第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人严留新、主管会计工作负责人王忠燕及会计机构负责人(会计主管人员)王忠燕声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述属于计划性事项,该计划不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异,敬请投资者注意投资风险。
本公司敬请投资者认真阅读2021年度报告全文,并特别关注下列风险因素:
公司在生产运营中主要存在新冠肺炎疫情带来的不确定性、毛利率波动、环保及安全生产、新增项目未能如期产生效益等风险,敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第三节管理层讨论与分析,十一、公司未来发展的展望”。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以79,600,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利5.00元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增3股。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节管理层讨论与分析 ...... 11
第四节公司治理 ...... 40
第五节环境和社会责任 ...... 62
第六节重要事项 ...... 66
第七节股份变动及股东情况 ...... 83
第八节优先股相关情况 ...... 90
第九节债券相关情况 ...... 91
第十节财务报告 ...... 92
备查文件目录
1、载有法定代表人签名的2021年年度报告文本;
2、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表文本;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
5、其他相关资料;以上备查文件的备置地点:公司证券事务部
释义
释义项
释义项 | 指 | 释义内容 |
公司、本公司、新瀚新材 | 指 | 江苏新瀚新材料股份有限公司 |
VICTREX/威格斯 | 指 | VictrexMannufacturingLtd.及下属企业 |
EVONIK/赢创 | 指 | EvonikIndustriesAG及下属企业 |
SOLVAY/索尔维 | 指 | SolvayS.A.及下属企业 |
IGM/艾坚蒙 | 指 | IGMRESINSBV及下属企业 |
SYMRISE/德之馨 | 指 | SYMRISEAG及下属企业 |
长兴化学 | 指 | 长兴(广州)电子材料有限公司、长兴(广州)光电材料有限公司、长兴电子(苏州)有限公司 |
久日新材(688199.SH) | 指 | 天津久日新材料股份有限公司 |
扬帆新材(300637.SZ) | 指 | 浙江扬帆新材料股份有限公司 |
强力新材(300429.SZ) | 指 | 常州强力电子新材料股份有限公司 |
鹏孚隆 | 指 | 浙江鹏孚隆新材料有限公司 |
营口兴福 | 指 | 营口兴福化工有限公司 |
元、万元、 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
股东大会 | 指 | 江苏新瀚新材料股份有限公司股东大会 |
董事会 | 指 | 江苏新瀚新材料股份有限公司董事会 |
监事会 | 指 | 江苏新瀚新材料股份有限公司监事会 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
《公司章程》 | 指 | 《江苏新瀚新材料股份有限公司章程》 |
特种工程塑料 | 指 | 通用塑料、工程塑料之后的第三代高分子材料,综合性能较高,长期使用温度在150℃以上的一类工程塑料,具有独特、优异的物理性能,主要应用于电子电气、特种工业等高科技领域 |
半晶态、半晶体 | 指 | 聚合物的一种区别于非晶体的物态,即通常所说的结晶聚合物,包括晶体和非晶体两部分组成 |
光引发剂 | 指 | 一类在吸收一定波长能量产生自由基、阳离子等从而引发单体聚合、交联、固化的化合物 |
傅克反应 | 指 | 傅里德-克拉夫茨反应,简称傅克反应。傅克反应是一种制备烷基烃和芳香酮的方法,主要分为烷基化反应和酰基化反应两类,是芳香烃在无水AlCl3或无水FeCl3等催化剂作用下,苯环上的氢原子被烷基 |
和酰基所取代形成烷基烃和芳香酮的一种反应。
和酰基所取代形成烷基烃和芳香酮的一种反应。 | ||
光固化 | 指 | 单体、低聚体或聚合体基质在光诱导下的固化过程。一般用于成膜过程 |
光固化材料/UV固化材料 | 指 | 利用紫外光引发具有化学活性的液态材料快速聚合交联,瞬间固化成固态材料 |
PEEK/聚醚醚酮 | 指 | 聚醚醚酮英文名称polyetheretherketone(简称PEEK),是用4,4'-二氟苯酮、对苯二酚和碳酸钠或碳酸钾为原料,以二苯砜为溶剂缩聚而成。PEEK树脂是一种具有耐高温、自润滑、易加工和高机械强度等优异性能的特种工程塑料 |
UV、UVA、UVB | 指 | 紫外线,英文名UltravioletsRays,一种电磁波。紫外线的分类有UVA、UVB、UVC和UVD。UVA波段波长320-420nm;UVB波段波长275-320nm |
UV涂料 | 指 | 紫外光固化材料,UV涂料利用紫外光的能量引发涂料中的低分子预聚物及作为稀释剂的单体分子之间的聚合及交联反应,得到硬化涂膜 |
UV油墨 | 指 | 是在一定波长的紫外线照射下,油墨内的连接料发生交联反应,从液态转变成固态完成固化的油墨 |
DFBP | 指 | 化学名称为4.4’-二氟二苯甲酮的特种工程塑料原料,为白色结晶粉末 |
PBZ | 指 | 化学名称为4-苯基二苯甲酮的一种光引发剂,为白色结晶粉末 |
ITF | 指 | 化学名称为3-甲基-4’-苯基二苯甲酮的一种光引发剂,为白色结晶粉末 |
MBP | 指 | 化学名称为4-甲基二苯甲酮的一种光引发剂,为白色片状固体 |
HAP | 指 | 化学名称为对羟基苯乙酮的功能性化妆品原料,为白色针状结晶 |
光引发剂907 | 指 | 化学名称为2-甲基-2-(4-吗啉基)-1-[4-(甲硫基)苯基]-1-丙酮的一种光引发剂,为白色至微黄色结晶粉末 |
光引发剂184 | 指 | 化学名称为1-羟基环己基苯基甲酮的一种光引发剂,为白色结晶粉末 |
光引发剂1173 | 指 | 化学名称为2-羟基-2-甲基-1-苯基-1-丙酮的一种光引发剂,为无色或微黄色液体 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称
股票简称 | 新瀚新材 | 股票代码 | 301076 |
公司的中文名称 | 江苏新瀚新材料股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 新瀚新材 | ||
公司的外文名称(如有) | SINO-HIGH(CHINA)CO.,LTD | ||
公司的外文名称缩写(如有) | SINO-HIGH | ||
公司的法定代表人 | 严留新 | ||
注册地址 | 南京化学工业园区崇福路51号 | ||
注册地址的邮政编码 | 210047 | ||
公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
办公地址 | 南京化学工业园区崇福路51号 | ||
办公地址的邮政编码 | 210047 | ||
公司国际互联网网址 | www.sinohighchem.com | ||
电子信箱 | ir@sinohighchem.com |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 秦翠娥 | |
联系地址 | 南京化学工业园区崇福路51号 | |
电话 | 02558392388 | |
传真 | 02558392588 | |
电子信箱 | ir@sinohighchem.com |
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所:http://www.szse.cn |
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 媒体名称:证券日报证券时报中国证券报上海证券报经济参考报巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 南京化学工业园区崇福路51号公司证券事务部 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称
会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 浙江省杭州市钱江路1366号 |
签字会计师姓名 | 陈振伟汤亚 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构√适用□不适用
保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
中泰证券股份有限公司 | 山东省济南市市中区经七路86号 | 卢戈陈春芳 | 2021年10月11日至2024年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用√不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
营业收入(元) | 342,031,413.67 | 287,902,279.19 | 18.80% | 291,776,830.68 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 66,294,263.47 | 71,478,301.56 | -7.25% | 74,399,376.34 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 61,084,689.62 | 67,447,666.70 | -9.43% | 71,447,186.62 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 75,560,864.86 | 72,622,855.19 | 4.05% | 100,802,121.42 |
基本每股收益(元/股) | 1.03 | 1.20 | -14.17% | 1.25 |
稀释每股收益(元/股) | 1.03 | 1.20 | -14.17% | 1.25 |
加权平均净资产收益率 | 11.77% | 20.17% | -8.40% | 23.47% |
2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |
资产总额(元) | 1,093,960,706.38 | 468,899,974.12 | 133.30% | 383,229,304.07 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 1,013,272,465.60 | 390,974,847.75 | 159.17% | 317,908,403.04 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性□是√否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是√否
六、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 85,722,042.94 | 75,157,676.24 | 75,651,300.46 | 105,500,394.03 |
归属于上市公司股东的净利润 | 20,750,928.96 | 13,580,267.11 | 16,198,935.87 | 15,764,131.53 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 19,609,533.31 | 12,423,664.12 | 15,014,014.86 | 14,037,477.33 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,992,459.80 | 18,549,914.03 | 26,827,218.86 | 28,191,272.17 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□是√否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位:元
项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -485,619.64 | -656,624.27 | -545,664.95 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 208,000.00 | 185,101.25 | 146,070.38 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | 6,276,473.31 | 5,120,872.59 | 3,945,891.99 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,216.81 | -4,600.00 | -871.65 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 125,839.93 | 97,173.80 | 24,186.24 | |
减:所得税影响额 | 919,336.56 | 711,288.51 | 617,422.29 | |
合计 | 5,209,573.85 | 4,030,634.86 | 2,952,189.72 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
√适用□不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目个税手续费返还12.58万元。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
公司主要从事精细化学品芳香族酮类产品的研发、生产和销售,芳香酮是一种重要的有机化工原材料,被广泛应用于特种工程塑料、光固化材料、化妆品及医药、农药等多个领域。
(一)特种工程塑料-聚醚醚酮(PEEK)
1、行业基本情况
特种工程塑料是指综合性能优异的结构型聚合物材料,PEEK是一种新型的半晶态芳香族热塑性工程塑料,具有耐热等级高、耐辐射、耐腐蚀、尺寸稳定性好、电性能优良等不可替代的优异性能,是当今最热门的高性能工程塑料之一,产品产业链由以下环节构成:
据前瞻产业研究院统计,2013年全球PEEK材料市场规模为5.60亿美元,2018年该市场规模已增长至
8.31亿美元,复合年增长率为8.21%。根据咨询公司RadiantInsightsanalysts预测,2017-2022年全球PEEK市场将继续以每年10.43%的年复合增长率发展。
PEEK国际市场的快速发展,一方面得益于各国对PEEK产品研究与开发的不断深入,其应用领域也从早期的军工领域,扩散到航空航天、汽车零部件、IT制造、医疗等民用领域;另一方面,随着发展中国家对PEEK的需求不断增加,未来几年中国、印度、东南亚等新兴市场有望成为推动全球PEEK需求增长的主要驱动力。例如,由于PEEK优良的性能,在我国被视为战略性国防军工材料,一直列入“七五-十五”国家重点科技攻关项目和“863计划”。在工业和信息化部关于2017年9月、2019年12月发布的《重点新材料首批次应用示范指导名录(2017年版)》、《重点新材料首批次应用示范指导名录(2019年版)》中,将PEEK作为先进化工材料中的工程塑料列出,并提倡PEEK在航空航天、环保及新能源汽车等领域的使用。我国的《“十四五”规划和2035年远景目标纲要》也明确阐述:着眼于抢占未来产业发展先机,培育先导性和支柱性产业,推动战略性新兴产业融合化、集群化、生态化发展,战略性新兴产业增加值占GDP比重超过17%。
国家产业政策的扶持及国内企业的发展都将为国内PEEK产业提供巨大的行业机遇。随着中研股份、吉大特塑及鹏孚隆等国内PEEK生产厂商的技术水平提高及生产成本下降,PEEK在国内的应用领域将进一步拓展。
2、行业竞争格局
特种工程塑料领域与大化工行业有所不同,行业相对细分,核心原材料及下游主要产能集中相对集中,下游客户主要考察特种工程塑料厂商针对特定应用领域的综合解决方案能力。
就PEEK产业下游厂商而言,国内外PEEK的主要生产商包括VICTREX(威格斯)、SOLVAY(索尔维)、EVONIK(赢创)、中研股份、吉大特塑及鹏孚隆等企业,目前全球PEEK产能约1.2万吨,其中威格斯产能7,150吨,索尔维产能2,000吨,占据全球产能的3/4,中研股份产能1000吨,据全国首位。按照PEEK对DFBP单吨消耗0.8吨计算,目前全球PEEK产能对DFBP需求拉动约9600吨,随着未来我国PEEK应用领域的拓展及PEEK产能的持续扩张(目前威格斯和营口兴福已宣布在盘锦建立合资企业,预计2022年将建成1,500吨PEEK产能;中研股份拟新建1,000吨/年PEEK深加工产能
),新建产能将进一步拉动对DFBP的需求。
就DFBP供给端而言,目前规模化生产核心原料DFBP的厂商有限,除威格斯配套的部分自产产能外,其余主要集中在国内,包括本公司及营口兴福,另外据中欣氟材(002915.SZ)公布的公告显示,其新建年产5,000吨DFBP项目延期至2022年年底投产。
受国家政策支持、下游应用领域不断扩大的影响,DFBP市场需求和生产企业增加,行业内新增产能的逐步投产,行业竞争将加剧,但从中长期来看,DFBP产能与下游PEEK产能对原材料的需求量处于相对平衡的状态,DFBP价格下降将推动下游PEEK生产成本的下降,将进一步推动PEEK在其他领域的应用;产品质量过硬、生产工艺成熟的原料供应商,将有望充分享受行业市场及技术不断提升所带来的发展红利。
3、行业地位
公司作为行业内较早从事PEEK核心原料DFBP研发、生产的芳香酮产品生产商,对PEEK产业链有着长期的研究和较深的理解,并且获得了关键客户对公司产品的认可,公司产品纯度较高,可用于更高规格要求的PEEK产品制备,主要优势概括为更经济、更绿色、更高效。
公司与PEEK领域全球主要厂商SOLVAY(索尔维)、EVONIK(赢创)及国内领先的PEEK生产商中研股份、吉大特塑及鹏孚隆均建立长期合作关系。可以预见,在不久的将来,公司年产8,000吨芳香酮(含年产2,500吨DFBP产能)及其配套项目将进一步提升公司的综合实力与市场竞争力,提高与上游供应商、下游客户的议价能力,有利于公司的可持续发展。
(二)光引发剂
1、行业基本情况
光固化是指单体、低聚体或聚合体基质在光(紫外光或可见光)的照射下,产生自由基或阳离子,引发单体和低聚物发生聚合和交联反应,在极短的时间里生成网状结构的高分子聚合物,进而实现固化。相对于涂料及油墨行业传统使用的溶剂,光固化技术是一种高效、环保、节能、适用性广的材料处理和加工技术。
光固化材料主要包括UV涂料、UV油墨、UV胶粘剂等,主要由光引发剂、单体、低聚物和助剂混合而成。光引发剂是光固化材料中的核心组成部分,其性能对光固化材料的固化速度和固化程度起关键性作用。一般情况下,光引发剂的使用量在光固化材料中占比为3%-5%,成本一般占到光固化产品整体成本的
威格斯合资企业产能及完工信息来自《VICTREXPLCANNUALREPORT2021》;中研股份拟新建产能信息来自2020年《中研股份科创板首次公开发行股票招股说明书(申报稿)》
10%-15%。产品产业链具体如下图所示:
由于光固化技术的环保、高效及节能等特性,光固化技术广泛应用于装修建材涂装、电器/电子涂装、包装/纸张印刷、印刷线路板制造及3D打印等不同领域。受益于环保观念在国内的加强,我国光引发剂产量保持快速增长态势。中国感光学会辐射固化专业委员会统计数据显示,2012年-2018年我国光引发剂产量由1.89万吨增长至3.78万吨,实现增幅100.00%,年复合增长率达12.25%;对于UV涂料和UV油墨两大应用领域,2012年-2018年,我国UV涂料产量年复合增长率达12.74%,我国UV油墨产量年复合增长率达
13.92%。
根据中国感光学会编著的《2016-2017感光影像学学科发展报告》显示,国际UV涂料产量占涂料总产量平均水平为2.8%-3.2%,我国UV涂料产量占涂料总产量的比例在2018年以前仍处在0.4%-0.5%之间,远低于国际平均水平。对标国际平均水平,我国UV涂料市场空间巨大。根据市场调研机构智研咨询预测,2022年全球UV油墨市场规模有望达到72.30亿美元,我国市场规模达到53.12亿元。
UV油墨从用途上可分为UV印刷油墨和UV印刷电路板油墨,UV印刷电路板油墨主要用于电子行业中PCB的印制,是我国UV油墨的最大终端应用领域。近年来,我国PCB行业也呈稳步增长态势,PCB应用几乎渗透于电子产业的各个终端领域。随着PCB的不断放量,UV印刷电路板油墨的需求亦将随之增长。
2、行业竞争格局
A股上市公司中的光引发剂生产企业包括久日新材(688199.SH)、强力新材(300429.SZ)和扬帆新材(300637.SZ)等企业。光引发剂产品主要包括184、1173、TPO/TPO-L、TX系列(ITX/DETX)等,不同企业生产光引发剂各有所长:扬帆新材是907产品的龙头,此外还有久日新材等企业生产907;184、1173等产品的国内主要生产商有久日新材、扬帆新材等,强力新材则主要生产PCB光刻胶专用化学品、LCD光刻胶专用化学品以及光刻胶树脂等,国外生产商有巴斯夫、柏迪、沙多玛等;BP、651等产品则主要由浙江一带的精细化工厂生产;本公司则是少有的生产MBP、PBZ和ITF的企业。
在宏观产业政策、制造业升级以及自身技术提升三个主要因素的驱动下,包括光引发剂生产在内的光固化材料产业将有望实现快速发展;光固化技术特别是UV光固化技术,作为一种高效、环保、节能、适用性广的材料处理和加工技术,能够匹配各类生产工艺、应对各类产品需求,实现低耗能、高效率的大规模自动化生产,进而替代传统溶剂型涂料、油墨、胶粘剂等材料,更能够适用于未来智能制造领域;UV光固化领域的UVLED、水性UV光固化配方产品等新技术、新产品逐步成熟,将有利于拓展产品应用场景,进一
步扩大光固化材料在涂料、油墨、通信、消费电子以及航天军工等领域的市场空间。同时,光引发剂一般需经复配之后方可应用于光固化技术,对于生产商的系列产品开发及生产技术提出了较高要求,具有多种产品生产能力的生产商能够充分发挥规模优势,不断增强与下游贸易商及终端客户的合作黏性。
3、行业地位光引发剂产品种类众多且须经过多种产品复配后方可应用于下游领域,各公司的光引发剂产品在具体产品种类上存在差异或互补关系。公司ITF产品于2016年获得了江苏省科学技术厅高新技术产品认证,该产品较光引发剂907、TPO等产品,能够进一步减少应用过程中挥发物的产生,有利于进一步拓展光固化材料在食品包装等领域的应用。自2013年起,公司即与IGM(艾坚蒙)开始合作,目前,公司已与IGM(艾坚蒙)、久日新材等国内外光固化材料领域客户建立起长久、稳定的合作关系。
(三)化妆品原料
1、行业基本情况化妆品是各种原料经过合理调配加工而成的复配混合物,主要原料通常分通用基质原料和各类功能性原料。功能性化妆品原料主要包括:香精香料、化妆品用色素、抗氧化剂及具有防晒、保湿、美白、控油、嫩肤、除皱等功能的化妆品活性成分。以公司HAP产品为例,HAP等产品作为功能性化妆品原料主要用于化妆品生产,产品产业链如下图所示:
化妆品作为一种重要的日常消费品,根据Euromonitor数据,2019年全球市场规模达到5,148亿美元,同比增速达到5.49%。伴随着我国居民消费升级、消费意识苏醒,我国化妆品市场规模处于快速增长的过程。根据Euromonitor数据,2020年我国化妆品市场规模为5,078亿元,同比增长6.30%;我国中高端化妆品占据30%左右的市场份额,2018年中高端化妆品销售规模同比增长28.08%,远高于化妆品市场的整体增速。
2、行业竞争格局
化妆品中一般都含有丰富的营养物质,极易受到微生物感染而发生变质腐败,导致产品质量下降,添加防腐剂是预防化妆品微生物污染的传统手段。但是传统防腐剂在预防微生物的同时,还是化妆品中引发皮炎等过敏症状的因素之一,具有一定的致癌性及刺激性。近年来我国、欧盟及美国等地监管部门陆续颁布法规,禁止或限制传统防腐原料的使用,我国《化妆品监督管理条例》于2021年1月1日正式实施,对化妆品新原料实施批准或备案制度,其中新的防腐剂、防晒剂、着色剂、染发剂、美白剂以及其他具有较高风险的新原料,须向国务院食品药品监督管理部门提出申请,经批准后方可使用。
国内消费升级趋势及《化妆品监督管理条例》等法规的实施,将使落后的产品、产品品质不达标的生产企业退出市场。同时,《化妆品监督管理条例》对化妆品新原料规定的批准或备案制度,也将有效减少存在安全风险的化妆品原料进入市场。包括公司生产的HAP产品在内的新型化妆品原料,正在逐步获得下
游企业及目标市场所在国的认可与推广。同时,由于化妆品产品质量直接关系到下游品牌的发展及消费者的健康安全,下游厂商及目标市场国家均对于原料的品质提出了较高要求,特别是在产品纯度等方面具有严格的检测、认证制度。包括公司在内的化妆品原料生产商,需不断提高生产技术,以保证产品质量能够持续满足下游客户及目标市场的要求。另外,化妆品原料市场主要由包括BASF(巴斯夫)、奇华顿(Givaudan)、芬美意(Firmenich)、国际香料香精(IFF)、SYMRISE(德之馨)、MANE(曼氏)等在内的大型跨国化工企业所占据,这也对原料生产商的技术持续优化能力、新产品持续开发能力甚至市场推广能力都提出了较高要求。能够持续进行技术及产品创新的生产商,方能够获得并巩固其在化妆品行业全球供应链的地位。
3、行业地位公司的主要产品之一HAP作为一种功能性化妆品原料,具有抗氧化、舒缓、乳液稳定等多重功效,已被收录在我国食品药品监管总局颁布的《已使用化妆品原料名称目录》(2015年版)中。受上述政策法规限制及消费者对于产品安全性的需求,近年来以HAP为代表的新型功能性化妆品原料越来越受到市场的认可与欢迎。
HAP最初主要作为医药中间体用于生产利胆药等药物。在化妆品领域国际巨头SYMRISE(德之馨)开始开发HAP在化妆品领域应用的同时,公司迅速自主研发并运用基于复合型催化剂的一步法合成技术,实现了化妆品级HAP的工业化生产,使公司HAP产品在成分含量、外观、溶解度及残留物等方面能够持续符合化妆品的应用标准。此外,公司与SYMRISE(德之馨)发挥双方各自优势,采取合作开拓HAP市场的策略,取得较好的效果,公司是SYMRISE(德之馨)在中国采购HAP产品的独家供应商,双方已成功合作多年,公司相信,多年成功合作的经历会对未来双方在其他产品领域的合作产生积极作用。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
(一)公司主要产品及用途
公司主营业务为芳香族酮类产品的研发、生产和销售,主要产品包括特种工程塑料核心原料、光引发剂和化妆品原料等产品。
公司客户覆盖SOLVAY(索尔维)、EVONIK(赢创)、IGM(艾坚蒙)、SYMRISE(德之馨)及久日新材等国际知名化工集团或境内外上市公司。其中,公司所生产的DFBP主要用作特种工程塑料PEEK(聚醚醚酮)的单体,该产品的主要客户SOLVAY(索尔维)、EVONIK(赢创)均为全球主要PEEK材料生产商,中研股份、吉大特塑及鹏孚隆等均为国内领先的PEEK生产商;公司所生产的MBP、PBZ及ITF等光引发剂是光固化涂料和油墨的关键组成部分,该产品的主要客户IGM(艾坚蒙)是全球领先的光固化材料生产商,久日新材是国内光固化材料的重要生产商;公司所生产的HAP主要用途是一种功能性化妆品原料,该产品的主要客户SYMRISE(德之馨)是化妆品原料的重要生产商。
公司主要产品品类及应用领域
主要品类
主要品类 | 核心产品 | 应用领域 | 具体终端应用 |
主要品类
主要品类 | 核心产品 | 应用领域 | 具体终端应用 |
特种工程塑料核心原料 | DFBP | 为新一代特种工程塑料聚醚醚酮(PEEK)的关键原材料,PEEK具有耐热等级高、冲击强度高、耐磨性和耐疲劳性、耐辐射、耐化学药品、阻燃等特点,广泛应用于航空航天、汽车制造、IT制造、医疗、工业等领域 | |
光引发剂 | MBP、PBZ、ITF | 作为光引发剂,用于制备光固化涂料和油墨,具有环境友好、生产高效、相对节能等特性,应用于香烟、食品包装的印刷、电器/电子涂装、装修建材涂装、汽车涂装及机器设备涂装等领域 |
主要品类
主要品类 | 核心产品 | 应用领域 | 具体终端应用 |
化妆品原料 | HAP | 作为更加安全的原料,具有安全、无毒的特性,用于抗氧化、舒缓以及促进防腐,应用于中高端面霜、面膜等化妆品 |
(二)主要产品工艺流程图在工艺方面,公司产品均是基于傅克反应生产的芳香族酮类系列产品,生产过程主要包括水解、分层、碱洗、提纯等环节,主要产品生产工艺基本一致,主要工艺流程如下:
(三)主要产品上下游产业链精细化工行业是国民经济的支柱产业,是关系国计民生的重要行业。而芳香族酮类行业属于精细化工工业的细分领域,是相关行业发展的重要保证;同时下游行业对公司所处行业未来的发展具有较大的牵引和驱动作用,其需求变化直接决定公司所处行业未来的发展状况。公司所处行业产业链如下图所示:
1、上游供应商分析公司产品主要原材料为对氟苯甲酰氯、氟苯、三氯化铝等,大部分原材料均来自原油提炼,其价格直接受原油及炼化成本的影响。在原材料价格上升或下降的过程中,产品价格变动往往滞后于原材料。目前,本行业上游基础化工产品供应商数量众多,行业竞争较为激烈,单个厂商价格的变动对本行业的经营活动影响不大。近年以来,因环保部门、安全生产监督管理部门对制造业企业的环保和安全生产持续督查,部分上游化工产品供应商销售减少或退出市场,造成部分化工原材料价格上涨及波动。
2、下游客户分析公司主要产品为特种工程塑料核心原料、光引发剂及化妆品原料,覆盖特种工程塑料、光固化材料、化妆品等多个国民经济重点行业,下游客户多采购公司产品用于生产制造终端消费品。因下游客户对产品质量、稳定供货能力、环保及安全生产管理能力等方面有较高要求,下游客户采购习惯相对固定、黏性较强。
(四)公司主要经营模式公司主要从事芳香族酮类产品的研发、生产和销售,通过自主研发产品的产业化,最终实现销售收入和利润。报告期内,公司的收入及利润均主要来源于芳香族酮类产品的销售。
1、公司研发模式公司非常重视生产技术的研究与开发,自成立初即建立研发部,专门负责研发相关工作。经过多年持续的研发投入,公司逐步形成了组织健全、运行高效的研发创新机制,研发模式分为自主研发及合作研发。
自主研发:公司研发部根据客户设计要求、市场部调研反馈信息进行研发项目立项,立项后公司总经理召开各部门综合会议,广泛听取各部门意见,综合分析研究新项目的可行性、风险评估、效益、项目前景等,然后研发部详细研讨研发计划和实施方案,并落实组织小试数据分析和车间中试放大实验。研发成功后由项目负责人组织项目验收。合作研发:在建立高效自主研发体系的同时,公司与吉林大学、南京工业大学、南京工业大学材料化学工程国家重点实验室及中国林业科学研究院林产化学工业研究所等国内一流院校机构建立合作研发关系,形成了较强的持续研发创新能力。公司与外部研究机构的合作研发流程为:
①公司根据各研究机构的研发实力等因素确定可以合作的外部研究机构名单;②研发部根据公司项目立项情况及研发中遇到问题,提出聘请外部研究机构合作研发的诉求;③经公司总经理审批同意后,研发部与外部研究机构签署合作研发协议,就研发目标、研发费用分担、研发成果归属及后续收益分配等事项进行
约定;④公司根据合作研发协议确定的研发目标及研发进度对合作研发项目进行验收。
2、采购模式公司采购模式为谈判性直接采购,在参考原材料采购时市价的基础上与供应商协商谈判确定最终供货价格。公司对原材料的品质、纯度要求较高,因此制定了严格的供应商评价体系。在长期的生产经营过程中,公司通过考察供应商的基本资质、产品质量、市场口碑等因素已建立了相对健全完备的供应商体系,保证同一原材料有2至3家备选供应商,在综合比较原材料价格、质量、供货稳定性等因素后确定具体供应商。对于新开发供应商,首先由物流部向潜在供应商询价并索要样品,并交由质检部检测。供应商产品符合公司质量要求的,经质检部及生产部门同意,物流部向其进行小批量采购试用,经小批量试用能够满足公司正常生产需要的,由物流部对其生产资质、生产能力等方面进行综合考察后,列入公司合格供应商名录。
受各级政府环保和安全生产要求提高、监管趋严影响,公司部分上游企业产能利用受限,对氟苯甲酰氯市场价格持续上涨。公司为适当控制原材料价格及避免单一供应商生产能力受限影响公司生产的稳定性和连续性,公司在委托加工方式采购对氟苯甲酰氯的同时,亦与其他对氟苯甲酰氯供应商保持合作关系,通过多渠道采购来保证原材料供应的稳定性和连续性。
3、生产模式
在考虑合理安全库存因素下,公司采用以销定产的生产模式。在公司市场部获得产品订单后,生产部负责安排生产计划及组织生产工作,质检部对原材料及产品进行检验,安环部对生产过程中的环保和安全生产工作进行监督。由于在工艺方面,公司产品均是基于傅克反应生产的芳香族酮类系列产品,生产过程相近,因此公司可根据具体需求灵活调整公司产能使用。生产部根据公司订单的情况编制年度、季度、月度生产计划,各生产车间根据计划及生产能力进行生产指标分配,车间内工段长统筹安排各个生产小组的生产进度,做到均衡生产。生产部每月末统计生产工作计划达成状况,并对成本、质量进行分析。针对核心产品,公司总经理及负责生产的副总经理结合与客户所签订年度框架协议、历史销售记录及市场需求,计划主要产品库存数量,保证产品的最低安全库存。公司制订《生产管理制度》,对生产作业计划管理、生产装置和公用系统管理、工艺技术管理等方面作出了制度性的规定,保证公司生产工作可以稳定、高效的开展。公司建立了完善的质量管理体系,在整个生产过程中,质检部都会对原材料、产成品进行质量监督管理;而且公司制定了原材料检验、过程检验、成品检验的系统标准,使质检部协助生产部不断提高产品质量。生产车间生产完成后发出成品入库通知,质检部对成品进行多重检验,包括包装前的质量控制和包装后的成品质量控制。成品保管员和质量检验员分别填写《产品质量跟踪单》对产品的质量进行严格检验与把控。合格产品统一调入成品总库,集中仓储保管。
4、销售模式
公司销售工作由市场部负责,销售模式为直销,包括向终端客户销售和贸易商客户销售。大多数终端客户为细分行业的领军型生产企业,贸易商客户主要为从事化工产品贸易的企业。公司客户均属于“专家型”客户,即有能力通过一系列的技术指标鉴别公司产品的质量水平,客户对公司产品品质的认可使双方建立了长期稳定的合作关系。
