君逸数码：2019年年度报告

2019

年度报告君逸数码NEEQ:836106

君逸数码NEEQ:836106

四川君逸数码科技股份有限公司

公司年度大事记

君逸数码强化全国营销服务体系，积极开拓全国和各行业市场。报告期内，中标郑州航空港经济综合实验区道路交通电子警察系统及交通卡口系统、成都中科院项目会议系统工程、郑州信息化安全态势感知平台、江西省景德镇监狱迁建项目监控安防智能化系统、武汉天河机场智慧机场货运安检信息管理系统项目等多个重大项目。

君逸数码强化全国营销服务体系，积极开拓全国和各行业市场。报告期内，中标郑州航空港经济综合实验区道路交通电子警察系统及交通卡口系统、成都中科院项目会议系统工程、郑州信息化安全态势感知平台、江西省景德镇监狱迁建项目监控安防智能化系统、武汉天河机场智慧机场货运安检信息管理系统项目等多个重大项目。

君逸数码注重自主知识产权的积累，报告期内，君逸数码及全资子公司取得发明专利授权2件、科技成果登记2件。截止2019年12月31日，拥有有效发明专利16件，有效实用新型专利9件，软件著作权登记证书68件。

君逸数码注重自主知识产权的积累，报告期内，君逸数码及全资子公司取得发明专利授权2件、科技成果登记2件。截止2019年12月31日，拥有有效发明专利16件，有效实用新型专利9件，软件著作权登记证书68件。

在君逸数码重点培育的智慧综合管廊业务领域，公司大力强化全国智慧管廊销售运营和技术研发工作，取得丰硕的成果，报告期内中标成都市地下综合管廊市级总监控中心建设项目、济南凤鸣路及周边路网优化等工程机电设备采购及安装、成都机场南线（一期）综合管廊工程项目弱电工程专业分包项目、天府新区核心区综合管廊及市政道路工程（一期）管廊弱电控制中心等多个智慧综合管廊重点项目。

报告期内，君逸数码通过了软件成熟度模型 CMMI5 级认证，即最高级别的认证（持续优化级）。CMMI是目前国际通用的软件生产过程标准和软件企业成熟度等级认证标准，标志着公司已具备较强的软件研发和项目管理能力。

目 录

第一节 声明与提示 ...... 5

第二节 公司概况 ...... 7

第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 9

第四节 管理层讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 21

第六节 股本变动及股东情况 ...... 23

第七节 融资及利润分配情况 ...... 25

第八节 董事、监事、高级薪酬及员工情况 ...... 26

第九节 行业信息 ...... 29

第十节 公司治理及内部控制 ...... 29

第十一节 财务报告 ...... 37

释义

释义项目		释义
本公司、公司、挂牌公司、君逸数码	指	四川君逸数码科技股份有限公司
报告期、本报告期、本年度	指	2019年 1 月 1 日至 2019年 12 月 31 日
全国股份转让系统	指	全国中小企业股份转让系统
元、万元	指	人民币元、人民币万元
会计师事务所	指	信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
公司章程	指	四川君逸数码科技股份有限公司章程
管理层	指	公司董事、监事及高级管理人员
高级管理人员	指	公司总经理、副总经理、财务总监及公司章程规定的其他人员
三会	指	股东大会、董事会、监事会
董事会	指	四川君逸数码科技股份有限公司董事会
监事会	指	四川君逸数码科技股份有限公司监事会
股东大会	指	四川君逸数码科技股份有限公司股东大会

第一节 声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人曾立军、主管会计工作负责人杨代群及会计机构负责人（会计主管人员）李学凤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在豁免披露事项	□是 √否

重要风险事项名称	重要风险事项简要描述
1、实际控制人控制风险	曾立军先生为公司的实际控制人，直接持有公司股份4,018万股，占公司股本比例为52.18%。曾立军担任公司的董事长、总经理。如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等进行不当控制，从而影响公司决策的科学性和合理性，可能给公司经营和其他股东带来风险。
2、宏观经济形势变动带来的风险	智能化行业的下游领域与国家在该领域的宏观发展政策联系紧密，当前我国智能化应用发展较快的领域主要包括建筑、交通、医疗、商务、文化创意和公共安全管理等，该等领域相应的宏观调控政策都将影响下游行业对智能化行业的需求。近年来我国国内生产总值保持了稳定的增长，为智能化行业的发展提供了有利的环境。但是如果国家宏观经济形势发生重大变化、智能化下游行业的产业政策导向发生变更，将会导致下游行业发展放缓，可能对本公司的发展造成不利影响。
3、市场竞争风险	随着智能化技术的不断发展及行业内管理的日益规范，对智能化行业内企业技术、资质、规模和资金实力等方面的要求不断提高。目前公司拥有从事智能化工程设计施工所需的最高资质，拥有的资质证书数量、等级在行业中具备一定的优势，对公司的快速发展提供了有力的支持。但如果未来行业内更多的企业取得高等级资质，则将加剧智能化行业的竞争激烈程度，

	从而影响公司的市场份额。
4、客户集中度高的风险	客户集中度较高是由于公司的业务特征所导致的。公司信息化集成业务中标的部分合同总价较大，这种情形使得公司单宗合同营业收入较大，也导致了公司客户集中度较高。单宗合同金额较大的大客户对公司现有及未来营业收入起到了保障和促进的作用，但是如果公司在执行完现有合同后，无法继续开发更多的大客户，将会对公司未来的经营业绩带来一定的负面影响。
5、季节性风险	公司的主要客户为政府机关、事业单位和大中型国有、股份制企业，该类客户通常实行预算管理和产品集中采购制度，一般为下半年制订次年度的预算和投资计划，次年上半年集中通过该年度预算和投资计划，采购招标一般则安排在年中或下半年，设备交货、安装、调试和验收则集中在下半年。因此，公司每年上半年特别是一季度工程完成量较少，从6月份开始工程完成量明显增加，营业收入集中在下半年实现，公司的经营业绩存在季节性波动的风险。
6、应收账款大幅增长导致资金使用效率降低的风险	随着公司业务规模的扩大和销售收入的增加，2019年末，公司应收账款余额为26,685.85万元，较2018年末的18,352.57万元增加8,333.28万元，增长幅度为45.41%，增长的主要原因是一方面，公司业务规模的不断扩大，在信用期内的应收账款随之增加；另一方面，随着公司部分工程项目的完工，需在完成政府最终竣工决算审计后支付的应收账款增长较多。公司客户主要是政府机关、事业单位和大中型国有、股份制企业，实力较强，资信状况好，相应应收账款的回收不存在风险，但政府类项目所需竣工决算审计的时间通常较长，应收账款大幅增加将导致公司资金的使用效率降低。
7、不能持续取得高新技术企业的风险	公司始终重视对研发的投入。公司研发的IBMS智能建筑物集成管理系统获评四川省和成都市首版次软件、地下综合管廊管控系统获评成都市首版次软件。 虽近年来公司重视研发的投入，研发费用持续增加，但公司处于业务高速发展时期，研发费用的增长速度低于营业收入增长的速度，因此，公司的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例可能不能达到高新技术企业的认定条件，故公司存在不能持续取得高新技术企业资质的风险。 公司目前享受西部大开发企业所得税的税收优惠政策，若在未来公司不能持续取得高新技术企业资质，不会对公司经营造成实质性影响。
本期重大风险是否发生重大变化：	否

第二节 公司概况

一、 基本信息

公司中文全称	四川君逸数码科技股份有限公司
英文名称及缩写	Sichuan Joyou Digital Technologies Co.,Ltd.
证券简称	君逸数码
证券代码	836106
法定代表人	曾立军
办公地址	中国（四川）自由贸易试验区成都高新区天府三街288号1号楼13层2-7号

董事会秘书或信息披露事务负责人	张志锐
职务	董事、董事会秘书、副总经理
电话	028-63138188
传真	028-85536399
电子邮箱	[e-mail]
公司网址	http://www.joyoudigital.com
联系地址及邮政编码	中国（四川）自由贸易试验区成都高新区天府三街288号1号楼13层2-7号 610000
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	董事会办公室

股票公开转让场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2002年5月16日
挂牌时间	2016年3月28日
分层情况	基础层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	软件和信息技术服务业（I65）
主要产品与服务项目	主要业务为客户提供集“应用软件定制开发”和“智能化、信息化系统集成服务”为一体的智慧城市行业综合解决方案。公司主要为智慧城市行业内的智慧民生、城市管理与服务、公共安全三大应用领域的客户提供服务，正在培育并将成为未来利润增长点的应用领域包括智慧地下综合管廊和智慧城市运营维护。公司的业务环节涉及智能化、信息化工程的前期咨询、方案设计、软硬件开发、工程施工、集成调试及一站式维护管理。
普通股股票转让方式	集合竞价转让
普通股总股本（股）	77,000,000
优先股总股本（股）	0
做市商数量	0

控股股东	曾立军
实际控制人及其一致行动人	曾立军

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	91510100737730294R	否
注册地址	中国（四川）自由贸易试验区成都高新区天府三街288号1号楼13层2-7号	否
注册资本	77,000,000	否

主办券商	华林证券
主办券商办公地址	深圳市南山区粤海街道深南大道9668号华润置地大厦C座31-33层
报告期内主办券商是否发生变化	是
会计师事务所	信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名	何勇、夏翠琼
会计师事务所办公地址	成都市高新区交子大道88号中航国际广场B座8层

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力

单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	293,223,786.17	291,077,767.34	0.74%
毛利率%	35.76%	31.74%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	54,367,587.69	50,491,447.33	7.68%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	52,463,084.4	47,670,684.74	10.05%
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）	26.51%	30.66%	-
加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	25.58%	28.95%	-
基本每股收益	0.71	0.66	-

	本期期末	上年期末	增减比例%
资产总计	537,327,461.00	418,472,074.74	28.40%
负债总计	330,708,415.05	235,420,616.48	40.48%
归属于挂牌公司股东的净资产	206,619,045.95	183,051,458.26	12.87%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	2.68	2.38	12.61%
资产负债率%（母公司）	64.60%	58.14%	-
资产负债率%（合并）	61.55%	56.26%	-
流动比率	1.57	1.73	-
利息保障倍数	-	-	-

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	16,841,044.35	9,826,034.91	71.39%
应收账款周转率	1.19	2.02	-
存货周转率	1.55	1.91	-

四、 成长情况

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	28.40%	13.72%	-
营业收入增长率%	0.74%	52.27%	-
净利润增长率%	14.58%	123.18%	-

	本期期末	本期期初	增减比例%
普通股总股本	77,000,000.00	77,000,000.00	-
计入权益的优先股数量	-	-	-
计入负债的优先股数量	-	-	-

项目	金额
计入当期损益的政府补助	1,628,648.41
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	603,535.96
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	8,407.74
非经常性损益合计	2,240,592.11
所得税影响数	336,088.82
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	1,904,503.29

八、 会计数据追溯调整或重述情况

√会计政策变更□会计差错更正 □其他原因 □不适用

单位：元

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
应收票据及应收账款	191,497,318.43		71,875,213.86
应收票据		7,971,655.74		68,120.00
应收账款		183,525,662.69		71,807,093.86
应付票据及应付账款	98,581,762.48		56,130,015.54
应付票据				2,707,737.50
应付账款		98,581,762.48		53,422,278.04

第四节 管理层讨论与分析

一、 业务概要

商业模式

公司属于软件和信息技术服务业，采用物联网、云计算、大数据、BIM、GIS等新一代智慧城市应用技术，为客户提供集“应用软件定制开发”和“智能化、信息化系统集成服务”为一体的智慧城市行业综合解决方案。公司主要为智慧城市行业内的智慧民生、城市管理与服务、公共安全三大应用领域的客户提供服务，正在培育并将成为未来利润增长点的应用领域包括智慧地下综合管廊和智慧城市运营维护。报告期内，公司主要通过招投标的方式获得业务，主营业务收入主要来源于为客户提供智慧城市行业综合解决方案。智慧城市综合解决方案服务主要是根据客户的个性化、定制化需求，为客户提供方案设计、软硬件开发、项目集成实施、运维保养等综合性服务。报告期内，公司的商业模式较上年度比较，没有发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。

