2018
半年度报告联盛化学
NEEQ : 839063
联盛化学
NEEQ : 839063
浙江联盛化学股份有限公司
公司半年度大事记
浙江联盛化学股份有限公司2018年第一季度园区企业环境行为信用等级被评为A级
浙江联盛化学股份有限公司2018年第一季度园区企业环境行为信用等级被评为A级
公司在报告期环丙基甲基酮被国家知识产权局授予发明专利2018年1月公司被台州市环境保护局列为减排论英雄A类
目 录
声明与提示 ...... 5
第一节 公司概况 ...... 7
第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 9
第三节 管理层讨论与分析 ...... 13
第四节 重要事项 ...... 17
第五节 股本变动及股东情况 ...... 19
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 22
第七节 财务报告 ...... 34
第八节 财务报表附注 ...... 78
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 联盛化学、本公司、公司 | 指 | 浙江联盛化学股份有限公司 |
| 联盛集团、联盛化学集团 | 指 | 联盛化学集团有限公司 |
| 瑞盛制药、乐平瑞盛公司 | 指 | 乐平市瑞盛制药有限公司 |
| 联盛进出口 | 指 | 浙江联盛进出口有限公司 |
| 宁波高腾 | 指 | 宁波高腾化工科技有限公司 |
| 博尔格 | 指 | 台州市博尔格手套有限公司 |
| 拜耳股份 | 指 | BAYER GROUP |
| GBL | 指 | γ-丁内酯 |
| ABL | 指 | α-乙酰基-γ-丁内酯 |
| NMP | 指 | N-甲基-吡咯烷酮 |
| E2 | 指 | 4-氯-2-三氟乙酰基苯胺水合物盐酸盐 |
| BDO | 指 | 1,4-丁二醇 |
| CPMK | 指 | 环丙基甲基酮 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《管理办法》 | 指 | 《非上市公众公司监督管理办法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《浙江联盛化学股份有限公司章程》 |
| 《业务规则》 | 指 | 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 |
| 《董事会》 | 指 | 《浙江联盛化学股份有限公司董事会》 |
| 《股东大会》 | 指 | 《浙江联盛化学股份有限公司股东大会》 |
| 《监事会》 | 指 | 《浙江联盛化学股份有限公司监事会》 |
| 报告期、本半年度、本期 | 指 | 2018年半年度，即2018年1月1日至2018年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 汇率、美元汇率 | 指 | 美元兑换人民币汇率 |
声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人牟建宇、主管会计工作负责人戴素君及会计机构负责人（会计主管人员）戴素君保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
| 文件存放地点 | 浙江省台州市临海头门港新区东海第三大道9号 |
| 备查文件 | 1. 报告期内在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台公开披露过的所有公司的文件正本及公告原稿； 2. 载有公司负责人、主管会计工作负责人签名并签章的财务报表； 3. 董事会决议文件； 4. 监事会决议文件； 5. 公司全体董事、高级管理人员的书面确认意见； 6. 监事会的书面审核意见 |
第一节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 浙江联盛化学股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | ZHEJIANG REALSUN CO.,LTD |
| 证券简称 | 联盛化学 |
| 证券代码 | 839063 |
| 法定代表人 | 牟建宇 |
| 办公地址 | 浙江省台州市临海头门港新区东海第三大道9号 |
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 周正英 |
| 是否通过董秘资格考试 | 否 |
| 电话 | 0576-88313288（8555） |
| 传真 | 0576-85589838 |
| 电子邮箱 | zhengying@realsunchem.com |
| 公司网址 | www.realsunchem.com |
| 联系地址及邮政编码 | 浙江省台州市临海头门港新区东海第三大道9号,317016 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司半年度报告备置地 | 浙江省台州市临海头门港新区东海第三大道9号,317016 |
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2007-10-19 |
| 挂牌时间 | 2016-08-19 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C26化学原料及化学制品制造业 |
| 主要产品与服务项目 | α-乙酰基-γ-丁内酯、γ-丁内酯、N-甲基吡咯烷酮、4-氯-2-三氟乙酰基苯胺水合物盐酸盐 |
| 普通股股票转让方式 | 集合竞价 |
| 普通股总股本（股） | 81,000,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 联盛化学集团有限公司 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 牟建宇、俞快 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 913310826683250245 | 否 |
| 注册地址 | 浙江省台州市临海市临海头门港新区东海第三大道9号 | 否 |
| 注册资本（元） | 81,000,000 | 否 |
| 主办券商 | 中银证券 |
| 主办券商办公地址 | 上海市浦东银城中路200号中银大厦39层 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
第二节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 244,471,857.12 | 226,171,865.81 | 8.09% |
| 毛利率 | 15.59% | 21.29% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 12,298,273.40 | 16,251,827.30 | -24.33% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 11,734,143.44 | 13,562,845.07 | -13.48% |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 6.36% | 10.83% | - |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 6.07% | 9.82% | - |
| 基本每股收益 | 0.15 | 0.23 | -34.78% |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 487,682,715.44 | 428,863,289.90 | 13.72% |
| 负债总计 | 281,749,049.22 | 236,288,277.69 | 19.24% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 197,713,728.71 | 187,229,303.17 | 5.60% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.44 | 2.31 | 5.60% |
| 资产负债率（母公司） | 47.82% | 46.22% | - |
| 资产负债率（合并） | 57.77% | 55.10% | - |
| 流动比率 | 125.85% | 125.24% | - |
| 利息保障倍数 | 20.56 | 13.26 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,066,178.73 | 43,872,626.34 | -31.47% |
| 应收账款周转率 | 3.01 | 3.64 | - |
| 存货周转率 | 2.41 | 2.54 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率 | 13.72% | 22.56% | - |
| 营业收入增长率 | 8.09% | 0.31% | - |
| 净利润增长率 | -22.67% | -12.58% | - |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 81,000,000 | 81,000,000 | - |
| 计入权益的优先股数量 | - | - | - |
| 计入负债的优先股数量 | - | - | - |
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 应收票据 | 47,018,016.48 | - | - | - |
| 应收账款 | 64,996,095.83 | - | - | - |
| 应收票据及应收账款 | - | 112,014,112.31 | - | - |
| 应付票据 | 120,548,822.23 | - | - | - |
| 应付账款 | 31,258,560.42 | - | - | - |
| 应付票据及应付账款 | - | 151,807,382.65 | - | - |
| 应付利息 | 349,203.17 | - | - | - |
| 其他应付款 | 2,287,747.12 | 2,636,950.29 | - | - |
| 管理费用 | 15,921,166.57 | 9,175,336.42 | - | - |
| 研发费用 | - | 6,745,830.15 | - | - |
第三节 管理层讨论与分析
一、 商业模式
馈客户使用结果，调整现有工艺或确认研发完成。
报告期内，公司的商业模式未发生变化。
商业模式变化情况:
□适用 √不适用
二、 经营情况回顾
报告期内，公司实现营业收入244,471,857.12元，与上年同期相比增长8.09%；营业成本206,352,916.78元，与上年同期相比增长15.92%；实现净利润15,172,501.87元，与上年同期相比下降22.67%。本期净利润较上年同期相比有所下降的主要原因是：受今年化工市场行情的影响，公司的原料及外购商品采购成本上涨较大，营业成本较去年同期增加28,336,166.24万元。
三、 风险与价值
化应用，并努力提高研发管理水平，降低产品研发风险。
4、经营风险
受全球宏观经济和石油价格波动的影响,公司的主要原材料产品价格会出现一定波动,如果未来原材料价格上涨,公司将面临主营业务成本上升的风险。同样,公司主要产品为医药、农药中间体,主要应用于药品与农药领域,如果同行业市场竞争加剧和下游市场需求减少,将导致公司主要产品销售不畅或价格大幅下降。成本的上升和价格的下降或应收账款的增加将大幅降低公司的营利水平和竞争能力。防范措施：公司将从通过加大研发投入，加大市场开拓力度，拓宽融资渠道，建立预算成本控制体系等多种手段，以提高公司收入水平和盈利能力。
5、安全生产风险
公司生产过程中使用的部分原材料为易燃、易爆等物质,生产过程中又会产生有毒、有害的废水、废气和固体废物。虽然公司一向重视安全生产,针对安全单独设立了一个部门管理,并建立了一系列的安全管理制度。但若操作不当或意外,仍可能会发生失火、中毒等安全事故,给员工人身安全、企业正常生产经营产生不利影响。
防范措施：公司通过对固有安全风险防范措施的安全培训教育，加强员工对安全生产的认知和学习，了解可能存在的安全隐患；内部定期组织安全隐患排查和安全应急演练，并不定期邀请专家来公司排查安全隐患；同时，加大投入委托第三方对生产工艺进行热稳定性分析和工艺风险评估，尽可能降低公司安全生产风险。
6、原材料价格波动的风险
公司产品销售价格在客户下单时基本锁定，从客户下单到实现销售期间，原材料价格的较大波动会对公司毛利率产生影响。
防范措施：密切关注经济形势的变化，跟踪主要原料的市场价格走势，采取多方比价、批量采购等措施合理安排库存，尽量稳定原料采购价格，及时调整产品的销售价格，便于一定程度上缓解原料上涨带来的风险。
7、汇率风险
公司出口业务主要以美元定价及结算,近年来人民币对美元的汇率涨跌幅较大,波动不定,导致公司面临一定的汇率风险。
防范措施：密切关注和研究国际外汇市场的发展动态，进一步提高对汇率市场的研究和预测能力并积极开展与专业金融机构的信息咨询以及业务合作，积极探索运用外汇保值工具降低汇率波动风险。
8、税收优惠、政府补助不能持续享受的风险
公司为高新技术企业,减按15%的税率计缴企业所得税。此外,公司在报告期内除享有的税收优惠政策外,还依据相关政策文件取得各类政府补助资金。如果公司在有效期满不能继续取得高新技术企业资格,或相关税收优惠政策发生变化,或不能取得相关政府补助资金,将会对公司的经营业绩产生一定影响。
防范措施：加强政策风险的管理，提高对政策风险的认识；将持续关注税收优惠政策，力争公司持续符合税收优惠政策的相关规定。
四、 企业社会责任
山区学子送书，送温暖。公司高度重视安全环保工作，减少污染，持续改进，报告期内，公司被当地园区管委会列为环境信用等级A类企业。
五、 对非标准审计意见审计报告的说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(一) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(二) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | √是 □否 | 四.二.(五) |
| 是否存在普通股股票发行事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的债券融资事项 | □是 √否 | |
| 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 200,000.00 | 437.61 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 | 200,000.00 | 0.00 |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | 0.00 | 0.00 |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | 0.00 | 0.00 |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | 0.00 | 0.00 |
| 6．其他 | 0.00 | 0.00 |
| 7. 房屋租赁 | 5,405.41 | 0.00 |
| 总计 | 405,405.41 | 437.61 |
| 序号 | 关联人 | 关联交易类别 | 预计2018年发生金额（元） | 2018年上半年实际发生金额（元） |
| 1 | 联盛化学集团有限公司 | 采购原材料 | 200,000.00 | 437.61 |
| 2 | 联盛化学集团有限公司 | 房屋租赁 | 5,405.41 | 0.00 |
| 序号 | 关联人 | 关联交易类别 | 预计发生金额 | 2018年上半年实际发生金额（元） |