公司以成本加成原则为产品销售定价基础,并进一步根据市场竞争环境、客户订单规模及合作关系等因素适当调整,同类产品不同客户间售价存在一定差异。
主要原材料的采购模式
单位:元
主要原材料
主要原材料 | 采购模式 | 采购额占采购总额的比例 | 结算方式是否发生重大变化 | 上半年平均价格 | 下半年平均价格 |
R014 | 委托加工方式采购 | 29.15% | 否 | 55.77 | 57.62 |
R013 | 询价方式采购 | 18.29% | 否 | 48.59 | 60.27 |
R006 | 询价方式采购 | 13.52% | 否 | 5.46 | 6.64 |
R002 | 询价方式采购 | 4.41% | 否 | 9.03 | 12.65 |
R003 | 询价方式采购 | 3.24% | 否 | 6.08 | 7.99 |
R010 | 询价方式采购 | 2.96% | 否 | 17.03 | 17.70 |
R004 | 询价方式采购 | 2.29% | 否 | 4.72 | 5.39 |
原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因
报告期内,公司主要原材料R013、002、003及主要催化剂R006价格较上年同期价格上涨幅度较大,主要原因系原油价格上涨、能耗“双控”政策导致部分原材料供应减少所致。主要原材料价格上涨导致2021年主营业务成本平均每吨上涨7,500元左右。
能源采购价格占生产总成本30%以上
□适用√不适用主要能源类型发生重大变化的原因主要产品生产技术情况
主要产品 | 生产技术所处的阶段 | 核心技术人员情况 | 专利技术 | 产品研发优势 |
特种工程塑料原料、光引发剂、化妆品原料 | 工业化生产 | 严留新、汤浩、陈年海等 | 共用专利技术9项,其中发明专利4项;另外形成5项内部专有技术。 | 公司核心技术人员均在芳香族酮类领域深耕多年,对芳香族酮类产品理解深刻,产品更经济、更绿色、更高效。 |
特种工程塑料原料 | 工业化生产 | 严留新、汤浩、陈年海等 | 专用专利技术5项,其中发明专利1项;另外形成5项内部专有技术。 | 公司核心技术人员均在芳香族酮类领域深耕多年,对芳香族酮类产品理解深刻,产品更经济、更绿色、更高效。 |
化妆品原料 | 工业化生产 | 严留新、汤浩、陈年海等 | 专用专利技术7项,其中发明专利4项。 | 公司核心技术人员均在芳香族酮类领域深耕多年,对芳香族酮类产品理解深刻,产品更经济、更绿色、更高效。 |
主要产品的产能情况
主要产品 | 设计产能 | 产能利用率 | 在建产能 | 投资建设情况 |
香酮类产品(特种工程塑料核心原料、光引发剂、化妆品原料及其他 | 实际产能4200吨/年 | 105.10% | 8000吨/年芳香酮(特种工程塑料原料、光引发剂、化妆品原料及其他 | “年产8,000吨芳香酮及其配套项目”目前已进入设备安装后期,预计 |
类产品)
类产品) | 类产品) | 特种工程塑料核心原料生产线及化妆品原料生产线将在2022年6-7月陆续进入试生产阶段。 |
主要化工园区的产品种类情况
主要化工园区 | 产品种类 |
南京化学工业园区 | 特种工程塑料核心原料、光引发剂、化妆品原料及其他芳香酮类产品 |
报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况
□适用√不适用报告期内上市公司出现非正常停产情形□适用√不适用相关批复、许可、资质及有效期的情况
√适用□不适用
批复、许可、资质名称 | 有效期 | 续期条件达成情况 |
安全生产许可证 | 至2023年1月16日 | |
排污许可证 | 至2022年11月17日 | 续期条件可达成 |
危险化学品经营许可证 | 至2024年10月26日 | |
危险化学品登记证 | 至2022年7月18日 | 续期条件可达成 |
安全生产标准化二级企业证书(化工) | 至2024年10月27日 | |
对外贸易经营者备案登记 | 长期 | |
海关报关单位注册登记证书 | 长期 | |
出入境检验检疫报检企业备案 | 长期 |
从事石油加工、石油贸易行业□是√否从事化肥行业
□是√否从事农药行业
□是√否从事氯碱、纯碱行业□是√否
从事化纤行业
□是√否从事塑料、橡胶行业□是√否
三、核心竞争力分析
公司主营业务为芳香族酮类产品的研发、生产和销售。国内生产芳香族酮类产品的大多数企业生产规模较小,且多数仅能生产个别或少部分产品,产品线单一,产品质量稳定性较差。公司生产线可以基于傅克反应生产各类芳香族酮类产品,产品品种规格齐全,掌握了芳香族酮类产品的核心生产工艺。
近年来,公司多次获得政府部门和相关协会的认证和奖励,如2018年,南京市科学技术委员会认定公司为南京市工程技术研究中心,国家科技部、国家科学技术奖励工作办公室、中国民营科技促进会认定公司为国家火炬特色产业基地,并授予公司优秀民营科技企业奖;2019年江苏省民营科技企业协会认定公司为江苏省民营科技企业等。上述认证和奖励均为公司技术实力和市场影响力的有力体现。公司的技术及产品创新均取得了良好的效益,并已切实转化为核心竞争力。一方面,公司实现了“减排、安全、增效”的经济效益,如“羰基化试剂的原子经济反应技术”、“傅克酰化反应定向催化技术”、“低温水解技术”、“傅克反应体系自动化生产技术”、“新型环保技术在傅克酰化生产体系中的应用”等创新方向,通过采取新型试剂或催化剂、新型催化技术、自动化控制系统及新型环保技术的应用,切实整体降低了生产过程中的污染物排放、提高了生产的安全稳定性;另一方面,公司通过新型技术的开发及应用,在降本增效的同时,还实现了产品品质的进一步提升,特别是通过“聚合物单体的纯化技术”、“无毒、高效的化妆品原料生产技术”等新型技术的应用,充分提升了DFBP、HAP等核心产品的品质,赢得了关键客户对公司产品品质的信赖、对公司综合技术实力的认可。公司特种工程塑料核心原料DFBP、光引发剂ITF、化妆品原料HAP、MAP均被江苏省科学技术厅认定为高新技术产品。
(一)持续的技术创新能力
公司深耕芳香族酮领域十余年,持续的技术创新能力是公司维持市场领先地位的核心竞争力。通过持续的研发投入和技术创新,公司不断改进生产工艺,增加产品储备。一方面提升了产品的品质和纯度,同时拥有较强的议价能力。另一方面能根据市场需求调整产品结构,提高生产线的利用效率,有效降低生产成本,分散经营风险。
公司拥有多项专利及非专利技术,其中发明专利9项、非专利技术10项。公司特种工程塑料核心原料DFBP、光引发剂ITF、化妆品原料HAP、MAP均被江苏省科学技术厅认定为高新技术产品。
(二)优质的客户资源
公司的研发与技术服务能力、产品质量、稳定供货能力等获得了客户的充分认可。公司与SOLVAY(索尔维)、EVONIK(赢创)、IGM(艾坚蒙)、SYMRISE(德之馨)及久日新材等国际知名化工集团或境内外上市公司建立了长期合作关系。
公司所生产的DFBP主要用作特种工程塑料PEEK(聚醚醚酮)的单体,该产品的主要客户SOLVAY(索尔维)、EVONIK(赢创)均为全球主要PEEK材料生产商,中研股份、鹏孚隆等企业为国内主要PEEK材料生产商;公司所生产的MBP、PBZ及ITF等光引发剂是光固化涂料和油墨的关键组成部分,该产品的主要客户IGM(艾坚蒙)是全球领先的光固化材料生产商,久日新材是国内光固化材料的重要生产商;公司所生产的HAP作为新型功能性化妆品原料之一,该产品的主要客户SYMRISE(德之馨)是化妆品原料的重要生产商,其全球市场占有率达到10%。
(三)丰富的产品线及弹性的生产安排公司生产线可基于傅克反应生产各类芳香族酮类产品,在具体生产安排上具有明显的弹性,公司可以根据客户订单情况灵活安排生产计划,充分利用设备产能。另一方面,通用的生产线、具有弹性的生产安排也使得公司能够满足下游客户的多样化采购需求,并有助于降低公司对某一下游行业的依赖程度。
(四)持续稳定的供货能力为保证供应体系的稳定性,客户对供应商持续稳定提供高质量产品的能力提出了较多要求。公司拥有4,200吨芳香族酮类产品的生产能力,本次募投项目达产后将新增8,000吨产能,是行业内重要的供应商;公司与上游原材料供应商建立了长期、持续、稳定的合作关系,具备稳定的原材料供应体系;公司位于南京化学工业园,并且自身环保和安全生产管理过硬,能保证正常生产不中断。因此,公司能与下游优质客户保持长期稳定的合作关系。
(五)环保和安全生产等方面的综合管理优势环保和安全生产是化工企业发展壮大的基础,公司高度重视环保和安全生产工作,从未发生过环保、安全事故。公司连续多年获评南京化学工业园区安全生产工作先进单位;江苏省安全生产协会认证公司为安全生产标准化二级企业(化工);2019年公司被南京市环保局评为南京市首批19家环保信任保护企业;2020年公司被南京江北新材料科技园管理办公室评为科技园2019年度企业绿色综合评价A类企业;2020年、2022年连续被南京市生态环境局评为南京市环保示范性企事业单位。
(六)南京化学工业园的区位优势公司坐落于“产业发展一体化、公用工程一体化、物流输送一体化、环保安全一体化、管理服务一体化”的南京化学工业园区,该园区是国家级石油化工基地。园区建有大型供电、供水、供热、排水、水处理等工程设施,定期检查安全生产工作,安排各项安全生产培训并组织危险化学品泄露应急救援演练。区位优势给公司生产经营提供便利,特别是在环保和安全生产方面为公司发展给予强有力的支持。
四、主营业务分析
1、概述
2021年度,面对新冠疫情反复对经济形势造成的重压,及环保监管的严苛环境,公司以“固本强基、抓稳主业”的整体要求调整优化全年部署,着力聚焦主业,紧盯下游客户需求,加大客户服务力度,在特种工程塑料核心原料、光引发剂领域及化妆品原料领域,均实现了对主要客户的销售增长,公司全年实现营业收入34,203.14万元,营业收入较上年同期增长18.80%。2021年公司营业成本23,255.96万元,较上年增加38.06%,主要原因是本年产品销售量增加、主要原材料采购价格上涨、以及公司根据新收入准则要求将商品“控制权”转移前的运费由销售费用调整至营业成本等因素的影响。
受到上述原材料价格上涨及公司产品销售价格调整存在滞后性因素的影响,报告期内,公司实现净利润6,629.43万元,同比下降7.25%,但利润下降幅度相较于2021年前三季度有一定的好转。
2、收入与成本
(1)营业收入构成营业收入整体情况
单位:元
2021年
2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 342,031,413.67 | 100% | 287,902,279.19 | 100% | 18.80% |
分行业 | |||||
化工新材料 | 342,031,413.67 | 100.00% | 287,902,279.19 | 100.00% | 18.80% |
分产品 | |||||
特种工程塑料核心原料 | 129,578,133.48 | 37.89% | 91,526,432.21 | 31.79% | 41.57% |
光引发剂 | 97,700,882.12 | 28.56% | 83,478,488.37 | 29.00% | 17.04% |
化妆品原料 | 50,633,939.75 | 14.80% | 47,662,540.22 | 16.55% | 6.23% |
其他 | 64,118,458.32 | 18.75% | 65,234,818.39 | 22.66% | -1.71% |
分地区 | |||||
境内 | 208,506,370.09 | 60.96% | 191,607,768.19 | 66.55% | 8.82% |
境外 | 133,525,043.58 | 39.04% | 96,294,511.00 | 33.45% | 38.66% |
分销售模式 | |||||
自营销售 | 342,031,413.67 | 100.00% | 287,902,279.19 | 100.00% | 18.80% |
(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√适用□不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
化工新材料 | 342,031,413.67 | 232,559,557.49 | 32.01% | 18.80% | 38.06% | -9.48% |
分产品 | ||||||
特种工程塑料核心原料 | 129,578,133.48 | 94,591,138.55 | 27.00% | 41.57% | 51.09% | -4.60% |
光引发剂 | 97,700,882.12 | 61,408,249.52 | 37.15% | 17.04% | 36.63% | -9.01% |
化妆品原料 | 50,633,939.75 | 35,291,035.26 | 30.30% | 6.23% | 25.80% | -10.84% |
其他 | 64,118,458.32 | 41,269,134.16 | 35.64% | -1.71% | 25.63% | -14.01% |
分地区 | ||||||
境内 | 208,506,370.09 | 141,205,695.77 | 32.28% | 8.82% | 28.77% | -10.49% |
境外 | 133,525,043.58 | 91,353,861.72 | 31.58% | 38.66% | 55.36% | -7.35% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近
年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
单位:元
产品名称
产品名称 | 产量 | 销量 | 收入实现情况 | 产品上半年平均售价 | 产品下半年平均售价 | 同比变动情况 | 变动原因 |
海外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润10%以上□是√否
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
行业分类 | 项目 | 单位 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
化工新材料 | 销售量 | 吨 | 4,717.32 | 4,267.59 | 10.54% |
生产量 | 吨 | 4,414.17 | 4,299.16 | 2.68% | |
库存量 | 吨 | 138.38 | 185.33 | -25.33% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用√不适用
(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
(5)营业成本构成
行业分类
单位:元
行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
化工新材料-主营业务 | 原材料 | 162,303,802.12 | 69.79% | 114,646,708.37 | 68.06% | 41.57% |
说明
主营业务原材料成本同比增长41.57%,主要是本年销量增加与原材料价格上涨幅度大影响。
(6)报告期内合并范围是否发生变动
□是√否
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元)
前五名客户合计销售金额(元) | 170,908,534.90 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 49.96% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 客户1 | 76,994,195.56 | 22.51% |
2 | 客户2 | 41,387,499.70 | 12.10% |
3 | 客户3 | 21,085,534.33 | 6.16% |
4 | 客户4 | 18,552,920.34 | 5.42% |
5 | 客户5 | 12,888,384.97 | 3.77% |
合计 | -- | 170,908,534.90 | 49.96% |
主要客户其他情况说明□适用√不适用公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 112,573,304.58 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 58.65% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 供应商1 | 55,959,233.98 | 29.15% |
2 | 供应商2 | 25,063,716.82 | 13.06% |
3 | 供应商3 | 13,057,964.46 | 6.80% |
4 | 供应商4 | 11,568,495.49 | 6.03% |
5 | 供应商5 | 6,923,893.83 | 3.61% |
合计 | -- | 112,573,304.58 | 58.65% |
主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位:元
2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 |
销售费用
销售费用 | 2,228,913.26 | 4,263,686.02 | -47.72% | 将运费统调至主营业务成本导致销售费用下降 |
管理费用 | 24,841,879.70 | 22,380,032.91 | 11.00% | |
财务费用 | -1,081,244.43 | 1,481,737.34 | -172.97% | 募集资金到账后相应的利息收入金额增加;汇率波动造成本期汇兑损失减少 |
研发费用 | 10,906,666.42 | 10,163,023.86 | 7.32% |
4、研发投入
√适用□不适用
主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
4,4'-二羟基三苯二酮 | 对已有产品进行突破性变革 | 小试阶段 | 开发新产品 | 增加新的盈利增长点 |
1,3-双(4'-羟基苯甲酰)苯 | 对已有产品进行突破性变革 | 小试阶段 | 开发新产品 | 增加新的盈利增长点 |
膜分离技术在VOCs治理方面的运用 | 从生产废气中分离回收再循环使用原料 | 试生产应用 | 持续改进回收溶剂循环再利用,减少VOCs排放 | 环保提升,绿色低碳 |
连续流生产技术在傅克反应中的应用 | 对现有有技术进行突破、变革 | 小试阶段 | 新装备新路线的应用 | 提升本质安全水平,提升自动化水平 |
DCS技术在傅克反应生产过程中的应用 | 生产过程全流程自动化控制 | 生产调试并提升改进 | 提升生产过程自动化、智能化水平 | 提升本质安全水平,提升自动化、智能化装备水平 |
公司研发人员情况
2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
研发人员数量(人) | 35 | 34 | 2.94% |
研发人员数量占比 | 14.00% | 13.99% | 0.01% |
研发人员学历 | |||
本科 | 13 | 12 | 8.33% |
硕士 | 1 | 1 | 0.00% |
本科以下 | 21 | 21 | 0.00% |
研发人员年龄构成 | |||
30岁以下 | 9 | 8 | 12.50% |
30~40岁 | 15 | 14 | 7.14% |
40岁以上 | 11 | 12 | -8.33% |
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2021年
2021年 | 2020年 | 2019年 | |
研发投入金额(元) | 10,906,666.42 | 10,163,023.86 | 11,373,889.30 |
研发投入占营业收入比例 | 3.19% | 3.53% | 3.90% |
研发支出资本化的金额(元) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用√不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用√不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□适用√不适用
5、现金流
单位:元
项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 274,453,212.33 | 238,639,465.05 | 15.01% |
经营活动现金流出小计 | 198,892,347.47 | 166,016,609.86 | 19.80% |
经营活动产生的现金流量净额 | 75,560,864.86 | 72,622,855.19 | 4.05% |
投资活动现金流入小计 | 941,569,349.40 | 742,396,276.15 | 26.83% |
投资活动现金流出小计 | 1,378,301,819.69 | 847,796,874.93 | 62.57% |
投资活动产生的现金流量净额 | -436,732,470.29 | -105,400,598.78 | 314.35% |
筹资活动现金流入小计 | 618,554,647.47 | 22,849,806.70 | 2,607.05% |
筹资活动现金流出小计 | 90,836,601.26 | 7,660,392.05 | 1,085.80% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 527,718,046.21 | 15,189,414.65 | 3,374.25% |
现金及现金等价物净增加额 | 166,289,594.73 | -18,222,004.18 | 1,012.58% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√适用□不适用
1、投资活动产生的现金流量净额同比增长314.35%,主要系报告期内募投项目建设投入增加,购买理财产品所致;
2、筹资活动产生的现金流量净额同比增长3374.25%,主要系报告期内公司取得首次公开发行股票募集资金增加所致;
3、现金及现金等价物净增加额同比增长1012.58%,主要系报告期内公司取得首次公开发行股票募集资金所致;
4、投资活动现金流出增加62.57%,主要是购买理财产品所致及募投项目建设投入增加所致;
5、筹资活动现金流入增加2607.05%,主要是本期发行股票募集资金所致;
6、筹资活动现金流出增加1085.8%,主要是偿还贷款及支付发行权益性证券费用增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□适用√不适用
五、非主营业务情况
√适用□不适用
单位:元
金额
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | 6,276,473.31 | 8.21% | 主要是理财产品实现投资收益 | 否 |
营业外收入 | 4,216.81 | 0.01% | 主要是废旧物资处理所得 | 否 |
营业外支出 | 498,996.93 | 0.65% | 主要是非流动资产毁损报废损失等 | 否 |
其他收益 | 333,839.93 | 0.44% | 主要是本期收到的政府补助等 | 否 |
信用减值 | -554,980.89 | -0.73% | 主要是依据会计准则计提了应收款和其他应收款坏账准备 | 是 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 186,603,792.50 | 17.06% | 49,202,407.13 | 10.49% | 6.57% | 主要系报告期募集资金增加所致。 |
应收账款 | 62,920,066.24 | 5.75% | 50,727,998.14 | 10.82% | -5.07% | |
存货 | 39,035,330.20 | 3.57% | 30,616,929.46 | 6.53% | -2.96% | |
固定资产 | 36,271,110.34 | 3.32% | 41,459,795.46 | 8.84% | -5.52% | |
在建工程 | 158,192,864.23 | 14.46% | 47,979,996.36 | 10.23% | 4.23% | 主要系报告期募投项目按计划投入增加所致。 |
使用权资产 | 289,821.86 | 0.03% | 557,349.73 | 0.12% | -0.09% | 主要系租入的使用权资产按直线法 |
摊销所致。
摊销所致。 | ||||||
合同负债 | 5,189,560.62 | 0.47% | 3,501,968.71 | 0.75% | -0.28% | |
长期借款 | 22,883,668.84 | 4.88% | -4.88% | 主要系报告期偿还长期借款所致。 | ||
租赁负债 | 24,760.58 | 0.00% | 308,909.64 | 0.07% | -0.07% | 主要系报告期内支付租金所致。 |
境外资产占比较高
□适用√不适用
2、以公允价值计量的资产和负债√适用□不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 170,000,000.00 | 1,245,000,000.00 | 89,500,000.00 | 520,000,000.00 | ||||
4.其他权益工具投资 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
应收款项融资 | 2,046,262.00 | 12,086,200.58 | ||||||
上述合计 | 172,046,262.00 | 1,245,000,000.00 | 89,500,000.00 | 10,000,000.00 | 542,086,200.58 | |||
金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容
其他变动原因为:报告期内,公司新增对浙江鹏孚隆科技股份有限公司股权投资1,000万元,该股权投资属于非交易性权益工具投资,因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是√否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
期末其他货币资金1,198,123.97元系银行承兑汇票保证金,使用受限。
七、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
报告期投资额(元)
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
688,192,864.23 | 217,979,996.36 | 215.71% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√适用□不适用
单位:元
被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
浙江鹏孚隆科技股份有限公司 | 水性不粘涂料、陶瓷涂料、粉末涂料、高分子复合材料、高性能工程塑料制品(除废塑料、危险品及有污染的工艺)的研发、生产和销售;纳米涂料的研 | 增资 | 10,000,000.00 | 0.98% | 自有资金 | 王锡铭、金华市天乾北斗投资有限公司、金华市君子七剑企业管理合伙企业(有限合伙)、孙义军、深圳市创新投资集团有限公司、常州红土人才投资合伙 | 长期 | 股权投资 | 完成 | 0.00 | 否 | 该股权投资事项,按公司对外投资决策审批程序,无需董事会审批,已经公司总经理办公会批准。 |
究开发;国家法律、法规允许的货物及技术进出口业务。(上述经营范围不含危险化学品、易制毒化学品、监控化学品)
究开发;国家法律、法规允许的货物及技术进出口业务。(上述经营范围不含危险化学品、易制毒化学品、监控化学品) | 企业(有限合伙)、青岛融合奇点科技投资中心(有限合伙)、金华市双龙人才投资合伙企业(有限合伙)、张靖欣、孙京霞、卫振兴、何水 | |||||||||||||
合计 | -- | -- | 10,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√适用□不适用
单位:元
项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
年产8,000吨芳香酮项目及研发中心 | 自建 | 是 | 芳香酮类产品 | 107,092,445.56 | 153,831,458.41 | 募股资金 | 46.00% | 尚在建设期 | ||||
合计 | -- | -- | -- | 107,092,445.56 | 153,831,458.41 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位:元
资产类别
资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
其他 | 170,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 1,245,000,000.00 | 895,000,000.00 | 6,276,473.31 | 520,000,000.00 | 自有资金、闲置募集资金 |
合计 | 170,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 1,245,000,000.00 | 895,000,000.00 | 6,276,473.31 | 520,000,000.00 | -- |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
5、募集资金使用情况
√适用□不适用
(1)募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位:万元
募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
2021年 | A股首发 | 55,475.85 | 24,633.81 | 24,633.81 | 0 | 0 | 0.00% | 30,842.04 | 募集资金存放于专户及进行现金管理 | 0 |
合计 | -- | 55,475.85 | 24,633.81 | 24,633.81 | 0 | 0 | 0.00% | 30,842.04 | -- | 0 |
募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
截至2021年10月18日,本公司以自筹资金先行投入募投项目建设,累计投入15,011.30万元,2021年10月经公司第二届董事会第十六次会议审议通过以募集资金人民币10,619.19万元置换预先投入募投项目的自筹资金;公司本期以募集资金投入募投项目4,014.62万元,根据募投项目安排使用募集资金10,000.00万元用于补充流动资金;以上合计24,633.81万元。具体募集金使用情况详见公司《2021年募集资金存放与使用情况专项报告》。 |
(2)募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变 |
向
向 | 期 | 化 | |||||||||
承诺投资项目 | |||||||||||
年产8,000吨芳香酮及其配套项目 | 否 | 26,900 | 26,900 | 14,433.28 | 14,433.28 | 53.66% | 2023年 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
建设研发中心 | 否 | 3,500 | 3,500 | 200.53 | 200.53 | 5.73% | 2023年 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
补充流动资金 | 否 | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 100.00% | 不适用 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
承诺投资项目小计 | -- | 40,400 | 40,400 | 24,633.81 | 24,633.81 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
超募资金投向 | |||||||||||
暂未明确用途的超募资金 | 15,075.85 | 15,075.85 | |||||||||
超募资金投向小计 | -- | 15,075.85 | 15,075.85 | -- | -- | -- | -- | ||||
合计 | -- | 55,475.85 | 55,475.85 | 24,633.81 | 24,633.81 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 无 | ||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | ||||||||||
超募资金的金额、用途 | 适用 | ||||||||||
超募资金15,075.85万元,暂未使用。 |
及使用进展情况
及使用进展情况 | |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施方式调整情况
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
截至2021年10月18日,本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为15,011.30万元。2021年10月,经公司第二届董事会第十六次会议审议通过以募集资金10,619.19万元置换已预先投入募投项目的自筹资金,本次置换以公司2020年2月26日二届四次董事会通过募集资金投资项目的议案为起算时点。预先投入资金本次已全部置换完成。 | |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向
尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2021年12月31日,募集资金账户余额为2,988.37万元,暂时闲置募集资金28,000.00万元用于现金管理。 |