报告期内变化情况：

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否

天河机场智慧机场货运安检信息管理系统项目等多个重大项目，业务覆盖全国多地。在新兴的智慧综合管廊领域，公司注重树立在全国智慧综合管廊领域的品牌，加大自主研发的综合管廊大数据平台软件的推广力度，健全和强化公司智慧管廊销售部运营，提升了公司在智慧综合管廊领域的影响力，在2018年的基础上更上一层楼，报告期内智慧综合管廊项目中标金额为 13,052万元，报告期内实现智慧综合管廊项目收入8,166万元。截止2019年12月31日，公司智慧综合管廊项目累计签署合同金额共计为20,429万元。其他方面：报告期内，公司注重技术自主创新，扩充研发队伍，完善研发体系，通过了软件成熟度模型 CMMI5 级认证，即最高级别的认证（持续优化级）。CMMI是目前国际通用的软件生产过程标准和软件企业成熟度等级认证标准。取得CMMI5 级认证标志着公司的研发管理水平和质量管理能力跻身国内软件业前列。公司不断完善和规范公司运营体系，树立和打造公司品牌，培养和引进专业人才，尤其是扩充和稳定了研发、技术和营销团队，增强了公司的核心竞争力和持续发展的能力，推动公司业务继续快速增长。

(二) 财务分析

1. 资产负债结构分析

单位：元

项目	本期期末		上年期末		本期期末与上年期末金额变动比例%
	金额	占总资产的比重%	金额	占总资产的比重%
货币资金	77,386,231.32	18.94%	93,024,153.27	27.59%	-16.81%
应收票据	3,355,340.37	0.82%	7,971,655.74	2.36%	-57.91%
应收账款	266,858,458.25	63.25%	183,525,662.69	54.87%	39.77%
预付款项	1,855,856.64	0.45%	852,033.14	0.25%	117.82%
其他应收款	20,773,393.52	5.08%	20,446,643.57	6.06%	1.60%
存货	145,601,546.70	8.06%	98,116,462.11	6.09%	60.55%
其他流动资产	1,430,721.43	0.35%	1,176,865.69	0.35%	21.57%
投资性房地产
长期股权投资	-		-
固定资产	1,671,064.07	0.41%	2,146,555.38	0.64%	-22.15%
在建工程	-		-
无形资产	1,495,463.64	0.37%	304,839.62	0.09%	390.57%
短期借款	-		-
长期借款	-		-
长期待摊费用	1,561,618.28	0.38%	2,109,586.40	0.63%	-25.98%
递延所得税资产	4,536,060.69	1.11%	2,775,002.30	0.82%	63.46%
其他非流动资产	2,988,068.18	0.73%	859,103.00	0.25%	247.81%
应付账款	138,374,242.09	33.84%	99,101,789.88	29.39%	39.63%
预收款项	4,856,094.32	1.19%	2,026,291.80	0.60%	139.65%
应付职工薪酬	5,338,884.36	1.31%	4,978,929.15	1.48%	7.23%

应交税费	15,630,928.69	3.82%	18,549,365.17	5.50%	-15.73%
其他应付款	239,331.58	0.06%	1,360,046.80	0.40%	-82.40%
预计负债	1,510,057.71	0.37%	1,461,482.02	0.43%	3.32%

（1）应收票据本期期末比上年期末减少57.91%，主要原因是因为应收票据背书转让及承兑时间到期解汇，款项收回；

（2）应收账款本期期末比上年期末增长45.41%，主要原因是因为报告期内一方面，公司业务规模的不断扩大，在信用期内的应收账款随之增加；另一方面，进入竣工结算阶段的工程项目增多，导致在项目竣工决算（或审计）后支付的款项增加较多所致；

（3）预付账款本期期末余额为185.59万元，比上年期末增长117.82%，主要原因是报告期公司预付货款增加所致；

（4）存货本期期末比上年期末增长48.40%，主要原因为公司年末在手订单以及已开工项目较多，公司为满足项目工期的需要，增加了存货的储备；

（5）无形资产本期期末比上年期末增加119.06万元，增长幅度为390.57%，主要原因是因为公司购买办公用软件所致；

（6）递延所得税资产本期期末比上年期末增长57.74% ，主要原因是随着公司的业务规模不断扩大，一方面公司的应收款项逐渐增加，按照坏账准备计提标准计提的坏帐准备也相应增加；另一方面，公司根据标准计提的维护费（预计负债）增加，导致递延所得税资产增加所致；

（7）其他非流动资产本期期末比上年期末增加212.90万元，增长幅度为247.81% ，主要原因是报告期内公司新增收到抵账房产所致；

（8）应付账款本期期末比上年期末增长41.54% ，主要原因是公司业务规模扩大所致，是正常商业信用产生的结果；

（9）预收款项本期期末比上年期末增长52.49%，主要原因是公司依据合同的约定取得客户支付的预付款项所致；

（10）其他应付款本期期末比上年期末减少82.40%，主要原因是单位及个人应付往来款结算所致。

2. 营业情况分析

(1) 利润构成

单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期金额变动比例%
	金额	占营业收入的比重%	金额	占营业收入的比重%
营业收入	293,223,786.17	-	291,077,767.34	-	0.74%
营业成本	188,366,967.08	64.24%	198,685,583.90	68.26%	-5.19%
毛利率	35.76%	-	31.74%	-	-
税金及附加	1,478,367.18	0.50%	1,656,625.54	0.57%	-10.76%
销售费用	8,080,673.24	2.76%	7,783,149.51	2.67%	3.82%
管理费用	14,114,917.44	4.81%	12,030,726.58	4.13%	17.32%
研发费用	12,099,882.99	4.13%	7,494,357.64	2.57%	61.45%
财务费用	-62,720.41	-0.02%	-155,539.34	-0.05%	-59.68%

信用减值损失	-11,646,829.34	-3.97%	-	-	-
资产减值损失	-	-	-7,912,635.18	-	-
其他收益	1,863,156.05	0.64%	2,747,642.83	0.94%	-32.19%
投资收益	603,535.96	0.21%	861,148.70	0.30%	-29.92%
公允价值变动收益	-	-	-	-	-
资产处置收益	-	-	-	-	-
汇兑收益	-	-	-	-	-
营业利润	59,965,561.32	20.45%	59,279,019.86	20.37%	1.16%
营业外收入	18,618.14	0.01%	36,718.35	0.01%	-49.29%
营业外支出	10,210.40	0.003%	112,164.43	0.04%	-90.90%
净利润	54,367,587.69	18.54%	50,491,447.33	17.35%	7.68%

（1）研发费用本期与上期相比增长61.45%，主要是随着公司综合竞争力的增强和软件产品收入的增加，公司加大了智慧管廊、智慧楼宇等系统的研发投入，并增加了新的软件系统的研发所致。

（2）财务费用本期比上期减少59.68%，是由于公司银行存款利息收入同比上年减少所致。

（3）其他收益本期比上期减少 32.19%，主要是获得与日常经营活动相关的政府补助较上年度减少所致。

(2) 收入构成

单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	293,223,786.17	291,077,767.34	0.74%
其他业务收入	-	-
主营业务成本	188,366,967.08	198,685,583.90	-5.19%
其他业务成本	-	-

-

(3) 主要客户情况

单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占比%	是否存在关联关系
1	中国建筑股份有限公司	93,983,914.03	32.05%	否
2	成都市蓉城管线投资有限公司	27,165,292.43	9.26%	否
3	中国农业银行股份有限公司	25,458,375.72	9.0%	否

4	成都市武侯教育投资有限责任公司	25,427,859.43	8.67%	否
5	重庆渝高科技产业（集团）股份有限公司	22,537,369.15	7.69%	否
合计		194,572,810.76	66.67%	-

序号	供应商	采购金额	年度采购占比%	是否存在关联关系
1	甘肃工大舞台技术工程有限公司	14,426,598.32	8.71%	否
2	重庆广播电视信息网络有限公司巴南分公司	9,359,665.6	5.65%	否
3	重庆有线电视网络股份有限公司	7,000,000.00	4.23%	否
4	江苏天宇电气有限公司	6,332,049.64	3.82%	否
5	四川秉承劳务有限公司	4,756,184.45	2.87%	否
合计		41,874,498.01	25.28%	-

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	16,841,044.35	9,826,034.91	71.39%
投资活动产生的现金流量净额	540,586.46	-1,339,009.10	140.37%
筹资活动产生的现金流量净额	-30,800,000.00	-16,500,000.00	86.67%

1、经营活动产生的现金流量净额本期比上期增长71.39%，主要原因是因为随着公司收入规模扩大，按照合同约定以及工程实施进度，客户回款增加所致；

2、投资活动产生的现金流量净额本期比上期增长140.37%，主要原因是因为公司购建固定资产、无形资产、投资支付的现金同比上年减少所致；

3、筹资活动产生的现金流量净额本期比上期增长86.67%，主要原因是因为公司本期比上期多分配了现金股利1430万元，导致筹资活动现金流入大幅减少。

(三) 投资状况分析

1、主要控股子公司、参股公司情况

公司全资子公司四川君逸数联科技有限公司主要负责智慧城市领域相关软件平台及大数据、可视化技术的研发，报告期内营业收入12,831,858.23元，净利润10,825,049.10元，并取得国家高新技术企业证书。公司全资子公司四川君逸易视科技有限公司专注于研发智能视频分析相关软件，报告期内营业收入265,486.74元，净利润355,654.47元。

2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人

□是 √否

(四) 非标准审计意见说明

□适用 √不适用

(五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

√适用 □不适用

1、 会计政策变更

①执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（2017 年 修订）》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（2017 年修订）》（财会 〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（2017 年修订）》（财会〔2017〕14 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），公司自 2019 年 1月 1 日起执行新金融工具准则。

②根据2019年4月30日财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）对财务报表格式进行了修订，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。

2、 重要会计估计变更

本公司本年度未发生会计估计变更事项。

三、 持续经营评价

城市项目的案例逐渐增加，目前公司在手订单充足，未来获单能力逐年增强。

四、 风险因素

(一) 持续到本年度的风险因素

决算审计的时间通常较长，应收账款大幅增加将导致公司资金的使用效率降低。应对措施：公司将在完善应收账款管理政策的同时，一方面在合同履行过程中形成与客户良性的沟通机制，努力与客户建立起良好的业务合作关系，有利于督促客户按照合同期限履行付款义务；另一方面，将努力做好资金使用计划，合理安排调度资金使用，将应收账款大幅增长导致资金使用效率降低对公司的影响降到最低。

7、不能持续取得高新技术企业的风险

公司始终重视对研发的投入。公司研发的IBMS智能建筑物集成管理系统获评四川省和成都市首版次软件、地下综合管廊管控系统获评成都市首版次软件。

虽近年来公司重视研发的投入，研发费用持续增加，但公司处于业务高速发展时期，研发费用的增长速度低于营业收入增长的速度，因此，公司的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例可能不能达到高新技术企业的认定条件，故公司存在不能持续取得高新技术企业资质的风险。

公司目前享受西部大开发企业所得税的税收优惠政策，若在未来公司不能持续取得高新技术企业资质，不会对公司经营造成实质性影响。

应对措施：公司将一如既往的重视对研发的投入，尤其是对于智慧管廊相关软件平台及可视化技术的研发，使得公司能持续保持竞争优势。公司目前享受的西部大开发企业所得税的税收优惠政策，如在未来公司不能持续取得高新技术企业资质，不会对公司经营造成实质性影响。，增长的主要原因是一方面，公司业务规模的不断扩大，在信用期内的应收账款随之增加；另一方面随着公司部分工程项目的完工，需在完成政府最终竣工决算审计后支付的应收账款增长较多。公司客户主要是政府机关、事业单位和大中型国有、股份制企业，实力较强，资信状况好，相应应收账款的回收不存在风险，但政府类项目所需竣工决算审计的时间通常较长，应收账款大幅增加将导致公司资金的使用效率降低。

应对措施：公司将在完善应收账款管理政策的同时，一方面在合同履行过程中形成与客户良性的沟通机制，努力与客户建立起良好的业务合作关系，有利于督促客户按照合同期限履行付款义务；另一方面，将努力做好资金使用计划，合理安排调度资金使用，将应收账款大幅增长导致资金使用效率降低对公司的影响降到最低。

7、不能持续取得高新技术企业的风险

公司始终重视对研发的投入。公司研发的IBMS智能建筑物集成管理系统获评四川省和成都市首版次软件、地下综合管廊管控系统获评成都市首版次软件。虽近年来公司重视研发的投入，研发费用持续增加，但公司处于业务高速发展时期，研发费用的增长速度低于营业收入增长的速度，因此，公司的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例可能不能达到高新技术企业的认定条件，故公司存在不能持续取得高新技术企业资质的风险。公司目前享受西部大开发企业所得税的税收优惠政策，若在未来公司不能持续取得高新技术企业资质，不会对公司经营造成实质性影响。

应对措施：公司将一如既往的重视对研发的投入，尤其是对于智慧管廊相关软件平台及可视化技术的研发，使得公司能持续保持竞争优势。公司目前享受的西部大开发企业所得税的税收优惠政策，如在未来公司不能持续取得高新技术企业资质，不会对公司经营造成实质性影响。

