四川君逸数码科技股份有限公司Sichuan Joyou Digital Technologies
Co.,Ltd.
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君逸数码NEEQ :836106
君逸数码NEEQ :836106年度报告
年度报告2016XX
公 司 年 度 大 事 记
2016年3月28日君逸数码在全国中小企业股份转让系统成功挂牌 | 君逸数码健全营销服务体系,加大全国市场开拓力度。报告期内,中标库车县公安局平安城市五期采购项目、贵阳市强制隔离戒毒中心和贵阳市云岩强制隔离戒毒所信息化系统采购和安装工程项目、中国移动四川公司ICT信息化业务平台与监控系统采购项目、天全新区道路及智能交通系统采购及施工合同、ICON云端项目弱电及夜景照明工程合同等多个重大项目。 |
君逸数码不断规范研发体系,提升研发水平,通过CMMI3的体系建设,于2016年3月通过了CMMI3级软件能力成熟度认证。报告期内,公司通过提升公司管理水平,规范内部管理,取得了ISO24001环境管理、ISO28001职业健康安全管理体系认证。 | 君逸数码注重自主创新和知识产权体系的建设。报告期内,君逸数码及全资子公司取得发明专利授权4件。截止目前,共取得发明专利授权5件,实用新型专利授权30件,软件著作权登记证书37件。报告期内,公司自主研制的产品“点钞机数据采集器”被列入成都市名优产品。同年,公司成功入选成都市“小巨人企业”排行榜。 |
四川君逸数码科技股份有限公司2016年度报告
(或)致 投 资 者 的 信
目 录
第一节 声明与提示第二节 公司概况第三节 主要会计数据和关键指标第四节 管理层讨论与分析第五节 重要事项第六节 股本、股东情况第七节 融资情况第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况第九节 公司治理及内部控制第十节 财务报告
四川君逸数码科技股份有限公司2016年度报告
释义
释义项目 | 释义 | |
本公司、公司、挂牌公司、君逸数码 | 指 | 四川君逸数码科技股份有限公司 |
报告期、本报告期、本年度 | 指 | 2016年 1 月 1 日至 2016年 12 月 31 日 |
全国股份转让系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
会计师事务所 | 指 | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
公司章程 | 指 | 四川君逸数码科技股份有限公司章程 |
管理层 | 指 | 公司董事、监事及高级管理人员 |
高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、财务总监及公司章程规定的其他人员 |
四川君逸数码科技股份有限公司2016年度报告
第一节 声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了《XYZH/2017CDA40173》标准无保留意见审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。
事项 | 是或否 |
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | 否 |
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | 否 |
是否存在豁免披露事项 | 否 |
【重要风险提示表】
重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
1、实际控制人控制风险 | 曾立军先生为公司的实际控制人,直接持有公司股份2,870万股,占公司股本比例为57.40%。曾立军担任公司的董事长、总经理。如果实际控制人利用其控制地位,通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等进行不当控制,从而影响公司决策的科学性和合理性,可能给公司经营和其他股东带来风险。 |
2、宏观经济形势变动带来的风险 | 智能化行业的下游领域与国家在该领域的宏观发展政策联系紧密,当前我国智能化应用发展较快的领域主要包括建筑、交通、医疗、商务、文化创意和公共安全管理等,该等领域相应的宏观调控政策都将影响下游行业对智能化行业的需求。近年来我国国内生产总值保持了稳定的增长,为智能化行业的发展提供了有利的环境。但是如果国家宏观经济形势发生重大变化、智能化下游行业的产业政策导向发生变更,将会导致下游行业发展放缓,可能对本公司的发展造成不利影响。 |
3、市场竞争风险 | 随着智能化技术的不断发展及行业内管理的日益规范,对智能化行业内企业技术、资质、规模和资金实力等方面的要求不断提高。目前公司拥有从事智能化工程设计施工所需的最 |
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高资质,拥有的资质证书数量、等级在行业中具备一定的优势,对公司的快速发展提供了有力的支持。但如果未来行业内更多的企业取得高等级资质,则将加剧智能化行业的竞争激烈程度,从而影响公司的市场份额。 | |
4、客户集中度高的风险 | 客户集中度较高是由于公司的业务特征所导致的。公司信息化集成业务中标的部分合同总价较大,这种情形使得公司单宗合同营业收入较大,也导致了公司客户集中度较高。单宗合同金额较大的大客户对公司现有及未来营业收入起到了保障和促进的作用,但是如果公司在执行完现有合同后,无法继续开发更多的大客户,将会对公司未来的经营业绩带来一定的负面影响。 |
5、季节性风险 | 公司从事的智慧城市信息系统集成业务是建筑和城市建设主体工程的一部分,普遍工程周期较长且存在跨年情形。客户中包括国有企业、政府机关事业单位等,该等客户多在上半年制定计划,下半年开展施工。因此,受客户结构、业务特点等因素的影响,公司的经营业绩存在季节性波动。公司从事的金融安防业务主要客户对象为银行等金融机构。由于银行一般于年初编制安防项目投资计划,上半年组织招投标及项目实施,银行大规模采购项目验收和资金结算主要集中于下半年甚至年底。 |
本期重大风险是否发生重大变化 | 是,2015年度公司研发费用占销售收入的比为2.61%,可能会影响到公司未来高新技术企业的资格认定,公司将研发支出下降风险作为2015年度的重大风险。2016年度,公司的研发支出占销售收入的比为3.43%,该风险事项已消除。 公司享受西部大开发税收优惠政策,若未来公司未能成功申请高新技术企业资格,不会对公司享受的税收优惠造成实质性影响。 |
本期重大风险是否发生重大变化: | 是 |
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第二节 公司概况
一、 基本信息
公司中文全称 | 四川君逸数码科技股份有限公司 |
英文名称及缩写 | Sichuan Joyou Digital Technologies Co.,Ltd. |
证券简称 | 君逸数码 |
证券代码 | 836106 |
法定代表人 | 曾立军 |
注册地址 | 成都市高新区桂溪工业园 |
办公地址 | 成都市一环路南三段49号华诚大厦8楼 |
主办券商 | 华林证券 |
主办券商办公地址 | 西藏自治区拉萨市柳梧新区察古大道1-1号君泰国际B栋一层3号 |
会计师事务所 | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) |
签字注册会计师姓名 | 何勇、夏翠琼 |
会计师事务所办公地址 | 成都市高新区交子大道88号中航国际广场B座8楼 |
二、 联系方式
董事会秘书或信息披露负责人 | 张志锐 |
电话 | 13330965850 |
传真 | 028-85536399 |
电子邮箱 | zhangzr@joyouai.com |
公司网址 | http://www.joyoudigital.com |
联系地址及邮政编码 | 四川省成都市一环路南三段49号华诚大厦8楼 |
公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
公司年度报告备置地 | 董事会办公室 |
三、 企业信息
股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
挂牌时间 | 2016-03-28 |
分层情况 | 基础层 |
行业(证监会规定的行业大类) | 软件和信息技术服务业(I65) |
主要产品与服务项目 | 公司是以智慧城市信息系统集成、金融安防系统集成和智能视频分析系统的生产销售为核心业务的智能化综合解决方案提供商,主要服务领域为智慧城市信息系统集成、金融安防系统集成及智能视频分析系统产品的研发、生产和销售。 |
普通股股票转让方式 | 协议转让 |
普通股总股本(股) | 50,000,000 |
做市商数量 | 0 |
控股股东 | 曾立军 |
实际控制人 | 曾立军 |
四、 注册情况
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项目 | 号码 | 报告期内是否变更 |
企业法人营业执照注册号 | 91510100737730294R | 否 |
税务登记证号码 | - | - |
组织机构代码 | - | - |
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位:元
本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
营业收入 | 145,716,240.94 | 104,275,842.73 | 39.74% |
毛利率% | 34.48% | 36.60% | - |
归属于挂牌公司股东的净利润 | 28,248,153.80 | 19,825,650.74 | 42.48% |
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 24,916,371.52 | 19,122,010.32 | 30.30% |
加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算) | 33.77% | 42.57% | - |
加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) | 29.79% | 41.06% | - |
基本每股收益 | 0.56 | 0.53 | 5.66% |
二、 偿债能力
单位:元
本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
资产总计 | 146,601,109.32 | 95,607,158.05 | 53.34% |
负债总计 | 48,838,580.02 | 26,092,782.55 | 87.17% |
归属于挂牌公司股东的净资产 | 97,762,529.30 | 69,514,375.50 | 40.64% |
归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 1.96 | 1.39 | 40.67% |
资产负债率%(母公司) | 37.05% | 31.56% | - |
资产负债率%(合并) | 33.31% | 27.29% | - |
流动比率 | 294.00% | 362.00% | - |
利息保障倍数 | - | - | - |
三、 营运情况
单位:元
本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -1,046,306.05 | 21,188,142.31 | -104.94 |
应收账款周转率 | 2.69 | 2.86 | - |
存货周转率 | 8.08 | 15.14 | - |
四、 成长情况
本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
总资产增长率% | 53.34% | 108.51% | - |
营业收入增长率% | 39.74% | 110.96% | - |
净利润增长率% | 42.48% | 209.39% | - |
五、 股本情况
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单位:股
本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
普通股总股本 | 50,000,000 | 50,000,000 | - |
计入权益的优先股数量 | - | - | - |
计入负债的优先股数量 | - | - | - |
六、 非经常性损益
单位:元
项目 | 金额 |
非流动资产处置损益 | -3,749.76 |
计入当期损益的政府补助 | 3,517,753.50 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 371,739.74 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,291.24 |
非经常性损益合计 | 3,888,034.72 |
所得税影响数 | 556,252.44 |
少数股东权益影响额(税后) | 0.00 |
非经常性损益净额 | 3,331,782.28 |
第四节 管理层讨论与分析
一、 经营分析
(一) 商业模式
年度内变化统计:
公司属于软件和信息技术服务业,是以智慧城市信息系统集成、金融安防系统集成和智能视频分析系统的生产、销售为核心业务的智能化综合解决方案提供商。公司主要立足于信息系统集成服务领域,依托公司掌握的智能分析、监控、智慧城市信息系统、软硬件集成等技术为金融机构(包括建行四川省分行、农行四川省分行和中行四川省分行等金融机构)、政府机关等客户提供金融安防系统集成、智慧城市信息系统集成等服务。公司依托智能分析自主技术,研发生产智能视频分析产品,并销售给金融安防工程商或金融客户。报告期内,公司主要通过招投标的方式获得信息系统集成业务,通过组织人员完成信息系统集成服务和销售智能视频分析系统产品获取收益。 报告期内,公司的商业模式较上年度比较,没有发生变化。事项
事项 | 是或否 |
所处行业是否发生变化 | 否 |
主营业务是否发生变化 | 否 |
主要产品或服务是否发生变化 | 否 |
客户类型是否发生变化 | 否 |
关键资源是否发生变化 | 否 |
销售渠道是否发生变化 | 否 |
收入来源是否发生变化 | 否 |
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商业模式是否发生变化 | 否 |
(二) 报告期内经营情况回顾
总体回顾:
1、主营业务分析
(1)利润构成
单位:元
公司近年来业务保持了快速发展的势头,2016年实现营业收入14,571.62万元,同比增长39.74%,实现净利润2,824.82万元,同比增长42.48%,具有较强的盈利能力。 研发方面:报告期内,公司加强在智慧城市和人工智能领域的技术创新,加快自主知识产权的沉淀和积累,不断提高产品的技术含量,提升产品的技术价值。 市场营销方面:公司设立了市场运营中心,在全国已设置了10个分公司和10家办事处,建立了覆盖范围更广的营销体系和服务体系,全国市场拓展迅速,报告期内,非四川省地区的营业收入占整体营业收入的64.39 %,提高了公司的知名度和影响力。 产品方面:报告期内,公司注重技术自主创新,完善了研发体系,取得了丰硕的成果。对公司智能视频分析系统产品快速迭代和扩展,其中高清智能视频叠加系统率先在金融行业大规模应用。在智慧城市领域,升级了建筑智能化管理软件、新开发了综合管廊智慧集成平台软件,提升了公司在智慧城市领域的核心竞争力,拓展了公司智慧城市的业务领域。 报告期内,公司利用新三板挂牌的契机,不断完善和规范公司运营体系,树立和打造公司品牌,培养和引进专业人才,尤其是扩充和稳定了研发、技术和营销团队,增强了公司的核心竞争力和持续发展的能力,推动公司业务继续快速增长。
项目
项目 | 本期 | 上年同期 | ||||
金额 | 变动比例 | 占营业收入的比重 | 金额 | 变动比例 | 占营业收入的比重 | |
营业收入 | 145,716,240.94 | 39.74% | - | 104,275,842.73 | 110.96% | - |
营业成本 | 95,476,134.87 | 44.41% | 65.52% | 66,114,484.91 | 100.60% | 63.40% |
毛利率 | 34.48% | - | - | 36.60% | - | - |
管理费用 | 11,418,040.75 | 5.42% | 7.84% | 10,831,037.66 | 37.98% | 10.39% |
销售费用 | 5,145,560.92 | 174.71% | 3.53% | 1,873,058.41 | 41.73% | 1.80% |
财务费用 | 95,303.83 | -291.68% | 0.07% | -49,719.32 | 64.13% | -0.05% |
营业利润 | 29,482,174.20 | 30.29% | 20.23% | 22,627,358.98 | 208.43% | 21.70% |
营业外收入 | 3,520,044.74 | 144.85% | 2.42% | 1,437,654.70 | 234.37% | 1.38% |
营业外支出 | 3,749.76 | -99.27% | 0.00% | 510,887.37 | - | 0.49% |
净利润 | 28,248,153.80 | 42.48% | 19.39% | 19,825,650.74 | 209.39% | 19.01% |
项目重大变动原因:
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(2)收入构成
单位:元
务范围扩大,销售人员增加,使工资薪酬和差旅费用等项目费用增加,以及预提维修维护费所致。 (4)财务费用比上年同期增加291.68%,是由于商业承兑汇票贴现手续费支出增加所致。 (5)营业利润比上年同期增长30.29%,主要是由于公司收入增长所致。 (6)营业外收入比上年同期增长144.85%,主要是获得政府补助所致。 (7)净利润比上年同期增长42.48%,是由于公司营业收入增加导致利润总额增加,同时获得政府补助所致。项目
项目 | 本期收入金额 | 本期成本金额 | 上期收入金额 | 上期成本金额 |
主营业务收入 | 145,716,240.94 | 95,476,134.87 | 104,275,842.73 | 66,114,484.91 |
其他业务收入 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 145,716,240.94 | 95,476,134.87 | 104,275,842.73 | 66,114,484.91 |
按产品或区域分类分析:
单位:元
类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
智慧城市系统集成 | 136,037,360.85 | 93.36 | 94,519,263.49 | 90.64 |
其中,智慧城市信息系统集成 | 118,921,942.75 | 81.61 | 70,100,401.67 | 67.23 |
金融安防系统集成 | 17,115,418.10 | 11.75 | 24,418,861.82 | 23.42 |
智能视频分析系统产品销售 | 7,132,487.03 | 4.89 | 8,618,239.49 | 8.26 |
智慧城市运维业务 | 2,546,393.06 | 1.75 | 1,138,339.75 | 1.09 |
合计 | 145,716,240.94 | 100.00 | 104,275,842.73 | 100.00 |
收入构成变动的原因:
(3)现金流量状况
单位:元
随着公司业务的不断发展,智慧城市运维业务正成为公司未来业务新的增长点,报告期内,为更贴合公司的主营业务产品类型,将智慧城市运维业务收入单列。
(1)金融安防系统集成本期收入占营业收入的比例较上年同期下降11.67%,是因为公司的银行客户在下半年才获得投资额度,组织项目实施的时间短,项目未实施完毕所致。 (2)智慧城市信息系统集成本期收入占营业收入的比例较上年同期增长14.39%,是因为公司加大智慧城市信息系统集成业务的投入,开发并完成新项目所致。项目
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
经营活动产生的现金流量净额 | -1,046,306.05 | 21,188,142.31 |
投资活动产生的现金流量净额 | 32,205,689.94 | -32,036,578.28 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 2,102,338.70 | 9,920,561.30 |
现金流量分析:
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(4)主要客户情况
单位:元
备增加了1,420.86万元。受在信用期内的应收账款增加以及存货储备增加的影响,报告期内经营活动的现金净流量低于净利润。序号
序号 | 客户名称 | 销售金额 | 年度销售占比 | 是否存在关联关系 |
1 | 库车县公安局 | 36,575,754.96 | 25.10% | 否 |
2 | 中国建筑股份有限公司 | 36,400,866.95 | 24.98% | 否 |
3 | 贵阳市建设投资控股有限公司 | 17,649,648.65 | 12.11% | 否 |
4 | 中国农业银行股份有限公司 | 14,709,466.01 | 10.09% | 否 |
5 | 成都温江区国投兴城投资有限公司 | 5,464,840.15 | 3.75% | 否 |
合计 | 110,800,576.72 | 76.04% | - |
(5)主要供应商情况
单位:元
序号 | 供应商名称 | 采购金额 | 年度采购占比 | 是否存在关联关系 |
1 | 成都佰晟祥建筑劳务有限公司 | 7,589,177.46 | 7.39% | 否 |
2 | 成都兴蜀建筑劳务有限公司 | 6,544,645.38 | 6.37% | 否 |
3 | 四川联合众安科技有限责任公司 | 5,522,681.72 | 5.38% | 是 |
4 | 贵州中安安全系统有限公司 | 5,393,569.23 | 5.25% | 否 |
5 | 深圳市巨彩科技有限公司 | 4,592,731.02 | 4.47% | 否 |
合计 | 29,642,804.81 | 28.85% | - |
(6)研发支出与专利
研发支出:
单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
研发投入金额 | 4,991,191.08 | 2,725,677.80 |
研发投入占营业收入的比例 | 3.43% | 2.61% |
专利情况:
项目 | 数量 |
公司拥有的专利数量 | 35 |
公司拥有的发明专利数量 | 5 |
研发情况:
2、资产负债结构分析
单位:元
报告期内,公司加大研发投入,研发支出从2016年的272万元提高到499万元,同比增长83.45%,主要是研发人员增加和薪酬提高所致。在智能分析领域,公司持续加大研发力度,优化和迭代产品线,其中高清智能视频叠加系统被四川省经信委组织的专家鉴定会评定为国内领先水平,并率先大规模应用于农行、农信社、中信银行、兴业银行、民生银行等用户。在智慧城市领域,升级了建筑智能化管理软件。此外,针对新兴的规模巨大的地下综合管廊市场,公司新开发了综合管廊智慧集成平台软件和综合管廊区域控制单元,作为公司未来在智慧城市领域重点聚焦的方向,公司将持续加大该系统研发并快速导入市场,力争成为行业领先的产品供应商,并促进公司在综合管廊智慧系统集成业务的快速拓展,力争成为国内该领域的领头羊。
项目
项目 | 本年期末 | 上年期末 | 占总资产比重的增 | ||||
金额 | 变动 | 占总资产的 | 金额 | 变动 | 占总资产的 |
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比例 | 比重 | 比例 | 比重 | 减 | |||
货币资金 | 45,707,149.55 | 239.39% | 31.18% | 13,467,337.67 | 94.37% | 14.09% | 17.09% |
应收账款 | 60,462,850.62 | 54.63% | 41.24% | 39,100,977.39 | 38.39% | 40.90% | 0.34% |
存货 | 18,918,240.19 | 301.69% | 12.90% | 4,709,607.66 | 17.02% | 4.93% | 7.97% |
长期股权投资 | - | - | - | - | - | - | - |
固定资产 | 420,786.09 | -7.94% | 0.29% | 457,089.69 | -34.38% | 0.48% | -0.19% |
在建工程 | - | - | - | - | - | - | - |
短期借款 | - | - | - | - | - | - | - |
长期借款 | - | - | - | - | - | - | - |
资产总计 | 146,601,109.32 | 53.34% | - | 95,607,158.05 | 108.51% | - | - |
资产负债项目重大变动原因:
3、投资状况分析
(1)主要控股子公司、参股公司情况
(1)货币资金本年末比上年期末增长239.39%,主要原因是因为本年赎回理财产品所致所致。 (2)应收帐款本年末比上年期末增长54.63%,主要原因是因为公司营业收入增加39.74%,导致在信用期内的应收账款增加所致。 (3)存货本年末比上年期末增长301.69%,主要原因是因为公司年末在手订单增多,增加了存货的储备。 (4)总资产本年末比上年期末增长53.34%,主要原因是因为公司业务规模扩大所致。报告期内,公司拥有一个全资子公司四川君逸易视科技有限公司,该公司成立于2013年4月。报告期内,该子公司对公司的净利润影响未达到10%以上。
