比比例计提比金额金额金额金额 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险 20,292,332 97.67 1,700,331 8.38 18,592,001 19,422,753 97.80 1,441,008 7.42 17,981,745 特征组合计提坏账准备的应收账款单项金额不 483,320 2.33 381,561 78.95 101,759 437,085 2.20 334,043 76.43 103,042 重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 20,775,652 / 2,081,892 / 18,693,760 19,859,838 / 1,775,051 / 18,084,787 88 / 173 2017 年半年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：千元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内 1 年以内小计 12,981,926 129,819 1至2年 2,754,333 165,261 2至3年 1,652,854 247,928 3至4年 1,144,111 457,943 4至5年 362,215 253,552 5 年以上 445,828 445,828 合计 19,341,267 1,700,331 8.79 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：千元币种：人民币期末余额余额百分比应收账款坏账准备计提比例已购买保险的国际出口业务或信用证方 699,690 0 式结算产生的应收款项应收三一集团及其附属企业的款项 251,375 0 合计 951,065 0 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币类别账面余额坏账准备计提理由单独计提坏账准备预计未来现金流量的应收账款 483,320 381,561 现值低于其账面价值合计 483,320 381,561 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 416,927 千元；本期收回或转回坏账准备金额 1,268 千元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用 89 / 173 2017 年半年度报告单位：千元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款 104,809 其中重要的应收账款核销情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币应收账款性履行的核销程款项是否由关单位名称核销金额核销原因质序联交易产生单位甲货款 15,281 无法收回管理层审批否单位乙货款 5,494 无法收回管理层审批否单位丙货款 4,715 无法收回管理层审批否单位丁货款 3,584 无法收回管理层审批否单位戊货款 3,420 无法收回管理层审批否合计 / 32,494 / / / 应收账款核销说明： √适用 □不适用本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收账款，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，根据公司的管理权限，经公司批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。公司对核销的坏账进行备查登记，做到账销案存。 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币占应收账款总额单位名称与本公司关系金额年限的比例（%）客户 A 非关联方 375,078 2 年以内 1.81 客户 B 非关联方 332,228 2 年以内 1.60 客户 C 非关联方 317,701 2 年以内 1.53 客户 D 非关联方 291,963 1 年以内 1.41 客户 E 非关联方 288,533 2 年以内 1.39 合计 1,605,503 7.74 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 90 / 173 2017 年半年度报告单位：千元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 458,968 92.03 298,650 88.51 1至2年 28,104 5.64 29,550 8.76 2至3年 5,722 1.15 4,762 1.41 3 年以上 5,862 1.18 4,447 1.32 合计 498,656 100.00 337,409 100.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币单位名称与本公司关系金额预付时间未结算原因单位 A 供应商 78,223 1 年以内合同未履行完毕单位 B 供应商 28,943 1 年以内合同未履行完毕单位 C 供应商 24,496 1 年以内合同未履行完毕单位 D 供应商 23,975 1 年以内合同未履行完毕单位 E 供应商 18,477 1 年以内合同未履行完毕合计 174,114 7、应收利息 (1). 应收利息分类 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额应收金融机构利息 269 应收关联方利息 3,313 3,313 合计 3,582 3,439 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用 91 / 173 2017 年半年度报告单位：千元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面账面比例比例计提比金额金额比例价值金额金额价值 (%) (%) 例(%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险 3,742,657 97.40 140,051 3.74 3,602,606 4,898,910 98.05 117,383 2.40 4,781,527 特征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不 99,764 2.60 96,035 96.26 3,729 97,349 1.95 97,349 100.00 重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 3,842,421 / 236,086 / 3,606,335 4,996,259 / 214,732 / 4,781,527 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：千元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内 1 年以内小计 1,559,593 15,596 1至2年 551,641 33,099 2至3年 255,601 38,340 3至4年 31,506 12,602 4至5年 12,173 8,521 5 年以上 31,893 31,893 合计 2,442,407 140,051 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 92 / 173 2017 年半年度报告单位：千元币种：人民币期末余额余额百分比其他应收款坏账准备计提比例应收三一集团及其附 1,269,860 属企业的款项出口退税及其他往来 30,391 合计 1,300,251 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币其他应收款内容账面余额坏账准备计提理由单项计提的其他应收款 99,764 96,035 预计未来现金流量现值合计 99,764 96,035 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 21,339 千元；本期收回或转回坏账准备金额 28 千元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 单位 A 股权转让款 1,221,639 1 年以内 31.79 - 单位 B 单位往来 192,508 2 年以内 5.01 9,929 单位 C 单位往来 182,884 2 年以内 4.76 6,790 单位 D 单位往来 104,555 2 年以内 2.72 4,221 单位 E 单位往来 127,911 3 年以内 3.33 12,042 合计 / 1,829,497 / 47.61 32,982 (5). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (6). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 93 / 173 2017 年半年度报告 (7). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用 9、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 2,779,718 191,286 2,588,432 2,308,084 178,916 2,129,168 在产品 1,581,759 8,140 1,573,619 1,635,132 4,753 1,630,379 库存商品 2,272,909 105,519 2,167,390 2,564,444 103,692 2,460,752 合计 6,634,386 304,945 6,329,441 6,507,660 287,361 6,220,299 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币本期增加金额本期减少金额期初余项目转回或转期末余额额计提其他其他销原材料 178,916 9,818 601 -3,153 191,286 在产品 4,753 3,059 -328 8,140 库存商品 103,692 5,708 2,193 1,688 105,519 合计 287,361 18,585 2,794 -1,793 304,945 10、一年内到期的非流动资产 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的长期应收款 157,401 159,593 合计 157,401 159,593 11、其他流动资产 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额待抵扣增值税 202,657 229,581 预付所得税 74,717 139,036 预付其他税 212,112 229,905 合计 489,486 598,522 94 / 173 2017 年半年度报告 12、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具：可供出售权益工具： 569,525 5,811 563,714 658,317 5,811 652,506 按公允价值计量 121,209 121,209 259,322 259,322 的按成本计量的 448,316 5,811 442,505 398,995 5,811 393,184 合计 569,525 5,811 563,714 658,317 5,811 652,506 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币可供出售权益工可供出售债务工可供出售金融资产分类合计具具权益工具的成本/债务工具 118,784 118,784 的摊余成本公允价值 121,209 121,209 累计计入其他综合收益的公 2,425 2,425 允价值变动金额已计提减值金额 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币在被账面余额减值准备投资本期被投资本本单位现金单位本期本期期期持股期初期末期初期末红利增加减少增减比例加少 (%) 北京中信投资中 82,224 82,224 / 心（有限合伙）长沙银行股份有 51,000 51,000 1.62 7,463 限公司航天凯天环保科 40,000 40,000 2.29 技股份有限公司上海康富核能机 6,016 6,016 8.33 械租赁有限公司 95 / 173 2017 年半年度报告在被账面余额减值准备投资本期被投资本本单位现金单位本期本期期期持股期初期末期初期末红利增加减少增减比例加少 (%) 青海路桥建设股 5,811 5,811 5,811 5,811 1.95 份有限公司深圳市三一科技 106,060 106,060 16.6 有限公司树根互联技术有 5,000 5,000 限公司浙江成峰工程机 2,294 2,294 械有限公司广西三一工程机 2,220 2,220 19.1 械有限公司江西大豫丰工程 1,900 1,900 19 369 机械有限公司浙江旭业工程设 1,900 1,900 备有限公司上海朴德机械设 1,824 1,824 备有限公司广州市巨和工程 1,675 1,675 机械有限公司合肥湘元工程机 1,629 1,629 械有限公司无锡市永佳利工 1,530 1,530 程机械有限公司天津天朗工程机 1,520 1,520 械有限公司贵州湘黔三好工 1,520 1,520 程机械有限公司重庆国彬工程机 1,520 1,520 械有限公司江苏力好工程机 1,350 1,350 9.01 械有限公司山西三龙工程机 1,310 1,310 械销售有限公司临沂市亚华工程 1,277 1,277 机械有限公司内蒙古君泰工程 1,207 1,207 机械有限责任公司 96 / 173 2017 年半年度报告在被账面余额减值准备投资本期被投资本本单位现金单位本期本期期期持股期初期末期初期末红利增加减少增减比例加少 (%) 湖南中旺工程机 1,197 1,197 8.73 械设备有限公司广州京项基工程 1,140 1,140 机械有限公司云南京泰工程机 1,140 1,140 械有限公司辽宁三君工程机 1,000 1,000 械有限公司广西山宁工程机 961 961 械有限公司沈阳三益源工程 950 250 1,200 机械有限公司华北宝思威（天 950 950 津）工程机械有限公司上海建力机械有 950 950 限公司烟台开发区宏通 909 909 机械有限公司包头市弘达工程 900 900 机械有限公司郑州湘元三一工 900 900 程机械有限公司云南睿德工贸有 900 900 限公司海南海龙鹏汽车 900 900 机电设备有限公司新疆京泓工程机 900 900 械有限公司陕西泰亨工程机 883 883 械有限公司张掖市海峰挖掘 742 742 机有限责任公司青海海畴工程机 720 720 6.55 械有限公司 97 / 173 2017 年半年度报告在被账面余额减值准备投资本期被投资本本单位现金单位本期本期期期持股期初期末期初期末红利增加减少增减比例加少 (%) 山西京盛基工程 570 570 机械有限公司乌鲁木齐京恒基 570 570 工程机械有限公司甘肃九元工程机 570 570 械有限公司陕西唐达工程机 570 570 械有限公司广州山屹机械有 570 570 限公司四川京盛基工程 540 540 机械有限公司陕西京盛基工程 540 540 机械有限公司南京力好工程机 538 538 械有限公司贵州通程兄弟工 500 500 程机械有限公司连云港福泰机械 499 499 有限公司甘肃成峰工程机 495 495 械有限责任公司宜昌四力工程矿 486 486 山设备有限公司北京建国者工程 469 469 机械有限公司北京鑫昊基工程 450 450 机械有限公司贵州三之力工程 450 450 机械有限公司湖南大驰工程机 450 450 械有限公司四川盛和机械设 450 450 备有限公司石家庄建国者工 450 450 程机械有限公司 98 / 173 2017 年半年度报告在被账面余额减值准备投资本期被投资本本单位现金单位本期本期期期持股期初期末期初期末红利增加减少增减比例加少 (%) 吉林三君工程机 450 450 械有限公司杭州鼎腾实业有 450 450 限公司山东省济宁福泰 442 442 机械有限公司黑龙江三君工程 428 428 机械有限公司湖北鸿辉机械有 420 420 限公司重庆国杰工程机 321 321 械有限公司陕西悦大商贸有 306 306 限公司济南京鑫基工程 270 270 机械有限公司湖北京恒基工程 270 270 机械有限公司安徽京恒工程机 270 270 械有限公司江西九象工程机 270 2,576 2,846 51.04 械有限公司宜昌博勒工程机 270 270 械有限公司连云港广德工程 198 198 机械销售有限公司承德鸿泰百川工 180 180 程机械销售有限公司合肥金永信资产 180 180 管理有限公司合肥金永元工程 180 180 机械维修服务有限公司四川廉丰资产管 180 180 理有限公司 99 / 173 2017 年半年度报告在被账面余额减值准备投资本期被投资本本单位现金单位本期本期期期持股期初期末期初期末红利增加减少增减比例加少 (%) 贵州名康资产管 180 180 理有限公司海口澳士利资产 180 180 管理有限公司咸阳泰瑞达商贸 99 942 1,041 0 有限公司云南肯瑞工程机 99 99 械有限公司宁夏三川工程机 91 91 械有限公司杭州九象工程机 90 857 947 械有限公司上海力好机械有 90 90 限公司武汉银基资产管 90 90 理有限公司乌鲁木齐京浩工 90 90 程机械有限公司咸阳邦立投资管 75 75 1.5 理有限公司湘潭中旺工程机 54 54 械设备有限公司宜昌邦立资产管 45 45 理有限公司陕西金盛汽车贸 35 35 3.5 易有限公司乌鲁木齐元正投 27 27 资担保咨询有限公司 Can-China 46,669 45,972 92,641 2.89 Global Resource Fund L.P. 四川鹏烜工程机 450 450 械有限公司山西北起工程机 250 250 械有限公司 100 / 173 2017 年半年度报告在被账面余额减值准备投资本期被投资本本单位现金单位本期本期期期持股期初期末期初期末红利增加减少增减比例加少 (%) 烟台宏力达工程 900 900 机械有限公司四川中安信工程 180 180 设备有限公司天津东岳富强工 270 270 程机械贸易有限公司深圳市沃拓机械 30 30 设备有限公司南京凯雷工程机 45 45 械有限公司巴州邦立华工程 316 316 机械销售有限公司临沂市冠泰工程 150 150 机械有限公司重庆湘汇工程机 270 270 械有限公司河北汇邦工程机 900 900 械有限公司郑州市合顺工程 90 90 机械有限公司广西南宁巨缘合 135 135 工程械机有限公司新疆华东吊装运 176 176 输有限公司沈阳三益德工程 90 90 机械设备有限公司厦门博威特机械 206 206 贸易有限公司广州市巨合工程 300 300 机械有限公司合计 398,995 55,355 6,034 448,316 5,811 5,811 / 7,832 101 / 173 2017 年半年度报告 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币可供出售权益可供出售债务可供出售金融资产分类合计工具工具期初已计提减值余额 5,811 5,811 本期计提其中：从其他综合收益转入本期减少其中：期后公允价值回升 / 转回期末已计提减值金余额 5,811 5,811 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用 13、长期应收款 (1) 长期应收款情况： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额折现项目坏账准账面价账面余坏账准率区账面余额账面价值备值额备间融资租赁款 292,320 3,924 288,396 299,994 2,400 297,594 其中：未实现 35,502 35,502 28,635 28,635 融资收益合计 292,320 3,924 288,396 299,994 2,400 297,594 / (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 102 / 173 2017 年半年度报告 14、长期股权投资 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币减值期末准备本期增减变动余额期末期初余额被投资单位余额追减权益法其他宣告发其他计提加少下确认综合放现金其权益减值投投的投资收益股利或他变动准备资资损益调整利润一、合营企业三一帕尔菲 161,927 -1,240 160,687 格特种车辆装备有限公司 PALFINGER SANY CRANE CIS 小计 161,927 -1,240 160,687 二、联营企业北京城建远 50,599 1,317 3,000 48,916 东建设投资集团有限公司武汉九州龙 12,272 12,219 24,491 工程机械有限公司 Palfinger 873,858 34,338 16,818 891,378 AG 中一联合装 44,000 105 44,105 备股份有限公司青岛三一机 29,732 29,732 械有限公司湖南三湘银 355,551 3,006 358,557 行股份有限公司小计 1,366,012 50,985 19,818 1,397,179 合计 1,527,939 49,745 19,818 1,557,866 103 / 173 2017 年半年度报告 15、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币经营租房屋及建筑运输设办公设备项目机器设备赁租出合计物备及其他设备一、账面原值： 1.期初余额 11,376,522 9,640,628 321,178 263,659 1,253,976 22,855,963 2.本期增加金额 100,584 130,853 3,663 369 43,181 278,650 （1）购置 65,074 111,282 2,733 369 41,583 221,041 （2）在建工程转 35,510 2,529 478 38,517 入（3）企业合并增 17,042 930 1,120 19,092 加 3.本期减少金额 -51,792 150,004 10,315 73,363 60,277 242,167 （1）处置或报废 27,776 181,153 9,856 74,639 70,007 363,431 （2）汇率变动影 -79,568 -31,149 459 -1,276 -9,730 -121,264 响 4.期末余额 11,528,898 9,621,477 314,526 190,665 1,236,880 22,892,446 二、累计折旧 1.期初余额 3,038,347 4,570,851 278,864 128,909 800,363 8,817,334 2.本期增加金额 270,871 448,872 26,106 21,180 89,545 856,574 （1）计提 270,871 447,349 25,633 21,180 89,474 854,507 （2）企业合并增 1,523 473 71 2,067 加 3.本期减少金额 36,661 36,463 7,742 35,917 40,772 157,555 （1）处置或报废 73,004 62,950 7,638 35,954 48,536 228,082 （2）汇率变动影 -36,343 -26,487 104 -37 -7,764 -70,527 响 4.期末余额 3,272,557 4,983,260 297,228 114,172 849,136 9,516,353 三、减值准备 1.期初余额 317 1,064 1,413 21,417 1 24,212 2.本期增加金额 29 349 547 925 （1）计提 29 349 547 925 3.本期减少金额 -18 -284 6,566 -343 5,921 （1）处置或报废 6,566 6,566 （2）汇率变动影 -18 -284 -343 -645 响 4.期末余额 364 1,697 1,413 14,851 891 19,216 四、账面价值 1.期末账面价值 8,255,977 4,636,520 15,885 61,642 386,853 13,356,877 104 / 173 2017 年半年度报告经营租房屋及建筑运输设办公设备项目机器设备赁租出合计物备及其他设备 2.期初账面价值 8,337,858 5,068,713 40,901 113,333 453,612 14,014,417 (2). 暂时闲置的固定资产情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注机器设备 604,377 330,981 273,396 办公设备及其 2,058 1,555 他运输设备 1,439 927 合计 607,874 333,463 274,411 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值房屋及建筑物 47,987 16,135 31,852 机器设备 6,541 2,783 3,758 合计 54,528 18,918 35,610 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末账面价值房屋及建筑物 245,481 机器设备 61,642 合计 307,123 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋建筑物 2,022,856 未执行完相关法律程序合计 2,022,856 16、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用 105 / 173 2017 年半年度报告单位：千元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值在建厂房 724,882 724,882 745,619 745,619 设备安装 141,826 141,826 131,622 131,622 其他 105,164 105,164 88,572 88,572 合计 971,872 971,872 965,813 965,813 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币本工程期其中：本期累计利本期本期本期转入投入利息资息期初其他期末工程利息资金项目名称预算数增加固定占预本化累资余额减少余额进度资本来源金额资产算比计金额本金额化金金额例化额 (%) 率 (%) 德国三一产 282,940 8,604 110 -229 8,943 93.20 93.00 自有业园昆山产业园 280,750 19,073 16,768 35,841 92.15 92.00 借款+ 自有宁乡产业园 136,800 60,674 60,674 80.00 80.00 借款+ 自有上海临港产 449,300 85,771 24 1,000 84,795 86.73 87.00 借款+ 业园自有中兴产业园 205,000 16,104 60 16,164 71.03 71.00 4,658 借款+ 自有西北重工产 980,257 153,986 1,283 152,703 97.43 97.00 借款+ 业园自有印度三一产 208,000 40,718 34,551 -1,128 7,295 95.04 95.00 自有业园浙江装备产 541,000 89,485 719 88,766 97.52 98.00 14,971 借款+ 业园自有中阳产业园 165,000 15,417 15,417 98.90 99.00 借款+ 自有 6S 店工程 318,691 74,005 211 3,767 70,449 90.56 91.00 自有索特产业园 100,000 80,012 2,913 2,310 80,615 80.62 81.00 自有甘肃产业园 150,000 101,770 1,450 103,220 68.81 69.00 自有合计 3,817,738 745,619 21,536 34,551 7,722 724,882 / / 19,629 / / 106 / 173 2017 年半年度报告 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用 17、工程物资 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额预付设备及工程款 111,282 116,537 合计 111,282 116,537 18、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币土地使用 Putzmeister 非专利技项目软件商标权其他合计权专营权术一、账面原值 1.期初余额 2,395,787 141,300 307,580 1,750,101 990,141 34,964 5,619,873 2.本期增加金 9,267 5,920 145,604 160,791 额 (1)购置 9,267 5,920 9,028 24,215 (2)内部研 136,576 136,576 发 (3)企业合并增加 3.本期减少金 41,491 -8,563 -3,120 -27,128 -59,997 -2,119 -59,436 额 (1)处置 42,128 124 31,163 73,415 (2)汇率变 -637 -8,563 -3,244 -58,291 -59,997 -2,119 -132,851 动影响 4.期末余额 2,363,563 149,863 316,620 1,922,833 1,050,138 37,083 5,840,100 二、累计摊销 1.期初余额 329,799 67,117 252,576 778,097 57 3,321 1,430,967 2.本期增加金 23,860 7,493 17,258 132,808 5 372 181,796 额（1）计提 23,860 7,493 17,258 132,808 5 372 181,796 3.本期减少金 3,773 -4,067 -1,065 -11,216 -201 -12,776 额 (1)处置 3,699 113 31,186 34,998 107 / 173 2017 年半年度报告土地使用 Putzmeister 非专利技项目软件商标权其他合计权专营权术 (2)汇率变 74 -4,067 -1,178 -42,402 -201 -47,774 动影响 4.期末余额 349,886 78,677 270,899 922,121 62 3,894 1,625,539 三、减值准备 1.期初余额 1,125 1,125 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金 -75 -75 额 (1)处置 (2)汇率变 -75 -75 动影响 4.期末余额 1,200 1,200 四、账面价值 1.期末账面价 2,013,677 71,186 44,521 1,000,712 1,050,076 33,189 4,213,361 值 2.期初账面价 2,065,988 74,183 53,879 972,004 990,084 31,643 4,187,781 值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 10.38% (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用 19、开发支出 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币本期增加金本期减少金额期初额期末项目余额内部开发支确认为无转入当汇率变动余额出形资产期损益影响开发支出 489,502 144,553 136,576 38,970 18,145 440,364 合计 489,502 144,553 136,576 38,970 18,145 440,364 108 / 173 2017 年半年度报告 20、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合并汇率变动期末余额形成商誉的事项处置形成的影响 Intermix GmbH 36,173 -2,193 38,366 沈阳三益源工程机 2,866 2,866 械有限公司江西九象工程机械 1,244 1,244 有限公司咸阳泰瑞达商贸有 5,551 5,551 限公司合计 36,173 9,661 -2,193 48,027 21、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时递延所得税可抵扣暂时性递延所得税性差异资产差异资产资产减值准备 2,206,119 357,887 1,923,931 316,137 存货可抵减时间性差 3,189,837 518,480 2,006,972 338,690 异可抵扣亏损 4,977,331 1,057,713 5,275,355 1,133,236 交易性金融负债及衍 40,640 11,059 47,214 12,702 生工具的公允价值变动固定资产折旧 160,039 36,719 160,039 36,719 无形资产摊销 19,035 5,657 19,035 5,657 递延收益的纳税时间 10,688 1,806 27,829 4,174 性差异暂时不能税前抵扣的 1,183,428 223,336 504,762 99,923 预计费用其他 77,824 21,111 63,877 18,985 合计 11,864,941 2,233,768 10,029,014 1,966,223 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 109 / 173 2017 年半年度报告单位：千元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时递延所得税应纳税暂时性递延所得税性差异负债差异负债非同一控制企业合并资 1,534,913 446,259 1,581,930 433,053 产评估增值无形资产摊销 268,786 79,883 268,786 79,883 固定资产折旧 246,327 61,208 246,327 61,208 交易性金融资产及衍生 85,728 21,432 22,066 5,517 工具的公允价值变动应收款项应纳税时间性 3,891,241 585,402 2,414,157 363,839 差异不征税收入 146,502 31,231 146,502 31,231 其他 165,588 44,158 165,611 44,395 合计 6,339,085 1,269,573 4,845,379 1,019,126 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币递延所得税资抵销后递延所递延所得税资抵销后递延所项目产和负债期末得税资产或负产和负债期初得税资产或负互抵金额债期末余额互抵金额债期初余额递延所得税资产 979,890 1,253,878 800,314 1,165,909 递延所得税负债 979,890 289,683 800,314 218,812 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 253,031 252,321 可抵扣亏损 2,395,044 2,347,696 合计 2,648,075 2,600,017 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用 22、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用 110 / 173 2017 年半年度报告单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 9,708 保证借款 1,616,008 2,277,235 信用借款 3,556,729 6,621,551 合计 5,172,737 8,908,494 短期借款分类的说明：期末保证借款均系子公司借款，由本公司直接或间接提供担保；抵押借款、质押借款的抵押资产类别以及金额参见附件七、62。 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 23、衍生金融负债 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额衍生金融负债 104,987 387,790 合计 104,987 387,790 其他说明: 衍生金融负债主要系远期外汇合约及货币利率互换合约，资产负债表日对尚未到期的合约按公允价值计量产生的损失，确认为交易性金融负债。 24、应付票据 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票 2,656,642 2,370,945 银行承兑汇票 1,240,381 552,270 合计 3,897,023 2,923,215 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 25、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额应付材料款 6,269,078 4,429,054 其他 239,441 176,294 合计 6,508,519 4,605,348 111 / 173 2017 年半年度报告 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因供应商 A 85,396 未结算余款供应商 B 61,800 未结算余款供应商 C 49,556 未结算余款供应商 D 44,046 未结算余款供应商 E 34,255 未结算余款合计 275,053 / 26、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额预收货款 1,162,160 1,062,700 合计 1,162,160 1,062,700 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因单位 A 5,752 合同未履行完毕单位 B 5,006 合同未履行完毕单位 C 3,501 合同未履行完毕单位 D 3,083 合同未履行完毕单位 E 2,845 合同未履行完毕合计 20,187 / 27、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 294,402 1,736,007 1,714,518 315,891 二、离职后福利-设定提存 13,571 46,263 45,118 14,716 计划三、辞退福利 1,714 1,714 四、一年内到期的其他福利合计 307,973 1,783,984 1,761,350 330,607 112 / 173 2017 年半年度报告 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：千元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴 278,014 1,641,396 1,624,104 295,306 和补贴二、职工福利费 1,272 25,096 24,467 1,901 三、社会保险费 8,605 36,062 33,385 11,282 其中：医疗保险费 6,668 28,380 25,894 9,154 工伤保险费 1,509 3,329 3,433 1,405 生育保险费 428 4,353 4,058 四、住房公积金 3,083 28,870 27,962 3,991 五、工会经费和职工教 3,428 4,583 4,600 3,411 育经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划合计 294,402 1,736,007 1,714,518 315,891 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 11,527 43,246 41,490 13,283 2、失业保险费 2,044 3,017 3,628 1,433 3、企业年金缴费合计 13,571 46,263 45,118 14,716 28、应交税费 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 264,300 119,898 企业所得税 240,615 165,352 个人所得税 21,366 16,623 城市维护建设税 9,968 6,941 教育费附加 8,805 6,495 房产税 3,733 6,934 土地使用税 3,134 5,116 其他 32,437 23,494 合计 584,358 350,853 113 / 173 2017 年半年度报告 29、应付利息 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额企业债券利息 37,249 22,000 银行借款利息 32,418 47,634 合计 69,667 69,634 30、应付股利 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额三一集团有限公司 53,380 21,365 梁稳根等自然人 74,300 74,300 限制性股票股利 10,343 9,701 附属公司非控股股东股利 10,000 A 股社会公众股股东 43,922 合计 181,945 115,366 其他说明：本项目期末余额中应付梁稳根等自然人的 74,300 千元股利系三一重机投资有限公司在被本公司收购之前向其前股东分配而尚未支付的股利。 31、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额应付工程款 109,620 92,268 应付设备款 185,896 199,043 应付单位往来 1,351,024 1,037,464 应付个人往来 299,980 361,419 应付股权转让款 34,086 148,544 预提费用 603,178 453,074 其他 5,345 合计 2,583,784 2,297,157 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 114 / 173 2017 年半年度报告单位:千元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因单位 A 40,791 未结算余款单位 B 35,122 未结算余款单位 C 30,463 未结算余款单位 D 21,947 未结算余款单位 E 15,976 未结算余款合计 144,299 / 32、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 1,889,111 1,671,286 1 年内到期的应付债券 499,959 498,938 1 年内到期的长期应付款 36,502 29,028 合计 2,425,572 2,199,252 33、其他流动负债其他流动负债情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额待转增值税销项税 835,395 572,562 合计 835,395 572,562 34、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 289,813 381,169 抵押借款 680,551 583,345 保证借款 4,196,207 5,312,841 信用借款 2,302,908 4,806,878 减：一年内到期的长期借款 -1,889,111 -1,671,286 （附注七、32）合计 5,580,368 9,412,947 长期借款分类的说明：期末保证借款均系子公司借款，由本公司直接或间接提供担保；抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注七、62。 115 / 173 2017 年半年度报告 35、应付债券 (1). 应付债券 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额三一转债 4,248,107 4,184,172 合计 4,248,107 4,184,172 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用单位：千元币种：人民币债债本本按面值券发行券发行期初期溢折价期期末面值计提利名日期期金额余额发摊销偿余额息称限行还三 4,499,764 2016/01/04 6 4,500,000 4,184,172 11,250 64,004 69 4,248,107 一年转债合 / / / 4,500,000 4,184,172 11,250 64,004 69 4,248,107 计 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： √适用 □不适用经中国证券监督管理委员会《关于核准三一重工股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2015]3090 号文）核准，本公司于 2016 年 1 月 18 日发行票面金额为人民币 100 元的可转换债券 4,500 万张（总额 4,500,000 千元），债券票面利率为第一年为 0.2%、第二年为 0.5%、第三年为 1.0%、第四年为 1.5%、第五年为 1.6%、第六年为 2.0%。每年的付息日为本次发行的可转换债券发行首日每满一年的当日，到期一次还本。转股期限自本次可转债发行结束之日起满 6 个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，初始行权价格为人民币 7.50 元/股。本公司于 2016 年 8 月 24 日实施 2015 年度权益分派方案，根据《募集说明书》的约定，“三一转债”的转股价格于 2016 年 8 月 24 日起由原来的 7.50 元/股调整为 7.49 元/股。2017 年 1 月 9 日，本公司召开第六届董事会第十一次会议审议通过了《三一重工股份有限公司可转债转股价格调整的议案》，同意“三一转债”的转股价格由目前的 7.49 元/股调整为 7.46 元/股,调整后的转股价格自 2017 年 1 月 11 日起生效。 2017 年 8 月 23 日，公司实施 2016 年度的利润分配方案：每股派发现金红利 0.01 元（含税）。根据《三一重工股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》相关条款的规定，在“三一转债”发行之后，当公司发生送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况时，“三一转债”转股价格将进行调整。自 2017 年 8 月 24 日起，三一转债转股价格调整为 7.45 元/股。 116 / 173 2017 年半年度报告本年债转股数量为 9,779 股，截至 2017 年 6 月 30 日，债转股数量累计为 31,515 股，因债转股减少可转换债券面值 236 千元。回售条款：（1）有条件回售条款，自本次可转债第五个计息年度起，如果公司股票在任何连续三十个交易日的收盘价格低于当期转股价格的 70%，可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按面值的 103%（含当期计息年度利息）回售给公司。若在上述交易日内发生过转股价格因发生送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下修正的情况，则上述连续三十个交易日须从转股价格调整之后的第一个交易日起重新计算。自本次可转债第五个计息年度起，可转债持有人在每年回售条件首次满足后可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转债持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不应再行使回售权，可转债持有人不能多次行使部分回售权。（2）附加回售条款，若公司本次发行的可转债募集资金投资项目的实施情况与公司在募集说明书中的承诺情况相比出现重大变化，根据中国证监会的相关规定被视作改变募集资金用途或被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转债持有人享有一次回售的权利。可转债持有人有权将全部或部分其持有的可转债按照 103 元（含当期应计利息）回售给公司。持有人在附加回售条件满足后，可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售，本次附加回售申报期内不实施回售的，不应再行使附加回售权。截至 2017 年 6 月 30 日，因债转股可转债面值变更为 4,499,764 千元。 36、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期初余额期末余额限制性股票回购义务 132,759 131,765 应付融资利息 48,457 62,978 应付融资租赁款 20,672 19,101 其他 1,055 2,371 减：一年内到期部分（附注七、 -29,028 -36,502 32）合计 173,915 179,713 37、长期应付职工薪酬 √适用 □不适用 (1) 长期应付职工薪酬表 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币 117 / 173 2017 年半年度报告项目期末余额期初余额一、离职后福利-设定受益计划净 58,235 56,319 负债二、辞退福利三、其他长期福利 24,891 23,128 合计 83,126 79,447 (2) 设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值： □适用 √不适用计划资产： □适用 √不适用设定受益计划净负债（净资产） □适用 √不适用设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： □适用 √不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用本公司根据德国劳动力市场的需要和要求设置了基于年度收益单位的设定收益计划（以下简称“收益计划”）。根据收益计划，满足收益计划要求的员工可通过降低每月实收收入的方式参与收益计划。在员工未退休之前，该收益计划每年按照一定比例向收益计划中的名义账户注入资金；在员工退休之时，累积在名义账户中的金额将全额转化为退休金或全额转化为退休金与配偶福利。于 2016 年 12 月 31 日，收益计划的加权平均年限为 8.8 年（2015 年 12 月 31 日：8.8 年）；收益计划的平均服务年限为 21.1 年（2015 年 12 月 31 日：21.1 年）。本公司的收益计划每年度由符合资格的独立精算师采用预期单位利益法计算，在本报告期间无变动。 38、预计负债 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因未决诉讼 17,382 3,755 产品质量保证 16,942 16,506 其他 11,886 28,782 按揭融资贷款回购 56,303 51,695 按揭融资贷款回购担保准备金担保合计 102,513 100,738 / 118 / 173 2017 年半年度报告 39、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：千元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 127,058 10,656 2,521 135,193 政府补助合计 127,058 10,656 2,521 135,193 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币负债项目期初余额本期新增补本期计入营其他变动期末余额与资产相关/ 助金额业外收入金与收益相关额产业园建 100,859 2,258 98,601 与资产相关设项目补助高新技术与收益相关计划专项经费购置研发 2,327 170 2,157 与资产相关设备补贴款科研经费与收益相关技术改造 14,550 7,956 22,506 与资产相关项目专项资金其他 9,322 2,700 675 -582 11,929 合计 127,058 10,656 3,103 -582 135,193 / 40、股本 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总 7,657,946 -342 -342 7,657,604 数其他说明： 2017 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，三一转债转股形成的股份数量为 9,779 股。 119 / 173 2017 年半年度报告经本公司于 2016 年 11 月 7 日召开的 2016 年度第二次临时股东大会决议通过，于 2016 年 12 月 8 日向符合条件的限制性股票激励对象授予限制性股票，限制性股票激励对象于 2016 年 12 月 23 日完成认购 47,077,813 股，总股本由 7,610,868,523 股变更为 7,657,946,336 股，于 2017 年 1 月 3 日完成登记手续。经公司 2017 年 6 月 28 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，同意回购注销离职激励人员持有的已获授未解锁的限制性股票合计 352,580 股，总股本由 7,657,956,115 股变更为 7,657,603,535 股，截止报告期末暂未完成登记手续。 41、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 √适用 □不适用经中国证监会《关于核准三一重工股份有限公司公开发行可转换公司债的批复》（证监许可[2015] 3090 号文核准，本公司于 2016 年 1 月 18 日发票面金额为 100 元的可转换公司债券 4,500.00 万张。债券票面利率为第一年为 0.2%、第二年为 0.5%、第三年为 1.0%、第四年为 1.5%、第五年为 1.6%、第六年为 2.0%。每年的付息日为本次发行的可转换债券发行首日每满一年的当日，到期一次还本。转股期限自本次可转债发行结束之日起满 6 个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，初始行权价格为人民币 7.50 元/股。本公司于 2016 年 8 月 24 日实施 2015 年度权益分派方案，根据《募集说明书》的约定，“三一转债”的转股价格于 2016 年 8 月 24 日起由原来的 7.50 元/股调整为 7.49 元/股。本公司于 2017 年 1 月 5 日披露了《三一重工股份有限公司关于 2016 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权与限制性股票登记完成的公告》，根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司于 2017 年 1 月 3 日出具的《证券变更登记证明》，本公司已办理完毕新增 47,078 千股限制性股票的登记手续。2017 年 1 月 9 日，本公司召开第六届董事会第十一次会议审议通过了《三一重工股份有限公司可转债转股价格调整的议案》，同意“三一转债”的转股价格由目前的 7.49 元/股调整为 7.46 元/股,调整后的转股价格自 2017 年 1 月 11 日起生效。 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币期初本期增加本期减少期末发行在外的金账面价账面价账面价账面价融工具数量数量数量数量值值值值三一转债 44,998 404,598 1 7 44,997 404,591 合计 44,998 404,598 1 7 44,997 404,591 注：本年可转换公司债券发生债转股造成其他权益工具金额的减少。 120 / 173 2017 年半年度报告 42、资本公积 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本 582,500 66 582,566 溢价）其他资本公积 12,103 157,451 169,554 合计 594,603 157,517 752,120 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1、本期可转换公司债券行使转换权增加资本溢价 66 千元。 2、本期限制性股票及股票期权公允价值摊销 157,451 千元。 43、库存股 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额限制性股票回 132,759 994 131,765 购义务合计 132,759 994 131,765 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本公司采用定向发行的方式向激励对象授予 47,078 千股限制性股票。本公司于授予日收到的职工缴纳的认股款合计人民币 132,759 千元，其中，按照授予限制性股票的面值总额增加股本人民币 47,078 千元，认股款高于限制性股票的面值总额的差额人民币 85,682 千元计入资本公积（股本溢价）。同时，就本公司对限制性股票的回购义务按约定回购价格人民币 2.82 元/ 股以及发行的限制性股票数量 47,078 千股分别确认库存股人民币 132,759 千元以及长期应付款人民币 132,759 千元。经公司 2017 年 6 月 28 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，同意回购注销离职激励人员持有的已获授未解锁的限制性股票合计 353 千股，价格人民币 2.82 元/ 股，导致库存股以及长期应付款分别减少人民币 994 千元，期末分别确认库存股人民币 131,765 千元以及长期应付款人民币 131,765 千元（参见附注七、36）。有关限制性股票激励计划的具体情况详见附注十三。 121 / 173 2017 年半年度报告 44、其他综合收益 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末本期发生金额余额减：前期计期初项目本期所入其他综减：所税后归税后归余额得税前合收益当得税属于母属于少发生额期转入损费用公司数股东益一、以后不能重分 -29,856 -29,856 类进损益的其他综合收益其中：重新计算设 -29,856 -29,856 定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类 -2,009,439 224,087 224,387 -300 -1,785,052 进损益的其他综合收益其中：权益法下在 12,460 12,460 被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资 -17,351 2,425 2,425 -14,926 产公允价值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损 53 益的有效部分外币财务报表折 -2,004,601 221,662 221,962 -300 -1,782,639 算差额其他综合收益合计 -2,039,295 224,087 224,387 -300 -1,814,908 122 / 173 2017 年半年度报告 45、专项储备 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 3,408 27,128 16,819 13,717 合计 3,408 27,128 16,819 13,717 46、盈余公积 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 2,612,650 2,612,650 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 2,612,650 2,612,650 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：根据公司法、章程的规定，本公司按母公司净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 47、未分配利润 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 13,616,252 13,477,378 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 13,616,252 13,477,378 加：本期归属于母公司所有者的 1,160,110 137,953 净利润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 76,580 76,109 转作股本的普通股股利期末未分配利润 14,699,782 13,539,222 123 / 173 2017 年半年度报告 48、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 18,912,180 13,230,898 11,060,238 8,025,711 其他业务 295,640 241,587 159,852 141,585 合计 19,207,820 13,472,485 11,220,090 8,167,296 49、税金及附加 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额营业税 844 3,944 城市维护建设税 41,695 21,667 教育费附加 37,692 22,232 房产税 24,580 土地使用税 23,030 车船使用税印花税 9,523 其他 24,699 11,307 合计 162,074 59,150 50、销售费用 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额销售佣金 846,599 226,153 薪金及福利 371,630 232,974 促销及广告开支 29,020 38,614 产品运输开支 274,564 145,038 其他 359,515 313,861 合计 1,881,328 956,640 51、管理费用 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币 124 / 173 2017 年半年度报告项目本期发生额上期发生额薪金及福利 428,084 325,698 折旧及摊销开支 260,247 296,483 税金 65,974 维修及保养开支 31,876 23,893 研发开支 322,236 271,648 其他 113,774 89,281 合计 1,156,217 1,072,977 52、财务费用 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 369,753 574,709 利息收入 -27,400 -44,931 汇兑损益 408,289 351,765 其他 12,427 13,538 合计 763,069 895,081 53、资产减值损失 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 422,749 236,193 二、存货跌价损失 18,586 31,545 其他 1,478 1,778 合计 442,813 269,516 54、公允价值变动收益 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计 158,526 -20,063 入当期损益的金融资产其中：衍生金融工具产生的公 148,809 -12,423 允价值变动收益以公允价值计量的且其变动计 282,510 -286,718 入当期损益的金融负债合计 441,036 -306,781 125 / 173 2017 年半年度报告 55、投资收益 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收 48,586 40,866 益处置长期股权投资产生的投资 1 448,508 收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动 -237,461 79,394 计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投 7,831 5,270 资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公 102,260 允价值重新计量产生的利得理财收益 14,265 合计 -166,238 676,800 56、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置 16,927 16,543 16,927 利得合计其中：固定资产处 10,374 16,543 10,374 置利得无形资产 6,553 6,553 处置利得政府补助 17,849 90,168 17,849 其他 22,197 24,084 22,197 合计 56,973 130,795 56,973 126 / 173 2017 年半年度报告计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币与资产相关/与收益补助项目本期发生金额上期发生金额相关财政补贴及税收返 14,746 58,294 与收益相关还新产品研发补贴 12,532 与收益相关递延收益转入 3,103 8,772 与资产相关其他 10,570 与收益相关合计 17,849 90,168 / 57、营业外支出 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置 8,573 21,680 8,573 损失合计其中：固定资产处 8,573 21,680 8,573 置损失对外捐赠未到期按揭贷款 -2,516 -15,057 -2,516 回购准备金离司补偿金及其 66,919 104,327 66,919 他合计 72,976 111,013 72,976 58、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 336,830 165,312 递延所得税费用 -17,098 -131,909 合计 319,732 33,403 59、其他综合收益 √适用 □不适用详见附注七、44 127 / 173 2017 年半年度报告 60、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额政府补助 19,137 90,168 利息收入 27,257 45,793 经营性往来 116,415 285,542 其他 30,151 16,837 合计 192,960 438,340 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额付现管理费用和销售费用 1,200,323 850,239 财务费用中的手续费 12,427 13,539 经营性往来 2,271 91,860 合计 1,215,021 955,638 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：千元币种:人民币项目本期发生额上期发生额受限货币资金的减少额 147,860 218,970 与资产相关的政府补助 7,956 取得子公司取得的现金净额 2,723 合计 158,539 218,970 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额归还关联方非贸易性往来款 351,539 归还限制性股票资本金 26,533 128 / 173 2017 年半年度报告合计 26,533 351,539 61、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 1,270,185 155,828 加：资产减值准备 359,470 234,236 固定资产折旧、油气资产折耗、 854,579 843,901 生产性生物资产折旧无形资产摊销 181,793 160,716 长期待摊费用摊销 1,092 处置固定资产、无形资产和其他 -1,801 5,137 长期资产的损失（收益以“－” 号填列）固定资产报废损失（收益以 “－”号填列）公允价值变动损失（收益以 -441,036 306,781 “－”号填列）财务费用（收益以“－”号填 813,284 873,639 列）投资损失（收益以“－”号填 166,238 -676,800 列）递延所得税资产减少（增加以 -87,969 -124,802 “－”号填列）递延所得税负债增加（减少以 70,872 -7,107 “－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填 -126,728 -278,099 列）经营性应收项目的减少（增加以 -911,040 -937,577 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 3,744,770 998,328 “－”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额 5,893,709 1,554,181 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券 129 / 173 2017 年半年度报告补充资料本期金额上期金额融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 3,496,095 4,973,744 减：现金的期初余额 7,050,185 6,307,066 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -3,554,090 -1,333,322 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 4,625 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 7,348 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物取得子公司支付的现金净额 -2,723 其他说明: 本期支付的取得子公司的现金净额-2,723 千元，重分类至“收到其他与投资活动有关的现金”核算。 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价 815,410 物处置子公司收到的现金净额 815,410 其他说明: 2016 年公司向深圳市三一科技有限公司转让本公司全资子公司北京三一重机有限公司 100%的股权，转让价格为 4,077,049 千元，本年收到部分股权转让款 815,410 千元。 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 3,496,095 7,050,185 其中：库存现金 286 2,810 130 / 173 2017 年半年度报告可随时用于支付的银行存 3,495,809 7,047,375 款二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余 3,496,095 7,050,185 额其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 62、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 244,018 按揭保证金、银行承兑汇票保证金固定资产 483,222 固定资产抵押借款应收账款 289,813 应收账款有追索权保理合计 1,017,053 / 63、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：千元期末折算人民币余项目期末外币余额折算汇率额货币资金 1,336,694 其中：美元 103,641 6.7744 702,106 欧元 50,598 7.7496 392,114 港币 5,724 0.8679 4,968 日元 326,732 0.0605 19,767 俄罗斯卢布 6,557 0.1140 印度卢比 648,794 0.1049 68,058 北非第纳尔 31,972 0.0624 1,995 安哥拉宽扎 1,036,653 0.0408 42,295 泰铢 68,110 0.1996 13,595 其他 91,049 应收账款 3,619,819 其中：美元 212,655 6.7744 1,440,610 欧元 150,821 7.7496 1,168,802 日元 10,847 0.0605 巴西雷亚尔 179,149 2.0481 366,915 131 / 173 2017 年半年度报告期末折算人民币余项目期末外币余额折算汇率额印度卢比 2,778,533 0.1049 291,468 印度尼西亚卢比 503,952,560 0.0005 251,976 泰铢 213,223 0.1996 42,559 阿尔及利亚第纳尔 350,877 0.0624 21,895 南非兰特 6,872 0.5205 3,577 安哥拉宽扎 142,180 0.0408 5,801 卡塔尔里亚尔 4,692 1.8159 8,520 新加坡元 1,441 4.9135 7,080 澳元 1,035 5.2099 5,392 其他 4,568 其他应收款 50,424 其中：美元 468 6.7744 3,170 欧元 1,991 7.7496 15,429 日元 11,188 0.0605 泰铢 14,141 0.1996 2,823 印度卢比 214,456 0.1049 22,496 印度尼西亚卢比 792,448 0.0005 巴西雷亚尔 244 2.0481 卡塔尔里亚尔 283 1.8159 南非兰特 664 0.5205 阿尔及利亚第纳尔 1,738 0.0624 其他 3,965 一年内到期的非流动资产 154,673 其中：美元 7,258 6.7744 49,169 欧元 467 7.7496 3,619 新加坡元 19,447 4.9135 95,553 南非兰特 12,167 0.5205 6,332 长期应收款 242,115 其中：美元 12,676 6.7744 85,872 欧元 7,948 7.7496 61,594 新加坡元 18,396 4.9135 90,389 南非兰特 8,185 0.5205 4,260 短期借款 1,614,144 其中：美元 37,000 6.7744 250,653 欧元 175,901 7.7496 1,363,166 新加坡元 66 4.9135 应付账款 1,805,438 其中：美元 3,835 6.7744 25,980 欧元 65,245 7.7496 505,623 港币 189 0.8679 日元 19,448,348 0.0605 1,176,625 132 / 173 2017 年半年度报告期末折算人民币余项目期末外币余额折算汇率额泰铢 40,347 0.1996 8,053 印度卢比 784,638 0.1049 82,309 印度尼西亚卢比 332,974 0.0005 巴西雷亚尔 1,886 2.0481 3,863 卡塔尔里亚尔 1,103 1.8159 2,003 阿尔及利亚第纳尔 850 0.0624 其他其他应付款 454,784 其中：美元 2,703 6.7744 18,311 欧元 39,004 7.7496 302,265 港币 47,002 0.8679 40,793 巴西雷亚尔 40,985 2.0481 83,941 南非兰特 8,969 0.5205 4,668 日元 9,771 0.0605 阿尔及利亚第纳尔 3,449 0.0624 安哥拉宽扎 1,888 0.0408 其他 3,923 一年内到期的非流动负债 1,275,113 其中：日元 21,000,000 0.0605 1,270,185 欧元 636 7.7496 4,928 长期借款 3,716,151 其中：美元欧元 479,528 7.7496 3,716,151 长期应付款 18,477 其中：欧元 2,384 7.7496 18,477 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 64、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币计入当期损益的金种类金额列报项目额财政补贴 12,330 营业外收入 12,330 税费返还 2,416 营业外收入 2,416 税费返还 1,288 其他收益 1,288 技术改造项目专项资 7,956 递延收益金其他 2,700 递延收益 133 / 173 2017 年半年度报告 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (1). 本期发生的非同一控制下企业合并 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币股权购买日至购买日至股权股权被购买方股权取得取得购买日的确定期末被购期末被购取得取得购买日名称时点比例依据买方的收买方的净成本方式（%）入利润咸阳泰瑞 2017-5-1 -149 51.00 增资 2017-4-30 签署股权交割 23,404 125 达商贸有确认函，并实限公司现控制权的转移杭州九象 2017-5-1 1,029 51.00 增资 2017-4-30 签署股权交割 3,511 -1,534 工程机械确认函，并实有限公司现控制权的转移沈阳三益 2017-5-4 1,328 56.00 股权 2017-4-30 签署股权交割 22,612 3,339 源工程机转让确认函，并实械有限公现控制权的转司移江西九象 2017-5-1 2,580 51.04 增资 2017-4-30 签署股权交割 22,872 1,507 工程机械确认函，并实有限公司现控制权的转移其他说明： 2017 年 5 月 1 日，本公司子公司三一汽车起重机械有限公司向咸阳泰瑞达商贸有限公司增资，增资后持股比例达到 51%，于 4 月 30 日纳入合并范围； 2017 年 5 月 1 日，本公司子公司三一汽车起重机械有限公司向杭州九象工程机械有限公司增资，增资后持股比例达到 51%，于 4 月 30 日纳入合并范围； 2017 年 5 月 4 日，本公司子公司浙江三一装备有限公司从沈阳三益源工程机械有限公司股东收购其 37%股权，收购后持股比例达到 56%，于 4 月 30 日纳入合并范围； 2017 年 5 月 1 日，本公司子公司三一汽车起重机械有限公司向江西九象工程机械有限公司增资，增资后持股比例达到 51.04%，于 4 月 30 日纳入合并范围。 134 / 173 2017 年半年度报告 (2). 合并成本及商誉 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币合并成本 --现金 6,225 --购买日之前持有的股权于购买日的公允 -1,436 价值合并成本合计 4,789 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 -4,489 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产 9,278 公允价值份额的金额 (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币咸阳泰瑞达商贸有杭州九象工程沈阳三益源工程江西九象工程限公司机械有限公司机械有限公司机械有限公司购买日购买日购买日购买日购买日购买日购买日购买日资产：公允价账面价公允价账面价公允价账面价公允价账面价货币资金 1,910 1,910 2,879 2,879 1,028 1,028 1,531 1,531 应收票据 200 200 应收款项 33,619 33,619 85,618 85,618 23,503 23,503 24,677 24,677 其他应收款 8,822 8,822 2,129 2,129 3,443 3,443 9,056 9,056 预付款项 1,870 1,870 394 394 17,382 17,382 存货 4,283 4,283 820 820 2,914 2,914 1,507 1,507 固定资产 77 77 326 326 15,886 15,886 735 735 长期待摊费 406 用递延所得税 157 资产负债：借款 10,000 10,000 3,000 3,000 3,900 3,900 应付款项 21,428 21,428 68,919 68,919 36,724 36,724 20,211 20,211 预收款项 15,070 15,070 8,128 8,128 3,700 3,700 4,670 4,670 应付职工薪 365 365 429 429 667 667 42 42 酬应交税费 1,870 1,870 8,282 8,282 6,598 6,598 1,579 1,579 其他应付款 10,782 10,782 4,402 4,402 15,098 15,098 4,488 4,488 一年内到期 1,969 1,969 460 460 的非流动负 135 / 173 2017 年半年度报告咸阳泰瑞达商贸有杭州九象工程沈阳三益源工程江西九象工程限公司机械有限公司机械有限公司机械有限公司购买日购买日购买日购买日购买日购买日购买日购买日债公允价账面价公允价账面价公允价账面价公允价账面价长期应付款值274 值274 值值 654 654 值值净资产 -11,177 -11,177 2,769 2,769 -2,745 -2,745 2,616 2,616 减：少数股东权益取得的净资 -11,177 -11,177 2,769 2,769 -2,745 -2,745 2,616 2,616 产 (4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币购买日之购买日之前原购买日之前原购买日之前与购买日之前前原持有持有股权按照持有股权在购原持有股权相原持有股权被购买方名称股权在购公允价值重新买日的公允价关的其他综合在购买日的买日的公计量产生的利值的确定方法收益转入投资账面价值允价值得或损失及主要假设收益的金额咸阳泰瑞达商 99 -1,091 1,190 贸有限公司杭州九象工程 90 172 -82 机械有限公司沈阳三益源工 950 -522 1,472 程机械有限公司江西九象工程 270 4 机械有限公司 (5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 136 / 173 2017 年半年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币报告期内因新设子公司导致合并范围变更情形名称成立日注册资本主营业务工程机械设备及配件销湖南双峰三一工程机械有限公司 2017-6-16 2,000 售、维修、租赁工程机械设备及配件销山西三一众力工程机械有限公司 2017-4-24 5,000 售、维修、租赁报告期内因注销子公司导致合并范围变动情形名称处置日净资产期初至处置日净利润海南三一机械有限公司 9,982 福建三一机械有限公司 19,943 威海三一机械有限公司 9,967 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司主要经营持股比例(%) 取得注册地业务性质名称地直接间接方式三一汽车制长沙长沙机械制造 100 同一控制造有限公司合并三一重机有昆山昆山机械制造 100 同一控制限公司合并上海三一重上海上海机械制造 100 同一控制机有限公司合并三一汽车起湖南湖南机械制造 90 同一控制重机械有限合并公司湖南汽车制邵阳邵阳机械制造 100 同一控制造有限公司合并娄底市中源娄底娄底机械配件 74.94 同一控制新材料有限制造合并 137 / 173 2017 年半年度报告子公司主要经营持股比例(%) 取得注册地业务性质名称地直接间接方式公司索特传动设江苏江苏机械配件 100 同一控制备有限公司制造合并湖南三一快湖南湖南住宅工业 100 同一控制而居住宅工化产品合并业化有限公司 Putzmeister 德国德国机械制造 100 非同一控 Holding 制合并 GmbH 浙江三一装浙江浙江机械制造 90 投资设立备有限公司常熟华威履江苏江苏机械制造 100 投资设立带有限公司娄底市中兴湖南湖南机械配件 75 投资成立液压件有限制造公司常德市三一湖南湖南机械配件 80 8.43 投资成立机械有限公制造司昆山三一机江苏江苏机械配件 75 投资成立械有限公司制造湖南三一物湖南湖南货运代理 100 投资成立流有限公司三一西北重新疆新疆机械制造 100 投资成立工有限公司湖南三一中湖南湖南机械配件 100 投资成立阳机械有限制造公司三一国际发香港香港机械设备 100 投资成立展有限公司销售、投资香港中兴恒香港香港国际采购 100 投资成立远国际贸易有限公司 SANY 美国美国机械制 47.37 52.63 投资成立 AMERICA INC 造、租赁印度三一私印度印度机械制 10.63 89.37 投资成立人有限公司造、租赁 138 / 173 2017 年半年度报告 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币少数股东持本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东子公司名称股股东的损益宣告分派的股利权益余额比例娄底中兴液压 25.00 13,914 127,377 件昆山机械 25.00 15,330 166,191 娄底中源新材 25.16 52,429 173,805 料三一汽车起重 10.00 6,798 232,053 机子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币子期末余额期初余额公司流动资非流动资资产合流动负非流动负债合流动资非流动资资产合流动负非流动负债合名产产计债负债计产产计债负债计称娄底中 2,15 1,171,3 2,32 兴 198,004 676,453 874,457 362,794 364,951 442,013 729,351 715,186 717,513 7 64 液压件昆山 733,485 49,063 782,548 117,785 117,785 891,754 49,360 941,114 337,672 337,672 机械娄底中源 283,524 544,485 828,009 134,881 134,881 388,094 575,630 963,724 479,001 479,001 新材料三一汽 6,727,0 2,425,6 9,152,6 6,805,2 29,4 6,834,6 5,896,8 2,504,5 8,401,4 6,127,6 21,2 6,148,8 车 73 18 91 52 38 90 39 97 36 64 22 86 起重机 139 / 173 2017 年半年度报告本期发生额上期发生额子公司名称综合收经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润益总额现金流量总额现金流量娄底中兴液 418,835 55,656 55,656 -95,584 500,153 26,920 26,920 -110,508 压件昆山机械 248,029 61,321 61,321 -44,920 217,041 26,865 26,865 138 娄底中源新 606,423 208,405 208,405 -110,563 301,866 23,801 23,801 -136,895 材料三一汽车起 2,266,942 69,498 69,498 848,851 2,676,418 -384,677 -384,677 977,292 重机 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 □适用 √不适用 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额合营企业：投资账面价值合计 160,687 161,927 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 -1,240 2,525 --其他综合收益 --综合收益总额 -1,240 2,525 联营企业：投资账面价值合计 1,397,179 1,366,012 140 / 173 2017 年半年度报告期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 31,167 64,144 --其他综合收益 --综合收益总额 31,167 64,144 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币本期未确认的损失合营企业或联营累积未确认前期累本期末累积未确认（或本期分享的净利企业名称计的损失的损失润） Palfinger Sany -1,889 1,641 -248 Crane CIS (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款及其他应收款项、股权投资、银行借款、应付账款及其他应付款项、债券及衍生金融工具等。各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部 141 / 173 2017 年半年度报告控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 1、市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。本公司主要面临包括利率、外币外汇及其他价格变动产生的市场风险。（1）外汇风险本公司面对主要因外币销售、采购和借贷，以及由此形成的应收款项、应付款项、银行借款及现金结余所产生汇率风险。该汇率风险主要受美元、欧元、雷亚尔及日元汇率的影响。本公司密切关注国际外汇市场上汇率的变动，并且在外币借款融资和外币存款投资时，考虑汇率的影响。同时，本公司亦根据外币销售及采购对应的未来现金流情况，购买外币远期合同以消除外汇风险。外汇风险敏感性分析：于 2017 年 6 月 30 日，在假定其他变量保持不变的前提下，人民币兑有关外币的汇率变动使人民币升值 / 贬值 5% 将导致净利润和股东权益增加 / 减少人民币 186,923 千元。此影响按资产负债表日即期汇率折算为人民币列示。（2）利率风险－现金流量变动风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利率风险主要源于银行存款、银行借款及债券。在利率风险管理方面，本公司动态地分析利率的变动方向，如果出现对公司重大不利的情况，公司将采取多种可能的方案以降低利率风险，包括对现有融资的替换、展期或其他融资渠道等。本公司亦通过签订利率衍生合同，合理搭配付息债务固定利率和浮动利率的比例，从而规避利率风险。利率风险敏感性分析：于 2017 年 6 月 30 日，在所有其他参数不变的情况下，如果银行借款利率上升/ 下降 100 个基本点，本年合并税后利润将会减少/增加人民币 72,215 千元，主要是借款利息费用减少所致。于 2017 年 6 月 30 日，在所有其他参数不变的情况下，如果银行存款的利率上升/下降 100 个基本点，本年合并税后利润将会分别增加/减少人民币 29,202 千元，主要是银行存款利息收入减少所致。 2、信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司管理层会持续监控应收款项的信用风险，以确保采取跟进措施收回逾期未付款项。针对应收账款及其他应收款，本公司对所有要求超过一定信用额度的客户均会进行个别信用风险评估。该等评估关注客户背景、业务开展能力、财务能力以及过往偿还到期款项的记录及现时的还款能力，境外客户还会考虑有关客户所在地的经济环境。 142 / 173 2017 年半年度报告境内客户的销售方式主要包括：1）信用销售：通常信用销售的信用期为三至六个月，客户需支付产品价格一定比例的首付款后发货；2）分期销售：对于分期付款销售，付款期通常为六个月至二十四个月，客户需支付产品价格一定比例的首付款后发货； 3）融资销售：客户需支付产品价格一定比例的首付款后发货，同时公司为客户的融资提供回购担保，公司会监控客户向融资结构的还款情况，必要时协助金融机构对客户的款项催收工作。此外，信用评级较低的客户还需提供诸如房产等不动产、设备车辆等动产或第三方保函等作为抵押。境外客户的销售方式包括：1）信用证销售：公司在收到客户当地所在银行开出的信用证后发货，信用证到期后收款；2）信用销售：通常信用销售的信用期为三至十二个月，客户需支付产品价格一定比例的首付款后发货，同时公司对该等应收款项购买了保险。对于融资销售，本公司的销售工程机械设备终端客户以工程机械设备为抵押物与金融机构签订设备贷款或融资租赁协议，以获得融资为工程机械设备付款。作为卖方，本公司通常与金融机构单独签订协议，若终端客户未能偿还贷款，则本公司有责任向银行偿付未偿还贷款，在此情况下，本公司可收回抵押设备并转售。因此，本公司管理层认为将有可能收回本公司所提供担保引致的损失，故提供给金融机构的回购担保所面临的风险较低。本公司持续对客户的财务状况进行信用评估，坏账减值损失维持于管理层预期的数额内。截至 2017 年 6 月 30 日，本公司前五大客户的应收账款占应收账款期末余额的 7.59%，并无重大集中信用风险。本公司的现金及现金等价物存放于中国大陆的银行、海外银行。本公司已采取政策以确保风险不集中于任何一家金融机构。 3、流动风险流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。于 2017 年 6 月 30 日，本公司尚未使用的银行借款授信额度为 424.38 亿元。于 2017 年 6 月 30 日，本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：按要求或 1 项目 1-3 年 3-5 年 5 年以上合计年以内短期借款 5,172,737 5,172,737 衍生金融负债 104,987 104,987 应付票据 3,897,023 3,897,023 应付账款 6,508,519 6,508,519 应付利息 69,667 69,667 其他应付款 2,583,784 2,583,784 一年内到期的 2,425,572 2,425,572 非流动负债长期借款 5,580,368 5,580,368 应付债券 4,248,107 4,248,107 143 / 173 2017 年半年度报告按要求或 1 项目 1-3 年 3-5 年 5 年以上合计年以内长期应付款 179,713 179,713 回购义务 10,168,398 10,168,398 合计 30,930,687 5,760,081 4,248,107 40,938,875 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币期末公允价值项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允合计价值计量价值计量价值计量一、持续的公允价值计量（一）以公允价值计量 2,339,825 199,566 2,539,391 且变动计入当期损益的金融资产 1. 交易性金融资产 28,878 199,566 228,444 （1）债务工具投资 6,278 6,278 （2）权益工具投资 22,600 22,600 （3）衍生金融资产 199,566 199,566 2. 指定以公允价值计 2,310,947 2,310,947 量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资 2,310,947 2,310,947 （2）权益工具投资（二）可供出售金融资 563,714 563,714 产（1）债务工具投资 563,714 563,714 （2）权益工具投资（3）其他（三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 144 / 173 2017 年半年度报告期末公允价值项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允合计价值计量价值计量价值计量 3.持有并准备增值后转让的土地使用权（四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产持续以公允价值计量 2,903,539 199,566 3,103,105 的资产总额（五）交易性金融负债 104,987 104,987 其中：发行的交易性债券衍生金融负债 104,987 104,987 其他（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量 104,987 104,987 的负债总额 2、其他 √适用 □不适用公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。以下方法和假设用于估计公允价值。货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。长期应收款、长短期借款、应付债券等，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。权益性工具投资主要是在中国或香港上市的股票，其公允价值是根据对应交易所所列的报价确定。衍生金融工具主要为远期外汇衍生合约及远期利率衍生合约，其公允价值是根据到期合约相应的所报远期汇率计算确定。本公司于本年度确定衍生金融工具公允价值计量方法与上年度相一致。本公司采用的公允价值在计量时分为以下层次输入值：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币 145 / 173 2017 年半年度报告母公司对本企母公司对本企母公司名注册地业务性质注册资本业的持股比例业的表决权比称 (%) 例(%) 三一集团长沙经济高新技术产 32,288 45.07 45.07 有限公司技术开发业、汽车制区造业、文化教育业、房地产业的投资；新材料、生物技术研究开发等本企业最终控制方是梁稳根先生 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注七、14、长期股权投资本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 √适用 □不适用合营或联营企业名称与本企业关系三一帕尔菲格特种车辆装备有限公合营企业司 PALFINGER SANY CRANE CIS 合营企业北京城建远东建设投资集团有限公联营企业司武汉九州龙工程机械有限公司联营企业 palfinger AG 联营企业中一联合装备股份有限公司联营企业青岛三一机械有限公司联营企业湖南三湘银行股份有限公司联营企业 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系中国康富国际租赁股份有限公司其他三一重型机器有限公司母公司的全资子公司三一重能有限公司及其子公司集团兄弟公司三一汽车金融有限公司母公司的控股子公司湖南中宏融资租赁有限公司母公司的控股子公司湖南紫竹源房地产有限公司集团兄弟公司上海竹胜园地产有限公司母公司的控股子公司 146 / 173 2017 年半年度报告其他关联方名称其他关联方与本企业关系湖南兴湘建设监理咨询有限公司母公司的全资子公司三一重型装备有限公司股东的子公司三一矿机有限公司股东的子公司新利恒机械有限公司其他上海新利恒租赁有限公司及其子其他公司中富（中东）机械有限公司其他中富（沙特）机械有限公司其他中富（亚洲）机械有限公司其他中富（新加坡）机械有限公司其他中富（香港）机械有限公司其他湖南中发资产管理有限公司其他三一海洋重工有限公司股东的子公司昆山三一数字科技有限公司集团兄弟公司三一机器人技术有限公司集团兄弟公司珠海三一港口机械有限公司股东的子公司杭州力龙液压有限公司母公司的全资子公司北京三一盛能投资有限公司母公司的控股子公司湖南三一港口设备有限公司股东的子公司三一电控科技有限公司母公司的控股子公司上海三一科技有限公司集团兄弟公司昆山三一环保科技有限公司母公司的控股子公司三一环保科技有限公司股东的子公司三一石油智能装备有限公司母公司的控股子公司中富机械控股有限公司其他上海三一筑工建设有限公司母公司的全资子公司三一筑工科技有限公司母公司的全资子公司三一筑工发展（非洲）有限公司集团兄弟公司三一筑工马来西亚有限公司集团兄弟公司昆山中发资产管理有限公司其他湖南三一石油科技有限公司集团兄弟公司北京三一电机系统有限责任公司母公司的全资子公司江苏三一筑工有限公司母公司的全资子公司深圳市三一科技有限公司母公司的控股子公司三一太阳能有限公司母公司的全资子公司三一电控科技有限公司母公司的控股子公司湖南三一筑工有限公司母公司的全资子公司三一香港集团有限公司股东的子公司迈瑞特中富装备公司其他北京市三一重机有限公司集团兄弟公司 147 / 173 2017 年半年度报告 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额三一集团有限公司购买商品、材料三一海洋重工有限公司购买商品、材料 137 湖南三一港口设备有限公购买商品、材料 64,738 94,175 司杭州力龙液压有限公司购买商品、材料 38,665 29,115 三一帕尔菲格特种车辆装购买商品、材料 2,309 1,829 备有限公司三一电控科技有限公司购买商品、材料三一重型装备有限公司购买商品、材料 8,315 24,887 三一重能有限公司及其子购买商品、材料 2,215 公司中富（亚洲）机械有限公购买商品、材料 2,523 司及其子公司三一石油智能装备有限公购买商品、材料 11 司北京三一盛能投资有限公购买商品、材料司北京三一盛能投资有限公接受劳务 1,750 司湖南兴湘建设监理咨询有接受劳务限公司合计 116,629 155,627 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额三一集团有限公司销售商品、材料 2,118 湖南三一港口设备有限公销售商品、材料 36,424 30,043 司三一重型装备有限公司销售商品、材料 41,052 36,745 三一重能有限公司及其子销售商品、材料 19,152 42,483 公司三一矿机有限公司销售商品、材料三一帕尔菲格特种车辆装销售商品、材料 395 备有限公司 PALFINGER AG 销售商品、材料 20,270 148 / 173 2017 年半年度报告关联方关联交易内容本期发生额上期发生额 PALFINGER SANY CRANE 销售商品、材料 61,852 2,707 CIS 中国康富国际租赁有限公销售商品、材料 709 1,930 司昆山三一环保科技有限公销售商品、材料司杭州力龙液压有限公司销售商品、材料 2,734 2,851 三一石油智能装备有限公销售商品、材料 108 司湖南三一石油科技有限公销售商品、材料司三一海洋重工有限公司销售商品、材料 6,340 武汉九州龙工程机械有限销售商品、材料 261,984 137,656 公司中富（亚洲）机械有限公销售商品、材料 3,147 司中富（香港）机械有限公销售商品、材料 1,091 3,085 司中富机械控股有限公司销售商品、材料 2,144 16,278 中富（沙特）机械有限公销售商品、材料 3 1,678 司迈瑞特中富装备公司销售商品、材料湖南三一筑工有限公司销售商品、材料 25,949 三一电控科技有限公司销售商品、材料 1,650 湖南兴湘建设监理咨询有提供服务 6 限公司三一集团有限公司提供服务 2,002 1,410 三一汽车金融有限公司提供服务 46 中国康富国际租赁有限公提供服务 75 司三一重能有限公司及其子提供服务 560 1,246 公司湖南三一石油科技有限公提供服务司湖南三一港口设备有限公提供服务 2,410 2,822 司三一重型装备有限公司提供服务 965 1,577 昆山三一环保科技有限公提供服务司湖南三一港口设备有限公提供机器加工服 4,196 司务 149 / 173 2017 年半年度报告关联方关联交易内容本期发生额上期发生额三一重能有限公司及其子提供机器加工服公司务昆山三一环保科技有限公物流运输司三一筑工科技有限公司物流运输湖南三一港口设备有限公物流运输 16,266 11,982 司湖南三一石油科技有限公物流运输司三一重型装备有限公司物流运输 44 2,038 三一重型机器有限公司物流运输三一重能有限公司物流运输 9,959 29,074 珠海三一港口机械有限公物流运输司三一海洋重工有限公司物流运输 663 三一帕尔菲格特种车辆装物流运输 125 备有限公司武汉九州龙工程机械有限物流运输公司合计 504,534 349,632 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币本期确认的租赁收上期确认的租赁收承租方名称租赁资产种类入入三一集团有限公司办公楼、厂房 9,273 湖南三一港口设备有限公办公楼、厂房 3,476 2,222 司湖南兴湘建设监理咨询有办公楼 150 / 173 2017 年半年度报告本期确认的租赁收上期确认的租赁收承租方名称租赁资产种类入入限公司三一汽车金融有限公司办公楼 123 三一重能有限公司及其子办公楼 2,102 5,352 公司中国康富国际租赁有限公办公楼 40 司上海康富核能机械租赁有办公楼限公司上海竹胜园地产有限公司办公楼江苏三一筑工有限公司办公楼 1,135 上海三一筑工建设有限公办公楼司北京三一电机系统有限责办公楼任公司三一帕尔菲格特种车辆装办公楼 1,869 备有限公司三一重能有限公司及其子机器设备 27,759 公司三一海洋重工有限公司机器设备 1,388 合计 47,623 8,923 本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费上海竹胜园地产有限公司办公楼合计 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币 151 / 173 2017 年半年度报告关联方关联交易内容本期发生额上期发生额北京三一盛能投资有限设备转让公司湖南三一港口设备有限设备转让公司湖南三一石油科技有限设备转让公司三一海洋重工有限公司设备转让 1,099 三一石油智能装备有限设备转让公司三一重能有限公司及其设备转让 241 2,333 子公司三一重型装备有限公司设备转让三一集团有限公司设备转让湖南三一港口设备有限资产受让公司三一重能有限公司及其资产受让 1,281 子公司三一集团有限公司资产受让三一集团有限公司处置子公司股 452,149 权三一集团有限公司收购股权 1,012,146 合计 1,698 1,467,898 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 8,844 8,340 (8). 其他关联交易 √适用 □不适用（1）、本公司部分终端客户以所购买的工程机械作抵押，委托与本公司合作的经销商（以下简称“经销商”）或湖南中发资产管理有限公司（以下简称“湖南中发”）向金融机构办理按揭贷款，按揭合同规定单个承购人贷款金额为购工程机械款的 70%-80%，期限通常为 2-4 年。