| 1 | 联盛化学集团有限公司 | 销售产品 | 200,000.00 | 0.00 |
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时公告披露时间 | 临时公告编号 |
| 宁波高腾化工科技有限公司 | 销售产品 | 1,680,153.43 | 是 | 2018年8月24日 | 2018-045 |
| 台州市博尔格手套有限公司 | 采购产品 | 4,341.88 | 是 | 2018年8月24日 | 2018-045 |
| 联盛化学集团有限公司、牟建宇 | 为公司提供担保 | 30,000,000.00 | 是 | 2018年2月8日 | 2018-008 |
| 联盛化学集团有限公司、牟建宇、俞小欧 | 为公司提供担保 | 43,000,000.00 | 是 | 2018年2月8日 | 2018-008 |
| 联盛化学集团有限公司 | 为公司提供质保 | 29,970,000.00 | 是 | 2018年2月8日 | 2018-008 |
| 联盛化学集团有限公司、牟建宇、俞小欧、俞快 | 为控股子公司提供担保 | 20,000,000.00 | 是 | 2018年2月8日 | 2018-008 |
| 联盛化学集团有限公司、牟建宇、俞小欧 | 为控股子公司提供担保 | 20,000,000.00 | 是 | 2018年2月8日 | 2018-008 |
| 牟建宇 | 为控股子公司提供质保 | 20,210,000.00 | 是 | 2018年2月8日 | 2018-008 |
| 联盛化学集团有限公司 | 为控股子公司提供质保 | 9,420,000.00 | 是 | 2018年2月8日 | 2018-008 |
向宁波高腾销售产品属公司正常业务及生产经营的需要，有利于减少公司库存压力，促进公司持续稳定经营；向博尔格采购劳保用品属于正常的商品采购；上述关联交易遵循有偿公平、自愿的商业原则，交易价格以交易发生时的市场行情为基础，不存在损害公司及其它关联股东的利益，对公司的财务状况、经营成果、业务完整性和独立性并无重大不利影响。预计2018年下半年，公司还将向宁波高腾累计销售产品为1,100,000元（含税），向博尔格累计采购劳保用品为14,000元（含税）。上述关联交易经2018年8月24日第一届董事会第二十二次会议审议通过，并拟提交2018年第四次临时股东大会通过。
报告期内，实际控制人牟建宇、控股股东联盛集团、牟建宇之配偶俞小欧、牟建宇之女儿俞快为公司融资提供最高额担保以及质押担保。本次关联交易是控股股东、实际控制人为公司或控股子公司提供担保，符合公司和全体股东的权益，不会对公司生产经营产生不利影响。上述为公司及控股子公司提供的最高额担保和质押担保未超过2018年2月8日公告的《关于控股股东、实际控制人及亲属为公司与子公司银行授信提供担保暨关联交易的议案》所规定的授信额度。
上述表格中列示的为2018年上半年度新增的关联交易合同金额，财务报表附注中关联交易列示的关联担保额为2018年6月期末财务账务余额。
(三) 承诺事项的履行情况
持有公司5%以上股份的股东和董事、监事、高级管理人员：
承诺事项：《避免同业竞争承诺函》履行情况：已履行
(四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 货币资金 | 保证金 | 6,362,985.55 | 1.30% | 为开具银行承兑汇票保证 |
| 临杜国用(2016)第0695号、临杜国用(2016)第0696号 | 抵押 | 9,195,285.90 | 1.89% | 为本公司提供最高额抵押担保 |
| 临房权证杜桥镇字第15320746号 | 抵押 | 9,472,027.85 | 1.94% | 为本公司提供最高额抵押担保 |
| 临房权证杜桥镇字第15320747号 | 抵押 | 8,930,529.54 | 1.83% | 为本公司提供最高额抵押担保 |
| 临房权证杜桥镇字第15320751号 | 抵押 | 4,708,413.34 | 0.97% | 为本公司提供最高额抵押担保 |
| 临房权证杜桥镇字第15320752号 | 抵押 | 3,205,221.70 | 0.66% | 为本公司提供最高额抵押担保 |
| 临房权证杜桥镇字第15320753号 | 抵押 | 1,706,522.07 | 0.35% | 为本公司提供最高额抵押担保 |
| 总计 | - | 43,580,985.95 | 8.94% | - |
| 股利分配日期 | 每10股派现数 （含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2018年5月30日 | 0.320000 | - | - |
2018年4月23日第一届董事会第十九次会议，2018年5月17日公司2017年年度股东大会分别审议通过了《关于公司2017年度利润分配方案的议案》，公司拟以现有股本81,000,000股为基数，向全体股东每10股派送现金股利0.32元（含税），共计派发现金2,592,000.00元（含税），本次分红不送红股，不以资本共计转增股本。2018年5月21日披露了《浙江联盛化学股份有限公司2017年年度权益分派实施公告》，明确本次权益分派登记日为2018年5月29日，除权除息日为2018年5月30日，公司本次是委托中国结算北京分公司代派的现金红利已经通过股东托管证券公司直接划入其股东资金账户，该次利润分配方案已经实施完毕。
第五节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 11,000,000 | 13.58% | 0 | 11,000,000 | 13.58% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 70,000,000 | 86.42% | 0 | 70,000,000 | 86.42% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 65,000,000 | 80.25% | 0 | 65,000,000 | 80.25% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 81,000,000 | - | 0 | 81,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 4 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 联盛化学集团有限公司 | 57,000,000 | 0 | 57,000,000 | 70.37% | 46,000,000 | 11,000,000 |
| 2 | 牟建宇 | 10,000,000 | 0 | 10,000,000 | 12.35% | 10,000,000 | 0 |
| 3 | 俞快 | 9,000,000 | 0 | 9,000,000 | 11.11% | 9,000,000 | 0 |
| 4 | 台州市高盛投资合伙企业(有限合伙) | 5,000,000 | 0 | 5,000,000 | 6.17% | 5,000,000 | 0 |
| 合计 | 81,000,000 | 0 | 81,000,000 | 100% | 70,000,000 | 11,000,000 | |
| 前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 公司股东中，联盛化学集团有限公司系牟建宇控股的公司，高盛投资执行事务合伙人系牟建宇，自然人股东俞快系牟建宇女儿。 | |||||||
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
□是 √否
(一) 控股股东情况
牟建宇，1964年10月出生，中国籍，无境外永久居留权，上海交通大学 MBA。1989年至1999年， 任台州精细化工有限公司财务经理；2000年至今，任联盛化学集团有限公司董事长；2007年10月至今，任公司董事长。俞快女士，1988年2月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。2011年至2013年，任联盛化学集团有限公司销售员；2014年9月至今至2016年1月，任公司总经理助理；2016年2月至今，任公司董事、总经理。报告期内实际控制人未发生变动。
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生日期 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 牟建宇 | 董事长 | 女 | 1964.10.31 | 硕士 | 2016/02-2019/02 | 是 |
| 俞快 | 总经理、董事 | 女 | 1988.2.9 | 本科 | 2016/02-2019/02 | 是 |
| 李生 | 副总经理、董事 | 男 | 1975.2.14 | 大专 | 2016/02-2019/02 | 是 |
| 李建明 | 副总经理、董事 | 男 | 1970.7.18 | 大专 | 2016/02-2019/02 | 是 |
| 郑锡荣 | 副总经理、董事 | 男 | 1970.5.2 | 大专 | 2016/02-2019/02 | 是 |
| 俞小欧 | 董事 | 男 | 1963.4.18 | 大专 | 2017/11-2019/02 | 是 |
| 郑峰 | 独立董事 | 女 | 1966.7.27 | 本科 | 2017/11-2019/02 | 是 |
| 叶显根 | 独立董事 | 男 | 1963.6.2 | 本科 | 2017/11-2019/02 | 是 |
| 郑贝贝 | 董事会秘书 | 男 | 1989.2.6 | 硕士 | 2016/02-2019/02 | 是 |
| 戴素君 | 财务负责人 | 女 | 1967.3.31 | 大专 | 2016/02-2019/02 | 是 |
| 周正英 | 人力资源部副经理、监事会主席 | 女 | 1981.2.12 | 本科 | 2016/02-2019/02 | 是 |
| 张桂凤 | 储运部副经理、监事 | 女 | 1968.10.23 | 大专 | 2016/02-2019/02 | 是 |
| 姚素 | 职工监事 | 女 | 1980.7.17 | 本科 | 2016/02-2019/02 | 是 |
| 董事会人数： | 8 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 6 | |||||
牟建宇与俞小欧为配偶关系，牟建宇与俞快为母女关系。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 牟建宇 | 董事长 | 10,000,000 | 0 | 10,000,000 | 12.35% | 0 |
| 俞快 | 总经理、董事 | 9,000,000 | 0 | 9,000,000 | 11.11% | 0 |
| 合计 | - | 19,000,000 | 0 | 19,000,000 | 23.46% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 章鹏飞 | 独立董事 | 离任 | - | 个人原因 |
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 44 | 44 |
| 生产人员 | 224 | 240 |
| 销售人员 | 10 | 10 |
| 技术人员 | 35 | 32 |
| 财务人员 | 7 | 7 |
| 其它 | 34 | 31 |
| 员工总计 | 354 | 364 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 1 | 1 |
| 硕士 | 2 | 3 |
| 本科 | 27 | 27 |
| 专科 | 42 | 42 |
| 专科以下 | 282 | 291 |
| 员工总计 | 354 | 364 |
门及员工的需求制定了年度培训计划。报告期内, 公司采取内外部相结合等多种培训形式,共组织开展管理、技术、操作及安全的培训44项，培训723人.次。进一步提高公司员工的专业能力与素养,拓宽公司内部人才培养与开发的渠道。
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
□适用 √不适用
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
□适用 √不适用
核心人员的变动情况：
无变动情况
三、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
（1）周正英女士因工作另行安排辞去监事会主席一职，2018年8月9日召开了2018年第三次临时股东大会选举黄卫国先生为公司监事，2018年8月15日第一届监事会第十次会议选举黄卫国先生为新任监事会主席。（2）郑贝贝先生因个人原因辞去董事会秘书一职，2018年8月15日召开的第一届董事会第二十一次会议审议通过了聘请周正英女士担任董事会秘书的议案。
第七节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 否 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 第八节、五、（一）、1 | 40,833,587.47 | 64,963,451.21 |
| 结算备付金 | - | - | |
| 拆出资金 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | 第八节、五、（一）、2 | 136,117.00 | - |
| 应收票据及应收账款 | 第八节、五、（一）、3 | 138,366,391.32 | 112,014,112.31 |
| 预付款项 | 第八节、五、（一）、4 | 26,674,141.95 | 12,863,870.55 |
| 应收保费 | - | - | |
| 应收分保账款 | - | - | |
| 应收分保合同准备金 | - | - | |
| 其他应收款 | 第八节、五、（一）、5 | 11,343,216.77 | 17,225,893.76 |
| 买入返售金融资产 | - | - | |
| 存货 | 第八节、五、（一）、6 | 99,560,190.66 | 71,662,700.60 |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 第八节、五、（一）、7 | 24,225,190.26 | 2,131,882.25 |
| 流动资产合计 | 341,138,835.43 | 280,861,910.68 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | - | - | |
| 可供出售金融资产 | - | - | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | - | - | |
| 投资性房地产 | - | - | |
| 固定资产 | 第八节、五、（一）、8 | 120,640,716.69 | 126,873,262.89 |
| 在建工程 | 第八节、五、（一）、9 | 8,967,937.07 | 2,776,269.77 |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - |
| 无形资产 | 第八节、五、（一）、10 | 13,743,789.03 | 14,241,346.09 |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | - | - | |
| 递延所得税资产 | 第八节、五、（一）、11 | 2,375,121.14 | 2,083,201.59 |
| 其他非流动资产 | 第八节、五、（一）、12 | 816,316.08 | 2,027,298.88 |