(二) 报告期内新增的风险因素

无

第五节 重要事项

一、 重要事项索引

事项	是或否	索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项	□是 √否	五.二.(一)
是否存在对外担保事项	□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况	□是 √否
是否对外提供借款	□是 √否
是否存在日常性关联交易事项	√是 □否	五.二.(二)
是否存在偶发性关联交易事项	√是 □否	五.二.(三)
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项	□是 √否
是否存在股权激励事项	□是 √否
是否存在股份回购事项	□是 √否
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	五.二.(四)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	√是 □否	五.二.(五)
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否
是否存在失信情况	□是 √否
是否存在破产重整事项	□是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项	□是 √否

具体事项类型	预计金额	发生金额
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他	200,000.00	100,077.00

(三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况

单位：元

关联方	交易内容	审议金额	交易金额	是否履行必要决策程序	临时报告披露时间
曾立军、刘艺（曾立军配偶）	公司向中国民生银行股份有限公司成都分行申请综合授信，曾立军夫妇提供保证担保。	50,000,000.00	50,000,000.00	已事前及时履行	2019年10月18日

公司向中国民生银行股份有限公司成都分行申请综合授信，曾立军夫妇提供保证担保，上述关联交易为公司生产经营的正常需求，且曾立军夫妇是无偿提供担保，属于公司纯受益的行为，不会对公司产生任何不利影响。

(四) 承诺事项的履行情况

承诺主体	承诺开始日期	承诺结束日期	承诺来源	承诺类型	承诺具体内容	承诺履行情况
实际控制人或控股股东	2016年3月28日	-	挂牌	同业竞争承诺	承诺不构成同业竞争	正在履行中
董监高	2016年3月28日	-	挂牌	同业竞争承诺	承诺不构成同业竞争	正在履行中

公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺：

将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经营实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。

(五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产名称	资产类别	权利受限类型	账面价值	占总资产的比例%	发生原因
货币资金	银行定期存款	履约保函保证金	821,092.00	0.15%	开具保函保证金
总计	-	-	821,092.00	0.15%	-

第六节 股本变动及股东情况

一、 普通股股本情况

(一) 普通股股本结构

单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
		数量	比例%		数量	比例%
无限售条件股份	无限售股份总数	36,285,200	47.12%	0	36,285,200	47.12%
	其中：控股股东、实际控制人	10,045,000	13.05%	0	10,045,000	13.05%
	董事、监事、高管	11,933,600	15.50%	0	11,933,600	15.50%
	核心员工	-	-	-	-	-
有限售条件股份	有限售股份总数	40,714,800	52.88%	0	40,714,800	52.88%
	其中：控股股东、实际控制人	30,135,000	39.14%	0	30,135,000	39.14%
	董事、监事、高管	40,420,800	52.49%	0	40,420,800	52.49%
	核心员工	-	-	-	-	-
总股本		77,000,000.00	-	0	77,000,000.00	-
普通股股东人数		28

序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持 股比例%	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量
1	曾立军	40,180,000	0	40,180,000	52.18%	30,135,000	10,045,000
2	曾海涛	9,861,600	0	9,861,600	12.81%	0	9,861,600
3	郭晋	8,254,400	0	8,254,400	10.72%	7,345,800	908,600
4	北京泓石股权投资管理中心（有限合伙）	3,780,000	0	3,780,000	4.91%	0	3,780,000
5	杜晓峰	2,800,000	0	2,800,000	3.64%	2,100,000	700,000
6	孙琦	2,100,000	0	2,100,000	2.73%	0	2,100,000
7	成都高投创业投资有限公司	1,820,000	0	1,820,000	2.36%	0	1,820,000
8	成都蓉兴创业投资有限公司	1,400,000	0	1,400,000	1.82%	0	1,400,000
9	刘瑞宝	1,260,000	0	1,260,000	1.64%	0	1,260,000
10	姜锋	1,260,000	0	1,260,000	1.64%		1,260,000

合计	72,716,000	0	72,716,000	94.45%	39,580,800	33,135,200
普通股前十名股东间相互关系说明：公司股东曾海涛为曾立军之弟，除此以外，其余股东之间不存在关联关系。

曾立军先生为公司的控股股东。曾立军，男，汉族，1972年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，工程师。1994年毕业于清华大学材料科学与工程专业；1994年至1998年，就职于北京美禾有限公司任技术工程师；1998年至2002年就职于成都君逸科技开发有限公司任总经理；2002年创办君逸有限并担任执行董事兼总经理；2015年7月至今任公司董事长兼总经理。控股股东在报告期内没有发生变化。

第七节 融资及利润分配情况

一、 普通股股票发行及募集资金使用情况

1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况

□适用√不适用

2、存续至报告期的募集资金使用情况

□适用√不适用

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

三、 债券融资情况

□适用 √不适用

四、 可转换债券情况

□适用 √不适用

五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况

□适用 √不适用

六、 权益分派情况

（一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况

√适用 □不适用

单位：元或股

股利分配日期	每10股派现数（含税）	每10股送股数	每10股转增数
2019年10月14日	4	0	0
合计	4	0	0

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名	职务	性别	出生年月	学历	任职起止日期		是否在公司领取薪酬
					起始日期	终止日期
曾立军	董事长、总经理	男	1972年1月	本科	2018年7月31日	2021年7月30日	是
郭晋	董事	男	1972年5月	本科	2018年7月31日	2021年7月30日	是
严波	董事、副总经理	男	1971年2月	本科	2018年7月31日	2021年7月30日	是
张志锐	董事、董事会秘书、副总经理	男	1972年5月	本科	2018年7月31日	2021年7月30日	是
杜晓峰	董事、副总经理	男	1979年3月	本科	2018年7月31日	2021年7月30日	是
周悦	董事	男	1984年7月	硕士研究生	2019年1月3日	2021年7月30日	否
牟文	独立董事	女	1965年9月	硕士研究生	2019年1月3日	2021年7月30日	是
邓勇	独立董事	男	1974年12月	硕士研究生	2019年1月3日	2021年7月30日	是
陈传	独立董事	男	1975年10月	博士	2019年1月3日	2021年7月30日	是
汪锦耀	监事会主席	男	1977年3月	大专	2018年7月31日	2021年7月30日	是
李银萍	监事	女	1979年5月	大专	2018年7月31日	2021年7月30日	是
苟航英	监事	女	1980年7月	大专	2018年7月31日	2021年7月30日	是
伍彬	副总经理	男	1974年7月	大专	2018年7月31日	2021年7月30日	是
杨代群	财务总监	女	1971年4月	本科	2018年7月31日	2021年7月30日	是
董事会人数：							9
监事会人数：							3
高级管理人员人数：							6

公司董事、监事、高级管理人员互相之间及与控股股东、实际控制人之间均无任何关联关系。

(二) 持股情况

单位：股

姓名

职务

期初持普通股股数

数量变动

期末持普通股股数

期末普通股持股比例%

期末持有股票期权数量

曾立军	董事长、总经理	40,180,000	0	40,180,000	52.18%	0
郭晋	董事	8,254,400	0	8,254,400	10.72%	0
杜晓峰	董事、副总经理	2,800,000	0	2,800,000	3.64%	0
张志锐	董事、董事会秘书、副总经理	560,000	0	560,000	0.73%	0
伍彬	副总经理	168,000	0	168,000	0.22%	0
杨代群	财务总监	168,000	0	168,000	0.22%	0
李银萍	监事	84,000	0	84,000	0.11%	0
苟航英	监事	70,000	0	70,000	0.09%	0
汪锦耀	监事会主席	70,000	0	70,000	0.09%	0
合计	-	52,354,400	0	52,354,400	68.00%	0

信息统计	董事长是否发生变动	□是 √否
	总经理是否发生变动	□是 √否
	董事会秘书是否发生变动	□是 √否
	财务总监是否发生变动	□是 √否

姓名	期初职务	变动类型（新任、换届、离任）	期末职务	变动原因
周悦	无	新任	董事	新任
牟文	无	新任	独立董事	新任
邓勇	无	新任	独立董事	新任
陈传	无	新任	独立董事	新任

邓勇先生，现任本公司独立董事；男，汉族，1974年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，执业律师。1998年毕业于西南民族大学法学院获学士学位、2012年毕业于西南财经大学法学院获硕士学位；1998年至2004年就职于四川迪泰律师事务所任合伙人；2004年至2011年就职于四川君士达律师事务所，任主任；2011年6月至今就职于四川善嘉律师事务所，任主任；2019年至今任本公司独立董事。

陈传先生，现任本公司独立董事；男，汉族，1975年出生，中国国籍，澳大利亚永久居留权，博士研究生学历，四川大学工程管理教授、博士生导师、工程管理专业负责人。1999年毕业于清华大学建筑工程管理专业获学士学位、2001年毕业于新加坡国立大学基础设施系统与管理专业获硕士学位、2005年毕业于美国宾西法尼亚州立大学工程管理专业获博士学位；2002年任住房和城乡建设部政策研究中心客座研究员；2006年任清华大学讲师；2007年至2012年任墨尔本大学讲师；2012至今就职于四川大学任工程管理教授、博士生导师；2019年至今任本公司独立董事；现任世界银行公共私营基础设施顾问部门顾问、世界经济论坛战略基础设施倡议顾问委员会委员、中国管理科学与工程学会理事。

二、 员工情况

(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

按工作性质分类	期初人数	期末人数
管理人员	12	12
行政财务与后勤人员	47	47
销售人员	34	31
研发与项目实施人员	213	123
员工总计	306	213

按教育程度分类	期初人数	期末人数
博士	-
硕士	2	3
本科	64	62
专科	128	104
专科以下	112	44
员工总计	306	213

第九节 行业信息是否自愿披露

□是 √否

第十节 公司治理及内部控制

事项	是或否
年度内是否建立新的公司治理制度	√是 □否
投资机构是否派驻董事	√是 □否
监事会对本年监督事项是否存在异议	□是 √否
管理层是否引入职业经理人	□是 √否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷	□是 √否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度	√是 □否

报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规以及全国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。

公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律 法规的要求，严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。

截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。

本年度内，经过公司董事会通过制定《董事会审计委员会议事规则》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会战略委员会工作细则》、《内部审计制度》，进一步完善了公司治理机制。

2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

报告期内，公司根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，在召开股东大会前，均按照相关规定履行了通知义务，出席会议的股东所持表决权的股份数符合规定，出席会议的股东对各项议案予以审议并参与表决。通过参加公司股东大会会议，所有股东均充分行使了股东权利，严格履行了股东职责。公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、咨询权和表决权等权利。

3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

大会和董事会能及时参与公司重大事项的讨论、决策，促进公司治理的不断完善。公司监事会能够较好地履行对公司财务状况和董事、高级人员的监督职责，公司监事能够通过参与监事会会议对公司重大事项提出相关意见和建议，保证公司治理合法合规。

4、 公司章程的修改情况

报告期内公司章程未进行修改。

(二) 三会运作情况

1、 三会召开情况

会议类型	报告期内会议召开的次数	经审议的重大事项（简要描述）
董事会	8	（1）第二届董事会第六次会议审议通过了 1.关于公司与东北证券股份有限公司解除持续督导协议的议案 2.关于公司与东北证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告的议案 3.关于公司与承接主办券商华林证券股份有限公司签署持续督导协议的议案 4.关于授权董事会全权办理公司本次变更持续督导券商的议案 5.关于提请召开2019年第一次临时股东大会的议案 （2）第二届董事会第七次会议审议通过了 1.关于设立公司董事会专门委员会并选举各专门委员会委员的议案 2.关于制定《董事会审计委员会议事规则》的议案 3.关于制定《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的议案 4.关于制定《董事会提名委员会工作细则》的议案 5.关于制定《董事会战略委员会工作细则》的议案 6.关于拟设立审计部并聘任彭欣女士为审计部负责人的议案 7.关于制定公司《内部审计制度》的议案 （3）第二届董事会第八次会议审议通过了 1.关于2018年度董事会工作报告的议案 2.关于2018年度总经理工作报告的议案 3.关于2018年度财务决算报告的议案 4.关于2019年度财务预算报告的议案 5.关于2018年度利润分配预案的议案 6.关于2018年年度报告及摘要的议案 7.关于2018年度审计报告的议案 8.关于继续聘任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为2019年度审计机构的议案 9.关于会计政策、会计估计变更的议案 10.关于预计 2019 年度日常性关联交易的议案 11.关于确认 2018 年度日常性关联交易的议案