(2)委托理财及衍生品投资情况
报告期内,公司拥有一个全资子公司四川君逸易视科技有限公司,该公司成立于2013年4月。报告期内,该子公司对公司的净利润影响未达到10%以上。
2016年赎回2015年购买理财产品3200万元,投资收益为163,323.29元。 (1)2016年1月11日购买“安心快线步步高”法人专属开放式人民币理财产品300万元,于2016年3月31日赎回; (2)2016年2月17日购买“金钥匙.安心得利.34天”人民币理财产品2500万元,于2016年3月23日赎回; (3)2016年3月30日购买“安心快线步步高”法人专属开放式人民币理财产品500万元,于2016年3月31日赎回; (4)2016年5月12日购买“金钥匙.安心得利.34天”人民币理财产品1500万元,于2016年6月16日赎回; (5)2016年7月8日购买"安心快线步步高“法人专属开放式人民币理财产450万元,于2016年7月22日赎回; (6)2016年7月8日购买“金钥匙.安心得利.34天”人民币理财产品1500万元,于2016年8月12日赎回。 (7)公司从2016年1月1日至2016年12月31日累计购买理财产品金额6750万元,2016年公司购买短期银行理财产品共获得投资收益371,739.74元。 根据公司董事会、股东大会审议通过的《对外投资管理制度》,公司购买60日以内的短期银行保本型理财产品,由总经理及财务总监根据公司的资金状况自由安排。由此,公司购买上述理财产品符合公司的管理制度,且能使公司资金使用效益最大化。公司购买理财产品没有对公司的股权结构、资产结构、债权债务状况造成影响。
(三) 外部环境的分析
2016年赎回2015年购买理财产品3200万元,投资收益为163,323.29元。 (1)2016年1月11日购买“安心快线步步高”法人专属开放式人民币理财产品300万元,于2016年3月31日赎回; (2)2016年2月17日购买“金钥匙.安心得利.34天”人民币理财产品2500万元,于2016年3月23日赎回; (3)2016年3月30日购买“安心快线步步高”法人专属开放式人民币理财产品500万元,于2016年3月31日赎回; (4)2016年5月12日购买“金钥匙.安心得利.34天”人民币理财产品1500万元,于2016年6月16日赎回; (5)2016年7月8日购买"安心快线步步高“法人专属开放式人民币理财产450万元,于2016年7月22日赎回; (6)2016年7月8日购买“金钥匙.安心得利.34天”人民币理财产品1500万元,于2016年8月12日赎回。 (7)公司从2016年1月1日至2016年12月31日累计购买理财产品金额6750万元,2016年公司购买短期银行理财产品共获得投资收益371,739.74元。 根据公司董事会、股东大会审议通过的《对外投资管理制度》,公司购买60日以内的短期银行保本型理财产品,由总经理及财务总监根据公司的资金状况自由安排。由此,公司购买上述理财产品符合公司的管理制度,且能使公司资金使用效益最大化。公司购买理财产品没有对公司的股权结构、资产结构、债权债务状况造成影响。
在国家“十二五”规划中,“智慧城市”和“平安城市”的建设成为基础建设项目中的重要投资项目。2014年3月中共中央、国务院发布《国家新型城镇化规划(2014-2020年)》,明确“推进智慧城市建设”,第一次将智慧城市纳入国家级战略规划,代表着“智慧城市”建设正式成为国家行为。国家对智慧城市建设大力支持,投入了大量的资金。智慧城市的建设充分运用了云计算、光网络、移动互联网
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(四) 竞争优势分析
和物联网等通信信息技术。参照智慧城市建设的一些典型项目的投资规模,预计我国智慧城市建设的总市场空间超万亿元。随着政策红利的释放,智慧城市将迎来新一轮发展机遇,并辐射整个智慧城市的产业链。 “智慧城市”建设与安防行业的关系可谓相辅相成,一方面,“智慧城市”的建设给安防行业带来了许多新机遇,为其提供了更为广阔的发展空间;而另一方面,安防行业的蓬勃发展又助力“智慧城市”的快速建设,为“智慧城市”建设提供了无可替代的技术与设施支持。安防是保护公民人身安全和国家、集体、个人财产安全的重要防范设施。中共十八届三中全会审议通过的《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》全文公布。本次全会决定将设立国家安全委员会,完善国家安全体制和国家安全战略,确保国家安全。随着城镇化的持续推进,以及平安城市建设,安防产业将充分受益。而安防行业的发展对建立平安城市、智慧城市,维护国家安全稳定也起着至关重要的作用。 金融安防是安防行业的重要分支,也是安防新技术、新产品应用的领跑者。作为高风险领域,金融领域是安防行业最早进入的行业之一,也是采购最先进、最前沿安防技术产品的行业之一。长期以来,安防在保障银行人身、财产安全方面发挥了极其重要的作用。金融安防的趋势是联网化、高清化和智能化。监控视频的高清化为行业的智能化发展奠定了基础。目前,随着智能分析技术深入银行安防行业,场景分析、遗留物分析、人体检测、人脸检测等功能已能实现。金融行业安防系统的智能化程度将会越来越高,系统智能化有助于金融行业安保工作从以往的被动防御升级到对犯罪行为的主动识别和防范,满足金融行业面对日益严峻的安防形势的技防需求。
1、研发优势 目前公司研发机构健全,设有君逸研发中心,负责智慧城市和金融安防产品的研发。通过15年的技术创新和积累,掌握了一批软、硬件核心技术。公司能将现有的技术通过自主开发的嵌入式软件和相关设备及管理软件应用于各类智能化工程和金融安防系统,实现用户的差异化、个性化需求。 公司目前掌握了计算机视觉技术、计算机声学技术、安全通信技术、网络控制与传输技术、视频与流媒体技术、生物识别技术等多学科技术。并通过自主研发,形成了一系列业界领先的核心技术,包括音视频编解码技术、视频分析技术、生物识别技术以及金融安防联网平台技术等。 2、人才优势 充足的人才储备是智能化企业发展和持续创新的基本前提。我国智能化行业起步较晚,但近年来发展迅猛,国内技术研发人才、管理人才、销售人才均供应不足。经过多年的人才储备和积累,公司集中了一批具有丰富经验的智能化技术专家、计算机技术专家等具有高技术水平的专业人才队伍。 3、资质优势 公司已经取得所需业务资质及认证,同时还通过了质量管理体系认证等。目前公司已成为行业内资质体系齐全且级别较高的企业之一,这使公司在项目承接方面确立了明显的优势,为公司的稳定快速发展提供了坚实的保障。 4、品牌优势 经过十余年发展,公司的技术实力及服务质量得到市场及客户的高度认可,公司与产业链上下游结成了稳定、多赢的合作关系,在国内市场上建立了良好的品牌形象。
(五) 持续经营评价
1、研发优势 目前公司研发机构健全,设有君逸研发中心,负责智慧城市和金融安防产品的研发。通过15年的技术创新和积累,掌握了一批软、硬件核心技术。公司能将现有的技术通过自主开发的嵌入式软件和相关设备及管理软件应用于各类智能化工程和金融安防系统,实现用户的差异化、个性化需求。 公司目前掌握了计算机视觉技术、计算机声学技术、安全通信技术、网络控制与传输技术、视频与流媒体技术、生物识别技术等多学科技术。并通过自主研发,形成了一系列业界领先的核心技术,包括音视频编解码技术、视频分析技术、生物识别技术以及金融安防联网平台技术等。 2、人才优势 充足的人才储备是智能化企业发展和持续创新的基本前提。我国智能化行业起步较晚,但近年来发展迅猛,国内技术研发人才、管理人才、销售人才均供应不足。经过多年的人才储备和积累,公司集中了一批具有丰富经验的智能化技术专家、计算机技术专家等具有高技术水平的专业人才队伍。 3、资质优势 公司已经取得所需业务资质及认证,同时还通过了质量管理体系认证等。目前公司已成为行业内资质体系齐全且级别较高的企业之一,这使公司在项目承接方面确立了明显的优势,为公司的稳定快速发展提供了坚实的保障。 4、品牌优势 经过十余年发展,公司的技术实力及服务质量得到市场及客户的高度认可,公司与产业链上下游结成了稳定、多赢的合作关系,在国内市场上建立了良好的品牌形象。
公司经过十多年的不懈努力、创新开拓,公司在智能安防领域已处于行业领先地位,在智慧城市和金融安防信息系统集成领域占有一席之地。随着公司在新三板挂牌,由此迎来了前所未有的快速发展机遇: 1、专业人员引进 以挂牌新三板为契机,公司凭借良好的品牌和发展空间,吸引了大批的高层次人才和研发、技术、营销等专业人才,公司队伍扩充到202人。报告期内,公司核心骨干人员保持稳定,为公司提升核心竞争力奠定了稳定的基石。 2、技术优势的巩固和新产品的持续导入 公司注重研发,不断研发出核心技术及具有完全自主知识产权的产品,巩固和保持公司在智能视频分析领域和智慧城市领域的技术优势,为公司持续经营提供强有力的保障。公司根据行业发展趋势,深入调研客户需求,新开发的产品推出后得到了市场和客户的认可和使用,创造公司的业务新增长点。报告期内,高清智能视频叠加系统被四川省经信委组织的专家鉴定会评定为国内领先水平,并率先大规模应用于农行、农信社、中信银行、兴业银行、民生银行等用户。 3、快速的业务增长和市场拓展 随着公司综合实力不断增强,品牌和资质的提升,公司的项目承接能力、中标率有了很大程度提高。公司已从区域性公司逐步演变为全国性公司。报告期内,公司48.25%的业务收入在非西南地区。公司在全国设置了分公司和办事处,已建立了覆盖全国的营销和服务网络,为公司的业务拓展打造了广阔的平台。
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(六) 扶贫与社会责任
二、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
公司自创立至今,始终秉承和谐发展创共赢的经营理念,在追求经济效益的同时更加注重承担社会责任。公司诚信经营,依法纳税,尽全力对社会负责,同时公司非常重视人才培养,不断创造就业机会,实现公司的社会价值。
1、实际控制人不当控制的风险 曾立军先生为公司的实际控制人,直接持有公司股份2,870万股,占公司股本比例为57.40%,曾立军担任公司的董事长、总经理。如果实际控制人利用其控制地位,通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等进行不当控制,从而影响公司决策的科学性和合理性,可能给公司经营和其他股东带来风险。 应对措施:公司加强学习公司章程及各项规章制度,进一步完善公司法人治理结构及公司内控制度,提高公司科学决策水平。严格按照公司章程以及内部控制制度进行决策,避免实际控制人利益其控制地位对公司进行不当控制,进而对公司造成损失。 2、宏观经济形势变动带来的风险智能化行业的下游领域与国家在该领域的宏观发展政策联系紧密。当前我国智能化应用发展较快的领域主要包括建筑、交通、医疗、商务、文化创意和公共安全管理等,该等领域相应的宏观调控政策都将影响下游行业对智能化行业的需求。近年来我国国内生产总值保持了稳定的增长,为智能化行业的发展提供了有利的环境。在人力成本上升、能源稀缺、经济转型和结构升级的背景下,国内智能化技术应用领域的不断扩展,公司的智慧城市信息系统集成业务规模及利润也呈现快速增长态势。但是如果国家宏观经济形势发生重大变化、智能化下游行业的产业政策导向发生变更,将会导致下游行业发展放缓,可能对本公司的发展造成不利影响。 应对措施:公司将积极关注宏观经济形势,在经营策略上及时调整,通过科学的决策,尽可能的降低宏观经济形势变化对公司带来的不利影响。 3、市场竞争风险 随着智能化技术的不断发展及行业内管理的日益规范,对智能化行业内企业技术、资质、规模和资金实力等方面的要求不断提高。目前公司拥有从事智能化工程设计施工所需的最高资质,拥有的资质证书数量、等级在行业中具备一定的优势,对公司的快速发展提供了有力的支持。但如果未来行业内更多的企业取得高等级资质,则将加剧智能化行业的竞争激烈程度,从而影响公司的市场份额。 应对措施:有效识别行业环境、市场需求及市场结构的重大变化,不断增加公司竞争优势,使得公司业务发展和持续增长。 4、客户集中度高的风险 客户集中度较高是由于公司的业务特征所导致的。公司信息化集成业务中标的部分合同总价较大,这种情形使得公司单宗合同营业收入较大,也导致了公司客户集中度较高。单宗合同金额较大的大客户对公司现有及未来营业收入起到了保障和促进的作用,但是如果公司在执行完现有合同后,无法继续开发更多的大客户,将会对公司未来的经营业绩带来一定的负面影响。 应对措施:通过不断建立销售渠道,拓宽公司现有的客户群体,逐步降低客户的集中度。 5、季节性风险 公司从事的智慧城市信息系统集成业务是建筑和城市建设主体工程的一部分,普遍工程周期较长且存在跨年情形。客户中包括国有企业、政府机关事业单位等,该类客户多在上半年制定计划,下半年开展施工。因此,受客户结构、业务特点等因素的影响,公司的经营业绩存在季节性波动。 公司从事的金融安防业务主要客户对象为银行等金融机构。由于银行一般于年初编制安防项目投资计划,上半年组织招投标及项目实施,银行大规模采购项目验收和资金结算主要集中于下半年甚至年底。 应对措施:公司将做好销售预测,合理安排好公司的各项资源,通过资源的分配将业务的季节性因素对公司的影响降到最低。
(二) 报告期内新增的风险因素
1、实际控制人不当控制的风险 曾立军先生为公司的实际控制人,直接持有公司股份2,870万股,占公司股本比例为57.40%,曾立军担任公司的董事长、总经理。如果实际控制人利用其控制地位,通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等进行不当控制,从而影响公司决策的科学性和合理性,可能给公司经营和其他股东带来风险。 应对措施:公司加强学习公司章程及各项规章制度,进一步完善公司法人治理结构及公司内控制度,提高公司科学决策水平。严格按照公司章程以及内部控制制度进行决策,避免实际控制人利益其控制地位对公司进行不当控制,进而对公司造成损失。 2、宏观经济形势变动带来的风险智能化行业的下游领域与国家在该领域的宏观发展政策联系紧密。当前我国智能化应用发展较快的领域主要包括建筑、交通、医疗、商务、文化创意和公共安全管理等,该等领域相应的宏观调控政策都将影响下游行业对智能化行业的需求。近年来我国国内生产总值保持了稳定的增长,为智能化行业的发展提供了有利的环境。在人力成本上升、能源稀缺、经济转型和结构升级的背景下,国内智能化技术应用领域的不断扩展,公司的智慧城市信息系统集成业务规模及利润也呈现快速增长态势。但是如果国家宏观经济形势发生重大变化、智能化下游行业的产业政策导向发生变更,将会导致下游行业发展放缓,可能对本公司的发展造成不利影响。 应对措施:公司将积极关注宏观经济形势,在经营策略上及时调整,通过科学的决策,尽可能的降低宏观经济形势变化对公司带来的不利影响。 3、市场竞争风险 随着智能化技术的不断发展及行业内管理的日益规范,对智能化行业内企业技术、资质、规模和资金实力等方面的要求不断提高。目前公司拥有从事智能化工程设计施工所需的最高资质,拥有的资质证书数量、等级在行业中具备一定的优势,对公司的快速发展提供了有力的支持。但如果未来行业内更多的企业取得高等级资质,则将加剧智能化行业的竞争激烈程度,从而影响公司的市场份额。 应对措施:有效识别行业环境、市场需求及市场结构的重大变化,不断增加公司竞争优势,使得公司业务发展和持续增长。 4、客户集中度高的风险 客户集中度较高是由于公司的业务特征所导致的。公司信息化集成业务中标的部分合同总价较大,这种情形使得公司单宗合同营业收入较大,也导致了公司客户集中度较高。单宗合同金额较大的大客户对公司现有及未来营业收入起到了保障和促进的作用,但是如果公司在执行完现有合同后,无法继续开发更多的大客户,将会对公司未来的经营业绩带来一定的负面影响。 应对措施:通过不断建立销售渠道,拓宽公司现有的客户群体,逐步降低客户的集中度。 5、季节性风险 公司从事的智慧城市信息系统集成业务是建筑和城市建设主体工程的一部分,普遍工程周期较长且存在跨年情形。客户中包括国有企业、政府机关事业单位等,该类客户多在上半年制定计划,下半年开展施工。因此,受客户结构、业务特点等因素的影响,公司的经营业绩存在季节性波动。 公司从事的金融安防业务主要客户对象为银行等金融机构。由于银行一般于年初编制安防项目投资计划,上半年组织招投标及项目实施,银行大规模采购项目验收和资金结算主要集中于下半年甚至年底。 应对措施:公司将做好销售预测,合理安排好公司的各项资源,通过资源的分配将业务的季节性因素对公司的影响降到最低。-
三、 董事会对审计报告的说明
(一) 非标准审计意见说明:
-是否被出具“非标准审计意见审计报告”:
是否被出具“非标准审计意见审计报告”: | 否 |
审计意见类型: | 标准无保留意见 |
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(二) 关键事项审计说明:
董事会就非标准审计意见的说明:不适用无
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第五节 重要事项
一、 重要事项索引
事项 | 是或否 | 索引 |
是否存在重大诉讼、仲裁事项 | 否 | - |
是否存在对外担保事项 | 否 | - |
是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | 否 | - |
是否存在日常性关联交易事项 | 是 | 五(二)4 |
是否存在偶发性关联交易事项 | 否 | - |
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | 是 | 五(二)6 |
是否存在股权激励事项 | 否 | - |
是否存在已披露的承诺事项 | 是 | 五(二)8 |
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | 是 | 五(二)9 |
是否存在被调查处罚的事项 | 否 | - |
是否存在自愿披露的重要事项 | 否 | - |
二、 重要事项详情
(一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位:元
日常性关联交易事项 | ||
具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
1.购买原材料、燃料、动力 | 8,000,000.00 | 5,601,134.71 |
2.销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售 | - | - |
3.投资(含共同投资、委托理财、委托贷款) | - | - |
4.财务资助(挂牌公司接受的) | - | - |
5.公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | - | - |
6.其他 | - | 200,781.00 |
总计 | 8,000,000.00 | 5,801,915.71 |
(二) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项
(三) 承诺事项的履行情况
报告期内,公司没有对外出售资产,没有发生企业合并,公司的对外投资事项主要是购买理财产品,公司对外投资情况详见第四节经营分析之(二)报告期内经营情况回顾之3投资状况分析。
1、关于实际控制人免费为公司提供办公场地至2018年12月31日的承诺 2011年1月1日,曾立军与君逸数码签署了《房屋无偿使用协议书》,公司实际控制人曾立军承诺,上述房屋租赁协议到期后,再免费向公司续租三年,即使用期限到2018年12月31日止。2016年至今,公司继续使用实际控制人曾立军提供的房屋作为办公场地,按照原签订的《房屋无偿使用协议书》,公司未向曾立军支付房租。详细情况见“公开转让说明书之第二节、三、(五)公司主要生产设备等重要固定资产使用情况。 2、关于避免同业竞争的承诺 公司的股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及公司控股股东控制的关联方君逸节能、君逸装饰、瑞亿物业及关联企业联合众安在公司申请挂牌前出具了《避免同业竞争承诺函》,
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(四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位:元
详见“公开转让说明书之第三节、六、(二)《关于避免同业竞争的承诺》”。报告期内,出具《避免同业竞争承诺函》的相关方均严格按照承诺函的内容执行经营业务,没有从事与公司存在同业竞争的业务。资产
资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
货币资金 | 冻结 | 6,444,671.17 | 4.40% | 开具履约保函及银行承兑汇票的保证金 |
其他非流动资产 | 抵押 | 2,868,058.72 | 1.96% | 抵账房产所在土地分割前,已由开发商抵押。 |
总计 | 9,312,729.89 | 6.35% | - |
第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位:股
股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 3,755,000 | 7.51% | 6,534,000 | 10,289,000 | 20.58% |
其中:控股股东、实际控制人 | 1,053,500 | 2.11% | 6,121,500 | 7,175,000 | 14.35% | |
董事、监事、高管 | 3,142,500 | 6.29% | 6,534,000 | 9,676,500 | 19.35% | |
核心员工 | - | - | - | - | - | |
有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 46,245,000 | 92.49% | -6,534,000 | 39,711,000 | 79.42% |
其中:控股股东、实际控制人 | 27,646,500 | 55.29% | -6,121,500 | 21,525,000 | 43.05% | |
董事、监事、高管 | 44,407,500 | 88.82% | -15,378,000 | 29,029,500 | 58.06% | |
核心员工 | - | - | - | - | - | |
总股本 | 50,000,000 | - | 0 | 50,000,000 | - | |
普通股股东人数 | 18 |
(二) 普通股前十名股东情况
单位:股
序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
1 | 曾立军 | 28,700,000 | 0 | 28,700,000 | 57.40% | 21,525,000 | 7,175,000 |
2 | 曾海涛 | 8,844,000 | 0 | 8,844,000 | 17.69% | 8,844,000 | 0 |
3 | 郭晋 | 6,996,000 | 0 | 6,996,000 | 13.99% | 5,247,000 | 1,749,000 |
4 | 杜晓峰 | 2,000,000 | 0 | 2,000,000 | 4.00% | 1,500,000 | 500,000 |
5 | 孙琦 | 2,000,000 | 0 | 2,000,000 | 4.00% | 1,500,000 | 500,000 |
6 | 张志锐 | 400,000 | 0 | 400,000 | 0.80% | 300,000 | 100,000 |
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7 | 蒲泽新 | 300,000 | 0 | 300,000 | 0.60% | 225,000 | 75,000 |
8 | 伍彬 | 120,000 | 0 | 120,000 | 0.24% | 90,000 | 30,000 |
9 | 杨代群 | 120,000 | 0 | 120,000 | 0.24% | 90,000 | 30,000 |
10 | 舒自强 | 120,000 | 0 | 120,000 | 0.24% | 90,000 | 30,000 |
合计 | 49,600,000 | 0 | 49,600,000 | 99.20% | 39,411,000 | 10,189,000 | |
前十名股东间相互关系说明: 公司股东曾海涛为曾立军之弟,除此以外,其余股东之间不存在关联关系。 |
二、 优先股股本基本情况
单位:股
项目 | 期初股份数量 | 数量变动 | 期末股份数量 |
计入权益的优先股 | - | - | - |
计入负债的优先股 | - | - | - |
优先股总股本 | - | - | - |
三、 控股股东、实际控制人情况
(一) 控股股东情况
(二) 实际控制人情况
曾立军先生为公司的控股股东。 曾立军先生,1972年出生,中国国籍,无国外永久居留权,大学本科文化。1994年毕业于清华大学材料工程专业;1994年至1998年,就职于北京美禾有限公司,任技术工程师;1998年至2002年初,就职于成都君逸科技开发有限公司,任总经理;2002年创办四川君逸数码科技发展有限公司,担任执行董事兼总经理;目前,担任股份公司董事长、总经理。公司的控股股东在报告期内没有发生变化。
公司的实际控制人是曾立军先生。 曾立军先生,1972年出生,中国国籍,无国外永久居留权,大学本科文化。1994年毕业于清华大学材料工程专业;1994年至1998年,就职于北京美禾有限公司,任技术工程师;1998年至2002年初,就职于成都君逸科技开发有限公司,任总经理;2002年创办四川君逸数码科技发展有限公司,担任执行董事兼总经理;目前,担任股份公司董事长、总经理。 报告期内公司的实际控制人没有发生变化。
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第七节 融资及分配情况
一、 挂牌以来普通股股票发行情况
单位:元/股