| 非流动资产合计 | 146,543,880.01 | 148,001,379.22 | |
| 资产总计 | 487,682,715.44 | 428,863,289.90 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 第八节、五、（一）、13 | 23,765,000.00 | 47,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | - | - | |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | |
| 拆入资金 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | 第八节、五、（一）、14 | - | 1,029,040.13 |
| 应付票据及应付账款 | 第八节、五、（一）、15 | 230,446,569.09 | 151,807,382.65 |
| 预收款项 | 第八节、五、（一）、16 | 872,711.41 | 2,090,722.48 |
| 卖出回购金融资产 | - | - | |
| 应付手续费及佣金 | - | - | |
| 应付职工薪酬 | 第八节、五、（一）、17 | 3,865,333.72 | 8,995,656.90 |
| 应交税费 | 第八节、五、（一）、18 | 3,994,079.98 | 4,614,365.11 |
| 其他应付款 | 第八节、五、（一）、19 | 8,132,389.9 | 8,719,023.01 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | - | - | |
| 代理买卖证券款 | - | - | |
| 代理承销证券款 | - | - | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 271,076,084.10 | 224,256,190.28 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | 第八节、五、（一）、20 | 6,076,590.62 | 6,076,590.62 |
| 递延所得税负债 | - | - |
| 其他非流动负债 | 第八节、五、（一）、21 | 4,596,374.50 | 5,955,496.79 |
| 非流动负债合计 | 10,672,965.12 | 12,032,087.41 | |
| 负债合计 | 281,749,049.22 | 236,288,277.69 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 第八节、五、（一）、22 | 81,000,000.00 | 81,000,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 第八节、五、（一）、23 | 47,324,235.23 | 47,324,235.23 |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 专项储备 | 第八节、五、（一）、24 | 5,520,534.14 | 4,742,382.00 |
| 盈余公积 | 第八节、五、（一）、25 | 7,344,797.60 | 7,344,797.60 |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 第八节、五、（一）、26 | 56,524,161.74 | 46,817,888.34 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 197,713,728.71 | 187,229,303.17 | |
| 少数股东权益 | 8,219,937.51 | 5,345,709.04 | |
| 所有者权益合计 | 205,933,666.22 | 192,575,012.21 | |
| 负债和所有者权益总计 | 487,682,715.44 | 428,863,289.90 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 16,902,043.74 | 37,393,980.49 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | 116,777.02 | - | |
| 应收票据及应收账款 | 第八节、十一、（一）、1 | 99,595,897.51 | 89,446,286.05 |
| 预付款项 | 24,304,985.83 | 10,109,534.23 | |
| 其他应收款 | 第八节、十一、（一）、2 | 13,447,011.59 | 24,588,942.30 |
| 存货 | 58,073,421.79 | 44,590,658.33 | |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非 | - | - |
| 流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 8,038,888.94 | 1,374,119.07 | |
| 流动资产合计 | 220,479,026.42 | 207,503,520.47 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | - | - | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | 第八节、十一、（一）、3 | 27,422,522.98 | 27,422,522.98 |
| 投资性房地产 | - | - | |
| 固定资产 | 95,631,905.08 | 101,091,843.11 | |
| 在建工程 | 6,944,826.40 | 631,009.43 | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 无形资产 | 9,811,705.85 | 10,186,349.09 | |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | - | - | |
| 递延所得税资产 | 1,800,837.65 | 1,728,699.81 | |
| 其他非流动资产 | 816,316.08 | 2,027,298.88 | |
| 非流动资产合计 | 142,428,114.04 | 143,087,723.30 | |
| 资产总计 | 362,907,140.46 | 350,591,243.77 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 8,765,000.00 | 26,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | 732,842.03 | |
| 应付票据及应付账款 | 141,591,794.02 | 96,781,914.99 | |
| 预收款项 | 823,048.33 | 540,428.79 | |
| 应付职工薪酬 | 1,268,363.95 | 5,297,553.69 | |
| 应交税费 | 535,877.72 | 540,317.52 | |
| 其他应付款 | 9,882,755.45 | 20,119,010.36 | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | ||
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 162,866,839.47 | 150,012,067.38 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | 6,076,590.62 | 6,076,590.62 | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他非流动负债 | 4,596,374.50 | 5,955,496.79 | |
| 非流动负债合计 | 10,672,965.12 | 12,032,087.41 | |
| 负债合计 | 173,539,804.59 | 162,044,154.79 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 81,000,000.00 | 81,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 62,270,781.44 | 62,270,781.44 | |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 专项储备 | 3,144,030.62 | 2,820,306.85 | |
| 盈余公积 | 4,245,600.07 | 4,245,600.07 | |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 38,706,923.74 | 38,210,400.62 | |
| 所有者权益合计 | 189,367,335.87 | 188,547,088.98 | |
| 负债和所有者权益合计 | 362,907,140.46 | 350,591,243.77 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 244,471,857.12 | 226,171,865.81 | |
| 其中：营业收入 | 第八节、五、（二）、1 | 244,471,857.12 | 226,171,865.81 |
| 利息收入 | - | - | |
| 已赚保费 | - | - | |
| 手续费及佣金收入 | - | - | |
| 二、营业总成本 | 227,367,483.37 | 203,230,316.57 | |
| 其中：营业成本 | 第八节、五、（二）、1 | 206,352,916.78 | 178,016,750.54 |
| 利息支出 | - | - | |
| 手续费及佣金支出 | - | - | |
| 退保金 | - | - |
| 赔付支出净额 | - | - | |
| 提取保险合同准备金净额 | - | - | |
| 保单红利支出 | - | - | |
| 分保费用 | - | - | |
| 税金及附加 | 第八节、五、（二）、2 | 1,020,380.46 | 1,096,984.07 |
| 销售费用 | 第八节、五、（二）、3 | 3,687,591.85 | 4,408,176.61 |
| 管理费用 | 第八节、五、（二）、4 | 10,865,342.76 | 9,175,336.42 |
| 研发费用 | 第八节、五、（二）、5 | 3,927,774.03 | 6,745,830.15 |
| 财务费用 | 第八节、五、（二）、6 | -715,884.76 | 1,569,165.57 |
| 资产减值损失 | 第八节、五、（二）、7 | 2,229,362.25 | 2,218,073.21 |
| 加：其他收益 | 第八节、五、（二）、10 | 137,034.92 | - |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 第八节、五、（二）、9 | -359,624.29 | -212,493.06 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 第八节、五、（二）、8 | 1,165,157.13 | - |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 18,046,941.51 | 22,729,056.18 | |
| 加：营业外收入 | 第八节、五、（二）、11 | 2,603.58 | 791,210.50 |
| 减：营业外支出 | 第八节、五、（二）、12 | 116,040.78 | 54,225.89 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 17,933,504.31 | 23,466,040.79 | |
| 减：所得税费用 | 第八节、五、（二）、13 | 2,761,002.44 | 3,846,445.35 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 15,172,501.87 | 19,619,595.44 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | |
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | 15,172,501.87 | 19,619,595.44 | |
| 2.终止经营净利润 | - | - | |
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | 2,874,228.47 | 3,367,768.14 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 12,298,273.40 | 16,251,827.30 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | - | - |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | |
| 5.外币财务报表折算差额 | - | - | |
| 6.其他 | - | - | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| 七、综合收益总额 | 15,172,501.87 | 19,619,595.44 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 12,298,273.40 | 16,251,827.3 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 2,874,228.47 | 3,367,768.14 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.15 | 0.23 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.15 | 0.23 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 第八节、十一、（二）、1 | 145,999,057.38 | 137,346,397.62 |
| 减：营业成本 | 第八节、十一、（二）、1 | 130,125,190.46 | 110,859,446.44 |
| 税金及附加 | 671,404.53 | 795,524.58 | |
| 销售费用 | 2,793,535.47 | 3,629,449.71 | |
| 管理费用 | 4,739,178.42 | 4,177,521.25 | |
| 研发费用 | 3,331,644.44 | 6,295,362.7 |
| 财务费用 | 225,207.93 | 1,704,335.80 | |
| 其中：利息费用 | 415,814.88 | 528,218.05 | |
| 利息收入 | 38,162.69 | 199,851.07 | |
| 资产减值损失 | 1,069,989.32 | 972,715.69 | |