		贷业务的议案 3.关于公司向交通银行申请办理信贷业务的议案 4.关于提请召开公司 2019 年第五次临时股东大会的议案
监事会	4	（1） 第二届监事会第三次会议审议通过了 1.关于2018年度监事会工作报告的议案 2.关于2018年度财务决算报告的议案 3.关于2019年度财务预算报告的议案 4.关于2018年度利润分配预案的议案 5.关于2018年年度报告及摘要的议案 6.关于2018年度审计报告的议案 7.关于继续聘任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为2018年度审计机构的议案 8.关于会计政策变更的议案 9.关于会计估计变更的议案 （2）第二届监事会第四次会议审议通过了 1.审议《关于公司首次公开发行人民币普通股股票并在创业板上市的议案》； 2.审议《关于公司首次公开发行人民币普通股股票并上市募集资金运用方案及使用可行性的议案》； 3.审议《关于公司首次公开发行人民币普通股股票并上市前滚存利润分配方案的议案》； 4.审议《关于公司首次公开发行人民币普通股股票并上市三年内股价稳定计划预案的议案》； 5.审议《关于公司首次公开发行人民币普通股股票并上市摊薄即期回报分析、采取填补措施和承诺的议案》； 6.审议《关于公司首次公开发行人民币普通股股票并上市事项出具相关承诺并提出约束措施的议案》； 7.审议《关于公司未来三年（2019-2021年度）发展规划的议案》； 8.关于《四川君逸数码科技股份有限公司2016-2018年度IPO审计报告》等报告及财务报表的议案 9.关于《四川君逸数码科技股份有限公司2018年度内部控制自我评价报告》的议案 10.关于确认公司2016年度至2018年度关联交易的议案 11.关于修订《四川君逸数码科技股份有限公司募集资金管理制度》的议案 12.关于制定首次公开发行股票并在创业板上市后适用的《监事会议事规则（草案）》的议案 13.关于四川君逸数码科技股份有限公司2019年第一季度财务报表及审阅报告的议案 14.关于会计政策变更的议案 15.关于更正以前年度定期报告的议案 （3）第二届监事会第五次会议审议通过了 1.关于《2019年半年度报告》的议案

		（4）第二届监事会第六次会议审议通过了 1.关于公司2019年半年度利润分配预案的议案
股东大会	6	（1）2018年年度股东大会审议通过了 1.关于2018年度董事会工作报告的议案 2.关于2018年度监事会工作报告的议案 3.关于2018年度财务决算报告的议案 4.关于2019年度财务预算报告的议案 5.关于2018年度利润分配预案的议案 6.关于2018年年度报告及摘要的议案 7.关于继续聘任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为2019年度审计机构的议案 8.关于预计 2019 年度日常性关联交易的议案 9.关于确认 2018 年度日常性关联交易的议案 10.关于《2018年年度募集资金存放及实际使用情况的专项报告》的议案 （2）2019年第一次临时股东大会审议通过了 1.关于公司与东北证券股份有限公司解除持续督导协议的议案 2.关于公司与东北证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告的议案 3.关于公司与承接主办券商华林证券股份有限公司签署持续督导协议的议案 4.关于授权董事会全权办理公司本次变更持续督导券商的议案 （3）2019年第二次临时股东大会审议通过了 1．关于公司首次公开发行人民币普通股股票并在创业板上市的议案 2．关于公司股票在全国中小企业股份转让系统暂停转让的议案 3．关于公司首次公开发行人民币普通股股票并上市募集资金运用方案及使用可行性的议案 4．关于提请公司股东大会授权董事会全权办理公司首次公开发行人民币普通股股票并上市相关事项的议案 5．关于公司首次公开发行人民币普通股股票并上市前滚存利润分配方案的议案 6．关于公司首次公开发行人民币普通股股票并上市后未来三年股东分红回报规划的议案 7．关于公司首次公开发行人民币普通股股票并上市三年内股价稳定计划预案的议案 8．关于公司首次公开发行人民币普通股股票并上市摊薄即期回报分析、采取填补措施和承诺的议案 9．关于公司首次公开发行人民币普通股股票并上市事项出具相关承诺并提出约束措施的议案 10．关于公司未来三年（2019-2021年度）发展规划的议案

1.关于终止申请公司股票在全国中小企业股份转让系统终止

挂牌的议案

2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关制度规定的程序和规则进行。截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。

二、 内部控制

(一) 监事会就年度内监督事项的意见

监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对报告期内的监督事项无异议。

(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

公司现行的内部控制制度均系依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定并结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。公司资产、人员、财务、机构及业务完全独立，能够独立开展生产经营活动，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。

(三) 对重大内部管理制度的评价

报告期内，公司在现有健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部控制管理制度的基础上，能够有效的执行相关内部管理制度的规定，不断适应公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部控制管理制度进行修订和完善，保障公司健康平稳运行。

(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况

1、为进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，公司于2018年建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。

2、报告期内，公司严格按照真实性、准确性、完整性和及时性的原则编制年报，报告期内未发生重大会议差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。

第十一节 财务报告

一、 审计报告

是否审计	是
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	√无 □强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明
审计报告编号	XYZH/2020CDA40082
审计机构名称	信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层
审计报告日期	2020年4月26日
注册会计师姓名	何勇、夏翠琼
会计师事务所是否变更	否
会计师事务所连续服务年限	4
会计师事务所审计报酬	30万
审计报告正文： 审计报告 XYZH/2020CDA40082 四川君逸数码科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了四川君逸数码科技股份有限公司（以下简称君逸数码公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了君逸数码公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于君逸数码公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对君逸数码公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致君逸数码公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就君逸数码公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：（项目合伙人）

中国注册会计师：

中国 北京 二〇二〇年四月二十六日

二、 财务报表

(一) 合并资产负债表

单位：元

项目	附注	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	六、1	77,386,231.32	93,024,153.27
结算备付金		-	-
拆出资金		-	-
交易性金融资产		-	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		-	-
衍生金融资产		-	-
应收票据	六、2	3,355,340.37	7,971,655.74
应收账款	六、3	266,858,458.25	183,525,662.69
应收款项融资		-	-

预付款项	六、4	1,855,856.64	852,033.14
应收保费		-	-
应收分保账款		-	-
应收分保合同准备金		-	-
其他应收款	六、5	20,600,517.66	20,446,643.57
其中：应收利息		-	-
应收股利		-	-
买入返售金融资产		-	-
存货	六、6	145,601,546.7	98,116,462.11
合同资产		-	-
持有待售资产		-	-
一年内到期的非流动资产		-	-
其他流动资产	六、7	1,430,721.43	1,176,865.69
流动资产合计		517,088,672.37	405,113,476.21
非流动资产：
发放贷款及垫款		-	-
债权投资		-	-
可供出售金融资产		-	-
其他债权投资		-	-
持有至到期投资		-	-
长期应收款		-	-
长期股权投资		-	-
其他权益工具投资		-	-
其他非流动金融资产		-	-
投资性房地产		-	-
固定资产	六、8	1,671,064.07	2,146,555.38
在建工程		-	-
生产性生物资产		-	-
油气资产		-	-
使用权资产		-	-
无形资产	六、9	1,495,463.64	304,839.62
开发支出		-	-
商誉		-	-
长期待摊费用	六、10	1,561,618.28	2,109,586.40
递延所得税资产	六、11	12,522,574.46	7,938,514.13
其他非流动资产	六、12	2,988,068.18	859,103.00
非流动资产合计		20,238,788.63	13,358,598.53
资产总计		537,327,461.00	418,472,074.74
流动负债：
短期借款		-	-
向中央银行借款		-	-
拆入资金		-	-
交易性金融负债		-	-

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		-	-
衍生金融负债		-	-
应付票据		-	-
应付账款	六、13	139,533,597.75	98,581,762.48
预收款项	六、14	169,213,267.11	110,963,625.09
合同负债		-	-
卖出回购金融资产款		-	-
吸收存款及同业存放		-	-
代理买卖证券款		-	-
代理承销证券款		-	-
应付职工薪酬	六、15	5,338,884.36	4,978,929.15
应交税费	六、16	15,404,876.33	18,442,322.01
其他应付款	六、17	239,331.58	1,360,046.80
其中：应付利息		-	-
应付股利		-	-
应付手续费及佣金		-	-
应付分保账款		-	-
持有待售负债		-	-
一年内到期的非流动负债		-	-
其他流动负债		-	-
流动负债合计		329,729,957.13	234,326,685.53
非流动负债：
保险合同准备金		-	-
长期借款		-	-
应付债券		-	-
其中：优先股		-	-
永续债		-	-
租赁负债		-	-
长期应付款		-	-
长期应付职工薪酬		-	-
预计负债	六、18	978,457.92	1,093,930.95
递延收益		-	-
递延所得税负债		-	-
其他非流动负债		-	-
非流动负债合计		978,457.92	1,093,930.95
负债合计		330,708,415.05	235,420,616.48
所有者权益（或股东权益）：
股本	六、19	77,000,000.00	77,000,000.00
其他权益工具		-	-
其中：优先股		-	-
永续债		-	-
资本公积	六、20	21,808,862.89	21,808,862.89

减：库存股		-	-
其他综合收益		-	-
专项储备		-	-
盈余公积	六、21	15,393,437.17	10,681,662.72
一般风险准备		-	-
未分配利润	六、22	92,416,745.89	73,560,932.65
归属于母公司所有者权益合计		206,619,045.95	183,051,458.26
少数股东权益		-	-
所有者权益合计		206,619,045.95	183,051,458.26
负债和所有者权益总计		537,327,461.00	418,472,074.74

项目	附注	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金		76,791,520.29	91,423,723.46
交易性金融资产		-	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		-	-
衍生金融资产		-	-
应收票据		3,355,340.37	7,971,655.74
应收账款	十五、1	266,858,458.25	183,525,662.69
应收款项融资		-	-
预付款项		1,828,496.64	852,033.14
其他应收款	十五、2	21,855,014.96	21,637,448.32
其中：应收利息		-	-
应收股利		-	-
买入返售金融资产		-	-
存货		151,021,778.79	98,912,152.54
合同资产		-	-
持有待售资产		-	-
一年内到期的非流动资产		-	-
其他流动资产		1,430,679.15	1,176,774.49
流动资产合计		523,141,288.45	405,499,450.38
非流动资产：
债权投资		-	-
可供出售金融资产		-	-
其他债权投资		-	-
持有至到期投资		-	-

长期应收款		-	-
长期股权投资	十五、3	10,000,000.00	10,000,000.00
其他权益工具投资		-	-
其他非流动金融资产		-	-
投资性房地产		-	-
固定资产		1,665,136.87	2,124,803.72
在建工程		-	-
生产性生物资产		-	-
油气资产		-	-
使用权资产		-	-
无形资产		1,495,463.64	304,839.62
开发支出		-	-
商誉		-	-
长期待摊费用		708,859.66	955,854.22
递延所得税资产		11,708,574.44	7,819,160.57
其他非流动资产		2,988,068.18	859,103.00
非流动资产合计		28,566,102.79	22,063,761.13
资产总计		551,707,391.24	427,563,211.51
流动负债：
短期借款		-	-
交易性金融负债		-	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		-	-
衍生金融负债		-	-
应付票据		-	-
应付账款		166,734,858.35	112,377,065.08
预收款项		169,213,267.11	110,963,625.09
卖出回购金融资产款		-	-
应付职工薪酬		5,175,239.42	4,791,608.31
应交税费		14,107,282.77	18,039,925.72
其他应付款		215,139.32	1,331,654.54
其中：应付利息		-	-
应付股利		-	-
合同负债		-	-
持有待售负债		-	-
一年内到期的非流动负债		-	-
其他流动负债		-	-
流动负债合计		355,445,786.97	247,503,878.74
非流动负债：
长期借款		-	-
应付债券		-	-
其中：优先股		-	-
永续债		-	-

租赁负债		-	-
长期应付款		-	-
长期应付职工薪酬		-	-
预计负债		978,457.92	1,093,930.95
递延收益		-	-
递延所得税负债		-	-
其他非流动负债		-	-
非流动负债合计		978,457.92	1,093,930.95
负债合计		356,424,244.89	248,597,809.69
所有者权益：
股本		77,000,000.00	77,000,000.00
其他权益工具		-	-
其中：优先股		-	-
永续债		-	-
资本公积		21,648,774.60	21,648,774.60
减：库存股		-	-
其他综合收益		-	-
专项储备		-	-
盈余公积		15,393,437.17	10,681,662.72
一般风险准备		-	-
未分配利润		81,240,934.58	69,634,964.50
所有者权益合计		195,283,146.35	178,965,401.82
负债和所有者权益合计		551,707,391.24	427,563,211.51

项目	附注	2019年	2018年
一、营业总收入	六、23	293,223,786.17	291,077,767.34
其中：营业收入		293,223,786.17	291,077,767.34
利息收入		-	-
已赚保费		-	-
手续费及佣金收入		-	-
二、营业总成本	六、23	224,078,087.52	227,494,903.83
其中：营业成本	六、23	188,366,967.08	198,685,583.90
利息支出		-	-
手续费及佣金支出		-	-
退保金		-	-
赔付支出净额		-	-