募集资金使用及披露中存在 | 无 |
的问题或其他情况
(3)募集资金变更项目情况
□适用√不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
九、主要控股参股公司分析
□适用√不适用公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
十一、公司未来发展的展望
报告期内,公司各类产品所处行业格局和趋势未发生重大改变。
(一)公司的总体发展战略与规划公司将专注于芳香族酮类产品的研发、生产和销售,本次年产8,000吨芳香酮及其配套项目建成后,将综合考虑现实需求与未来前景,不断优化芳香族酮类产品的生产结构,一方面,扩大现有适销对路的产品产能,以提高公司的盈利水平;另一方面,与下游客户、科研院所紧密合作,紧盯特种工程塑料、化妆品原料的下游应用场景,生产发展潜力较大的产品,以开拓新的利润增长点。在特种工程塑料领域,公司将结合自身优势通过自主研发与合作开发等方式,在特种工程塑料的应用领域进行业务拓展,以丰富产品线;在化妆品原料领域,公司将结合自身优势,努力在化妆品配方企业的产品体系中寻求新产品突破,为化妆品原料、配方企业提供更丰富的产品矩阵;在光引发剂领域,公司将在新产能增加的基础上,通过调整产品结构,扩大优势产品的生产规模,以提高公司盈利水平。
未来3-5年内,公司将把握全球精细化工行业供应链向中国转移以及中国化工产业结构调整的历史机遇,加快新产品的开发步伐,完善既有产品的生产工艺,在进一步做大做强国际市场的同时,加强国内市
场拓展力度,做到国际、国内市场齐头并进,成长为中国领先的特种化学品生产商。
(二)报告期内已采取的措施
1、重视技术开发及研发投入报告期内,公司加大研发投入,研发部门根据公司的发展战略以及芳香族酮类产品的研发特点,持续提升公司现有产品的工艺水平,并开发具有市场前景的新产品,形成了公司具有知识产权的相关技术及工艺路线。未来公司在保持现有产品竞争优势的基础上,将进一步加大对新技术、新产品的研发投入,为公司的发展提供技术保证,不断提高公司的盈利能力和核心竞争力。
2、注重人才培养发展随着公司业务规模的不断扩大,对公司的技术人才、管理人才等方面提出了更高的要求。报告期内,公司加强了人才引进与内部培养的工作机制,不断完善技术和管理团队的规模,建设了与公司发展战略相适应的人力资源,为公司的未来发展奠定了坚实的基础。
3、进一步完善公司的管理水平报告期内,公司不断完善公司的法人治理结构,继续推进制度建设,以岗位规范和业务流程标准化为重点,强化各项决策的科学性和透明度,形成规范化、标准化的管理体系,促进了公司的机制创新和管理升级,充分发挥了公司经营层的管理作用,使公司管理效率得到显著提高。
(三)未来2-3年的具体发展规划和措施公司计划在当前4,200吨/年芳香酮产能基础上,通过募集资金新增芳香酮产能8,000吨,逐步扩大芳香族酮类产品的生产规模,未来2-3年经过试生产及不断的工艺改进,最终使得芳香族酮类的生产规模达到12,200吨/年的水平,以满足日益增长的市场需求。公司将充分利用自身在工艺技术、技术服务、产品质量及品牌等方面的竞争优势,提升生产规模,升级公司经营管理模式,进一步做好公司产品的生产和销售,培育企业文化,增强企业社会责任感,使公司经济效益最大化。公司具体发展计划如下:
1、产能提升计划经过多年的发展,公司在芳香族酮类领域积累了丰富的生产经验和先进技术,产品销量逐年增长,产能瓶颈显现。因此,实现产能扩张是公司发展壮大整体战略布局的重要环节。公司拟通过本次募集资金投资项目扩大生产规模,增强公司生产能力,满足不断增长的客户需求。此外,募集资金投资项目的实施,将进一步提升公司生产设备和生产技术的工艺水平,提高公司产品品质,扩大公司的市场影响力和市场占有率。
2、技术开发计划技术创新是公司的核心竞争力之一,公司在多年的发展历程和生产实践中,不断摸索创新,总结出Fe-C负载催化剂高温傅克酰化反应技术、Fe-C负载催化剂定向催化技术等核心技术。未来公司仍将大力推进研发建设,把技术开发和技术创新作为公司发展战略的核心,不断提高自身技术开发水平,提升前沿技术探索能力。
公司将通过本次募集资金投资建设研发中心,对现有产品的技术和工艺进行持续改进,通过新工艺、新技术的研发,不断提高公司产品的科技含量和附加值,降低生产成本,提升产品品质。公司将进一步加大研发投入力度,关注节能环保、资源循环利用等新型技术应用的研发投入。公司将继续深入开展产学研合作,积极与各大知名院校、科研院所建立多种形式的产学研结合体,实行联合培养、合作研发等方式,形成从研究开发到技术运用产业化的长效机制。
3、市场开发计划公司已经在海内外拥有一定的知名度。未来公司将利用与国际化工巨头多年合作中积累的先发优势,扩大与EVONIK(赢创)、SOLVAY(索尔维)、IGM(艾坚蒙)、SYMRISE(德之馨)及久日新材等国际知名化工集团或境内外上市公司客户企业的合作,进一步扩大公司业务规模;公司还将通过参与行业标准起草、参加专业展会、利用专业媒体宣传等方式,强化品牌影响力,积极提高公司产品国内市场占有率;同时,公司将顺应上市后的发展要求,完善公司内部销售部门的建设与激励考核,提升营销条线人员的整体素质。
4、人力资源发展计划随着公司发展战略的逐步推进,公司将吸纳优秀经营管理人才、营销人才和科技人才,不断科学化、规范化、系统化地完善人才引进和培养体系,打造一支执行能力强、专业技能突出、思想富有活力的研发管理队伍。在加强外部招聘工作的同时,公司还将持续完善营销、研发、生产人员内部培养机制,有计划、有目标地组织各种类型的培训,加大内部培养力度,努力提高员工专业及文化素质。
(四)可能面对的风险及应对措施
1、新冠肺炎疫情带来的不确定性风险。新冠疫情至今仍在影响全球的生产生活和经济运营,全球经济状况不明朗的情况下,公司经营也面临着严峻的挑战,虽然公司启动了诸多应对措施,但如果不能有效的保持公司自身健康运营,将导致经营业绩受到一定程度的影响。
应对措施:通过促进销售、低成本运营、充实现金流等关键因素全面防控公司经营风险,确保公司经营计划的实施。
2、市场竞争、原材料成本上涨导致的毛利率波动的风险。报告期内,受国际原油价格及市场供应情况、环保政策等因素的影响,公司主要原材料的采购价格呈现上涨的趋势。而直接材料占公司主营业务成本的比重较高,原材料价格上涨幅度及频繁程度给公司的生产经营带来一定影响。公司产品的价格相对于原材料价格变动具有一定的滞后性,未来随着市场竞争的加剧,公司存在短期内产品价格调整不能完全抵消原材料成本上涨所带来的毛利率波动风险。
应对措施:为应对毛利率波动的风险,公司从多个方面采取了积极措施。一是与主要供应商建立了长期合作关系,以固定式、规模化采购的优势换取更优惠的价格;二是提升公司的品牌影响力,增强与客户的粘性关系,提升议价能力,从而有效规避毛利率波动的风险;三是制定严格的采购管理程序,对于供应商的选择与采购成本控制建立起了一套完整的机制;四是在保证原材料质量的基础上,继续对核心原材料采取委托加工模式,在一定程度上控制价格上涨幅度。
4、环保和安全生产的风险。公司芳香酮类产品生产过程使用部分易燃易爆化工原材料,若公司经营管理不当,或安全环保措施不到位,则可能发生环保和安全事故,可能给公司财产、员工人身安全和周边环境带来不利影响。另外,虽然公司一直严格执行有关安全、环保方面的法律法规,但随着国家安全环保管理力度的加强,有关标准和要求可能会发生变化,公司如不能及时适应相应的变化,生产和发展将会受到一定程度影响。
应对措施:公司一直高度重视环境保护和安全生产工作,在公司建立了环境管理体系、质量管理体系等制度,进行了安全生产标准化管理体系认证,未来仍将严格实行体系化管理,加强安全生产的综合管理和监督检查,完善环保设施及监测管理系统建设,保证企业安全稳定运行,确保环保治理符合要求。
5、新增项目未能如期产生效益的风险。公司年产8,000吨芳香酮及配套项目在投产后每年会增加固定资产折旧、无形资产摊销金额,产能的扩大也将增加公司运行成本和费用。如果新项目未能如期产生效益,将在一定程度上影响公司的净利润,此外随着投资项目投产和业务规模扩大,如果市场需求情况发生变化,公司经营管理力度不匹配业务规模扩大的进程,将对投资项目效益产生影响,使公司面临盈利能力下降的
风险。
应对措施:公司将全面统筹规划,做好分批投产进度安排,建立保质高效的项目运营体系,提高运营效率,推进项目顺利投产。公司将根据战略发展规划,加大客户开发力度,积极消化新增产能,早日实现新建项目的效益,确保公司持续稳定发展。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市规则》、《规范运作指引》等法律法规和证监会有关法律法规的要求,继续加强公司治理,规范公司运作,健全以股东大会、董事会、监事会及经营管理层的分层治理结构,不断完善公司内部控制制度,提高公司治理水平。
报告期内,公司股东大会、董事会、监事会规范有效行使相应的决策权、执行权和监督权,职责明确,运作规范。报告期内召开的股东大会、董事会、监事会会议,提交审议的相关议案决议,程序规范,符合《公司法》、《公司章程》的相关规定,确保所有股东充分行使权利。
1、股东与股东大会
报告期内,公司共召开四次股东大会。会议的召集、召开、表决程序严格依据相关法律、法规及规定。各项议案均获得通过,表决结果合法有效。会议邀请见证律师依规进行现场见证。公司平等对待全体股东,按照相关规定通过提供网络投票方式,提高了中小股东参与股东大会的便利性,保证了中小股东能充分行使其权利。
2、公司与控股股东
报告期内,公司控股股东和实际控制人依法行使权力,并承担相应义务,严格规范自己的行为,没有违反相关的法律法规及公司章程的规定、直接或间接干预公司决策和经营活动的行为,对公司治理结构、独立性等均没有产生不利的影响,不存在控股股东占用资金及违规担保等情形。
3、董事与董事会
报告期内,公司共召开七次董事会,会议的召集、召开、表决程序严格依据相关法律、法规及规定。公司董事能够依据上述规章制度开展各项工作,出席董事会和股东大会,积极参加培训,学习有关法律法规,充分了解董事的权利、义务和责任,具备履行职责的能力并做到了勤勉尽责。能够持续关注公司运营状况,充分发挥各自的专业特长,谨慎决策,在公司重大问题的决策上起到了应有的作用。公司董事会下设的战略与决策委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会四个专门委员会,在促进公司规范运作、健康持续发展等方面发挥了重要的作用。
4、监事与监事会
报告期内,公司共召开五次监事会,会议的召集、召开、表决程序严格依据相关法律、法规及规定。公司监事能够按照上述规章制度开展各项工作,充分了解监事的权利、义务和责任,具备履行职责的能力并做到了勤勉尽责。出席股东大会、列席董事会、按规定程序召开监事会,对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督,忠实、勤勉地维护公司及股东的合法权益。
5、公司和相关利益者
公司充分尊重并维护利益相关者的合法权益,与利益相关者积极合作、沟通,实现与客户、员工、股东、社会等各方利益的协调平衡,维护各方权益,推进环境保护,积极履行企业社会责任,共同推动公司持续健康稳健发展。
6、信息披露与透明度报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》和《深圳证券交易所上市规则》等相关规定制定,严格履行信息披露义务。公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》以及巨潮资讯网作为公司信息披露的指定报纸和网站,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。公司认真接待投资者及调研机构的来访和咨询,及时答复投资者互动交流平台的提问,对待来访接待工作秉持公平、公正、公开的原则,保障所有投资者平等地享有知情权及其他合法权益。报告期内,公司不存在向控股股东、实际控制人提供未公开信息等违反公司治理规范的情况。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是√否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司严格按照相关法律法规及《公司章程》的规定规范运作,逐步完善公司法人治理结构。报告期内,公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,不存在资产被股东占用进而损害公司利益的情况,具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。
(一)公司资产完整
公司具备与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的主要土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权,具有独立的原料采购和产品销售系统。
(二)公司人员独立
公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪;公司的财务人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
(三)公司财务独立
公司已建立独立的财务核算体系、能够独立作出财务决策、具有规范的财务会计制度,公司未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。
(四)公司机构独立
公司已建立健全内部经营管理机构、独立行使经营管理职权,与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。
(五)公司业务独立
公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在对公司构成重大不利影响的同业竞争,以及严重影响独立性或者显失公平的关联交易。
(六)公司主营业务、控制权、管理团队和核心技术人员稳定
公司主营业务、控制权、管理团队稳定,报告期内主营业务和董事、高级管理人员和核心技术人员均
未发生重大不利变化;控股股东所持公司的股份权属清晰,报告期内实际控制人没有发生变更,不存在导致控制权可能变更的重大权属纠纷。
(七)公司不存在对持续经营有重大影响的事项公司不存在主要资产、核心技术、商标的重大权属纠纷,重大偿债风险,重大担保、诉讼、仲裁等或有事项,经营环境已经或将要发生的重大变化等对持续经营有重大影响的事项。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 100.00% | 2021年02月23日 | 1.审议通过《关于公司法定公积金累计额超过50%不再计提的议案》;2.审议通过《关于确认公司2020年关联交易的议案》。 | |
2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 100.00% | 2021年05月20日 | 1.审议通过《关于公司2020年度董事会工作报告的议案》;2.审议通过《关于公司2020年度董事会工作报告的议案》;3.审议通过《关于公司2020年度监事会工作报告的议案》;4.审议通过《关于公司2020年度财务决算报告的议案》;5.审议通过《关于公司2021年度财务预算方案的议案》;6.审议通过《关于公司2020年度利润分配方案的议案》;7.审议通过《关于公司 |
2021年度向银行申请综合授信额度的议案》;8.审议通过《关于公司2021年度董事、监事、高级管理人员薪酬及奖金方案的议案》;9.审议通过《关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度审计机构的议案》;10.审议通过《关于预计公司2021年度关联交易的议案》。
2021年度向银行申请综合授信额度的议案》;8.审议通过《关于公司2021年度董事、监事、高级管理人员薪酬及奖金方案的议案》;9.审议通过《关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度审计机构的议案》;10.审议通过《关于预计公司2021年度关联交易的议案》。 | |||||
2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 100.00% | 2021年07月17日 | 1.审议通过《关于延长公司首次公开发行股票并在创业板上市股东大会决议有效期的议案》;2.审议通过《关于延长授权公司董事会办理首次公开发行股票并在创业板上市相关事宜有效期的议案》。 | |
2021年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 71.26% | 2021年11月03日 | 2021年11月03日 | 1.审议通过《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》;2.审议通过《关于变更公司注册资本、公司类型、修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》;3.审议通过《关于董事会换届暨选举第三届董事会非独立董事的议案》;4.审议通过《关于董事会换届暨选举第三届董事会独立董事的议案》;5.审议通过《关于监事会换届 |
暨选举第三届监事会股东代表监事的议案》。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用√不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用√不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
暨选举第三届监事会股东代表监事的议案》。
姓名
姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) | 股份增减变动的原因 |
严留新 | 董事长总经理 | 现任 | 男 | 50 | 2015年08月12日 | 2024年11月03日 | 20,340,000 | 20,340,000 | ||||
秦翠娥 | 董事会秘书副总经理董事 | 现任 | 女 | 49 | 2015年08月12日 | 2024年11月03日 | 15,500,000 | 15,500,000 | ||||
严留洪 | 副总经理董事 | 现任 | 男 | 52 | 2018年02月01日 | 2024年11月03日 | ||||||
陈年海 | 董事 | 现任 | 男 | 51 | 2015年08月12日 | 2024年11月03日 | ||||||
李国伟 | 董事 | 现任 | 男 | 50 | 2015年08月01日 | 2024年11月03日 | ||||||
闫博 | 董事 | 现任 | 男 | 44 | 2018年 | 2024年 |
月
日
02月01日 | 11月03日 | |||||||||||
王少楠 | 独立董事 | 离任 | 男 | 50 | 2016年09月01日 | 2021年11月03日 | ||||||
钱世云 | 独立董事 | 离任 | 男 | 65 | 2016年09月01日 | 2021年11月03日 | ||||||
黄和发 | 独立董事 | 现任 | 男 | 56 | 2020年04月08日 | 2024年11月03日 | ||||||
孙志刚 | 独立董事 | 现任 | 男 | 43 | 2021年11月03日 | 2024年11月03日 | ||||||
仇连明 | 独立董事 | 现任 | 男 | 54 | 2021年11月03日 | 2024年11月03日 | ||||||
张海娟 | 监事会主席 | 现任 | 女 | 37 | 2015年08月12日 | 2024年11月03日 | ||||||
王大胜 | 职工代表监事 | 现任 | 男 | 50 | 2015年08月12日 | 2024年11月03日 | ||||||
郭小刚 | 监事 | 现任 | 男 | 40 | 2015年08月12日 | 2024年11月03日 | ||||||
汤浩 | 副总经理 | 现任 | 男 | 49 | 2015年08月12日 | 2024年11月03日 | 3,650,000 | 3,650,000 | ||||
王忠燕 | 财务总监 | 现任 | 女 | 52 | 2015年08月12日 | 2024年11月03日 | ||||||
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 39,490,000 | 0 | 0 | 39,490,000 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是√否公司董事、监事、高级管理人员变动情况√适用□不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
王少楠 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年11月03 | 任期满离任 |
日
日 | ||||
钱世云 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年11月03日 | 任期满离任 |
孙志刚 | 独立董事 | 被选举 | 2021年11月03日 | 换届选举当选 |
仇连明 | 独立董事 | 被选举 | 2021年11月03日 | 换届选举当选 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
(一)董事任职情况
严留新先生,1971年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,化学工程专业。1994年9月至1996年3月任江苏省激素研究所研发员;1996年4月至1999年4月任南京宏大生物化工工程有限公司销售经理;1999年5月至今任常州市金坛花山化工厂投资人;2004年10月至今任常州花山化工有限公司董事长;2006年2月至2015年8月任常州花山化工有限公司总经理;2008年8月至2015年7月任江苏新瀚有限公司董事长、总经理;2012年9月至2015年8月任南京卓创高性能新材料有限公司总经理;2014年6月至2015年8月任常州创赢新材料科技有限公司总经理;2014年6月至今任常州创赢新材料科技有限公司执行董事;2015年8月至今任公司董事长、总经理。
秦翠娥女士,1972年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,生物化学专业。1994年9月至1995年9月任江苏省激素研究所研发员;1995年10月至1998年12月任江苏晨风集团外贸员;1999年5月至2004年11月任常州市金坛花山化工厂部门负责人;2004年12月至今任常州花山化工有限公司董事;2008年6月至2015年7月任江苏新瀚有限公司董事、副总经理;2012年9月至2019年5月任南京卓创高性能新材料有限公司董事;2015年8月至今任江苏新瀚新材料股份有限公司董事、副总经理;2015年8月至2017年7月、2018年1月至今任公司董事会秘书;2019年9月至今任湖北联昌新材料有限公司董事。
严留洪先生,1969年出生,中国国籍,无境外永久居留权,中专学历。1986年9月至2004年9月先后任金坛市岸头建筑工程有限公司职工、技术员、项目经理;2004年10月至2010年12月任常州花山化工有限公司物流部经理;2006年2月至今任常州花山化工有限公司监事;2011年1月至2015年7月先后任江苏新瀚有限公司工程部负责人、副总经理;2012年9月至2019年5月任南京卓创高性能新材料有限公司监事;2015年8月至今任公司副总经理;2018年2月至今任公司董事。
陈年海先生,1970年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,化学工程专业。1994年9月至2003年2月任金坛市明珠稀土厂生产厂长;2003年3月至2014年4月任常州花山化工有限公司生产部副部长;2014年5月至2015年7月任江苏新瀚有限公司生产部副部长;2015年8月至今任公司董事、生产部副部长。
李国伟先生,1971年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,计量检测专业。1994年9月至1998年5月任金坛钢瓶厂职工;1999年9月至2004年11月任常州市金坛花山化工厂生产部部长;2004年12月至2020年1月任常州花山化工有限公司总经理;2014年9月至2019年1月先后任常州创赢新材料科技有限公司副总经理、总经理;2015年8月至今任公司董事;2019年1月至今任公司生产部副部长。
闫博先生,1977年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历,金融专业。2006年12月至2008年12月任方正证券有限责任公司投资银行总部职员;2008年12月至2015年4月任瑞信方正证券有限责任公司投资银行部副总裁;2015年4月至2016年4月任方正证券股份有限公司董事会办公室行政负责人;2016年
4月至2017年4月任北京安杰资产管理股份有限公司副总裁;2017年4月至今任北京中财龙马资本投资有限公司(曾用名北京龙马汇资本投资有限公司)董事兼副总裁;2018年2月至今任公司董事。孙志刚先生,1978年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历,产业经济学专业。2010年6月至2010年10月任中信证券股份有限公司唐山营业部客户经理;2010年11月至2011年7月任华创证券有限责任公司德阳营业部客户经理;2011年9月至2013年9月任国盛证券有限责任公司合肥翠微路营业部客户经理;2013年9月至2014年2月任美兰创新(北京)科技股份有限公司董事会办公室主任;2014年2月至2016年5月任杭州天目山药业股份有限公司行政中心行政总监兼董事会办公室主任;2016年5月至今任南京云创大数据科技股份有限公司董事兼任董事会秘书。2021年11月至今任公司独立董事。
仇连明先生,1967年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历,经济法专业。1988年8月至1994年4月任江苏省龙潭监狱指导员;1994年4月至1995年10月任江苏省司法厅编辑;1995年10月至2002年12月任江苏红五星律师事务所主任;2003年1月至2017年9月任江苏苏源律师事务所副主任;2017年10月至2020年12月任北京大成(南京)律师事务所破产重组部主任、律师;2019年4月至今任南京强瑞广告有限公司监事;2021年1月至今任江苏苏源律师事务所主任。2021年11月至今任公司独立董事。
黄和发先生,1965年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历,金融与财务管理专业,高级会计师。1986年7月至1994年9月任安徽安庆皖西水泥厂会计、副科长;1994年10月至1999年2月任江苏双良集团、江苏双良特灵溴化锂制冷剂有限公司会计主管、会计经理;1999年3月至2001年2月任特恩施(南京)光纤有限公司、张家港特恩施电缆有限公司财务总监、副总经理;2001年3月至2003年6月任广东喜之郎集团有限公司、南京喜之郎食品有限公司财务经理;2003年7月至2006年8月任南京胜科水务有限公司财务总监;2006年9月至2009年4月任武汉凯迪控股投资有限公司、武汉凯迪电力工程有限公司财务经理;2009年5月至2014年10月任常州星宇车灯股份有限公司财务总监、董事会秘书;2014年12月至2015年3月任南京海辰药业股份有限公司副总经理、董事会秘书;2015年8月至2018年9月任赛特斯信息科技股份有限公司财务总监、董事会秘书;2018年10月至2021年5月任南京智能制造研究院有限公司董事会秘书、财务总监;2020年4月至今任公司独立董事;2021年8月至2022年1月任江苏信臣健康科技股份有限公司副总、董事会秘书;2021年1月至今任南京弘远企业管理有限公司执行董事;2022年1月至今任徐州巴特工程机械股份有限公司独立董事;2022年2月至今任江苏天鹏石化科技股份有限公司财务总监。
(二)监事任职情况
张海娟女士,1984年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历,无机化学专业。2011年8月至2015年8月任江苏新瀚有限公司研发部研发主管;2015年8月至今任公司研发部研发主管、监事会主席。
郭小刚先生,1981年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,生物工程专业。2005年6月至2007年2月任常州花山化工有限公司质检部分析员;2007年3月至2014年4月任常州花山化工有限公司生产部车间主任;2014年5月至2015年7月任江苏新瀚有限公司生产部副部长;2015年8月至今任公司生产部副部长、监事。
王大胜先生,1971年出生,中国国籍,无境外永久居留权,中专学历,水产专业。1992年8月至2003年9月任南京保丰农药厂车间主任;2003年9月至2006年10月任南京科思化学有限公司研发部工艺员;2006年10月至2010年12月任南京北伦科技发展有限公司研发部实验员;2011年1月至2015年7月任江苏新瀚有限公司生产部副部长;2015年8月至今任公司生产部副部长、职工代表监事。
(三)高级管理人员任职情况
汤浩先生,1972年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,化学工程专业。1994年10月至1996
年8月任南京保丰农药厂技术科科长;1996年9月至1999年10月任南京剑桥化工有限公司生产部技术厂长;1999年11月至2003年1月任南京科思化工有限公司生产部副总经理;2000年1月至2003年1月任南京联侨生物科技有限公司生产部总工程师;2003年2月至2004年11月任金坛花山副总经理;2004年12月至2010年12月任常州花山生产部副总经理;2005年10月至2015年11月,任北伦科技执行董事、总经理;2006年3月2016年3月任LIANJIECHEMICALCO.,LTD董事长;2009年1月至2015年7月,任江苏新瀚有限公司生产部副总经理;2015年8月至今任公司副总经理。
王忠燕女士,1969年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,会计专业。1993年12月至1997年5月任金陵印刷厂财务会计;1997年5月至2005年12月任南京京扬包装厂财务科长;2006年1月至2007年2月任南京森泰化学科技有限公司财务科长;2007年3月至2010年12月任江苏久吾高科技股份有限公司财务主管;2011年1月至2015年7月任新瀚有限财务部长;2014年9月至2015年7月任江苏新瀚有限公司工会主席;2015年8月至今任公司财务总监、工会主席。在股东单位任职情况
□适用√不适用在其他单位任职情况
√适用□不适用
任职人员姓名
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
严留新 | 常州创赢新材料科技有限公司 | 执行董事 | 2014年6月20日 | 否 | |
严留新 | 常州花山化工有限公司 | 董事长 | 2004年10月9日 | 否 | |
严留新 | 常州市金坛花山化工厂 | 投资人 | 1999年05月23日 | 否 | |
秦翠娥 | 湖北联昌新材料有限公司 | 董事 | 2019年09月02日 | 否 | |
秦翠娥 | 常州花山化工有限公司 | 董事 | 2004年12月28日 | 否 | |
严留洪 | 常州花山化工有限公司 | 监事 | 2006年02月18日 | 否 | |
闫博 | 北京中财龙马资本投资有限公司 | 董事、副总裁 | 2017年04月10日 | 是 | |
孙志刚 | 南京云创大数据科技股份有限公司 | 董事、董事会秘书 | 2016年05月15日 | 是 | |
仇连明 | 江苏苏源律师事务所 | 主任 | 2021年01月04日 | 是 | |
仇连明 | 南京强瑞广告有限公司 | 监事 | 2019年4月01日 | 否 | |
黄和发 | 南京弘远企业管理有限公司 | 执行董事 | 2021年1月25日 | 否 | |
黄和发 | 徐州巴特工程机械股份有限公司 | 独立董事 | 2022年01月08日 | 否 | |
黄和发 | 江苏天鹏石化科技股份有限公司 | 财务总监 | 2022年02月07日 | 是 | |
黄和发 | 南京智能制造研究院有限公司 | 董事会秘书、财务总监 | 2018年10月8日 | 2021年05月21日 | 是 |
黄和发 | 江苏信臣健康科技股份有限公司 | 副总、董事会秘书 | 2021年08月18日 | 2022年01月28日 | 是 |
在其他单位任职情况的说明 | 不适用 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事(含独立董事)、监事、高级管理人员按照在公司所担任的职务,根据薪酬与绩效考核管理体系发放薪酬,未在公司担任实际工作的董事、监事,不在公司领取薪酬。公司董事和监事薪酬经薪酬和考核委员会审查及分别经董事会、监事会审议后,再提交公司股东大会审议决定;高级管理人员薪酬由董事会薪酬和考核委员审查并提交公司董事会审议决定。除独立董事外,董事、监事不另外支付津贴。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
严留新 | 董事长、总经理 | 男 | 50 | 现任 | 95.2 | 否 |
秦翠娥 | 董事会秘书、副总经理董事 | 女 | 49 | 现任 | 63.2 | 否 |
严留洪 | 副总经理、董事 | 男 | 52 | 现任 | 63.2 | 否 |
陈年海 | 董事 | 男 | 51 | 现任 | 33.59 | 否 |
李国伟 | 董事 | 男 | 50 | 现任 | 31.94 | 否 |
闫博 | 董事 | 男 | 44 | 现任 | 0 | 否 |
王少楠 | 独立董事 | 男 | 50 | 离任 | 2.5 | 否 |
钱世云 | 独立董事 | 男 | 65 | 离任 | 4.17 | 否 |
黄和发 | 独立董事 | 男 | 56 | 现任 | 5 | 否 |
孙志刚 | 独立董事 | 男 | 43 | 现任 | 1.25 | 否 |
仇连明 | 独立董事 | 男 | 54 | 现任 | 1.25 | 否 |
张海娟 | 监事会主席 | 女 | 37 | 现任 | 24.7 | 否 |
王大胜 | 职工代表监事 | 男 | 50 | 现任 | 33.59 | 否 |
郭小刚 | 监事 | 男 | 40 | 现任 | 33.59 | 否 |
汤浩 | 副总经理 | 男 | 49 | 现任 | 63.2 | 否 |
王忠燕 | 财务总监 | 女 | 52 | 现任 | 45.08 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 501.46 | -- |