| 加：其他收益 | 136,612.87 | - | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 第八节、十一、（二）、2 | -417,230.49 | 14,955.65 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 849,619.05 | - | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 3,611,908.24 | 8,926,997.10 | |
| 加：营业外收入 | 2,603.58 | 789,825.00 | |
| 减：营业外支出 | 65,040.78 | 4,225.89 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 3,549,471.04 | 9,712,596.21 | |
| 减：所得税费用 | 460,947.92 | 1,403,713.27 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 3,088,523.12 | 8,308,882.94 | |
| （一）持续经营净利润 | - | - | |
| （二）终止经营净利润 | - | - | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | |
| 5.外币财务报表折算差额 | - | - | |
| 6.其他 | - | - | |
| 六、综合收益总额 | 3,088,523.12 | 8,308,882.94 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | - | - | |
| （二）稀释每股收益 | - | - |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 225,861,089.69 | 202,908,188.22 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | - | - | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - | |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | - | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | ||
| 拆入资金净增加额 | - | - | |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | |
| 收到的税费返还 | 12,666,573.44 | 5,522,613.87 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,817,774.49 | 33,671,857.70 | |
| 经营活动现金流入小计 | 249,345,437.62 | 242,102,659.79 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 182,744,528.50 | 150,257,478.65 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 支付保单红利的现金 | - | - | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 19,692,355.16 | 16,680,967.25 | |
| 支付的各项税费 | 5,545,353.68 | 6,970,042.32 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 11,297,021.55 | 24,321,545.23 | |
| 经营活动现金流出小计 | 219,279,258.89 | 198,230,033.45 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,066,178.73 | 43,872,626.34 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | - | |
| 取得投资收益收到的现金 | 253,542.88 | 14,955.65 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,000,000.00 | 35,878.76 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | 62,557,404.85 | |
| 投资活动现金流入小计 | 5,253,542.88 | 62,608,239.26 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,664,818.52 | 4,622,792.85 | |
| 投资支付的现金 | - | - | |
| 质押贷款净增加额 | - | - | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | 10,810,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 19,786,040.49 | 60,600,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 26,450,859.01 | 76,032,792.85 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -21,197,316.13 | -13,424,553.59 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | 44,800,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | |
| 取得借款收到的现金 | 20,593,700.00 | 64,800,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | 20,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 20,593,700.00 | 129,600,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 43,828,700.00 | 68,100,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,370,808.92 | 15,340,844.83 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 659,316.21 | - | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | 20,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 48,199,508.92 | 103,440,844.83 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -27,605,808.92 | 26,159,155.17 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -18,736,946.32 | 56,607,227.92 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 53,207,548.24 | 23,916,293.60 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 34,470,601.92 | 80,523,521.52 |
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 142,429,495.77 | 110,701,440.22 | |
| 收到的税费返还 | 5,889,995.23 | 5,522,613.87 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 605,703.40 | 26,925,970.53 | |
| 经营活动现金流入小计 | 148,925,194.40 | 143,150,024.62 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 121,290,966.02 | 102,732,762.90 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 11,248,389.37 | 9,428,539.88 | |
| 支付的各项税费 | 1,225,321.57 | 1,755,073.51 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 8,528,155.71 | 3,848,595.54 | |
| 经营活动现金流出小计 | 142,292,832.67 | 117,764,971.83 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,632,361.73 | 25,385,052.79 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | - | |
| 取得投资收益收到的现金 | 5,595,936.68 | 14,955.65 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,000,000.00 | 35,878.76 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | 56,430,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 10,595,936.68 | 56,480,834.41 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,384,783.2 | 978,694.03 | |
| 投资支付的现金 | - | - | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | 10,810,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 5,136,040.49 | 55,100,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 11,520,823.69 | 66,888,694.03 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -924,887.01 | -10,407,859.62 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | 44,000,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 20,593,700.00 | 64,800,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | 20,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 20,593,700.00 | 128,800,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 37,828,700.00 | 68,100,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,230,994.05 | 1,594,859.54 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 10,440,500.00 | 20,266,549.50 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 51,500,194.05 | 89,961,409.04 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -30,906,494.05 | 38,838,590.96 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -25,199,019.33 | 53,815,784.13 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 35,738,077.52 | 2,779,459.37 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 10,539,058.19 | 56,595,243.50 |
第八节 财务报表附注
一、 附注事项
（一） 附注事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | √是 □否 | (二).1 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | □是 √否 | |
| 3．是否存在前期差错更正 | □是 √否 | |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | □是 √否 | |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | □是 √否 | |
| 6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | □是 √否 | |
| 7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | □是 √否 | |
| 8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 9．重大的长期资产是否转让或者出售 | □是 √否 | |
| 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | □是 √否 | |
| 11．是否存在重大的研究和开发支出 | □是 √否 | |
| 12．是否存在重大的资产减值损失 | □是 √否 | |
| 13. 是否存在预计负债 | □是 √否 |
本公司根据《财政部关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15 号) 和企业会计准则的要求编制2018 年1-6 月财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。
2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 资产负债表之期初数 | |||
| 应收票据 | 47,018,016.48 | 应收票据及应收账款 | 112,014,112.31 |
| 应收账款 | 64,996,095.83 | ||
| 应付票据 | 120,548,822.23 | 应付票据及应付账款 | 151,807,382.65 |
| 应付账款 | 31,258,560.42 | ||
| 应付利息 | 349,203.17 | 其他应付款 | 2,636,950.29 |
| 其他应付款 | 2,287,747.12 | ||
| 利润表之上年同期数 | |||
| 管理费用 | 15,921,166.57 | 管理费用 | 9,175,336.42 |