发行方案公告时间 | 新增股票挂牌转让日期 | 发行价格 | 发行数量 | 募集金额 | 发行对象中董监高与核心员工人数 | 发行对象中做市商家数 | 发行对象中外部自然人人数 | 发行对象中私募投资基金家数 | 发行对象中信托及资管产品家数 | 募集资金用途是否变更 |
募集资金使用情况:
二、 债券融资情况
单位:元
-代码
代码 | 简称 | 债券类型 | 融资金额 | 票面利率% | 存续时间 | 是否违约 |
合计 | - |
三、 间接融资情况
单位:元
融资方式 | 融资方 | 融资金额 | 利息率% | 存续时间 | 是否违约 |
合计 | - |
四、 利润分配情况
(一) 报告期内的利润分配情况
单位:元/股
股利分配日期 | 每10股派现数(含税) | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
合计 | - | - | - |
(二) 利润分配预案
单位:元/股
项目 | 每10股派现数(含税) | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
年度分配预案 | 2.00 | 0.00 | 0.00 |
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第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
曾立军 | 董事长、总经理 | 男 | 45 | 本科 | 2015年7月-2018年7月 | 是 |
郭晋 | 董事 | 男 | 45 | 本科 | 2015年7月-2018年7月 | 是 |
严波 | 董事、副总经理 | 男 | 46 | 本科 | 2016年7月-2018年7月 | 是 |
张志锐 | 董事、副总经理 | 男 | 45 | 本科 | 2015年7月-2018年7月 | 是 |
杜晓峰 | 董事、副总经理 | 男 | 38 | 本科 | 2015年7月-2018年7月 | 是 |
汪锦耀 | 监事会主席 | 男 | 40 | 大专 | 2015年7月-2018年7月 | 是 |
李银萍 | 监事 | 女 | 38 | 大专 | 2015年7月-2018年7月 | 是 |
苟航英 | 监事 | 女 | 37 | 大专 | 2015年7月-2018年7月 | 是 |
伍彬 | 副总经理 | 男 | 43 | 大专 | 2015年7月-2018年7月 | 是 |
舒自强 | 技术总监 | 男 | 42 | 大专 | 2015年9月-2018年7月 | 是 |
杨代群 | 财务总监 | 女 | 46 | 本科 | 2015年7月-2018年7月 | 是 |
丁慧 | 行政人力总监 | 女 | 47 | 大专 | 2015年9月-2018年7月 | 是 |
谢明 | 采购总监 | 男 | 39 | 本科 | 2015年9月-2018年7月 | 是 |
董事会人数: | 5 | |||||
监事会人数: | 3 | |||||
高级管理人员人数: | 9 |
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:
(二) 持股情况
单位:股
公司董事、监事、高级管理人员互相之间及与控股股东、实际控制人之间均无任何关联关系。姓名
姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
曾立军 | 董事长、总经理 | 28,700,000 | 0 | 28,700,000 | 57.40% | 0 |
郭晋 | 董事 | 6,996,000 | 0 | 6,996,000 | 13.99% | 0 |
四川君逸数码科技股份有限公司2016年度报告
杜晓峰 | 董事、副总经理 | 2,000,000 | 0 | 2,000,000 | 4.00% | 0 |
张志税 | 董事、副总经理 | 400,000 | 0 | 400,000 | 0.80% | 0 |
伍彬 | 副总经理 | 120,000 | 0 | 120,000 | 0.24% | 0 |
杨代群 | 财务总监 | 120,000 | 0 | 120,000 | 0.24% | 0 |
舒自强 | 技术总监 | 120,000 | 0 | 120,000 | 0.24% | 0 |
丁慧 | 行政人力总监 | 90,000 | 0 | 90,000 | 0.18% | 0 |
李银萍 | 监事 | 60,000 | 0 | 60,000 | 0.12% | 0 |
苟航英 | 监事 | 50,000 | 0 | 50,000 | 0.10% | 0 |
汪锦耀 | 监事、项目经理 | 50,000 | 0 | 50,000 | 0.10% | 0 |
合计 | 38,706,000 | 0 | 38,706,000 | 77.41% | 0 |
(三) 变动情况
信息统计 | 董事长是否发生变动 | 否 | ||
总经理是否发生变动 | 否 | |||
董事会秘书是否发生变动 | 否 | |||
财务总监是否发生变动 | 否 | |||
姓名 | 期初职务 | 变动类型(新任、换届、离任) | 期末职务 | 简要变动原因 |
郭晋 | 董事、副总经理 | 离任 | 董事 | 个人原因离职 |
曾海涛 | 董事 | 离任 | - | 个人原因离职 |
严波 | 副总经理 | 新任 | 董事、副总经理 | 公司经营管理及发展需要 |
本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:
二、 员工情况
(一) 在职员工(母公司及主要子公司)基本情况
新任董事严波简历 1994年-2005年3月,先后就职于成都三电股份有限公司,索尼(香港)有限公司成都办事处,西门子光缆有限公司成都和特恩驰(南京)光缆有限公司工作; 2005年4月-2006年,就职于圣戈班陶瓷材料(郑州)有限公司,先后担任项目经理,生产经理; 2007年-2011年,就职于圣戈班(广汉)陶粒有限公司,任项目经理兼人事行政经理; 2012年至2015年,就职于安东新材料(遂宁)有限公司,任项目经理兼采供部经理; 2015年9月至2016年6月,就职于四川君逸数码科技股份有限公司,任副总经理。 2016年7月至今,任四川君逸数码科技股份有限公司董事、副总经理。按工作性质分类
按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
管理人员 | 16 | 12 |
行政财务与后勤服务人员 | 31 | 28 |
营销人员 | 13 | 25 |
技术研发与项目实施人员 | 109 | 137 |
员工总计 | 169 | 202 |
按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
博士 | 0 | 0 |
硕士 | 4 | 2 |
本科 | 45 | 37 |
专科 | 90 | 111 |
专科以下 | 30 | 52 |
四川君逸数码科技股份有限公司2016年度报告
员工总计 | 169 | 202 |
人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况:
(二) 核心员工以及核心技术人员
1.人员变动与团队建设情况 报告期末团队人员有所扩充,主要在研发技术、市场营销、行政财务与后勤服务人员等相关岗位。充实研发团队,加强外部培训,有利于提升公司研发人员的科技创新能力,保持核心竞争力。整合销售团队,建立运营中心,旨在为全国市场布局规划,奠定坚实的基础。 报告期内,公司架构未做大的调整,各部门人员基本稳定,通过推行切实有效的管理理念与目标体系,全员综合素质和业务能力有了明显的提升。 2.人才引进与员工培训 为确保全面落实年度经营目标,本着“内抓技能,外促发展”的原则,公司建立并推行了完善的培训管理体系。每年初行政人事部通过收集汇总各部门的培训需求,制定年度培训计划,每月跟踪完成情况,对培训结果进行跟踪考核,确保各时期培训计划全面落地。为顺利实现可持续发展目标,公司加强了人才引进机制的建立与完善,在宣导股权激励与岗位竞争并行的同时,为全体员工设计科学合理的个人职业发展路径,营造全心留人的良好氛围。 3.薪酬体系建立与管理为提高全员工作积极性,促进团队发展,公司组织各部门进行了管理体系的再度梳理与流程再造工作。遵循“奖勤罚懒,多劳多得”的分配原则,公司逐步完善了员工薪酬与绩效考核体系。通过梳理各部门、各岗位工作流程,优化OA办公系统、升级更新ERP办公软件,不断提高全员工作效率。同时重新优化并确定各岗位工作职责、岗位目标和级别分类等指标,调整各岗位薪酬标准,为员工规划设定成长阶梯和发展空间。通过全员参与,最大限度地调动全体人员的工作积极性,促进团队快速成长,引导员工加入到企业创新建设的行列中来,将企业价值观深深植根于员工自我价值体系,形成合力。公司根据国家劳动法、地方政府相关法规及规范性文件,按照规定与员工签订劳动合同,定期缴纳“五险一金”,创建和谐的用工关系。 需公司承担费用的离退休职工人数情况:暂无。
期初员工数量 | 期末员工数量 | 期末普通股持股数量 | |
核心员工 | - | - | - |
核心技术人员 | 6 | 6 | 29,440,000 |
核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况:
四川君逸数码科技股份有限公司2016年度报告
第九节 公司治理及内部控制
事项 | 是或否 |
年度内是否建立新的公司治理制度 | 否 |
董事会是否设置专业委员会 | 否 |
董事会是否设置独立董事 | 否 |
投资机构是否派驻董事 | 否 |
监事会对本年监督事项是否存在异议 | 否 |
管理层是否引入职业经理人 | 否 |
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | 否 |
是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | 否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、公司治理基本状况
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
2015年7月10日,有限公司以经审计的净资产折股,整体变更为股份公司。股份公司成立后,按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管指引第3号——章程必备条款》制定了《公司章程》,依法设立了股东大会、董事会、监事会,建立健全了公司治理机制。此外,公司还通过制定《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》等内部治理细则,进一步强化了公司相关治理制度的操作性。截止报告期末,股份公司共召开2次股东大会、4次董事会会议、2次监事会会议,公司三会运行基本情况良好。 上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务。
《公司章程》中明确规定了股东的权利和义务、股东大会的权利和决策程序,并制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》等内部治理细则。2016年度公司共召开了2次股东大会。每次股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容、会议记录及信息公告与披露等方面严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求规范运行。表决关联交易等涉及关联股东回避事项时,关联股东已回避表决。公司治理机制给所有股东提供合适的保护和平等权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
《公司章程》中明确规定了股东的权利和义务、股东大会的权利和决策程序,并制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》等内部治理细则。2016年度公司共召开了2次股东大会。每次股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容、会议记录及信息公告与披露等方面严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求规范运行。表决关联交易等涉及关联股东回避事项时,关联股东已回避表决。公司治理机制给所有股东提供合适的保护和平等权利。
公司 2016年度重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易等事项均按照公司的相关制度执行。公司的重大决策均按照《公司章程》及有关制度规定的程序和规则进行。
4、公司章程的修改情况
公司 2016年度重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易等事项均按照公司的相关制度执行。公司的重大决策均按照《公司章程》及有关制度规定的程序和规则进行。无
(二) 三会运作情况
1、三会召开情况
无会议类型
会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项(简要描述) |
董事会 | 4 | (1)2016年4月21日以现场会议的方式召开了四川君逸数码科技股份有限公司第一届董事会第三次会议。会议审议通过了《关于<2015 年度总经理工作报告>的议案》、《关于<2015 年度 |
四川君逸数码科技股份有限公司2016年度报告
董事会工作报告>的议案》、《关于<2015 年度财务决算报告>的议案》、《关于<2016 年度财务预算报告>的议案》、《关于<2015 年度利润分配方案>的议案》、《关于<2015 年年度报告及摘要>的议案》、《关于预计2016 年度日常性关联交易的议案》、《关于修订公司<关联交易管理制度>的议案》、《关于修订公司<对外投资管理制度>的议案》、《关于提请召开2015 年度股东大会的议案》。会议应到董事5人,实到董事5人,全票通过以上议案。 (2)2016年6月20日以现场会议的方式召开了四川君逸数码科技股份有限公司第一届董事会第四次会议。会议审议通过了《关于提名严波为新任董事的议案》、《关于提请召开公司2016年第一次临时股东大会的议案》。会议应到董事5人,实到董事5人,全票通过以上议案。 (3)2016年8月15日以现场会议的方式召开了四川君逸数码科技股份有限公司第一届董事会第五次会议。会议审议通过了《关于2016年半年度报告的议案》。会议应到董事5人,实到董事5人,全票通过以上议案。 (4)2016年12月29日以现场会议的方式召开了四川君逸数码科技股份有限公司第一届董事会第五次会议。会议审议通过了《四川君逸数码科技股份有限公司变更会计师事务所》、《关于提请召开公司2017年第一次临时股东大会的议案》。会议应到董事5人,实到董事5人,全票通过以上议案。 | ||
监事会 | 2 | (1)2016年4月21日以现场会议的方式召开了四川君逸数码科技股份有限公司第一届监事会第二次会议。会议审议通过了如下议案:《关于<2015 年度监事会工作报告>的议案》、《关于<2015 年度财务决算报告>的议案》、《关于<2016 年度财务预算报告>的议案》、《关于<2015 年年度报告及摘要>的议案》、《关于<2015 年度利润分配方案>的议案》。会议应到监事3人,实到监事3人,全票同意通过本议案。 (2)2016年8月15日以现场会议的方式召开了四川君逸数码科技股份有限公司第一届监事会第三次会议。会议审议通过了如下议案:《关于2016年半年度报告的议案》。会议应到监事3人,实到监事3人,全票同意通过本议案。 |
股东大会 | 2 | (1)2016年5月18日以现场会议的形式召开了四川君逸数码科技股份有限公司2015年度股东大会。会议审议通过了《关于2015年度董事 |
四川君逸数码科技股份有限公司2016年度报告
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
会工作报告的议案》、《关于2015年度财务决算报告的议案》、《关于2016年度财务预算报告的议案》、《关于2015年度利润分配方案的议案》、《关于2015年度年度报告及摘要的议案》、《关于预计2016年度日常性关联交易的议案》、《关于修订公司关联交易管理制度的议案》、《关于修订公司对外投资管理制度的议案》、《关于2015年度监事会工作报告的议案》。 (2)2016年7月8日以现场会议的形式召开了四川君逸数码科技股份有限公司2016年第一次临时股东大会。会议审议通过了《关于选举严波为公司董事的议案》。
报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》以及股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律法规的要求,不断完善法人治理结构,建立行之有效的内控管理体系,确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开表决程序符合有关法律、法规的要求,且均严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关制度规定的程序和规则进行。 截止报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务。经董事会评估认为,公司治理机制完善,符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》等法律法规及规范性文件的要求,能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。
(三) 公司治理改进情况
报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》以及股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律法规的要求,不断完善法人治理结构,建立行之有效的内控管理体系,确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开表决程序符合有关法律、法规的要求,且均严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关制度规定的程序和规则进行。 截止报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务。经董事会评估认为,公司治理机制完善,符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》等法律法规及规范性文件的要求,能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。无
(四) 投资者关系管理情况
无
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《投资者关系管理制度》的规定,平等对待每位投资者,实施了投资者关系管理事务的第一责任人是公司董事长,信息披露负责人为公司投资者关系管理事务的负责人,公司董事会是公司投资者关系管理的决策机构,并负责检查投资者关系管理事务的落实,运行情况。公司设立并公告了联系电话和电子邮箱,由公司信息披露人负责接听和接收,保证投资者及潜在投资者之前的良好沟通。
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《投资者关系管理制度》的规定,平等对待每位投资者,实施了投资者关系管理事务的第一责任人是公司董事长,信息披露负责人为公司投资者关系管理事务的负责人,公司董事会是公司投资者关系管理的决策机构,并负责检查投资者关系管理事务的落实,运行情况。公司设立并公告了联系电话和电子邮箱,由公司信息披露人负责接听和接收,保证投资者及潜在投资者之前的良好沟通。监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,对报告期内的监督事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,对报告期内的监督事项无异议。
本公司与主要股东及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面相互独立,具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。
(三) 对重大内部管理制度的评价
本公司与主要股东及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面相互独立,具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。
报告期内,公司在现有健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部控制管理制度的基础上,能够有效的执行相关内部管理制度的规定,不断适应公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况,不断对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部控制管理制度进行修订和完善,保障公司健康平稳运行。
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
报告期内,公司在现有健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部控制管理制度的基础上,能够有效的执行相关内部管理制度的规定,不断适应公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况,不断对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部控制管理制度进行修订和完善,保障公司健康平稳运行。截止目前,公司尚未发现以前年度报告存在差错,尚未建立年度报告差错责任追究制度。
四川君逸数码科技股份有限公司2016年度报告
四川君逸数码科技股份有限公司2016年度报告
第十节 财务报告
一、 审计报告
是否审计 | 否 |
审计意见 | 标准无保留意见 |
审计报告编号 | XYZH/2017CDA40173 |
审计机构名称 | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计机构地址 | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层 |
审计报告日期 | 2017-04-18 |
注册会计师姓名 | 何勇、夏翠琼 |
会计师事务所是否变更 | 是 |
会计师事务所连续服务年限 | 1 |
审计报告正文: 审计报告 XYZH/2017CDA40173 四川君逸数码科技股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的四川君逸数码科技股份有限公司(以下简称君逸数码公司)财务报表,包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表,2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是君逸数码公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为,君逸数码公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了君逸数码公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:何勇 中国注册会计师:夏翠琼 中国 北京 二○一七年四月十八日 |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位:元
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | - | ||
货币资金 | 六、1 | 45,707,149.55 | 13,467,337.67 |
结算备付金 | - | - | - |
拆出资金 | - | - | - |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - |
四川君逸数码科技股份有限公司2016年度报告
衍生金融资产 | - | - | - |
应收票据 | - | - | - |
应收账款 | 六、2 | 60,462,850.62 | 39,100,977.39 |
预付款项 | 六、3 | 4,602,697.58 | 1,017,924.40 |
应收保费 | - | - | - |
应收分保账款 | - | - | - |
应收分保合同准备金 | - | - | - |
应收利息 | - | - | - |
应收股利 | - | - | - |
其他应收款 | 六、4 | 12,181,280.64 | 3,670,648.91 |
买入返售金融资产 | - | - | - |
存货 | 六、5 | 18,918,240.19 | 4,709,607.66 |
划分为持有待售的资产 | - | - | - |
一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
其他流动资产 | 六、6 | 277,736.02 | 32,368,999.06 |
流动资产合计 | - | 142,149,954.60 | 94,335,495.09 |
非流动资产: | - | ||
发放贷款及垫款 | - | - | - |
可供出售金融资产 | - | - | - |
持有至到期投资 | - | - | - |
长期应收款 | - | - | - |
长期股权投资 | - | - | - |
投资性房地产 | - | - | - |
固定资产 | 六、7 | 420,786.09 | 457,089.69 |
在建工程 | - | - | - |