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次
会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
第二届董事会第十一次会议 | 2021年02月08日 | 1.审议通过《关于确认公司<审计报告>及<关于江苏新瀚新材料股份有限公司内部控制的鉴证报告>的议案》;2.审议通过《关于通过公司<审阅报告>的议案》;3.审议通过《关于通过<内部控制有效性自我评价报告>的议案》;4.审议通过《关于公司法定公积金累计额超过50%不再计提的议案》;5.审议通过《关于确认公司2020年关联交易的议案》;6.审议通过《关于提请召开2021年第一次临时股东大会的议案》。 | |
第二届董事会第十二次会议 | 2021年04月30日 | 1.审议通过《关于公司2020年年度报告的议案》;2.审议通过《关于2020年度董事会工作报告的议案》;3.审议通过《关于公司2020年度独立董事述职报告的议案》;4.审议通过《关于公司2020年度总经理工作报告的议案》;5.审议通过《关于公司2020年度财务决算报告的议案》;6.审议通过《关于公司2021年度财务预算方案的议案》;7.审议通过《关于公司2020年度利润分配方案的议案》;8.审议通过《关于公司2021年度向银行申请综合授信额度的议案》;9.审议通过《关于公司2021年度董事、高级管理人员薪酬及奖金方案的议案》;10.审议通过《关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度审计机构的议案》;11.审议通过《关于预计公司2021年度关联交易的 |
议案》;12.审议通过《关于2020年度公司利用闲置资金购买理财产品的议案》;13.审议通过《关于通过公司<审阅报告>的议案》;14.审议通过《关于提请召开2020年年度股东大会的议案》。
议案》;12.审议通过《关于2020年度公司利用闲置资金购买理财产品的议案》;13.审议通过《关于通过公司<审阅报告>的议案》;14.审议通过《关于提请召开2020年年度股东大会的议案》。 | |||
第二届董事会第十三次会议 | 2021年07月01日 | 1.审议通过《关于延长公司首次公开发行股票并在创业板上市股东大会决议有效期的议案》;2.审议通过《关于延长公司首次公开发行股票并在创业板上市股东大会决议有效期的议案》;3.审议通过《关于提请召开2021年第二次临时股东大会的议案》。 | |
第二届董事会第十四次会议 | 2021年07月29日 | 1.审议通过《关于通过公司2021年半年度<审阅报告>的议案》 | |
第二届董事会第十五次会议 | 2021年10月18日 | 2021年10月18日 | 1.审议通过《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》;2.审议通过《关于开立募集资金专项账户并签订募集资金专户存储三方监管协议的议案》;3.审议通过《关于变更公司注册资本、公司类型、修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》;4.审议通过《关于董事会换届暨选举第三届董事会非独立董事的议案》;5.审议通过《关于董事会换届暨选举第三届董事会独立董事的议案》;6.审议通过《关于提请召开2021年第三次临时股东大会的议案》。 |
第二届董事会第十六次会议 | 2021年10月27日 | 2021年10月27日 | 1.审议通过《关于公司<2021年第三季度报告>的议案》;2.审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。 |
第三届董事会第一次会议 | 2021年11月03日 | 2021年11月03日 | 1.审议通过《关于选举公司第 |
三届董事会董事长的议案》;2.审议通过《关于选举公司第三届董事会各专门委员会委员的议案》;3.审议通过《关于聘任公司总经理、董事会秘书的议案》;4.审议通过《关于聘任公司副总经理、财务总监的议案》。
2、董事出席董事会及股东大会的情况
三届董事会董事长的议案》;2.审议通过《关于选举公司第三届董事会各专门委员会委员的议案》;3.审议通过《关于聘任公司总经理、董事会秘书的议案》;4.审议通过《关于聘任公司副总经理、财务总监的议案》。董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
严留新 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
秦翠娥 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
严留洪 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
陈年海 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
李国伟 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
闫博 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
王少楠 | 6 | 1 | 5 | 0 | 0 | 否 | 4 |
钱世云 | 6 | 1 | 5 | 0 | 0 | 否 | 4 |
黄和发 | 7 | 5 | 2 | 0 | 0 | 否 | 4 |
仇连明 | 1 | 0 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
孙志刚 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内,公司董事能够严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》的有关规定,忠实、勤勉地履行职责,认真审议各项议案。独立董事通过电话、现场考察等形式,与公司其他董事、经营管理层保持沟通,积极了解公司的生产经营情况及财务状况,对公司的发展战略、完善公司治理等方面提出了积极建议,对相关议案发表了独立意见,有效保证公司董事会决策的公正性和客观性。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会名称
委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况(如有) |
第二届董事会审计委员会 | 秦翠娥黄和发钱世云 | 5 | 2021年01月28日 | 1.审议通过《关于确认公司<审计报告>及<关于江苏新瀚新材料股份有限公司内部控制的鉴证报告>的议案》;2.审议通过《关于通过公司<审阅报告>的议案》;3.审议通过《关于确认公司2020年关联交易的议案》 | |||
2021年04月19日 | 1.审议通过《关于公司2020年年度报告的议案》;2.审议通过《关于公司2020年度财务决算报告的议案》;3.审议通过《关于公司2021年度财务预算方案的议案》;4.审议通过《关于公司2020年度利润分配方案的议案》;5.审议通过《关于预计公司2021年 |
度关联交易的议案》;6.审议通过《关于通过公司<审阅报告>的议案》;7.审议通过《关于公司第二届董事会审计委员会2020年度工作报告的议案》。
度关联交易的议案》;6.审议通过《关于通过公司<审阅报告>的议案》;7.审议通过《关于公司第二届董事会审计委员会2020年度工作报告的议案》。 | |
2021年07月23日 | 审议通过《关于通过公司2021年半年度<审阅报告>的议案》 |
2021年10月12日 | 审议通过《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》 |
2021年10月21日 |
1.审议通过《关于公司<2021年第三季度报告>的议案》;
2.审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。
第二届董事会提名委员会 | 严留新黄和发钱世云 | 2 | 2021年04月19日 | 审议通过《关于公司第二届董事会提名委员会2020年度工作报告的议案》。 |
2021年10月12日 | 1.审议通过《关于董事会换届暨选举第三届 |
董事会非独立董事的议案》;2.《关于董事会换届暨选举第三届董事会独立董事的议案》。
董事会非独立董事的议案》;2.《关于董事会换届暨选举第三届董事会独立董事的议案》。 | ||||
第二届董事会薪酬与考核委员会 | 秦翠娥黄和发王少楠 | 1 | 2021年04月19日 | 审议通过《关于江苏新瀚新材料股份有限公司2021年度董事、高级管理人员薪酬及奖金方案的议案》。 |
第二届董事会战略委员会 | 严留新陈年海王少楠 | 1 | 2021年04月19日 | 审议通过《关于江苏新瀚新材料股份有限公司董事会战略委员会2020年度工作报告的议案》。 |
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量(人) | 256 |
报告期末主要子公司在职员工的数量(人) | 0 |
报告期末在职员工的数量合计(人) | 256 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 280 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 181 |
销售人员
销售人员 | 5 |
技术人员 | 35 |
财务人员 | 5 |
行政人员 | 30 |
合计 | 256 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
硕士 | 2 |
本科 | 29 |
大专 | 41 |
高中及以下 | 184 |
合计 | 256 |
2、薪酬政策
报告期内,公司为维持企业效率和持续发展,以体现企业和员工利益相结合,建立了完整、公平的薪酬管理体系。员工薪资与岗位相对价值相匹配,与绩效相匹配,通过薪酬和考核制度的结合,并辅以福利保障体系,提高员工工作积极性和工作热情,体现合理竞争力为核心的用人机制。
3、培训计划
根据公司发展需求,增强培训的针对性和实效性,确保培训质量。新员工培训能让员工快速了解公司发展历程,企业文化和公司相关规章制度。建立大学生培养体系,激活公司现有的人才机制,为公司储备后续发展所需人才。通过强化在岗员工培训,全面提高员工综合素质,改善工作局面,提高生产效率。鼓励员工参加继续教育和技术培训,通过学习和培训,提高个人综合素质,加强专业水准。不断完善培训制度和流程,加强培训考核和激励,建立培训有效评价机制,健全培训管理和实施体系。
4、劳务外包情况
□适用√不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用√不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致√是□否□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税)
每10股派息数(元)(含税) | 5.00 |
每10股转增数(股) | 3 |
分配预案的股本基数(股) | 79,600,000 |
现金分红金额(元)(含税) | 39,800,000.00 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 39,800,000.00 |
可分配利润(元) | 273,025,732.02 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 100.00% |
本次现金分红情况 | |
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20% | |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
鉴于公司目前经营情况良好,为了保障股东合理的投资回报,根据中国证监会鼓励上市公司现金分红的政策和《公司章程》等有关规定,在保证公司正常发展的前提下,综合考虑投资者的合理回报和公司的长远发展需要,公司拟以2021年12月31日总股本为基数,向全体股东每10股派发现金股利5元人民币(含税)。在利润分配预案实施前,公司股本如发生变动,将按照分配总额不变的原则对分配比例进行调整。以公司股本总数79,600,000股为基数,同时以资本公积金-股本溢价向全体股东每10股转增3股,共转增23,880,000股,转增后公司总股本数为103,480,000股。不送红股。本预案经第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议审议通过,公司全体独立董事对此预案发表了同意意见,还需经公司2021年年度股东大会审议,预案内容及审议程序符合《公司法》、《公司章程》的有关规定,充分保护了中小投资者的合法权益。 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案□适用√不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
(一)内部环境
1、治理结构根据《公司法》等有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》,公司建立了股东大会、董事会、监事会和管理层的法人治理结构,制定了相应的议事规则,明确决策、执行、监督等方面的职责权限,形成科学有效的职责分工和制衡机制。
董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。
2、组织机构公司根据职责划分并结合公司实际情况,公司设立了市场部、生产部、财务部、人事行政部、物流部、研发部、内控部、安环部、质检部等职能部门;公司各职能部门均能根据制定的岗位职责,各司其职、各负其责、相互协作、相互监督。
3、内部审计公司内控部对审计委员会负责,向审计委员会报告工作。内控部对公司内部控制的完整性、合理性及其实施的有效性、财务信息的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等进行检查监督,公司内控部门作为风险管理牵头部门,负责对公司全面风险管理工作进行组织协调和集中管理。
4、人力资源企业应当重视人力资源建设,根据发展战略,结合人力资源现状和未来需求预测,建立人力资源发展目标,制定人力资源总体规划和能力框架体系,优化人力资源整体布局,明确人力资源的引进、开发、使用、培养、考核、激励、退出等管理要求,实现人力资源的合理配置,全面提升企业核心竞争力。
5、企业文化公司企业文化理念为:诚信、合作、创新、规范。公司企业文化理念融入于新员工企业文化培训、团队建设活动以及企业各项管理制度中,随着公司发展,不断积淀,逐渐形成一套涵盖愿景、信念、价值观、行为准则和道德规范的企业文化体系。
(二)风险评估为促进公司持续、健康、稳定的发展,公司根据既定的发展策略,结合不同发展阶段和业务拓展情况,全面、系统、持续的收集相关信息,并结合实际情况及时进行风险评估,动态地进行风险识别,对相关的内部风险和外部风险进行分析,制定相应的风险应对策略。
同时,为及时识别、监控本公司潜在风险及其发生概率,确定本公司风险承受能力和限度,认定该等风险可能带来的损失,公司各部门责任分离、相互监督,各自在其职责范围内根据各项业务的不同特点对环境风险、业务风险、财务风险、技术风险等各种风险进行预测、识别和评估,确认其可能带来的损失,并根据识别的风险拟定相应的解决方案,以防范和应对风险。
(三)控制活动
1、为保证公司经营管理工作正常开展,公司目前制订了以下内部控制制度:
(1)保障公司法人治理结构的内部控制制度。由《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会战略委员会议事规则》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》、《董事会提名委员会议事规则》、《董事会审计委员会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作制度》《总经理工作细则》等文件组成。“三会”按照章程的规定自主行使权力,履行义务,各司其职,相互制约,保障公司管理的有效性。制定了全面的议事规则和工作细则,使不同层次的管理控制能有序有效地进行。
(2)保障公司日常经营管理活动的内部控制制度。《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》等公司管理类制度保证公司有计划、有步骤、平衡协调实现公司发展战略目标,为规范公司经营管理起到有效促进作用。《内部控制制度》、《资金管理制度》、《现金交易制度》、《费用报销管理制度》、《固定资产管理制度》等财务管理制度确保财务报告真实性、完整性,为公司重大决策提供了可靠依据。《薪酬管理制度》、《员工岗位轮换管理制度》、《离任审计制度》等人力资源管理制度实现公司人力资源的
合理配置,发挥员工的潜能,确保公司战略目标和经营目标的实现。
2、控制措施采购环节内部控制:采购由物流部门负责,公司制定了《采购管理制度》等控制制度,并且定期对物资需求计划、采购计划、采购渠道、采购价格、采购质量、采购成本、协调或合同签约与履行情况等物资采购供应活动进行专项评估和综合分析,及时发现采购业务薄弱环节,优化采购流程,进一步加强了公司物资采购管理,降低了采购成本,提高了物资采购透明度和资金使用效率。生产环节内部控制:生产由生产部门负责,公司制定了《生产管理规定》等制度,明确了生产、质检等业务环节的内部控制程序和措施,通过以上管理制度的建立健全和有效实施,基本实现了生产经营主要环节的风险控制,保障了生产经营业务的合规合法性和效率性。销售环节内部控制:销售由市场部门负责,公司制定了《销售与收款内部控制制度》等制度,规范公司的对外销售行为,公司应建立销售与收款的内部牵制制度和授权审批制度,以保证公司销售与收款工作的顺利开展;财务部配备专门会计对产成品、应收账款进行明细核算和开具发票,对产成品月末抽盘、年中及年终全面盘点,并与客户定期对账、必要时提示催付货款。货币资金管理环节内部控制:公司制定了《回收款制度》、《资金管理制度》、《票据管理制度》等制度,明确规定了出纳人员岗位职责,对货币资金收支业务进行了授权批准程序,对货币资金的入账、划出、记录作出了规定,确保了货币资金的安全。投资和筹资环节内部控制:公司制定了《对外投资管理制度》、《募集资金管理办法》等系列制度,规范了公司的投资行为,为防范相关财务风险提供了制度保证。印章管理内部控制:
公司制定了《印章管理制度》,对各类印章的保管和使用制定了严格的责任制度和规范的印章使用审批流程,并在公司运用过程中贯彻执行。
(四)信息与沟通公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市规则》等相关法律、法规、规范的要求,依据《公司章程》的有关规定,结合公司信息披露及投资者关系管理工作的实际情况,明确了公司股东、董事、监事、高级管理人员对于信息披露的职责,明确了董事长是公司信息披露的第一责任人,董事会全体成员负有连带责任,董事会秘书负责协调和组织公司信息披露工作的具体事宜。证券事务部是负责公司信息披露工作的专门部门,规范了公司信息披露的流程、内容和时限。
(五)对控制的监督公司建立了法人治理机制,建立了内部控制监督制度,独立董事、监事会能充分、独立地对公司管理层履行监督职责和独立评价和建议。公司制定了《内部审计制度》,在董事会审计委员会领导下设置有专门的内部审计机构,依法独立开展内部审计工作,确保对管理层的有效监督和内部控制有效运行。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称
公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期
内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月26日 | |
内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2021年度内部控制自我评价报告》 | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业总收入的比例 | 100.00% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | 1.重大缺陷:控制环境无效;公司董事、监事和高级管理人员存在舞弊行为;外部审计发现的重大错报未被公司内部控制识别;审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效;内部控制评价重大或重要缺陷未得到整改。2.重要缺陷:未按照公认会计准则选择与应用会计政策;公司缺乏反舞弊控制措施;对于非常规或特殊交易的账务处理,没有建立相应的控制机制且没有相应的补偿性控制;对于期末财务报告的过程控制存在多项缺陷,且不能合理保证财务报表真实、准确。3.一般缺陷:未达到重大缺陷、重要缺陷标准的其他缺陷。 | 1.重大缺陷:涉及公司重大业务,造成重大负面影响且影响范围广泛。2.重要缺陷:涉及公司重要业务,造成重大负面影响且影响范围广泛。3.一般缺陷:未达到重大缺陷、重要缺陷标准的其他缺陷。 |
定量标准 | 1.重大缺陷:影响资产总额的错报金额≥资产总额的5%,或影响利润总额的错报金额≥利润总额的10%。2.重要缺陷:影响资产总额的错报金额≥资产总额的1%但<资产总额的5%,或影响利润总额的错报金额≥利润总额的3%但<利润总额的10%。3.一般缺陷:未达到重大缺陷、重要缺陷标准的其他缺陷。 | 1.重大缺陷:缺陷导致的直接损失金额≥1,000万元。2.重要缺陷:缺陷导致的直接损失金额≥500万元但<1,000万元。3.一般缺陷:缺陷导致的直接损失金额<500万元。 |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
2、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位√是□否
公司或子公司名称
公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
江苏新瀚 | 废水(COD) | 接管 | 1 | 厂区北侧围墙边 | <500mg/L | 化学工业主要水污染物排放标准(DB32/939-2006) | 1.787 | 13.74 | 无 |
江苏新瀚 | 废水(氨氮) | 接管 | 1 | 厂区北侧围墙边 | <45mg/L | 化学工业主要水污染物排放标准(DB32/939-2006) | 0.122 | 0.17 | 无 |
江苏新瀚 | 废水(总氮) | 接管 | 1 | 厂区北侧围墙边 | <70mg/L | 化学工业主要水污染物排放标准(DB32/939-2006) | 0.222 | 1.673 | 无 |
江苏新瀚 | 废水(总磷) | 接管 | 1 | 厂区北侧围墙边 | <5mg/L | 化学工业主要水污染物排放标准(DB32/939-2006) | 0.026 | 0.038 | 无 |
江苏新瀚 | 废气(挥发性有机物) | 处理合格后排入环境 | 1 | 厂区西北角 | <80mg/Nm3 | 化学工业挥发性有机物排放标准(DB32/3151-2016) | 1.017 | 18.57 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
为贯彻落实《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》等法律法规的要求,公司已经于2019年11月18日申领了国发排污许可证,并根据排污许可证申请与核发技术规范及最新法律法规要求定期更新。根据国发排污许可证要求开展隐患排查、环保治理、自行监测,做好环境管理台账及排污许可证执行报告等工作。
公司环保“三同时”手续齐全,已按国家有关建设项目环境管理法规要求,进行了环境影响评价,工程相应的环保设计与主体工程同时设计、同时施工、同时投入使用,较好地执行了“三同时”制度。公司设立安环部,安环部现有管理人员6人,环保操作工8人,专门负责全公司的日常环境管理工作,对公司发展规划和一切新建、扩建、改建工程及技术改造项目的环境保护实行全过程的监督管理,负责全公司范围的环保统计和考核,环保三同时检查验收,日常环保设备检查,清洁生产,污染源治理,污染源监测等一系列环保工作。全厂有1个废水排放口、1个雨水排放口、1个废气排放口。废水:公司已实行“雨污分流、清污分流”,雨水经厂内雨水管网收集后排入园区雨水管网;生产废水和生活污水经厂内污水站预处理后达到接管排放标准后,接管排放至园区污水处理厂“南京胜科水务有限公司”进行进一步处理,处理至达到最终排放标准后排放;在雨水排放口和污水排放口均安装有在线监测设备,并与上级主管部门联网;
废气:酸性废气经过二级降膜吸收+二级喷淋吸收后与有机废气合并再经活性炭吸附(脱附)处理;有机废气经过冷凝+深度冷凝+活性炭吸附(脱附)处理;处理后的废气通过管道合并后再经过喷淋吸收+活性炭吸附(脱附)处理达标后排放;废气排放口安装有在线监测设备,并与上级主管部门联网;
固废:危废蒸馏残渣、污盐、污泥、废活性炭、废包装材料、废油等均送有资质单位处置;危废三氯化铝废液通过自行综合利用生产净水剂聚合氯化铝;一般固废送有一般固废处置资质的单位处置。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况无变动突发环境事件应急预案
公司已按要求编制发布突发环境事件应急预案,并经环保部门组织评审备案,每年组织多次应急演练。环境自行监测方案
公司根据排污许可证规定,每年编制年度监测方案,委托第三方有资质单位开展自行监测,监测均达标。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
其他应当公开的环境信息
公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》等环保方面的法律法规,自觉履行环境保护的社会责任,按要求公示公开相关环境保护信息。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用√不适用其他环保相关信息
2020年、2022年连续被南京市生态环境局评为南京市环保示范性企事业单位。
二、社会责任情况
(一)股东权益保护公司认真贯彻《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司投资者关系管理指引》等法律法规的规定,树立遵章守法、规范运作的理念,完善公司治理、规范运作,切实保护股东特别是中小投资者的合法权益。报告期内,股东大会、董事会、监事会有序进行,严格履行职责,对公司相关事项进行审议和披露。公司为中小投资者参加股东大会提供便利,采用现场投票与网络投票相结合的方式,保障股东知情权和参与权;通过投资者电话热线、电子邮箱、投资者关系互动平台和接待投资者现场在线调研等多种方式,积极主动地开展沟通、交流,严格履行信息披露义务,真实、准确、完整、及时、公平地向所有投资者披露信息。
(二)职工权益保护公司严格执行国家各项法律法规,建立起具有市场竞争力的薪酬、福利保障体系。报告期内,按时为员工缴纳养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险和住房公积金,保障员工利益。报告期内,公司十分注重人才战略的实施。关注员工的职业发展,定期组织员工内部培训,联同其它部门举办多项业务及员工综合素质提升的相关培训。开展安全生产月活动,全面普及安全生产法律法规。定期举行消防应急演练,增强员工的安全意识,关注员工安全。同时,积极在餐饮服务、文体活动、人文关怀等方面为员工营造良好的氛围。图书阅览室、乒乓球室、健身房、篮球场等文体娱乐活动场所向所有员工开放,关爱员工的身心健康,提升员工的幸福感和归属感。
(三)供应商、客户和消费者权益保护公司在深入了解行业长期发展方向和产品应用需求的基础上,做好供应商、客户和消费者权益保护工作。公司致力于为客户提供优质的产品和服务,以客户需求为出发点,为客户创造价值,保障客户的权益。公司努力营造公平、健康的商业环境,建立了包括《内部审计制度》、《采购管理制度》等多项内部控制制度,严格遵守相关反商业贿赂和不正当竞争等法规法律法规,增强法制观念及合规意识。公司高度重视质量和安全管理,建立系统的质量和安全管理方法,保持产品质量和安全生产持续稳定与可靠,满足客户和消费者的需求。
(四)环境保护和可持续发展环保和安全生产是化工企业发展壮大的基础,公司高度重视环保和安全生产工作,从未发生过环保、安全事故。公司连续多年获评南京化学工业园区安全生产工作先进单位;江苏省安全生产协会认证公司为安全生产标准化二级企业(化工);2019年公司被南京市环保局评为南京市首批19家环保信任保护企业;2020年公司被南京江北新材料科技园管理办公室评为科技园2019年度企业绿色综合评价A类企业;2020年、2022年连续被南京市生态环境局评为南京市环保示范性企事业单位。2021年创建健康企业管理体系,荣获南京市健康企业和江苏省健康企业荣誉称号。
(五)公共关系、社会公益事业
报告期内,公司注重与政府各部门、社区的合作,支持园区的发展,通过多种形式参与活动。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
公司高度重视安全生产工作,积极开展安全生产各项工作,持续推动安全标准化建设和安全文化建设,严格落实企业主体责任和社会责任。具体情况如下:
1、建立健全安全生产管理机构和人员配备,设立专职安全管理机构安环部,聘请并任命安全总监、配备注册安全工程师、专职安全员等相关人员从事专职安全管理。
2、落实安全生产责任制,制定年度EHS目标,明确公司级、部门级以及员工级三级安全生产责任体系,加强责任制落实情况考核。持续开展安全生产标准化和安全文化建设;
3、加强制度建设,定期组织制定或修订本公司安全生产规章制度和操作规程;
4、加强安全培训,组织制定本单位年度安全生产教育和培训计划并实施;
5、保证本单位安全生产专项资金投入,按比例提取和使用安全生产费用,主要用于五位一体信息化建设、预防事故设施、控制事故设施、减少和消除事故设施、安全培训、安全管理以及隐患排查治理等方面;
6、组织开展安全风险分级管控和隐患排查治理工作,持续开展双重预防工作机制建设,组织检查本单位的安全生产工作,及时消除生产安全事故隐患;
7、制定公司年度生产安全事故应急救援预案演练计划,并按计划实施演练,加强员工应急处置能力培训与演练;
8、严格落实《中华人民共和国安全生产法》、《江苏省安全生产条例》、《南京市安全生产条例》等法律法规要求的各项职责及任务。
9、接受安全、环保、消防等外部检查,自行委托外部专家或第三方开展检查,全年安全生产无事故,无政府部门行政处罚。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
报告期,公司暂未开展相关工作。
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
承诺来源
承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 不适用 | |||||
资产重组时所作承诺 | 不适用 | |||||
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 严留新、秦翠娥 | 股份限售承诺 | 自发行人股票在证券交易所上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购其直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。 | 2021年10月11日 | 2021年10月11日-2025年04月10日 | 正常履行 |
郝国梅、张萍、汤浩、南京远谟投资企业(有限合伙)、叶玄羲、徐雅珍、李大生、北京中财龙马资本投 | 股份限售承诺 | 自发行人股票在证券交易所上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理其直接或间接持 | 2021年10月11日 | 2021年10月11日-2022年10月10日(汤浩承诺期延长至2023年04月10日) | 正常履行 |
资有限公司-宁波龙马龙腾投资管理中心(有限合伙)
资有限公司-宁波龙马龙腾投资管理中心(有限合伙) | 有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购其直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。 | ||||
严留新、秦翠娥 | 股份减持承诺 | 自发行人股票上市之日起满三十六个月后两年内每年转让的股份不超过其持有公司股份总数25%,锁定期届满后两年内减持发行人股份时,减持价格不低于发行人首次公开发行价格(期间发行人如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,则作除权除息处理,下同)。本人减持发行人股票前,提前三个交易日予以公告,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务, | 2025年04月11日 | 2025年04月11日-2027年04月10日 | 正常履行 |
如通过二级市场竞价交易方式减持所持有的发行人股份的,应当在首次卖出股份的十五个交易日前向深交所报告减持计划并予以公告。违反上述承诺事项进行减持的,该等所得归发行人所有。
如通过二级市场竞价交易方式减持所持有的发行人股份的,应当在首次卖出股份的十五个交易日前向深交所报告减持计划并予以公告。违反上述承诺事项进行减持的,该等所得归发行人所有。 | |||||
汤浩 | 股份减持承诺 | 自发行人股票上市之日起满十二个月后两年内每年转让的股份不超过其持有公司股份总数25%,锁定期届满后两年内减持发行人股份时,减持价格不低于发行人首次公开发行价格。本人减持发行人股票前,提前三个交易日予以公告,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务,如通过二级市场竞价交易方式减持所持有 | 2023年04月11日 | 2023年04月11日-2025年04月10日 | 正常履行 |
的发行人股份的,应当在首次卖出股份的十五个交易日前向深交所报告减持计划并予以公告。违反上述承诺事项进行减持的,该等所得归发行人所有。
的发行人股份的,应当在首次卖出股份的十五个交易日前向深交所报告减持计划并予以公告。违反上述承诺事项进行减持的,该等所得归发行人所有。 | |||||