| 研发费用 | 6,745,830.15 | ||
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止,本财务报表所载财务信息的会计期间自2018年1月1日起至2018年6月30日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(六) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的月初汇率折算为人民币金额折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用初始汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(八) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(九) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 金额500万元以上（含），且占应收款项账面余额10%以上的款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
| 组合名称 | 组合确定依据 | 坏账准备计提方法 |
| 关联往来组合 | 以合并范围内的关联单位为信用风险特征，对应收关联往来进行组合。 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
| 政府款项组合 | 以政府单位为信用风险特征，对应收政府补助 | 不计提坏账准备。 |
| 款及保证金押金等进行组合。 | ||
| 账龄组合 | 以账龄为信用风险特征，对应收款项进行组合。 | 账龄分析法。 |
| 账 龄 | 计提比例 |
| 1 年以内 | 5% |
| 1-2 年 | 10% |
| 2-3 年 | 20% |
| 3-4 年 | 50% |
| 4-5 年 | 80% |
| 5 年以上 | 100% |
| 单项计提坏账准备的理由 | 有证据表明或基于常识可判断的信用风险明显偏高或偏低的应收款项。 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
(十二) 固定资产
1. 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 车 辆 | 年限平均法 | 4 | 5 | 23.75 |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 3—5 | 5 | 19.00～31.67 |
(十四) 借款费用
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
(十五) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 摊销方法
| 项 目 | 摊销方法 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 年限平均法 | 合同约定的使用年限 |
| 专利权 | 年限平均法 | 5 |
| 排污权有偿使用费 | 年限平均法 | 受益期 |
| 专利授权使用费 | 年限平均法 | 合同约定的使用年限 |
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(十九) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认
为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十一) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
在劳务已经提供，收到价款或取得收款凭据时，确认收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要经营活动为化工原料及其制品、医药中间体的研发、生产与销售。产品销售收入于交货验货并取得收款凭据后确认。出口销售收入于报关出口并取得提单后确认。
(二十二) 政府补助
1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入
当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(二十三) 递延所得税资产与递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十四) 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十五) 安全生产费
根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定，提取的安全生产费计入产品成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(二十六) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二十七) 重要会计政策和会计估计变更
1. 重要会计政策变更
(1) 会计政策变更的内容和原因
本公司根据《财政部关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15 号)和企业会计准则的要求编制2018 年1-6 月财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。财务报表受重要影响的报表项目和金额见下表：
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 资产负债表之期初数 | |||
| 应收票据 | 47,018,016.48 | 应收票据及应收账款 | 112,014,112.31 |
| 应收账款 | 64,996,095.83 | ||
| 应付票据 | 120,548,822.23 | 应付票据及应付账款 | 151,807,382.65 |
| 应付账款 | 31,258,560.42 | ||
| 应付利息 | 349,203.17 | 其他应付款 | 2,636,950.29 |
| 其他应付款 | 2,287,747.12 | ||
| 利润表之上年同期数 | |||
| 管理费用 | 15,921,166.57 | 管理费用 | 9,175,336.42 |
| 研发费用 | 6,745,830.15 | ||
四、税（费）项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 17%、16% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额和免抵增值税税额之和 | 5% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额和免抵增值税税额之和 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额和免抵增值税税额之和 | 2% |
| 房产税 | 房产原值减除30%的余值 | 1.2% |
| 纳税主体名称 | 所得税适用税率 |
| 本公司 | 15% |
| 乐平市瑞盛制药有限公司 | 15% |
| 浙江联盛进出口有限公司 | 25% |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 357,376.12 | 14,006.68 |
| 银行存款 | 34,113,225.80 | 53,193,541.56 |
| 其他货币资金 | 6,362,985.55 | 11,755,902.97 |
| 合 计 | 40,833,587.47 | 64,963,451.21 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 外汇掉期合约 | 136,117.00 | |
| 合 计 | 136,117.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收票据 | 40,681,535.20 | 6,167,195.08 |
| 应收账款 | 97,684,856.12 | 51,104,278.71 |
| 小 计 | 138,366,391.32 | 57,271,473.79 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 40,681,535.20 | 40,681,535.20 | 47,018,016.48 | 47,018,016.48 | ||
| 合 计 | 40,681,535.20 | 40,681,535.20 | 47,018,016.48 | 47,018,016.48 | ||
| 项 目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 77,347,553.85 | — |
| 小 计 | 77,347,553.85 | — |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 计提比例(%) | ||
| 账龄组合 | 103,481,356.77 | 100 | 5,796,500.65 | 5.60 | 97,684,856.12 |
| 合 计 | 103,481,356.77 | 100 | 5,796,500.65 | 5.60 | 97,684,856.12 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 计提比例(%) | ||
| 账龄组合 | 68,557,184.62 | 100 | 3,561,088.79 | 5.19 | 64,996,095.83 |
| 合 计 | 68,557,184.62 | 100 | 3,561,088.79 | 5.19 | 64,996,095.83 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1 年以内 | 97,200,676.50 | 4,860,033.82 | 5% |
| 1-2 年 | 5,559,562.79 | 555,956.28 | 10% |
| 3-4 年 | 654,611.48 | 327,305.75 | 50% |
| 4-5 年 | 66,506.00 | 53,204.80 | 80% |
| 小 计 | 103,481,356.77 | 5,796,500.65 | 5.60% |
| 单位名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 占比(%) | 坏账准备 | |
| Laurus Labs Pvt Ltd | 32,335,324.20 | 31.25 | 1,616,766.21 |
| 拜耳系单位 | 31,610,806.50 | 30.55 | 1,580,540.33 |
| 九江中天药业有限公司 | 4,981,392.00 | 4.81 | 249,069.60 |
| 浙江新和成特种材料有限公司 | 4,173,064.00 | 4.03 | 208,653.20 |
| 印度拉力斯有限公司 | 3,554,437.52 | 3.43 | 177,721.88 |
| 小 计 | 76,655,024.22 | 74.08 | 3,832,751.21 |
4. 预付款项
(1) 账龄分析
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 26,674,141.95 | 100 | 26,674,141.95 | 12,200,469.06 | 94.84 | 12,200,469.06 | ||
| 1-2 年 | 651,650.00 | 5.07 | 651,650.00 | |||||
| 3-4 年 | 11,751.49 | 0.09 | 11,751.49 | |||||
| 合 计 | 26,674,141.95 | 100 | 26,674,141.95 | 12,863,870.55 | 100.00 | 12,863,870.55 | ||
| 单位名称 | 期末数 | |
| 账面余额 | 占比(%) | |
| 内蒙古东源科技有限公司 | 6,195,540.46 | 23.23 |
| 江苏索普（集团）有限公司 | 4,004,768.00 | 15.01 |
| 四川捷丰美胺化工有限公司 | 3,380,350.30 | 12.67 |
| 瓮福（集团）有限责任公司 | 2,293,854.00 | 8.60 |
| 洛阳万基金属钠有限公司 | 1,512,000.00 | 5.67 |
| 小 计 | 17,386,512.76 | 65.18 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 其他应收款 | 11,343,216.77 | 17,225,893.76 |
| 小 计 | 11,343,216.77 | 17,225,893.76 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 计提比例(%) | ||
| 政府款项组合 | 6,442,445.88 | 54.22 | 6,442,445.88 | ||
| 账龄组合 | 5,438,968.39 | 45.78 | 538,197.50 | 9.90 | 4,900,770.89 |
| 合 计 | 11,881,414.27 | 100.00 | 538,197.50 | 4.53 | 11,343,216.77 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 计提比例(%) | ||
| 政府款项组合 | 7,793,888.32 | 43.86 | 7,793,888.32 | ||
| 账龄组合 | 9,976,252.55 | 56.14 | 544,247.11 | 5.46 | 9,432,005.44 |
| 合 计 | 17,770,140.87 | 100.00 | 544,247.11 | 3.06 | 17,225,893.76 |
| 单位名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 江西乐平工业园区管理委员会 | 3,185,685.00 | — | 0% |
| 应收出口退税 | 3,256,760.88 | — | 0% |
| 小 计 | 6,442,445.88 | ||
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1 年以内 | 575,662.90 | 28,783.15 | 5% |
| 1-2 年 | 4,812,767.49 | 481,276.75 | 10% |
| 2-3 年 | 12,438.00 | 2,487.60 | 20% |
| 3-4 年 | 16,100.00 | 8,050.00 | 50% |
| 4-5 年 | 22,000.00 | 17,600.00 | 80% |
| 小 计 | 5,438,968.39 | 538,197.50 | 9.90% |
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 应收出口退税款 | 3,256,760.88 | 4,608,203.32 |
| 代垫征迁款 | 3,185,685.00 | 3,185,685.00 |
| 应收资产处置款 | 4,720,123.99 | 9,720,123.99 |
| 押金保证金等 | 222,000.00 | 256,128.56 |
| 备用金等 | 496,844.40 | |
| 合 计 | 11,881,414.27 | 17,770,140.87 |
6) 金额前5名的其他应收款