工程物资 | - | - | - |
固定资产清理 | - | - | - |
生产性生物资产 | - | - | - |
油气资产 | - | - | - |
无形资产 | 六、8 | 66,947.90 | 82,166.30 |
开发支出 | - | - | - |
商誉 | - | - | - |
长期待摊费用 | 六、9 | 48,915.83 | 210,857.13 |
递延所得税资产 | 六、10 | 1,046,446.18 | 521,549.84 |
其他非流动资产 | 六、11 | 2,868,058.72 | - |
非流动资产合计 | - | 4,451,154.72 | 1,271,662.96 |
资产总计 | - | 146,601,109.32 | 95,607,158.05 |
流动负债: | - | ||
短期借款 | - | - | - |
向中央银行借款 | - | - | - |
吸收存款及同业存放 | - | - | - |
拆入资金 | - | - | - |
四川君逸数码科技股份有限公司2016年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - |
衍生金融负债 | - | - | - |
应付票据 | 六、12 | 3,299,100.00 | 5,401,438.70 |
应付账款 | 六、13 | 18,414,963.92 | 9,041,840.13 |
预收款项 | 六、14 | 16,119,807.48 | 1,664,683.31 |
卖出回购金融资产款 | - | - | - |
应付手续费及佣金 | - | - | - |
应付职工薪酬 | 六、15 | 4,256,738.11 | 1,964,632.06 |
应交税费 | 六、16 | 6,004,624.77 | 7,034,756.86 |
应付利息 | - | - | - |
应付股利 | - | - | - |
其他应付款 | 六、17 | 324,803.46 | 985,431.49 |
应付分保账款 | - | - | - |
保险合同准备金 | - | - | - |
代理买卖证券款 | - | - | - |
代理承销证券款 | - | - | - |
划分为持有待售的负债 | - | - | - |
一年内到期的非流动负债 | - | - | - |
其他流动负债 | - | - | - |
流动负债合计 | - | 48,420,037.74 | 26,092,782.55 |
非流动负债: | - | ||
长期借款 | - | - | - |
应付债券 | - | - | - |
其中:优先股 | - | - | - |
永续债 | - | - | - |
长期应付款 | - | - | - |
长期应付职工薪酬 | - | - | - |
专项应付款 | - | - | - |
预计负债 | 六、18 | 418,542.28 | - |
递延收益 | - | - | - |
递延所得税负债 | - | - | - |
其他非流动负债 | - | - | - |
非流动负债合计 | - | 418,542.28 | - |
负债合计 | - | 48,838,580.02 | 26,092,782.55 |
所有者权益(或股东权益): | - | ||
股本 | 六、19 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
其他权益工具 | - | - | - |
其中:优先股 | - | - | - |
永续债 | - | - | - |
资本公积 | 六、20 | 1,667,836.80 | 1,667,836.80 |
减:库存股 | - | - | - |
四川君逸数码科技股份有限公司2016年度报告
其他综合收益 | - | - | - |
专项储备 | - | - | - |
盈余公积 | 六、21 | 4,394,006.54 | 1,754,463.80 |
一般风险准备 | - | - | - |
未分配利润 | 六、22 | 41,700,685.96 | 16,092,074.90 |
归属于母公司所有者权益合计 | - | 97,762,529.30 | 69,514,375.50 |
少数股东权益 | - | - | - |
所有者权益合计 | - | 97,762,529.30 | 69,514,375.50 |
负债和所有者权益总计 | - | 146,601,109.32 | 95,607,158.05 |
法定代表人: 曾立军 主管会计工作负责人: 杨代群 会计机构负责人: 唐廷霞
(二) 母公司资产负债表
单位:元
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | - | ||
货币资金 | - | 45,398,349.94 | 12,821,515.54 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - |
衍生金融资产 | - | - | - |
应收票据 | - | - | - |
应收账款 | 十三、1 | 60,462,850.62 | 39,100,977.39 |
预付款项 | - | 4,579,232.58 | 969,308.00 |
应收利息 | - | - | - |
应收股利 | - | - | - |
其他应收款 | 十三、2 | 12,154,029.17 | 3,629,117.39 |
存货 | - | 19,393,454.06 | 5,866,018.06 |
划分为持有待售的资产 | - | - | - |
一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
其他流动资产 | - | 277,736.02 | 32,368,999.06 |
流动资产合计 | - | 142,265,652.39 | 94,755,935.44 |
非流动资产: | - | ||
可供出售金融资产 | - | - | - |
持有至到期投资 | - | - | - |
长期应收款 | - | - | - |
长期股权投资 | 十三、3 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
投资性房地产 | - | - | - |
固定资产 | - | 330,679.55 | 330,144.71 |
在建工程 | - | - | - |
工程物资 | - | - | - |
固定资产清理 | - | - | - |
生产性生物资产 | - | - | - |
四川君逸数码科技股份有限公司2016年度报告
油气资产 | - | - | - |
无形资产 | - | 66,947.90 | 82,166.30 |
开发支出 | - | - | - |
商誉 | - | - | - |
长期待摊费用 | - | 48,915.83 | 210,857.13 |
递延所得税资产 | - | 1,046,446.18 | 521,549.84 |
其他非流动资产 | - | 2,868,058.72 | - |
非流动资产合计 | - | 9,361,048.18 | 6,144,717.98 |
资产总计 | - | 151,626,700.57 | 100,900,653.42 |
流动负债: | - | ||
短期借款 | - | - | - |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - |
衍生金融负债 | - | - | - |
应付票据 | - | 3,299,100.00 | 5,401,438.70 |
应付账款 | - | 26,399,934.12 | 15,283,610.33 |
预收款项 | - | 16,119,807.48 | 1,664,683.31 |
应付职工薪酬 | - | 4,039,309.58 | 1,623,632.06 |
应交税费 | - | 5,580,269.64 | 6,890,975.95 |
应付利息 | - | - | - |
应付股利 | - | - | - |
其他应付款 | - | 321,923.46 | 983,926.49 |
划分为持有待售的负债 | - | - | - |
一年内到期的非流动负债 | - | - | - |
其他流动负债 | - | - | - |
流动负债合计 | - | 55,760,344.28 | 31,848,266.84 |
非流动负债: | - | ||
长期借款 | - | - | - |
应付债券 | - | - | - |
其中:优先股 | - | - | - |
永续债 | - | - | - |
长期应付款 | - | - | - |
长期应付职工薪酬 | - | - | - |
专项应付款 | - | - | - |
预计负债 | - | 418,542.28 | - |
递延收益 | - | - | - |
递延所得税负债 | - | - | - |
其他非流动负债 | - | - | - |
非流动负债合计 | - | 418,542.28 | - |
负债合计 | - | 56,178,886.56 | 31,848,266.84 |
所有者权益: | - | ||
股本 | - | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
其他权益工具 | - | - | - |
四川君逸数码科技股份有限公司2016年度报告
其中:优先股 | - | - | - |
永续债 | - | - | - |
资本公积 | - | 1,507,748.51 | 1,507,748.51 |
减:库存股 | - | - | - |
其他综合收益 | - | - | - |
专项储备 | - | - | - |
盈余公积 | - | 4,394,006.54 | 1,754,463.80 |
未分配利润 | - | 39,546,058.96 | 15,790,174.27 |
所有者权益合计 | - | 95,447,814.01 | 69,052,386.58 |
负债和所有者权益合计 | - | 151,626,700.57 | 100,900,653.42 |
法定代表人: 曾立军 主管会计工作负责人: 杨代群 会计机构负责人: 唐廷霞
四川君逸数码科技股份有限公司2016年度报告
(三) 合并利润表
单位:元
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业总收入 | - | 145,716,240.94 | 104,275,842.73 |
其中:营业收入 | 六、23 | 145,716,240.94 | 104,275,842.73 |
利息收入 | - | - | - |
已赚保费 | - | - | - |
手续费及佣金收入 | - | - | - |
二、营业总成本 | - | 116,605,806.48 | 81,789,048.15 |
其中:营业成本 | 六、23 | 95,476,134.87 | 66,114,484.91 |
利息支出 | - | - | - |
手续费及佣金支出 | - | - | - |
退保金 | - | - | - |
赔付支出净额 | - | - | - |
提取保险合同准备金净额 | - | - | - |
保单红利支出 | - | - | - |
分保费用 | - | - | - |
营业税金及附加 | 六、24 | 1,389,999.44 | 2,099,357.78 |
销售费用 | 六、25 | 5,145,560.92 | 1,873,058.41 |
管理费用 | 六、26 | 11,418,040.75 | 10,831,037.66 |
财务费用 | 六、27 | 95,303.83 | -49,719.32 |
资产减值损失 | 六、28 | 3,080,766.67 | 920,828.71 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | - | - | - |
投资收益(损失以“-”号填列) | 六、29 | 371,739.74 | 140,564.40 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | - | - | - |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | - | 29,482,174.20 | 22,627,358.98 |
加:营业外收入 | 六、30 | 3,520,044.74 | 1,437,654.70 |
其中:非流动资产处置利得 | - | - | - |
减:营业外支出 | 六、31 | 3,749.76 | 510,887.37 |
其中:非流动资产处置损失 | - | 3,749.76 | 6,348.74 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | - | 32,998,469.18 | 23,554,126.31 |
减:所得税费用 | 六、32 | 4,750,315.38 | 3,728,475.57 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | - | 28,248,153.80 | 19,825,650.74 |
其中:被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | - |
归属于母公司所有者的净利润 | - | 28,248,153.80 | 19,825,650.74 |
少数股东损益 | - | - | - |
六、其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | - |
四川君逸数码科技股份有限公司2016年度报告
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | - |
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | - |
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | - |
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | - |
4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | - |
5.外币财务报表折算差额 | - | - | - |
6.其他 | - | - | - |
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
七、综合收益总额 | - | 28,248,153.80 | 19,825,650.74 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | - | 28,248,153.80 | 19,825,650.74 |
归属于少数股东的综合收益总额 | - | - | - |
八、每股收益: | - | ||
(一)基本每股收益 | - | 0.56 | 0.53 |
(二)稀释每股收益 | - | 0.56 | 0.53 |
法定代表人: 曾立军 主管会计工作负责人: 杨代群 会计机构负责人: 唐廷霞
(四) 母公司利润表
单位:元
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | 十三、4 | 145,716,240.94 | 104,275,842.73 |
减:营业成本 | 十三、4 | 98,165,878.48 | 67,659,847.86 |
营业税金及附加 | - | 1,326,200.63 | 2,021,000.85 |
销售费用 | - | 5,145,560.92 | 1,866,361.91 |
管理费用 | - | 9,960,843.17 | 10,184,341.60 |
财务费用 | - | 95,447.96 | -50,549.22 |
资产减值损失 | - | 3,080,766.67 | 920,828.71 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | - | - | - |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十三、5 | 371,739.74 | 140,564.40 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | - | 28,313,282.85 | 21,814,575.42 |
加:营业外收入 | - | 2,441,933.86 | 1,231,053.00 |
其中:非流动资产处置利得 | - | - | - |
减:营业外支出 | - | 3,749.76 | 510,887.37 |
其中:非流动资产处置损失 | - | 3,749.76 | 6,348.74 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | - | 30,751,466.95 | 22,534,741.05 |
减:所得税费用 | - | 4,356,039.52 | 3,708,559.82 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | - | 26,395,427.43 | 18,826,181.23 |
五、其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
四川君逸数码科技股份有限公司2016年度报告
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | - |
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | - |
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | - |
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | - |
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | - |
4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | - |
5.外币财务报表折算差额 | - | - | - |
6.其他 | - | - | - |
六、综合收益总额 | - | 26,395,427.43 | 18,826,181.23 |
七、每股收益: | - | ||
(一)基本每股收益 | - | - | - |
(二)稀释每股收益 | - | - | - |
法定代表人: 曾立军 主管会计工作负责人: 杨代群 会计机构负责人: 唐廷霞
四川君逸数码科技股份有限公司2016年度报告
(五) 合并现金流量表
单位:元
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | - | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | - | 149,951,805.64 | 104,409,347.87 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | - |
向中央银行借款净增加额 | - | - | - |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | - | - | - |
收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | - |
收到再保险业务现金净额 | - | - | - |
保户储金及投资款净增加额 | - | - | - |
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | - | - |
收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - |
拆入资金净增加额 | - | - | - |
回购业务资金净增加额 | - | - | - |
收到的税费返还 | - | 537,743.50 | 157,948.70 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 六、33 | 3,093,666.36 | 1,279,706.00 |
经营活动现金流入小计 | - | 153,583,215.50 | 105,847,002.57 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | - | 110,172,567.93 | 54,202,322.39 |
客户贷款及垫款净增加额 | - | - | - |
存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | - |
支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | - |
支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - |
支付保单红利的现金 | - | - | - |
支付给职工以及为职工支付的现金 | - | 14,643,674.64 | 9,007,559.77 |
支付的各项税费 | - | 14,310,200.16 | 9,863,294.32 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 六、33 | 15,503,078.82 | 11,585,683.78 |
经营活动现金流出小计 | - | 154,629,521.55 | 84,658,860.26 |
经营活动产生的现金流量净额 | - | -1,046,306.05 | 21,188,142.31 |
二、投资活动产生的现金流量: | - | ||
收回投资收到的现金 | - | 99,871,739.74 | 44,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | - | - | 140,564.40 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | 5,000.00 | - |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
投资活动现金流入小计 | - | 99,876,739.74 | 44,140,564.40 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | - | 171,049.80 | 177,142.68 |
投资支付的现金 | - | 67,500,000.00 | 76,000,000.00 |
质押贷款净增加额 | - | - | - |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - |
四川君逸数码科技股份有限公司2016年度报告
支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
投资活动现金流出小计 | - | 67,671,049.80 | 76,177,142.68 |
投资活动产生的现金流量净额 | - | 32,205,689.94 | -32,036,578.28 |
三、筹资活动产生的现金流量: | - | ||
吸收投资收到的现金 | - | - | 16,522,000.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | - |
取得借款收到的现金 | - | - | - |
发行债券收到的现金 | - | - | - |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 六、33 | 2,102,338.70 | - |
筹资活动现金流入小计 | - | 2,102,338.70 | 16,522,000.00 |
偿还债务支付的现金 | - | - | - |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | - | 1,200,000.00 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | - |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 六、33 | - | 5,401,438.70 |
筹资活动现金流出小计 | - | - | 6,601,438.70 |
筹资活动产生的现金流量净额 | - | 2,102,338.70 | 9,920,561.30 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | - |
五、现金及现金等价物净增加额 | 六、33 | 33,261,722.59 | -927,874.67 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 六、33 | 6,000,755.79 | 6,928,630.46 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 六、33 | 39,262,478.38 | 6,000,755.79 |
法定代表人: 曾立军 主管会计工作负责人: 杨代群 会计机构负责人: 唐廷霞