公司 | 股份回购承诺 | 1、启动股份回购及股份买回措施的条件(1)本次公开发行完成后,如本次公开发行的招股说明书及其他信息披露材料被中国证监会、深圳证券交易所或司法机关认定为有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,公司及控股股东、实际控制人严留新、秦翠娥将依法从投资者手中回购及买回本次公开发行的 | 2021年10月11日 | 长期有效 | 正常履行 |
股票。(
)本次公开发行完成后,如公司被中国证监会、深圳证券交易所或司法机关认定以欺骗手段骗取发行注册的,公司及控股股东、实际控制人严留新、秦翠娥将依法从投资者手中回购及买回本次公开发行的股票。
、股份回购及购回措施的启动程序(
)在触发公司回购股份条件成就时,公司将按照法律、行政法规、规范性文件及公司章程的规定,在前述触发条件成就之日起
个工作日内发出通知召开董事会审议回购股份的具体方案,并提交公司股东大会审议并履行相应公告程序。公司及控股股东、实际控制人严留新、秦翠娥将
在回购股份方案公告之日起
个交易日内开始实施回购股份方案。(
)回购数量:首次公开发行的全部新股。(
)回购价格:公司股票已发行但尚未上市的,回购价格为发行价并加算银行同期存款利息;公司股票已上市的,回购价格不低于相关董事会决议公告日前
个交易日公司股票交易均价及首次公开发行股票时的发行价格(公司发生派发股利、转增股本等除息、除权行为的,上述发行价格亦将作相应调整)。其中,前
个交易日公司股票交易均价计算公式为:相关董事会决议公告日前
个交易日公司股票交易均价=相关
董事会决议公告日前
个交易日公司股票交易总额/相关董事会决议公告日前
个交易日公司股票交易总量。如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。公司及控股股东、实际控制人严留新、秦翠娥将在该等违法事实被监管部门或有权机构认定后,本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方
式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。
式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。 | |||||
严留新、秦翠娥、郝国梅、张萍 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 关于避免同业竞争的承诺,公司控股股东及实际控制人严留新、秦翠娥夫妇(以下简称“双方”)承诺:“1、截至本承诺函出具之日,双方及双方控制的其他企业未以任何方式直接或间接从事与发行人相竞争的业务,未直接或间接拥有与发行人存在竞争关系的企业的股份、股权或任何其他权益。2、为避免未来双方及双方直接或间接控制的其他企业与发行人产生同业竞争,双方作出如下承诺:在双方单独或共同控制发行人期间,双方及双方控制的其他企业不会在中国境内外直接或间接 | 2021年10月11日 | 长期有效 | 正常履行 |
地以下列形式或其他任何形式从事对发行人的生产经营构成或可能构成同业竞争的业务和经营活动,包括但不限于:
(
)直接或间接从事与发行人相同或相似的业务;(
)投资、收购、兼并从事与发行人相同或相似业务的企业或经济组织;(
)以托管、承包、租赁等方式经营从事与发行人相同或相似业务的企业或经济组织;(
)以任何方式为发行人的竞争企业提供资金、业务及技术等方面的支持或帮助。关于减少和规范关联交易及避免资金占用的承诺,公司控股股东、实际控制人、持有公司5%以上股份的其他股东以及公司董
事、高级管理人员承诺:
“1、本人/本企业将尽可能的避免和减少本人/本企业或本人/本企业控制的其他企业或其他组织、机构(以下简称“本人/本企业控制的其他企业”)与公司之间的关联交易。
、对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,本人/本企业或本人/本企业控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及公司章程的规定,遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则,与公司签订关联交易协议,并确保关联交易的价格公允,原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准,以维护公司及其他股东的利益。
、
本人/本企业保证不利用在公司中的地位和影响,通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。本人/本企业或本人/本企业控制的其他企业保证不利用本人/本企业在公司中的地位和影响,违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源,或要求公司违规提供担保。
、本承诺自签字之日即行生效并不可撤销,并在公司存续且依照中国证监会或证券交易所相关规定本人/本企业被认定为公司关联人期间内有效。”
本人/本企业保证不利用在公司中的地位和影响,通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。本人/本企业或本人/本企业控制的其他企业保证不利用本人/本企业在公司中的地位和影响,违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源,或要求公司违规提供担保。4、本承诺自签字之日即行生效并不可撤销,并在公司存续且依照中国证监会或证券交易所相关规定本人/本企业被认定为公司关联人期间内有效。” | |||||
公司 | IPO稳定股价承诺 | 为保护投资者利益,进一步明确公司上市后三十六个月内公司股价低于每股净资产时稳定公司股价的措施,按照《中国证 | 2021年10月11日 | 2021年10月11日-2024年10月10日 | 正常履行 |
监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》的相关要求,发行人特制定预案如下:
、触发稳定公司股价预案的条件公司股票自上市之日起三年内,如出现公司股票收盘价连续
个交易日均低于最近一期经审计的每股净资产情形时(若发生除权、除息情形的,价格作相应调整),非因不可抗力因素所致,且在满足法律、法规和规范性文件关于业绩发布、增持或回购相关规定的情形下,公司将启动本预案以稳定公司股价。
、稳定公司股价的责任主体公司采取稳定公司股价措施的责任主体包括公司、控股股东、实际控制人以及在
公司任职并领取薪酬的董事(不包括公司独立董事)和高级管理人员。
公司任职并领取薪酬的董事(不包括公司独立董事)和高级管理人员。 | ||||
股权激励承诺 | 不适用 | |||
其他对公司中小股东所作承诺 | 不适用 | |||
承诺是否按时履行 | 是 | |||
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用√不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明□适用√不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明√适用□不适用
1.本公司自2021年1月1日(以下称首次执行日)起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称新租赁准则)。
2.公司自2021年1月26日起执行财政部于2021年度颁布的《企业会计准则解释第14号》,该项会计政
策变更对公司财务报表无影响。
3.公司自2021年12月31日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于资金集中管理相关列报”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
□适用√不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 58 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 7 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 陈振伟汤亚 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 陈振伟(4年)汤亚(1年) |
境外会计师事务所名称(如有) | 无 |
境外会计师事务所报酬(万元)(如有) | 0 |
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有) | 无 |
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有) | 无 |
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有) | 无 |
是否改聘会计师事务所
□是√否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况□适用√不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用√不适用
十、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用√不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用√不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
√适用□不适用租赁情况说明
公司作为承租人
1.使用权资产相关信息详见本节“七、财务报表注释29”之说明;
2.公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本节“五、重要会计政策及会计估计29”之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下:
项目
项目 | 本期数 |
低价值资产租赁费用(短期租赁除外) | 18,462.00 |
合计 | 18,462.00 |
3.与租赁相关的当期损益及现金流
项目 | 本期数 |
租赁负债的利息费用 | 19,390.08 |
计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 199,936.89 |
转租使用权资产取得的收入 | |
与租赁相关的总现金流出 | 499,671.75 |
售后租回交易产生的相关损益 |
4.租赁活动的性质
租赁资产类别 | 数量 | 租赁期 | 是否存在续租选择权 |
房屋及建筑物 | 400平方米 | 2021.1.1-2022.12.31 | 否 |
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用√不适用公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
√适用□不适用报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
银行理财产品 | 自有资金 | 24,000 | 24,000 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 28,000 | 28,000 | 0 | 0 |
合计 | 52,000 | 52,000 | 0 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用√不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用√不适用
(2)委托贷款情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用√不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项□适用√不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 59,600,000 | 100.00% | 59,600,000 | 74.87% | |||||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 59,600,000 | 100.00% | 59,600,000 | 74.87% | |||||
其中:境内法人持股 | 4,715,462 | 7.91% | 4,715,462 | 5.92% | |||||
境内自然人持股 | 54,884,538 | 92.09% | 54,884,538 | 68.95% | |||||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | 20,000,000 | 20,000,000 | 20,000,000 | 25.13% | |||||
1、人民币普通股 | 20,000,000 | 20,000,000 | 20,000,000 | 25.13% | |||||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 59,600,000 | 100.00% | 20,000,000 | 20,000,000 | 79,600,000 | 100.00% |
股份变动的原因
√适用□不适用
根据中国证券监督管理委员会《关于同意江苏新瀚新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕2688号),本公司由主承销商中泰证券股份有限公司采用直接定价方式,向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票2,000万股。
股份变动的批准情况
√适用□不适用
中国证券监督管理委员会《关于同意江苏新瀚新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕2688号)。
股份变动的过户情况
□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位:股
股东名称
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
严留新 | 20,340,000 | 0 | 0 | 20,340,000 | 首发前限售股 | 2025-04-10 |
秦翠娥 | 15,500,000 | 0 | 0 | 15,500,000 | 首发前限售股 | 2025-04-10 |
郝国梅 | 5,600,000 | 0 | 0 | 5,600,000 | 首发前限售股 | 2022-10-10 |
张萍 | 4,910,000 | 0 | 0 | 4,910,000 | 首发前限售股 | 2022-10-10 |
汤浩 | 3,650,000 | 0 | 0 | 3,650,000 | 首发前限售股 | 2023-04-10 |
南京远谟投资企业(有限合伙) | 3,513,462 | 0 | 0 | 3,513,462 | 首发前限售股 | 2022-10-10 |
叶玄羲 | 2,000,000 | 0 | 0 | 2,000,000 | 首发前限售股 | 2022-10-10 |
徐雅珍 | 1,682,538 | 0 | 0 | 1,682,538 | 首发前限售股 | 2022-10-10 |
李大生 | 1,202,000 | 0 | 0 | 1,202,000 | 首发前限售股 | 2022-10-10 |
北京中财龙马资本投资有限公司-宁波龙马龙腾投资管理中心(有限合伙) | 1,202,000 | 0 | 0 | 1,202,000 | 首发前限售股 | 2022-10-10 |
合计 | 59,600,000 | 0 | 0 | 59,600,000 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
√适用□不适用
股票及其衍生证券名称
股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
股票类 | ||||||||
人民币普通股(A股) | 2021年09月27日 | 31元/股 | 20,000,000 | 2021年10月11日 | 20,000,000 | 2021年10月08日 | ||
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
其他衍生证券类 |
报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明
根据中国证券监督管理委员会《关于同意江苏新瀚新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕2688号),公司由主承销商中泰证券股份有限公司采用直接定价方式,向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票2,000万股,发行价为每股人民币31.00元,共计募集资金62,000.00万元,坐扣承销和保荐费用4,386.79万元(不含税)后的募集资金为57,613.21万元,另减除审计及验资费用、律师费用、用于本次发行的信息披露费用、发行手续费及其他费用等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2,137.36万元(不含税)后,公司本次募集资金净额为55,475.85万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具《验资报告》(天健验〔2021〕15-7号)。根据深圳证券交易所出具的《关于江苏新瀚新材料股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》(深证上[2021]974号),公司首次公开发行的20,000,000股人民币普通股股票自2021年10月11日起上市交易,首次公开发行后,公司总股本59,600,000股增加至79,600,000股。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√适用□不适用
报告期内,公司首次公开发行人民币普通股(A股)股票20,000,000股,发行完成后公司总股本由59,600,000股增加至79,600,000股。本次发行前后公司股本结构变动情况如下:
股份性质 | 本次发行前 | 本次发行后 | ||
数量(股) | 比例 | 数量(股) | 比例 | |
一、无限售条件流通股 | 20,000,000.00 | 25.13% | ||
二、有限售条件流通股 | 59,600,000.00 | 100.00% | 59,600,000.00 | 74.87% |
三、股份总数 | 59,600,000.00 | 100.00% | 79,600,000.00 | 100.00% |
本次发行前后公司资产和负债结构变动情况如下:
项目 | 报告期初 | 报告期末 |
资产 | 468,899,974.12 | 1,093,960,706.38 |
负债 | 77,925,126.37 | 80,688,240.78 |
资产负债率 | 16.62% | 7.38% |
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数
报告期末普通股股东总数 | 14,769 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 11,698 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数(如有) | 0 | |
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
股份状态 | 数量 | |||||||||
严留新 | 境外自然人 | 25.55% | 20,340,000 | 20,340,000 | 0 | |||||
秦翠娥 | 境内自然人 | 19.47% | 15,500,000 | 15,500,000 | 0 | |||||
郝国梅 | 境内自然人 | 7.04% | 5,600,000 | 5,600,000 | 0 | |||||
张萍 | 境内自然人 | 6.17% | 4,910,000 | 4,910,000 | 0 | |||||
汤浩 | 境内自然人 | 4.59% | 3,650,000 | 3,650,000 | 0 | |||||
南京远谟投资企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 4.41% | 3,513,462 | 3,513,462 | 0 | |||||
叶玄羲 | 境内自然人 | 2.51% | 2,000,000 | 2,000,000 | 0 | |||||
徐雅珍 | 境内自然人 | 2.11% | 1,682,538 | 1,682,538 | 0 | |||||
李大生 | 境内自然人 | 1.51% | 1,202,000 | 1,202,000 | 0 | |||||
北京中财龙马资本投资有限公司-宁波龙马龙腾投资管理中心(有限合伙) | 其他 | 1.51% | 1,202,000 | 1,202,000 | 0 | |||||
战略投资者或一般法人 | 无 |
因配售新股成为前
名股东的情况(如有)(参见注
)
因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4) | |||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前十名股东之间,公司实际控制人严留新和秦翠娥为夫妻关系。 | ||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10) | 无 | ||
前10名无限售条件股东持股情况 | |||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
股份种类 | 数量 | ||
大青山投资有限公司 | 226,000 | 人民币普通股 | 226,000 |
马熠辉 | 197,200 | 人民币普通股 | 197,200 |
刘修胜 | 137,600 | 人民币普通股 | 137,600 |
UBSAG | 112,966 | 人民币普通股 | 112,966 |
孙淑兰 | 107,500 | 人民币普通股 | 107,500 |
吴佳懿 | 78,000 | 人民币普通股 | 78,000 |
张显武 | 75,000 | 人民币普通股 | 75,000 |
梁晨 | 71,700 | 人民币普通股 | 71,700 |
邵华扬 | 69,759 | 人民币普通股 | 69,759 |
陶加建 | 66,000 | 人民币普通股 | 66,000 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 不适用 | ||
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5) | 刘修胜通过普通证券账户持有51,200股公司股票,通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有86,400股公司股票,合计持有137,600股公司股票。 |
公司是否具有表决权差异安排
□适用√不适用公司前
名普通股股东、前
名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人
控股股东姓名
控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
严留新 | 中国 | 否 |
秦翠娥 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 严留新担任公司董事长兼总经理,秦翠娥担任公司董事、副总经理、董事会秘书 | |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 过去10年未有控股境内外上市公司的情况 |
控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
严留新 | 本人 | 中国 | 否 |
秦翠娥 | 本人 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 严留新担任公司董事长兼总经理,秦翠娥担任公司董事、副总经理、董事会秘书 | ||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 过去10年未有控股境内外上市公司的情况 |
实际控制人报告期内变更□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用√不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用√不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用√不适用
第八节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用√不适用
第十节财务报告
一、审计报告
审计意见类型
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2022年04月24日 |
审计机构名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 天健审〔2022〕15-8号 |
注册会计师姓名 | 陈振伟汤亚 |
审计报告正文
审计报告天健审〔2022〕15-8号江苏新瀚新材料股份有限公司全体股东:
一、审计意见我们审计了江苏新瀚新材料股份有限公司(以下简称新瀚新材公司)财务报表,包括2021年12月31日的资产负债表,2021年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了新瀚新材公司2021年12月31日的财务状况,以及2021年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于新瀚新材公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一)收入确认
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十九)及五(二)1之说明。
新瀚新材公司的营业收入主要来自于芳香族酮类产品的研发生产销售。2021年度新瀚新材营业收入金额为人民币34,203.14万元。
公司销售芳香族酮类产品,属于在某一时点履行履约义务,于客户取得相关商品的控制权时点确认收入。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入。
由于营业收入是新瀚新材公司的关键业绩指标之一,可能存在新瀚新材公司管理层(以下简称管理层)为了达到特定目标而操纵收入确认时点或虚增收入的风险。因此,我们将收入确认列为关键审计事项。
2.审计应对
针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:
(1)了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2)我们对管理层进行了访谈,抽查了销售合同,了解和评估公司的收入确认政策,判断在收入确认时点上与商品所有权相关的主要风险和报酬是否发生转移;
(3)结合新瀚新材公司的实际经营情况、相关销售合同条款,检查主营业务收入的确认条件、方法是否符合企业会计准则的规定,前后期是否一致,与行业惯例是否存在显著差异;
(4)采用抽样方式对收入实施了以下程序:
1)检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、发货指令单、出库单、产品运输单、出口报关单、货运提单、客户签收单、货款收取的银行对账单记录等;
2)对截至资产负债表日前后的销售收入选取样本核对至出口报关单、货运提单、客户签收单等支持性文件,以确认收入是否归属于正确的会计期间;
(5)对收入和成本实施了分析程序,包括主要产品报告期收入、成本、毛利率与同期对比、与同行业公司对比分析等;
(6)结合应收账款函证程序,对主要客户本期的销售情况实施了函证和替代程序,检查了其销售回款情况,以核实已确认的收入的真实性;
(7)对外销收入通过电子口岸信息查询进行核对,以核实已确认收入的真实性及归属的会计期间的正确性;
(8)对以外币计价的外销收入我们检查了以非记账本位币结算的收入的折算汇率及其折算是否正确;
(9)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二)货币资金及交易性金融资产的存在和完整性
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(七)及五(一)1、2之说明。
截至2021年12月31日,新瀚新材公司货币资金账面余额18,660.38万元、交易性金融资产账面余额52,000.00万元,合计人民币70,660.38万元,占新瀚新材公司资产总额的比例为64.59%。
由于货币资金及交易性金融资产金额重大,且对其存管是否安全,列报的准确性和完整性对财务报表产生重大影响,因此我们将货币资金及交易性金融资产的存在和完整性确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对货币资金及交易性金融资产的存在和完整性,我们实施的审计程序主要包括:
(1)了解与货币资金管理制度、投资交易性金融资产相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2)获取已开立银行账户清单,并与账面银行账户信息进行核对,检查银行账户的完整性;
(3)取得银行对账单及银行存款余额调节表,对银行账户及结构性存款余额、受限情况和受限原因等进行了函证,并对函证过程进行控制;
(4)对银行大额资金流水进行了双向检查;
(5)获取了企业信用报告,检查货币资金是否存在抵押、质押或冻结等情况;
(6)获取募集资金专户存储监管协议,检查监管协议的履行情况;
(7)逐项检查募集资金项目在本年度的实际使用情况,检查是否符合相关规定;
(8)检查相关结构性存款产品的合同,复核计算利息收入及投资收益,核实货币资金及交易性金融资产是否存在,是否存在资金占用等情形;
(9)检查与货币资金及交易性金融资产相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估新瀚新材公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
新瀚新材公司治理层(以下简称治理层)负责监督新瀚新材公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对新瀚新材公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致新瀚新材公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
(项目合伙人)中国·杭州中国注册会计师:
二〇二二年四月二十四日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、资产负债表
编制单位:江苏新瀚新材料股份有限公司
2021年12月31日
单位:元
项目
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 186,603,792.50 | 49,202,407.13 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 520,000,000.00 | 170,000,000.00 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 62,920,066.24 | 50,727,998.14 |
应收款项融资 | 12,086,200.58 | 2,046,262.00 |
预付款项 | 122,882.37 | 3,261,441.84 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 28,550.00 | 1,678,981.14 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 39,035,330.20 | 30,616,929.46 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 3,437,780.78 | 1,413,024.47 |
流动资产合计 | 824,234,602.67 | 308,947,044.18 |
非流动资产: |
发放贷款和垫款
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | ||
其他权益工具投资 | 10,000,000.00 | |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 36,271,110.34 | 41,459,795.46 |
在建工程 | 158,192,864.23 | 47,979,996.36 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 289,821.86 | |
无形资产 | 58,042,441.06 | 59,350,857.02 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 1,170,164.69 | 446,151.56 |
递延所得税资产 | 496,737.36 | 415,390.65 |
其他非流动资产 | 5,262,964.17 | 10,300,738.89 |
非流动资产合计 | 269,726,103.71 | 159,952,929.94 |
资产总计 | 1,093,960,706.38 | 468,899,974.12 |
流动负债: | ||
短期借款 | ||
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 11,981,239.62 | |
应付账款 | 46,209,786.87 | 37,780,921.17 |
预收款项 | ||
合同负债 | 5,189,560.62 | 3,501,968.71 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 |