| 单位名称 | 款项性质 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 账 龄 | 占比(%) | 坏账准备 | ||
| 浙江万盛股份有限公司 | 应收资产处置款 | 4,720,123.99 | 1年以内 | 39.73 | 236,006.20 |
| 应收出口退税款 | 出口退税款 | 3,256,760.88 | 1年以内 | 27.41 | — |
| 江西乐平工业园区管理委员会 | 代垫征迁款 | 3,185,685.00 | 2-6 年 | 26.81 | — |
| 王碧波 | 备用金 | 243,400.00 | 1年以内 | 2.05 | 12,170.00 |
| 王依力 | 备用金 | 213,643.50 | 1年以内 | 1.80 | 10,682.18 |
| 小 计 | 11,619,613.37 | 99.30 | 258,858.38 | ||
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 在途物资 | 3,685,705.12 | 3,685,705.12 | ||||
| 原材料 | 31,502,782.17 | 31,502,782.17 | 23,471,522.66 | 23,471,522.66 | ||
| 在产品 | 5,810,911.42 | 5,810,911.42 | 4,081,658.79 | 4,081,658.79 | ||
| 库存商品 | 59,722,849.39 | 59,722,849.39 | 40,055,697.62 | 40,055,697.62 | ||
| 其 他 | 2,523,647.68 | 2,523,647.68 | 368,116.41 | 368,116.41 | ||
| 合 计 | 99,560,190.66 | 99,560,190.66 | 71,662,700.60 | 71,662,700.60 | ||
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税留抵及待认证进项税额 | 4,575,190.26 | 1,654,755.57 |
| 银行理财产品 | 19,650,000.00 | 400,000.00 |
| 待摊财产保险费 | 77,126.68 | |
| 合 计 | 24,225,190.26 | 2,131,882.25 |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 车 辆 | 办公设备及其他 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 69,624,805.95 | 119,151,651.74 | 2,394,310.12 | 1,248,649.75 | 192,419,417.56 |
| 本期增加 | 562,483.42 | 111,870.09 | 57,679.05 | 732,032.56 | |
| 本期减少 | |||||
| 期末数 | 69,624,805.95 | 119,714,135.16 | 2,506,180.21 | 1,306,328.80 | 193,151,450.12 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 15,970,745.93 | 46,995,678.93 | 1,598,398.68 | 981,331.13 | 65,546,154.67 |
| 本期增加 | 1,654,523.34 | 5,022,256.04 | 197,870.80 | 89,928.58 | 6,967,515.56 |
| 本期减少 | |||||
| 期末数 | 17,625,269.27 | 52,017,934.97 | 1,796,269.48 | 1,071,259.71 | 72,510,733.43 |
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 51,999,536.68 | 67,696,200.19 | 709,910.73 | 235,069.09 | 120,640,716.69 |
| 期初账面价值 | 53,654,060.02 | 72,155,972.81 | 795,911.44 | 267,318.62 | 126,873,262.89 |
| 工程名称 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待安装设备 | 6,768,838.97 | 6,768,838.97 | 759,685.27 | 759,685.27 | ||
| 建筑安装工程 | 2,199,098.10 | 2,199,098.10 | 2,016,584.50 | 2,016,584.50 | ||
| 合 计 | 8,967,937.07 | 8,967,937.07 | 2,776,269.77 | 2,776,269.77 | ||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 待安装设备 | 759,685.27 | 6,009,153.70 | 6,768,838.97 | |
| 建筑安装工程 | 2,016,584.50 | 182,513.60 | 2,199,098.10 | |
| 小 计 | 2,776,269.77 | 6,191,667.30 | 8,967,937.07 |
| 项 目 | 土地使用权 | 专利权 | 专利授权使用费 | 排污权有偿使用费 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 15,509,568.90 | 2,159,433.96 | 1,132,075.47 | 688,559.00 | 19,489,637.33 |
| 本期增加 | |||||
| 本期减少 | |||||
| 期末数 | 15,509,568.90 | 2,159,433.96 | 1,132,075.47 | 688,559.00 | 19,489,637.33 |
| 累计摊销 | |||||
| 期初数 | 2,846,551.14 | 1,438,020.06 | 427,672.93 | 536,047.11 | 5,248,291.24 |
| 本期增加 | 183,447.46 | 215,943.36 | 56,603.76 | 41,562.48 | 497,557.06 |
| 本期减少 | |||||
| 期末数 | 3,029,998.60 | 1,653,963.42 | 484,276.69 | 577,609.59 | 5,745,848.30 |
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 12,479,570.30 | 505,470.54 | 647,798.78 | 110,949.41 | 13,743,789.03 |
| 期初账面价值 | 12,663,017.76 | 721,413.90 | 704,402.54 | 152,511.89 | 14,241,346.09 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 5,775,720.67 | 1,087,511.77 | 3,561,088.79 | 633,967.94 |
| 递延收益 | 6,076,590.62 | 911,488.59 | 6,076,590.62 | 911,488.59 |
| 股份支付薪酬 | 2,358,461.55 | 353,769.23 | 2,358,461.55 | 353,769.23 |
| 外汇合约之公允价值 变动损益 | 136,116.98 | 22,351.55 | 1,029,040.13 | 183,975.83 |
| 合 计 | 14,346,889.82 | 2,375,121.14 | 13,025,181.09 | 2,083,201.59 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 坏账准备—其他应收款 | 538,197.50 | 544,247.11 |
| 小 计 | 538,197.50 | 544,247.11 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| CTEG工业化技术 | 2,027,298.88 | 1,210,982.80 | 816,316.08 | |
| 合 计 | 2,027,298.88 | 1,210,982.80 | 816,316.08 |
根据相关协议，本公司与北京高化学技术有限公司、东华工程科技股份有限公司合作研发并推广CTEG工业化技术。本公司具体负责EG单元千吨级装置的现场试验，包括工业试验场地、人员、公用工程、主原料氢气及辅料，千吨级装置的采购、施工、开车和操作运营等，同时负责与EG单元千吨级中试装置配套的银行账户的财务管理。协议约定，本公司享有EG单元的知识产权和技术转让费用的16%，并按该比例承担现场试验费用。本项目期末结余数，有待合作研发经费作财务决算后，与“其他非流动负债”对冲核销。
13. 短期借款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 保证借款 | 8,765,000.00 | 6,000,000.00 |
| 质押借款 | 15,000,000.00 | 41,000,000.00 |
| 合 计 | 23,765,000.00 | 47,000,000.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 衍生工具-外汇合约 | 1,029,040.13 | |
| 合 计 | 1,029,040.13 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付票据 | 188,904,535.36 | 120,548,822.23 |
| 应付账款 | 41,542,033.73 | 31,258,560.42 |
| 合 计 | 230,446,569.09 | 151,807,382.65 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 188,904,535.36 | 120,548,822.23 |
| 合 计 | 188,904,535.36 | 120,548,822.23 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付材料及能源款 | 37,913,462.34 | 29,611,870.41 |
| 应付设备及工程款 | 3,628,571.39 | 1,646,690.01 |
| 合 计 | 41,542,033.73 | 31,258,560.42 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 订单预收款 | 872,711.41 | 2,090,722.48 |
| 合 计 | 872,711.41 | 2,090,722.48 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 8,886,367.80 | 13,872,771.93 | 19,038,499.19 | 3,720,640.54 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 109,289.10 | 1,501,842.36 | 1,466,438.28 | 144,693.18 |
| 合 计 | 8,995,656.90 | 15,374,614.29 | 20,504,937.47 | 3,865,333.72 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资及奖金 | 8,535,964.16 | 12,360,099.77 | 17,540,435.75 | 3,355,628.18 |
| 职工福利费 | 646,943.83 | 646,943.83 | ||
| 社会保险费 | 45,226.06 | 693,931.17 | 679,816.57 | 59,340.66 |
| 其中：医疗保险费 | 39,055.90 | 574,646.00 | 562,208.30 | 51,493.60 |
| 工伤保险费 | 3,787.26 | 85,146.63 | 84,232.97 | 4,700.92 |
| 生育保险费 | 2,382.90 | 34,138.54 | 33,375.30 | 3,146.14 |
| 住房公积金 | 155,700.00 | 155,700.00 | ||
| 工会经费及职工教育费 | 305,177.58 | 16,097.16 | 15,603.04 | 305,671.70 |
| 小 计 | 8,886,367.80 | 13,872,771.93 | 19,038,499.19 | 3,720,640.54 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险费 | 104,847.60 | 1,442,574.76 | 1,409,021.46 | 138,400.90 |
| 失业保险费 | 4,441.50 | 59,267.60 | 57,416.82 | 6,292.28 |
| 小 计 | 109,289.10 | 1,501,842.36 | 1,466,438.28 | 144,693.18 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 企业所得税 | 3,138,214.67 | 2,509,502.24 |
| 增值税 | 512,105.77 | 744,929.36 |
| 城市维护建设税 | 25,291.55 | 176,247.80 |
| 教育费附加 | 15,174.93 | 105,748.68 |
| 地方教育附加 | 10,116.62 | 70,499.11 |
| 个人所得税 | 239,678.12 | 962,740.30 |
| 其 他 | 53,498.32 | 44,697.62 |
| 合 计 | 3,994,079.98 | 4,614,365.11 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付利息 | 349,203.17 | |
| 应付股利 | 5,302,000.00 | 6,082,072.72 |
| 其他应付款 | 2,830,389.90 | 2,287,747.12 |
| 合 计 | 8,132,389.90 | 8,719,023.01 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行借款之应计未付利息 | 124,719.00 | |
| 拆借款之应计未付利息 | 224,484.17 | |
| 合 计 | 349,203.17 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 联盛化学集团有限公司 | 802,000.00 | 802,000.00 |
| 杨治坤 | 750,000.00 | 2,700,000.00 |
| 邓一建 | 1,250,000.00 | 1,000,000.00 |
| 苏文彬 | 1,250,000.00 | 1,180,072.72 |
| 牟宇苗 | 250,000.00 | |
| 张吉祥 | 250,000.00 | 400,000.00 |
| 吕胜新 | 500,000.00 | |
| 牟建波 | 250,000.00 | |