(六) 母公司现金流量表
单位:元
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | - | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | - | 149,951,805.64 | 103,816,214.51 |
收到的税费返还 | - | - | - |
收到其他与经营活动有关的现金 | - | 2,535,903.29 | 1,231,053.00 |
经营活动现金流入小计 | - | 152,487,708.93 | 105,047,267.51 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | - | 110,815,839.93 | 55,469,348.04 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | - | 13,291,920.99 | 7,974,676.45 |
支付的各项税费 | - | 13,791,471.34 | 8,797,787.99 |
支付其他与经营活动有关的现金 | - | 15,297,760.20 | 11,206,752.25 |
经营活动现金流出小计 | - | 153,196,992.46 | 83,448,564.73 |
经营活动产生的现金流量净额 | - | -709,283.53 | 21,598,702.78 |
二、投资活动产生的现金流量: | - | ||
收回投资收到的现金 | - | 99,871,739.74 | 44,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | - | - | 140,564.40 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | 5,000.00 | - |
四川君逸数码科技股份有限公司2016年度报告
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
投资活动现金流入小计 | - | 99,876,739.74 | 44,140,564.40 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | - | 171,049.80 | 177,142.68 |
投资支付的现金 | - | 67,500,000.00 | 76,000,000.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - |
支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
投资活动现金流出小计 | - | 67,671,049.80 | 76,177,142.68 |
投资活动产生的现金流量净额 | - | 32,205,689.94 | -32,036,578.28 |
三、筹资活动产生的现金流量: | - | ||
吸收投资收到的现金 | - | - | 16,522,000.00 |
取得借款收到的现金 | - | - | - |
发行债券收到的现金 | - | - | - |
收到其他与筹资活动有关的现金 | - | 2,102,338.70 | - |
筹资活动现金流入小计 | - | 2,102,338.70 | 16,522,000.00 |
偿还债务支付的现金 | - | - | - |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | - | 1,200,000.00 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - | 5,401,438.70 |
筹资活动现金流出小计 | - | - | 6,601,438.70 |
筹资活动产生的现金流量净额 | - | 2,102,338.70 | 9,920,561.30 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | - |
五、现金及现金等价物净增加额 | - | 33,598,745.11 | -517,314.20 |
加:期初现金及现金等价物余额 | - | 5,354,933.66 | 5,872,247.86 |
六、期末现金及现金等价物余额 | - | 38,953,678.77 | 5,354,933.66 |
法定代表人: 曾立军 主管会计工作负责人: 杨代群 会计机构负责人: 唐廷霞
(七) 合并股东权益变动表
单位:元
项目 | 本期 | ||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
一、上年期末余额 | 50,000,000.00 | - | - | - | 1,667,836.80 | - | - | - | 1,754,463.80 | - | 16,092,074.90 | - | 69,514,375.50 |
加:会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
二、本年期初余额 | 50,000,000.00 | - | - | - | 1,667,836.80 | - | - | - | 1,754,463.80 | - | 16,092,074.90 | - | 69,514,375.50 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | - | - | - | - | - | - | - | 2,639,542.74 | - | 25,608,611.06 | - | 28,248,153.80 |
(一)综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 28,248,153.80 | - | 28,248,153.80 |
(二)所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2,639,542.74 | - | -2,639,542.74 | - | - |
1.提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2,639,542.74 | - | -2,639,542.74 | - | - |
2.提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.对所有者(或股东)的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.资本公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(六)其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
四、本年期末余额 | 50,000,000.00 | - | - | - | 1,667,836.80 | - | - | - | 4,394,006.54 | - | 41,700,685.96 | - | 97,762,529.30 |
项目 | 上期 | ||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
一、上年期末余额 | 10,800,000.00 | - | - | - | 160,088.29 | - | - | - | 2,611,640.58 | - | 21,794,995.89 | - | 35,366,724.76 |
加:会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
二、本年期初余额 | 10,800,000.00 | - | - | - | 160,088.29 | - | - | - | 2,611,640.58 | - | 21,794,995.89 | - | 35,366,724.76 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 39,200,000.00 | - | - | - | 1,507,748.51 | - | - | - | -857,176.78 | - | -5,702,920.99 | - | 34,147,650.74 |
(一)综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 19,825,650.74 | - | 19,825,650.74 |
(二)所有者投入和减少资本 | 15,020,000.00 | - | - | - | 4,302,000.00 | - | - | - | - | - | - | - | 19,322,000.00 |
1.股东投入的普通股 | 15,020,000.00 | - | - | - | 1,502,000.00 | - | - | - | - | - | - | - | 16,522,000.00 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | 2,800,000.00 | - | - | - | - | - | - | - | 2,800,000.00 |
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,882,618.12 | - | -6,882,618.12 | - | -5,000,000.00 |
1.提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,882,618.12 | - | -1,882,618.12 | - | - |
2.提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.对所有者(或股东)的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -5,000,000.00 | - | -5,000,000.00 |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(四)所有者权益内部结转 | 24,180,000.00 | - | - | - | -2,794,251.49 | - | - | - | -2,739,794.90 | - | -18,645,953.61 | - | - |
1.资本公积转增资本(或股本) | 2,800,000.00 | - | - | - | -2,800,000.00 | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.盈余公积转增资本(或股本) | 2,739,794.90 | - | - | - | - | - | - | - | -2,739,794.90 | - | - | - | - |
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | 18,640,205.10 | - | - | - | 5,748.51 | - | - | - | - | - | -18,645,953.61 | - | - |
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(六)其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
四、本年期末余额 | 50,000,000.00 | - | - | - | 1,667,836.80 | - | - | - | 1,754,463.80 | - | 16,092,074.90 | - | 69,514,375.50 |
法定代表人: 曾立军 主管会计工作负责人: 杨代群 会计机构负责人: 唐廷霞
(八) 母公司股东权益变动表
单位:元
项目 | 本期 | ||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 50,000,000.00 | - | - | - | 1,507,748.51 | - | - | - | 1,754,463.80 | 15,790,174.27 | 69,052,386.58 |
加:会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
二、本年期初余额 | 50,000,000.00 | - | - | - | 1,507,748.51 | - | - | - | 1,754,463.80 | 15,790,174.27 | 69,052,386.58 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | - | - | - | - | - | - | - | 2,639,542.74 | 23,755,884.69 | 26,395,427.43 |
(一)综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 26,395,427.43 | 26,395,427.43 |
(二)所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.股东投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2,639,542.74 | -2,639,542.74 | - |
1.提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2,639,542.74 | -2,639,542.74 | - |
2.对所有者(或股东)的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.资本公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(六)其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
四、本年期末余额 | 50,000,000.00 | - | - | - | 1,507,748.51 | - | - | - | 4,394,006.54 | 39,546,058.96 | 95,447,814.01 |
项目 | 上期 | ||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 10,800,000.00 | - | - | - | - | - | - | - | 2,611,640.58 | 22,492,564.77 | 35,904,205.35 |
加:会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
二、本年期初余额 | 10,800,000.00 | - | - | - | - | - | - | - | 2,611,640.58 | 22,492,564.77 | 35,904,205.35 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 39,200,000.00 | - | - | - | 1,507,748.51 | - | - | - | -857,176.78 | -6,702,390.50 | 33,148,181.23 |
(一)综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 18,826,181.23 | 18,826,181.23 |
(二)所有者投入和减少资本 | 15,020,000.00 | - | - | - | 4,302,000.00 | - | - | - | - | - | 19,322,000.00 |
1.股东投入的普通股 | 15,020,000.00 | - | - | - | 1,502,000.00 | - | - | - | - | - | 16,522,000.00 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | 2,800,000.00 | - | - | - | - | - | 2,800,000.00 |
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,882,618.12 | -6,882,618.12 | -5,000,000.00 |
1.提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,882,618.12 | -1,882,618.12 | - |
2.对所有者(或股东)的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -5,000,000.00 | -5,000,000.00 |
3.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(四)所有者权益内部结转 | 24,180,000.00 | - | - | - | -2,794,251.49 | - | - | - | -2,739,794.90 | -18,645,953.61 | - |
1.资本公积转增资本(或股本) | 2,800,000.00 | - | - | - | -2,800,000.00 | - | - | - | - | - | - |
2.盈余公积转增资本(或股本) | 2,739,79 | - | - | - | - | - | - | - | -2,739,79 | - | - |
4.90 | 4.90 | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | 18,640,205.10 | - | - | - | 5,748.51 | - | - | - | - | -18,645,953.61 | - |
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(六)其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
四、本年期末余额 | 50,000,000.00 | - | - | - | 1,507,748.51 | - | - | - | 1,754,463.80 | 15,790,174.27 | 69,052,386.58 |
法定代表人: 曾立军 主管会计工作负责人: 杨代群 会计机构负责人: 唐廷霞
四川君逸数码科技股份有限公司财务报表附注2016年1月1日至2016年12月31日
(本财务报表补充资料除特别注明外,均以人民币元列示)
一、公司的基本情况
四川君逸数码科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为四川君逸数码科技发展有限公司(以下简称“君逸数码有限”),于2002年5月16日在四川成都注册成立,注册资本500.00万元,股东曾立军出资350.00万元,占出资比例70.00%;股东郭晋出资100.00万元,占出资比例20.00%;股东曾海涛出资50.00万元,占出资比例10.00%。本次出资经由四川协谊会计师事务所有限责任公司川协谊验会字[2012]第5-09号验资报告验讫。2009年12月3日,君逸数码有限召开股东会,决议新增注册资本人民币580.00万元,其中曾立军以货币出资406.00万元人民币,占新增注册资本的70.00%;郭晋以货币出资116.00万元,占新增注册资本的20.00%;曾海涛以货币出资58.00万元,占新增注册资本的10.00%。本次增资经四川中方会计师事务所有限责任公司中方所验[2009]第1010号验资报告验讫。2009年12月23日君逸数码有限完成本次工商变更,变更后注册资本1,080.00万元,其中曾立军出资756.00万元,占出资比例
70.00%,郭晋出资216.00万元,占出资比例20.00%,曾海涛出资108.00万元,占出资比例10.00%。
2015年6月10日,君逸数码有限召开股东会,全体股东一致同意整体变更为四川君逸数码科技股份有限公司。根据2015年7月8日瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的瑞华审字[2015]01720022号《审计报告》(审计基准日2015年4月30日),君逸数码有限经审计账面净资产为34,985,748.51元;根据2015年6月10日北京天健兴业资产评估有限公司出具天兴评报字[2015]第0496号《评估报告》(评估基准日2015年4月30日),君逸数码有限净资产评估值为3,984.27万元。公司股份总数依据上述君逸数码有限经审计的净资产值折股,折股后股本34,980,000.00元,剩余5,748.51元计入资本公积。
2015年7月10日公司完成本次工商变更,变更后公司注册资本3,498.00万元,其中曾立军出资2,448.60万元,占出资比例70.00%;郭晋出资699.60万元,占出资比例20.00%;曾海涛出资349.80万元,占出资比例10.00%。
根据公司2015年10月16日股东会决议和章程规定,公司申请增加注册资本人民币1,502.00万元,变更后的股本为人民币5,000.00万元,增资后,本公司股权结构情况如下:
投资者名称 | 变更前出资额 | 变更前持股比例 | 变更后出资额 | 变更后持股比例 |
曾立军 | 24,486,000.00 | 70.00% | 28,700,000.00 | 57.40% |
曾海涛 | 3,498,000.00 | 10.00% | 8,844,000.00 | 17.69% |
投资者名称 | 变更前出资额 | 变更前持股比例 | 变更后出资额 | 变更后持股比例 |
郭晋 | 6,996,000.00 | 20.00% | 6,996,000.00 | 13.99% |
杜晓峰 | 2,000,000.00 | 4.00% | ||
孙琦 | 2,000,000.00 | 4.00% | ||
张志锐 | 400,000.00 | 0.80% | ||
蒲泽新 | 300,000.00 | 0.60% | ||
伍彬 | 120,000.00 | 0.24% | ||
舒自强 | 120,000.00 | 0.24% | ||
杨代群 | 120,000.00 | 0.24% | ||
丁慧 | 90,000.00 | 0.18% | ||
李银萍 | 60,000.00 | 0.12% | ||
汪锦耀 | 50,000.00 | 0.10% | ||
何建国 | 50,000.00 | 0.10% | ||
苟航英 | 50,000.00 | 0.10% | ||
苟建波 | 40,000.00 | 0.08% | ||
徐振泉 | 30,000.00 | 0.06% | ||
吴益明 | 30,000.00 | 0.06% | ||
合计 | 34,980,000.00 | 100.00% | 50,000,000.00 | 100.00% |
公司现持有成都市工商行政管理局于2015年10月22日核发的《营业执照》,统一社会信用代码91510100737730294R;住所为成都市高新区桂溪工业园;法定代表人姓名曾立军;注册资本人民币5,000.00万元;公司类型为股份有限公司(非上市、自然人投资或控股);成立日期2002年5月16日;营业期限2002年5月16日至永久。公司经营范围:开发、生产、销售计算软、硬件及系统集成产品、电子通讯设备、光通信设备(不含无线电发射设备)及电子元器件和相关产品(国家法律法规禁止的或有专项规定的除外)并提供以上设备的租赁;安防产品生产、销售和安防工程设计、施工、弱电系统的设计、施工工程(待取得建设行政主管部门的资质后方可经营);城市及道路照明工程施工;机电设备(不含汽车)、电子设备安装;园林景观工程的设计施工(涉及许可的凭资质许可证从事经营)。(以上经营项目不含法律、行政法规和国务院决定需要前置许可和审批的项目)。本公司控股股东和最终控制人为自然人曾立军先生。
二、合并财务报表范围
本公司纳入合并范围的子公司共1家,详见本附注“七、1、在其他子公司中的权益”。
三、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注“三、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2. 持续经营
本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持,以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
四、重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
(1)同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
(2)非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。
5. 合并财务报表的编制方法
(1)合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并
范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。
(2)合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。
6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排划分为合营企业。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算。
7. 现金及现金等价物
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投