根据公司与按揭贷款金融机构的约定，如承购人未按期归还贷款，湖南中发（或经销商）、本公司负有向金融机构回购剩余按揭贷款的义务。截止 2017 年 6 月 30 日，本公司负有回购义务的累计贷款余额为 10.69 亿元。（2）、为促进公司工程机械设备的销售、满足客户的需求，本公司与中国康富国际租赁股份有限公司（以下简称为“康富国际”）、湖南中宏融资租赁有限公司（以下简称“湖南中宏”）开展融资租赁销售合作，并与康富国际、湖南中宏及相关金融机构签订融资租赁银企合作协议，约定：康富国际及湖南中宏将其应收融资租赁款出售给金融机构，如果承租人在约定的还款期限内无法按约定条款支付租金，则本公司 152 / 173 2017 年半年度报告有向金融机构回购合作协议下的相关租赁物的义务。截止 2017 年 6 月 30 日，本公司承担此类回购担保义务的余额为人民币 19.73 亿元。 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方坏账准坏账准账面余额账面余额备备应收账款：三一集团有限公司 49,472 1,252,245 杭州力龙液压有限公司 2,894 7,495 三一重能有限公司及其子 54,572 39,120 公司三一矿机有限公司三一重型装备有限公司 51,994 42,411 珠海三一港口机械有限公 763 司武汉九州龙工程机械有限 194,034 1,940 1,023 10 公司中富（亚洲）机械有限公司 1,688 1,586 中富（新加坡）机械有限公司中富（沙特）机械有限公司 1,867 中富（香港）机械有限公司 896 19,569 中富机械控股有限公司 17,666 10,065 迈瑞特中富装备公司 6,405 1,973 三一帕尔菲格特种车辆装 24,766 248 50,287 503 备有限公司 PALFINGER SANY CRANE CIS 66,332 663 湖南中宏融资租赁有限公 240 司湖南三一港口设备有限公 58,608 32,385 司三一环保科技有限公司三一石油智能装备有限公 202 司三一海洋重工有限公司 1,231 北京三一重机有限公司 74,524 三一筑工发展（非洲）有限 5,410 公司 153 / 173 2017 年半年度报告期末余额期初余额项目名称关联方坏账准坏账准账面余额账面余额备备三一筑工马来西亚有限公司江苏三一筑工有限公司 1,297 昆山三一环保科技有限公 133 司三一筑工科技有限公司上海三一科技有限公司 1 1,000 上海三一筑工建设有限公 426 司湖南兴湘建设监理咨询有限公司合计 536,507 2,851 1,540,703 513 应收票据：三一海洋重工有限公司三一集团有限公司 710 三一重型装备有限公司 1,380 1,094 三一矿机有限公司三一重能有限公司及其子 1,557 公司北京市三一重机有限公司 1,825 合计 4,156 4,181 应收利息：北京市三一重机有限公司 3,313 合计 3,313 预付款项：三一矿机有限公司新利恒机械有限公司 3,401 3,428 杭州力龙液压有限公司 79 三一重型装备有限公司三一帕尔菲格特种车辆装 142 备有限公司三一电控科技有限公司三一太阳能有限公司三一重能有限公司及其子公司合计 4,139 3,772 其他应收款：湖南三一港口设备有限公 2,562 22,611 司杭州力龙液压有限公司 1,248 154 / 173 2017 年半年度报告期末余额期初余额项目名称关联方坏账准坏账准账面余额账面余额备备湖南中发资产管理有限公司湖南中宏融资租赁有限公 498 司三一重能有限公司及其子 2,624 2,007 公司三一集团有限公司 14,199 45,810 三一机器人技术有限公司 3,785 3,875 三一帕尔菲格特种车辆装 56 1 备有限公司三一重型装备有限公司 24,411 24,385 中富（亚洲）机械有限公司北京三一重机有限公司 39,297 三一筑工科技有限公司上海三一筑工建设有限公司深圳市三一科技有限公司 1,221,639 2,037,049 久隆财产保险有限公司合计 1,269,917 1 2,177,074 一年内到期的非流动资产：中国康富国际租赁股份有 1,791 18 1,791 18 限公司合计 1,791 18 1,791 18 长期应收款：中国康富国际租赁股份有 50,209 502 68,209 682 限公司合计 50,209 502 68,209 682 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:千元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款：三一集团有限公司 7 三一重型装备有限公司 21,047 19,610 三一机器人技术有限公司 720 三一矿机有限公司 155 / 173 2017 年半年度报告项目名称关联方期末账面余额期初账面余额杭州力龙液压有限公司 24,200 6,535 三一石油智能装备有限公司 13 三一重能有限公司及其子公司 668 三一帕尔菲格特种车辆装备有限 11,375 8,824 公司中富（沙特）机械有限公司 3,087 湖南三一港口设备有限公司 10,914 29,132 北京三一重机有限公司 522 4,381 三一电控科技有限公司上海三一科技有限公司中富（沙特）机械有限公司 1,253 三一汽车金融有限公司合计 70,737 73,821 应付票据：三一集团有限公司 2,344 杭州力龙液压有限公司 5,924 7,778 北京市三一重机有限公司 817 14,629 合计 9,085 23,035 预收款项：杭州力龙液压有限公司 2 三一集团有限公司 26,830 26,830 中富（华越）机械有限公司中富（亚洲）机械有限公司 17,394 17,911 三一重型装备有限公司江苏三一筑工有限公司文山三一筑工有限公司 13,565 合计 57,942 44,824 应付股利：梁稳根等自然人 74,300 74,300 三一集团有限公司 53,380 21,365 合计 127,680 95,665 其他应付款：三一集团有限公司 92,285 三一帕尔菲格特种车辆装备有限 700 公司三一重能有限公司及其子公司上海竹胜园地产有限公司武汉九州龙工程机械有限公司 3,078 1,269 中富（沙特）机械有限公司 1,547 中富（中东）机械有限公司 1,356 中富（亚洲）机械有限公司 116,343 新利恒机械有限公司 - 156 / 173 2017 年半年度报告项目名称关联方期末账面余额期初账面余额上海新利恒租赁有限公司及其子 294 公司迈瑞特中富装备公司中国康富国际租赁股份有限公司 66,510 51,772 湖南三一港口设备有限公司湖南中发资产管理有限公司 41 上海三一科技有限公司 358 4,413 北京城建远东建设投资集团有限 367 公司三一太阳能有限公司合计 73,138 269,956 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √适用 □不适用单位：股币种：人民币公司本期授予的各项权益工具总额公司本期行权的各项权益工具总额公司本期失效的各项权益工具总额 6,202,580 公司期末发行在外的股票期权行权价格的 2016 年 12 月 8 日本公司发行股票期权的范围和合同剩余期限行权价格 5.64 元，行权期为 2018 年至 2020 年。公司期末发行在外的其他权益工具行权价 2016 年 12 月 8 日本公司发行限制性股票格的范围和合同剩余期限价格每股 2.82 元/股，解锁期为 2018 年至 2019 年。其他说明 2016 年 11 月 7 日，本公司召开 2016 年第二次临时股东大会决议并通过了《关于 <三一重工股份有限公司 2016 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》（以下简称《本激励计划》）；于 2016 年 12 月 8 日，本公司第六届董事会第九次会议审议并通过了《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，确定本激励计划授予日为 2016 年 12 月 8 日。本激励计划对象包括：本公司及子公司的董事、高级管理人员（不含独立董事和监事）、对本公司整体业绩和持续发展有直接影响的核心技术人员和管理骨干及其他符合资格人士。本激励计划包括股票期权激励计划和限制性股票激励计划两部分，具体情况如下：（1）股票期权激励计划：本公司向激励对象授予 26,132.53 万份股票期权，占授予前公司股本总额 761,086.85 万股的 3.434%。在满足行权条件的情况下，拥有在有效期内以 5.64 元的价格购买 1 股公司股票的权利。股票期权的有限期为 5 年，在授予日起 16 个月后可行权，按 50%、25%、25%的比例在三个行权生效日分三批生效，即每个行权生效日分别为自授权日起算满 16 个月、28 个月、40 个月后的首个交易日。行权条件为：2017 年-2019 年各年度与上年相比净利润增长率不低于 10%，若股票期权的行权条件达成，激励对象持有股票期权按照计划规定比例逐年行权。若第一个和 157 / 173 2017 年半年度报告第二个行权期内公司业绩未达到业绩考核目标条件的，这部分标的股票期权可以递延到下一年，在下一年达到业绩考核目标条件时行权。若下一年仍未达到行权条件，该部分股票期权不得行权，该部分股票期权将由公司注销。第三个行权期内，如公司业绩考核达不到业绩考核目标条件时，该部分股票期权将由公司注销。（2）限制性股票激励计划：本公司以定向发行有限售条件流通股的方式向符合授予条件的股权激励对象发行股票，共计 4,707.7813 万股，每股发行价格为 2.82 元，占授予前公司股本总额 761,086.85 万股的 0.619%。该限制性股票的有限期为 5 年。限制性股票授予后即行锁定。激励对象获授的全部限制性股票的锁定期为 16 个月。锁定期后分两次按各 50%的比例在两个解锁日解锁，即每个解锁期分别为自授权日起算满 16 个月、28 个月后的首个交易日。解锁条件为：2017 年-2018 年各年度与上年相比净利润增长率不低于 10%。若限制性股票的解锁条件达成，激励对象持有股权按照计划规定比例逐年解锁。若第一个解锁期内公司业绩未达到业绩考核目标条件的，这部分标的股票可以递延到下一年，在下一年达到业绩考核目标条件时解锁，若下一年仍未达到解锁条件，该部分股票不得解锁，该部分股票将由本公司回购注销。第二个解锁期内，如本公司业绩考核达不到业绩考核目标条件时，该部分股票将由本公司回购注销。 2017 年 6 月 6 日，公司第六届董事会第十六次会议和第六届监事会第十二次会议审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，公司董事会同意注销股票期权激励对象离职人员共 38 人已获授但未达行权条件的股票期权共计 585 万份，同意回购注销限制性股票激励对象离职人员共 42 人已授予但未解锁的合计 352,580 股限制性股票。2017 年 6 月 28 日，上述议案获公司 2016 年年度股东大会审议通过。 2、以权益结算的股份支付情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币授予日权益工具公允价值的确定方法详见附注十三、2（2）可行权权益工具数量的确定依据注① 本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 177,643 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 158,094 其他说明（1）可行权权益工具数量的确定依据：在等待期内每个年度资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。（2）授予日权益工具公允价值的确定方法根据《企业会计准则 22 号-金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，需要选择适当的估值模型对股票期权及限制性股票的公允价值进行估值，本公司选用 Black-Scholes 模型确定股票期权公允价值，选用限制性股票授予日收盘价（6.66 元/股）确定限制性股票公允价值，公允价值总计 557,086 千元，具体情况如下：项目第一期第二期第三期合计每股限制性股票的公允价值（元） 3.84 3.84 158 / 173 2017 年半年度报告解锁份额（万股） 2,353.89 2,353.89 4,707.78 限制性股权当期成本总额(千元) 90,389 90,389 180,778 每股股票期权的公允价值（元） 1.25 1.5 1.75 行权份额（万股） 13,066.27 6,533.13 6,533.13 26,132.53 股票期权当期成本总额（千元） 163,642 98,304 114,362 376,308 当期成本总额合计（元） 254,031 188,693 114,362 557,086 （3）本年度实际确认的权益结算的股份支付成本情况根据上述计算，2016 年 12 月 8 日（授予日）本公司向激励对象授予的权益工具公允价值总额为 557,086 千元，该等公允价值总额作为本次股权激励计划的总成本将在股权激励计划的实施过程中按照解锁或行权比例进行分期确认。因此，2016 年至 2020 年股票期权及限制性股票成本摊销情况见下表：项目 2016 年 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年合计限制性股票成 6,587 106,529 57,144 10,518 180,778 本股票期权成本 12,963 209,656 106,856 39,170 7,663 376,308 合计 19,550 316,185 164,000 49,688 7,663 557,086 截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司预计未来股权激励将达标业绩要求，预计未来可行权股份数量为 24637.31 万股。本期资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 177,643.21 千元；本报告期因以权益结算的股份支付而确认的费用总额 158,094.96 千元。 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 √适用 □不适用 2017 年 6 月 6 日，公司第六届董事会第十六次会议和第六届监事会第十二次会议审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，公司董事会同意注销股票期权激励对象离职人员共 38 人已获授但未达行权条件的股票期权共计 585 万份，同意回购注销限制性股票激励对象离职人员共 42 人已授予但未解锁的合计 352,580 股限制性股票。2017 年 6 月 28 日，上述议案获公司 2016 年年度股东大会审议通过。十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用（1）、本公司部分终端客户以所购买的工程机械作抵押，委托与本公司合作的经销商（以下简称“经销商”）或湖南中发资产管理有限公司（以下简称“湖南中发”） 159 / 173 2017 年半年度报告向金融机构办理按揭贷款，按揭合同规定单个承购人贷款金额为购工程机械款的 70%-80%，期限通常为 2-4 年。根据公司与按揭贷款金融机构的约定，如承购人未按期归还贷款，湖南中发（或经销商）、本公司负有向金融机构回购剩余按揭贷款的义务。截止 2017 年 6 月 30 日，本公司负有回购义务的累计贷款余额为 41.33 亿元。（2）、为促进公司工程机械设备的销售、满足客户的需求，本公司与中国康富国际租赁股份有限公司（以下简称为“康富国际”）、湖南中宏融资租赁有限公司（以下简称“湖南中宏”）开展融资租赁销售合作，并与康富国际、湖南中宏及相关金融机构签订融资租赁银企合作协议，约定：康富国际及湖南中宏将其应收融资租赁款出售给金融机构，如果承租人在约定的还款期限内无法按约定条款支付租金，则本公司有向金融机构回购合作协议下的相关租赁物的义务。截止 2017 年 6 月 30 日，本公司承担此类回购担保义务的余额为人民币 19.73 亿元。另外，本公司部分客户通过第三方融资租赁的方式购买本公司的机械产品，客户与本公司合作的经销商（以下简称 “经销商”）或本公司签订产品买卖协议，湖南中宏融资租赁有限公司（以下简称“湖南中宏”）或经销商代理客户向第三方融资租赁公司办理融资租赁手续。根据安排：（1）如果承租人在约定的还款期限内无法按约定条款支付租金，则湖南中宏或经销商向第三方融资租赁公司承担担保责任；（2）如果湖南中宏或经销商无法履行上述第（1）项约定的相关义务，则本公司有回购合作协议下的相关租赁物的义务。截止 2017 年 6 月 30 日，本公司承担此类回购担保义务的余额为人民币 40.63 亿元。（3）、截止 2017 年 6 月 30 日，本公司代客户垫付逾期按揭款、逾期融资租赁款及回购款余额合计为 44.59 亿元，本公司已将代垫和回购款项转入应收账款并计提坏账准备。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币拟分配的利润或股利 153,152 经审议批准宣告发放的利润或股利 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用 160 / 173 2017 年半年度报告十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为五个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了五个报告分部。 ①混凝土机械分部：混凝土泵车、混凝土输送泵、混凝土搅拌站、混凝土搅拌车、混凝土车载泵等混凝土系列产品的研究、开发、生产和销售； ②挖掘机械分部：大型挖掘机、中型挖掘机、小型挖掘机等挖掘机械产品的研究、开发、生产和销售； ③起重机械分部：汽车起重机、全路面汽车起重机、履带式起重机、塔式起重机等起重机械产品的研究、开发、生产和销售； ④桩工机械分部：旋挖钻机、电液压桩机、连续墙抓斗等桩工机械产品的研究、开发、生产和销售； ⑤路面机械分部：压路机、平地机、摊铺机、铣刨机、沥青搅拌站等路面机械产品的研究、开发、生产和销售。 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用单位：千元币种：人民币 161 / 173 2017 年半年度报告主营业务分产品情况：分产品营业收入营业成本毛利混凝土机械 6,608,803 5,113,158 1,495,645 挖掘机械 6,904,825 4,351,780 2,553,045 起重机械 2,298,264 1,537,649 760,615 路面机械 698,783 499,194 199,589 桩工机械 1,492,904 1,053,255 439,649 其他 908,601 675,862 232,739 合计 18,912,180 13,230,898 5,681,282 分部利润调整情况：项目本期发生数分部毛利合计 5,681,282 其他毛利合计 54,053 税金及附加 162,074 销售费用 1,881,328 管理费用 1,156,217 财务费用 763,069 资产减值损失 442,813 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 441,036 投资收益（损失以“－”号填列） -166,238 其他收益 1,288 加：营业外收入 56,973 减：营业外支出 72,976 利润总额 1,589,917 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 162 / 173 2017 年半年度报告单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险 1,556,364 100.00 27,858 1.79 1,528,506 1,009,448 100.00 20,836 2.06 988,612 特征组合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 1,556,364 / 27,858 / 1,528,506 1,009,448 / 20,836 / 988,612 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内 1,118,798 11,188 1 年以内小计 1,118,798 11,188 1.00 1至2年 119,883 7,193 6.00 2至3年 31,221 4,683 15.00 3至4年 9,122 3,649 40.00 4至5年 1,086 760 70.00 5 年以上 385 385 100.00 合计 1,280,495 27,858 2.18 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额余额百分比应收账款坏账准备计提比例已购买保险的国际出口业务或信用证方式结算产生的应收款项应收三一集团及其附属 277,377 企业的款项 163 / 173 2017 年半年度报告合计 277,377 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 11,940 千元；本期收回或转回坏账准备金额 0 千元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款 4,915 应收账款核销说明： √适用 □不适用本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收账款，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，根据公司的管理权限，经公司批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。公司对核销的坏账进行备查登记，做到账销案存。 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用占应收账款总额单位名称与本公司关系金额年限的比例（%） A 公司非关联方 23,400 1 年以内 1.50 B 公司非关联方 20,551 1 年以内 1.32 C 公司非关联方 19,060 1 年以内 1.22 D 公司非关联方 18,529 1 年以内 1.19 E 公司非关联方 12,960 1 年以内 0.83 合计 94,500 6.07 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 164 / 173 2017 年半年度报告 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面账面比例比例计提比金额金额比例价值金额金额价值 (%) (%) 例(%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险 11,217,626 99.95 3,306 0.03 11,214,320 14,551,073 99.96 2,851 0.02 14,548,222 特征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不 5,505 0.05 5,264 95.62 241 5,256 0.04 5,256 100.00 重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 11,223,131 / 8,570 / 11,214,561 14,556,329 / 8,107 / 14,548,222 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：千元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内 57,173 1 年以内小计 57,173 572 1至2年 40,411 2,425 2至3年 1,441 216 3至4年 47 19 4至5年 54 38 5 年以上 36 36 合计 99,162 3,306 3.33 165 / 173 2017 年半年度报告组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额余额百分比其他应收款坏账准备计提比例应收三一集团及其附属企业的 11,118,464 款项合计 11,118,464 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 464 千元；本期收回或转回坏账准备金额 0 千元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 单位 A 子公司 2,969,761 1 年以内 26.46 单位 B 子公司 1,221,639 1 年以内 10.89 单位 C 子公司 1,066,240 1 年以内 9.50 单位 D 子公司 16,074 1 年以内 0.14 单位 E 子公司 4,455 1 年以内 0.04 合计 / 5,278,169 / 47.03 (5). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (6). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 166 / 173 2017 年半年度报告 (7). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备对子公司投资 10,331,810 61,606 10,270,204 10,371,810 61,606 10,310,204 对联营、合营企业 93,021 93,021 94,599 94,599 投资合计 10,424,831 61,606 10,363,225 10,466,409 61,606 10,404,803 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币本期计减值准本期本期减被投资单位期初余额期末余额提减值备期末增加少准备余额三一重机投资有限公司 875,822 875,822 湖南三一智能控制设备有限公司 30,000 30,000 湖南三一路面机械有限公司 225,018 225,018 常德三一机械有限公司 81,122 81,122 娄底市中兴液压件有限公司 238,500 238,500 娄底市中源新材料有限公司 239,906 239,906 北京市三一重机有限公司昆山三一机械有限公司 236,749 236,749 上海市高利科技投资有限公司 83,600 83,600 61,606 广东三一机械有限公司 9,000 9,000 湖南三一维修服务有限公司 10,000 10,000 三一重工卡塔尔有限公司 73,638 73,638 三一南美有限公司 6,948 6,948 三一俄罗斯(欧洲)有限公司 684 三一国际发展有限公司 1,748,634 1,748,634 浙江三一铸造有限公司 29,008 29,008 湖南汽车制造有限公司 128,164 128,164 三一汽车制造有限公司 3,302,681 3,302,681 湖南三一物流有限责任公司 10,000 10,000 167 / 173 2017 年半年度报告本期计减值准本期本期减被投资单位期初余额期末余额提减值备期末增加少准备余额湖南三一中阳机械有限公司 318,000 318,000 三一西北重工有限公司 53,180 53,180 湖南新裕钢铁有限公司 50,000 50,000 三一重工广西搅拌设备有限公司 20,000 20,000 河北三一搅拌设备制造有限公司 20,000 20,000 三一重工甘肃搅拌设备有限公司 20,000 20,000 郴州市中仁机械制造有限公司 20,000 20,000 昆山三一动力有限公司 182,000 182,000 江苏三一重工塔机有限公司 427,895 427,895 安徽三一机械有限公司 20,000 20,000 天津三一机械有限公司 43,180 43,180 内蒙古三一机械有限公司 20,000 20,000 吉林三一机械有限公司 20,000 20,000 三一重工重庆机械有限公司 20,000 20,000 江西三一机械有限公司 20,000 20,000 陕西三一机械有限公司 4,000 4,000 江苏三一机械有限公司 50,426 50,426 四川三一机械有限公司 20,000 20,000 湖北三一机械有限公司 30,000 30,000 山东三一机械有限公司 30,000 30,000 云南三一机械有限公司 20,000 20,000 黑龙江三一机械有限公司 20,000 20,000 福建三一机械有限公司 20,000 20,000 青海三一机械有限公司 20,000 20,000 宁夏三一机械有限公司 20,000 20,000 甘肃三一机械有限公司 20,000 20,000 河北三一机械制造有限公司 20,000 20,000 大庆三一机械有限公司 5,000 5,000 阜阳三一机械有限公司 10,000 10,000 鞍山三一机械有限公司 10,000 10,000 毕节三一机械有限公司 5,000 5,000 四平三一机械有限公司 10,000 10,000 遵义三一机械有限公司池州三一工程机械有限公司 10,000 10,000 咸宁三一机械有限公司漯河三一机械有限公司 8,000 8,000 茂名三一机械有限公司 10,000 10,000 牡丹江三一机械有限公司 10,000 10,000 延边三一机械有限公司 10,000 10,000 菏泽三一机械有限公司 10,000 10,000 168 / 173 2017 年半年度报告本期计减值准本期本期减被投资单位期初余额期末余额提减值备期末增加少准备余额凯里三一机械有限公司 5,000 5,000 固原三一机械有限公司 10,000 10,000 蚌埠三一机械有限公司 10,000 10,000 都匀三一机械有限公司 5,000 5,000 九江三一机械有限公司 10,000 10,000 营口三一机械有限公司 10,000 10,000 孝感三一机械有限公司 10,000 10,000 德州三一机械有限公司 15,000 15,000 昭通三一机械有限公司 8,000 8,000 衡阳三一机械有限公司 10,000 10,000 海南三一机械有限公司 10,000 10,000 乐山三一机械有限公司 10,000 10,000 威海三一机械有限公司 10,000 10,000 辽宁三一机械有限公司 5,000 5,000 索特传动设备有限公司 744,130 744,130 湖南三一快而居住宅工业有限公 24,455 24,455 司湖南三一众创孵化器有限公司 20,000 20,000 湖南三一工学院股份有限公司 369,735 369,735 SANY AMERICA INC 68,003 68,003 印度三一私人有限公司 58,413 58,413 SANY EUROPEAN MACHIERY SLU 33 SANY MIDDLE&WEST AFRICA CO.LTD 605 SARL SANY HEAVY INDUSTRY NORTH 2,270 2,270 AFRICA 西班牙租赁公司 11 合计 10,371,810 40,000 10,331,810 61,606 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币减值期末准备本期增减变动余额期末投资期初余额单位余额其他宣告发权益法下其他计提追加减少综合放现金确认的投权益减值其他投资投资收益股利或资损益变动准备调整利润一、合营企业 169 / 173 2017 年半年度报告小计二、联营企业北京城建远 50,599 1,317 3,000 48,91 东建设投资集团有限公司中一联合装 44,000 105 44,10 备股份有限公司小计 94,599 1,422 3,000 93,02 94,599 1,422 3,000 93,02 合计 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：千元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 3,567,556 3,215,336 1,002,027 959,669 其他业务 41,101 41,450 117,705 115,913 合计 3,608,657 3,256,786 1,119,732 1,075,582 5、投资收益 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 122,457 权益法核算的长期股权投资收益 1,422 处置长期股权投资产生的投资收益 -107 435,949 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入 -24,265 85,078 当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投 7,831 5,270 资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益 170 / 173 2017 年半年度报告项目本期发生额上期发生额丧失控制权后，剩余股权按公允价值 102,260 重新计量产生的利得委托他人投资或管理资产的损益 14,055 合计 -1,064 751,599 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：千元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 8,355 计入当期损益的政府补助（与企业业 17,849 务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 25,862 除同公司正常经营业务相关的有效套 192,518 期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和 -42,206 支出所得税影响额 -41,022 少数股东权益影响额 -1,042 合计 160,314 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净每股收益报告期利润资产收益率基本每股收益稀释每股收益（%）归属于公司普通股股东的净 4.94 0.151 0.151 利润扣除非经常性损益后归属于 4.27 0.131 0.131 公司普通股股东的净利润 171 / 173 2017 年半年度报告 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 172 / 173 2017 年半年度报告第十一节备查文件目录载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿董事长：梁稳根董事会批准报送日期：2017-08-29 修订信息 □适用 √不适用 173 / 173
附件：公告原文

三一重工2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-30

2017 年半年度报告
公司代码：600031                                               公司简称：三一重工
                      三一重工股份有限公司
                        2017 年半年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人梁稳根、主管会计工作负责人刘华及会计机构负责人（会计主管人员）蔡盛林声
     明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     董事会同意以公告实施2017年半年度利润分配的股权登记日当天的总股本为基数，向股权登
记日在册全体股东每10股派发0.20元现金红利（含税）。本次利润分配预案尚须提交股东大会审
议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
□适用 √不适用
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
无
十、 其他
□适用 √不适用
                                         1 / 173
                                                       2017 年半年度报告
                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8
第五节     重要事项........................................................................................................................... 17
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 32
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 36
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 36
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 38
第十节     财务报告........................................................................................................................... 41
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 173
                                                                2 / 173
                               2017 年半年度报告
                              第一节          释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
三一重工/本公司/公司        指    三一重工股份有限公司
三一集团                    指    三一集团有限公司
三一重机                    指    三一重机投资有限公司
三一汽车起重机              指    三一汽车起重机械有限公司
湖南汽车                    指    湖南汽车制造有限责任公司
娄底中兴液压件              指    娄底市中兴液压件有限公司
娄底中源新材料              指    娄底市中源新材料有限公司
浙江三一装备                指    浙江三一装备有限公司
路面机械                    指    湖南三一路面机械有限公司
昆山机械                    指    昆山三一机械有限公司
中兴恒远                    指    香港中兴恒远国际贸易有限公司
三一国际发展                指    三一国际发展有限公司
普茨迈斯特                  指    Putzmeister Holding GmbH
中国证监会/证监会           指    中国证券监督管理委员会
上交所                      指    上海证券交易所
北京证监局                  指    中国证券监督管理委员会北京监管局
中登公司上海分公司          指    中国证券登记结算有限责任公司上海分公
                                  司
报告期                      指    2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
                     第二节   公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                   三一重工股份有限公司
公司的中文简称                   三一重工
公司的外文名称                   SANY HEAVY INDUSTRY CO.,LTD
公司的外文名称缩写               SANY
公司的法定代表人                 梁稳根
二、 联系人和联系方式
                                 董事会秘书                证券事务代表
姓名                      肖友良                     周利凯
联系地址                  北京市昌平区北清路8号      北京市昌平区北清路8号
电话                      010-60738888               010-60738888
传真                      010-60738868               010-60738868
电子信箱                  xyl@sany.com.cn            zhoulk@sany.com.cn
                                    3 / 173
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三、 基本情况变更简介
公司注册地址                          北京市昌平区北清路8号6栋5楼
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                          北京市昌平区北清路8号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                              www.sanyhi.com
电子信箱                              sanyir@sany.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称            中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定        www.sse.com.cn
网站的网址
公司半年度报告备置地点                公司证券事务部
五、 公司股票简况
      股票种类      股票上市交易所     股票简称            股票代码     变更前股票简称
A股                 上海证券交易所 三一重工             600031          /
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                             单位：千元   币种：人民币
                                      本报告期                        本报告期比上年
          主要会计数据                                    上年同期
                                    （1－6月）                          同期增减(%)
营业收入                              19,207,820           11,220,090            71.2
归属于上市公司股东的净利润              1,160,110             137,953           740.9
归属于上市公司股东的扣除非                999,796             -94,786         1,154.8
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额              5,893,709           1,554,181        279.22
                                                                     本报告期末比上
                                    本报告期末            上年度末
                                                                     年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产            24,193,791          22,717,403             6.5
总资产                                59,516,406          61,554,967           -3.3
(二)     主要财务指标
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                                         本报告期                        本报告期比上
            主要财务指标                                 上年同期
                                       （1－6月）                        年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）                         0.151          0.018              738.9
稀释每股收益（元／股）                         0.151          0.018              738.9
扣除非经常性损益后的基本每股                   0.131         -0.012            1,188.0
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                       4.94              0.59    增加4.35个百
                                                                                  分点
扣除非经常性损益后的加权平均                    4.27             -0.41    增加4.68个百
净资产收益率（%）                                                                 分点
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                             单位:千元     币种:人民币
                  非经常性损益项目                        金额           附注（如适用）
非流动资产处置损益                                           8,355
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切            17,849
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益                                25,862
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持           192,518
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                       -42,206
少数股东权益影响额                                          -1,042
所得税影响额                                               -41,022
合计                                                       160,314
十、 其他
□适用 √不适用
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                             第三节     公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    公司主要从事工程机械的研发、制造、销售和服务。公司产品包括混凝土机械、
挖掘机械、起重机械、桩工机械、筑路机械。其中，混凝土设备为全球第一品牌，挖
掘机、大吨位起重机、旋挖钻机、路面成套设备等主导产品已成为中国第一品牌。
    工程机械行业是中国机械工业的重要产业之一。其产品市场需求受国家固定资产
和基础设施建设投资规模的影响较大，下游客户主要为基础设施、房地产等投资密集
型行业，这些行业与宏观经济周期息息相关。
    工程机械行业经历了近 5 年的持续深度调整，优胜劣汰效应显现，市场份额集中
度呈不断提高的趋势。2016 年下半年以来，国内外经济同步复苏，受基建投资增速、
设备更新升级的影响，2017 年上半年工程机械行业高速增长，行业整体盈利水平大幅
提升。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1、行业领先的研发创新能力
    （1）公司秉承“一切源于创新”的理念，致力于研发世界工程机械最前沿技术
与最先进产品。公司每年将销售收入的 3%-5%以上投入研发，形成集群化的研发创新
平台体系，拥有 2 个国家级企业技术中心、3 个国家级博士后科研工作站、3 个院士
专家工作站、4 个省级企业技术中心、1 个国家认可试验检测中心、2 个省级重点实验
室、4 个省级工程技术中心、1 个机械行业工程技术研究中心和 1 个省级工业设计中
心。公司累计申请专利 7880 项，授权 5338 项，申请及授权数居国内行业第一。
    （2）“混凝土泵关键技术研究开发与应用”、“工程机械技术创新平台”、“大
吨位系列履带式起重机关键技术与应用”三次荣获国家科技进步奖二等奖，“混凝土
泵车超长臂架技术及应用”“高速重载工程机械核心液压部件”二次荣获国家技术
发明二等奖。
    （3）公司自主研制的 86 米长臂架泵车、世界第一台全液压平地机、世界第一台
三级配混凝土输送泵、世界第一台无泡沥青砂浆车、亚洲首台 1000 吨级全路面起重
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机、3600 吨级履带起重机、中国首台混合动力挖掘机、全球首款移动成套设备 A8 砂
浆大师、全球首款全路面专用风电汽车起重机、消防车全新品种 48 米大跨度举高喷
射消防车等一系列标志性产品引领中国高端制造。
    2、高端卓越的精益制造
    （1）公司以“品质改变世界”为企业使命，注重产品质量及制造工艺，将产品
品质视为企业价值和尊严的起点，是唯一不可妥协的事情。
    （2）公司以精益思想为指导，采用六西格玛方法优化流程，运用 IT 平台合理配
置资源，创造性地建设具有三一特色的 SPS 生产方式，以“流程化、准时化、自动化”
为三大支柱，推动“SPS”模式进一步落地，实现制造变革“高品质、低成本”的目
标，打造高端卓越的制造新标杆，缔造了行业最高品质的产品。
    （3）公司主机产品在设计环节、系统质量、用户操作等方面均处于行业领先水
平。
    （4）公司拥有 ISO9000 质量体系认证、ISO14001 环境管理体系认证、GB/T28001
职业健康安全管理体系认证和中国 CCC 认证、美国 UL 认证、德国 TUV 认证、欧盟 CE
认证等国际认证。
    （5）公司子公司三一重机荣获“全国质量奖”，成为行业唯一获奖企业。
    3、无与伦比的营销服务
    （1）公司以客户需求为中心，“一切为了客户、创造客户价值”，建立了一流
的服务网络和管理体系。从“保姆式”服务、“管家式”服务到“一生无忧”服务，
从 800 绿色通道、4008 呼叫中心到 ECC 企业控制中心，公司不断创新服务模式与管理
手段，一次次引领行业跨越式发展。
    （2）公司率先在行业内推出“6S”中心服务模式和“一键式”服务，行业内率
先提出了“123”服务价值承诺、“110”服务速度承诺和“111”服务资源承诺，将
服务做到无以复加的地步。公司提供 24 小时 7 天全年全球客户门户系统订购零部件
及要求售后服务，通过公司遍布全国/世界各仓库，快速有效地将备用零部件运至客
户。
    （3）公司先后荣获亚洲客户服务协会颁发的“亚太最佳服务奖”、商务部与中
国行业联合会等颁发的“全国售后服务十佳单位”和“全国售后服务特殊贡献单
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                                2017 年半年度报告
位”、中国信息协会与中国服务贸易协会颁发的“中国最佳服务管理奖”，充分彰显
了公司在服务领域的独特核心竞争力。
    4、追求卓越的企业文化
    （1）公司秉承“先做人、后做事”的核心价值观，本着“品质改变世界”的使
命，遵循“一切为了客户、一切源自创新”的经营理念，努力实现着“创建一流企业、
造就一流人才、做出一流贡献”的愿景。
    （2）公司管理团队建设了以结果为导向、追求卓越的公司文化，崇尚勤奋工作、
深度工作、用脑工作，同时高度重视员工培训和激励机制。企业文化润物无声，将持
久的影响着员工的行为准则，是公司取得长久发展的不竭动力。
                      第四节    经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    2017 年上半年，全球经济同步复苏，中国经济好于预期，工程机械行业在经过近
5 年的深度调整后，自 2016 年下半年以来步入快速增长阶段。公司挖掘机械、混凝土
机械、起重机械、桩工机械均大幅增长，龙头地位更加稳固；军工、高举消防车、智
能渣土车等新业务实现突破；公司深耕“一带一路”，推进国际化营销体制转型，海
外业务稳健增长；进一步加强逾期货款、存货及成本费用管控，公司风险意识与抗风
险能力加强，公司管理运营更加高效、健康、可持续。
    报告期内，公司实现营业收入 192.08 亿元，同比增长 71.2%；归属于上市公司股
东的净利润 11.60 亿元，同比增长 740.9%；经营活动产生的现金流量净额 58.94 亿元，
同比增长 279.2%。截止 2017 年 6 月 30 日，公司总资产 595.16 亿元，归属于上市公
司股东的净资产 241.94 亿元。
    2017 年上半年公司经营成果显著，公司的经营业绩、经营质量、风险管理能力均
显著提升。
    （一）产品市场地位稳固，销售大幅增长
    2017 年上半年，混凝土机械实现销售收入 66.09 亿元，稳居全球第一品牌。挖掘
机械销售收入 69.05 亿元，国内市场上已连续七年蝉联销量冠军，市场占有率超过 20%，
特别是中大型挖掘机市场份额提升较快。起重机械、桩工机械等产品继续稳固市场地
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位，市场占有率稳步提升；其中，100 吨级以上的汽车起重机、50 吨级以上履带起重
机产品市场占有率居于行业龙头地位。
     报告期内，公司销售收入 192.08 亿元，同比增长 71.2%，全线产品销售均大幅
增长，其中挖掘机械增长 102.4%、桩工机械增长 226.4%、起重机械增长 69.8%。
     受公司管理水平提升与销售增长影响，公司盈利水平与现金流状况大幅提升，
总体毛利率同比增加 2.6 个百分点,经营活动净现金流 58.94 亿元，同比增长 279.2%。
    （二）国际业务稳步推进
    2017 年上半年，公司国际业务稳步推进，实现国际销售收入 57.99 亿元，同比增
长 25.9%，领跑行业。公司海外各大区域经营质量持续提升，印度、欧洲、中东、亚
太等区域实现快速增长。
    公司坚决推进国际化、深耕“一带一路”，总体产业布局和“一带一路”区域吻
合度高。报告期内，公司推进国际化营销体制转型，调整海外销售机构及负责区域，
提升公司对海外市场的反应能力与服务能力。
    （三）公司经营质量大幅提升
    2017 年上半年，公司更加注重经营风险与质量管理，加强应收账款、存货及成本
的管理与控制，优化财务结构。报告期内，应收账款周转率从上年同期的 0.52 提升
至 1.04，存货周转率从上年同期的 1.41 提升至 2.15；期间费用费率大幅下降 6.3 个
百分点，其中，财务费用较上年同期减少 14.7%，管理费用占销售收入比较上年同期
下降 3.5 个百分点。
    2017 年 6 月底，公司资产负债率为 57.9%，较年初下降 4.1 个百分点，公司财务
结构更加稳健。
    （四）业务转型取得实质进展
    报告期内，公司继续推进军工、举高消防车、环保智能渣土车、创业孵化器等新
业务。
    2017 年 6 月，公司全资子公司三一汽车制造有限公司与中国船舶重工集团公司第
七〇五研究所签订《战略合作框架协议》，双方就军用、军民两用水陆两栖特种装备
研制开发方面达成合作意向，该合作将推进公司由陆地装备进入水中装备行业。
    公司研制的具有国内领先环保节能水平的智能渣土车已实现产品系列化，进入批
量生产与销售阶段，已在全国２０多个省份实现销售。
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    公司基于成熟的混凝土泵车折叠臂架技术及泵送技术研制举高消防车已进入批
量生产与销售阶段。公司继续加大消防车研发力度，研制系列新品：开发 23 米长臂
主攻消防车，具有消防灭火与破拆两种主要功能，用于解决商场等闷顶式建筑灭火难
题；开发冲锋消防车，可以冲入火场内部，实施快速侦查、灭火的特种轮式装甲消防
车，填补市场空白；开发 62 米高喷消防车，适用于大型厂房、港口、石化企业、大
型商场、文体中心等大跨度建筑的灭火救援，具有工作幅度大、万升泵、无线遥控、
集中控制、多功能、任意支撑等特点。
    湖南三一创业孵化器有限公司报告期内获长沙市人民政府授予“长沙市智能制造
孵化基地”，或湖南省经信委授予三一众创“湖南省中小微企业创业创新基地”。
   （五）研发创新成果显著
    截至 2017 年 6 月底，公司累计申请专利 7880 项，授权专利 5338 件，申请及授
权数居国内行业第一。2017 年上半年，公司推出多款极具竞争力的创新产品，代表性
新产品主要包括：
    1、2017 年推出 SY395H、SY365BH、SY750H 三款矿山重载系列挖掘机,公司重载系
列产品已可满足中大型矿山 95%以上的型谱覆盖。其中，SY395H 工作装置及四轮一带
强化，整机可靠性大幅提升，油耗和效率达到同吨级产品国际水平；SY750H 挖掘力、
作业效率达到同吨位最优，油耗、协调性领先行业产品。
    2、SYM5171TPJ30 混凝土喷浆车：最大喷射高度 17.5m，最大喷射宽度 30m，最大
喷射能力 30m/h，适用于中型和大型断面尺寸隧道、廊道和边坡的混凝土喷射支护施
工。
    3、三一 30 米 C8 泵车：采用豪华高性能三一底盘及全数字液晶仪表，全系标配
发动机功率大（199KW），扭力足（1000Nm），泵送油耗较其他品牌节约 20%以上，
适合农村工况；臂架最大垂直布料高度 30.1 米，可覆盖农村 5 层以内楼房施工需求。
    4、SCC550TB 履带伸缩臂起重机:行业新领域产品，满足施工环境恶劣，施工空间
受限等场合；同载荷条件下，具有更小的的回转半径，具备起重能力强、拆装及运输
性能好、作业效率高等优势，是目前同级别性价比最高的履带伸缩臂起重机。
    5、SCC3200A 履带起重机：全新设计的新一代满足 8m-10m 盾构机吊装的新机型，
超强的盾构吊装能力（10m 半径载荷能力 217t），全面覆盖目前市场上盾构机的吊装；
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最大单件运输重量 45t，满足全球运输标准；可拓展至风电检修，火电，城市建设等
领域，实现一机多用。
       6、SSR100-6 全液压 10 吨单钢轮压路机：排放规格、驾驶室及整机均通过国际市
场出口产品认证。该产品定位于欧美市场。
       7、SAP60C-6 履带摊铺机：针对中小型履带摊铺机市场需求，注重高效、低成本
的设计理念，投入市场以来，其摊铺效果已得到客户的普遍认可，提高整个国内摊铺
机行业的水平。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                单位:千元 币种:人民币
科目                                  本期数           上年同期数     变动比例（%）
营业收入                              19,207,820         11,220,090              71.2
营业成本                              13,472,485          8,167,296              65.0
税金及附加                                162,074            59,150             174.0
销售费用                               1,881,328            956,640              96.7
管理费用                               1,156,217          1,072,977               7.8
财务费用                                  763,069           895,081             -14.7
资产减值损失                              442,813           269,516              64.3
公允价值变动收益                          441,036          -306,781             243.8
投资收益                                 -166,238           676,800            -124.6
营业外支出                                 72,976           111,013             -34.3
所得税费用                                319,732            33,403             857.2
经营活动产生的现金流量净额             5,893,709          1,554,181             279.2
投资活动产生的现金流量净额            -1,542,101           -579,941            -165.9
筹资活动产生的现金流量净额            -7,916,569         -2,280,809            -247.1
研发支出                                  823,757           486,101              69.5
营业收入变动原因说明:主要系国内基础设施建设、城市管网、农村水利建设等投资增长带动工程
机械使用率提升，同时存量设备更新换代导致需求增加。
营业成本变动原因说明:主要系公司营业收入增加，成本相应增加。
税金及附加变动原因说明:主要系公司营业收入增加，流转税相应增加；同时因房产税、土地使用
税、车船税、印花税调整至本科目核算，导致发生额增加。
销售费用变动原因说明:主要系公司营业收入增加，同时市场营销力度加大，导致销售佣金与运输
费用相应增加。
管理费用变动原因说明:主要系公司加大研发创新力度、研发费用增加，以及本年摊销限制性股票
及期权激励影响。
财务费用变动原因说明:主要系公司借款规模大幅下降，利息支出减少。
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       资产减值损失变动原因说明: 主要系坏账准备计提增加。
       公允价值变动收益变动原因说明: 主要系期末尚未到期的远期外汇合约公允价值变动影响。
       投资收益变动原因说明: 主要系本期交割远期外汇合约产生的损益，及上期处置子公司部分股权
       产生收益的影响。
       营业外支出变动原因说明: 主要系公司上期支付了较多离司补偿金。
       所得税费用变动原因说明: 主要系公司本期税前利润大幅增加所致。
       经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系销售回款大幅增加所致。
       投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司本期购买银行理财产品，投资活动现金流
       出增加。
       筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司现金流充裕，归还银行贷款所致。
       研发支出变动原因说明:主要系公司继续加强对工程机械产品及关键零部件的研发创新力度，实现
       主机产品升级换代，加强核心零部件的研究开发。
       2      其他
       (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
       √适用 □不适用
       主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                            单位：千元     币种：人民币
                                             主营业务分行业情况
                                                           营业收入比
                                                                            营业成本比上    毛利率比上年增减
  分行业             营业收入     营业成本     毛利率（%） 上年增减
                                                                            年增减（%）           （%）
                                                             （%）
工程机械行业         18,912,180   13,230,898        30.0             71.0           64.9    增加 2.6 个百分点
                                             主营业务分产品情况
                                                           营业收入比
                                                                            营业成本比上    毛利率比上年增减
  分产品             营业收入     营业成本     毛利率（%） 上年增减
                                                                            年增减（%）           （%）
                                                             （%）
 混凝土机械           6,608,803    5,113,158        22.6             32.0           31.1    增加 0.5 个百分点
  挖掘机械            6,904,825    4,351,780        37.0            102.4           88.7    增加 4.6 个百分点
  起重机械            2,298,264    1,537,649        33.1             69.8           75.9    减少 2.3 个百分点
  路面机械              698,783      499,194        28.6             43.9           44.8    减少 0.5 个百分点
  桩工机械            1,492,904    1,053,255        29.4            226.4          249.7    减少 4.7 个百分点
   其他                 908,601      675,862        25.6            164.6          126.2   增加 12.6 个百分点
                                             主营业务分地区情况
                                                           营业收入比
                                                                            营业成本比上    毛利率比上年增减
  分地区             营业收入     营业成本     毛利率（%） 上年增减
                                                                            年增减（%）           （%）
                                                             （%）
   国内              13,113,242    8,848,617        32.5            103.2           98.8    增加 1.5 个百分点
   国际               5,798,938    4,382,281        24.4             25.9           22.6    增加 2.1 个百分点
                                                     12 / 173
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           (2) 其他
           □适用 √不适用
           (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
           □适用 √不适用
           (三) 资产、负债情况分析
           √适用 □不适用
           1.   资产及负债状况
                                                                                             单位：千元
                                                           上期期末       本期期末金
                               本期期末数
                 本期期末                   上期期末       数占总资       额较上期期
  项目名称                     占总资产的                                                     情况说明
                   数                         数           产的比例       末变动比例
                               比例（%）
                                                             （%）          （%）
货币资金         3,740,112            6.3   7,442,062              12.1        -49.7   主要系公司提升资金使用
                                                                                       效率及购买理财产品影响。
以公允价值计     2,339,825            3.9     30,758                0.0      7,507.2   主要系公司为提升资金使
量且其变动计                                                                           用效率，利用闲置资金购买
入当期损益的                                                                           理财产品，根据准则规定计
金融资产                                                                               入“以公允价值计量且其变
                                                                                       动计入当期损益的金融资
                                                                                       产”。
衍生金融资产       199,566            0.3     50,864                0.1        292.4   主要系尚未到期的远期外
                                                                                       汇合约公允价值变动收益。
应收票据           541,268            0.9     283,006               0.5         91.3   主要系公司收到的票据增
                                                                                       加。
预付款项           498,656            0.8     337,409               0.5         47.8   主要系公司采购规模增加，
                                                                                       预付款项相应增加。
商誉                  48,027          0.1     36,173                0.1         32.8   主要系公司本期发生非同
                                                                                       一控制下企业合并，产生了
                                                                                       部分商誉。
短期借款         5,172,737            8.6   8,908,494              14.5        -41.9   主要系公司现金流充裕，偿
                                                                                       还了部分借款。
衍生金融负债       104,987            0.2     387,790               0.6        -72.9   主要系公司交割了部分远
                                                                                       期外汇合约、及期末尚未到
                                                                                       期的远期外汇合约公允价
                                                                                       值变动损失减少。
应付票据         3,897,023            6.5   2,923,215               4.7         33.3   主要系公司采购规模增加，
                                                                                       票据支付相应增加。
应付账款         6,508,519           10.9   4,605,348               7.5         41.3   主要系公司采购规模增加，
                                                                                       应付账款相应增加。
                                                        13 / 173
                                                2017 年半年度报告
                                                           上期期末       本期期末金
                               本期期末数
                 本期期末                   上期期末       数占总资       额较上期期
  项目名称                     占总资产的                                                      情况说明
                   数                         数           产的比例       末变动比例
                               比例（%）
                                                             （%）          （%）
应交税费           584,358            1.0     350,853               0.6          66.6   主要系期末应付所得税及
                                                                                        增值税增加。
其他流动负债       835,395            1.4     572,562               0.9          45.9   主要系期末待转增值税销
                                                                                        项税增加。
长期借款         5,580,368            9.3   9,412,947              15.3         -40.7   主要系公司现金流充裕，偿
                                                                                        还了部分借款。
专项储备            13,717           0.02      3,408               0.01         302.5   主要系公司根据《企业安全
                                                                                        生产费用提取和使用管理
                                                                                        办法》的相关规定，计提的
                                                                                        安全生产费增加。
           2.   截至报告期末主要资产受限情况
           √适用 □不适用
                                                                           单位:千元 币种：人民币
                 项目                期末账面价值                          受限原因
           货币资金                          244,018         按揭保证金、银行承兑汇票保证金
           固定资产                          483,222         固定资产抵押借款
           应收账款                          289,813         应收账款有追索权保理
                 合计                      1,017,053                           /
           (四) 投资状况分析
           1、 对外股权投资总体分析
           √适用 □不适用
                                                                              单位:千元     币种：人民币
           报告期内公司投资额                                                                       55,355
           报告期内公司投资额比上年增减数                                                           44,812
           上年同期投资额                                                                           10,543
           报告期内公司投资额增减幅度(%)                                                            425.0%
                                                                                        占被投资公司权益
                        被投资的公司名称                             投资金额
                                                                                            的比例%
           沈阳三益源工程机械有限公司                                           250
           江西九象工程机械有限公司                                           2,576           51.04
           咸阳泰瑞达商贸有限公司                                               942
           杭州九象工程机械有限公司                                             857
           Can-China Global Resource Fund L.P.                               45,972            2.89
           四川鹏烜工程机械有限公司                                             450
           山西北起工程机械有限公司                                             250
           烟台宏力达工程机械有限公司                                           900
                                                        14 / 173
                               2017 年半年度报告
四川中安信工程设备有限公司                                     180        9
天津东岳富强工程机械贸易有限公司                               270        9
深圳市沃拓机械设备有限公司                                      30        9
南京凯雷工程机械有限公司                                        45        9
巴州邦立华工程机械销售有限公司                                 316        9
临沂市冠泰工程机械有限公司                                     150        9
重庆湘汇工程机械有限公司                                       270        9
河北汇邦工程机械有限公司                                       900        9
郑州市合顺工程机械有限公司                                      90        3
广西南宁巨缘合工程械机有限公司                                 135        9
新疆华东吊装运输有限公司                                       176        3
沈阳三益德工程机械设备有限公司                                  90        9
厦门博威特机械贸易有限公司                                     206        9
广州市巨合工程机械有限公司                                     300        3
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
                                                        单位：千元     币种：人民币
            项目                         期末余额                    期初余额
交易性金融资产                                        28,878                 30,758
其中：债务工具投资                                     6,278                   6,278
      权益工具投资                                    22,600                 24,480
指定以公允价值计量且其变动计
                                                   2,310,947
入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
      其他                                         2,310,947
合计                                               2,339,825                  30,758
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                        单位：千元    币种：人民币
                                    15 / 173
                                                          2017 年半年度报告
                                    注册资     持股比例
公司名称      主要产品或服务                                  总资产          净资产   营业收入    营业利润     净利润
                                      本        （%）
           液压缸、输送缸、液压
娄底中兴   泵、液压控制阀、电镀     31,800
                                                75.00         874,458      509,506     418,835      65,199      55,656
 液压件    产品及其配套产品的生      万元
                 产和销售
三一汽车   汽车起重机械的研发、     16,340
                                                90.00        9,151,364    2,315,074    2,266,942    62,269      66,570
 起重机         生产、销售           万元
           工程机械类产品及铸锻
           件的研发、制造及销售，
           货物与技术的进出口，
浙江三一                            43,180
           自有机械设备的融物租                 90.00        2,825,338     794,733     446,097      45,148      44,378
  装备                               万元
           赁。（涉及行政许可的
           凭有效行政许可证件经
                   营）
娄底中源   铸件、锻件、结构件生     31,800
                                                74.94         828,009      693,127     606,423     244,421     208,405
 新材料          产及销售            万元
           挖掘机械的研发、生产、
三一重机                            5 万美元    100.00      16,286,007    8,666,680    7,057,070   1,319,725   1,130,481
                   销售
                                    20400 万
中兴恒远        进出口贸易                      100.00       5,041,385    1,799,598    944,173     138,873     138,873
                                     美元
           开展投资、在欧洲销售
三一国际   产品的维修服务、新产     26738 万
                                                100.00      14,170,512    1,214,844    1,011,015   -496,307    -498,406
  发展     品试制、装配加工及配      美元
              套设施等业务。
           汽车、汽车底盘、农用
                                    8,400 万
湖南汽车   车、汽车及农用车零配                 100.00       3,370,319    2,665,871    1,560,978   116,502     100,895
                                      元
               件制造与销售
            (七) 公司控制的结构化主体情况
            □适用 √不适用
            二、其他披露事项
            (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
                 的警示及说明
            □适用 √不适用
            (二) 可能面对的风险
            √适用 □不适用
                 1、政策风险
                                                               16 / 173
                               2017 年半年度报告
   工程机械行业与基础设施建设和建筑业投资等密切相关，宏观政策和固定资产投
资增速的变化，将对公司下游客户需求造成影响，进而影响公司产品销售。
    2、市场风险
    公司国际化稳步发展，全球贸易保护主义抬头、大国博弈及全球政治经济的复杂
性将给公司国际市场带来一定程度的不确定性。国内外经济逐步复苏但仍存在下行风
险，市场竞争加剧，大宗商品价格波动，以及人工成本上升等因素，可能对公司销售
规模和效益产生影响。
    3、汇率风险
    公司存在一定数量的美元、欧元、日元等外币业务，如果相关币种汇率波动，将
对公司财务状况产生一定影响。
    4、原材料价格波动的风险
    公司原材料及零部件的成本可能受到多种因素的影响，如市场供求、供应商变动、
替代材料的可获得性、供应商生产状况的变动及自然灾害等。若报告期间原材料成本
大幅上涨，将对公司的生产经营构成一定压力。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
                           第五节       重要事项
一、股东大会情况简介
                                        决议刊登的指定网站 决议刊登的披露日
     会议届次           召开日期
                                            的查询索引             期
2017 年第一次临时 2017 年 3 月 30 日    上 交 所 网 站 2017 年 3 月 31 日
股东大会                                www.sse.com.cn
2016 年年度股东大 2017 年 6 月 28 日    上 交 所 网 站 2017 年 6 月 29 日
会                                      www.sse.com.cn
股东大会情况说明
□适用 √不适用
                                    17 / 173
                                      2017 年半年度报告
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
三、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                  如未
                                                                         如未能
                                                                                  能及
                                                                         及时履
                                                           是否   是否            时履
                                                                         行应说
承诺    承诺                   承诺             承诺时间及 有履   及时            行应
                承诺方                                                   明未完
背景    类型                   内容                 期限   行期   严格            说明
                                                                         成履行
                                                             限   履行            下一
                                                                         的具体
                                                                                  步计
                                                                           原因
                                                                                    划
    其他    公司     不为激励对象依         承诺时间： 是     是
                         照股票期权与限         2012 年 11
与再
                         制性股票激励计         月 6 日；承
融资
                         划提供贷款以及         诺期限：股
相关
                         其他任何形式的         票期权与限
的承
                         财务资助，包括         制性股票激
诺
                         为其贷款提供担         励计划有效
                         保。                   期内。
    解决    控股股   分步骤将现有工         承诺日期： 否     是
    同业    东三一   程机械产品和业         2007 年 8 月
    竞争    集团有   务整合进入上市         22 日；承诺
                限公司   公司，三一集团         期限：长期
                及实际   不再开发、研制         有效。
其他            控制人   新的工程机械产
承诺            梁稳根   品，未来新开发
                         的工程机械产品
                         将全部由上市公
                         司三一重工自身
                         培育、孵化，并
                         进行产业化。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，经公司 2016 年度股东大会审议，续聘瑞华会计师事务所（特殊普通
合伙）为公司 2017 年度审计机构。
                                           18 / 173
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审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存
在数额较大债务到期未清偿等不良诚信状况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
                    事项概述                                        查询索引
2012 年 11 月 6 日，公司第四届董事会第二十四次          详见 2012 年 11 月 7 日在《中国
会议审议通过了《三一重工股份有限公司股票期              证券报》、《上海证券报》、《证
权与限制性股票激励计划（草案）》及其摘要、              券时报》和上交所网站
《三一重工股份有限公司股票期权与限制性股票              www.sse.com.cn 披露的公告
激励计划实施考核管理办法》、《关于提请股东              （2012-028）
大会授权董事会办理公司股票期权与限制性股票
激励计划相关事宜的议案》
2012 年 12 月 5 日召开第四届董事会第二十五次会          详见 2012 年 12 月 6 日在《中国
议和第四届监事会第十四次会议，审议通过了《三            证券报》、《上海证券报》、《证
一重工股份有限公司股票期权与限制性股票激励              券时报》和上交所网站
计划（草案修订稿）》。                                  www.sse.com.cn 披露的公告
                                                        （2012-031）。
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                                2017 年半年度报告
                     事项概述                                   查询索引
2012 年 12 月 21 日，公司以现场投票、网络投票       详见 2012 年 12 月 22 日在《中国
以及独立董事征集投票相结合的方式召开 2012 年        证券报》、《上海证券报》、《证
第一次临时股东大会，会议以特别决议审议通过          券时报》和上交所网站
了《三一重工股份有限公司股票期权与限制性股          www.sse.com.cn 披露的公告
票激励计划（草案修订稿）》及其摘要、《三一          （2012-035）。
重工股份有限公司股票期权与限制性股票激励计
划实施考核管理办法（修订稿）》。
2012 年 12 月 24 日，公司第四届董事会第二十六       详见 2012 年 12 月 25 日在《中国
次会议审议通过了《关于对<三一重工股份有限公         证券报》、《上海证券报》、《证
司股票期权与限制性股票激励计划>相关事项进           券时报》和上交所网站
行调整的议案》以及《关于公司股票期权与限制          www.sse.com.cn 披露的公告