代理承销证券款
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 9,869,204.64 | 8,583,406.70 |
应交税费 | 2,824,904.05 | 1,648,492.59 |
其他应付款 | 2,960,000.00 | 2,878,789.90 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 284,149.06 | |
其他流动负债 | 507,229.09 | 255,517.28 |
流动负债合计 | 79,826,073.95 | 54,649,096.35 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 22,883,668.84 | |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 24,760.58 | |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | ||
递延所得税负债 | 837,406.25 | 392,361.18 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 862,166.83 | 23,276,030.02 |
负债合计 | 80,688,240.78 | 77,925,126.37 |
所有者权益: | ||
股本 | 79,600,000.00 | 59,600,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 608,275,249.02 | 73,516,740.50 |
减:库存股 |
其他综合收益
其他综合收益 | ||
专项储备 | 15,942,058.21 | 14,697,212.35 |
盈余公积 | 36,429,426.35 | 29,800,000.00 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 273,025,732.02 | 213,360,894.90 |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,013,272,465.60 | 390,974,847.75 |
少数股东权益 | ||
所有者权益合计 | 1,013,272,465.60 | 390,974,847.75 |
负债和所有者权益总计 | 1,093,960,706.38 | 468,899,974.12 |
法定代表人:严留新主管会计工作负责人:王忠燕会计机构负责人:王忠燕
2、利润表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业总收入 | 342,031,413.67 | 287,902,279.19 |
其中:营业收入 | 342,031,413.67 | 287,902,279.19 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 271,136,082.34 | 209,401,390.83 |
其中:营业成本 | 232,559,557.49 | 168,453,773.33 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 1,680,309.90 | 2,659,137.37 |
销售费用 | 2,228,913.26 | 4,263,686.02 |
管理费用 | 24,841,879.70 | 22,380,032.91 |
研发费用 | 10,906,666.42 | 10,163,023.86 |
财务费用 | -1,081,244.43 | 1,481,737.34 |
其中:利息费用 | 19,390.08 |
利息收入
利息收入 | 2,291,012.55 | 816,211.67 |
加:其他收益 | 333,839.93 | 282,275.05 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 6,276,473.31 | 5,120,872.59 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -554,980.89 | -129,870.17 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -78,067.35 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 13,377.29 | 42,340.03 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 76,964,040.97 | 83,738,438.51 |
加:营业外收入 | 4,216.81 | 400.00 |
减:营业外支出 | 498,996.93 | 661,624.27 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 76,469,260.85 | 83,077,214.24 |
减:所得税费用 | 10,174,997.38 | 11,598,912.68 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 66,294,263.47 | 71,478,301.56 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 66,294,263.47 | 71,478,301.56 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | 66,294,263.47 | 71,478,301.56 |
2.少数股东损益 | ||
六、其他综合收益的税后净额 | ||
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 |
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 66,294,263.47 | 71,478,301.56 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 66,294,263.47 | 71,478,301.56 |
归属于少数股东的综合收益总额 | ||
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 1.03 | 1.20 |
(二)稀释每股收益 | 1.03 | 1.20 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:严留新主管会计工作负责人:王忠燕会计机构负责人:王忠燕
3、现金流量表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 256,109,508.55 | 235,368,746.13 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 15,844,474.06 | 2,420,309.19 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 2,499,229.72 | 850,409.73 |
经营活动现金流入小计 | 274,453,212.33 | 238,639,465.05 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 136,885,970.92 | 101,249,693.43 |
客户贷款及垫款净增加额
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 40,597,583.51 | 32,695,739.01 |
支付的各项税费 | 11,229,603.73 | 21,848,734.09 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 10,179,189.31 | 10,222,443.33 |
经营活动现金流出小计 | 198,892,347.47 | 166,016,609.86 |
经营活动产生的现金流量净额 | 75,560,864.86 | 72,622,855.19 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 925,000,000.00 | 736,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 6,276,473.31 | 5,120,872.59 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 180,155.00 | 136,020.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 10,112,721.09 | 1,139,383.56 |
投资活动现金流入小计 | 941,569,349.40 | 742,396,276.15 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 113,503,819.69 | 43,436,874.93 |
投资支付的现金 | 1,255,000,000.00 | 801,000,000.00 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 9,798,000.00 | 3,360,000.00 |
投资活动现金流出小计 | 1,378,301,819.69 | 847,796,874.93 |
投资活动产生的现金流量净额 | -436,732,470.29 | -105,400,598.78 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 576,132,075.47 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 42,422,572.00 | 22,849,806.70 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 618,554,647.47 | 22,849,806.70 |
偿还债务支付的现金 | 65,272,378.70 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,860,857.49 | 5,800,392.05 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 23,703,365.07 | 1,860,000.00 |
筹资活动现金流出小计 | 90,836,601.26 | 7,660,392.05 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 527,718,046.21 | 15,189,414.65 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -256,846.05 | -633,675.24 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 166,289,594.73 | -18,222,004.18 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 19,116,073.80 | 37,338,077.98 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 185,405,668.53 | 19,116,073.80 |
4、所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 59,600,000.00 | 73,516,740.50 | 14,697,212.35 | 29,800,000.00 | 213,360,894.90 | 390,974,847.75 | 390,974,847.75 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 59,600,000.00 | 73,516,740.50 | 14,697,212.35 | 29,800,000.00 | 213,360,894.90 | 390,974,847.75 | 390,974,847.75 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 20,000,000.00 | 534,758,508.52 | 1,244,845.86 | 6,629,426.35 | 59,664,837.12 | 622,297,617.85 | 622,297,617.85 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 66,294,263.47 | 66,294,263.47 | 66,294,263.47 |
(二)所有者投入和减少资本
(二)所有者投入和减少资本 | 20,000,000.00 | 534,758,508.52 | 554,758,508.52 | 554,758,508.52 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | 20,000,000.00 | 534,758,508.52 | 554,758,508.52 | 554,758,508.52 | |||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 6,629,426.35 | -6,629,426.35 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 6,629,426.35 | -6,629,426.35 | |||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 |
(五)专项储备
(五)专项储备 | 1,244,845.86 | 1,244,845.86 | 1,244,845.86 | |||||||||
1.本期提取 | 3,139,511.40 | 3,139,511.40 | 3,139,511.40 | |||||||||
2.本期使用 | 1,894,665.54 | 1,894,665.54 | 1,894,665.54 | |||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 79,600,000.00 | 608,275,249.02 | 15,942,058.21 | 36,429,426.35 | 273,025,732.02 | 1,013,272,465.60 | 1,013,272,465.60 |
上期金额
单位:元
项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 59,600,000.00 | 73,466,740.50 | 13,159,069.20 | 25,110,446.98 | 146,572,146.36 | 317,908,403.04 | 317,908,403.04 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 59,600,000.00 | 73,466,740.50 | 13,159,069.20 | 25,110,446.98 | 146,572,146.36 | 317,908,403.04 | 317,908,403.04 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 50,000.00 | 1,538,143.15 | 4,689,553.02 | 66,788,748.54 | 73,066,444.10 | 73,066,444.10 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 71,478,301.56 | 71,478,301.56 | 71,478,301.56 | ||||||||||||
(二)所有者 | 50,000 | 50,000 | 50,000. |
投入和减少资本
投入和减少资本 | .00 | .00 | 00 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
4.其他 | 50,000.00 | 50,000.00 | 50,000.00 | |||||||
(三)利润分配 | 4,689,553.02 | -4,689,553.02 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 4,689,553.02 | -4,689,553.02 | ||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
6.其他 |
(五)专项储备
(五)专项储备 | 1,538,143.15 | 1,538,143.15 | 1,538,143.15 | |||||||||
1.本期提取 | 3,158,884.15 | 3,158,884.15 | 3,158,884.15 | |||||||||
2.本期使用 | 1,620,741.00 | 1,620,741.00 | 1,620,741.00 | |||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 59,600,000.00 | 73,516,740.50 | 14,697,212.35 | 29,800,000.00 | 213,360,894.90 | 390,974,847.75 | 390,974,847.75 |
三、公司基本情况
江苏新瀚新材料股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由常州花山化工有限公司和秦翠娥发起设立,于2008年7月25日在江苏省工商行政管理局登记注册,总部位于江苏省南京市。公司现持有统一社会信用代码为91320000678952216F的营业执照,注册资本7,960.00万元,股份总数7,960万股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份:A股5,960万股;无限售条件的流通股份A股2,000万股。公司股票已于2021年10月11日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属制造行业。主要经营活动为特种工程塑料单体的研发、生产和销售;化工产品的生产和销售;危险化学品批发(按《危险化学品经营许可证》经营);国内贸易;自营和代理各类商品及技术的进出口业务。产品主要有:特种工程塑料核心原料、光引发剂和化妆品原料。
本财务报表业经公司2022年4月24日三届三次董事会批准对外报出。
报告期末无纳入合并范围的子公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司财务报表以持续经营为编制基础。本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:
重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
6、合并财务报表的编制方法
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。10、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
②金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2)保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项目
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 |
1-2年 | 10.00 |
2-3年 | 30.00 |
3-4年 | 50.00 |
4-5年 | 80.00 |
5年以上 | 100.00 |
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
参见本节之“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具”。
12、应收账款
参见本节之“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具”。
13、应收款项融资
参见本节之“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
参见本节之“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具”。
15、存货
1.存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法
3.存货可变现净值的确定依据资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物按照一次转销法进行摊销
16、合同资产公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
17、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3.该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2)因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2.持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1)初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中
的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2)可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
(1)确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2)折旧方法
类别
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-20年 | 5% | 4.75%-9.50% |
通用设备 | 年限平均法 | 3-5年 | 5% | 19.00%-31.67% |
专用设备
专用设备 | 年限平均法 | 10年 | 5% | 9.50% |
运输工具 | 年限平均法 | 4年 | 5% | 23.75% |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司作为承租人在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1)租赁负债的初始计量金额;2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3)承租人发生的初始直接费用;4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
25、在建工程
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1)租赁负债的初始计量金额;2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3)承租人发生的初始直接费用;4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。30、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项目
项目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 50 |
商标使用权 | 10 |
软件 | 2 |
(2)内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象
表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
34、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
36、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
1.收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客
户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1)公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;
(3)公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5)客户已接受该商品;(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3)合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
公司主要销售特种工程塑料核心原料、光引发剂和化妆品原料等产品,属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入。40、政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1)公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到
的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:
(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
公司作为出租人,在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法公司作为出租人,在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√适用□不适用
会计政策变更的内容和原因
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
本公司自2021年1月1日(以下称首次执行日)起执行经修订的《企业会计准 | 不适用 | 执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响见下方:“(3)2021 |
则第
号--租赁》(以下简称新租赁准则)
则第21号--租赁》(以下简称新租赁准则) | 年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况” | |
公司自2021年1月26日起执行财政部于2021年度颁布的《企业会计准则解释第14号》 | 不适用 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 |
公司自2021年12月31日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》"关于资金集中管理相关列报"规定 | 不适用 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响 |
(2)重要会计估计变更
□适用√不适用
(3)2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目√是□否合并资产负债表
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 49,202,407.13 | 49,202,407.13 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 170,000,000.00 | 170,000,000.00 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 50,727,998.14 | 50,727,998.14 | |
应收款项融资 | 2,046,262.00 | 2,046,262.00 | |
预付款项 | 3,261,441.84 | 3,261,441.84 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 1,678,981.14 | 1,678,981.14 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 |
买入返售金融资产
买入返售金融资产 | |||
存货 | 30,616,929.46 | 30,616,929.46 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 1,413,024.47 | 1,413,024.47 | |
流动资产合计 | 308,947,044.18 | 308,947,044.18 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 41,459,795.46 | 41,459,795.46 | |
在建工程 | 47,979,996.36 | 47,979,996.36 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 557,349.73 | 557,349.73 | |
无形资产 | 59,350,857.02 | 59,350,857.02 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 446,151.56 | 446,151.56 | |
递延所得税资产 | 415,390.65 | 415,390.65 | |
其他非流动资产 | 10,300,738.89 | 10,300,738.89 | |
非流动资产合计 | 159,952,929.94 | 160,510,279.67 | 557,349.73 |
资产总计 | 468,899,974.12 | 469,457,323.85 | 557,349.73 |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 |
交易性金融负债
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 37,780,921.17 | 37,780,921.17 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 3,501,968.71 | 3,501,968.71 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 8,583,406.70 | 8,583,406.70 | |
应交税费 | 1,648,492.59 | 1,648,492.59 | |
其他应付款 | 2,878,789.90 | 2,878,789.90 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 248,440.09 | 248,440.09 | |
其他流动负债 | 255,517.28 | 255,517.28 | |
流动负债合计 | 54,649,096.35 | 54,897,536.44 | 248,440.09 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 22,883,668.84 | 22,883,668.84 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 308,909.64 | 308,909.64 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | 392,361.18 | 392,361.18 |
其他非流动负债
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 23,276,030.02 | 23,584,939.66 | 308,909.64 |
负债合计 | 77,925,126.37 | 78,482,476.10 | 557,349.73 |
所有者权益: | |||
股本 | 59,600,000.00 | 59,600,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 73,516,740.50 | 73,516,740.50 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | 14,697,212.35 | 14,697,212.35 | |
盈余公积 | 29,800,000.00 | 29,800,000.00 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 213,360,894.90 | 213,360,894.90 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 390,974,847.75 | 390,974,847.75 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益合计 | 390,974,847.75 | 390,974,847.75 | |