提取保险责任准备金净额		-	-
保单红利支出		-	-
分保费用	六、24	-	-
税金及附加	六、24	1,478,367.18	1,656,625.54
销售费用	六、25	8,080,673.24	7,783,149.51
管理费用	六、26	14,114,917.44	12,030,726.58
研发费用	六、27	12,099,882.99	7,494,357.64
财务费用	六、28	-62,720.41	-155,539.34
其中：利息费用		-	-
利息收入	六、29	139,681.24	194,439.41
加：其他收益	六、29	1,863,156.05	2,747,642.83
投资收益（损失以“-”号填列）	六、30	603,535.96	861,148.70
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-	-
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）		-	-
汇兑收益（损失以“-”号填列）		-	-
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）		-	-
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）	六、31	-	-
信用减值损失（损失以“-”号填列）	六、31	-11,646,829.34	-
资产减值损失（损失以“-”号填列）	六、32	-	-7,912,635.18
资产处置收益（损失以“-”号填列）		-	-
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	六、33	59,965,561.32	59,279,019.86
加：营业外收入	六、33	18,618.14	36,718.35
减：营业外支出	六、34	10,210.40	112,164.43
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	六、35	59,973,969.06	59,203,573.78
减：所得税费用	六、35	5,606,381.37	8,712,126.45
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		54,367,587.69	50,491,447.33
其中：被合并方在合并前实现的净利润	-	-	-
（一）按经营持续性分类：	-	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		54,367,587.69	50,491,447.33
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）	-	-	-
（二）按所有权归属分类：	-	-	-
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-	-
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）		54,367,587.69	50,491,447.33
六、其他综合收益的税后净额		-	-
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-	-
1.不能重分类进损益的其他综合收益		-	-
（1）重新计量设定受益计划变动额		-	-
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益		-	-
（3）其他权益工具投资公允价值变动		-	-

（4）企业自身信用风险公允价值变动		-	-
（5）其他		-	-
2.将重分类进损益的其他综合收益		-	-
（1）权益法下可转损益的其他综合收益		-	-
（2）其他债权投资公允价值变动		-	-
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益		-	-
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额		-	-
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益		-	-
（6）其他债权投资信用减值准备		-	-
（7）现金流量套期储备		-	-
（8）外币财务报表折算差额		-	-
（9）其他		-	-
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		-	-
七、综合收益总额		54,367,587.69	50,491,447.33
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		-	-
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-	-
八、每股收益：		0.71	0.66
（一）基本每股收益（元/股）		0.71	0.66
（二）稀释每股收益（元/股）

项目	附注	2019年	2018年
一、营业收入	十五、4	293,223,786.17	291,077,767.34
减：营业成本	十五、4	196,839,770.39	200,670,677.57
税金及附加		1,273,350.65	1,603,582.95
销售费用		8,080,673.24	7,783,149.51
管理费用		13,953,955.06	11,655,196.42
研发费用		10,302,127.50	5,136,241.69
财务费用		-62,762.66	-148,201.94
其中：利息费用		-	-
利息收入		137,042.49	184,589.01
加：其他收益		1,522,148.41	2,518,241.60
投资收益（损失以“-”号填列）	十五、5	603,535.96	861,148.70
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-	-
以摊余成本计量的金融资产终止		-	-

确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）		-	-
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）		-	-
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）		-	-
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-11,643,893.47	-
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-	-7,904,043.47
资产处置收益（损失以“-”号填列）		-	-
二、营业利润（亏损以“-”号填列）		53,318,462.89	59,852,467.97
加：营业外收入		18,618.10	34,352.95
减：营业外支出		3,023.17	-
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		53,334,057.82	59,886,820.92
减：所得税费用		6,216,313.29	8,574,060.77
四、净利润（净亏损以“-”号填列）		47,117,744.53	51,312,760.15
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		47,117,744.53	51,312,760.15
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）		-	-
五、其他综合收益的税后净额		-	-
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-	-
1.重新计量设定受益计划变动额		-	-
2.权益法下不能转损益的其他综合收益		-	-
3.其他权益工具投资公允价值变动		-	-
4.企业自身信用风险公允价值变动		-	-
5.其他		-	-
（二）将重分类进损益的其他综合收益		-	-
1.权益法下可转损益的其他综合收益		-	-
2.其他债权投资公允价值变动		-	-
3.可供出售金融资产公允价值变动损益		-	-
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额		-	-
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益		-	-
6.其他债权投资信用减值准备		-	-
7.现金流量套期储备		-	-
8.外币财务报表折算差额		-	-
9.其他		-	-
六、综合收益总额		47,117,744.53	51,312,760.15
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）		0.61	0.67
（二）稀释每股收益（元/股）		-	-

(五) 合并现金流量表

单位：元

项目	附注	2019年	2018年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		285,259,505.23	210,331,389.92
客户存款和同业存放款项净增加额		-	-
向中央银行借款净增加额		-	-
收到原保险合同保费取得的现金		-	-
收到再保险业务现金净额		-	-
保户储金及投资款净增加额		-	-
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额		-	-
收取利息、手续费及佣金的现金		-	-
拆入资金净增加额		-	-
回购业务资金净增加额		-	-
代理买卖证券收到的现金净额		-	-
收到的税费返还		234,507.64	214,801.23
收到其他与经营活动有关的现金	六、36	11,364,228.16	9,409,884.92
经营活动现金流入小计		296,858,241.03	219,956,076.07
购买商品、接受劳务支付的现金		204,433,426.25	148,560,585.73
客户贷款及垫款净增加额		-	-
存放中央银行和同业款项净增加额		-	-
支付原保险合同赔付款项的现金		-	-
为交易目的而持有的金融资产净增加额		-	-
拆出资金净增加额		-	-
支付利息、手续费及佣金的现金		-	-
支付保单红利的现金		-	-
支付给职工以及为职工支付的现金		24,681,890.35	24,353,254.80
支付的各项税费		28,825,398.92	14,124,687.55
支付其他与经营活动有关的现金	六、36	22,076,481.16	23,091,513.08
经营活动现金流出小计		280,017,196.68	210,130,041.16
经营活动产生的现金流量净额		16,841,044.35	9,826,034.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		169,950,000.00	259,870,000.00
取得投资收益收到的现金		603,535.96	861,148.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		29,000.00	-
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-	-
收到其他与投资活动有关的现金		-	-
投资活动现金流入小计		170,582,535.96	260,731,148.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		91,949.50	2,200,157.80

投资支付的现金		169,950,000.00	259,870,000.00
质押贷款净增加额		-	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-	-
支付其他与投资活动有关的现金		-	-
投资活动现金流出小计		170,041,949.50	262,070,157.80
投资活动产生的现金流量净额		540,586.46	-1,339,009.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		-	-
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		-
取得借款收到的现金		-	-
发行债券收到的现金		-	-
收到其他与筹资活动有关的现金	六、36	-	-
筹资活动现金流入小计		-	-
偿还债务支付的现金		-	-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		30,800,000.00	16,500,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		-	-
支付其他与筹资活动有关的现金	六、36	-	-
筹资活动现金流出小计		30,800,000.00	16,500,000.00
筹资活动产生的现金流量净额		-30,800,000.00	-16,500,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-	-
五、现金及现金等价物净增加额		-13,418,369.19	-8,012,974.19
加：期初现金及现金等价物余额		89,983,508.51	97,996,482.70
六、期末现金及现金等价物余额		76,565,139.32	89,983,508.51

项目	附注	2019年	2018年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		285,259,505.23	209,893,712.45
收到的税费返还		-	-
收到其他与经营活动有关的现金		11,255,089.41	9,385,434.52
经营活动现金流入小计		296,514,594.64	219,279,146.97
购买商品、接受劳务支付的现金		205,802,035.92	148,268,621.46
支付给职工以及为职工支付的现金		24,043,191.81	23,607,623.52
支付的各项税费		27,751,389.05	13,163,605.80
支付其他与经营活动有关的现金		21,071,214.73	21,449,800.29
经营活动现金流出小计		278,667,831.51	206,489,651.07
经营活动产生的现金流量净额		17,846,763.13	12,789,495.90
二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金		169,950,000.00	259,870,000.00
取得投资收益收到的现金		603,535.96	861,148.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		29,000.00	-
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-	-
收到其他与投资活动有关的现金		-	-
投资活动现金流入小计		170,582,535.96	260,731,148.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		91,949.50	1,920,157.80
投资支付的现金		169,950,000.00	259,870,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-	-
支付其他与投资活动有关的现金		-	-
投资活动现金流出小计		170,041,949.50	261,790,157.80
投资活动产生的现金流量净额		540,586.46	-1,059,009.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		-	-
取得借款收到的现金		-	-
发行债券收到的现金		-	-
收到其他与筹资活动有关的现金		-	-
筹资活动现金流入小计		-	-
偿还债务支付的现金		-	-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		30,800,000.00	16,500,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金		-	-
筹资活动现金流出小计		30,800,000.00	16,500,000.00
筹资活动产生的现金流量净额		-30,800,000.00	-16,500,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-	-
五、现金及现金等价物净增加额		-12,412,650.41	-4,769,513.20
加：期初现金及现金等价物余额		88,383,078.70	93,152,591.90
六、期末现金及现金等价物余额		75,970,428.29	88,383,078.70

(七) 合并股东权益变动表

单位：元

项目	2019年
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余 公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	77,000,000.00				21,808,862.89				10,681,662.72		73,560,932.65		183,051,458.26
加：会计政策变更	0				0				0		0		0
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	77,000,000.00				21,808,862.89				10,681,662.72		73,560,932.65		183,051,458.26
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									4,711,774.45		18,855,813.24		23,567,587.69
（一）综合收益总额											54,367,587.69		54,367,587.69
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									4,711,774.45		-35,511,774.45		-30,800,000.00

1．提取盈余公积

4,711,774.45

-4,711,774.45

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-30,800,000.00

-30,800,000.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本年期末余额

77,000,000.00

21,808,862.89

15,393,437.17

92,416,745.89

206,619,045.95

项目

2018年

归属于母公司所有者权益

少数股东

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本 公积

减：库存股

其他综合收益

专项 储备

盈余 公积

一般风

未分配利润

优先股

永续债

其他

										险准备		权益
一、上年期末余额	55,000,000.00				43,808,862.89				5,550,386.70		44,700,761.34		149,060,010.93
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	55,000,000.00				43,808,862.89				5,550,386.70		44,700,761.34		149,060,010.93
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	22,000,000.00				-22,000,000.00				5,131,276.02		28,860,171.31		33,991,447.33
（一）综合收益总额											50,491,447.33		50,491,447.33
（二）所有者投入和减少资本	22,000,000.00				-22,000,000.00
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他	22,000,000.00				-22,000,000.00
（三）利润分配									5,131,276.02		-21,631,276.02		-16,500,000.00
1．提取盈余公积									5,131,276.02		-5,131,276.02
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-16,500,000.00		-16,500,000.00
4．其他

（四）所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本年期末余额

77,000,000.00

21,808,862.89

10,681,662.72

73,560,932.65

183,051,458.26

项目

2019年

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

所有者权益合计

优先

永续

其他

		股	债
一、上年期末余额	77,000,000.00				21,648,774.60				10,681,662.72		69,634,964.50	178,965,401.82
加：会计政策变更	0				0				0		0	0
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	77,000,000.00				21,648,774.60				10,681,662.72		69,634,964.50	178,965,401.82
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									4,711,774.45		11,605,970.08	16,317,744.53
（一）综合收益总额											47,117,744.53	47,117,744.53
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									4,711,774.45		-35,511,774.45	-30,800,000.00
1．提取盈余公积									4,711,774.45		-4,711,774.45
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-30,800,000.00	-30,800,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股

本）

2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本年期末余额

77,000,000.00

21,648,774.60

15,393,437.17

81,240,934.58

195,283,146.35

项目

2018年

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

55,000,000.00

43,648,774.60

5,550,386.70

39,953,480.37

144,152,641.67

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

55,000,000.00

43,648,774.60

5,550,386.70

39,953,480.37

144,152,641.67

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	22,000,000.00				-22,000,000.00				5,131,276.02		29,681,484.13	34,812,760.15
（一）综合收益总额											51,312,760.15	51,312,760.15
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配	22,000,000.00				-22,000,000.00				5,131,276.02		-21,631,276.02	-16,500,000.00
1．提取盈余公积									5,131,276.02		-5,131,276.02
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-16,500,000.00	-16,500,000.00
4．其他	22,000,000.00				-22,000,000.00
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存

收益
6.其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	77,000,000.00				21,648,774.60				10,681,662.72		69,634,964.50	178,965,401.82