资。
8. 外币业务和外币财务报表折算
(1)外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:
①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
9. 金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
(1) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
(2) 金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售或回购;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。交易性金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。2) 持有至到期投资持有至到期投资,指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
3) 贷款和应收款项
贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
4) 可供出售金融资产可供出售金融资产,包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
(3)金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
1)持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
2) 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%;“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公
允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
(4)金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
(5)金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。2) 其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。3) 财务担保合同及贷款承诺不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,以公允价值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
(6)金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
(7)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
(8)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工
具的公允价值变动额。
10. 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
(1)坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的,计提减值准备:①债务人发生严重的财务困难;②债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等);③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
(2)账准备的计提方法
1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
2) 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
①信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据:
项目 | 确定组合的依据 |
账龄组合 | 债务人一般具有随着时间推移偿债能力减弱的特征 |
其他组合 | 关联方往来/员工备用金组合 |
②根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法:
项目 | 计提方法 |
账龄组合 | 账龄分析法 |
关联方往来/员工备用金组合 | 不计提 |
组合中,采用账龄分析法提坏账准备的组合计提方法:
账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
1年以内(含1年,下同) | 5.00 | 5.00 |
1-2年 | 10.00 | 10.00 |
2-3年 | 20.00 | 20.00 |
3-4年 | 30.00 | 30.00 |
4-5年 | 50.00 | 50.00 |
5年以上 | 100.00 | 100.00 |
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项:
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
(3)坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的,按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
11. 存货
(1)存货的分类
本公司存货主要包括原材料、在产品、周转材料、库存商品及工程施工等。
(2)存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
(4)存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
(5)周转材料的摊销方法
周转材料于领用时按一次摊销法摊销。
12. 长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。
共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(1) 投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益
性证券的公允价值之和。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
(2) 后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。1) 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
2) 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。
对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内
部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。3) 处置长期股权投资在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、5、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
13. 固定资产
(1)固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2)各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:
序号 | 类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 预计残值率(%) | 年折旧率(%) |
1 | 电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5.00 | 19.00-31.67 |
2 | 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00 | 9.50-19.00 |
序号 | 类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 预计残值率(%) | 年折旧率(%) |
3 | 办公设备 | 年限平均法 | 3-10 | 3.00-5.00 | 9.50-32.33 |
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3) 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
(4) 其他说明
与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。
14. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
15. 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平
均利率计算确定。资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
16. 无形资产
(1)无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2)研究与开发
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
17. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括公司住所和厂房的装修费。长期待摊费用按直线法摊销。
18. 长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合
的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
19. 职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中:
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。
20. 预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
21. 收入
(1) 公司确认收入的基本原则
1) 销售商品收入确认原则公司销售商品收入同时满足下列条件的,才能予以确认:①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。2) 提供劳务收入确认原则
①公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入;
②公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,公司预计已经发生的劳务成本能够得到补偿和不能得到补偿,分别进行会计处理:
A 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;
B 已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
3) 让渡资产使用权收入
① 利息收入:在资产负债表日,公司按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定利息收入金额;
② 使用费收入:在资产负债表日,公司按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(2) 公司收入确认具体方法
1)智能视频分析系统产品销售业务
公司智能视频分析系统销售流程通常为接受客户订单、组织备货、发货运输、客户(验)签收、收入确认、收款等几个环节。公司在客户验收或签收无误后确认收入的实现。
2)智慧城市系统集成业务
① 金融安防系统集成业务
公司金融安防系统集成业务的实施阶段通常包括设备进场、系统集成、工程验收等。公司金融安防集成业务通常单一网点结算金额较小,项目实施所需时间较短(通常在三个月内),公司在系统安装调试完毕且通过客户验收确认后,确认金融安防系统集成收入的实现。
② 智慧城市信息系统集成服务
公司的智慧城市信息系统集成服务作为相关建筑工程的配套工程,所实施部分为建筑主体的一部分,实施进度需要配合建筑工程主体的进度。智慧城市信息系统集成项目合同金额大、施工周期长,存在项目开工和完工跨一个或多个会计年度的情况。业主方(甲方)在招投标、付款结算、质量控制、竣工验收等方面都与主体建筑工程同时管理。因此,公司采用完工百分比法确认智慧城市信息系统集成服务项目的收入。完工百分比法的确认具体方法如下:
A 未完工项目
对于未完工智慧城市信息系统集成服务项目,公司以经甲方或业主方、监理确认的进度作为完工进度,并确认相应的收入。依据的进度资料名称根据甲方的不同而有所不同,进度资料的名称类别包括:《工程量完工表》、《工程量结算表》、《工程款审批表》、《工程项目进度报表》或《形象确认单》等。
B 已完工未决算的项目
对于已完工未决算的智慧城市信息系统集成项目,根据不同的业主方(甲方),公司依据的完工资料有《工程量完工表》、《工程量结算表》、《验收报告》、《完工证书》、《形象确认单》等。完工资料经甲方(业主方)或监理方确认已完工的,公司按合同金额或收入最佳估计金额来确认收入。
3)智慧城市运维服务
对在同一个会计年度开始并完成的运维服务,公司在运维服务完成时确认收入;若运维服务的开始和完成分属于不同的会计年度,公司在提供运维服务结果能够可靠估计的情况下,在合同约定的服务期限内均摊的方式确认收入。
4)使用费收入
根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。
5)利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
22. 政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:
(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;
(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
23. 递延所得税资产/递延所得税负债
(1)当期所得税
资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对税前会计利润作相应调整后计算得出。
(2)递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回
(3)所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
24. 租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
(1)本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费
用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(3)本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(4)本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
25. 主要会计政策、会计估计的变更
(1)会计政策变更
本报告期会计政策未变更。
(2)会计估计变更
本报告期主要会计估计未变更。
26. 前期会计差错更正
本报告期未发生需要更正的前期会计差错。
27. 重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
(1)坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
(2)存货跌价准备
本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
(3)金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
(4)可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
(5)非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
(6)折旧和摊销
本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
(7)所得税
本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
(8)预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中,本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。
(9)公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值,本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。
五、税项
1. 主要税(费)种及税(费)率
税(费)种 | 计税(费)依据 | 税(费)率 |
增值税 | 应税收入 | 3.00%、6.00%、11.00%、17.00% |
营业税 | 按应税营业额的3 %- 5%计缴营业税 | 3.00%、5.00% |
城市维护建设税 | 应交流转税 | 7.00% |
教育费附加 | 应交流转税 | 3.00% |
地方教育费附加 | 应交流转税 | 2.00% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15.00%或25.00% |
注:根据国家税务总局关于的《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》公告(国家税务总局公告2016年第17号)及财税〔2016〕36号文件规定,建筑工程承包合同注明的开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目,可以选择简易计税方法,按3%征收率简易征收增值税。
2. 税收优惠及批文
2016年3月,公司向成都高新技术产业开发区国家税务局申请备案,公司符合财税[2011]58号《海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》第二条的规定,2015年
度减按15.00%税率缴纳企业所得税,并同意企业所得税优惠期间自2015年1月1日至2016年12月31日。
子公司四川君逸易视科技有限公司2014年11月27日取得编号为川R-2014-0164《软件企业认定证书》,根据成都高新区国家税务局成高国税通510198141101046号《税务事项通知书》,四川君逸易视科技有限公司执行软件和集成电路产业增值税税收优惠,优惠方式为按额度优惠,额度为14.00%的退税率,执行期限为2014年10月1日至2019年9月30日;企业所得税执行两免三减半优惠政策,税率为25.00%,2016年暂按12.5%计算缴纳企业所得税。
六、合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,“年初”系指2016年1月1日,“年末”系指2016年12月31日,“本年”系指2016年1月1日至12月31日,“上年”系指2015年1月1日至12月31日,货币单位为人民币元。
1. 货币资金
项目 | 年末余额 | 年初余额 |
库存现金 | 7,984.92 | 7,689.09 |
银行存款 | 39,254,493.46 | 5,993,066.70 |
其他货币资金 | 6,444,671.17 | 7,466,581.88 |
合计 | 45,707,149.55 | 13,467,337.67 |
其中:存放在境外的款项总额 |
其他货币资金明细如下:
项目 | 年末金额 |
保函保证金 | 3,145,571.17 |
银行承兑汇票保证金 | 3,299,100.00 |
合计 | 6,444,671.17 |
2. 应收账款
(1) 应收账款按种类
类别 | 年末金额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 |
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 66,186,608.72 | 100.00 | 5,723,758.10 | 8.65% | 60,462,850.62 |
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
合计 | 66,186,608.72 | 100.00 | 5,723,758.10 | 8.65% | 60,462,850.62 |
(续)
类别 | 年初金额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 42,292,318.78 | 100.00 | 3,191,341.39 | 7.55 | 39,100,977.39 |
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
合计 | 42,292,318.78 | 100.00 | 3,191,341.39 | 7.55 | 39,100,977.39 |
1)年末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。2)组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
账龄 | 年末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 46,316,226.06 | 2,315,811.30 | 5.00 |
1-2年 | 17,107,117.82 | 1,710,711.78 | 10.00 |
2-3年 | 654,008.63 | 130,801.73 | 20.00 |
3-4年 | 718,612.15 | 215,583.65 | 30.00 |
4-5年 | 79,588.84 | 39,794.42 | 50.00 |
5年以上 | 1,311,055.22 | 1,311,055.22 | 100.00 |
合计 | 66,186,608.72 | 5,723,758.10 |
3)年末无单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款。
(2) 本年度计提、转回(或收回)的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额2,532,416.71元,本年无转回坏账准备及收回坏账准备金额。
(3) 本年度无实际核销的应收账款。
(4) 按欠款方归集的年末余额前五名应收账款情况
单位名称 | 年末余额 | 账龄 | 占应收账款年末余额合计数的比例(%) | 坏账准备年末余额 |
中国建筑股份有限公司 | 25,994,758.22 | 2年以内 | 39.27 | 1,604,956.00 |
合肥万达城投资有限公司 | 7,576,672.58 | 1年以内 | 11.45 | 378,833.63 |
天全县县委政法委 | 4,009,575.15 | 2年以内 | 6.06 | 379,404.37 |
常州武进万达广场投资有限公司 | 3,453,240.81 | 1-2年 | 5.22 | 345,324.08 |
中国农业银行股份有限公司 | 3,421,200.79 | 5年以内 | 5.17 | 340,581.66 |
合计 | 44,455,447.55 | 67.17 | 3,049,099.74 |
(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款:无。
(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:无。
3. 预付款项
(1)预付款项账龄
项目 | 年末金额 | 年初金额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 4,498,734.58 | 97.74 | 1,017,924.40 | 100.00 |
1-2年 | 103,963.00 | 2.26 | ||
合计 | 4,602,697.58 | 100.00 | 1,017,924.40 | 100.00% |
(2)按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
单位名称 | 年末余额 | 账龄 | 占预付款项年末余额合计数的比例(%) |
四川事达贸易有限责任公司 | 1,887,280.00 | 1年以内 | 41.00 |
上海独钓电子科技有限公司 | 372,500.00 | 1年以内 | 8.09 |
成都诚邦金属制品有限公司 | 330,442.80 | 1年以内 | 7.18 |
成都思毕睿科技有限公司 | 275,000.00 | 1年以内 |
单位名称 | 年末余额 | 账龄 | 占预付款项年末余额合计数的比例(%) |
5.97 | |||
成都润嘉自动控制系统有限公司 | 261,000.00 | 1年以内 | 5.67 |
合计 | 3,126,222.80 | 67.91 |
4. 其他应收款
(1)其他应收款分类