负债和所有者权益总计 | 468,899,974.12 | 469,457,323.85 | 557,349.73 |
调整情况说明
1、首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的公司增量借款利率的加权平均值为4.85%。
2、对首次执行日前的经营租赁采用的简化处理。
①对于首次执行日后12个月内完成的租赁合同,公司采用简化方法,不确认使用权资产和租赁负债;
②公司在计量租赁负债时,对于具有相似特征的租赁合同采用同一折现率;
③使用权资产的计量不包含初始直接费用;
④公司根据首次执行日前续租选择权或终止租赁选择权的实际行权及其他最新情况确定租赁期;
⑤作为使用权资产减值测试的替代,公司根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同,并根据首次执行日前计入资产负债表日的亏损准备金额调整使用权资产;
⑥首次执行日前发生租赁变更的,公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
上述简化处理对公司财务报表无显著影响。
(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%;出口货物享受“免、抵、退”政策 |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠
公司于2020年12月2日通过高新技术企业评定,取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的编号为GR202032010459的高新技术企业证书,公司2020-2022年度减按15%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 17,529.95 | 9,432.38 |
银行存款 | 185,388,138.58 | 49,192,974.75 |
其他货币资金 | 1,198,123.97 | |
合计 | 186,603,792.50 | 49,202,407.13 |
其他说明
期末其他货币资金系银行承兑汇票保证金,使用受限。
2、交易性金融资产
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 520,000,000.00 | 170,000,000.00 |
其中: | ||
结构性存款 | 520,000,000.00 | 170,000,000.00 |
其中: | ||
合计 | 520,000,000.00 | 170,000,000.00 |
其他说明:
3、衍生金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
其中: |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
(3)期末公司已质押的应收票据
单位:元
项目 | 期末已质押金额 |
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位:元
项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
(6)本期实际核销的应收票据情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明:
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 66,231,648.67 | 100.00% | 3,311,582.43 | 5.00% | 62,920,066.24 | 53,399,313.83 | 100.00% | 2,671,315.69 | 5.00% | 50,727,998.14 |
其中: | ||||||||||
合计 | 66,231,648.67 | 100.00% | 3,311,582.43 | 5.00% | 62,920,066.24 | 53,399,313.83 | 100.00% | 2,671,315.69 | 5.00% | 50,727,998.14 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
√适用□不适用
参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 66,231,648.67 |
合计 | 66,231,648.67 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按组合计提坏账准备 | 2,671,315.69 | 640,266.74 | 3,311,582.43 | |||
合计 | 2,671,315.69 | 640,266.74 | 3,311,582.43 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户1 | 28,005,772.31 | 42.28% | 1,400,288.62 |
客户2 | 7,606,800.21 | 11.49% | 380,340.01 |
客户3 | 6,557,446.50 | 9.90% | 327,872.33 |
客户4 | 4,709,299.11 | 7.11% | 235,464.96 |
客户5 | 3,437,125.00 | 5.19% | 171,856.25 |
合计 | 50,316,443.13 | 75.97% | 2,515,822.17 |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
6、应收款项融资
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 12,086,200.58 | 2,046,262.00 |
合计 | 12,086,200.58 | 2,046,262.00 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况□适用√不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用√不适用其他说明:
本期末,公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况如下:
项目 | 期末终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 31,937,931.49 |
小计 | 31,937,931.49 |
应收票据由客户用银行承兑汇票支付货款形成,银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。对于持有的应收票据,采用票面金额确定其公允价值。
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 122,882.37 | 100.00% | 3,261,441.84 | 100.00% |
合计 | 122,882.37 | -- | 3,261,441.84 | -- |
账龄超过
年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
单位1 | 60,000.00 | 48.83 |
单位2 | 51,592.68 | 41.99 |
单位3 | 5,199.90 | 4.23 |
单位4 | 2,400.00 | 1.95 |
单位5
单位5 | 2,039.79 | 1.66 |
小计 | 121,232.37 | 98.66 |
其他说明:
8、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 28,550.00 | 1,678,981.14 |
合计 | 28,550.00 | 1,678,981.14 |
(1)应收利息1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(2)应收股利1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断 |
依据
3)坏账准备计提情况
□适用√不适用其他说明:
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
依据款项性质
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
备用金 | 15,000.00 | 10,000.00 |
保险费 | 14,000.00 | |
押金保证金 | 12,500.00 | 12,500.00 |
上市中介费 | 1,754,716.99 | |
合计 | 41,500.00 | 1,777,216.99 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 88,235.85 | 10,000.00 | 98,235.85 | |
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
本期计提 | -86,785.85 | 1,500.00 | -85,285.85 | |
2021年12月31日余额 | 1,450.00 | 11,500.00 | 12,950.00 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 29,000.00 |
1至2年 | 0.00 |
2至3年 | 0.00 |
3年以上
3年以上 | 12,500.00 |
3至4年 | 0.00 |
4至5年 | 5,000.00 |
5年以上 | 7,500.00 |
合计 | 41,500.00 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按组合计提坏账准备 | 98,235.85 | -85,285.85 | 12,950.00 | |||
合计 | 98,235.85 | -85,285.85 | 12,950.00 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
葛明敏 | 备用金 | 15,000.00 | 1年以内 | 36.14% | 750.00 |
中国人民财产保险股份有限公司 | 保险费 | 14,000.00 | 1年以内 | 33.73% | 700.00 |
南京绿环环境服务 | 押金保证金 | 6,000.00 | 5年以上 | 14.46% | 6,000.00 |
有限公司
有限公司 | |||||
南京绿环环境服务有限公司 | 押金保证金 | 5,000.00 | 4-5年 | 12.05% | 4,000.00 |
南京百江液化气有限公司 | 押金保证金 | 1,500.00 | 5年以上 | 3.62% | 1,500.00 |
合计 | -- | 41,500.00 | -- | 100.00% | 12,950.00 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:
9、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 21,068,611.43 | 21,068,611.43 | 8,291,274.43 | 8,291,274.43 | ||
在产品 | 8,399,482.88 | 8,399,482.88 | 6,351,289.85 | 6,351,289.85 | ||
库存商品 | 5,079,336.78 | 0.00 | 5,079,336.78 | 9,370,938.86 | 97,955.30 | 9,272,983.56 |
发出商品 | 1,154,452.39 | 1,154,452.39 | 2,542,439.94 | 2,542,439.94 | ||
委托加工物资 | 3,333,446.72 | 3,333,446.72 | 4,158,941.68 | 4,158,941.68 | ||
合计 | 39,035,330.20 | 0.00 | 39,035,330.20 | 30,714,884.76 | 97,955.30 | 30,616,929.46 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
库存商品 | 97,955.30 | 97,955.30 | 0.00 | |||
合计 | 97,955.30 | 97,955.30 | 0.00 |
项目
项目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 | 本期转销存货跌价准备的原因 |
库存商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明10、合同资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用本期合同资产计提减值准备情况
单位:元
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明:
11、持有待售资产
单位:元
项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明:
12、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
其他说明:
13、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣进项税额 | 3,437,780.78 | 1,413,024.47 |
合计 | 3,437,780.78 | 1,413,024.47 |
其他说明:
14、债权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
重要的债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用其他说明:
15、其他债权投资
单位:元
项目
项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位:元
其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用其他说明:
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 |
账面余额
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
坏账准备减值情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用√不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位:元
被投资单
位
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 |
其他说明
18、其他权益工具投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
非交易性权益工具投资 | 10,000,000.00 | |
合计 | 10,000,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
浙江鹏孚隆科技股份有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 该投资属于非交易性权益工具投资,因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。 | 无 |
其他说明:
19、其他非流动金融资产
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
20、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 36,271,110.34 | 41,459,795.46 |
合计 | 36,271,110.34 | 41,459,795.46 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 37,815,087.87 | 1,499,295.87 | 54,334,260.14 | 2,512,658.14 | 96,161,302.02 |
2.本期增加金额 | 66,902.14 | 1,691,911.49 | 1,575,943.01 | 3,334,756.64 | |
(1)购置 | 66,902.14 | 1,423,769.90 | 1,575,943.01 | 3,066,615.05 | |
(2)在建工程转入 | 268,141.59 | 268,141.59 | |||
(3)企业合并 |
增加
增加3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 1,399,643.13 | 329,631.56 | 1,729,274.69 | |
(1)处置或报废 | 1,399,643.13 | 329,631.56 | 1,729,274.69 |
4.期末余额
4.期末余额 | 37,815,087.87 | 1,566,198.01 | 54,626,528.50 | 3,758,969.59 | 97,766,783.97 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 17,799,747.63 | 1,326,133.42 | 34,163,237.96 | 1,412,387.55 | 54,701,506.56 |
2.本期增加金额 | 2,123,484.24 | 58,538.13 | 5,084,378.20 | 610,271.06 | 7,876,671.63 |
(1)计提 | 2,123,484.24 | 58,538.13 | 5,084,378.20 | 610,271.06 | 7,876,671.63 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 792,544.43 | 289,960.13 | 1,082,504.56 | |
(1)处置或报废 | 792,544.43 | 289,960.13 | 1,082,504.56 |
4.期末余额
4.期末余额 | 19,923,231.87 | 1,384,671.55 | 38,455,071.73 | 1,732,698.48 | 61,495,673.63 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置或报废 |
4.期末余额
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 17,891,856.00 | 181,526.46 | 16,171,456.77 | 2,026,271.11 | 36,271,110.34 |
2.期初账面价值 | 20,015,340.24 | 173,162.45 | 20,171,022.18 | 1,100,270.59 | 41,459,795.46 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
(3)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元
项目
项目 | 期末账面价值 |
(4)未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
(5)固定资产清理
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 158,192,864.23 | 47,979,996.36 |
合计 | 158,192,864.23 | 47,979,996.36 |
(1)在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
年产8,000吨芳香酮项目及研发中心 | 153,831,458.41 | 153,831,458.41 | 46,739,012.85 | 46,739,012.85 | ||
废气治理与回收系统 | 4,054,802.04 | 4,054,802.04 | 1,207,964.64 | 1,207,964.64 | ||
车间通风工程 | 306,603.78 | 306,603.78 | 33,018.87 | 33,018.87 | ||
合计 | 158,192,864.23 | 158,192,864.23 | 47,979,996.36 | 47,979,996.36 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名
称
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
年产8,000吨芳香酮项目及研发中心 | 354,000,000.00 | 46,739,012.85 | 107,092,445.56 | 153,831,458.41 | 43.46% | 46.00% | 2,172,795.74 | 1,826,995.35 | 4.75% | 募股资金 | ||
合计 | 354,000,000.00 | 46,739,012.85 | 107,092,445.56 | 153,831,458.41 | -- | -- | 2,172,795.74 | 1,826,995.35 | 4.75% | -- |
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位:元
项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
(4)工程物资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
其他说明:
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
单位:元
项目
项目 | 合计 | |
一、账面原值: | ||
1.期初余额 | 557,349.73 | 557,349.73 |
2.本期增加金额 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额
4.期末余额
4.期末余额 | 557,349.73 | 557,349.73 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | 267,527.87 | 267,527.87 |
(1)计提 | 267,527.87 | 267,527.87 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | 267,527.87 | 267,527.87 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 289,821.86 | 289,821.86 |
2.期初账面价值 | 557,349.73 | 557,349.73 |
其他说明:
期初数与上年年末数(2020年12月31日)差异详见本节“五、44重要会计政策和会计估计变更”之(3)的说明。
26、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 65,398,589.28 | 6,667.00 | 11,000.00 | 65,416,256.28 | ||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)购置 | ||||||
(2)内部研发 | ||||||
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | 65,398,589.28 | 6,667.00 | 11,000.00 | 65,416,256.28 | |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 6,048,176.54 | 6,222.72 | 11,000.00 | 6,065,399.26 | |
2.本期增加金额 | 1,307,971.68 | 444.28 | 1,308,415.96 | ||
(1)计提 | 1,307,971.68 | 444.28 | 1,308,415.96 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | 7,356,148.22 | 6,667.00 | 11,000.00 | 7,373,815.22 | |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 58,042,441.06 | 58,042,441.06 | |||
2.期初账面价值 | 59,350,412.74 | 444.28 | 59,350,857.02 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明:
27、开发支出
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 |
合计
其他说明
28、商誉
(1)商誉账面原值
单位:元
合计被投资单位名称或形成商誉的事
项
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 |
合计
(2)商誉减值准备
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 |
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位:元
合计项目
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
网站服务费 | 93,553.57 | 1,037,735.83 | 123,689.67 | 1,007,599.73 | |
排污权出让费 | 352,597.99 | 190,033.03 | 162,564.96 | ||
合计 | 446,151.56 | 1,037,735.83 | 313,722.70 | 1,170,164.69 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 3,311,582.43 | 496,737.36 | 2,769,270.99 | 415,390.65 |
合计 | 3,311,582.43 | 496,737.36 | 2,769,270.99 | 415,390.65 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
固定资产一次性税前扣 | 5,582,708.31 | 837,406.25 | 2,615,741.17 | 392,361.18 |
除的影响
除的影响 | ||||
合计 | 5,582,708.31 | 837,406.25 | 2,615,741.17 | 392,361.18 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 496,737.36 | 415,390.65 | ||
递延所得税负债 | 837,406.25 | 392,361.18 |
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 12,950.00 | 98,235.85 |
合计 | 12,950.00 | 98,235.85 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明:
31、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
设备定金 | 5,262,964.17 | 5,262,964.17 | 10,250,975.00 | 10,250,975.00 | ||
工程款 | 49,763.89 | 49,763.89 | ||||
合计 | 5,262,964.17 | 5,262,964.17 | 10,300,738.89 | 10,300,738.89 |
其他说明:
32、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期借款分类的说明:
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明:
33、交易性金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其中: | ||
其中: |
其他说明:
34、衍生金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
35、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 11,981,239.62 | |
合计 | 11,981,239.62 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期资产类款项 | 30,799,846.00 | 24,963,345.25 |
材料类款项 | 7,986,137.12 | 7,126,401.14 |
费用类款项 | 7,423,803.75 | 5,691,174.78 |
合计 | 46,209,786.87 | 37,780,921.17 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明:
37、预收款项
(1)预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)账龄超过1年的重要预收款项
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 5,189,560.62 | 3,501,968.71 |
合计 | 5,189,560.62 | 3,501,968.71 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 8,583,406.70 | 38,658,234.03 | 37,372,436.09 | 9,869,204.64 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 3,225,770.16 | 3,225,770.16 | ||
三、辞退福利 | 11,598.49 | 11,598.49 | ||
合计 | 8,583,406.70 | 41,895,602.68 | 40,609,804.74 | 9,869,204.64 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 8,405,814.96 | 32,585,913.77 | 31,122,524.09 | 9,869,204.64 |
2、职工福利费 | 1,779,955.77 | 1,779,955.77 | ||
3、社会保险费 | 2,170,063.56 | 2,170,063.56 | ||
其中:医疗保险费 | 1,759,511.00 | 1,759,511.00 | ||
工伤保险费 | 254,151.59 | 254,151.59 | ||
生育保险费 | 156,400.97 | 156,400.97 | ||
4、住房公积金 | 1,594,020.00 | 1,594,020.00 | ||
5、工会经费和职工教育经费 | 177,591.74 | 528,280.93 | 705,872.67 | |
合计 | 8,583,406.70 | 38,658,234.03 | 37,372,436.09 | 9,869,204.64 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 3,128,019.55 | 3,128,019.55 | ||
2、失业保险费 | 97,750.61 | 97,750.61 | ||
合计 | 3,225,770.16 | 3,225,770.16 |
其他说明:
40、应交税费
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
企业所得税 | 2,523,943.14 | 1,384,785.17 |
个人所得税 | 46,951.63 | 34,730.40 |
城市维护建设税 | 10,960.85 | |
土地使用税 | 130,568.99 | 125,072.14 |
房产税 | 92,492.08 | 92,492.08 |
印花税 | 8,163.10 | 6,412.80 |
教育费附加 | 7,829.18 | |
环境保护税 | 3,995.08 | 5,000.00 |
合计 | 2,824,904.05 | 1,648,492.59 |
其他说明:
41、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 2,960,000.00 | 2,878,789.90 |
合计 | 2,960,000.00 | 2,878,789.90 |
(1)应付利息
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位:元
借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明:
(2)应付股利
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
(3)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 2,960,000.00 | 2,862,000.00 |
应付暂收款 | 16,789.90 | |
合计 | 2,960,000.00 | 2,878,789.90 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