一、 公司的基本情况

四川君逸数码科技股份有限公司（以下简称“本集团”、“本公司”或“公司”）前身为四川君逸数码科技发展有限公司（以下简称“君逸数码有限”），于2002年5月16日在四川成都注册成立，注册资本500.00万元，股东曾立军出资350.00万元，占出资比例70.00%；股东郭晋出资100.00万元，占出资比例20.00%；股东曾海涛出资50.00万元，占出资比例10.00%。本次出资经由四川协谊会计师事务所有限责任公司川协谊验会字[2012]第5-09号验资报告验讫。

2009年12月3日，君逸数码有限召开股东会，决议新增注册资本人民币580.00万元，其中曾立军以货币出资406.00万元人民币，占新增注册资本的70.00%；郭晋以货币出资116.00万元，占新增注册资本的20.00%；曾海涛以货币出资58.00万元，占新增注册资本的10.00%。本次增资经四川中方会计师事务所有限责任公司中方所验[2009]第1010号验资报告验讫。2009年12月23日君逸数码有限完成本次工商变更，变更后注册资本1,080.00万元，其中曾立军出资756.00万元，出资比例70.00%，郭晋出资216.00万元，出资比例20.00%，曾海涛出资108.00万元，出资比例10.00%。

2015年7月8日，君逸数码有限召开股东会，全体股东一致同意整体变更为四川君逸数码科技股份有限公司。根据2015年7月8日瑞华会计师事务所（特殊普通合

伙）出具的瑞华审字[2015]01720022号《审计报告》（审计基准日2015年4月30日），

君逸数码有限经审计账面净资产为34,985,748.51元；根据2015年6月10日北京天

健兴业资产评估有限公司出具天兴评报字[2015]第0496号《评估报告》（评估基准日2015年4月30日），君逸数码有限净资产评估值为3,984.27万元。公司股份总数依据上述君逸数码有限经审计的净资产值折股，折股后股本34,980,000.00元，剩余5,748.51元计入资本公积。

2015年7月10日公司完成本次工商变更，变更后公司注册资本3,498.00万元，其中曾立军出资2,448.60万元，出资比例70.00%；郭晋出资699.60万元，出资比例20.00%；曾海涛出资349.80万元，出资比例10.00%。

根据公司2015年10月16日股东大会决议和章程规定，公司申请增加注册资本人民币1,502.00万元，变更后的股本为人民币5,000.00万元，增资后，本公司股权结构情况如下：

投资者名称	变更前出资额	变更前持股比例	变更后出资额	变更后持股比例
曾立军	24,486,000.00	70.00%	28,700,000.00	57.40%
曾海涛	3,498,000.00	10.00%	8,844,000.00	17.69%
郭晋	6,996,000.00	20.00%	6,996,000.00	13.99%
杜晓峰			2,000,000.00	4.00%
孙琦			2,000,000.00	4.00%

张志锐			400,000.00	0.80%
蒲泽新			300,000.00	0.60%
伍彬			120,000.00	0.24%
舒自强			120,000.00	0.24%
杨代群			120,000.00	0.24%
丁慧			90,000.00	0.18%
李银萍			60,000.00	0.12%
汪锦耀			50,000.00	0.10%
何建国			50,000.00	0.10%
苟航英			50,000.00	0.10%
苟建波			40,000.00	0.08%
徐振泉			30,000.00	0.06%
吴益明			30,000.00	0.06%
合计	34,980,000.00	100.00%	50,000,000.00	100.00%

股东名称	出资金额	比例（%）
曾立军	40,180,000.00	52.18
曾海涛	9,861,600.00	12.81
郭晋	8,254,400.00	10.72
北京泓石股权投资管理中心（有限合伙）	3,780,000.00	4.91
杜晓峰	2,800,000.00	3.64
孙琦	2,100,000.00	2.73

成都高投创业投资有限公司	1,820,000.00	2.36
成都蓉兴创业投资有限公司	1,400,000.00	1.82
刘瑞宝	1,260,000.00	1.64
姜锋	1,260,000.00	1.64
其他股东	4,284,000.00	5.55
合计	77,000,000.00	100.00

无影响公司持续经营的重大不利事项，故本公司以持续经营为基础编制财务报表。

四、 重要会计政策及会计估计

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3. 营业周期

本公司营业周期为12个月，并以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方

为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6. 合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排划分为合营企业。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算。

8. 现金及现金等价物

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币财务报表折算

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

10. 金融资产和金融负债

本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1） 金融资产

1） 金融资产分类、确认依据和计量方法

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此

类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。

本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

2） 金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险

和报酬；③金融资产发生转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

（2） 金融负债

1） 金融负债分类、确认依据和计量方法本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

本公司将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

2） 金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且

新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。本公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

（4） 金融资产和金融负债的抵销

本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（5） 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：1）如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。

金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。

11. 应收票据

对于应收票据，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司应收票据按照金融工具类型将应收票据划分为银行承兑汇票及商业承兑汇票组合。对应收银行承兑汇票，管理层评价该类别款项具备较低的信用风险。如果有客观证据表明某项应收票据已经发生信用减值，则本公司对该应收票据单项计提坏账准备并确认预期信用损失。对商业承兑汇票，本公司认为违约概率与账龄存在相关性，参照下述应收账款预期信用损失会计估计政策计提坏账准备。

12. 应收账款

本公司对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率额该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

以组合为基础的评估。对于应收账款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本公司按照账龄为共同风险特征，对应收账款以账龄组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。本公司实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记 “应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。本公司信用减值损失计提具体方法如下：

（1）对有客观证据表明应收账款已发生减值的，本公司对该应收账款单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计量预期信用损失，计提信用损失准备。

（2）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司在组合基础上计算预期信用损失。本公司认为违约概率与账龄存在相关性，账龄仍是本公司应收账款信用风险是否显著增加的标记，因此本公司按照账龄组合计提坏账准备。本公司计量应收账款预期信用损失的会计估计政策为：

项目	账龄
	1年以内	1-2年	2-3年	3-4年	4-5年	5年以上
违约损失率	5%	10%	20%	30%	50%	100%

础考虑评估信用风险是否显著增加。

其他应收款项的减值损失计提具体方法，参照前述应收账款预期信用损失会计估计政策计提坏账准备。

15. 存货

（1）存货的分类

本公司存货主要包括原材料、在产品、周转材料、库存商品及工程施工等。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）周转材料的摊销方法

周转材料于领用时按一次摊销法摊销。

16. 长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1） 投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。

（2） 后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

1） 成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确

认。

2） 权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

3） 处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母

公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、6“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

17. 固定资产

（1）固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

（2）各类固定资产的折旧方法

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

序号	类别	折旧方法	折旧年限（年）	预计残值率（%）	年折旧率（%）
1	电子设备	年限平均法	3-5	5.00	19.00-31.67
2	运输设备	年限平均法	5-10	5.00	9.50-19.00
3	办公设备	年限平均法	3-10	3.00-5.00	9.50-32.33

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

18. 在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“四、22.长期资产减值”。

19. 借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

20. 无形资产

（1）无形资产

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

（2）研究与开发

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

21. 长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括办公场所的装修费。长期待摊费用按直线法摊销。

22. 长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23. 职工薪酬

本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

24. 预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

25. 收入

（1） 公司确认收入的基本原则

1） 销售商品收入确认原则

公司销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认：①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。

2） 提供劳务收入确认原则

①公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入；

②公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，公司预计已经发生的劳务成本能够得到补偿和不能得到补偿，分别进行会计处理：

A已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；B已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。3） 让渡资产使用权收入

①利息收入：在资产负债表日，公司按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定利息收入金额；

②使用费收入：在资产负债表日，公司按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（2） 公司收入确认具体方法

1）金融安防系统集成业务

公司金融安防系统集成业务的实施阶段通常包括设备进场、实施工程、客户确认安装设备清单、系统调试、工程验收等。公司安防系统集成业务通常单一网点结算金额较小，从设备进场到安装调试完毕所需时间较短（通常在三个月内），公司在系统安装调试完毕且通过客户验收确认后，确认金融安防系统集成收入的实现。

2）智慧城市信息系统集成服务

公司的智慧城市信息系统集成服务在相关商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，相关服务已经提供，即项目完工验收后确认收入。

3）智能视频分析系统销售业务

公司智能视频分析系统销售流程通常为接受客户订单、组织备货、发货运输、客户（验）签收、收入确认、收款等几个环节。公司在客户验收或签收无误后确认收入的实现。

4） 智慧城市运维业务

对于运维服务类业务，公司在服务实施进度能够合理预计的情况下，在合同约定的服务期限内按照服务实施进度方式确认运维收入。

5）使用费收入

根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。

6）利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

26. 政府补助

政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。其中，与公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，原则上均判定为与日常活动相关，在取得时确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入其他收益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间费用或损失的，确认递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益。其中与公司日常活动相关的在确认相关费用或损失的期间计入其他收益；与公司日常活动无关的在确认相关费用或损失的期间计入营业外收入。用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，与公司日常活动相关的，在取得时直接计入其他收益；与公司日常活动无关的，在取得时直接计入营业外收入。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应该整体归类为与收益相关的政府补助。

27. 递延所得税资产/递延所得税负债

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

28. 租赁

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

29. 持有待售

公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条

件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

30. 终止经营

终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得

的子公司。

31. 主要会计政策、会计估计的变更

（1）重要会计政策变更

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
2017年3月31日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期会计》，2017年5月2日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第37号——金融工具列报》，公司自2019年1月1日起执行	经第二届董事会第九次会议批准	无影响
根据2019年4月30日财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）对财务报表格式进行了修订	经第二届董事会第十六次会议批准	详见下表

受影响的项目	2018年12月31日（变更前）	受影响的项目	2019年1月1日（变更后）
		调整金额
应收票据及应收账款	191,497,318.43	-191,497,318.43
应收票据		7,971,655.74	7,971,655.74
应收账款		183,525,662.69	183,525,662.69
应付票据及应付账款	98,581,762.48	-98,581,762.48
应付账款		98,581,762.48	98,581,762.48

税（费）种	计税（费）依据	税（费）率
增值税	应税收入	3.00%、6.00%、9.00%、10.00%、11.00%、13.00%、16.00%、17.00%
城市维护建设税	应交流转税	7.00%
教育费附加	应交流转税	3.00%
地方教育费附加	应交流转税	2.00%
企业所得税	应纳税所得额	15.00%

注：根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》及财政部税务总局海关总署公告2019年第39号文件规定，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%；原适用10%税率的，税率调整为9%，于2019年4月1日起执行。不同企业所得税税率纳税主体说明：

纳税主体名称	所得税税率
四川君逸数码科技股份有限公司	15%
四川君逸易视科技有限公司	15%
四川君逸数联科技有限公司	15%

（1）明细情况

项目	年末余额	年初余额
库存现金
银行存款	76,565,139.32	89,983,508.51
其他货币资金	821,092.00	3,040,644.76
合计	77,386,231.32	93,024,153.27
其中：存放在境外的款项总额

项目	年末金额
履约保函保证金	821,092.00

项目	年末余额	年初余额
银行承兑汇票	2,212,552.44	2,271,655.74
商业承兑汇票	1,202,934.66	6,000,000.00
合计	3,415,487.10	8,271,655.74
减：坏账准备	60,146.73	300,000.00
账面价值	3,355,340.37	7,971,655.74

票据种类	年末终止确认金额	年末未终止确认金额
银行承兑汇票	3,600,000.00
商业承兑汇票
合计	3,600,000.00

类别	年末金额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
按单项计提坏账准备	2,212,552.44	64.78			2,212,552.44
其中：银行承兑汇票	2,212,552.44	64.78			2,212,552.44

按组合计提坏账准备	1,202,934.66	35.22	60,146.73	5.00	1,142,787.93
其中：商业承兑汇票	1,202,934.66	35.22	60,146.73	5.00	1,142,787.93
合计	3,415,487.10	100.00	60,146.73	1.76	3,355,340.37

类别	年初金额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
按单项计提坏账准备	2,271,655.74	27.46			2,271,655.74
其中：银行承兑汇票	2,271,655.74	27.46			2,271,655.74
按组合计提坏账准备	6,000,000.00	72.54	300,000.00	5.00	5,700,000.00
其中：商业承兑汇票	6,000,000.00	72.54	300,000.00	5.00	5,700,000.00
合计	8,271,655.74	100.00	300,000.00	3.63	7,971,655.74

类别	年末金额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	292,954,012.44	100.00	26,095,554.19	8.91	266,858,458.25
账龄组合	292,954,012.44	100.00	26,095,554.19	8.91	266,858,458.25
其他组合
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计	292,954,012.44	100.00	26,095,554.19	8.91	266,858,458.25