| 合 计 | 5,302,000.00 | 6,082,072.72 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 关联方资金往来 | 2,160,000.00 | 2,160,000.00 |
| 其 他 | 670,389.90 | 127,747.12 |
| 合 计 | 2,830,389.90 | 2,287,747.12 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 政府补助 | 6,076,590.62 | 6,076,590.62 | ||
| 合 计 | 6,076,590.62 | 6,076,590.62 |
| 项 目 | 期初数 | 本期 新增补助 | 本期计入 其他收益 | 期末数 | 备 注 |
| 补助项目 | 6,076,590.62 | 6,076,590.62 | 与资产相关 | ||
| 小 计 | 6,076,590.62 | 6,076,590.62 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| CTEG工业化技术合作研发经费 | 4,596,374.50 | 5,955,496.79 |
| 合 计 | 4,596,374.50 | 5,955,496.79 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 股份总数 | 81,000,000 | 81,000,000 | ||
| 合 计 | 81,000,000 | 81,000,000 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 资本溢价 | 44,965,773.68 | 44,965,773.68 | ||
| 其他资本公积 | 2,358,461.55 | 2,358,461.55 | ||
| 合 计 | 47,324,235.23 | 47,324,235.23 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 安全生产费 | 4,742,382.00 | 3,229,652.54 | 2,451,500.40 | 5,520,534.14 |
| 合 计 | 4,742,382.00 | 3,229,652.54 | 2,451,500.40 | 5,520,534.14 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 7,344,797.60 | 7,344,797.60 | ||
| 合 计 | 7,344,797.60 | 7,344,797.60 |
| 项 目 | 本期数 | 上年数 |
| 期初数 | 46,817,888.34 | 32,258,641.29 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 12,298,273.40 | 16,251,827.30 |
| 减：向股东分配利润 | 2,592,000.00 | |
| 期末数 | 56,524,161.74 | 48,510,468.59 |
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收 入 | 成 本 | 收 入 | 成 本 | |
| 主营业务 | 211,412,984.91 | 175,904,943.22 | 196,838,927.99 | 154,191,520.11 |
| 其他业务 | 33,058,872.21 | 30,447,973.56 | 29,332,937.82 | 23,825,230.43 |
| 合 计 | 244,471,857.12 | 206,352,916.78 | 226,171,865.81 | 178,016,750.54 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 土地使用税 | 287,241.60 | 276,190.03 |
| 房产税 | 213,076.69 | 204,969.90 |
| 城市维护建设税 | 184,502.85 | 238,717.20 |
| 教育费附加 | 151,109.89 | 116,739.47 |
| 地方教育附加 | 33,258.98 | 77,826.31 |
| 印花税 | 139,395.80 | 118,730.59 |
| 其 他 | 11,794.65 | 63,810.57 |
| 合 计 | 1,020,380.46 | 1,096,984.07 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 881,466.68 | 792,194.69 |
| 运杂费 | 1,328,135.07 | 2,025,475.49 |
| 包装材料费 | 940,821.07 | 994,648.99 |
| 业务招待费 | 105,629.74 | 70,428.06 |
| 广告宣传费 | 121,639.78 | |
| 办公通讯费 | 2,603.36 | |
| 其 他 | 431,539.29 | 401,186.24 |
| 合 计 | 3,687,591.85 | 4,408,176.61 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 4,447,865.51 | 4,724,192.59 |
| 折旧摊销费 | 1,840,139.49 | 1,863,568.29 |
| 办公通讯费 | 212,939.74 | 332,891.70 |
| 中介服务费 | 303,573.31 | 782,000.35 |
| 其 他 | 4,060,824.71 | 1,472,683.49 |
| 合 计 | 10,865,342.76 | 9,175,336.42 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 直接投入 | 1,862,928.70 | 4,778,453.71 |
| 人员人工 | 1,423,301.47 | 1,300,671.22 |
| 折旧与摊销 | 458,914.69 | 371,728.82 |
| 其 他 | 182,629.17 | 294,976.40 |
| 合 计 | 3,927,774.03 | 6,745,830.15 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 1,157,726.53 | 528,218.05 |
| 其中：银行借款利息支出 | 916,389.59 | 528,218.05 |
| 票据贴现利息支出 | 241,336.94 | |
| 利息收入 | -121,377.05 | -259,517.70 |
| 汇兑损益 | -2,184,102.64 | 1,125,440.48 |
| 其 他 | 431,868.40 | 175,024.74 |
| 合 计 | -715,884.76 | 1,569,165.57 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账准备损失 | 2,229,362.25 | 2,218,073.21 |
| 合 计 | 2,229,362.25 | 2,218,073.21 |
8. 公允价值变动损益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 外汇合约浮动收益 | 1,165,157.13 | |
| 合 计 | 1,165,157.13 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 银行理财产品投资收益 | 176,416.20 | 14,955.65 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -227,448.71 | |
| 掉期合约结算收益 | -536,040.49 | |
| 合 计 | -359,624.29 | -212,493.06 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 政府补助 | 137,034.92 | |
| 合 计 | 137,034.92 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 政府补助 | 756,300.00 | |
| 其 他 | 2,603.58 | 34,910.50 |
| 合 计 | 2,603.58 | 791,210.50 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 捐赠支出 | 51,000.00 | 50,000.00 |
| 其 他 | 65,040.78 | 4,225.89 |
| 合 计 | 116,040.78 | 54,225.89 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 3,052,921.99 | 3,753,527.04 |
| 递延所得税费用 | -291,919.55 | 92,918.31 |
| 合 计 | 2,761,002.44 | 3,846,445.35 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| (1) 将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 15,172,501.87 | 19,619,595.44 |
| 加：资产减值准备 | 2,229,362.25 | 2,218,073.21 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 | 6,967,515.56 | 6,947,595.20 |
| 无形资产摊销 | 489,256.72 | 541,483.81 |
| 长期待摊费用摊销 | 104,901.64 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(收益以“－”号填列) | ||
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | ||
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | -1,165,157.13 | |
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 1,157,726.53 | -99,186.80 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | 359,624.29 | 212,493.06 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | -291,919.55 | -505,014.26 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | ||
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | -27,897,490.06 | -1,673,741.54 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -38,818,118.66 | -29,377,554.85 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | 69,873,741.97 | 44,936,134.65 |
| 其 他 | 778,152.14 | 947,846.78 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 28,855,195.93 | 43,872,626.34 |
| (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| (3) 现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 34,470,601.92 | 80,523,521.52 |
| 减：现金的期初余额 | 53,207,548.24 | 23,916,293.60 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -18,736,946.32 | 56,607,227.92 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 34,470,601.92 | 53,207,548.24 |
| 其中：库存现金 | 357,376.12 | 14,006.68 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 34,113,225.80 | 53,193,541.56 |
| 2) 现金等价物 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 34,470,601.92 | 53,207,548.24 |
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 6,362,985.55 | 保证金存款 |
| 固定资产 | 28,022,714.50 | 融资抵押 |
| 无形资产 | 9,195,285.90 | 融资抵押 |
| 小 计 | 43,580,985.95 |
| 项 目 | 期末原币金额 | 汇 率 | 期末折人民币金额 |
| (1) 货币资金 | |||
| 美 元 | 4,074,303.84 | 6.6166 | 26,958,038.80 |
| 欧 元 | 23.00 | 7.6517 | 175.99 |
| 小 计 | 26,958,214.79 | ||
| (2) 应收账款 | |||
| 美 元 | 12,565,833.00 | 6.6166 | 83,143,165.54 |
| 小 计 | 83,143,165.54 | ||
| (3) 预付账款 | |||
| 美 元 | 72,715.45 | 6.4078 | 465,946.06 |
| 小 计 | 465,946.06 | ||
| 子公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 |
| 乐平市瑞盛制药有限公司 | 江西乐平 | 化工制造业 | 66.67% | 同一控制下企业合并 |
| 浙江联盛进出口有限公司 | 浙江台州 | 进出口贸易业 | 100% | 同一控制下企业合并 |
| 子公司名称 | 少数股东 持股比例 | 本期归属于少 数股东的损益 | 本期向少数股东 宣告分派的股利 | 期末少数股东 权益余额 |
| 乐平市瑞盛制药有限公司 | 33.33% | 2,874,228.47 | 659,316.21 | 8,182,444.49 |
| 子公司名称 | 期末数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 乐平市瑞盛制药有限公司 | 4,850.26 | 3,167.22 | 8,017.48 | 5,313.85 | — | 5,313.85 |
| 子公司名称 | 本期数 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 乐平市瑞盛制药有限公司 | 8,140.69 | 862.27 | 862.27 | 775.76 |