南京扬子净水剂有限公司 | 300,000.00 | 押金保证金 |
合计 | 300,000.00 | -- |
其他说明
42、持有待售负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的租赁负债 | 284,149.06 | 248,440.09 |
合计 | 284,149.06 | 248,440.09 |
其他说明:
期初数与上年年末数(2020年12月31日)差异详见本节“五、44、重要会计政策和会计估计变更”之(3)的说明。
44、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 507,229.09 | 255,517.28 |
合计
合计 | 507,229.09 | 255,517.28 |
短期应付债券的增减变动:
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计
合计 | -- | -- | -- |
其他说明:
45、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 22,883,668.84 | |
合计 | 22,883,668.84 |
长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:
46、应付债券
(1)应付债券
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计
合计 | -- | -- | -- |
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁负债 | 24,760.58 | 308,909.64 |
合计 | 24,760.58 | 308,909.64 |
其他说明
期初数与上年年末数(2020年12月31日)差异详见本节“五、44、重要会计政策和会计估计变更”之(3)的说明。
48、长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(1)按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
(2)专项应付款
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明:
49、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
单位:元
项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债(净资产)
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
50、预计负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
51、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明:
52、其他非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
53、股本
单位:元
期初余额
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 59,600,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 79,600,000.00 |
其他说明:
经深圳证券交易所创业板上市委员会审议通过,中国证券监督管理委员会下发的《关于同意江苏新瀚新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕2688号)予以注册,本公司向社会公开发行人民币普通股(A股)股票20,000,000股,每股面值1元,每股发行价格为人民币31.00元,共计募集资金620,000,000.00元。坐扣保荐承销费43,867,924.53元(不含税)后的募集资金为576,132,075.47元,另扣除律师费、审计费、法定信息披露等其他发行费用21,373,566.95元(不含税)后,本公司本次募集资金净额554,758,508.52元,其中:计入实收股本20,000,000.00元,计入资本公积(股本溢价)534,758,508.52元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具《验资报告》(天健验〔2021〕15-7号)。截至本期末,公司已办妥工商变更手续。
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:
55、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 73,466,740.50 | 534,758,508.52 | 608,225,249.02 | |
其他资本公积 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||
合计 | 73,516,740.50 | 534,758,508.52 | 608,275,249.02 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
股本溢价本期增加原因详见本节:七、财务报表项目注释53股本变动之说明。
56、库存股
单位:元
项目
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
57、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
58、专项储备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 14,697,212.35 | 3,139,511.40 | 1,894,665.54 | 15,942,058.21 |
合计 | 14,697,212.35 | 3,139,511.40 | 1,894,665.54 | 15,942,058.21 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
1)公司按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16号)的规定计提安全生产费,上年度营业收入不超过1,000万元的部分按4%计提,超过1,000万元至1亿元的部分按2%计提,超过1亿元至10亿元的部分按0.5%计提。
2)本期增加3,139,511.40元系计提所致,减少1,894,665.54元系公司安全生产相关费用支出所致。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
59、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 29,800,000.00 | 6,629,426.35 | 36,429,426.35 | |
合计 | 29,800,000.00 | 6,629,426.35 | 36,429,426.35 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期增加系按公司当年实现的净利润10%提取法定盈余公积所致。60、未分配利润
单位:元
项目
项目 | 本期 | 上期 |
调整后期初未分配利润 | 213,360,894.90 | 146,572,146.36 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 66,294,263.47 | 71,478,301.56 |
减:提取法定盈余公积 | 6,629,426.35 | 4,689,553.02 |
期末未分配利润 | 273,025,732.02 | 213,360,894.90 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 329,437,774.06 | 219,528,970.59 | 277,098,885.63 | 157,325,177.01 |
其他业务 | 12,593,639.61 | 13,030,586.90 | 10,803,393.56 | 11,128,596.32 |
合计 | 342,031,413.67 | 232,559,557.49 | 287,902,279.19 | 168,453,773.33 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是√否收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 分部3 | 分部4 | 合计 |
商品类型 | |||||
其中: | |||||
化工新材料 | |||||
按经营地区分类 | |||||
其中: | |||||
境内 | |||||
境外 | |||||
市场或客户类型 | |||||
其中: |
合同类型
其中:
其中:
按商品转让的时间分类
按商品转让的时间分类 |
其中: |
按合同期限分类
按合同期限分类 |
其中: |
按销售渠道分类
按销售渠道分类 |
其中: |
合计
与履约义务相关的信息:
对于商品销售类交易,本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
其他说明
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为3,347,014.76元。
62、税金及附加
单位:元
合计项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 415,283.46 | 975,776.22 |
教育费附加 | 291,262.44 | 696,983.02 |
房产税 | 369,968.32 | 369,968.32 |
土地使用税 | 516,779.11 | 500,288.56 |
车船使用税 | 4,200.00 | 3,750.00 |
印花税 | 70,505.60 | 92,157.80 |
环境保护税 | 12,310.97 | 20,213.45 |
合计 | 1,680,309.90 | 2,659,137.37 |
其他说明:
63、销售费用
单位:元
项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 1,532,070.50 | 1,320,552.12 |
业务招待费 | 289,480.53 | 63,422.50 |
办公费 | 175,535.34 | 97,053.49 |
广告宣传费 | 100,726.41 | 30,443.46 |
佣金 | 71,096.32 | 28,378.97 |
交通差旅费 | 26,233.07 | 16,150.63 |
折旧与摊销 | 2,187.44 | 1,115.48 |
运输费 | 2,646,341.33 | |
其他 | 31,583.65 | 60,228.04 |
合计 | 2,228,913.26 | 4,263,686.02 |
其他说明:
64、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 10,748,352.24 | 9,036,348.98 |
环保费 | 4,946,650.45 | 4,066,687.55 |
安全生产费用 | 3,139,511.40 | 3,158,884.15 |
折旧与摊销 | 2,942,689.11 | 2,629,514.83 |
办公费 | 1,732,404.87 | 1,053,759.01 |
交通差旅费 | 680,406.92 | 574,680.13 |
业务招待费 | 417,347.28 | 517,788.29 |
残保金 | 161,061.32 | |
中介服务费 | 18,867.92 | 1,288,862.77 |
其他 | 54,588.19 | 53,507.20 |
合计 | 24,841,879.70 | 22,380,032.91 |
其他说明:
65、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬
职工薪酬 | 6,778,404.29 | 5,394,355.14 |
直接投入 | 3,998,175.20 | 4,410,780.92 |
折旧 | 55,861.92 | 57,916.60 |
设计费 | 200,000.00 | |
其他 | 74,225.01 | 99,971.20 |
合计 | 10,906,666.42 | 10,163,023.86 |
其他说明:
66、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
汇兑损益 | 1,146,247.53 | 2,252,784.71 |
利息收入 | -2,291,012.55 | -816,211.67 |
利息支出 | 19,390.08 | |
手续费 | 44,130.51 | 45,164.30 |
合计 | -1,081,244.43 | 1,481,737.34 |
其他说明:
67、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与收益相关的政府补助 | 208,000.00 | 185,101.25 |
代扣个人所得税手续费返还 | 125,839.93 | 97,173.80 |
合计 | 333,839.93 | 282,275.05 |
68、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
结构性存款收益 | 6,276,473.31 | 5,120,872.59 |
合计 | 6,276,473.31 | 5,120,872.59 |
其他说明:
69、净敞口套期收益
单位:元
项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明:
70、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明:
71、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
坏账损失 | -554,980.89 | -129,870.17 |
合计 | -554,980.89 | -129,870.17 |
其他说明:
72、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -78,067.35 | |
合计 | -78,067.35 |
其他说明:
73、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 13,377.29 | 42,340.03 |
74、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
其他 | 4,216.81 | 400.00 | 4,216.81 |
合计 | 4,216.81 | 400.00 |
计入当期损益的政府补助:
单位:元
补助项目
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明:
75、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产毁损报废损失 | 498,996.93 | 656,624.27 | 498,996.93 |
对外捐赠 | 5,000.00 | ||
合计 | 498,996.93 | 661,624.27 | 498,996.93 |
其他说明:
76、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 9,811,299.02 | 11,393,109.89 |
递延所得税费用 | 363,698.36 | 205,802.79 |
合计 | 10,174,997.38 | 11,598,912.68 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 76,469,260.85 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 11,470,389.13 |
调整以前期间所得税的影响 | 124,264.54 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 229,136.55 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -12,792.88 |
研发加计扣除的影响 | -1,635,999.96 |
所得税费用 | 10,174,997.38 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
活期存款利息 | 2,160,624.79 | 505,494.78 |
政府补助 | 208,000.00 | 180,551.25 |
其他 | 130,604.93 | 164,363.70 |
合计 | 2,499,229.72 | 850,409.73 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的期间费用 | 8,945,275.44 | 10,201,043.33 |
支付的承兑汇票保证金 | 1,198,123.97 | |
往来款 | 35,789.90 | 16,400.00 |
捐赠支出 | 5,000.00 | |
合计 | 10,179,189.31 | 10,222,443.33 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
押金保证金 | 9,896,000.00 | 915,000.00 |
定期存款利息收入 | 216,721.09 | 224,383.56 |
合计 | 10,112,721.09 | 1,139,383.56 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
押金保证金 | 9,798,000.00 | 3,360,000.00 |
合计 | 9,798,000.00 | 3,360,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
发行权益性证券费用 | 23,419,465.07 | 1,860,000.00 |
租赁费 | 283,900.00 | |
合计 | 23,703,365.07 | 1,860,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
净利润 | 66,294,263.47 | 71,478,301.56 |
加:资产减值准备 | 554,980.89 | 207,937.52 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 7,876,671.63 | 8,030,511.53 |
使用权资产折旧 | 267,527.87 | |
无形资产摊销 | 1,308,415.96 | 1,308,638.40 |
长期待摊费用摊销 | 313,722.70 | 281,320.20 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -13,377.29 | -42,340.03 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 498,996.93 | 656,624.27 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 1,035,249.85 | 1,942,067.82 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -6,276,473.31 | -5,120,872.59 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -81,346.71 | -8,974.80 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 445,045.07 | 214,777.59 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -8,462,015.55 | -2,906,540.27 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -24,871,734.71 | -6,203,626.54 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 35,426,092.20 | 1,246,887.38 |
其他 | 1,244,845.86 | 1,538,143.15 |
经营活动产生的现金流量净额 | 75,560,864.86 | 72,622,855.19 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- |
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 185,405,668.53 | 19,116,073.80 |
减:现金的期初余额 | 19,116,073.80 | 37,338,077.98 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 166,289,594.73 | -18,222,004.18 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | -- |
其中: | -- |
其中: | -- |
其他说明:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元
金额
金额 | |
其中: | -- |
其中: | -- |
其中: | -- |
其他说明:
(4)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 185,405,668.53 | 19,116,073.80 |
其中:库存现金 | 17,529.95 | 9,432.38 |
可随时用于支付的银行存款 | 185,388,138.58 | 19,106,641.42 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 185,405,668.53 | 19,116,073.80 |
其他说明:
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 1,198,123.97 | 银行承兑汇票保证金 |
合计 | 1,198,123.97 | -- |
其他说明:
82、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | -- | -- | |
其中:美元 | 6,393,118.78 | 6.3757 | 40,760,607.41 |
欧元
欧元 | 0.20 | 7.2197 | 1.44 |
港币 |
应收账款
应收账款 | -- | -- | |
其中:美元 | 5,784,534.00 | 6.3757 | 36,880,453.43 |
欧元 | |||
港币 |
长期借款
长期借款 | -- | -- | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
应付账款 | |||
其中:美元 | 22,586.34 | 6.3757 | 144,003.76 |
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
84、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
对高新技术企业培育和省认定技术先进型服务企业给予的奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
江北新区安全生产工作优秀单位奖励金 | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
南京江北新区知识产权专项资金兑现 | 3,000.00 | 其他收益 | 3,000.00 |
(2)政府补助退回情况
□适用√不适用其他说明:
85、其他
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一)信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注相关科目之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2021年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的75.97%(2020年12月31日:84.36%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类
项目
项目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付账款 | 46,209,786.87 | 46,209,786.87 | 46,209,786.87 | ||
其他应付款 | 2,960,000.00 | 2,960,000.00 | 2,960,000.00 | ||
应付票据 | 11,981,239.62 | 11,981,239.62 | 11,981,239.62 | ||
一年内到期的非流动负债 | 284,149.06 | 292,688.66 | 292,688.66 | ||
长期借款 | |||||
租赁负债 | 24,760.58 | 24,858.49 | 24,858.49 | ||
小计 | 61,459,936.13 | 61,468,573.64 | 61,443,715.15 | 24,858.49 |
(续上表)
项目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付账款 | 37,780,921.17 | 37,780,921.17 | 37,780,921.17 | ||
其他应付款 | 2,878,789.90 | 2,878,789.90 | 2,878,789.90 | ||
应付票据 | |||||
一年内到期的非流动负债 | |||||
长期借款 | 22,883,668.84 | 25,311,043.25 | 25,311,043.25 | ||
租赁负债 | |||||
小计 | 63,543,379.91 | 65,970,754.32 | 40,659,711.07 | 25,311,043.25 |
(三)市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2.外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
九、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | 520,000,000.00 | 520,000,000.00 | ||
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 520,000,000.00 | 520,000,000.00 | ||
(三)其他权益工具投资 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||
2.应收款项融资 | 12,086,200.58 | 12,086,200.58 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 542,086,200.58 | 542,086,200.58 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
1.因结构性存款的浮动利率难以计量,所以公司以本金作为公允价值进行计量。
2.对于持有的应收票据,采用票面金额确定其公允价值。
3.浙江鹏孚隆科技股份有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明
本公司无母公司。本企业最终控制方是严留新、秦翠娥夫妇,其合计持有本公司35,840,000股,占公司注册资本的45.03%,为本公司的实际控制人。
其他说明:
无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注无。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明无。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
常州花山化工有限公司 | 同一实际控制人 |
其他说明无。
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
单位:元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位:元
担保方
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
(5)关联方资金拆借
单位:元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
拆出 |
(6)关联方资产转让、债务重组情况
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
(7)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 5,014,605.93 | 4,517,960.00 |
(8)其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
(2)应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 常州花山化工有限公司 | 0.00 | 15,642.86 |
合计 | 15,642.86 |
7、关联方承诺
无。
8、其他
十一、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的或有事项。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位:元
拟分配的利润或股利 | 39,800,000.00注01 |
注01根据2022年4月24日第三届董事会三次会议通过的2021年度利润分配预案,公司拟以2021年12月31日股本79,600,000股为基数,向全体股东每10股派发现金股利5元(含税),共派发现金股利39,800,000.00元(含税),同时以资本公积-股本溢价向全体股东每10股转增3股,转增后公司总股本增加至103,480,000股。上述利润分配预案尚待2021年度股东大会审议批准。
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
截至本财务报表批准报出日,本公司不存在需要披露的其他重大资产负债表日后非调整事项。
十四、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位:元
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
(2)未来适用法
会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
(2)其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位:元
项目
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(2)报告分部的财务信息
单位:元
项目 | 分部间抵销 | 合计 |
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
公司主要业务为生产和销售特种工程塑料核心原料、光引发剂和化妆品原料产品。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此,公司无需披露分部信息。
(4)其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位:元
项目
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -485,619.64 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 208,000.00 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | 6,276,473.31 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,216.81 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 125,839.93 | |
减:所得税影响额 | 919,336.56 | |
合计 | 5,209,573.85 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
√适用□不适用
其他符合非经常性损益定义的损益项目个税手续费返还12.58万元。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 11.77% | 1.03 | 1.03 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 10.84% | 0.95 | 0.95 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
4、其他