类别 | 年末金额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 13,015,288.16 | 100 | 834,007.52 | 6.41 | 12,181,280.64 |
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
合计 | 13,015,288.16 | 100.00 | 834,007.52 | 6.41 | 12,181,280.64 |
(续)
类别 | 年初金额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | ||
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 3,956,306.47 | 100.00 | 285,657.56 | 7.22 | 3,670,648.91 |
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
合计 | 3,956,306.47 | 100.00 | 285,657.56 | 7.22 | 3,670,648.91 |
1)年末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。2)组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账龄 | 年末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 10,449,292.11 | 522,464.61 | 5.00 |
1-2年 | 1,790,429.09 | 179,042.91 | 10.00 |
2-3年 | 102,500.00 | 20,500.00 | 20.00 |
3-4年 | 40,000.00 | 12,000.00 | 30.00 |
账龄 | 年末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
4-5年 | 50.00 | ||
5年以上 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100.00 |
合计 | 12,482,221.20 | 834,007.52 |
3)组合中不计提坏账准备的其他应收款
组合名称 | 账面余额 |
员工备用金 | 533,066.96 |
4)年末无单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款。
(2)本年度计提、转回(或收回)坏账准备情况
本年计提坏账准备金额548,349.96元,本年无转回及收回坏账准备。
(3)本年度无实际核销的其他应收款。
(4)其他应收款按款项性质分类
款项性质 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
保证金及押金 | 11,375,264.68 | 2,667,546.61 |
员工备用金 | 533,066.96 | 460,655.07 |
其他 | 1,106,956.52 | 828,104.79 |
合计 | 13,015,288.16 | 3,956,306.47 |
(5)按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末 余额合计数的比例(%) | 坏账准备 年末余额 |
吴忠市公安局 | 保证金 | 3,500,000.00 | 1年以内 | 26.89 | 175,000.00 |
库车县公安局 | 保证金 | 2,029,954.40 | 1年以内 | 15.60 | 101,497.72 |
天全县财政局 | 保证金 | 1,363,934.78 | 2年以内 | 10.48 | 85,139.13 |
郑州市市政工程管理处 | 保证金 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 7.68 | 50,000.00 |
讯美科技股份有限公司 | 保证金 | 500,000.00 | 1年以内 | 3.84 | 25,000.00 |
合计 | 8,393,889.18 | 64.49 | 436,636.85 |
(6)涉及政府补助的其他应收款项:无。
(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款:无。
(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:无。
5. 存货
(1) 存货分类
项目 | 年末金额 | ||
账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
原材料 | 725,840.79 | 725,840.79 | |
库存商品 | 6,099,431.57 | 6,099,431.57 | |
委托加工 | 169,045.19 | 169,045.19 | |
在产品 | 1,227,054.68 | 1,227,054.68 | |
工程施工 | 10,696,867.96 | 10,696,867.96 | |
合计 | 18,918,240.19 | 18,918,240.19 |
(续)
项目 | 年初金额 | ||
账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
原材料 | 1,015,775.89 | 1,015,775.89 | |
库存商品 | 3,693,831.77 | 3,693,831.77 | |
合计 | 4,709,607.66 | 4,709,607.66 |
其他流动资产
项目 | 年末余额 | 年初余额 | 性质 |
暂估进项税额 | 277,736.02 | 368,999.06 | 进项税额 |
理财产品 | 32,000,000.00 | 银行理财产品 | |
合计 | 277,736.02 | 32,368,999.06 |
6. 固定资产
(1)固定资产明细表
项目 | 电子设备 | 运输设备 | 办公设备 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.年初余额 | 115,255.93 | 2,270,872.00 | 314,715.05 | 2,700,842.98 |
2.本年增加金额 | 54,259.67 | 66,000.00 | 38,856.53 | 159,116.20 |
(1)购置 | 54,259.67 | 66,000.00 | 38,856.53 | 159,116.20 |
3.本年减少金额 | 175,000.00 | 175,000.00 | ||
(1)处置或报废 | 175,000.00 | 175,000.00 | ||
4.年末余额 | 169,515.60 | 2,161,872.00 | 353,571.58 | 2,684,959.18 |
项目 | 电子设备 | 运输设备 | 办公设备 | 合计 |
二、累计折旧 | ||||
1.年初余额 | 105,244.68 | 2,068,212.18 | 70,296.43 | 2,243,753.29 |
2.本年增加金额 | 20,857.00 | 99,825.51 | 65,987.53 | 186,670.04 |
(1)计提 | 20,857.00 | 99,825.51 | 65,987.53 | 186,670.04 |
3.本年减少金额 | 166,250.24 | 166,250.24 | ||
(1)处置或报废 | 166,250.24 | 166,250.24 | ||
4.年末余额 | 126,101.68 | 2,001,787.45 | 136,283.96 | 2,264,173.09 |
三、减值准备 | ||||
1.年初余额 | ||||
2.本年增加金额 | ||||
3.本年减少金额 | ||||
4.年末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.年末账面价值 | 43,413.92 | 160,084.55 | 217,287.62 | 420,786.09 |
2.年初账面价值 | 10,011.25 | 202,659.82 | 244,418.62 | 457,089.69 |
(2)年末无暂时闲置的固定资产。
(3)年末无用于抵押的固定资产。
(4)年末无通过融资租入的固定资产。
(5)年末无通过经营租赁租出的固定资产。
(6)年末无未办妥产权证书的固定资产。
(7)年末无持有待售的固定资产。
7. 无形资产
(1)无形资产明细
项目 | 财务软件 |
一、账面原值 | |
1.年初余额 | 96,116.50 |
2.本年增加金额 | |
3.本年减少金额 | |
4.年末余额 | 96,116.50 |
二、累计摊销 | |
1.年初余额 | 13,950.20 |
项目 | 财务软件 |
2.本年增加金额 | 15,218.40 |
(1)计提 | 15,218.40 |
3.本年减少金额 | |
4.年末余额 | 29,168.60 |
三、减值准备 | |
四、账面价值 | |
1.年末账面价值 | 66,947.90 |
2.年初账面价值 | 82,166.30 |
8. 长期待摊费用
项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年摊销 | 本年其他减少 | 年末余额 |
厂房装修费 | 66,119.30 | 17,203.47 | 48,915.83 | ||
办公场所装修费 | 144,737.83 | 144,737.83 | |||
合计 | 210,857.13 | 161,941.30 | 48,915.83 |
9. 递延所得税资产和递延所得税负债
(1)递延所得税资产
项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
资产减值准备确认的递延所得税资产 | 6,557,765.62 | 983,664.84 | 3,476,998.95 | 521,549.84 |
预计负债确认的递延所得税资产 | 418,542.28 | 62,781.34 | ||
合计 | 6,976,307.90 | 1,046,446.18 | 3,476,998.95 | 521,549.84 |
10. 其他非流动资产
项目 | 年末余额 | 年初余额 |
常州武进万达广场8套房产 | 2,868,058.72 |
注:本项目资产受限情况详见附注“六、34.所有权或使用权受限的资产”。
11. 应付票据
票据种类 | 年末余额 | 年初余额 |
银行承兑汇票 | 3,299,100.00 | 5,401,438.70 |
年末无已到期未支付的应付票据。
12. 应付账款
(1)应付账款账龄
项目 | 年末余额 | 年初余额 |
应付账款 | 18,414,963.92 | 9,041,840.13 |
(2)年末无账龄超过1年的重要应付账款。
13. 预收款项
(1)预收账款账龄
项目 | 年末金额 | 年初金额 |
预收账款 | 16,119,807.48 | 1,664,683.31 |
(2)年末无账龄超过1年的重要预收款项。
14. 应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬分类
项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
短期薪酬 | 1,964,632.06 | 15,013,963.94 | 12,721,857.89 | 4,256,738.11 |
离职后福利-设定提存计划 | 932,517.69 | 932,517.69 | ||
合计 | 1,964,632.06 | 15,946,481.63 | 13,654,375.58 | 4,256,738.11 |
(2)短期薪酬
项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
工资、奖金、津贴和补贴 | 1,841,000.00 | 13,703,043.76 | 11,327,097.57 | 4,216,946.19 |
职工福利费 | 241,574.99 | 241,574.99 | ||
社会保险费 | 465,217.06 | 465,217.06 | ||
其中:医疗保险费 | 425,383.39 | 425,383.39 | ||
工伤保险费 | 11,463.72 | 11,463.72 | ||
生育保险费 | 28,369.95 | 28,369.95 | ||
住房公积金 | 247,359.00 | 247,359.00 | ||
工会经费和职工教育经费 | 123,632.06 | 356,769.13 | 440,609.27 | 39,791.92 |
合计 | 1,964,632.06 | 15,013,963.94 | 12,721,857.89 | 4,256,738.11 |
(3)设定提存计划
项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
基本养老保险 | 882,770.63 | 882,770.63 | ||
失业保险费 | 49,747.06 | 49,747.06 |
项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
合计 | 932,517.69 | 932,517.69 |
15. 应交税费
项目 | 年末余额 | 年初余额 |
增值税 | 1,063,575.26 | 1,720,526.57 |
营业税 | 244,675.95 | 386,530.82 |
企业所得税 | 4,537,539.43 | 3,671,824.53 |
个人所得税 | 8,610.09 | 1,007,182.22 |
城市维护建设税 | 74,450.26 | 126,345.32 |
教育费附加及地方教育费附加 | 53,178.77 | 90,246.65 |
印花税 | 700.5 | 405.6 |
价格调控基金 | 1,069.15 | |
其他 | 21,894.51 | 30,626.00 |
合计 | 6,004,624.77 | 7,034,756.86 |
16. 其他应付款
(1)其他应付款按款项性质分类
款项性质 | 年末余额 | 年初余额 |
代垫项目运营费 | 84,361.71 | 40,125.10 |
中介费 | 21,147.00 | 837,747.00 |
其他 | 219,294.75 | 107,559.39 |
合计 | 324,803.46 | 985,431.49 |
(2)年末无账龄超过1年的重要其他应付款。
17. 预计负债
项目 | 年末余额 | 年初余额 | 形成原因 |
维修费 | 418,542.28 | 工程及产品质保期内维修费预提 |
18. 股本
项目 | 年初余额 | 本年变动增减(+、-) | 年末余额 | ||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
曾立军 | 28,700,000.00 | 28,700,000.00 | |||||
曾海涛 | 8,844,000.00 | 8,844,000.00 | |||||
郭晋 | 6,996,000.00 | 6,996,000.00 | |||||
杜晓峰 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
项目 | 年初余额 | 本年变动增减(+、-) | 年末余额 | ||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
孙琦 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
张志锐 | 400,000.00 | 400,000.00 | |||||
蒲泽新 | 300,000.00 | 300,000.00 | |||||
伍彬 | 120,000.00 | 120,000.00 | |||||
舒自强 | 120,000.00 | 120,000.00 | |||||
杨代群 | 120,000.00 | 120,000.00 | |||||
丁慧 | 90,000.00 | 90,000.00 | |||||
李银萍 | 60,000.00 | 60,000.00 | |||||
汪锦耀 | 50,000.00 | 50,000.00 | |||||
何建国 | 50,000.00 | 50,000.00 | |||||
苟航英 | 50,000.00 | 50,000.00 | |||||
苟建波 | 40,000.00 | 40,000.00 | |||||
徐振泉 | 30,000.00 | 30,000.00 | |||||
吴益明 | 30,000.00 | 30,000.00 | |||||
合计 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
19. 资本公积
项目 | 年初金额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末金额 |
其他资本公积 | 1,667,836.80 | 1,667,836.80 |
20. 盈余公积
项目 | 年初金额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末金额 |
法定盈余公积 | 1,754,463.80 | 2,639,542.74 | 4,394,006.54 |
21. 未分配利润
项目 | 本年 | 上年 |
上年年末余额 | 16,092,074.90 | 21,794,995.89 |
加:年初未分配利润调整数 | ||
其中:《企业会计准则》新规定追溯调整 | ||
会计政策变更 | ||
重要前期差错更正 | ||
同一控制合并范围变更 | ||
本年年初余额 | 16,092,074.90 | 21,794,995.89 |
加:本年归属于母公司所有者的净利润 | 28,248,153.80 | 19,825,650.74 |
减:提取法定盈余公积 | 2,639,542.74 | 1,882,618.12 |
提取任意盈余公积 |
项目 | 本年 | 上年 |
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 5,000,000.00 | |
转作股本的普通股股利 | 18,645,953.61 | |
本年年末余额 | 41,700,685.96 | 16,092,074.90 |
22. 营业收入、营业成本
项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 145,716,240.94 | 95,476,134.87 | 104,275,842.73 | 66,114,484.91 |
(1)主营业务-按产品分类
产品类别 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
智慧城市系统集成 | 136,037,360.85 | 91,563,319.82 | 94,519,263.49 | 61,818,639.64 |
其中,智慧城市信息系统集成 | 118,921,942.75 | 80,652,106.48 | 70,100,401.67 | 47,247,392.09 |
金融安防系统集成 | 17,115,418.10 | 10,911,213.34 | 24,418,861.82 | 14,571,247.55 |
智能视频分析系统产品销售 | 7,132,487.03 | 2,090,796.90 | 8,618,239.49 | 3,615,543.27 |
智慧城市运维业务 | 2,546,393.06 | 1,822,018.15 | 1,138,339.75 | 680,302.00 |
合计 | 145,716,240.94 | 95,476,134.87 | 104,275,842.73 | 66,114,484.91 |
23. 税金及附加
项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
营业税 | 246,694.03 | 1,444,720.09 |
城市维护建设税 | 544,028.49 | 373,165.87 |
教育费附加及地方教育费附加 | 406,385.01 | 281,471.82 |
残疾人基金 | 159,526.67 | |
印花税 | 33,365.24 | |
合计 | 1,389,999.44 | 2,099,357.78 |
24. 销售费用
项目 | 本年金额 | 上年金额 |
差旅费 | 333,047.50 | 557,625.27 |
职工薪酬 | 2,798,548.69 | 443,896.40 |
办公费 | 787,977.46 | 179,428.45 |
业务招待费 | 212,051.80 | 206,789.50 |
运杂费 | 25,229.63 | 57,801.54 |
项目 | 本年金额 | 上年金额 |
通讯费、网费 | 9,411.99 | 42,601.53 |
业务宣传费 | 5,000.00 | 4,997.00 |
维修维护费 | 804,513.39 | |
汽车费 | 65,305.00 | 100,284.43 |
其他费用 | 104,475.46 | 279,634.29 |
合计 | 5,145,560.92 | 1,873,058.41 |
25. 管理费用
项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
工资 | 3,653,565.26 | 4,431,019.34 |
研发费用 | 4,991,191.08 | 2,725,677.80 |
中介服务费 | 755,392.87 | 1,298,658.00 |
办公及房租费 | 642,931.60 | 630,383.02 |
其他费用 | 688,287.25 | 620,425.05 |
折旧摊销费 | 359,054.58 | 479,068.28 |
年检及职工培训费 | 193,151.98 | 373,865.07 |
差旅费 | 134,466.13 | 271,941.10 |
合计 | 11,418,040.75 | 10,831,037.66 |
26. 财务费用
项目 | 本年金额 | 上年金额 |
利息支出 | ||
减:利息收入 | 95,345.56 | 72,153.17 |
手续费支出 | 190,649.39 | 22,433.85 |
合计 | 95,303.83 | -49,719.32 |
27. 资产减值损失
项目 | 本年金额 | 上年金额 |
坏账损失 | 3,080,766.67 | 920,828.71 |
28. 投资收益
项目 | 本年金额 | 上年金额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 371,739.74 | 140,564.40 |
项目 | 本年金额 | 上年金额 |
其他 | ||
合计 | 371,739.74 | 140,564.40 |
29. 营业外收入
(1)营业外收入明细
项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
政府补助 | 3,517,753.50 | 1,437,654.70 | 3,517,753.50 |
罚款收入 | |||
其他 | 2,291.24 | 2,291.24 | |
合计 | 3,520,044.74 | 1,437,654.70 | 3,520,044.74 |
(2)政府补助明细
项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 来源和依据 | 与资产/收益相关 |
软件增值税退税 | 157,948.70 | 四川省成都高新技术产业开发区国家税务局 | 与收益相关 | |
战略新兴产业发展资金 | 600,000.00 | 成都高新技术产业开发区经贸发展局 | 与收益相关 | |
智能视频叠加处理系统 | 200,000.00 | 成都高新技术产业开发区科技局 | 与收益相关 | |
分布式智能叠加视频安防网络管理平台软件 | 300,000.00 | 成都高新技术产业开发区科技局 | 与收益相关 | |
软件著作权资助金 | 10,400.00 | 成都市广播电视和新闻出版局 | 与收益相关 | |
专利资助资金 | 4,453.00 | 四川省知识产权局 | 与收益相关 | |
专利资助金 | 21,753.00 | 成都高新技术产业开发区科技局 | 与收益相关 | |
职务发明专利 | 31,300.00 | 成都市科技局 | 与收益相关 | |
知识产权资金 | 21,800.00 | 成都高新区管委会办公室 | 与收益相关 | |
认证补助资金 | 90,000.00 | 成都市经济和信息化委员会、成都市财政局 | 与收益相关 | |
成都高新区“三次创业”政府补助 | 1,500,000.00 | 成都高新技术产业开发区经贸发展局、成都高新技术产业开发区科技局 | 与收益相关 | |
重大科技局成果转换项目 | 500,000.00 | 成都高新技术产业开发区科技局 | 与收益相关 | |
软件增值税退税 | 537,743.50 | 四川省成都高新技术产业开发区国家税务局 | 与收益相关 | |
高清智能检测抓拍 | 200,000.00 | 成都高新技术产业开发区 | 与收益相关 |
项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 来源和依据 | 与资产/收益相关 |
摄像机 | 科技局 | |||
基于智能视频技术的银行柜员信息系统 | 200,000.00 | 成都高新技术产业开发区科技局 | 与收益相关 | |