公司银行存款主要存放于国有四大银行及大中型股份制银行。基于国内的银行信用体系，公司管理层认为，银行存款与应收票据不存在重大信用风险。对于应收账款和其他应收款，本公司已设定相关内部政策以控制信用风险敞口。基于客户财务状况、过往信用记录及其他因素，评估客户的信用等级并设置信用期。本公司会不定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保整体信用风险在可控范围内。
(二) 流动性风险
公司持续监控短期和长期的资金需求，确保维持足够的现金储备。同时，公司持续监控是否符合借款协议的约定，确保从商业银行获取的授信额度可以满足短期或长期的资金需求。必要时，公司可向控股股东寻求财务资助，或实施权益性融资。
于2018年6月30日，公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示见下表：
| 项 目 | 期末数 | |||
| 1年以内 | 1—3年 | 3年以上 | 合 计 | |
| 短期借款 | 23,765,000.00 | 23,765,000.00 | ||
| 应付票据 | 188,904,535.36 | 188,904,535.36 | ||
| 应付账款 | 41,542,033.73 | 41,542,033.73 | ||
| 应付股利 | 5,302,000.00 | 5,302,000.00 | ||
| 其他应付款 | 2,738,175.90 | 2,738,175.90 | ||
| 小 计 | 262,251,744.99 | 262,251,744.99 | ||
八、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债
| 项 目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次 公允价值计量 | 第二层次 公允价值计量 | 第三层次 公允价值计量 | 合 计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 1. 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 | 136,117.00 | 136,117.00 | ||
| 衍生金融资产 | 136,117.00 | 136,117.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 136,117.00 | 136,117.00 | ||
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 持股比例 |
| 联盛化学集团有限公司 | 浙江台州 | 化工 | 5,000万元 | 70.37% |
| 其他关联方名称 | 与本公司关系 |
| 牟建宇 | 公司实际控制人 |
| 俞小欧 | 牟建宇之配偶 |
| 俞快 | 牟建宇之女儿 |
| 宁波高腾化工科技有限公司 | 俞小欧妹妹之关联企业 |
| 台州市博尔格手套有限公司 | 俞小欧哥哥之关联企业 |
| 关联方名称 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 联盛化学集团有限公司 | 采购原材料 | 437.61 | 784,232.92 |
| 台州市博尔格手套有限公司 | 采购原材料 | 4,341.88 |
| 关联方名称 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 联盛化学集团有限公司 | 销售产品 | - | 2,021,863.27 |
| 宁波高腾化工科技有限公司 | 销售产品 | 1,680,153.43 | - |
| 担保方 | 被担保方 | 债务种类 | 期末实际担保额 | 担保到期日 |
| 联盛集团、牟建宇、俞小欧 | 联盛进出口 | 银行承兑汇票 | 13,691,520.00 | 2018.7.29-2018.9.14 |
| 联盛集团、俞快、俞小欧 | 联盛进出口 | 银行承兑汇票 | 54,628,176.00 | 2018.7.16-2018.12.25 |
| 联盛集团、牟建宇、俞小欧 | 本公司 | 银行承兑汇票 | 70,655,336.36 | 2018.7.10-2018-12.8 |
| 联盛集团、牟建宇、俞小欧 | 本公司 | 银行承兑汇票 | 39,912,748.00 | 2018.10.25-2018.12.26 |
| 联盛集团、牟建宇 | 本公司 | 银行承兑汇票 | 7,560,000.00 | 2018.11.16 |
| 联盛集团、牟建宇、俞小欧 | 本公司 | 银行承兑汇票 | 3,980,000.00 | 2018.7.31 |
| 联盛集团 | 瑞盛制药 | 银行承兑汇票 | 15,000,000.00 | 2018.12.05 |
| 联盛集团、牟建宇、俞小欧、俞快 | 本公司 | 银行承兑汇票 | 8,765,000.00 | 2018.7.20-2018.8.31 |
| 牟建宇 | 联盛进出口 | 外汇掉期交易 | 2019.1.18 | |
| 联盛集团、牟建宇、俞小欧、俞快 | 本公司 | 外汇掉期交易 | 2019.2.1 |
| 关联方名称 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| (1) 应收票据 | ||||
| 宁波高腾化工科技有限公司 | 1,298,780.00 | |||
| 小 计 | 1,298,780.00 | |||
| (2) 其他应收款 | ||||
| 郑锡荣 | 43,950.00 | 2,197.50 | ||
| 小 计 | 43,950.00 | 2,197.50 | ||
| 关联方名称 | 期末数 | 期初数 |
| (1) 应付账款 | ||
| 联盛化学集团有限公司 | 3,976,269.97 | |
| 小 计 | 3,976,269.97 | |
| (2) 应付利息 | ||
| 联盛化学集团有限公司 | 224,484.17 | |
| 小 计 | 224,484.17 | |
| (3) 其他应付款 | ||
| 联盛化学集团有限公司 | 2,160,000.00 | 2,160,000.00 |
| 小 计 | 2,160,000.00 | 2,160,000.00 |
| (4) 预收账款 | ||
| 宁波高腾化工科技有限公司 | 2,477.00 | |
| 小 计 | 2,477.00 | |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收票据 | 40,491,535.20 | 45,266,186.48 |
| 应收账款 | 59,104,362.31 | 44,180,099.57 |
| 小 计 | 99,595,897.51 | 89,446,286.05 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 40,491,535.20 | 40,491,535.20 | 45,266,186.48 | 45,266,186.48 | ||
| 合 计 | 40,491,535.20 | 40,491,535.20 | 45,266,186.48 | 45,266,186.48 |
| 项 目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 68,009,328.00 | — |
| 小 计 | 68,009,328.00 | — |
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 计提比例(%) | ||
| 账龄组合 | 62,558,117.50 | 100 | 3,453,755.19 | 5.52 | 59,104,362.31 |
| 合 计 | 62,558,117.50 | 100 | 3,453,755.19 | 5.52 | 59,104,362.31 |
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 计提比例(%) | ||
| 账龄组合 | 46,536,870.81 | 100 | 2,356,771.24 | 5.05 | 44,180,099.57 |
| 合 计 | 46,536,870.81 | 100 | 2,356,771.24 | 5.05 | 44,180,099.57 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1 年以内 | 56,972,215.21 | 2,848,610.76 | 5% |
| 1-2 年 | 5,519,396.29 | 551,939.63 | 10% |
| 4-5年 | 66,506.00 | 53,204.80 | 80% |
| 小 计 | 62,558,117.50 | 3,453,755.19 | 5.52% |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收股利 | 9,000,000.00 | 14,400,000.00 |
| 其他应收款 | 4,447,011.59 | 10,188,942.30 |
| 合 计 | 13,447,011.59 | 24,588,942.30 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 乐平市瑞盛制药有限公司 | 9,000,000.00 | 14,400,000.00 |
| 合 计 | 9,000,000.00 | 14,400,000.00 |
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 计提比例(%) | ||
| 账龄组合 | 4,947,123.99 | 100 | 500,112.40 | 10.11 | 4,447,011.59 |
| 合 计 | 4,947,123.99 | 100 | 500,112.40 | 10.11 | 4,447,011.59 |
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 计提比例(%) | ||
| 政府款项组合 | 877,298.28 | 88.09 | 527,107.03 | 5.36 | 877,298.28 |
| 账龄组合 | 9,838,751.05 | 11.91 | 9,311,644.02 | ||
| 合 计 | 10,716,049.33 | 100.00 | 527,107.03 | 4.92 | 10,188,942.30 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1 年以内 | 200,000.00 | 10,000.00 | 5% |
| 3-4 年 | 4,725,123.99 | 472,512.40 | 10% |
| 4-5 年 | 22,000.00 | 17,600.00 | 80% |
| 小 计 | 4,947,123.99 | 500,112.4 | 10.11% |
3. 长期股权投资
| 被投资单位 | 投资成本 | 期初数 | 本期增减额 | 期末数 |
| 乐平市瑞盛制药有限公司 | 10,619,986.07 | 14,580,593.34 | 14,580,593.34 | |
| 浙江联盛进出口有限公司 | 11,650,000.00 | 12,841,929.64 | 12,841,929.64 | |
| 合 计 | 22,269,986.07 | 27,422,522.98 | 27,422,522.98 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收 入 | 成 本 | 收 入 | 成 本 | |
| 主营业务 | 112,959,758.45 | 99,677,216.90 | 108,801,402.12 | 87,034,216.01 |
| 其他业务 | 33,039,298.93 | 30,447,973.56 | 28,544,995.50 | 23,825,230.43 |
| 合 计 | 145,999,057.38 | 130,125,190.46 | 137,346,397.62 | 110,859,446.44 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 外汇远期合约结算收益 | 118,810.00 | |
| 银行理财产品投资收益 | 14,955.65 | |
| 掉期合约结算收益 | -536,040.49 | |
| 合 计 | -417,230.49 | 14,955.65 |
| 项 目 | 本期数 |
| 计入当期损益的政府补助 | 136,612.87 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 629,116.64 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -112,995.20 |
| 小 计 | 652,734.31 |
| 减：企业所得税影响数 | 105,604.35 |
| 少数股东权益影响额 | -17,000.00 |
| 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 | 564,129.96 |
| 项 目 | 加权平均 净资产收益率 | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.36% | 0.15 | 0.15 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.07% | 0.14 | 0.14 |
| 项 目 | 本期数 | 按月加权数 | 加权平均净资产 |
| 期初归属于公司普通股股东的净资产 | 187,229,303.17 | 6/6 | 187,229,303.17 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 12,298,273.40 | 3/6 | 6,149,136.70 |
| 专项储备（安全生产费） | 778,152.14 | 3/6 | 389,076.07 |
| 现金分红 | -2,592,000.00 | 1/6 | -432,000.00 |
| 期末归属于公司普通股股东的净资产 | 197,713,728.71 | 193,335,515.94 |
| 项 目 | 序 号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 12,298,273.40 |
| 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 | B | 564,129.96 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 11,734,143.44 |
| 加权平均净资产 | D | 193,335,515.94 |
| 加权平均净资产收益率 | E | 6.36% |
| 扣除非经常损益后的加权平均净资产收益率 | E=C/D | 6.07% |
| 项 目 | 序 号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 12,298,273.40 |
| 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 | B | 564,129.96 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 11,734,143.44 |
| 期初股份数 | D | 81,000,000 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | E=D | 81,000,000 |
| 基本每股收益 | I=A/E | 0.15 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | J=C/H | 0.14 |