性股票激励计划授予相关事项的议案》，确定本          （2012-036）。
次激励计划的股票期权与限制性股票授予日为
2012 年 12 月 24 日。
2013 年 1 月 29 日，公司对部分股权激励对象名单 详见 2013 年 1 月 30 日在《中国
进行更正。                                     证券报》、《上海证券报》、《证
                                               券时报》和上交所网站
                                               www.sse.com.cn 披露的公告
                                               （2013-003）。
2013 年 12 月 24 日，公司第五届董事会第四次会 详见 2013 年 12 月 25 日在《中国
议和第五届监事会第四次会议审议通过了《关于 证券报》、《上海证券报》、《证
向激励对象授予预留股票期权相关事项的议案》， 券时报》和上交所网站
确定 2013 年 12 月 24 日为授予日，向符合激励条 www.sse.com.cn 披露的公告
件的 371 名激励对象授予预留股权 1549 万份。    （2013-027）。
2015 年 7 月 7 日，公司第五届董事会第十八次会 详见 2015 年 7 月 8 日在《中国证
议审议通过《关于对股票期权行权价格及限制性 券报》、《上海证券报》、《证
股票回购价格进行调整的议案》和《关于公司注 券时报》和上交所网站
销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议 www.sse.com.cn 披露的公告
案》。                                         （2015-023 和 2015-024）
2016 年 7 月 25 日，公司第六届董事会第三次会议 详见 2016 年 7 月 27 日在《中国
审议通过了《关于对股票期权行权价格及限制性 证券报》、《上海证券报》、《证
股票回购价格进行调整的议案》和《关于公司注 券时报》和上交所网站
销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议 www.sse.com.cn 披露的公告
案》。                                         （2016-050 和 2016-052）
鉴于公司年度业绩考核指标未达到股权激励计划 详见 2016 年 8 月 19 日在《中国
规定的限制性股票解锁期业绩条件，公司于 2016 证券报》、《上海证券报》、《证
年 8 月 19 日完成 5,657,250 股限制性股票的注 券时报》和上交所网站
销。                                           www.sse.com.cn 披露的公告
                                               （2016-061）
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                                   2017 年半年度报告
                     事项概述                                      查询索引
2016 年 3 月 9 日，公司第五届董事会第二十四次          详见 2016 年 3 月 10 日在《中国
会议审议通过了《关于<三一重工股份有限公司员            证券报》、《上海证券报》、《证
工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于            券时报》和上交所网站
提请股东大会授权董事会办理公司员工持股计划             www.sse.com.cn 披露的公告
相关事宜的议案》。                                     （2016-011）
2016 年 3 月 30 日，公司 2016 年第一次临时股东         详见 2016 年 3 月 31 日在《中国
大会审议通过了《关于<三一重工股份有限公司员            证券报》、《上海证券报》、《证
工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于            券时报》和上交所网站
提请股东大会授权董事会办理公司员工持股计划             www.sse.com.cn 披露的公告
相关事宜的议案》。                                     （2016-018）
公司于 2016 年 4 月 30 日、5 月 31 日、6 月 30 日、    详见 2016 年 4 月 30 日、5 月 31
7 月 30 日披露了《关于第一期员工持股计划实施           日、6 月 30 日、7 月 30 日在《中
的进展公告》。                                         国证券报》、《上海证券报》、
                                                       《证券时报》和上交所网站
                                                       www.sse.com.cn 披露的公告
                                                       （2016-031、2016-032、2016-043
                                                       和 2016-054）
2016 年 9 月 14 日，公司第一期员工持股计划完成         详见 2016 年 9 月 19 日在《中国
股票购买。                                             证券报》、《上海证券报》、《证
                                                       券时报》和上交所网站
                                                       www.sse.com.cn 披露的公告
                                                       （2016-068）
2016 年 10 月 18 日，第六届董事会第七次会议审          详见 2016 年 10 月 19 日在《中国
议通过了《关于三一重工股份有限公司<2016 年股           证券报》、《上海证券报》、《证
票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要            券时报》和上交所网站
的议案》、《关于三一重工股份有限公司<2016 年           www.sse.com.cn 披露的公告
股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办             （2016-074、2016-076）
法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办
理股权激励相关事宜的议案》。
2016 年 11 月 7 日，公司以现场投票、网络投票以         详见 2016 年 11 月 8 日在《中国
及独立董事征集投票相结合的方式召开 2016 年第           证券报》、《上海证券报》、《证
二次临时股东大会，会议以特别决议审议通过了             券时报》和上交所网站
《关于<三一重工股份有限公司 2016 年股票期权            www.sse.com.cn 披露的公告
与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议              （2016-079）
案》、《关于<三一重工股份有限公司 2016 年股
票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办
法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办
理股权激励相关事宜的议案》。
                                        21 / 173
                                          2017 年半年度报告
                          事项概述                                查询索引
      2016 年 12 月 8 日，第六届董事会第九次会议审议  详见 2016 年 12 月 10 日在《中国
      通过了《关于调整公司股权激励计划激励对象名      证券报》、《上海证券报》、《证
      单及授予权益数量的议案》、《关于向激励对象      券时报》和上交所网站
      授予股票期权与限制性股票的议案》。              www.sse.com.cn 披露的公告
                                                      （2016-081、2016-083、
                                                      2016-084）
      2017 年 1 月 3 日，2016 年股票期权与限制性股票 详见 2017 年 1 月 5 日在《中国证
      激励计划首次授予股票期权与限制性股票登记完 券报》、《上海证券报》、《证
      成。                                            券时报》和上交所网站
                                                      www.sse.com.cn 披露的公告
                                                      （2016-002）
      2017 年 6 月 6 日召开的第六届董事会第十六次会 详见 2017 年 6 月 8 日在《中国证
      议及 2017 年 6 月 28 日召开的 2016 年年度股东大 券报》、《上海证券报》、《证
      会，审议通过《关于注销部分股票期权和回购注 券时报》和上交所网站
      销部分限制性股票的议案》                        www.sse.com.cn 披露的公告（公
                                                      告编号：2017-035）
      (二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
      股权激励情况
      □适用 √不适用
      员工持股计划情况
      □适用 √不适用
      其他激励措施
      □适用 √不适用
      十、重大关联交易
      (一) 与日常经营相关的关联交易
      1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
      □适用 √不适用
      2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
      √适用 □不适用
                                                                      金额：人民币
                                                              单位：万元
关联                                                                占同类
                                                       2017 年实际          2017 年预
交易     交易类型                   关联人                          交易的
                                                         总金额             计总金额
类别                                                                 比例
向关 购买材料、商品           三一集团有限公司                    1 0.0001%     17,001
联方 购买材料、商品       三一重装国际控股有限公司            7,319   0.71%     41,603
采购 购买材料、商品 中富（亚洲）机械有限公司及其子公司
                                               22 / 173
                                      2017 年半年度报告
关联                                                                 占同类
                                                       2017 年实际           2017 年预
交易       交易类型                     关联人                       交易的
                                                         总金额              计总金额
类别                                                                  比例
工程   购买材料、商品       上海三一筑工建设有限公司
机械   购买材料、商品           三一电控科技有限公司             23 0.002%
各种   购买材料、商品         北京市三一重机有限公司                            29,500
零部   购买材料、商品     三一重能有限公司及其子公司            221    0.02%        827
件及   购买材料、商品       三一石油智能装备有限公司              1 0.0001%
接受   购买材料、商品           杭州力龙液压有限公司          3,866    0.37%     5,421
劳务       接受劳务     湖南兴湘建设监理咨询有限公司
           接受劳务               三一集团有限公司
           接受劳务         北京三一盛能投资有限公司
           接受劳务       三一重能有限公司及其子公司
             承租           湖南紫竹源房地产有限公司
             承租             上海竹胜园地产有限公司             59    0.01%        450
           资产受让               三一集团有限公司               10 0.001%
           资产受让       三一重能有限公司及其子公司            128    0.01%        130
           资产受让           三一机器人技术有限公司
           资产受让         上海三一筑工建设有限公司                             1,600
             合计                                           11,628     1.12%    98,304
       销售商品、材料             三一集团有限公司              212    0.01%     3,088
       销售商品、材料           三一环保科技有限公司
       销售商品、材料           三一电控科技有限公司            165    0.01%     1,198
       销售商品、材料       三一重装国际控股有限公司          8,801    0.44%    19,872
       销售商品、材料           文山三一筑工有限公司                             1,400
       销售商品、材料       三一筑工马来西亚有限公司                             1,300
向关 销售商品、材料     三一筑工发展（非洲）有限公司
联方 销售商品、材料         湖南三一筑工建设有限公司
销售 销售商品、材料             湖南三一筑工有限公司          2,595    0.13%     7,500
工程 销售商品、材料             杭州力龙液压有限公司            273    0.01%        664
机械 销售商品、材料       三一重能有限公司及其子公司          1,915    0.10%    24,221
产品 销售商品、材料           上海新利恒租赁有限公司
或零 销售商品、材料         三一石油智能装备有限公司             11 0.001%
部件 销售商品、材料         昆山三一环保科技有限公司              5 0.0002%
及提 销售商品、材料 中富（亚洲）机械有限公司及其子公司          638    0.03%     3,000
供服 销售商品、材料     中国康富国际租赁股份有限公司             71 0.004%
  务 提供融资放款服务       湖南中宏融资租赁有限公司                             6,550
         提供行政服务     三一重能有限公司及其子公司             56 0.003%
         提供行政服务   中国康富国际租赁股份有限公司              8 0.0004%
         提供行政服务           三一汽车金融有限公司              5 0.0002%
         提供行政服务   湖南兴湘建设监理咨询有限公司              1 0.00005%         12
         提供行政服务             三一集团有限公司              200    0.01%        500
         提供行政服务       三一重装国际控股有限公司            337    0.02%        662
                                           23 / 173
                                        2017 年半年度报告
关联                                                                      占同类
                                                            2017 年实际           2017 年预
交易       交易类型                   关联人                              交易的
                                                              总金额              计总金额
类别                                                                       比例
         提供行政服务            上海新利恒租赁有限公司
         提供行政服务          昆山中发资产管理有限公司
         提供行政服务          昆山三一环保科技有限公司                8 0.0004%
         提供物流服务          昆山三一环保科技有限公司               10 0.0005%
         提供物流服务              三一筑工科技有限公司                9 0.0004%         100
         提供物流服务          湖南三一石油科技有限公司
         提供物流服务              三一环保科技有限公司
         提供物流服务          三一重装国际控股有限公司            1,697    0.08%     4,979
         提供物流服务        三一重能有限公司及其子公司              996    0.05%     1,000
         提供物流服务              三一重型机器有限公司
         提供物流服务            上海新利恒租赁有限公司
         提供物流服务          上海三一筑工建设有限公司
         提供物流服务              江苏三一筑工有限公司
         提供物流服务              文山三一筑工有限公司
         提供物流服务          三一筑工马来西亚有限公司
         提供物流服务          湖南三一筑工建设有限公司
       提供机器加工服务      三一重能有限公司及其子公司                4 0.0002%
           房屋租赁                  三一集团有限公司                927    0.05%     1,906
           房屋租赁            三一重装国际控股有限公司              348    0.02%        715
           房屋租赁          三一重能有限公司及其子公司              210    0.01%        785
           房屋租赁                三一汽车金融有限公司               12 0.001%
           房屋租赁        中国康富国际租赁股份有限公司                4 0.0002%
           房屋租赁              上海竹胜园地产有限公司
           房屋租赁        湖南兴湘建设监理咨询有限公司                1 0.00005%         12
           房屋租赁                江苏三一筑工有限公司              113    0.01%        300
           房屋租赁        北京三一电机系统有限责任公司                7 0.0003%
           房屋租赁            上海三一筑工建设有限公司               38 0.002%
           房屋租赁                三一筑工科技有限公司
           设备租赁          三一重能有限公司及其子公司            2,776    0.14%     4,300
           设备租赁            三一重装国际控股有限公司              139    0.01%        385
           资产转让                三一电控科技有限公司
           资产转让                  三一集团有限公司                  7 0.0003%
           资产转让          三一重能有限公司及其子公司               24 0.001%
                                 合计                            22,623     1.13%    88,626
                       上述两类关联交易总计                      34,251             186,930
    3、 临时公告未披露的事项
        □适用 √不适用
                                             24 / 173
                                   2017 年半年度报告
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
     1、2016 年 12 月，公司第六届董事会第十次会议及 2016 年第三次临时股东大会
审议通过了《三一重工股份有限公司关于转让全资子公司股权暨关联交易的议案》，
公司将其所持有的北京市三一重机有限公司 100%股权转让给深圳市三一科技有限公
司，双方签订了《股权转让协议》，转让价格为 4,077,049 千元。截止 2017 年 6 月
30 日，报告期内收到股权转让款 815,410 千元。根据合同安排，剩余款项 1,221,639
千元公司将于 2017 年 12 月 31 日前收到。
     2、2016 年 12 月 13 日公司召开的第六届董事会第十次会议及 2016 年 12 月 30
日召开的 2016 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于所属子公司三一汽车制造
有限公司转让应收账款暨关联交易》、《关于所属子公司三一汽车起重机械有限公司
转让应收账款暨关联交易的议案》，公司所属子公司将部分应收账款转让给公司控股
股东三一集团有限公司，并签订《债权转让协议》，合计转让价格合计 2,972,366 千
元；该部分对价公司已于 2017 年 3 月全部收到。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
                                        25 / 173
                                     2017 年半年度报告
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2   担保情况
√适用 □不适用
                                                      单位: 千元 币种: 人民币
                  公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                        担保
      担保
                        发生                   担保
      方与                                                      是否 是否 关
                        日期 担保 担保         是否 担保 担保
 担保 上市 被担 担保                     担保                   存在 为关 联
                        (协 起始 到期          已经 是否 逾期
   方 公司 保方 金额                     类型                   反担 联方 关
                        议签 日      日        履行 逾期 金额
      的关                                                        保 担保 系
                          署                   完毕
    系
                        日)
/
报告期内担保发生额合计（不包括对
子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括
对子公司的担保）
                             公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                       2,363,104
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                    6,802,312
                    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                      6,802,312
担保总额占公司净资产的比例(%)                                           27.18
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供
担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的                                     5,935,678
被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额
（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                       5,935,678
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
                                          26 / 173
                                   2017 年半年度报告
3    其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1.   精准扶贫规划
    三一重工坚持履行社会责任，积极响应与落实国家关于脱贫攻坚的战略部署，精
准扶贫是公司承担社会责任的方式之一。公司作为工程机械龙头企业，结合企业优势
采取多样化的扶贫方式：产业扶贫，在落实地区设立分支机构或产业园；建立困难员
工档案，开展困难员工帮扶，如技术帮扶、经济支持；通过或联合公益机构扶贫；资
助困难学生。
2.   报告期内精准扶贫概要
    2017 年，公司采取多种形式精准扶贫：公司已联合湖南省总工会建立困难员工档
案并积极开展困难帮扶工作；公司下属单位湖南三一工学院报告期内累计向学生发放
助学金 31.38 万元；通过公益基金开展公益活动。
3.   报告期内上市公司精准扶贫工作情况表
                                                       单位：万元 币种：人民币
                    指      标                           数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金                                                             31.38
      2.物资折款                                                             /
      3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）                                     /
二、分项投入
    1.产业发展脱贫
      1.2 产业扶贫项目个数（个）                                             /
      1.3 产业扶贫项目投入金额                                               /
      1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）                                   /
    2.转移就业脱贫
其中：2.1 职业技能培训投入金额                                               /
      2.2 职业技能培训人数（人/次）                                          /
      2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数                                     /
（人）
    3.易地搬迁脱贫
其中：3.1 帮助搬迁户就业人数（人）                                           /
    4.教育脱贫
其中：4.1 资助贫困学生投入金额                                           31.38
      4.2 资助贫困学生人数（人）
      4.3 改善贫困地区教育资源投入金额                                       /
                                          27 / 173
                                2017 年半年度报告
    5.健康扶贫
其中：5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额                                       /
    6.生态保护扶贫
      6.2 投入金额                                                           /
    7.兜底保障
其中：7.1 帮助“三留守”人员投入金额                                         /
      7.2 帮助“三留守”人员数（人）                                         /
      7.3 帮助贫困残疾人投入金额                                             /
      7.4 帮助贫困残疾人数（人）                                             /
    8.社会扶贫
其中：8.1 东西部扶贫协作投入金额                                             /
      8.2 定点扶贫工作投入金额                                               /
      8.3 扶贫公益基金                                                       /
    9.其他项目
其中：9.1.项目个数（个）                                                     /
      9.2.投入金额                                                           /
      9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）                                   /
      9.4.其他项目说明                                                       /
三、所获奖项（内容、级别）
/
4.   后续精准扶贫计划
    后续公司将积极实施精准扶贫，支持并参与产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫、贫
困地区建设、公益扶贫等多种方式；联合三一公益基金会公益机构扶贫，形成多层次、
多渠道、多方位、有实效的精准扶贫工作机制。
十三、 可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
    2014 年 11 月 7 日，公司第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司公开
发行可转换公司债券方案的议案》，本次发行证券的种类为可转换为本公司 A 股股票
的可转换公司债券（简称“可转债”），发行总额不超过人民币 45 亿元，具体发行
数额提请股东大会授权公司董事会在上述额度范围内确定，可转债的期限为自发行之
日起六年（详见公告 2014-035、2014-036）。2014 年 11 月 25 日，公司 2014 年第四
次临时股东大会审议通过了上述议案（2014-039）。
    2015 年 5 月 20 日，中国证监会发行审核委员会 2015 年第 105 次发行审核委员会
工作会议审核通过了公开发行不超过人民币 45 亿元可转换公司债券的申请
（2015-013）。
    2015 年 6 月 8 日，公司收到中国证监会《关于核准三一重工股份有限公司公开发
行可转换公司债券的批复》（证监许可[2015]1121 号），中国证监会核准公司向社会
公开发行面值总额不超过人民币 45 亿元的可转换公司债券，期限 6 年。该批复自核
准发行之日起 6 个月内有效（2015-020）。
                                     28 / 173
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    2015 年 10 月 23 日，公司第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于延长公司
发行可转换公司债券股东大会决议有效期的议案》，公司 2015 年第一次临时股东大
会审议通过了上述议案（2015-038）。
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]3090 号文核准，公司于 2016 年 1 月
4 日公开发行了 4,500 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 450,000 万
元。扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民币 4765.90 万元后，
净募集资金共计人民币 445,234.10 万元，上述资金于 2016 年 1 月 8 日设立募集资金
专户并到位，经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具[2016]4838003 号验
资报告，对公司发行可转换公司债券的资金到位情况进行了审验。
    2016 年 2 月 1 日，公司第五届董事会第二十三次会议审议通过了《三一重工股份
有限公司关于使用募集资金置换预先投入部分募投项目自筹资金的议案》，同意公司
以本次可转债发行的募集资金置换预先投入募投项目自筹资金 56,820.41 万元。详细
内容请见刊载于 2016 年 2 月 2 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
和上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）的相关公告。
    2016 年 4 月 19 日，公司第五届董事会第二十六次会议审议通过了《关于使用部
分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，公司拟使用部分闲置募集资金在 12
亿元额度范围内暂时用于补充流动资金，使用期限不超过 12 个月。详细内容请见刊
载于 2016 年 4 月 21 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券
交易所网站 （www.sse.com.cn）的相关公告。
    2016 年 6 月 28 日，公司披露了《三一重工股份有限公司关于“三一转债”开始
转股的公告》，公司发行的“三一转债”自 2016 年 7 月 4 日可转换为本公司股份。
    2016 年 8 月 23 日，公司实施 2015 年度的利润分配方案：每股派发现金红利 0.01
元（含税）。根据《三一重工股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》相
关条款的规定，在“三一转债”发行之后，当公司发生送红股、转增股本、 增发新
股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况
时，“三一转债”转股价格将进行调整。自 2016 年 8 月 24 日起，三一转债转股价格
调整为 7.49 元/股。
    2017 年 1 月 3 日，公司办理完成 2016 年股权激励新增 4707.7813 万股限制性股
票的登记手续。根据《三一重工股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》
相关条款的规定，在“三一转债”发行之后，当公司发生送红股、转增股本、 增发
新股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情
况时，“三一转债”转股价格将进行调整。
    2017 年 1 月 9 日，公司召开第六届董事会第十一次会议审议通过了《三一重工股
份有限公司可转债转股价格调整的议案》，同意“三一转债”的转股价格由 7.49 元/
股调整为 7.46 元/股,调整后的转股价格自 2017 年 1 月 11 日起生效。
    2017 年 8 月 23 日，公司实施 2016 年度的利润分配方案：每股派发现金红利 0.01
元（含税）。根据《三一重工股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》相
关条款的规定，在“三一转债”发行之后，当公司发生送红股、转增股本、 增发新
股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况
时，“三一转债”转股价格将进行调整。自 2017 年 8 月 24 日起，三一转债转股价格
调整为 7.45 元/股。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
期末转债持有人数                                        5,959
                                         29 / 173
                                    2017 年半年度报告
本公司转债的担保人                                           不适用
前十名转债持有人情况如下：
     可转换公司债券持有人名称          期末持债数量（元）               持有比例(%)
登记结算系统债券回购质押专用
                                               291,125,000                  6.47
账户(中国工商银行)
三一集团有限公司                               216,366,000                  4.81
登记结算系统债券回购质押专用
                                               204,185,000                  4.54
账户(交通银行)
中国建设银行－易方达增强回报
                                               201,083,000                  4.47
债券型证券投资基金
登记结算系统债券回购质押专用
                                               182,800,000                  4.06
账户(中国民生银行股份有限公司)
登记结算系统债券回购质押专用
                                               140,511,000                  3.12
账户(上海银行股份有限公司)
登记结算系统债券回购质押专用
                                               134,777,000                  3.00
账户(中国建设银行)
登记结算系统债券回购质押专用
                                               134,045,000                  2.98
账户(平安银行股份有限公司)
全国社保基金四一四组合                         125,782,000                  2.80
登记结算系统债券回购质押专用
                                               95,121,000                   2.11
账户(招商银行股份有限公司)
(三) 报告期转债变动情况
                                                               单位:千元     币种:人民币
可转换公司债                                   本次变动增减
                 本次变动前                                                  本次变动后
    券名称                         转股            赎回          回售
三一重工股份       4,499,837              73                                   4,499,764
有限公司可转
换公司债券
(四) 报告期转债累计转股情况
报告期转股额（元）                                                                73,000
报告期转股数（股）                                                                 9,779
累计转股数（股）                                                                  31,515
累计转股数占转股前公司已发行股份总                                              0.000414
数（%）
尚未转股额（元）                                                           4,499,764,000
未转股转债占转债发行总量比例（%）                                                99.9948
(五) 转股价格历次调整情况
                                                                单位:元 币种:人民币
转股价格     调整后       披露时    披露媒体                  转股价格调整说明
                                          30 / 173
                                   2017 年半年度报告
 调整日      转股价    间
               格
2016 年 8      7.49 2016 年 《中国证券报》、 2015 年度利润分配方案的实施，每
月 24 日            8 月 17 《上海证券报》、 股派发现金红利 0.01 元（含税）。
                    日      《证券时报》和 根据《三一重工股份有限公司公开
                            上交所网站       发行可转换公司债券募集说明书，
                            www.sse.com.cn “三一转债”的转股价格由 7.50
                                             元/股调整为 7.49 元/股。
2017 年 1       7.46 2017 年 《中国证券报》、 公司于 2016 年实施了股权激励计
月 11 日             1 月 10 《上海证券报》、 划，2017 年 1 月 3 日办理完毕新增
                     日      《证券时报》和 4707.7813 万股限制性股票的登记
                             上交所网站       手续。2017 年 1 月 9 日，公司召开
                             www.sse.com.cn 第六届董事会第十一次会议审议
                                              通过了《三一重工股份有限公司可
                                              转债转股价格调整的议案》，同意
                                              “三一转债”的转股价格由目前的
                                              7.49 元/股调整为 7.46 元/股。
2017 年 8   7.45 2017 年 《中国证券报》、 2016 年度利润分配方案的实施，每
月 24 日         8 月 17 《上海证券报》、 股派发现金红利 0.01 元（含税）。
                 日      《证券时报》和 根据《三一重工股份有限公司公开
                         上交所网站       发行可转换公司债券募集说明书，
                         www.sse.com.cn “三一转债”的转股价格由 7.46
                                          元/股调整为 7.45 元/股。
截止本报告期末最
                                           7.46
新转股价格
(六) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
    根据《上市公司证券发行管理办法》和《上海证券交易所股票上市规则》的相关
规定，公司委托联合信用评级有限公司（以下简称 “联合评级”）对公司 2016 年 1
月发行的可转换公司债券（简称“三一转债”）进行了跟踪信用评级。报告期内，公
司收到了联合评级出具的《三一重工股份有限公司可转换公司债券 2017 年跟踪评级
报告》，评级结果如下：维持公司主体信用等级为“AA”，评级展望维持“稳定”；
同时维持“三一转债”的债项信用等级为“AA+”。公司各方面经营情况稳定，资产
结构合理，资信情况良好。
(七) 转债其他情况说明
无
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
                                        31 / 173
                                                     2017 年半年度报告
       十五、 其他重大事项的说明
       (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
       □适用 √不适用
       (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
       □适用 √不适用
       (三) 其他
       □适用 √不适用
                                   第六节       普通股股份变动及股东情况
       一、 股本变动情况
       (一)     股份变动情况表
       1、 股份变动情况表
                                                                                                     单位：股
                       本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                    本次变动后
                                           发
                                                      公积
                                    比例   行   送
                       数量                           金转         其他          小计         数量           比例(%)
                                    (%)    新   股
                                                       股
                                           股
一、有限售条件        17,140,650     0.2                         47,077,813    47,077,813      64,218,463       0.84
股份
1、国家持股
2、国有法人持
股
3、其他内资持
股
其中：境内非国
有法人持股
       境内自         17,140,650     0.2                         47,077,813    47,077,813      64,218,463       0.84
然人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
       境外自
然人持股
二、无限售条件     7,593,727,873    99.8                               9,779       9,779    7,593,737,652     99.16
                                                            32 / 173
                                           2017 年半年度报告
流通股份
1、人民币普通      7,593,727,873   99.8                    9,779       9,779    7,593,737,652   99.16
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数       7,610,868,523   100               47,087,592    47,087,592   7,657,956,115     100
         2、 股份变动情况说明
         √适用 □不适用
              经公司 2016 年 11 月 7 日召开的 2016 年度第二次临时股东大会决议，公司于 2016
         年 12 月 8 日首次授予限制性股票，限制性股票激励对象于 2016 年 12 月 23 日完成认
         购 47,077,813 股,公司于 2017 年 1 月 3 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分
         公司完成登记手续。
              2016 年公司发行了人民币 45 亿元可转换公司债券，并于 2016 年 7 月 4 日起进入
         转股期，本报告期因可转债转股使得公司报告期内普通股股份增加了 9,779 股。
         3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
         有）
         □适用 √不适用
         4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
         □适用 √不适用
         (二)   限售股份变动情况
         √适用 □不适用
                                                                                       单位: 股
                             报告期解
                  期初限售股          报告期增加 报告期末限                            解除限售
         股东名称            除限售股                       限售原因
                      数                限售股数   售股数                                日期
                                 数
         限制性股 17,140,650          47,077,813 64,218,463 股权激励
         票激励对                                           限售
         象
         合计     17,140,650          47,077,813 64,218,463     /                          /
                                                33 / 173
                                              2017 年半年度报告
      二、 股东情况
      (一)   股东总数:
      截止报告期末普通股股东总数(户)                                                              403,671
      截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数
      （户）
      (二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                  单位:股
                                          前十名股东持股情况
                                                                   持有有    质押或冻结情况
    股东名称                                                       限售条              数量
                    报告期内增减      期末持股数量      比例(%)             股份                    股东性质
    （全称）                                                       件股份
                                                                            状态
                                                                   数量
三一集团有限公         -65,329,440     3,451,138,73        45.07       0             1,744,670,     境内非国
                                                                            托管
司                                                7                                         560     有法人
梁稳根                           0      285,840,517         3.73       0                            境内自然
                                                                            无
                                                                                                    人
香港中央结算有         117,773,883      206,405,108         2.70       0                            其他
                                                                            无
限公司
中央汇金资产管                   0      83,108,800          1.09       0                            国有法人
                                                                            无
理有限责任公司
中国证券金融股        -104,826,785      71,851,189          0.94       0                            国有法人
                                                                            无
份有限公司
朱雀股权投资管                   0      69,931,717          0.91       0                            其他
理股份有限公司
                                                                            无
－朱雀三一稳市 1
号证券投资基金
国信证券－华夏                   0      67,084,288          0.88       0                            其他
银行－国信三一
                                                                            无
众享 1 号集合资
产管理计划
国信证券－广发                   0      64,735,846          0.85       0                            其他
银行－国信三一
                                                                            无
众享 2 号集合资
产管理计划
全国社保基金四           47,900,126     47,900,126          0.63       0                            国有法人
                                                                            无
一八组合
毛中吾                           0      38,903,190          0.51       0                            境内自然
                                                                            无
                                                                                                    人
                                      前十名无限售条件股东持股情况
                                       持有无限售条件流通股的数                    股份种类及数量
             股东名称
                                                 量                         种类                  数量
                                                     34 / 173
                                          2017 年半年度报告
三一集团有限公司                                3,451,138,737    人民币普通股   3,451,138,737
梁稳根                                            285,840,517    人民币普通股     285,840,517
香港中央结算有限公司                              206,405,108    人民币普通股     206,405,108
中央汇金资产管理有限责任公司                        83,108,800   人民币普通股      83,108,800
中国证券金融股份有限公司                            71,851,189   人民币普通股      71,851,189
朱雀股权投资管理股份有限公司－                      69,931,717                     69,931,717
                                                                 人民币普通股
朱雀三一稳市 1 号证券投资基金
国信证券－华夏银行－国信三一众                      67,084,288                     67,084,288
                                                                 人民币普通股
享 1 号集合资产管理计划
国信证券－广发银行－国信三一众                      64,735,846                     64,735,846
                                                                 人民币普通股
享 2 号集合资产管理计划
全国社保基金四一八组合                              47,900,126   人民币普通股      47,900,126
毛中吾                                              38,903,190   人民币普通股      38,903,190
上述股东关联关系或一致行动的说   前 10 名股东中，梁稳根、毛中吾、朱雀股权投资管理股份有限公司-
明                               朱雀三一稳市 1 号证券投资基金及三一集团有限公司构成一致行动
                                 人。其他股东之间未知是否存在关联关系或属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数   不适用
量的说明
     前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
     √适用 □不适用
                                                                                 单位：股
                                                      有限售条件股份可上市
                                                            交易情况
                有限售条件股东   持有的有限售
         序号                                                   新增可上市      限售条件
                      名称       条件股份数量         可上市交
                                                                交易股份数
                                                        易时间
                                                                     量
     1     梁林河                    2,532,400                         股权激励限售
     2     代晴华                    2,312,400                         股权激励限售
     3     易小刚                    2,040,600                         股权激励限售
     4     伏卫忠                    1,926,000                         股权激励限售
     5     张树芳                    1,794,600                         股权激励限售
     6     俞宏福                    1,508,250                         股权激励限售
     7     周万春                      976,250                         股权激励限售
     8     贺东东                      828,600                         股权激励限售
     9     彭光裕                      674,850                         股权激励限售
     10    谢志霞                      668,200                         股权激励限售
     上述股东关联关系或一        上述十位自然人股东均为公司股权激励对象，相互之间不
     致行动的说明                存在关联关系，也不属于规定的一致行动人。
                                               35 / 173
                                         2017 年半年度报告
  (三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
  □适用 √不适用
  三、 控股股东或实际控制人变更情况
  □适用 √不适用
                                第七节       优先股相关情况
  □适用 √不适用
                     第八节      董事、监事、高级管理人员情况
  一、持股变动情况
  (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
  □适用 √不适用
  (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
  √适用 □不适用
                                                                                  单位:万股
                     期初持有                            报告期内   报告期股票
                                 报告期新授予                                    期末持有股
 姓名       职务     股票期权                            可行权股   期权行权股
                                 股票期权数量                                    票期权数量
                       数量                                  份         份
向文波     董事                           450
唐修国     董事                           135
易小刚     董事                           135
梁林河     高管                           378
段大为     高管                           378
代晴华     高管                           192
俞宏福     高管                           360
贺东东     高管                           315
伏卫忠     高管                           297
向思龙     高管                            72
唐立桦     高管                            72
李京京     高管                           144
袁爱进     高管                           180
肖友良     高管                           279
刘华       高管                         223.2                                        223.2
  合计       /                        3,610.2                                      3,610.2
                                              36 / 173
                                  2017 年半年度报告
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                        期初持有 报告期新授                       期末持有限
                                              已解锁股   未解锁股
   姓名          职务   限制性股 予限制性股                       制性股票数
                                                  份         份
                          票数量    票数量                              量
向文波         董事                        50
唐修国         董事                        15
易小刚         董事          94.53     109.53                           204.06
黄建龙         董事           4.67       4.67                              9.34
梁林河         高管          90.12     163.12                           253.24
段大为         高管           1.25      43.25                              44.5
代晴华         高管          59.23     172.01                           231.24
俞宏福         高管         23.406     124.42                         147.826
贺东东         高管          23.93      58.93                             82.86
伏卫忠         高管          72.05     120.55                             192.6
向思龙         高管                      8.72                              8.72
唐立桦         高管                         8
谢志霞         高管          33.41      33.41                             66.82
李京京         高管                        16
袁爱进         高管          3.635      61.18                           64.815
肖友良         高管              7    40.9467                         47.9467
刘华           高管              7     33.789                           40.789
合计               /      420.231 1,063.5257                      1,483.7567
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
                                       37 / 173
                                   2017 年半年度报告
                          第九节      公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
                                               单位:元 币种:人民币
债券名                                      利率 还本付息 交易场
         简称  代码 发行日 到期日 债券余额
  称                                        （%）     方式       所
三一重 三一转 110032 2016  2022   4,499,837        每年付息 上海证
工股份 债            年1月 年1月                   一次，到期 券交易
有限公               4日   3日                     一次还本， 所
司可转                                             最后一期
换公司                                             利息随本
债券                                               金的兑付
                                                   一起支付。
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
    本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为本可转债发行首
日，即 2016 年 1 月 4 日。每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的
当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一工作日，顺延期间不另付息，每
相邻的两个付息日之间为一个计息年度。每年的付息债权登记日为每年付息日的前一
交易日，发行人将在每年付息日之后的五个交易内支付当年利息。
    公司于 2017 年 1 月 4 日，支付了“三一重工股份有限公司可转换公司债券”（转
债代码：110032）自 2016 年 1 月 4 日至 2017 年 1 月 4 日期间的债券利息。
公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
    三一转债（转债代码：110032）利率情况为，第一年为 0.2%、第二年为 0.5%、
第三年为 1.0%、第四年为 1.5%、第五年为 1.6%、第六年为 2.0%
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                       名称                 中信证券股份有限公司
                       办公地址             北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大
 债券受托管理人                             厦
                       联系人               卢小萌
                       联系电话             010-60833656
                       名称                 联合信用评级有限公司
  资信评级机构         办公地址             北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦
                                            12 层
                                        38 / 173
                                  2017 年半年度报告
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
     经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】3090 号核准，公司向社会公开发
行面值总额 450,000 万元人民币的可转换公司债券，每张面值 100 元，共计 4500 万
张，发行价格为 100 元/张。扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共
计人民币 4,765.9 万元后，净募集资金共计人民币 445,234.1 万元，上述资金于 2016
年 1 月 8 日到位，经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具【2016】4838003
号验资报告，募集资金已专户存储。
     公司 2017 年上半年投入募集资金总额为 12,271.61 万元，截至 2017 年 6 月 30
日，累计已使用募集资金总额 188,752.42 万元，尚未使用募集资金总额为 260,363.71
万元（包括利息收入 3,884.82 万元、支付手续费 2.79 万元），其中暂时用于补充流
动资金 120,000 万元，专户内募集资金余额为 140,363.71 万元。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
    报告期内，根据联合信用评级有限公司 2017 年 6 月 27 日出具的《三一重工股份
有限公司可转换公司债券 2017 年跟踪评级报告》，维持公司主体信用等级为“AA”，
评级展望维持“稳定”；同时维持“三一转债”的债项信用等级为“AA+”。定期跟踪
评级报告每年出具一次。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
□适用 √不适用
六、公司债券持有人会议召开情况
√适用 □不适用
    2017 年 3 月 22 日，公司召开 2017 年第一次债券持有人会议，审议通过了《关于
变更部分募集资金投资项目的议案》。
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
    公司可转换公司债券受托管理人为中信证券股份有限公司，报告期内，中信证券
严格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责，持续关注公司经营情况、
财务状况及资信情况，维护了债券持有人的合法权益。
                                       39 / 173
                                    2017 年半年度报告
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                本报告期末比
      主要指标            本报告期末            上年度末        上年度末增减 变动原因
                                                                    （%）
流动比率                             1.53                1.60            -4.66
速动比率                             1.26                1.33            -4.95
资产负债率                          58.2%               62.0%             -3.8
贷款偿还率                           100%                100%                -
                                                                本报告期比上
                          本报告期
                                                上年同期          年同期增减   变动原因
                          （1-6 月）
                                                                      (%)
EBITDA 利息保障倍数                  7.95                3.16           151.6% 主要系本
                                                                               期营业利
                                                                               润大幅增
                                                                               加所致
利息偿付率                           100%                100%                -
九、关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
    本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融
机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。截止 2017 年 6 月
30 日，本公司尚未使用的银行借款授信额度为 424.38 亿元。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司严格履行可转换公司债券募集说明书的相关约定及承诺，未发生
损害债券投资者利益的情况。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
                                         40 / 173
                                2017 年半年度报告
                            第十节       财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                               合并资产负债表
                              2017 年 6 月 30 日
编制单位: 三一重工股份有限公司
                                                           单位:千元     币种:人民币
               项目               附注          期末余额               期初余额
流动资产：
  货币资金                      七、1                3,740,112            7,442,062
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入    七、2                2,339,825               30,758
当期损益的金融资产
  衍生金融资产                  七、3                  199,566               50,864
  应收票据                      七、4                  541,268              283,006
  应收账款                      七、5               18,693,760           18,084,787
  预付款项                      七、6                  498,656              337,409
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                      七、7                    3,582                3,439
  应收股利
  其他应收款                    七、8                3,606,335            4,781,527
  买入返售金融资产
  存货                          七、9                6,329,441            6,220,299
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产        七、10                 157,401              159,593
  其他流动资产                  七、11                 489,486              598,522
    流动资产合计                                    36,599,432           37,992,266
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产              七、12                 563,714              652,506
  持有至到期投资
  长期应收款                    七、13                 288,396              297,594
  长期股权投资                  七、14               1,557,866            1,527,939
  投资性房地产
  固定资产                      七、15              13,356,877           14,014,417
  在建工程                      七、16                 971,872              965,813
                                     41 / 173
                               2017 年半年度报告
            项目                 附注          期末余额         期初余额
  工程物资                     七、17                111,282          116,537
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                     七、18               4,213,361      4,187,781
  开发支出                     七、19                 440,364        489,502
  商誉                         七、20                  48,027         36,173
  长期待摊费用                                         34,702         35,794
  递延所得税资产               七、21               1,253,878      1,165,909
  其他非流动资产                                       76,635         72,736
    非流动资产合计                                 22,916,974     23,562,701
       资产总计                                    59,516,406     61,554,967
流动负债：
  短期借款                     七、22               5,172,737      8,908,494
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债                 七、23                 104,987        387,790
  应付票据                     七、24               3,897,023      2,923,215
  应付账款                     七、25               6,508,519      4,605,348
  预收款项                     七、26               1,162,160      1,062,700
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                 七、27                 330,607        307,973
  应交税费                     七、28                 584,358        350,853
  应付利息                     七、29                  69,667         69,634
  应付股利                     七、30                 181,945        115,366
  其他应付款                   七、31               2,583,784      2,297,157
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债       七、32               2,425,572      2,199,252
  其他流动负债                 七、33                 835,395        572,562
    流动负债合计                                   23,856,754     23,800,344
非流动负债：
  长期借款                     七、34               5,580,368      9,412,947
  应付债券                     七、35               4,248,107      4,184,172
                                    42 / 173
                                2017 年半年度报告
             项目                附注           期末余额               期初余额
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款                    七、36                 179,713              173,915
  长期应付职工薪酬              七、37                  83,126               79,447
  专项应付款
  预计负债                      七、38                 100,738              102,513
  递延收益                      七、39                 135,193              127,058
  递延所得税负债                七、21                 289,683              218,812
  其他非流动负债                                         3,904                3,056
    非流动负债合计                                  10,620,832           14,301,920
       负债合计                                     34,477,586           38,102,264
所有者权益
  股本                          七、40               7,657,604            7,657,946
  其他权益工具                  七、41                 404,591              404,598
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                      七、42                 752,120              594,603
  减：库存股                    七、43                 131,765              132,759
  其他综合收益                  七、44              -1,814,908           -2,039,295
  专项储备                      七、45                  13,717                3,408
  盈余公积                      七、46               2,612,650            2,612,650
  一般风险准备
  未分配利润                    七、47              14,699,782           13,616,252
  归属于母公司所有者权益合计                        24,193,791           22,717,403
  少数股东权益                                         845,029              735,300
    所有者权益合计                                  25,038,820           23,452,703
       负债和所有者权益总计                         59,516,406           61,554,967
法定代表人：梁稳根        主管会计工作负责人：刘华         会计机构负责人：蔡盛林
                             母公司资产负债表
                              2017 年 6 月 30 日
编制单位:三一重工股份有限公司
                                                           单位:千元     币种:人民币
            项目                 附注           期末余额               期初余额
流动资产：
  货币资金                                          1,956,251             6,281,469
  以公允价值计量且其变动计                          2,253,800
入当期损益的金融资产
  衍生金融资产                                         75,259                50,864
                                     43 / 173
                              2017 年半年度报告
           项目               附注            期末余额         期初余额
  应收票据                                           79,097            8,261
  应收账款                   十七、1              1,528,506          878,088
  预付款项                                           52,134           17,800
  应收利息                                            7,080            4,569