应用于金融安全领域的点钞机数据采集系统 | 150,000.00 | 成都高新技术产业开发区科技局 | 与收益相关 | |
CMMI补贴收入 | 310,000.00 | 成都高新技术产业开发区经贸发展局 | 与收益相关 | |
企业稳岗补贴 | 65,000.00 | 成都市财政局、成都高新技术产业开发区科技局 | 与收益相关 | |
成都高新区火炬计划企业补贴 | 25,000.00 | 成都高新技术产业开发区经贸发展局、成都高新技术产业开发区科技局 | 与收益相关 | |
软件著作权政府补贴费 | 10,310.00 | 成都市文化广电新闻出版局 | 与收益相关 | |
成都市知识产权服务中心专利资助 | 14,100.00 | 成都市知识产权服务中心 | 与收益相关 | |
2016智博会企业补贴 | 5,600.00 | 四川省国际展览中心 | 与收益相关 | |
合计 | 3,517,753.50 | 1,437,654.70 |
30. 营业外支出
项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失 | 3,749.76 | 6,348.74 | 3,749.76 |
其中:固定资产处置损失 | 3,749.76 | 6,348.74 | 3,749.76 |
其他 | 504,538.63 | ||
合计 | 3,749.76 | 510,887.37 | 3,749.76 |
31. 所得税费用
项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
当年所得税费用 | 5,275,211.72 | 3,866,599.88 |
递延所得税费用 | -524,896.34 | -138,124.31 |
合计 | 4,750,315.38 | 3,728,475.57 |
32. 现金流量表项目
(1) 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1) 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
收到的政府补助 | 2,981,683.86 | 1,279,706.00 |
其他 | 111,982.50 | |
合计 | 3,093,666.36 | 1,279,706.00 |
2) 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
支付的往来款 | 9,929,524.51 | 3,575,466.35 |
支付的期间费用 | 4,302,476.93 | 5,922,640.40 |
保函保证金 | 1,080,427.99 | 2,065,143.18 |
支付的银行手续费 | 190,649.39 | 22,433.85 |
合计 | 15,503,078.82 | 11,585,683.78 |
3) 收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
收回银行承兑汇票保证金 | 2,102,338.70 |
4) 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
支付银行承兑汇票保证金 | 5,401,438.70 | |
合计 | 5,401,438.70 |
(2) 合并现金流量表补充资料
项目 | 2016年度 | 2015年度 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 28,248,153.80 | 19,825,650.74 |
加:资产减值准备 | 3,080,766.67 | 920,828.71 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 186,670.04 | 314,173.80 |
无形资产摊销 | 15,218.40 | 13,950.20 |
长期待摊费用摊销 | 161,941.30 | 163,235.36 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”填列) | 3,749.76 | |
固定资产报废损失(收益以“-”填列) | 6,348.74 | |
公允价值变动损益(收益以“-”填列) | ||
财务费用(收益以“-”填列) | ||
投资损失(收益以“-”填列) | -371,739.74 | -140,564.40 |
递延所得税资产的减少(增加以“-”填列) | -524,896.34 | -138,124.3 |
递延所得税负债的增加(减少以“-”填列) |
项目 | 2016年度 | 2015年度 |
存货的减少(增加以“-”填列) | -14,208,632.53 | -685,067.59 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) | -40,486,531.52 | -12,884,538.74 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”填列) | 22,430,451.83 | 13,792,249.79 |
其他 | 418,542.28 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -1,046,306.05 | 21,188,142.31 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的年末余额 | 39,262,478.38 | 6,000,755.79 |
减:现金的年初余额 | 6,000,755.79 | 6,928,630.46 |
加:现金等价物的年末余额 | ||
减:现金等价物的年初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 33,261,722.59 | -927,874.67 |
(3) 当年无支付的取得子公司的现金净额。
(4) 当年无收到的处置子公司的现金净额。
(5) 现金和现金等价物
项目 | 本年金额 | 上年金额 |
现金 | 39,262,478.38 | 6,000,755.79 |
其中:库存现金 | 7,984.92 | 7,689.09 |
可随时用于支付的银行存款 | 39,254,493.46 | 5,993,066.70 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
年末现金和现金等价物余额 | 39,262,478.38 | 6,000,755.79 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
33. 所有权或使用权受到限制的资产
项目 | 年末账面价值 | 受限原因 |
货币资金注1 | 6,444,671.17 | 履约保函保证金及银行承兑汇票保证金 |
其他非流动资产注2 | 2,868,058.72 | 抵押 |
合计 | 9,312,729.89 |
注1:受限货币资金为本公司存入银行的履约保函保证金及银行承兑汇票保证金。
注2:2016年11月,本公司与常州武进万达广场投资有限公司(简称“常州万达”)签订、商品房买卖合同,常州万达以其位于湖塘镇花园街西侧大通东路的8套预售商品房,合同金额总计2,868,058.72元,抵偿应付本公司工程款2,867,053.00元。根据该商品房买卖合同约定,商品房所分摊的土地使用权已由常州武进万达广场投资有限公司于2012年12月13日设定抵押,抵押权人为中国银行股份有限公司常州分行。
七、在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
四川君逸易视科技有限公司 | 成都 | 成都 | 安全维护、软件开发 | 100.00 | 直接投资 |
(2)重要的非全资子公司:无。
八、关联方及关联交易
1. 关联方关系
(1)控股股东及最终控制方
1) 控股股东及最终控制方
本公司的控股股东及最终控制方为自然人曾立军。
2) 控股股东的注册资本及其变化:无。
3) 控股股东的所持股份或权益及其变化
控股股东 | 持股金额 | 持股比例(%) | ||
年末余额 | 年初余额 | 年末比例 | 年初比例 | |
曾立军 | 28,700,000.00 | 28,700,000.00 | 57.40 | 57.40 |
(2)子公司
子公司情况详见本附注“七、1.(1)企业集团的构成”相关内容。
(3)合营企业及联营企业
无。
(4)其他关联方
其他关联方名称 | 与本公司关系 |
伍彬 | 副总经理(持有本公司0.24%的股份) |
谢明 | 采购总监 |
四川君逸节能技术有限责任公司 | 公司董事合计持股88.00% |
四川联合众安科技有限责任公司 | 公司董事长曾立军、董事杜晓峰共持股45.00% |
成都南苑餐饮管理有限公司 | 公司董事长曾立军任董事 |
2. 关联交易
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1) 采购商品/接受劳务情况
关联方 | 交易内容 | 本年发生额 | 上年发生额 |
四川联合众安科技有限责任公司 | 采购商品 | 5,522,681.72 | 4,531,454.62 |
四川君逸节能技术有限责任公司 | 采购商品 | 78,452.99 | 262,312.41 |
成都南苑餐饮管理有限公司 | 采购餐饮服务 | 200,781.00 | |
合计 | 5,801,915.71 | 4,793,767.03 |
2) 销售商品/提供劳务:无。
(2)关键管理人员薪酬
项目名称 | 本年发生额 | 上年发生额 |
薪酬合计 | 2,977,171.52 | 1,705,649.20 |
(3)无偿使用实际控制人办公房产
3. 2011年1月1日,公司实际控制人曾立军与君逸数码签署了《房屋无偿使用协议书》,约定曾立军将位于成都市武侯区一环路南三段49号8楼面积为989.12㎡的办公房屋无偿提供给公司使用,使用期限自2011年1月1日至2015年12月31日止。公司实际控制人曾立军在2015年底承诺,在原办公场地租赁协议到期后,继续无偿提供原有办公场地为公司使用,期限为2016年1月1日至2018年12月31日,若因公司发展需要,在2018年12月31日前选择其他办公场地办公时,本租赁协议终止。公司向关联方租赁房屋已经公司2015年7月8日召开的2015年第一次临时股东大会予以确认。2016年度,公司继续无偿使用实际控制人上述办公房产。
4. 关联方往来余额
(1)应收项目
项目名称 | 关联方 | 年末余额 | 年初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
其他应收款 | 伍彬 | 24,337.00 |
(2)应付项目
项目名称 | 关联方 | 年末余额 | 年初余额 |
应付账款 | 四川联合众安科技有限责任公司 | 1,305,238.80 | 112,106.00 |
应付账款 | 成都南苑餐饮管理有限公司 | 5,958.00 | 5,958.00 |
应付账款 | 四川君逸节能技术有限责任公司 | 45,000.00 | 45,000.00 |
其他应付款 | 谢明 | 1,700.00 | 40,125.10 |
合计 | 1,357,896.80 | 203,189.10 |
九、或有事项
截至年末,本公司无需要披露的重大或有事项。
十、承诺事项
截至年末,本公司无需要披露的重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
(1) 应收账款分类
类别 | 年末金额 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | ||
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 66,186,608.72 | 100.00 | 5,723,758.10 | 8.65 | 60,462,850.62 |
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
合计 | 66,186,608.72 | 5,723,758.10 | 60,462,850.62 |
(续)
类别 | 年初金额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | ||
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 42,292,318.78 | 100.00 | 3,191,341.39 | 7.55 | 39,100,977.39 |
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
合计 | 42,292,318.78 | 3,191,341.39 | 39,100,977.39 |
1) 年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。2) 组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
账龄 | 年末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 46,316,226.06 | 2,315,811.30 | 5.00 |
1-2年 | 17,107,117.82 | 1,710,711.78 | 10.00 |
2-3年 | 654,008.63 | 130,801.73 | 20.00 |
3-4年 | 718,612.15 | 215,583.65 | 30.00 |
4-5年 | 79,588.84 | 39,794.42 | 50.00 |
5年以上 | 1,311,055.22 | 1,311,055.22 | 100.00 |
合计 | 66,186,608.72 | 5,723,758.10 |
3) 本年末无单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款。
(2) 本年度计提、转回(或收回)坏账准备情况
本年计提坏账准备金额2,532,416.71元,本年无收回或转回坏账准备金额。
(3) 本年度无实际核销的应收账款。
(4) 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
单位名称 | 年末余额 | 账龄 | 占应收账款年末余额合计数的比例(%) | 坏账准备年末余额 |
中国建筑股份有限公司 | 25,994,758.22 | 2年以内 | 39.27 | 1,604,956.00 |
合肥万达城投资有限公司 | 7,576,672.58 | 1年以内 | 11.45 | 378,833.63 |
天全县县委政法委 | 4,009,575.15 | 2年以内 | 6.06 | 379,404.37 |
常州武进万达广场投资有限公司 | 3,453,240.81 | 1-2年 | 5.22 | 345,324.08 |
中国农业银行股份有限公司 | 3,421,200.79 | 5年以内 | 5.17 | 340,581.66 |
合计 | 44,455,447.55 | 67.17 | 3,049,099.74 |
(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款:无。
(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:无。
2. 其他应收款
(1)其他应收款分类
类别 | 年末金额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | ||
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 12,988,036.69 | 100.00 | 834,007.52 | 6.42 | 12,154,029.17 |
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
合计 | 12,988,036.69 | 834,007.52 | 12,154,029.17 |
(续)
类别 | 年初金额 |
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | ||
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 3,914,774.95 | 100.00 | 285,657.56 | 7.30 | 3,629,117.39 |
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
合计 | 3,914,774.95 | 285,657.56 | 3,629,117.39 |
1) 年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款。2) 组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账龄 | 年末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 10,449,292.11 | 522,464.61 | 5.00 |
1-2年 | 1,790,429.09 | 179,042.91 | 10.00 |
2-3年 | 102,500.00 | 20,500.00 | 20.00 |
3-4年 | 40,000.00 | 12,000.00 | 30.00 |
4-5年 | |||
5年以上 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100.00 |
合计 | 12,482,221.20 | 834,007.52 |
3) 组合中不计提坏账准备的其他应收款
组合名称 | 账面余额 |
员工备用金借款 | 505,815.49 |
4) 年末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
(2)本年度计提、转回(或收回)坏账准备情况
本年计提坏账准备金额548,349.96元;本年无本年收回或转回坏账准备。
(3)本年度无核销的其他应收款。
(4)其他应收款按款项性质分类情况:
款项性质 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
保证金 | 11,375,264.68 | 2,667,546.61 |
款项性质 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
员工备用金 | 505,815.49 | 419,123.55 |
其他 | 1,106,956.52 | 828,104.79 |
合计 | 12,988,036.69 | 3,914,774.95 |
(5)按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例(%) | 坏账准备年末余额 |
吴忠市公安局 | 保证金 | 3,500,000.00 | 1年以内 | 26.95 | 175,000.00 |
库车县公安局 | 保证金 | 2,029,954.40 | 1年以内 | 15.63 | 101,497.72 |
天全县财政局 | 保证金 | 1,363,934.78 | 2年以内 | 10.50 | 85,139.13 |
郑州市市政工程管理处 | 保证金 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 7.70 | 50,000.00 |
讯美科技股份有限公司 | 保证金 | 500,000.00 | 1年以内 | 3.85 | 25,000.00 |
合计 | 8,393,889.18 | 64.63 | 436,636.85 |
(6)因金融资产转移而终止确认的其他应收款:无。
(7)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:无。
四川君逸数码科技股份有限公司财务报表补充资料2016年1月1日至2016年12月31日
(本财务报表补充资料除特别注明外,均以人民币元列示)
3. 长期股权投资
(1)长期股权投资分类
项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资: | ||||||
四川君逸易视科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
(2)对子公司投资
被投资单位 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 本年计提减值准备 | 减值准备年末余额 |
四川君逸易视科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
四川君逸数码科技股份有限公司财务报表补充资料
2016年1月1日至2016年12月31日
(本财务报表补充资料除特别注明外,均以人民币元列示)
4. 营业收入和营业成本
项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 145,716,240.94 | 98,165,878.48 | 104,275,842.73 | 67,659,847.86 |
其他业务 | ||||
合计 | 145,716,240.94 | 98,165,878.48 | 104,275,842.73 | 67,659,847.86 |
5. 投资收益
项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||
处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 371,739.74 | 140,564.40 |
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
合计 | 371,739.74 | 140,564.40 |
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(本财务报表补充资料除特别注明外,均以人民币元列示)
十四、财务报告批准
本财务报告于2017年4月18日由本公司董事会批准报出。
十五、财务报表补充资料
1. 本年非经常性损益明细表
(1) 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益(2008)》的规定,本公司2016年度非经常性损益如下:
项目 | 本年金额 | 备注 |
非流动资产处置损益 | -3,749.76 | |
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助 | 3,517,753.50 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用 |
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(本财务报表补充资料除特别注明外,均以人民币元列示)
项目 | 本年金额 | 备注 |
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 371,739.74 | |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,291.24 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
小计 | 3,888,034.72 | |
所得税影响额 | 556,252.44 | |
少数股东权益影响额(税后) | ||
合计 | 3,331,782.28 |
2. 净资产收益率及每股收益
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(本财务报表补充资料除特别注明外,均以人民币元列示)
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010年修订)》的规定,本公司2016年度加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下:
报告期利润 | 加权平均 净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于母公司股东的净利润 | 33.77% | 0.56 | 0.56 |
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | 29.79% | 0.50 | 0.50 |
四川君逸数码科技股份有限公司
二〇一七年四月十八日
附:
备查文件目录
(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
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(本财务报表补充资料除特别注明外,均以人民币元列示)
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址:
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(本财务报表补充资料除特别注明外,均以人民币元列示)
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(本财务报表补充资料除特别注明外,均以人民币元列示)
附:
备查文件目录
(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址: