杭州国泰环保科技股份有限公司
2023年财务决算报告
杭州国泰环保科技股份有限公司（以下简称“公司”）2023年财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了无保留意见的审计报告。经审计的财务报表在所有重大方面公允反映了公司2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量，现将财务决算报告情况报告如下：
一、财务状况及分析
（一）资产构成及变动原因分析
截至2023年12月31日公司资产总额150,743.60万元，较期初增加87,301.60万元，增幅137.61%。主要资产结构及变动情况如下：
金额单位：元
| 项 目 | 2023年度 | 2022年度 | 变动(%) |
| 货币资金 | 1,077,396,164.22 | 241,812,415.70 | 345.55% |
| 应收票据 | 86,450.00 | 6,710,772.35 | -98.71% |
| 应收账款 | 138,231,547.52 | 151,934,737.91 | -9.02% |
| 预付款项 | 2,823,781.47 | 1,347,336.65 | 109.58% |
| 其他应收款 | 11,533,913.51 | 15,556,464.91 | -25.86% |
| 存货 | 2,232,691.45 | 2,197,686.15 | 1.59% |
| 合同资产 | 1,722,729.00 | 3,639,679.54 | -52.67% |
| 其他流动资产 | 7,524,105.86 | 10,163,476.70 | -25.97% |
| 流动资产合计 | 1,241,551,383.03 | 433,362,569.91 | 186.49% |
| 固定资产 | 14,925,377.00 | 24,064,237.84 | -37.98% |
| 在建工程 | 193,206,070.27 | 137,685,117.56 | 40.32% |
| 递延所得税资产 | 1,652,091.27 | 1,550,749.77 | 6.54% |
| 非流动资产合计 | 265,884,644.56 | 201,057,503.65 | 32.24% |
| 资产总计 | 1,507,436,027.59 | 634,420,073.56 | 137.61% |
主要变动分析：
（1）货币资金较上年增长345.55%，主要系收到首次公开发行股票募集资金
所致。
（2）应收票据较上年下降98.71%，主要系应收票据到期所致。
（3）预付款项较上年增长109.58%，主要系新项目预付材料款增长所致。
（4）合同资产较上年下降52.67%，主要系收回合同质保金所致。
（5）固定资产较上年下降37.98%，主要系子公司真一环保固定资产改扩建转为在建工程所致。
（6）在建工程较上年增长40.32%，主要系科创中心及研发中心、成套设备基地建设项目投入增长所致。
（二）负债结构及变动原因分析
截至2023年12月31日公司负债总额5,939.21万元，比期初减少352.43万元，降幅5.60%。主要负债结构及变动情况如下：
金额单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 变动(%) |
| 应付账款 | 33,365,969.57 | 36,013,584.60 | -7.35% |
| 应交税费 | 5,872,288.53 | 11,218,462.43 | -47.66% |
| 应付职工薪酬 | 12,809,777.49 | 10,673,149.51 | 20.02% |
| 其他应付款 | 1,955,336.66 | 1,401,128.81 | 39.55% |
| 一年内到期的非流动负债 | 2,132,897.54 | 1,788,961.15 | 19.23% |
| 流动负债合计 | 58,069,760.32 | 61,095,286.50 | -4.95% |
| 租赁负债 | 1,303,617.82 | 1,658,647.19 | -21.40% |
| 递延所得税负债 | 18,734.05 | 162,524.81 | -88.47% |
| 非流动负债合计 | 1,322,351.87 | 1,821,172.00 | -27.39% |
| 负债合计 | 59,392,112.19 | 62,916,458.50 | -5.60% |
主要变动分析：
（1）应交税费较上年下降47.66%，主要系期末预缴税款增加所致。
（2）其他应付款较上年增长39.55%，主要系预提费用增加所致。
（3）递延所得税负债较上年下降88.47%，主要系使用权资产减少所致。
（三）股东权益结构及变动原因分析
截至2023年12月31日公司股东权益144,804.39万元，比期初增加87,654.03万元，增幅153.37%。股东权益结构及变动情况如下：
金额单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 变动(%) |
| 股本 | 80,000,000.00 | 60,000,000.00 | 33.33% |
| 资本公积 | 894,933,335.17 | 58,397,305.74 | 1432.49% |
| 盈余公积 | 40,000,000.00 | 30,000,000.00 | 33.33% |
| 未分配利润 | 420,278,765.98 | 411,710,956.69 | 2.08% |
| 归属母公司股东权益合计 | 1,435,212,101.15 | 560,108,262.43 | 156.24% |
| 股东权益合计 | 1,448,043,915.40 | 571,503,615.06 | 153.37% |
杭州国泰环保科技股份有限公司 2023年财务决算报告主要变动分析：
（1）股本较上年增长33.33%，主要系公司首次公开发行股票增加股本所致。
（2）资本公积较上年增长1432.49%，主要系收到首次公开发行股票募集资金所致。
（3）盈余公积较上年增长33.33%，主要系本报告期内利润增加带来的盈余公积增加。
二、公司经营成果主要数据及变动原因分析
2023年度公司主要财务指标及变动情况如下：
金额单位：元
| 项 目 | 2023年 | 2022年 | 变动(%) |
| 营业收入 | 309,479,702.30 | 366,323,146.52 | -15.52% |
| 营业成本 | 128,333,260.71 | 174,582,216.56 | -26.49% |
| 税金及附加 | 2,258,149.55 | 2,087,788.69 | 8.16% |
| 销售费用 | 2,672,479.03 | 2,823,706.23 | -5.36% |
| 管理费用 | 27,391,626.00 | 18,487,898.49 | 48.16% |
| 研发费用 | 24,231,052.81 | 19,638,107.30 | 23.39% |
| 财务费用 | -23,443,695.37 | -13,141,975.94 | -78.39% |
| 所得税费用 | 19,769,719.33 | 23,923,370.09 | -17.36% |
| 净利润 | 142,454,270.91 | 151,425,915.02 | -5.92% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 138,567,809.29 | 148,191,612.91 | -6.49% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 133,619,132.94 | 139,408,611.38 | -4.15% |
主要变动分析：
（1）管理费用较上年增长48.16%，主要系上市费用增加所致
（2）财务费用较上年下降78.39%，主要系利息收入增加所致。
三、现金流量构成及变动原因分析
2023年度公司现金流量主要构成及变动情况如下：
金额单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 变动(%) |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 172,005,037.45 | 165,851,404.66 | 3.71% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -74,516,350.07 | -91,400,195.88 | 18.47% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 734,984,360.07 | -63,674,955.89 | 1254.28% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 832,473,047.45 | 10,776,252.89 | 7625.07% |
主要变动分析：
(1) 筹资活动产生的现金流量净额较上年增长1254.28%，主要系收到首次公开发行股票募集资金所致。
(2) 本期现金及现金等价物净增加额较上年增长7625.07%，主要系筹资活动产生的现金流量净额影响所致。
杭州国泰环保科技股份有限公司
董事会2024年4月22日