  应收股利
  其他应收款                 十七、2              11,214,561     14,548,222
  存货                                               287,605        364,218
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         6,753         18,496
    流动资产合计                                  17,461,046     22,171,987
非流动资产：
  可供出售金融资产                                   302,448        302,448
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资               十七、3              10,363,225     10,404,803
  投资性房地产
  固定资产                                           223,206        258,958
  在建工程                                               252
  工程物资                                             5,292
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             2,037          2,943
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                     350,200        333,506
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                11,246,660     11,303,626
       资产总计                                   28,707,706     33,475,613
流动负债：
  短期借款                                         2,550,000      5,459,000
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
  衍生金融负债                                        21,604         79,042
  应付票据                                             4,633
  应付账款                                           809,323        537,989
  预收款项                                           241,178        119,008
  应付职工薪酬                                         7,354         12,813
  应交税费                                            19,302          9,636
                                   44 / 173
                              2017 年半年度报告
            项目               附注           期末余额           期初余额
  应付利息                                           45,634             34,120
  应付股利                                          107,645             31,066
  其他应付款                                        573,874            477,907
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                           1,546,234           746,938
  其他流动负债                                        57,750            14,032
    流动负债合计                                   5,984,531         7,521,868
非流动负债：
  长期借款                                         1,236,900         4,557,865
  应付债券                                         4,248,107         4,184,172
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款                                         131,765           132,759
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                            45,421            46,557
  递延收益                                             6,000
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                 5,668,193         8,921,353
       负债合计                                   11,652,724        16,443,221
所有者权益：
  股本                                             7,657,604         7,657,946
  其他权益工具                                       404,591           404,598
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                           255,454            97,936
  减：库存股                                         131,765           132,759
  其他综合收益                                        -2,037            -3,066
  专项储备
  盈余公积                                         2,113,111         2,113,111
  未分配利润                                       6,758,024         6,894,626
    所有者权益合计                                17,054,982        17,032,392
       负债和所有者权益总计                       28,707,706        33,475,613
法定代表人：梁稳根        主管会计工作负责人：刘华        会计机构负责人：蔡盛林
                                   45 / 173
                                2017 年半年度报告
                                  合并利润表
                                2017 年 1—6 月
                                                           单位:千元 币种:人民币
               项目                     附注        本期发生额      上期发生额
一、营业总收入                                        19,207,820       11,220,090
其中：营业收入                         七、48         19,207,820       11,220,090
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                        17,877,986      11,420,660
其中：营业成本                         七、48         13,472,485       8,167,296
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                       七、49            162,074          59,150
      销售费用                         七、50          1,881,328         956,640
      管理费用                         七、51          1,156,217       1,072,977
      财务费用                         七、52            763,069         895,081
      资产减值损失                     七、53            442,813         269,516
  加：公允价值变动收益（损失以“－”   七、54            441,036        -306,781
号填列）
      投资收益（损失以“－”号填       七、55           -166,238         676,800
列）
      其中：对联营企业和合营企业                          48,586          40,866
的投资收益
      汇兑收益（损失以“－”号填
列）
      其他收益                                             1,288
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                     1,605,920         169,449
  加：营业外收入                       七、56             56,973         130,795
      其中：非流动资产处置利得                            16,927          16,543
  减：营业外支出                       七、57             72,976         111,013
      其中：非流动资产处置损失                             8,573          21,680
四、利润总额（亏损总额以“－”号                       1,589,917         189,231
填列）
  减：所得税费用                       七、58            319,732          33,403
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                     1,270,185         155,828
  归属于母公司所有者的净利润                           1,160,110         137,953
                                       46 / 173
                              2017 年半年度报告
              项目                  附注          本期发生额      上期发生额
  少数股东损益                                          110,075         17,875
六、其他综合收益的税后净额         七、59               224,087         27,023
  归属母公司所有者的其他综合收益                        224,387         26,894
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
      1.重新计量设定受益计划净负
债或净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
    （二）以后将重分类进损益的其                       224,387          26,894
他综合收益
      1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值                         2,425         -11,401
变动损益
      3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部
分
      5.外币财务报表折算差额                           221,962          38,295
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的                          -300
税后净额
七、综合收益总额                                     1,494,272         182,851
  归属于母公司所有者的综合收益总                     1,384,497         164,847
额
  归属于少数股东的综合收益总额                         109,775          18,004
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                              0.151           0.018
  （二）稀释每股收益(元/股)                              0.151           0.018
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被
合并方实现的净利润为： 0 元。
法定代表人：梁稳根        主管会计工作负责人：刘华 会计机构负责人：蔡盛林
                              母公司利润表
                                   47 / 173
                               2017 年半年度报告
                               2017 年 1—6 月
                                                       单位:千元 币种:人民币
               项目                      附注      本期发生额    上期发生额
一、营业收入                           十七、4       3,608,657     1,119,732
  减：营业成本                         十七、4       3,256,786     1,075,582
       税金及附加                                         5,039
       销售费用                                          69,276        19,744
       管理费用                                        201,157         37,998
       财务费用                                        226,369       258,979
       资产减值损失                                      13,000          -419
  加：公允价值变动收益（损失以“－”                     81,832      -57,155
号填列）
       投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5           -1,064        751,599
       其中：对联营企业和合营企业的                      1,422
投资收益
       其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                     -82,202        421,925
  加：营业外收入                                         9,850          6,185
       其中：非流动资产处置利得                          8,938
  减：营业外支出                                         4,364        -11,562
       其中：非流动资产处置损失                            891
三、利润总额（亏损总额以“－”号填                     -76,716        439,672
列）
    减：所得税费用                                     -16,694         79,496
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                     -60,022        360,176
五、其他综合收益的税后净额                               1,028           -833
  （一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综                       1,028           -833
合收益
     1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
     2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
     3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额                              1,028           -833
                                    48 / 173
                              2017 年半年度报告
               项目                      附注       本期发生额    上期发生额
    6.其他
六、综合收益总额                                   -58,994         359,343
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：梁稳根        主管会计工作负责人：刘华 会计机构负责人：蔡盛林
                              合并现金流量表
                              2017 年 1—6 月
                                                      单位：千元 币种：人民币
              项目                 附注           本期发生额     上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      20,075,163     11,347,610
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                       125,375         67,679
  收到其他与经营活动有关的现金   七、60                192,960        438,340
    经营活动现金流入小计                            20,393,498     11,853,629
  购买商品、接受劳务支付的现金                      10,373,545      7,411,155
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                     1,817,850      1,413,440
  支付的各项税费                                     1,093,373        519,215
  支付其他与经营活动有关的现金   七、60              1,215,021        955,638
    经营活动现金流出小计                            14,499,789     10,299,448
      经营活动产生的现金流量净额                     5,893,709      1,554,181
二、投资活动产生的现金流量：
                                   49 / 173
                              2017 年半年度报告
              项目                  附注          本期发生额      上期发生额
  收回投资收到的现金                                    154,451
  取得投资收益收到的现金                                311,728        146,411
  处置固定资产、无形资产和其他长                        237,203        189,711
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                       815,410         466,164
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     七、60              158,539         218,970
    投资活动现金流入小计                             1,677,331       1,021,256
  购建固定资产、无形资产和其他长                       251,724         488,965
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                     2,967,708         100,086
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                                     1,012,146
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金     七、60
    投资活动现金流出小计                             3,219,432       1,601,197
      投资活动产生的现金流量净额                    -1,542,101        -579,941
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                 3,032,237       8,461,660
  发行债券收到的现金                                                 4,455,000
  收到其他与筹资活动有关的现金     七、60
    筹资活动现金流入小计                             3,032,237      12,916,660
  偿还债务支付的现金                                10,606,557      14,280,217
  分配股利、利润或偿付利息支付的                       315,716         565,713
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股                        10,000          79,264
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     七、60               26,533         351,539
    筹资活动现金流出小计                            10,948,806      15,197,469
      筹资活动产生的现金流量净额                    -7,916,569      -2,280,809
四、汇率变动对现金及现金等价物的                        10,871         -26,753
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        -3,554,090      -1,333,322
  加：期初现金及现金等价物余额                       7,050,185       6,307,066
六、期末现金及现金等价物余额                         3,496,095       4,973,744
法定代表人：梁稳根    主管会计工作负责人：刘华 会计机构负责人：蔡盛林
                            母公司现金流量表
                              2017 年 1—6 月
                                   50 / 173
                              2017 年半年度报告
                                                        单位:千元 币种:人民币
              项目                  附注          本期发生额     上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                       3,616,024      1,207,137
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                       4,267,336      2,243,349
    经营活动现金流入小计                             7,883,382      3,450,486
  购买商品、接受劳务支付的现金                       3,484,209      1,191,390
  支付给职工以及为职工支付的现金                        32,138         34,752
  支付的各项税费                                        18,022         13,273
  支付其他与经营活动有关的现金                       1,533,009        150,280
    经营活动现金流出小计                             5,067,378      1,389,695
  经营活动产生的现金流量净额                         2,816,004      2,060,791
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                53,001         71,472
  处置固定资产、无形资产和其他长                        18,713         59,028
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                       815,410        466,164
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                         201,988        182,127
    投资活动现金流入小计                             1,089,112        778,791
  购建固定资产、无形资产和其他长                         4,226          9,890
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                     2,401,461         30,622
  取得子公司及其他营业单位支付的                                    1,012,146
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                             2,405,687      1,052,658
      投资活动产生的现金流量净额                    -1,316,575       -273,867
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                   650,000      7,194,000
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                               650,000      7,194,000
  偿还债务支付的现金                                 6,095,100      7,510,426
  分配股利、利润或偿付利息支付的                       156,602        243,888
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                          26,533        351,539
    筹资活动现金流出小计                             6,278,235      8,105,853
      筹资活动产生的现金流量净额                    -5,628,235       -911,853
                                   51 / 173
                              2017 年半年度报告
              项目                  附注          本期发生额     上期发生额
四、汇率变动对现金及现金等价物的                          -423         -1,526
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        -4,129,229        873,545
  加：期初现金及现金等价物余额                       5,901,784      3,047,673
六、期末现金及现金等价物余额                         1,772,555      3,921,218
法定代表人：梁稳根    主管会计工作负责人：刘华 会计机构负责人：蔡盛林
                                   52 / 173
                                                                                      2017 年半年度报告
                                                                                合并所有者权益变动表
                                                                                    2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                  单位:千元     币种:人民币
                                                                                                                      本期
                                                                                                                                                               少数股东权   所有者权益
                                                                                             归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                                   益         合计
         项目
                                                                                      减：库存   其他综合收     专项储                   一般风
                                                  其他权益工具             资本公积                                          盈余公积             未分配利润
                             股本                                                         股         益           备                     险准备
                                         优先股     永续债        其他
一、上年期末余额           7,657,946                             404,598    594,603   132,759     -2,039,295     3,408       2,612,650            13,616,252      735,300   23,452,703
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额           7,657,946                             404,598    594,603   132,759     -2,039,295     3,408       2,612,650            13,616,252      735,300   23,452,703
三、本期增减变动金额（减        -342                                  -7    157,517      -994        224,387    10,309                             1,083,530      109,729    1,586,117
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                    224,387                                      1,160,110      109,775    1,494,272
（二）所有者投入和减少资        -342                                 -7     157,517      -994                                                                         -46      158,116
本
1．股东投入的普通股                                                                                                                                                   -46          -46
2．其他权益工具持有者投             10                               -7          66
入资本
3．股份支付计入所有者权         -352                                        157,451      -994                                                                                  158,093
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                                       -76,580                   -76,580
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                                                              -76,580                   -76,580
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
                                                                                           53 / 173
                                                                                    2017 年半年度报告
                                                                                                                       本期
                                                                                                                                                                    少数股东权    所有者权益
                                                                                             归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                                        益          合计
         项目
                                                                                      减：库存     其他综合收      专项储                  一般风
                                                其他权益工具             资本公积                                             盈余公积               未分配利润
                             股本                                                         股           益            备                    险准备
                                       优先股      永续债       其他
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                                     10,309                                                             10,309
1．本期提取                                                                                                        27,128                                                             27,128
2．本期使用                                                                                                        16,819                                                             16,819
（六）其他
四、本期期末余额           7,657,604                           404,591    752,120     131,765       -1,814,908     13,717     2,612,650              14,699,782        845,029    25,038,820
                                                                                                                       上期
                                                                                                                                                                      少数股东    所有者权益
                                                                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                                        权益        合计
         项目
                                                其他权益工具                            减：库存      其他综合收    专项储                  一般风
                             股本                                        资本公积                                              盈余公积               未分配利润
                                       优先股     永续债        其他                      股              益          备                    险准备
一、上年期末余额           7,616,504                                      1,599,251                   -1,882,574      4,560    2,612,650               13,477,378       960,016   24,387,785
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           7,616,504                                      1,599,251                   -1,882,574      4,560    2,612,650               13,477,378       960,016   24,387,785
三、本期增减变动金额（减                                       875,578   -1,012,146                       26,894        667                                61,844       -35,560      -82,723
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                        26,894                                          137,953        18,004      182,851
（二）所有者投入和减少                                         875,578                                                                                                               875,578
                                                                                           54 / 173
                                                                      2017 年半年度报告
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投                            875,578                                                                                       875,578
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                            -76,109    -53,564    -129,673
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                                   -76,109    -53,564    -129,673
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                        667
1．本期提取                                                                                        18,625                                          18,625
2．本期使用                                                                                        17,958                                          17,958
（六）其他                                                   -1,012,146                                                                        -1,012,146
四、本期期末余额          7,616,504                875,578      587,105               -1,855,680   5,227    2,612,650   13,539,222   924,456   24,305,062
    法定代表人：梁稳根            主管会计工作负责人：刘华 会计机构负责人：蔡盛林
                                                                           55 / 173
                                                                                 2017 年半年度报告
                                                                         母公司所有者权益变动表
                                                                             2017 年 1—6 月
                                                                                                                                         单位:千元     币种:人民币
                                                                                                      本期
                                                                                                               其他综合                          未分配利    所有者权益
              项目                                        其他权益工具                资本公积    减：库存股              专项储备   盈余公积
                                       股本                                                                      收益                                润        合计
                                                 优先股     永续债        其他
一、上年期末余额                     7,657,946                            404,598        97,936      132,759     -3,066              2,113,111   6,894,626   17,032,392
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                     7,657,946                            404,598        97,936      132,759     -3,066              2,113,111   6,894,626   17,032,392
三、本期增减变动金额（减少以“－”        -342                                 -7       157,518         -994      1,029                           -136,602       22,590
号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                1,029                           -60,022       -58,993
（二）所有者投入和减少资本                -342                                   -7     157,518         -994                                                    158,163
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本               10                                   -7          66
3．股份支付计入所有者权益的金额           -352                                          157,452         -994                                                    158,094
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                                    -76,580       -76,580
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                       -76,580       -76,580
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                                                                                      56 / 173
                                                                             2017 年半年度报告
四、本期期末余额                     7,657,604                           404,591     255,454      131,765      -2,037               2,113,111   6,758,024    17,054,982
                                                                                                    上期
              项目                                        其他权益工具                                        其他综合                                       所有者权益
                                       股本                                         资本公积     减：库存股              专项储备   盈余公积    未分配利润
                                                 优先股     永续债        其他                                  收益                                             合计
一、上年期末余额                     7,616,504                                         84,124                     -439              2,138,620    5,407,083   15,245,892
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                     7,616,504                                         84,124                     -439              2,138,620    5,407,083   15,245,892
三、本期增减变动金额（减少以“－”                                       875,578                                  -833                             284,067    1,158,812
号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                -833                             360,176      359,343
（二）所有者投入和减少资本                                               875,578                                                                                875,578
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本                                            875,578                                                                                875,578
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                                     -76,109      -76,109
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                        -76,109      -76,109
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                     7,616,504                           875,578       84,124                   -1,272              2,138,620    5,691,150   16,404,704
    法定代表人：梁稳根              主管会计工作负责人：刘华 会计机构负责人：蔡盛林
                                                                                   57 / 173
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
     三一重工股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经湖南省人民政府
以湘政函[2000]209 号文批准，由三一重工业集团有限公司依法变更而设立的股份有
限公司。
     2000 年 12 月 8 日经湖南省工商行政管理局核准，领取了注册号为 4300002000116
的企业法人营业执照。
     经中国证券监督管理委员会证监发行字［2003］55 号文核准，本公司于 2003 年
6 月 18 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）60,000,000 股，每股面值 1.00 元，
每股发行价 15.56 元，并于 2003 年 7 月 3 日在上海证券交易所上市交易，发行后本
公司注册资本变更为 240,000,000 元。
     2005 年 6 月 10 日，公司 2005 年第一次临时股东大会决议通过了《公司股权分置
改革方案》，以股权分置改革方案实施的股权登记日（2005 年 6 月 15 日）公司总股
本 240,000,000 股、流通股 60,000,000 股为基数，由非流通股股东向流通股股东支
付总额为 21,000,000 股公司股票和 48,000,000.00 元现金对价。即：流通股股东每
持 10 股流通股股票将获得非流通股股东支付的 3.5 股公司股票和 8 元现金对价。本
次股权分置改革方案实施后，公司所有股份均为流通股股份，其中有限售条件的股份
总数为 159,000,000 股，占总股本的 66.25%，非限售条件的股份总数为 81,000,000
股，占总股本的 33.75%。
     经公司 2004 年股东大会决议，公司以 2004 年 12 月 31 日的股本总数 240,000,000
股为基数，以资本公积金每 10 股转增 10 股的比例转增股本（股权登记日为 2005 年 6
月 29 日，除权日为 2005 年 6 月 30 日），共转增 240,000,000 元股本，转增后公司
总股本为 480,000,000 元。
     经公司 2006 年股东大会决议，公司以 2006 年 12 月 31 日的股本总数 480,000,000
股为基数，以资本公积每 10 股转增 10 股的比例转增股本（股权登记日为 2007 年 4
月 20 日，除权日为 2007 年 4 月 23 日），共转增 480,000,000 元股本，转增后公司
总股本为 960,000,000 元。
     经中国证券监督管理委员会证监发行字［2007］160 号文件核准，公司于 2007
年 7 月 26 日向中海基金管理有限公司、光大证券股份有限公司、无锡亿利大机械有
限公司、新华人寿保险股份有限公司、中信证券股份有限公司、红塔证券股份有限公
司、中融国际信托投资有限公司、JF 资产管理有限公司、上投摩根基金管理有限公司
及长盛基金管理有限公司等十位投资者发行人民币普通股（A 股）新股 32,000,000
股，每股面值 1.00 元，每股发行价 33 元，发行后公司总股本 992,000,000 元。
     经公司 2007 年股东大会决议，公司以 2007 年 12 月 31 日的股本总数 992,000,000
股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股，同时以资本公积金转增股本，向全体股
东每 10 股转增 3 股的比例转增股本（股权登记日为 2008 年 7 月 9 日，除权、除息
日为 2008 年 7 月 10 日），实施派送红股和资本公积金转增股本后，公司股本总数
为 1,488,000,000 股。
     经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1496 号文核准，公司于 2010 年 1 月
25 日向梁稳根等 10 名自然人发行人民币普通股（A 股）新股 119,133,574 股，每股
面值 1.00 元，每股发行价 16.62 元，发行后公司股本总数为 1,607,133,574 股。
     经公司 2009 年股东大会决议，公司以股本总数 1,607,133,574 股为基数，向全
体股东每 10 股送红股 2 股，同时以资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增
                                      58 / 173
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3 股的比例转增股本（股权登记日为 2010 年 6 月 23 日，除权、除息日为 2010 年 6
月 24 日），实施派送红股和资本公积金转增股本后，公司股本总数为 2,410,700,361
股。
     经公司 2010 年第三次临时股东大会决议，公司以股本总数 2,410,700,361 股为
基数，向全体股东每 10 股送红股 11 股（股权登记日为 2010 年 10 月 21 日，除权、
除息日为 2010 年 10 月 22 日），实施派送红股后，公司股本总数为 5,062,470,758
股。
     经公司 2010 年度股东大会决议，公司以股本总数 5,062,470,758 股为基数，向
全体股东每 10 股送 5 股派发现金红利 0.6 元（含税）（股权登记日为 2011 年 4 月 21
日，除权、除息日为 2011 年 4 月 22 日），实施派送红股后，公司股本总数为
7,593,706,137 股。
     经公司 2012 年第一次临时股东大会决议，公司于 2012 年 12 月 24 日首次授予限
制性股票，限制性股票激励对象于 2013 年 1 月 15 日完成认购 2279.79 万股。2013
年 1 月 31 日，公司完成登记手续，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具
了证券变更登记证明，公司总股本变更为 7,616,504,037 股。
     经公司 2015 年 7 月 7 日第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司注销
部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，公司 2016 年 8 月 17 日回购限制
性股票 5,657,250 股，公司完成登记手续，中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司出具了证券变更登记证明，公司总股本变更为 7,610,846,787 股。
     经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]3090 号文核准，公司于 2016 年 1 月
18 日在上海证券交易所挂牌交易向社会公开发行面值总额 450,000 万元人民币的可
转换公司债券，每张面值 100 元，共计 4,500 万张，发行价格为 100 元/张，自 2016
年 7 月 4 日起可转换为本公司股份。截至 2016 年 12 月 31 日，因转股形成的股份数
量为 21,736.00 股，公司总股本变更为 7,610,868,523 股。
     经公司 2016 年 11 月 7 日召开的 2016 年度第二次临时股东大会决议，公司于 2016
年 12 月 8 日首次授予限制性股票，限制性股票激励对象于 2016 年 12 月 23 日完成认
购 4,707.7813 万股。2017 年 1 月 3 日，公司完成登记手续，中国证券登记结算有限
责任公司上海分公司出具了证券变更登记证明，公司总股本变更为 7,657,946,336 股。
     2017 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，三一转债转股形成的股份数量为 9,779 股。
     经公司 2017 年 6 月 28 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过了《关于注销部
分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，同意回购注销离职激励人员持有的
已获授未解锁的限制性股票合计 352,580 股。
     截至 2017 年 6 月 30 日，公司总股本变更为 7,657,603,535 股。
     本公司及其子公司的主要业务为：混凝土机械、挖掘机械、起重机械、路面机械
及桩工机械的生产、销售与维修。
     本公司的母公司为三一集团有限公司，最终控制人为梁稳根先生。
     本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 8 月 29 日决议批准报出。
2.   合并财务报表范围
□适用 √不适用
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四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政
部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号
修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准
则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以
及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财
务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金
融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价
值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2.   持续经营
√适用 □不适用
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的
财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的
期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标
准。
4.   记账本位币
     本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事
项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
                                        60 / 173
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     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂
时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参
与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指
合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
     合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制
下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权
的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得
对被购买方控制权的日期。
     对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的
控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业
合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当
期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益
性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计
入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需
要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可
辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日
可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
     购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确
认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买
日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能
够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部
分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计
入当期损益。
     通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会
计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合
并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、5（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面
各段描述及本附注五、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，
区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增
投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉
及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购
买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入
当期投资收益）。
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    在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买
日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采
用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益
法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份
额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
     合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资
方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资
方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公
司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将
进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
     从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳
入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置
日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期
处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公
司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量
表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，
其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和
合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照
本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下
企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调
整。
     公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
     子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股
东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当
期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损
益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权
益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
     当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股
权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的
净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资
产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企
业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认
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和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、13“长期股权投资”或本附注五、
9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子
公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投
资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多
次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响
的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生
取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一
并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不
丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、13、（2）
④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）
适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一
揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但
是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的
差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在
合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经
营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，
是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、13（2）②“权益法
核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
    本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，
以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共
同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者
自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生
的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8
号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资
产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司
按承担的份额确认该损失。
8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
     （1）外币交易的折算方法
     本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当
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日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑
换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生
的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇
兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具
的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；
以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑
差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
    编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货
币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转
入处置当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账
本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期
汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动
（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
    （3）外币财务报表的折算方法
    编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营
时，计入处置当期损益。
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发
生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初
未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算
列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，
确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、
与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率
变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有
者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经
营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，
不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经
营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
    （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
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值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    （2）金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始
确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，
主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有
客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但
是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础
不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或
投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金
融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，
公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当
期损益。
    ②持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到
期的非衍生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生
减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际
利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融
负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融
负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上
预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合
同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢
价等。
    ③贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司
划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其
他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生
减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
    ④可供出售金融资产
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    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融
资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除
已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差
额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工
具投资的期末成本为其初始取得成本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，
除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认
为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场
中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入
投资收益。
    （3）金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负
债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，
计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融
资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值
测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损
失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，
减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证
据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的
减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    ②可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下
跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
    可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已
收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与
确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资
的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损
益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
    （4）金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
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移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放
弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，
并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使
企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移
而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损
益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确
认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与
应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的
前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需
确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控
制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    （5）金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负
债，相关交易费用计入初始确认金额。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，
公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入
当期损益。
    ②其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利
率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    （6）金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部
分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融
负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负
债，并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    （7）衍生工具及嵌入衍生工具
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    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计
量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损
失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具
的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在
紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入
衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后
续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    （8）金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法
定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和
金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
    （9）权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司
不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公
司不确认权益工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准             本公司将金额为占应收账款余额 5%以上、
                                             其他应收款余额 10%以上的应收款项确认
                                             为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提         本公司对单项金额重大的应收款项单独
方法                                         进行减值测试，单独测试未发生减值的金
                                             融资产，包括在具有类似信用风险特征的
                                             金融资产组合中进行减值测试。单项测试
                                             已确认减值损失的应收款项，不再包括在
                                             具有类似信用风险特征的应收款项组合
                                             中进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方
法）
账龄组合：本公司对单项金额不重大以及 账龄分析法
金额重大但单项测试未发生减值、且不属
于按性质组合的应收款项，按信用风险特
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征的相似性和相关性对应收款项分组。
性质组合：以信用证方式结算或已购买保         余额百分比法，根据其风险特征不存在减
险的国际出口业务产生的应收款项、合并         值风险，不计提坏账准备
报表范围内子公司应收款项、母公司及其
附属企业的应收款项、出口退税及其他政
府垫款等无显著回收风险的款项划为性质
组合。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
           账龄             应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                            1%                             1%
1－2 年                                        6%                             6%
2－3 年                                       15%                            15%
3－4 年                                       40%                            40%
4－5 年                                       70%                            70%
5 年以上                                     100%                           100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用 □不适用
    组合名称            应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
性质组合                                        0%                            0%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                   本公司对于单项金额虽不重大但具备以下
                                         特征的应收款项，单独进行减值测试。
坏账准备的计提方法                       有客观证据表明其发生了减值的，根据其未
                                         来现金流量现值低于其账面价值的差额，确
                                         认减值损失，计提坏账准备，包括与对方存
                                         在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有
                                         明显迹象表明债务人很可能无法履行还款
                                         义务的应收款项等。
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
     存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、产成品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
                                       69 / 173
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     存货在取得时按计划成本计价，对原材料的计划成本和实际成本之间的差异，通
过成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实
际成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
     可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的
确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，
提取存货跌价准备。除备品备件等单价较低的存货外，按单个存货项目计算存货跌价
准备。备品备件等单价较低的存货按其实际状况，按存货类别计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变
现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额
计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
     低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
     若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出
售，本公司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让