类别	年初金额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比

				例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	198,321,187.10	100.00	14,795,524.41	7.46	183,525,662.69
账龄组合	198,321,187.10	100.00	14,795,524.41	7.46	183,525,662.69
其他组合
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计	198,321,187.10	100.00	14,795,524.41	7.46	183,525,662.69

账龄	年末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	162,003,254.66	8,100,162.73	5
1-2年	100,035,590.35	10,003,559.04	10
2-3年	21,637,691.70	4,327,538.34	20
3-4年	5,357,273.15	1,607,181.95	30
4-5年	3,726,180.90	1,863,090.45	50
5年以上	194,021.68	194,021.68	100
合计	292,954,012.44	26,095,554.19	—

账龄	年末余额
1年以内	162,003,254.66
1-2年	100,035,590.35
2-3年	21,637,691.70
3-4年	5,357,273.15
4-5年	3,726,180.90
5年以上	194,021.68
合计	292,954,012.44

（4）本年实际核销的应收账款

本年核销的应收账款金额35,172.51元。

（5）按欠款方归集的年末余额前五名应收账款情况

单位名称	年末余额	账龄	占应收账款年末余额合计数的比例（%）	坏账准备年末余额
中国建筑第八工程局有限公司	44,101,899.09	4年以内	5,544,707.21	15.05%
中国建筑第二工程局有限公司	36,354,172.57	5年以内	3,518,212.37	12.41%
中国建筑西南设计研究院有限公司	19,184,697.78	3年以内	1,297,124.18	6.55%
中建深圳装饰有限公司	13,930,950.21	1年以内	1,181,900.47	4.76%
中国建筑股份有限公司	13,321,932.30	1年以内	666,096.62	4.55%
合计	126,893,651.95		12,208,040.84	43.32%

项目	年末余额		年初余额
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	1,855,856.64	100.00	852,033.14	100.00
1-2年
2-3年
3年以上
合计	1,855,856.64	100.00	852,033.14	100.00

单位名称	年末余额	账龄	占预付款项年末余额合计数的比例（%）
四川裕富裕鑫建设工程有限公司	961,904.36	1年以内	51.83
深圳市卡默莱智能科技有限公司	238,590.24	1年以内	12.86
远东电缆有限公司	156,844.06	1年以内	8.45
四川祥成智能安防科技有限公司	80,000.00	1年以内	4.31
深圳市宏科电子有限公司	51,856.86	1年以内	2.79
合计	1,489,195.52		80.24

5. 其他应收款

项目	年末余额	年初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	20,600,517.66	20,446,643.57
合计	20,600,517.66	20,446,643.57

款项性质	年末账面余额	年初账面余额
保证金及押金	22,210,208.13	20,740,943.41
员工备用金	58,972.52	106,452.92
其他	847,080.79	1,563,510.70
合计	23,116,261.44	22,410,907.03

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额		1,964,263.46		1,964,263.46
2019年1月1日其他应收款账面余额在本年		—	—	—
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本年计提		546,480.32	5,000.00	551,480.32
本年转回
本年转销
本年核销
其他变动
2019年12月31日余额		2,510,743.78	5,000.00	2,515,743.78

（3）其他应收款按账龄列示

账龄	年末余额
1年以内	11,311,646.02
1-2年	8,368,646.58
2-3年	1,321,511.55
3-4年	1,345,547.59
4-5年	646,409.70
5年以上	122,500.00
合计	23,116,261.44

单位名称	款项性质	年末余额	账龄	占其他应收款年末余额合计数的比例（%）	坏账准备 年末余额
中国建筑西南设计研究院有限公司	履约保证金	3,363,934.39	3年以内	14.55	429,180.32
四川雄洲建设集团有限公司	履约保证金	2,591,308.91	1-2年	11.21	259,130.89
重庆渝高科技产业（集团）股份有限公司	履约保证金	1,691,700.94	1年以内	7.32	129,157.87
重庆市巴南区财政局	履约保证金	990,005.42	1年以内	4.28	49,500.27
河南省科学技术协会	履约保证金	738,607.90	1年以内	3.20	36,930.40
合计		9,375,557.56		40.56	903,899.75

项目	年末金额
	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	1,078,905.24		1,078,905.24
库存商品	4,449,024.16		4,449,024.16
委托加工	20,979.17		20,979.17
在产品	1,471,829.59		1,471,829.59

发出商品	411,777.66		411,777.66
工程施工	138,169,030.88		138,169,030.88
合计	145,601,546.70		145,601,546.70

项目	年初金额
	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	1,021,625.31		1,021,625.31
库存商品	980,424.17		980,424.17
委托加工	37,025.39		37,025.39
在产品	793,194.83		793,194.83
发出商品	21,683.70		21,683.70
工程施工	95,262,508.71		95,262,508.71
合计	98,116,462.11		98,116,462.11

项目	年末 账面余额	年初 账面余额	性质
待抵扣增值税进项税	1,430,721.43	1,176,865.69	待抵扣进项税额
合计	1,430,721.43	1,176,865.69

项目	年末账面余额	年初账面余额
固定资产	1,671,064.07	2,146,555.38
固定资产清理
合计	1,671,064.07	2,146,555.38

项目	电子设备	运输设备	办公设备	合计
一、账面原值
1.年初余额	408,792.09	3,101,642.97	1,338,792.77	4,849,227.83
2.本年增加金额	31,896.55		60,052.95	91,949.50
（1）购置	31,896.55		60,052.95	91,949.50
3.本年减少金额		66,000.00		66,000.00

（1）处置或报废		66,000.00		66,000.00
4.年末余额	440,688.64	3,035,642.97	1,398,845.72	4,875,177.33
二、累计折旧
1.年初余额	177,019.95	1,988,285.79	537,366.71	2,702,672.45
2.本年增加金额	103,522.54	203,367.00	232,171.27	539,060.81
（1）计提	103,522.54	203,367.00	232,171.27	539,060.81
3.本年减少金额		37,620.00		37,620.00
（1）处置或报废		37,620.00		37,620.00
4.年末余额	280,542.39	2,154,032.79	769,537.98	3,204,113.26
三、减值准备
1.年初余额
2.本年增加金额
3.本年减少金额
4.年末余额
四、账面价值
1.年末账面价值	160,146.15	881,610.18	629,307.74	1,671,064.07
2.年初账面价值	231,786.28	1,113,357.18	801,411.92	2,146,555.38

项目	软件	合计
一、账面原值
1.年初余额	452,258.60	452,258.60
2.本年增加金额	1,381,276.79	1,381,276.79
（1）购置	1,381,276.79	1,381,276.79
3.本年减少金额
4.年末余额	1,833,535.39	1,833,535.39
二、累计摊销

1.年初余额	147,418.98	147,418.98
2.本年增加金额	190,652.77	190,652.77
（1）计提	190,652.77	190,652.77
3.本年减少金额
4.年末余额	338,071.75	338,071.75
三、减值准备
四、账面价值
1.年末账面价值	1,495,463.64	1,495,463.64
2.年初账面价值	304,839.62	304,839.62

项目	年初余额	本年增加	2019年摊销	2019年其他减少	年末余额
办公场所装修费	2,109,586.40		547,968.12		1,561,618.28
合计	2,109,586.40		547,968.12		1,561,618.28

项目	年末余额		年初余额
	可抵扣 暂时性差异	递延 所得税资产	可抵扣 暂时性差异	递延 所得税资产
资产减值准备确认的递延所得税资产	28,666,351.83	4,299,952.77	17,051,196.16	2,557,679.42
预计负债确认的递延所得税资产	978,457.92	146,768.69	1,093,930.95	164,089.64
所得税时间性差异确认的递延所得税资产	7,262,818.19	7,262,818.19	5,097,391.50	5,097,391.50
内部交易未实现利润	5,420,232.09	813,034.81	795,690.43	119,353.57
合计	42,327,860.03	12,522,574.46	24,038,209.04	7,938,514.13

项目	年末余额	年初余额
可抵扣亏损		2,827,209.22

项目	年末余额	年初余额
成都青羊万达广场	2,128,965.18
合肥万达亲湖苑	859,103.00	859,103.00

合计

2,988,068.18

859,103.00

项目	年末余额	年初余额
合计	139,533,597.75	98,581,762.48
其中：1年以上	12,426,258.15	2,083,615.76

单位名称	年末余额	账龄	未偿还或结转的原因
江苏诚悦电气有限公司	6,332,049.64	1-2年	项目未结算
河南威盾安防科技有限公司	1,135,194.40	1-2年	项目未结算
合计	7,467,244.04

项目	年末余额	年初余额
合计	169,213,267.11	110,963,625.09
其中：1年以上	115,756.07	135,531.43

项目	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
短期薪酬	4,978,929.15	23,575,113.72	23,215,158.51	5,338,884.36
离职后福利-设定提存计划		1614,566.52	1,614,566.52
辞退福利
合计	4,978,929.15	25,189,680.24	24,829,725.03	5,338,884.36

项目

年初余额

本年增加

本年减少

年末余额

工资、奖金、津贴和补贴	4,736,275.56	21,446,178.59	20,943,831.85	5,238,622.30
职工福利费		393,035.86	393,035.86
社会保险费		869,596.54	869,596.54
其中：医疗保险费		771,604.19	771,604.19
工伤保险费		15,654.03	15,654.03
生育保险费		81,076.84	81,076.84
住房公积金	67,374.00	407,209.00	441,129.00	33,454.00
工会经费和职工教育经费	175,279.59	460,355.21	568,826.74	66,808.06
合计	4,978,929.15	23,575,113.72	23,215,158.51	5,338,884.36

项目	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
基本养老保险		1,552,812.21	1,552,812.21
失业保险费		61,754.31	61,754.31
合计		1,614,566.52	1,614,566.52

项目	年末余额	年初余额
增值税	5,024,162.11	7,719,845.38
企业所得税	9,556,869.13	9,420,344.18
个人所得税	6,144.64	9,941.34
城市维护建设税	448,641.23	679,939.36
教育费附加及地方教育费附加	308,555.25	473,768.21
印花税	60,503.97	138,483.54
合计	15,404,876.33	18,442,322.01

项目	年末余额	年初余额
应付利息
应付股利
其他应付款	239,331.58	1,360,046.80
合计	239,331.58	1,360,046.80

款项性质	年末余额	年初余额
应付员工报销款	100,315.45	1,001,119.10
中介费	13,000.00	41,550.00

装修费	24,869.22	24,869.22
其他	101,146.91	292,508.48
合计	239,331.58	1,360,046.80

项目	年末余额	年初余额	形成原因
维修费	978,457.92	1,093,930.95	工程及产品质保期内维修费预提
合计	978,457.92	1,093,930.95

项目	年初余额	本年发生额变动增减（+、-）					年末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股本	77,000,000.00						77,000,000.00
合计	77,000,000.00						77,000,000.00

项目	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
股本溢价	18,681,245.29			18,681,245.29
其他资本公积	3,127,617.60			3,127,617.60
合计	21,808,862.89			21,808,862.89

项目	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
法定盈余公积	10,681,662.72	4,711,774.45		15,393,437.17
合计	10,681,662.72	4,711,774.45		15,393,437.17

项目	本年发生额	上年发生额
上年年末余额	73,560,932.65	44,700,761.34
加：年初未分配利润调整数
其中：《企业会计准则》新规定追溯调整
会计政策变更
重要前期差错更正
同一控制合并范围变更
其他调整因素

本年年初余额	73,560,932.65	44,700,761.34
加：本年归属于母公司所有者的净利润	54,367,587.69	50,491,447.33
减：提取法定盈余公积	4,711,774.45	5,131,276.02
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	30,800,000.00	16,500,000.00
转作股本的普通股股利
本年年末余额	92,416,745.89	73,560,932.65

项目	本年发生额		上年发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	293,223,786.17	188,366,967.08	291,077,767.34	198,685,583.90
其他业务
合计	293,223,786.17	188,366,967.08	291,077,767.34	198,685,583.90

项目	本年发生额	上年发生额
城市维护建设税	795,567.31	857,455.35
教育费附加及地方教育费附加	568,262.37	626,446.28
残保金
印花税	107,246.30	166,985.30
其他	7,291.20	5,738.61
合计	1,478,367.18	1,656,625.54

项目	本年发生额	上年发生额
职工薪酬	4,755,929.56	4,450,926.90
维修维护费	1,082,392.44	1,204,672.84
业务招待费	886,444.01	806,893.87
差旅费	648,107.78	641,031.85
办公费	237,427.79	404,674.02
汽车费	180,307.78	93,177.38
运杂费	23,876.61	19,386.94
通讯费、网费	17,611.27	20,624.62
其他费用	248,576.00	141,761.09
合计	8,080,673.24	7,783,149.51