协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，
自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置
费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组
是一个《企业会计准则第 8 号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规
定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，
则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
     被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资
产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负
债表的流动负债部分单独列报。
     某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的
确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：
（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归
为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不
再出售之日的可收回金额。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大
影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产核算，其会计政策详见附注五、9“金融工具”。
    共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相
关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对
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被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。
    （1）投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权
益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账
面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额
作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合
并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行
处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始
投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付
对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为
长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的
负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，
最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属
于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，
作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算
的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其
他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成
本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公
司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交
易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确
定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对
于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期
股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持
有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
    （2）后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，
采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的
长期股权投资。
    ①成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长
期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发
放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或
利润确认。
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    ②权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，
同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合
收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投
资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益
的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单
位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，
对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本
公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，
并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的
交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归
属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生
的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企
业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权
的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与
投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的
资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自
联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合
并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实
质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单
位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，
恢复确认收益分享额。
    对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期
股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额
计入当期损益。
    ③收购少数股权
    在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比
例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，
调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    ④处置长期股权投资
    在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股
权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；
母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、
5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款
的差额，计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处
置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处
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置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和
利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取
得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确
认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表
时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益
法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则
的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入
当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具
确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认
的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变
动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法
核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工
具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置
后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资
收益。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易
属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进
行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资
账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制
权的当期损益。
15. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且
其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影
响进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
    类别          折旧方法   折旧年限（年）       残值率（%）   年折旧率（%）
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房屋及建筑物    年限平均法       15-40                0-3    2.43-6.67
机器设备        年限平均法       4-15                 0-3    6.47-25.00
运输设备        年限平均法       8-10                 0-3    9.70-12.50
经营租赁租出    年限平均法       4-6                  0-3    16.17-25.00
设备
办公设备及其    年限平均法       2-15                 0-3    6.47-50.00
他
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权
最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产
一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在
租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，
在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
16. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达
到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定
可使用状态后结转为固定资产。
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。
17. 借款费用
√适用 □不适用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的
汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资
产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要
的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产
达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认
为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利
息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资
产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确
定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑
差额计入当期损益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间
连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
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18. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很
可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目
的支出，在发生时计入当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的
土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的
房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，
全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的
减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的
无形资产不予摊销。
    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更
则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复
核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使
用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开
发阶段的支出计入当期损益：
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
19. 长期资产减值
√适用 □不适用
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性
房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公
司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，
进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，
无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备
并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未
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来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格
确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；
不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价
值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到
可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用
过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后
的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产
的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组
是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预
期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减
值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或
资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项
资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上
的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
21. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保
险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公
司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业
保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而
提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提
供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，
确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期
结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
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    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供
服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预
计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计
划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
22. 预计负债
√适用 □不适用
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是
本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的
金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确
定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    （1）亏损合同
    亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执
行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将
合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
    （2）重组义务
    对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条
件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
23. 股份支付
√适用 □不适用
    （1）股份支付的会计处理方法
    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工
具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股
份支付。
    ①以权益结算的股份支付
    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日
的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可
行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计
算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应
增加资本公积。
    在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后
续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相
关成本或费用，并相应调整资本公积。
    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可
靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能
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可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公
允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
    ②以现金结算的股份支付
    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的
负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增
加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每
个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价
值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，
其变动计入当期损益。
    （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，
按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是
指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允
价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视
同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
    在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作
为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公
积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作
为授予权益工具的取消处理。
    （3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
    涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企
业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进
行会计处理：
    ①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支
付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
    结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担
负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资
本公积）或负债。
    ②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股
份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业
职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
    本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企
业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和
计量，比照上述原则处理。
24. 收入
√适用 □不适用
    （1）商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相
联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，
确认商品销售收入的实现。
    （2）提供劳务收入
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    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比
法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的
比例确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已
发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的
劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生
的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部
分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；
如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该
合同全部作为销售商品处理。
    （3）使用费收入
    根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
    （4）利息收入
    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
25. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作
为所有者投入的资本。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府
补助界定为与资产相关的政府补助。
    若政府文件未明确规定补助对象，但明确了补助所针对的特定项目的，根据该特
定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，
对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更。
    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资
产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名
义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
    本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于
期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持
资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）
应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管
理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据
的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政
扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件
的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已
明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理
保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的
其他相关条件（如有）。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配
计入当期损益。
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    已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账
面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    政府文件用于补偿公司已经发生或者以后期间的相关费用和损失的，或者对用途
仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收
益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，
直接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账
面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
26. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    （1）当期所得税
    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照
税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依
据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得
出。
    （2）递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负
债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差
额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应
纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂
时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企
业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且
该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）
的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递
延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来
抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例
外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认
其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣
亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预
期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
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    （3）所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和
递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉
的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    （4）所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进
行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税
资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、
清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
27. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期
损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较
大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同
的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或
有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    （1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归
属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资
费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
    （2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融
资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实
现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
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28. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    （1）套期会计
    为规避某些风险，本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件
的套期，本公司采用套期会计方法进行处理。本公司的套期包括公允价值套期、现金
流量套期以及对境外经营净投资的套期。对确定承诺的外汇风险进行的套期，本公司
作为公允价值套期处理。
    本公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目
标和进行不同套期交易的策略。此外，在套期开始及之后，本公司会持续地对套期有
效性进行评价，以检查有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。
    ①公允价值套期
    被指定为公允价值套期且符合条件的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损
失计入当期损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益，同时
调整被套期项目的账面价值。
    当本公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、
或不再符合运用套期会计的条件时，终止运用套期会计。
    ②现金流量套期
    被指定为现金流量套期且符合条件的衍生工具，其公允价值变动属于有效套期的
部分确认为其他综合收益并计入资本公积，无效套期部分计入当期损益。
    如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项金融资产或金融负债的，原计入资
本公积的金额将在该项资产或债务影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；如
果本公司预期原计入资本公积的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补，则将不
能弥补的部分转出，计入当期损益。
    如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债，则将原
计入资本公积的金额在该项非金融资产或非金融债务影响企业损益的相同期间转出，
计入当期损益。如果预期原计入资本公积的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥
补的，则将不能弥补的部分转出，计入当期损益。
    除上述情况外，原计入资本公积的金额在被套期预期交易影响损益的相同期间转
出，计入当期损益。
    当本公司撤销了对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止、已行
使或不再符合套期会计条件时，终止运用套期会计。套期会计终止时，已计入资本公
积的累计利得或损失，将在预期交易发生并计入损益时，自资本公积转出计入损益。
如果预期交易不会发生，则将计入资本公积的累计利得或损失立即转出，计入当期损
益。
    ③境外经营净投资套期
    境外经营净投资的套期采用与现金流量套期类似的方法进行核算。套期工具的利
得或损失中，属于有效套期的部分确认为其他综合收益并计入资本公积，无效套期部
分的利得或损失则计入当期损益。
    已计入资本公积的利得和损失，在处置境外经营时，自资本公积转出，计入当期
损益。
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29. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
30. 其他
√适用 □不适用
重大会计判断和估计
    本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无
法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是
基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判
断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负
债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的
估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的
变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来
期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
    于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领
域如下：
    （1）坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基
于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结
果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏
账准备的计提或转回。
    （2）存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现
净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存
货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持
有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的
结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
    （3）金融工具公允价值
    对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。
这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风
险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有
不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
    （4）可供出售金融资产减值
    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假
设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，
本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财
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务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风
险。
    （5）非金融非流动资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生
减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减
值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其
账面金额不可收回时，进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额
和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可
观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经
营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会
采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价
和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产
组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司
需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未
来现金流量的现值。
    （6）折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按
直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧
和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更
新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行
调整。
    （7）开发支出
    确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适
用的折现率以及预计受益期间的假设。
    （8）递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税
务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税
利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    （9）所得税
    本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不
确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项
的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所
得税和递延所得税产生影响。
    （10）股份支付
    本公司于 2016 年实施了限制性股票及股票期权激励计划，用以换取职工提供的
服务，对该计划以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳
估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
    在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新情况的发展变化，并根据公司未
来的业绩预测是否满足激励计划规定的业绩条件，如果根据最新获取证据表明前期的
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业绩估计与激励计划的业绩条件不一致，则对所授予的权益工具数量的最佳估计进行
修正。
    对业绩的预测需要本公司管理层判断，以决定是否满足行权条件。
    （11）预计负债
    本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、
延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且
履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履
行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很
大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的
风险、不确定性及货币时间价值等因素。
    其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预
计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法
反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
    其中，如附注十三、2 所述，本公司会为有融资需求的客户向融资机构提供设备
回购担保，并根据可能发生的回购担保损失预计负债。预计负债时已考虑了本公司历
史上实际履行回购担保的比例、履行回购担保后实际发生损失比例等数据，但历史的
数据可能无法反映将来的回购损失情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未
来年度的损益。
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
    税种                         计税依据                         税率
增值税         应税收入按 17%、13%、11%、6%的税率计算销项   17%、13%、11%、
               税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额   6%
               计缴增值税。注册在境外的子公司根据当地税法
               要求适用当地增值税税率。
城市维护建设 按实际缴纳的流转税的 5%、7%计缴。              5%、7%
税
企业所得税     本公司按应纳税所得额的 25%计缴。除享有税收   12.5%、15%、25%
               优惠的子公司(详见附注五、2)外，其余境内子
               公司企业所得税按应纳税所得额的 25%计缴；注
               册在境外的子公司根据当地税法要求适用当地
               企业所得税税率。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
√适用 □不适用
     （1）子公司湖南三一中阳机械有限公司于2016年12月6日通过高新技术企业资
格认定取得GR201643000854号高新技术企业证书，本期按15%税率交纳企业所得
税；
                                   85 / 173
                               2017 年半年度报告
     （2）子公司北京市三一重机有限公司于2014年10月30日通过高新技术企业资格
复审取得GR201411002334号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；
     （3）子公司娄底市中兴液压件有限公司于2014年10月29日通过高新技术企业资
格复审取得GR201443000365号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得
税；
     （4）子公司湖南汽车制造有限责任公司于2014年10月15日通过高新技术企业资
格复审取得GR201443000481号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得
税；
     （5）子公司三一汽车制造有限公司于2014年10月15日通过高新技术企业资格复
审取得GR201443000301号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；
     （6）子公司三一汽车起重机械有限公司于2016年12月6日通过高新技术企业资
格复审取得 GR201643000198号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得
税；
     （7）子公司三一重机有限公司于2014年9月2日通过高新技术企业资格复审取得
GR201432000787号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；
     （8）子公司娄底市中源新材料有限公司于2016年12月6日通过高新技术企业资
格复审取得GR201643000849 号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得
税；
     （9）子公司常熟华威履带有限公司于2015年8月24日通过高新技术企业资格复
审取得GF201532000620号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；
     （10）子公司湖南三一智能控制设备有限公司于2015年10月28日通过高新技术
企业资格认定取得GR201543000455号高新技术企业证书，本期按15%税率交纳企业
所得税；
     （11）子公司上海三一重机股份有限公司于2015年10月30日通过高新技术企业
资格复审取得GF201531000516号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得
税；
     （12）子公司常德市三一机械有限公司于2016年12月6日通过高新技术企业资格
认定取得GR201643000303号高新技术企业证书，本期按15%税率交纳企业所得税；
     （13）子公司浙江三一装备有限公司于2016年11月21日通过高新技术企业资格
认定取得GR201633001840号高新技术企业证书，本期按15%税率交纳企业所得税；
     （14）子公司索特传动设备有限公司于2014年8月5日通过高新技术企业资格认
定取得GR201432000748号高新技术企业证书，本期按15%税率交纳企业所得税；
     （15）子公司湖南三一快而居住宅工业有限公司于2015年10月28日通过高新技
术企业资格认定取得GR201543000359号高新技术企业证书，本期按15%税率交纳企
业所得税；
     （16）子公司上海华兴数字科技有限公司于2016年11月24日通过高新技术企业
资格认定取得GR201631001133号高新技术企业证书，本期按15%税率交纳企业所得
税。
     （17）子公司昆山三一动力有限公司于 2016 年 11 月 30 日通过高新技术企业资
格认定取得 GR201632004260 号高新技术企业证书，本期按 15%税率交纳企业所得
税。
3.   其他
√适用 □不适用
                                    86 / 173
                                  2017 年半年度报告
    本公司及境内子公司出口产品增值税实行“免、抵、退”政策。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                              单位：千元 币种：人民币
         项目               期末余额                                期初余额
库存现金                                    286                                  2,810
银行存款                              3,495,809                              7,047,375
其他货币资金                            244,017                                391,877
合计                                  3,740,112                              7,442,062
  其中：存放在境外                    1,078,705                                887,759
     的款项总额
其他说明:
其他货币资金主要系按揭保证金、银行承兑汇票保证金等，其他货币资金均为使用受
限资产。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                     单位：千元 币种：人民币
           项目                      期末余额                期初余额
交易性金融资产                                28,878                  30,758
其中：债务工具投资                             6,278                    6,278
      权益工具投资                            22,600                  24,480
指定以公允价值计量且其变                   2,310,947
动计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
      其他                                        2,310,947
           合计                                   2,339,825                     30,758
3、 衍生金融资产
√适用 □不适用
                                                        单位：千元 币种：人民币
               项目                       期末余额                期初余额
衍生金融资产                                      199,566                  50,864
               合计                               199,566                  50,864
其他说明：
衍生金融资产主要系远期外汇合约及货币利率互换合约，资产负债表日对尚未到期的
合约按公允价值计量产生的收益。
                                       87 / 173
                                                     2017 年半年度报告
             4、 应收票据
             (1). 应收票据分类列示
             √适用 □不适用
                                                                          单位：千元 币种：人民币
                    项目                                 期末余额                 期初余额
          银行承兑票据                                            507,136                  258,492
          商业承兑票据                                             34,132                   24,514
                    合计                                          541,268                  283,006
             (2). 期末公司已质押的应收票据
             □适用 √不适用
             (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
             √适用 □不适用
                                                                                单位：千元 币种：人民币
                       项目                      期末终止确认金额                 期末未终止确认金额
             银行承兑票据                                    827,354
             商业承兑票据
                       合计                                           827,354
             (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
             □适用 √不适用
             5、 应收账款
             (1). 应收账款分类披露
             √适用 □不适用
                                                                                单位：千元      币种：人民币
                                   期末余额                                                 期初余额
                                                          账面                                                     账面
                  账面余额            坏账准备                            账面余额             坏账准备
   类别                                                   价值                                                     价值
                            比例               计提比                              比例                 计提比
                 金额                金额                                金额                 金额
                            (%)                例(%)                               (%)                  例(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险    20,292,332 97.67 1,700,331         8.38 18,592,001 19,422,753        97.80 1,441,008        7.42 17,981,745
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
单项金额不       483,320 2.33        381,561 78.95         101,759       437,085     2.20     334,043 76.43         103,042
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
    合计      20,775,652     /     2,081,892     /      18,693,760 19,859,838        /      1,775,051     /      18,084,787
                                                           88 / 173
                                       2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                  单位：千元      币种：人民币
                                                       期末余额
       账龄
                            应收账款                   坏账准备                计提比例
1 年以内
1 年以内小计                   12,981,926                     129,819
1至2年                          2,754,333                     165,261
2至3年                          1,652,854                     247,928
3至4年                          1,144,111                     457,943
4至5年                            362,215                     253,552
5 年以上                          445,828                     445,828
      合计                     19,341,267                   1,700,331                     8.79
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                 单位：千元       币种：人民币
                                                                   期末余额
               余额百分比
                                                 应收账款          坏账准备         计提比例
已购买保险的国际出口业务或信用证方                 699,690                    0
式结算产生的应收款项
应收三一集团及其附属企业的款项                         251,375                0
                合计                                   951,065                0
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                单位：千元 币种：人民币
      类别                   账面余额                   坏账准备           计提理由
单独计提坏账准备                                                      预计未来现金流量
的应收账款                        483,320                     381,561 现值低于其账面价
                                                                      值
       合计                       483,320                     381,561
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 416,927 千元；本期收回或转回坏账准备金额 1,268 千元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                            89 / 173
                                  2017 年半年度报告
                                                           单位：千元    币种：人民币
              项目                                           核销金额
实际核销的应收账款                                                            104,809
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
                                                            单位：千元 币种：人民币
          应收账款性                                    履行的核销程 款项是否由关
单位名称              核销金额     核销原因
               质                                             序       联交易产生
单位甲     货款           15,281 无法收回                 管理层审批 否
单位乙     货款            5,494 无法收回                 管理层审批 否
单位丙     货款            4,715 无法收回                 管理层审批 否
单位丁     货款            3,584 无法收回                 管理层审批 否
单位戊     货款            3,420 无法收回                 管理层审批 否
  合计            /       32,494       /                      /            /
应收账款核销说明：
√适用 □不适用
本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收账款，如债务单位已撤销、破产、资不
抵债、现金流量严重不足等，根据公司的管理权限，经公司批准作为坏账损失，冲销
提取的坏账准备。公司对核销的坏账进行备查登记，做到账销案存。
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                           单位：千元     币种：人民币
                                                                        占应收账款总额
   单位名称       与本公司关系           金额               年限
                                                                          的比例（%）
     客户 A         非关联方                  375,078     2 年以内                 1.81
     客户 B         非关联方                  332,228     2 年以内                 1.60
     客户 C         非关联方                  317,701     2 年以内                 1.53
     客户 D         非关联方                  291,963     1 年以内                 1.41
     客户 E         非关联方                  288,533     2 年以内                 1.39
     合 计                                  1,605,503                              7.74
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                       90 / 173
                                  2017 年半年度报告
                                                             单位：千元 币种：人民币
                          期末余额                                期初余额
   账龄
                    金额             比例(%)               金额            比例(%)
1 年以内              458,968              92.03               298,650           88.51
1至2年                  28,104               5.64               29,550             8.76
2至3年                   5,722               1.15                4,762             1.41
3 年以上                 5,862               1.18                4,447             1.32
    合计              498,656             100.00               337,409          100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                                                            单位：千元 币种：人民币
  单位名称       与本公司关系        金额             预付时间        未结算原因
    单位 A           供应商             78,223        1 年以内      合同未履行完毕
    单位 B           供应商             28,943        1 年以内      合同未履行完毕
    单位 C           供应商             24,496        1 年以内      合同未履行完毕
    单位 D           供应商             23,975        1 年以内      合同未履行完毕
    单位 E           供应商             18,477        1 年以内      合同未履行完毕
    合 计                              174,114
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                            单位：千元 币种：人民币
          项目                       期末余额                       期初余额
应收金融机构利息                                     269
应收关联方利息                                     3,313                     3,313
          合计                                     3,582                     3,439
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                        91 / 173
                                           2017 年半年度报告
                                                                 单位：千元 币种：人民币
                           期末余额                                     期初余额
               账面余额      坏账准备                      账面余额         坏账准备
   类别                             计提      账面                                      账面
                     比例                                          比例         计提比
               金额          金额 比例        价值         金额           金额          价值
                       (%)                                         (%)            例(%)
                                    (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 3,742,657 97.40 140,051 3.74 3,602,606 4,898,910 98.05 117,383 2.40 4,781,527
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不    99,764 2.60 96,035 96.26      3,729    97,349 1.95 97,349 100.00
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
    合计   3,842,421 / 236,086 / 3,606,335 4,996,259 / 214,732             /   4,781,527
          期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
          □适用 √不适用
          组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
          √适用□不适用
                                                                 单位：千元 币种：人民币
                                                           期末余额
                  账龄           其他应收款                坏账准备         计提比例
          1 年以内
          1 年以内小计                1,559,593                  15,596
          1至2年                        551,641                  33,099
          2至3年                        255,601                  38,340
          3至4年                         31,506                  12,602
          4至5年                         12,173                   8,521
          5 年以上                       31,893                  31,893
                   合计               2,442,407                 140,051
          组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
          √适用□不适用
                                                92 / 173
                                    2017 年半年度报告
                                                           单位：千元 币种：人民币
                                                     期末余额
    余额百分比
                          其他应收款                 坏账准备         计提比例
应收三一集团及其附            1,269,860
属企业的款项
出口退税及其他往来                 30,391
    合计                    1,300,251
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                             单位：千元 币种：人民币
  其他应收款内容              账面余额              坏账准备           计提理由
单项计提的其他应收款                99,764              96,035 预计未来现金流量现值
      合 计                         99,764              96,035
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 21,339 千元；本期收回或转回坏账准备金额 28 千元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                            单位：千元 币种：人民币
                                                        占其他应收款期
                                                                         坏账准备
 单位名称     款项的性质 期末余额            账龄       末余额合计数的
                                                                         期末余额
                                                            比例(%)
单位 A        股权转让款 1,221,639 1 年以内                       31.79            -
单位 B        单位往来     192,508 2 年以内                        5.01        9,929
单位 C        单位往来     182,884 2 年以内                        4.76        6,790
单位 D        单位往来     104,555 2 年以内                        2.72        4,221
单位 E        单位往来     127,911 3 年以内                        3.33      12,042
    合计          /      1,829,497     /                          47.61      32,982
(5). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
                                         93 / 173
                                     2017 年半年度报告
 (7). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
 □适用 √不适用
 9、 存货
 (1). 存货分类
 √适用 □不适用
                                                               单位：千元 币种：人民币
                              期末余额                             期初余额
     项目
                 账面余额     跌价准备    账面价值       账面余额 跌价准备 账面价值
 原材料          2,779,718      191,286   2,588,432      2,308,084   178,916 2,129,168
 在产品          1,581,759        8,140   1,573,619      1,635,132     4,753 1,630,379
 库存商品        2,272,909      105,519   2,167,390      2,564,444   103,692 2,460,752
     合计        6,634,386      304,945   6,329,441      6,507,660   287,361 6,220,299
 (2). 存货跌价准备
 √适用 □不适用
                                                               单位：千元 币种：人民币
                                   本期增加金额             本期减少金额
                     期初余
      项目                                                转回或转             期末余额
                       额         计提          其他                   其他
                                                              销
 原材料              178,916       9,818                         601   -3,153 191,286
 在产品                4,753       3,059                                  -328     8,140
 库存商品            103,692       5,708                      2,193      1,688 105,519
       合计          287,361      18,585                      2,794    -1,793 304,945
 10、 一年内到期的非流动资产
 √适用 □不适用
                                                            单位：千元     币种：人民币
            项目                           期末余额                      期初余额
一年内到期的长期应收款                                 157,401                    159,593
            合计                                       157,401                    159,593
 11、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                           单位：千元 币种：人民币
            项目                           期末余额                  期初余额
待抵扣增值税                                        202,657                  229,581
预付所得税                                           74,717                  139,036
预付其他税                                          212,112                  229,905
            合计                                    489,486                  598,522
                                           94 / 173
                                              2017 年半年度报告
    12、 可供出售金融资产
        (1).   可供出售金融资产情况
        √适用 □不适用
                                                             单位：千元 币种：人民币
                                         期末余额                   期初余额
                 项目
                                账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
    可供出售债务工具：
    可供出售权益工具：       569,525       5,811      563,714     658,317      5,811     652,506
           按公允价值计量        121,209                  121,209     259,322                259,322
    的
           按成本计量的          448,316       5,811      442,505     398,995      5,811     393,184
               合计              569,525       5,811      563,714     658,317      5,811     652,506
        (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
        √适用 □不适用
                                                                        单位：千元     币种：人民币
                                       可供出售权益工             可供出售债务工
          可供出售金融资产分类                                                             合计
                                             具                         具
    权益工具的成本/债务工具
                                                  118,784                                    118,784
    的摊余成本
    公允价值                                  121,209                                    121,209
    累计计入其他综合收益的公
                                                     2,425                                        2,425
    允价值变动金额
    已计提减值金额
        (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
        √适用 □不适用
                                                                           单位:千元     币种:人民币
                                                                                           在被
                                 账面余额                              减值准备
                                                                                           投资
                                                                                                    本期
    被投资                                                            本    本             单位
                                                                                                    现金
      单位                      本期   本期                           期    期             持股
                    期初                          期末        期初                期末              红利
                                增加   减少                           增    减             比例
                                                                      加    少             (%)
北京中信投资中     82,224                        82,224                                       /
心（有限合伙）
长沙银行股份有     51,000                        51,000                                    1.62 7,463
限公司
航天凯天环保科     40,000                        40,000                                    2.29
技股份有限公司
上海康富核能机      6,016                         6,016                                    8.33
械租赁有限公司
                                                   95 / 173
                                         2017 年半年度报告
                                                                                   在被
                            账面余额                            减值准备
                                                                                   投资
                                                                                          本期
    被投资                                                      本   本            单位
                                                                                          现金
      单位                 本期   本期                          期   期            持股
                  期初                       期末        期初              期末           红利
                           增加   减少                          增   减            比例
                                                                加   少            (%)
青海路桥建设股     5,811                     5,811 5,811                   5,811   1.95
份有限公司
深圳市三一科技   106,060                  106,060                                  16.6
有限公司
树根互联技术有     5,000                     5,000
限公司
浙江成峰工程机     2,294                     2,294
械有限公司
广西三一工程机     2,220                     2,220                                 19.1
械有限公司
江西大豫丰工程     1,900                     1,900                                   19    369
机械有限公司
浙江旭业工程设     1,900                     1,900
备有限公司
上海朴德机械设     1,824                     1,824
备有限公司
广州市巨和工程     1,675                     1,675
机械有限公司
合肥湘元工程机     1,629                     1,629
械有限公司
无锡市永佳利工     1,530                     1,530
程机械有限公司
天津天朗工程机     1,520                     1,520
械有限公司
贵州湘黔三好工     1,520                     1,520
程机械有限公司
重庆国彬工程机     1,520                     1,520
械有限公司
江苏力好工程机     1,350                     1,350                                 9.01
械有限公司
山西三龙工程机     1,310                     1,310
械销售有限公司
临沂市亚华工程     1,277                     1,277
机械有限公司
内蒙古君泰工程     1,207                     1,207
机械有限责任公
司
                                              96 / 173
                                         2017 年半年度报告
                                                                                  在被
                            账面余额                            减值准备
                                                                                  投资
                                                                                         本期
    被投资                                                      本   本           单位
                                                                                         现金
      单位                 本期   本期                          期   期           持股
                   期初                      期末        期初              期末          红利
                           增加   减少                          增   减           比例
                                                                加   少           (%)
湖南中旺工程机     1,197                     1,197                                8.73
械设备有限公司
广州京项基工程     1,140                     1,140
机械有限公司
云南京泰工程机     1,140                     1,140
械有限公司
辽宁三君工程机     1,000                     1,000
械有限公司
广西山宁工程机       961                        961
械有限公司
沈阳三益源工程       950     250 1,200
机械有限公司
华北宝思威（天       950                        950
津）工程机械有限
公司
上海建力机械有       950                        950
限公司
烟台开发区宏通       909                        909
机械有限公司
包头市弘达工程       900                        900
机械有限公司
郑州湘元三一工       900                        900
程机械有限公司
云南睿德工贸有       900                        900
限公司
海南海龙鹏汽车       900                        900
机电设备有限公
司
新疆京泓工程机       900                        900
械有限公司
陕西泰亨工程机       883                        883
械有限公司
张掖市海峰挖掘       742                        742
机有限责任公司
青海海畴工程机       720                        720                               6.55
械有限公司
                                              97 / 173
                                       2017 年半年度报告
                                                                                在被
                          账面余额                            减值准备
                                                                                投资
                                                                                       本期
    被投资                                                    本   本           单位
                                                                                       现金
      单位               本期   本期                          期   期           持股
                 期初                      期末        期初              期末          红利
                         增加   减少                          增   减           比例
                                                              加   少           (%)
山西京盛基工程     570                        570
机械有限公司
乌鲁木齐京恒基     570                        570
工程机械有限公
司
甘肃九元工程机     570                        570
械有限公司
陕西唐达工程机     570                        570
械有限公司
广州山屹机械有     570                        570
限公司
四川京盛基工程     540                        540
机械有限公司
陕西京盛基工程     540                        540
机械有限公司
南京力好工程机     538                        538
械有限公司
贵州通程兄弟工     500                        500
程机械有限公司
连云港福泰机械     499                        499
有限公司
甘肃成峰工程机     495                        495
械有限责任公司
宜昌四力工程矿     486                        486
山设备有限公司
北京建国者工程     469                        469
机械有限公司
北京鑫昊基工程     450                        450
机械有限公司
贵州三之力工程     450                        450
机械有限公司
湖南大驰工程机     450                        450
械有限公司
四川盛和机械设     450                        450
备有限公司
石家庄建国者工     450                        450
程机械有限公司
                                            98 / 173
                                       2017 年半年度报告
                                                                                在被
                          账面余额                            减值准备
                                                                                投资
                                                                                        本期
    被投资                                                    本   本           单位
                                                                                        现金
      单位               本期   本期                          期   期           持股
                 期初                      期末        期初              期末           红利
                         增加   减少                          增   减           比例
                                                              加   少           (%)
吉林三君工程机     450                        450
械有限公司
杭州鼎腾实业有     450                        450
限公司
山东省济宁福泰     442                        442
机械有限公司
黑龙江三君工程     428                        428
机械有限公司
湖北鸿辉机械有     420                        420
限公司
重庆国杰工程机     321                        321
械有限公司
陕西悦大商贸有     306                        306
限公司
济南京鑫基工程     270                        270
机械有限公司
湖北京恒基工程     270                        270
机械有限公司
安徽京恒工程机     270                        270
械有限公司
江西九象工程机     270   2,576 2,846                                            51.04
械有限公司
宜昌博勒工程机     270                        270
械有限公司
连云港广德工程     198                        198
机械销售有限公
司
承德鸿泰百川工     180                        180
程机械销售有限
公司
合肥金永信资产     180                        180
管理有限公司
合肥金永元工程     180                        180
机械维修服务有
限公司
四川廉丰资产管     180                        180
理有限公司
                                            99 / 173
                                         2017 年半年度报告
                                                                                  在被
                           账面余额                             减值准备
                                                                                  投资
                                                                                         本期
    被投资                                                      本   本           单位
                                                                                         现金
      单位                本期    本期                          期   期           持股
                  期初                       期末        期初              期末          红利
                          增加    减少                          增   减           比例
                                                                加   少           (%)
贵州名康资产管      180                         180
理有限公司
海口澳士利资产      180                         180
管理有限公司
咸阳泰瑞达商贸       99     942 1,041               0
有限公司
云南肯瑞工程机       99                          99
械有限公司
宁夏三川工程机       91                          91
械有限公司
杭州九象工程机       90     857    947
械有限公司
上海力好机械有       90                          90
限公司
武汉银基资产管       90                          90
理有限公司
乌鲁木齐京浩工       90                          90
程机械有限公司
咸阳邦立投资管       75                          75                                1.5
理有限公司
湘潭中旺工程机       54                          54
械设备有限公司
宜昌邦立资产管       45                          45
理有限公司
陕西金盛汽车贸       35                          35                                3.5
易有限公司
乌鲁木齐元正投       27                          27
资担保咨询有限
公司
Can-China         46,669 45,972             92,641                                2.89
Global Resource
Fund L.P.
四川鹏烜工程机              450                 450
械有限公司
山西北起工程机              250                 250
械有限公司
                                             100 / 173
                                        2017 年半年度报告
                                                                                  在被
                           账面余额                            减值准备
                                                                                  投资
                                                                                           本期
    被投资                                                     本   本            单位
                                                                                           现金
      单位               本期    本期                          期   期            持股
                  期初                      期末        期初              期末             红利
                         增加    减少                          增   减            比例
                                                               加   少            (%)
烟台宏力达工程             900                 900
机械有限公司
四川中安信工程             180                 180
设备有限公司
天津东岳富强工             270                 270
程机械贸易有限
公司
深圳市沃拓机械              30                  30
设备有限公司
南京凯雷工程机              45                  45
械有限公司
巴州邦立华工程             316                 316
机械销售有限公
司
临沂市冠泰工程             150                 150
机械有限公司
重庆湘汇工程机             270                 270
械有限公司
河北汇邦工程机             900                 900
械有限公司
郑州市合顺工程              90                  90
机械有限公司
广西南宁巨缘合             135                 135
工程械机有限公
司
新疆华东吊装运             176                 176
输有限公司
沈阳三益德工程              90                  90
机械设备有限公
司
厦门博威特机械             206                 206
贸易有限公司
广州市巨合工程             300                 300
机械有限公司
      合计       398,995 55,355 6,034 448,316 5,811                       5,811    /       7,832
                                            101 / 173
                                   2017 年半年度报告
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
                                                             单位：千元   币种：人民币
                             可供出售权益              可供出售债务
 可供出售金融资产分类                                                       合计
                                 工具                      工具
期初已计提减值余额                    5,811                                        5,811
本期计提
其中：从其他综合收益转
入
本期减少
其中：期后公允价值回升                       /
转回
期末已计提减值金余额                    5,811                                      5,811
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
13、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
                                                    单位：千元 币种：人民币
                           期末余额                  期初余额          折现
      项目                   坏账准 账面价 账面余 坏账准               率区
                 账面余额                                     账面价值
                               备      值      额       备             间
融资租赁款         292,320     3,924 288,396 299,994    2,400 297,594
    其中：未实现    35,502            35,502 28,635             28,635
融资收益
      合计         292,320     3,924 288,396 299,994    2,400 297,594    /
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
                                       102 / 173
                                            2017 年半年度报告
         14、 长期股权投资
         √适用 □不适用
                                                                     单位：千元      币种：人民币
                                                                                                    减值
                                                                                        期末        准备
                                             本期增减变动
                                                                                        余额        期末
               期初                                                                                 余额
被投资单位
               余额      追   减   权益法    其他               宣告发
                                                  其他                   计提
                         加   少   下确认    综合               放现金          其
                                                  权益                   减值
                         投   投   的投资    收益               股利或          他
                                                  变动                   准备
                         资   资     损益    调整                 利润
一、合营企
业
三一帕尔菲     161,927             -1,240                                               160,687
格特种车辆
装备有限公
司
PALFINGER
SANY CRANE
CIS
小计           161,927             -1,240                                               160,687
二、联营企
业
北京城建远      50,599              1,317                        3,000                   48,916
东建设投资
集团有限公
司
武汉九州龙      12,272             12,219                                                24,491
工程机械有
限公司
Palfinger      873,858             34,338                       16,818                  891,378
AG
中一联合装      44,000                105                                                44,105
备股份有限
公司
青岛三一机      29,732                                                                   29,732
械有限公司
湖南三湘银     355,551              3,006                                               358,557
行股份有限
公司
小计         1,366,012             50,985                       19,818                1,397,179
    合计     1,527,939             49,745                       19,818                1,557,866
                                                103 / 173
                                     2017 年半年度报告
    15、 固定资产
    (1). 固定资产情况
    √适用 □不适用
                                                         单位：千元 币种：人民币
                                                   经营租
                        房屋及建筑          运输设           办公设备
    项目                       机器设备        赁租出               合计
                            物                备               及其他
                                                     设备
一、账面原值：
    1.期初余额         11,376,522 9,640,628 321,178 263,659 1,253,976 22,855,963
    2.本期增加金额        100,584 130,853 3,663         369    43,181    278,650
       （1）购置           65,074 111,282 2,733         369    41,583    221,041
       （2）在建工程转
                           35,510     2,529                       478     38,517
入
       （3）企业合并增
                                     17,042     930             1,120     19,092
加
      3.本期减少金额      -51,792 150,004 10,315 73,363        60,277    242,167
       （1）处置或报废     27,776 181,153 9,856 74,639         70,007    363,431
       （2）汇率变动影
                          -79,568 -31,149       459 -1,276     -9,730   -121,264
响
    4.期末余额         11,528,898 9,621,477 314,526 190,665 1,236,880 22,892,446
二、累计折旧
    1.期初余额          3,038,347 4,570,851 278,864 128,909 800,363 8,817,334
    2.本期增加金额        270,871 448,872 26,106 21,180        89,545    856,574
       （1）计提          270,871 447,349 25,633 21,180        89,474    854,507
       （2）企业合并增
                                      1,523     473                71      2,067
加
    3.本期减少金额         36,661    36,463 7,742 35,917       40,772    157,555
       （1）处置或报废     73,004    62,950 7,638 35,954       48,536    228,082
       （2）汇率变动影    -36,343 -26,487       104     -37    -7,764    -70,527
响
    4.期末余额          3,272,557 4,983,260 297,228 114,172 849,136 9,516,353
三、减值准备
    1.期初余额                317     1,064 1,413 21,417            1     24,212
    2.本期增加金额             29       349                       547        925
       （1）计提               29       349                       547        925
    3.本期减少金额            -18      -284           6,566      -343      5,921
       （1）处置或报废                                6,566                6,566
       （2）汇率变动影        -18      -284                      -343       -645
响
    4.期末余额                364     1,697 1,413 14,851          891     19,216
四、账面价值
    1.期末账面价值      8,255,977 4,636,520 15,885 61,642 386,853 13,356,877
                                         104 / 173
                                       2017 年半年度报告
                                                     经营租
                        房屋及建筑            运输设        办公设备
       项目                          机器设备        赁租出             合计
                             物                 备            及其他
                                                       设备
   2.期初账面价值         8,337,858 5,068,713 40,901 113,333 453,612 14,014,417
   (2). 暂时闲置的固定资产情况
   √适用 □不适用
                                                             单位：千元   币种：人民币
    项目           账面原值    累计折旧      减值准备      账面价值         备注
机器设备             604,377     330,981                     273,396
办公设备及其           2,058       1,555
他
运输设备               1,439         927
    合计             607,874     333,463                     274,411
   (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
   √适用 □不适用
                                                             单位：千元   币种：人民币
       项目            账面原值          累计折旧          减值准备         账面价值
   房屋及建筑物            47,987            16,135                             31,852
   机器设备                  6,541             2,783                              3,758
       合计                54,528            18,918                             35,610
   (4). 通过经营租赁租出的固定资产
   √适用 □不适用
                                                             单位：千元 币种：人民币
                     项目                                  期末账面价值
   房屋及建筑物                                                               245,481
   机器设备                                                                    61,642
                     合计                                                     307,123
   (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
   √适用 □不适用
                                                           单位:千元 币种:人民币
             项目                        账面价值          未办妥产权证书的原因
   房屋建筑物                                  2,022,856 未执行完相关法律程序
             合计                              2,022,856
   16、 在建工程
   (1). 在建工程情况
   √适用 □不适用
                                           105 / 173
                                                 2017 年半年度报告
                                                                                单位：千元 币种：人民币
                                             期末余额                                 期初余额
                   项目
                               账面余额      减值准备      账面价值        账面余额 减值准备 账面价值
             在建厂房          724,882                      724,882          745,619             745,619
             设备安装          141,826                      141,826          131,622             131,622
             其他              105,164                      105,164           88,572              88,572
                   合计        971,872                      971,872          965,813             965,813
             (2). 重要在建工程项目本期变动情况
             √适用 □不适用
                                                                               单位：千元 币种：人民币
                                                                                                    本
                                                                            工程                    期
                                                                                             其中：
                                             本期                           累计                    利
                                                        本期                                 本期
                                     本期    转入                           投入      利息资        息
                           期初                         其他        期末         工程        利息      资金
项目名称       预算数                增加    固定                           占预      本化累        资
                           余额                         减少        余额         进度        资本      来源
                                     金额    资产                           算比      计金额        本
                                                        金额                                 化金
                                             金额                             例                    化
                                                                                               额
                                                                            (%)                     率
                                                                                                   (%)
德国三一产       282,940    8,604      110                -229       8,943 93.20 93.00                  自有
业园
昆山产业园       280,750   19,073 16,768                            35,841 92.15 92.00                  借款+
                                                                                                        自有
宁乡产业园       136,800   60,674                                   60,674 80.00 80.00                  借款+
                                                                                                        自有
上海临港产       449,300   85,771       24               1,000      84,795 86.73 87.00                  借款+
业园                                                                                                    自有
中兴产业园       205,000   16,104       60                          16,164 71.03 71.00   4,658          借款+
                                                                                                        自有
西北重工产       980,257   153,986                       1,283 152,703 97.43 97.00                      借款+
业园                                                                                                    自有
印度三一产       208,000   40,718            34,551     -1,128       7,295 95.04 95.00                  自有
业园
浙江装备产       541,000   89,485                          719      88,766 97.52 98.00 14,971           借款+
业园                                                                                                    自有
中阳产业园       165,000   15,417                                   15,417 98.90 99.00                  借款+
                                                                                                        自有
6S 店工程        318,691    74,005    211                3,767  70,449      90.56 91.00                 自有
索特产业园       100,000    80,012 2,913                 2,310  80,615      80.62 81.00                 自有
甘肃产业园       150,000   101,770 1,450                       103,220      68.81 69.00                 自有
    合计       3,817,738   745,619 21,536    34,551      7,722 724,882       /     /    19,629      /     /
                                                        106 / 173
                                             2017 年半年度报告
          (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
          □适用 √不适用
          17、 工程物资
          √适用 □不适用
                                                                       单位：千元 币种：人民币
                  项目                      期末余额                         期初余额
          预付设备及工程款                                   111,282                    116,537
                  合计                                       111,282                    116,537
          18、 无形资产
          (1). 无形资产情况
          √适用 □不适用
                                                                       单位：千元 币种：人民币
                    土地使用       Putzmeister                 非专利技
      项目                                       软件                      商标权   其他      合计
                        权            专营权                       术
一、账面原值
     1.期初余额     2,395,787          141,300 307,580 1,750,101           990,141 34,964 5,619,873
     2.本期增加金       9,267                    5,920   145,604                            160,791
额
        (1)购置            9,267                  5,920            9,028                       24,215
        (2)内部研                                                136,576                      136,576
发
        (3)企业合
并增加
     3.本期减少金         41,491        -8,563   -3,120          -27,128   -59,997 -2,119     -59,436
额
        (1)处置           42,128                    124           31,163                       73,415
        (2)汇率变           -637        -8,563   -3,244          -58,291   -59,997 -2,119    -132,851
动影响
    4.期末余额      2,363,563          149,863 316,620 1,922,833 1,050,138 37,083 5,840,100
二、累计摊销
     1.期初余额       329,799           67,117 252,576           778,097        57   3,321 1,430,967
     2.本期增加金      23,860            7,493 17,258            132,808         5     372   181,796
额
        （1）计提         23,860         7,493   17,258          132,808         5     372    181,796
     3.本期减少金          3,773        -4,067   -1,065          -11,216              -201    -12,776
额
          (1)处置          3,699                     113          31,186                          34,998
                                                 107 / 173
                                           2017 年半年度报告
                    土地使用 Putzmeister                     非专利技
      项目                                       软件                     商标权       其他      合计
                        权      专营权                           术
       (2)汇率变           74     -4,067         -1,178        -42,402                  -201     -47,774
动影响
    4.期末余额        349,886       78,677 270,899             922,121          62     3,894 1,625,539
三、减值准备
    1.期初余额                                    1,125                                             1,125
    2.本期增加金
额
       （1）计提
    3.本期减少金                                     -75                                              -75
额
       (1)处置
       (2)汇率变                                     -75                                              -75
动影响
    4.期末余额                                    1,200                                             1,200
四、账面价值
    1.期末账面价    2,013,677       71,186       44,521 1,000,712 1,050,076 33,189 4,213,361
值
    2.期初账面价    2,065,988       74,183       53,879        972,004    990,084 31,643 4,187,781
值
         本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 10.38%
         (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
         □适用 √不适用
         19、 开发支出
         √适用 □不适用
                                                                     单位：千元      币种：人民币
                                   本期增加金
                                                             本期减少金额
                         期初           额                                                期末
             项目
                         余额      内部开发支      确认为无      转入当     汇率变动      余额
                                        出           形资产      期损益       影响
         开发支出        489,502       144,553       136,576     38,970       18,145      440,364
             合计        489,502       144,553       136,576     38,970       18,145      440,364
                                                 108 / 173
                                    2017 年半年度报告
20、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                               单位：千元 币种：人民币
                                   本期增加                  本期减少
被投资单位名称或
                     期初余额      企业合并                        汇率变动   期末余额
  形成商誉的事项                                         处置
                                     形成的                          影响
Intermix GmbH           36,173                                        -2,193    38,366
沈阳三益源工程机                          2,866                                   2,866
械有限公司
江西九象工程机械                          1,244                                  1,244
有限公司
咸阳泰瑞达商贸有                          5,551                                  5,551
限公司
      合计              36,173            9,661                      -2,193     48,027
21、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                   单位：千元 币种：人民币
                                  期末余额                 期初余额
            项目          可抵扣暂时 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
                            性差异         资产       差异          资产
  资产减值准备              2,206,119      357,887   1,923,931      316,137
  存货可抵减时间性差        3,189,837      518,480   2,006,972      338,690
异
  可抵扣亏损               4,977,331          1,057,713         5,275,355     1,133,236
  交易性金融负债及衍          40,640             11,059            47,214        12,702
生工具的公允价值变动
  固定资产折旧                  160,039               36,719      160,039       36,719
  无形资产摊销                   19,035                5,657       19,035        5,657
  递延收益的纳税时间             10,688                1,806       27,829        4,174
性差异
  暂时不能税前抵扣的       1,183,428             223,336          504,762       99,923
预计费用
  其他                        77,824             21,111            63,877        18,985
         合计             11,864,941          2,233,768        10,029,014     1,966,223
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                          109 / 173
                                    2017 年半年度报告
                                                  单位：千元 币种：人民币
                                 期末余额                 期初余额
         项目
                         应纳税暂时 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
                           性差异         负债       差异          负债
非同一控制企业合并资       1,534,913      446,259   1,581,930        433,053
产评估增值
无形资产摊销                    268,786               79,883        268,786       79,883
固定资产折旧                    246,327               61,208        246,327       61,208
交易性金融资产及衍生             85,728               21,432         22,066        5,517
工具的公允价值变动
应收款项应纳税时间性       3,891,241             585,402          2,414,157      363,839
差异
不征税收入                   146,502             31,231             146,502       31,231
其他                         165,588             44,158             165,611       44,395
    合计               6,339,085          1,269,573           4,845,379    1,019,126
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
√适用 □不适用
                                                                 单位：千元 币种：人民币
                      递延所得税资 抵销后递延所                递延所得税资 抵销后递延所
    项目          产和负债期末 得税资产或负                产和负债期初 得税资产或负
                        互抵金额     债期末余额                  互抵金额     债期初余额
递延所得税资产              979,890    1,253,878                     800,314    1,165,909
递延所得税负债              979,890      289,683                     800,314      218,812
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                       单位：千元 币种：人民币
          项目                        期末余额                 期初余额
可抵扣暂时性差异                               253,031                  252,321
可抵扣亏损                                  2,395,044                 2,347,696
          合计                              2,648,075                 2,600,017
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
22、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                          110 / 173
                                  2017 年半年度报告
                                                        单位：千元 币种：人民币
           项目                     期末余额                    期初余额
质押借款                                                                  9,708
保证借款                                    1,616,008                 2,277,235
信用借款                                    3,556,729                 6,621,551
          合计                              5,172,737                 8,908,494
短期借款分类的说明：
期末保证借款均系子公司借款，由本公司直接或间接提供担保；抵押借款、质押借款
的抵押资产类别以及金额参见附件七、62。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
23、 衍生金融负债
√适用 □不适用
                                                       单位：千元 币种：人民币
          项目                         期末余额                  期初余额
衍生金融负债                                    104,987                  387,790
          合计                                  104,987                  387,790
其他说明:
衍生金融负债主要系远期外汇合约及货币利率互换合约，资产负债表日对尚未到期的
合约按公允价值计量产生的损失，确认为交易性金融负债。
24、 应付票据
√适用 □不适用
                                                        单位：千元 币种：人民币
    种类                期末余额                          期初余额
商业承兑汇票                         2,656,642                         2,370,945
银行承兑汇票                         1,240,381                           552,270
    合计                           3,897,023                       2,923,215
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
25、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                        单位：千元 币种：人民币
    项目                      期末余额                    期初余额
应付材料款                              6,269,078                      4,429,054
其他                                       239,441                       176,294
    合计                            6,508,519                      4,605,348
                                      111 / 173
                                   2017 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                        单位：千元 币种：人民币
            项目                        期末余额            未偿还或结转的原因
供应商 A                                         85,396 未结算余款
供应商 B                                         61,800 未结算余款
供应商 C                                         49,556 未结算余款
供应商 D                                         44,046 未结算余款
供应商 E                                         34,255 未结算余款
            合计                                275,053             /
26、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                     单位：千元 币种：人民币
           项目                      期末余额                期初余额
预收货款                                   1,162,160                1,062,700
           合计                            1,162,160                1,062,700
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                             单位：千元 币种：人民币
           项目                      期末余额                    未偿还或结转的原因
 单位 A                                              5,752   合同未履行完毕
 单位 B                                              5,006   合同未履行完毕
 单位 C                                              3,501   合同未履行完毕
 单位 D                                              3,083   合同未履行完毕
 单位 E                                              2,845   合同未履行完毕
           合计                                     20,187               /
27、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                             单位：千元 币种：人民币
          项目                 期初余额            本期增加      本期减少   期末余额
一、短期薪酬                     294,402             1,736,007   1,714,518    315,891
二、离职后福利-设定提存            13,571               46,263       45,118    14,716
计划
三、辞退福利                                            1,714        1,714
四、一年内到期的其他福利
          合计                     307,973          1,783,984    1,761,350   330,607
                                       112 / 173
                              2017 年半年度报告
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                          单位：千元   币种:人民币
    项目           期初余额         本期增加          本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴     278,014        1,641,396         1,624,104        295,306
和补贴
二、职工福利费              1,272               25,096        24,467         1,901
三、社会保险费              8,605               36,062        33,385        11,282
其中：医疗保险费            6,668               28,380        25,894         9,154
      工伤保险费            1,509                3,329         3,433         1,405
      生育保险费              428                4,353         4,058
四、住房公积金              3,083               28,870        27,962         3,991
五、工会经费和职工教        3,428                4,583         4,600         3,411
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
    合计              294,402        1,736,007         1,714,518       315,891
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                          单位：千元 币种：人民币
       项目            期初余额         本期增加          本期减少     期末余额
1、基本养老保险            11,527           43,246            41,490       13,283
2、失业保险费               2,044            3,017              3,628        1,433
3、企业年金缴费
       合计               13,571                46,263        45,118        14,716
28、 应交税费
√适用 □不适用
                                                          单位：千元 币种：人民币
           项目                  期末余额                         期初余额
增值税                                          264,300                    119,898
企业所得税                                      240,615                    165,352
个人所得税                                       21,366                     16,623
城市维护建设税                                    9,968                      6,941
教育费附加                                        8,805                      6,495
房产税                                            3,733                      6,934
土地使用税                                        3,134                      5,116
其他                                             32,437                     23,494
          合计                                  584,358                    350,853
                                    113 / 173
                                     2017 年半年度报告
29、 应付利息
√适用 □不适用
                                                          单位：千元 币种：人民币
            项目                          期末余额                期初余额
企业债券利息                                      37,249                   22,000
银行借款利息                                       32,418                  47,634
            合计                                   69,667                  69,634
30、 应付股利
√适用 □不适用
                                                        单位：千元 币种：人民币
          项目                         期末余额                 期初余额
三一集团有限公司                                 53,380                   21,365
梁稳根等自然人                                   74,300                   74,300
限制性股票股利                                   10,343                    9,701
附属公司非控股股东股利                                                    10,000
A 股社会公众股股东                               43,922
          合计                                  181,945                  115,366
其他说明：
本项目期末余额中应付梁稳根等自然人的 74,300 千元股利系三一重机投资有限公司
在被本公司收购之前向其前股东分配而尚未支付的股利。
31、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                            单位：千元 币种：人民币
          项目                         期末余额                     期初余额
应付工程款                                        109,620                      92,268
应付设备款                                        185,896                     199,043
应付单位往来                                    1,351,024                   1,037,464
应付个人往来                                      299,980                     361,419
应付股权转让款                                     34,086                     148,544
预提费用                                          603,178                     453,074
其他                                                                            5,345
          合计                                  2,583,784                   2,297,157
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                         114 / 173
                              2017 年半年度报告
                                                          单位:千元 币种:人民币
          项目                  期末余额                    未偿还或结转的原因
 单位 A                                        40,791   未结算余款
 单位 B                                        35,122   未结算余款
 单位 C                                        30,463   未结算余款
 单位 D                                        21,947   未结算余款
 单位 E                                        15,976   未结算余款
          合计                                144,299               /
32、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                        单位：千元 币种：人民币
          项目                  期末余额                        期初余额
1 年内到期的长期借款                  1,889,111                         1,671,286
1 年内到期的应付债券                     499,959                          498,938
1 年内到期的长期应付款                    36,502                           29,028
          合计                        2,425,572                         2,199,252
33、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                        单位：千元 币种：人民币
    项目                   期末余额                         期初余额
待转增值税销项税                              835,395                    572,562
    合计                                  835,395                    572,562
34、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                        单位：千元 币种：人民币
           项目                  期末余额                       期初余额
质押借款                                 289,813                         381,169
抵押借款                                 680,551                         583,345
保证借款                               4,196,207                       5,312,841
信用借款                               2,302,908                       4,806,878
减：一年内到期的长期借款             -1,889,111                       -1,671,286
（附注七、32）
          合计                           5,580,368                     9,412,947
长期借款分类的说明：
期末保证借款均系子公司借款，由本公司直接或间接提供担保；抵押借款的抵押资产
类别以及金额，参见附注七、62。
                                  115 / 173
                                   2017 年半年度报告
35、 应付债券
(1).   应付债券
√适用 □不适用
                                                       单位：千元 币种：人民币
            项目                      期末余额                 期初余额
三一转债                                      4,248,107               4,184,172
            合计                              4,248,107               4,184,172
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
                                                            单位：千元    币种：人民币
债                      债                             本                 本
                                                            按面值
券              发行    券    发行      期初           期          溢折价 期    期末
      面值                                                  计提利
名              日期    期    金额      余额           发            摊销 偿    余额
                                                              息
称                      限                             行                 还
三 4,499,764 2016/01/04 6 4,500,000 4,184,172               11,250 64,004 69 4,248,107
一                      年
转
债
合      /         /      / 4,500,000 4,184,172              11,250 64,004 69 4,248,107
计
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
√适用 □不适用
     经中国证券监督管理委员会《关于核准三一重工股份有限公司公开发行可转换公
司债券的批复》（证监许可[2015]3090 号文）核准，本公司于 2016 年 1 月 18 日发行
票面金额为人民币 100 元的可转换债券 4,500 万张（总额 4,500,000 千元），债券票
面利率为第一年为 0.2%、第二年为 0.5%、第三年为 1.0%、第四年为 1.5%、第五年为
1.6%、第六年为 2.0%。每年的付息日为本次发行的可转换债券发行首日每满一年的当
日，到期一次还本。转股期限自本次可转债发行结束之日起满 6 个月后的第一个交易
日起至可转债到期日止，初始行权价格为人民币 7.50 元/股。本公司于 2016 年 8 月
24 日实施 2015 年度权益分派方案，根据《募集说明书》的约定，“三一转债”的转
股价格于 2016 年 8 月 24 日起由原来的 7.50 元/股调整为 7.49 元/股。2017 年 1 月 9
日，本公司召开第六届董事会第十一次会议审议通过了《三一重工股份有限公司可转
债转股价格调整的议案》，同意“三一转债”的转股价格由目前的 7.49 元/股调整为
7.46 元/股,调整后的转股价格自 2017 年 1 月 11 日起生效。
    2017 年 8 月 23 日，公司实施 2016 年度的利润分配方案：每股派发现金红利 0.01
元（含税）。根据《三一重工股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》相
关条款的规定，在“三一转债”发行之后，当公司发生送红股、转增股本、 增发新
股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况
时，“三一转债”转股价格将进行调整。自 2017 年 8 月 24 日起，三一转债转股价格
调整为 7.45 元/股。
                                       116 / 173
                                     2017 年半年度报告
    本年债转股数量为 9,779 股，截至 2017 年 6 月 30 日，债转股数量累计为 31,515
股，因债转股减少可转换债券面值 236 千元。
     回售条款：（1）有条件回售条款，自本次可转债第五个计息年度起，如果公司
股票在任何连续三十个交易日的收盘价格低于当期转股价格的 70%，可转债持有人有
权将其持有的可转债全部或部分按面值的 103%（含当期计息年度利息）回售给公司。
若在上述交易日内发生过转股价格因发生送红股、转增股本、增发新股（不包括因本
次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况而调整的情形，
则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调整后的交易日按调整
后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下修正的情况，则上述连续三十
个交易日须从转股价格调整之后的第一个交易日起重新计算。自本次可转债第五个计
息年度起，可转债持有人在每年回售条件首次满足后可按上述约定条件行使回售权一
次，若在首次满足回售条件而可转债持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并
实施回售的，该计息年度不应再行使回售权，可转债持有人不能多次行使部分回售权。
（2）附加回售条款，若公司本次发行的可转债募集资金投资项目的实施情况与公司
在募集说明书中的承诺情况相比出现重大变化，根据中国证监会的相关规定被视作改
变募集资金用途或被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转债持有人享有一次
回售的权利。可转债持有人有权将全部或部分其持有的可转债按照 103 元（含当期应
计利息）回售给公司。持有人在附加回售条件满足后，可以在公司公告后的附加回售
申报期内进行回售，本次附加回售申报期内不实施回售的，不应再行使附加回售权。
       截至 2017 年 6 月 30 日，因债转股可转债面值变更为 4,499,764 千元。
36、 长期应付款
(1).    按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
                                                         单位：千元 币种：人民币
            项目                         期初余额                期末余额
限制性股票回购义务                                132,759                 131,765
应付融资利息                                       48,457                  62,978
应付融资租赁款                                     20,672                  19,101
其他                                                1,055                   2,371
减：一年内到期部分（附注七、                      -29,028                 -36,502
32）
            合计                                     173,915                 179,713
37、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                           单位：千元   币种：人民币
                                         117 / 173
                                  2017 年半年度报告
             项目                         期末余额                 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净                         58,235                  56,319
负债
二、辞退福利
三、其他长期福利                                      24,891                  23,128
             合计                                     83,126                  79,447
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响
说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
    本公司根据德国劳动力市场的需要和要求设置了基于年度收益单位的设定收益
计划（以下简称“收益计划”）。根据收益计划，满足收益计划要求的员工可通过降
低每月实收收入的方式参与收益计划。在员工未退休之前，该收益计划每年按照一定
比例向收益计划中的名义账户注入资金；在员工退休之时，累积在名义账户中的金额
将全额转化为退休金或全额转化为退休金与配偶福利。于 2016 年 12 月 31 日，收益
计划的加权平均年限为 8.8 年（2015 年 12 月 31 日：8.8 年）；收益计划的平均服务
年限为 21.1 年（2015 年 12 月 31 日：21.1 年）。
    本公司的收益计划每年度由符合资格的独立精算师采用预期单位利益法计算，在
本报告期间无变动。
38、 预计负债
√适用 □不适用
                                                           单位：千元 币种：人民币
      项目                 期初余额               期末余额             形成原因
未决诉讼                           17,382                  3,755
产品质量保证                       16,942                 16,506
其他                               11,886                 28,782
按揭融资贷款回购                   56,303                 51,695 按揭融资贷款回购
担保准备金                                                       担保
      合计                       102,513                100,738            /
                                      118 / 173
                                    2017 年半年度报告
39、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                              单位：千元 币种人民币
    项目          期初余额      本期增加      本期减少     期末余额    形成原因
政府补助            127,058         10,656        2,521      135,193 政府补助
    合计            127,058         10,656        2,521      135,193       /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                          单位：千元   币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营 其他变动 期末余额 与资产相关/
                    助金额    业外收入金                   与收益相关
                                  额
产业园建   100,859                  2,258          98,601 与资产相关
设项目补
助
高新技术                                                   与收益相关
计划专项
经费
购置研发     2,327                    170            2,157 与资产相关
设备补贴
款
科研经费                                                   与收益相关
技术改造    14,550      7,956                      22,506 与资产相关
项目专项
资金
其他         9,322      2,700         675   -582   11,929
合计       127,058    10,656        3,103   -582 135,193         /
40、 股本
√适用 □不适用
                                                      单位：千元 币种：人民币
                                   本次变动增减（+、一）
             期初余额    发行            公积金                      期末余额
                                   送股             其他      小计
                         新股              转股
 股份总     7,657,946                                 -342      -342 7,657,604
   数
其他说明：
    2017 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，三一转债转股形成的股份数量为 9,779 股。
                                        119 / 173
                                  2017 年半年度报告
     经本公司于 2016 年 11 月 7 日召开的 2016 年度第二次临时股东大会决议通过，
于 2016 年 12 月 8 日向符合条件的限制性股票激励对象授予限制性股票，限制性股票
激励对象于 2016 年 12 月 23 日完成认购 47,077,813 股，总股本由 7,610,868,523 股
变更为 7,657,946,336 股，于 2017 年 1 月 3 日完成登记手续。
     经公司 2017 年 6 月 28 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过了《关于注销部
分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，同意回购注销离职激励人员持有的
已获授未解锁的限制性股票合计 352,580 股，总股本由 7,657,956,115 股变更为
7,657,603,535 股，截止报告期末暂未完成登记手续。
41、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
     经中国证监会《关于核准三一重工股份有限公司公开发行可转换公司债的批复》
（证监许可[2015] 3090 号文核准，本公司于 2016 年 1 月 18 日发票面金额为 100 元
的可转换公司债券 4,500.00 万张。债券票面利率为第一年为 0.2%、第二年为 0.5%、
第三年为 1.0%、第四年为 1.5%、第五年为 1.6%、第六年为 2.0%。每年的付息日为本
次发行的可转换债券发行首日每满一年的当日，到期一次还本。转股期限自本次可转
债发行结束之日起满 6 个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，初始行权价格为
人民币 7.50 元/股。本公司于 2016 年 8 月 24 日实施 2015 年度权益分派方案，根据
《募集说明书》的约定，“三一转债”的转股价格于 2016 年 8 月 24 日起由原来的 7.50
元/股调整为 7.49 元/股。
     本公司于 2017 年 1 月 5 日披露了《三一重工股份有限公司关于 2016 年股票期权
与限制性股票激励计划首次授予股票期权与限制性股票登记完成的公告》，根据中国
证券登记结算有限责任公司上海分公司于 2017 年 1 月 3 日出具的《证券变更登记证
明》，本公司已办理完毕新增 47,078 千股限制性股票的登记手续。2017 年 1 月 9 日，
本公司召开第六届董事会第十一次会议审议通过了《三一重工股份有限公司可转债转
股价格调整的议案》，同意“三一转债”的转股价格由目前的 7.49 元/股调整为 7.46
元/股,调整后的转股价格自 2017 年 1 月 11 日起生效。
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
                                                            单位:千元   币种:人民币
                    期初         本期增加               本期减少           期末
发行在外的金
                       账面价        账面价                  账面价          账面价
  融工具        数量           数量                   数量            数量
                         值            值                      值               值
三一转债        44,998 404,598                             1       7 44,997 404,591
    合计      44,998 404,598                      1       7 44,997 404,591
注：本年可转换公司债券发生债转股造成其他权益工具金额的减少。
                                      120 / 173
                                2017 年半年度报告
42、 资本公积
√适用 □不适用
                                                      单位：千元   币种：人民币
     项目         期初余额       本期增加           本期减少       期末余额
资本溢价（股本        582,500             66                             582,566
溢价）
其他资本公积            12,103       157,451                            169,554
     合计             594,603        157,517                            752,120
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、本期可转换公司债券行使转换权增加资本溢价 66 千元。
2、本期限制性股票及股票期权公允价值摊销 157,451 千元。
43、 库存股
√适用 □不适用
                                                         单位：千元 币种：人民币
    项目          期初余额         本期增加        本期减少        期末余额
限制性股票回            132,759                             994        131,765
购义务
    合计                132,759                             994        131,765
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    本公司采用定向发行的方式向激励对象授予 47,078 千股限制性股票。本公司于
授予日收到的职工缴纳的认股款合计人民币 132,759 千元，其中，按照授予限制性股
票的面值总额增加股本人民币 47,078 千元，认股款高于限制性股票的面值总额的差
额人民币 85,682 千元计入资本公积（股本溢价）。
    同时，就本公司对限制性股票的回购义务按约定回购价格人民币 2.82 元/ 股以
及发行的限制性股票数量 47,078 千股分别确认库存股人民币 132,759 千元以及长期
应付款人民币 132,759 千元。
    经公司 2017 年 6 月 28 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过了《关于注销部
分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，同意回购注销离职激励人员持有的
已获授未解锁的限制性股票合计 353 千股，价格人民币 2.82 元/ 股，导致库存股以
及长期应付款分别减少人民币 994 千元，期末分别确认库存股人民币 131,765 千元以
及长期应付款人民币 131,765 千元（参见附注七、36）。
    有关限制性股票激励计划的具体情况详见附注十三。
                                    121 / 173
                                       2017 年半年度报告
      44、 其他综合收益
      √适用 □不适用
                                                            单位：千元      币种：人民币
                                                                                    期末
                                                 本期发生金额
                                                                                    余额
                                        减：前期计
                     期初
     项目                    本期所     入其他综 减：所         税后归    税后归
                     余额
                             得税前     合收益当   得税         属于母    属于少
                             发生额     期转入损   费用           公司    数股东
                                            益
一、以后不能重分     -29,856                                                          -29,856
类进损益的其他综
合收益
其中：重新计算设     -29,856                                                          -29,856
定受益计划净负债
和净资产的变动
   权益法下在被投
资单位不能重分类
进损益的其他综合
收益中享有的份额
二、以后将重分类 -2,009,439 224,087                             224,387     -300   -1,785,052
进损益的其他综合
收益
其中：权益法下在      12,460                                                          12,460
被投资单位以后将
重分类进损益的其
他综合收益中享有
的份额
   可供出售金融资    -17,351   2,425                              2,425               -14,926
产公允价值变动损
益
   持有至到期投资
重分类为可供出售
金融资产损益
   现金流量套期损         53
益的有效部分
   外币财务报表折 -2,004,601 221,662                            221,962     -300   -1,782,639
算差额
其他综合收益合计 -2,039,295 224,087                             224,387     -300   -1,814,908
                                           122 / 173
                                2017 年半年度报告
45、 专项储备
√适用 □不适用
                                                             单位：千元 币种：人民币
    项目          期初余额        本期增加            本期减少         期末余额
安全生产费              3,408           27,128              16,819           13,717
    合计                3,408           27,128              16,819           13,717
46、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                        单位：千元    币种：人民币
     项目         期初余额        本期增加            本期减少        期末余额
法定盈余公积      2,612,650                                             2,612,650
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
     合计         2,612,650                                             2,612,650
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    根据公司法、章程的规定，本公司按母公司净利润的 10%提取法定盈余公积金。
法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。
    本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公
积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
47、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                        单位：千元   币种：人民币
             项目                         本期                       上期
调整前上期末未分配利润                        13,616,252               13,477,378
调整期初未分配利润合计数（调
增+，调减－）
调整后期初未分配利润                            13,616,252              13,477,378
加：本期归属于母公司所有者的                     1,160,110                 137,953
净利润
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                  76,580                   76,109
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                  14,699,782              13,539,222
                                    123 / 173
                                 2017 年半年度报告
48、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                        单位：千元 币种：人民币
                          本期发生额                         上期发生额
    项目
                     收入           成本               收入             成本
 主营业务           18,912,180     13,230,898         11,060,238        8,025,711
 其他业务              295,640        241,587             159,852         141,585
     合计           19,207,820     13,472,485         11,220,090        8,167,296
49、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                     单位：千元 币种：人民币
            项目                  本期发生额               上期发生额
营业税                                           844                    3,944
城市维护建设税                                41,695                  21,667
教育费附加                                    37,692                  22,232
房产税                                        24,580
土地使用税                                    23,030
车船使用税
印花税                                         9,523
其他                                          24,699                  11,307
          合计                               162,074                  59,150
50、 销售费用
√适用 □不适用
                                                           单位：千元 币种：人民币
             项目                      本期发生额               上期发生额
销售佣金                                         846,599                  226,153
薪金及福利                                       371,630                  232,974
促销及广告开支                                    29,020                   38,614
产品运输开支                                     274,564                  145,038
其他                                             359,515                  313,861
           合计                                1,881,328                  956,640
51、 管理费用
√适用 □不适用
                                                       单位：千元   币种：人民币
                                       124 / 173
                             2017 年半年度报告
                项目                   本期发生额                上期发生额
薪金及福利                                     428,084                   325,698
折旧及摊销开支                                 260,247                   296,483
税金                                                                      65,974
维修及保养开支                                       31,876               23,893
研发开支                                            322,236              271,648
其他                                                113,774               89,281
合计                                              1,156,217            1,072,977
52、 财务费用
√适用 □不适用
                                                  单位：千元 币种：人民币
                项目                   本期发生额           上期发生额
利息支出                                       369,753              574,709
利息收入                                       -27,400              -44,931
汇兑损益                                       408,289              351,765
其他                                            12,427               13,538
合计                                           763,069              895,081
53、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                       单位：千元 币种：人民币
            项目                本期发生额                     上期发生额
一、坏账损失                            422,749                          236,193
二、存货跌价损失                         18,586                           31,545
    其他                                  1,478                            1,778
            合计                        442,813                          269,516
54、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                 单位：千元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源        本期发生额             上期发生额
以公允价值计量的且其变动计                158,526                 -20,063
入当期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公                       148,809                -12,423
允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计                       282,510               -286,718
入当期损益的金融负债
            合计                                 441,036               -306,781
                                 125 / 173
                              2017 年半年度报告
55、 投资收益
√适用 □不适用
                                                 单位：千元 币种：人民币
            项目                  本期发生额             上期发生额
权益法核算的长期股权投资收                48,586                    40,866
益
处置长期股权投资产生的投资                            1                   448,508
收益
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产在持有期
间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动                    -237,461                     79,394
计入当期损益的金融资产取得
的投资收益
持有至到期投资在持有期间的
投资收益
可供出售金融资产等取得的投                        7,831                     5,270
资收益
处置可供出售金融资产取得的
投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公                                                102,260
允价值重新计量产生的利得
理财收益                                        14,265
            合计                              -166,238                    676,800
56、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                        单位：千元 币种：人民币
                                                                计入当期非经常性
      项目           本期发生额               上期发生额
                                                                    损益的金额
非流动资产处置               16,927                   16,543                16,927
利得合计
其中：固定资产处             10,374                       16,543           10,374
置利得
      无形资产                6,553                                         6,553
处置利得
政府补助                     17,849                    90,168              17,849
其他                         22,197                    24,084              22,197
      合计                   56,973                   130,795              56,973
                                  126 / 173
                                   2017 年半年度报告
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                           单位：千元 币种：人民币
                                                                 与资产相关/与收益
    补助项目             本期发生金额           上期发生金额
                                                                       相关
财政补贴及税收返                  14,746                  58,294 与收益相关
还
新产品研发补贴                                              12,532 与收益相关
递延收益转入                       3,103                     8,772 与资产相关
其他                                                        10,570 与收益相关
      合计                        17,849                    90,168         /
57、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                              单位：千元 币种：人民币
                                                                      计入当期非经常性
      项目               本期发生额                 上期发生额
                                                                          损益的金额
非流动资产处置                    8,573                     21,680                8,573
损失合计
其中：固定资产处                  8,573                     21,680               8,573
置损失
对外捐赠
未到期按揭贷款                   -2,516                    -15,057              -2,516
回购准备金
离司补偿金及其                   66,919                    104,327              66,919
他
      合计                       72,976                    111,013              72,976
58、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                         单位：千元 币种：人民币
          项目                          本期发生额               上期发生额
当期所得税费用                                    336,830                  165,312
递延所得税费用                                    -17,098                -131,909
          合计                                    319,732                   33,403
59、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、44
                                        127 / 173
                                   2017 年半年度报告
60、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                          单位：千元 币种：人民币
             项目                         本期发生额              上期发生额
政府补助                                             19,137                  90,168
利息收入                                             27,257                  45,793
经营性往来                                          116,415                 285,542
其他                                                 30,151                  16,837
             合计                                   192,960                 438,340
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                          单位：千元 币种：人民币
            项目                          本期发生额              上期发生额
付现管理费用和销售费用                            1,200,323                 850,239
财务费用中的手续费                                   12,427                  13,539
经营性往来                                            2,271                  91,860
            合计                                  1,215,021                 955,638
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                          单位：千元 币种:人民币
            项目                          本期发生额              上期发生额
受限货币资金的减少额                                147,860               218,970
与资产相关的政府补助                                  7,956
取得子公司取得的现金净额                              2,723
            合计                                    158,539               218,970
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                         单位：千元 币种：人民币
            项目                          本期发生额             上期发生额
归还关联方非贸易性往来款                                                  351,539
归还限制性股票资本金                                 26,533
                                         128 / 173
                               2017 年半年度报告
             合计                                   26,533               351,539
61、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                         单位：千元 币种：人民币
          补充资料                    本期金额                     上期金额
1．将净利润调节为经营活动现
金流量：
净利润                                         1,270,185                 155,828
加：资产减值准备                                 359,470                 234,236
固定资产折旧、油气资产折耗、                     854,579                 843,901
生产性生物资产折旧
无形资产摊销                                       181,793               160,716
长期待摊费用摊销                                     1,092
处置固定资产、无形资产和其他                        -1,801                 5,137
长期资产的损失（收益以“－”
号填列）
固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以                        -441,036                 306,781
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填                         813,284               873,639
列）
投资损失（收益以“－”号填                         166,238              -676,800
列）
递延所得税资产减少（增加以                         -87,969              -124,802
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以                          70,872                -7,107
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填                    -126,728                -278,099
列）
经营性应收项目的减少（增加以                    -911,040                -937,577
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                   3,744,770                 998,328
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                     5,893,709               1,554,181
2．不涉及现金收支的重大投资
和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
                                   129 / 173
                                     2017 年半年度报告
          补充资料                          本期金额                     上期金额
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情
况：
现金的期末余额                                        3,496,095                4,973,744
减：现金的期初余额                                    7,050,185                6,307,066
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                             -3,554,090               -1,333,322
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                  单位:千元 币种:人民币
                                                                         金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                     4,625
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                             7,348
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金
等价物
取得子公司支付的现金净额                                             -2,723
其他说明:
本期支付的取得子公司的现金净额-2,723 千元，重分类至“收到其他与投资活动有关
的现金”核算。
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                              单位：千元 币种：人民币
                                                                        金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价                       815,410
物
处置子公司收到的现金净额                                               815,410
其他说明:
2016 年公司向深圳市三一科技有限公司转让本公司全资子公司北京三一重机有限公
司 100%的股权，转让价格为 4,077,049 千元，本年收到部分股权转让款 815,410 千元。
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                         单位：千元 币种：人民币
            项目                           期末余额                期初余额
一、现金                                         3,496,095               7,050,185
其中：库存现金                                         286                   2,810
                                         130 / 173
                                    2017 年半年度报告
       可随时用于支付的银行存                       3,495,809                   7,047,375
款
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投
资
三、期末现金及现金等价物余                          3,496,095                   7,050,185
额
其中：母公司或集团内子公司
使用受限制的现金和现金等价
物
62、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                   单位：千元 币种：人民币
             项目                   期末账面价值              受限原因
货币资金                                    244,018 按揭保证金、银行承兑汇票保证
                                                    金
固定资产                                    483,222 固定资产抵押借款
应收账款                                    289,813 应收账款有追索权保理
             合计                         1,017,053               /
63、 外币货币性项目
(1).    外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                单位：千元
                                                                       期末折算人民币余
            项目             期末外币余额               折算汇率
                                                                               额
货币资金                                                                       1,336,694
其中：美元                            103,641               6.7744                702,106
      欧元                             50,598               7.7496                392,114
      港币                              5,724               0.8679                  4,968
      日元                            326,732               0.0605                 19,767
      俄罗斯卢布                        6,557               0.1140
      印度卢比                        648,794               0.1049                 68,058
      北非第纳尔                       31,972               0.0624                  1,995
      安哥拉宽扎                    1,036,653               0.0408                 42,295
      泰铢                             68,110               0.1996                 13,595
      其他                                                                         91,049
应收账款                                                                       3,619,819
其中：美元                            212,655               6.7744             1,440,610
      欧元                            150,821               7.7496             1,168,802
      日元                             10,847               0.0605
      巴西雷亚尔                      179,149               2.0481                366,915
                                        131 / 173
                             2017 年半年度报告
                                                              期末折算人民币余
         项目            期末外币余额            折算汇率
                                                                      额
      印度卢比               2,778,533               0.1049              291,468
      印度尼西亚卢比       503,952,560               0.0005              251,976
      泰铢                     213,223               0.1996               42,559
      阿尔及利亚第纳尔         350,877               0.0624               21,895
      南非兰特                   6,872               0.5205                3,577
      安哥拉宽扎               142,180               0.0408                5,801
      卡塔尔里亚尔               4,692               1.8159                8,520
      新加坡元                   1,441               4.9135                7,080
      澳元                       1,035               5.2099                5,392
      其他                                                                 4,568
其他应收款                                                                50,424
其中：美元                         468               6.7744                3,170
      欧元                       1,991               7.7496               15,429
      日元                      11,188               0.0605
      泰铢                      14,141               0.1996                2,823
      印度卢比                 214,456               0.1049               22,496
      印度尼西亚卢比           792,448               0.0005
      巴西雷亚尔                   244               2.0481
      卡塔尔里亚尔                 283               1.8159
      南非兰特                     664               0.5205
      阿尔及利亚第纳尔           1,738               0.0624
      其他                                                                 3,965
一年内到期的非流动资产                                                   154,673
其中：美元                        7,258              6.7744               49,169
      欧元                          467              7.7496                3,619
      新加坡元                   19,447              4.9135               95,553
      南非兰特                   12,167              0.5205                6,332
长期应收款                                                               242,115
其中：美元                       12,676              6.7744               85,872
      欧元                        7,948              7.7496               61,594
      新加坡元                   18,396              4.9135               90,389
      南非兰特                    8,185              0.5205                4,260
短期借款                                                              1,614,144
其中：美元                      37,000               6.7744              250,653
      欧元                     175,901               7.7496           1,363,166
      新加坡元                      66               4.9135
应付账款                                                              1,805,438
其中：美元                       3,835               6.7744               25,980
      欧元                      65,245               7.7496              505,623
      港币                         189               0.8679
      日元                  19,448,348               0.0605           1,176,625
                                 132 / 173
                                    2017 年半年度报告
                                                                     期末折算人民币余
           项目              期末外币余额               折算汇率
                                                                             额
      泰铢                             40,347               0.1996                8,053
      印度卢比                        784,638               0.1049               82,309
      印度尼西亚卢比                  332,974               0.0005
      巴西雷亚尔                        1,886               2.0481                3,863
      卡塔尔里亚尔                      1,103               1.8159                2,003
      阿尔及利亚第纳尔                    850               0.0624
      其他
其他应付款                                                                      454,784
其中：美元                               2,703              6.7744               18,311
      欧元                              39,004              7.7496              302,265
      港币                              47,002              0.8679               40,793
      巴西雷亚尔                        40,985              2.0481               83,941
      南非兰特                           8,969              0.5205                4,668
      日元                               9,771              0.0605
      阿尔及利亚第纳尔                   3,449              0.0624
      安哥拉宽扎                         1,888              0.0408
      其他                                                                        3,923
一年内到期的非流动负债                                                       1,275,113
其中：日元                       21,000,000                 0.0605           1,270,185
      欧元                              636                 7.7496                4,928
长期借款                                                                     3,716,151
其中：美元
      欧元                            479,528               7.7496           3,716,151
长期应付款                                                                      18,477
其中：欧元                               2,384              7.7496              18,477
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
64、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                         单位：千元 币种：人民币
                                                                 计入当期损益的金
         种类                金额                列报项目
                                                                         额
财政补贴                         12,330      营业外收入                     12,330
税费返还                          2,416      营业外收入                      2,416
税费返还                          1,288      其他收益                        1,288
技术改造项目专项资                7,956      递延收益
金
其他                                2,700 递延收益
                                        133 / 173
                                            2017 年半年度报告
       2.     政府补助退回情况
       □适用 √不适用
       八、合并范围的变更
       1、 非同一控制下企业合并
       √适用 □不适用
       (1).     本期发生的非同一控制下企业合并
       √适用 □不适用
                                                                      单位：千元 币种：人民币
                               股权                                             购买日至 购买日至
                         股权       股权
被购买方 股权取得              取得                             购买日的确定 期末被购 期末被购
                         取得       取得          购买日
  名称     时点                比例                                 依据        买方的收 买方的净
                         成本       方式
                              （%）                                                 入     利润
咸阳泰瑞    2017-5-1     -149 51.00 增资         2017-4-30      签署股权交割      23,404       125
达商贸有                                                        确认函，并实
限公司                                                          现控制权的转
                                                                移
杭州九象    2017-5-1 1,029 51.00 增资            2017-4-30      签署股权交割        3,511  -1,534
工程机械                                                        确认函，并实
有限公司                                                        现控制权的转
                                                                移
沈阳三益    2017-5-4 1,328 56.00 股权            2017-4-30      签署股权交割      22,612     3,339
源工程机                         转让                           确认函，并实
械有限公                                                        现控制权的转
司                                                              移
江西九象    2017-5-1 2,580 51.04 增资            2017-4-30      签署股权交割      22,872     1,507
工程机械                                                        确认函，并实
有限公司                                                        现控制权的转
                                                                移
       其他说明：
           2017 年 5 月 1 日，本公司子公司三一汽车起重机械有限公司向咸阳泰瑞达商贸有
       限公司增资，增资后持股比例达到 51%，于 4 月 30 日纳入合并范围；
           2017 年 5 月 1 日，本公司子公司三一汽车起重机械有限公司向杭州九象工程机械
       有限公司增资，增资后持股比例达到 51%，于 4 月 30 日纳入合并范围；
           2017 年 5 月 4 日，本公司子公司浙江三一装备有限公司从沈阳三益源工程机械有
       限公司股东收购其 37%股权，收购后持股比例达到 56%，于 4 月 30 日纳入合并范围；
           2017 年 5 月 1 日，本公司子公司三一汽车起重机械有限公司向江西九象工程机械
       有限公司增资，增资后持股比例达到 51.04%，于 4 月 30 日纳入合并范围。
                                                 134 / 173
                                     2017 年半年度报告
  (2).   合并成本及商誉
  √适用 □不适用
                                                                 单位：千元   币种：人民币
  合并成本
  --现金                                                                             6,225
  --购买日之前持有的股权于购买日的公允                                              -1,436
  价值
  合并成本合计                                                                       4,789
  减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                                -4,489
  商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产                                                9,278
  公允价值份额的金额
  (3).   被购买方于购买日可辨认资产、负债
  √适用 □不适用
                                                    单位：千元 币种：人民币
                咸阳泰瑞达商贸有   杭州九象工程 沈阳三益源工程 江西九象工程
                      限公司       机械有限公司   机械有限公司   机械有限公司
                购买日    购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
资产：          公允价    账面价 公允价 账面价 公允价 账面价 公允价 账面价
货币资金          1,910      1,910 2,879 2,879    1,028 1,028 1,531 1,531
应收票据                              200    200
应收款项         33,619     33,619 85,618 85,618              23,503 23,503 24,677 24,677
其他应收款        8,822      8,822    2,129         2,129      3,443 3,443     9,056   9,056
预付款项          1,870      1,870      394           394     17,382 17,382
存货              4,283      4,283      820           820      2,914 2,914     1,507   1,507
固定资产             77         77      326             326   15,886 15,886      735     735
长期待摊费                              406
用
递延所得税                              157
资产
负债：
借款             10,000     10,000                            3,000   3,000    3,900   3,900
应付款项         21,428     21,428 68,919 68,919              36,724 36,724 20,211 20,211
预收款项         15,070     15,070    8,128         8,128     3,700   3,700    4,670   4,670
应付职工薪          365        365      429           429       667     667       42      42
酬
应交税费          1,870      1,870    8,282         8,282      6,598 6,598     1,579   1,579
其他应付款       10,782     10,782    4,402         4,402     15,098 15,098    4,488   4,488
一年内到期        1,969      1,969                               460    460
的非流动负
                                            135 / 173
                                      2017 年半年度报告
                  咸阳泰瑞达商贸有   杭州九象工程 沈阳三益源工程 江西九象工程
                        限公司       机械有限公司   机械有限公司  机械有限公司
                  购买日    购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
 债               公允价    账面价 公允价 账面价 公允价 账面价 公允价 账面价
 长期应付款         值274      值274   值    值       654     654   值      值
 净资产           -11,177   -11,177    2,769      2,769   -2,745 -2,745   2,616   2,616
 减：少数股东
 权益
 取得的净资       -11,177   -11,177    2,769      2,769   -2,745 -2,745   2,616   2,616
 产
   (4).   购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
    是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
    √适用 □不适用
                                                      单位：千元 币种：人民币
                            购买日之 购买日之前原 购买日之前原 购买日之前与
               购买日之前
                            前原持有 持有股权按照 持有股权在购 原持有股权相
               原持有股权
被购买方名称                股权在购 公允价值重新 买日的公允价 关的其他综合
               在购买日的
                            买日的公 计量产生的利 值的确定方法 收益转入投资
                 账面价值
                              允价值    得或损失      及主要假设    收益的金额
咸阳泰瑞达商             99     -1,091        1,190
贸有限公司
杭州九象工程             90        172          -82
机械有限公司
沈阳三益源工           950        -522        1,472
程机械有限公
司
江西九象工程           270           4
机械有限公司
   (5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
   关说明
   □适用 √不适用
   2、 同一控制下企业合并
   □适用 √不适用
   3、 反向购买
   □适用 √不适用
                                          136 / 173
                                       2017 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
                                                    单位：千元 币种：人民币
报告期内因新设子公司导致合并范围变更情形
             名称               成立日     注册资本           主营业务
                                                      工程机械设备及配件销
湖南双峰三一工程机械有限公司 2017-6-16       2,000
                                                          售、维修、租赁
                                                      工程机械设备及配件销
山西三一众力工程机械有限公司 2017-4-24       5,000
                                                          售、维修、租赁
报告期内因注销子公司导致合并范围变动情形
             名称                 处置日净资产          期初至处置日净利润
海南三一机械有限公司                   9,982
福建三一机械有限公司                  19,943
威海三一机械有限公司                   9,967
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司     主要经营                                        持股比例(%)       取得
                              注册地       业务性质
    名称         地                                        直接       间接     方式
三一汽车制 长沙              长沙         机械制造             100           同一控制
造有限公司                                                                   合并
三一重机有 昆山              昆山         机械制造                       100 同一控制
限公司                                                                       合并
上海三一重 上海              上海         机械制造                       100 同一控制
机有限公司                                                                   合并
三一汽车起 湖南              湖南         机械制造                        90 同一控制
重机械有限                                                                   合并
公司
湖南汽车制 邵阳              邵阳         机械制造            100            同一控制
造有限公司                                                                   合并
娄底市中源 娄底              娄底         机械配件          74.94            同一控制
新材料有限                                制造                               合并
                                           137 / 173
                                   2017 年半年度报告
   子公司     主要经营                                   持股比例(%)           取得
                          注册地       业务性质
     名称         地                                   直接       间接         方式
公司
索特传动设    江苏       江苏         机械配件            100               同一控制
备有限公司                            制造                                  合并
湖南三一快    湖南       湖南         住宅工业            100               同一控制
而居住宅工                            化产品                                合并
业化有限公
司
Putzmeister   德国       德国         机械制造                       100 非同一控
Holding                                                                  制合并
GmbH
浙江三一装    浙江       浙江         机械制造                           90 投资设立
备有限公司
常熟华威履    江苏       江苏         机械制造                       100 投资设立
带有限公司
娄底市中兴    湖南       湖南         机械配件             75               投资成立
液压件有限                            制造
公司
常德市三一    湖南       湖南         机械配件             80       8.43 投资成立
机械有限公                            制造
司
昆山三一机    江苏       江苏         机械配件             75               投资成立
械有限公司                            制造
湖南三一物    湖南       湖南         货运代理            100               投资成立
流有限公司
三一西北重    新疆       新疆         机械制造            100               投资成立
工有限公司
湖南三一中    湖南       湖南         机械配件            100               投资成立
阳机械有限                            制造
公司
三一国际发    香港       香港         机械设备            100               投资成立
展有限公司                            销售、投
                                      资
香港中兴恒 香港          香港         国际采购                       100 投资成立
远国际贸易
有限公司
SANY        美国         美国         机械制            47.37      52.63 投资成立
AMERICA INC                           造、租赁
印度三一私 印度          印度         机械制            10.63      89.37 投资成立
人有限公司                            造、租赁
                                       138 / 173
                                                           2017 年半年度报告
               (2).      重要的非全资子公司
               √适用 □不适用
                                                                                            单位:千元        币种:人民币
                                        少数股东持
                                                      本期归属于少数              本期向少数股东            期末少数股东
                 子公司名称                   股
                                                        股东的损益                宣告分派的股利              权益余额
                                            比例
               娄底中兴液压                     25.00         13,914                                                 127,377
               件
               昆山机械                       25.00                  15,330                                          166,191
               娄底中源新材                   25.16                  52,429                                          173,805
               料
               三一汽车起重                   10.00                    6,798                                         232,053
               机
               子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
               □适用 √不适用
               (3).      重要非全资子公司的主要财务信息
               √适用 □不适用
                                                                                            单位:千元        币种:人民币
子                           期末余额                                                      期初余额
公
司   流动资    非流动资    资产合   流动负    非流动   负债合    流动资      非流动资   资产合    流动负     非流动    负债合
名     产          产        计       债        负债     计        产            产       计        债         负债      计
称
娄
底
中
                                               2,15                                     1,171,3               2,32
兴   198,004   676,453    874,457   362,794            364,951   442,013     729,351              715,186             717,513
                                                  7                                          64
液
压
件
昆
山
     733,485    49,063    782,548   117,785            117,785   891,754      49,360    941,114   337,672             337,672
机
械
娄
底
中
源   283,524   544,485    828,009   134,881            134,881   388,094     575,630    963,724   479,001             479,001
新
材
料
三
一
汽
     6,727,0   2,425,6    9,152,6   6,805,2    29,4    6,834,6   5,896,8     2,504,5    8,401,4   6,127,6     21,2    6,148,8
车
          73        18         91        52      38         90        39          97         36        64       22         86
起
重
机
                                                                 139 / 173
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                               本期发生额                                       上期发生额
子公司名称                            综合收    经营活动                               综合收益 经营活动
                营业收入    净利润                              营业收入     净利润
                                      益总额    现金流量                                 总额   现金流量
娄底中兴液        418,835    55,656    55,656    -95,584         500,153      26,920    26,920 -110,508
压件
昆山机械          248,029    61,321    61,321    -44,920         217,041      26,865    26,865         138
娄底中源新        606,423 208,405 208,405 -110,563               301,866      23,801    23,801 -136,895
材料
三一汽车起     2,266,942     69,498    69,498    848,851 2,676,418 -384,677 -384,677              977,292
重机
             2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
             □适用 √不适用
             3、 在合营企业或联营企业中的权益
             √适用 □不适用
             (1). 重要的合营企业或联营企业
             □适用 √不适用
             (2). 重要合营企业的主要财务信息
             □适用 √不适用
             (3). 重要联营企业的主要财务信息
             □适用 √不适用
             (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
             √适用 □不适用
                                                                           单位：千元 币种：人民币
                                            期末余额/ 本期发生额             期初余额/ 上期发生额
             合营企业：
             投资账面价值合计                                   160,687                      161,927
             下列各项按持股比例计算
             的合计数
             --净利润                                            -1,240                        2,525
             --其他综合收益
             --综合收益总额                                      -1,240                        2,525
             联营企业：
             投资账面价值合计                              1,397,179                      1,366,012
                                                    140 / 173
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                              期末余额/ 本期发生额           期初余额/ 上期发生额
下列各项按持股比例计算
的合计数
--净利润                                            31,167                  64,144
--其他综合收益
--综合收益总额                                      31,167                  64,144
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
                                                           单位:千元 币种:人民币
                                             本期未确认的损失
合营企业或联营       累积未确认前期累                           本期末累积未确认
                                           （或本期分享的净利
  企业名称               计的损失                                     的损失
                                                   润）
Palfinger Sany                 -1,889                    1,641               -248
Crane CIS
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款及其他应收款项、股权投资、银
行借款、应付账款及其他应付款项、债券及衍生金融工具等。各项金融工具的详细情
况说明见本附注七相关项目。
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融
风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政
策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部
                                        141 / 173
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控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内
部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定
期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
     本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权
益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关
性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每
一变量的变化是在独立的情况下进行的。
     1、市场风险
     市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险。本公司主要面临包括利率、外币外汇及其他价格变动产生的市场风险。
     （1）外汇风险
     本公司面对主要因外币销售、采购和借贷，以及由此形成的应收款项、应付款项、
银行借款及现金结余所产生汇率风险。该汇率风险主要受美元、欧元、雷亚尔及日元
汇率的影响。本公司密切关注国际外汇市场上汇率的变动，并且在外币借款融资和外
币存款投资时，考虑汇率的影响。同时，本公司亦根据外币销售及采购对应的未来现
金流情况，购买外币远期合同以消除外汇风险。
     外汇风险敏感性分析：
     于 2017 年 6 月 30 日，在假定其他变量保持不变的前提下，人民币兑有关外币
的 汇 率变动使人民币升值 / 贬值 5% 将导致净利润和股东权益增加 / 减少人民 币
186,923 千元。此影响按资产负债表日即期汇率折算为人民币列示。
     （2）利率风险－现金流量变动风险
     利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动
的风险。
     本公司的利率风险主要源于银行存款、银行借款及债券。在利率风险管理方面，
本公司动态地分析利率的变动方向，如果出现对公司重大不利的情况，公司将采取多
种可能的方案以降低利率风险，包括对现有融资的替换、展期或其他融资渠道等。本
公司亦通过签订利率衍生合同，合理搭配付息债务固定利率和浮动利率的比例，从而
规避利率风险。
     利率风险敏感性分析：
     于 2017 年 6 月 30 日，在所有其他参数不变的情况下，如果银行借款利率上升/
下降 100 个基本点，本年合并税后利润将会减少/增加人民币 72,215 千元，主要是借
款利息费用减少所致。
     于 2017 年 6 月 30 日，在所有其他参数不变的情况下，如果银行存款的利率上
升/下降 100 个基本点，本年合并税后利润将会分别增加/减少人民币 29,202 千元，主
要是银行存款利息收入减少所致。
     2、信用风险
     信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。这些金融资产的信用风险源自交易
对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
     本公司管理层会持续监控应收款项的信用风险，以确保采取跟进措施收回逾期未
付款项。
     针对应收账款及其他应收款，本公司对所有要求超过一定信用额度的客户均会进
行个别信用风险评估。该等评估关注客户背景、业务开展能力、财务能力以及过往偿
还到期款项的记录及现时的还款能力，境外客户还会考虑有关客户所在地的经济环境。
                                   142 / 173
                               2017 年半年度报告
境内客户的销售方式主要包括：1）信用销售：通常信用销售的信用期为三至六个月，
客户需支付产品价格一定比例的首付款后发货；2）分期销售：对于分期付款销售，
付款期通常为六个月至二十四个月，客户需支付产品价格一定比例的首付款后发货；
3）融资销售：客户需支付产品价格一定比例的首付款后发货，同时公司为客户的融
资提供回购担保，公司会监控客户向融资结构的还款情况，必要时协助金融机构对客
户的款项催收工作。此外，信用评级较低的客户还需提供诸如房产等不动产、设备车
辆等动产或第三方保函等作为抵押。境外客户的销售方式包括：1）信用证销售：公
司在收到客户当地所在银行开出的信用证后发货，信用证到期后收款；2）信用销售：
通常信用销售的信用期为三至十二个月，客户需支付产品价格一定比例的首付款后发
货，同时公司对该等应收款项购买了保险。
     对于融资销售，本公司的销售工程机械设备终端客户以工程机械设备为抵押物与
金融机构签订设备贷款或融资租赁协议，以获得融资为工程机械设备付款。作为卖方，
本公司通常与金融机构单独签订协议，若终端客户未能偿还贷款，则本公司有责任向
银行偿付未偿还贷款，在此情况下，本公司可收回抵押设备并转售。因此，本公司管
理层认为将有可能收回本公司所提供担保引致的损失，故提供给金融机构的回购担保
所面临的风险较低。
     本公司持续对客户的财务状况进行信用评估，坏账减值损失维持于管理层预期的
数额内。
     截至 2017 年 6 月 30 日，本公司前五大客户的应收账款占应收账款期末余额的
7.59%，并无重大集中信用风险。
     本公司的现金及现金等价物存放于中国大陆的银行、海外银行。本公司已采取政
策以确保风险不集中于任何一家金融机构。
     3、流动风险
     流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。
     本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不
至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，
以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款
协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。于
2017 年 6 月 30 日，本公司尚未使用的银行借款授信额度为 424.38 亿元。
     于 2017 年 6 月 30 日，本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期
限分析如下：
                  按要求或 1
     项目                       1-3 年      3-5 年    5 年以上        合计
                     年以内
   短期借款         5,172,737                                       5,172,737
衍生金融负债           104,987                                        104,987
   应付票据         3,897,023                                       3,897,023
   应付账款         6,508,519                                       6,508,519
   应付利息             69,667                                          69,667
  其他应付款        2,583,784                                       2,583,784
一年内到期的
                    2,425,572                                       2,425,572
  非流动负债
   长期借款                    5,580,368                            5,580,368
   应付债券                               4,248,107                 4,248,107
                                   143 / 173
                                   2017 年半年度报告
                  按要求或 1
     项目                         1-3 年              3-5 年     5 年以上      合计
                    年以内
 长期应付款                       179,713                                       179,713
 回购义务         10,168,398                                                 10,168,398
   合计           30,930,687    5,760,081            4,248,107               40,938,875
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                       单位:千元            币种:人民币
                                           期末公允价值
    项目            第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
                                                                               合计
                          价值计量     价值计量      价值计量
一、持续的公允价值计
量
（一）以公允价值计量       2,339,825                 199,566                  2,539,391
且变动计入当期损益
的金融资产
1. 交易性金融资产              28,878                199,566                    228,444
（1）债务工具投资               6,278                                             6,278
（2）权益工具投资              22,600                                            22,600
（3）衍生金融资产                                    199,566                    199,566
2. 指定以公允价值计        2,310,947                                          2,310,947
量且其变动计入当期
损益的金融资产
（1）债务工具投资          2,310,947                                          2,310,947
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资           563,714                                          563,714
产
（1）债务工具投资              563,714                                          563,714
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用
权
2.出租的建筑物
                                         144 / 173
                                  2017 年半年度报告
                                            期末公允价值
           项目          第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
                                                                             合计
                           价值计量     价值计量      价值计量
3.持有并准备增值后
转让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量          2,903,539               199,566                 3,103,105
的资产总额
（五）交易性金融负债          104,987                                         104,987
其中：发行的交易性债
券
      衍生金融负债            104,987                                         104,987
      其他
（六）指定为以公允价
值计量且变动计入当
期损益的金融负债
持续以公允价值计量            104,987                                         104,987
的负债总额
2、 其他
√适用 □不适用
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到
或者转移一项负债所需支付的价格。以下方法和假设用于估计公允价值。
    货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等，因剩余期限不长，公
允价值与账面价值相若。
    长期应收款、长短期借款、应付债券等，采用未来现金流量折现法确定公允价值，
以合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。
    权益性工具投资主要是在中国或香港上市的股票，其公允价值是根据对应交易所
所列的报价确定。
    衍生金融工具主要为远期外汇衍生合约及远期利率衍生合约，其公允价值是根据
到期合约相应的所报远期汇率计算确定。
    本公司于本年度确定衍生金融工具公允价值计量方法与上年度相一致。
    本公司采用的公允价值在计量时分为以下层次输入值：第一层次输入值是在计量
日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值除第一
层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资
产或负债的不可观察输入值。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                              单位:万元   币种:人民币
                                        145 / 173
                                 2017 年半年度报告
                                                    母公司对本企      母公司对本企
 母公司名
              注册地      业务性质       注册资本   业的持股比例      业的表决权比
   称
                                                        (%)               例(%)
 三一集团    长沙经济 高新技术产             32,288         45.07             45.07
 有限公司    技术开发 业、汽车制
             区       造业、文化
                      教育业、房
                      地产业的投
                      资；新材料、
                      生物技术研
                      究开发等
本企业最终控制方是梁稳根先生
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、14、长期股权投资
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下
√适用 □不适用
       合营或联营企业名称                       与本企业关系
三一帕尔菲格特种车辆装备有限公    合营企业
司
PALFINGER SANY CRANE CIS          合营企业
北京城建远东建设投资集团有限公    联营企业
司
武汉九州龙工程机械有限公司        联营企业
palfinger AG                      联营企业
中一联合装备股份有限公司          联营企业
青岛三一机械有限公司              联营企业
湖南三湘银行股份有限公司          联营企业
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
    其他关联方名称                             其他关联方与本企业关系
中国康富国际租赁股份有限公司         其他
三一重型机器有限公司                 母公司的全资子公司
三一重能有限公司及其子公司           集团兄弟公司
三一汽车金融有限公司                 母公司的控股子公司
湖南中宏融资租赁有限公司             母公司的控股子公司
湖南紫竹源房地产有限公司             集团兄弟公司
上海竹胜园地产有限公司               母公司的控股子公司
                                       146 / 173
                               2017 年半年度报告
    其他关联方名称                    其他关联方与本企业关系
湖南兴湘建设监理咨询有限公司    母公司的全资子公司
三一重型装备有限公司            股东的子公司
三一矿机有限公司                股东的子公司
新利恒机械有限公司              其他
上海新利恒租赁有限公司及其子    其他
公司
中富（中东）机械有限公司        其他
中富（沙特）机械有限公司        其他
中富（亚洲）机械有限公司        其他
中富（新加坡）机械有限公司      其他
中富（香港）机械有限公司        其他
湖南中发资产管理有限公司        其他
三一海洋重工有限公司            股东的子公司
昆山三一数字科技有限公司        集团兄弟公司
三一机器人技术有限公司          集团兄弟公司
珠海三一港口机械有限公司        股东的子公司
杭州力龙液压有限公司            母公司的全资子公司
北京三一盛能投资有限公司        母公司的控股子公司
湖南三一港口设备有限公司        股东的子公司
三一电控科技有限公司            母公司的控股子公司
上海三一科技有限公司            集团兄弟公司
昆山三一环保科技有限公司        母公司的控股子公司
三一环保科技有限公司            股东的子公司
三一石油智能装备有限公司        母公司的控股子公司
中富机械控股有限公司            其他
上海三一筑工建设有限公司        母公司的全资子公司
三一筑工科技有限公司            母公司的全资子公司
三一筑工发展（非洲）有限公司    集团兄弟公司
三一筑工马来西亚有限公司        集团兄弟公司
昆山中发资产管理有限公司        其他
湖南三一石油科技有限公司        集团兄弟公司
北京三一电机系统有限责任公司    母公司的全资子公司
江苏三一筑工有限公司            母公司的全资子公司
深圳市三一科技有限公司          母公司的控股子公司
三一太阳能有限公司              母公司的全资子公司
三一电控科技有限公司            母公司的控股子公司
湖南三一筑工有限公司            母公司的全资子公司
三一香港集团有限公司            股东的子公司
迈瑞特中富装备公司              其他
北京市三一重机有限公司          集团兄弟公司
                                   147 / 173
                                 2017 年半年度报告
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                         单位：千元 币种：人民币
    关联方             关联交易内容          本期发生额        上期发生额
三一集团有限公司         购买商品、材料
三一海洋重工有限公司     购买商品、材料                      137
湖南三一港口设备有限公   购买商品、材料                  64,738            94,175
司
杭州力龙液压有限公司     购买商品、材料                  38,665           29,115
三一帕尔菲格特种车辆装   购买商品、材料                   2,309            1,829
备有限公司
三一电控科技有限公司     购买商品、材料
三一重型装备有限公司     购买商品、材料                   8,315           24,887
三一重能有限公司及其子   购买商品、材料                   2,215
公司
中富（亚洲）机械有限公   购买商品、材料                                    2,523
司及其子公司
三一石油智能装备有限公   购买商品、材料                      11
司
北京三一盛能投资有限公   购买商品、材料
司
北京三一盛能投资有限公   接受劳务                                          1,750
司
湖南兴湘建设监理咨询有   接受劳务
限公司
合计                                                    116,629          155,627
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                         单位：千元 币种：人民币
    关联方             关联交易内容          本期发生额        上期发生额
三一集团有限公司         销售商品、材料                   2,118
湖南三一港口设备有限公   销售商品、材料                  36,424            30,043
司
三一重型装备有限公司     销售商品、材料                 41,052            36,745
三一重能有限公司及其子   销售商品、材料                 19,152            42,483
公司
三一矿机有限公司         销售商品、材料
三一帕尔菲格特种车辆装   销售商品、材料                    395
备有限公司
PALFINGER AG             销售商品、材料                                   20,270
                                     148 / 173
                                2017 年半年度报告
    关联方             关联交易内容         本期发生额       上期发生额
PALFINGER SANY CRANE     销售商品、材料                 61,852           2,707
CIS
中国康富国际租赁有限公   销售商品、材料                   709            1,930
司
昆山三一环保科技有限公   销售商品、材料
司
杭州力龙液压有限公司     销售商品、材料                 2,734            2,851
三一石油智能装备有限公   销售商品、材料                   108
司
湖南三一石油科技有限公   销售商品、材料
司
三一海洋重工有限公司     销售商品、材料                 6,340
武汉九州龙工程机械有限   销售商品、材料               261,984          137,656
公司
中富（亚洲）机械有限公   销售商品、材料                 3,147
司
中富（香港）机械有限公   销售商品、材料                 1,091            3,085
司
中富机械控股有限公司     销售商品、材料                 2,144           16,278
中富（沙特）机械有限公   销售商品、材料                     3            1,678
司
迈瑞特中富装备公司       销售商品、材料
湖南三一筑工有限公司     销售商品、材料                25,949
三一电控科技有限公司     销售商品、材料                 1,650
湖南兴湘建设监理咨询有   提供服务                           6
限公司
三一集团有限公司         提供服务                       2,002            1,410
三一汽车金融有限公司     提供服务                          46
中国康富国际租赁有限公   提供服务                          75
司
三一重能有限公司及其子   提供服务                         560            1,246
公司
湖南三一石油科技有限公   提供服务
司
湖南三一港口设备有限公   提供服务                       2,410            2,822
司
三一重型装备有限公司     提供服务                         965            1,577
昆山三一环保科技有限公   提供服务
司
湖南三一港口设备有限公   提供机器加工服                 4,196
司                       务
                                    149 / 173
                                 2017 年半年度报告
    关联方             关联交易内容          本期发生额         上期发生额
三一重能有限公司及其子   提供机器加工服
公司                     务
昆山三一环保科技有限公   物流运输
司
三一筑工科技有限公司     物流运输
湖南三一港口设备有限公   物流运输                       16,266             11,982
司
湖南三一石油科技有限公   物流运输
司
三一重型装备有限公司     物流运输                              44           2,038
三一重型机器有限公司     物流运输
三一重能有限公司         物流运输                        9,959             29,074
珠海三一港口机械有限公   物流运输
司
三一海洋重工有限公司     物流运输                             663
三一帕尔菲格特种车辆装   物流运输                             125
备有限公司
武汉九州龙工程机械有限   物流运输
公司
合计                                                   504,534            349,632
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                       单位：千元 币种：人民币
                                            本期确认的租赁收 上期确认的租赁收
      承租方名称          租赁资产种类
                                                    入               入
三一集团有限公司       办公楼、厂房                     9,273
湖南三一港口设备有限公 办公楼、厂房                     3,476             2,222
司
湖南兴湘建设监理咨询有 办公楼
                                     150 / 173
                                    2017 年半年度报告
                                               本期确认的租赁收   上期确认的租赁收
      承租方名称          租赁资产种类
                                                       入                 入
限公司
三一汽车金融有限公司     办公楼                             123
三一重能有限公司及其子   办公楼                           2,102              5,352
公司
中国康富国际租赁有限公   办公楼                              40
司
上海康富核能机械租赁有   办公楼
限公司
上海竹胜园地产有限公司   办公楼
江苏三一筑工有限公司     办公楼                           1,135
上海三一筑工建设有限公   办公楼
司
北京三一电机系统有限责   办公楼
任公司
三一帕尔菲格特种车辆装   办公楼                           1,869
备有限公司
三一重能有限公司及其子   机器设备                        27,759
公司
三一海洋重工有限公司     机器设备                         1,388
合计                                                     47,623              8,923
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                         单位：千元 币种：人民币
      出租方名称         租赁资产种类          本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
上海竹胜园地产有限公司 办公楼
          合计
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
                                                         单位：千元   币种：人民币
                                        151 / 173
                                2017 年半年度报告
    关联方          关联交易内容            本期发生额        上期发生额
北京三一盛能投资有限    设备转让
公司
湖南三一港口设备有限    设备转让
公司
湖南三一石油科技有限    设备转让
公司
三一海洋重工有限公司    设备转让                                           1,099
三一石油智能装备有限    设备转让
公司
三一重能有限公司及其    设备转让                          241              2,333
子公司
三一重型装备有限公司    设备转让
三一集团有限公司        设备转让
湖南三一港口设备有限    资产受让
公司
三一重能有限公司及其    资产受让                       1,281
子公司
三一集团有限公司        资产受让
三一集团有限公司        处置子公司股                                     452,149
                        权
三一集团有限公司        收购股权                                       1,012,146
    合计                                           1,698           1,467,898
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                        单位：千元 币种：人民币
          项目                        本期发生额                  上期发生额
关键管理人员报酬                                      8,844                 8,340
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
    （1）、本公司部分终端客户以所购买的工程机械作抵押，委托与本公司合作的
经销商（以下简称“经销商”）或湖南中发资产管理有限公司（以下简称“湖南中发”）
向金融机构办理按揭贷款，按揭合同规定单个承购人贷款金额为购工程机械款的
70%-80%，期限通常为 2-4 年。根据公司与按揭贷款金融机构的约定，如承购人未按
期归还贷款，湖南中发（或经销商）、本公司负有向金融机构回购剩余按揭贷款的义
务。截止 2017 年 6 月 30 日，本公司负有回购义务的累计贷款余额为 10.69 亿元。
    （2）、为促进公司工程机械设备的销售、满足客户的需求，本公司与中国康富
国际租赁股份有限公司（以下简称为“康富国际”）、湖南中宏融资租赁有限公司（以
下简称“湖南中宏”）开展融资租赁销售合作，并与康富国际、湖南中宏及相关金融
机构签订融资租赁银企合作协议，约定：康富国际及湖南中宏将其应收融资租赁款出
售给金融机构，如果承租人在约定的还款期限内无法按约定条款支付租金，则本公司
                                    152 / 173
                                  2017 年半年度报告
有向金融机构回购合作协议下的相关租赁物的义务。截止 2017 年 6 月 30 日，本公
司承担此类回购担保义务的余额为人民币 19.73 亿元。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                        单位:千元 币种:人民币
                                              期末余额           期初余额
  项目名称               关联方                     坏账准             坏账准
                                          账面余额          账面余额
                                                        备                 备
应收账款：
             三一集团有限公司                     49,472           1,252,245
             杭州力龙液压有限公司                  2,894               7,495
             三一重能有限公司及其子               54,572              39,120
                 公司
             三一矿机有限公司
             三一重型装备有限公司                 51,994             42,411
             珠海三一港口机械有限公                  763
                 司
             武汉九州龙工程机械有限          194,034       1,940       1,023   10
                 公司
             中富（亚洲）机械有限公司              1,688               1,586
             中富（新加坡）机械有限公
                 司
             中富（沙特）机械有限公司              1,867
             中富（香港）机械有限公司                896             19,569
             中富机械控股有限公司                 17,666             10,065
             迈瑞特中富装备公司                    6,405              1,973
             三一帕尔菲格特种车辆装               24,766     248     50,287    503
                 备有限公司
             PALFINGER SANY CRANE CIS             66,332     663
             湖南中宏融资租赁有限公                  240
                 司
             湖南三一港口设备有限公               58,608             32,385
                 司
             三一环保科技有限公司
             三一石油智能装备有限公                  202
                 司
             三一海洋重工有限公司                  1,231
             北京三一重机有限公司                                    74,524
             三一筑工发展（非洲）有限                                 5,410
                 公司
                                      153 / 173
                                 2017 年半年度报告
                                             期末余额                期初余额
 项目名称              关联方                      坏账准                  坏账准
                                         账面余额                账面余额
                                                       备                      备
               三一筑工马来西亚有限公
                    司
               江苏三一筑工有限公司              1,297
               昆山三一环保科技有限公              133
                    司
               三一筑工科技有限公司
               上海三一科技有限公司                  1               1,000
               上海三一筑工建设有限公              426
                    司
               湖南兴湘建设监理咨询有
                    限公司
               合计                         536,507      2,851   1,540,703     513
应收票据：
               三一海洋重工有限公司
               三一集团有限公司                    710
               三一重型装备有限公司              1,380               1,094
               三一矿机有限公司
               三一重能有限公司及其子            1,557
                    公司
               北京市三一重机有限公司                                1,825
               合计                              4,156               4,181
应收利息：
               北京市三一重机有限公司            3,313
               合计                              3,313
预付款项：
               三一矿机有限公司
               新利恒机械有限公司                3,401               3,428
               杭州力龙液压有限公司                 79
               三一重型装备有限公司
               三一帕尔菲格特种车辆装              142
                    备有限公司
               三一电控科技有限公司
               三一太阳能有限公司
               三一重能有限公司及其子
                    公司
               合计                              4,139               3,772
其他应收款：
             湖南三一港口设备有限公              2,562              22,611
             司
             杭州力龙液压有限公司                                    1,248
                                     154 / 173
                                   2017 年半年度报告
                                               期末余额                期初余额
 项目名称              关联方                        坏账准                  坏账准
                                           账面余额                账面余额
                                                         备                      备
             湖南中发资产管理有限公
             司
             湖南中宏融资租赁有限公         498
             司
             三一重能有限公司及其子       2,624                         2,007
             公司
             三一集团有限公司            14,199                        45,810
             三一机器人技术有限公司       3,785                         3,875
             三一帕尔菲格特种车辆装          56                1
             备有限公司
             三一重型装备有限公司        24,411                        24,385
             中富（亚洲）机械有限公司
             北京三一重机有限公司                                      39,297
             三一筑工科技有限公司
             上海三一筑工建设有限公
             司
             深圳市三一科技有限公司 1,221,639                      2,037,049
             久隆财产保险有限公司
             合计                     1,269,917                1   2,177,074
一年内到期
的非流动资
产：
               中国康富国际租赁股份有               1,791     18        1,791      18
               限公司
               合计                                 1,791     18        1,791      18
长期应收款：
               中国康富国际租赁股份有              50,209    502       68,209     682
               限公司
               合计                                50,209    502       68,209     682
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                               单位:千元 币种:人民币
  项目名称                关联方                       期末账面余额     期初账面余额
应付账款：
             三一集团有限公司                                      7
             三一重型装备有限公司                             21,047            19,610
             三一机器人技术有限公司                              720
             三一矿机有限公司
                                       155 / 173
                               2017 年半年度报告
 项目名称                关联方                    期末账面余额      期初账面余额
             杭州力龙液压有限公司                          24,200            6,535
             三一石油智能装备有限公司                           13
             三一重能有限公司及其子公司                        668
             三一帕尔菲格特种车辆装备有限                  11,375            8,824
             公司
             中富（沙特）机械有限公司                                        3,087
             湖南三一港口设备有限公司                      10,914           29,132
             北京三一重机有限公司                             522            4,381
             三一电控科技有限公司
             上海三一科技有限公司
             中富（沙特）机械有限公司                       1,253
             三一汽车金融有限公司
             合计                                          70,737           73,821
应付票据：
             三一集团有限公司                               2,344
             杭州力龙液压有限公司                           5,924            7,778
             北京市三一重机有限公司                           817           14,629
             合计                                           9,085           23,035
预收款项：
             杭州力龙液压有限公司                               2
             三一集团有限公司                              26,830           26,830
             中富（华越）机械有限公司
             中富（亚洲）机械有限公司                      17,394           17,911
             三一重型装备有限公司
             江苏三一筑工有限公司
             文山三一筑工有限公司                          13,565
             合计                                          57,942           44,824
应付股利：
            梁稳根等自然人                                 74,300           74,300
            三一集团有限公司                               53,380           21,365
            合计                                          127,680           95,665
其他应付款：
            三一集团有限公司                                                92,285
            三一帕尔菲格特种车辆装备有限                      700
            公司
            三一重能有限公司及其子公司
            上海竹胜园地产有限公司
            武汉九州龙工程机械有限公司                      3,078            1,269
            中富（沙特）机械有限公司                        1,547
            中富（中东）机械有限公司                                         1,356
            中富（亚洲）机械有限公司                                       116,343
            新利恒机械有限公司                                                   -
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 项目名称                关联方                    期末账面余额       期初账面余额
             上海新利恒租赁有限公司及其子                      294
             公司
             迈瑞特中富装备公司
             中国康富国际租赁股份有限公司                  66,510            51,772
             湖南三一港口设备有限公司
             湖南中发资产管理有限公司                          41
             上海三一科技有限公司                             358             4,413
             北京城建远东建设投资集团有限                     367
             公司
             三一太阳能有限公司
             合计                                          73,138           269,956
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
                                                           单位：股    币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额                                          6,202,580
公司期末发行在外的股票期权行权价格的      2016 年 12 月 8 日本公司发行股票期权的
范围和合同剩余期限                        行权价格 5.64 元，行权期为 2018 年至
                                          2020 年。
公司期末发行在外的其他权益工具行权价      2016 年 12 月 8 日本公司发行限制性股票
格的范围和合同剩余期限                    价格每股 2.82 元/股，解锁期为 2018 年
                                          至 2019 年。
其他说明
    2016 年 11 月 7 日，本公司召开 2016 年第二次临时股东大会决议并通过了《关于
<三一重工股份有限公司 2016 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要
的议案》（以下简称《本激励计划》）；于 2016 年 12 月 8 日，本公司第六届董事会
第九次会议审议并通过了《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，确
定本激励计划授予日为 2016 年 12 月 8 日。本激励计划对象包括：本公司及子公司的
董事、高级管理人员（不含独立董事和监事）、对本公司整体业绩和持续发展有直接
影响的核心技术人员和管理骨干及其他符合资格人士。
    本激励计划包括股票期权激励计划和限制性股票激励计划两部分，具体情况如下：
    （1）股票期权激励计划：本公司向激励对象授予 26,132.53 万份股票期权，占
授予前公司股本总额 761,086.85 万股的 3.434%。在满足行权条件的情况下，拥有在
有效期内以 5.64 元的价格购买 1 股公司股票的权利。股票期权的有限期为 5 年，在
授予日起 16 个月后可行权，按 50%、25%、25%的比例在三个行权生效日分三批生效，
即每个行权生效日分别为自授权日起算满 16 个月、28 个月、40 个月后的首个交易日。
行权条件为：2017 年-2019 年各年度与上年相比净利润增长率不低于 10%，若股票期
权的行权条件达成，激励对象持有股票期权按照计划规定比例逐年行权。若第一个和
                                   157 / 173
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第二个行权期内公司业绩未达到业绩考核目标条件的，这部分标的股票期权可以递延
到下一年，在下一年达到业绩考核目标条件时行权。若下一年仍未达到行权条件，该
部分股票期权不得行权，该部分股票期权将由公司注销。第三个行权期内，如公司业
绩考核达不到业绩考核目标条件时， 该部分股票期权将由公司注销。
    （2）限制性股票激励计划：本公司以定向发行有限售条件流通股的方式向符合
授予条件的股权激励对象发行股票，共计 4,707.7813 万股，每股发行价格为 2.82 元，
占授予前公司股本总额 761,086.85 万股的 0.619%。该限制性股票的有限期为 5 年。
限制性股票授予后即行锁定。激励对象获授的全部限制性股票的锁定期为 16 个月。
锁定期后分两次按各 50%的比例在两个解锁日解锁，即每个解锁期分别为自授权日起
算满 16 个月、28 个月后的首个交易日。解锁条件为：2017 年-2018 年各年度与上年
相比净利润增长率不低于 10%。若限制性股票的解锁条件达成，激励对象持有股权按
照计划规定比例逐年解锁。若第一个解锁期内公司业绩未达到业绩考核目标条件的，
这部分标的股票可以递延到下一年，在下一年达到业绩考核目标条件时解锁，若下一
年仍未达到解锁条件，该部分股票不得解锁，该部分股票将由本公司回购注销。第二
个解锁期内，如本公司业绩考核达不到业绩考核目标条件时，该部分股票将由本公司
回购注销。
    2017 年 6 月 6 日，公司第六届董事会第十六次会议和第六届监事会第十二次会
议审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，公司董
事会同意注销股票期权激励对象离职人员共 38 人已获授但未达行权条件的股票期权
共计 585 万份，同意回购注销限制性股票激励对象离职人员共 42 人已授予但未解锁
的合计 352,580 股限制性股票。2017 年 6 月 28 日，上述议案获公司 2016 年年度股
东大会审议通过。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
                                                         单位：千元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法                   详见附注十三、2（2）
可行权权益工具数量的确定依据                       注①
本期估计与上期估计有重大差异的原因                 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                177,643
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                    158,094
其他说明
    （1）可行权权益工具数量的确定依据：在等待期内每个年度资产负债表日，根
据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益
工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一
致。
    （2）授予日权益工具公允价值的确定方法
    根据《企业会计准则 22 号-金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规
定，需要选择适当的估值模型对股票期权及限制性股票的公允价值进行估值，本公司
选用 Black-Scholes 模型确定股票期权公允价值，选用限制性股票授予日收盘价
（6.66 元/股）确定限制性股票公允价值，公允价值总计 557,086 千元，具体情况如
下：
              项目                  第一期     第二期    第三期      合计
每股限制性股票的公允价值（元）           3.84      3.84
                                   158 / 173
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          解锁份额（万股）              2,353.89 2,353.89             4,707.78
  限制性股权当期成本总额(千元)            90,389    90,389              180,778
  每股股票期权的公允价值（元）              1.25        1.5     1.75
          行权份额（万股）            13,066.27 6,533.13 6,533.13 26,132.53
  股票期权当期成本总额（千元）           163,642    98,304 114,362      376,308
     当期成本总额合计（元）              254,031 188,693 114,362        557,086
     （3）本年度实际确认的权益结算的股份支付成本情况
     根据上述计算，2016 年 12 月 8 日（授予日）本公司向激励对象授予的权益工具
公允价值总额为 557,086 千元，该等公允价值总额作为本次股权激励计划的总成本将
在股权激励计划的实施过程中按照解锁或行权比例进行分期确认。因此，2016 年至
2020 年股票期权及限制性股票成本摊销情况见下表：
      项目        2016 年     2017 年    2018 年  2019 年   2020 年      合计
 限制性股票成
                      6,587   106,529     57,144     10,518             180,778
    本
 股票期权成本       12,963    209,656    106,856     39,170    7,663    376,308
      合计          19,550    316,185    164,000     49,688    7,663    557,086
     截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司预计未来股权激励将达标业绩要求，预计未来
可行权股份数量为 24637.31 万股。本期资本公积中以权益结算的股份支付的累计金
额 177,643.21 千元；本报告期因以权益结算的股份支付而确认的费用总额
158,094.96 千元。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
√适用 □不适用
    2017 年 6 月 6 日，公司第六届董事会第十六次会议和第六届监事会第十二次会
议审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，公司董
事会同意注销股票期权激励对象离职人员共 38 人已获授但未达行权条件的股票期权
共计 585 万份，同意回购注销限制性股票激励对象离职人员共 42 人已授予但未解锁
的合计 352,580 股限制性股票。2017 年 6 月 28 日，上述议案获公司 2016 年年度股
东大会审议通过。
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
    （1）、本公司部分终端客户以所购买的工程机械作抵押，委托与本公司合作的
经销商（以下简称“经销商”）或湖南中发资产管理有限公司（以下简称“湖南中发”）
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向金融机构办理按揭贷款，按揭合同规定单个承购人贷款金额为购工程机械款的
70%-80%，期限通常为 2-4 年。根据公司与按揭贷款金融机构的约定，如承购人未按
期归还贷款，湖南中发（或经销商）、本公司负有向金融机构回购剩余按揭贷款的义
务。截止 2017 年 6 月 30 日，本公司负有回购义务的累计贷款余额为 41.33 亿元。
    （2）、为促进公司工程机械设备的销售、满足客户的需求，本公司与中国康富
国际租赁股份有限公司（以下简称为“康富国际”）、湖南中宏融资租赁有限公司（以
下简称“湖南中宏”）开展融资租赁销售合作，并与康富国际、湖南中宏及相关金融
机构签订融资租赁银企合作协议，约定：康富国际及湖南中宏将其应收融资租赁款出
售给金融机构，如果承租人在约定的还款期限内无法按约定条款支付租金，则本公司
有向金融机构回购合作协议下的相关租赁物的义务。截止 2017 年 6 月 30 日，本公
司承担此类回购担保义务的余额为人民币 19.73 亿元。另外，本公司部分客户通过第
三方融资租赁的方式购买本公司的机械产品，客户与本公司合作的经销商（以下简称
“经销商”）或本公司签订产品买卖协议，湖南中宏融资租赁有限公司（以下简称“湖
南中宏”）或经销商代理客户向第三方融资租赁公司办理融资租赁手续。根据安排：
（1）如果承租人在约定的还款期限内无法按约定条款支付租金，则湖南中宏或经销
商向第三方融资租赁公司承担担保责任；（2）如果湖南中宏或经销商无法履行上述
第（1）项约定的相关义务，则本公司有回购合作协议下的相关租赁物的义务。截止
2017 年 6 月 30 日，本公司承担此类回购担保义务的余额为人民币 40.63 亿元。
    （3）、截止 2017 年 6 月 30 日，本公司代客户垫付逾期按揭款、逾期融资租赁
款及回购款余额合计为 44.59 亿元，本公司已将代垫和回购款项转入应收账款并计提
坏账准备。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                      单位：千元   币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                       153,152
经审议批准宣告发放的利润或股
利
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
                                      160 / 173
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十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
    根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分
为五个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资
源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了五个报告分部。
    ①混凝土机械分部：混凝土泵车、混凝土输送泵、混凝土搅拌站、混凝土搅拌车、
混凝土车载泵等混凝土系列产品的研究、开发、生产和销售；
    ②挖掘机械分部：大型挖掘机、中型挖掘机、小型挖掘机等挖掘机械产品的研究、
开发、生产和销售；
    ③起重机械分部：汽车起重机、全路面汽车起重机、履带式起重机、塔式起重机
等起重机械产品的研究、开发、生产和销售；
    ④桩工机械分部：旋挖钻机、电液压桩机、连续墙抓斗等桩工机械产品的研究、
开发、生产和销售；
    ⑤路面机械分部：压路机、平地机、摊铺机、铣刨机、沥青搅拌站等路面机械产
品的研究、开发、生产和销售。
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
                                                       单位：千元   币种：人民币
                                        161 / 173
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   主营业务分产品情况：
          分产品                     营业收入                  营业成本              毛利
     混凝土机械                          6,608,803                 5,113,158         1,495,645
     挖掘机械                            6,904,825                 4,351,780         2,553,045
     起重机械                            2,298,264                 1,537,649           760,615
     路面机械                              698,783                   499,194           199,589
     桩工机械                            1,492,904                 1,053,255           439,649
     其他                                  908,601                   675,862           232,739
     合计                              18,912,180                13,230,898          5,681,282
   分部利润调整情况：
                                    项目                                       本期发生数
   分部毛利合计                                                                      5,681,282
   其他毛利合计                                                                          54,053
   税金及附加                                                                           162,074
   销售费用                                                                          1,881,328
   管理费用                                                                          1,156,217
   财务费用                                                                             763,069
   资产减值损失                                                                         442,813
   加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）                                           441,036
   投资收益（损失以“－”号填列）                                                      -166,238
   其他收益                                                                               1,288
   加：营业外收入                                                                        56,973
   减：营业外支出                                                                        72,976
   利润总额                                                                          1,589,917
   (3).       公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
   □适用 √不适用
   7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
   □适用 √不适用
   十七、 母公司财务报表主要项目注释
   1、 应收账款
       (1).    应收账款分类披露：
   √适用 □不适用
                                                                     单位：千元 币种：人民币
                              期末余额                                     期初余额
                  账面余额        坏账准备                       账面余额      坏账准备
种类                                    计提    账面                                 计提 账面
                        比例                                           比例
                金额              金额 比例     价值           金额            金额 比例 价值
                          (%)                                            (%)
                                        (%)                                          (%)
                                               162 / 173
                                      2017 年半年度报告
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 1,556,364 100.00 27,858 1.79 1,528,506 1,009,448 100.00 20,836 2.06 988,612
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
    合计   1,556,364    /   27,858 / 1,528,506 1,009,448       /   20,836 / 988,612
       期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
       □适用√不适用
       组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
       √适用 □不适用
                                                                单位：千元   币种：人民币
                                                          期末余额
               账龄
                                  应收账款                坏账准备           计提比例
       1 年以内                       1,118,798                 11,188
       1 年以内小计                   1,118,798                 11,188               1.00
       1至2年                           119,883                   7,193              6.00
       2至3年                            31,221                   4,683             15.00
       3至4年                             9,122                   3,649             40.00
       4至5年                             1,086                     760             70.00
       5 年以上                             385                     385            100.00
                合计                  1,280,495                 27,858               2.18
       组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
       √适用 □不适用
                                                                单位：千元   币种：人民币
                                                          期末余额
            余额百分比
                                   应收账款                 坏账准备         计提比例
       已购买保险的国际出口
       业务或信用证方式结算
       产生的应收款项
       应收三一集团及其附属              277,377
       企业的款项
                                          163 / 173
                                     2017 年半年度报告
         合计                          277,377
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 11,940 千元；本期收回或转回坏账准备金额 0 千元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                             单位：千元   币种：人民币
                项目                                           核销金额
实际核销的应收账款                                                  4,915
应收账款核销说明：
√适用 □不适用
本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收账款，如债务单位已撤销、破产、资不
抵债、现金流量严重不足等，根据公司的管理权限，经公司批准作为坏账损失，冲销
提取的坏账准备。公司对核销的坏账进行备查登记，做到账销案存。
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                     占应收账款总额
  单位名称        与本公司关系           金额             年限
                                                                       的比例（%）
   A 公司           非关联方            23,400           1 年以内          1.50
   B 公司           非关联方            20,551           1 年以内          1.32
   C 公司           非关联方            19,060           1 年以内          1.22
   D 公司           非关联方            18,529           1 年以内          1.19
   E 公司           非关联方            12,960           1 年以内          0.83
   合 计                                94,500                             6.07
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
                                         164 / 173
                                         2017 年半年度报告
       2、 其他应收款
       (1). 其他应收款分类披露：
       √适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
                          期末余额                                        期初余额
              账面余额      坏账准备                         账面余额         坏账准备
   类别                           计提       账面                                        账面
                      比例                                           比例         计提比
              金额          金额 比例        价值            金额           金额         价值
                      (%)                                             (%)         例(%)
                                   (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 11,217,626 99.95 3,306 0.03 11,214,320 14,551,073 99.96 2,851 0.02 14,548,222
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不      5,505 0.05 5,264 95.62        241      5,256 0.04 5,256 100.00
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
    合计   11,223,131 / 8,570 / 11,214,561 14,556,329 / 8,107              /   14,548,222
       期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
       □适用√不适用
       组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
       √适用□不适用
                                                                  单位：千元   币种：人民币
                                                                期末余额
                      账龄
                                          其他应收款            坏账准备        计提比例
       1 年以内                                 57,173
       1 年以内小计                             57,173                  572
       1至2年                                   40,411                2,425
       2至3年                                    1,441                  216
       3至4年                                       47                   19
       4至5年                                       54                   38
       5 年以上                                     36                   36
                      合计                      99,162                3,306            3.33
                                             165 / 173
                                    2017 年半年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                            单位：千元   币种：人民币
                                                          期末余额
           余额百分比
                                     其他应收款           坏账准备        计提比例
应收三一集团及其附属企业的             11,118,464
款项
            合计                       11,118,464
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 464 千元；本期收回或转回坏账准备金额 0 千元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                            单位：千元 币种：人民币
                                                        占其他应收款期
                                                                         坏账准备
 单位名称     款项的性质 期末余额              账龄     末余额合计数的
                                                                         期末余额
                                                            比例(%)
单位 A        子公司          2,969,761     1 年以内              26.46
单位 B        子公司          1,221,639     1 年以内              10.89
单位 C        子公司          1,066,240     1 年以内               9.50
单位 D        子公司             16,074     1 年以内               0.14
单位 E        子公司              4,455     1 年以内               0.04
    合计          /           5,278,169         /                 47.03
(5). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
                                          166 / 173
                                         2017 年半年度报告
       (7). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
       □适用 √不适用
       3、 长期股权投资
       √适用 □不适用
                                                         单位：千元 币种：人民币
                                   期末余额                     期初余额
             项目                   减值准                       减值准
                         账面余额           账面价值 账面余额            账面价值
                                      备                           备
       对子公司投资     10,331,810 61,606 10,270,204 10,371,810 61,606 10,310,204
       对联营、合营企业      93,021             93,021   94,599              94,599
       投资
             合计       10,424,831 61,606 10,363,225 10,466,409 61,606 10,404,803
       (1) 对子公司投资
       √适用 □不适用
                                                               单位：千元   币种：人民币
                                                                            本期计 减值准
                                                 本期 本期减
         被投资单位               期初余额                     期末余额     提减值 备期末
                                                 增加   少
                                                                              准备   余额
三一重机投资有限公司                 875,822                     875,822
湖南三一智能控制设备有限公司          30,000                      30,000
湖南三一路面机械有限公司             225,018                     225,018
常德三一机械有限公司                  81,122                      81,122
娄底市中兴液压件有限公司             238,500                     238,500
娄底市中源新材料有限公司             239,906                     239,906
北京市三一重机有限公司
昆山三一机械有限公司                236,749                      236,749
上海市高利科技投资有限公司           83,600                       83,600           61,606
广东三一机械有限公司                  9,000                        9,000
湖南三一维修服务有限公司             10,000                       10,000
三一重工卡塔尔有限公司               73,638                       73,638
三一南美有限公司                      6,948                        6,948
三一俄罗斯(欧洲)有限公司                684
三一国际发展有限公司              1,748,634                    1,748,634
浙江三一铸造有限公司                 29,008                       29,008
湖南汽车制造有限公司                128,164                      128,164
三一汽车制造有限公司              3,302,681                    3,302,681
湖南三一物流有限责任公司             10,000                       10,000
                                               167 / 173
                                     2017 年半年度报告
                                                                           本期计 减值准
                                            本期 本期减
         被投资单位            期初余额                        期末余额    提减值 备期末
                                            增加   少
                                                                             准备   余额
湖南三一中阳机械有限公司        318,000                          318,000
三一西北重工有限公司             53,180                           53,180
湖南新裕钢铁有限公司             50,000                           50,000
三一重工广西搅拌设备有限公司     20,000                           20,000
河北三一搅拌设备制造有限公司     20,000                           20,000
三一重工甘肃搅拌设备有限公司     20,000                           20,000
郴州市中仁机械制造有限公司       20,000                           20,000
昆山三一动力有限公司            182,000                          182,000
江苏三一重工塔机有限公司        427,895                          427,895
安徽三一机械有限公司             20,000                           20,000
天津三一机械有限公司             43,180                           43,180
内蒙古三一机械有限公司           20,000                           20,000
吉林三一机械有限公司             20,000                           20,000
三一重工重庆机械有限公司         20,000                           20,000
江西三一机械有限公司             20,000                           20,000
陕西三一机械有限公司              4,000                            4,000
江苏三一机械有限公司             50,426                           50,426
四川三一机械有限公司             20,000                           20,000
湖北三一机械有限公司             30,000                           30,000
山东三一机械有限公司             30,000                           30,000
云南三一机械有限公司             20,000                           20,000
黑龙江三一机械有限公司           20,000                           20,000
福建三一机械有限公司             20,000               20,000
青海三一机械有限公司             20,000                           20,000
宁夏三一机械有限公司             20,000                           20,000
甘肃三一机械有限公司             20,000                           20,000
河北三一机械制造有限公司         20,000                           20,000
大庆三一机械有限公司              5,000                            5,000
阜阳三一机械有限公司             10,000                           10,000
鞍山三一机械有限公司             10,000                           10,000
毕节三一机械有限公司              5,000                            5,000
四平三一机械有限公司             10,000                           10,000
遵义三一机械有限公司
池州三一工程机械有限公司         10,000                           10,000
咸宁三一机械有限公司
漯河三一机械有限公司              8,000                            8,000
茂名三一机械有限公司             10,000                           10,000
牡丹江三一机械有限公司           10,000                           10,000
延边三一机械有限公司             10,000                           10,000
菏泽三一机械有限公司             10,000                           10,000
                                          168 / 173
                                            2017 年半年度报告
                                                                                        本期计 减值准
                                                    本期 本期减
               被投资单位             期初余额                            期末余额      提减值 备期末
                                                    增加   少
                                                                                          准备   余额
   凯里三一机械有限公司                5,000                                  5,000
   固原三一机械有限公司               10,000                                 10,000
   蚌埠三一机械有限公司               10,000                                 10,000
   都匀三一机械有限公司                5,000                                  5,000
   九江三一机械有限公司               10,000                                 10,000
   营口三一机械有限公司               10,000                                 10,000
   孝感三一机械有限公司               10,000                                 10,000
   德州三一机械有限公司               15,000                                 15,000
   昭通三一机械有限公司                8,000                                  8,000
   衡阳三一机械有限公司               10,000                                 10,000
   海南三一机械有限公司               10,000                   10,000
   乐山三一机械有限公司               10,000                                 10,000
   威海三一机械有限公司               10,000                   10,000
   辽宁三一机械有限公司                5,000                                  5,000
   索特传动设备有限公司              744,130                                744,130
   湖南三一快而居住宅工业有限公       24,455                                 24,455
   司
   湖南三一众创孵化器有限公司         20,000                                 20,000
   湖南三一工学院股份有限公司        369,735                                369,735
   SANY    AMERICA     INC            68,003                                 68,003
   印度三一私人有限公司               58,413                                 58,413
   SANY EUROPEAN MACHIERY SLU             33
   SANY MIDDLE&WEST AFRICA CO.LTD        605
   SARL SANY HEAVY INDUSTRY NORTH      2,270                                  2,270
   AFRICA
   西班牙租赁公司                         11
                合计              10,371,810                   40,000 10,331,810                61,606
           (2) 对联营、合营企业投资
           √适用 □不适用
                                                                          单位：千元    币种：人民币
                                                                                                         减值
                                                                                                期末     准备
                                                 本期增减变动
                                                                                                余额     期末
   投资          期初                                                                                    余额
   单位          余额                            其他                   宣告发
                                  权益法下                    其他               计提
                        追加 减少                综合                   放现金
                                  确认的投                    权益               减值    其他
                        投资 投资                收益                   股利或
                                    资损益                    变动               准备
                                                 调整                     利润
一、合营企业
                                                  169 / 173
                                            2017 年半年度报告
小计
二、联营企业
北京城建远     50,599                 1,317                        3,000                 48,91
东建设投资
集团有限公
司
中一联合装     44,000                   105                                              44,10
备股份有限
公司
小计           94,599                 1,422                        3,000                 93,02
               94,599                 1,422                        3,000                 93,02
   合计
           4、 营业收入和营业成本：
           √适用 □不适用
                                                                      单位：千元 币种：人民币
                                           本期发生额                         上期发生额
                      项目
                                       收入           成本                  收入        成本
           主营业务                   3,567,556      3,215,336            1,002,027     959,669
           其他业务                      41,101         41,450              117,705     115,913
                      合计            3,608,657      3,256,786            1,119,732 1,075,582
           5、 投资收益
           √适用 □不适用
                                                                  单位：千元 币种：人民币
                         项目                         本期发生额            上期发生额
           成本法核算的长期股权投资收益                                             122,457
           权益法核算的长期股权投资收益                         1,422
           处置长期股权投资产生的投资收益                        -107               435,949
           以公允价值计量且其变动计入当期
           损益的金融资产在持有期间的投资
           收益
           处置以公允价值计量且其变动计入                       -24,265                 85,078
           当期损益的金融资产取得的投资收
           益
           持有至到期投资在持有期间的投资
           收益
           可供出售金融资产在持有期间的投                         7,831                  5,270
           资收益
           处置可供出售金融资产取得的投资
           收益
                                                170 / 173
                               2017 年半年度报告
              项目                          本期发生额              上期发生额
丧失控制权后，剩余股权按公允价值                                            102,260
重新计量产生的利得
委托他人投资或管理资产的损益                             14,055
              合计                                       -1,064               751,599
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                           单位：千元    币种：人民币
              项目                               金额                    说明
非流动资产处置损益                                        8,355
计入当期损益的政府补助（与企业业                         17,849
务密切相关，按照国家统一标准定额
或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                             25,862
除同公司正常经营业务相关的有效套                        192,518
期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和                        -42,206
支出
所得税影响额                                            -41,022
少数股东权益影响额                                       -1,042
              合计                                      160,314
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明
原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净                       每股收益
    报告期利润           资产收益率
                                                 基本每股收益       稀释每股收益
                               （%）
归属于公司普通股股东的净           4.94                     0.151               0.151
利润
扣除非经常性损益后归属于             4.27                   0.131               0.131
公司普通股股东的净利润
                                     171 / 173
                                   2017 年半年度报告
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                       172 / 173
                             2017 年半年度报告
                       第十一节 备查文件目录
                  载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会
                  计报表
   备查文件目录
                  报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的
                  正本及公告原稿
                                                                 董事长：梁稳根
                                                 董事会批准报送日期：2017-08-29
修订信息
□适用 √不适用
                                 173 / 173

附件：公告原文

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