26. 管理费用

项目	本年发生额	上年发生额
职工薪酬	6,915,635.51	6,729,913.58
中介服务费	3,337,741.63	1,559,078.83
办公及房租费	1,863,610.46	1,690,040.15
折旧摊销费	619,370.95	664,264.49
差旅费	339,031.75	181,762.30
其他费用	1,039,527.14	1,205,667.23
合计	14,114,917.44	12,030,726.58

项目	本年发生额	上年发生额
材料费用及专项支出	6,570,399.61	2,651,239.40
职工薪酬	3,060,323.05	3,053,167.28
房屋租金及物业费	878,144.87	1,097,473.52
设备租赁费	635,044.25
折旧摊销费	454,943.75	348,044.83
差旅费	212,524.14	48,799.85
办公费	28,519.04	23,791.15
其他费用	259,984.28	271,841.61
合计	12,099,882.99	7,494,357.64

项目	本年发生额	上年发生额
利息支出
减：利息收入	139,681.24	194,439.41
手续费支出	75,088.47	35,299.87
其他支出	1,872.36	3,600.20
合计	-62,720.41	-155,539.34

项目	本年发生额	上年发生额
成都高新技术产业开发区科技和人才工作局补贴收入	1,000,000.00
第四批市级工业发展资金	262,000.00
软件增值税退税	234,507.64	214,801.23

知识产权专项资助资金	200,000.00
2019年第四批市级应用技术研究与开发资金项目补助款	100,000.00
稳岗补贴	47,648.41	39,001.60
专利资助金	9,000.00	116,200.00
电子信息产业政策扶持资金		1,698,600.00
科技型企业培育行动计划		600,000.00
成都高新技术产业开发区党群工作部 人才专项款		8,000.00
成都高新技术产业开发区财政金融局第六条鼓励运用科技保险		4,100.00
成都高新技术产业开发区创新创业服务中心扶持资金		2,640.00
其他零星项目	10,000.00	64,300.00
合计	1,863,156.05	2,747,642.83

项目	本年发生额	上年发生额
权益法核算的长期股权投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益		861,148.70
处置交易性金融资产取得的投资收益	603,535.96
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
其他
合计	603,535.96	861,148.70

项目	本年金额	上年金额
应收票据坏账损失	239,853.27
应收账款坏账损失	-11,335,202.29
其他应收款坏账损失	-551,480.32
合计	-11,646,829.34

项目	本年发生额	上年发生额
坏账损失		-7,912,635.18
合计		-7,912,635.18

（1）营业外收入明细

项目	本年发生额	上年发生额	计入本年非经常性损益的金额
其他	18,618.14	36,718.35	18,618.14
合计	18,618.14	36,718.35	18,618.14

项目	本年发生额	上年发生额	计入本年非经常性损益的金额
其他	10,210.40	112,164.43	10,210.40
合计	10,210.40	112,164.43	10,210.40

项目	本年发生额	上年发生额
当年所得税费用	10,190,441.70	11,163,671.64
递延所得税费用	-4,584,060.33	-2,451,545.19
合计	5,606,381.37	8,712,126.45

项目	本年发生额	上年发生额
收回保证金	7,358,447.65	6,682,603.91
收回定期存款	2,237,940.00
收到的政府补助	1,628,648.41	2,532,841.60
利息收入	139,681.24	194,439.41
收回的保函保证金	106,340.09
其他	17,898.10
合计	11,488,955.49	9,409,884.92

项目	本年发生额	上年发生额
支付的保证金	7,907,739.31	11,107,207.94
支付的期间费用	14,091,781.02	9,707,465.07
支付的定期存款		2,237,940.00
支付的银行手续费及其他	76,960.83	38,900.07
合计	22,076,481.16	23,091,513.08

3） 收到的其他与筹资活动有关的现金

项目	本年发生额	上年发生额
收回银行承兑汇票保证金		2,707,737.50
合计		2,707,737.50

项目	本年金额	上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	54,367,587.69	50,491,447.33
加：资产减值准备		7,912,635.18
信用减值准备	11,646,829.34
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	539,060.81	458,716.40
无形资产摊销	190,652.77	100,465.72
长期待摊费用摊销	547,968.12	545,126.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损益（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列）
投资损失（收益以“-”填列）	-603,535.96	-861,148.70
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）	-4,584,060.33	-2,451,545.19
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）
存货的减少（增加以“-”填列）	-47,485,084.59	11,537,056.63
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）	-93,615,419.79	-118,512,833.68
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）	93,768,139.07	57,375,013.98
其他	2,068,907.22	3,231,100.70
经营活动产生的现金流量净额	16,841,044.35	9,826,034.91
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额	76,565,139.32	89,983,508.51
减：现金的年初余额	89,983,508.51	97,996,482.70
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额

现金及现金等价物净增加额

-13,418,369.19

-8,012,974.19

项目	年末余额	年初余额
现金	76,689,866.65	89,983,508.51
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款	76,565,139.32	89,983,508.51
可随时用于支付的其他货币资金	124,727.33
现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
年末现金和现金等价物余额	76,689,866.65	89,983,508.51
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	年末账面价值	受限原因
货币资金	821,092.00	履约保函保证金
合计	821,092.00

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
软件增值税退税	234,507.64	其他收益	234,507.64
专利资助金	9,000.00	其他收益	9,000.00
稳岗补贴	47,648.41	其他收益	47,648.41
成都高新技术产业开发区科技和人才工作局补贴收入	1,000,000.00	其他收益	1,000,000.00
知识产权专项资助资金	200,000.00	其他收益	200,000.00
第四批市级工业发展资金	262,000.00	其他收益	262,000.00
2019年第四批市级应用技术研究与开发资金项目补助款	100,000.00	其他收益	100,000.00
其他零星项目	10,000.00	其他收益	10,000.00
合计	1,863,156.05		1,863,156.05

七、 合并范围的变化

1． 本公司本年未发生非同一控制下企业合并。2． 本公司本年未发生同一控制下企业合并。3． 本公司本年未发生反向收购。4． 本公司本年不存在处置子公司的情形。5． 本公司本年无其他原因的合并范围变动。

八、 在其他主体中的权益

1. 在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例（%）		取得方式
				直接	间接
四川君逸易视科技有限公司	成都	成都	安全维护、软件开发	100.00		直接投资
四川君逸数联科技有限公司	成都	成都	软件开发	100.00		直接投资

(2)信用风险

为降低信用风险，本公司对所有客户确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。

（3）流动风险

流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。

十、 关联方及关联交易

1. 关联方关系

（1）控股股东及最终控制方

1） 控股股东及最终控制方

本公司的控股股东及最终控制方为自然人曾立军。

2） 控股股东的注册资本及其变化：无。

3） 控股股东的所持股份或权益及其变化

控股股东	持股金额		持股比例（%）
	年末余额	年初余额	年末余额	年初余额
曾立军	40,180,000.00	40,180,000.00	52.18	52.18

（4）其他关联方

其他关联方名称	与本公司关系
郭晋	董事
张志锐	董事
严波	董事
杜晓峰	董事
周悦	董事
陈传	独立董事
邓勇	独立董事
牟文	独立董事
汪锦耀	监事
李银萍	监事
苟航英	监事
曾海涛	5%以上的股东
杨代群	高级管理人员
伍彬	高级管理人员
成都南苑餐饮管理有限公司	公司实际控制人曾立军持有该公司24.13%的股权并担任该公司董事
四川瑞亿物业服务有限公司	公司实际控制人曾立军控制的其他企业
四川君逸装饰装修工程有限公司	本公司董事长曾立军、董事郭晋、股东曾海涛分别持股70%、20%、10%
四川联合众安科技有限责任公司	本公司董事长曾立军、董事杜晓峰、股东曾海涛分别持股36%、9%、4.5%

关联方	交易内容	本年发生额	上年发生额
成都南苑餐饮管理有限公司	采购服务	100,077.00	137,479.00
四川联合众安科技有限责任公司	采购服务		1,266,808.22

担保方	被担保方	担保金额	担保期限	担保是否已经履行完毕
曾立军、刘艺	四川君逸数码科技股份有限公司	50,000,000.00	2019-11-21至2020-11-20	尚未借款

项目名称

本年发生额

上年发生额

薪酬合计

3,468,175.41

2,723,114.22

项目名称	关联方	年末余额	年初余额
应付账款	成都南苑餐饮管理有限公司		5,958.00
其他应付款	成都南苑餐饮管理有限公司		48,355.00
合计			54,313.00

类别	年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	292,954,012.44	100.00	26,095,554.19	8.91	266,858,458.25

账龄组合	292,954,012.44	100.00	26,095,554.19	8.91	266,858,458.25
其他组合
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计	292,954,012.44	100.00	26,095,554.19	8.91	266,858,458.25

类别	年初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	198,321,187.10	100.00	14,795,524.41	7.46	183,525,662.69
账龄组合	198,321,187.10	100.00	14,795,524.41	7.46	183,525,662.69
其他组合
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计	198,321,187.10	100.00	14,795,524.41	7.46	183,525,662.69

账龄	年末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	162,003,254.66	8,100,162.73	5
1-2年	100,035,590.35	10,003,559.04	10
2-3年	21,637,691.70	4,327,538.34	20
3-4年	5,357,273.15	1,607,181.95	30
4-5年	3,726,180.90	1,863,090.45	50
5年以上	194,021.68	194,021.68	100
合计	292,954,012.44	26,095,554.19	—

账龄	年末余额
1年以内	162,003,254.66
1-2年	100,035,590.35

2-3年	21,637,691.70
3-4年	5,357,273.15
4-5年	3,726,180.90
5年以上	194,021.68
合计	292,954,012.44

单位名称	年末余额	账龄	占应收账款年末余额合计数的比例（%）	坏账准备年末余额
中国建筑第八工程局有限公司	44,101,899.09	4年以内	5,544,707.21	15.05%
中国建筑第二工程局有限公司	36,354,172.57	5年以内	3,518,212.37	12.41%
中国建筑西南设计研究院有限公司	19,184,697.78	3年以内	1,297,124.18	6.55%
中建深圳装饰有限公司	13,930,950.21	1年以内	1,181,900.47	4.76%
中国建筑股份有限公司	13,321,932.30	1年以内	666,096.62	4.55%
合计	126,893,651.95		12,208,040.84	43.32%

项目	年末余额	年初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	21,855,014.96	21,637,448.32
合计	21,855,014.96	21,637,448.32

款项性质	年末账面余额	年初账面余额
保证金及押金	22,210,208.13	20,740,943.41
员工备用金	58,972.52	81,979.00
合并范围内关联方往来	1,378,521.23	1,378,521.23
其他	711,529.28	1,391,676.43
合计	24,359,231.16	23,593,120.07

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额		1,955,671.75		1,955,671.75
2019年1月1日其他应收款账面余额在本年		—	—	—
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本年计提		548,544.45		548,544.45
本年转回
本年转销
本年核销
其他变动
2019年12月31日余额		2,504,216.20		2,504,216.20

账龄	年末余额
1年以内	11,181,094.51
1-2年	9,742,167.81
2-3年	1,321,511.55
3-4年	1,345,547.59
4-5年	646,409.70
5年以上	122,500.00
合计	24,359,231.16

（4）本年无实际核销的其他应收款。

（5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况

单位名称	款项性质	年末余额	账龄	占年末余额合计数的比例（%）	坏账准备 年末余额
中国建筑西南设计研究院有限公司	履约保证金	3,363,934.39	3年以内	13.81	292,786.88
四川雄洲建设集团有限公司	履约保证金	2,591,308.91	1-2年	10.64	259,130.89
重庆渝高科技产业（集团）股份有限公司	履约保证金	1,691,700.94	1年以内	6.94	84,585.05
重庆市巴南区财政局	履约保证金	990,005.42	1年以内	4.06	49,500.27
河南省科学技术协会	履约保证金	738,607.90	1年以内	3.03	36,930.40
合计		9,375,557.56		38.48	722,933.49

项目	年末余额			年初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资：
四川君逸易视科技有限公司	5,000,000.00		5,000,000.00	5,000,000.00		5,000,000.00
四川君逸数联科技有限公司	5,000,000.00		5,000,000.00	5,000,000.00		5,000,000.00
合计	10,000,000.00		10,000,000.00	10,000,000.00		10,000,000.00

被投资单位	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额	本年计提减值准备	减值准备年末余额
四川君逸易视科技有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
四川君逸数联科技有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
合计	10,000,000.00			10,000,000.00

项目	本年发生额		上年发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	293,223,786.17	196,839,770.39	291,077,767.34	200,670,677.57
合计	293,223,786.17	196,839,770.39	291,077,767.34	200,670,677.57

5. 投资收益

项目	本年发生额	上年发生额
权益法核算的长期股权投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益		861,148.70
处置交易性金融资产取得的投资收益	603,535.96
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
其他
合计	603,535.96	861,148.70

公司董事会办公室